博深工具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
博深工具股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
博深工具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陈怀荣、主管会计工作负责人张建明及会计机构负责人(会计主管人员)张素英声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
博深工具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 1,064,525,431.11 1,079,858,181.43 1,079,858,181.43 -1.42%
归属于上市公司股东的净资产
797,659,776.04 779,873,520.55 779,873,520.55 2.28%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业收入（元） 160,353,137.59 2.14% 437,921,201.52 2.57%
归属于上市公司股东的净利润
10,169,411.87 125.76% 28,914,146.90 -18.66%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
9,898,616.92 140.17% 26,683,432.80 186.41%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 76,023,925.47 179.71%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.05 150.00% 0.13 -18.75%
稀释每股收益（元/股） 0.05 150.00% 0.13 -18.75%
加权平均净资产收益率 1.28% 0.66% 3.62% -0.88%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -685,688.08
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,240,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
博深工具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
项目 年初至报告期期末金额 说明
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,127,360.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 450,958.18
合计 2,230,714.10 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 18,167
前 10 名普通股股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 质押或冻结情况
博深工具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
的股份数量 股份状态 数量
陈怀荣 境内自然人 13.77% 31,031,760 25,523,820 质押 18,000,000
吕桂芹 境内自然人 13.40% 30,207,060 22,655,295 质押 6,000,000
程辉 境内自然人 10.12% 22,820,070 17,115,052
任京建 境内自然人 9.32% 21,020,070 15,765,052
张淑玉 境内自然人 8.53% 19,220,070 16,215,052
王志广 境内自然人 2.29% 5,159,186
陈怀奎 境内自然人 1.99% 4,486,950 3,365,212
靳发斌 境内自然人 1.75% 3,941,900 2,956,425
王焕成 境内自然人 0.89% 2,014,600 1,698,450
中信证券股份有
限公司约定购回 其他 0.60% 1,360,000
专用账户
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
吕桂芹 7,551,765 人民币普通股 7,551,765
程辉 5,705,018 人民币普通股 5,705,018
陈怀荣 5,507,940 人民币普通股 5,507,940
任京建 5,255,018 人民币普通股 5,255,018
王志广 5,159,186 人民币普通股 5,159,186
张淑玉 3,005,018 人民币普通股 3,005,018
中信证券股份有限公司约定购回专
1,360,000 人民币普通股 1,360,000
用账户
陈怀奎 1,121,738 人民币普通股 1,121,738
靳发斌 985,475 人民币普通股 985,475
程欢 870,800 人民币普通股 870,800
以上股东中，陈怀荣先生、吕桂芹女士、任京建先生、程辉先生、张淑玉女士为公司
上述股东关联关系或一致行动的说
的控股股东和实际控制人，除以上情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系
明
和一致行动关系。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
无
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
报告期内，公司股东于涛将其持有的本公司无限售条件流通股1,360,000股与中信证券股份有限公司约定购回专用账户进
行约定购回交易；报告期内，购回交易所涉股份数量为0股，占公司总股本的0%；截至报告期末，于涛约定购回交易所涉股
博深工具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
份数量为1,360,000股，占公司总股本的0.6%。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
博深工具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、主要会计报表项目、财务指标变动原因说明：
资产负债表项目 期末余额 期初余额 增幅 变动原因
应收票据 2,839,315.80 1,118,582.00 153.83% 本期销售回款收到的银行承兑汇票较
多
其他应收款 32,177,509.09 46,678,506.44 -31.07% 收回天同轻汽和天同汽制改制借款
长期待摊费用 39,988.67 109,041.69 -63.33% 长期待摊费用摊销，余额减少
短期借款 75,086,172.40 130,119,747.75 -42.29% 主要是本期归还银行贷款
应付账款 84,795,973.32 64,358,981.25 31.75% 主要是供应商付款信用期延长影响
应付票据 6,632,986.61 14,350,000.00 -53.78% 本期公司开具的银行承兑汇票减少影
响
应付职工薪酬 8,908,461.65 6,712,559.07 32.71% 主要是本期计提工会经费和职工教育
经费影响
应交税费 8,435,560.19 4,827,698.33 74.73% 主要是本期应交所得税增加
其他应付款 7,220,407.28 5,337,839.78 35.27% 因出口退税政策调整，单证不齐不予
退税额由应交税金转入本项目核算
一年内到期的非流动负 40,000,000.00 0.00 100.00% 建行一年内到期的长期借款转入本项
债 目
长期借款 30,966,814.75 70,119,747.75 -55.84% 建行一年内到期的长期借款转至一年
内到期的非流动负债项目
利润表项目 本期 去年同期 增幅 变动原因
财务费用 6,393,021.24 16,274,898.55 -60.72% 主要是本期归还银行贷款，利息费用
减少
资产减值损失 702,012.33 1,793,975.48 -60.87% 本期收回天同改制借款，冲减了原计
提的减值损失
投资收益 -2,072,360.91 29,619,808.25 -107.00% 上年同期天同汽制和天同轻汽股权转
让收益较大
营业外收入 3,609,875.80 1,536,329.97 134.97% 本期收到的政府补贴较多
营业外支出 928,203.52 292,884.98 216.92% 主要是本期处理旧设备净损失影响
现金流量表项目 本期 去年同期 增幅 变动原因
经营活动产生的现金流 76,023,925.47 27,179,884.75 179.71% 主要是本期销售回款增加，采购付款
量净额 减少
投资活动产生的现金流 14,033,635.76 89,834,396.75 -84.38% 主要是上年同期处置天同股权收回投
量净额 资影响
2、会计政策变更影响说明：
公司根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第2号——长期股权投资>的通知》（财会[2014]14号）实行会计政策变更，
博深工具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响的长期股权投资，变更为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的规范范围。此变更导致公司原先在“长期股权投资”科目核算的对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响的长期股权
投资转作“可供出售金融资产”核算，同时追溯调整比较报表的前期比较数据，具体影响如下：
影响金额 是否影响 是否影响净
调整事项 报表科目
2013年12月31日 2014年6月30日 净资产 利润
将在“长期股权投资-有研
长期股权投资 -23,140,000.00 -23,140,000.00 否 否
粉末”核算的股权投资，追
溯调整至“可供出售金融
可供出售金融资产 23,140,000.00 23,140,000.00 否 否
资产”核算
上述会计政策变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司2013年度及2014半年度总资
产、负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司在2014年半年度报告中披露的美国反倾销事项在本季度未有重大变化，由于本公司在泰国设立的金刚石工具制造基
地运转良好，公司面临的针对原产于中国的金刚石工具产品的反倾销风险已大幅降低。
2、天同汽制欠款的回收情况。本公司在2014年半年报中披露了天同汽制对本公司欠款的情况，截至本报告披露日，已经收
回部分款项，尚有220.09万元未收回，本公司已经加大催收力度，将尽快将剩余款项收回。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2014 年半年度报告-第五节重要事项-十
美国反倾销事项 2014 年 08 月 20 日
二、其他重大事项说明
2014 年半年度报告-第五节重要事项-十
天同汽车欠款回收情况 2014 年 08 月 20 日
二、其他重大事项说明
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承
不适用 不适用 不适用 不适用
诺
资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
公司董事、监
事、高级管理人 报告期内，公司
公司董事、监 员承诺：在其任 董事、监事、高
2009 年 08 月 21
首次公开发行或再融资时所作承诺 事、高级管理人 职期间每年转 长期有效 级管理人员均
日
员 让的股份不超 严格遵守股份
过其所持有本 锁定相关承诺。
公司股份的
博深工具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
25%；离职后的
六个月内，不转
让其所持有的
本公司股份；本
人申报离任六
个月后的十二
个月内通过证
券交易所挂牌
交易出售本公
司股票数量占
其所持有本公
司股票总数的
比例不超过
50%。
公司持股 5%以
上股东、实际控
制人陈怀荣先
生、吕桂芹女
士、任京建先
生、程辉先生、
张淑玉女士于
2008 年 1 月 18
日签署《关于避
免同业竞争的
报告期内，公司
承诺书》，作出
持股 5%以上股
如下承诺：其实
公司持股 5%以 东、实际控制人
际控制的其他
上股东、实际控 陈怀荣先生、吕
企业不直接或
制人陈怀荣先 桂芹女士、任京
间接从事或发 2008 年 01 月 18
生、吕桂芹女 长期有效 建先生、程辉先
展与本公司实 日
士、任京建先 生、张淑玉女士
际经营范围相
生、程辉先生、 均严格遵守承
同或相似而构
张淑玉女士 诺，未发生与公
成同业竞争的
司同业竞争的
业务或项目，也
情形。
不代表任何第
三方成立、发
展、参与、协助
任何企业与本
公司进行直接
或间接的竞争；
不利用从本公
司获取的信息
从事、直接或间
接参与与本公
博深工具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
司相竞争的活
动，并承诺不进
行任何损害或
可能损害本公
司利益的其他
竞争行为。
其他对公司中小股东所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
60.00% 至 110.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
2,581.64 至 3,388.41
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 1,613.53
由于公司加强管理，控制费用，降低成本，2014 年度公司主营业务盈利能
力有明显回升；2013 年度因公司计提天同汽制及天同轻汽对本公司的借款
业绩变动的原因说明
形成的坏账准备，减少了当年的净利润。受以上因素综合影响，预计 2014
年全年盈利较上年有明显增长。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
博深工具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：博深工具股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 111,707,816.20 98,448,155.84
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 2,839,315.80 1,118,582.00
应收账款 263,494,921.37 258,648,305.83
预付款项 10,780,059.48 14,191,592.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 32,177,509.09 46,678,506.44
买入返售金融资产
存货 168,479,146.59 161,612,906.21
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,284,801.37 1,148,284.05
流动资产合计 590,763,569.90 581,846,332.40
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 23,140,000.00 23,140,000.00
持有至到期投资
博深工具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
项目 期末余额 期初余额
长期应收款
长期股权投资 | 博深工具股份有限公司2014年第三季度报告全文(更新后) |
|---|
| 公告日期:2014-10-31 |
|
|
| ↑返回页顶↑ |