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超华科技:2017年年度报告 下载公告
公告日期:2018-04-26
广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
广东超华科技股份有限公司
     2017 年年度报告
      2018 年 04 月
                                           广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人梁健锋、主管会计工作负责人王旭东及会计机构负责人(会计主
管人员)梁新贤声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    利安达会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了保留意见的审计报
告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基
准日,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。但公司于 2013 年收购的全资孙公
司惠州合正电子科技有限公司(以下简称“惠州合正”),在 2014 年以前存在废
料销售管理的重大缺陷,由于 2014 年度废料收入存在虚假确认 270 多万元的问
题,公司于 2017 年 12 月 15 日收到中国证券监督管理委员会广东监管局下发的
《行政处罚决定书》(【2017】14 号)。尽管上述事项发生在以前年度,但公司对
完成收购(惠州合正)后尚未规范的内部控制管理迅速进行了全面检查、纠正和完
善。公司今后将不断加强对下属公司的控制管理,不断完善母子公司系统的内部
控制和各方面的管理。
    本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性事项的陈述,属于计划性事项,不
                                           广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
构成公司对投资者的实质承诺,投资者和相关人士均应对此保持足够的风险认
识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
    公司可能面临的风险详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公
司未来发展的展望”中的“公司可能面临的风险”,敬请投资者予以关注。
    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
                                                                                      广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                  目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 34
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 50
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 56
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 57
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 65
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 72
第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 73
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 179
                                                     广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     释义
                   释义项   指                                 释义内容
超华科技、公司              指   广东超华科技股份有限公司
控股股东、实际控制人        指   梁俊丰、梁健锋
深圳分公司                  指   广东超华科技股份有限公司深圳分公司
广州泰华                    指   广州泰华多层电路股份有限公司,原名\"广州三祥多层电路有限公司\"
梅州泰华                    指   梅州泰华电路板有限公司
超华香港                    指   超华科技股份(香港)有限公司
香港三祥                    指   三祥电路有限公司
绝缘材料公司                指   梅州超华电子绝缘材料有限公司
超华电路板公司              指   梅州超华电路板有限公司
富华矿业                    指   梅州富华矿业有限公司
超华数控公司                指   梅州超华数控科技有限公司
惠州合正                    指   惠州合正电子科技有限公司
超华销售公司                指   广东超华销售有限公司
前海超华                    指   深圳市前海超华投资控股有限公司
超华股权投资                指   深圳超华股权投资管理有限公司
贝尔信                      指   深圳市贝尔信智能系统有限公司
芯迪半导体                  指   XINGTERA(芯迪半导体)
梅州客商银行                指   梅州客商银行股份有限公司
《公司法》                  指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                  指   《中华人民共和国证券法》
《公司章程》                指   《广东超华科技股份有限公司章程》
会计师、审计机构            指   利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
元、万元                    指   人民币元、人民币万元
报告期                      指   2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日
CCL                         指   覆铜板
PCB                         指   电路板
                                                                     广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 超华科技                               股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           广东超华科技股份有限公司
公司的中文简称           超华科技
公司的外文名称(如有)   Guangdong Chaohua Technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)CHAOHUA TECH
公司的法定代表人         梁健锋
注册地址                 广东省梅州市梅县区宪梓南路 19 号
注册地址的邮政编码       514700
办公地址                 广东省梅州市梅县区宪梓南路 19 号
办公地址的邮政编码       514700
公司网址                 http://www.chaohuatech.com
电子信箱                 chaohua@chaohuatech.com
二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                梁健锋(代)                             梁芳
                                    深圳市福田区天安数码城创新科技广场 深圳市福田区天安数码城创新科技广场
联系地址
                                    一期 B 座 1312 室                        一期 B 座 1312 室
电话                                0755-83432838                            0755-83432838
传真                                0755-83433868                            0755-83433868
电子信箱                            002288@chaohuatech.com                   002288@chaohuatech.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                  《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                          公司证券部办公室
                                                                           广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                          无变更
公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                      无变更
有)
历次控股股东的变更情况(如有)        无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址            北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室
签字会计师姓名                  周阿春、白漫
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计差错更正
                                                                               本年比
                                                        2016 年                上年增               2015 年
                            2017 年
                                                                                 减
                                               调整前             调整后       调整后      调整前             调整后
营业收入(元)           1,438,602,275.74 1,035,279,445.06 1,035,279,445.06 38.96% 1,047,767,155.45       1,047,767,155.45
归属于上市公司股东的
                           36,854,989.26   -61,934,305.87     -60,961,858.57 160.46%      25,984,138.24       26,470,361.89
净利润(元)
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净       22,559,178.57   -72,487,450.18     -71,515,002.88 131.54%       8,724,286.94        9,210,510.59
利润(元)
经营活动产生的现金流
                           34,878,060.00   125,684,545.65    125,684,545.65 -72.25%       21,435,792.92       21,435,792.92
量净额(元)
基本每股收益(元/股)             0.0396           -0.0665           -0.0654 160.55%            0.0294              0.0299
稀释每股收益(元/股)             0.0396           -0.0665           -0.0654 160.55%            0.0294              0.0299
加权平均净资产收益率              2.17%            -3.63%             -3.57%     5.74%           1.68%                 1.71%
                                                                             广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                 本年末
                                                        2016 年末                比上年                    2015 年末
                           2017 年末
                                                                                 末增减
                                              调整前                调整后       调整后          调整前                调整后
总资产(元)             2,913,120,963.18 2,479,337,164.95 2,477,716,419.45 17.57%            2,604,041,828.19 2,601,448,635.39
归属于上市公司股东的
                         1,704,698,915.38 1,675,977,200.23 1,674,827,440.60        1.78%      1,739,879,860.16 1,737,757,653.23
净资产(元)
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
(一)会计差错更正情况
    1、前期重大会计差错的原因
    公司于 2017 年 12 月 15 日收到中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《行政处罚决定书》(【2017】14 号), 2014
年期间,公司全资孙公司惠州合正向常州市鑫之达电子有限公司(以下简称“鑫之达”)销售覆铜板边料。惠州合正虚假确认
了对鑫之达废料销售收入 2,770,505.13 元,导致超华科技 2014 年度利润总额、合并净利润均虚增 2,770,505.13 元。并公司根
据相关规定的要求,对公司前期会计差错进行更正并追溯调整相关财务数据。
    2、影响金额
    因上述会计差错分别影响:减少 2014 年度归属于上市公司股东的净利润 2,608,430.58 元、减少 2014 年末归属于上市公
司股东权益 2,608,430.58 元;增加 2015 年度归属于上市公司股东的净利润 486,223.65 元、减少 2015 年末归属于上市公司股
东权益 2,122,206.93 元;增加 2016 年度归属于上市公司股东的净利润 972,447.30 元、减少 2016 年末归属于上市公司股东权
益 1,149,759.63 元。公司对上述差错结果,进行相应账务调整。
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                         单位:元
                                       第一季度              第二季度                 第三季度                  第四季度
营业收入                               283,662,926.29         342,612,974.09           368,061,907.54           444,264,467.82
归属于上市公司股东的净利润              11,140,843.34          19,982,294.33               5,236,227.00                495,624.59
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        10,952,101.32          18,230,349.33                -995,306.05           -5,627,966.03
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额              25,151,535.20           -4,540,555.29             -17,011,067.65          31,278,147.74
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位:元
                    项目                     2017 年金额      2016 年金额      2015 年金额        说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准
                                                  49,815.69      -393,074.20        2,106.58
备的冲销部分)
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免               0.00
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相
关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府      10,451,069.82     6,144,232.86    1,495,734.91
补助除外)
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回         8,659,500.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出          -2,266,487.41     4,950,019.68   15,833,510.76
减:所得税影响额                               2,598,087.41      148,034.03        71,500.95
     少数股东权益影响额(税后)                        0.00
合计                                          14,295,810.69    10,553,144.31   17,259,851.30       --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司主要从事高精度电子铜箔、各类覆铜板等电子基材和印制电路板的研发、生产和销售。公司近年坚持“纵向一体化”
产业链发展战略,并持续向上游原材料产业拓展,目前已具备提供包括铜箔基板、铜箔、半固化片、单/双面覆铜板、单面
印制电路板、双面多层印制电路板、覆铜板专用木浆纸、钻孔及压合加工在内的全产业链产品线的生产和服务能力,为客户
提供“一站式”产品服务。
     公司产品可广泛应用于通信、汽车电子、消费电子、新能源、节能照明、汽车电子、航空航天、军用、精密仪表等众多
电子产品领域,是现代电子信息产品中不可缺少的电子元器件。
     目前,公司已拥有万吨铜箔的产能,成为国内少数拥有万吨高精度铜箔产能的企业。同时,公司已具备目前最高精度6um
锂电铜箔的生产能力。发展过程中,公司始终坚持“市场驱动+技术创新”的发展战略,以市场为导向,加强新产品开发,加
码电子基材产品,持续努力优化产品结构,并取得了阶段性成果。2017年,公司铜箔、覆铜板的收入为76,813.90万元,占营
业收入的比重为53.40%,公司电子基材产品占比持续提升。此外,报告期内,公司启动非公开发行股票项目,公司拟募集
资金总额不超过88,330万元,用于年产8000吨高精度电子铜箔工程(二期)、年产600万张高端芯板项目、年产700万平方米
FCCL项目的建设,以期通过上述项目实施有效完善和补充公司现有电子基材的产品结构和产能,为公司提升行业竞争力提
供强有力支撑。
     报告期内,公司联合华南理工大学、哈尔滨理工大学研制成功了“纳米纸基高频高速基板技术”,该技术已通过行业协会
组织的专家成果鉴定,鉴定认为“该技术在国内首次研制成功了超低介电常数和超低介质损耗的纳米纸基高频高速覆铜板,
总体技术已达到国内领先水平,填补了国内空白”。高频高速覆铜板将在5G通讯领域有广泛应用。
     在新能源汽车、5G通讯、汽车电子、智能穿戴等产业快速发展的推动下,铜箔、高端覆铜板等电子基材产业迎来了良
好的发展机遇。公司将继续加强研发投入,加码电子基材主业,以覆盖印制电路完整产业链条的资源配置能力,致力成为中
国最具规模的电子基材新材料提供商。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                             重大变化说明
股权资产                             报告期内,公司新增对梅州客商银行的投资,合计持有其 17.60%的股权
固定资产                             报告期内,增加\"年产 8000 吨高精度电子铜箔项目\"的固定资产转入
无形资产                             无
在建工程                             \"年产 8000 吨高精度电子铜箔项目\"完工,转入固定资产
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     经过二十余年的深耕细作和不断创新、发展和积累,公司已形成独特的企业文化及深厚的行业底蕴,建立了完善的研发、
生产和营销体系,为公司的持续稳定发展奠定了坚实的基础,具体如下:
     1、纵向一体化的产业链布局优势
     公司坚持“纵向一体化”产业链发展战略,并持续向上游原材料产业拓展。目前公司已具备提供包括铜箔基板、铜箔、半
固化片、单/双面覆铜板、单面印制电路板、双面多层印制电路板、覆铜板专用木浆纸、钻孔及压合加工在内的全产业链产
品线的生产和服务能力,为有效应对产业链各个环节的市场变化提供了有利保障。
     在PCB行业景气度回升及新能源汽车行业快速发展带动下,上下游联动助推产业链的发展。公司持续加大对上游铜箔等
原材料的资本投入,不断增强对自身产业链的把控力度,保证产业链条的产品质量,同时灵活配置产业链资源,及时反馈市
场需求并对产业链上游传导,从而迅速抓住市场机遇。
     2、技术优势
     公司在电子基材和印制电路板行业经过二十多年的技术积累,已建立了完善的技术研发平台,产品技术处于行业领先水
平。公司被评为国家级高新技术企业,国家火炬计划重点高新技术企业、广东省创新型企业、2017年广东省自主创新标杆企
业,并获批承建广东省电子基材工程技术研究中心、广东省纸基覆铜板基材料技术企业重点实验室(产学研)培育基地。此
外,公司与华南理工大学、哈尔滨理工大学材料科学与工程学院、嘉应学院建立了稳定的产学研合作关系,为公司掌握行业
领先技术,保持产品的技术领先优势提供有力支撑。
     报告期内,公司联合华南理工大学、哈尔滨理工大学研制成功了“纳米纸基高频高速基板技术”,该技术已通过行业协会
组织的专家成果鉴定,鉴定认为“该技术在国内首次研制成功了超低介电常数和超低介质损耗的纳米纸基高频高速覆铜板,
总体技术已达到国内领先水平,填补了国内空白”。高频高速覆铜板将在5G通讯领域有广泛应用。
     截至报告期末,公司已申请/授权专利29项,其中发明专利10项,实用新型专利19项。
     3、品牌优势
     公司凭借稳定的产品质量、准时的交货期,在行业内具有较高的知名度和美誉度。公司“M”牌覆铜板连续多年被评为“广
东省名牌产品”,“M”商标亦连续多年被认定为“广东省著名商标”,公司产品在业界树立了良好的品牌形象。
     4、管理优势
     公司建立了涵盖质量管控、安全生产、内部控制和营销管理等方面的管理体系,将“品质、安全、高效”的管理理念渗透
到技术开发、原料采购、加工生产、检验测试、客户服务、财务管理、后勤保障的各个环节,确保每个环节的制度化、专业
化、规范化,以推动生产经营的有序开展。
     同时,公司正引进SAP等先进信息化管理系统,充分运用现代化技术手段提高生产、管理的效率,降低管理成本,提升
公司整体管理水平。
     5、高端客户优势
     目前,公司拥有稳定的大客户资源,与骨干客户飞利浦、美的、欧普照明、雷士照明、广东依顿、景旺电子、崇达技术、
中京电子、博敏电子、奥士康、广东骏亚、华正新材、金安国纪等众多国内外知名企业展开了深度的战略合作。经过近年对
客户结构的优化调整,公司已实现铜箔、覆铜板等电子基材产品对下游高端客户的覆盖,并建立了稳固的合作关系。
                                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2017年,全球经济迎来逐步向好局面,经济增长率明显回升。我国GDP增长达到6.9%,经济发展呈现出增长与质量、
结构、效益相得益彰的良好局面。在国内外经济明显回暖和相关政策的支持下,新能源汽车、5G通讯、汽车电子、智能穿
戴等行业取得了快速发展,并带动了上游电子基材产业的迅速增长。报告期内,铜箔、覆铜板等电子基材延续了景气上行的
市场行情,产品价格平稳上升。为抓住行业发展机遇,公司一方面坚持“纵向一体化“,不断向上游原材料产业延伸发展战略,
全力推动新产品新技术开发,提升电子基材产能,优化产品结构;另一方面,不断加强营销推广,深入推进客户结构调整,
一系列战略调整和改革措施初见成效。报告期内,公司实现营业收入143,860.23万元,同比增长38.96%,实现归属于上市公
司股东的净利润3,685.50万元,同比增长160.46%。具体情况如下:
    1、持续加码电子基材主业,完善产业布局
    报告期内,公司从日本引进的6-8um高精度锂电铜箔设备完成安装调试,并成功投产。加上公司原有铜箔产能,公司已
拥有万吨的铜箔产能,并成为国内少数几家拥有万吨级高精度铜箔生产能力的企业。同时,公司已成功实现6um高精度锂电
铜箔的试产并获得成品,标志着公司已具备目前最高精度6um锂电铜箔的生产能力。在铜箔、覆铜板等电子基材产品市场行
情持续向好的推动下,报告期内,公司新增铜箔产能已产生利润,对公司业绩增长做出了积极贡献。此外,公司计划通过一
系列的投融资活动,推进电子基材新产品新技术开发和产能扩充,以进一步抓住行业发展机遇,优化电子基材产业结构,抢
占行业发展的先机。报告期内,公司推出非公开发行股票项目方案。公司拟募集资金总额不超过88,330万元,用于年产8000
吨高精度电子铜箔工程(二期)、年产600万张高端芯板项目、年产700万平方米FCCL项目的建设。公司本次定增募投项目
是公司结合行业发展趋势作出的项目布局,项目的实施将有效完善和补充公司现有电子基材的产品结构和产能,为公司提升
行业竞争力提供强有力支撑。此外,公司计划总投资30亿元,在梅州市梅县区白渡镇梅州坑打造电子信息产业基地,首期规
划建设年产20,000吨高精度电子铜箔项目,二期规划建设年产2,000万张高频高速覆铜板项目。项目采取分期投入分期建设的
方式,目前该项目仍在积极推进中。
    2、公司技术创新成果突出,为产品产业化奠定坚实基础
    发展过程中,公司一直秉承“市场驱动+技术创新”的产品战略,高度重视行业发展动态和趋势研究,并通过自主创新和
产学研合作等技术创新方式,开展一系列技术研究活动,积极推进产品升级和新产品开发储备。报告期内,公司继续加强与
华南理工大学、哈尔滨理工大学、嘉应学院等高校的合作,并取得了突出成果。公司联合华南理工大学、哈尔滨理工大学研
制的“纳米纸基高频高速基板技术”通过了行业协会组织的专家成果鉴定,鉴定认为“该项目总体技术水平已达到国内领先水
平,填补了国内空白”。本项技术成果的取得标志着公司高端覆铜板技术水平迈入了新的台阶,将为公司 2017 年非公开发
行股票募投项目之一——“年产 600 万张高端芯板项目”的实施和相关技术成果的产业化奠定坚实基础。高频高速覆铜板将
在5G通讯领域有广泛运用。此外,报告期内,公司分别与华南理工大学、哈尔滨理工大学合作,成功完成“一种电路板用高
性能对位芳纶绝缘纸的制造方法”、“一种高频覆铜板用聚苯醚改性环氧树脂及其制备方法和应用”两项发明专利的申报,并
得到受理。
    3、持续推进客户结构调整,已初见成效
    为优化客户资源,改善回款情况,公司自2016年下半年开始对客户结构进行调整,引入优质大客户资源,优先选择回款
周期短、风险低的客户及长期友好合作的老客户,并在2017年度持续推进。截至目前,公司客户结构调整已初见成效。其中
铜箔、覆铜板等电子基材客户已基本覆盖行业下游的龙头企业和上市公司,并建立了稳定的合作关系,有效改善了客户回款
情况。同时。公司大力推进内部营销体系建设,加强营销团队建设,拓展营销渠道,加大销售推广力度,并取得了阶段性成
果,有效推动了公司收入规模的增长。
                                                                         广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
                                                                                                            单位:元
                                   2017 年                                  2016 年
                                                                                                       同比增减
                          金额            占营业收入比重          金额            占营业收入比重
营业收入合计           1,438,602,275.74                100%    1,035,279,445.06             100%             38.96%
分行业
主营业务               1,404,667,147.79            97.64%      1,021,894,067.65            98.71%            37.46%
其他业务                 33,935,127.95                 2.36%     13,385,377.41              1.29%           153.52%
分产品
印制电路板              602,612,562.95             41.89%       516,490,792.06             49.89%            16.67%
覆铜箔板                434,862,627.66             30.23%       336,623,823.42             32.52%            29.18%
铜箔                    333,276,352.26             23.17%       122,224,239.57             11.81%           172.68%
半固化片                 32,197,181.83                 2.24%     28,418,771.24              2.75%            13.30%
钻孔                        770,230.03                 0.05%       4,251,427.37             0.41%           -81.88%
其他                     34,883,321.01                 2.42%     27,270,391.40              2.63%            27.92%
分地区
香港                    283,440,268.76             19.70%       128,870,899.86             12.45%           119.94%
华东                    241,790,458.89             16.81%       152,976,913.08             14.77%            58.06%
华南                    774,899,680.95             53.86%       668,579,027.30             64.58%            15.90%
华中                       2,636,470.13                0.18%     10,348,113.71              1.00%           -74.52%
华北                        204,629.46                 0.01%        482,396.74              0.05%           -57.58%
西南                    100,790,492.43                 7.01%     42,624,682.82              4.12%           136.46%
东北                       4,843,789.96                0.34%       4,124,424.63             0.40%            17.44%
国外                     29,996,485.16                 2.09%     27,272,986.92              2.63%             9.99%
(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
                                                                         广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
否
                                                                                                                  单位:元
                                                                       营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本          毛利率
                                                                         同期增减           同期增减           期增减
分行业
主营业务            1,404,667,147.79 1,215,310,125.24         13.48%            37.46%             31.77%           3.73%
分产品
印制电路板           602,612,562.95   548,232,569.28           9.02%            16.67%             10.29%           5.26%
覆铜箔板             434,862,627.66   383,532,874.09          11.80%            29.18%             26.14%           2.13%
铜箔                 333,276,352.26   245,509,955.61          26.33%           172.68%             154.48%          5.26%
分地区
香港                 283,440,268.76   243,496,125.80          14.09%           119.94%             110.95%          3.66%
华东                 241,790,458.89   205,425,173.87          15.04%            58.06%             49.36%           4.95%
华南                 774,899,680.95   651,710,617.56          15.90%            15.90%               8.78%          5.51%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                项目                单位            2017 年               2016 年             同比增减
                      销售量              万㎡                            217.37               215.01               1.10%
电子元器件制造业
                      生产量              万㎡                            226.68               218.09               3.94%
(线路板)
                      库存量              万㎡                               22.78                 13.46           69.24%
                      销售量              万㎡                            630.77               446.71              41.20%
电子元器件制造业 生产量                   万㎡                            695.42               567.65              22.51%
(覆铜板)             库存量              万㎡                               45.17                 51.79          -12.78%
                      自用量              万㎡                               71.27             204.66             -65.18%
                      销售量              吨                             4,551.57             2,460.89             84.96%
电子元器件制造业 生产量                   吨                             6,799.94             3,431.33             98.17%
(铜箔)              库存量              吨                              123.41               221.09             -44.18%
                      自用量              吨                             2,346.04             1,514.85             54.87%
                      销售量              吨                              1,730.9
电子元器件制造业 生产量                   吨                             4,346.26             1,358.08            220.03%
(专用木浆纸)        库存量              吨                                 18.79             153.72             -87.78%
                      自用量              吨                             2,750.29             1,428.04             92.59%
                                                                       广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         销售量        万米                             291.74               175.25          66.47%
电子元器件制造业 生产量                万米                           1,909.64             1,636.45          16.69%
(半固化片 PP)          库存量        万米                                  0
                         自用量        万米                            1,617.9              1,461.2          10.72%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
       1、线路板库存增长主要原因是月底未出货造成;
       2、覆铜板产销量增加主要是因为母公司增加双面覆铜板产能量产,同时增加铜箔、木浆纸的自用量;
       3、铜箔产销量增长主要是3000吨铜箔生产线下半年投产,铜箔自用量增长原因是母公司增加双面覆铜板的产能;
       4、木浆纸产销量增长主要是年初有对外销售木浆纸;
       5、半固化片(PP)产销量增长主要是因覆铜板市场需求增加,销售增加。
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                            单位:元
                                              2017 年                            2016 年
     行业分类              项目                                                                         同比增减
                                       金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重
电子元器件制造 主营业务营业成
                                  1,207,454,125.24           99.13%   922,301,429.79           99.36%        30.92%
业                  本
电子元器件制造 其他业务营业成
                                    10,618,963.13             0.87%     5,955,468.74            0.64%        78.31%
业                  本
                                                                                                            单位:元
                                              2017 年                            2016 年
     产品分类              项目                                                                         同比增减
                                       金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重
印制电路板          营业成本       548,232,569.28            45.01%   497,068,988.92           53.55%        10.29%
覆铜箔板            营业成本       383,532,874.09            31.49%   304,057,557.87           32.76%        26.14%
铜箔                营业成本       245,509,955.61            20.16%    96,476,242.49           10.39%       154.48%
半固化片            营业成本        29,567,666.96             2.43%    22,510,307.89            2.43%        31.35%
钻孔                营业成本           620,631.95             0.05%     3,431,190.22            0.37%       -81.91%
其他                营业成本        10,609,390.48             0.87%     4,712,611.14            0.50%       125.13%
说明
                                                                                                            单位:元
                                                                             广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                 2017年                            2016年
     产品分类         项目                                占营业成本                         占营业成本比
                                          金额                              金额                            同比增减
                                                          比重(%)                            重(%)
                 原材料                 362,546,198.06     66.13%         323,194,256.60       65.02%        1.11%
印制电路板       直接人工                71,325,057.26     13.01%          63,940,888.92       12.86%        0.15%
                 制造费用               114,361,313.95     20.86%         109,933,843.41       22.12%        -1.26%
                 原材料                 341,459,317.80     89.03%         270,520,009.24       88.97%        0.06%
覆铜箔板         直接人工                14,650,955.79      3.82%          10,733,231.79        3.53%        0.29%
                 制造费用                27,422,600.50      7.15%          22,804,316.84        7.50%        -0.35%
                 原材料                 189,680,991.70     77.26%          74,180,582.85       76.89%        0.37%
铜箔             直接人工                 6,997,033.73      2.85%           3,116,182.63        3.23%        -0.38%
                 制造费用                48,831,930.17     19.89%          19,179,477.01       19.88%        0.01%
                 原材料                  26,332,964.19     89.06%          20,232,264.73       89.88%        -0.82%
半固化片         直接人工                  706,667.24       2.39%               459,210.28      2.04%        0.35%
                 制造费用                 2,528,035.53      8.55%           1,818,832.88        8.08%        0.47%
                 原材料                    187,306.72      30.18%           1,026,268.99       29.91%        0.27%
钻孔             直接人工                    72,676.00     11.71%               384,636.42     11.21%        0.50%
                 制造费用                  360,649.23      58.11%           2,020,284.80       58.88%        -0.77%
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
      报告期内,公司新设全资子公司深圳市前海超华投资控股有限公司、深圳超华股权投资管理有限公司在本年度纳入公司
财务报表合并范围。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)                                                                                   475,730,759.75
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                               33.07%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                                       0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                    客户名称                            销售额(元)                     占年度销售总额比例
1           第一名                                                     140,501,738.37                                  9.77%
2           第二名                                                     125,745,653.66                                  8.74%
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
3            第三名                                           87,763,297.79                                  6.10%
4            第四名                                           74,543,505.68                                  5.18%
5            第五名                                           47,176,564.25                                  3.28%
合计                        --                               475,730,759.75                                 33.07%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元)                                                                       372,584,472.26
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                  37.11%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                             0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                供应商名称                    采购额(元)                  占年度采购总额比例
1             第一名                                         113,033,711.12                                 11.26%
2             第二名                                          95,037,680.69                                  9.47%
3             第三名                                          71,600,049.38                                  7.13%
4             第四名                                          48,220,152.68                                  4.80%
5             第五名                                          44,692,878.39                                  4.45%
合计                         --                              372,584,472.26                                 37.11%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                           单位:元
                             2017 年         2016 年            同比增减                   重大变动说明
                                                                                因集团统一管理市场部,减少销售费
销售费用                     22,270,256.20   28,912,126.72            -22.97%
                                                                                用支出
管理费用                     70,696,619.04   64,555,575.18              9.51%
财务费用                     38,939,993.75   25,494,994.86            52.74% 贷款利息增加
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
    序号                          项目名称                         开始时间          预计完成时间         所处阶段
     1      关于埋孔树脂塞孔工艺的研发                            2016年4月              2017年4月          完成
     2      高密度LED汽车灯板                                     2015年3月              2017年5月          完成
                                                           广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
     3    高清数码电视机顶盒板                             2015年3月            2017年6月          完成
     4    高密度假四层盲孔板                               2015年6月            2017年12月         完成
     5    自动影像对位曝光系统                             2015年9月            2017年12月         完成
     6    关于抗氧化喷锡沉金高密度细线多层电路板的研发     2016年6月            2017年12月         完成
     7    高频高速基板的开发与应用                         2015年6月            2018年8月         研发中
     8    无卤素高Tg产品的研发                             2017年1月            2019年6月         研发中
     9    高CTI,高耐热CEM-3产品的研发                     2017年1月            2018年8月         研发中
     10   低介电常数双面挠性覆铜板的研发                   2017年1月            2019年9月         研发中
     11   节能环保电解铜箔生液溶铜装置的研发               2017年1月            2019年12月        研发中
     12   电路板用高性能对位芳纶绝缘纸的制造方法研究       2017年1月            2019年6月         研发中
     13   高分子导电膜的技术研发                           2017年6月            2018年12月        研发中
     14   空气能(源)热泵的技术研发                       2017年7月            2019年3月         研发中
公司研发投入情况
                                     2017 年               2016 年                     变动比例
研发人员数量(人)                                  215                  194                       10.82%
研发人员数量占比                                  8.95%                7.41%                       1.54%
研发投入金额(元)                         34,969,994.37        27,851,188.21                      25.56%
研发投入占营业收入比例                            2.43%                2.69%                       -0.26%
研发投入资本化的金额(元)                          0.00                 0.00                      0.00%
资本化研发投入占研发投入
                                                  0.00%                0.00%                       0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                  单位:元
             项目                    2017 年               2016 年                     同比增减
经营活动现金流入小计                   1,131,641,438.09        919,677,489.39                      23.05%
经营活动现金流出小计                   1,096,763,378.09        793,992,943.74                      38.13%
经营活动产生的现金流量净
                                           34,878,060.00       125,684,545.65                     -72.25%
额
投资活动现金流入小计                       13,500,000.00       130,814,000.00                     -89.68%
投资活动现金流出小计                     530,549,629.75        161,601,799.01                     228.31%
投资活动产生的现金流量净
                                        -517,049,629.75        -30,787,799.01                 -1,579.40%
额
                                                                               广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
筹资活动现金流入小计                           1,168,964,716.00                 1,065,619,585.16                         9.70%
筹资活动现金流出小计                            783,308,320.49                  1,130,594,431.37                        -30.72%
筹资活动产生的现金流量净
                                                385,656,395.51                    -64,974,846.21                       693.55%
额
现金及现金等价物净增加额                         -97,579,133.23                   27,454,128.13                        -455.43%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
     1、经营活动产生的现金流量净额同比减少,主要是本期增加材料库存采购支出。
     2、投资活动产生的现金流量净额同比减少,主要是增加投资参股公司梅州客商银行支付。
     3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加,主要是收到融租赁款项增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位:元
                              金额              占利润总额比例               形成原因说明               是否具有可持续性
投资收益                       -9,999,366.92              -26.77% 对联营公司投资                   是
                                                                    计提坏账、存货跌价及商誉
资产减值                      39,690,602.52               106.24%                                  否
                                                                    减值
营业外收入                       744,664.65                   1.99% 转让资产形成                   否
营业外支出                     2,477,556.79                   6.63% 捐赠及滞纳金等支出             否
其他收益                      10,343,034.91                  27.69% 收到政府补助                   否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                       单位:元
                          2017 年末                      2016 年末
                                     占总资产                       占总资产      比重增减              重大变动说明
                       金额                           金额
                                       比例                           比例
货币资金            116,559,167.52      4.00%     326,138,268.05      13.16%          -9.16%
应收账款            565,012,318.65     19.40%     469,209,897.31      18.94%           0.46%
存货                494,480,372.29     16.97%     386,455,327.02      15.60%           1.37%
长期股权投资        195,649,379.89      6.72%     205,648,746.81       8.30%          -1.58%
固定资产            742,130,776.60     25.48%     593,877,182.45      23.97%           1.51%
                                                                             广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
在建工程             90,632,726.69         3.11%   162,217,092.65     6.55%               -3.44%
短期借款            595,000,000.00        20.42%   466,000,000.00    18.81%                1.61%
长期借款
一年内到期的非
                     85,609,162.26        2.94%                                            2.94%
流动负债
长期应付款          123,972,551.68        4.26%                                            4.26%
可供出售金融资
                    383,793,000.00        13.17%    31,793,000.00     1.28%               11.89% 增加对梅州客商银行的投资
产
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
                                                                                                              单位:元
                 项目                                                       金额
应付承兑汇总保证金                                                                                          3,000,000.00
贷款保证金                                                                                                     10,771.84
固定资产                                                                                                  245,894,268.10
合计                                                                                                      248,905,039.94
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额(元)                      上年同期投资额(元)                                    变动幅度
                          379,000,000.00                                           0.00                                      100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位:元
                                                                             截至
                                                                             资产
被投资                                                                       负债                                  披露日 披露索
          主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                投资期 产品类                 预计   本期投 是否涉
公司名                                             合作方                    表日                                  期(如 引(如
            务      式     额        例       源              限    型                    收益   资盈亏      诉
     称                                                                      的进                                     有)    有)
                                                                             展情
                                                                              况
                                                                       广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
       吸收公
       众存
       款;发
       放短
       期、中
       期和长
       期贷
       款;办
       理国内
       外结
       算;办
       理票据
       承兑与
                                                 广东宝
       贴现;
                                                 丽华新
       发行金
                                                 能源股
       融债
                                                 份有限
       券;代                                                         已完
                                                 公司、
       理发                                                           成工
                                                 广东塔                                                    具体内
       行、代                                                         商登
                                                 牌集团                                                    容详见
       理兑                                                           记,并
                                                 股份有                                                    巨潮资
梅州客 付、承                                                         取得
                       352,00                    限公                                              2017 年 讯网
商银行 销政府                           自有资                        《金
                新设   0,000.0 17.60%            司、广 长期   股权            --     --   否      06 月 24 (www.
股份有 债券;                           金                            融许
                            0                    东喜之                                            日      cninfo.c
限公司 买卖政                                                         可
                                                 郎集团                                                    om.cn)2
       府债                                                           证》,
                                                 有限公                                                    017-059
       券、金                                                         已正
                                                 司、广                                                    号公告
       融债                                                           式开
                                                 东温氏
       券;从                                                         业
                                                 食品集
       事同业
                                                 团股份
       拆借;
                                                 有限公
       买卖、
                                                 司
       代理买
       卖外
       汇;从
       事银行
       卡业
       务;提
       供信用
       证服务
       及担
       保;代
       理收付
       款项及
       代理保
                                                                       广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
         险业
         务;提
         供保管
         箱服
         务;经
         国务院
         银行业
         监督管
         理机构
         批准的
         其他业
         务。
         投资兴
         办实业
         (具体
         项目另
         行申
         报);投
         资咨
         询、投
         资顾
         问、企
         业管理
         咨询、
                                                                                                            具体内
         经济信
                                                                                                            容详见
         息咨询
深圳市                                                                                                      巨潮资
         (不含                                                       已完
前海超                                                                                              2017 年 讯网
         限制项            10,000, 100.00 自有资                      成工          625,003.
华投资              新设                           无   长期   股权            --              否   01 月 21 (www.
         目);创          000.00      %金                            商登
控股有                                                                                              日      cninfo.c
         业投资                                                       记
限公司                                                                                                      om.cn)2
         业务;
                                                                                                            017-005
         市场营
                                                                                                            号公告
         销策
         划;电
         子产
         品、铜
         箔、覆
         铜板、
         电子模
         具、纸
         制品、
         集成电
         路芯
         片、系
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
       统级芯
       片、系
       统模
       块、通
       信产
       品、智
       能终端
       设备、
       集成系
       统软硬
       件、计
       算机软
       硬件的
       技术开
       发、技
       术咨
       询、技
       术服
       务、技
       术转让
       和销
       售;矿
       产品及
       矿物制
       品的销
       售。国
       内贸易
       (不含
       专营、
       专卖、
       专控商
       品);经
       营进出
       口业
       务;采
       矿业的
       投资
       投资兴                                                                                         具体内
深圳超 办实业                                                                                         容详见
                                                                已完
华股权 (具体                                                                                 2017 年 巨潮资
                     10,000, 100.00 自有资                      成工          670,568.
投资管 项目另 新设                           无   长期   股权            --              否   02 月 21 讯网
                     000.00      %金                            商登
理有限 行申                                                                                   日      (www.
                                                                记
公司   报);投                                                                                       cninfo.c
       资管                                                                                           om.cn)2
                                                                                        广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
          理、股                                                                                                                      017-010
          权投                                                                                                                        号公告
          资、投
          资咨询
                               372,00
                                                                                                       1,295,57
合计        --          --    0,000.0      --      --       --     --         --         --     0.00                 --        --       --
                                                                                                           1.77
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位:万元
                                                                 报告期内 累计变更 累计变更                           尚未使用
                                          本期已使 已累计使                                              尚未使用                   闲置两年
                             募集资金                            变更用途 用途的募 用途的募                           募集资金
募集年份 募集方式                         用募集资 用募集资                                              募集资金                   以上募集
                               总额                              的募集资 集资金总 集资金总                           用途及去
                                          金总额        金总额                                             总额                     资金金额
                                                                 金总额            额         额比例                      向
                                                                                                                     尚未使用
                                                                                                                     的募集资
                                                                                                                     金均存放
2012 年     非公开发
                             57,969.19 19,025.95 57,480.93                0        49,978      86.21%        451.1 在募集资
            行股票
                                                                                                                     金专户或
                                                                                                                     项目保证
                                                                                                                     金账户
合计               --        57,969.19 19,025.95 57,480.93                0        49,978      86.21%        451.1        --
                                                        募集资金总体使用情况说明
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]499 号文核准,本公司由主承销商广发证券股份有限公司向特定对象非公
开发行普通股(A 股)股票 6,587.46 万股,每股面值 1 元,每股发行价人民币 9.26 元。截至 2012 年 5 月 4 日,本公司共
募集资金人民币 609,998,796.00 元,扣除发行费用人民币 30,306,848.12 元,募集资金净额为人民币 579,691,947.88 元。截
至 2017 年 12 月 31 日,本次募集资金合计使用 612,809,173.46 元,募集资金账户产生利息收入 37,628,187.59 元;其中:
2012 年度使用募集资金 41,522,225.46 元;2013 年度使用募集资金 179,963,374.51 元;2014 年度使用募集资金 92,769,996.61
                                                                               广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
元;2015 年使用募集资金 29,200,285.72 元;2016 年使用募集资金 41,093,891.96 元;;2017 年度使用募集资金 190,259,399.2
元;补充流动资金 38,000,000.00 元。截止 2017 年 12 月 31 日,本次募集资金账户余额为 4,510,962.01 元。
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位:万元
                        是否已变                                               截至期末 项目达到                          项目可行
                                   募集资金 调整后投                截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募       更项目                          本报告期              投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                   承诺投资 资总额                  累计投入                         实现的效
       资金投向         (含部分                          投入金额               (3)=     用状态日               预计效益 生重大变
                                     总额       (1)                 金额(2)                             益
                         变更)                                                  (2)/(1)        期                              化
承诺投资项目
                                                                                          2014 年
1、电子基材工程技术
                        否            8,000     8,000        0.09 8,257.96 103.22% 05 月 01                      不适用   否
研发中心项目
                                                                                          日
                                                                                          2016 年
2、年产 8,000 吨高精
                        是           49,978 25,058.43 14,093.44 22,037.25       87.94% 01 月 31        1,607.5 是         否
度电子铜箔工程
                                                                                          日
                                                                                          2013 年
3、收购惠州合正及其
                        是                    22,691.3     853.39 22,696.4 100.02% 12 月 31           4,143.04 否         否
技术改造升级项目
                                                                                          日
4、设立全资子公司梅                                                                       2014 年
州超华数控科技有限 是                          410.32        0.05     410.32 100.00% 12 月 31                    不适用   否
公司项目                                                                                  日
5、“设立全资子公司梅
州超华数控科技有限
                        否                    4,078.98 4,078.98 4,078.98 100.00%                                 不适用   否
公司项目”节余资金永
久补充流动资金
承诺投资项目小计             --      57,978 60,239.03 19,025.95 57,480.91         --           --     5,750.54      --         --
超募资金投向
           --                --       --        --          --         --         --           --       --          --         --
合计                         --      57,978 60,239.03 19,025.95 57,480.91         --           --     5,750.54      --         --
                        “收购惠州合正及其技术改造升级项目”的效益预计是公司于 2013 年 5 月基于当时的市场环境做出
未达到计划进度或预
                        的,目前的市场环境发生了较大变化;此外,因公司实施“纵向一体化”产业链发展战略,惠州合正
计收益的情况和原因
                        存在与公司及并表范围内其他公司的内部采购和销售,“收购惠州合正及其技术改造升级项目”单体
(分具体项目)
                        项目核算利润受到一定影响。
                        公司于 2013 年 5 月 21 日召开第三届董事会第三十四次会议、2013 年 6 月 7 日召开 2013 年第二次
项目可行性发生重大 临时股东大会审议通过了《关于变更非公开发行股票募集资金用途的议案》,公司将用于“年产 8,000
变化的情况说明          吨高精度电子铜箔工程项目”之募集资金部分变更用于“收购惠州合正科技有限公司及其技术改造升
                        级项目”(投资总额 31,865 万元)和“设立全资子公司梅州超华数控科技有限公司项目”(投资总额
                                                                       广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                       4,300 万元),共计变更总金额 36,165 万元,2014 年 11 月 28 日召开第四届董事会第十次会议和
                       第四届监事会第八次会议审议通过《关于重新启动“年产 8,000 吨高精度电子铜箔工程项目”的议案》
                       和《关于变更闲置募集资金使用用途的议案》,将“收购惠州合正电子科技有限公司及其技术改造升
                       级项目”产生的闲置募集 9,173.70 万元变更投资用途,用以继续投资建设年产“8,000 吨高精度电子
                       铜箔工程项目”的重启项目建设中。公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过了该事项。
超募资金的金额、用途
                       不适用
及使用进展情况
                       适用
                       以前年度发生
募集资金投资项目实 公司于 2012 年 11 月 18 日召开的第三届董事会第二十八次会议审议通过公司《关于变更非公开发行
施地点变更情况     股票募集资金投资项目实施地址的议案》。该议案将非公开增发募集资金投资项目“广东省电子基材
                       工程技术研究开发中心项目”实施地址变更为新取得的位于广东省梅州市梅县新城区,土地证号为梅
                       府国用(2012)第 4197 号面积为 6,549 平方米的土地。
募集资金投资项目实
                       不适用
施方式调整情况
                       适用
                       经立信会计师事务所(特殊普通合伙)专项审核:截至 2012 年 4 月 30 日,募集资金投资项目先期
                       使用自筹资金共计人民币 21,646,478.58 元,其中年产 8,000 吨高精度电子铜箔工程项目投资
募集资金投资项目先
                       21,616,478.58 元、广东省电子基材工程技术研究开发中心项目投资 30,000.00 元。2012 年 5 月 21 日,
期投入及置换情况
                       公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项
                       目自筹资金的议案》,全体董事一致同意以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金
                       21,646,478.58 元。
                       适用
                       公司 2016 年 4 月 12 日召开第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
                       时补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金 5,500 万元暂时补充公司流动资金,使用
                       期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月,该计划于 2016 年 4 月 13 日实施,该笔资金已于 2017
用闲置募集资金暂时
                       年 4 月 6 日提前归还。本公司 2017 年 4 月 11 日召开的第四届董事会第二十八次会议和第四届监事
补充流动资金情况
                       会第二十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用
                       部分闲置募集资金不超过 5,500 万元暂时补充公司流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不
                       超过 12 个月,该计划于 2017 年 4 月 13 日实施 3,800 万元补充公司流动资金,除此以外,无其他用
                       闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
                       适用
                       公司于 2017 年 4 月 24 日召开第四届董事会第二十九次会议和 2017 年 5 月 25 日召开 2016 年年度股
                       东大会审议通过《关于使用部分募集资金投资项目节余资金永久补充流动资金的议案》, “设立全资
项目实施出现募集资
                       子公司梅州超华数控科技有限公司项目”建设完成,并达到预计产能,产生节余资金 4,078.98 万元。
金结余的金额及原因
                       产生节余资金的原因是:1、“设立全资子公司梅州超华数控科技有限公司项目”的总投资额为 4,300
                       万元人民币,其中 3,200 万元用于购买钻机设备,1,100 万元用于购买辅助设备及厂房装修。在公司
                       于 2013 年 5 月 21 日召开的第三届董事会第三十四次会议和于 2013 年 6 月 7 日召开 2013 年第二次
                                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          临时股东大会审议通过《关于变更非公开发行股票募集资金用途的议案》之前,梅州超华数控科技
                          有限公司使用自有资金购买了 50 台钻机设备和部分辅助设备及装修了厂房,公司原计划拟将上述先
                          期投入从募集资金账户中进行置换,但由于置换时间距募集资金到账时间超过了 6 个月,该置换步
                          骤未能实施;2、另公司在购买设备和开展厂房装修的过程中,严格控制采购成本,在保证设备功能、
                          配置等条件下,通过综合比价,采购性价比高的设备,降低了采购成本。报告期内,公司将该项目
                          节余资金 4,078.98 万元全部用于永久补充流动资金。
尚未使用的募集资金 截至 2017 年 12 月 31 日止,尚未使用的募集资金全部存放在与公司签订《募集资金三方监管协议》
用途及去向                或《募集资金四方监管协议》的商业银行专项账户中。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
(3)募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位:万元
                           变更后项目                                                                                    变更后的项
                                                       截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                     本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                       际累计投入     资进度       定可使用状
     目        诺项目       资金总额 际投入金额                                                  现的效益       计效益   否发生重大
                                                        金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                               (1)                                                                                            变化
收购惠州合
             年产 8,000
正及其技术                                                                         2013 年 12
             吨高精度电       22,691.3       853.39      22,696.42     100.02%                     4,143.04 否           否
改造升级项                                                                         月 31 日
             子铜箔工程
目
设立全资子
公司梅州超 年产 8,000
                                                                                   2014 年 12
华数控科技 吨高精度电           410.32          0.05       410.32      100.00%                                是         否
                                                                                   月 31 日
有限公司项 子铜箔工程
目
年产 8,000
             年产 8,000
吨高精度电                                                                         2016 年 01
             吨高精度电      25,058.43     14,093.44     22,037.25       87.94%                     1,607.5 是           否
子铜箔工程                                                                         月 31 日
             子铜箔工程
建设项目
合计             --          48,160.05     14,946.88     45,143.99       --            --          5,750.54        --          --
                                         变更原因:
                                         (1)收购惠州合正及其技术改造升级项目:原项目建设周期需要二年,投产后的调
                                         试验收也需要一定时间,建设和推广期较长,而公司调整方案后只需要半年,即在 2013
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                         年 12 月末完成对惠州合正的技术改造升级,提早实现效益;铜箔项目投产后对市场
说明(分具体项目)
                                         的推广销售还需要较大的资金投入,收购惠州合正后公司产业链即刻拥有现成年产
                                         3000 吨高精度电子铜箔产能、技术和市场的资源;收购惠州合正之后,公司通过销
                                         售模式的渗入,能进一步降低公司产业链产品的生产成本和扩大国内外市场的销售份
                                                                    广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 额,增加盈利。
                                 (2)设立全资子公司梅州超华数控科技有限公司项目:公司实现了 PCB 上游关键钻
                                 孔工序的内部配套加工,具有完整的产业链,推动公司的 PCB 产品在成本、规模、
                                 技术、快速交货、质量一致性等方面具有明显的竞争优势,能够形成稳定的客户关系,
                                 占据一定的市场份额,奠定公司在行业中的市场地位,并取得良好经济效益。报告期
                                 内,该项目已建设完成,并达到预计产能。公司于 2017 年 4 月 24 日召开第四届董事
                                 会第二十九次会议和 2017 年 5 月 25 日召开 2016 年年度股东大会审议通过《关于使
                                 用部分募集资金投资项目节余资金永久补充流动资金的议案》,公司将该项目节余资
                                 金永久补充流动资金。截止报告期末,该项目节余募集资金 4,078.98 万元已永久补充
                                 流动资金,全部实施完毕。
                                 (3)年产 8,000 吨高精度电解铜箔工程建设项目:收购惠州合并并完成技改后,公司
                                 已具备 5,000 吨高精度铜箔的生产能力,但在 12μm 以下铜箔的产品尚存在空缺,产
                                 品线不够完整。在对市场进行充分调研和技术论证的基础上,公司拟将剩余募集资金
                                 重新启动“年产 8,000 吨高精度电子铜箔工程项目”。
                                 决策程序:
                                 项目(1)、(2):2013 年 5 月 21 日公司第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关
                                 于变更非公开发行股票募集资金用途的议案》,2013 年 6 月 7 日公司 2013 年第二
                                 次临时股东大会审议通过了该事项。
                                 项目(3):2014 年 11 月 28 日公司第四届董事会第十次会议和第四届监事会第八次会
                                 议审议通过《关于重新启动“年产 8,000 吨高精度电子铜箔工程项目”的议案》和《关
                                 于变更闲置募集资金使用用途的议案》,公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过了
                                 该事项。
                                 信息披露情况:
                                 项目(1)、(2)变更情况及相关公告详见 2013 年 5 月 23 日和 2013 年 6 月 19 日巨潮
                                 资讯网刊登《关于变更部分非公开发行股票募集资金用途的公告》(编号:2013-036)。
                                 项目(3)变更情况及相关公告详见 2014 年 12 月 2 日巨潮资讯网刊登的《第四届董
                                 事会第十次会议决议公告》(编号:2014-054)、《关于变更募集资金用途的公告》(编
                                 号:2014-055)等。
                                 关于重启“年产 8,000 吨高精度电子铜箔工程项目”的说明:
                                 1、重新启动后,该项目总投资额为 25,909.01 万元,其中,以募集资金投入 25,058.43
                                 万元(含项目重启前原募资资金投入 4,217.65 万元及该募集资金账户产生的利息
                                 2,071.73 万元)。截止至本报告期末,项目已达到预计产能及效益。
                                 “收购惠州合正及其技术改造升级项目”的效益预计是公司于 2013 年 5 月基于当时的市
未达到计划进度或预计收益的情况 场环境做出的,目前的市场环境发生了较大变化;此外,因公司实施“纵向一体化”产
和原因(分具体项目)               业链发展战略,惠州合正存在与公司及并表范围内其他公司的内部采购和销售,“收
                                 购惠州合正及其技术改造升级项目”单体项目核算利润受到一定影响。
变更后的项目可行性发生重大变化
                                 不适用
的情况说明
                                                                            广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                        单位:元
  公司名称   公司类型      主要业务        注册资本     总资产          净资产          营业收入        营业利润       净利润
梅州超华电
                        生产销售电路                   53,900,766.
路板有限公 子公司                         10,000,000                    5,889,264.97 32,497,762.14 -626,206.49 -626,206.49
                        板等
司
梅州超华电
                        生产销售覆铜                   217,890,345                     228,580,072.7
子绝缘材料 子公司                         16,880,000                   27,658,382.25                   3,521,356.95 4,349,402.93
                        板等                                   .03
有限公司
                        贸易,技术进出
超华科技股              口等研发,生产,
                                          USD10,000, 394,544,503
份(香港)有 子公司     销售,对外投资,                                390,644,067.39 4,358,804.12 -286,127.73 -363,340.45
                                          000                  .64
限公司                  国际贸易,货物
                        与技术出口
梅州富华矿              投资采矿业;矿                 3,344,650.1
             子公司                       5,000,000                     1,780,674.59                   -397,969.58 -397,969.58
业有限公司              产品销售
广州泰华多
                        生产销售多层                   306,584,210                     384,993,330.8 -6,002,336.1 -7,781,774.0
层电路股份 子公司                         60,000,000                   32,721,821.98
                        线路板                                 .13                                 6               4
有限公司
三祥电路有              电子电器产品                   92,762,195.                     172,643,249.1 13,559,943.6 14,190,954.2
             子公司                       USD30,000                    92,556,936.47
限公司                  进出口贸易                               67                                9               8
梅州泰华电
                        生产销售多层                   98,211,341.                     145,559,449.6 -16,890,971. -16,256,308.
路板有限公 子公司                         30,000,000                  -24,403,148.15
                        线路板                                   60                                5            70
司
梅州超华数
                        线路板钻孔加                   70,939,878.
控科技有限 子公司                         10,000,000                   60,019,731.79 24,909,192.01 -764,478.13 -866,710.30
                        工等
公司
                                                                           广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        生产和销售覆
                        铝箔板及压合,
                        多层压合线路
惠州合正电
                        板,铜箔基板, HK414,000, 800,853,582                         730,618,121.3 41,672,751.2 41,430,373.3
子科技有限 子公司                                                    416,695,561.52
                        铜箔,半固化     000                   .87                               7             8
公司
                        片,钻孔及其配
                        件。产品在国内
                        外市场销售。
                        销售产品;货
广东超华销              物、技术进出                   15,512,807.
               子公司                    10,000,000                   10,762,915.18 15,916,111.72 2,044,756.58 1,418,672.42
售有限公司              口;国际贸易代
                        理等
深圳超华股
                        股权投资、投资                 21,003,170.
权投资管理 子公司                        10,000,000                   10,670,568.71     825,242.72    894,091.62   670,568.71
                        管理
有限公司
深圳市前海
                        投资兴办实业                   283,608,745
超华投资控 子公司                        10,000,000                   10,625,003.06     825,242.72    833,420.74   625,003.06
                        等                                     .45
股有限公司
深圳市贝尔
                        智慧城市方案                   916,658,755                                   -52,447,942. -49,996,669.
信智能系统 参股公司                      125,000,000                 459,197,690.35 60,344,977.14
                        解决及服务                             .33                                            24
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
                公司名称                       报告期内取得和处置子公司方式               对整体生产经营和业绩的影响
深圳超华股权投资管理有限公司             新设立全资子公司                             100%
深圳市前海超华投资控股有限公司           新设立全资子公司                             100%
主要控股参股公司情况说明
1、本年新设成立全资子公司两家,分别是:深圳超华股权投资管理有限公司、深圳市前海超华投资控股有限公司,本期纳
入合并范围。
2、公司参股公司深圳市贝尔信智能系统有限公司受政府政策急剧调整和银根紧缩、高层人员不稳定等原因影响,业绩未达
预期。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
(一)行业发展趋势
    1、新能源汽车持续放量,锂电铜箔需求大幅提升
    近几年来,我国新能源汽车取得了飞速发展。2018年1月11日,中国汽车工业协会发布的数据表明,2017年12月份我国
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
新能源汽车的产销量分别为14.9万辆和16.3万辆 ,同比增长分别为68.5%和56.8%;2017年全年累计产销分别为79.4万辆和
77.7万辆 ,同比增长分别为53.8%和53.3%。此外,在2017年9月9日,工信部副部长辛国斌在2017年中国汽车产业发展(泰
达)国际论坛中表示,我国已经开始研究制定禁售传统燃油汽车时间表。中国汽车工业协会发布产销数据显示,2017年全国
汽车产销量分别为2901.5万辆、2887.9万辆。从上述数据可以计算得出,新能源汽车未来还将有非常大的市场空间。新能源
汽车的快速发展及广阔的市场前景带动了上游动力锂电池需求的快速增长。锂电铜箔被用作锂离子电池负极材料的集流体,
下游市场的高景气增长也催生了锂电铜箔市场需求的爆发。从2016年下半年开始,锂电铜箔市场即出现了供给端存量产能不
足、产品价格上涨的市场局面。2017年,在国内新能源汽车产销两旺的市场推动下,铜箔市场行情依然延续。同时,在产品
结构方面,高精度的铜箔未来将更受高端动力电池厂商的青睐。相关行业研究显示,目前国内8um-10um锂电铜箔是现在应
用的主流,动力锂电池对安全性能和能量密度的要求较高,铜箔轻量化、柔性化是提高锂电池能量密度的必然选择。随着新
能源汽车行业的发展和技术的不断进步,6um高端动力铜箔需求将不断攀升。在未来新能源汽车的持续快速发展的推动下,
上游锂电铜箔相关产业也迎来了良好的发展机遇。
    2、下游终端产业结构调整和新兴产业发展,推动电子基材产业高端化发展
    以通讯行业为例,相关数据显示,通讯领域是上游电子基材的主要应用领域之一。随着国家宏观政策和规划文件的不
断出台,5G通信早已开始布局,5G通讯将成为通信下一个风口。与4G 技术相比,5G 网络拥有更强的性能,支持超高速率、
超低时延、超大连接的应用场景,5G 作为通信技术的发展新方向带动了高频高速、超高频超高速等材料应用占比。
    以汽车电子为例,传统汽车正在经历向先进驾驶辅助系统(ADAS)甚至向自动驾驶转变的过程,实现这些必须以电子
产品为载体。根据中国产业信息网资料,预计ADAS 的市场规模未来的增长速度将超过30%,到2020 年市场规模有望接近
300 亿。汽车自动化和智能化发展双轮驱动,车用PCB及上游原材料市场广阔。同时,汽车安全系统的进步升级和控制系统
电子化对于上游材料的性能要求也提出了更高的要求。
    此外,随着客户应用需求多样化和升级,智能手机和笔记本电脑、平板电脑等消费电子产品对性能的要求也不断提高,
软硬件的不断升级使得众多大容量的数据信息需要进行高速处理和传输。以高频为例,原来达到1GHz 以上的高频信号只限
于航空航天、卫星通信等领域使用,而现在电子信息产品已迈入了千兆时代,电子部件向着高集成度、高速高频化方向发展,
这直接带动了中高端覆铜板等电子基材的应用占比,高频覆铜板市场将会大幅扩容。
    随着电子信息产业的发展,作为电子部件承载的PCB及覆铜板等都将随着下游终端产品的技术升级向中高端产品发展,
高频高速、轻薄化、环保特种等中高端产品占比快速提升将成为趋势所在。
    3、FPC成为PCB行业增长主要动力,推动上游FCCL的快速发展
    FPC(柔性印制电路板)具有轻薄、可弯曲、卷绕、可折叠、配线密度高的特点,完美地契合了轻薄化、小型化的发展
主旋律,近年来成为PCB细分行业的领跑者。FPC的下游应用包括智能手机、平板电脑、汽车电子、智能穿戴、无人机等,
下游新兴产业的快速发展推动FPC产业的迅速增长。根据电子行业咨询机构 Prismark 发布的数据表明,2016 年全球 PCB 行
业总产值 542.07 亿美元,细分品类中 FPC 总产值为 109.01 亿美元,占比 20.11%。 预计 2021 年 FPC 年产值将达到
126.41 亿美元,占比可进一步上升至 20.92%,FPC占PCB市场比重不断上升。目前,日美韩厂商在全球FPC市场仍占主导
地位,但随着FPC生产重心向国内转移,国内FPC产业迎来了好的发展机遇。FPC处于电子产业链的中上游,其直接原材料
上游为挠性覆铜板FCCL,随着FPC产业向国内加速转移,国内FCCL产业也持续稳定增长。
    根据中国覆铜板材料协会(CCLA)统计,2016 年全国 FCCL 产品及相关制品销售收入 25.57 亿元,销售数量达 5,437
万平方米,较 2015 年同比增长 6.70%, 取得了较大增长。同时,随着国产 FCCL 产品技术含量的不断提高,进口替代率
将不断上升,我国 FCCL 产业市场规模将取得进一步突破。
(二)公司发展战略
    公司将坚持“纵向一体化”产业链发展战略,并持续向上游原材料产业拓展,纵向布局产业链四大业务板块:高精度电子
铜箔和锂电铜箔、聚酰亚胺薄膜材料、各类覆铜板、印制电路板,以覆盖印制电路完整产业链条的资源配置能力,致力成为
中国最具规模的电子基材新材料提供商,并打造面向全球的印制电路解决方案服务平台,汇“平台”资源,创“智造”生态。同
时公司将积极开拓电子信息产业发展版图,以专项产业基金孵化和研发升级优质项目为发展动力,布局新材料、汽车电子、
智能制造等领域,以抢占和培育战略性新兴产业的制高点。
(三)经营计划
    1、全力推动新产品产业化项目,进一步完善产业结构
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    报告期内,公司再次与日本株式会社三船签订高精度铜箔设备购买协议,用于公司“年产8000吨高精度电子铜箔工程(二
期)”,以进一步增加高精度电子铜箔产能。2018年,公司将全力推进年产8,000吨高精度电子铜箔工程(二期)、年产600
万张高端芯板项目、年产700万平方米FCCL项目建设,以进一步完善电子基材产业结构,为公司业绩增长提供新的增长动力。
公司将加快非公进度,并通过其他渠道筹集资金先行投入,为项目建设提供资金保障。同时,公司将加强与梅州市梅县区招
商局的沟通,加快电子信息产业基地项目的建设进度。
    2、强化创新驱动,提升公司核心竞争力
    2018年,公司将继续加大技术创新投入,提升自主创新能力,并保持和高等院校、研究所的深入合作,围绕行业新技
术、新产品开展深入研究,一方面提升现有产品工艺水平,降低成本;另一方面加强新产品储备,并建立有效的研究成果转
化机制,增强公司内生增长动力。
    3、进一步加强优质客户开发,改善回款情况
    公司将持续推进客户端结构调整,加大客户推广力度,完善客户信用和风险评估机制,对于优质客户给予更多优惠条
件,加强优质客户开发,建立稳定客户关系,改善回款情况;同时加大对往年应收账款的梳理和催收,降低坏账风险。
    4、加强人才队伍建设,完善人力资源管理体系
    公司将继续推进高素质人才引进,加强人才队伍建设,同时完善专业培训、绩效考核、激励提升等人力资源管理体系,
制定科学、合理的薪酬和激励政策吸引、留住优秀人才,充分调动员工主观能动性,全面提升团队战斗力,为推动公司快速
发展提供有力支撑。
(四)可能面临的风险
    1、主要原材料价格波动风险
    公司产品的原材料,如铜,成本占产品成本的比重较大,且铜等原材料价格受国际市场大宗商品价格的波动影响较大,
所以公司产品的毛利率将一定程度受原材料价格波动的影响。公司将与上游供应商建立和保持良好的合作关系,以具备较好
的议价能力;并通过提升内部管理效率,降低生产成本,同时依托优异的产品品质和有效服务能力,向下游转移成本上升的
压力,以消化原材料波动带来的影响。
    2、应收账款的回款风险
    截至目前,公司应收账款金额较大,坏账风险依然存在。公司一方面提高防范坏账风险意识,加强客户的风险评估,
优先选择回款风险小的客户,以降低回款风险,并加强应收账款的催收,另一方面公司已通过与保险公司合作,一定程度上
转移回款风险。
    3、宏观经济和相关产业风险
    随着我国经济新常态的稳步推进,我国产业结构面临较大的调整。公司所处行业为计算机、通信和其他电子设备制造
业,为电子信息及相关产业发展提供基础原材料,下游电子信息及相关产业的结构化调整将给公司产品的升级和结构调整带
来较大的挑战。
    4、新项目推进未达预期风险
    为充分抓住电子基材行业发展机遇,公司正积极推进一系列新项目建设。但项目建设过程中,受行政审批、资金筹措、
市场环境变化、相关政策调整等多重因素的影响,从而可能导致新项目推进未及预期。此外,如未来相关行业市场发展不及
预期,可能将影响上游原材料产业的增长,进而会较大程度影响公司新项目经济效益的实现。公司将成立项目专项小组,派
专人持续关注政策和市场环境变化,并与相关方保持有效沟通,全力推动项目建设,调整市场策略,以有效降低风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式                 接待对象类型             调研的基本情况索引
2017 年 01 月 18 日     实地调研                   机构                    中国国际金融股份有限公司、鹏华基金
广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    管理有限公司等机构了解公司业务经
    营情况,详见巨潮资讯网 2017 年 01
    月 18 日《投资者关系活动记录表》。
                                                                     广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
    公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
    2017年度利润分配预案为:不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    2016年度利润分配方案为:不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    2015年度利润分配方案为:以总股本931,643,744股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.03元(含税),合计派发
现金股利2,794,931.23元;不送股,不进行转增。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                        单位:元
                                        分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                         税)           普通股股东的净利 股东的净利润的比       红的金额           红的比例
                                               润               率
2017 年                          0.00       36,854,989.26             0.00%                0.00           0.00%
2016 年                          0.00       -60,961,858.57            0.00%                0.00           0.00%
2015 年                  2,794,931.23       26,470,361.89            10.56%                0.00           0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提
                                                                     公司未分配利润的用途和使用计划
            出普通股现金红利分配预案的原因
鉴于母公司实现净利润规模较小,且为完善电子基材产业布
局,未来在高精度电子铜箔、高频覆铜板等新项目的建设中 公司未分配利润转入下一年度,主要用于公司生产经营的资
会有重大现金支出,在综合考虑公司盈利前景、资产状况、 金支出,新产品的研发投入,高精度电子铜箔、高频覆铜板
未来项目资金需求、市场环境等因素的前提下,决定公司 2017 等新项目的建设投入。
年度不进行现金分红。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
                                                                        广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
       承诺事由      承诺方    承诺类型                  承诺内容                    承诺时间      承诺期限       履行情况
                                          自 2016 年 8 月 31 日减持起始之日起,连                2016 年 8 月
                               股份减持                                             2016 年 08
                    梁俊丰                续六个月内通过证券交易系统出售的股                     31 日至 2017 履行完毕
收购报告书或权益               承诺                                                 月 31 日
                                          份不超过公司股本总额的 5%。                            年 2 月 28 日
变动报告书中所作
                                          自 2016 年 9 月 8 日减持起始之日起,连                 2016 年 9 月 8
承诺                           股份减持                                             2016 年 09
                    梁俊丰                续六个月内通过证券交易系统出售的股                     日至 2017 年 3 履行完毕
                               承诺                                                 月 08 日
                                          份不超过公司股本总额的 5%。                            月8日
                    常州京控              自超华科技非公开发行的股票在证券登
                                                                                                 2015 年 4 月
                    泰丰投资 股份限售 记公司登记完成之日起 36 个月内,本企 2015 年 04
                                                                                                 28 日至 2018 正在履行
                    中心(有 承诺         业的合伙人不得转让其持有本企业的出        月 28 日
                                                                                                 年 4 月 27 日
                    限合伙)              资份额,亦不得以其他任何方式退伙。
                    常州京控
                                          自超华科技本次发行结束之日(指本次发                   2015 年 4 月
                    泰丰投资 股份减持                                               2015 年 04
                                          行的股份上市之日)起,三十六个月内不                   28 日至 2018 正在履行
                    中心(有 承诺                                                   月 28 日
                                          转让本次认购的股份.                                    年 4 月 27 日
                    限合伙)
                                          公司全体董事及高级管理人员对公司
                                          2017 年非公开发行 A 股股票摊薄即期回
                                          报填补措施能够得到切实履行作出承诺,
                                          承诺内容具体如下:1、本人承诺不无偿
                                          或以不公平条件向其他单位或者个人输
                                          送利益,也不采用其他方式损害公司利
首次公开发行或再
                                          益。2、本人承诺对本人的职务消费行为
融资时所作承诺
                                          进行约束。3、本人承诺不动用公司资产
                                          从事与其履行职责无关的投资、消费活
                                          动。4、本人承诺由董事会或薪酬委员会
                    全体董事                                                                     本承诺函签
                                          制订的薪酬制度与公司填补回报措施的        2017 年 07
                    和高级管 其他承诺                                                            署之日起至       正在履行
                                          执行情况相挂钩。5、本人承诺未来公司 月 11 日
                    理人员                                                                       长期
                                          如实施股权激励,则拟公布的公司股权激
                                          励的行权条件与公司填补回报措施的执
                                          行情况相挂钩。6、本承诺出具日后至本
                                          次非公开发行股票完毕前,中国证监会作
                                          出关于填补回报措施及其承诺明确规定
                                          时,且上述承诺不能满足中国证监会该等
                                          规定时,本人承诺届时将按中国证监会规
                                          定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行
                                          公司制定的有关填补回报措施以及本人
                                          对此作出的任何有关填补回报措施的承
                                                                      广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投
                                          资者造成损失的,本人愿意依法承担对公
                                          司或者投资者的补偿责任。8、作为填补
                                          回报措施相关责任主体之一,本人若违反
                                          上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意
                                          中国证监会和深圳证券交易所等证券监
                                          管机构按照其制定或发布的有关规定、规
                                          则,对本人作出相关处罚或采取相关监管
                                          措施。
                                          控股股东及实际控制人对公司 2017 年非
                                          公开发行 A 股股票摊薄即期回报填补措
                                          施能够得到切实履行作出承诺,承诺内容
                                          具体如下:1、承诺不越权干预公司经营
                                          管理活动,不会侵占公司利益。2、自本
                                          承诺出具日至公司本次非公开发行股票
                                          实施完毕前,若中国证监会作出关于填补
                                          回报措施及其承诺的其他新的监管规定                   本承诺函签
                   梁健锋;梁                                                      2017 年 07
                               其他承诺 的,且上述承诺不能满足中国证监会该等                   署之日起至        正在履行
                   俊丰                                                           月 11 日
                                          规定时,本人承诺届时将按照中国证监会                 长期
                                          的最新规定出具补充承诺。3、作为填补
                                          回报措施相关责任主体之一,若违反上述
                                          承诺或拒不履行上述承诺,本人同意中国
                                          证监会和深圳证券交易所等证券监管机
                                          构按照其制定或发布的有关规定、规则,
                                          对本人作出相关处罚或采取相关监管措
                                          施。
                                          为了避免潜在的同业竞争,公司控股股东
                                          梁健锋、梁俊丰出具了《避免同业竞争的
                               关于同业 承诺函》,内容如下:截至本承诺函签署
                               竞争、关 之日,本人未从事任何在商业上对超华科
                                                                                               本承诺函签
                   梁俊丰、 联交易、 技及其子公司构成直接或间接同业竞争           2009 年 09
                                                                                               署之日起至        正在履行
                   梁健锋      资金占用 的业务或活动,并保证将来也不会从事或 月 03 日
                                                                                               长期
                               方面的承 促使本人所控制的其他企业从事任何在
                               诺         商业上对超华科技及其子公司构成直接
                                          或间接同业竞争的业务或活动。否则,将
                                          赔偿由此给超华科技带来的一切损失。
                                          根据第四届董事会第二十八次会议审议
                                          通过,在保证募集资金投资项目建设的资
                   广东超华               金需求、保证募集资金投资项目正常进行                 2017 年 4 月 11
其他对公司中小股               募集资金                                           2017 年 04
                   科技股份               的前提下,将闲置募集资金不超过人民币                 日至 2018 年 4 正在履行
东所作承诺                     使用承诺                                           月 11 日
                   有限公司               5,500 万元用于暂时补充流动资金(实际                 月 11 日
                                          使用金额根据项目推进情况和公司实际
                                          使用需求确定),公司承诺:1、用闲置募
                                                                      广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         集资金暂时补充流动资金不会改变或变
                                         相改变募集资金用途; 2、在本次补充流
                                         动资金到期日之前,将该资金归还至募集
                                         资金专户;3、不影响募集资金投资项目
                                         正常进行; 4、公司本次用闲置募集资金
                                         暂时补充流动资金前十二个月内不存在
                                         证券投资等风险投资行为,并承诺在使用
                                         闲置募集资金暂时补充流动资金期间不
                                         进行证券投资等风险投资、不对控股子公
                                         司以外的对象提供财务资助。
                                         本次使用节余募集资金永久补充流动资
                    广东超华                                                                  2017 年 5 月
                               募集资金 金后,十二个月内不进行证券投资等高风 2017 年 05
                    科技股份                                                                  25 日至 2018 正在履行
                               使用承诺 险投资、不为控股子公司以外的对象提供 月 25 日
                    有限公司                                                                  年 5 月 25 日
                                         财务资助。
                                         在增持期间、增持行为完成后六个月内及                 2017 年 9 月 6
                    梁宏;梁健 股份减持                                          2017 年 09
                                         其他法定期限内不减持其所持有的公司                   日至 2018 年 3 正在履行
                    锋;梁伟    承诺                                             月 06 日
                                         股份。                                               月 19 日
                                         在增持期间、增持行为完成后六个月内及                 2017 年 9 月 6
                    范卓;王旭 股份减持                                          2017 年 09
                                         其他法定期限内不减持其所持有的公司                   日至 2018 年 3 正在履行
                    东         承诺                                             月 06 日
                                         股份。                                               月 26 日
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行
完毕的,应当详细
说明未完成履行的 不适用
具体原因及下一步
的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
 盈利预测资产                                 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
                预测起始时间 预测终止时间
  或项目名称                                      (万元)     (万元)   因(如适用)             期           引
                                                                                                           参见公司指定
                                                                                                           信息披露网站
                                                                          受政府政策急                     巨潮资讯网
对深圳市贝尔                                                              剧调整和银根                     (www.cninfo.
                2015 年 01 月 2017 年 12 月                                                2015 年 08 月
信智能系统有                                          10,140     -5,179.63 紧缩的影响、                    com.cn)上披
                01 日          31 日                                                       15 日
限公司投资                                                                高层人员不稳                     露的《关于对
                                                                          定                               深圳市贝尔信
                                                                                                           智能系统股份
                                                                                                           有限公司投资
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                 的公告》(公告
                                                                                                 编号:
                                                                                                 2015-062)。
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
    根据公司与 贝尔信控股股东郑长春及其他股东签订的《关于深圳市贝尔信智能系统股份有限公司之增资协议》(以下
简称“《增资协议》”),郑长春向公司承诺,贝尔信2017年度扣除非经常性损益后的净利润不低于人民币10,140万元,若实
际实现的利润低于前述承诺的金额,超华科技可要求郑长春以股权或现金方式向超华科技进行补偿。根据《深圳市贝尔信智
能系统有限公司2017年度审计报告》,贝尔信2017年度实现扣除非经常性损益后的净利润-5,179.63万元。郑长春将根据《增
资协议》相关条款,以股权或现金方式向公司进行补偿。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
    利安达会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了保留意见的审计报告,公司董事会、监事会对相关事项出具了说
明,独立董事发表了独立意见,具体内容详见2018年4月26日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更情况说明
    1、鉴于财政部于2017年5月10日发布了《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》(财会【2017】
15号),财政部对《企业会计准则第16号——政府补助》进行了修订,修订后的准则自2017年6月12日起施行,并要求在所
有执行企业会计准则的企业范围内施行。
    根据财政部修订的《企业会计准则第16号——政府补助》(财会【2017】15号)文件的要求,与企业日常活动相关的
政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。同
时,在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目,反映计入其他收益的政府补助。公司对 2017年1月1日存
在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至上述准则施行日之间新增的政府补助根据上述准则要求进行调整。
    2、鉴于财政部于2017年4月28日发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,该
准则自2017年5月28日起施行;并规定企业对该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,采用未来适
用法处理。
    3、2017年12月25 日,财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,并规定执行企业会计准则的非金
融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。
    以上会计政策变更对公司当期和往期总资产、净资产和净利润不产生影响,不涉及以往年度的追溯调整。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
√ 适用 □ 不适用
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
(一)会计差错更正情况
    1、前期重大会计差错的原因
    公司于2017年12月15日收到中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《行政处罚决定书》(【2017】14号), 2014
年期间,公司全资孙公司惠州合正向常州市鑫之达电子有限公司(以下简称“鑫之达”)销售覆铜板边料。惠州合正虚假确认
了对鑫之达废料销售收入2,770,505.13元,导致超华科技2014年度利润总额、合并净利润均虚增2,770,505.13元。并公司根据
相关规定的要求,对公司前期会计差错进行更正并追溯调整相关财务数据。
    2、影响金额
    因上述会计差错分别影响:减少2014年度归属于上市公司股东的净利润2,608,430.58元、减少2014年末归属于上市公司
股东权益2,608,430.58元;增加2015年度归属于上市公司股东的净利润486,223.65元、减少2015年末归属于上市公司股东权益
2,122,206.93元;增加2016年度归属于上市公司股东的净利润972,447.30元、减少2016年末归属于上市公司股东权益
1,149,759.63元。公司对上述差错结果,进行相应账务调整。
    立信会计师事务所(特殊普通合伙)重新出具了2014年度审计报告。
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    本报告期,公司新设全资子公司深圳市前海超华投资控股有限公司、深圳超华股权投资管理有限公司在本年度纳入公司
财务报表合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                     利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                           周阿春、白漫
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
境外会计师事务所名称(如有)                             无
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)               无
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)                   无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                        广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                     诉讼(仲
 诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成        诉讼(仲                                              披露日
                                                      诉讼(仲裁)审理结果及影响      裁)判决执                   披露索引
    况            (万元) 预计负债    裁)进展                                                   期
                                                                                     行情况
                                                                                                           参见公司指定信息
2016 年 1 月超华科
                                                                                                           披露网站巨潮资讯
技诉珠海亚泰电子                                     广东省梅州市梅县区人民法院
                                                                                                           网
科技有限公司返还                                     判决珠海亚泰电子科技有限公 双方已达 2016 年
                                                                                                           (www.cninfo.com.
超华科技已支付的         1,260 否         已判决     司应返还超华科技履约保证       成还款协 12 月 31
                                                                                                           cn)上披露的《关
履约保证金、投资                                     金、预付增资款合计 1,260 万 议。           日
                                                                                                           于诉讼事项进展的
意向款共计 1,260                                     元及逾期付款违约金。
                                                                                                           公告》(公告编号:
万元人民币。
                                                                                                           2016-102)。
                                                                                                           参见公司指定信息
2016 年 7 月超华科                                   梅州市梅县区人民法院判决浙                            披露网站巨潮资讯
                                                                                                2017 年
技起诉浙江博雅电                                     江博雅电子科技有限公司支付                            网
                         86.04 否         已判决                                    正在执行 04 月 26
子科技有限公司支                                     货款、案件受理费、保全费共                            (www.cninfo.com.
                                                                                                日
付货款 86.04 万元。                                  计 87.78 万元。                                       cn)上披露的《2016
                                                                                                           年年度报告》。
2016 年 8 月广州泰
                                                                                                           参见公司指定信息
华多层电路股份有
                                                                                                           披露网站巨潮资讯
限公司(原名\"广州                                    广州市花都区人民法院判决深
                                                                                                           网
三祥多层电路有限                                     圳市万泰电路有限公司支付货                 2017 年
                                          已一审判                                  申请强制               (www.cninfo.com.
公司)就与深圳市       2,102.56 否                   款 1,954.12 万元、相应逾期支               03 月 18
                                          决                                        执行阶段               cn)上披露的《关
万泰电路有限公司                                     付违约金、案件受理费及财产                 日
                                                                                                           于诉讼事项的进展
买卖合同纠纷一案                                     保全费。
                                                                                                           公告》(公告编号:
向广州市花都区人
                                                                                                           2017-018)。
民法院提起诉讼。
2017 年 2 月惠州合                                                                                         参见公司指定信息
正就与欣强电子                                                                                             披露网站巨潮资讯
                                          已开庭,                                              2017 年
(清远)有限公司                                                                                           网
                           87.9 否        未出仲裁 不适用                           不适用      07 月 26
拖欠货款事项向清                                                                                           (www.cninfo.com.
                                          结果。                                                日
远仲裁委员会申请                                                                                           cn)上披露的《2017
仲裁                                                                                                       年半年度报告》。
2017 年 3 月江西中                        已一审判 江西省万安县人民法院判决驳                   2017 年 参见公司指定信息
                           92.7 否                                                  不适用
信华电子工业有限                          决,对方 回江西中信华电子工业有限公                   07 月 26 披露网站巨潮资讯
                                                                             广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司诉惠州合正买                            已上诉。 司全部诉讼请求并承担相应案                  日       网
卖合同纠纷                                              件受理费、保全费。                                (www.cninfo.com.
                                                                                                          cn)上披露的《2017
                                                                                                          年半年度报告》。
2017 年 11 月广州泰                                     广州中级法院已一审判决广州
                                            已一审判
华与曾银发劳动纠            124.5 否                    泰华支付曾银发 24.34 万元, 不适用                不适用
                                            决
纷                                                      对方已上诉
十三、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
     名称/姓名             类型             原因         调查处罚类型     结论(如有)         披露日期         披露索引
                                                                                                             具体内容详见巨
                                                                         责令超华科技改
                                                        被中国证监会立                                       潮资讯网
广东超华科技股                         信息披露违法违                    正,给予警告, 2017 年 12 月 16
                    公司                                案调查或行政处                                       (www.cninfo.co
份有限公司                             规                                并处以 40 万元罚 日
                                                        罚                                                   m.cn)2017-106 号
                                                                         款;
                                                                                                             公告
                                                                                                             具体内容详见巨
                                                        被中国证监会立 对梁健锋给予警                        潮资讯网
                                       信息披露违法违                                     2017 年 12 月 16
梁健锋              董事                                案调查或行政处 告,并处以 20 万                      (www.cninfo.co
                                       规                                                 日
                                                        罚               元罚款;                            m.cn)2017-106 号
                                                                                                             公告
                                                                                                             具体内容详见巨
                                                        被中国证监会立 对王旭东给予警                        潮资讯网
                                       信息披露违法违                                     2017 年 12 月 16
王旭东              董事                                案调查或行政处 告,并处以 10 万                      (www.cninfo.co
                                       规                                                 日
                                                        罚               元罚款                              m.cn)2017-106 号
                                                                                                             公告
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
                                                                    广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
    (1)公司于2015年12月28日召开的第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于房屋租赁暨关联交易的议案》。公司
向实际控制人梁健锋先生租赁其位于深圳市福田区车公庙天安数码城创新科技广场一期 B 座 1312 室(面积总计507.92㎡)
的物业用于日常办公,租金人民币 63,490 元/月(125 元/㎡),租期为三年(自 2016 年 1 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日
止),三年合计租金为人民币 2,285,640 元,报告期内租金为761,880元。本次交易金额未达到重大关联交易标准。
    (2)公司于2017年7月11日召开的第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议和于2017年7月28日召开的2017年
第三次临时股东大会审议通过了《关于在梅州客商银行股份有限公司办理存款、结算和综合授信业务的关联交易议案》,拟
在梅州客商银行股份有限公司办理存款、日常结算和申请综合授信业务,其中存储和结算业务形成的存款单日余额上限不超
过10亿元,申请综合授信业务的额度不超过2亿元。截止报告期末,公司在梅州客商银行股份有限公司存款余额为800万元,
未超出第五届董事会第二次董事会审议额度范围。
    (3)公司于2017年9月18日召开的第五届董事会第四次会议审议通过了《关于深圳分公司租赁办公室暨关联交易的议案》
和《关于房屋租赁暨关联交易的议案》。公司下属深圳分公司向公司控股股东、实际控制人之一梁俊丰先生租赁其位于深圳
市福田区车公庙天安数码城创新科技广场一期 B 座 1311室(面积总计549.99㎡)的物业用于日常办公,月租金为人民币
68,748.75 元/月(125 元/㎡),租期为三年,自 2017 年 10 月 1 日起至2020年9月30日止,租金合计为人民币 2,474,955 元,
报告期内租金为206,246.25元。本次交易金额未达到重大关联交易标准。
    公司将位于广东省梅州市梅县区宪梓南路19号超华科技大厦11楼办公室(面积1232.24㎡)出租给梅州市富华投资控股
有限公司用于日常办公,月租金为人民币49,289.6元(40元/㎡/月),租期三年,自2017年10月1日起至2020年9月30日止,
租金合计为人民币1,774,425.6元。报告期内租金为147,868.80元。本次交易金额未达到重大关联交易标准。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
              临时公告名称                      临时公告披露日期                  临时公告披露网站名称
关于房屋租赁暨关联交易的公告             2015 年 12 月 29 日            巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于在梅州客商银行股份有限公司办理存
                                         2017 年 07 月 12 日            巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
款、结算和综合授信业务的关联交易公告
关于房屋租赁暨关联交易的公告(一)         2017 年 09 月 19 日            巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于房屋租赁暨关联交易的公告(二)         2017 年 09 月 19 日            巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
                                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
    (1)公司与出租方梁健锋签订的办公楼租用合同,租用期为3年,从2016年1月1日至2018年12月31日,报告期内租金为
761,880.00元。
    (2)公司子公司广州泰华多层电路股份有限公司(原名“广州三祥多层电路有限公司”)与出租方严宗均签订的厂房及
办公楼租用合同,租赁其厂房及办公楼,租赁情况如下:
             租赁用途          出租方     租赁地址                   租赁期限
             厂房及办公楼      严宗均     花山镇永明村牛形岭         2006.11.1-2023.12.31
             厂房及办公楼      严宗均     花山镇永明村牛形岭         2010.3.1-2023.12.31
             厂房及办公楼      严宗均     花山镇永明村牛形岭         2010.5.11-2023.12.31
             厂房及办公楼      严宗均     花山镇永明村牛形岭         2010.8.1-2023.12.31
             厂房及办公楼      严宗均     花山镇永明村牛形岭         2015.8.1-2023.1.31
    (3)公司下属深圳分公司与出租方梁俊丰先生签订的办公楼租赁合同,月租金为人民币 68,748.75 元/月(125 元/㎡),
租期为三年,自 2017 年 10 月 1 日起至2020年9月30日止,报告期内租金为206,246.25元。
    (4)公司与承租方梅州市富华投资控股有限公司签订了租赁合同,月租金为人民币49,289.60元(40元/㎡/月),租期
三年,自2017年10月1日起至2020年9月30日止。报告期内租金为147,868.80元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
                                                                                                    单位:万元
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                            公司对子公司的担保情况
                   担保额度相                                                                                   是否为
                                          实际发生日期(协议 实际担保                                  是否履
   担保对象名称    关公告披露 担保额度                                   担保类型       担保期                  关联方
                                               签署日)         金额                                   行完毕
                      日期                                                                                       担保
                                                                                    2016 年 11 月 29
广州泰华多层电路股 2016 年 02                                            连带责任
                                  6,000 2016 年 11 月 29 日      5,000              日至 2017 年 11 是          是
份有限公司         月 25 日                                              保证
                                                                                    月 29 日
                                                                                    2017 年 1 月 20
广州泰华多层电路股 2016 年 02                                            连带责任
                                          2017 年 01 月 20 日    2,000              日至 2017 年 7 是           是
份有限公司         月 25 日                                              保证
                                                                                    月 20 日
                                  3,000
                                                                                    2017 年 3 月 15
广州泰华多层电路股 2016 年 02                                            连带责任
                                          2017 年 03 月 15 日    1,000              日至 2018 年 3 是           是
份有限公司         月 25 日                                              保证
                                                                                    月 15 日
                                                                                    2016 年 6 月 22
惠州合正电子科技有 2016 年 02                                            连带责任
                                  4,300 2016 年 06 月 22 日      3,000              日至 2017 年 6 是           是
限公司             月 25 日                                              保证
                                                                                    月 20 日
                                                                                    2016 年 7 月 15
惠州合正电子科技有 2016 年 02                                            连带责任
                                  5,000 2016 年 07 月 15 日      3,000              日至 2017 年 5 是           是
限公司             月 25 日                                              保证
                                                                                    月 10 日
                                                                                    2017 年 1 月 24
惠州合正电子科技有 2016 年 02                                            连带责任
                                  4,000 2017 年 01 月 24 日      3,500              日至 2017 年 7 是           是
限公司             月 25 日                                              保证
                                                                                    月 24 日
                                                                                    2017 年 1 月 20
惠州合正电子科技有 2016 年 02                                            连带责任
                                          2017 年 01 月 20 日    5,000              日至 2018 年 1 是           是
限公司             月 25 日                                              保证
                                                                                    月 18 日
                                                                                    2017 年 3 月 17
惠州合正电子科技有 2016 年 02                                            连带责任
                                          2017 年 03 月 17 日    1,600              日至 2017 年 9 是           是
限公司             月 25 日                                              保证
                                 19,500                                             月7日
                                                                                    2017 年 3 月 20
惠州合正电子科技有 2016 年 02                                            连带责任
                                          2017 年 03 月 20 日    2,400              日至 2017 年 9 是           是
限公司             月 25 日                                              保证
                                                                                    月7日
                                                                                    2017 年 5 月 8
惠州合正电子科技有 2016 年 02                                            连带责任
                                          2017 年 05 月 08 日    1,000              日至 2017 年 11 是          是
限公司             月 25 日                                              保证
                                                                                    月3日
                                                                                    2017 年 7 月 5
惠州合正电子科技有 2017 年 04                                            连带责任
                                  4,500 2017 年 07 月 05 日      4,500              日至 2020 年 7 是           是
限公司             月 26 日                                              保证
                                                                                    月5日
                                                                                    2017 年 7 月 5
惠州合正电子科技有 2017 年 04                                            连带责任
                                  5,000 2017 年 07 月 05 日      5,000              日至 2020 年 7 是           是
限公司             月 26 日                                              保证
                                                                                    月5日
                                                                     广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                       2017 年 10 月 19
惠州合正电子科技有 2017 年 04                                               连带责任
                                  5,000 2017 年 10 月 19 日         3,000              日至 2018 年 10 是    是
限公司              月 26 日                                                保证
                                                                                       月 18 日
                                                                报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保额度
                                                       14,500 保实际发生额合计                                40,000
合计(B1)
                                                                (B2)
报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实
                                                       56,300                                               17,579.82
额度合计(B3)                                                  际担保余额合计(B4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                 10.31%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                                                  1,000
担保余额(E)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)
上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                     1,000
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                         不适用
责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                   不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订 合同订 合同标 合同签 合同涉 合同涉 评估机 评估基 定价原 交易价              是否 关联关 截至报 披露日 披露索
                                                                                    广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
立公司 立对方          的   订日期 及资产 及资产 构名称             准日     则      格(万    关联   系   告期末      期         引
方名称    名称                         的账面 的评估        (如    (如              元)     交易        的执行
                                        价值     价值       有)    有)                                    情况
                                        (万     (万
                                       元)(如 元)(如
                                        有)     有)
                                                                                                           截止本
                                                                                                           报告期
                  电解铜                                                                                                     具体内
                                                                                                           末,公
                  箔生产                                                                                                     容详见
                                                                                                           司仍与
                  线、卖                                                                                                     巨潮资
                                                                                                           株式会
广东超            方设                                                                                                       讯网
                            2017 年                                        参照市                          社三船 2017 年
华科技 株式会 计、技                                                                                                         (www
                            08 月         --       --      不适用    --    场价格     15,782    否    无   保持良 09 月
股份有 社三船 术文                                                                                                           .cninfo.
                            25 日                                          定价                            好沟     02 日
限公司            件、技                                                                                                     com.cn
                                                                                                           通,积
                  术服务                                                                                                     )2017-0
                                                                                                           极推进
                  和技术                                                                                                     83 号公
                                                                                                           该设备
                  培训                                                                                                       告
                                                                                                           的采购
                                                                                                           进度。
                                                                                                           截至本
                                                                                                           报告期
                                                                                                           末,该
                                                                                                           事项仍
                                                                                                           在积极
                                                                                                           推进当
                                                                                                           中,本
                                                                                                           协议为
                                                                                                                             具体内
                                                                                                           双方合
                                                                                                                             容详见
                                                                                                           作的意
                  超华科                                                                                                     巨潮资
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广东超            技白渡                                                                                                     讯网
         梅州市             2017 年                                                                        件,协 2017 年
华科技            电子信                                                   按照协                                            (www
         梅县区             11 月 14                       不适用                    300,000    否    无   议约定 11 月 15
股份有            息产业                                                   议约定                                            .cninfo.
         招商局             日                                                                             的具体 日
限公司            基地项                                                                                                     com.cn
                                                                                                           事项尚
                  目                                                                                                         )2017-1
                                                                                                           需双方
                                                                                                                             02 号公
                                                                                                           进一步
                                                                                                                             告
                                                                                                           商议确
                                                                                                           定,且
                                                                                                           需公司
                                                                                                           根据相
                                                                                                           关法规
                                                                                                           和《公
                                                                                                           司章
                                                                                                           程》的
                                                                     广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                           要求履
                                                                                           行审议
                                                                                           程序后
                                                                                           实施。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
(一)股东权益保护
       报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法
律法规,完善公司治理,加强内部控制规范工作,严格遵守《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》的规定召开公司三会,三会召开的程序合法合规,平等对待所有股东,特别是维护中小股东的利益,为
中小股东行使其知情权、选举权等各项合法权利提供有效渠道。
       同时,在信息披露工作中,公司严格按照公平、公正、公开的原则,及时、公平、真实、准确、完整地披露有关信息,
确保所有投资者可以平等地获取公司信息,并且以董事会办公室为窗口,通过互动易、电话、现场接待等渠道实现与投资者
的互动。
       此外,公司结合中国证监会《关于开展“投资者保护明规则、识风险”专项宣传活动的通知》要求,紧紧围绕“投资者保
护明规则、识风险”的活动主题,运用公司网站、微信公众号等新媒体渠道,对内幕交易、市场操纵、信息披露违法、市场
主体违规经营4个宣传主题,分4个阶段进行宣传,切实保护广大投资者,尤其是中小投资者的利益,提高投资者风险防范意
识。
(二)职工权益保护
       报告期内,公司进一步规范和完善公司薪酬和福利体系,并以“关爱员工,以人为本”为理念,高度重视人才队伍的建设,
建立多层次、多形式、全方位的员工培训体系,丰富了员工的专业知识。报告期内,公司爱心互助基金对部分生活条件有困
难的员工进行了资助,给有困难的员工送上公司的关怀。
(三)环境保护与可持续发展
       1、推进绿色发展。公司高度重视清洁生产,通过生产技术和工艺流程的革新和管理,并建立相关的环保稽查制度来达
到清洁生产、节约资源、减低污染的目的。
       2、倡导节能减排。循环是公司环保工作的一个重点,即最大程度地实现资源节约和废弃物循环利用,以单位产出资源
消耗减量化为手段,实现废弃物排放的最小化和无害化。此外,公司还在照明、供暖、通风等多个领域引进先进的节能技术,
推广有效的节能措施。
(四)公共关系及社会公益事业
       公司积极支持国家财政税收和地方经济建设,在解决社会就业、培育人才、增加地方税收、促进地方经济发展、共创
和谐稳定社会等方面做出积极的贡献。同时,公司还积极参与社会公益活动,不忘回馈社会,对公司数十位困难职工、周边
村委会数百名特困家庭及老人发放慰问金和慰问物资。
       此外,公司主动加强与当地政府、行业协会和监管部门的沟通和联系,按照相关规定规范企业运营和管理,配合相关
部门的监督和检查,充分发挥上市公司的引导和表率作用。
(五)客户和供应商权益保护
       1、与客户协同。超华科技始终坚持“客户第一、互利共赢”的理念,将此理念贯穿到产品研发、生产、营销和服务的各
个环节,快速响应客户需求,按期交付订单产品、确保产品质量,保证稳定货源,同时,通过加大研发投入、产学研合作,
不断提高产品技术和工艺水平,做客户值得信赖的优质供应商。
       2、与供应商协同。超华科技秉承“共赢、共荣”的理念,建立了公平、公正、合理的供应商评估体系,定期开展供应商
考核评估和筛选,与优秀供应商建立稳定供需关系,并开展全面的反商业贿赂和反舞弊活动,维护公司与供应商的共同利益。
       报告期内,公司较好地履行了社会责任。
                                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
    1、2016年12月16日第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》,公司拟以自有资金
1000万元在深圳设立全资子公司“深圳市前海超华投资控股有限公司”,2017年1月18日,深圳市前海超华投资控股有限公司
完成了工商登记手续。具体内容详见2016年12月19日、2017年1月21日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2016-100、2017-005
号公告。
    2、报告期内,经公司第四届董事会第二十五次会议审议通过,公司将持有的参股公司深圳市贝尔信智能系统有限公司
的20%股权质押,向金融机构申请不超过人民币15,000万元的借款。具体内容详见2017年1月25日巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)2017-006号公告。报告期内,公司已归还该笔借款,并办理完毕相关股权解除质押手续。
    3、报告期内,公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》,公司以自有资金1000
万元投资设立全资子公司深圳超华股权投资管理有限公司。2017年2月16日,深圳超华股权投资管理有限公司完成了工商登
记手续,具体内容详见2017年1月25日、2017年2月21日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2017-007、2017-010号公告。
    4、报告期内,公司“年产8,000吨高精度电子铜箔工程项目”开始投产,具体内容详见2017年5月3日巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)2017-042号公告。
    5、报告期内,公司使用自有资金700万元对梅州超华电路板有限公司进行增资,梅州超华电路板有限公司已完成增资和
办理工商变更手续,具体内容详见2017年5月3日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2017-043号公告。
    6、报告期内,经公司第四届董事会第二十七次会议和2017年第一次临时股东大会审议通过,公司对住所进行了变更,
并完成了工商变更登记手续,具体内容详见2017年3月22日、2017年4月8日、2017年5月6日巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)2017-019、2017-029、2017-047号公告。
    7、公司于2017年5月3日召开的第四届董事会第三十次会议和2017年5月25日召开的2016年年度股东大会审议通过了2017
年非公开发行公司债券事项,具体内容详见2017年5月4日、2017年5月26日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2017-044、
2017-045、2017-049号公告。截至本报告披露日,本次非公开发行公司债券事项正在推进中。
    8、报告期内,公司参股设立的梅州客商银行股份有限公司(以下简称“梅州客商银行”)于2017年6月22日取得中国银监
会广东监管局下发的《广东银监局关于梅州客商银行股份有限公司开业的批复》(粤银监复【2017】163号),并于同日取
得广东银监局下发的《金融许可证》和当地工商行政管理部门发放的《营业执照》。具体内容详见2017年6月24日巨潮资讯
网(www.cninfo.com.cn)2017-059号公告。
    9、报告期内,公司完成了董事会和监事会的换届选举工作,具体内容详见2017年6月8日、2017年6月28日巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)2017-052、2017-053、2017-055、2017-060、2017-061、2017-062号公告。
    10、报告期内,公司第五届董事会第一次会议审议通过了《关于全资子公司股权内部划转的议案》,公司拟将全资子公
司梅州超华电子绝缘材料有限公司100%股权和超华科技股份(香港)有限公司100%股权划转至全资子公司深圳市前海超华
投资控股有限公司。报告期内,梅州超华电子绝缘材料有限公司已完成股权划转手续和工商变更登记手续,并取得了新的营
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
业执照,超华科技股份(香港)有限公司的股权划转相关事宜正在办理中,具体内容详见2017年6月28日、2017年8月15日巨
潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2017-061、2017-063、2017-081号公告。
    11、报告期内,公司收到梅州市梅县区财政局发放的2016年度广东省企业研究开发省级财政补助项目资金91.48万元,
收到梅州市梅县区雁洋镇人民政府发放的创新驱动发展扶持资金450万元,收到梅州市梅县区科工商务管理局发放的企业科
技创新及工程技术研发中心建设奖励扶持资金100万元。具体内容详见2017年6月14日、2017年8月1日、2017年10月31日巨潮
资讯网(www.cninfo.com.cn)2017-056、2017-080、2017-100号公告。
    12、报告期内,公司第五届董事会第二次会议和2017年第三次临时股东大会审议通过了2017年非公开发行A股股票的相
关事项,公司拟非公开发行不超过186,000,000股,募集资金不超过88,330万元,本次募集资金将用于年产 8,000 吨高精度电
子铜箔工程(二期)、年产600万张高端芯板项目、年产700万平方米FCCL项目,具体内容详见2017年7月12日、2017年7月
29日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2017-067——2017-071号、2017-079号公告。截至本报告披露日,本次非公开发行A股
股票事项正在推进中。
    13、报告期内,公司“设立全资子公司梅州超华数控科技有限公司项目”的节余资金永久补充流动资金已实施完毕,“电
子基材工程技术研发中心项目”募集资金已使用完毕,并注销了上述项目的募集资金专户。具体内容详见2017年8月22日、2017
年12月27日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2017-082、2017-108号公告。
    14、报告期内,公司实际控制人、控股股东及部分董事、高级管理人员基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值
的认可,通过二级市场实施了增持公司股票计划。截至2017年9月26日,实际控制人、控股股东及部分董事、高级管理人员
的增持计划已完成,具体内容详见2017年9月6日、2017年9月8日、2017年9月19日、2017年9月26日巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)2017-085、2017-086、2017-087、2017-088、2017-093号公告。
    15、报告期内,公司联合华南理工大学、哈尔滨理工大学研制的“纳米纸基高频高速基板技术” 项目通过行业专家组织
的成果鉴定,鉴定认为:“项目创新运用新材料,首次创制高频高速覆铜板新技术。通过运用该技术,开发的纳米纸基高频
高速覆铜板总体技术水平已达到国内领先水平,填补了国内空白。”具体内容详见2017年11月13日巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)2017-101号公告。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
    1、报告期内,公司全资子公司广州泰华多层电路股份有限公司收到广州市花都区财政局发放的 2015 年度高新技术企
业补贴及奖励共计人民币 120 万元,收到2016年广东省企业研究开发省级财政补助资金72.31万元,2016年广州市企业研发
经费投入后补助专项资金19.21万元(广州泰华获得的 2016 年广州市企业研发经费投入后补助专项资金总额应为38.42万元
(包括市级财政补助和区级财政补助),本次收到的 19.21 万元为市级财政补助,根据该专项资金计划安排,后续还将有
区级财政补助的19.21万元入账),收到广州市财政局发放的2016年广州市企业研究开发机构建设专项补助资金100万元。具
体内容详见2017年4月22日、2017年5月12日、2017年7月8日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2017-033、2017-048、2017-066
号公告。
                                                                            广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                    单位:股
                            本次变动前                  本次变动增减(+,-)                           本次变动后
                                               发行              公积金转
                           数量       比例            送股                      其他       小计         数量        比例
                                               新股                 股
一、有限售条件股份       271,179,404 29.11%       0          0           0      111,408    111,408    271,290,812   29.12%
3、其他内资持股          271,179,404 29.11%       0          0           0      111,408    111,408    271,290,812   29.12%
其中:境内法人持股       140,000,000 15.03%       0          0           0             0          0   140,000,000   15.03%
       境内自然人持股    131,179,404 14.08%       0          0           0      111,408    111,408    131,290,812   14.09%
二、无限售条件股份       660,464,340 70.89%       0          0           0      -111,408   -111,408   660,352,932   70.88%
1、人民币普通股          660,464,340 70.89%       0          0           0      -111,408   -111,408   660,352,932   70.88%
三、股份总数             931,643,744 100.00%      0          0           0             0          0   931,643,744 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    1、报告期内,公司进行换届选举,董事周佩君先生、监事杨忠岩先生、吴茂强先生任期届满离任,其持有的公司股份
按照相关规定进行管理;
    2、报告期内,梁杰同先生当选为第五届监事会监事,其持有的公司股份按照相关规定进行管理;
    3、报告期内,董事长兼总裁梁健锋先生、副董事长兼副总裁梁宏先生、副总裁梁伟先生、董事、副总裁、董事会秘书
范卓女士、董事、副总裁、财务负责人王旭东先生增持了公司股份,其持有的公司股份按照相关规定进行管理。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:股
                                                                               广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    期初限售股     本期解除限 本期增加限 期末限售股
   股东名称                                                                               限售原因                      解除限售日期
                        数             售股数       售股数          数
                                                                               高管任职期间每年锁定其持股
                                                                                                                   在任期间,每年
梁健锋              128,042,280                 0    750,000     128,792,280 总数的 75%,任职期间所增持的
                                                                                                                   锁定 75%
                                                                               股份亦按照 75%锁定。
                                                                               非公开发行股票 7000 万股于
                                                                               2015 年 4 月 28 日发行上市,锁
                                                                               定 3 年;2015 年 6 月 1 日,公司
常州京控泰丰投                                                                                                     2018 年 4 月 28
                                                                               实施 2014 年度权益分派,以资
资中心(有限合      140,000,000                 0            0   140,000,000                                       日,140,000,000
                                                                               本公积金向全体股东每 10 股转
伙)                                                                                                               股锁定期满
                                                                               增 10 股,权益分派实施后,常
                                                                               州京控泰丰投资中心(有限合
                                                                               伙)合计持有 140,000,000 股。
                                                                               因董事会、监事会换届及部分董
                                                                                                                   按照董监高持股
其他                  3,137,124        2,316,492    1,677,900      2,498,532 事、高管增持公司股份导致高管
                                                                                                                   的相关规定办理
                                                                               锁定股数量变动
合计                271,179,404        2,316,492    2,427,900    271,290,812                  --                             --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                              单位:股
                                                                                                       年度报告披露
                                                                 报告期末表决
                                  年度报告披露                                                         日前上一月末
                                                                 权恢复的优先
报告期末普通                      日前上一月末                                                         表决权恢复的
                        71,933                           69,665 股股东总数                         0
股股东总数                        普通股股东总                                                         优先股股东总
                                                                 (如有)(参见
                                  数                                                                   数(如有)(参
                                                                 注 8)
                                                                                                       见注 8)
                                                                              广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                            报告期内 持有有限 持有无限                  质押或冻结情况
                                                报告期末
     股东名称           股东性质     持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                持股数量                                            股份状态          数量
                                                                情况    股份数量 股份数量
                                                171,723,0               128,792,2 42,930,76
梁健锋              境内自然人         18.43%               1,000,000                            质押                 166,960,939
                                                      40                      80
常州京控泰丰投
                                                140,000,0               140,000,0
资中心(有限合      境内非国有法人     15.03%               -                               0 质押                    140,000,000
                                                      00
伙)
                                                118,337,4                            118,337,4
梁俊丰              境内自然人         12.70%               -                  0                 质押                  94,520,000
                                                      72
                                                19,441,26                            19,441,26
余彬                境内自然人          2.09%               -
                                                       6
云南国际信托有
限公司-云信-                                  11,880,57                            11,880,57
                    其他                1.28%               -
瑞阳 2016-3 号集                                      8
合资金信托计划
张顺成              境内自然人          0.89% 8,299,921 -                      0 8,299,921
吴权                境内自然人          0.70% 6,500,000 -                      0 6,500,000
陕西省国际信托
股份有限公司-
陕国投沪秦 2 号 其他                    0.60% 5,559,000 -                      0 5,559,000
证券投资集合资
金信托计划
王俊英              境内自然人          0.49% 4,578,593 -                      0 4,578,593
王新胜              境内自然人          0.43% 3,966,400 -                      0 3,966,400
                                     公司向战略投资者常州京控泰丰投资中心(有限合伙)非公开发行的 7,000 万股于 2015
战略投资者或一般法人因配售新股       年 4 月 28 日在深圳证券交易所上市,锁定期为三年。2015 年 6 月 1 日,公司实施 2014
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 年度权益分派,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股,权益分派实施后,常州
见注 3)                             京控泰丰投资中心(有限合伙)合计持有 140,000,000 股。常州京控泰丰投资中心(有
                                     限合伙)为公司第二大股东。
                                     梁俊丰和梁健锋为兄弟关系,同为本公司实际控制人;王新胜为梁俊丰和梁健锋的妹
上述股东关联关系或一致行动的说
                                     夫。除此之外,上述股东与其他前 10 名股东之间不存在关联关系,也不属于一致行
明
                                     动人。未知上述股东以外的股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                           股份种类
             股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                    股份种类          数量
梁俊丰                                                                          118,337,472 人民币普通股              118,337,472
梁健锋                                                                              42,930,760 人民币普通股            42,930,760
                                                                     广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
余彬                                                                      19,441,266 人民币普通股       19,441,266
云南国际信托有限公司-云信-瑞
                                                                          11,880,578 人民币普通股       11,880,578
阳 2016-3 号集合资金信托计划
张顺成                                                                     8,299,921 人民币普通股        8,299,921
吴权                                                                       6,500,000 人民币普通股        6,500,000
陕西省国际信托股份有限公司-陕
国投沪秦 2 号证券投资集合资金信                                            5,559,000 人民币普通股        5,559,000
托计划
王俊英                                                                     4,578,593 人民币普通股        4,578,593
王新胜                                                                     3,966,400 人民币普通股        3,966,400
张锐                                                                       3,500,000 人民币普通股        3,500,000
前 10 名无限售流通股股东之间,以 梁俊丰和梁健锋为兄弟关系,同为本公司实际控制人;王新胜为梁俊丰和梁健锋的妹
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 夫。除此之外,上述股东与其他前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关系,也不
名股东之间关联关系或一致行动的    属于一致行动人。未知上述股东以外的股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行
说明                              动人。
                                  上述股东中余彬在本报告期末未通过普通证券账户持股,其通过申万宏源证券有限公
                                  司客户信用交易担保证券账户持股 19,441,266 股,合计持有 19,441,266 股;张顺成在
                                  报告期末通过普通证券账户持股 7,845,721 股,其通过中银国际证券有限责任公司客
前 10 名普通股股东参与融资融券业 户信用交易担保证券账户持股 454,200 股,合计持有 8,299,921 股;吴权在报告期末
务情况说明(如有)(参见注 4)    未通过普通证券账户持股,其通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
                                  持股 6,500,000 股,合计持有 6,500,000 股;王俊英在报告期末未通过普通证券账户持
                                  股,其通过五矿证券有限公司客户信用交易担保证券账户持股 4,578,593 股,合计持
                                  有 4,578,593 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:自然人
              控股股东姓名                            国籍                    是否取得其他国家或地区居留权
梁健锋                                  中国                         否
梁俊丰                                  中国                         否
                                               梁健锋,男,1965 年 9 月生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历;
                                        现任公司董事长、总裁;兼任梅州超华电子绝缘材料有限公司执行董事、广州
                                        泰华多层电路股份有限公司董事长、惠州合正电子科技有限公司董事长、广东
主要职业及职务
                                        超华销售有限公司执行董事、中国电子电路行业协会副理事长、广东印制电路
                                        行业协会副会长、广东省客家商会常务副会长、深圳梅县商会常务副会长;历
                                        任公司第一届董事会董事、第二届董事会董事,第三届董事会董事、公司副董
                                                                    广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       事长、第四届董事会董事长、超华科技股份(香港)有限公司执行董事。
                                              梁俊丰,现任广东省工商联总商会副会长、梅县区工商联合会会长;曾任
                                       广东超华科技股份有限公司第一届、第二届、第三届董事会董事长,梅县超华
                                       电路板有限公司董事长、总经理,梅县超华电子绝缘材料有限公司董事、副总
                                       经理。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                       无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质:境外自然人
实际控制人类型:自然人
             实际控制人姓名                         国籍                    是否取得其他国家或地区居留权
梁健锋                                 中国                         否
梁俊丰                                 中国                         否
                                              梁健锋,男,1965 年 9 月生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历;
                                       现任公司董事长、总裁;兼任梅州超华电子绝缘材料有限公司执行董事、广州
                                       泰华多层电路股份有限公司董事长、惠州合正电子科技有限公司董事长、广东
                                       超华销售有限公司执行董事、中国电子电路行业协会副理事长、广东印制电路
                                       行业协会副会长、广东省客家商会常务副会长、深圳梅县商会常务副会长;历
主要职业及职务                         任公司第一届董事会董事、第二届董事会董事,第三届董事会董事、公司副董
                                       事长、第四届董事会董事长、超华科技股份(香港)有限公司执行董事。
                                              梁俊丰,现任广东省工商联总商会副会长、梅县区工商联合会会长;曾任
                                       广东超华科技股份有限公司第一届、第二届、第三届董事会董事长,梅县超华
                                       电路板有限公司董事长、总经理,梅县超华电子绝缘材料有限公司董事、副总
                                       经理。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                                    广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
                                法定代表人/
          法人股东名称                              成立日期           注册资本         主要经营业务或管理活动
                                单位负责人
                                                                                      项目投资;投资管理、资产管
                               常州京控资
                                                                                      理;投资咨询。(依法须经批准
常州京控泰丰投资中心(有限合伙)本管理有限    2014 年 07 月 15 日   人民币 300 万元
                                                                                      的项目,经相关部门批准后方
                               公司
                                                                                      可开展经营活动)
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                           广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                              广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                         本期增持 本期减持
                                                      任期起始 任期终止 期初持股                                    其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                          日期        日期   数(股)                               变动(股)数(股)
                                                                                          (股)       (股)
                                                     2013 年     2020 年
         董事长、                                                            170,723,0                                         171,723,0
梁健锋               现任       男                 52 10 月 08 06 月 27                  1,000,000              0
         总裁                                                                      40
                                                     日          日
         副董事                                      2017 年     2020 年
梁宏     长、副总 现任          男                 26 06 月 27 06 月 27             0 1,000,000                 0          0 1,000,000
         裁                                          日          日
         董事、副                                    2017 年     2020 年
王旭东
         总裁、财 现任          男                 42 06 月 27 06 月 27             0     214,700               0          0    214,700
         务负责人                                    日          日
                                                     2004 年     2020 年
温带军   董事        现任       男                 42 09 月 21 06 月 27      1,094,176             0            0          0 1,094,176
                                                     日          日
                                                     2017 年     2020 年
杜岩     董事        现任       男                 34 06 月 27 06 月 27             0              0            0          0
                                                     日          日
                                                     2017 年     2020 年
赵先德   独立董事 现任          男                 56 06 月 27 06 月 27             0              0            0          0
                                                     日          日
                                                     2017 年     2020 年
邵希娟
         独立董事 现任          女                 52 06 月 27 06 月 27             0              0            0          0
                                                     日          日
                                                     2017 年     2020 年
邵邦利   独立董事 现任          男                 66 06 月 27 06 月 27             0              0            0          0
                                                     日          日
                                                     2017 年     2020 年
吴寿强   监事会主
                     任免       男                 55 06 月 27 06 月 27             0              0            0          0
         席
                                                     日          日
                                                     2010 年     2020 年
张滨     监事        现任       男                 45 09 月 25 06 月 27             0              0            0          0
                                                     日          日
梁杰同   监事        现任       男                 26 2017 年    2020 年       22,500              0            0          0     22,500
                                                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                         06 月 27 06 月 27
                                                         日           日
                                                         2017 年      2020 年
梁伟      副总裁      现任     男                     26 06 月 27 06 月 27              0 1,000,000             0   0 1,000,000
                                                         日           日
          董事、副                                       2014 年      2018 年
范卓      总裁、董 离任        女                     37 11 月 10 01 月 30              0     400,000           0   0    400,000
          事会秘书                                       日           日
                                                         2004 年      2017 年
周佩君    董事        离任     男                     65 09 月 21 06 月 27       2,102,544          0           0   0 2,102,544
                                                         日           日
                                                         2015 年      2017 年
彭必波    董事        离任     男                     39 05 月 21 06 月 27              0           0           0   0
                                                         日           日
                                                         2015 年      2017 年
邓磊      独立董事 离任        男                     39 11 月 11     06 月 27          0           0           0   0
                                                         日           日
                                                         2010 年      2017 年
温威京    独立董事 离任        男                     74 09 月 25 06 月 27              0           0           0   0
                                                         日           日
                                                         2011 年      2017 年
沈建平    独立董事 离任        男                     53 11 月 04 06 月 27              0           0           0   0
                                                         日           日
                                                         2007 年      2017 年
          监事会主
杨忠岩                离任     男                     49 09 月 21 06 月 27        248,832           0           0   0    248,832
          席
                                                         日           日
                                                         2010 年      2017 年
吴茂强    监事        离任     男                     66 09 月 25 06 月 27        737,280           0           0   0    737,280
                                                         日           日
                                                         2012 年      2017 年
华军      副总裁      离任     男                     52 02 月 16 06 月 27              0           0           0   0
                                                         日           日
                                                                                 174,928,3                              178,543,0
合计           --         --        --           --           --           --                3,614,700          0   0
                                                                                       72
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名           担任的职务          类型                     日期                                  原因
梁宏                副董事长、副总 任免                  2017 年 06 月 27 换届选举
                                                              广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
         裁                            日
                                       2017 年 06 月 27
杜岩     董事             任免                            换届选举
                                       日
         董事、副总裁、                2017 年 06 月 27
王旭东                    任免                            换届选举
         财务负责人                    日
                                       2017 年 06 月 27
赵先德   独立董事         任免                            换届选举
                                       日
                                       2017 年 06 月 27
邵希娟   独立董事         任免                            换届选举
                                       日
                                       2017 年 06 月 27
邵邦利   独立董事         任免                            换届选举
                                       日
                                       2017 年 06 月 27
吴寿强   监事会主席       任免                            换届选举
                                       日
                                       2017 年 06 月 27
梁杰同   监事             任免                            换届选举
                                       日
                                       2017 年 06 月 27
梁伟     副总裁           任免                            第五届董事会第一次会议聘任
                                       日
                                                          范卓女士于 2017 年 6 月 27 日因换届选举、聘任为董
         董事、副总裁、                2018 年 01 月 30
范卓                      离任                            事、副总裁、董事会秘书,并于 2018 年 1 月 30 日因
         董事会秘书                    日
                                                          工作调动辞任
                                       2017 年 06 月 27
周佩君   董事             任期满离任                      任期届满离任
                                       日
                                       2017 年 06 月 27
彭必波   董事             任期满离任                      任期届满离任
                                       日
                                       2017 年 06 月 27
邓磊     独立董事         任期满离任                      任期届满离任
                                       日
                                       2017 年 06 月 27
温威京   独立董事         任期满离任                      任期届满离任
                                       日
                                       2017 年 06 月 27
沈建平   独立董事         任期满离任                      任期届满离任
                                       日
                                       2017 年 06 月 27
杨忠岩   监事会主席       任期满离任                      任期届满离任
                                       日
                                       2017 年 06 月 27
吴茂强   监事             任期满离任                      任期届满离任
                                       日
                                       2017 年 06 月 27
华军     副总裁           任期满离任                      任期届满离任
                                       日
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
       (一)董事会成员
    梁健锋,男,1965年9月生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历;现任公司第五届董事会董事长、总裁;兼任
梅州超华电子绝缘材料有限公司执行董事、广州泰华多层电路股份有限公司董事长、惠州合正电子科技有限公司董事长、广
东超华销售有限公司执行董事、中国电子电路行业协会副理事长、广东印制电路行业协会副会长、广东省客家商会常务副会
长、深圳梅县商会常务副会长;历任公司第一届董事会董事、第二届董事会董事,第三届董事会董事、公司副董事长、第四
届董事会董事长、超华科技股份(香港)有限公司执行董事。
    梁宏,男,1991年1月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科,长江商学院工商管理硕士在读;现任公司第五届董事
会副董事长、副总裁;兼任超华科技股份(香港)有限公司执行董事、深圳市前海超华投资控股有限公司执行董事、深圳超
华股权投资管理有限公司执行董事;自2013年以来,历任惠州合正电子科技有限公司副总经理、广东超华科技股份有限公司
总裁助理。
    王旭东,男,1975年4月生,中国国籍,拥有澳大利亚永久居留权。硕士,高级会计师,中国注册会计师,澳大利亚注
册会计师;现任公司第五届董事会董事、副总裁、财务负责人;兼任广州泰华多层电路股份有限公司董事、惠州合正电子科
技有限公司董事、三祥电路有限公司(香港)执行董事、深圳市贝尔信智能系统有限公司董事、梅州客商银行股份有限公司
监事;自1998年以来,历任大华会计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所审计项目经理,金蝶软件(中国)有限公司审计经
理,华人汇利实业发展(深圳)有限公司高级财务经理、深圳市新长安传媒有限公司财务部总经理、总裁助理、营运总监、
总经理,百安居中国区域财务经理。
    范卓,女,1980年6月生,中国国籍,无境外永久居留权,工商管理硕士,中欧工商管理学院EMBA在读,深圳市后备
级人才;现任公司董事、副总裁、董事会秘书、证券部总经理, XINGTERA(芯迪半导体)董事,深圳市前海超华投资控
股有限公司监事、深圳超华股权投资管理有限公司监事;曾就职于深圳桑菲消费通讯有限公司、深圳科士达科技股份有限公
司、龙浩天地股份有限公司。(因工作调动,于2018年1月30日辞任董事、副总裁、董事会秘书职务)
    温带军,男,1975年12月生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历;现任公司第五届董事会董事;兼任梅州超华电
子绝缘材料有限公司经理;自1997年以来进入梅州超华电子绝缘材料有限公司工作,历任广东超华科技股份有限公司第一届、
第二届、第三届、第四届董事会董事。
    杜岩,男,1983年1月生,中国国籍,无境外永久居留权,清华大学法学学士;现任公司第五届董事会董事、中海晟融
(北京)资本管理有限公司法律合规中心总经理助理。曾任北京市展达律师事务所律师、北京市中博律师事务所律师、中伦
律师事务所律师、庆成(杭州)融资租赁有限公司执行董事兼总经理、中植企业集团有限公司法律合规中心法务总监、总经
理助理。
    赵先德,男,1961年10月生,香港籍,拥有美国永久居留权,博士,海外高层次人才引进计划“千人计划”教授;现任公
司第五届董事会独立董事、中欧国际工商学院经济与决策科学系教授,中欧普洛斯供应链与服务创新研究中心主任,浙江宏
伟供应链股份有限公司独立董事、燕加隆家居建材股份有限公司独立董事;曾任汉普敦大学管理系助理教授、香港城市大学
管理科学系助理教授、香港中文大学企业经济学与决策学系副教授,利丰供应链管理及物流研究所,供应链管理及物流中心
主任,华南理工大学供应链整合与服务创新研究所所长。
    邵希娟,女,1965年2月生,中国国籍,无境外永久居留权,博士;现任公司第五届董事会独立董事、华南理工大学工
商管理学院财务管理系教授,会计学硕士点研究生导师,会计专业硕士(MPAcc)研究生导师,深圳市科列技术股份有限
公司独立董事、明阳智慧能源集团股份公司独立董事;曾任山西经济管理学院(后合并为山西财经大学)金融保险税务系讲
师。
    邵邦利,男,1951年10月生,中国国籍,无境外永久居留权,专科学历、注册会计师;现任公司第五届董事会独立董事、
东莞市淡然会计师事务所主任会计师;曾任珠海巨人高科技集团有限责任公司华东区财务总监、江西省宁红集团有限公司财
务经理、深圳康利石材有限公司财务经理、利安达会计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所高级项目经理、广东超华科技股
份有限公司审计负责人。
    (二)监事会成员
                                                                      广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
       吴寿强,男,1962年9月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科;现任公司监事会主席;兼任广州泰华多层电路股份
有限公司董事;自1982 年以来,历任广东省平远县造纸厂生产股长、副厂长、厂长、 平远县石正镇党委书记、平远县招商
办主任、平远县工业局、经贸局副局长、广东荻赛尔机械铸造股份有限公司副总经理、公司第三届董事会董事、第四届董事
会副董事长,副总裁。
       张滨,男,1972年1月生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历;现任公司第五届监事会职工监事;兼任梅州富华
矿业有限公司监事,梅州泰华电路板有限公司监事,梅州超华电路板有限公司监事、梅州超华数控科技有限公司监事;2004
年加入公司,历任公司第二届、第三届、第四届监事会监事。
       梁杰同,男,1991年1月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科;公司第五届监事会监事、现任公司销售副总监,兼
任广州泰华多层电路股份有限公司监事会主席;曾任惠州合正电子科技有限公司总经理助理、广州泰华多层电路股份有限公
司总经理助理,中国农业银行南海分行经理。
    (三)高级管理人员
       1、梁健锋:请参见“本节之董事会成员”。
    2、梁宏:请参见“本节之董事会成员”。
    3、王旭东:请参见“本节之董事会成员”。
    4、梁伟,1991年2月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科;现任公司副总裁、采购部总监;曾就职于公司总裁办公
室。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                 在其他单位担任的                          任期终止日 在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                                任期起始日期
                                                          职务                                期       领取报酬津贴
梁健锋           梅州超华电子绝缘材料有限公司    执行董事            2014 年 09 月 02 日              否
梁健锋           广州泰华多层电路股份有限公司    董事长              2016 年 06 月 30 日              否
梁健锋           惠州合正电子科技有限公司        董事长              2013 年 04 月 16 日              否
梁健锋           广东超华销售有限公司            执行董事、经理      2014 年 04 月 22 日              否
                 深圳市前海超华投资控股有限公
梁宏                                             执行董事            2017 年 01 月 18 日              否
                 司
梁宏             深圳超华股权投资管理有限公司    执行董事            2017 年 02 月 16 日              否
梁宏             超华科技股份(香港)有限公司    执行董事            2017 年 01 月 29 日              否
王旭东           惠州合正电子科技有限公司        董事                2013 年 04 月 16 日              否
王旭东           广州泰华多层电路股份有限公司    董事                2016 年 06 月 30 日              否
王旭东           三祥电路有限公司(香港)        执行董事            2014 年 10 月 21 日              否
王旭东           深圳市贝尔信智能系统有限公司    董事                2015 年 09 月 25 日              否
王旭东           梅州客商银行股份有限公司        监事                2017 年 06 月 22 日              否
温带军           梅州超华电子绝缘材料有限公司    经理                2014 年 09 月 02 日              是
                 中海晟融(北京)资本管理有限公 法律合规中心总经
杜岩                                                                 2017 年 10 月 01 日              是
                 司                              理助理
赵先德           中欧国际工商学院                教授、中欧普洛斯供 2017 年 01 月 01 日               是
                                                                          广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                   应链与服务创新研
                                                   究中心主任
                 浙江宏伟供应链集团股份有限公
赵先德                                             独立董事              2015 年 11 月 14 日                是
                 司
赵先德           燕加隆家居建材股份有限公司        独立董事              2017 年 12 月 14 日                是
邵希娟           华南理工大学工商管理学院          财务管理系教授        2010 年 12 月 01 日                是
邵希娟           深圳市科列技术股份有限公司        独立董事              2016 年 01 月 01 日                是
邵希娟           明阳智慧能源集团股份公司          独立董事              2017 年 06 月 01 日                是
                 东莞市淡然会计师事务所(普通合
邵邦利                                             主任会计师            2015 年 04 月 01 日                是
                 伙)
吴寿强           广州泰华多层电路股份有限公司      董事                  2016 年 06 月 30 日                否
张滨             梅州泰华电路板有限公司            监事                  2015 年 06 月 05 日                否
张滨             梅州富华矿业有限公司              监事                  2014 年 08 月 26 日                否
张滨             梅州超华电路板有限公司            监事                  2015 年 08 月 13 日                否
张滨             梅州超华数控科技有限公司          监事                  2012 年 10 月 10 日                否
梁杰同           广州泰华多层电路股份有限公司      监事会主席            2016 年 12 月 07 日                否
在其他单位任
                 不适用
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
    1、报告期内,因公司信息披露违法违规,广东证监局对现任董事长、总裁梁健锋先生给予警告,并处以20万元罚款;
    2、报告期内,因公司信息披露违法违规,广东证监局对现任董事、副总裁、财务负责人王旭东先生给予警告,并处以
10万元罚款。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
       (一)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事薪酬标准经公司2017年第二次临时股东大会审议通
过,高级管理人员薪酬标准经公司第五届董事会第一次会议审议通过;
       (二)董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:公司根据董事会薪酬与考核委员会对其进行履职情况的考核,同时
也参照本地区同行业的薪酬水平。
       (三)董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况:公司高级管理人员薪酬及独立董事津贴按月发放,董事、监事
津贴按年发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                                    单位:万元
                                                                                         从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                   职务                 性别       年龄         任职状态
                                                                                               前报酬总额        方获取报酬
梁健锋              董事长、总裁              男                     52 现任                          57.39 否
                                                                       广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
梁宏                副董事长、副总裁         男                   26 现任                       49.85 否
王旭东              董事、财务负责人、副总裁 男                   42 现任                       58.92 否
温带军              董事                     男                   42 现任                       28.37 否
杜岩                董事                     男                   34 现任                             0是
赵先德              独立董事                 男                   56 现任                             4是
邵希娟              独立董事                 女                   52 现任                             4是
邵邦利              独立董事                 男                   66 现任                             4否
吴寿强              监事会主席               男                   55 现任                       43.57 否
张滨                监事                     男                   45 现任                       16.34 否
梁杰同              监事                     男                   26 现任                       11.68 否
梁伟                副总裁                   男                   26 现任                       27.19 否
范卓                董事、董事会秘书、副总裁 女                   37 离任                       56.85 否
周佩君              董事                     男                   65 离任                       24.09 否
彭必波              董事                     男                   39 离任                         2.5 是
邓磊                独立董事                 男                   39 离任                         4.2 是
温威京              独立董事                 男                   74 离任                         4.2 否
沈建平              独立董事                 男                   53 离任                         4.2 否
杨忠岩              监事                     男                   49 离任                       19.01 否
吴茂强              监事                     男                   66 离任                       21.35 否
华军                副总裁                   男                   52 离任                        21.3 否
合计                             --               --        --              --                 463.01       --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人)
主要子公司在职员工的数量(人)                                                                                   1,496
在职员工的数量合计(人)                                                                                         2,402
当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                                     2,402
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)
                                                       专业构成
                           专业构成类别                                          专业构成人数(人)
生产人员                                                                                                         1,651
                                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
其他
合计                                                                                                    2,402
                                                 教育程度
教育程度类别                                         数量(人)
博士
硕士及以上
本科
大专
大专以下                                                                                                1,826
合计                                                                                                    2,402
2、薪酬政策
    报告期内,公司严格遵守《中华人民共和国劳动合同法》等法律法规,同时不断优化薪酬管理,建立健全工资管理体
系,形成有效的激励与约束机制,以更具行业竞争力、公平、科学的薪酬福利制度,激励为公司发展做出贡献的优秀员工。
3、培训计划
    为提高公司员工的职业素质、知识技能和岗位胜任能力,从而提升公司整体竞争力,公司结合自身发展战略、企业文
化、岗位特性等多样化、多层次需求,在全公司范围开展了一系列培训活动。培训内容包括:岗位操作技能及安全规范、法
律知识、财务管理系统、品质意识教育等培训,丰富了员工的岗位知识,提升了员工综合素质。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关
法律、法规的规定,结合自身实际情况,持续完善公司治理结构,严格执行三会运作、内部控制、信息披露、投资者关系管
理等方面相关法律、法规和《公司章程》及其他管理制度,不断提升公司治理水平。截至报告期末,公司治理主要情况如下:
    (一)关于股东和股东大会
    公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定和要求,规范股东大会的召集、召开和表决程序,平
等对待所有股东,切实保护股东特别是中小股东的利益。报告期内,公司按照相关规定召开股东大会,并有律师进行现场见
证,保证了会议召集、召开和表决程序的合法合规性。
    (二)关于董事与董事会
    公司董事会由九名董事组成,其中独立董事三名,董事会的人数、构成均符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。
公司全体董事均严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等有关规定开展工作和履行职责,积极出席董事会和股东大会,
积极参加培训,学习有关法律法规。独立董事充分利用其财务、内控、行业技术等方面的专业特长,为公司发展战略的制定
和决策建言献策,并独立履行职责,对公司重大事项发表独立意见,确保公司和中小股东的利益。公司董事会下设五个专门
委员会,分别是治理委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、战略委员会及提名委员会,专门委员会根据各委员会议事规
则召开会议和履行职责,在促进公司规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。报告期内,董事会共召开了12次会
议,并且完成了董事会的换届工作,会议的召集、召开和表决程序均符合相关法律、法规和《公司章程》、《董事会议事规
则》的规定。
    (三)关于监事与监事会
    公司监事会由三名监事组成,其中一名为职工代表监事,监事会人数、构成均符合相关法律、法规和《公司章程》的
规定。公司监事能认真履行职责,诚信、勤勉、尽责地对公司财务、重大事项以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合
规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。报告期内,监事会共召开了10次会议,并完成了监事会的换届工作,会议的召
集、召开和表决程序均符合相关法律、法规和《公司章程》、《监事会议事规则》的规定。
    (四)关于公司与控股股东
    公司严格按照《上市公司治理准则》等相关法律、法规及《公司章程》的规定规范控股股东行为。公司在业务、人员、
资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。控股股东依法行使其权利,并承
担相应义务,不存在违规占用公司资金的情况,未发生超越股东大会直接或间接干预公司经营和决策的行为。
    (五)关于公司和相关利益者
    公司切实履行作为上市公司的社会责任,诚信对待供应商和客户,积极贯彻实施相关监管部门的各项政策,高度重视
与广大投资者特别是中小投资者的互动交流,充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现与各相关利益者的和谐发展。
    (六)关于公司与投资者
    公司董事会办公室为公司投资者关系管理的职能部门,是公司与投资者交流的窗口,由董事会秘书负责。公司严格按
照《投资者关系管理制度》、《投资者投诉管理制度》等相关规定管理投资者关系事务,通过网上说明会、电话、互动易平
台、等方式,加强与投资者的沟通和交流。同时,运用微信公众号、网站等新媒体渠道,通过投资者保护警示案例及相关知
识宣传,提高投资者防范风险能力。报告期内,公司严格按照相关规定,确保公司信息披露的公平,未在投资者关系管理活
动中违规泄露未公开的重大信息。
    (七)关于信息披露与透明度
    公司严格按照信息披露的相关法律、法规、部门规章和规范性文件及公司《信息披露管理制度》进行信息披露工作,
履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时、公平地披露可能对股东和其他利益相关者的决策产生实质性影响的重大事项,
并严格执行公司《内幕信息知情人登记管理制度》,加强内幕信息管理,坚决杜绝内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
票的情况发生。
    (八)关于内部审计
    公司审计部是公司内部控制的监督和管理部门,在董事会审计委员会的领导下管理公司及子公司的内控制度的制定和
执行,对募集资金管理、对外担保、财务管理、销售与回款、采购管理、资产管理、人力资源管理等重要事项进行专项审计
和监督, 加强了公司内部监督和风险控制,不断优化内部控制流程,提升内控管理水平。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司自成立以来,严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其他法律法规和规章制度的要求规范运作,建
立、健全了公司法人治理结构。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,公司具有独立完整的业
务及自主经营能力。
    (一)业务独立情况
    公司拥有独立完整的产品研发、原材料采购、产品生产、销售系统和面向市场自主经营的能力,不存在依赖或委托股
东及其他关联方进行产品销售的情况,也不存在依赖股东及其他关联方进行原材料采购的情况。公司的生产经营不受控股股
东的控制和影响。公司的控股股东及实际控制人已向本公司出具了《避免同业竞争承诺书》,承诺不从事与本公司形成竞争
关系的相关业务。
    (二)人员独立情况
    公司董事、高级管理人员及核心技术人员均系公司专职工作人员,未在控股股东、实际控制人及其控制的企业领取薪
酬; 公司董事、监事和高级管理人员均通过合法程序产生,不存在控股股东超出股东大会权限作出干预人事任免的情形。
    (三)资产独立情况
    公司独立拥有与公司生产经营相关的土地、厂房、生产设备、专利、商标等资产项目,完全拥有独立生产经营能力,
不存在依赖控股股东和实际控制人的情形。公司不存在为股东和其他个人提供担保的情形,亦不存在控股股东占用公司资金、
资产及其他资源的情形。
    (四)机构独立情况
    公司依照《公司法》和《公司章程》等相关规定,建立了完整、独立的法人治理结构,股东大会、董事会和监事会依
照《公司章程》和各项规章制度行使职权。公司根据生产经营需要设立了组织架构,明确了各部门职能,各职能部门各司其
职,推动公司生产经营有序开展,不存在受控股股东干预的情形。
    (五)财务独立情况
    公司设有独立的财务部门,配备专职人员,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策,实施严
格的内部审计制度。在银行独立开设账户,未与股东单位或其他任何单位或个人共用银行账号。公司作为独立的纳税人,依
法独立进行纳税申报和履行纳税义务,与股东单位无混合纳税现象。公司独立支配自有资金和资产,不存在控股股东任意干
预公司资金运用及占用公司资金的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                         广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
                                    投资者参与比
   会议届次         会议类型                            召开日期            披露日期                 披露索引
                                         例
                                                                                          《2017 年第一次临时股东大会
                                                                                          决议公告》(公告编号:
2017 年第一次
                 临时股东大会             46.36% 2017 年 04 月 07 日   2017 年 04 月 08 日 2017-029)具体内容详见 2017
临时股东大会
                                                                                          年 4 月 8 日巨潮资讯网
                                                                                          (www.cninfo.com.cn)。
                                                                                          《2016 年年度股东大会决议公
                                                                                          告》(公告编号:2017-049)具
2016 年年度股
                 年度股东大会             46.28% 2017 年 05 月 25 日   2017 年 05 月 26 日 体内容详见 2017 年 5 月 26 日
东大会
                                                                                          巨潮资讯网
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                                                                                          《2017 年第二次临时股东大会
                                                                                          决议公告》(公告编号:
2017 年第二次
                 临时股东大会             46.51% 2017 年 06 月 27 日   2017 年 06 月 28 日 2017-060)具体内容详见 2017
临时股东大会
                                                                                          年 6 月 28 日巨潮资讯网
                                                                                          (www.cninfo.com.cn)。
                                                                                          《2017 年第三次临时股东大会
                                                                                          决议公告》(公告编号:
2017 年第三次
                 临时股东大会             50.22% 2017 年 07 月 28 日   2017 年 07 月 29 日 2017-079)具体内容详见 2017
临时股东大会
                                                                                          年 7 月 29 日巨潮资讯网
                                                                                          (www.cninfo.com.cn)。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                          独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                            是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                       出席股东大会
  独立董事姓名                                                                              未亲自参加董
                    加董事会次数      会次数       加董事会次数    会次数          数                           次数
                                                                                                事会会议
温威京                          7              2              5             0             0否
沈建平                          7              2              5             0             0否
邓磊                            7              0              7             0             0否
                                                                广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
赵先德                      5            1            4            0            0否
邵希娟                      5            2            3            0            0否
邵邦利                      5            3            2            0            0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
     报告期内,公司独立董事严格按照《公司法》、《公司章程》和《独立董事工作细则》及监管机构的相关的规定,勤
勉尽责、忠实履行职务,积极主动了解公司的生产经营情况和规范运作情况,认真审阅公司重大事项的相关文件,积极参与
探讨公司经营发展中存在的机遇与挑战,及时提示风险,维护公司整体利益,保障全体股东权益,尤其是中小股东权益。
     本年度独立董事就内部控制、公司治理、行业先进技术和产品储备等方面提出了宝贵的意见,公司结合实际情况予以
采纳;独立董事对公司发生的更换会计师事务所、对外担保、董事会、监事会换届选举、2017年非公开发行股票相关事项、
关联租赁和在梅州客商银行股份有限公司办理相关业务的关联交易等事项发表了独立意见;报告期内,公司独立董事对董事
会议案和其他事项没有提出异议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
     1、董事会审计委员会履职情况
     报告期内,董事会审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《审计委员会议事规则》的有关规定积极开展
相关工作,认真履行职责。审计委员会以内审部门为依托,对公司及下属子公司固定资产管理、物料采购、合同管理、费用
报销、人力资源等重点事项予以重点关注,督促公司内部控制制度的执行。报告期内,审计委员会共召开了十次会议,对公
司定期财务报告、募集资金存放与使用、关联交易、会计政策变更及审计部提交的工作总结及工作计划等事项进行了审议。
     2、董事会提名委员会履职情况
     董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《提名委员会议事规则》的有关规定积极开展相关工作,
认真履行职责。报告期内,提名委员会召开了三次会议,有效推动了公司第五届董事会的换届选举工作,并对董事会拟聘任
的董事、高级管理人员候选人的任职资格和条件行了审查,并提请董事会进行审议。
     3、董事会薪酬与考核委员会履职情况
      董事会薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《薪酬与考核委员会议事规则》的有关规定积极开
展相关工作,认真履行职责。报告期内,薪酬与考核委员会召开了三次会议,对公司高级管理人员的2016年度述职情况进行
评价,并对公司第五届董事会董事、高级管理人员薪酬进行了审议。
     4、董事会战略委员会履职情况
     董事会战略委员会严格按照《战略委员会议事规则》的相关规定履行职责,对公司长期发展战略和重大决策进行研究
                                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
并提出建议。报告期内,战略委员会召开了四次会议,战略委员会充分利用委员的专业知识,对公司未来发展战略规划、未
来三年(2017-2019)股东回报规划、2017年非公开发行股票预案等相关事项进行了审议,各位委员积极参与事项的讨论并
建言献策。
     5、董事会治理委员会履职情况
    董事会治理委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《公司治理委员会议事规则》的有关规定积极开展相关工
作,认真履行职责,对公司的治理工作进行创新和监督。报告期内,治理委员会召开了四次会议,对公司2016年度公司治理
的相关情况进行了总结,对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《募集资
金管理制度》等公司治理方面相关制度的修订提出了宝贵的意见和建议,促进公司治理的规范化、制度化。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司建立了高级管理人员的绩效评价和激励机制。董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的履职情况、
责任目标完成情况等进行评价。报告期内,高级管理人员能够严格按照《公司法》等相关法律法规及《公司章程》的规定,
恪尽职守、勤勉工作。
    在中国特色社会主义进入新时代的时代背景下,公司高级管理人员在董事会的正确指导下,顺应行业发展,有效地抓
住电子基材行业发展机遇,较好地完成了本年度的各项工作任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
√ 是 □ 否
                                   报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
     根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,董事会认为,公司已按照企业内部控
制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。但公司于 2013 年收购的全资孙公司惠州
合正电子科技有限公司(以下简称“惠州合正”),在 2014 年以前存在废料销售管理的重大缺陷,由于 2014 年度废料收入
存在虚假确认 270 多万元的问题,公司于 2017 年 12 月 15 日收到中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《行政处罚
决定书》(【2017】14 号)。尽管上述事项发生在以前年度,但公司对完成收购(惠州合正)后尚未规范的内部控制管理迅速
进行了全面检查、纠正和完善。
     公司第一时间组织财务、生产、仓储等部门的相关人员认真学习和梳理,从制度、流程方面细化加强了对废料销售的
财务核算环节、销售出库环节、收款环节的规范管理,确保废料账实一致,财务核算满足《会计准则》等相关要求。目前,
相关制度得到有效执行。公司将定期开展废料销售和管理的专项核查,对整改的有效性进行持续监督。此外,公司及董监
高人员将引以为戒,不断加强专业知识和相关法规的学习,进一步提高规范运作意识,强化内部控制及信息披露管理,细
化内部控制管理环节,建立责任追究机制,确保内部控制机制的合法合规和有效实施,坚决杜绝类似情况的发生。公司今
后将不断加强对下属公司的控制管理,不断完善母子公司系统的内部控制和各方面的管理。
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    经过上述整改,公司不存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期          2018 年 04 月 26 日
                                      《关于广东超华科技股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告》详见公司指
内部控制评价报告全文披露索引
                                      定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                   缺陷认定标准
       类别                               财务报告                                     非财务报告
                     ① 财务报告重大缺陷的迹象包括: A、该缺陷涉及 ①具有以下特征的缺陷,认定为重大缺陷:A、
                     到高级管理人员的舞弊行为或涉及公司内区域性集 对于公司重大事项公司缺乏民主决策程序或
                     体串通的舞弊行为; B、公司更正已公布的整份财 虽有程序但未必有效执行;B、公司或公司高
                     务报告; C、由外部审计或监管部门发现的却未被 级管理人员因违法违规被监管部门公开处罚;
                     公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报; C、公司中高级管理人员和高级技术人员流失
                     D、审计委员会和审计部门无法对财务报告内部控制 严重,本年度上述两类人员流失率超过 30%;
                     形成有效的常规性监督。E、因存在一个或多个内部 D、内控制度存在系统性、区域性的缺失或失
                     控制缺陷,导致出现内部控制出现系统性、区域性的 效;E、审计委员会、审计部无法正常履职;F、
                     失效,可能导致公司严重偏离控制目标的情况。      前一次发现的公司重大或重要缺陷未得到有
定性标准
                     ② 财务报告重要缺陷的迹象包括: A、未依照公认 效整改。           ②具有以下特征的缺陷,认定
                     会计准则选择和应用会计政策;B、公司缺乏反舞弊 为重要缺陷:A、公司重要的业务决策程序缺
                     程序和控制措施;C、对于重要的非常规或特殊交易 失或失效;B、未依程序及授权办理,造成较
                     的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且 大损失的;C、公司关键岗位业务人员流失严
                     没有相应的补偿性控制;D、对于期末财务报告过程 重,本年度流失率达到 30%以上;D、缺陷涉
                     的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的 及到中层管理人员或关键业务管理人员的舞
                     财务报表达到真实性、完整性、准确性的目标。      弊行为;E、公司重要业务制度或系统存在内
                     ③ 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的 部控制缺失或失效。 ③一般缺陷:不构成重
                     其他控制缺陷。                                  大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
                     重大缺陷:错报影响≥合并营业收入的 3%;错报影
                     响≥合并资产总额的 3%。重要缺陷:合并营业收入 重大缺陷:损失≥合并资产总额的 3%;重要缺
                     的 1%≤错报影响<合并营业收入的 3%;合并资产总 陷:合并资产总额的 1%≤损失金额<合并资产
定量标准
                     额的 1%≤错报影响<合并资产总额的 3%。一般缺陷:总额的 3%;一般缺陷:损失<合并资产总额的
                     错报影响<合并营业收入的 1%;错报影响<合并资产 1%。
                     总额的 1%。
财务报告重大缺陷数
量(个)
非财务报告重大缺陷
数量(个)
                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
财务报告重要缺陷数
量(个)
非财务报告重要缺陷
数量(个)
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                                广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                    广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                            保留意见
审计报告签署日期                                        2018 年 04 月 24 日
审计机构名称                                            利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                                            利安达审字【2018】第 2245 号
注册会计师姓名                                          周阿春、白漫
                                                  审计报告正文
                                              审计报告
                                                                               利安达审字【2018】第2245号
广东超华科技股份有限公司全体股东:
       一、保留意见
       我们审计了广东超华科技股份有限公司(以下简称“超华科技”)财务报表,包括2017年12月31日的合并及公司资产负
债表,2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
       我们认为,除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制,公允反映了超华科技2017年12月31日合并及公司的财务状况以及2017年度合并及公司的经营成果和现金流量。
       二、形成保留意见的基础
       如超华科技2017年度合并财务报表附注六、10所述,超华科技对深圳市贝尔信智能系统有限公司(以下简称“贝尔信”)
的长期股权投资2017年年末余额为1.96亿元。贝尔信2017年经审计的营业收入为0.6亿元,较上年同期减少3.44亿元,降幅
85.07%;经审计年度亏损近5000万元。因贝尔信2017年经营业绩大幅下滑,缺乏必要的内部控制,高层管理人员存在变动,
致使我们无法获取进一步的审计证据,以合理判断上述事项对超华科技投资贝尔信的长期股权投资的价值。
       我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于超华科技,并履行了职业道德方面的其
他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表保留意见提供了基础。
       三、关键审计事项
       关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进
行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事
项。
       (一)营业收入的确认
       1、事项描述
       超华科技及其子公司主要从事线路板、覆铜板、电解铜箔的生产和销售,含内销及外销两部分。根据财务报告附注四、
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
25,超华科技线路板内销是在商品出库后,取得客户对账单并对账无误时按采购订单约定金额确认销售收入;覆铜板、电
解铜箔内销,是在客户验收后,公司与客户对账并取得结算单后按订单约定金额确认销售收入;产品外销,是货物发出并
取得报关单后,按采购订单约定金额确认销售收入。如超华科技合并财务报表附注六、35所述,超华科技2017年度营业收
入为人民币143,860.23万元,较上年增加40,332.29万元,增长比例38.96%。由于营业收入确认是否恰当,对超华科技经营
成果产生很大影响,我们将营业收入的确认识别为关键审计事项。
     2、审计应对
     (1)我们了解、评估并测试了超华科技自审批客户订单至销售交易入账的收入流程以及关键内部控制,并测试了关键
控制执行的有效性。
     (2)我们通过审阅销售合同及与管理层的访谈,了解和评估了超华科技的收入确认政策。
     (3)我们针对内外销销售收入进行了抽样测试,核对至相关销售合同中风险及报酬条款和与收入确认相关的支持性文
件,包括销售合同、订单、销售发票、送货单、客户签字确认对账单等;此外,我们根据客户交易的特点和性质,挑选样本
执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额。
     (4)我们针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止测试,核对至领用并确认接收的单证,以评估销售收入是否
在恰当的期间确认。
     (二)在建工程及固定资产的账面价值
     1、事项描述
     截至2017年12月31日,如超华科技合并财务报表附注六、11所述,超华科技固定资产原值为154,807.63万元,本期增加
金额为22,778.62万元,其中由在建工程结转金额为20,509.25万元。由于确定在建工程转入固定资产的时点及估计固定资产的
使用年限,涉及开始计提折旧的时点和折旧额的合理性,是管理层重大判断,且其对合并财务报表具有重要性,因此我们将
在建工程结转固定资产列为关键审计事项。
     2、审计应对
     (1)了解、评价超华科技2017年度在建工程完工、结转固定资产的总体情况,以及管理层对固定资产的经济可使用年
限及残值的估计;
     (2)实地勘察并盘点相关固定资产,以确认其存在性;
     (3)检查验收报告和项目进度报告,评估在建工程转入固定资产时点的合理性;
     (4)获取了与在建工程结转固定资产相关的支持性文件,检查原始凭证是否完整,入账价值是否正确、折旧计提是否
合规。
     (三)融资租赁售后回租
     1、事项描述
     截至2017年12月31日,如超华科技合并财务报表附注六、27所述,超华科技长期应付款余额为20,958.17万元,其中一
年内到期部分8,560.92万元。超华科技2017年超华科技分别与远东国际租赁有限公司及浙江海洋租赁股份有限公司签订融资
租赁售后回租协议,合计取得融资款2.43亿元,售后回租融资金额较大,售后回租资产数量众多。由于租赁分类会涉及重大
的管理层判断,且复杂的融资租赁售后回租账务处理工作会增加错报风险,我们将融资租赁售后回租的会计处理方法列为关
键审计事项。
     2、审计应对
     (1)与超华科技公司管理层访谈,了解融资租赁业务相关决策及政策;
     (2)检查与远东国际租赁有限公司及浙江海洋租赁股份有限公司订立的租赁协议,评价管理层对租赁分类作出的判断
是否符合企业会计准则中对经营租赁或融资租赁分类规定的标准;
     (3)检查超华科技对融资租赁售后回租的如下账务处理情况是否合规正确:①对于融资租赁业务入账价值、融资租入
固定资产的计价方法;②未实现售后租回损益、未确认融资费用;③融资租赁售后回租固定资产的折旧等计算;
     (4)就超华科技本年度的租赁交易涉及的租金和应付款项,获取由租赁公司直接回复的询证函回函,并将回函信息与
超华科技的会计记录进行核对。
     四、其他信息
                                                                广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    超华科技管理层对其他信息负责。其他信息包括财务报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需
要报告。
     五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估超华科技的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经
营假设,除非管理层计划清算超华科技、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督超华科技的财务报告过程。
     六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞
弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报
是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、
适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对超华科技持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致超华科技不能持续经营。
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    (六)就超华科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的
所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计
报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造
成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
                                                          广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:广东超华科技股份有限公司
                                                                                                 单位:元
                 项目                期末余额                                 期初余额
流动资产:
    货币资金                                     116,559,167.52                           326,138,268.05
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                      53,644,721.44                            72,267,801.02
    应收账款                                     565,012,318.65                           469,209,897.31
    预付款项                                      41,935,229.06                            29,038,033.21
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                                                  161,944.02
    应收股利
    其他应收款                                    18,202,733.39                            21,194,560.77
    买入返售金融资产
    存货                                         494,480,372.29                           386,455,327.02
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                  30,168,744.70                             7,169,698.20
流动资产合计                                    1,320,003,287.05                         1,311,635,529.60
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                             383,793,000.00                            31,793,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
                                             广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期股权投资                    195,649,379.89                         205,648,746.81
    投资性房地产
    固定资产                        742,130,776.60                         593,877,182.45
    在建工程                         90,632,726.69                         162,217,092.65
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        109,827,128.00                         104,354,948.39
    开发支出
    商誉                             18,513,832.77                          25,160,672.37
    长期待摊费用                     11,541,899.25                           9,801,939.79
    递延所得税资产                   28,899,230.22                          29,264,743.39
    其他非流动资产                   12,129,702.71                           3,962,564.00
非流动资产合计                     1,593,117,676.13                      1,166,080,889.85
资产总计                           2,913,120,963.18                      2,477,716,419.45
流动负债:
    短期借款                        595,000,000.00                         466,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         10,000,000.00                              21,551.00
    应付账款                        320,949,026.99                         248,879,826.56
    预收款项                           8,793,479.07                         13,174,791.25
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       9,882,831.66                         11,157,395.37
    应交税费                         16,225,011.37                          19,553,718.83
    应付利息                            137,270.80                            688,762.59
    应付股利
    其他应付款                       18,114,703.91                          22,673,587.57
                                       广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债     85,609,162.26
    其他流动负债
流动负债合计                 1,064,711,486.06                        782,149,633.17
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款                123,972,551.68
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   13,037,247.07                          13,370,281.98
    递延所得税负债               6,700,762.99                          7,369,063.70
    其他非流动负债
非流动负债合计                143,710,561.74                          20,739,345.68
负债合计                     1,208,422,047.80                        802,888,978.85
所有者权益:
    股本                      931,643,744.00                         931,643,744.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                  548,851,409.80                         548,851,409.80
    减:库存股
    其他综合收益                -5,877,295.47                          1,106,219.01
    专项储备
    盈余公积                   18,353,733.14                          18,353,733.14
    一般风险准备
    未分配利润                211,727,323.91                         174,872,334.65
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
归属于母公司所有者权益合计                             1,704,698,915.38                         1,674,827,440.60
    少数股东权益
所有者权益合计                                         1,704,698,915.38                         1,674,827,440.60
负债和所有者权益总计                                   2,913,120,963.18                         2,477,716,419.45
法定代表人:梁健锋                 主管会计工作负责人:王旭东                        会计机构负责人:梁新贤
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位:元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产:
    货币资金                                             36,518,168.66                           203,942,235.68
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             16,176,162.75                            42,266,555.57
    应收账款                                            300,122,999.55                           143,809,639.03
    预付款项                                             26,658,277.94                            22,385,194.03
    应收利息                                                                                         161,944.02
    应收股利
    其他应收款                                           62,320,264.69                           134,803,193.74
    存货                                                182,236,465.30                           163,814,729.50
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                           5,860,695.62                             2,901,595.52
流动资产合计                                            629,893,034.51                           714,085,087.09
非流动资产:
    可供出售金融资产                                    383,793,000.00                            31,793,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                        742,529,501.89                           751,155,665.34
    投资性房地产
    固定资产                                            479,879,231.97                           318,615,942.85
    在建工程                                             90,532,726.69                           156,015,455.76
    工程物资
                                             广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         74,472,327.01                          67,442,364.25
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       6,791,625.36                          3,954,394.62
    递延所得税资产                   19,924,744.35                          20,345,995.22
    其他非流动资产                    11,411,702.71                          3,500,000.00
非流动资产合计                     1,809,334,859.98                      1,352,822,818.04
资产总计                           2,439,227,894.49                      2,066,907,905.13
流动负债:
    短期借款                        515,000,000.00                         356,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                         79,865,497.64                          60,109,475.39
    预收款项                           1,605,358.89                          3,668,840.96
    应付职工薪酬                       1,037,609.59                          1,102,972.09
    应交税费                            614,895.63                           9,479,043.05
    应付利息                                                                   537,116.75
    应付股利
    其他应付款                      112,116,230.95                          47,049,595.62
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债           51,289,824.90
    其他流动负债
流动负债合计                        761,529,417.60                         477,947,043.86
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款                       81,888,815.44
                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                               12,887,247.07                           13,220,281.98
    递延所得税负债                                                                     24,291.60
    其他非流动负债
非流动负债合计                             94,776,062.51                           13,244,573.58
负债合计                               856,305,480.11                             491,191,617.44
所有者权益:
    股本                               931,643,744.00                             931,643,744.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                           568,343,673.94                             568,343,673.94
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                               18,353,733.14                           18,353,733.14
    未分配利润                             64,581,263.30                           57,375,136.61
所有者权益合计                        1,582,922,414.38                        1,575,716,287.69
负债和所有者权益总计                  2,439,227,894.49                        2,066,907,905.13
3、合并利润表
                                                                                        单位:元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                        1,438,602,275.74                        1,035,279,445.06
    其中:营业收入                    1,438,602,275.74                        1,035,279,445.06
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                        1,399,854,251.26                        1,137,458,325.90
    其中:营业成本                    1,218,073,088.37                            928,256,898.53
           利息支出
           手续费及佣金支出
                                               广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                  10,183,691.38                         8,559,659.89
             销售费用                    22,270,256.20                        28,912,126.72
             管理费用                    70,696,619.04                        64,555,575.18
             财务费用                    38,939,993.75                        25,494,994.86
             资产减值损失                39,690,602.52                        81,679,070.72
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填
                                         -9,999,366.92                        16,545,128.41
列)
         其中:对联营企业和合营企业
                                         -9,999,366.92                        16,545,128.41
的投资收益
         汇兑收益(损失以“-”号填列)
         资产处置收益(损失以“-”号填
列)
         其他收益                        10,343,034.91
三、营业利润(亏损以“-”号填列)       39,091,692.47                       -85,633,752.43
    加:营业外收入                         744,664.65                         12,217,218.86
    减:营业外支出                        2,477,556.79                         1,516,040.52
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)   37,358,800.33                       -74,932,574.09
    减:所得税费用                         503,811.07                        -13,970,715.52
五、净利润(净亏损以“-”号填列)       36,854,989.26                       -60,961,858.57
    (一)持续经营净利润(净亏损以
                                         36,854,989.26                       -60,961,858.57
“-”号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
    归属于母公司所有者的净利润           36,854,989.26                       -60,961,858.57
    少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额               -6,983,514.48                          826,565.85
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                         -6,983,514.48                          826,565.85
的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其
                                                                     广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                              -6,983,514.48                             826,565.85
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                           -6,983,514.48                             826,565.85
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                              29,871,474.78                          -60,135,292.72
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                              29,871,474.78                          -60,135,292.72
总额
    归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                               0.0396                                 -0.0654
    (二)稀释每股收益                                               0.0396                                 -0.0654
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:梁健锋                      主管会计工作负责人:王旭东                       会计机构负责人:梁新贤
4、母公司利润表
                                                                                                           单位:元
                 项目                           本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                                 497,437,946.83                          334,022,478.83
    减:营业成本                                             403,530,637.08                          311,873,326.81
                                              广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
         税金及附加                     2,201,743.07                          2,645,058.50
         销售费用                       6,519,609.12                          7,913,279.55
         管理费用                      31,667,911.49                         23,556,661.98
         财务费用                      31,011,957.61                         18,770,948.13
         资产减值损失                   8,821,155.17                         43,869,127.14
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填
                                       -12,317,184.13                        16,545,128.41
列)
         其中:对联营企业和合营企
                                        -9,999,366.92                        16,545,128.41
业的投资收益
         资产处置收益(损失以“-”号
填列)
         其他收益                       7,477,834.91
二、营业利润(亏损以“-”号填列)      8,845,584.07                        -58,060,794.87
    加:营业外收入                                                            9,508,034.91
    减:营业外支出                      1,242,498.11                           374,746.99
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                        7,603,085.96                        -48,927,506.95
列)
    减:所得税费用                        396,959.27                         -8,835,116.56
四、净利润(净亏损以“-”号填列)      7,206,126.69                        -40,092,390.39
    (一)持续经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
                                                        广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                  7,206,126.69                          -40,092,390.39
七、每股收益:
     (一)基本每股收益                                0.0077                                  -0.0430
     (二)稀释每股收益                                0.0077                                  -0.0430
5、合并现金流量表
                                                                                              单位:元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金            1,104,876,246.46                           858,620,002.59
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                              11,310,841.45                           20,754,272.45
     收到其他与经营活动有关的现金                15,454,350.18                           40,303,214.35
经营活动现金流入小计                         1,131,641,438.09                           919,677,489.39
                                              广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
     购买商品、接受劳务支付的现金    728,710,793.93                         564,173,039.13
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     148,123,664.18                         141,349,561.58
金
     支付的各项税费                   49,179,007.71                          40,855,108.00
     支付其他与经营活动有关的现金    170,749,912.27                          47,615,235.03
经营活动现金流出小计                1,096,763,378.09                        793,992,943.74
经营活动产生的现金流量净额            34,878,060.00                         125,684,545.65
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                                               380,000.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金     13,500,000.00                         130,434,000.00
投资活动现金流入小计                  13,500,000.00                         130,814,000.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                     178,549,629.75                          63,034,687.68
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                  352,000,000.00                           3,556,893.20
     质押贷款净增加额                                                         1,477,713.31
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                                            93,532,504.82
投资活动现金流出小计                 530,549,629.75                         161,601,799.01
投资活动产生的现金流量净额          -517,049,629.75                         -30,787,799.01
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金
     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金              829,000,000.00                       1,001,800,000.00
                                                         广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                339,964,716.00                           63,819,585.16
筹资活动现金流入小计                         1,168,964,716.00                        1,065,619,585.16
     偿还债务支付的现金                          700,000,000.00                      1,056,647,760.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  33,603,260.59                           25,024,472.36
的现金
     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                 49,705,059.90                           48,922,199.01
筹资活动现金流出小计                             783,308,320.49                      1,130,594,431.37
筹资活动产生的现金流量净额                       385,656,395.51                          -64,974,846.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                  -1,063,958.99                           -2,467,772.30
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -97,579,133.23                           27,454,128.13
     加:期初现金及现金等价物余额                211,127,528.91                          183,673,400.78
六、期末现金及现金等价物余额                     113,548,395.68                          211,127,528.91
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位:元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                243,901,614.39                          259,960,652.76
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                106,438,242.58                           16,170,288.38
经营活动现金流入小计                             350,339,856.97                          276,130,941.14
     购买商品、接受劳务支付的现金                175,711,260.05                          154,715,879.85
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  20,598,757.24                           15,438,776.84
金
     支付的各项税费                               12,659,458.12                           21,259,114.21
     支付其他与经营活动有关的现金                 38,587,652.98                           26,334,490.10
经营活动现金流出小计                             247,557,128.39                          217,748,261.00
经营活动产生的现金流量净额                       102,782,728.58                           58,382,680.14
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                           23,308,979.32
     取得投资收益收到的现金
                                            广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                                             380,000.00
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金    13,500,000.00                         130,434,000.00
投资活动现金流入小计                36,808,979.32                         130,814,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                   164,401,758.23                          51,947,721.53
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                 379,000,000.00                           6,500,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                           92,514,000.00
投资活动现金流出小计               543,401,758.23                         150,961,721.53
投资活动产生的现金流量净额         -506,592,778.91                        -20,147,721.53
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金             715,000,000.00                         441,800,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金   252,564,716.00                          62,376,211.90
筹资活动现金流入小计               967,564,716.00                         504,176,211.90
    偿还债务支付的现金             556,000,000.00                         463,790,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    27,773,429.39                          21,681,398.75
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金    32,405,336.00                          48,922,199.01
筹资活动现金流出小计               616,178,765.39                         534,393,597.76
筹资活动产生的现金流量净额         351,385,950.61                         -30,217,385.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额        -52,424,099.72                          8,017,572.75
    加:期初现金及现金等价物余额    88,931,496.54                          80,913,923.79
六、期末现金及现金等价物余额        36,507,396.82                          88,931,496.54
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                单位:元
                                                                             广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                      本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                     股本     优先 永续                                                                         东权益
                                          其他     积      存股   合收益     备      积      险准备    利润                计
                              股    债
                     931,64                                                                                              1,674,8
                                                 548,851          1,106,2          18,353,            174,872
一、上年期末余额 3,744.                                                                                                  27,440.
                                                 ,409.80            19.01           733.14            ,334.65
                        00
     加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     931,64                                                                                              1,674,8
                                                 548,851          1,106,2          18,353,            174,872
二、本年期初余额 3,744.                                                                                                  27,440.
                                                 ,409.80            19.01           733.14            ,334.65
                        00
三、本期增减变动
                                                                  -6,983,5                            36,854,            29,871,
金额(减少以“-”
                                                                    14.48                              989.26            474.78
号填列)
(一)综合收益总                                                  -6,983,5                            36,854,            29,871,
额                                                                  14.48                              989.26            474.78
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
                                                                            广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                    931,64                                                                                               1,704,6
                                                548,851          -5,877,2         18,353,            211,727
四、本期期末余额 3,744.                                                                                                  98,915.
                                                ,409.80            95.47           733.14            ,323.91
                       00
上期金额
                                                                                                                         单位:元
                                                                     上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                   其他权益工具                                                                      少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                    股本     优先 永续                                                                          东权益
                                         其他     积      存股   合收益     备      积      险准备    利润                 计
                             股    债
                    931,64                                                                                               1,739,8
                                                548,851          279,653          18,353,            240,751
一、上年期末余额 3,744.                                                                                                  79,860.
                                                ,409.80              .16           733.14            ,320.06
                       00
    加:会计政策
变更
           前期差                                                                                    -2,122,2            -2,122,2
错更正                                                                                                 06.93               06.93
           同一控
制下企业合并
           其他
                    931,64                                                                                               1,737,7
                                                548,851          279,653          18,353,            238,629
二、本年期初余额 3,744.                                                                                                  57,653.
                                                ,409.80              .16           733.14            ,113.13
                       00
                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、本期增减变动
                                        826,565                        -63,756,       -62,930,
金额(减少以“-”
                                            .85                         778.48         212.63
号填列)
(一)综合收益总                        826,565                        -60,961,       -60,135,
额                                          .85                         858.57         292.72
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
                                                                       -2,794,9       -2,794,9
(三)利润分配
                                                                         19.91          19.91
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                        -2,794,9       -2,794,9
股东)的分配                                                             19.91          19.91
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                     931,64   548,851   1,106,2         18,353,        174,872        1,674,8
四、本期期末余额
                     3,744.   ,409.80     19.01          733.14        ,334.65        27,440.
                                                                              广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                     单位:元
                                                                       本期
       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股       收益                         利润     益合计
                     931,643,                          568,343,6                                18,353,73 57,375, 1,575,716
一、上年期末余额
                      744.00                              73.94                                      3.14   136.61    ,287.69
     加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     931,643,                          568,343,6                                18,353,73 57,375, 1,575,716
二、本年期初余额
                      744.00                              73.94                                      3.14   136.61    ,287.69
三、本期增减变动
                                                                                                            7,206,1 7,206,126
金额(减少以“-”
                                                                                                             26.69        .69
号填列)
(一)综合收益总                                                                                            7,206,1 7,206,126
额                                                                                                           26.69        .69
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或
股东)的分配
3.其他
                                                                              广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                     931,643,                          568,343,6                                18,353,73 64,581, 1,582,922
四、本期期末余额
                      744.00                              73.94                                      3.14    263.30    ,414.38
上期金额
                                                                                                                      单位:元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股       收益                          利润     益合计
                     931,643,                          568,343,6                                18,353,73 100,262 1,618,603
一、上年期末余额
                      744.00                              73.94                                      3.14 ,446.91      ,597.99
     加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     931,643,                          568,343,6                                18,353,73 100,262 1,618,603
二、本年期初余额
                      744.00                              73.94                                      3.14 ,446.91      ,597.99
三、本期增减变动
                                                                                                            -42,887, -42,887,3
金额(减少以“-”
                                                                                                             310.30     10.30
号填列)
(一)综合收益总                                                                                            -40,092, -40,092,3
额                                                                                                           390.39     90.39
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
                                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
                                                                                                                       -2,794,9 -2,794,91
(三)利润分配
                                                                                                                         19.91        9.91
1.提取盈余公积
2.对所有者(或                                                                                                        -2,794,9 -2,794,91
股东)的分配                                                                                                             19.91        9.91
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                     931,643,                               568,343,6                                      18,353,73 57,375, 1,575,716
四、本期期末余额
                       744.00                                    73.94                                          3.14    136.61    ,287.69
三、公司基本情况
(1)历史沿革
       广东超华科技股份有限公司(以下简称“超华科技”、“本公司”或“公司”),系2004年8月16日经广东省人民政府办公厅
粤办函[2004]313号《关于同意变更设立广东超华科技股份有限公司的复函》批准,由广东超华企业集团有限公司整体改制
的股份有限公司。本公司变更为股份有限公司后,领取新的注册号为4400001010118企业法人营业执照,注册资本为人民币
5,693.00万元。
       经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]772号文《关于核准广东超华科技股份有限公司首次开发行股票的批复》核
准,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)2,200万股,本公司股票于2009年9月3日在深圳证券交易所挂牌交易。截至2015
年 12 月 31 日 止 , 本 公 司 累 计 发 行 股 本 总 数 931,643,744.00 股 , 注 册 资 本 为 931,643,744.00 元 , 统 一 社 会 信 用 代 码 为 :
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
9144140071926025X7。
(2)公司注册地、组织形式和总部地址
       注册地址:广东省梅州市梅县区宪梓南路19号。
       组织形式:公司已根据《公司法》和《公司章程》的规定,设置了股东大会、董事会、监事会、总经理等组织机构,
股东大会是公司的最高权力机构;董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营的决策,并向股东大会负责;总经理
负责公司的日常经营管理事务。
       总部地址:广东省梅州市梅县区宪梓南路19号。
(3)经营范围
       制造、加工、销售:电路板(单、双、多层及柔性电路板),电子产品,电子元器件,铜箔,覆铜板,电子模具,纸
制品;货物进出口、技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外;法律、行政法规限制的项目须取得许可证后方可经营);
投资采矿业;矿产品销售(国家专营专控的除外);投资与资产管理、企业管理咨询(含信息咨询、企业营销策划等)。(法
律、行政法规、国务院决定规定应经许可的、未获许可不得生产经营)。
(4)业务性质及经营活动
       PCB产业,覆铜箔板(HB、22F、CEM-1、CEM-3、FR-1、FR-4)、印制电路板(单面、双面、多层、柔性板、铝基
板)、电子铜箔、半固化片、木浆纸和油墨的生产、销售,加工PCB数控钻孔、锣板、多层压合。
(5)财务报表批准报出日期
    本财务报表业经公司董事会于2018年4月24日批准报出。
    本报告期纳入合并范围内子公司共的公司12家,具体包括:
 序号 子      公   司   名      称                  子 公 司 类 型            级次      持股比例
   1     梅州超华电子绝缘材料有限公司               全资子公司                一级       100%
   2     超华科技股份(香港)有限公司               全资子公司                一级       100%
   3     梅州富华矿业有限公司                       全资子公司                一级       100%
   4     广州泰华多层电路股份有限公司               全资子公司                一级       100%
   5     梅州超华电路板有限公司                     全资子公司                一级       100%
   6     梅州超华数控科技有限公司                   全资子公司                一级       100%
   7     广东超华销售有限公司                       全资子公司                一级       100%
   8     三祥电路有限公司                           全资孙公司                二级       100%
   9     梅州泰华电路板有限公司                     全资孙公司                二级       100%
  10     惠州合正电子科技有限公司                   全资孙公司                二级       100%
  11     深圳超华股权投资管理有限公司               全资子公司                一级       100%
  12     深圳市前海超华投资控股有限公司             全资子公司                一级       100%
                                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准
则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为
计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰
低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
     本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示:
     本公司及各子公司从事PCB产业经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应
收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政
策和会计估计,详见本附注四(10)“应收款项坏账准备计提”、(15)“固定资产折旧”、(18)“无形资产摊销”、(19)
长期待摊费用摊销、(25)“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、31“重大
会计判断和估计”。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、31“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况及2017年度
的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
     本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,
即每年自1月1日起至12月31日止。
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为
人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合
并和非同一控制下企业合并。
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并
日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业
合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方
实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生
时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当
期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12
个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况
以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕
19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5(2)),
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投
资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的
初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价
值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收
益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
6、合并财务报表的编制方法
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是
指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表
中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表
和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财
务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数
股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失
控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、13“长期股
权投资”或本附注四、9“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些
交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、13、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子
公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、13(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政
策处理。
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的
资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所
产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资
产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认
该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
   本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月
内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    (1)外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉
及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②用于境外经营净投资有效套期的
套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及③可供出售的外币货币性
项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑
差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的
外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允
价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
    (3)外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑
差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,
采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配
各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综
合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节
项目,在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负
债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部
分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,
与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益;对于其他类别的金
融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪
商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场
的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.属于进行
集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生
工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定
可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风
险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础
进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及
与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计
                                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
入当期损益。
       实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入
或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资
产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
       在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信
用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及
折价或溢价等。
       ③贷款和应收款项
       是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括
应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
       贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计
入当期损益。
       ④可供出售金融资产
       包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
       可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
       可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产
与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产,按照成本进行后续计量。
       可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
       (3)金融资产减值
       除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进
行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
       本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融
资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
       ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
       以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期
损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,
原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
       ②可供出售金融资产减值
       当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发
生减值。
       可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,
该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
       在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确
认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产
价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的
公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与
分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    (5)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他金
融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以
及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按
照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益。
    ③财务担保合同及贷款承诺
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其
变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—
或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较
高者进行后续计量。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间
签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现
存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有
                                                                      广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余
衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
       对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍
生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义
的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生
工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
       (8)金融资产和金融负债的抵销
       当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金
融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
       (9)权益工具
       权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出
售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣
减。
       本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                指单项金额超过 100 万的应收账款和单项金额超过 100 万的其他应
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                收款。
                                                单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        计提坏账准备,计入当期损益。单独测试后未发生减值的,包括在具
                                                有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                            坏账准备计提方法
账龄组合                                                 账龄分析法
出口退税组合                                             其他方法
合并报表范围内关联方组合                                 其他方法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                       应收账款计提比例                       其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                                    5.00%                                5.00%
1-2 年                                                               20.00%                               20.00%
2-3 年                                                               50.00%                               50.00%
3 年以上                                                            100.00%                                100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                      有客观证据表明可能发生减值,如债务人出现撤销、破产或
单项计提坏账准备的理由                                死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回,现金流量严
                                                      重不足等情况的。
                                                      对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项,将其从相关
坏账准备的计提方法                                    组合中分离出来,单独进行减值测试,根据其未来现金流量
                                                      现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     (1)存货的分类
     存货主要包括原材料、在产品、发出商品、半成品、产成品、低值易耗品等。
     (2)存货取得和发出的计价方法
     存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
     (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
     可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
     在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价
准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价
准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可
合并计提存货跌价准备。
     计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原
已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
     (4)存货的盘存制度为永续盘存制/定期盘存制。
     (5)低值易耗品的摊销方法
     低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
     本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回
其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售
此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售
将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让
的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业
合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去
出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,
同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处
置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量
规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记
的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转
回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比
例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的
资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续
予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有
待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类
别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
14、长期股权投资
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投
资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产核算,其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
    (1)投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益/在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合
并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股
份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减
的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于
“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子
交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面
价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为
可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并
成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股
权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂
不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的
累计公允价值变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期
                                                                广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,
分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资
产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构
成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务
报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实
际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现
金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调
整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当
期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其
他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少
长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照
本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营
企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司
的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失
的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,
以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损
益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司
自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与
交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期
投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投
资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合
并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按
本附注四、5、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
                                                                广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收
益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权
益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法
核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综
合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时
全部转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为
一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期
股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、固定资产
(1)确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用
因素的影响进行初始计量。
(2)折旧方法
           类别             折旧方法             折旧年限               残值率                年折旧率
房屋建筑物           年限平均法            30                   5.00                  3.17
机器设备             年限平均法            10                   5.00                  9.50
运输工具             年限平均法            5                    5.00                  19.00
其他设备             年限平均法            5                    5.00                  19.00
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获
得的扣除预计处置费用后的金额。
                                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
       其他说明
       与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产
成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
       当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、
报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
       本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处
理。
       本公司至少于每年年度终了时,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如果发现固定资产使用寿
命预计数与原先估计数有差异的,进行相应的调整。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
       融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融
资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用
寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
       在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
17、借款费用
       借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本
化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状
态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销
售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
       专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
       资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
       符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
       如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资
本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
18、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
    (1)无形资产
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计
量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则
分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合
理分配的,全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命
内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则
估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2)内部研究开发支出会计政策
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益。
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形
资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
19、长期资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营
企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可
收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,
每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售
协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃
市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时
所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确
认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
       在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值
损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其
他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
       上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
       长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主
要包括厂房装修支出等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
21、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
       短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负
债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
       离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。(一)
设定提存计划:公司向独立的基金缴存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、
失业保险等,在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关
资产成本。(二)设定受益计划:除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3)辞退福利的会计处理方法
       公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:①公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
       在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者
孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付
的,按照其他长期职工薪酬处理。
       职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付
的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定
受益计划进行会计处理。
22、预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该
义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,
且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (1)亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同
产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为
预计负债。
    (2)重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接
支出确定预计负债金额。【对于出售部分业务的重组义务,只有在本公司承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),
才确认与重组相关的义务。
23、股份支付
    (1)股份支付的会计处理方法
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付
分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ①以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按
直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行
权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的
公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取
得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
    ②以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即
可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等
待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计
入成本或费用,相应增加负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
                                                                广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
     (2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确
认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份
支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公
司取消了部分或全部已授予的权益工具。
     在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应
确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公
司将其作为授予权益工具的取消处理。
     (3)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
     涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司
外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:
     ①结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的
股份支付处理。
     结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企
业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
     ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付
处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付
处理。
     本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各
自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     (1)商品销售收入
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商
品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时,确认商品销售收入的实现。
     (2)提供劳务收入
     在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的
完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;
③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
     如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,
并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
     本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计
量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计
量的,将该合同全部作为销售商品处理。
     (3)建造合同收入
     在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进
度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完
工进度确定。
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与合同相关的经济利益很可能流入企
业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同
成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合
同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
    合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。
    在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合
同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示;在建合同已结算的价款超过累计
已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
    对于提供建设经营移交方式(BOT)参与公共基础设施建设业务,本公司于项目建造期间,对所提供的建造服务按照《企
业会计准则第15号—建造合同》确认相关的收入和费用;基础设施建成后,按照《企业会计准则第14号-收入》确认与后续
经营服务相关的收入和费用。
    (4)使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    (5)利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (6)公司的营业收入确认具体原则
    ①内销产品销售收入
    线路板:在商品出库后,取得客户对账单并对账无误时按采购订单约定金额确认销售收入。
    覆铜板、电解铜箔:是在客户验收后,公司与客户对账并取得结算单后按订单约定金额确认销售收入。
    ②外销产品销售收入:是在取得报关单后按采购订单约定金额确认销售收入。
25、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲
减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认
相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期
损益或冲减相关成本费用。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归
类为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政
府补助,计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益或对初始确
认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调整资产账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)
                                                                广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计
税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得
税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业
及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延
所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确
认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣
暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间
的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期
所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得
税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
    1、本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
    2、本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
       1、本公司作为承租人记录融资租赁业务
       于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生
的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和
一年内到期的长期负债列示。
       未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
       2、本公司作为出租人记录融资租赁业务
       于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担
保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款
扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
       未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
28、其他重要的会计政策和会计估计
       公司在报告期内无重要会计政策变更事项。
29、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
    会计政策变更的内容和原因                      审批程序                                备注
       (1)会计政策变更
       ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
       2017年5月10日,财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》,自2017年6
月12日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行该会计准则。
       执行《企业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》之前,本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行《企
业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》之后,对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助,计入其他
收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
       ②报告期内,本公司未发生其他会计政策变更事项。
       上述会计政策变更对当年及上年金额的影响
 序号          会计政策变更的内容       受影响的报表项目名称     影响金额(当年)      影响金额(上年)
   1     《企业会计准则第16号——政府           其他收益              10,343,034.91                  0.00
         补助(2017年修订)》
   2     《企业会计准则第16号——政府           营业外收入            -10,343,034.91                 0.00
         补助(2017年修订)》
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
30、其他
     重大会计判断和估计
     本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进
行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
     本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在
变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
     于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
     (1)租赁的归类
     本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需
要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所
有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
     (2)坏账准备计提
     本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应
收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收
款项坏账准备的计提或转回。
     (3)存货跌价准备
     本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货
跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并
且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估
计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
     (4)长期资产减值准备
     本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形
资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象
表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
     当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者,表明发生了减值。
     公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属
于该资产处置的增量成本确定。
     在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率
等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产
量、售价和相关经营成本的预测。
     本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
     (5)折旧和摊销
                                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
       本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期
复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期
的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
       (6)递延所得税资产
       在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要
本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资
产的金额。
       (7)所得税
       本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列
支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间
的当期所得税和递延所得税产生影响。
       (8)预计负债
       本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准
备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有
事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判
断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
    其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期
的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损
益。
六、税项
1、主要税种及税率
             税种                              计税依据                                       税率
                             应税收入按 6%、17%的税率计算销项税,并按扣除
增值税                                                                      6%、17%
                             当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税               应缴纳流转税额                                 5%、7%
                                                                            25%/16.5%/15%,优惠税率见\"四、税
企业所得税                   应纳税所得额
                                                                            项、2 税收优惠\"
教育费附加                   应缴纳流转税额                                 3%
地方教育费附加               应缴纳流转税额                                 2%
堤围防护费                   营业及销售收入                                 0.03%、0.09%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                       纳税主体名称                                           所得税税率
超华科技股份(香港)有限公司                           16.5%
三祥电路有限公司                                       16.5%
广东超华科技股份有限公司                               15%
广州泰华多层电路股份有限公司                           15%
                                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
梅州泰华电路板有限公司                               15%
惠州合正电子科技有限公司                             15%
2、税收优惠
    (1)增值税:
    出口产品享受增值税“免、抵、退”优惠政策,自2009年3月27日线路板出口退税率17%。
    (2)企业所得税:
    a.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字【2018】28号《关于广东省2017年第二批高新技术企
业认定备案的函》及《广东省2017 年第二批高新技术企业名单》,公司顺利通过高新技术企业资格的重新认定,取得编号
为GR201744005590的高新技术企业证书,证书日期为2017年12月11日。根据相关规定,本公司继续享受高新技术企业所得税
优惠政策,即按15%的税率缴纳企业所得税。
    b.根据《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理工作引》,子公司广州泰华多层电路股份有限公司
已取得编号为GF201544000268的高新技术企业证书,证书日期为2015年10月10日,资格有效期三年。根据相关规定,本次获
得高新技术企业重新认定后,本公司将连续三年(2015年、2016年和2017年)继续享受高新技术企业所得税优惠政策,即按
15%的税率缴纳企业所得税。
    c.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字【2018】28号《关于广东省2017年第二批高新技术企
业认定备案的函》及《广东省2017 年第二批高新技术企业名单》,孙公司梅州泰华电路板有限公司顺利通过高新技术企业
资格的重新认定,取得编号为GR201744005649的高新技术企业证书,证书日期为2017年12月11日。根据相关规定,梅州泰华
电路板有限公司继续享受高新技术企业所得税优惠政策,即按15%的税率缴纳企业所得税。
    d.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字【2018】28号《关于广东省2017年第二批高新技术企
业认定备案的函》及《广东省2017 年第二批高新技术企业名单》,孙公司惠州合正电子科技有限公司顺利通过高新技术企
业资格的认定,取得编号为GR201744009732的高新技术企业证书,证书日期为2017年12月11日。根据相关规定,惠州合正电
子科技有限公司可以享受高新技术企业所得税优惠政策,即按15%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
    (1)本公司及其子公司(超华科技股份(香港)有限公司、三祥电路有限公司除外)销售货物适用增值税率为17%,
本公司提供咨询服务适用增值税率为6%。
    (2)公司子公司超华科技股份(香港)有限公司和孙公司三祥电路有限公司注册于香港,按16.5%税率计缴利得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                      单位: 元
               项目                              期末余额                             期初余额
库存现金                                                       375,336.27                           522,749.47
银行存款                                                    113,173,059.41                       220,604,779.44
其他货币资金                                                  3,010,771.84                       105,010,739.14
                                                                    广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                          116,559,167.52                       326,138,268.05
     其中:存放在境外的款项总额                                11,226,333.51                          7,241,038.06
其他说明
       注:因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
                   项目                           年末余额                          年初余额
银行承兑汇票保证金                                       3,000,000.00                                    0.00
信用证保证金                                                       0.00                        105,000,000.00
3个月以上的定期存款                                                0.00                         10,000,000.00
贷款保证金                                                    10,771.84                             10,739.14
                   合计                                  3,010,771.84                          115,010,739.14
2、应收票据
(1)应收票据分类列示
                                                                                                         单位: 元
                  项目                             期末余额                             期初余额
银行承兑票据                                                   48,883,062.15                         67,444,450.91
商业承兑票据                                                    4,761,659.29                          4,823,350.11
合计                                                           53,644,721.44                         72,267,801.02
(2)期末公司已质押的应收票据
无
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                         单位: 元
                  项目                         期末终止确认金额                    期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                  223,712,419.94                                    0.00
商业承兑票据                                                    8,640,194.58                                    0.00
合计                                                          232,352,614.52
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
其他说明:无
                                                                                广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                              单位: 元
                                          期末余额                                                期初余额
                         账面余额             坏账准备                          账面余额             坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                        账面价值
                       金额      比例       金额                            金额       比例       金额       计提比例
                                                        例
单项金额重大并单
                    30,708,8               26,881,4             3,827,442 40,796,               36,936,40                    3,860,442.0
独计提坏账准备的                 4.40%                87.54%                           7.02%                    90.94%
                        73.47                31.44                      .03 850.02                   7.99
应收账款
按信用风险特征组
                    664,019,               102,834,             561,184,8 537,005               71,655,64                    465,349,45
合计提坏账准备的                95.18%                15.49%                          92.46%                    64.22%
                       469.77               593.15                  76.62 ,100.92                    5.64                          5.28
应收账款
单项金额不重大但
                    2,950,34               2,950,34                         2,983,1             2,983,166
单独计提坏账准备                 0.42%                100.00%        0.00              0.51%                   100.00%             0.00
                         1.60                  1.60                          66.60                    .60
的应收账款
                    697,678,               132,666,             565,012,3 580,785               111,575,2                    469,209,89
合计                            100.00%                                               100.00%
                       684.84               366.19                  18.65 ,117.54                   20.23                          7.31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位: 元
                                                                         期末余额
 应收账款(按单位)
                                应收账款                     坏账准备                  计提比例                      计提理由
深圳市万泰电路有限公
                                    19,541,171.31               16,541,171.31                     84.65% 担保物剩余价值
司
                                                                                                            超过结算期限较长,难
梅县诚功电子有限公司                 3,402,867.24                3,402,867.24                   100.00%
                                                                                                            以收回
广东生之源数码电子股                                                                                        超过结算期限较长,难
                                     3,020,762.96                3,020,762.96                   100.00%
份有限公司                                                                                                  以收回
东莞市洪友电子有限公                                                                                        超过结算期限较长,难
                                     1,700,029.93                1,700,029.93                   100.00%
司                                                                                                          以收回
东莞市牛强实业有限公                                                                                        超过结算期限较长,难
                                     1,314,100.00                1,314,100.00                   100.00%
司                                                                                                          以收回
浙江博雅电子科技有限                                                                                        超过结算期限较长,难
                                     1,729,942.03                 902,500.00                      52.17%
公司                                                                                                        以收回
合计                                30,708,873.47               26,881,431.44              --                           --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                    广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位: 元
                                                                   期末余额
             账龄
                                       应收账款                    坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                               536,114,653.12                 26,806,160.03                             5.00%
1至2年                                      45,388,057.10                  9,077,611.42                         20.00%
2至3年                                      31,131,875.72                 15,565,937.87                         50.00%
3 年以上                                    51,384,883.83                 51,384,883.83                        100.00%
合计                                       664,019,469.77                102,834,593.15
确定该组合依据的说明:
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 29,720,276.56 元;本期收回或转回坏账准备金额 8,742,325.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                              单位: 元
                  单位名称                        收回或转回金额                              收回方式
东莞市洪友电子有限公司                                             50,000.00 企业还款
东莞市衡杰电子科技有限公司                                         32,825.00 企业还款
东莞市侨锋电子有限公司                                          8,659,500.00 企业还款
合计                                                            8,742,325.00                     --
(3)本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                              单位: 元
                             项目                                                  核销金额
实际核销的应收账款                                                                                          1,345,260.01
其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                              单位: 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额          核销原因           履行的核销程序
                                                                                                           易产生
珠海市骏桦光典电
                      货款                   1,345,260.01 确认无法收回         经公司董事会批准 否
子有限公司
                                                                               广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                         --                     1,345,260.01          --                     --                     --
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                                         单位: 元
                                                                               占应收账款年末余额
                  单位名称                               年末余额                                          坏账准备年末余额
                                                                               合计数的比例(%)
第一名                                                       38,798,521.69                       5.56                   1,939,926.08
第二名                                                       25,391,103.59                       3.64                   1,269,555.18
第三名                                                       22,797,803.48                       3.27                   1,139,890.17
第四名                                                       21,626,485.99                       3.10                   1,081,324.30
第五名                                                       19,541,171.31                       2.80              19,541,171.31
                    合计                                    128,155,086.06                      18.37              24,971,867.04
4、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                         单位: 元
                                            期末余额                                                  期初余额
           账龄
                                  金额                        比例                       金额                    比例
1 年以内                          40,907,056.32                       97.55%              28,304,339.84                      97.48%
1至2年                             1,018,372.72                        2.43%                319,973.37                       1.10%
2至3年                                   9,800.02                      0.02%                413,720.00                       1.42%
合计                              41,935,229.06                --                         29,038,033.21            --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    因交易未完成。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                                                                                                                         单位: 元
                  债务人名称                                  账面余额               占预付款项合计的比例        坏账准备
                                                                                            (%)
第一名                                                               10,510,929.91                      24.73                   0.00
第二名                                                                8,077,607.38                      19.01                   0.00
第三名                                                                5,691,124.77                      13.39                   0.00
第四名                                                                3,556,500.00                       8.37                   0.00
第五名                                                                2,125,867.27                       5.00                   0.00
                                                                                    广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                       合计                                              29,962,029.33                           70.50                     0.00
其他说明:无
5、应收利息
(1)应收利息分类
                                                                                                                                    单位: 元
                    项目                                          期末余额                                       期初余额
定期存款                                                                                 0.00                                      161,944.02
合计                                                                                                                               161,944.02
(2)重要逾期利息
其他说明:无
6、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                                    单位: 元
                                                期末余额                                                  期初余额
                             账面余额               坏账准备                        账面余额                 坏账准备
       类别
                                                           计提比 账面价值                                                         账面价值
                           金额        比例      金额                             金额      比例          金额       计提比例
                                                             例
单项金额重大并单
                      1,018,208                 1,018,20                         1,018,2                1,018,208
独计提坏账准备的                       3.80%               100.00%        0.00                  3.93%                    100.00%         0.00
                              .01                   8.01                           08.01                      .01
其他应收款
按信用风险特征组
                      25,491,39                 7,288,65             18,202,73 24,590,                  3,395,971                  21,194,560.
合计提坏账准备的                      95.02%               28.59%                           94.85%                       13.81%
                             1.96                   8.57                  3.39 532.60                         .83
其他应收款
单项金额不重大但
                      316,986.3                 316,986.                         316,986                316,986.3
单独计提坏账准备                       1.18%               100.00%        0.00                  1.22%                    100.00%         0.00
                                  0                  30                              .30
的其他应收款
                      26,826,58                 8,623,85             18,202,73 25,925,                  4,731,166                  21,194,560.
合计                                  100.00%                                              100.00%
                             6.27                   2.88                  3.39 726.91                         .14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位: 元
                                                                            广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                    期末余额
其他应收款(按单位)
                            其他应收款               坏账准备                     计提比例               计提理由
出口退税                         1,018,208.01                1,018,208.01                  100.00% 税局确定不予退税
合计                             1,018,208.01                1,018,208.01             --                       --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位: 元
                                                                       期末余额
            账龄
                                    其他应收款                         坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                12,317,541.05                         615,877.05                            5.00%
1至2年                                          604,179.77                        120,835.95                           20.00%
2至3年                                      12,035,451.14                        6,017,725.57                          50.00%
3 年以上                                        534,220.00                        534,220.00                          100.00%
合计                                        25,491,391.96                        7,288,658.57
确定该组合依据的说明:
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,892,686.74 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无
(3)本期实际核销的其他应收款情况
其中重要的其他应收款核销情况:无
其他应收款核销说明:无
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                     单位: 元
               款项性质                            期末账面余额                                 期初账面余额
往来款                                                                         0.00                                 432,615.16
                                                                            广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
出口退税款                                                        1,018,208.01                               1,018,208.01
押金、保证金                                                      9,433,930.19                              11,170,691.65
待收回投资款                                                     11,020,000.00                              12,600,000.00
其他                                                              5,354,448.07                                704,212.09
合计                                                             26,826,586.27                              25,925,726.91
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                单位: 元
                                                                                    占其他应收款期末
       单位名称       款项的性质           期末余额               账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例
第一名            股权款                    11,020,000.00 2 至 3 年                           41.08%         5,510,000.00
第二名            保证金                      7,894,738.00 1 年以内                           29.43%          394,736.90
第三名            厂房押金                    1,340,000.00 1 年以内                            5.00%           67,000.00
第四名            赔偿款                       980,000.00 1 年以内                             3.65%           49,000.00
第五名            货款                         554,360.00 2 年以上                             2.07%          484,040.00
合计                       --               21,789,098.00             --                                     6,504,776.90
(6)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
(7)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明:无
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
(1)存货分类
                                                                                                                单位: 元
                                   期末余额                                                 期初余额
       项目
                   账面余额        跌价准备           账面价值              账面余额        跌价准备        账面价值
原材料            108,580,399.91       469,668.14   108,110,731.77         109,337,239.55   4,052,848.89   105,284,390.66
在产品            120,555,488.34       476,222.60   120,079,265.74          73,377,187.36     209,071.70    73,168,115.66
                                                                        广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
库存商品           114,806,804.20      2,172,052.50   112,634,751.70    61,808,707.87     1,640,604.33    60,168,103.54
半成品                  2,111,453.53    309,169.21      1,802,284.32    15,413,260.24     1,659,825.84    13,753,434.40
发出商品           149,555,901.23      3,891,780.41   145,664,120.82   138,116,926.03    11,886,066.73   126,230,859.30
委托加工物资         6,189,217.94              0.00     6,189,217.94     7,850,423.46             0.00     7,850,423.46
合计               501,799,265.15      7,318,892.86   494,480,372.29   405,903,744.51    19,448,417.49   386,455,327.02
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
(2)存货跌价准备
                                                                                                              单位: 元
                                            本期增加金额                      本期减少金额
       项目          期初余额                                                                             期末余额
                                        计提             其他          转回或转销          其他
原材料               4,052,848.89       820,808.75              0.00     4,403,989.50             0.00      469,668.14
在产品                   209,071.70     154,563.08              0.00              0.00            0.00      476,222.60
库存商品             1,640,604.33      2,727,766.72             0.00     2,891,678.57             0.00     2,172,052.50
半成品               1,659,825.84              0.00             0.00     1,350,656.63             0.00      309,169.21
发出商品            11,886,066.73      2,559,139.38             0.00     9,745,477.86             0.00     3,891,780.41
合计                19,448,417.49      6,262,277.93             0.00    18,391,802.56             0.00     7,318,892.86
       公司存货可变现净值根椐估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。如
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货以产成品或商品的合同价格作为其可变现净值的计量基础;企业持有存货的数量
超出销售合同订购数量的部分的可变现净值以产成品或商品的一般销售价格作为计量基础;没有销售合同或劳务合同约定的
存货的可变现净值以产成品或商品一般销售价格作为计量基础;用于出售的材料等以市场价格作为其可变现净值的计量基
础。
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
其他说明:无
8、其他流动资产
                                                                                                              单位: 元
                 项目                                  期末余额                               期初余额
可抵扣增值税进项税额                                              24,850,327.15                            3,443,227.06
预缴税金                                                           4,558,681.11                            3,607,906.59
                                                                              广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他                                                                       759,736.44                                    118,564.55
合计                                                                     30,168,744.70                                  7,169,698.20
其他说明:无
9、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
                                                                                                                           单位: 元
                                              期末余额                                           期初余额
         项目
                              账面余额        减值准备          账面价值       账面余额          减值准备              账面价值
可供出售权益工具:          383,793,000.00             0.00 383,793,000.00    31,793,000.00                0.00        31,793,000.00
     按成本计量的           383,793,000.00             0.00 383,793,000.00    31,793,000.00                0.00        31,793,000.00
合计                        383,793,000.00             0.00 383,793,000.00    31,793,000.00                0.00        31,793,000.00
(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                           单位: 元
                                账面余额                                       减值准备                     在被投资
                                                                                                                          本期现金
被投资单位                                                                                                  单位持股
                期初       本期增加 本期减少        期末        期初     本期增加 本期减少       期末                       红利
                                                                                                              比例
Xingtera(芯 31,793,00
                                0.00       0.00    31,793,000     0.00        0.00        0.00      0.00      12.74%           0.00
迪半导体)
梅州客商银
                           352,000,0
行股份有限          0.00                   0.00 352,000,000       0.00        0.00        0.00      0.00      17.60%           0.00
公司
               31,793,00 352,000,0
合计                                              383,793,000     0.00        0.00        0.00      0.00          --           0.00
                       0         00
(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                           单位: 元
其他说明:无
                                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
10、长期股权投资
                                                                                                                               单位: 元
                                                             本期增减变动
                                              权益法下确                              宣告发放 计提                              减值准备
被投资单位     期初余额     追加     减少                    其他综合 其他权                                        期末余额
                                              认的投资损                              现金股利 减值       其他                   期末余额
                            投资     投资                    收益调整 益变动
                                                  益                                    或利润    准备
一、合营企业
二、联营企业
深圳市贝尔
              205,648,746
信智能系统                    0.00    0.00 -9,999,366.92              0.00     0.00        0.00    0.00    0.00 195,649,379.89       0.00
                      .81
有限公司
              205,648,746
小计                          0.00    0.00 -9,999,366.92              0.00     0.00        0.00    0.00    0.00 195,649,379.89       0.00
                      .81
              205,648,746
合计                          0.00    0.00 -9,999,366.92              0.00     0.00        0.00    0.00    0.00 195,649,379.89       0.00
                      .81
其他说明:无
11、固定资产
(1)固定资产情况
                                                                                                                               单位: 元
       项目               房屋建筑物              机械设备                   运输设备             其他设备                合计
一、账面原值:
  1.期初余额                385,009,652.05        872,895,606.40               6,571,109.21        57,267,059.84       1,321,743,427.50
  2.本期增加金额             42,912,756.72        176,438,535.68               1,802,791.46          6,632,155.41       227,786,239.27
     (1)购置                2,482,337.81         11,776,505.69               1,802,791.46          6,632,155.41        22,693,790.37
     (2)在建工程
                             40,430,418.91        164,662,029.99                        0.00                 0.00       205,092,448.90
转入
     (3)企业合并
增加
  3.本期减少金额                       0.00            1,453,394.70                     0.00                 0.00          1,453,394.70
     (1)处置或报
                                       0.00            1,453,394.70                     0.00                 0.00          1,453,394.70
废
  4.期末余额                427,922,408.77      1,047,880,747.38               8,373,900.67        63,899,215.25       1,548,076,272.07
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、累计折旧
  1.期初余额         133,210,289.74    545,982,711.97          3,164,095.77      41,213,046.81       723,570,144.29
  2.本期增加金额      11,357,818.60     59,789,981.44           527,825.74        7,784,349.59        79,459,975.37
     (1)计提        11,357,818.60     59,789,981.44           527,825.74        7,784,349.59        79,459,975.37
  3.本期减少金额                0.00     1,380,724.95                   0.00                0.00       1,380,724.95
     (1)处置或报
                                0.00     1,380,724.95                   0.00                0.00       1,380,724.95
废
  4.期末余额         144,568,108.34    604,391,968.46          3,691,921.51      48,997,396.40       801,649,394.71
三、减值准备
  1.期初余额            228,686.57       3,974,602.36                   0.00           92,811.83       4,296,100.76
  2.本期增加金额                0.00              0.00                  0.00                0.00                0.00
     (1)计提
  3.本期减少金额                0.00              0.00                  0.00                0.00                0.00
     (1)处置或报
                                0.00              0.00                  0.00                0.00                0.00
废
  4.期末余额                    0.00              0.00                  0.00                0.00                0.00
四、账面价值
  1.期末账面价值     283,125,613.86    439,514,176.56          4,681,979.16      14,809,007.02       742,130,776.60
  2.期初账面价值     251,570,675.74    322,938,292.07          3,407,013.44      15,961,201.20       593,877,182.45
(2)暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                          单位: 元
       项目          账面原值          累计折旧              减值准备           账面价值               备注
房屋及建筑物           1,274,157.03       493,299.92            228,686.57            552,170.54 闲置固定资产
机器设备              43,618,991.61     35,922,093.70          3,809,438.24       3,887,459.67 闲置固定资产
其他设备               1,544,383.35      1,374,352.35            92,811.83             77,219.17 闲置固定资产
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                          单位: 元
           项目           账面原值                累计折旧                 减值准备                账面价值
                                                                                        广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
机器设备                                 636,204,503.79               389,746,412.22                         0.00             242,648,653.37
其他设备                                   15,377,106.54               12,038,679.98                         0.00               3,245,614.73
(4)通过经营租赁租出的固定资产
无
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
无
其他说明:无
12、在建工程
(1)在建工程情况
                                                                                                                                     单位: 元
                                               期末余额                                                 期初余额
          项目
                           账面余额            减值准备             账面价值             账面余额       减值准备               账面价值
在建工程                   90,632,726.69                 0.00       90,632,726.69    162,217,092.65                  0.00     162,217,092.65
合计                       90,632,726.69                 0.00       90,632,726.69    162,217,092.65                  0.00     162,217,092.65
(2)重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                     单位: 元
                                               本期转                           工程累                        其中:本
                                                         本期其                                     利息资                  本期利
 项目名                   期初余     本期增    入固定                期末余     计投入     工程进             期利息                  资金来
             预算数                                      他减少                                     本化累                  息资本
     称                     额       加金额    资产金                  额       占预算       度               资本化                    源
                                                           金额                                     计金额                   化率
                                                 额                              比例                          金额
8000T 特
种电子       21,691.0 75,126,5 128,584, 193,465,                     10,245,0
                                                             0.00               93.91% 60%             0.00         0.00     0.00%
铜箔项               0      89.12     293.11    824.02                 58.21
目
研发中                    78,964,5 42,540.6 1,670,00                 77,337,0
             8,000.00                                        0.00               169.44% 90%            0.00         0.00     0.00%
心项目                      19.60          8      0.00                 60.28
铜箔生
箔处理       1,600.00         0.00      0.00      0.00       0.00        0.00   87.74% 100%            0.00         0.00     0.00%
线
罐区改                    1,414,08                                   1,414,08
                 500.00                 0.00      0.00       0.00               28.28% 40%             0.00         0.00     0.00%
建项目                        0.00                                       0.00
机器设                    4,495,29 2,414,52 6,909,82         0.00        0.00             不适用       0.00         0.00     0.00%
                                                                                      广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
备                         9.15        9.92      9.07
                        2,216,60 2,494,92 3,046,79 28,205.1 1,636,52
其他                                                                                    不适用            0.00       0.00   0.00%
                           4.78        4.35      5.81         2       8.20
              31,791.0 162,217, 133,536, 205,092, 28,205.1 90,632,7
合计                                                                            --          --                                         --
                    0    092.65      288.06   448.90          2      26.69
(3)本期计提在建工程减值准备情况
其他说明:无
13、无形资产
(1)无形资产情况
                                                                                                                                    单位: 元
       项目         土地使用权          专利权          非专利技术       采矿权                  软件            UL 认证          合计
一、账面原值
     1.期初余
                   113,960,239.08                                       2,148,364.46        1,408,819.49         1,438,342.89 118,955,765.92
额
     2.本期增
                     8,587,123.84                                                    0.00         75,000.00             0.00    8,662,123.84
加金额
        (1)购
                     8,587,123.84                                                    0.00         75,000.00             0.00    8,662,123.84
置
        (2)内
部研发
        (3)企
业合并增加
  3.本期减少
                              0.00                                                   0.00               0.00            0.00             0.00
金额
        (1)处
置
     4.期末余
                   122,547,362.92                                       2,148,364.46        1,483,819.49         1,438,342.89 127,617,889.76
额
二、累计摊销
     1.期初余
                    11,834,002.94                                            843,810.73          957,161.12       965,842.74 14,600,817.53
额
     2.本期增        2,512,997.61                                            225,590.88          163,687.18       287,668.56    3,189,944.23
                                                                广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
加金额
       (1)计
                   2,512,997.61                          225,590.88    163,687.18     287,668.56   3,189,944.23
提
     3.本期减
                           0.00                                0.00           0.00          0.00           0.00
少金额
       (1)处
置
     4.期末余
                  14,347,000.55                        1,069,401.61   1,120,848.30   1,253,511.30 17,790,761.76
额
三、减值准备
     1.期初余
额
     2.本期增
加金额
       (1)计
提
     3.本期减
少金额
     (1)处置
     4.期末余
额
四、账面价值
     1.期末账
                 108,200,362.37                        1,078,962.85    362,971.19     184,831.59 109,827,128.00
面价值
     2.期初账
                 102,126,236.14                        1,304,553.73    451,658.37     472,500.15 104,354,948.39
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
其他说明:无
                                                                            广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
14、商誉
(1)商誉账面原值
                                                                                                               单位: 元
被投资单位名称或形成商誉的事项       期初余额               本期增加                   本期减少            期末余额
梅州超华电子绝缘材料有限公司          814,241.72            0.00          0.00                               814,241.72
广州泰华多层电路有限公司            18,513,832.77           0.00          0.00                             18,513,832.77
梅州泰华电路板有限公司              15,299,624.45           0.00          0.00                             15,299,624.45
梅州超华电路板有限公司                200,656.91            0.00          0.00                               200,656.91
                合计                34,828,355.85                                                          34,828,355.85
(2)商誉减值准备
                                                                                                               单位: 元
被投资单位名称或形成商誉的事项       期初余额               本期增加                   本期减少            期末余额
梅州超华电子绝缘材料有限公司          814,241.72                 0.00                                        814,241.72
广州泰华多层电路有限公司                     0.00                0.00                                                0.00
梅州泰华电路板有限公司               8,652,784.85     6,646,839.60                                         15,299,624.45
梅州超华电路板有限公司                200,656.91                 0.00                                        200,656.91
                合计                 9,667,683.48     6,646,839.60                                         16,314,523.08
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
    本公司聘请上海东洲资产评估有限公司对子公司梅州泰华电路板有限公司(以下简称“梅州泰华”)所属资产组公允价值
进行减值测试为目的评估。本次减值测试的评估对象为本公司收购梅州泰华股权形成商誉对应的资产组组合,具体为2017
年12月31日梅州泰华全部资产及负债,包括流动资产、固定资产、无形资产、长期待摊费用及负债等。经评估,梅州泰华资
产组公允价值为人民币-1,750万元。本公司遵照《企业会计准则第8号—资产减值》,对梅州泰华商誉全额计提减值准备。
其他说明:无
15、长期待摊费用
                                                                                                               单位: 元
         项目            期初余额         本期增加金额              本期摊销金额       其他减少金额       期末余额
厂房装修支出               2,559,519.93         1,125,865.27            1,212,161.55              0.00      2,473,223.65
工程款                     4,600,075.50             367,124.91          1,644,890.55              0.00      3,322,309.86
装修费                     1,292,344.36             117,153.16           857,868.42               0.00       551,629.10
新办公大楼园林建设         1,350,000.00                   0.00           300,000.00               0.00      1,050,000.00
融资手续费                         0.00         4,973,684.00             828,947.36               0.00      4,144,736.64
合计                       9,801,939.79         6,583,827.34            4,843,867.88              0.00     11,541,899.25
                                                                          广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明:无
16、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                单位: 元
                                           期末余额                                          期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产            可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                    112,827,758.13          17,365,122.06             108,129,725.40            16,328,583.90
可抵扣亏损                       76,894,054.46          11,534,108.16              86,241,063.32            12,936,159.49
合计                            189,721,812.59          28,899,230.22             194,370,788.72            29,264,743.39
(2)未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                单位: 元
                                           期末余额                                          期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债            应纳税暂时性差异        递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                 26,803,051.94           6,700,762.99              29,379,088.40             7,344,772.10
产评估增值
应收利息                                   0.00                    0.00              161,944.00                 24,291.60
合计                             26,803,051.94           6,700,762.99              29,541,032.40             7,369,063.70
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                单位: 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额          或负债期末余额              期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                          28,899,230.22                                       29,264,743.39
递延所得税负债                                           6,700,762.99                                        7,369,063.70
(4)未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                单位: 元
                  项目                                期末余额                                  期初余额
可抵扣暂时性差异                                                  35,781,089.59                             18,981,981.32
可抵扣亏损                                                        63,602,741.59                            112,830,276.03
应付利息                                                            950,974.97                                688,762.59
合计                                                             100,334,806.15                            132,501,019.94
                                                                         广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                单位: 元
             年份                      期末金额                         期初金额                       备注
2017 年                                         4,498,270.07                  9,712,009.56
2018 年                                        30,899,997.60                 78,317,886.34
2019 年                                         5,664,065.63                  7,623,757.44
2020 年                                         7,917,586.25                 13,051,687.74
2021 年                                         5,054,067.76                  4,124,934.95
2022 年                                         9,568,754.27                          0.00
合计                                           63,602,741.58                112,830,276.03              --
其他说明:无
17、其他非流动资产
                                                                                                                单位: 元
                    项目                               期末余额                               期初余额
预付土地款                                                                  0.00                              3,500,000.00
预付长期资产购置款                                                 12,129,702.71                               462,564.00
合计                                                               12,129,702.71                              3,962,564.00
其他说明:无
18、短期借款
(1)短期借款分类
                                                                                                                单位: 元
                    项目                               期末余额                               期初余额
保证借款                                                          595,000,000.00                         466,000,000.00
合计                                                              595,000,000.00                         466,000,000.00
短期借款分类的说明:
       注:公司按短期借款的借款条件对短期借款进行分类。
       (2)短期借款主要信息
 贷款银行      贷款类型         本金                  借款期限             年利率             担保人
民生银行       保证借款        20,000,000.00     2017-9-1至2018-6-28       5.655% 梁健锋
民生银行       保证借款        30,000,000.00    2017-11-14至2018-6-28      5.655% 梁健锋
                                                                                    惠州合正电子科技有限公司、
华夏银行       保证借款        50,000,000.00    2017-3-20至2018-3-20       5.250%
                                                                                    梁健锋
                                                                     广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
光大银行     保证借款       22,000,000.00    2017-1-22至2018-1-21      4.785% 梁健锋
光大银行     保证借款       13,000,000.00    2017-1-20至2018-1-19      4.785% 梁健锋
光大银行     保证借款       30,000,000.00    2017-8-23至2018-2-22      5.307% 梁健锋
                                                                                梁健锋、惠州合正电子科技有
                                                                                限公司、广州三祥多层电路有
交通银行     保证借款       10,000,000.00    2017-1-17至2018-1-17      5.003%
                                                                                限公司、梅州泰华电路板有限
                                                                                公司
                                                                                梁健锋、惠州合正电子科技有
                                                                                限公司、广州三祥多层电路有
交通银行     保证借款       30,000,000.00    2017-8-18至2018-3-7       5.003%
                                                                                限公司、梅州泰华电路板有限
                                                                                公司
                                                                                梁健锋、惠州合正电子科技有
                                                                                限公司、广州三祥多层电路有
交通银行     保证借款       30,000,000.00    2017-8-28至2018-2-26      5.655%
                                                                                限公司、梅州泰华电路板有限
                                                                                公司
工商银行     保证借款       20,000,000.00   2017-10-18至2018-10-16     4.785% 梁健锋、王秋梅、梁俊丰
工商银行     保证借款       10,000,000.00   2017-10-31至2018-10-31     4.785% 梁健锋、王秋梅、梁俊丰
工商银行     保证借款       10,000,000.00   2017-11-6至2018-10-31      4.785% 梁健锋、王秋梅、梁俊丰
工商银行     保证借款        5,000,000.00   2017-11-7至2018-10-31      4.785% 梁健锋、王秋梅、梁俊丰
                                                                                梁健锋、超华科技股份有限公
工商银行     保证借款        5,000,000.00   2017-11-8至2018-10-31      4.785%
                                                                                司
                                                                                梁健锋、超华科技股份有限公
广发银行     保证借款       30,000,000.00    2017-5-22至2018-5-21      5.655%
                                                                                司
长沙银行     保证借款       50,000,000.00    2017-1-23至2018-1-22      6.000% 梁健锋
兴业银行     保证借款       20,000,000.00     2017-9-1至2018-9-1       5.438% 梁健锋
浙商银行     保证借款       50,000,000.00   2017-11-30至2018-11-28     6.960% 梁健锋
                                                                                梁健锋、惠州合正电子科技有
广州农村     保证借款       80,000,000.00   2017-12-1至2018-11-30      5.438%
                                                                                限公司
交通银行     保证借款       50,000,000.00    2017-1-20至2018-1-20      4.785% 超华科技股份有限公司
平安银行     保证借款       30,000,000.00   2017-10-19至2018-10-19     7.000% 超华科技股份有限公司
     合计                  595,000,000.00
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
无
19、应付票据
                                                                                                       单位: 元
               种类                                期末余额                               期初余额
                                                                广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
商业承兑汇票                                                        0.00                             21,551.00
银行承兑汇票                                               10,000,000.00                                  0.00
合计                                                       10,000,000.00                             21,551.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
20、应付账款
(1)应付账款列示
                                                                                                     单位: 元
                项目                           期末余额                              期初余额
货款                                                      207,606,397.83                        176,164,133.28
设备款                                                      6,664,910.32                          5,473,724.65
工程款                                                     13,286,747.91                         20,150,153.50
运输费                                                      3,803,817.83                          1,802,646.96
加工费                                                     88,912,367.27                         38,969,661.10
其他                                                         674,785.83                           6,319,507.07
合计                                                      320,949,026.99                        248,879,826.56
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                     单位: 元
                项目                           期末余额                         未偿还或结转的原因
深圳市津睿电子材料有限公司                                   512,216.80 货款未结算
深圳市贵鸿科技有限公司                                       404,814.44 货款未结算
东莞市长安领富机械设备厂                                     299,980.00 货款未结算
江西侨锋实业有限公司                                         250,000.00 货款未结算
合计                                                        1,467,011.24                --
其他说明:无
21、预收款项
(1)预收款项列示
                                                                                                     单位: 元
                项目                           期末余额                              期初余额
货款                                                        8,473,752.96                         13,174,791.25
服务费                                                       315,071.52                                   0.00
                                                                    广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他                                                               4,654.59                                   0.00
合计                                                            8,793,479.07                       13,174,791.25
(2)账龄超过 1 年的重要预收款项
无
(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
其他说明:无
22、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
                                                                                                       单位: 元
            项目                期初余额               本期增加                本期减少          期末余额
一、短期薪酬                       11,155,806.79        149,827,228.27          151,101,791.98      9,881,243.08
二、离职后福利-设定提存计划               1,588.58        8,909,731.90            8,909,731.90          1,588.58
三、辞退福利                                  0.00                  0.00                  0.00                0.00
四、一年内到期的其他福利                      0.00                  0.00                  0.00                0.00
合计                               11,157,395.37        158,736,960.17          160,011,523.88      9,882,831.66
(2)短期薪酬列示
                                                                                                       单位: 元
           项目               期初余额               本期增加                  本期减少          期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴       10,371,202.89         140,420,180.50            141,615,599.27      9,175,784.12
2、职工福利费                       74,399.07           3,363,203.14              3,437,602.21                0.00
3、社会保险费                            368.28         4,691,873.11              4,691,605.08              636.31
     其中:医疗保险费                    368.28         4,129,683.92              4,129,415.89              636.31
           工伤保险费                      0.00           295,177.42               295,177.42                 0.00
           生育保险费                      0.00           267,011.77                267,011.77                0.00
4、住房公积金                              0.00           254,128.10               254,128.10                 0.00
5、工会经费和职工教育经费          709,836.55           1,097,843.42              1,102,857.32       704,822.65
6、短期带薪缺勤                            0.00                   0.00                    0.00                0.00
7、短期利润分享计划                        0.00                   0.00                    0.00                0.00
                                                                    广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                             11,155,806.79       149,827,228.27          151,101,791.98          9,881,243.08
(3)设定提存计划列示
                                                                                                        单位: 元
         项目              期初余额              本期增加                 本期减少              期末余额
1、基本养老保险                   1,514.34          8,614,005.76              8,614,005.76               1,514.34
2、失业保险费                         74.24           295,726.14               295,726.14                  74.24
3、企业年金缴费                        0.00                  0.00                     0.00                   0.00
合计                              1,588.58          8,909,731.90              8,909,731.90               1,588.58
其他说明:无
23、应交税费
                                                                                                        单位: 元
                  项目                           期末余额                                期初余额
增值税                                                      13,238,376.47                           17,533,617.28
企业所得税                                                   1,032,716.57                                2,644.99
个人所得税                                                    391,007.16                              320,783.64
城市维护建设税                                                386,688.23                              896,214.54
教育费附加及地方教育附加                                      311,904.86                              785,410.55
房产税                                                        360,292.50                                     0.00
土地使用税                                                    442,794.58                                     0.00
印花税                                                         61,231.00                               15,047.83
合计                                                        16,225,011.37                           19,553,718.83
其他说明:无
24、应付利息
                                                                                                        单位: 元
                  项目                           期末余额                                期初余额
短期借款应付利息                                              137,270.80                              688,762.59
合计                                                          137,270.80                              688,762.59
重要的已逾期未支付的利息情况:
其他说明:无
                                                     广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
25、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                           单位: 元
               项目                  期末余额                               期初余额
押金                                             8,304,833.65                           6,465,161.70
租金及水电费                                     5,012,320.92                           5,611,157.99
运费及销售佣金款项                                351,248.85                            2,625,964.00
基金会费                                           89,461.00                               90,113.00
保险费                                             48,912.88                               34,653.43
伙食费                                            817,730.22                             526,273.98
中介费                                            378,002.98                             784,885.89
诉讼费                                            805,645.71                                    0.00
往来款及其他                                     2,306,547.70                           6,535,377.58
合计                                            18,114,703.91                          22,673,587.57
(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                           单位: 元
               项目                  期末余额                         未偿还或结转的原因
广州市白云区南岭电子厂                           1,000,000.00 押金/保证金
广州市花都区新华杰成电子材料经营部                500,000.00 押金/保证金
合计                                             1,500,000.00                  --
其他说明:无
26、一年内到期的非流动负债
                                                                                           单位: 元
               项目                  期末余额                               期初余额
一年内到期的长期应付款                          85,609,162.26                                   0.00
合计                                            85,609,162.26
其他说明:详见附注六、27
27、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款
                                                                                           单位: 元
                                                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    项目                                      期末余额                                      期初余额
售后回租融资款                                                           209,581,713.94                                               0.00
减:一年内到期部分(附注六、26)                                          85,609,162.26                                               0.00
其他说明:无
28、递延收益
                                                                                                                              单位: 元
         项目               期初余额             本期增加                本期减少                期末余额              形成原因
政府补助                     13,370,281.98                    0.00          333,034.91            13,037,247.07 政府补助形成
合计                         13,370,281.98                    0.00          333,034.91            13,037,247.07             --
涉及政府补助的项目:
                                                                                                                              单位: 元
                                                      本期计入营                   本期冲减
                                           本期新增                  本期计入其                                            与资产相关/
       负债项目            期初余额                   业外收入金                   成本费用 其他变动        期末余额
                                           补助金额                  他收益金额                                            与收益相关
                                                         额                          金额
梅州市雁洋镇财管所
                             150,000.00        0.00           0.00          0.00        0.00        0.00     150,000.00 与资产相关
基本建设拨款
梅州市财政局排污工
                               29,879.49       0.00           0.00     18,870.83        0.00        0.00      11,008.66 与资产相关
程拨款
覆铜板生产线技改项
目&铜特色产来基地            490,402.49        0.00           0.00     89,164.08        0.00        0.00     401,238.41 与资产相关
服务平台开发
电子基材工程技术研
                             700,000.00        0.00           0.00          0.00        0.00        0.00     700,000.00 与资产相关
发
超薄铜箔产业化技术                                                                                          11,775,000.0
                           12,000,000.00       0.00           0.00    225,000.00        0.00        0.00                   与资产相关
开发
                                                                                                           13,037,247.0
合计                       13,370,281.98       0.00           0.00    333,034.91        0.00        0.00                         --
其他说明:无
29、股本
                                                                                                                                 单位:元
                                                              本次变动增减(+、—)
                    期初余额                                                                                               期末余额
                                    发行新股           送股          公积金转股           其他              小计
股份总数          931,643,744.00                                                                                       931,643,744.00
其他说明:无
                                                                               广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
30、资本公积
                                                                                                                          单位: 元
           项目                   期初余额                本期增加                     本期减少                   期末余额
资本溢价(股本溢价)               548,851,409.80                       0.00                          0.00           548,851,409.80
合计                               548,851,409.80                                                                    548,851,409.80
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无
31、其他综合收益
                                                                                                                          单位: 元
                                                                     本期发生额
                                                         减:前期计入其                                  税后归属
    项目                 期初余额   本期所得税前                        减:所得    税后归属于                     期末余额
                                                         他综合收益当                                    于少数股
                                             发生额                          税费用          母公司
                                                          期转入损益                                         东
二、以后将重分类进损
                         1,106,219.01    -6,983,514.48               0.00         0.00 -6,983,514.48          0.00    -5,877,295.47
益的其他综合收益
       外币财务报表
                         1,106,219.01    -6,983,514.48               0.00         0.00 -6,983,514.48          0.00    -5,877,295.47
折算差额
其他综合收益合计         1,106,219.01    -6,983,514.48               0.00         0.00 -6,983,514.48                  -5,877,295.47
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:无
32、盈余公积
                                                                                                                          单位: 元
           项目                   期初余额                本期增加                     本期减少                   期末余额
法定盈余公积                        18,353,733.14                       0.00                          0.00            18,353,733.14
合计                                18,353,733.14                                                                     18,353,733.14
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无
33、未分配利润
                                                                                                                          单位: 元
                      项目                                       本期                                        上期
调整前上期末未分配利润                                                   174,872,334.65                              240,751,320.06
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                                              0.00                            -2,122,206.93
调整后期初未分配利润                                                     174,872,334.65                              238,629,113.13
加:本期归属于母公司所有者的净利润                                          36,854,989.26                            -60,961,858.57
    应付普通股股利                                                                    0.00                             2,794,919.91
                                                                       广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
期末未分配利润                                                    211,727,323.91                        174,872,334.65
调整期初未分配利润明细:
    1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
   2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
   3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润-1,149,759.63 元。
    4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
   5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
34、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位: 元
                                      本期发生额                                           上期发生额
           项目
                              收入                    成本                        收入                      成本
主营业务                    1,404,667,147.79        1,207,454,125.24             1,021,894,067.65       922,301,429.79
其他业务                       33,935,127.95          10,618,963.13                13,385,377.41             5,955,468.74
合计                        1,438,602,275.74        1,218,073,088.37             1,035,279,445.06       928,256,898.53
35、税金及附加
                                                                                                                   单位: 元
                  项目                             本期发生额                                  上期发生额
消费税                                                                    0.00                                      1,818.00
城市维护建设税                                                   3,721,466.84                                3,359,246.24
教育费附加                                                       2,539,602.13                                2,699,652.50
房产税                                                           2,281,848.78                                1,449,970.31
土地使用税                                                        847,892.41                                   650,596.17
车船使用税                                                         27,566.55                                        6,857.76
印花税                                                            765,314.67                                   347,769.09
堤围费                                                                    0.00                                     43,749.82
合计                                                            10,183,691.38                                8,559,659.89
其他说明:各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
36、销售费用
                                                                                                                   单位: 元
                  项目                             本期发生额                                  上期发生额
人力资源费用                                                     2,389,557.04                                2,455,111.23
运输费及车辆使用费用                                            12,779,097.75                               11,616,847.18
                                          广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
租赁费用                               967,153.15                           758,321.48
广告及市场推广费用                     739,416.57                          9,687,802.06
差旅费等其他                          5,395,031.69                         4,394,044.77
合计                                 22,270,256.20                        28,912,126.72
其他说明:无
37、管理费用
                                                                              单位: 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
人力资源费用                         26,731,822.50                        23,442,062.85
资产折旧与摊销                       14,577,820.00                        12,309,251.94
研发费用                             10,657,476.13                        11,380,882.05
税费                                          0.00                          360,514.83
业务招待费和伙食费                    3,113,248.79                         3,301,598.22
房屋租赁费用                          1,120,977.47                          892,221.67
财产保险费用                          2,041,880.73                          781,661.28
差旅费及车辆使用费                     420,659.71                          1,368,991.19
其他办公费用                         12,032,733.71                        10,718,391.15
合计                                 70,696,619.04                        64,555,575.18
其他说明:无
38、财务费用
                                                                              单位: 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
利息支出                             46,111,471.44                        23,099,826.35
减:利息收入                          3,225,199.27                         2,488,418.44
手续费支出                             787,453.70                          1,841,949.52
汇兑损益                             -2,745,755.75                         4,005,180.40
现金折扣                             -1,174,272.20                          -963,542.97
合计                                 38,939,993.75                        25,494,994.86
其他说明:无
39、资产减值损失
                                                                              单位: 元
                                                        广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 项目                 本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                       26,781,484.99                        58,780,902.50
二、存货跌价损失                                    6,262,277.93                        13,230,484.74
十三、商誉减值损失                                  6,646,839.60                          9,667,683.48
合计                                               39,690,602.52                        81,679,070.72
其他说明:无
40、投资收益
                                                                                            单位: 元
                   项目                  本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                          -9,999,366.92                     16,545,128.41
合计                                                  -9,999,366.92                     16,545,128.41
其他说明:无
41、其他收益
                                                                                            单位: 元
           产生其他收益的来源         本期发生额                           上期发生额
企业贷款贴息扶持资金                                  600,000.00                                  0.00
涉外发展服务支出奖励                                   80,000.00                                  0.00
产业技术研究与开发款                                  914,800.00                                  0.00
梅县区雁洋镇人民政府扶持资金                        4,500,000.00                                  0.00
梅州市梅县区科工商务管理局科技创新
                                                    1,000,000.00                                  0.00
奖励扶持资金
梅州市梅县区环境保护局付来防治大气
                                                       50,000.00                                  0.00
污染补贴
2017 年大亚湾区高新技术企业培育与认
                                                       50,000.00                                  0.00
定扶持资金的补助
2016 年第二批高新技术企业培育入库企
                                                      300,000.00                                  0.00
业及奖补
研发补助(省级)                                      723,100.00                                  0.00
研发机构区级配套资金                                  400,000.00                                  0.00
企业研发经费投入后补助实施方案项目                    192,100.00                                  0.00
广州市支持设立研究开发机构项目                        600,000.00                                  0.00
广州市科技创新小巨人项目                              600,000.00                                  0.00
排污项目资金                                           18,870.83                                  0.00
                                                            广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
覆铜板生产线技改项目                                       89,164.08                                       0.00
年产 8000 吨高精度电子铜箔工程                            225,000.00                                       0.00
42、营业外收入
                                                                                                     单位: 元
                                                                                   计入当期非经常性损益的金
           项目                  本期发生额               上期发生额
                                                                                              额
债务重组利得                                  50,814.03            156,878.76                        50,814.03
政府补助                                           0.00           6,144,232.86                             0.00
专项拨款收入                                       0.00           4,800,000.00                             0.00
罚没收入                                           0.00                  800.00                            0.00
盘盈利得                                        373.93                  2,214.44                        373.93
其他                                      693,476.69              1,113,092.80                      693,476.69
合计                                      744,664.65             12,217,218.86                      744,664.65
计入当期损益的政府补助:
其他说明:无
43、营业外支出
                                                                                                     单位: 元
                                                                                   计入当期非经常性损益的金
           项目                  本期发生额               上期发生额
                                                                                              额
非货币性资产交换损失                            998.34             549,952.96                           998.34
对外捐赠                                  800,000.00                        0.00                    800,000.00
罚款支出                                  692,193.59                      40.00                     692,193.59
存货盘亏                                           0.00                63,085.97                           0.00
滞纳金                                    136,023.67                   12,440.95                    136,023.67
补偿金                                        40,965.48            850,000.00                        40,965.48
诉讼费                                    805,645.71                        0.00                    805,645.71
其他                                           1,730.00                40,520.64                      1,730.00
合计                                    2,477,556.79              1,516,040.52                     2,477,556.79
其他说明:无
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
44、所得税费用
(1)所得税费用表
                                                                                                       单位: 元
                 项目                            本期发生额                           上期发生额
当期所得税费用                                                  806,598.62                            246,350.47
递延所得税费用                                                  -302,787.55                        -14,217,065.99
合计                                                            503,811.07                         -13,970,715.52
(2)会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                       单位: 元
                           项目                                               本期发生额
利润总额                                                                                           37,358,800.33
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                     5,603,820.05
子公司适用不同税率的影响                                                                             -411,926.38
调整以前期间所得税的影响                                                                            -1,232,807.05
非应税收入的影响                                                                                    1,499,905.04
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                   10,910,328.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                     -17,762,563.43
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                    4,020,398.88
损的影响
研发费用加计扣除                                                                                    -2,123,344.28
所得税费用                                                                                            503,811.07
其他说明:无
45、其他综合收益
详见附注六、31。
46、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位: 元
                 项目                            本期发生额                           上期发生额
政府补助                                                      10,010,000.00                        11,756,197.95
银行存款利息                                                   3,225,199.27                         5,083,220.99
                                                           广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
往来款及其他                                           2,219,150.91                        23,463,795.41
合计                                                  15,454,350.18                        40,303,214.35
收到的其他与经营活动有关的现金说明:无
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                               单位: 元
                 项目                    本期发生额                           上期发生额
支付营业费用和管理费用等                              57,040,306.91                        47,347,882.88
支付的银行手续费                                        787,453.70                           267,352.15
往来款及其他                                       112,922,151.66                                   0.00
合计                                              170,749,912.27                           47,615,235.03
支付的其他与经营活动有关的现金说明:无
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                               单位: 元
                 项目                    本期发生额                           上期发生额
3 个月以上定期存款                                    10,000,000.00                      130,434,000.00
土地款                                                 3,500,000.00                                 0.00
合计                                                  13,500,000.00                      130,434,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明:无
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                               单位: 元
                 项目                    本期发生额                           上期发生额
3 个月以上定期存款                                             0.00                        92,514,000.00
股权收购滞纳金                                                 0.00                         1,018,504.82
合计                                                                                       93,532,504.82
支付的其他与投资活动有关的现金说明:无
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                               单位: 元
                 项目                    本期发生额                           上期发生额
票据保证金                                                     0.00                        17,207,137.52
信用证保证金                                      105,000,000.00                             622,447.64
                                                             广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
贷款保证金                                                       0.00                        45,990,000.00
售后回租融资款                                         234,964,716.00                                 0.00
合计                                                   339,964,716.00                        63,819,585.16
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:无
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                 单位: 元
                  项目                     本期发生额                           上期发生额
票据保证金                                                       0.00                         2,784,828.38
信用证保证金                                             4,144,800.00                                 0.00
贷款保证金                                                       0.00                        46,000,739.14
上市费用                                                         0.00                           136,631.49
偿还融资款本金及利息                                    45,560,259.90                                 0.00
合计                                                    49,705,059.90                        48,922,199.01
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:无
47、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
                                                                                                 单位: 元
                 补充资料                   本期金额                             上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:             --                                   --
净利润                                                  36,854,989.26                        -60,961,858.57
加:资产减值准备                                        39,690,602.52                        81,679,070.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        79,459,975.37                        70,482,243.79
物资产折旧
无形资产摊销                                             3,189,944.23                         2,594,384.96
长期待摊费用摊销                                         4,843,867.88                         3,602,011.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                            49,815.69                           485,835.16
的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                           0.00                          -124,182.92
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                           0.00                                 0.00
财务费用(收益以“-”号填列)                          45,297,767.27                        30,674,840.46
投资损失(收益以“-”号填列)                           9,999,366.92                        -16,545,128.41
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                  365,513.17                         -13,212,945.13
                                                            广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                 -668,300.71                        -1,004,120.86
存货的减少(增加以“-”号填列)                   -108,025,045.27                          49,587,922.84
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                   -110,083,756.73                         -35,667,186.13
列)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                       33,903,320.40                        14,093,657.88
列)
其他                                                            0.00                                 0.00
经营活动产生的现金流量净额                             34,878,060.00                       125,684,545.65
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                    --
动:
债务转为资本                                                    0.00                                 0.00
一年内到期的可转换公司债券                                      0.00                                 0.00
融资租入固定资产                                                0.00                                 0.00
3.现金及现金等价物净变动情况:               --                                    --
现金的期末余额                                        113,548,395.68                       211,127,528.91
减:现金的期初余额                                    211,127,528.91                       183,673,400.78
加:现金等价物的期末余额                                        0.00                                 0.00
减:现金等价物的期初余额                                        0.00                                 0.00
现金及现金等价物净增加额                              -97,579,133.23                        27,454,128.13
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
无
其他说明:无
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
无
其他说明:无
(4)现金和现金等价物的构成
                                                                                                单位: 元
                   项目                    期末余额                             期初余额
一、现金                                              113,548,395.68                       211,127,528.91
其中:库存现金                                           375,336.27                           522,749.47
       可随时用于支付的银行存款                       113,173,059.41                       210,604,779.44
       可随时用于支付的其他货币资金                             0.00                                 0.00
                                                                            广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
       可用于支付的存放中央银行款项                                                0.00                                  0.00
       存放同业款项                                                                0.00                                  0.00
       拆放同业款项                                                                0.00                                  0.00
二、现金等价物                                                                     0.00                                  0.00
三、期末现金及现金等价物余额                                      113,548,395.68                               211,127,528.91
其他说明:
    2017 年度现金流量表中现金的期末余额 113,548,395.68 元,2017 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金期末余额为
116,559,167.52 元,差额 3,010,771.84 元,系扣除了不符合现金及现金等价物标准的信用保证金 3,000,000.00 元及贷款保证金
10,771.84 元。
    2016 年度现金流量表中现金的期末余额 211,127,528.91 元,2016 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金期末余额为
326,138,268.05 元,差额 115,010,739.14 元,系扣除了不符合现金及现金等价物标准的 3 个月以上的定期存款 10,000,000.00
元、信用保证金 105,000,000.00 元及贷款保证金 10,739.14 元。
48、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                    单位: 元
                     项目                              期末账面价值                                 受限原因
货币资金                                                                3,010,771.84 受限货币资金
固定资产                                                          245,894,268.10 售后回租固定资产
合计                                                              248,905,039.94                       --
其他说明:无
49、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
                                                                                                                    单位: 元
              项目                    期末外币余额                        折算汇率                  期末折算人民币余额
货币资金                                   --                                 --                                15,898,742.61
其中:美元                                       2,375,082.53 6.53420                                           15,519,264.27
       港币                                       453,970.33 0.83591                                              379,478.34
应收账款                                   --                                 --                                83,779,492.55
其中:美元                                       2,626,738.95 6.53420                                           17,163,637.65
       港币                                     79,692,616.31 0.83591                                           66,615,854.90
应付账款                                                                                                             4,388.53
其中:港元                                           5,250.00 0.83591                                                4,388.53
其他应付款                                                                                                        200,870.67
                                                                     广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
其中:港元                                    240,301.79 0.83591                                      200,870.67
其他说明:无
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
              单位名称              经营地          记账本位币                  记账本位币选择依据
超华科技股份(香港)有限公司       中国香港            港币        外购商品、支付薪酬及投融资活动主要使用港币结算
三祥电路有限公司                   中国香港            港币        销售商品、外购劳务及支付薪酬主要使用港币结算
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
其他说明:无
(2)合并成本及商誉
无
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:无
大额商誉形成的主要原因:无
其他说明:无
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:无
企业合并中承担的被购买方的或有负债:无
其他说明:无
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
                                                                   广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
其他说明:无
(2)合并成本
或有对价及其变动的说明:无
其他说明:无
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
企业合并中承担的被合并方的或有负债:无
其他说明:无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    本年新设成立全资子公司两家,分别是:深圳超华股权投资管理有限公司、深圳市前海超华投资控股有限公司,本期纳
入合并范围。
                                                                      广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
                               主要经                                              持股比例
          子公司名称                    注册地           业务性质                                      取得方式
                                营地                                            直接      间接
梅州超华电子绝缘材料有限公司 梅州       梅州     生产销售覆铜板等                         100.00% 购买
超华科技股份(香港)有限公司 香港       香港     贸易,技术进出口等             100.00%             设立
梅州富华矿业有限公司           梅州     梅州     投资采矿业;矿产品销售         100.00%             设立
                                                                                                    非同一控制下企
广州泰华多层电路股份有限公司 广州       广州     生产销售电路板等                75.00%    25.00%
                                                                                                    业合并
                                                                                                    非同一控制下企
梅州超华电路板有限公司         梅州     梅州     生产销售电路板等               100.00%
                                                                                                    业合并
                                                 数控技术的研究、开发;制
梅州超华数控科技有限公司       梅州     梅州                                    100.00%             设立
                                                 造、加工等
广东超华销售有限公司           梅州     梅州     销售电路板、覆铜板等           100.00%             设立
三祥电路有限公司               香港     香港     电子电器产品进出口贸易                   100.00% 设立
                                                                                                    非同一控制下企
梅州泰华电路板有限公司         梅州     梅州     生产销售电路板等                         100.00%
                                                                                                    业合并
                                                                                                    非同一控制下企
惠州合正电子科技有限公司       惠州     惠州     生产销售电路板、覆铜板等                 100.00%
                                                                                                    业合并
                                                 投资兴办实业、投资管理、
深圳超华股权投资管理有限公司 深圳       深圳                                    100.00%             设立
                                                 投资咨询等
深圳市前海超华投资控股有限公
                               深圳     深圳     投资兴办实业、投资咨询等       100.00%             设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无
确定公司是代理人还是委托人的依据:无
其他说明:无
(2)重要的非全资子公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:无
其他说明:无
                                                                    广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
其他说明:无
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
其他说明:无
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
                                                                                持股比例         对合营企业或联营
     合营企业或联营企业名称    主要经营地     注册地       业务性质                              企业投资的会计处
                                                                               直接     间接
                                                                                                      理方法
                                                       智慧城市方案解决                          深圳市贝尔信智能
深圳市贝尔信智能系统有限公司 深圳           深圳                               20.00%    0.00%
                                                       及服务                                    系统有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                            单位: 元
                                             期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
流动资产                                                   761,763,654.22                             546,451,881.18
非流动资产                                                 154,895,101.11                             173,649,733.95
资产合计                                                   916,658,755.33                             720,101,615.13
流动负债                                                   453,919,148.27                             202,253,851.72
非流动负债                                                      3,541,916.71                            4,620,216.67
                                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
负债合计                                                  457,461,064.98                        206,874,068.39
少数股东权益                                                   647,138.76                          592,761.93
归属于母公司股东权益                                      458,550,551.59                        512,634,784.81
按持股比例计算的净资产份额                                 91,710,110.32                        102,526,956.96
--商誉                                                    104,803,691.48                        104,803,691.48
--其他                                                         -864,421.91                       -1,681,901.63
对合营企业权益投资的账面价值                              195,649,379.89                        205,648,746.81
营业收入                                                   60,344,977.14                        404,057,752.30
净利润                                                    -49,996,669.14                         82,726,045.29
综合收益总额                                              -49,996,669.14                         82,726,045.29
其他说明:无
(3)重要联营企业的主要财务信息
其他说明:无
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                       单位: 元
                                            期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
合营企业:                                           --                                   --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                   --
联营企业:                                           --                                   --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                   --
其他说明:无
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
其他说明:无
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:无
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:无
                                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明:无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
       本公司的主要金融工具包括应收账款、应收票据、应付账款、应付票据等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六
相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些
风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
       本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是
在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
       (一)风险管理目标和政策
       本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之
内。
       1、市场风险
       (1)外汇风险
       外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港元有关,除本公司的下属子公司超华科
技股份(香港)有限公司及三祥电路有限公司以美元、港元进行采购和销售外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结
算。于2017年12月31日,除下表所述资产或负债为美元、港元余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额
的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
                           项目                               年末数                   年初数
现金及现金等价物                                                  15,898,742.61            18,623,065.06
应收账款                                                          83,779,492.55            25,765,550.02
应付账款                                                                 4,388.53               424,065.75
其他应付款                                                             200,870.67                34,885.89
       本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。
       (2)利率风险
       因公司存在银行借款,故在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下,推动银行贷款利率水平上升,从而
增加公司的融资成本。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信
额度充足,满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。
       (3)其他价格风险
       公司生产所需主要原材料多种,原材料上涨时,公司可以提高产品售价,原材料下跌时,公司将降低产品售价。因此,
在产能和销售量确定的情况下,公司存在主要原材料价格波动导致公司营业收入波动的风险。在原材料价格大幅度上涨时,
公司通过调高销售价格尽可能降低价格波动对公司销售的影响。
       2、信用风险
       2017年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金
融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
                                                                      广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    为降低信用风险,本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的
措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分
的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
    (1)本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
    (2)资产负债表日,本附注六、3“应收账款”披露的单项确定已发生减值的应收账款年末余额33,659,215.07元,已计提
坏账准备29,831,773.04元;本附注六、6“其他应收款”披露的单项确定已发生减值的其他应收款年末余额1,018,208.01元,已
计提坏账准备1,018,208.01元。
    3、流动风险
    管理流动风险时,公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现
金流量波动的影响。
    公司金融负债的情况详见附注五相关科目的披露情况。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                             母公司对本企业的 母公司对本企业的
    母公司名称              注册地           业务性质         注册资本
                                                                                 持股比例           表决权比例
本企业的母公司情况的说明:无
本企业最终控制方是梁健锋、梁俊丰。
其他说明:
                 名称                            与本公司的关系                  对本企业的持股比例(%)
梁俊丰(自然人)                       本公司控股股东,实际控制人之一                         12.70
梁健锋(自然人)                       本公司控股股东,实际控制人之一                         18.43
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
其他说明:无
4、其他关联方情况
                        其他关联方名称                                    其他关联方与本企业关系
梁俊丰                                                    公司控股股东、实际控制人之一
梁健锋                                                    公司控股股东、实际控制人之一、董事长、总裁
                                                       广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
梁宏                                      公司副董事长、副总裁;控股股东、实际控制人梁健锋之子
梁伟                                      副总裁;控股股东、实际控制人梁俊丰之子
温带军                                    董事
王旭东                                    董事、副总裁、财务负责人
杜岩                                      董事
赵先德                                    独立董事
邵邦利                                    独立董事
邵希娟                                    独立董事
吴寿强                                    监事会主席
张滨                                      监事
梁杰同                                    监事
深圳锋森资产管理有限公司
深圳前海雨后投资合伙企业(有限合伙)      控股股东、实际控制人、董事长、总裁梁健锋控制企业
北京东方智福投资管理有限公司
梅州市富华投资控股有限公司
广东超华投资管理有限公司
广东莲泉酒业有限公司                      控股股东、实际控制人梁俊丰直接或间接控制的企业
广东莲泉酒类销售有限公司
梅州横东农业发展有限公司
                                          公司参股公司;董事、副总裁、财务负责人王旭东担任监事
梅州客商银行股份有限公司
                                          的企业
                                          公司参股公司;董事、副总裁、财务负责人王旭东担任董事
深圳市贝尔信智能系统有限公司
                                          的企业
浙江宏伟供应链集团股份有限公司
                                          独立董事赵先德担任董事的企业
燕加隆家居建材股份有限公司
深圳市科列技术股份有限公司
                                          独立董事邵希娟担任董事的企业
明阳智慧能源集团股份公司
常州京控泰丰投资中心(有限合伙)            公司持股 5%以上股东
其他说明:无
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表:无
出售商品/提供劳务情况表
                                                                     广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明:无
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:无
关联托管/承包情况说明:无
本公司委托管理/出包情况表:无
关联管理/出包情况说明:无
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
                                                                                                         单位: 元
         承租方名称                租赁资产种类              本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
梅州市富华投资控股有限公
                            办公场所                                        140,827.43                          0.00
司
本公司作为承租方:
                                                                                                         单位: 元
         出租方名称                租赁资产种类               本期确认的租赁费              上期确认的租赁费
梁健锋                      办公场所                                        725,600.03                 737,693.36
梁俊丰                      厂房                                            196,425.00                          0.00
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                         单位: 元
            被担保方               担保金额          担保起始日            担保到期日       担保是否已经履行完毕
广州泰华多层电路股份有限公司       60,000,000.00 2016 年 10 月 28 日 2018 年 10 月 28 日    是
惠州合正电子科技有限公司           50,000,000.00 2016 年 07 月 15 日 2017 年 05 月 20 日    是
惠州合正电子科技有限公司           43,000,000.00 2016 年 06 月 22 日 2017 年 06 月 20 日    是
惠州合正电子科技有限公司           50,000,000.00 2017 年 01 月 19 日 2018 年 01 月 18 日    否
惠州合正电子科技有限公司           30,000,000.00 2017 年 10 月 19 日 2018 年 10 月 18 日    否
广州泰华多层电路股份有限公司       10,000,000.00 2017 年 03 月 15 日 2018 年 03 月 14 日    否
本公司作为被担保方
                                                                                                         单位: 元
                                                                                                  担保是否已经履
               担保方                     担保金额           担保起始日            担保到期日
                                                                                                      行完毕
                                                                  广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
梁健锋                                 50,000,000.00 2015 年 07 月 10 日   2018 年 07 月 10 日   是
惠州合正、梁健锋                       13,000,000.00 2016 年 01 月 22 日   2017 年 01 月 21 日   是
惠州合正、梁健锋                       17,000,000.00 2016 年 11 月 08 日   2018 年 11 月 08 日   是
惠州合正、梁健锋                       22,000,000.00 2016 年 09 月 28 日   2017 年 09 月 27 日   是
惠州合正、梁健锋                        8,000,000.00 2016 年 10 月 14 日   2017 年 10 月 13 日   是
惠州合正、梁健锋                       30,000,000.00 2016 年 01 月 06 日   2017 年 01 月 06 日   是
惠州合正、梁健锋                       50,000,000.00 2016 年 08 月 02 日   2018 年 08 月 02 日   是
广东三祥、梅州泰华、惠州合正、梁健锋   20,000,000.00 2016 年 09 月 28 日   2017 年 09 月 28 日   是
广东三祥、梅州泰华、惠州合正、梁健锋   23,000,000.00 2016 年 10 月 12 日   2017 年 10 月 13 日   是
广东三祥、梅州泰华、惠州合正、梁健锋   30,000,000.00 2016 年 10 月 24 日   2017 年 10 月 24 日   是
广东三祥、梅州泰华、惠州合正、梁健锋   30,000,000.00 2016 年 12 月 05 日   2017 年 12 月 05 日   是
梁健锋、梁俊丰、王秋梅                 20,000,000.00 2016 年 10 月 12 日   2017 年 10 月 11 日   是
梁健锋、梁俊丰、王秋梅                 30,000,000.00 2016 年 10 月 12 日   2017 年 10 月 11 日   是
梁健锋、惠州合正、广州泰华、梅州泰华   30,000,000.00 2017 年 08 月 18 日   2018 年 03 月 07 日   否
梁健锋、惠州合正、广州泰华、梅州泰华   30,000,000.00 2017 年 08 月 28 日   2018 年 02 月 26 日   否
梁健锋、惠州合正、广州泰华、梅州泰华   10,000,000.00 2017 年 01 月 17 日   2018 年 01 月 17 日   否
梁健锋、梁俊丰、王秋梅                 50,000,000.00 2017 年 11 月 08 日   2018 年 11 月 08 日   否
梁健锋、惠州合正                       30,000,000.00 2017 年 08 月 23 日   2018 年 02 月 22 日   否
梁健锋、惠州合正                       13,000,000.00 2017 年 01 月 20 日   2018 年 01 月 19 日   否
梁健锋、惠州合正                       22,000,000.00 2017 年 01 月 22 日   2018 年 01 月 21 日   否
梁健锋、惠州合正                       50,000,000.00 2017 年 04 月 01 日   2018 年 04 月 01 日   否
梁健锋                                 50,000,000.00 2017 年 01 月 23 日   2018 年 01 月 22 日   否
梁健锋、惠州合正                       20,000,000.00 0207 年 09 月 01 日   2018 年 09 月 01 日   否
梁健锋、惠州合正                       30,000,000.00 2017 年 05 月 16 日   2018 年 05 月 15 日   否
梁健锋                                 30,000,000.00 2017 年 11 月 14 日   2018 年 06 月 28 日   否
梁健锋                                 20,000,000.00 2017 年 09 月 01 日   2018 年 06 月 28 日   否
梁健锋、惠州合正                       50,000,000.00 2017 年 12 月 01 日   2018 年 11 月 28 日   否
梁健锋、惠州合正                       80,000,000.00 2017 年 12 月 01 日                         否
关联担保情况说明
                                                                广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
(5)关联方资金拆借
无
(6)关联方资产转让、债务重组情况
无
(7)关键管理人员报酬
                                                                                                  单位: 元
                项目                            本期发生额                         上期发生额
关键管理人员报酬                                                 536.52                              438.97
(8)其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
无
(2)应付项目
无
7、关联方承诺
无
8、其他
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(1)资本承诺:无
(2)经营租赁承诺:
①本公司与出租方梁健锋签订的办公楼租用合同,租用期为3年,年租金761,880.00元,从2016年1月1日至2018年12月31日
止。
至资产负债表日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
                                                                     广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                       项目                              年末余额                        年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:
资产负债表日后第1年                                                      0.00                               0.00
资产负债表日后第2年                                                      0.00                        761,880.00
资产负债表日后第3年                                               761,880.00                         761,880.00
以后年度                                                                 0.00                               0.00
                       合计                                       761,880.00                        1,523,760.00
  ②超华科技与出租方梁俊丰签订的厂房租赁合同,租用期为3年,年租金824,985元,从2017年10月1日至2020年9月30日
止。
       至资产负债表日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
                       项目                            年末余额                        年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:
资产负债表日后第1年                                                   0.00                                 0.00
资产负债表日后第2年                                           824,985.00                                   0.00
资产负债表日后第3年                                           824,985.00                                   0.00
以后年度                                                      618,738.75                                   0.00
                       合计                                  2,268,708.75                                  0.00
  ③超华科技与承租方梅州市富华投资控股有限公司签订的办公楼租用合同,租用期为3年,年租金591475.20元,从2017
年10月1日至2020年9月30日止。
  至资产负债表日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
                        项目                              年末余额                       年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:
资产负债表日后第1年                                                          0.00                          0.00
资产负债表日后第2年                                                 591,475.20                             0.00
资产负债表日后第3年                                                 591,475.20                             0.00
以后年度                                                            443,606.40                             0.00
                        合计                                      1,626,556.80                             0.00
       ④本公司子公司广州泰华多层电路股份有限公司与出租方严宗均签订了厂房及办公楼租用合同,租赁其厂房及办公楼,
租赁情况如下:
            租赁用途                出租方               租赁地址                        租赁期限
厂房及办公楼                        严宗均          花山镇永明村牛形岭              2006.11.1-2023.12.31
厂房及办公楼                        严宗均          花山镇永明村牛形岭              2010.3.1-2023.12.31
厂房及办公楼                        严宗均          花山镇永明村牛形岭              2010.5.11-2023.12.31
厂房及办公楼                        严宗均          花山镇永明村牛形岭              2010.8.1-2023.12.31
厂房及办公楼                        严宗均          花山镇永明村牛形岭               2015.8.1-2023.1.31
       至资产负债表日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
                       项目                            年末余额                        年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:
资产负债表日后第1年                                          3,665,237.64                         3,422,715.01
资产负债表日后第2年                                          3,812,307.24                         3,666,018.83
                                                                     广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
资产负债表日后第3年                                            3,822,489.24                    3,812,307.20
以后年度                                                      10,450,146.46                   14,220,970.36
                        合计                                  21,750,180.58                   25,122,011.40
       (3)与合营企业投资相关的未确认承诺
       无。
       (4)其他承诺事项
       截至2017年12月31日,本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
       (1)资产负债表日存在的重要或有事项
       根据2017年1月10日【2017】盈深圳律函字第25号《律师函》,北京市盈科(深圳)律师事务所接受惠州合正电子科技
有限公司委托,向欣强电子(清远)有限公司拖欠货款致函,请欣强电子在接到本函后五个工作日内,将货款人民币819,955.95
元支付给惠州合正公司。现惠州合正公司已委托律师正式启动司法程序。诉讼金额87.90万元,已开庭,尚未判决。
       (2)根据2017年12月1日(2017)赣0828民初236号《江西省万安县人民法院民事判决书》,原告江西中信华电子工业
有限公司诉被告惠州合正电子科技有限公司买卖合同纠纷一案,原告诉讼请求:1、判令被告继续履行2016年11月7日签订的
五份《采购合同》(合同编号为:ZXH161107040、ZXH161107041、ZXH161107042、ZXH161107044、ZXH161107045,);2、判
令被告支付延迟交货违约金927,000元;3、本案诉讼费由被告承担。在审理过程中,原告变更诉讼请求为:被告继续履行2016
年11月7日签订的三份《采购合同》即ZXH161107041、ZXH161107042、ZXH161107045;2、被告赔偿经济损失485,415元;3、
本案诉讼费由被告承担。
       江西省万安县人民法院判决驳回原告江西中信华电子工业有限公司全部诉讼请求。
       现对方已上诉。
       (3)根据2017年10月20日(2017)粤1391民初1107号《惠州市大亚湾经济技术开发区人民法院民事判决书》,原告惠
州合正电子科技有限公司诉被告黄林劳动争议一案,判决:1、原告惠州合正电子科技有限公司应于本判决生效之日起十日
内向被告黄林支付2016年2月1日至2017年1月31日的加班工资18,385元;2、原告惠州合正电子科技有限公司应于本判决生效
之日起十日内向被告黄林支付经济补偿金20,808元;3、原告惠州合正电子科技有限公司应于本判决生效之日起十日内向被
告黄林支付2016年度带薪休假工资1,882元。
       一审判决惠州合正支付诉讼金额,已上诉。
       惠州合正电子科技有限公司已收到惠州市中级人民法院2017年12月21日传票,案号(2017)粤13民终4481号,案由黄
林劳动争议,应到时间2018年1月9日10点,应到处所第十审判庭。
       (4)原告曾银发于2017年8月15日向广州市花都区人民法院提交《民事起诉状》,诉讼请求:1、请求判令被告广州泰
华多层电路股份有限公司向原告支付2014年1月至2017年7月期间的工资差额430,000元(10000元*43个月);2、请求判令被
告广州泰华多层电路股份有限公司向原告支付解除劳动关系的经济补偿金180,000元(月工资30000*6个月);3、按工资差
额和经济补偿金50%标准向原告加付赔偿金305,000元;4、请求判令被告广州泰华多层电路股份有限公司向原告支付2016年6
月10日至2017年5月9日合同到期后未签订劳动合同的双倍工资330,000元(30000元*11个月);5、本案的诉讼费用由被告承
担。
       广州泰华多层电路股份有限公司已收到广州市花都区人民法院2017年10月10日传票,案号(2017)粤0114民初7008号,
案由劳动争议,应到时间2017年12月8日14时50分,应到处所五号法庭,适用简易程序。
       2017年11月28日原告曾银发向广州市花都区人民法院提交《增加诉讼请求申请书》,增加诉讼请求:1、请求判令被申
请人向申请人支付报销费用共计人民币62,936元。2、2017年7月份工资20,000元。
                                                                     广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
     (1)诉讼事项
     a.超华科技于 2018 年 2 月 26 日接到广东省深圳市宝安区人民法院(2018)粤 0306 民初 7892 号受理案件通知书
(N0:0043499),诉深圳前海广合科技电气有限公司买卖合同纠纷,涉及金额 106.83 万元,已立案,目前宝安法院审理中。
     b.广东省广州市花都区人民法院 2018 年 1 月 3 日(2017)粤 0114 民初 7008 号民事判决书,判决广州泰华多层电路板
股份有限公司于本判决发生法律效力之日起 10 日内支付原告曾银发 2017 年 7 月工资 23,400.42 元;及未签订劳动合同的二
倍工资差额 220,000 元。
     原被告双方均不服一审判决结果,双方已上诉至广州市中级人民法院,目前二审审理中。
     c.超华科技于 2018 年 1 月 18 日接到东莞市第一人民法院传票,诉东莞市盈聚电子有限公司买卖合同纠纷,案号:(2018)
粤 1971 民初 1258 号,于 2018 年 3 月 13 日 14 时 30 分在东莞市第一人民法院石碣法庭开庭。涉及金额 60.03 万元。
     d.2018 年 2 月 9 日广东省梅州市梅县区人民法院(2018)粤 1403 民初 149 号民事调解书,超华科技诉被告广州凯盛电
子科技股份有限公司买卖合同纠纷一案,经法院主持已达成民事调解书,,被告在 2018 年 3 月 10 日前一次性支付货款
413,954.84 元。被告未履行生效调解书内容。梅县区人民法院 2018 年 3 月 19 日正式受理强制执行,执行案号为(2018)粤
1403 执 213 号。
     e.2018 年 1 月 25 日广东省惠州市中级人民法院(2017)粤 13 民终 4481 号民事判决书,上述人惠州合正电子有限公司
因与被上诉人黄林劳动合同纠纷一案提起上诉,惠州市中级人民法院终审判决,驳回上诉,维持原判。
     f.广东超华销售有限公司于 2018 年 2 月 26 日接到梅州市梅江区人民法院(2018)粤 1402 民初号受理案件通知书,诉
陈国然民间借贷纠纷,标的金额 30 万元,已开庭,尚未判决。
     (2)校企技术合作协议
     为加强产学研合作,本公司与嘉应学院签订了校企技术合作协议(以下简称“协议”),就高性能电解铜箔工艺技术的研
发与生产转化、人才培养、铜箔研发中心共建等进行长期战略合作。甲方:本公司,乙方:嘉应学院,协议的主要内容:1、
乙方为甲方高性能铜箔系列产品的研发和生产转化提供长期的技术支持和生产指导。        2、乙方为甲方提供化学类与环境类
长期的人才定向培养和技术人员专业培训。3、在不影响教学的前提下,如研发需要,乙方相关研发平台和仪器设备向甲方
无偿开放。4、双方合作共建超华研发中心高性能铜箔实验室。研发中心由甲方出资,建在甲方公司内;乙方负责提供建设
方案、并全程参与硬件和软件建设。实验室建成后乙方应全程参与日常运行,重点是新技术、新工艺、新产品的研发,并根
                                                                      广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
据市场需求成熟一项、转化一项。5、甲方向乙方提供 100 万元(人民币壹佰万元整)作为技术开发专用经费。6、乙方要
充分利用现有研发平台(表面技术研究所、生箔模拟装置)和技术储备,尽快开发出适应甲方主体设备的锂离子电池用高性
能超薄双面光铜箔生产全套工艺技术,实现连续稳定生产。7、乙方近期要开发出挠性覆铜板用铜箔的全套工艺技术,以备
随时投产。8、乙方近期要开发出高频覆铜板用铜箔的全套工艺技术,以备随时投产。9、乙方中期要开发出大功率电路板用
铜箔全套工艺技术,以备后期投产。10、合作期间产生的知识产权为双方共有,未经对方允许,任何一方不得私自转让。11、
合作期五年,期满后可续签。
    (3)参股公司相关事项
    本公司于 2018 年 1 月 19 日公告:收到参股公司深圳市贝尔信智能系统有限公司(以下简称“贝尔信”)员工通知,反
馈贝尔信公司近期与其董事长郑长春先生无法取得联系。为维护贝尔信股东和员工的利益,经与贝尔信主要股东商议,经贝
尔信董事会审议通过后将由贝尔信现有管理层组成临时工作小组,以维持贝尔信正常生产和经营秩序。公司全面开展对贝尔
信的核查,以维护上市公司及股东的利益。公司于 2018 年 1 月 20 日收到郑长春先生家属告知,郑长春先生于 2018 年
1 月 11 日因突发疾病,目前在深圳市康宁医院诊疗。公司已于 2018 年 1 月 21 日与郑长春先生取得联系,郑长春先生经一
个多星期治疗出院后正常上班并主持贝尔信日常生产和经营。
    (4)董事、副总裁、董事会秘书辞任
    本公司于 2018 年 1 月 30 日收到公司董事、副总裁、董事会秘书范卓女士的书面辞任申请报告,范卓女士因工作调
动申请辞去公司董事、副总裁、董事会秘书职务,同时一并辞去薪酬与考核委员会委员的职务。辞任后,范卓女士将继续在
公司任职。公司将按照相关规定尽快增补董事并聘任新的董事会秘书,在新任董事会秘书到任前,董事会指定董事长梁健锋
先生代行董事会秘书职责。
    (5)停牌情况
    a.本公司于 2018 年 2 月 6 日收到公司实际控制人、控股股东梁健锋先生的通知,因近日公司股价跌幅较大,梁健锋先
生所质押部分股票触及平仓线 4.96 元,其所持已质押的部分股票可能存在平仓风险。为维护广大投资者利益,避免公司股
票价格异常波动,经公司向深圳证券交易所申请,公司股票自 2018 年 2 月 6 日(星期二)下午 13:00 起停牌,停牌时间预
计不超过 10 个交易日。
    b.本公司因实际控制人、控股股东梁健锋先生所质押部分股票触及平仓线,其所持已质押的部分股票可能存在平仓风险。
经公司向深圳证券交易所申请,公司股票自 2018 年 2 月 6 日(星期二)下午 13:00 起停牌。
    (6)股份质押
    a.本公司控股股东梁健锋先生、梁俊丰先生所持有本公司的部分股份办理了补充质押,
    具体事项如下:
 股东名称   是否为第一大     质押股数     质押开始日期 质押到期日期      质权人      本次质押占其     用途
            股东及一致行       (股)                                                  所持股份比例
                动人
梁健锋           是             250,000      2018-02-06 至办理解除质 金元证券股份       0.15%       补充质押
                                                      押日结束        有限公司
梁健锋           是             752,000      2018-02-06 至办理解除质 金元证券股份       0.44%       补充质押
                                                      押日结束        有限公司
梁健锋           是             580,000      2018-02-06 至办理解除质 申万宏源证券       0.34%       补充质押
                                                      押日结束        有限公司
梁健锋           是           2,750,000      2018-02-06 至办理解除质 申万宏源证券       1.60%       补充质押
                                                      押日结束        有限公司
梁俊丰           是           2,000,000      2018-02-06 至办理解除质 国泰君安证券       1.69%       补充质押
                                                      押日结束        股份有限公司
    b.本公司控股股东梁健锋先生、梁俊丰先生所持有本公司的部分股份办理了补充质押及解除质押,梁俊丰先生所持有本
                                                                               广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司的部分股份办理了解除质押,具体事项如下:
    股东部分股份补充质押的基本情况
 股东名称    是否为第一大 质押股数         质押开始日期        质押到期日期          质权人     本次质押占其         用途
             股东及一致行       (股)                                                            所持股份比例
                   动人
梁健锋              是          140,000 2018-02-07            至办理解除质押 申万宏源证             0.08%      补充质押
                                                              日结束           券有限公司
梁健锋              是           80,000 2018-02-07            至办理解除质押 申万宏源证             0.05%      补充质押
                                                              日结束           券有限公司
            合计                220,000                                                             0.13%
   股东部分股份解除质押的基本情况
 股东名称    是否为第一大股东及 解除质押股 质押开始日期                质押解除日期       质权人      本次解除质押占其所
                   一致行动人           数(股)                                                              持股份比例
  梁健锋                  是             100         2017-02-20         2018-02-08     申万宏源证券            0.00%
                                                                                         有限公司
  梁俊丰                  是             100          2017-3-29         2018-02-07     申万宏源证券            0.00%
                                                                                         有限公司
  梁俊丰                  是             100          2017-3-29          2018-2-8      申万宏源证券            0.00%
                                                                                         有限公司
   c.本公司控股股东梁健锋先生、梁俊丰先生所持有本公司的部分股份办理了解除质押,具体事项如下:
股东名称    是否为第一大股 解除质押股 质押开始日期              质押解除日期 质权人             本次解除质押占其所持股
            东及一致行动人 数(股)                                                               份比例
  梁健锋            是            100             2017-2-20        2018-2-12     申万宏源证券               0.00%
                                                                                     有限公司
  梁健锋            是            100             2017-2-27        2018-2-12     申万宏源证券               0.00%
                                                                                     有限公司
  梁健锋            是             1              2017-3-21        2018-2-12     金元证券股份               0.00%
                                                                                     有限公司
  梁健锋            是             1              2017-3-21        2018-2-12     金元证券股份               0.00%
                                                                                     有限公司
  梁健锋            是            100             2017-3-29       2018-02-14 金元证券股份                   0.00%
                                                                                     有限公司
    d.本公司控股股东梁健锋先生、梁俊丰先生所持有本公司的部分股份办理了解除质押,具体事项如下:
 股东名称 是否为第一大股 解除质押股              质押开始日期     质押解除日期        质权人     本次解除质押占其所持股
             东及一致行动人      数(股)                                                                     份比例
  梁健锋            是             1              2017-3-21        2018-3-23     金元证券股份               0.00%
                                                                                     有限公司
  梁俊丰            是            100             2017-3-29        2018-3-23     申万宏源证券               0.00%
                                                                                     有限公司
    (7)募集资金暂时补充流动资金
    本公司于 2018 年 3 月 29 日召开的第五届董事会第七次会议和第五届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分
                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,根据公司目前的募集资金投资项目资金使用计划,预计未来12个月内部分募集资
金将会出现闲置。鉴于公司经营所需的流动资金需求增加,根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规
定,为避免资金闲置,充分发挥其使用效益,降低公司的财务费用支出,在确保募集资金投资项目正常实施的前提下,公司
拟将闲置募集资金不超过人民币 3,900 万元用于暂时补充流动资金,使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月,
到期归还到募集资金专用账户。
     (8)本公司已收到梅州市梅县区财政局发放的梅县区工业企业设备购置奖励资金7,046,392.40 元,是根据《关于印发
<梅县区工业企业购置设备奖励办法>的通知》的有关规定,对公司“年产 8000 吨高精度电子铜箔工程”第一期年产 3000 吨
生产线设备购置进行奖励。该项政府补助为现金形式,与公司日常经营活动相关,不具有可持续性。
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
无
(2)未来适用法
无
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
其他说明:无
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
     报告分部按境内境外销售确定,报告分部均执行公司的统一会计政策。
                                                                      广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
(2)报告分部的财务信息
                                                                                                           单位: 元
           项目                境内销售            境外销售                分部间抵销               合计
主营业务收入                   1,812,274,271.23      177,002,053.31           585,804,671.40      1,403,471,653.14
主营业务成本                   1,641,202,451.39      160,438,606.96           719,899,344.56      1,081,741,713.79
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
    纳入合并范围内的会计主体架构与分布架构存在交集,公司按会计主体核算资产与负债,各分部形成的资产与负债未
能独立划分,故上述“报告分部的财务信息”未能披露相关分部的资产与负债情况。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    (1)本公司于 2017 年 6 月 27 日召开第五届董事会第一次会议审议通过了《关于全资子公司股权内部划转的议案》,
同意公司将全资子公司梅州超华电子绝缘材料有限公司100%股权和超华科技股份(香港)有限公司100%股权划转至全资子
公司深圳市前海超华投资控股有限公司。梅州超华电子绝缘材料有限公司完成了股权划转手续和工商变更登记手续,并取得
了梅州市工商行政管理局梅县分局发放的《核准变更登记通知书》和新的《营业执照》,本次变更登记事项如下:
登记事项          变更前内容                            变更后内容
股东              广东超华科技股份有限公司              深圳市前海超华投资控股有限公司
超华香港股权划转的相关事宜正在办理中。
    (2)本公司使用自有资金 700 万元人民币对电路板公司进行增资。增资后,电路板公司的注册资本由 300万元人民
币增加至 1,000 万元人民币。本公司仍持有电路板公司 100%股权。电路板公司已完成增资和办理工商变更手续,并取得
了新的《营业执照》。
    (3)本公司完成了公司住所的工商变更登记手续,并取得了梅州市工商行政管理局发放的《核准变更登记通知书》和
新的《营业执照》,本次变更登记事项如下:
登记事项               变更前内容                         变更后内容
住所/经营场所          广东省梅县雁洋镇松坪村             广东省梅州市梅县区宪梓南路 19 号
    (4)本公司及相关人员于2017 年 12 月 15 日收到中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《行政处罚决定书》
(【2017】14 号):一、责令超华科技改正,给予警告,并处以 40 万元罚款;二、对梁健锋给予警告,并处以 20 万元罚
款;三、对王旭东给予警告,并处以 10 万元罚款。范卓作为董事会秘书,履职不到位,对公司上述违规行为负有一定的责
任。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条的规定,予以警示。
    (5)2017 年 11 月 14 日,本公司(乙方)与梅州市梅县区招商局(甲方)在梅州市签订了《超华科技白渡电子信
息产业基地项目投资协议书》(以下简称“协议”)。公司计划在梅州市梅县区白渡镇梅州坑规划建设电子信息产业基地,首期
规划建设年产20,000 吨高精度电子铜箔项目,二期规划建设年产2,000 万张高频高速覆铜板项目;计划总投资 30 亿元人民
币,其中铜箔项目投资 18 亿元,覆铜板项目投资 12 亿元。项目投产后,预计年产值人民币 40 亿元以上,年税收 2 亿
元以上。电子信息产业基地位于梅县区白渡镇梅州坑内,规划占地面积 600 亩,首期年产 20,000 吨高精度电子铜箔项目
用地 212 亩,二期年产 2,000 万张高频高速覆铜板配套用地约 400 亩(以国有土地使用证红线为准),使用性质为工业用
地,乙方须在梅县区辖区内成立具有法人资格的项目运营公司并在梅县区本级登记注册和纳税,并依法取得地块的土地使用
                                                                     广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
权。
       首期约212亩用地于 2018 年 9 月完成“三通一平”并交地给乙方施工,为支持乙方项目顺利推进,甲方参照梅州市人
民政府相关规定,首期给予财政扶持资金 2,700 万元以上,具体金额由甲方核定,用于扶持企业开展技术创新、科技研发
和基础设施建设,该扶持金在首期项目试产后一个月内一次性付清。二期约 400 亩用地于 2019 年底完成“三通一平”并交
地给乙方施工,二期产业扶持参照首期产业扶持方式,具体金额由甲方核定。
       乙方在竞得地块的土地使用权、甲方实际交付之日起 6 个月内需开工,乙方应积极推进项目进展,在竞得地块的土地
使用权、甲方实际交付土地之后,乙方须在土地出让合同约定的动工开发之日起 24 个月内完成项目建设并试产。
       (6)中国电子材料行业协会覆铜板材料分会、中国电子电路行业协会基板材料分会对本公司联合华南理工大学、哈尔
滨理工大学研制的“纳米纸基高频高速基板技术”进行了成果鉴定。
       本次成果鉴定结论为: 1、“纳米纸基高频高速基板技术”项目是根据当前高频覆铜板产业和市场发展的重大需求,创
新运用新材料,首次创制高频高速覆铜板新技术。2、通过运用该新技术,在国内首次研制成功了超低介电常数和超低介质
损耗的纳米纸基高频高速覆铜板,开发的纳米纸基高频高速覆铜板在应用频率目标为 10GHz 条件下,介电常数和介质损耗
已达到高频高速覆铜板的技术要求;该项目总体技术水平已达到国内领先水平,填补了国内空白。3、希望尽快推进该项新
技术的产业化进程,进一步推动我国高频高速覆铜板产业的快速发展。4、建议国家、省市有关部门加大对该项技术的支持
和投入力度,从产业扶持和政策支持等方面给予绿色通道,快速推进该项新技术的产业化和市场化。
       (7)基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的认可,自 2017 年 9 月 6 日起的 1 个月内,公司控股股东、
实际控制人、董事长兼总裁梁健锋先生、副董事长兼副总裁梁宏先生、副总裁梁伟先生拟增持公司股票各不超过 100 万股,
董事、副总裁兼财务总监王旭东先生、董事、副总裁兼董事会秘书范卓女士拟增持公司股票各不超过 50 万股。
       截至 2017 年 9 月 15 日,控股股东、实际控制人、董事长兼总裁梁健锋先生、副董事长兼副总裁梁宏先生、副总裁
梁伟先生已完成了增持计划,
       截至 2017 年 9 月 25 日,董事、副总裁兼财务总监王旭东先生、董事、副总裁兼董事会秘书范卓女士士本次增持计
划已全部完成。。
       (8)注销募集资金专项账户
       a.截至2017年8月21日,公司已将“设立全资子公司梅州超华数控科技有限公司项目”节余资金共计 4,078.98 万元(含利
息收入)全部用于永久补充流动资金,并办理完毕该项目募集资金专用账户(开户行:光大银行深圳龙岗支行,账号:
39110188000084376)的注销手续。公司、梅州超华数控科技有限公司、光大银行深圳龙岗支行和中信证券签订的《募集资
金四方监管协议》相应终止。
       b.鉴于公司“电子基材工程技术研发中心项目”募集资金已使用完毕,为减少相关管理成本,截至2017年12月26日,公司
已办理完毕该项目募集资金专用账户(开户行:中国银行梅州分行,账号:670458676197)的注销手续,并将该专项账户节
余资金共计 163.89 元(募集资金产生的利息收入)全部转入公司基本账户。公司、中国银行梅州分行和中信证券签订的《募
集资金三方监管协议》相应终止。
       (9)提供担保
       a、甲方浙江海洋租赁股份有限公司(出租方)与乙方超华科技(保证人)梁健锋(保证人)于2017年6月30日签订《保
证合同》,甲方与惠州合正电子科技有限公司双方于2017年6月30日签订编号为【浙海租第2017018-1号】《融资租赁合同(回
租)》,为保证惠州合正电子科技有限公司全面履行租赁合同,各保证人同意承担连带责任保证。保证担保的范围为债务人在
主合同项下应向甲方支付的全部款项和费用,包括但不限于主合同项下租赁本金人民币4500万元、服务费、租息、逾期违约
金、赔偿金和甲方为实现债权而支付必要费用(包括诉讼费、律师费等)等。保证方式为债务人在主合同项下的全部债务承
担连带责任保证担保。保证期间自本合同生效之日起至主合同履行期限届满后两年止。
       b、甲方浙江海洋租赁股份有限公司(出租方)与乙方超华科技(保证人)梁健锋(保证人)于2017年6月30日签订《保
证合同》,甲方与惠州合正电子科技有限公司双方于2017年6月30日签订编号为【浙海租第2017018-2号】《融资租赁合同(回
租)》,为保证惠州合正电子科技有限公司全面履行租赁合同,各保证人同意承担连带责任保证。保证担保的范围为债务人在
主合同项下应向甲方支付的全部款项和费用,包括但不限于主合同项下租赁本金人民币5000万元、服务费、租息、逾期违约
金、赔偿金和甲方为实现债权而支付必要费用(包括诉讼费、律师费等)等。保证方式为债务人在主合同项下的全部债务承
担连带责任保证担保。保证期间自本合同生效之日起至主合同履行期限届满后两年止。
                                                                              广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
       (10)本公司(甲方)与珠海亚泰电子科技有限公司(乙方)于2017年10月18日签订《还款协议书》,就甲方前期已向
乙方支付的1260万元款项及产生之利息的返还事宜约定如下:
       ①截止2017年9月30日,上述款项乙方还欠1160万元,乙方承诺在2018年4月30日前向甲方归还人民币160万元;②剩余
款项1000万元及利息参照以下方式执行:甲乙双方对乙方公司重新进行估值,协商研究甲方入股乙方公司的可能性,如达成
一致意见,则上述剩余款项及产生的利息按照债转股的方式执行,该事项于2018年6月30日前完成;如未能在约定日期达成
最终确认意见,则乙方返还剩余款项及利息(利率按中国人民银行同期同类贷款利率的标准,自2015年11月11日起计算至实
际还清上述款项之日)。此情况下乙方应在自2018年7月1日起,每月30日前向甲方返还不少于50万元人民币,且乙方应同时
支付自2015年11月11日起截至还款日当日当期还款本金所对应的利息。
       乙方保证如后期确定甲方无法入股,乙方保证每月按照前述发生进行还款,如有一月未按约定还款,甲方有权要求乙
方一次性返还剩余所有欠款本金及利息。
8、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                         单位: 元
                                           期末余额                                               期初余额
                         账面余额              坏账准备                        账面余额              坏账准备
         类别
                                                      计提比 账面价值                                                   账面价值
                       金额       比例      金额                            金额       比例       金额      计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                      11,167,7             10,340,2             827,442.0 19,910,               19,049,97
独计提坏账准备的                  3.03%               92.59%                           9.58%                  95.68% 860,442.03
                        02.16                 60.13                    3 418.70                      6.67
应收账款
按信用风险特征组
                      354,777,             55,482,1             299,295,5 185,049               42,100,28               142,949,19
合计提坏账准备的                 96.20%               15.64%                          89.04%                  22.75%
                       716.28                 58.76                57.52 ,484.26                     7.26                     7.00
应收账款
单项金额不重大但
                      2,829,87             2,829,87                         2,862,7             2,862,700
单独计提坏账准备                  0.77%               100.00%        0.00              1.38%                 100.00%          0.00
                          5.04                 5.04                          00.04                    .04
的应收账款
                      368,775,             68,652,2             300,122,9 207,822               64,012,96               143,809,63
合计                             100.00%                                              100.00%
                       293.48                 93.93                99.55 ,603.00                     3.97                     9.03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元
                                                                                   期末余额
           应收账款(按单位)
                                              应收账款          坏账准备           计提比例                  计提理由
                                                                           广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
梅县诚功电子有限公司                      3,402,867.24      3,402,867.24           100.00% 超过结算期限较长,难以收回
广东生之源数码电子股份有限公司            3,020,762.96      3,020,762.96           100.00% 超过结算期限较长,难以收回
东莞市洪友电子有限公司                    1,700,029.93      1,700,029.93           100.00% 超过结算期限较长,难以收回
东莞市牛强实业有限公司                    1,314,100.00      1,314,100.00           100.00% 超过结算期限较长,难以收回
浙江博雅电子科技有限公司                  1,729,942.03       902,500.00                52.17% 判决金额为 860,442.03 元
合计                                     11,167,702.16 10,340,260.13              --                         --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位: 元
                                                                       期末余额
               账龄
                                      应收账款                        坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                54,320,278.12                       2,716,013.90                          5.00%
1至2年                                      19,585,800.59                       3,917,160.12                         20.00%
2至3年                                      18,859,440.41                       9,429,720.21                         50.00%
3 年以上                                    39,419,264.53                      39,419,264.53                        100.00%
合计                                      132,184,783.65                       55,482,158.76
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 13,381,654.96 元;本期收回或转回坏账准备金额 8,742,325.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                    单位: 元
                 单位名称                          收回或转回金额                                   收回方式
东莞市洪友电子有限公司                                                     50,000.00 企业还款
东莞市衡杰电子科技有限公司                                                 32,825.00 企业还款
东莞市侨锋电子有限公司                                               8,659,500.00 企业还款
合计                                                                 8,742,325.00                       --
(3)本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况:无
应收账款核销说明:无
                                                                                 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                占应收账款年末余额             坏账准备
                     单位名称                               年末余额
                                                                                 合计数的比例(%)             年末余额
第一名                                                        103,535,279.57                     28.08                      0.00
第二名                                                         99,050,068.52                     26.86                      0.00
第三名                                                         12,303,345.89                      3.34                      0.00
第四名                                                           7,612,122.07                     2.06           7,612,122.07
第五名                                                           7,172,494.45                     1.94              358,624.72
                       合计                                   229,673,310.50                     62.28           7,970,746.79
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明:无
2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                             单位: 元
                                             期末余额                                              期初余额
                              账面余额           坏账准备                         账面余额               坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                     账面价值
                        金额        比例      金额                              金额    比例       金额        计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                       68,538,8              6,218,59            62,320,26 137,959               3,155,970                  134,803,19
合计提坏账准备的                   100.00%               9.08%                         100.00%                      2.29%
                          64.05                  9.36                  4.69 ,163.82                      .08                       3.74
其他应收款
                       68,538,8              6,218,59            62,320,26 137,959               3,155,970                  134,803,19
合计                               100.00%                                             100.00%
                          64.05                  9.36                  4.69 ,163.82                      .08                       3.74
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位: 元
              账龄                                                              期末余额
                                                                        广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      其他应收款                      坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                 9,843,164.52                      492,158.23                          5.00%
1至2年                                        126,452.47                         25,290.49                        20.00%
2至3年                                      11,162,301.28                     5,581,150.64                        50.00%
3 年以上                                      120,000.00                       120,000.00                        100.00%
合计                                       21,251,918.27                      6,218,599.36                        29.26%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,062,629.28 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无
(3)本期实际核销的其他应收款情况
其中重要的其他应收款核销情况:无
其他应收款核销说明:无
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位: 元
                  款项性质                            期末账面余额                            期初账面余额
往来款                                                           47,253,443.35                            115,106,666.02
待收回投资款                                                     11,020,000.00                             12,600,000.00
押金、保证金                                                         8,064,738.00                            9,819,882.64
其他                                                                 2,200,682.70                             432,615.16
合计                                                             68,538,864.05                            137,959,163.82
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位: 元
                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质        期末余额              账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例
第一名                往来款               45,000,000.00 1 年以内                            32.84%                  0.00
                                                                              广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
第二名              股权款                 11,020,000.00 2 至 3 年                                  8.04%          5,510,000.00
第三名              保证金                     7,894,738.00 1 年以内                                5.76%                  0.00
第四名              往来款                     1,556,119.10 0 至 2 年                               1.14%                  0.00
第五名              赔偿款                      980,000.00 1 年以内                                 0.72%             49,000.00
合计                         --            66,450,857.10                --                         48.50%          5,559,000.00
(6)涉及政府补助的应收款项
无
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:无
3、长期股权投资
                                                                                                                      单位: 元
                                    期末余额                                                     期初余额
       项目
                    账面余额        减值准备          账面价值                账面余额           减值准备         账面价值
对子公司投资       550,238,663.52   3,358,541.52     546,880,122.00          548,865,460.05       3,358,541.52   545,506,918.53
对联营、合营企
                   195,649,379.89           0.00     195,649,379.89          205,648,746.81               0.00   205,648,746.81
业投资
合计               745,888,043.41   3,358,541.52     742,529,501.89          754,514,206.86       3,358,541.52   751,155,665.34
(1)对子公司投资
                                                                                                                      单位: 元
                                                                                              本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位      期初余额       本期增加          本期减少                期末余额
                                                                                                    备               额
梅州超华电子绝
                    25,626,796.53           0.00      25,626,796.53                    0.00              0.00              0.00
缘材料有限公司
梅州超华电路板
                     3,358,541.52   7,000,000.00                0.00          10,358,541.52              0.00      3,358,541.52
有限公司
超华科技股份(香
                   374,170,122.00           0.00                0.00         374,170,122.00              0.00              0.00
港)有限公司
广州泰华多层电
                    77,710,000.00           0.00                0.00          77,710,000.00              0.00              0.00
路股份有限公司
梅州富华矿业有       5,000,000.00           0.00                0.00           5,000,000.00              0.00              0.00
                                                                                    广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
限公司
梅州超华数控科
                        53,000,000.00                  0.00                0.00     53,000,000.00                   0.00               0.00
技有限公司
广东超华销售有
                        10,000,000.00                  0.00                0.00     10,000,000.00                   0.00               0.00
限公司
深圳超华股权投
                                   0.00     10,000,000.00                  0.00     10,000,000.00                   0.00               0.00
资管理有限公司
深圳前海超华投
                                   0.00     10,000,000.00                  0.00     10,000,000.00                   0.00               0.00
资控股有限公司
合计                   548,865,460.05       27,000,000.00        25,626,796.53     550,238,663.52                   0.00      3,358,541.52
(2)对联营、合营企业投资
                                                                                                                                   单位: 元
                                                               本期增减变动
                                                 权益法下                          宣告发放                                        减值准备
投资单位 期初余额                                            其他综合 其他权益                 计提减值                期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                                  现金股利                  其他                  期末余额
                                                             收益调整     变动                   准备
                                                  资损益                            或利润
一、合营企业
深圳市贝
尔信智能 205,648,7                               -9,999,36                                                             195,649,3
                            0.00          0.00                   0.00       0.00        0.00        0.00        0.00                   0.00
系统有限       46.81                                 6.92                                                                  79.89
公司
           205,648,7                             -9,999,36                                                             195,649,3
小计                        0.00          0.00                   0.00       0.00        0.00        0.00        0.00                   0.00
               46.81                                 6.92                                                                  79.89
二、联营企业
           205,648,7                             -9,999,36                                                 -9,999,36 195,649,3
合计                        0.00          0.00                   0.00       0.00        0.00        0.00                               0.00
               46.81                                 6.92                                                       6.92       79.89
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                                   单位: 元
                                                   本期发生额                                              上期发生额
           项目
                                      收入                         成本                         收入                        成本
主营业务                              357,271,690.46               330,728,535.94              301,653,932.98              298,758,422.81
其他业务                              140,166,256.37                72,802,101.14               32,368,545.85                13,114,904.00
合计                                  497,437,946.83               403,530,637.08              334,022,478.83               311,873,326.81
                                                                     广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明:无
5、投资收益
                                                                                                         单位: 元
                    项目                           本期发生额                           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                    -9,999,366.92                        16,545,128.41
处置长期股权投资产生的投资收益                                  -2,317,817.21                                 0.00
合计                                                           -12,317,184.13                        16,545,128.41
6、其他
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位: 元
                      项目                              金额                                说明
非流动资产处置损益                                                 49,815.69
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                 0.00
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相
关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府                        10,451,069.82
补助除外)
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                           8,659,500.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -2,266,487.41
减:所得税影响额                                                 2,598,087.41
    少数股东权益影响额                                                   0.00
合计                                                            14,295,810.69                --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率                           每股收益
                                                         广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                         基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润                     2.17%                  0.0396                0.0396
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                 1.33%                  0.0243                0.0243
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                               广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第十二节 备查文件目录
 一、载有董事长梁健锋先生签名并盖有公章的《2017年年度报告》文件原件;
 二、载有法定代表人梁健锋先生、主管会计工作负责人王旭东先生、会计机构负责人梁新贤先生签名,并盖有公章的财务
报表;
 三、载有利安达会计师事务所(特殊普通合伙)会计师周阿春先生、白漫女士签署的《2017年度审计报告》文件原件;
 四、报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
 五、其他相关资料。
 以上备查文件的备置地点:公司证券部办公室
                                                                                  广东超华科技股份有限公司
                                                                                        法定代表人:梁健锋
                                                                                    二〇一八年四月二十四日

  附件:公告原文
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