博深工具股份有限公司
2014 年年度报告
2015 年 02 月
博深工具股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 12 月 31 日的公
司总股本 225,420,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含
税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。
公司负责人陈怀荣、主管会计工作负责人张建明及会计机构负责人(会计主
管人员)张素英声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
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目录
2014 年度报告 ..................................................................................................................................... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 11
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 39
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 47
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 52
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 52
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 53
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 60
第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 68
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 73
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 182
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释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司、本公司、博深、博深工具 指 博深工具股份有限公司
控股股东、实际控制人 指 陈怀荣、吕桂芹、任京建、程辉、张淑玉
博深美国 指 博深美国有限责任公司，本公司全资子公司
博深普锐高 指 博深普锐高（上海）工具有限公司，本公司全资子公司
加拿大赛克隆 指 赛克隆金刚石制品有限公司，本公司全资子公司
博深泰国 指 博深工具（泰国）有限责任公司，本公司全资子公司
先锋工具 指 美国先锋工具有限责任公司，本公司全资子公司
有研粉末 指 有研粉末新材料（北京）有限公司，本公司参股公司
博智投资 指 石家庄博智投资有限公司
天同轻汽 指 石家庄天同轻型汽车有限公司
天同汽制 指 石家庄天同汽车制造有限公司
中南钻石 指 中南钻石有限公司
《公司章程》 指 《博深工具股份有限公司章程》
反倾销案件、反倾销诉讼 指 美国对原产于中国和韩国的金刚石锯片及部件反倾销调查案件
Ct 指 克拉
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
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重大风险提示
公司在本年度报告第四节董事会报告中，描述了影响公司未来发展战略和
经营目标的风险因素和对策，敬请查阅。《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露指定媒体，公司所有披露信
息均以上述指定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 博深工具 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 博深工具股份有限公司
公司的中文简称 博深工具
公司的外文名称（如有） BOSUN TOOLS CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）BOSUN TOOLS
公司的法定代表人 陈怀荣
注册地址 石家庄市高新区海河道 10 号
注册地址的邮政编码 050035
办公地址 石家庄市高新区海河道 10 号
办公地址的邮政编码 050035
公司网址 http://www.bosuntools.com
电子信箱 bod@bosuntools.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 井成铭 张贤哲
石家庄市高新技术产业开发区海河道 10 石家庄市高新技术产业开发区海河道 10
联系地址
号 号
电话 0311-85962650 0311-85962650
传真 0311-85965550 0311-85965550
电子信箱 bod@bosuntools.com bod@bosuntools.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
河北省工商行政管
首次注册 1998 年 12 月 14 日 130000000000262 13011170096429X 70096429-X
理局
河北省工商行政管
报告期末注册 2011 年 06 月 09 日 130000000000262 13011170096429X 70096429-X
理局
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层
签字会计师姓名 石朝欣、管仁梅
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本年比上年
2013 年 2012 年
2014 年 增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入（元） 548,458,142.85 566,047,540.35 566,047,540.35 -3.11% 541,229,946.14 541,229,946.14
归属于上市公司股东的净
30,594,378.80 16,135,262.96 16,135,262.96 89.61% 7,674,387.93 7,674,387.93
利润（元）
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润 26,719,007.80 -12,704,072.64 -12,704,072.64 310.32% 2,805,546.45 2,805,546.45
（元）
经营活动产生的现金流量
117,291,176.54 34,114,883.24 34,114,883.24 243.81% -18,392,260.02 -18,392,260.02
净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.14 0.07 0.07 100.00% 0.03 0.03
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.07 0.07 100.00% 0.03 0.03
加权平均净资产收益率 3.87% 2.05% 2.05% 1.82% 0.01% 0.01%
本年末比上
2013 年末 2012 年末
2014 年末 年末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产（元） 1,013,630,696.41 1,079,858,181.43 1,079,858,181.43 -6.13% 1,200,551,105.99 1,200,551,105.99
归属于上市公司股东的净
797,999,103.65 779,873,520.55 779,873,520.55 2.32% 783,612,350.37 783,612,350.37
资产（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-545,931.78 -102,303.33 565,836.08
值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
0.00
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,427,600.00 1,180,900.00 4,465,272.33
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
0.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 0.00
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 441,971.06 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
0.00
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
0.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
0.00
回
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性 0.00
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房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
0.00
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,199,500.86 2,292,287.49 691,022.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目 30,300,000.00
减：所得税影响额 647,769.14 4,831,548.56 837,532.40
少数股东权益影响额（税后） 15,757.18
合计 3,875,371.00 28,839,335.60 4,868,841.48 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年，国内经济增速下滑趋势更加明显，房地产、基础设施投资下降对产品需求造成不利影响，行业竞争更加激烈；
国际市场方面，美国经济持续复苏，欧洲市场尽管已经走出危机深渊，但复苏乏力，欧元汇率波动的不确定性也在增加。面
对严峻的市场形势，公司坚持以效益为中心，以市场为导向，着力优化产品结构，积极开拓市场，加强预算管理，开展行业
对标，着力降本增效，取得较好成效。
（一）主动优化产品结构，全年营业收入基本平稳
2014年，国内市场需求继续萎缩，竞争进一步加剧，行业盈利情况整体下滑，在这种局面下，公司采取了以产品毛利为
基准，梳理产品品种，减少低毛利品种的生产和销售，一方面以新产品、新品牌逐步替代老产品，以稳定客情关系，另一方
面加紧采取技术和生产措施，降低生产成本，提高毛利水平，提高产品性价比和竞争力。同时，加强质量控制，减少退货，
并采取营销措施帮助客户消化前期存货，适时补货，增加有效销售收入。在市场需求不旺、客户库存积压较多的情况下，国
内市场销售较上年有所下滑，但产品品种梳理、产品性价比和竞争力的提升为下一步的市场销售奠定了基础。
国际市场方面，美国经济持续复苏，欧洲市场尽管已经走出危机深渊，但复苏乏力。东欧及俄罗斯由于地区局势不稳定，
以及汇率的波动也对销售产生一定的不利影响。公司采取积极的销售政策，加强与重点客户的客情维护，增加批量订单，同
时加大欧洲、澳洲、中东、印度等地区ODM潜力客户的开发，继续在新加坡、印尼、马来西亚、菲律宾等东南亚地区推广
自主品牌销售。国际市场全年销售保持稳定，确保了公司整体销售收入的基本平稳。
（二）广泛开展行业对标，降本增效初见成效
2014年，在市场形势比较严峻的情况下，为提高公司产品综合盈利水平，公司深入开展了行业对标活动，并加强在生产
流程优化、技术措施改进等方面的工作，使生产成本有所降低，生产效率明显提升，全年综合生产成本约降低1,000余万元，
对产品毛利率的提升意义重大。
（三）全面加强预算管控，三项费用降低明显
为加强公司预算管理，控制各项费用支出，公司专门成立了预算管理办公室，统筹制定母公司及各子公司预算，并依据
预算加强日常费用管理和资金支出管理，有效减少了不合理费用的发生，收到较好的管控效果。根据管理部门及生产组织形
式的变化，精简部门设置，优化人员结构。全年三项费用共计约12,750.50万元，较上年的14,412.14万元降低约1,661.65万元，
三项费用占销售收入的比例由2013年的25.46%的高位降低至23.25%。
通过采取以上措施，公司在经济增长乏力、行业竞争加剧的情况下，销售收入保持基本稳定，盈利能力明显回升。公司
全年实现营业收入54,845.81万元，同比降低3.11%，实现归属于母公司股东的净利润3,059.44万元，同比增长89.61%。
报告期内，为谋划长远发展，公司启动了非公开发行股票工作。募集资金到位后，将对公司研发实力的提升、高铁刹车
闸片项目产业化步伐的加快、公司营运资金的补充等有积极的作用。
报告期内，董事会继续完善公司治理，加强经营层队伍建设。对公司《章程》、《股东大会议事规则》、《募集资金管
理制度》进行了修订，完善了利润分配机制，使股东利益得到更好地保护。充实了经营层力量，聘任了新的总经理和部分副
总经理，对部分经理人员工作进行了调整，使经营团队更富活力，人员结构更加合理。
报告期内，公司全体董事严格按照有关法律法规，勤勉履行职责，按时参加董事会会议和股东大会，对各项议案进行认
真审议，依据自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，切实维护了公司和全体股东的利益。
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二、主营业务分析
1、概述
单位:万元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 54,845.81 56,604.75 -3.11%
营业成本 38,322.96 41,689.07 -8.07%
销售费用 5,676.39 5,704.65 -0.50%
管理费用 6,146.27 6,455.76 -4.79%
财务费用 927.84 2,251.73 -58.79% 本期银行贷款额降低，利息支
出较少
所得税费用 152.89 201.78 -24.23%
研发投入 2,524.34 2,352.61 7.30%
经营活动产生的现金流量净额 11,729.12 3,411.49 243.81% 本期材料采购付款减少
投资活动产生的现金流量净额 676.98 11,511.05 -94.12% 上年转让天同汽制及天同轻
汽股权收到资金11,000万元
筹资活动产生的现金流量净额 -14,152.34 -13,822.80 -2.38%
现金及现金等价物净增加额 -1,761.82 535.13 -429.23%
报告期内，由于国内经济增速下行，房地产及基建投资的下滑使产品销售受到一定影响，国际市场有所复苏，产品销售
基本平稳，但汇率波动也给公司销售带来一定影响。面对严峻的市场形势，公司围绕“以客户为中心，以市场为导向”的总体
方针，积极开展行业对标活动，着力进行降本增效，加强费用管理和控制，降低企业综合运行成本，使营业成本和期间费用
均有所降低。由于报告期公司积极拓展市场，加强费用控制，加快资金回笼，经营活动现金流量较上年明显增加；但由于公
司处置天同汽制、天同轻汽股权的股权转让款在上年收回，故总体的现金流量较上年减少。
2014年，公司实现营业收入54,845.81万元，同比降低3.11%，其中主营业务收入54,802.28万元，同比降低3.07%；实现
利润总额3,212.33万元，较2013年增长79.96%；实现归属于母公司股东的净利润3,059.44万元，同比增长89.61%。
2014年，公司产品销售毛利率达到30.11%，较上年的26.29%增长3.82个百分点；期间费用比率23.25%，较上年的25.46%
降低2.21个百分点；销售净利率5.58%，较上年的2.85%增长2.73个百分点。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
公司在2013年年度报告中披露的2014年公司经营目标是：实现营业收入62,919.35万元，实现归属于母公司股东的净利润
3,522.54万元，实际实现的营业收入及归属于母公司股东的净利润分别完成预算的87.17%和86.85%。报告期内，公司按照年
初制定的经营计划开展各项工作。由于受到国内基础设施建设速度放缓、国际经济复苏乏力等因素的影响，使公司的产品销
售受到一定的影响，未能完成年初制定的营业收入目标。但公司采取的调整产品结构、开展行业对标、挖掘内部潜力、控费
用、降成本等措施已初显成效。
公司将针对国内外宏观经济的发展形势，主动适应企业面临的经营环境的新常态，适当调整公司战略发展规划，沿着金
刚石工具高端化、高速列车刹车闸片产业化的方向，制定切合企业实际的经营目标，加大研发投入，提升研发实效，优化产
品结构，提升产品竞争力；优化生产流程，改善计划模式，稳定产品质量，全面提升生产运行效果；创新营销管理，明确产
品定位，促进销售收入稳步增长；转变经营方式，拓宽经营思路，提高公司综合效益水平。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
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2、收入
说明
项目 2014年度 2013年度 本年比上年增减
主营业务收入 548,022,769.27 565,386,181.57 -3.07%
其他业务收入 435,373.58 661,358.78 -34.17%
营业收入合计 548,458,142.85 566,047,540.35 -3.11%
报告期内，公司实现营业收入54,845.81万元，其中：主营业务收入54,802.28万元，比上年同期降低3.07%，占年度营业
收入比例为99.92%；其他业务收入为43.54万元，比上年同期降低34.17%，占年度营业收入比例为0.08%。报告期内，公司营
业收入结构未发生明显变化。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减
销售量 片/支/个/台 17,532,352.15 16,719,685 4.86%
机械制造业 生产量 片/支/个/台 17,672,684.22 16,316,344 8.31%
库存量 片/支/个/台 977,503.07 837,171 16.76%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 109,582,476.43
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 19.98%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 外贸客户 MD 31,439,375.62 5.73%
2 外贸客户 L 30,084,360.69 5.49%
3 外贸客户 E 23,844,149.19 4.35%
4 外贸客户 M 13,068,177.62 2.38%
5 外贸客户 A 11,146,413.31 2.03%
合计 -- 109,582,476.43 19.98%
3、成本
行业分类
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单位：元
2014 年 2013 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
机械制造业 营业成本 383,017,361.06 100.00% 416,744,421.40 100.00% -8.09%
产品分类
单位：元
2014 年 2013 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
金刚石工具 营业成本 274,671,815.03 71.71% 303,650,939.83 72.86% -
