桂林三金药业股份有限公司
2022年半年度报告
2022年8月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邹洵、主管会计工作负责人谢元钢及会计机构负责人(会计主管人员)曾杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
可能存在行业政策变动、公司产品价格下降、市场竞争加剧、不可抗力、原辅材料价格波动等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详情请见本报告“第三节 十、公司面临的风险和应对措施”中相关描述，请投资者注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 32
第五节 环境和社会责任 ...... 34
第六节 重要事项 ...... 37
第七节 股份变动及股东情况 ...... 45
第八节 优先股相关情况 ...... 50
第九节 债券相关情况 ...... 51
第十节 财务报告 ...... 52
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有公司法定代表人签名和公司盖章的2022年半年度报告文本原件。
（四）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、桂林三金 | 指 | 桂林三金药业股份有限公司 |
| 控股股东、三金集团 | 指 | 桂林三金集团股份有限公司 |
| 上海三金 | 指 | 上海三金生物科技有限公司，公司全资子公司 |
| 宝船生物 | 指 | 宝船生物医药科技（上海）有限公司，上海三金全资子公司 |
| 白帆生物 | 指 | 白帆生物科技（上海）有限公司，上海三金全资子公司 |
| 湖南三金 | 指 | 三金集团湖南三金制药有限责任公司，公司全资子公司 |
| 三金大药房 | 指 | 桂林三金大药房有限责任公司，公司全资子公司 |
| 三金日化 | 指 | 桂林三金日化健康产业有限公司，原桂林三金西瓜霜生态制品有限责任公司，公司全资子公司 |
| 三金大健康 | 指 | 桂林三金大健康产业有限公司，原桂林金可保健品股有限公司，公司全资子公司 |
| 印刷公司 | 指 | 桂林三金包装印刷有限责任公司，公司全资子公司 |
| 三金生物 | 指 | 三金集团桂林三金生物药业有限责任公司，原公司全资子公司，现三金大健康全资子公司 |
| 罐头公司 | 指 | 桂林金可罐头食品有限公司，原公司全资子公司（已注销） |
| 中药城 | 指 | 位于临桂秧塘工业园内，公司新厂址 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| GAP | 指 | 中药材生产质量管理规范 |
| 本报告期 | 指 | 2022年1月1日-2022年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 桂林三金 | 股票代码 | 002275 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 桂林三金药业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 桂林三金 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guilin Sanjin Pharmaceutical Co., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Guilin Sanjin | ||
| 公司的法定代表人 | 邹洵 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李云丽 | 朱烨 |
| 联系地址 | 广西壮族自治区桂林市金星路一号 | 广西壮族自治区桂林市金星路一号 |
| 电话 | 0773-5829106 | 0773-5829109 |
| 传真 | 0773-5838652 | 0773-5838652 |
| 电子信箱 | dsh@sanjin.com.cn | dsh@sanjin.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 995,474,466.83 | 879,904,399.85 | 13.13% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 302,915,382.09 | 247,192,085.64 | 22.54% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 290,272,685.69 | 214,719,348.88 | 35.19% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 209,393,857.00 | 200,067,292.17 | 4.66% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.53 | 0.43 | 23.26% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.53 | 0.43 | 23.26% |
| 加权平均净资产收益率 | 10.28% | 8.02% | 2.26% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,080,593,499.95 | 4,095,868,127.50 | -0.37% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,883,296,561.98 | 2,839,817,165.26 | 1.53% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -163,214.20 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 15,214,702.11 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 322,292.08 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值 | -939,783.59 |
| 变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 573,337.78 | |
| 减：所得税影响额 | 2,364,637.78 | |
| 合计 | 12,642,696.40 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 地方水利建设基金 | 1,732.23 |
作为税费项目，因其与正常经营业务存在直接关系，且不具特殊和偶发性，故将其界定为经常性损益项目。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司所处的行业情况
1、医药行业发展情况
2022年是进入全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年，也是“十四五”时期的第二年。医药行业作为国民经济的重要组成部分，按照国务院办公厅发布的《关于印发深化医药卫生体制改革2022年重点工作任务的通知》的要求，加快构建有序的就医和诊疗新格局、深入推广三明医改经验、着力增强公共卫生服务能力、推进医药卫生高质量发展，持续深化医疗、医保、医药联动改革。2022年，在政策推动下，医药行业步入调整期和震荡期。随着新医改的持续深化，鼓励创新、带量采购、辅助用药目录管理、鼓励发展中医药等政策陆续实施，形成了鼓励创新、严格监管、注重规范的主要政策方向，医药行业在行政监管与市场竞争的双重压力下面临战略抉择，部分传统药企在负重前行中坚定转型，创新型企业方兴未艾，市场格局加速重构。 根据国家统计局数据显示，2022年上半年全国规模以上医药制造业企业实现营业收入14,007.80亿元，同比下降
0.60%，增速较上年同期下滑28.60个百分点；实现利润总额人民币2,209.50亿元，同比下降27.60%，增速较上年同期下滑116.40个百分点。
2、周期性特点
长期来看，医药行业关系国计民生，药品消费支出与国民经济发展水平、人民生活质量存在较强的相关性，行业周期性特征不突出，但具体的药品品种受适应症的高发季节或疫情等特殊情况的影响，相应的药物市场存在一定的季节性特征。
3、公司所处的行业地位
公司主要业务是中成药的研发、制造与销售，同时涵盖化学品制剂、生物制剂、日化保健大健康产品等多个细分领域，经过50多年的发展，公司已经在口腔咽喉用药中成药领域、泌尿系统中成药领域形成了领先或领导地位，公司连续多年处于中国中药50强，2020年度中国医药百强企业，2021年度中华民族医药优秀品牌企业，“三金”是中国驰名商标、广西老字号，根据世界品牌实验室（World Brand Lab）发布的2021年《中国500最具价值品牌》排行榜，“三金”品牌价值112.29亿元。
（二）报告期内公司从事的主要业务
1、主要业务
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012修订），公司所处行业为医药制造业（C27），适用于《上市公司行业信息披露指引第六号——医药制造》。公司主要业务为中成药的研发、制造与销售，同时涵盖化学药品制剂、生物制剂与日化保健大健康等多个细分行业，是广西医药工业领先企业，也是国家级企业技术中心，中国中药企业50强企业，中国医药工业百强企业。公司秉承“做中国领先的医药制造集团”的企业愿景，在口腔咽喉用药、泌尿系统用药等领域不断巩固或强化领导或领先地位。经过50多年的发展，公司质量管理体系已趋成熟，连续八次通过了澳大利亚TGA的认证复审，下属子公司均已完成新版GMP/GSP认证，并建立了覆盖全国的营销体系，公司药品质量安全可靠，产品竞争优势明显，市场空间广阔，公司持续稳定增长具有坚持的基础。
2、主要产品及其用途
目前公司与下属子公司拥有218个药品批文，其中有46个独家特色品种，70个品规进入国家基本药物目录，113个品规进入国家医保目录，拥有有效发明专利64件（其中1件为美国发明专利，1件为国家保密发明专利，4件发明专利获得中国专利优秀奖）。公司主要药品包括三金片、桂林西瓜霜、西瓜霜润喉片、西瓜霜清咽含片、眩晕宁片（颗粒）、脑脉泰胶囊、玉叶解毒颗粒、拉莫三嗪片等。
（1）独家产品
公司主要在售独家产品23个，具体明细情况如下：
| 序号 | 产品名称 | 生产厂家 | OTC | 基药 | 医保 | 治疗领域 | 主要功能 | 中医大类 |
| 1 | 三金片 | 桂林三金 | OTC甲类/RX | 是 | 是（国家） | 泌尿系统疾病用药 | 尿路感染、慢性前列腺炎治疗 | 祛湿剂 |
| 2 | 桂林西瓜霜 | 桂林三金 | OTC甲类/RX | 否 | 是（国家） | 口腔咽喉科用药 | 口腔溃疡、口舌生疮、口腔炎、牙龈炎治疗 | 清热剂 |
| 3 | 脑脉泰胶囊 | 桂林三金 | RX | 否 | 是（国家） | 心脑血管疾病用药 | 脑血管疾病治疗 | 祛瘀剂 |
| 4 | 眩晕宁片 | 桂林三金 | OTC甲类 | 否 | 是（国家） | 神经系统疾病用药 | 眩晕治疗 | 滋阴剂 |
| 5 | 眩晕宁颗粒 | 桂林三金 | OTC甲类 | 否 | 是（国家） | 神经系统疾病用药 | 眩晕治疗 | 滋阴剂 |
| 6 | 蛤蚧定喘胶囊 | 桂林三金 | OTC甲类 | 是 | 是（国家） | 呼吸系统疾病用药 | 滋阴清肺，止咳平喘 | 化痰、止咳、平喘剂 |
| 7 | 复方田七胃痛胶囊 | 桂林三金 | OTC甲类/RX | 否 | 是（国家） | 消化系统疾病用药 | 胃炎、胃溃疡治疗 | 理气剂 |
| 8 | 桂林西瓜霜含片 | 桂林三金 | OTC甲类/RX | 否 | 是（省市） | 口腔咽喉科用药 | 咽喉肿痛，急慢性咽炎、扁桃体炎的治疗 | 中成药-耳鼻喉科用药-咽喉病 |
| 9 | 西瓜霜润喉片 | 桂林三金 | OTC乙类/RX | 否 | 是（省市） | 咽喉科用药 | 防治咽喉肿痛，声音嘶哑，喉痹，口舌生疮 | 中成药-耳鼻喉科用药-咽喉病 |
| 10 | 西瓜霜清咽含片 | 桂林三金 | OTC甲类/RX | 否 | 否 | 咽喉科用药 | 咽痛、咽干、灼热、急性咽炎治疗 | |
| 11 | 舒咽清喷雾剂 | 桂林三金 | OTC甲类 | 否 | 否 | 咽喉科用药 | 急慢性咽炎治疗 | |
| 12 | 桂林西瓜霜胶囊 | 桂林三金 | OTC甲类/RX | 否 | 否 | 口腔咽喉科用药 | 咽喉肿痛、口舌生疮、急慢性咽炎治疗 | 中成药-耳鼻喉科用药-咽喉病 |
| 13 | 三七血伤宁胶囊 | 桂林三金 | RX | 否 | 是（国家） | 内科用药 | 出血性疾病及瘀血肿痛的治疗 | 止血剂 |
| 14 | 三七血伤宁散 | 桂林三金 | RX | 否 | 是（国家） | 内科用药 | 出血性疾病及瘀血肿痛的治疗 | 止血剂 |
| 15 | 复方罗汉果清肺颗粒 | 桂林三金 | OTC甲类 | 否 | 是（省市） | 呼吸系统疾病用药 | 清热化痰，润肺止咳 | 化痰、止咳、平喘剂 |
| 16 | 复方罗汉果清肺 | 桂林三金 | OTC甲类 | 否 | 是（省市） | 呼吸系统疾 | 清热化痰， | 化痰、止 |
| 糖浆 | 病用药 | 润肺止咳 | 咳、平喘剂 | |||||
| 17 | 复方红根草片 | 桂林三金 | OTC甲类/RX | 否 | 是（省市） | 咽喉科用药/消化系统疾病用药 | 急性咽喉炎、扁桃体炎、肠炎、痢疾治疗 | 清热剂 |
| 18 | 双虎肿痛宁 | 桂林三金 | RX | 否 | 是（省市） | 骨骼肌肉系统疾病用药 | 闭合性跌打损伤、风湿关节痛治疗 | 活血通络剂 |
| 19 | 复方田七胃痛片 | 桂林三金 | OTC甲类/RX | 否 | 是（国家） | 消化系统疾病用药 | 胃炎、胃溃疡治疗 | 理气剂 |
| 20 | 肝肾补颗粒 | 湖南三金 | OTC乙类 | 否 | 否 | 补益类用药 | 益气养血，滋补肝肾 | |
| 21 | 玉叶解毒颗粒 | 湖南三金 | OTC乙类 | 否 | 是（国家） | 呼吸系统疾病用药 | 感冒治疗 | 清热剂 |
| 22 | 生姜总酚软胶囊 | 湖南三金 | RX | 否 | 否 | 晕动症 | 治疗乘船、乘车时出现的胃部不适、恶心呕吐症状 | 理气剂 |
| 23 | 止泻灵片 | 湖南三金 | OTC甲类 | 否 | 否 | 消化系统疾病用药 | 清热利湿，健脾，止泻 | 扶正剂 |
（2）主要产品简介
三金片、西瓜霜系列、眩晕宁片/颗粒、脑脉泰胶囊、复方田七胃痛胶囊/片、蛤蚧定喘胶囊、复方罗汉果清肺颗粒/糖浆、玉叶解毒颗粒、安闲、感冒系列产品等。
①三金片
三金片是中国药典委员会委员、中国具有突出贡献的中医药专家邹节明教授，根据长期临床用药经验，集各家所长，针对泌尿系感染发病的病因、病机，选择地道优质中草药精制而成。方中重用金樱根为主药；辅以金刚刺、积雪草、金沙藤、羊开口，五药合用，共奏清热解毒，利湿通淋，益肾功效。三金片作为纯中药制剂，体现中医“七分治，三分养”精髓，服用安全、标本同治。 产品资质：三金片是国家医保甲类品种，获国家发明专利，进入国家基本药物目录（2018年版）、国家低价药清单、国家医保目录（2021年版）等名单，有着中国中药名牌产品、“十二五国家重大科技专项之中药大品种改造”首批重点项目等荣誉。三金片还进入了全国中医药行业高等教育“十三五”规划教材、全国高等中医药院校规划教材——《中西医结合内科学》。在《中医药单用/联合抗生素治疗常见感染性疾病临床实践指南》、《中成药的药理与应用》、《中成药临床应用指南?感染性疾病分册》中，三金片成为被推荐的中成药之一。三金片荣获全国科学大会重大成果奖、广西科技进步一等奖、中国专利优秀奖，“现代特色中成药三金片的研究与开发”荣获广西科学技术特别贡献奖。临床研究：三金片对单纯性下尿路感染、急慢性肾盂肾炎、膀胱炎、慢性前列腺炎均有显著的治疗效果。三金片产品线新剂型三金颗粒已于2021年正式上市销售。
②桂林西瓜霜
桂林西瓜霜原名复方西瓜霜。复方西瓜霜是1958年从民间有效验方中发掘产生的，由西瓜霜、煅硼砂等十四味中药制成的中药散剂，具有清热解毒、消肿止痛之功效，用于风热上攻、肺胃热盛所致的乳蛾、喉痹、口糜，症见咽喉肿痛、
喉核肿大、口舌生疮、牙龈肿痛或出血；急、慢性咽炎，扁桃体炎，口腔炎，口腔溃疡，牙龈炎见上述症候者及轻度烫伤（表皮未破）者。 产品资质：桂林西瓜霜是OTC甲类品种，曾列入国家中药保护品种，收入中国药典2020版标准，纳入国家医保目录（2021年版），获国家发明专利、中国专利优秀奖，被国家医药局评为优质产品，被广西科技厅认定为高新技术产品，荣获广西科技进步二等奖、国家科技进步三等奖。临床研究：药理研究显示，桂林西瓜霜喷剂具有抑制肉芽肿生成的作用、镇痛作用、祛痰作用、抑制皮肤毛细血管通透性的作用、促进粘膜溃疡愈合的作用。
③西瓜霜润喉片
西瓜霜润喉片由西瓜霜、冰片、薄荷素油和薄荷脑等组成，是在西瓜霜散剂的基础上，配以适量的芳香、矫味、着色辅料，经剂型改造而成的口含片。清音利咽，消肿止痛。用于防治咽喉肿痛，声音嘶哑，喉痹，口舌生疮；急、慢性咽喉炎，急性扁桃体炎，口腔溃疡，口腔炎，牙龈肿痛。 产品资质：西瓜霜润喉片获国家发明专利，荣获区优质产品和名牌产品称号、广西科技进步二等奖、国家科技进步三等奖、中国专利优秀奖，曾列入国家中药保护品种，被国家中医药管理局推荐为中国中药名牌产品，收入卫生部药品标准中药成方制剂（保护第一分册）、中国药典2020版标准，被广西科技厅认定为高新技术产品。 临床研究：临床验证结果显示，西瓜霜润喉片治疗乳蛾（肺胃蕴热）、口疮（实证），治疗效率高，在临床观察期间未见明显不良反应及毒副作用，按拟定的临床用法用量应用安全。
④桂林西瓜霜胶囊
桂林西瓜霜胶囊是在桂林西瓜霜散剂的基础上经剂型改革而成，两者处方组成、功能主治相同，生产工艺实质相似。桂林西瓜霜胶囊具有清热解毒、消肿止痛之功效，用于咽喉肿痛，口舌生疮，牙龈肿痛或出血，急慢性咽炎，扁桃体炎，口腔溃疡，轻度烫火伤。具有服用方便，剂量准确的优点。
⑤桂林西瓜霜含片
桂林西瓜霜含片具有清热解毒、消肿止痛之功效，用于咽喉肿痛，口舌生疮，牙龈肿痛或出血，口疮；急、慢性咽炎，扁桃体炎，口腔溃疡见上述症候者。 产品资质：本品被广西科技厅认定为高新技术产品，是桂林西瓜霜散剂经剂型改造而成的口含片，处方组成、功能主治与桂林西瓜霜散剂相同。具有口感好，在口腔中缓缓溶化更易于与病灶接触，无异物感，剂量准确，使用方便等特点。临床研究：药理研究显示，桂林西瓜霜含片具有抑制肉芽肿生成的作用、镇痛作用、祛痰作用、显著抑制皮肤毛细血管通透性的作用、促进粘膜溃疡愈合的作用。桂林西瓜霜含片治疗急性咽炎、急性卡他性扁桃体炎、急性牙龈炎和牙间乳头炎、轻型口疮四个病证的总有效率、总显效率与原剂型桂林西瓜霜散剂相似。
⑥西瓜霜清咽含片
西瓜霜清咽含片（曾用名：西瓜霜口喉宝、西瓜霜喉宝）根据中医药理论和临床经验，结合现代药理研究成果研制而成。由西瓜霜、西青果、薄荷素油、薄荷脑等十二味中药组成。以西瓜霜、桉油之疏风散热，解毒利咽为方中君药；以薄荷素油、薄荷脑之疏风清热、利咽止痛，西青果之清热生津、利咽解毒为方中臣药；以罗汉果、麦冬、南沙参之养
阴清热、利咽解毒，乌梅之敛肺生津，陈皮之理气化痰止咳为方中佐药；以冰片之散热止痛、防腐止痒，甘草之调和诸药为方中使药。诸药合用，共成清热，解毒清肿，利咽止痛之剂。用于风热证之咽喉肿痛，咽干，声音嘶哑；急性咽炎等。 产品资质：西瓜霜清咽含片获国家发明专利、中国专利优秀奖、广西优质产品称号、广西科技进步三等奖、广西名牌产品称号，被广西区科技厅认定为高新技术产品。
⑦舒咽清喷雾剂
舒咽清喷雾剂是在桂林西瓜霜散剂的基础上研制而成，曾列入国家中药保护品种。根据中医药理论，征集名老中医意见，结合现代工艺制剂研究和药理验证，对桂林西瓜霜散剂的处方进行了精练和调整，保留其中8味主要成分，加入疏散风热、滋阴润喉的防风、山银花、麦冬、玄参等4味，使之更适于肺胃热盛、风热犯表证的要求，具有清热解毒，消肿利咽的功效，用于急性咽炎或慢性咽炎急性发作。本品药液呈雾状喷于患处，分布均匀，可直接作用于患处，其有效成分通过粘膜进行吸收，具有吸收好、见效快、使用方便的特点。 临床研究：2017年由北京中医药大学东直门医院为负责单位的临床试验，对急性咽炎（含急性咽炎，慢性咽炎急性发作，烟、酒、雾霾引起的过敏性咽炎），风热感冒、咳嗽（上呼吸道感染）引起的急性扁桃体炎，急性喉炎的表现出与急喉痹类似的咽痛，咽干灼热，咽喉红肿或吞咽不利等临床症状进行治疗，试验结果表明舒咽清喷雾剂可改善这些症状，并且展现出起效迅速的剂型特点。 2015-2018年由天津医科大学肿瘤医院为负责单位的临床试验，对放化疗后患者的急慢性咽炎给予舒咽清喷雾剂进行治疗，结果提示舒咽清喷雾剂对治疗放化疗后患者的急慢性咽炎临床疗效显著。
⑧脑脉泰胶囊
脑脉泰胶囊为中药独家品种，由桂林三金药业股份有限公司研制并生产。产品选用红参、三七等13味中药组成，具有益气活血、熄风豁痰的功效。产品所用药材药性平和，采用现代工艺精制浸膏制剂装囊，服用安全、有效。本品能显著抑制与消除动脉粥样硬化、抗血小板凝聚，增加脑血管血流量、缩小脑梗赛面积，改善脑缺血所致行为障碍等，适用于缺血性中风（脑梗死）恢复期及急性期轻症者；卒中后及脑小血管病变所致轻度认知障碍者。 产品资质：脑脉泰胶囊于1998年获国家食品药品监督管理局新药证书及生产批件，生产上市至今，在全国销售，已被纳入国家医保目录（2021年版），曾列入国家中药保护品种，国家科技部重点推广产品，荣获广西科学技术进步一等奖，其工艺获得国家发明专利。脑脉泰胶囊列入2020版中国药典一部。脑脉泰胶囊入选国家自然科学基金面上项目；中国中医科学院基本科研业务费优秀青年科技人才（创新类）培养专项；中国中医科学院中央级公益性科研院所基本科研业务费自主选题（第十三批）；中国中医科学院2019 年中医药循证医学研究项目，研究论文《口服中成药治疗急性脑梗死的网状Meta分析》中，结果显示在神经功能缺损评分总有效率方面、Barthel 指数评分方面脑脉泰胶囊排名位居前列。
⑨眩晕宁片/颗粒
眩晕宁片/颗粒为中药独家品种，组方机理独特，分别取自汉代《金匮要略》的泽泻汤（泽泻、白术），宋代《太平惠民和剂局方》的二陈汤（陈皮、半夏、茯苓、甘草），明代《医便》的二至丸（女贞子、墨旱莲）。其中，泽泻汤和二陈汤健脾气、祛痰湿，二至丸和牛膝配伍补肝肾、消阴火，菊花滋养肝阴、清利头目；诸药合用，则有健脾利湿、滋肾平肝的功效，用于痰湿中阻、肝肾不足引起的头昏头晕。
产品资质：本品载入国家医保目录（2021年版），获得国家发明专利，曾列入国家中药保护品种，并荣获2001年、2002年度“广西名牌产品”。眩晕宁片（薄膜衣片）列入广西科学研究与技术开发计划。在《中成药临床应用指南?耳鼻咽喉疾病分册》、《高血压中医诊疗指南》中为治疗头晕、眩晕推荐的中成药之一。⑩蛤蚧定喘胶囊 蛤蚧定喘胶囊是国家医保乙类品种（2021年版），载录《国家基本药物目录（2018年版）》中成药部分——“止咳、化痰、平喘剂”——“平喘剂”；录入全国多地《门诊慢性病药品目录》。具有滋阴清肺，止咳平喘的功效，用于肺肾两虚、阴虚肺热所致的虚劳咳喘、气短胸满、自汗盗汗。主药为补肺益肾、纳气定喘的名贵动物药蛤蚧（国家二级野生保护动物）。 产品资质：本品进入《慢性肺原性心脏病中医诊疗指南》、《慢性阻塞性肺疾病中医诊疗指南》、《国际中医临床实践指南?慢性阻塞性肺疾病》三个国家级中医诊疗指南推荐，被《中成药的药理与应用》、《中成药合理使用读本》、《中西医结合内科学》三部国内专著、中医教科书列为推荐中成药之一，荣获广西科技进步三等奖。?复方罗汉果清肺颗粒/糖浆 复方罗汉果清肺颗粒/糖浆有清热化痰，润肺止咳之功效。适用于咳嗽痰黄，咯痰不畅，咽干舌燥等症属痰热咳嗽者。产品主要成分为罗汉果、枇杷叶、菊花、苦杏仁、茯苓、党参。产品资质：复方罗汉果清肺颗粒/糖浆属OTC甲类产品，呼吸系统疾病用药。?复方田七胃痛胶囊/片 复方田七胃痛胶囊/片由邹节明教授根据长期临床用药经验，科学合理组方，采用现代医药科技精制而成。方中主药
三七、香附合用，有疏肝解郁、理气止痛、化瘀止血之功，辅以延胡索、吴茱萸、川楝子、白芍以增强主药活血化瘀、温中和胃的功效，佐以甘草、瓦楞子、枯矾、白及，增强止血不使瘀血留滞。组方中特别添加了颠茄流浸膏、氧化镁和碳酸氢钠三种西药成分，辅助主辅药中和胃酸、制酸解痉止痛，以上诸药合用，共奏制酸止痛、理气化瘀、温中健脾之功。 产品资质：复方田七胃痛胶囊是全国独家产品，OTC甲类产品，国家医保目录产品（2021年版），复方田七胃痛片载入国家医保目录（2021年版），荣获广西科技进步三等奖。 指南推荐：复方田七胃痛胶囊用于胃脘痛，胃酸过多及慢性浅表性胃炎，在中华中医药学会脾胃病分会发表的《胃脘痛中医诊疗专家共识意见（2017）》与《消化性溃疡中医诊疗专家共识意见（2017）》中被列为推荐用药，上述两个专家共识意见推荐，复方田七胃痛胶囊用于胃酸过多、胃脘痛、胃溃疡、十二指肠球部溃疡及慢性胃炎。?玉叶解毒颗粒 玉叶解毒颗粒是中国药典委员会委员、中国具有突出贡献的中医专家邹节明教授，在民间临床用药经验基础上，经过长期潜心研究，选用广西特产玉叶金花为主药，辅以山银花、野菊花、岗梅、山芝麻、积雪草等道地优质中草药，诸药合用，起到清热解毒，辛凉解表，清暑利湿，生津利咽的功效，适用于外感风热引起的感冒咳嗽，咽喉炎，口干，咽喉肿痛，小便短赤，预防中暑。 产品资质：玉叶解毒颗粒是我公司独家品种，曾列入国家中药保护品种，常用低价药清单品种（省市）。本品载入国家医保目录（2021年版）。由广州中医药大学热带医学研究所张奉学等专家研究发表的《玉叶解毒颗粒对常见呼吸道
病毒的抑制作用研究》及《玉叶解毒颗粒抗甲1型流感病毒的作用》、广州呼吸疾病研究所，杨子锋教授发表的《玉叶解毒颗粒对常见呼吸道病毒的抑制作用研究总结报告书》、广州中医药大学博士邵敏明发表的博士论文《玉叶及组方抗流感病毒作用及免疫机制研究》等试验结果显示，玉叶解毒颗粒具有抗菌、抗病毒的双重作用，对引起感冒的呼吸道合胞病毒、鼻病毒、腺病毒以及流感病毒A型FM1株等流感病毒均有抑制作用。广西壮族自治区中医药管理局下发的《2020年新型冠状病毒肺炎中医药治疗方案（试行第三版）》，对“医学观察期、乏力伴发热表现”、“临床治疗期（确诊病例）湿热蕴肺证”推荐玉叶解毒颗粒；《2021年新型冠状病毒肺炎中医药预防方案（试行）》对“密切接触者或处于医学观察期人群、乏力伴发热表现”推荐玉叶解毒颗粒。?拉莫三嗪片（安闲） 三金集团湖南三金制药有限责任公司（以下简称“湖南三金”）产品拉莫三嗪片（商品名：安闲）是拉莫三嗪片国内首仿药。1999年，湖南天健制药公司与天津药物研究院合作开发，在国内首先申报注册拉莫三嗪原料药及片剂，于2004年取得新药证书。2001年拉莫三嗪原料药及片剂由湖南三金公司申报生产，并于2005年在国内首家取得本品原料药（国药准字H20050595）与片剂批文（国药准字H20050596，规格：25mg/片），商品名为“安闲”。2005年在国内上市，2021年获得国家药品监督管理局一致性评价批准通知书。拉莫三嗪是抗癫痫药，其作用机制明确，主要用于部分性和全身性癫痫发作的单药治疗以及多种癫痫发作的添加疗法治疗。产品资质：载入国家医保目录（2021年版）、国家基药目录（2018年版）。 指南推荐：?2011年中华医学会《抗癫痫药物应用专家共识》推荐伴抑郁癫痫患者、伴行为问题癫痫患者、伴肾衰竭且需要透析治疗癫痫患者、伴认知功能损害的儿童或老年癫痫患者、健康育龄期女性癫痫患者的首选用药。?2012年，卫生部发布的《双相情感障碍临床路径》，将拉莫三嗪纳入双相情感障碍临床路径用药选择名单内。 ?2015年中华医学会精神病学分会发布的《中国双相障碍防治指南》指出，双相Ⅰ型抑郁发作急性期、双相Ⅱ型抑郁发作急性期、双相Ⅰ型巩固维持治疗、双相Ⅱ型巩固维持治疗，拉莫三嗪作为一线用药推荐。?2015年中国抗癫痫协会临床治疗指南癫痫病分册，对全面强直阵挛发作、失神发作、局灶性发作一线药物推荐。?感冒清热颗粒 感冒清热颗粒是国家基药产品，OTC甲类、医保甲类产品（2021年版），载录于国家低价药目录中。感冒清热颗粒主要用于风寒感冒，纯中药制剂。
指南推荐：被《中医临床诊疗指南释义?呼吸病分册》收录为风寒证型感冒推荐中成药。?复方感冒灵颗粒 复方感冒灵颗粒是OTC甲类、医保乙类产品（2021年版），是一款中西药复方制剂的感冒药。该品种目前全国只有五家药企生产。
3、经营模式
公司采用母公司总部统一管理，下属各子公司专业化经营的经营管理模式。母公司总部负责制定整体经营目标和战略规划决策，各子公司负责具体业务的实施与管理，建立了方针目标管理体系和激励与约束相结合的运行机制，实现股东利益最大化的目标。
（1）采购模式：公司供应处根据原材料的性质、供应状况、金额大小等因素选择合理的采购方式，采购主要有招标采购、比价采购等，公司对供应商实行准入制度，由供应处、质量管理部等部门依照GMP、GSP及国家相关规范性制度，对意向潜在供应商进行综合考评，考评合格方能进入公司合格供应商目录，采购的物资由质量检验部门检验合格后方能入库使用。 （2）生产模式：公司采用以销定产的模式进行生产，销售部门依据年度销售计划以及市场行情编制销售计划，生产部根据销售部门编制的月度销售计划制定相应的生产计划，公司制定了严格的质量内控程序，严格按照GMP、国家药典委员会和国家食品药品监督管理局批准的质量标准进行生产，质量管理部门对原料、辅料、包装材料、中间产品、成品进行全程检测及监控，确保产品质量安全。 （3）销售模式：主要分为OTC产品和处方药产品销售。公司OTC产品销售主要采用渠道分销和终端拉动为主的销售模式，在该模式下，经销商向公司采购药品，再逐级进行分销，最后将产品销售到医疗机构或药店；公司处方药销售主要采用专业化的学术推广为主的销售模式，处方药严格按照国家药品招投标采购规定进行集中采购，只有中标的药品才能进入药品集中采购平台，医疗机构通过采购平台向医药商业公司采购公司中标的药品。
4、公司产品市场地位
公司通过多年经营，树立了良好的口碑和较好的用户基础。“三金”品牌已经深入人心，在咽喉、口腔用药和泌尿系统用药方面已形成较强的专业和市场优势，代表产品三金牌西瓜霜系列、三金片成为全国同类中成药的前列品牌。“三金”牌商标被国家工商行政管理总局认定为“中国驰名商标”，被广西商务厅认定为“广西老字号”，连续多年被“世界品牌实验室”列为“中国500最具价值品牌”，2019年-2021年价值评估分别为88.97亿元、104.25亿元、
112.29亿元。
根据中康零售药店数据，2020年零售市场规模达到92.94亿元，西瓜霜系列产品市场份额约为8.01%。公司产品三金片获得中国中药协会“2020临床价值中成药品牌榜-泌尿类”、三金片获得中国药店“2020-2021年度店员推荐率最高品牌?泌尿系统用药”、桂林西瓜霜喷剂获得中国非处方药物协会、中国医药新闻信息协会“2019年中国第二届OTC品牌宣传月入选品牌”、西瓜霜系列产品获得“2020-2021年度店员推荐率最高品牌?口腔咽喉用药”、2021年公司眩晕宁系列产品核心专利获评第一届广西专利奖二等奖。 公司还是国家技术创新示范企业，报告期内荣获“2021年度中华民族医药优秀品牌企业”，公司孙公司宝船生物医药科技（上海）有限公司荣获“2021生物创新药最具成长性年度大奖”。
5、业绩驱动因素
近年新冠疫情给实体经济带来了巨大的冲击，报告期内，公司围绕十四五发展战略和2022年的经营计划，努力克服疫情对市场环境和企业经营带来的不利影响，持续优化经营策略，不断开拓新的经济增长点，积极应对市场变化。持续加大营销创新和技术创新力度，加大市场推广及销售力度，有效控制各项成本与费用，取得了较好的经营成果，实现营业总收入99,547.45万元，较上年同期87,990.44万元增长13.13%（其中：主营业务收入99,221.31万元，较上年同期87,796.66万元增长13.01%）；实现利润总额 35,907.39万元，较上年同期 29,406.27万元增长22.11%；实现归属于上市公司股东的净利润30,291.54万元，较上年同期24,719.21万元增长22.54%。主要工作有：
（1）在营销块面，不断调整销售策略，持续加大营销创新，不断开拓新的经济增长点。持续推进西瓜霜、三金片等主导产品的价值营销模式改革，继续推动蛤蚧学术营销革新计划。推动改善桂林西瓜霜喷剂、西瓜霜清咽含片、眩晕宁片产品用户体验。继续打造肝肾补颗粒、眩晕宁颗粒、玉叶解毒颗粒、舒咽清喷雾剂等单品的重点市场。在保持原有传播基本面的基础上，持续创新并尝试新的传播方式和内容，深入实施品牌年轻化战略，与时俱进，推进医药+互联网、IP跨界融合等新运营模式使用，尝试跨界创新，不断强化中医药文化和品牌年轻化的化学反应，同时借助各大流量入口，加强场景营销和内容营销，提升品牌价值的真正变现能力。
（2）技术创新块面，持续加大研发投入力度，继续依托国家级企业技术中心和广西中药产业化工程院等创新平台，有序推进三金片与西瓜霜系列产品的再创新研究，实现拳头产品三金片和西瓜霜的整体技术、质量、疗效提升和产品升级换代。参与广西中医药大学牵头的“广西中药民族药产业集群协同攻关与优势产品提质增效研究 ”项目的申报，完成
自治区科技厅“三金片深度二次开发及产业化升级研究”和“生物药2类新药“重组抗VEGF人源化单克隆抗体注射液”研制” 2个项目的验收，新申请发明专利3件，获得发明专利授权4件。并与国内知名科研院所合作，加快现代中药新药研发和传统经典名方研究，力争在新品研发上实现新突破。
（3）在内部管理块面，苦练内功，提升内部管理，有效控制各项成本及费用支出。公司主动“向内挖潜”，强化“内功修炼”，持续深入推进精益管理，在品质、成本、效率、安全、环境等方面不断改善，并从生产环节向科研、销售环节及下属子公司延伸，通过精益管理，不断提高产品质量、增加产品/服务的附加值，同时减少生产资本投入，提高效率和市场响应能力，在后疫情时代，提升企业市场竞争力和抗风险能力。
二、核心竞争力分析
1、品牌与产品优势。公司经过多年的品牌打造，公司三金片、西瓜霜等产品为全国知名品牌，三金牌商标连续多年被“世界品牌实验室”列为“中国500最具价值品牌”，品牌资源优势明显，有助于形成差异化的竞争力和公司形象。 2、研发与技术优势。公司有46个独家产品与64件有效发明专利（其中1项为美国发明专利，1项为国家保密发明专利，4项发明专利获得中国专利优秀奖），创新成果曾获得国家科技进步奖3项，2次获得广西科技进步特别贡献奖；公司建有国家认定企业技术中心、博士后科研工作站、广西现代中成药工程技术研究中心、千亿元产业广西中药新药研发中心、广西中药产业化工程院、军需药品西南区生产基地等创新平台，2014年公司被评为国家技术创新示范企业，2019-2021年连续三年被评为广西高新技术企业百强，2019年获得广西高新技术企业创新能力10强称号。 3、完善的质量管理体系。公司建立有完善并有效运行的质量管理体系，对药品从研发、采购、生产、运输、销售的整个过程进行有效控制。质量体系涵盖机构人员、设施设备、环境控制、物料管理、生产管理、质量控制、产品放行等与产品质量实现过程所有关联的部门。近几年公司通过持续导入卓越绩效管理模式，全面推广精益六西格玛改善工具，公司质量管理体系不断完善，2017年公司被评为全国工业企业质量标杆，2018年获得中国质量奖提名奖，2020年获得广西质量管理先进单位，2021年获得全国质量信得过班组以及全国优秀质量管理小组等称号。 4、销售渠道优势。公司具有畅通的销售渠道，通过深度分销系统与客户关系管理系统保持了与各级经销商稳定的合作伙伴关系，公司价值营销主销商60家，价值营销分销商991家；医疗品规一级商318家，医疗品规二级商482家；指定品规经销商2家，单品种总经销商110家，保障了产品销售链路的通畅和高质量有效覆盖。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 995,474,466.83 | 879,904,399.85 | 13.13% | |
| 营业成本 | 277,389,599.90 | 269,761,878.81 | 2.83% | |
| 销售费用 | 171,229,239.58 | 158,043,142.00 | 8.34% | |
| 管理费用 | 108,399,241.42 | 71,891,045.70 | 50.78% | 主要系按时序计提股份支付所致。 |
| 财务费用 | -9,385,766.14 | -14,794,508.61 | -36.56% | 主要系利息收入降低，同时财政贴息减少所致。 |
| 所得税费用 | 56,158,525.64 | 46,870,632.53 | 19.82% | |
| 研发投入 | 78,008,451.23 | 104,466,118.63 | -25.33% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 209,393,857.00 | 200,067,292.17 | 4.66% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -269,934,471.25 | -39,266,990.56 | -587.43% | 主要系本期收到投资收益减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -114,473,520.16 | -226,609,058.72 | 49.48% | 主要系本期开展员工持股计划所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -169,569,439.78 | -66,975,158.22 | -153.18% | 主要系投资活动收到现金降低所致 |
| 投资收益 | -1,448,871.08 | -4,776,569.34 | -69.67% | 主要系银行承兑汇票贴现减少，贴息减少所致。 |
| 信用减值损失 | -7,371,410.50 | -2,880,336.54 | -155.92% | 主要系应收款项增多所致。 |
| 资产处置收益 | -769.70 | 16,033,454.62 | -100.00% | 主要系上年同期原子公司金可罐头进行清算变卖资产所致。 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 50,457,220.77 | 80,636,423.79 | -37.43% | 主要系收到政府补助、银行利息减少所致。 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 257,233,575.70 | 155,596,724.30 | 65.32% | 主要系销售增加，加大生产投入所致。 |
| 取得投资收益收到的现金 | 20,292,853.82 | 346,809,318.52 | -94.15% | 主要系金融资产购入减少，且部分理财半年期未结算收益所致。 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 106,548.14 | 52,136,551.03 | -99.80% | 主要系上期一家子公司清算变卖资产所致。 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,387,421.67 | 38,568,409.47 | -80.85% | 主要系在建工程未达下期付款条件，未进一步支付所致。 |
| 吸收投资收到的现金 | 83,981,345.17 | 主要系收到员工持股计划款项所致。 | ||
| 取得借款收到的现金 | 30,237,681.92 | 214,722,940.31 | -85.92% | 主要系贷款未到期无须续期所致。 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 93,345,685.36 | 26,184,248.33 | 256.50% | 主要系部分融资租赁到期所致。 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,720,559.22 | 174,191,314.41 | -97.86% | 主要系贷款未到期偿付所致。 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 24,324,373.63 | 51,985,274.92 | -53.21% | 主要系上期融资租赁支付的现金较高所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 995,474,466.83 | 100% | 879,904,399.85 | 100% | 13.13% |
| 分行业 | |||||
| 医药 | 939,667,526.63 | 94.39% | 836,291,306.93 | 95.04% | 12.36% |
| 其他 | 55,806,940.20 | 5.61% | 43,613,092.92 | 4.96% | 27.96% |
| 分产品 | |||||
| 中成药（工业） | 919,111,372.62 | 92.33% | 814,317,274.09 | 92.55% | 12.87% |
| 商品流通（商业） | 20,556,154.01 | 2.06% | 21,974,032.84 | 2.50% | -6.45% |
| 其他（工业） | 52,545,567.29 | 5.28% | 38,463,825.89 | 4.37% | 36.61% |
| 其他 | 3,261,372.91 | 0.33% | 5,149,267.03 | 0.59% | -36.66% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 984,028,320.00 | 98.85% | 870,162,417.14 | 98.89% | 13.09% |
| 境外 | 11,446,146.83 | 1.15% | 9,741,982.71 | 1.11% | 17.49% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药 | 939,667,526.63 | 232,535,447.12 | 75.25% | 12.36% | 8.35% | 0.92% |
| 其他 | 55,806,940.20 | 44,853,152.78 | 19.63% | 27.96% | -18.67% | 46.07% |
| 分产品 | ||||||
| 中成药（工业） | 919,111,372.62 | 218,758,348.10 | 76.20% | 12.87% | 9.18% | 0.81% |
| 商品流通（商业） | 20,556,154.01 | 13,777,099.02 | 32.98% | -6.45% | -3.26% | -2.21% |
| 其他（工业） | 52,545,567.29 | 42,381,808.70 | 19.34% | 36.61% | 99.84% | -25.52% |
| 其他 | 3,261,372.91 | 2,471,344.08 | 24.22% | -36.66% | -92.72% | 583.34% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 984,028,320.00 | 273,067,850.99 | 72.25% | 13.09% | 2.25% | 2.94% |
| 境外 | 11,446,146.83 | 4,321,748.91 | 62.24% | 17.49% | 59.24% | -9.90% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用 其他类数据变动大，主要系同期上海子公司资产租赁业务成本高，本期上海子公司不再进行资产对外租赁，因此其他类收入降低，其他类成本大幅降低，毛利率大幅提升。
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 |
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,661,094,595.10 | 40.71% | 1,477,673,729.32 | 36.08% | 4.63% | |
| 应收账款 | 196,162,602.85 | 4.81% | 47,520,406.16 | 1.16% | 3.65% | 主要系销售增多，暂未回款所致。 |
| 合同资产 | 0.00 | 0.00% | ||||
| 存货 | 260,519,063.01 | 6.38% | 284,155,000.17 | 6.94% | -0.56% | |
| 投资性房地产 | 20,039.66 | 0.00% | 33,516.25 | 0.00% | 0.00% | |
| 长期股权投资 | 905,653.06 | 0.02% | 905,653.06 | 0.02% | 0.00% | |
| 固定资产 | 1,077,366,112.96 | 26.40% | 1,111,067,240.38 | 27.13% | -0.73% | |
| 在建工程 | 104,647,649.50 | 2.56% | 105,260,382.39 | 2.57% | -0.01% | |
| 使用权资产 | 83,662,442.46 | 2.05% | 96,950,831.20 | 2.37% | -0.32% | |
| 短期借款 | 281,915,050.00 | 6.91% | 251,677,368.08 | 6.14% | 0.77% | |
| 合同负债 | 7,464,819.26 | 0.18% | 132,792,845.90 | 3.24% | -3.06% | 主要系销售商品均符合收入确认条件所致。 |
| 长期借款 | 176,335,847.13 | 4.32% | 226,932,240.57 | 5.54% | -1.22% | |
| 租赁负债 | 77,814,634.54 | 1.91% | 87,933,394.95 | 2.15% | -0.24% | |
| 其他应收款 | 79,407,959.38 | 1.95% | 9,101,188.85 | 0.22% | 1.73% | 主要系员工备用金及即将发生暂未支付的营销费用增多所致。 |
| 应付票据 | 10,919,764.27 | 0.27% | 20,469,220.42 | 0.50% | -0.23% | 主要系票据到期兑付导致。 |
| 应付账款 | 96,666,641.93 | 2.37% | 159,775,165.75 | 3.90% | -1.53% | 主要系到期支付工程款及材料款所致。 |
| 应付职工薪酬 | 10,315,112.53 | 0.25% | 32,265,485.51 | 0.79% | -0.54% | 主要系发放上年年终奖所致。 |
| 应交税费 | 91,596,665.26 | 2.24% | 47,269,900.62 | 1.15% | 1.09% | 主要系收入上升，6月增值税、二季度所得税增加所致。 |
| 其他应付款 | 245,954,770.02 | 6.03% | 125,620,650.82 | 3.07% | 2.96% | 主要系收到员工持股计划缴款所致。 |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比 | 是否存在重大减值风险 |
| 重 | ||||||||
| 货币资金 | 拟设立境外研发中心投资款项 | 120,797,637.59 | 香港 | 尚未开始运营 | 尚未开始运营 | 4.19% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 220,966,295.26 | -113,350.29 | 186,852,944.97 | 34,000,000.00 | ||||
| 2.衍生金融资产 | 801,793.30 | -801,793.30 | 852,944.97 | 852,944.97 | ||||
| 4.其他权益工具投资 | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 | ||||||
| 其他 | 365,512,866.99 | -174,763,345.16 | 190,749,521.83 | |||||
| 上述合计 | 590,583,856.05 | -915,143.59 | 852,944.97 | 186,852,944.97 | -174,763,345.16 | 228,905,367.30 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容其他变动减少主要系银行承兑汇票背书、到期承兑、贴现等。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 110,000,000.00 | 借款质押担保 |
| 10,345,190.25 | 票据保证金 | |
| 应收票据 | 30,002,194.58 | 借款质押担保 |
| 合 计 | 150,347,384.83 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 50,000,000.00 | 78,000,000.00 | -35.90% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 深圳博鑫睿华投资合伙企业（有限合伙） | 一般经营项目是：创业投资（限投资未上市企业）。 | 新设 | 50,000,000.00 | 99.80% | 自有资金 | 上海博成私募基金管理有限公司 | 3年 | 不适用 | 已完成工商登记和私募投资基金备案手续 | 否 | 2022年06月01日 | 公告编号：2022-029、2022-030；公告名称：《关于与专业投资机构共同投资的公告》、《关于与专业投资机构共同投资的进展公告》；公告披露： |
| 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn、中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报 | ||||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 50,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金 | 已累计使用募集资金 | 报告期内变更用途的 | 累计变更用途的募集 | 累计变更用途的募集 | 尚未使用募集资金总 | 尚未使用募集资金用 | 闲置两年以上募集资 |
| 总额 | 总额 | 募集资金总额 | 资金总额 | 资金总额比例 | 额 | 途及去向 | 金金额 | |||
| 2009年 | 采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式 | 85,927.83 | 0 | 81,545.42 | 0 | 0 | 0.00% | 4,969.98 | 存放于公司募集资金专用账户 | 0 |
| 合计 | -- | 85,927.83 | 0 | 81,545.42 | 0 | 0 | 0.00% | 4,969.98 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 本公司以前年度已使用募集资金81,545.42万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为3,824.51万元，以前年度用于永久补充流动资金3,242.59万元；2022年上半年度实际使用募集资金0.00万元，2022年上半年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为5.65万元；累计已使用募集资金81,545.42万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为3,830.16万元，累计用于永久补充流动资金3,242.59万元。 截至2022年6月30日，募集资金余额为人民币4,969.98万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.特色中药三金片技术改造工程 | 否 | 7,980.19 | 7,980.19 | 7,854.32 | 98.42% | 2015年01月31日 | 11,991.74 | 是 | 否 | |
| 2.西瓜霜润喉片等特色中药含片技术改造工程 | 否 | 6,500.07 | 6,500.07 | 6,502.72 | 100.04% | 2015年01月31日 | 6,309.35 | 是 | 否 | |
| 3.桂林西瓜霜等特色中药散剂技术改造工程 | 否 | 6,580.82 | 6,580.82 | 6,496.2 | 98.71% | 2015年01月31日 | 5,809.38 | 是 | 否 | |
| 4.脑脉泰等中药胶囊剂特色产品产 | 否 | 7,800.16 | 7,800.16 | 7,714.68 | 98.90% | 2015年01月31日 | 507.58 | 否 | 否 | |
| 业化 | ||||||||||
| 5.西瓜霜中药提取综合车间二期技改项目 | 否 | 5,650.3 | 5,650.3 | 9,066.53 | 160.46% | 2018年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 6.现代中药原料GAP基地建设项目 | 是 | 4,200.31 | 957.72 | 957.72 | 100.00% | 不适用 | 是 | |||
| 7.中药新药舒咽清喷雾剂产业化项目 | 否 | 5,300.01 | 5,300.01 | 4,659.43 | 87.91% | 2015年01月31日 | 396.39 | 否 | 否 | |
| 8.特色中药眩晕宁产业化项目 | 否 | 6,800.37 | 6,800.37 | 6,689.84 | 98.37% | 2015年01月31日 | 1,918.14 | 否 | 否 | |
| 9.三金现代化仓储及物流基地建设项目 | 否 | 7,500.2 | 7,500.2 | 7,299.58 | 97.33% | 2015年01月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 10.国家级三金技术中心扩建项目 | 否 | 5,100.1 | 5,100.1 | 0 | 2,317.24 | 45.44% | 2022年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 63,412.53 | 60,169.94 | 0 | 59,558.26 | -- | -- | 26,932.58 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 增资三金集团湖南三金制药有限责任公司 | 否 | 10,000 | 10,000 | 9,487.16 | 94.87% | |||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | 12,500 | -- | -- | -- | -- | ||||
| 超募资金投向小计 | -- | 10,000 | 10,000 | 21,987.16 | -- | -- | -- | -- | ||
| 合计 | -- | 73,412.53 | 70,169.94 | 0 | 81,545.42 | -- | -- | 26,932.58 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预 | 2010年初国家食品药品监督局（以下简称国家药监局）对制药行业药品生产质量管理规范（以下简称GMP）做了新的规定，并发布了公开征求意见稿。2011年2月12日《药品生产质量管理规范（2010年修订）》已正式公布，并于2011年3月1日起实行。2011年2月12日新版GMP对药品生产的场地、环境、设 | |||||||||
| 计收益的情况和原因（分具体项目） | 备等提出了更高的要求。鉴于GMP作为制药行业规范性认证的强制性文件，公司在原有募投项目的设计上按照新的GMP要求进行重新修改，使之与新GMP标准相符合。 在按新版GMP标准完成设计后，募投项目于2011年8月正式进场施工。但受国家新版GMP实施的影响，各药企需按新标准改造完成，各药企同时上马改造进行GMP改造工程，制药机械企业设备定货压力大，供货时间延长；在土建施工中，公司克服地质情况复杂，溶洞、土洞较多等多种不利因素，在保证施工质量的前提下，根据地质情况重新修改设计施工方案，节约了施工资金，保障了土建工程基本顺利完成。 因2009年12月1日公司三届十七次董事会审议通过，公司将包括“西瓜霜中药提取综合车间二期技改项目”（下称项目5）在内的7个募投资金项目地址整体变更至桂林市西城开发区秧塘工业园新购地块进行。因“项目5”的工程场地在原募集资金项目计划中是基于在桂林西城区人民大道112号公司原有提取车间内扩建，现变更为在秧塘工业园“中药城”中的提取车间（8号楼）和前处理车间（10号楼）进行，8号楼和10号楼均为新建车间，故“项目5”在达到预定可使用状态时的建设内容多于原募集资金计划时建设内容，新增基建费用等成本预计约12,400.00万元。截至本报告期末，“项目5”累计投入募集资金共计9,066.53万元，其中该项目募集资金5,650.30万元已全部使用完毕，剩余资金暂由募集资金账户中的利息支付，完成该项目需要的剩余资金缺口将由公司自有资金进行补充。目前，公司中药城募集资金项目均已获得由广西壮族自治区食品药品监督管理局颁发的《药品GMP证书》，达到预定可使用状态。 脑脉泰和眩晕宁为本公司二线产品，舒咽清为本公司新产品，疗效显著，市场开发潜力大。但近年因市场环境、药品招标等因素影响，上述产品目前仍处于市场导入期，本公司将不断探索，加大医院渠道的开发和维护，加大临床开发和学术推广力度。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | “现代中药原料GAP基地建设项目”原承诺投资总额4,200.31万元，截至2015年12月31日实际投入金额为957.72万元，实际投入金额比原承诺投资总额少3,242.59万元，完成原项目投资总额的22.80%。“现代中药原料GAP基地建设项目”主要系对三金片原药材积雪草的产业化培育项目，建设选址位于桂北灵川县潭下镇，为“公司＋农户”型新建项目。为保证积雪草生产质量，公司积极与中国科学院广西植物研究所开展三金片原料繁育等关键技术的研究工作，不断在该地块上进行育苗、种植实验及技术升级改造，由于积雪草属野生中药材，其培育过程中受自然环境、虫病灾害以及其他不可控因素的影响，在该地块人工种植的药材仍然无法实现投入和产出的效益最大化。为提高资金使用效率、节约成本，经2016年4月20日公司五届十二次董事会决议并经2016年5月16日公司2015年度股东大会审议通过，公司决定终止“现代中药原料GAP基地建设项目”，并将剩余募集资金3,242.59万元永久补充流动资金。 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
| 经2012年5月17日公司四届十一次董事会决议通过，同意公司使用超额募集资金10,000.00万元增资三金集团湖南三金制药有限责任公司，用于“三金集团湖南三金制药二期项目”。三金集团湖南三金制药有限责任公司已完成增资，并于2012年7月5日办妥工商变更登记手续。本半年度，三金集团湖南三金制药有限责任公司实际使用该超募资金0.00万元，累计使用9,487.17万元。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| (1) 2009年12月1日，经公司三届十七次董事会审议通过，公司将特色中药三金片技术改造工程、西瓜霜润喉片等特色中药含片技术改造工程、桂林西瓜霜等特色中药散剂技术改造工程、脑脉泰等中药胶囊剂特色产品产业化、西瓜霜中药提取综合车间二期技术技改项目、中药新药舒咽清喷雾剂产业化项目和特色中药眩晕宁产业化项目等七个募集资金投资项目的建设实施地址分别由桂林市骖鸾路12号、桂林西城区人民大道112号变更至桂林市西城开发区秧塘工业园新购地块进行。 (2) 2016年4月20日，经公司五届十二次董事会审议通过，公司将国家级三金技术中心扩建项目实施地址由原桂林市骖鸾路12号变更为桂林市临桂区人民南路9号。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 在募集资金实际到位之前（截至2009年6月30日），本公司利用银行借款对募投项目累计已投入2,944.25万元（其中2009年投入金额为108.23万元）。募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2,944.25万元。 | |
| 用闲置募集资 | 不适用 |
| 金暂时补充流动资金情况 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金将用于未完工的募集资金投资项目建设，期末募集资金的存放于公司募集资金专用账户。详见公司《2022年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 本报告期，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 桂林三金大药房有限责任公司 | 子公司 | 零售中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化 | 14,300,000.00 | 26,133,810.17 | 13,457,700.97 | 21,005,064.16 | -1,121,119.28 | -1,096,726.51 |
| 药品、生物制品（除疫苗、血液制品）、日用化妆品、预包装食品，现制现售冷热饮品（凉茶，限使用食品及药食同源原料）。 | ||||||||
| 桂林三金包装印刷有限责任公司 | 子公司 | 包装装潢印刷、其他印刷品印刷。 | 1,500,000.00 | 6,363,899.82 | 6,303,060.11 | 1,145,916.92 | 182,486.88 | 182,176.94 |
| 三金集团湖南三金制药有限责任公司 | 子公司 | 片剂、颗粒剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、原料药（拉莫三嗪、生姜总酚）、饮料（其他饮料类）的生产与销售，中药材种植（国家有专项规定的除外）；保健品研发；生物基因资源开发；进出口业务。 | 160,000,000.00 | 294,130,512.23 | 244,303,563.78 | 60,793,521.95 | 4,773,285.32 | 4,759,428.73 |
| 桂林三金日化健康产业有限公司 | 子公司 | 牙膏、牙刷、牙粉、牙签、口腔清洁剂、牙齿增白品、口腔香水、牙线、漱口水、皂类、洗手液、洗发水、沐浴露、日用化工品、日用百货 | 44,000,000.00 | 45,384,157.39 | 35,348,874.64 | 21,061,970.54 | 2,036,721.53 | 2,029,775.93 |
| 的销售、技术研发、技术推广。 | ||||||||
| 桂林三金大健康产业有限公司 | 子公司 | 生产经营（1）保健食品：胶囊剂、片剂（三金牌西洋参片600㎎/片、西瓜霜喉口宝含片1.8g/片、三金牌伊康美胶囊480㎎/粒） （2）配制酒（露酒） （3）糖果（硬质糖果、夹心糖果、压片糖果） （4）袋泡茶 （5）含茶制品 （6）果醋饮料 （7）果蔬罐头 （8）固体饮料；经营本企业自产产品及技术的出口业务，代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限 | 42,750,000.00 | 74,101,177.95 | 69,202,416.64 | 15,809,567.39 | 1,949,606.33 | 1,941,182.80 |
| 定公司经营和国家禁止进口的商品除外），经营进料加工和"三来一补"业务；生产、销售牙膏、牙刷、香皂；预包装食品、保健食品批发；医疗器械生产、销售。 | ||||||||
| 上海三金生物科技有限公司 | 子公司 | 从事生物科技领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让。 | 125,000,000.00 | 591,292,284.24 | -293,846,520.59 | 19,791,677.16 | -115,422,944.23 | -115,455,008.07 |
| SANJIN INTERNATI ONAL CO., LTD | 子公司 | 对外投资 | 118,591,200. 00 | 120,797,637.59 | 120,797,637.59 | 276.73 | 276.73 | |
| 深圳博鑫睿华投资合伙企业（有限合伙） | 子公司 | 对外投资 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 深圳博鑫睿华投资合伙企业（有限合伙） | 新设 | 暂无 |
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业政策变动风险
2021年医改进入深水区，分级诊疗、带量集采将持续成为改革重心；医保控费措施全面推广，医药行业将面临更大控费压力；行业政策密集出台，从不同角度确立新的行业规则，严格全过程监管，加速行业优胜劣汰。对整个医药行业的来说既是机遇也是挑战，使公司面临行业政策变化的风险。 对策：公司将密切关注国家政策走势，加强对行业重大信息和敏感信息的分析，及时把握行业发展变化趋势，加强企业风险管控力度，提前布局调整，适时调整产品结构与营销策略，严格规范生产经营，强化生产、质量、安全等内部基
础性管理，健全各项企业规章制度，同时发挥企业产品、品牌优势，提升企业综合竞争力。
2、公司产品价格下降的风险
2022年，国家医保局持续推进药品、高值医用耗材集采带量采购，将中成药逐步纳入集采范围，当前，广东与湖北已推行实施了中成药省际联盟集采，其中广东集采独家品种中标平均降幅-21.8%，中成药集采常态化以及扩大推行范围将对带来产品价格下降风险。 对策：公司将积极应对中成药集采，加快品牌建设，提高产品核心竞争力，加强新产品的科研、学术和循证医学方面的投入，逐步从以市场为中心转变为以产品为中心，更加重视真正具有临床价值的创新药开发；同时，持续推进企业降低成本增效估值，需从研发、原料、生产、营销等方面下功夫降低企业成本。
3、市场竞争加剧风险
医药供给侧改革继续深入，医保控费仍为医改核心工作，随着带量采购、医保目录动态调整及DRG/DIP支付、“双通道”等政策持续推进，行业的变革与重构使得药品生产企业利润进一步承压，同时出现了大量处方药从医疗终端转向非处方药用药市场、处方药转换为非处方药的现象，OTC市场将迎来新一轮的竞争与争夺，将对以OTC为主的药企的造成一定的冲击与挑战。 对策：公司将继续加快在全国范围内推广价值营销模式，同时积极做好营销渠道管控，优化各渠道、终端的价值分配，扩大终端产出；加强重点产品的临床价值与循证医学研究，提升产品核心竞争优势，降低公司产品进入医保议价的风险；持续开展二线独家产品的在全国其他市场的复制和推广以及三线独家与普药品种的“一省一品一策”推广试点；优化KA团队建设，加强战略合作协议连锁的动销推广、加强中小型连锁终端的维护开发，提升终端铺货率，持续开展药店终端的维价、陈列活动及各项阶段性的促销活动，提升药店的纯销产出；进一步优化传播策略，丰富传播素材，科学组合投放平台，加强与消费者的互动沟通，实现品牌价值与竞争力的良性增长；持续推进企业降本增效工作，同时不断创新营销激励机制，有效调动营销人员的积极性和能动性，确保全年销售目标达成。
4、不可抗力风险
2021年以来，全球范围内疫情持续反复，一定程度上阻碍了各国经济的发展。我国疫情防控措施保障了各行各业陆续复工复产，但近期国内疫情卷土重来，疫情发展形势仍然存在一定不确定性。 对策：公司将积极响应国家疫情防控政策，同时根据疫情防控特点，创新营销推广模式、加大企业研发创新、持续推进企业降本增效等一系列工作，有效降低运营风险，尽量减轻疫情对公司销售和经营业绩所带来的短期冲击。
5、原辅材料价格波动风险
中药材多为自然生长、季节采集，产地分布具有明显的地域性，产量和价格波动具有明显的周期性，因此其价格受到自然条件、经济环境、市场供求关系等多种因素影响，容易出现较大幅度波动，对中药制药企业生产成本带来影响，进而在一定程度上影响公司的利润空间。 对策：面对上述风险，公司将及时了解研究价格变化，做好相应原辅材料价格预测，严格执行公司物料采购招标比价制度，联合子公司湖南三金制药有限公司，积极推进通用药材共享联盟采购，降低采购成本，力争控制全年采购成本在合理范围，确保采购的中药材质量稳定，价格合理，成本可控。 公司管理层团队有着多年的合作默契和丰富的管理经验，针对上述可能存在的风险，公司将时刻关注，并根据具体情况采取积极应对措施，以确保2022年经营计划和目标如期顺利完成。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 65.50% | 2022年05月18日 | 2022年05月19日 | 公告编号：2022-027；公告名称：《桂林三金药业股份有限公司2021年度股东大会决议公告》；公告披露：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn、中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 邹洵 | 常务副总裁、董事会秘书 | 任免 | 2022年01月14日 | 改任公司董事长 |
| 李云丽 | 董事会秘书 | 聘任 | 2022年04月11日 | 聘任董事会秘书 |
| 雷敬杜 | 董事 | 被选举 | 2022年05月18日 | 新任董事 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
不适用
2、员工持股计划的实施情况
?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总额 | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
| （1）公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员；（2）公司中高层管理人员（含全资或控股子公司）；（3）公司关键岗位人员、核心技术（业务）骨干人员（含全资或控股子公司） | 239 | 12,295,951 | 不适用 | 2.08% | 员工合法薪酬、自筹资金以及法律、法规允许的其他方式获得的资金。 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数 | 报告期末持股数 | 占上市公司股本总额的比例 |
| 吕高荣 | 董事 | 0 | 148,900 | 0.03% |
| 雷敬杜 | 董事 | 0 | 130,900 | 0.02% |
| 付丽萍 | 监事会主席 | 0 | 91,500 | 0.02% |
| 阳忠阳 | 监事 | 0 | 130,400 | 0.02% |
| 王睿陟 | 监事 | 0 | 92,700 | 0.02% |
| 李云丽 | 董事会秘书 | 0 | 39,200 | 0.01% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口编号 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 桂林三金药业股份有限公司 | 化学需氧量 | 间歇 | 1 | DW001 | 121.5mg/l | 500 mg/l | / | / | 达标 |
| 桂林三金药业股份有限公司 | 氨氮 | 间歇 | 1 | DW001 | 2.720mg/l | 45 mg/l | / | / | 达标 |
| 桂林三金药业股份有限公司 | 总氮 | 间歇 | 1 | DW001 | 1.53mg/l | 70 mg/l | / | / | 达标 |
| 桂林三金药业股份有限公司 | 总磷 | 间歇 | 1 | DW001 | 3.35mg/l | 8 mg/l | / | / | 达标 |
| 桂林三金药业股份有限公司 | 颗粒物 | 有组织排放 | 1 | DA001 | ﹤20 mg/m3 | 30mg/m3 | / | / | 达标 |
| 桂林三金药业股份有限公司 | 颗粒物 | 有组织排放 | 1 | DA002 | ﹤20 mg/m3 | 30mg/m3 | / | / | 达标 |
| 桂林三金药业股份有限公司 | 颗粒物 | 有组织排放 | 1 | DA003 | 26.2 mg/m3 | 30mg/m3 | / | / | 达标 |
| 桂林三金药业股份有限公司 | 颗粒物 | 有组织排放 | 1 | DA004 | ﹤20 mg/m3 | 30mg/m3 | / | / | 达标 |
| 桂林三金药业股份有限公司 | 颗粒物 | 有组织排放 | 1 | DA005 | ﹤20 mg/m3 | 30mg/m3 | / | / | 达标 |
| 桂林三金药业股份有限公司 | 颗粒物 | 有组织排放 | 1 | DA006 | ﹤20 mg/m3 | 30mg/m3 | / | / | 达标 |
（一）防治污染设施的建设和运行情况
报告期内，公司严格遵守国家环保标准，不存在重大环境问题，也未发生重大环境污染事故。公司已建立了相应的防护/防治设施，保证废水、废气等达标排放。报告期内，各项设施均正常运行。
1、锅炉和锅炉废气处理系统：
公司生产使用华能桂林燃气分布式能源项目提供的蒸汽。公司原有1台链条生物质锅炉（20蒸吨）已报废拆除。
2、污水处理系统
公司污水站设计日处理能力2500吨/日，采用成熟的厌氧和好氧组合处理工艺，设计处理前污水COD浓度为3000毫克每升。厂区综合污水经处理后COD浓度低于500毫克每升，经城市污水管网排入临桂区西城污水处理厂处理。污水站采用多池并联的方案，可耐受生产废水水质水量负荷波动而保持处理效率稳定，同时具有较好的应急处理能力。
3、工艺粉尘处理系统
工艺粉尘主要来源于提取车间干燥工序、综合制剂楼粉碎、分筛、制粒及包装工序产生的中药粉尘，通过布袋（部分采用高效除尘滤筒）除尘器及水膜除尘器处理后进行高空排放。
4、食堂油烟
食堂灶头能源选用液化石油气，食堂油烟经静电式油烟净化器处理后进行高空排放。
5、固废处置
公司废弃包装材料由第三方进行回收利用。药渣承包给其他企业进行无害化综合利用。其余固废，如生活垃圾、除尘器灰渣及污水站污泥等，交由环卫部门定期清运处置。
（二）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司自主验收材料已按相关法律法规上传到“建设项目环境影响评价信息平台”，可登陆全国建设项目环境影响评价管理信息平台 http://114.251.10.205查询。 公司已申领国家排污许可证，排放许可证编号91450300198888809P001W，可登陆全国排污许可证管理信息平台permit.mee.gov.cn查询。
（三）突发环境事件应急预案
公司已签署发布了突发环境事件应急预案，并完成突发环境事件风险评估和突发环境事件应急资源调查，风险等级为一般（QM2E2），在当地环保局备案。
（四）环境自行监测方案
委托社会化环保检测机构进行废水、废气和噪声的监测：
1、废水监测项目为化学需氧量、氨氮、总氮和总磷等；
2、废气监测项目为工艺废气中的颗粒物；
3、噪声监测项目为厂界噪声；
4、监测频次为废水一年四次，废气一年两次，噪声一年一次。
（五）其他应当公开的环境信息
1、企业环境信息已在当地生态环境局网站上公开；
2、2021年度生态环境统计年度报表已提交中国环境监测总站相关系统；
3、2021年度排污许可证年度执行报告已提交全国排污许可证管理信息平台。
（六）其他环保相关信息
1、桂林三金中药城项目自2018年开始使用华能桂林燃气分布式能源项目“冷热电联产”提供的蒸汽，实现能源的“梯级利用”。
2、公司投资建设的2.4MWP光伏并网发电项目，年发电量约224万kWh。
3、公司新修灌溉支渠，支渠在河水汛期可分洪，增加公司周围地区抗击洪涝自然灾害的能力。
4、公司获批“广西绿色工厂”、环保诚信（绿牌）企业、自治区“节水型企业”等荣誉。
5、公司持续开展降低蒸汽耗量绿带项目，年同比降低蒸汽耗量5.05%。
6、公司持续开展降低电能消耗量绿带项目，年同比降低电能消耗量9.81%。
7、公司实施洗药破碎工序粉尘防治项目，保持生产环境粉尘浓度远低于职业病防治的接触限值。
8、公司实施扎箱工序粉尘防治项目，减少粉尘对室内环境的影响。
9、公司实施生产车间空压机组和冷冻机组的隔音降噪项目，减少设备噪声对工作人员的影响。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
秉承“泽及生命、关爱健康”的企业宗旨，桂林三金在企业获得发展的同时也勇于承担社会责任，积极回馈社会。2022年上半年，公司在支援抗疫、乡村振兴、科普公益等方面累计投入金额达400多万元。 在支援抗疫方面，2022年3月中旬，福建泉州新冠疫情突然大规模爆发，桂林三金开展“携手抗疫，工业送关爱”的活动，赠送玉叶解毒颗粒等4万多元抗病毒药品给疫情严重地区客户，帮助客户在疫情期间做好疫情防控工作；在乡村振兴方面，公司在定点扶贫村大境瑶族乡乐育村帮扶采购特色农产品1万多元，帮助当地农民增收；在科普公益方面，公司投入420万元开展泌尿健康关爱科普行动，旨在唤起公众对泌尿健康的重视，倡导“泌尿健康 畅快前行”的健康生活理念，提高公众对泌尿疾病的认知和科学防治水平。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 邹洵;邹准 | 本次发行前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺 | 2007年08月08日 | 严格执行 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 白帆生物科技（上海）有限公司 | 2019年04月24日 | 22,000 | 2019年08月16日 | 5,999.78 | 连带责任担保 | 主债务履行期（2019年8月16日起 | 否 | 否 | ||
| 至2024年8月15日）届满之日后三年止。 | ||||||||||
| 白帆生物科技（上海）有限公司 | 2019年04月24日 | 22,000 | 2019年08月16日 | 4,000 | 质押 | 存单 | 主债务履行期（2019年8月16日起至2024年8月15日）届满之日后三年止。 | 否 | 否 | |
| 白帆生物科技（上海）有限公司 | 2019年04月24日 | 22,000 | 2019年11月08日 | 2,000 | 质押 | 存单 | 主债务履行期（2019年8月16日起至2024年8月15日）届满之日后三年止。 | 否 | 否 | |
| 白帆生物科技（上海）有限公司 | 2019年04月24日 | 22,000 | 2019年12月13日 | 3,000.22 | 质押 | 汇票 |
债务履行期限届满之日（开立银行承兑汇票/信用证/保函/备用信用证项下，为债权人垫付款项之日）起三年
| 否 | 否 | |||||||||
| 宝船生物医药科技（上海）有限公司 | 2019年04月24日 | 8,000 | 2020年02月19日 | 3,000 | 连带责任担保 | 主债务履行期（2020年02月19日起至2022年08月15日）届满之日后三年止。 | 否 | 否 | ||
| 白帆生物科技（上 | 2020年04月28日 | 20,000 | 2020年06月04日 | 3,000 | 连带责任担保 | 主债务履行期（2020 | 否 | 否 |
| 海）有限公司 | 年6月04日起至2023年06月03日）届满之日后三年止。 | |||||||||
| 宝船生物医药科技（上海）有限公司 | 2020年04月28日 | 20,000 | 2020年06月04日 | 6,000 | 连带责任担保 | 主债务履行期（2020年6月04日起至2023年06月03日）届满之日后三年止。 | 否 | 否 | ||
| 白帆生物科技（上海）有限公司 | 2020年04月28日 | 20,000 | 2020年09月16日 | 5,000 | 质押 | 存单 | 2020年9月23日到2023年9月17日 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 20,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 130,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 32,000 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 20,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 130,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 32,000 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 11.10% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 32,000 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 32,000 | |||||||||
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 24,700 | 8,000 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 1,000 | 1,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 25,700 | 9,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用 1、公司董事长邹节明先生于2021年12月21日因病逝世，根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，会议选举邹洵先生担任公司第七届董事会董事长职务，任期至第七届董事会届满。 公告名称：《第七届董事会第十一次会议决议公告》；公告编号：2022-001；披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2022年1月15日。 2、公告名称：《关于常务副总裁、董事会秘书辞职的公告》；公告编号：2022-002；披露网站：巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2022年1月15日。 3、公司于2022年2月10日将“桂林三金药业股份有限公司回购专用证券账户”中所持有的12,295,951股公司股票非交易过户至在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立了公司员工持股计划证券专用账户中（账户名：“桂林三金药业股份有限公司－第一期员工持股计划”，证券账户号码为“0899313086”），过户价格为6.84元/股。公司实际参与本次员工持股计划的人员范围为部分董事、监事、公司及子公司关键岗位人员、核心技术（业务）骨干人员共计239人，持有股份总数12,295,951股，占公司股本总额的2.08%。其中董事1人、监事3人，持有股份总数463,500股，占公司股本总额的0.08%。 公告名称：《关于第一期员工持股计划非交易过户完成的公告》；公告编号：2022-003；披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2022年2月12日。 4、公告名称：《第一期员工持股计划第一次持有人会议决议公告》；公告编号：2022-004；披露网站：巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2022年2月15日。 5、2021年12月21日，公司原实际控制人邹节明先生因病逝世。根据《民法典》的相关规定及广西壮族自治区桂林市桂林公证处出具的（2022）桂桂证民字第2207号、第2206号、第2205号《公证书》及相关股权转让协议，本次权益
变动后，邹洵先生直接持有公司1.11%股权，持有公司控股股东三金集团0.5%股权，持有三金集团控股股东金科创投67%股权，邹洵先生直接和间接方式合计控制上市公司371,214,483股股份，占公司股份总数的62.90%。公司实际控制人于2022年3月18日由邹节明先生变更为邹洵先生。 公告名称：《关于实际控制人发生变更暨权益变动的提示性公告》；公告编号：2022-004；公告名称：《详式权益变动报告书》、《收购报告书》、《收购报告书摘要》；披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2022年3月23日、2022年4月30日。 6、公告名称：《关于聘任董事会秘书和证券事务代表的公告》；公告编号：2022-010；披露网站：巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2022年4月12日。 7、公告名称：《关于2021年度利润分配预案的公告》；公告编号：2022-016；披露网站：巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2022年4月27日。 8、公告名称：《关于续聘会计师事务所的公告》；公告编号：2022-017；披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2022
年4月27日。 9、公告名称：《关于2022年度日常关联交易预计的公告》；公告编号：2022-018；披露网站：巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2022
年4月27日。 10、公告名称：《关于使用自有闲置资金进行委托理财的公告》；公告编号：2022-019；披露网站：巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2022年4月27日。 11、公告名称：《关于2022年度为孙公司提供担保额度预计的公告》；公告编号：2022-020；披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：
2022年4月27日。 12、公告名称：《关于为孙公司提供担保的进展公告》；公告编号：2022-025；披露网站：巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2022年5月10日。 13、公告名称：《关于与专业投资机构共同投资的公告》；公告编号：2022-029；披露网站：巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2022年6月1日。 公司作为有限合伙人与基金管理人暨普通合伙人上海博成私募基金管理有限公司共同投资设立深圳博鑫睿华投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“合伙企业”）。该合伙企业总认缴出资额为5,010万元，其中公司认缴出资额5,000万元，出资比例为99.80%。公司出资方式为货币出资，资金来源为自有资金。该合伙企业拟专项投资于上海迪赛诺生物医药有限公司,上海迪赛诺生物医药有限公司是一家以抗艾滋病药物为核心发展领域，致力于高品质药物的研发、生产、注册和全球销售的公司。 14、公告名称：《关于与专业投资机构共同投资的进展公告》；公告编号：2022-030；披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：2022年6月25日。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用 1、公告名称：《关于控股孙公司获得药物临床试验默示许可的公告》；公告编号：2022-008；披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：
2022年4月2日。 2、公告名称：《关于控股孙公司获得药物临床试验批准的进展公告》；公告编号：2022-026；披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》；披露时间：
2022年5月18日。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 64,850,237 | 10.99% | -12,898,662 | -12,898,662 | 51,951,575 | 8.80% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 64,850,237 | 10.99% | -12,898,662 | -12,898,662 | 51,951,575 | 8.80% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 64,850,237 | 10.99% | -12,898,662 | -12,898,662 | 51,951,575 | 8.80% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 525,349,763 | 89.01% | 12,898,662 | 12,898,662 | 538,248,425 | 8.80% | |||
| 1、人民币普通股 | 525,349,763 | 89.01% | 12,898,662 | 12,898,662 | 538,248,425 | 8.80% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 590,200,000 | 100.00% | 0 | 0 | 590,200,000 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
1、本报告期内，公司新增一名董事雷敬杜先生，故新增加限售股450,000股；
2、本次董事会任期至2022年12月26日届满，原董事长邹节明先生于2021年12月21日因病逝世后股份按离任情形100%给予锁定，因报告期内未办理完成继承过户事宜，股份锁定满半年后按照相关法律法规，其所持有的股份按75%给予锁定。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容?适用 □不适用截止本报告期末，邹节明先生名下持有53,394,648股股份，其中限售股份40,045,986股，该部分股份已于2022年7月18日通过继承非交易过户形式分别转至翁毓玲女士、邹洵先生和邹准先生名下。过户完成后，邹洵先生和邹准先生分别持有的6,535,183股和2,2764,878股，按照75%给予限售锁定。
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 邹节明 | 53,394,648 | -13,348,662 | 40,045,986 | 董事锁定股 | 邹节明先生于2021年12月21日因病逝世，该部分股份已于2022年7月18日通过继承非交易过户形式分别转至翁毓玲、邹洵、邹准名下，邹洵和邹准所持有 |
| 的股份按照75%锁定。 | ||||||
| 王许飞 | 4,203,600 | 4,203,600 | 董事、高管锁定股 | 不确定 | ||
| 谢元钢 | 5,709,989 | 5,709,989 | 董事、高管锁定股 | 不确定 | ||
| 吕高荣 | 1,437,000 | 1,437,000 | 董事锁定股 | 不确定 | ||
| 雷敬杜 | 0 | 450,000 | 450,000 | 董事锁定股 | 不确定 | |
| 阳忠阳 | 105,000 | 105,000.00 | 监事锁定股 | 不确定 | ||
| 合计 | 64,850,237 | -13,348,662 | 450,000 | 51,951,575 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 16,996 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 桂林三金集团股份有限公司 | 境内非国有法人 | 61.79% | 364,679,300.00 | 2130000 | 0.00 | 364,679,300.00 | ||
| 邹节明 | 境内自然人 | 9.05% | 53,394,648.00 | 40,045,986.00 | 13,348,662.00 | |||
| 桂林三金药业股份有限公司－第一期员工持股计划 | 其他 | 2.08% | 12,295,951.00 | 12,295,951.00 | 0.00 | 12,295,951.00 | ||
| 谢元钢 | 境内自然人 | 1.29% | 7,613,319.00 | 5,709,989.00 | 1,903,330.00 | |||
| 王许飞 | 境内自然人 | 0.95% | 5,604,800.00 | 4,203,600.00 | 1,401,200.00 | |||
| 孙家琳 | 境内自然人 | 0.93% | 5,482,610.00 | 0.00 | 5,482,610.00 | |||
| 王淑霖 | 境内自然人 | 0.90% | 5,288,067.00 | 0.00 | 5,288,067.00 | |||
| 翁毓玲 | 境内自然人 | 0.88% | 5,205,474.00 | 0.00 | 5,205,474.00 | |||
| 李荣群 | 境内自然人 | 0.63% | 3,735,409.00 | 0.00 | 3,735,409.00 | |||
| 招商银行股份有限公司－安信医药健康主题股票型发起 | 其他 | 0.45% | 2,677,795.00 | -1,134,947 | 0.00 | 2,677,795.00 | ||
| 式证券投资基金 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、邹节明先生原为桂林三金集团股份有限公司的法定代表人、董事局主席、总裁； 2、邹节明先生与翁毓玲女士为夫妻关系，系一致行动人； 3、王许飞先生、谢元钢先生为桂林三金集团股份有限公司董事。 | |||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 前10名无限售条件普通股股东中桂林三金药业股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份2,631,400股，占公司总股本的0.45%。 | |||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 桂林三金集团股份有限公司 | 364,679,300.00 | 人民币普通股 | 364,679,300.00 | |
| 邹节明 | 13,348,662.00 | 人民币普通股 | 13,348,662.00 | |
| 桂林三金药业股份有限公司－第一期员工持股计划 | 12,295,951.00 | 人民币普通股 | 12,295,951.00 | |
| 孙家琳 | 5,482,610.00 | 人民币普通股 | 5,482,610.00 | |
| 王淑霖 | 5,288,067.00 | 人民币普通股 | 5,288,067.00 | |
| 翁毓玲 | 5,205,474.00 | 人民币普通股 | 5,205,474.00 | |
| 李荣群 | 3,735,409.00 | 人民币普通股 | 3,735,409.00 | |
| 招商银行股份有限公司－安信医药健康主题股票型发起式证券投资基金 | 2,677,795.00 | 人民币普通股 | 2,677,795.00 | |
| 宁炳炎 | 2,345,100.00 | 人民币普通股 | 2,345,100.00 | |
| 杨业建 | 2,292,760 | 人民币普通股 | 2,292,760 | |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、邹节明先生原为桂林三金集团股份有限公司的法定代表人、董事局主席、总裁； 2、邹节明先生与翁毓玲女士为夫妻关系，系一致行动人。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 报告期内，三金集团因参与转融通业务出借的证券归还，导致其期末持股数较期初增加2,130,000股；截至本报告期末，三金集团出借的证券已全部收回。 | |||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更?适用 □不适用
| 原实际控制人名称 | 邹节明 |
| 新实际控制人名称 | 邹洵 |
| 变更日期 | 2022年03月18日 |
| 指定网站查询索引 | 公告名称：《关于实际控制人发生变更暨权益变动的提示性公告》；公告编号：2022-004；公告名称：《详式权益变动报告书》、《收购报告书》；披露网站：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 指定网站披露日期 | 2022年03月23日 |
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：桂林三金药业股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,661,094,595.10 | 1,477,673,729.32 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 34,852,944.97 | 221,768,088.56 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 196,162,602.85 | 47,520,406.16 |
| 应收款项融资 | 190,749,521.83 | 365,512,866.99 |
| 预付款项 | 43,328,982.62 | 24,943,705.01 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 79,407,959.38 | 9,101,188.85 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 260,519,063.01 | 284,155,000.17 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 28,770,046.71 | 23,458,293.12 |
| 流动资产合计 | 2,494,885,716.47 | 2,454,133,278.18 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 905,653.06 | 905,653.06 |
| 其他权益工具投资 | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 20,039.66 | 33,516.25 |
| 固定资产 | 1,077,366,112.96 | 1,111,067,240.38 |
| 在建工程 | 104,647,649.50 | 105,260,382.39 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 83,662,442.46 | 96,950,831.20 |
| 无形资产 | 173,708,308.20 | 178,364,239.16 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 5,698,507.28 | 5,698,507.28 |
| 长期待摊费用 | 125,044,593.09 | 128,799,118.59 |
| 递延所得税资产 | 11,351,576.77 | 11,352,460.51 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,585,707,783.48 | 1,641,734,849.32 |
| 资产总计 | 4,080,593,499.95 | 4,095,868,127.50 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 281,915,050.00 | 251,677,368.08 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 10,919,764.27 | 20,469,220.42 |
| 应付账款 | 96,666,641.93 | 159,775,165.75 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 7,464,819.26 | 132,792,845.90 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,315,112.53 | 32,265,485.51 |
| 应交税费 | 91,596,665.26 | 47,269,900.62 |
| 其他应付款 | 245,954,770.02 | 125,620,650.82 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 29,300,061.00 | 23,440,048.80 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 89,430,931.34 | 42,555,097.12 |
| 其他流动负债 | 5,521,232.14 | 16,803,024.53 |
| 流动负债合计 | 839,784,986.75 | 829,228,758.75 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 176,335,847.13 | 226,932,240.57 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 77,814,634.54 | 87,933,394.95 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 102,645,301.75 | 111,223,397.63 |
| 递延所得税负债 | 716,167.80 | 733,170.34 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 357,511,951.22 | 426,822,203.49 |
| 负债合计 | 1,197,296,937.97 | 1,256,050,962.24 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 590,200,000.00 | 590,200,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 634,576,824.47 | 690,252,069.64 |
| 减：库存股 | 120,021,983.25 | 204,003,328.42 |
| 其他综合收益 | 2,213,700.15 | -3,828,514.48 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 325,497,046.54 | 325,497,046.54 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,450,830,974.07 | 1,441,699,891.98 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,883,296,561.98 | 2,839,817,165.26 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 2,883,296,561.98 | 2,839,817,165.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,080,593,499.95 | 4,095,868,127.50 |
法定代表人：邹洵 主管会计工作负责人：谢元钢 会计机构负责人：曾杰
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,328,131,023.59 | 1,191,906,037.19 |
| 交易性金融资产 | 852,944.97 | 206,654,738.27 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
| 应收账款 | 139,276,297.56 | 1,441,482.03 |
| 应收款项融资 | 167,317,074.98 | 332,571,767.47 |
| 预付款项 | 8,599,731.62 | 11,725,838.43 |
| 其他应收款 | 453,156,216.16 | 281,142,578.58 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 135,904,890.04 | 178,138,531.45 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,666,352.21 | 8,151,649.79 |
| 流动资产合计 | 2,235,904,531.13 | 2,211,732,623.21 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 551,072,027.72 | 501,072,027.72 |
| 其他权益工具投资 | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 1,486,216.14 | 1,580,201.82 |
| 固定资产 | 813,834,753.73 | 837,194,826.88 |
| 在建工程 | 58,104,914.25 | 56,721,360.73 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 137,156,990.25 | 141,695,170.33 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 456,074.01 | 618,141.55 |
| 递延所得税资产 | 10,659,682.55 | 10,659,682.55 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,576,073,559.15 | 1,552,844,312.08 |
| 资产总计 | 3,811,978,090.28 | 3,764,576,935.29 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 281,915,050.00 | 251,677,368.08 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 10,919,764.27 | 20,469,220.42 |
| 应付账款 | 27,671,729.49 | 94,014,651.10 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 6,659,970.18 | 122,549,704.10 |
| 应付职工薪酬 | 1,306,130.42 | 12,774,608.51 |
| 应交税费 | 83,195,470.09 | 41,272,582.04 |
| 其他应付款 | 183,187,950.02 | 105,236,902.21 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 15,931,461.32 | |
| 流动负债合计 | 594,856,064.47 | 663,926,497.78 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 76,983,430.31 | 84,023,036.91 |
| 递延所得税负债 | 716,167.80 | 716,167.80 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 77,699,598.11 | 84,739,204.71 |
| 负债合计 | 672,555,662.58 | 748,665,702.49 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 590,200,000.00 | 590,200,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 606,724,995.84 | 662,400,241.01 |
| 减：库存股 | 120,021,983.25 | 204,003,328.42 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 322,006,529.57 | 322,006,529.57 |
| 未分配利润 | 1,740,512,885.54 | 1,645,307,790.64 |
| 所有者权益合计 | 3,139,422,427.70 | 3,015,911,232.80 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,811,978,090.28 | 3,764,576,935.29 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 995,474,466.83 | 879,904,399.85 |
| 其中：营业收入 | 995,474,466.83 | 879,904,399.85 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 643,735,915.86 | 605,594,900.73 |
| 其中：营业成本 | 277,389,599.90 | 269,761,878.81 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 18,095,149.87 | 16,227,224.20 |
| 销售费用 | 171,229,239.58 | 158,043,142.00 |
| 管理费用 | 108,399,241.42 | 71,891,045.70 |
| 研发费用 | 78,008,451.23 | 104,466,118.63 |
| 财务费用 | -9,385,766.14 | -14,794,508.61 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 15,142,289.61 | 11,992,904.09 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,448,871.08 | -4,776,569.34 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -915,143.59 | -1,339,002.29 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,371,410.50 | -2,880,336.54 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,519,694.09 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -769.70 | 16,033,454.62 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 358,664,339.80 | 293,339,949.66 |
| 加：营业外收入 | 623,995.72 | 845,478.68 |
| 减：营业外支出 | 214,427.79 | 122,710.17 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 359,073,907.73 | 294,062,718.17 |
| 减：所得税费用 | 56,158,525.64 | 46,870,632.53 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 302,915,382.09 | 247,192,085.64 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 302,915,382.09 | 247,192,085.64 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 302,915,382.09 | 247,192,085.64 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 6,042,214.63 | -1,166,390.88 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 6,042,214.63 | -1,166,390.88 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 6,042,214.63 | -1,166,390.88 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 6,042,214.63 | -1,166,390.88 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 308,957,596.72 | 246,025,694.76 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 308,957,596.72 | 246,025,694.76 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.53 | 0.43 |
| （二）稀释每股收益 | 0.53 | 0.43 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：邹洵 主管会计工作负责人：谢元钢 会计机构负责人：曾杰
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 858,363,085.49 | 758,160,091.01 |
| 减：营业成本 | 197,419,870.14 | 183,959,088.28 |
| 税金及附加 | 16,194,018.52 | 14,266,044.27 |
| 销售费用 | 131,213,578.26 | 114,283,060.88 |
| 管理费用 | 67,050,845.05 | 43,416,848.34 |
| 研发费用 | 11,081,280.64 | 25,608,937.11 |
| 财务费用 | -14,524,358.89 | -20,802,561.01 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 10,011,356.34 | 8,852,607.15 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,781,163.16 | -5,048,516.87 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -12,666,786.18 | 3,607,361.48 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 444,689,465.47 | 403,501,122.61 |
| 加：营业外收入 | 606,934.78 | 506,434.56 |
| 减：营业外支出 | 124,019.48 | 42,918.44 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 445,172,380.77 | 403,964,638.73 |
| 减：所得税费用 | 56,182,985.87 | 46,295,867.33 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 388,989,394.90 | 357,668,771.40 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 388,989,394.90 | 357,668,771.40 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 388,989,394.90 | 357,668,771.40 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 983,165,773.90 | 903,541,562.83 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 50,457,220.77 | 80,636,423.79 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,033,622,994.67 | 984,177,986.62 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 257,233,575.70 | 155,596,724.30 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 156,010,188.69 | 163,349,546.05 |
| 支付的各项税费 | 97,318,507.75 | 137,858,117.38 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 313,666,865.53 | 327,306,306.72 |
| 经营活动现金流出小计 | 824,229,137.67 | 784,110,694.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 209,393,857.00 | 200,067,292.17 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 30,000,000.00 | 31,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 20,292,853.82 | 346,809,318.52 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 106,548.14 | 52,136,551.03 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 477,066,971.26 | 377,017,706.20 |
| 投资活动现金流入小计 | 527,466,373.22 | 806,963,575.75 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,387,421.67 | 38,568,409.47 |
| 投资支付的现金 | 65,000,000.00 | 77,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 725,013,422.80 | 730,662,156.84 |
| 投资活动现金流出小计 | 797,400,844.47 | 846,230,566.31 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -269,934,471.25 | -39,266,990.56 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 83,981,345.17 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 30,237,681.92 | 214,722,940.31 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 93,345,685.36 | 26,184,248.33 |
| 筹资活动现金流入小计 | 207,564,712.45 | 240,907,188.64 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,720,559.22 | 174,191,314.41 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 293,993,299.76 | 241,339,658.03 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 24,324,373.63 | 51,985,274.92 |
| 筹资活动现金流出小计 | 322,038,232.61 | 467,516,247.36 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -114,473,520.16 | -226,609,058.72 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5,444,694.63 | -1,166,401.11 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -169,569,439.78 | -66,975,158.22 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,115,664,034.88 | 974,958,990.69 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 946,094,595.10 | 907,983,832.47 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 837,814,542.65 | 807,852,888.91 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 75,108,482.79 | 144,483,719.39 |
| 经营活动现金流入小计 | 912,923,025.44 | 952,336,608.30 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 167,875,328.05 | 101,312,622.97 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 109,643,372.04 | 102,059,962.71 |
| 支付的各项税费 | 132,755,179.05 | 122,596,198.16 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 261,060,610.92 | 246,210,883.02 |
| 经营活动现金流出小计 | 671,334,490.06 | 572,179,666.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 241,588,535.38 | 380,156,941.44 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 16,894,824.58 | 341,265,494.11 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 106,448.14 | 426,745.64 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 477,009,694.44 | 389,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 494,010,967.16 | 730,692,239.75 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,959,552.69 | 18,184,045.81 |
| 投资支付的现金 | 50,000,000.00 | 75,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的 |
| 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 725,000,000.00 | 741,194,694.48 |
| 投资活动现金流出小计 | 776,959,552.69 | 834,378,740.29 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -282,948,585.53 | -103,686,500.54 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 83,981,345.17 | |
| 取得借款收到的现金 | 30,237,681.92 | 32,969,941.24 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 23,323,915.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 114,219,027.09 | 56,293,856.24 |
| 偿还债务支付的现金 | 30,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 289,026,776.10 | 234,987,915.80 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 46,794,469.39 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 289,026,776.10 | 311,782,385.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -174,807,749.01 | -255,488,528.95 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -597,520.00 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -216,765,319.16 | 20,981,911.95 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 829,896,342.75 | 618,650,079.04 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 613,131,023.59 | 639,631,990.99 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 590,200,000.00 | 690,252,069.64 | 204,003,328.42 | -3,828,514.48 | 325,497,046.54 | 1,441,699,891.98 | 2,839,817,165.26 | 2,839,817,165.26 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 590,200,000.00 | 690,252,069.64 | 204,003,328.42 | -3,828,514.48 | 325,497,046.54 | 1,441,699,891.9 | 2,839,817,165.2 | 2,839,817,165.2 | |||||||
| 8 | 6 | 6 | |||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -55,675,245.17 | -83,981,345.17 | 6,042,214.63 | 9,131,082.09 | 43,479,396.72 | 43,479,396.72 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,042,214.63 | 302,915,382.09 | 308,957,596.72 | 308,957,596.72 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -55,675,245.17 | -83,981,345.17 | 28,306,100.00 | 28,306,100.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 28,306,100.00 | 28,306,100.00 | 28,306,100.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | -83,981,345.17 | -83,981,345.17 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -293,784,300.00 | -293,784,300.00 | -293,784,300.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -293,784,300.00 | -293,784,300.00 | -293,784,300.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 590,200,000.00 | 634,576,824.47 | 120,021,983.25 | 2,213,700.15 | 325,497,046.54 | 1,450,830,974.07 | 2,883,296,561.98 | 2,883,296,561.98 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 590,200,000.00 | 690,252,069.64 | 204,003,328.42 | -1,143,000.43 | 325,497,046.54 | 1,558,199,068.44 | 2,959,001,855.77 | 2,959,001,855.77 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企 | |||||||||||||||
| 业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 590,200,000.00 | 690,252,069.64 | 204,003,328.42 | -1,143,000.43 | 325,497,046.54 | 1,558,199,068.44 | 2,959,001,855.77 | 2,959,001,855.77 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,166,390.88 | 17,120,266.64 | 15,953,875.76 | 15,953,875.76 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,166,390.88 | 247,192,085.64 | 246,025,694.76 | 246,025,694.76 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -230,071,819.00 | -230,071,819.00 | -230,071,819.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -230,071,819.00 | -230,071,819.00 | -230,071,819.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 590,200,000.00 | 690,252,069.64 | 204,003,328.42 | -2,309,391.31 | 325,497,046.54 | 1,575,319,335.08 | 2,974,955,731.53 | 2,974,955,731.53 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 590,200,000.00 | 662,400,241.01 | 204,003,328.42 | 322,006,529.57 | 1,645,307,790.64 | 3,015,911,232.80 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期 | 590,200,00 | 662,400,24 | 204,003,32 | 322,006,52 | 1,645,307, | 3,015,911, | ||||||
| 初余额 | 0.00 | 1.01 | 8.42 | 9.57 | 790.64 | 232.80 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -55,675,245.17 | -83,981,345.17 | 95,205,094.90 | 123,511,194.90 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 388,989,394.90 | 388,989,394.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -55,675,245.17 | -83,981,345.17 | 28,306,100.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 28,306,100.00 | 28,306,100.00 | ||||||||||
| 4．其他 | -83,981,345.17 | -83,981,345.17 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -293,784,300.00 | -293,784,300.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -293,784,300.00 | -293,784,300.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 590,200,000.00 | 606,724,995.84 | 120,021,983.25 | 322,006,529.57 | 1,740,512,885.54 | 3,139,422,427.70 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 590,200,000.00 | 662,400,241.01 | 204,003,328.42 | 322,006,529.57 | 1,568,552,786.05 | 2,939,156,228.21 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 590,200,000.00 | 662,400,241.01 | 204,003,328.42 | 322,006,529.57 | 1,568,552,786.05 | 2,939,156,228.21 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 127,596,952.40 | 127,596,952.40 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 357,668,771.40 | 357,668,771.40 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权 | ||||||||||||
| 益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -230,071,819.00 | -230,071,819.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -230,071,819.00 | -230,071,819.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 590,200,000.00 | 662,400,241.01 | 204,003,328.42 | 322,006,529.57 | 1,696,149,738.45 | 3,066,753,180.61 |
三、公司基本情况
桂林三金药业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经广西壮族自治区人民政府《关于同于桂林三金药业集团有限责任公司整体变更为发起设立桂林三金药业股份有限公司的批复》（桂政函〔2001〕458号）批准，由桂林三金集团股份有限公司联合邹节明等42位自然人共同发起设立，于2001年12月28日在广西壮族自治区工商行政管理局登记注册，总部位于广西壮族自治区桂林市。公司现持有统一社会信用代码为91450300198888809P的企业法人营业执照，注册资本590,200,000.00元，股份总数590,200,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股64,850,237股；无限售条件的流通股份A股525,349,763股。公司股票已于2009年7月10日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属制药行业。主要经营活动为药品的研发、生产和销售。产品主要有：三金西瓜霜系列产品、三金片系列产品。本财务报表业经公司2022年8月17日第七届第十四次董事会批准对外报出。 本公司将三金集团湖南三金制药有限责任公司、桂林三金大药房有限责任公司和桂林三金大健康产业有限公司等12家子公司、孙公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司SANJIN INTERNATIONAL CO LTD、境外孙公司SANJINPHARMACEUTICAL USA LIMITED从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；
② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产
的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 20 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
12、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。 公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资
产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
13、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1) 买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2) 因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 12-40 | 5%、2% | 8.17%-2.38% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5%、2% | 19.60%-9.50% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5%、2% | 19.60%-6.33% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5%、2% | 19.60%-9.50% |
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 50 |
| 专用技术 | 5-10 |
| 软件 | 3-5 |
| 商标 | 3-10 |
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
24、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
25、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
1) 销售商品
公司主要销售三金西瓜霜系列、三金片系列等产品,属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
2) CDMO业务
CDMO是指接受客户的委托，提供临床研究所需要的原料药生产、中间体制造、制剂生产的中试放大和工艺验证，并在此基础上增加相关产品的定制化研发业务，属于在某一时点履行履约义务。产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无
26、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
27、合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
29、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3） 其他
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3%注1 |
| 城市维护建设税 | 应缴纳的流转税税额 | 本公司、桂林三金大药房有限责任公司、三金集团湖南三金制药有限责任公司、桂林三金大健康产业有限公司、桂林三金日化健康产业有限公司、三金集团桂林三金生物药业有限责任公司、桂林金可罐头食品有限公司按7%的税率计缴；桂林三金包装印刷有限责任公司按5%的税率计缴；上海三金生物科技有限公司、宝船生物医药科技（上海）有限公司、白帆生物科技（上海）有限公司按1%的税率计缴。 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25%、境外公司适用所在国企业所得税税率注2 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%、30%后余值计缴；从租计征的，按租金收入计缴 | 从价计征税率为1.2%、从租计征税率为12% |
| 教育费附加 | 应缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴纳的流转税税额 | 2% |
注：注1 计生药品和用具销售免征增值税；生物药品销售按3%征收率计缴；不动产租赁按5%税率计缴；服务费按6%税率计缴；中药饮片9%税率计缴注2 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 三金集团湖南三金制药有限责任公司 | 15% |
| 桂林三金大健康产业有限公司 | 15% |
| 桂林三金日化健康产业有限公司 | 15% |
| 宝船生物医药科技（上海）有限公司 | 15% |
| 白帆生物科技（上海）有限公司 | 15% |
| 桂林三金包装印刷有限责任公司 | 20% |
| 三金集团桂林三金生物药业有限责任公司 | 20% |
| 境外子公司及孙公司 | 适用所在国企业所得税税率 |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1. 增值税
出口货物实行“免、抵、退”税政策，本期退税率为13%。
2. 所得税
(1) 根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，根据广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、国家税务总局广西壮族自治区税务局《关于公布广西壮族自治区2021年第二批和第三批通过认定高新技术企业名单的通知》（桂科高字〔2022〕15号），本公司被认定为高新技术企业，自2021年起三年内享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策，故本期公司按15%的税率计缴企业所得税。
(2) 根据湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局《关于认定韶山恒旺电气有限公司等946家企业为湖南省2019年第三批高新技术企业的通知》（湘科计〔2020〕2号），子公司三金集团湖南三金制药有限责任公司被认定为高新技术企业，自2019年起三年内享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策，故本期其按15%的税率计缴企业所得税。
(3) 根据科学技术部火炬、高新技术产业开发中心《关于公示广西壮族自治区2020年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，子公司桂林三金大健康产业有限公司被认定为高新技术企业，自2020年起三年内享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策，故本期其按15%的税率计缴企业所得税。
(4) 根据广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、国家税务总局广西壮族自治区税务局《关于公布广西壮族自治区2019年第二批通过认定高新技术企业名单的通知》（桂科高字〔2020〕6号），子公司桂林三金日化健康产业有限公司被认定为高新技术企业，自2019年起三年内享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策，故本期其按15%的税率计缴企业所得税。
(5) 根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心《关于对上海市2021年认定的第五批高新技术企业进行备案的公告》，孙公司宝船生物医药科技（上海）有限公司被认定为高新技术企业，自2021年起三年内享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策，故本期其按15%的税率计缴企业所得税。
(6) 根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心《关于上海市2020年第三批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2021〕29号），孙公司白帆生物科技（上海）有限公司被认定为高新技术企业，自2020年起三年内享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策，故本期其按15%的税率计缴企业所得税。
(7) 根据财政部、国家税务总局 《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第12号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
桂林三金包装印刷有限责任公司与三金集团桂林三金生物药业有限责任公司符合小型微利企业认定要求，故本期按20%的税率计缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 10,263.42 | 10,209.95 |
| 银行存款 | 1,661,084,331.68 | 1,457,002,108.15 |
| 其他货币资金 | 0.00 | 20,661,411.22 |
| 合计 | 1,661,094,595.10 | 1,477,673,729.32 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 120,784,214.79 | 114,755,146.23 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 683,000,000.00 |
其他说明
(1)因抵押、质押或冻结等对使用有限制的情况
| 项 目 | 具体类别 | 金额 |
| 银行存款 | 被质押的定期存款及利息 | 60,000,000.00 |
| 用于投资目的的定期存款及利息 | 623,000,000.00 | |
| 其他货币资金 | 银行承兑汇票保证金 | |
| 小 计 | 683,000,000.00 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 34,852,944.97 | 221,768,088.56 |
| 其中： |
| 理财产品 | 34,000,000.00 | 220,966,295.26 |
| 衍生金融工具 | 852,944.97 | 801,793.30 |
| 其中： | ||
| 合计 | 34,852,944.97 | 221,768,088.56 |
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 214,018,470.73 | 100.00% | 17,855,867.88 | 8.34% | 196,162,602.85 | 57,797,827.35 | 100.00% | 10,277,421.19 | 17.78% | 47,520,406.16 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 214,018,470.73 | 100.00% | 17,855,867.88 | 8.34% | 196,162,602.85 | 57,797,827.35 | 100.00% | 10,277,421.19 | 17.78% | 47,520,406.16 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 199,495,695.90 |
| 1至2年 | 3,352,786.23 |
| 2至3年 | 5,391,058.26 |
| 3年以上 | 5,778,930.34 |
| 3至4年 | 5,778,930.34 |
| 合计 | 214,018,470.73 |
（2） 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 199,495,695.90 | 9,679,812.94 | 5.00 |
| 1-2年 | 3,352,786.23 | 1,287,169.51 | 20.00 |
| 2-3年 | 5,391,058.26 | 1,092,552.94 | 50.00 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 3年以上 | 5,778,930.34 | 5,796,332.49 | 100.00 |
| 小 计 | 214,018,470.73 | 17,855,867.88 | 8.34 |
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 10,277,421.19 | 7,578,446.69 | 17,855,867.88 | |||
| 合计 | 10,277,421.19 | 7,578,446.69 | 17,855,867.88 | |||
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 14,001,186.17 | 6.54% | 700,059.31 |
| 单位2 | 13,832,898.39 | 6.46% | 691,644.92 |
| 单位3 | 8,379,950.17 | 3.92% | 418,997.51 |
| 单位4 | 7,836,349.86 | 3.66% | 391,817.49 |
| 单位5 | 5,900,323.37 | 2.76% | 295,016.17 |
| 合计 | 49,950,707.96 | 23.34% |
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 190,749,521.83 | 365,512,866.99 |
| 合计 | 190,749,521.83 | 365,512,866.99 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
(2) 本期无实际核销的应收款项融资情况。
(3) 期末公司无已质押的应收款项融资情况。
(4) 期末公司已背书或贴现且在2022年6月30日尚未到期的应收款项融资情况
| 项 目 | 期末终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 3,753,581.74 |
| 小 计 | 3,753,581.74 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 36,595,462.64 | 84.46% | 22,334,020.17 | 89.54% |
| 1至2年 | 6,124,923.98 | 14.14% | 1,405,151.40 | 5.63% |
| 2至3年 | 23,103.28 | 0.05% | 95,835.21 | 0.38% |
| 3年以上 | 585,492.72 | 1.35% | 1,108,698.23 | 4.45% |
| 合计 | 43,328,982.62 | 24,943,705.01 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项 余额的比例（%） |
| 单位1 | 4,204,590.00 | 9.70 |
| 单位2 | 2,300,000.00 | 5.31 |
| 单位3 | 1,616,612.00 | 3.73 |
| 单位4 | 1,611,009.90 | 3.72 |
| 单位5 | 1,605,432.38 | 3.71 |
| 小 计 | 11,337,644.28 | 26.17 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 79,407,959.38 | 9,101,188.85 |
| 合计 | 79,407,959.38 | 9,101,188.85 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 5,336,453.91 | 7,733,335.72 |
| 应收暂付款 | 71,942.30 | 216,151.79 |
| 员工备用金 | 22,303,848.06 | 6,616,618.95 |
| 其他 | 58,489,475.22 | 1,535,878.69 |
| 合计 | 86,201,719.49 | 16,101,985.15 |
2） 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 86,201,719.49 | 100.00 | 6,793,760.11 | 7.88 | 79,407,959.38 |
| 合 计 | 86,201,719.49 | 100.00 | 6,793,760.11 | 7.88 | 79,407,959.38 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 991,914.22 | 6.16 | 991,914.22 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 15,110,070.93 | 93.84 | 6,008,882.08 | 39.77 | 9,101,188.85 |
| 合 计 | 16,101,985.15 | 100.00 | 7,000,796.30 | 43.48 | 9,101,188.85 |
2)采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 86,201,719.49 | 6,793,760.11 | 7.88 |
| 其中：1年以内 | 78,985,535.23 | 3,521,059.83 | 5.00 |
| 1-2年 | 4,381,415.86 | 876,283.17 | 20.00 |
| 2-3年 | 876,702.59 | 438,351.30 | 50.00 |
| 3年以上 | 1,958,065.81 | 1,958,065.81 | 100.00 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 小 计 | 86,201,719.49 | 6,793,760.11 | 7.88 |
3） 账龄情况
| 账 龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 78,985,535.23 |
| 1-2年 | 4,381,415.86 |
| 2-3年 | 876,702.59 |
| 3年以上 | 1,958,065.81 |
| 合 计 | 86,201,719.49 |
4） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 344,044.57 | 503,215.48 | 6,153,536.25 | 7,000,796.30 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -124,973.78 | 124,973.78 | ||
| --转回第二阶段 | 248,093.91 | -248,093.91 | ||
| 本期计提 | 3,301,989.04 | 3,301,989.04 | ||
| 本期转回 | 743,820.31 | 743,820.31 | ||
| 本期转销 | 2,765,204.92 | 2,765,204.92 | ||
| 2022年6月30日余额 | 3,521,059.83 | 876,283.17 | 2,396,417.11 | 6,793,760.11 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 78,985,535.23 |
| 1至2年 | 4,381,415.86 |
| 2至3年 | 876,702.59 |
| 3年以上 | 1,958,065.81 |
| 3至4年 | 1,958,065.81 |
| 合计 | 86,201,719.49 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 李天林 | 员工备用金 | 1,657,879.75 | 1年以内 | 1.92% | 82,893.99 |
| 上海歆翱实业有限公司 | 押金保证金 | 1,633,480.80 | 1-2年 | 1.89% | 326,696.16 |
| 谢民 | 员工备用金 | 1,250,191.78 | 1年以内 | 1.45% | 62,509.59 |
| 何贵元 | 员工备用金 | 1,141,216.64 | 1年以内 | 1.32% | 57,060.83 |
| 李劲 | 员工备用金 | 1,071,415.80 | 1年以内 | 1.24% | 53,570.79 |
| 合计 | 6,754,184.77 | 7.82% | 582,731.36 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 105,533,604.88 | 7,391,779.40 | 98,141,825.48 | 114,250,466.20 | 716,762.72 | 113,533,703.48 |
| 在产品 | 85,636,899.96 | 85,636,899.96 | 23,641,226.53 | 23,641,226.53 | ||
| 库存商品 | 65,433,042.52 | 1,238,978.98 | 64,194,063.54 | 89,497,973.91 | 1,238,978.98 | 88,258,994.93 |
| 合同履约成本 | 26,685,202.94 | 8,215,174.17 | 18,470,028.77 | |||
| 发出商品 | 26,342,876.91 | 26,342,876.91 | ||||
| 包装物 | 7,254,902.28 | 7,254,902.28 | 9,143,512.12 | 9,143,512.12 | ||
| 其他周转材料 | 5,291,371.75 | 5,291,371.75 | 4,764,657.43 | 4,764,657.43 | ||
| 合计 | 269,149,821.39 | 8,630,758.38 | 260,519,063.01 | 294,325,916.04 | 10,170,915.87 | 284,155,000.17 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 716,762.72 | 6,675,016.68 | 7,391,779.40 | |||
| 库存商品 | 1,238,978.98 | 1,238,978.98 | ||||
| 合同履约成本 | 8,215,174.17 | 8,215,174.17 | ||||
| 合计 | 10,170,915.87 | 6,675,016.68 | 8,215,174.17 | 8,630,758.38 |
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因公司直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保本固定收益理财产品 | 16,000,000.00 | |
| 待抵扣增值税进项税 | 12,711,904.38 | 23,396,017.09 |
| 预缴企业所得税 | 58,142.33 | 62,276.03 |
| 合计 | 28,770,046.71 | 23,458,293.12 |
9、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 广西医保贸易有限责任公司 | 905,653.06 | 905,653.06 | |||||||||
| 华能桂林燃气分布式能源有限责任公司注 | |||||||||||
| 小计 | 905,653.06 | 905,653.06 | |||||||||
| 合计 | 905,653.06 | 905,653.06 | |||||||||
注：注 华能桂林燃气分布式能源有限责任公司在2020年已超额亏损，详见本财务报表附注七(二)2之说明10、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 桂林银行股份有限公司 | 2,122,900.50 | 2,122,900.50 |
| 福建同春药业股份有限公司 | 1,180,000.00 | 1,180,000.00 |
| 合计 | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 |
其他说明：
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因公司持有桂林银行股份有限公司、福建同春药业股份有限公司的股权投资均属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
11、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 208,391.12 | 208,391.12 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 208,391.12 | 208,391.12 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 174,874.87 | 174,874.87 | ||
| 2.本期增加金额 | 13,476.59 | 13,476.59 | ||
| （1）计提或摊销 | 13,476.59 | 13,476.59 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 188,351.46 | 188,351.46 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 20,039.66 | 20,039.66 | ||
| 2.期初账面价值 | 33,516.25 | 33,516.25 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,077,366,112.96 | 1,111,067,240.38 |
| 合计 | 1,077,366,112.96 | 1,111,067,240.38 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,055,139,496.79 | 54,549,634.92 | 647,876,371.83 | 21,992,702.85 | 1,779,558,206.39 |
| 2.本期增加金额 | 3,418,109.41 | 23,342.37 | 8,431,443.20 | 11,872,894.98 | |
| （1）购置 | 3,418,109.41 | 23,342.37 | 6,612,026.63 | 10,053,478.41 | |
| （2）在建工程转入 | 1,819,416.57 | 1,819,416.57 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,780,593.33 | 1,650.00 | 4,350,714.95 | 6,132,958.28 | |
| （1）处置或报废 | 1,780,593.33 | 1,650.00 | 4,350,714.95 | 6,132,958.28 |
| 4.期末余额 | 1,056,777,012.87 | 54,571,327.29 | 651,957,100.08 | 21,992,702.85 | 1,785,298,143.09 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 271,196,718.23 | 43,285,598.36 | 332,634,536.25 | 19,389,460.86 | 666,506,313.70 |
| 2.本期增加金额 | 23,532,853.67 | 961,787.29 | 18,344,480.55 | 66,016.20 | 42,905,137.71 |
| （1）计提 | 23,532,853.67 | 961,787.29 | 18,344,480.55 | 66,016.20 | 42,905,137.71 |
| 3.本期减少金额 | 31,644.14 | 3,432,429.45 | 3,464,073.59 | ||
| （1）处置或报废 | 31,644.14 | 3,432,429.45 | 3,464,073.59 | ||
| 4.期末余额 | 294,729,571.90 | 44,215,741.51 | 347,546,587.35 | 19,455,477.06 | 705,947,377.82 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,984,652.31 | 1,984,652.31 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 1,984,652.31 | 1,984,652.31 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 760,062,788.66 | 10,355,585.78 | 304,410,512.73 | 2,537,225.79 | 1,077,366,112.96 |
| 2.期初账面价值 | 781,958,126.25 | 11,264,036.56 | 315,241,835.58 | 2,603,241.99 | 1,111,067,240.38 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 湖南三金二期项目 | 35,074,751.28 | 产权证书正在办理 |
| 三金现代中药城房产 | 577,939,897.87 | 产权证书正在办理 |
| 小 计 | 613,014,649.15 |
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 104,647,649.50 | 105,260,382.39 |
| 合计 | 104,647,649.50 | 105,260,382.39 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 三金现代中药城工程 | 46,948,682.13 | 46,948,682.13 | 46,083,995.93 | 46,083,995.93 | ||
| 白帆G3厂房改造 | 8,305,532.23 | 8,305,532.23 | 7,571,295.24 | 7,571,295.24 | ||
| 宝船实验室改造 | 1,968,393.67 | 1,968,393.67 | 2,147,406.96 | 2,147,406.96 | ||
| 零星工程 | 397,134.30 | 397,134.30 | 397,134.30 | 397,134.30 | ||
| 在安装设备 | 47,027,907.17 | 47,027,907.17 | 49,060,549.96 | 49,060,549.96 | ||
| 合计 | 104,647,649.50 | 104,647,649.50 | 105,260,382.39 | 105,260,382.39 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 三金现代中药城工程 | 1,000,000,000.00 | 46,083,995.93 | 864,685.20 | 46,948,682.13 | 85.10% | 在建 | 募股资金 | |||||
| 白帆G3厂房改造 | 7,571,295.24 | 734,236.99 | 8,305,532.23 | 在改造 | 其他 | |||||||
| 宝船实验室改造 | 2,147,406.96 | 158,376.80 | 337,390.09 | 1,968,393.67 | 在改造 | 其他 | ||||||
| 零星工程 | 397,134.30 | 397,134.30 | 在建 | 其他 | ||||||||
| 在安装设备 | 49,060,549.96 | 40,868,378.47 | 42,901,020.26 | 47,027,907.17 | 在安装 | |||||||
| 合计 | 1,000,000,000.00 | 105,260,382.39 | 42,625,677.46 | 43,238,410.35 | 104,647,649.50 |
14、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 115,135,204.54 | 115,135,204.54 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 |
| 1) 租入 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 10,821,910.22 | 10,821,910.22 |
| 1) 停止租赁 | 10,821,910.22 | 10,821,910.22 |
| 4.期末余额 | 101,826,406.31 | 101,826,406.31 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 18,184,373.34 | 18,184,373.34 |
| 2.本期增加金额 | 3,488,025.66 | 3,488,025.66 |
| （1）计提 | 3,488,025.66 | 3,488,025.66 |
| 3.本期减少金额 | 3,508,435.15 | 3,508,435.15 |
| （1）处置 | ||
| 2) 停止租赁 | 3,508,435.15 | 3,508,435.15 |
| 4.期末余额 | 18,163,963.85 | 18,163,963.85 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 83,662,442.46 | 83,662,442.46 |
| 2.期初账面价值 | 96,950,831.20 | 96,950,831.20 |
15、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 191,879,064.66 | 51,790,471.58 | 29,007,134.24 | 201,273.73 | 272,877,944.21 | |
| 2.本期增加金额 | 224,661.89 | |||||
| （1）购置 | 224,661.89 |
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 191,879,064.66 | 51,790,471.58 | 29,231,796.13 | 201,273.73 | 273,102,606.10 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 47,428,936.52 | 34,857,767.36 | 12,074,480.07 | 152,521.10 | 94,513,705.05 | |
| 2.本期增加金额 | 1,921,327.46 | 1,250,471.72 | 1,696,455.22 | 12,338.45 | 4,880,592.85 | |
| （1）计提 | 1,921,327.46 | 1,250,471.72 | 1,696,455.22 | 12,338.45 | 4,880,592.85 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 49,350,263.98 | 34,955,239.08 | 14,923,935.29 | 164,859.55 | 99,394,297.90 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 142,528,800.68 | 15,682,232.50 | 15,460,860.84 | 36,414.18 | 173,708,308.20 | |
| 2.期初账面价值 | 144,450,128.14 | 16,932,704.22 | 16,932,654.17 | 48,752.63 | 178,364,239.16 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 湖南三金二期项目土地 | 12,564,221.89 | 与湖南三金二期项目中的房屋产权证一同办理。 |
| 小 计 | 12,564,221.89 |
16、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 三金集团湖南三金制药有限责任公司 | 3,537,066.09 | 3,537,066.09 | ||||
| 三金集团桂林三金生物药业有限责任公司 | 1,522,540.05 | 1,522,540.05 | ||||
| 宝船生物医药科技（上海）有限公司 | 2,161,441.19 | 2,161,441.19 | ||||
| 合计 | 7,221,047.33 | 7,221,047.33 | ||||
（2） 明细情况
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 三金集团湖南三金制药有限责任公司 | 3,537,066.09 | 3,537,066.09 | 3,537,066.09 | 3,537,066.09 | ||
| 三金集团桂林三金生物药业有限责任公司 | 1,522,540.05 | 1,522,540.05 | 1,522,540.05 | 1,522,540.05 | ||
| 宝船生物医药科技（上海）有限公司 | 2,161,441.19 | 2,161,441.19 | 2,161,441.19 | 2,161,441.19 | ||
| 合 计 | 7,221,047.33 | 1,522,540.05 | 5,698,507.28 | 7,221,047.33 | 1,522,540.05 | 5,698,507.28 |
（3） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 三金集团湖南 | ||||||
| 三金制药有限责任公司 | ||||||
| 三金集团桂林三金生物药业有限责任公司 | 1,522,540.05 | 1,522,540.05 | ||||
| 宝船生物医药科技（上海）有限公司 | ||||||
| 合计 | 1,522,540.05 | 1,522,540.05 |
（4） 其他说明
1) 因无法可靠确定购买日被购买方可辨认资产、负债的公允价值，故将下列股权投资借方差额的余额在合并资产负债表中作为商誉列示项目
① 对三金集团湖南三金制药有限责任公司的商誉3,537,066.09元，系2003年6月公司受让常德市城市建设投资开发有限责任公司持有的该公司70%的股权，公司投资成本21,000,000.00元与按持股比例享有的该公司购买日净资产份额17,462,933.91元之间的差额3,537,066.09元；
② 对三金集团桂林三金生物药业有限责任公司的商誉1,522,540.05元，系2006年12月公司受让自然人黎小林持有的该公司的股权时，公司投资成本9,820,445.81元与按持股比例享有的该公司购买日净资产份额8,297,905.76元之间的差额1,522,540.05元。
2) 对宝船生物医药科技（上海）有限公司的商誉2,161,441.19元，系2013年9月公司受让Dragonfly Sciences，Inc.持有的该公司100%的股权，公司投资成本24,192,540.00元与按持股比例享有的该公司购买日净资产公允价值份额22,031,098.81元之间的差额2,161,441.19元。
17、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入固定资产装修费 | 125,124,616.06 | 728,652.00 | 4,221,888.24 | 121,631,379.82 | |
| 门店转让费 | 3,674,502.53 | 261,289.26 | 3,413,213.27 | ||
| 合计 | 128,799,118.59 | 728,652.00 | 4,483,177.50 | 125,044,593.09 |
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 7,371,410.50 | 1,105,711.58 | 4,836,685.93 | 725,502.89 |
| 预提费用性质的负债 | 60,462,576.74 | 10,245,865.19 | 70,846,384.14 | 10,626,957.62 |
| 合计 | 67,833,987.24 | 11,351,576.77 | 75,683,070.07 | 11,352,460.51 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产一次性税前扣除形成应纳税暂时性差异 | 5,689,595.60 | 853,439.34 | 3,119,713.71 | 467,957.06 |
| 交易性金融资产公允价值变动形成应纳税暂时性差异 | -915,143.59 | -137,271.54 | 1,768,088.56 | 265,213.28 |
| 合计 | 4,774,452.01 | 716,167.80 | 4,887,802.27 | 733,170.34 |
（3） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 600,578,340.67 | 484,026,606.09 |
| 资产减值准备 | 33,280,386.37 | 26,119,639.85 |
| 合计 | 633,858,727.04 | 510,146,245.94 |
（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 4,849.16 | ||
| 2023年 | 552,193.25 | ||
| 2024年 | 3,294,125.06 | ||
| 2025年 | 2,756,184.93 | ||
| 2026年 | 5,028,710.74 | ||
| 2027年 | |||
| 2028年 | 17,094,290.74 | ||
| 2029年 | 51,553,353.42 | ||
| 2030年 | 88,397,961.73 | ||
| 2031年 | 315,344,937.06 | ||
| 2032年 | 116,551,734.58 | ||
| 合计 | 600,578,340.67 |
19、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 281,915,050.00 | 251,677,368.08 |
| 合计 | 281,915,050.00 | 251,677,368.08 |
20、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 10,919,764.27 | 20,469,220.42 |
| 合计 | 10,919,764.27 | 20,469,220.42 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
21、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款及劳务费 | 56,837,293.49 | 77,440,366.35 |
| 广告费、宣传费 | 12,042,968.87 | 46,525,271.75 |
| 工程及设备款 | 27,786,379.57 | 35,809,527.65 |
| 合计 | 96,666,641.93 | 159,775,165.75 |
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 7,464,819.26 | 132,792,845.90 |
| 合计 | 7,464,819.26 | 132,792,845.90 |
23、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 31,485,227.91 | 164,432,596.53 | 186,443,935.66 | 9,473,888.78 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 780,257.60 | 17,045,698.56 | 16,984,732.41 | 841,223.75 |
| 合计 | 32,265,485.51 | 181,478,295.09 | 203,428,668.07 | 10,315,112.53 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 29,954,501.16 | 139,802,644.63 | 160,804,864.40 | 8,952,281.39 |
| 2、职工福利费 | 204,000.00 | 5,540,901.58 | 5,756,564.58 | -11,663.00 |
| 3、社会保险费 | 506,545.50 | 10,083,950.96 | 10,047,296.45 | 543,200.01 |
| 其中：医疗保险费 | 496,527.60 | 9,696,201.15 | 9,660,263.39 | 532,465.36 |
| 工伤保险费 | 10,017.90 | 387,749.81 | 387,033.06 | 10,734.65 |
| 4、住房公积金 | 327,597.00 | 6,535,032.70 | 6,853,858.50 | 8,771.20 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 492,584.25 | 2,470,066.66 | 2,981,351.73 | -18,700.82 |
| 合计 | 31,485,227.91 | 164,432,596.53 | 186,443,935.66 | 9,473,888.78 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 756,613.30 | 16,519,040.36 | 16,459,952.34 | 815,701.32 |
| 2、失业保险费 | 23,644.30 | 526,658.20 | 524,780.07 | 25,522.43 |
| 合计 | 780,257.60 | 17,045,698.56 | 16,984,732.41 | 841,223.75 |
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 31,432,604.52 | 4,773,271.40 |
| 消费税 | 2,371.62 | 1,543.27 |
| 企业所得税 | 52,904,689.80 | 38,127,566.09 |
| 个人所得税 | 3,498,484.42 | 2,756,536.58 |
| 城市维护建设税 | 2,113,023.54 | 336,721.47 |
| 房产税 | ||
| 教育费附加 | 981,597.72 | 163,267.85 |
| 地方教育附加 | 652,041.81 | 107,657.48 |
| 水利建设基金 | 51,980.04 | |
| 印花税 | 9,177.81 | 948,910.23 |
| 环境保护税 | 2,674.02 | 2,446.21 |
| 合计 | 91,596,665.26 | 47,269,900.62 |
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 29,300,061.00 | 23,440,048.80 |
| 其他应付款 | 216,654,709.02 | 102,180,602.02 |
| 合计 | 245,954,770.02 | 125,620,650.82 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 29,300,061.00 | 23,440,048.80 |
| 合计 | 29,300,061.00 | 23,440,048.80 |
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 2,636,877.60 | 3,794,483.11 |
| 应付暂收款 | 296,178.90 | 1,273,331.82 |
| 应付未付营销费用 | 86,388,379.02 | 85,203,813.48 |
| 其他 | 127,333,273.50 | 11,908,973.61 |
| 合计 | 216,654,709.02 | 102,180,602.02 |
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 81,182,324.43 | 33,037,074.15 |
| 一年内到期的租赁负债 | 8,248,606.91 | 9,518,022.97 |
| 合计 | 89,430,931.34 | 42,555,097.12 |
27、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 5,521,232.14 | 16,803,024.53 |
| 合计 | 5,521,232.14 | 16,803,024.53 |
28、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 46,554,717.36 | 47,554,717.36 |
| 信用借款 | 24,049,056.97 | 57,744,865.00 |
| 抵押及质押借款 | 105,732,072.80 | 121,632,658.21 |
| 合计 | 176,335,847.13 | 226,932,240.57 |
29、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 97,081,729.11 | 110,239,118.35 |
| 未确认融资费用 | -19,267,094.57 | -22,305,723.40 |
| 合计 | 77,814,634.54 | 87,933,394.95 |
30、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 111,223,397.63 | 2,849,797.18 | 11,427,893.06 | 102,645,301.75 | 政府给予的无偿补助 |
| 合计 | 111,223,397.63 | 2,849,797.18 | 11,427,893.06 | 102,645,301.75 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 三金现代中药城项目 | 17,482,500.00 | 2,835,000.00 | 14,647,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 技术改造项目补贴资金 | 4,625,000.00 | 750,000.00 | 3,875,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 三金现代中药产业化技术改造工程项目 | 2,648,583.33 | 429,500.00 | 2,219,083.33 | 与资产相关 | ||||
| 特色中药眩晕宁产业化项目 | 1,819,166.68 | 295,000.00 | 1,524,166.68 | 与资产相关 | ||||
| 广西中药产业化工程院项目 | 134,213.45 | 66,194.27 | 68,019.18 | 与资产相关 | ||||
| 企业技术中心创新能力建设项目 | 300,000.00 | 100,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 | ||||
| “脑脉泰等特色中药技术改造工程”项目 | 420,000.03 | 16,666.67 | 403,333.36 | 与资产相关 | ||||
| 三金片技术改造项目 | 37,500.01 | 15,000.00 | 22,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 抗辐射军队特需药品产学研联盟课题项目 | 103,519.17 | 27,005.00 | 76,514.17 | 与资产相关 | ||||
| 中药提取数字化控制系统技术节能改造项目 | 50,000.00 | 20,000.00 | 30,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 中药材提取物加工项目 | 45,000.00 | 15,000.00 | 30,000.00 | 与资产相关 |
| 生姜总酚软胶囊研究与开发 | 14,166.67 | 5,000.00 | 9,166.67 | 与资产相关 | ||||
| 技术创新示范企业补助 | 181,211.73 | 35,379.84 | 145,831.89 | 与资产相关 | ||||
| 两化融合项目 | 893,508.92 | 120,168.15 | 773,340.77 | 与资产相关 | ||||
| 光伏发电项目 | 4,116,666.67 | 130,000.00 | 3,986,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 姜素胶丸的开发与应用项目 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 高酚含量生姜品种的选育及栽培基地建设项目 | 8,333.33 | 8,333.33 | 与资产相关 | |||||
| 拉莫三嗪片剂扩改项目 | 11,250.00 | 11,250.00 | 与资产相关 | |||||
| 药渣无害处理综合利用项目补助 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 中成药生产废水处理项目资金补助 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 二期项目建设扶持资金 | 10,256,333.33 | 10,256,333.33 | 与资产相关 | |||||
| 特色中药新版GMP改造及产业化项目 | 1,910,000.00 | 1,910,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 西瓜霜清咽含片新产品产业化项目 | 528,768.32 | 62,208.04 | 466,560.28 | 与资产相关 | ||||
| 三金片技术改造 | 1,618,376.07 | 47,863.25 | 1,570,512.82 | 与资产相关 | ||||
| 2015年第一批自治区企业技改资金 | 10,125,000.00 | 750,000.00 | 9,375,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 复方罗汉果清肺系列产品全程质控体系及产业化 | 615,000.00 | 45,000.00 | 570,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 单克隆抗体原液和制剂生产基地建设项目 | 13,865,625.00 | 924,375.00 | 12,941,250.00 | 与资产相关 |
| 三金西瓜霜车间记技术中心改造工程 | 2,833,100.00 | 207,300.00 | 2,625,800.00 | 与资产相关 | ||||
| 生物药2类新药“重组抗VEGF人源化单克隆体注射液”的研制 | 113,333.34 | 20,000.00 | 93,333.34 | 与资产相关 | ||||
| 西瓜霜二次开发与产业化升级研究 | 1,346,666.67 | 40,000.00 | 1,306,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 桂林西瓜霜技术升级研究及产业化应用 | 232,333.33 | 17,000.00 | 215,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 三金现代中药产业化改造工程 | 1,189,000.00 | 82,000.00 | 1,107,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 浦东新区产业高质量发展专项资金 | 818,819.06 | 614,114.28 | 204,704.78 | 与资产相关 | ||||
| 眩晕宁系列中成药产品二次开发研究 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 广西罗汉果优势特色产业集群项目 | 5,794,255.86 | 134,609.81 | 5,659,646.05 | 与资产相关 | ||||
| 三金西瓜霜车间及技术中心改造工程 | 6,833,333.33 | 500,000.00 | 6,333,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 壮药金花抗病毒药效物质基础研究 | 24,500.00 | 1,500.00 | 23,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 千企技改工程 | 1,298,333.33 | 95,000.00 | 1,203,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 集团技改（设备补助）资金 | 18,000,000.00 | 3,000,000.00 | 15,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 桂林市专利资助和奖励 | 15,110.00 | 15,110.00 | 与收益相关 | |||||
| 桂林市研发经费增量奖补 | 1,570,745.00 | 1,570,745.00 | 与收益相关 | |||||
| 2020年市 | 854,000.0 | 854,000.0 | 与资产相 |
| 本级工业发展专项资金 | 0 | 0 | 关 | |||||
| 桂林市单位稳岗补贴 | 322,942.18 | 11,898.75 | 311,043.43 | 与收益相关 | ||||
| 2022年一季度用工奖补 | 7,000.00 | 7,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2021年一季度产值增量奖补 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 小 计 | 111,223,397.63 | 2,849,797.18 | 11,427,893.06 | 102,645,301.75 |
其他说明：
[注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 590,200,000.00 | 590,200,000.00 | |||||
32、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 685,784,969.64 | 83,981,345.17 | 641,803,624.47 | |
| 其他资本公积 | 4,467,100.00 | 28,306,100.00 | 32,773,200.00 | |
| 合计 | 690,252,069.64 | 28,306,100.00 | 83,981,345.17 | 634,576,824.47 |
33、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 204,003,328.42 | 83,981,345.17 | 120,021,983.25 | |
| 合计 | 204,003,328.42 | 83,981,345.17 | 120,021,983.25 |
34、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入 | 减：前期计入其他综合收益当期转入 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 损益 | 留存收益 | |||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -3,828,514.48 | 6,042,214.63 | 6,042,214.63 | 2,213,700.15 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -3,828,514.48 | 6,042,214.63 | 6,042,214.63 | 2,213,700.15 | ||||
| 其他综合收益合计 | -3,828,514.48 | 6,042,214.63 | 6,042,214.63 | 2,213,700.15 |
35、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 325,497,046.54 | 325,497,046.54 | ||
| 合计 | 325,497,046.54 | 325,497,046.54 |
36、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,441,699,891.98 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 332,915,382.09 | 343,718,942.74 |
| 应付普通股股利 | 293,784,300.00注 | 460,218,119.20 |
| 期末未分配利润 | 1,450,830,974.07 | 1,441,699,891.98 |
注：注 根据2022年5月18日召开的2021年度股东大会，公司以2021年12月31日总股本590,200,000股扣除公司回购专户已回购股份为基数，按每10股派发现金股利5.00元（含税），共分配现金股利293,784,300.00元。调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
37、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 992,213,093.92 | 274,918,255.82 | 877,966,557.40 | 269,656,426.91 |
| 其他业务 | 3,261,372.91 | 2,471,344.08 | 1,937,842.45 | 105,451.90 |
| 合计 | 995,474,466.83 | 277,389,599.90 | 879,904,399.85 | 269,761,878.81 |
与履约义务相关的信息：
不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
38、与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息
1) 收入按商品或服务类型分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 中成药（工业） | 919,111,372.62 | 218,758,348.10 | 814,198,988.38 | |
| 商品流通（商业） | 20,556,154.01 | 13,777,099.02 | 21,770,013.80 | |
| 其他（工业） | 52,545,567.29 | 42,381,808.70 | 38,463,825.89 | |
| 其他 | 3,261,372.91 | 2,471,344.08 | 5,149,267.03 | |
| 小 计 | 995,474,466.83 | 277,389,599.90 | 879,582,095.10 | |
2) 收入按经营地区分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 境内 | 984,028,320.00 | 273,067,850.99 | 869,840,112.39 | |
| 境外 | 11,446,146.83 | 4,321,748.91 | 9,741,982.71 | |
| 小 计 | 995,474,466.83 | 277,389,599.90 | 879,582,095.10 | |
3) 收入按商品或服务转让时间分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 995,474,466.83 | 879,582,095.10 |
| 小 计 | 995,474,466.83 | 879,582,095.10 |
39、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 2,681.94 | 2,195.88 |
| 城市维护建设税 | 6,476,236.83 | 5,504,430.87 |
| 教育费附加 | 2,843,059.38 | 2,518,613.54 |
| 房产税 | 5,283,155.58 | 5,104,317.10 |
| 土地使用税 | 1,317,114.14 | 1,384,085.64 |
| 车船使用税 | 23,200.46 | 1,200.00 |
| 印花税 | 249,373.45 | 76,300.52 |
| 地方教育附加 | 1,895,362.12 | 1,623,455.84 |
| 环境保护税 | 4,965.97 | 12,624.81 |
| 合计 | 18,095,149.87 | 16,227,224.20 |
40、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告及业务宣传费 | 64,505,917.60 | 53,415,419.36 |
| 工资及福利 | 62,473,795.79 | 63,506,261.78 |
| 业务推广费 | 30,263,202.63 | 9,287,184.65 |
| 办公、差旅费 | 6,379,158.72 | 7,156,938.30 |
| 业务招待费 | 2,513,024.37 | 3,197,492.13 |
| 其他 | 5,094,140.47 | 21,479,845.78 |
| 合计 | 171,229,239.58 | 158,043,142.00 |
41、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利 | 47,681,839.78 | 37,574,405.84 |
| 折旧、摊销 | 11,047,662.06 | 8,554,448.09 |
| 中介机构费 | 4,455,199.14 | 4,358,118.94 |
| 办公、差旅费 | 5,052,030.67 | 5,645,337.89 |
| 业务招待费 | 830,500.20 | 940,510.41 |
| 其他 | 39,332,009.57 | 14,818,224.53 |
| 合计 | 108,399,241.42 | 71,891,045.70 |
42、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 咨询服务费 | 52,616,759.66 | 23,645,117.79 |
| 工资及福利 | 13,354,864.00 | 19,038,944.68 |
| 材料费 | 3,902,954.46 | 48,895,416.91 |
| 折旧、摊销 | 3,627,168.99 | 7,162,790.53 |
| 租赁费 | 4,758.12 | 3,077,210.12 |
| 其他 | 4,501,946.00 | 2,646,638.60 |
| 合计 | 78,008,451.23 | 104,466,118.63 |
43、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 24,319,650.91 | 6,524,092.16 |
| 利息收入 | -34,507,257.74 | -21,587,904.75 |
| 汇兑损益 | 8,501.80 | |
| 手续费 | 801,840.69 | 260,802.18 |
| 合计 | -9,385,766.14 | -14,794,508.61 |
44、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助注 | 11,400,884.31 | 7,651,532.83 |
| 与收益相关的政府补助注 | 3,741,405.30 | 4,281,635.30 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 59,735.96 | |
| 增值税加计抵减 | ||
| 合 计 | 15,142,289.61 | 11,992,904.09 |
注：注 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明注 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
45、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | -24,640.00 | |
| 处置金融工具取得的投资收益 | -1,756,523.16 | -5,145,054.48 |
| 理财产品收益 | 332,292.08 | 368,485.14 |
| 合计 | -1,448,871.08 | -4,776,569.34 |
46、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -915,143.59 | -1,339,002.29 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -801,793.30 | |
| 合计 | -915,143.59 | -1,339,002.29 |
47、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -7,371,410.50 | -2,880,336.54 |
| 合计 | -7,371,410.50 | -2,880,336.54 |
48、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 1,519,694.09 | |
| 合计 | 1,519,694.09 |
49、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -769.70 | 16,033,454.62 |
| 无形资产处置收益 | ||
| 合 计 | -769.70 | 16,033,454.62 |
50、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 389.38 | 368,672.57 | 389.38 |
| 罚没收入 | 500,281.41 | 1,898.61 | 500,281.41 |
| 无法支付的款项 | |||
| 其他 | 123,324.93 | 474,907.50 | 123,324.93 |
| 合计 | 623,995.72 | 845,478.68 |
51、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 162,427.00 | 53,720.98 | 162,427.00 |
| 地方水利建设基金 | 1,732.23 | 1,732.23 | |
| 违约金及罚款 | 268.56 | 1,253.68 | 268.56 |
| 其他 | 67,735.51 | ||
| 合计 | 214,427.79 | 122,710.17 | 214,427.79 |
52、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 56,176,411.92 | 47,496,349.05 |
| 递延所得税费用 | -17,886.28 | -625,716.52 |
| 合计 | 56,158,525.64 | 46,870,632.53 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 359,073,907.73 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 53,861,086.16 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,329,480.99 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,336,932.11 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 11,351,576.77 |
| 高新技术企业技术开发费加计扣除的影响 | -9,061,588.41 |
| 所得税费用 | 56,158,525.64 |
53、其他综合收益
详见附注五(一)37之说明。
54、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 14,864,513.61 | 24,964,171.26 |
| 收回的承兑汇票保证金 | 6,115,975.16 | |
| 活期及协定存款利息收入 | 22,454,192.45 | 21,587,904.75 |
| 收回员工备用金 | 223,546.45 | 213,456.60 |
| 其他 | 6,798,993.10 | 33,870,891.18 |
| 合计 | 50,457,220.77 | 80,636,423.79 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告费及业务宣传费 | 153,370,031.21 | 163,517,410.15 |
| 业务推广费 | 27,457,789.21 | 20,154,795.22 |
| 技术开发费 | 72,146,789.99 | 87,303,328.10 |
| 支付的承兑汇票保证金 | 8,454,672.33 | |
| 办公差旅费 | 22,456,779.08 | 20,457,869.98 |
| 业务招待费 | 7,123,146.41 | 6,975,413.69 |
| 中介机构费 | 5,879,736.22 | 5,345,787.88 |
| 其他 | 16,777,921.08 | 23,551,701.70 |
| 合计 | 313,666,865.53 | 327,306,306.72 |
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款本金及利息收回 | 477,066,971.26 | 377,017,706.20 |
| 合计 | 477,066,971.26 | 377,017,706.20 |
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款存出 | 725,013,422.80 | 730,662,156.84 |
| 合计 | 725,013,422.80 | 730,662,156.84 |
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回用于质押的定期存款本金及利息 | 93,345,685.36 | 26,184,248.33 |
| 合计 | 93,345,685.36 | 26,184,248.33 |
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 用于质押借款的定期存款转出 | 5,520,029.07 | 46,794,469.39 |
| 支付经营租赁款 | 11,489,776.45 | |
| 支付融资租赁款 | 7,314,568.11 | 5,190,805.53 |
| 合计 | 24,324,373.63 | 51,985,274.92 |
55、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 302,915,382.09 | 247,192,085.64 |
| 加：资产减值准备 | 5,851,716.41 | 2,880,336.54 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 28,239,452.20 | 35,163,260.02 |
| 使用权资产折旧 | 3,547,561.85 | |
| 无形资产摊销 | 5,858,769.13 | 756,001.81 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,468,341.02 | 1,219,692.64 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 769.70 | -16,033,454.62 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 19,167.66 | -16,600,383.27 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 915,143.59 | 1,339,002.29 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 7,853,848.23 | 10,227,900.92 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,448,871.08 | 4,776,569.34 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 883.74 | -625,716.52 |
| 递延所得税负债增加（减少以 | -17,002.54 |
| “－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 25,176,094.65 | 13,419,534.16 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -64,968,711.03 | 26,794,227.07 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -140,222,530.78 | -110,441,763.85 |
| 其他 | 28,306,100.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 209,393,857.00 | 200,067,292.17 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 946,094,595.10 | 886,051,376.27 |
| 减：现金的期初余额 | 1,115,664,034.88 | 974,958,990.69 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 21,932,456.20 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -169,569,439.78 | -66,975,158.22 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 946,094,595.10 | 1,115,664,034.88 |
| 其中：库存现金 | 10,263.42 | 41,478.28 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 946,084,331.68 | 890,009,897.99 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | -4,000,000.00 | |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | 21,932,456.20 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 946,094,595.10 | 1,115,664,034.88 |
56、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 110,000,000.00 | 借款质押担保 |
| 应收票据 | 30,002,194.58 | 借款质押担保 |
| 货币资金 | 10,345,190.25 | 票据保证金 |
| 合计 | 150,347,384.83 |
57、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 120,784,214.79 | ||
| 其中：美元 | 17,996,873.20 | 6.7114 | 120,784,214.79 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用
1) 公司子公司SANJIN INTERNATIONAL CO., LTD.于英属维京群岛注册，注册号为2020912，财务报表的本位币采用美元结算。
2) 公司孙公司SANJIN PHARMACEUTICAL USA LIMITED 于美国特拉华州注册，注册号为7989168，财务报表的本位币采用美元结算。
58、政府补助
（1） 政府补助情况
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 三金现代中药城项目 | 23,152,500.00 | 2,835,000.00 | 14,647,500.00 | 其他收益 | 根据桂财建﹝2012﹞347号文收到三金现代中药城项目补助款。 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 技术改造项目补贴资金 | 6,125,000.00 | 750,000.00 | 3,875,000.00 | 其他收益 | 根据临政办复﹝2013﹞194号文收到技术改造项目补助款。 |
三金现代中药产业化技术改造工程项目
| 三金现代中药产业化技术改造工程项目 | 3,507,583.33 | 429,500.00 | 2,219,083.33 | 其他收益 | 根据市财企﹝2011﹞62号文、市工信﹝2014﹞266号文收到三金现代中药产业化技术改造工程项目补助款。 | |
| 特色中药眩晕宁产业化项目 | 2,409,166.68 | 295,000.00 | 1,524,166.68 | 其他收益 | 根据《关于技术改造项目补贴资金的申请批复》收到特色中药眩晕宁产业化项目补助款。 | |
| 广西中药产业化工程院项目 | 266,601.99 | 66,194.27 | 68,019.18 | 其他收益 | 根据桂财教﹝2012﹞237号文收到广西中药产业化工程院项目补助款。 | |
| 企业技术中心创新能力建设项目 | 500,000.00 | 100,000.00 | 200,000.00 | 其他收益 | 根据桂工信投﹝2013﹞258号文收到企业技术中心创新能力建设项目补助款。 | |
| “脑脉泰等特色中药技术改造工程”项目 | 453,333.36 | 16,666.67 | 403,333.36 | 其他收益 | 根据《脑脉泰等特色中药技术改造工程》收到技术改造项目补助款。 | |
| 三金片技术改造项目 | 67,500.01 | 15,000.00 | 22,500.00 | 其他收益 | 根据桂财教﹝2012﹞118号文收到三金片技术改造项目补助款。 | |
| 抗辐射军队特需药品产学研联盟课题项目 | 157,529.17 | 27,005.00 | 76,514.17 | 其他收益 | 根据《国家科技重大专项课题任务合同书》收到抗辐射军队特需药品产学研联盟课题项目补助款。 | |
| 中药提取数字化控制系统技术节能改造项目 | 90,000.00 | 20,000.00 | 30,000.00 | 其他收益 | 根据桂林市节能减排办字﹝2013﹞18号文、桂林国家高新区七星区节能减排办字﹝2013﹞6号文收到中药提取数字化控制系统技术节能改造项目补助款。 | |
| 中药材提取物加工项目 | 75,000.00 | 15,000.00 | 30,000.00 | 其他收益 | 根据桂农产办﹝2012﹞10号文收到中药材提取物加工项目补助款。 | |
| 生姜总酚软胶囊研究与开发 | 24,166.67 | 5,000.00 | 9,166.67 | 其他收益 | 根据桂财教﹝2012﹞118号文收到生姜总酚软胶囊研究与开发补助款。 | |
| 技术创新示范企业 | 251,971.42 | 35,379.84 | 145,831.89 | 其他收益 | 根据《关于报送国家和自治区技术创新示 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 补助 | 范企业补助资金申请材料的通知》收到技术创新示范企业补助款。 | |||||
| 两化融合项目 | 1,133,845.23 | 120,168.15 | 773,340.77 | 其他收益 | 根据《关于下达2016年第一批自治区企业技术改造资金项目计划的通知》、《关于下达2016年市本级第二批工业发展专项资金项目计划的通知企业技术改造资金项目计划的通知》、《关于下达2015年市本级工业发展专项资金项目（重点工业产业及战略性新兴产业）计划的通知》收到两化融合项目补助款。 | |
| 光伏发电项目 | 4,376,666.67 | 130,000.00 | 3,986,666.67 | 其他收益 | 根据《关于下达2015年桂林市本级第二批工业发展专项资金项目计划的通知》、市财企﹝2016﹞27号文收到光伏发电项目补助款。 | |
| 姜素胶丸的开发与应用项目 | 350,000.00 | 50,000.00 | 其他收益 | 根据湘财企指﹝2011﹞149号文收到姜素胶丸的开发与应用补助款。 | ||
| 高酚含量生姜品种的选育及栽培基地建设项目 | 18,333.33 | 8,333.33 | 其他收益 | 根据常财企指﹝2012﹞11号文收到高酚含量生姜品种的选育及栽培基地建设项目补助款。 | ||
| 拉莫三嗪片剂扩改项目 | 26,250.00 | 11,250.00 | 其他收益 | 根据湘财企指﹝2012﹞15号文收到拉莫三嗪片剂扩改补助款。 | ||
| 药渣无害处理综合利用项目补助 | 100,000.00 | 80,000.00 | 其他收益 | 根据湘财企指﹝2015﹞4号文收到药渣无害处理综合利用项目补助款。 | ||
| 中成药生产废水处理项目资金补助 | 250,000.00 | 200,000.00 | 其他收益 | 根据湘财企指﹝2015﹞123号文收到中成药生产废水处理项目资金补助款。 | ||
| 二期项目建设扶持资金 | 10,610,000.00 | 10,256,333.33 | 其他收益 | 根据湘三金字﹝2013﹞02号文、湘三金字﹝2013﹞03号文、湘三金字﹝2013﹞04号文收到二期项目建设扶持资金补助款。 | ||
| 特色中药新版GMP | 2,100,000.00 | 1,910,000.00 | 其他收益 | 根据常财企指﹝2014﹞59号文收到 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 改造及产业化项目 | 特色中药新版GMP改造及产业化项目补助款。 | |||||
| 西瓜霜清咽含片新产品产业化项目 | 653,184.39 | 62,208.04 | 466,560.28 | 其他收益 | 根据《关于下达2015年第一批企业技术改造资金项目计划的通知》收到西瓜霜清咽含片新产品产业化项目补助款。 | |
| 三金片技术改造 | 2,270,069.23 | 47,863.25 | 1,570,512.82 | 其他收益 | 根据《关于下达2017年第一批广西创新驱动发展专项（科技重大专项）公开择优项目的通知》收到三金片技术改造补助款。 | |
| 2015年第一批自治区企业技改资金 | 11,625,000.00 | 750,000.00 | 9,375,000.00 | 其他收益 | 根据《关于同意给予桂林三金药业股份有限公司技术改造项目补贴资金的批复》收到2015年第一批自治区企业技改资金补助款。 | |
| 复方罗汉果清肺系列产品全程质控体系及产业化 | 705,000.00 | 45,000.00 | 570,000.00 | 其他收益 | 根据桂工信科技﹝2017﹞119号文收到复方罗汉果清肺系列产品全程质控体系及产业化补助款。 | |
| 单克隆抗体原液和制剂生产基地建设项目 | 14,790,000.00 | 924,375.00 | 12,941,250.00 | 其他收益 | 根据《2018年度上海市临港地区技术改造项目协议书》收到重组抗EGFR人鼠嵌合单克隆抗体产品市级产业专项补助款。 | |
| 三金西瓜霜车间及技术中心改造工程 | 3,247,700.00 | 207,300.00 | 2,625,800.00 | 其他收益 | 根据市工信﹝2019﹞12号文收到三金西瓜霜车间及技术中心改造工程专项补助款。 | |
| 生物药2类新药“重组抗VEGF人源化单克隆体注射液”的研制 | 173,333.34 | 20,000.00 | 93,333.34 | 其他收益 | 根据桂科计字﹝2019﹞50号文收到生物药2类新药“重组抗VEGF人源化单克隆体注射液”的研制项目专项补助款。 | |
| 西瓜霜二次开发与产业化升级研究 | 1,426,666.67 | 40,000.00 | 1,306,666.67 | 其他收益 | 根据桂科计字﹝2017﹞113号文收到西瓜霜二次开发与产业化升级研究专项补助款。 | |
| 桂林西瓜霜技术升级研究及产业化应用 | 266,333.33 | 17,000.00 | 215,333.33 | 其他收益 | 根据市科﹝2019﹞69号文收到桂林西瓜霜技术升级研究及产业化应用专项补助款。 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 三金现代中药产业化改造工程 | 1,438,750.00 | 82,000.00 | 1,107,000.00 | 其他收益 | 根据桂工信投资﹝2019﹞92号文《关于广西民营工业企业项目竣工投产奖励资金计划的通知》收到三金现代中药产业化改造工程补助款。 | |
| 浦东新区产业高质量发展专项资金 | 2,047,047.62 | 614,114.28 | 204,704.78 | 其他收益 | 根据《上海市浦东新区重点投资项目申报表》收到上海市浦东新区财政局下发的产业高质量发展专项资金补助款。 | |
| 广西罗汉果优势特色产业集群项目 | 6,000,000.00 | 134,609.81 | 5,659,646.05 | 其他收益 | 根据桂农厅办发〔2020〕83号文广西罗汉果优势特色产业集群项目补助款。 | |
| 三金西瓜霜车间及技术中心改造工程 | 10,000,000.00 | 500,000.00 | 6,333,333.33 | 其他收益 | 根据桂工信纺药〔2020〕272号文收到三金西瓜霜车间及技术中心改造工程补助款。 | |
| 壮药金花抗病毒药效物质基础研究 | 150,000.00 | 1,500.00 | 23,000.00 | 其他收益 | 根据市科〔2020〕72号文收到壮药金花抗病毒药效物质基础研究项目补助款。 | |
| 千企技改工程 | 1,900,000.00 | 95,000.00 | 1,203,333.33 | 其他收益 | 根据桂工信投融〔2021〕83号文收到千企技改工程扶持资金补助款。 | |
| 集团技改（设备补助）资金 | 60,000,000.00 | 3,000,000.00 | 15,000,000.00 | 其他收益 | 根据市政规〔2018〕22号文收到集团技改（设备补助）资金补助款。 | |
| 2020年市本级工业发展专项资金 | 854,000.00 | 854,000.00 | 其他收益 | 根据市公信（2021）56号文收到市本级工业发展专项资金 | ||
| 小 计 | 172,738,532.44 | 854,000.00 | 11,400,884.31 | 100,076,513.31 |
2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
| 眩晕宁系列中成药产品二次开发研究 | 600,000.00 | 600,000.00 | 其他收益 | 根据桂科计字﹝2020﹞238号文收到眩晕宁系列中成药产品二次开发研究专项资金补助款。 | ||
| 桂林市研发经费增量奖补 | 1,570,745.00 | 1,570,745.00 | 其他收益 | 根据市科（2021）53号文收到2021年研发费用增量奖补 | ||
| 桂林市单位稳岗补贴 | 322,942.18 | 11,898.75 | 311,043.43 | 其他收益 | 根据桂林市人民政府《关于印发桂林市春节期间稳产保岗若干措施的通知》（市政规〔2021〕2号），收到补助款。 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
| 2022年一季度用工奖补 | 7,000.00 | 7,000.00 | 其他收益 | 根据桂工信企业（2022）442号收到补助款。 | ||
| 2021年一季度产值增量奖补 | 80,000.00 | 80,000.00 | 其他收益 | 根据市政规（2021）2号收到补助款。 | ||
| 小 计 | 600,000.00 | 1,980,687.18 | 11,898.75 | 2,568,788.43 |
3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 桂林市专利资助和奖励 | 15,110.00 | 其他收益 | 根据桂林市人民政府文件《桂林市人民政府关于印发桂林市专利资助和奖励办法的通知》（市政规（2018）27号），收到补助款。 |
| 见习补贴 | 3,080.00 | 其他收益 | 根据湖南省人力资源和社会保障厅、湖南省财政厅《关于发布〈湖南省职业技能培训补贴标准目录（2019-2021年)〉的通知》（湘人社发〔2019〕29号），收到补助款。 |
| 2021年常德市工业和信息化专项资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 根据常德市财政局、常德市工业和信息化局《关于下达2021年湖南省第三批制造强省专项资金(奖励类项目)的通知》（常财企指〔2021〕35号），收到奖励款。 |
| 2021年科技创新发展重点项目资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 根据常德市财政局、常德市科学技术局《关于下达2020年度科技创新发展专项(重点和一般项目)资金的通知》（常财企指〔2020〕75号），收到补助款。 |
| 2020年浦东研发费用补贴 | 2,791,400.00 | 其他收益 | 根据上海市科学技术委员会《关于开展生物医药人体临床试验责任保险、生物医药产品责任保险工作的通知》（沪科合〔2020〕4号），收到补助款。 |
| 培训补贴 | 57,711.71 | 其他收益 | 根据上海市人力资源和社会保障局、上海财政局《关于调整本市用人单位吸纳“就业困难人员”一次性补贴标准的通知》（沪人社就发〔2014〕12号），收到补助款。 |
| 稳岗补贴 | 70,627.21 | 其他收益 | 根据常德市就业服务中心《关于启动2020年市本级失业保险稳岗返还工作的通知》（常就服函〔2020〕2号），收到补助款。 |
| 其他 | 591,577.63 | 其他收益 | |
| 小 计 | 3,729,506.55 |
4) 财政贴息
公司直接取得的财政贴息
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
| 贷款贴息 | 1,822,536.00 | 1,822,536.00 | 财务费用 | 根据桂财规〔2021〕1号《关于印发广西壮族自治区民族贸易和民族特需商品生产贷款贴息管理暂行办法的通知》，收到财政贴息款。 | ||
| 小 计 | 1,822,536.00 | 1,822,536.00 |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为76,356,851.41元。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围增加
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 |
| 深圳博鑫睿华投资合伙企业（有限合伙） | 设立 | 2022/06/14 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 三金集团湖南三金制药有限责任公司 | 湖南常德 | 湖南常德 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 桂林三金大药房有限责任公司 | 广西桂林 | 广西桂林 | 零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 桂林三金包装印刷有限责任公司 | 广西桂林 | 广西桂林 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 桂林三金日化健康产业有限公司 | 广西桂林 | 广西桂林 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 桂林三金大健康产业有限公司 | 广西桂林 | 广西桂林 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海三金生物科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医药研发、 技术转让 | 100.00% | 设立 | |
| SANJIN INTERNATIONAL CO., LTD. | 境外 | 英属维京群岛 | 对外投资 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳博鑫睿华投资合伙企业（有限合伙） | 广东深圳 | 广东深圳 | 对外投资 | 100.00% | 设立 | |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： |
| 投资账面价值合计 | 905,653.06 | 905,653.06 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -3,560,167.31 | -1,993,826.71 |
| --综合收益总额 | -3,560,167.31 | -1,993,826.71 |
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
（2） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
| 合营企业或 联营企业名称 | 前期累积未 确认的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积 未确认的损失 |
| 华能桂林燃气分布式能源有限责任公司 | -108,908,693.82 | -17,800,836.54 | -126,709,530.36 |
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五(一)6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2022年6月30日，本公司应收账款的23.34%（2021年12月31日：30.19%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 |
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 281,915,050.00 | 281,915,050.00 | 281,915,050.00 | ||
| 应付票据 | 10,919,764.27 | 10,919,764.27 | 10,919,764.27 | ||
| 应付账款 | 96,666,641.93 | 96,666,641.93 | 96,666,641.93 | ||
| 其他应付款 | 245,954,770.02 | 245,954,770.02 | 245,954,770.02 | ||
| 一年内到期的长期借款 | 81,182,324.43 | 81,182,324.43 | 81,182,324.43 | ||
| 一年内到期的租赁负债 | 8,248,606.91 | 8,248,606.91 | 8,248,606.91 | ||
| 长期借款 | 176,335,847.13 | 176,335,847.13 | 176,335,847.13 | ||
| 租赁负债 | 77,814,634.54 | 97,081,729.11 | 3,417,776.70 | 33,216,531.65 | 60,447,420.76 |
| 小 计 | 1,029,037,639.23 | 1,048,304,733.80 | 778,304,934.26 | 209,552,378.78 | 60,447,420.76 |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 251,677,368.08 | 257,527,870.17 | 257,527,870.17 | ||
| 应付票据 | 20,469,220.42 | 20,469,220.42 | 20,469,220.42 | ||
| 应付账款 | 159,775,165.75 | 159,775,165.75 | 159,775,165.75 | ||
| 其他应付款 | 125,620,650.82 | 125,620,650.82 | 125,620,650.82 | ||
| 一年内到期的长期借款 | 33,037,074.15 | 33,666,447.45 | 33,666,447.45 | ||
| 一年内到期的租赁负债 | 9,518,022.97 | 12,821,233.44 | 12,821,233.44 | ||
| 长期借款 | 226,932,240.57 | 248,286,366.79 | 10,609,371.00 | 237,676,995.79 | |
| 租赁负债 | 87,933,394.95 | 110,960,832.85 | 33,216,531.65 | 77,744,301.20 | |
| 小 计 | 914,963,137.71 | 969,127,787.69 | 620,489,959.05 | 270,893,527.44 | 77,744,301.20 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 34,852,944.97 | 34,852,944.97 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 3,302,900.50 | 3,302,900.50 | ||
| （六）应收款项融资 | 190,749,521.83 | 190,749,521.83 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 34,852,944.97 | 194,052,422.33 | 228,905,367.30 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司在资产负债表日根据相同金融资产在活跃市场相同或类似资产或负债的报价作为确定公允价值的依据。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1.公司银行短期理财产品中结构性存款嵌入衍生金融工具随存款本金被整体分类为交易性金融资产,公司根据适用的利率计算利息与结构性存款本金合计数确定其公允价值，而适用利率根据合约规定及彭博页面“BFIX”界面公布的欧元兑美元即期价格确定；
2.公司远期结售汇合约期末根据银行同类产品定价确定公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1. 对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值；
2. 对于持有的其他权益工具投资，因被投资企业桂林银行股份有限公司和福建同春药业股份有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 桂林三金集团股份有限公司 | 广西桂林 | 项目投资 | 200000000 | 61.79% | 61.79% |
本企业的母公司情况的说明
桂林三金集团股份有限公司成立于2001年12月13日，现持有统一社会信用代码为91450300732230872U的营业执照，注册资本为20,000.00万元人民币,控股股东为桂林市金科创业投资有限责任公司。本企业最终控制方是邹洵。其他说明：
2021年12月21日，公司原实际控制人邹节明逝世。根据《民法典》的相关规定及广西壮族自治区桂林市桂林公证处出具的（2022）桂桂证民字第2207号、第2206号、第2205号《公证书》及股权转让协议，本次权益变动后，邹洵先生直接持有本公司1.11%股权，持有公司控股股东三金集团0.5%股权，持有三金集团控股股东金科创投67%股权，邹洵先生直接和间接方式合计控制上市公司371,214,483股股份，占公司股份总数的62.90%。公司实际控制人于2022年3月18日由邹节明先生变更为邹洵先生。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七之说明。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七之说明。。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 广西医保贸易有限责任公司 | 联营企业 |
| 华能桂林燃气分布式能源有限责任公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 桂林三金集团股份有限公司 | 母公司 |
| 桂林金地房地产开发有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额 | 上期发生额 |
| 度 | |||||
| 华能桂林燃气分布式能源有限责任公司 | 采购燃气 | 7,789,389.05 | 否 | 6,395,270.21 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西医保贸易有限责任公司 | 销售商品 | 2,275,807.44 | 2,643,988.82 |
| 桂林金地房地产开发有限责任公司 | 销售商品 | 0.00 | 24,380.80 |
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 桂林三金集团股份有限公司 | 房屋 | 0.00 | 2,000.00 |
| 桂林金地房地产开发有限责任公司 | 房屋 | 0.00 | 107,142.86 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付账款 | 华能桂林燃气分布式能源有限责任公司 | 500,000.00 | |||
| 小 计 | 500,000.00 | ||||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 广西医保贸易有限责任公司 | 1,597,511.44 | |
| 小 计 | 1,597,511.44 |
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 146,674,583.54 | 100.00% | 7,398,285.98 | 5.04% | 139,276,297.56 | 1,659,648.28 | 100.00% | 218,166.25 | 13.15% | 1,441,482.03 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 146,674,583.54 | 100.00% | 7,398,285.98 | 5.04% | 139,276,297.56 | 1,659,648.28 | 100.00% | 218,166.25 | 13.15% | 1,441,482.03 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 146,605,013.08 |
| 1至2年 | 0.01 |
| 2至3年 | 32.60 |
| 3年以上 | 69,537.85 |
| 3至4年 | 69,537.85 |
| 合计 | 146,674,583.54 |
（2） 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 146,605,013.08 | 7,328,731.83 | 5.00 |
| 1-2年 | 0.01 | - | 20.00 |
| 2-3年 | 32.60 | 16.30 | 50.00 |
| 3年以上 | 69,537.85 | 69,537.85 | 100.00 |
| 小 计 | 146,674,583.54 | 7,398,285.98 | 5.04 |
（3） 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 218,166.25 | 7,180,119.73 | 7,398,285.98 | |||||
| 合 计 | 218,166.25 | 7,180,119.73 | 7,398,285.98 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 14,001,186.17 | 9.55% | 700,059.31 |
| 单位2 | 13,832,898.39 | 9.43% | 691,644.92 |
| 单位3 | 8,379,950.17 | 5.71% | 418,997.51 |
| 单位4 | 7,836,349.86 | 5.34% | 391,817.49 |
| 单位5 | 5,900,323.37 | 4.02% | 295,016.17 |
| 合计 | 49,950,707.96 | 34.05% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 453,156,216.16 | 281,142,578.58 |
| 合计 | 453,156,216.16 | 281,142,578.58 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资金拆借 | 422,000,000.00 | 304,000,000.00 |
| 员工借取备用金及借款 | 17,399,196.97 | 5,847,958.68 |
| 应收暂付款 | ||
| 押金保证金 | 242,005.39 | 1,441,754.00 |
| 其他 | 50,648,865.83 | 1,500,051.48 |
| 合计 | 490,290,068.19 | 312,789,764.16 |
2） 类别明细情况
1)类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 490,290,068.19 | 100.00 | 37,133,852.03 | 7.57 | 453,156,216.16 |
| 合 计 | 490,290,068.19 | 100.00 | 37,133,852.03 | 7.57 | 453,156,216.16 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 991,914.22 | 0.32 | 991,914.22 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 311,797,849.94 | 99.68 | 30,655,271.36 | 9.83 | 281,142,578.58 |
| 合 计 | 312,789,764.16 | 100.00 | 31,647,185.58 | 10.12 | 281,142,578.58 |
2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 490,290,068.19 | 37,133,852.03 | 9.83 |
| 其中：1年以内 | 406,290,068.19 | 20,333,852.03 | 5.00 |
| 1-2年 | 84,000,000.00 | 16,800,000.00 | 20.00 |
| 2-3年 | - | - | 50.00 |
| 3年以上 | - | - | 100.00 |
| 小 计 | 490,290,068.19 | 37,133,852.03 | 7.57 |
3） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 11,252,659.17 | 16,828,782.39 | 3,565,744.02 | 31,647,185.58 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 9,081,192.86 | 9,081,192.86 | ||
| 本期转销 | 28,782.39 | 3,565,744.02 | 3,594,526.41 | |
| 2022年6月30日余额 | 20,333,852.03 | 16,800,000.00 | 0.00 | 37,133,852.03 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 406,290,068.19 |
| 1至2年 | 84,000,000.00 |
| 合计 | 490,290,068.19 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海三金 | 拆借款 | 422,000,000.00 | 1-2年 | 86.07% | 33,700,000.00 |
| 李天林 | 员工备用金 | 1,657,879.75 | 1年以内 | 0.34% | 82,893.99 |
| 谢民 | 员工备用金 | 1,250,191.78 | 1年以内 | 0.25% | 62,509.59 |
| 何贵元 | 员工备用金 | 1,141,216.64 | 1年以内 | 0.23% | 57,060.83 |
| 李劲 | 员工备用金 | 1,071,415.80 | 1年以内 | 0.21% | 53,570.79 |
| 合计 | 427,120,703.97 | 87.10% | 33,956,035.20 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 550,166,374.66 | 550,166,374.66 | 500,166,374.66 | 500,166,374.66 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 905,653.06 | 905,653.06 | 905,653.06 | 905,653.06 | ||
| 合计 | 551,072,027.72 | 551,072,027.72 | 501,072,027.72 | 501,072,027.72 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 桂林三金大药房有限责任公司 | 14,241,467.15 | 14,241,467.15 | |||||
| 桂林三金包装印刷有限责任公司 | 2,158,986.25 | 2,158,986.25 | |||||
| 三金集团湖南三金制药有限责任公司 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | |||||
| 桂林三金日化健康产业有限公司 | 38,457,494.78 | 38,457,494.78 | |||||
| 桂林三金大健康产业有限公司 | 41,717,226.48 | 41,717,226.48 | |||||
| 上海三金生物科技有限公司 | 125,000,000.00 | 125,000,000.00 | |||||
| SANJIN INTERNATIONAL CO., | 118,591,200.00 | 118,591,200.00 | |||||
| LTD. | |||||||
| 深圳博鑫睿华投资合伙企业 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 合计 | 500,166,374.66 | 50,000,000.00 | 550,166,374.66 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广西医保贸易有限责任公司 | 905,653.06 | 905,653.06 | |||||||||
| 小计 | 905,653.06 | 905,653.06 | |||||||||
| 合计 | 905,653.06 | 905,653.06 | |||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 858,317,850.67 | 197,325,884.46 | 756,679,454.45 | 183,864,305.75 |
| 其他业务 | 45,234.82 | 93,985.68 | 1,480,636.56 | 94,782.53 |
| 合计 | 858,363,085.49 | 197,419,870.14 | 758,160,091.01 | 183,959,088.28 |
与履约义务相关的信息：
不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
(2) 与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息
1) 收入按商品或服务类型分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 中成药（工业） | 858,317,850.67 | 197,325,884.46 | 756,679,454.45 | 183,864,305.75 |
| 其他 | 45,234.82 | 93,985.68 | 1,480,636.56 | 94,782.53 |
| 小 计 | 858,363,085.49 | 197,419,870.14 | 758,160,091.01 | 183,959,088.28 |
2) 收入按经营地区分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 境内 | 846,916,938.66 | 193,098,121.23 | 748,418,108.30 | |
| 境外 | 11,446,146.83 | 4,321,748.91 | 9,741,982.71 | |
| 小 计 | 858,363,085.49 | 197,419,870.14 | 758,160,091.01 | |
3) 收入按商品或服务转让时间分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 858,363,085.49 | 758,160,091.01 |
| 小 计 | 858,363,085.49 | 758,160,091.01 |
5、 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 咨询服务费 | 145,631.07 | |
| 工资及福利费 | 3,477,924.50 | |
| 折旧摊销 | 3,123,508.29 | |
| 直接材料投入 | 423,401.64 | |
| 其他 | 3,910,815.14 | |
| 合 计 | 11,081,280.64 |
6、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | -1,756,523.16 | -5,145,054.48 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | -24,640.00 | |
| 理财产品收益 | 96,537.61 | |
| 合计 | -1,781,163.16 | -5,048,516.87 |
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -163,214.20 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 15,214,702.11 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 322,292.08 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -939,783.59 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 573,337.78 | |
| 减：所得税影响额 | 2,364,637.78 | |
| 合计 | 12,642,696.40 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 地方水利建设基金 | 1,732.23 |
作为税费项目，因其与正常经营业务存在直接关系，且不具特殊和偶发性，故将其界定为经常性损益项目。
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.28% | 0.53 | 0.53 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.86% | 0.50 | 0.50 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
桂林三金药业股份有限公司法定代表人：邹洵2022年8月17日