桂林三金药业股份有限公司2015年第一季度报告全文

                桂林三金药业股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
桂林三金药业股份有限公司
   2015 年第一季度报告
      2015 年 04 月
                                      桂林三金药业股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人 邹节明、主管会计工作负责人谢元钢及会计机构负责人(会计
主管人员)曹荔声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                     桂林三金药业股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                 本报告期                  上年同期             本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                      223,389,380.45             291,538,430.33                     -23.38%
归属于上市公司股东的净利润（元）                     50,878,044.24              71,995,770.65                     -29.33%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                     48,363,757.92              68,280,053.77                     -29.17%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                     39,110,120.21             144,989,478.38                     -73.03%
基本每股收益（元/股）                                       0.0862                     0.1220                     -29.34%
稀释每股收益（元/股）                                       0.0862                     0.1220                     -29.34%
加权平均净资产收益率                                        2.17%                      3.22%                       -1.05%
                                                                                                本报告期末比上年度末增
                                             本报告期末                    上年度末
                                                                                                             减
总资产（元）                                      2,772,272,088.70           2,783,638,842.72                      -0.41%
归属于上市公司股东的净资产（元）                  2,371,448,342.87           2,320,570,298.63                      2.19%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                    说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                            1,759,032.37
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                2,354,791.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        -1,150,851.27
减：所得税影响额                                                              448,686.05
合计                                                                        2,514,286.32                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
              项目              涉及金额（元）                                       原因
水利建设基金                             198,741.87 作为税费项目，因其与正常经营业务存在直接关系，且不具特殊和
                                                                桂林三金药业股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                                偶发性，故将其界定为经常性损益项目。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                         14,955
                                         前 10 名普通股股东持股情况
                                                                持有有限售条件          质押或冻结情况
   股东名称         股东性质      持股比例       持股数量
                                                                  的股份数量      股份状态              数量
桂林三金集团股
                 境内非国有法人        61.11%     360,672,000
份有限公司
邹节明           境内自然人             9.05%      53,394,648        40,045,986
谢元钢           境内自然人             1.28%       7,583,319         5,687,488
王许飞           境内自然人             1.12%       6,635,656         6,635,656
孙家琳           境内自然人             1.12%       6,632,471
王淑霖           境内自然人             0.97%       5,700,867         4,275,649
翁毓玲           境内自然人             0.88%       5,205,474
李荣群           境内自然人             0.73%       4,330,000
杨业建           境内自然人             0.60%       3,515,119
祝长青           境内自然人             0.54%       3,171,129         2,291,015
                                    前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                 持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                  股份种类              数量
桂林三金集团股份有限公司                                            360,672,000 人民币普通股            360,672,000
邹节明                                                               13,348,662 人民币普通股             13,348,662
孙家琳                                                                6,632,471 人民币普通股              6,632,471
翁毓玲                                                                5,205,474 人民币普通股              5,205,474
李荣群                                                                4,330,000 人民币普通股              4,330,000
杨业建                                                                3,515,119 人民币普通股              3,515,119
程志雷                                                                2,921,796 人民币普通股              2,921,796
谢忆兵                                                                2,800,000 人民币普通股              2,800,000
宁炳炎                                                                2,788,600 人民币普通股              2,788,600
汤一锋                                                                2,385,488 人民币普通股              2,385,488
上述股东关联关系或一致行动的 1、邹节明先生为桂林三金集团股份有限公司的法定代表人；
                                                             桂林三金药业股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
说明                          2、邹节明先生与翁毓玲女士为夫妻关系，系一致行动人；
                              3、王许飞先生、谢元钢先生为桂林三金集团股份有限公司董事，王淑霖女士为桂林三
                              金集团股份有限公司监事。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                桂林三金药业股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
   1、本期应收票据334,768,000.44元，较期初473,859,912.38元下降29.35%，主要系本期票据到期变现较多所致；
   2、本期应收账款110,982,117.69元，较期初70,881,840.23元增长56.57%，主要系年度中给予部分经销商信用额度所致；
   3、本期预付账款30,547,582.64元，较期初15,147,648.72元增长101.67%，主要系本期预付中药城工程款所致；
   4、本期应付账款93,245,472.01元，较期初137,931,345.67元下降32.40%，主要系应付广告费、咨询费减少所致；
   5、本期其他应收款69,432,092.93元，较期初54,194,896.21元增长28.12%，主要系营销人员备用金借支所致；
   6、本期预收账款26,008,615.38元，较期初15,447,883.73元增长68.36%，主要系无信用额度经销商预付货款增加所致；
   7、本期应付职工薪酬2,087,767.46元，较期初3,322,585.39元下降37.16%，主要系本期应付职工薪酬大部分已支付所致；
   8、本期应交税费35,319,785.46元，较期初53,211,705.08元下降33.62%，主要系本期末应缴增值税较上年末金额少所致；
   9、本期营业收入223,389,380.45元，较上年同期291,538,430.33元下降23.38%，主要系市场变化和生产场地搬迁的影响所
致；
   10、本期营业税金及附加2,691,401.07元，较上年同期4,154,677.51元下降35.22%，主要系营业收入减少所致；
   11、本期销售费用73,325,297.11元，较上年同期103,321,134.83元下降29.03%，主要系随市场变化调整费用的投放所致；
   12、本期财务费用-1,311,264.34元，较上年同期-5,120,662.72元增加74.39%，主要系本期到期利息收入减少所致；
   13、本期资产减值损失-1,728,144.33元，较上年同期-566,232.42元减少205.20%，主要系坏账准备的冲回所致；
   14、本期投资收益1,891,559.02元，较上年同期4,378,595.17元下降56.80%，主要系本期理财收益的减少所致；
   15、本期营业外支出1,213,504.45元，较上年同期116,503.27元增长941.61%，主要系本期对外捐赠100万元所致；
   16、本期所得税费用9,801,227.14元，较上年同期15,625,430.40元下降37.27%，主要系本期利润下降所致；
   17、本期支付给职工与为职工支付的现金53,600,449.61元，较上年同期40,348,540.53元增长32.84%，主要系职工薪酬的
增长及社保、住房公积金缴费基数的提高导致为职工支付的现金增加；
   18、本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金20,043,008.92元，较上年同期70,083,212.90元下降71.40%，
主要系本期支付中药城工程款减少所致；
   19、本期投资支付的现金267,000,000.00元，较上年同期125,000,000.00元增长113.60%，主要系期末持有的银行理财产品
较上年同期多所致；
   20、本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金588,500.00元，较上年同期89,286.68元增长559.11%，主要系本期支付银
行利息较上年同期多所致；
   21、本期偿还债务支付的现金0元，较上年同期1,100,000.00元下降100%，主要系国债转贷资金到期，归还本金所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
              承诺事由                 承诺方        承诺内容        承诺时间       承诺期限       履行情况
股改承诺
                                                                  桂林三金药业股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
                                                     承诺其直接持
                                                     有的金科创投
                                                     的股权，及其直
                                                     接持有的三金
                                                     集团的股权，在
                                     发行人实际控 担任该等公司
                                     制人邹节明先 董事/监事/高级
                                                                      2007 年 08 月 08
首次公开发行或再融资时所作承诺       生及其长子邹 管理人员期间                                   严格履行承诺
                                                                      日
                                     洵先生、次子邹 每年转让的股
                                     准先生          份不超过前述
                                                     股份的百分之
                                                     二十五，离职后
                                                     半年内不转让
                                                     所持有的该等
                                                     公司股份。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                     是
四、对 2015 年 1-6 月经营业绩的预计
2015 年 1-6 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                      -10.00%     至                      20.00%
动幅度
2015 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                       21,107     至                       28,142
动区间（万元）
2014 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润
                                                                                                        23,451.87
（万元）
                                             （1）本业绩预计未经过注册会计师预审计；
业绩变动的原因说明                           （2）截至本业绩预计数发布时，还未发现可能影响本次业绩预计内容准确
                                             性的重大不确定因素。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                     桂林三金药业股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                         桂林三金药业股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：桂林三金药业股份有限公司
                                       2015 年 03 月 31 日
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                         592,117,782.02                          626,300,103.81
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                         334,768,000.44                          473,859,912.38
    应收账款                                         110,982,117.69                           70,881,840.23
    预付款项                                          30,547,582.64                           15,147,648.72
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                        69,432,092.93                           54,194,896.21
    买入返售金融资产
    存货                                             178,547,830.25                          149,037,185.79
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                     307,000,000.00                          251,101,905.34
流动资产合计                                        1,623,395,405.97                        1,640,523,492.48
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                        桂林三金药业股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    可供出售金融资产                   3,302,900.50                         3,302,900.50
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       1,877,899.80                         2,068,847.16
    投资性房地产                       2,705,217.28                         2,808,200.65
    固定资产                        252,671,835.07                        255,252,876.08
    在建工程                        687,261,620.55                        677,281,955.62
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        165,859,920.76                        167,366,853.89
    开发支出                         12,000,000.00                         12,000,000.00
    商誉                               7,221,047.33                         7,221,047.33
    长期待摊费用                       5,016,454.75                         4,955,124.00
    递延所得税资产                   10,959,786.69                         10,857,545.01
    其他非流动资产
非流动资产合计                     1,148,876,682.73                     1,143,115,350.24
资产总计                           2,772,272,088.70                     2,783,638,842.72
流动负债：
    短期借款                         50,000,000.00                         50,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                         93,245,472.01                        137,931,345.67
    预收款项                         26,008,615.38                         15,447,883.73
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       2,087,767.46                         3,322,585.39
    应交税费                         35,319,785.46                         53,211,705.08
                                桂林三金药业股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    应付利息                      85,555.56                            85,555.56
    应付股利
    其他应付款                82,404,792.54                        90,242,169.78
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 289,151,988.41                       350,241,245.21
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                 111,671,757.42                       112,827,298.88
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计               111,671,757.42                       112,827,298.88
负债合计                     400,823,745.83                       463,068,544.09
所有者权益：
    股本                     590,200,000.00                       590,200,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 678,817,569.64                       678,817,569.64
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                           桂林三金药业股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    盈余公积                                           287,683,475.98                          287,683,475.98
    一般风险准备
    未分配利润                                         814,747,297.25                          763,869,253.01
归属于母公司所有者权益合计                            2,371,448,342.87                        2,320,570,298.63
    少数股东权益
所有者权益合计                                        2,371,448,342.87                        2,320,570,298.63
负债和所有者权益总计                                  2,772,272,088.70                        2,783,638,842.72
法定代表人：邹节明                 主管会计工作负责人：谢元钢                        会计机构负责人：曹荔
2、母公司资产负债表
                                                                                                      单位：元
                 项目                      期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                           490,386,382.16                          575,020,859.91
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                           325,795,012.14                          460,573,870.03
    应收账款                                           107,832,842.00                           68,497,545.35
    预付款项                                            26,251,686.70                           14,457,921.19
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          68,842,934.11                           53,668,420.32
    存货                                               156,025,126.46                          126,704,371.54
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       262,000,000.00                          150,000,000.00
流动资产合计                                          1,437,133,983.57                        1,448,922,988.34
非流动资产：
    可供出售金融资产                                      3,302,900.50                            3,302,900.50
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       233,253,310.49                          233,268,005.29
    投资性房地产                                          7,502,573.09                            7,605,556.46
                                        桂林三金药业股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    固定资产                        206,256,965.97                        207,724,750.56
    在建工程                        634,844,118.72                        633,735,441.15
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        151,999,363.13                        153,382,596.27
    开发支出                           7,000,000.00                         7,000,000.00
    商誉
    长期待摊费用                       2,782,579.86                         2,818,893.28
    递延所得税资产                   10,396,378.99                         10,297,289.33
    其他非流动资产
非流动资产合计                     1,257,338,190.75                     1,259,135,432.84
资产总计                           2,694,472,174.32                     2,708,058,421.18
流动负债：
    短期借款                         50,000,000.00                         50,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                         84,983,328.80                        128,623,980.35
    预收款项                         10,451,832.87                          7,518,053.38
    应付职工薪酬                       2,081,138.55                         3,266,739.47
    应交税费                         32,371,479.37                         48,505,388.26
    应付利息                             85,555.56                             85,555.56
    应付股利
    其他应付款                       78,665,570.75                         87,096,541.44
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                        258,638,905.90                        325,096,258.46
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                              桂林三金药业股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                               96,135,821.06                           97,518,980.70
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                             96,135,821.06                           97,518,980.70
负债合计                               354,774,726.96                             422,615,239.16
所有者权益：
    股本                               590,200,000.00                             590,200,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                           680,085,482.80                             680,085,482.80
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                           285,891,536.71                             285,891,536.71
    未分配利润                         783,520,