四川发展龙蟒股份有限公司
2022年半年度报告
2022年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人毛飞、主管会计工作负责人朱光辉及会计机构负责人(会计主管人员)朱光辉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业相关业务的披露要求。
公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险及应对措施，敬请广大投资者注意风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四川发展龙蟒股份有限公司 2022年半年度报告全文
主要财务数据概览：
2020年-2022年半年度同期营业收入和净利润对比情况 （单位：万元）
报告期营业收入构成情况 其中：磷化工主业营业收入构成情况 （单位：亿元）
报告期磷化工主业毛利构成情况 （单位：亿元） 2020年-2022年半年同期加权平均净资产收益率对比
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 31
第五节 环境和社会责任 ...... 34
第六节 重要事项 ...... 41
第七节 股份变动及股东情况 ...... 52
第八节 优先股相关情况 ...... 57
第九节 债券相关情况 ...... 58
第十节 财务报告 ...... 59
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的公司2022年半年度报告文本。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 川发龙蟒/本公司/公司 | 指 | 四川发展龙蟒股份有限公司 |
| 控股股东/四川先进材料集团 | 指 | 四川发展矿业集团有限公司，已于2022年2月26日更名为四川省先进材料产业投资集团有限公司 |
| 实际控制人 | 指 | 四川省政府国有资产监督管理委员会 |
| 四川发展 | 指 | 四川发展（控股）有限责任公司 |
| 龙蟒集团 | 指 | 四川龙蟒集团有限责任公司 |
| 龙蟒大地 | 指 | 龙蟒大地农业有限公司，公司全资子公司 |
| 龙蟒磷化工/磷化工 | 指 | 四川龙蟒磷化工有限公司，龙蟒大地全资子公司 |
| 龙蟒新材 | 指 | 四川龙蟒新材料有限公司，龙蟒磷化工全资子公司 |
| 南漳龙蟒 | 指 | 南漳龙蟒磷制品有限责任公司，龙蟒大地全资子公司 |
| 湖北龙蟒 | 指 | 湖北龙蟒磷化工有限公司，南漳龙蟒全资子公司 |
| 农技小院 | 指 | 四川农技小院农业科技有限公司，龙蟒大地全资子公司 |
| 龙蟒物流 | 指 | 四川龙蟒物流有限公司，龙蟒大地全资子公司 |
| 天瑞矿业 | 指 | 四川发展天瑞矿业有限公司，通过向控股股东及其一致行动人发行股份购买资产进行收购，并于2022年6月27日完成过户，现为公司全资子公司 |
| MAP/磷酸一铵 | 指 | 磷酸二氢铵，化学制剂，又称为磷酸一铵，是一种白色的晶体，化学式为NH4H2PO4，主要用作肥料和木材、纸张、织物的防火剂，也用于制药和反刍动物饲料添加剂。 |
| DCP | 指 | 白色单斜晶系结晶性粉末，无臭无味。通常以二水合物（其化学式为 CaHPO4·2H2O）的形式存在，主要用于动物饲料添加剂。 |
| 五氧化二磷（P2O5） | 指 | 由磷在氧气中燃烧生成，为白色无定形粉末或六方晶体，易吸湿，360℃升华。溶于水产生大量热并生成磷酸，对乙醇的反应与水相似。 |
| 液氨 | 指 | 又称为无水氨，是一种无色液体，有强烈刺激性气味。氨作为一种重要的化工原料，为运输及储存便利，通常将气态的氨气，通过加压或冷却得到液态氨。 |
| 复合肥 | 指 | 氮、磷、钾三种养分中，至少有两种养分标明量的仅由化学方法制成的肥料，是复混肥料的一种。具有养分含量高、副成分少且物理性状好等优点，对于平衡施肥，提高肥料利用率，促进作物的高产稳产有着十分重要的作用。 |
| 磷石膏 | 指 | 主要成分是二水硫酸钙（CaSO4·2H2O），以磷矿石为原料，湿法制取磷酸时得到的固体废弃物。 |
| 丰巢开曼、Hive Box | 指 | HIVE BOX HOLDINGS LIMITED |
| 带路投资 | 指 | 成都带路投资管理有限公司，公司于2020年3月收购其100%股权，公司全资子公司。 |
| BPO/BPO业务 | 指 | 金融服务外包业务 |
| 烟台伟岸 | 指 | 烟台伟岸信息科技有限公司，已于2021年4月注销。 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日-2022年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 川发龙蟒 | 股票代码 | 002312 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 四川发展龙蟒股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 川发龙蟒 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Sichuan Development Lomon Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | SD Lomon | ||
| 公司的法定代表人 | 毛飞 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 宋华梅 | 宋晓霞 |
| 联系地址 | 四川省成都市高新区天府二街151号 领地环球金融中心B座 | 四川省成都市高新区天府二街151号领地环球金融中心B座 |
| 电话 | 028-87579929 | 028-87579929 |
| 传真 | 028-85250639 | 028-85250639 |
| 电子信箱 | songhm@sdlomon.com | songxx@sdlomon.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化?适用 ?不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
?适用 ?不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况? 适用 ?不适用
1、公司于2022年5月12日召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》和《关于修订<公司章程>的议案》，同意公司注册资本由1,763,196,292元变更为1,763,166,292元。2022年7月5日，公司已完成了前述工商变更登记手续，并取得了成都市市场监督管理局换发的《营业执照》。
2、公司于2022年2月25日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<四川发展龙蟒股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》、《关于<四川发展龙蟒股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。2022年3月4日，公司召开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十三次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，2022年5月27日，公司完成本次限制性股票首次授予登记，实际授予限制性股票496.50万股。
3、公司于2022年2月25日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于四川发展龙蟒股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易符合相关法律、法规规定的议案》、《关于四川发展龙蟒股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》等议案，同意通过发行股份购买资产的方式收购控股股东四川省先进材料集团与四川盐业所持有的天瑞矿业100%股权；2022年6月23日公司收到中国证监会核发的《关于核准四川发展龙蟒股份有限公司向四川省先进材料产业投资集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2022]1282号），同意公司向四川省先进材料集团发行99,687,082股、向四川盐业发行24,921,770股股份购买天瑞矿业100%股权，本次发行的股份124,608,852股已于2022年7月20日上市。
截止本报告披露日，已办理完成2020年限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销，2021年限制性股票激励计划首次授予和发行股份购买资产事项导致的注册资本变动的工商变更登记手续尚待办理。
以上具体内容详见公司于2022年2月26日、2022年3月5日、2022年5月13日、2022年6月24日、2022年7月6日、2022年7月18日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 5,362,277,334.98 | 3,052,096,474.93 | 3,061,525,734.76 | 75.15% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 787,943,817.15 | 688,923,200.97 | 470,931,698.10 | 67.32% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 689,976,190.75 | 304,813,410.32 | 304,813,410.32 | 126.36% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 238,656,441.97 | 174,260,014.44 | 177,178,741.45 | 34.70% |
| 基本每股收益 （元/股） | 0.43 | 0.45 | 0.32 | 34.38% |
| 稀释每股收益 （元/股） | 0.41 | 0.44 | 0.32 | 28.13% |
| 加权平均净资产收益率 | 9.48% | 13.32% | 9.13% | 增加0.35个百分点 |
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 14,027,970,438.05 | 9,493,540,730.37 | 11,231,811,422.16 | 24.89% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 7,824,253,340.50 | 6,858,388,820.34 | 7,936,604,747.71 | -1.42% |
说明：根据公司2022年2月25日召开的2022年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准四川发展龙蟒股份有限公司向四川省先进材料产业投资集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2022】1282号）核准，公司分别向四川省先进材料产业投资集团有限公司发行99,687,082股、向四川省盐业总公司发行24,921,770股股份购买四川发展天瑞矿业有限公司100.00%股权。截至2022年6月30日，本公司已完成对四川发展天瑞矿业有限公司股权过户和董事会（执行董事）的改选等工作，四川发展天瑞矿业有限公司已成为本公司子公司，本次重组构成同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 20 号—企业合并》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》及其相关指南、解释等相关规定，在合并当期编制合并财务报表时，应对报表的期初数进行调整，同时应对比较报表的有关项目进行调整。因此，公司需按照同一控制下企业合并的相关规定，对2021年1-6月财务数据进行追溯调整。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况?适用 ?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
?适用 ?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -3,186,333.76 | —— |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 9,577,111.24 | —— |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 43,152,020.77 | 系合并天瑞矿业2022年1月1日至合并日实现的净利润 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 67,707,952.50 | 主要系报告期其他非流动金融资产公允价值变动 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,967,241.39 | —— |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -419,107.47 | —— |
| 减：所得税影响额 | 16,908,695.45 | —— |
| 少数股东权益影响额（税后） | -11,919.96 | —— |
| 合计 | 97,967,626.40 | —— |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 ?不适用主要是本期对联营企业确认的投资收益和对参股公司的分红款。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 ?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求，对报告期内公司从事主要业务和产品相关情况分析如下：
（一）公司所从事的主要业务情况
1、主营业务基本情况
报告期内，在粮食安全重要性日益凸显的宏观背景下，磷化工景气度持续提升，公司继续坚持“稀缺资源+技术创新+产业链整合”的发展模式，积极推动存量磷化工业务产业升级，优化产品结构，创新研发高端精细磷酸盐产品，提升公司在精细磷酸盐细分领域市场地位。报告期内，公司核心产品工业级磷酸一铵、肥料级磷酸一铵、饲料级磷酸氢钙继续保持行业领先地位，自主研发的精细磷酸盐产品后来居上，在激烈的行业竞争格局中占据一席之地。同时，公司积极布局增量市场，依托30余年“硫-磷-钛”循环经济基础，进一步创新升级打造“硫-磷-钛-铁-锂-钙”多资源循环经济产业链，在新能源材料产业布局等方面迈出了坚实的一步。
报告期内，公司磷化工主营产品产量为102万吨，主营业务分产品具体情况如下：
（1）工业级磷酸一铵
报告期内，公司工业级磷酸一铵产量为16.31万吨，同比增长9.11%。公司是全球产销量最大同时也是国内出口量最大的工业级磷酸一铵生产企业，虽然受到出口相关政策影响，出口总量整体有所下降，公司出口量为4.74万吨，仍超过国内出口总量的50%。
工业级磷酸一铵主要应用于以下三大领域：一是农业领域，工业级磷酸一铵用于生产高端水溶肥或者作为高端水溶肥直接施用；二是消防领域，工业级磷酸一铵是一种很好的灭火剂，广泛应用于森林灭火剂和干粉灭火剂；三是新能源材料领域，随着近年锂电新能源电池材料技术进步，工业级磷酸一铵已成为新能源电池（磷酸铁锂电池）正极材料磷酸铁锂的前驱体磷酸铁的重要原料之一。
报告期内，工业级磷酸一铵价格维持高位运行，公司预计该产品未来供需继续保持紧平衡，整体市场景气度有望持续。从需求端看，随着全球灭火剂需求不断上升以及科学施肥管理和技术体系的建立与完善，工业级磷酸一铵的需求随之不断增大；同时随着新能源电池市场的蓬勃发展，工业级磷酸一铵作为原料之一，需求景气度有望持续提升，报告期内公司工业级磷酸一铵持续扩大在该领域的销售，同比增长150%。从供给端看，随着国内环保整治不断持续，工业级磷酸一铵行业产能增长缓慢，行业集中
度预期将进一步提升。
（2）饲料级磷酸氢钙
报告期内，公司饲料级磷酸氢钙产量为21.99万吨，同比增长17.71%。公司襄阳基地主要生产饲料级磷酸氢钙，该基地具有行业难以复制的硫-磷-钛循环经济优势，自身配置磷矿和硫酸，并随着襄阳基地自有的白竹磷矿逐渐达产，产业链配套逐步完善，在国内的成本领先优势越发明显，叠加2022年上半年磷矿价格高位运行，该产品2022年上半年盈利能力大幅提高，行业领先地位得到进一步巩固。饲料级磷酸氢钙是我国畜禽养殖领域主要采用的一种“钙+磷”类添加剂，是不可或缺的饲料添加剂产品。公司作为饲料级磷酸氢钙行业头部企业，是现行磷酸氢钙、磷酸二氢钙和磷酸一二钙国家标准的起草单位之一，“蟒”牌商标是中国驰名商标。公司饲料级磷酸氢钙主要采取向牧原股份、正大集团、温氏股份、海大集团、新希望六和等大型饲料企业等直接销售的模式。
（3）肥料系列产品
报告期内，公司肥料级磷酸一铵、复合肥等肥料级系列产品产量63.81万吨。虽然上半年产量有所下降，但公司根据国内国际市场情况，发挥自身装置配置完备的优势，灵活调整产品结构，适当调整肥料级磷酸一铵的产能，从实际经营结果来看，该产品系列取得了良好的经营业绩。7月5日，工业和信息化部向省经信厅和公司发来《感谢信》，感谢公司讲政治、顾大局，千方百计稳产增产，为春耕化肥保供作出突出贡献。
公司坚持“肥盐结合，梯级开发”的经营模式，在生产工业级磷酸一铵的同时配套生产肥料级磷酸一铵，是国内磷肥的主要生产企业之一，报告期内肥料级磷酸一铵受国际市场拉动以及国内产业政策制约产能发挥等因素的影响，价格上涨明显。同时公司充分利用磷资源梯级开发生产各种功能性复合肥、专用复合肥及高端精细磷酸盐产品，通过资源的综合利用实现了磷酸盐与复合肥效益最大化。公司复合肥装置配套齐全，喷浆、高塔、转鼓、挤压、水溶肥等各类装置一应俱全。可以生产各类传统复合肥、生态肥、黄腐酸功能肥、功能水溶肥等多种肥种，满足不同区域、不同作物的用肥需求。
（4）磷石膏
报告期内，磷石膏综合利用工程项目陆续投产验收，磷石膏产品结构更加丰富、完善，公司磷石膏处理能力进一步增强。公司围绕产品结构优化，公司组建了优秀的研发团队、销售团队和专业化工程公司，提高磷石膏产品的产品品质和档次，开拓磷石膏产品的市场渠道，有利于公司资源综合利用和绿色可持续发展。2022年4月，公司轻质石膏墙板获得了全国首张《中国绿色建材产品认证证书》。
磷石膏建材符合国家产业政策，在国家大力提倡低碳环保的大背景下，产业发展前景广阔，将是公司在磷化工竞争格局中保持领先地位的重要举措之一。
（5）农业技术服务
为响应国家减肥增效、科学种田的号召，公司组建了“川发龙蟒农业科技小院”，联合中国农业大学等专业院校，大量引进具备专业农学知识、技术的高校人才，旨在以技术赋能农业，通过蹲点现场发现问题，提供种子种苗供给、水肥一体化设计安装、肥料农药销售、农产品贸易、农业技术服务等服务，为农民在选种建园、种植管理、营养管理、植物保护、收储销售等方面提供全面解决方案。截至报告期末，公司共设有34个“川发龙蟒农业科技小院”，在川渝地区建立了广泛的影响，技术服务深得农户青睐，并获得了当地政府的积极支持。未来公司将根据业务开展情况进一步增加网点规模，通过技术服务渠道下沉，为公司发展提供新的增长点。
（6）磷矿采选业务
公司坚持矿化一体，不断完善产业链，公司拥有磷矿资源和先进的磷矿石采选生产技术，生产的磷矿作为生产自用，待公司旗下天瑞矿业和白竹磷矿达产后，公司将具备年产350万吨的磷矿生产能力。其中，德阳基地年产60万吨矿山（板棚子矿山）因受四川九顶山自然保护区和大熊猫公园红线影响，公司正在办理矿权避让退出工作，公司已将相关资料上报当地政府相关部门，正在审核中。目前德阳基地主要在天瑞矿业采购磷矿，公司已于2022年6月完成天瑞矿业收购，天瑞矿业设计产能250万吨/年。襄阳基地红星磷矿因资源枯竭以及采矿许可证到期，目前已停止开采；白竹磷矿年产100万吨磷矿石已经开始投入运行，达产后，襄阳基地饲料级磷酸氢钙用矿基本实现自给。在天瑞矿业和白竹磷矿达产后，公司磷矿自给能力将显著提高，经济效益、一体化优势将进一步凸显。
2、主要产品之间的关联情况
公司以“稀缺资源+技术创新+产业链整合”为抓手，对标行业头部企业，立足磷化工，延伸产业链，布局新能源产业，形成“硫-磷-钛-铁-锂-钙”多资源循环经济产业集群，运用分段除杂技术及磷酸铁锂相关技术，生产出与之对应价值的产品，实现了产品附加值的不断提高。以下为公司各种主要产品之间的联系图：
3、主要产品及应用
（1）磷酸盐产品
A、磷酸一铵系列磷酸一铵（又称为磷酸二氢铵，英文简称“MAP”）是一种白色的晶体，呈白色粉状或颗粒状物，具有一定的吸湿性及良好的热稳定性。磷酸一铵主要用于速效复合肥、高端复合肥原料、消防干粉灭火剂配料、磷酸铁锂前驱体原料等产品领域。按国家标准，磷酸一铵可以分为肥料级磷酸一铵（执行《磷酸一铵、磷酸二铵》标准GB 10205-2009）、工业级磷酸一铵（执行《工业磷酸二氢铵》标准HG/T 4133-2010）和食品级磷酸一铵（执行《食品安全国家标准食品添加剂磷酸二氢铵》标准GB 25569-2010）。公司生产的磷酸一铵属于工业级磷酸一铵以及肥料级磷酸一铵。
①工业级磷酸一铵
工业级磷酸一铵是一种很好的阻燃、灭火剂，广泛用于木材、纸张、织物的阻燃，防火涂料的配合剂，干粉灭火剂等，同时也用作高档水溶肥料、磷酸铁锂前驱体磷酸铁原料，执行标准HG/T 4133-2010。目前国内生产的工业级磷酸一铵是纯度96%、98%、98.5%三种规格的产品，公司主要生产98%和99%两种规格的工业级磷酸一铵，符合国家级磷酸铁锂电池原料的标准。
②肥料级磷酸一铵
公司生产的肥料级磷酸一铵是指用于生产复合肥、大量元素水溶肥料的粉状磷酸一铵，执行国家质量标准GB10205-2009。该标准规定的肥料级磷酸一铵根据氮、磷养分含量的不同主要有52%、55%、58%三种规格，目前国内生产的肥料级磷酸一铵主要为磷养分含量55%、58%、60%三种规格的产品。公司主要生产55%、58%、64%、66%、68%五种养分含量规格的产品，其中，55%、58%总养分的磷酸一铵主要用于生产高溶度复合肥，64%、66%、68%总养分的磷酸一铵主要用于生产大量元素水溶肥料。
B、磷酸氢钙系列
①饲料级磷酸氢钙
饲料级磷酸氢钙（英文简称“DCP”），是一种在畜禽饲料中添加的用于补充畜禽钙和磷两类矿物质营养元素的饲料添加剂，是目前我国畜禽养殖领域主要采用的一种“钙+磷”类添加剂，在饲料中的添加量一般为1%-3%。主要功效是为畜禽配合饲料提供磷、钙等矿物质营养。DCP具有易于消化吸收的特性，可加速畜禽生长发育，快速增重，缩短育肥期；能提高畜禽的配种率及成活率；具有增强畜禽抗病耐寒的能力，对畜禽的软骨症、白痢症、瘫疾症有一定防治作用。
饲料级磷酸氢钙质量标准执行《饲料添加剂磷酸氢钙》GB 22549-2017。国内常见的饲料级磷酸氢钙产品包括磷含量16.5%、17%、18%、21%四种规格，公司主要生产17%和18%两种规格的饲料级磷酸氢钙。
②肥料级磷酸氢钙
肥料级磷酸氢钙（又称“白肥”），它含水溶性磷、枸溶性磷和一定的中微量元素，有速效和缓效双重特点，可直接施用于农田或用于经济作物专用复合肥、复混肥的配制。
肥料级磷酸氢钙质量标准执行《肥料级磷酸氢钙》HG/T 3275-1999。国内常见的肥料级磷酸氢钙产品按有效五氧化二磷（P
O
）含量15%、20%、25%，分合格品、一等品和优等品等规格，公司主要生产有效五氧化二磷（P
O
）含量为25%、28%和30%三种规格的肥料级磷酸氢钙。
（2）复合肥产品
公司的复合肥产品按照养分含量可分为高浓度复合肥和中低溶度复合肥。复合肥是指含有两种或两种以上营养元素的化肥，复合肥具有养分含量高、副成分少且物理性状好等优点，对于平衡施肥，提高肥料利用率，促进作物的高产稳产有着十分重要的作用。复合肥料质量标准执行《复混肥料(复合肥料)》GB 15063-2009。国内常见的复合肥料按总养分（N+P
O
+K
O）含量分为高浓度（≥40.0%）、中浓度（≥30.0%）和低浓度（≥25.0%）三种。公司高浓度复合肥和中、低浓度复合肥三种均有生产。
4、主要产品的上下游产业链
报告期内，公司主营产品中工业级磷酸一铵、饲料级磷酸氢钙、肥料级磷酸氢钙、复合肥全部外销；硫酸、液氨作为中间产品自用；肥料级磷酸一铵在部分满足自身复合肥生产需要后，大部分用于外销；水泥缓凝剂、建筑石膏粉作为产业链副产品全部外销。
5、主要产品工艺流程
公司主要产品包括磷酸一铵、磷酸氢钙、复合肥，主要生产工艺流程如下：
（1）磷酸一铵主要生产工艺流程
（2）磷酸氢钙主要生产工艺流程
（3）复合肥主要生产工艺流程
（二）报告期内公司所属行业情况
1、工业级磷酸一铵行业发展情况
随着全球安全生产及消防形势日益受到更广泛关注，全球磷系灭火剂占比持续提升；同时由于全球淡水资源匮乏原因，以及农业技术水平的持续提高，水溶肥大面积应用已成为必然趋势，工业级磷酸一铵在农业领域的应用逐步迎来了较大的市场增长机会；另外伴随新能源电池行业的蓬勃发展，作为磷酸铁锂前驱体磷酸铁重要原料的工业级磷酸一铵获得增量应用市场。工业级磷酸一铵作为上述三大行业主要原料之一，需求呈快速增长态势。供给端，国内产业政策不断收紧，新建、改建、扩建都受到限制，新增产能短期难以形成；加之疫情影响部分产区开工受限，导致化肥行业市场供给不足，行业整体供给不足的矛盾将进一步凸显，报告期内国际国内市场均呈现出一定程度的供不应求，预计工业级磷酸一铵将在相当长的时期内保持供应趋紧的市场格局，其市场价格有望保持相对高位运行。鉴于下游行业需求增长以及存量市场供需格局实际状况，公司按照利润最大化原则结合市场情况灵活调整产品结构，报告期内，公司工业级磷酸一铵产量同比增加9.11%。随着公司磷资源梯级利用经营策略的进一步推进和下游需求的持续增长，公司作为工业级磷酸一铵细分行业最大的生产企业，竞争优势将得到进一步巩固与扩大。
2、饲料级磷酸氢钙行业发展情况
我国是饲料产销大国，报告期内，全国生猪出栏量为36,587万头，同比增长8.4%，禽类、水产出栏量也维持较高水平，下游需求旺盛。公司饲料级磷酸氢钙作为主要的饲料添加剂品种是畜禽补磷补钙不可替代的核心产品，需求稳中有升。供给端，受国家产业政策限制，饲料级磷酸氢钙短期无新增产能出现，部分区域受安全环保政策影响产能发挥不足，行业的总体供应量短期无增长，并出现一定程度的区域性供给减量现象。综上，饲料级磷酸氢钙上半年保持了较好的盈利水平，未来随着行业发展环境的变化，集中度有望提升，这为头部优势企业的发展提供了更为广阔的市场空间。
报告期内，公司生产饲料级磷酸氢钙产量同比增长17.71%，在行业产量减少的情况下，公司产量逆市上涨，市场占有率提升。随着下游需求增加，行业景气度的持续，饲料级磷酸氢钙业务将持续稳步发展，公司作为国内饲料级磷酸氢钙行业头部企业，竞争能力将得到进一步巩固。
3、肥料级磷酸一铵行业发展情况
肥料级磷酸一铵与二铵共同构成了基础磷肥，主要应用于农业领域，全球对基础磷肥需求较为稳定，因疫情影响，部分国家出台了鼓励农民种粮的政策，导致肥料需求有所上升。疫情延续导致全世界主要国家把粮食安全提到了新高度。而化肥作为粮食的粮食，也得到了世界各国的普遍重视。由于海外主流磷肥产区产量下降，供给减少，导致国际市场磷铵供应紧张，产品价格上扬，磷铵出口量大幅增
加，国内磷肥价格大幅上涨。
报告期内，公司肥料级磷酸一铵、复合肥等肥料级系列产品产量63.81万吨。公司面对2022年上半年国际、国内严峻形势，坚持以保障国家粮食安全为己任，坚决克服疫情反复导致的物流受阻、原材料价格上涨困难，全体动员组织生产同时，在国际磷肥价格较国内市场高约30%的情况下，勇挑稳定价格的重担，实施国际市场与国内市场差别定价。公司肥料级磷酸一铵产品整体成本和费用管控水平均处于行业前列，该产品盈利能力提升为公司整体盈利增长作出了突出贡献，有利于磷肥保供稳价。
4、复合肥行业发展情况
我国是世界化肥生产大国和消费大国，化肥产能和产量占世界31%，消费量占世界30%，随着国家“减肥减药”政策的逐步推进，传统肥料的空间受限，但是肥料利用率高、环保性能好的新型功能性水溶肥料将获得广阔的发展空间，预计未来五年新型水溶肥料将以10%以上的复合增长率增长，未来环境友好、水资源利用率高、具有土壤修复功能的高效生态肥料将迎来巨大发展空间。公司顺应市场，自主研制的黄腐酸功能性复合肥也将迎来较好的发展空间。
报告期内，复合肥行业受原料涨价和下游价格接受度低的双重挤压，全行业面临亏损压力，公司顺应行业发展趋势，一方面创新开发了生态肥、功能性复合肥、作物专用肥、功能水溶肥等26个新品种，优化产品结构，提高了产品竞争力；另一方面通过灵活经营策略，实时把控行情变化，加大渠道管理和促销力度，大幅提高了销量，为复合肥板块再创盈利新高奠定了基础。
5、石膏建材行业发展情况
石膏与水泥、石灰并列为世界三大凝胶材料，具有安全（耐火性好）、舒适（具备呼吸功能）、快速（施工效率高）、环保（轻质、节能、减排）等特点，广泛用于建筑、建材、工业模具等众多应用领域。每生产1吨水泥，要排放约0.9-1.2吨二氧化碳，而每生产1吨石膏，仅排放约0.1-0.2吨二氧化碳。在国家倡导“2030碳达峰、2060碳中和”的背景下，利用石膏代替水泥，是减少二氧化碳排放量的重要举措之一。
磷石膏作为产量仅次于脱硫石膏的工业副产石膏，在脱硫石膏已基本利用的情况下，加大磷石膏综合利用是提高石膏总用量的关键。但是磷石膏相对脱硫石膏较高的杂质，是影响磷石膏综合利用的关键因素；同时在产品质量标准、设计施工规范方面的不完善，制约了磷石膏综合利用；加之目前大部分的磷石膏综合利用企业规模较小，不管是资金、技术、服务等方面都有欠缺，影响了磷石膏产品的市场接受度。通过对磷石膏净化处理降低杂质，同时与政府部门、行业协会配合，完善相关标准规范，并由磷化工企业牵头，整合现有企业，从减少环境污染、提高资源利用率的角度进行高起点、高标准的项目建设，才能促进整个磷石膏综合利用产业的健康发展。
报告期内，公司积极申请石膏绿色建材认证，并利用引进先进技术设备与自主研发相结合方式，在行业内率先建成工业化的磷石膏净化装置，通过降低磷石膏中的杂质，使其达到绿色建材产品的品质要求，并为下一步的磷石膏高质量应用提供了原料保障。注：以上行业数据以百川盈孚及其他相关行业报告为基础，并结合行业实际情况适当调整。
二、核心竞争力分析
（一）混合所有制优势
四川发展全资子公司四川先进材料集团通过认购公司非公开发行的股票并改组董事会成为公司控股股东，公司变更为国资控股的混合所有制企业，获得大型国有股东在信用、资金、资源等各方面支持，为公司未来发展奠定了坚实的基础；同时，公司充分保留了民营企业的灵活机制，保证了公司市场化高效运转。公司入选四川省国资委“天府国企综合改革行动”名单，未来混合所有制的优势将持续发挥作用，公司会继续在深化混合所有制改革上取得新突破，促进公司高质量发展。
（二）技术创新优势
公司始终坚持科技创新引领企业发展，依托“国家认定企业技术中心”、“国家技术创新示范企业”、四川省新能源电池磷锂材料制备技术工程研究中心、四川省精细磷酸盐及清洁生产工程技术研究中心等研发平台，积累了较强的研发能力，拥有多项专利技术，研发人才齐备，公司已取得多项磷酸铁锂相关专利；同时公司与国内知名院校如中国农业大学、华东理工大学、四川大学、四川农业大学等，知名科研机构如中国农科院、全国农技推广中心、四川省农科院等科研院所建立产学研合作关系，共同研究磷化工及新能源行业发展的技术难题，实现绿色低碳关键性技术突破，为关键核心技术产业化奠定基础。
公司组建了研究院，健全了研发机构，引进各类专业技术人才壮大研发团队，同时加大研发投入，配置先进的研发设施，为公司未来发展储备新动能。公司被评为“国家企业技术中心”、“国家技术创新示范企业”、“中国化工企业500强”、“四川企业100强”。
公司按照循环经济的思路设计建设，德阳、襄阳两大基地均采用“硫-磷-钛”循环经济清洁生产技术组织生产，升级开发了“硫-磷-钛-铁-锂-钙”新材料循环经济集成技术，磷化工、钛化工在生产工艺上具备一定的互补性，有利于降低成本，具有良好的社会效益和经济效益。磷酸盐产品领域，公司各类精细磷酸盐具有丰富完善的技术储备，后期根据实际进展投入生产运营；复合肥方面，公司不断进行技术升级与改造，新型研制的黄腐酸复合肥在改善农业生态、提高农产品质量、实现肥料减量方面表现优异，获得市场广泛好评。
（三）资源配套优势
公司德阳、襄阳两大基地都有丰富的磷矿资源配置。湖北襄阳基地白竹磷矿已投入生产，达产后生
产规模100万吨/年。截至报告期末，天瑞矿业已过户至本公司，天瑞矿业达产后每年增加磷矿产能250万吨，满足绵竹基地绝大部分磷矿需求，届时公司将具备年产350万吨磷矿的生产能力。两大基地合计配置硫酸90万吨/年，德阳基地配置合成氨10万吨/年，既可以确保稳定生产，同时能够有效的降低产品成本。围绕产品梯级开发的思路，配置齐全各类化工装置，公司根据市场需求灵活调整产品结构，既保证了资源最大限度的综合利用，也取得了良好的经济效益。四川发展拥有锂矿、磷矿、铁矿、稀土等稀缺资源，公司作为四川发展在矿业化工领域内唯一的产业及资本运作平台，股东方将积极为公司进一步争取上游资源配套，完善公司产业链，为公司可持续稳健发展夯实根基。
（四）品牌与客户优势
公司主要产品所使用的品牌“蟒”牌凝聚龙蟒三十多年在磷化工行业的深厚沉淀，系中国驰名商标。公司是国内最大工业磷酸一铵生产企业、国内饲料级磷酸氢钙头部企业，是饲料级磷酸氢钙、磷酸二氢钙和磷酸一二钙现行国家标准的起草单位之一。目前，公司工业级磷酸一铵已向磷酸铁锂头部企业销售，销售占比持续提升；同时公司作为国内肥料级磷酸一铵主要生产企业，产销量居国内前列，另外公司硫基喷浆复合肥在国内市场具有较强优势，在西南地区市场占有率高。总体而言，公司各类产品凭借多年积累的品牌竞争能力，主要产品在国际、国内具有较高认知度，与国内外大型饲料企业、大型复合肥企业、农资供应平台、种植大户建立了长期、稳定、紧密的合作关系，为公司持续健康快速发展奠定了基础。公司主要客户包括：新希望六和、大北农、温氏股份、牧原股份、海大集团、辽宁禾丰、中化化肥、中农集团、史丹利、金正大、鲁西化工、吉林隆源、SQM（巴西），Antonio Tarazona（欧洲），Disargo（南美），DRT（中东），Redox（澳洲）等。
（五）成本管理优势
多年来，肩负创建“做最受尊敬的企业”使命，发扬“拼搏创新、诚信务实、忠诚奉献”的实干精神，秉持“卓越川发龙蟒、全球川发龙蟒、百年川发龙蟒”的美好愿景，公司及各子公司铸就了创新务实的企业文化，并让这种文化深度融入每个员工的思想和行为当中，为企业可持续发展奠定了基础；同时公司坚持以精益管理为抓手，常抓不懈生产经营各个环节的精细改善工作，对各个细节的极致追求使公司在行业与市场中赢得了广泛的认同。报告期内，公司继续推进精益管理，倡导“全员、全面、全程”创新，2022年1月1日-6月30日个人改善共完成10,219项（自2013年推行以来累计完成84,900项）；创新改善项目2022年1月1日-6月30日完成立项146项，累计约1,295项。其中创新改善项目，需要通过立项、评审立项、实施、验收等环节，并根据创新改善项目创造的经济效益对项目组成员予以奖励。深入贯彻以各个层级的经济责任制为纲，完善、详实的报表系统，科学有效全覆盖的会议制度，确保有效的过程管控以及最终目标的达成。受益于创新务实的企业文化和精益管理优势，公司成本管理优势凸
显，各项费用率在同行业处于较低水平。此外，公司按照循环经济的思路设计建设生产装置，德阳、襄阳两大基地均采用“硫磷钛循环经济生产技术”组织生产，磷化工、钛化工在生产工艺上具备一定的互补性，双方都降低了生产成本。公司上游资源配置齐全、化工装置齐备、物流自成体系，有效降低了生产运营成本。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 5,362,277,334.98 | 3,061,525,734.76 | 75.15% | 主要产品市场价格大幅上涨。 |
| 营业成本 | 4,119,923,339.84 | 2,459,969,514.88 | 67.48% | 主要原材料价格大幅上涨。 |
| 销售费用 | 46,756,128.71 | 36,817,613.22 | 26.99% | 主要系收入增长，相应的销售费用增加。 |
| 管理费用 | 196,639,543.63 | 124,657,274.46 | 57.74% | 主要系收入增长，相应的管理费用增加。 |
| 财务费用 | 13,805,221.18 | 21,562,306.99 | -35.98% | 报告期利息收入和汇兑收益增加。 |
| 研发费用 | 83,445,110.46 | 39,836,641.42 | 109.47% | 研发项目和各项研发投入增加。 |
| 所得税费用 | 151,977,671.99 | 136,732,348.32 | 11.15% | 报告期对（增加的）税法允许一次性扣除的固定资产确认了相应的递延所得税费用，同时也冲抵了报告期税务利润和当期所得税费用。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 238,656,441.97 | 177,178,741.45 | 34.70% | 销售收款政策稳定，销售收入增加，回款良好。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -424,645,821.64 | -917,406,803.08 | 53.71% | 主要系本期投资活动支出减少。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,573,791,599.80 | 1,348,834,179.02 | 16.68% | 报告期金融机构借款净增加较多。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,393,339,125.67 | 609,512,084.38 | 128.60% | 三大现金流活动综合影响。 |
营业收入构成
单位：元
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 5,362,277,334.98 | 100% | 3,061,525,734.76 | 100% | 75.15% |
| 分行业 | |||||
| 磷化工 | 4,536,015,739.56 | 84.59% | 2,733,163,894.88 | 89.27% | 65.96% |
| 贸易 | 459,770,328.12 | 8.57% | 111,774,864.36 | 3.65% | 311.34% |
| 石膏建材 | 34,401,733.90 | 0.64% | 18,288,306.21 | 0.60% | 88.11% |
| 其他 | 332,089,533.40 | 6.19% | 198,298,669.31 | 6.48% | 67.47% |
| 分产品 | |||||
| 肥料系列产品 | 2,828,956,428.64 | 52.76% | 1,727,309,728.88 | 56.42% | 63.78% |
| 工业级磷酸一铵 | 973,099,305.56 | 18.15% | 522,677,761.19 | 17.07% | 86.18% |
| 饲料级磷酸氢钙 | 733,685,015.05 | 13.68% | 455,242,049.02 | 14.87% | 61.16% |
| 贸易类产品 | 459,770,328.12 | 8.57% | 111,774,864.36 | 3.65% | 311.34% |
| 建材 | 34,401,733.90 | 0.64% | 18,288,306.21 | 0.60% | 88.11% |
| 其他 | 332,364,523.71 | 6.20% | 226,233,025.10 | 7.39% | 46.91% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 4,980,097,624.83 | 92.87% | 2,859,466,096.44 | 93.40% | 74.16% |
| 国外 | 382,179,710.15 | 7.13% | 202,059,638.32 | 6.60% | 89.14% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 分行业 | ||||||
| 磷化工 | 4,536,015,739.56 | 3,457,573,437.67 | 23.78% | 66.54% | 60.00% | 增加3.12个百分点 |
| 分产品 | ||||||
| 肥料系列产品 | 2,828,956,428.64 | 2,283,583,587.29 | 19.28% | 63.78% | 66.22% | 减少1.18个百分点 |
| 工业级磷酸一铵 | 973,099,305.56 | 610,881,887.27 | 37.22% | 86.18% | 58.40% | 增加11个百分点 |
| 饲料级磷酸氢钙 | 733,685,015.05 | 563,107,963.12 | 23.25% | 61.16% | 40.27% | 增加11.43个百分点 |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 4,980,097,624.83 | 3,902,262,191.10 | 21.64% | 74.74% | 79.39% | 减少2.04个百分点 |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用
1、磷化工行业中各系列产品市场需求旺盛，价格大幅上升，较去年同期增幅较大；
2、公司于2021年开始开展贸易业务（2021年上半年为起步期，业务量较小），报告期公司加大贸易市场和产品业务布局，贸易收入增加较快。综上原因，报告期公司国内收入增幅较大。
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
| 投资收益 | 280,569.34 | 0.03% | —— | 否 |
| 公允价值变动损益 | 66,094,848.22 | 7.03% | 系报告期其他非流动金融资产公允价值变动 | 否 |
| 资产减值 | 1,159,900.70 | 0.12% | —— | 否 |
| 营业外收入 | 1,541,253.30 | 0.16% | —— | 否 |
| 营业外支出 | 6,405,176.15 | 0.68% | 主要系报告期固定资产报废 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 2,526,955,572.62 | 18.01% | 899,540,755.24 | 8.01% | 10.00% | 主要系利润和借款增加。 |
| 预付款项 | 762,249,424.51 | 5.43% | 404,439,891.96 | 3.60% | 1.83% | 主要原材料市场价格上涨，预付款增加。 |
| 其他应收款 | 56,508,003.58 | 0.40% | 32,922,926.75 | 0.29% | 0.11% | 支付的业务保证金和押金增加 |
| 存货 | 1,590,379,540.32 | 11.34% | 1,129,372,838.12 | 10.06% | 1.28% | 主要原材料市场价格上涨，存货成本增加。 |
| 固定资产 | 3,968,646,815.75 | 28.29% | 3,862,762,992.92 | 34.39% | -6.10% | 报告期购置和在建工程完工转入的固定资产增加与正常折旧（抵减项）综合影响。 |
| 在建工程 | 345,172,718.04 | 2.46% | 193,797,646.60 | 1.73% | 0.73% | 主要系白竹磷矿二期项目、磷石膏综合利用项目、磷酸车间和工业磷铵车间技改等项目投资。 |
| 短期借款 | 605,000,000.00 | 4.31% | 105,000,000.00 | 0.93% | 3.38% | 基于资金需求，报告期增加向金融机构借款。 |
| 应付票据 | 215,359,498.30 | 1.54% | 20,000,000.00 | 0.18% | 1.36% | 向银行申请开具且尚未到期的银行承兑汇票增加 |
| 应付账款 | 1,062,566,026.61 | 7.57% | 744,078,369.29 | 6.62% | 0.95% | 材料采购款等应付款余额增加 |
| 应交税费 | 38,769,140.04 | 0.28% | 84,313,898.53 | 0.75% | -0.47% | 报告期缴纳企业所得税增加 |
| 其他应付款 | 1,275,722,396.35 | 9.09% | 412,692,754.42 | 3.67% | 5.42% | 主要系应付股权转让款95,574.99万元（具体详见第十节 七、“28、其他应付款”披露）。 |
| 长期借款 | 976,000,000.00 | 6.96% | 0.00 | 0.00% | 6.96% | 基于资金需求，报告期增加向金融机构借款。 |
| 租赁负债 | 3,909,548.57 | 0.03% | 4,008,517.55 | 0.04% | -0.01% | —— |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
单位：元
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 对丰巢开曼股权投资 | 投资 | 1,316,642,452.43 | 开曼群岛 | 境内智能快递柜运营 | 投后管理 | 65,857,626.00 | 16.81% | 否 |
| 其他情况说明 | 公司对丰巢开曼无法实施控制或重大影响，公司将该项股权投资计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（报表项目为其他非流动金融资产） | |||||||
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 108,335,681.78 | 237,222.22 | 0.00 | 0.00 | 855,400,000.00 | 863,700,000.00 | -35,681.78 | 100,237,222.22 |
| 2.应收款项融资 | 95,716,341.41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,456,632,437.94 | 2,481,778,073.64 | 0.00 | 70,570,705.71 |
| 3.其他非流动金融资产 | 1,325,501,418.47 | 65,857,626.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -328,400.00 | 1,391,030,644.47 |
| 上述合计 | 1,529,553,441.66 | 66,094,848.22 | 0.00 | 0.00 | 3,312,032,437.94 | 3,345,478,073.64 | -364,081.78 | 1,561,838,572.40 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 249,476,724.16 | 详见第十节七、1披露 |
| 无形资产 | 141,030,377.70 | 详见第十节七、16和22披露 |
| 合计 | 390,507,101.86 | —— |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 报告期投资额 | 上年同期投资额 | 变动幅度 |
| 1,132,306,949.26 | 755,555,555.99 | 49.86% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 四川发展天瑞矿业有限公司 | 磷矿采选 | 收购 | 955,749,900.00 | 100.00% | 发行股份购买资产 | 四川省先进材料产业投资集团有限公司、四川省盐业总公司 | 不适用 | 股权 | 完成投资 | 0.00 | 43,152,020.77 | 是 | 2022年7月18日 | 巨潮 资讯 网 （www.cninfo.com.cn） |
| 攀枝花川发龙蟒新材料有限公司 | 锂电新能源材料 | 新设 | 450,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 不适用 | 股权 | 已投资2,500万元 | 不适用 | -1,356,075.47 | 否 | 2022年01月05日 | 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn） |
| 合计 | -- | -- | 1,405,749,900.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 不适用 | 41,795,945.30 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 磷石膏综合利用工程 | 自建 | 是 | 磷化工 | 120,379,855.80 | 520,380,711.72 | 募集资金/自有资金 | 94.00% | 不适用 | -41,538,372.86 | 尚未完全达产 | 2019年08月10日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 德阳川发龙蟒锂电新能源材料项目 | 自建 | 是 | 新能源材料 | 31,177,193.46 | 31,177,193.46 | 自有资金 | 0.26% | 不适用 | -2,773,278.88 | 不适用 | 2022年02月22日 | 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn） |
| 合计 | -- | -- | -- | 151,557,049.26 | 551,557,905.18 | -- | -- | 不适用 | -44,311,651.74 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2021年 | 非公开发行股份 | 196,905.03 | 8,552.71 | 197,349.16 | 0 | 0 | 0.00% | 237.44 | 全部存放于募集资金专户 | 0 |
| 合计 | -- | 196,905.03 | 8,552.71 | 197,349.16 | 0 | 0 | 0.00% | 237.44 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 截至2022年6月30日，累计使用募集资金197,349.16万元，其中“磷石膏综合利用工程项目”使用40,201.87万元，偿还有息债务使用121,998.78万元，补充流动资金使用35,146.78 万元，银行手续费1.74万元。截至2022年6月30日，非公开发行募集资金余额为237.44万元。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 磷石膏综合利用工程项目 | 否 | 40,000 | 40,000 | 8,552.59 | 40,201.86 | 100.50% | 2022年12月31日 | -1,148.25 | 否 | 否 |
| 偿还有息债务 | 否 | 122,000 | 122,000 | 0 | 121,998.78 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充流 | 否 | 35,562.9 | 35,562.9 | 0 | 35,146.7 | 98.83% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 动资金 | 8 | 8 | 8 | |||||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 197,562.98 | 197,562.98 | 8,552.59 | 197,347.42 | -- | -- | -1,148.25 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 197,562.98 | 197,562.98 | 8,552.59 | 197,347.42 | -- | -- | -1,148.25 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 尚未全面达产 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 截至2021年3月5日，公司以自筹资金预先投入“磷石膏综合利用工程项目”和“偿还有息债务”的实际投资金额为人民币80,372.75万元，其中“磷石膏综合利用工程项目”已预先投入9,372.75万元，偿还有息债务71,000.00万元。2021年3月31日，公司第五届董事会第四十九次会议和第五届监事会第二十八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集项目自筹资金的议案》。截至2022年6月30日，公司已经完成置换转款。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实 | 不适用 | |||||||||
| 施出现募集资金结余的金额及原因 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 全部存放在募集资金专户 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 子公司 | 磷化工业务 | 1,800,000,000.00 | 7,863,883,440.70 | 3,166,016,115.95 | 5,235,741,012.66 | 843,743,961.49 | 707,993,126.32 |
相关说明：报告期内，龙蟒大地（含子公司）主营的磷酸盐各类产品市场需求旺盛，价格大幅上升，同时公司根据市场情况，充分发挥生产装置配套齐全的优势，科学调整产品结构，合理组织生产，严格控制产品生产成本，有效的增加了产品毛利和企业利润。报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 四川发展天瑞矿业有限公司（含子公司） | 购买 | 报告期实现净利润4,315.20万元（非经常性损益）。 |
| 攀枝花川发龙蟒新材料有限公司 | 设立 | 报告期实现净利润-135.61万元元。 |
| 四川省川展龙蟒供应链科技有限责任公司 | 设立 | 报告期实现净利润-75.61万元。 |
| 荆州川发龙蟒新材料有限公司 | 设立 | 新设主体，无影响。 |
| 四川中嘉筑鼎工程建设有限公司 | 购买 | 未实际经营，无影响。 |
主要控股参股公司情况说明
关于购买四川发展天瑞矿业有限公司100%股权的说明：根据公司2022年2月25日召开的2022年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会于2022年6月20日下发的《关于核准四川发展龙蟒股份有限公司向四川省先进材料产业投资集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2022】1282号）核准，本公司向四川省先进材料产业投资集团有限公司发行99,687,082股、向四川省盐业总公司发行24,921,770股股份，购买四川发展天瑞矿业有限公司100.00%股权。根据各方签订的股权转让协议及补充协议，天瑞矿业100%股权交易价格为955,749,900.00元。截至2022年6月30日，本公司已完成四川发展天瑞矿业有限公司股权过户及董事会（执行董事）改选等工作，四川发展天瑞矿业有限公司已成为本公司全资子公司。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、原材料及主要产品价格波动引起的各项风险
公司主要产品为磷酸一铵、磷酸氢钙等磷酸盐产品以及各种复合肥产品，主要原材料为磷矿石、硫磺、硫酸、液氨、尿素、氯化钾等。公司主要原材料及主要产品的价格随国内外宏观经济变化呈周期性波动，若未来宏观经济环境出现重大不利变化，则可能对公司的采购、销售带来振荡，不排除会出现生产成本增加以及毛利率下降的风险，并对公司的经营成果带来不利影响。
针对以上风险，公司将依托多年深厚的供应链管理经验优势及客户基础，做好供应链及客户管理工作；完善自身产品和服务，提高服务质量，增强企业的竞争力，从而降低市场行情波动带来的风险。
2、安全生产风险
公司生产环境包含矿山、化工作业等工作环境，生产流程涉及凿岩、爆破、破碎、球磨、选别、萃取、过滤、中和、浓缩及结晶等工序；生产过程涉及磷酸、硫酸、盐酸和液氨等腐蚀性化学品。生产产品涉及易燃、易爆和有毒有害，一旦发生安全事故，对公司的生产经营将造成不良影响和后果。
针对以上风险，公司依法依规组织生产经营活动，建立健全组织保障、配备配齐配强各专业管理技术人员，足额提取和使用安全生产费用，建立和完善安全生产规章制度和管理体系，应急救援体系，优化系统和生产工艺，加快重点工程项目建设，用先进的科学技术管理和先进的设备实现本质安全，降低风险，并持续加强员工的技能培训，提高管理水平，工作技能，保证安全生产。
3、环境保护风险
公司在生产过程中会产生废水、废气等废弃物。如果出现处理不当或者环保设备故障等情形，可能面临着环境污染问题。随着社会经济发展及环境标准的不断提升，环境保护政策越来越严格，势必造成公司经营成本上升，经营业绩不稳定。
针对以上风险，公司将继续加大环保投入，建立和完善环保内部规章制度和管理体系，并严格履行环保部门相关规定和要求。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 39.01% | 2022年02月25日 | 2022年02月26日 | 2022年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2022-035），巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） |
| 2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 23.53% | 2022年03月10日 | 2022年03月11日 | 2022年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2022-044），巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 34.85% | 2022年05月12日 | 2022年05月13日 | 2021年年度股东大会决议公告（公告编号：2022-074），巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） |
| 2022年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 34.71% | 2022年06月14日 | 2022年06月15日 | 2022年第三次临时股东大会决议公告（公告编号：2022-093），巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 曹艳慧 | 监事 | 离任 | 2022年02月25日 | 工作安排 |
| 傅若雪 | 监事 | 被选举 | 2022年02月25日 | 补选监事 |
| 刘静 | 副总裁 | 离任 | 2022年03月31日 | 个人原因 |
| 姚恒平 | 副总裁 | 离任 | 2022年07月25日 | 个人原因 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
?适用 ?不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
（1）2020年限制性股票激励计划
公司于2022年4月11日召开了第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十五次会议，会议审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。本次回购注销限制性股票涉及激励对象3名，回购注销限制性股票数量合计30,000股，占本激励计划授予限制性股票总数的0.06%，约占回购前公司股本总额的0.0017%。回购价格为授予价格（2.14元/股）加上银行同期存款利息之和，回购的总金额为67,170.96元，回购价款均为公司自有资金。具体情况详见公司2022年4月13日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的公告》相关公告。前述议案已经公司于2022年5月12日召开的2021年年度股东大会审议通过。
公司于2022年4月11日召开了第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十五次会议，会议审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，可解除限售的激励对象人数590人，可解除限售的限制性股票数量为24,450,000股，占当时公司总股本的1.39%，2020年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售的限制性股票上市流通时间为2022年5月25日。具体情况详见公司2022年5月23日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2020年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》。
（2）2021年限制性股票激励计划
公司于2022年2月14日及2022年2月25日召开了第六届董事会第十五次会议、第六届监事会第十二次会议及2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈四川发展龙蟒股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》等议案。2022年3月4日，召开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十三次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意首次授予日为2022年3月4日，首次授予价格为8.49元/股。本激励计划首次实际授予激励对象为143人，实际申请办理首次授予登记的限制性股票数量为496.50万股，首次授予限制性股票的上市日期为2022年5月27日。具体情况详见公司2022年5月26日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2021年限制性股票激励计划向激励对象首次授予限制性股票登记完成的公告》相关公告。
公司于2022年7月28日召开了第六届董事会第二十七次会议和第六届监事会第二十次会议，会议审议通过了《关于向激励对象预留授予限制性股票的议案》。本次向激励对象预留授予限制性股票涉及激励对象49名，预留授予限制性股票数量合计124.125万股，约占本激励计划拟授出限制性股票总数的8.14%，约占本激励计划草案公告日公司股本总
额176,319.6292万股的0.07%。预留授予日为2022年7月28日，授予价格为8.05元/股。具体情况详见公司2022年7月29日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于向激励对象预留授予限制性股票的公告》相关公告。
2、员工持股计划的实施情况
?适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
?适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 氮氧化物 | 连续 | 1 | AB套烟囱 | 3.83mg/m? | 240 mg/m? | 0.486 t | 194t/a | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | AB套烟囱 | 2.08 mg/m? | 120 mg/m? | 0.307 t | 64 t/a | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 氨（氨气） | 连续 | 1 | AB套烟囱 | 2.74 mg/m? | / | 0.387 t | 未限值（非主要污染物) | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 氮氧化物 | 连续 | 1 | D套烟囱 | 3.61 mg/m? | 240 mg/m? | 0.192 t | 97 t/a | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | D套烟囱 | 1.11 mg/m? | 120 mg/m? | 0.044 t | 32 t/a | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 氨（氨气） | 连续 | 1 | D套烟囱 | 1.77 mg/m? | / | 0.081 t | 未限值（非主要污染物) | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 氮氧化物 | 连续 | 1 | E套烟囱 | 8.44 mg/m? | 240 mg/m? | 1.731 t | 119 t/a | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | E套烟囱 | 2.51 mg/m? | 120 mg/m? | 0.521 t | 40 t/a | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 氨（氨气） | 连续 | 1 | E套烟囱 | 2.38 mg/m? | / | 0.494 t | 未限值（非主要污染物) | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 氨（氨气） | 连续 | 1 | 高塔烟囱 | 1.37 mg/m? | / | 0.151 t | 未限值（非主要污染物) | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 高塔烟囱 | 12.64 mg/m? | 120 mg/m? | 1.312 t | 150 t/a | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 氮氧化物 | 连续 | 1 | F套1#烟囱 | 19 mg/m? | 240 mg/m? | 5.671 t | 40 t/a | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | F套1#烟囱 | 0.76 mg/m? | 120 mg/m? | 0.219 t | 未限值（非主要污染物) | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 氨（氨气） | 连续 | 1 | F套1#烟囱 | 2.09 mg/m? | / | 0.595 t | 未限值（一般排口) | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | F套2#烟囱 | 18.1 mg/m? | 120 mg/m? | 6.062 t | 未限值（一般排口) | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 硫酸钾烟囱 | 0 mg/m? | 120 mg/m? | 0 t | 未限值（一般排口) | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 氯化铵烟囱 | 0 mg/m? | 120 mg/m? | 0 t | 未限值（一般排口) | 未超标 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 氯化氢 | 连续 | 1 | E-F转化工序烟囱 | 3.10 mg/m? | 100 mg/m? | 0.062 t | 未限值（一般排口) | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 氮氧化物 | 连续 | 1 | FG塔（水溶磷铵烟囱） | 4.17 mg/m? | 240 mg/m? | 2.123 t | 12.83 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | FG塔（水溶磷铵烟囱） | 1.63 mg/m? | 120 mg/m? | 0.841 t | 30.24 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 氟化物 | 连续 | 1 | FG塔（水溶磷铵烟囱） | 0.38 mg/m? | 9 mg/m? | 0.198 t | 5.92 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 氨（氨气） | 连续 | 1 | 粒状磷铵干燥烟囱 | 0 mg/m? | / | 0 t | 未限值（非主要污染物) | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 氮氧化物 | 连续 | 1 | 粒状磷铵干燥烟囱 | 0 mg/m? | 240 mg/m? | 0 t | 153.33 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 氟化物 | 连续 | 1 | 粒状磷铵干燥烟囱 | 0 mg/m? | 9 mg/m? | 0 t | 12.96 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 粒状磷铵干燥烟囱 | 0 mg/m? | 120 mg/m? | 0 t | 35.96 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 氮氧化物 | 连续 | 1 | 磷铵干燥1# | 4.06 mg/m? | 240 mg/m? | 2.607 t | 153.33 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 磷铵干燥1# | 3.75 mg/m? | 120 mg/m? | 2.280 t | 64.48 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 氟化物 | 连续 | 1 | 磷铵干燥1# | 1.61 mg/m? | 9 mg/m? | 1.028 t | 23.33 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 氨 | 连续 | 1 | 磷铵干燥1# | 0.52 mg/m? | / | 0.321 t | 未限值（非主要污染物) | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 氮氧化物 | 连续 | 1 | 磷铵干燥2# | 3.41 mg/m? | 240 mg/m? | 2.338 t | 153.33 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 磷铵干燥2# | 1.76 mg/m? | 120 mg/m? | 1.295 t | 54.56 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 氟化物 | 连续 | 1 | 磷铵干燥2# | 1.48 mg/m? | 9 mg/m? | 1.022 t | 15.55 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 氨 | 连续 | 1 | 磷铵干燥2# | 0.39 mg/m? | / | 0.270 t | 未限值（非主要污染物) | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 工业级磷酸一铵干燥烟囱 | 6.21 mg/m? | 120 mg/m? | 0.314 t | 60.48 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 氮氧化物 | 连续 | 1 | 工业级磷酸一铵干燥烟囱 | 3.03 mg/m? | 240 mg/m? | 0.150 t | 0.9 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 氟化物 | 连续 | 1 | 工业级磷酸一铵干燥烟囱 | 0.64 mg/m? | 9 mg/m? | 0.029 t | 0.4 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 氟化物 | 连续 | 1 | 萃取烟囱 | 2.51 mg/m? | 9 mg/m? | 0.880 t | 6.48 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 合成氨加热炉烟囱 | 2.92 mg/m? | 200 mg/m? | 0.197 t | 2.52 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 氮氧化物 | 连续 | 1 | 合成氨加热炉烟囱 | 20.63 mg/m? | 240 mg/m? | 1.389 t | 30.6 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 二氧化硫 | 连续 | 1 | 30万吨磺酸 | 23.63 mg/m? | 200 mg/m? | 6.303 t | 138 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 二氧化硫 | 连续 | 1 | 30万吨砂改磺酸 | 37.60 mg/m? | 200 mg/m? | 14.899 t | 138 t/a | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 备料破矿系统烟囱 | 8.23 mg/m? | 120 mg/m? | 0.227 t | 未限值 | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 粉状磷铵包装机烟囱 | 6.13 mg/m? | 120 mg/m? | 0.095 t | 未限值 | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 粒状磷铵包装系统烟囱 | 0 mg/m? | 120 mg/m? | 0 t | 未限值 | 未超标 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | （水溶磷铵）包装系统烟囱 | 6.8mg/m? | 120 mg/m? | 0.073t | 未限值 | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 氮氧化物 | 连续 | 1 | 氢钙干燥1# | 44.93 mg/m? | 300 mg/m? | 19.24t | 340.85t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 氮氧化物 | 连续 | 1 | 氢钙干燥2# | 44.93 mg/m? | 300 mg/m? | 19.24t | 340.85t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 氮氧化物 | 连续 | 1 | 氢钙干燥3# | 44.93 mg/m? | 300 mg/m? | 19.24t | 340.85t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 氮氧化物 | 连续 | 1 | 白肥干燥1# | 28.35 mg/m? | 300 mg/m? | 5.38t | 340.85t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 氮氧化物 | 连续 | 1 | 白肥干燥2# | 28.35 mg/m? | 300 mg/m? | 5.38t | 340.85t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 氮氧化物 | 连续 | 1 | 立窑 | 91.85 mg/m? | 300 mg/m? | 18.10t | 340.85t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 二氧化硫 | 连续 | 1 | 氢钙干燥1# | 1.08 mg/m? | 200 mg/m? | 0.45t | 469.67t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 二氧化硫 | 连续 | 1 | 氢钙干燥2# | 1.08 mg/m? | 200 mg/m? | 0.45t | 469.67t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 二氧化硫 | 连续 | 1 | 氢钙干燥3# | 1.08 mg/m? | 200 mg/m? | 0.45t | 469.67t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 二氧化硫 | 连续 | 1 | 白肥干燥1# | 40.28 mg/m? | 200 mg/m? | 7.72t | 469.67t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 二氧化硫 | 连续 | 1 | 白肥干燥2# | 40.28 mg/m? | 200 mg/m? | 7.72t | 469.67t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 二氧化硫 | 连续 | 1 | 立窑烟气 | 39.80 mg/m? | 200 mg/m? | 7.75t | 469.67t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 二氧化硫 | 连续 | 1 | 30万吨磺酸 | 160.47 mg/m? | 400 mg/m? | 34.72t | 469.67t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 氟化物 | 连续 | 1 | 萃取 | 5.09 mg/m? | 90 mg/m? | 0.64 | / | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 氢钙干燥1# | 3.27 mg/m? | 30 mg/m? | 1.09t | 79.6t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 氢钙干燥2# | 3.27 mg/m? | 30 mg/m? | 1.09t | 79.6t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 氢钙干燥3# | 3.27 mg/m? | 30 mg/m? | 1.09t | 79.6t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 白肥干燥1# | 6.82 mg/m? | 30 mg/m? | 1.30t | 79.6t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 白肥干燥2# | 6.82 mg/m? | 30 mg/m? | 1.30t | 79.6t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 立窑 | 25.6 mg/m? | 30 mg/m? | 5.02t | 79.6t | 未超标 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 颗粒物 | 连续 | 1 | 萃取 | 8.9 mg/m? | 120 mg/m? | 1.17t | 79.6t | 未超标 |
1、防治污染设施的建设和运行情况
（1）龙蟒大地农业有限公司和四川龙蟒磷化工有限公司
废气治理方面：
①公司投入使用的11套高效电除雾脱白装置，目前稳定运行，厂区尾气排放视觉感官差的情况得到明显改善。
②按照《排污许可管理条例》规定，建立完善的环境管理台账，每班次专人专岗对环保设施运行情况进行检查，定期对环保设施进行维修和清理，保证环保设施正常运行。
③根据排污许可证要求，安装10套颗粒物尾气在线监测及2套二氧化硫尾气在线监测设备与省环保厅联网运行，
未发现数据超标等异常情况。
④新建两套“低温催化脱硫除雾”净化系统，对两套硫磺制酸装置二氧化硫尾气进行深度治理，二氧化硫将达到超低
排放。雨污分流治理方面：与四川省化工设计院合作，完成对厂区的雨污分流系统进行改造升级，雨污分流系统稳定运行，得到了德阳市绵竹生态环境局领导的认同。
（2）南漳龙蟒磷制品有限责任公司
扬尘治理方面：2022年上半年增设了厂棚密闭，单机收尘器、自动雾化喷淋等设施，并保证各项设施正常运行，并通过道路硬化及沥青黑化等措施，改善厂区环境。雨污分流治理方面：在原有雨污分流设施基础上，进一步升级改造，完善建设收集池，保证初期雨水正常回收。
2、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
（1）龙蟒大地农业有限公司和四川龙蟒磷化工有限公司
公司严格按照环保有关法律法规做好建设项目环境评审、环境验收等工作，并完成相关主体排污许可证变更、续期工作。
| 序号 | 主体 | 建设项目 | 立项审批/备案 | 环评备案/批复 | 环保验收 |
| 1 | 四川龙蟒磷化工有限公司 | 300kt/a亚铁掺烧制酸装置原料改硫磺设备更新项目 | 2020.4.7 川投资备【2020-510683-26-03-445169】JXQB-0252号 | 2021.2.26 德环审批【2021】76号 | 2022.3.30 MZ-510683202234 |
（2）南漳龙蟒磷制品有限责任公司
公司一直按照环保有关法律法规做好建设项目环境评审、环境验收等工作，并取得相关排污许可证工作。
3、突发环境事件应急预案
（1）龙蟒大地农业有限公司、四川龙蟒磷化工有限公司已制定突发环境事件应急预案并备案。
（2）南漳龙蟒磷制品有限责任公司已制定了突发环境事件应急预案，并报襄阳市生态环境局南漳县分局备案。
4、环境自行监测方案
（1）龙蟒大地农业有限公司和四川龙蟒磷化工有限公司按排污许可证自行监测方案要求，制定环境监测方案，按要求定期开展检测；并接受德阳市绵竹生态环境邀请的第三方环保管家进行定期监测、10套颗粒物、2套二氧化硫尾气在线监测设备联网省环保厅，各项指标均达标；
（2）南漳龙蟒磷制品有限责任公司委托第三方监测单位（武汉华正监测技术有限公司）进行了定期监测，3套在线监测设备联网省生态环境厅网站，各项指标均达标。襄阳市生态环境局南漳县分局监测站开展了半年监督性监测，各项指标均达标。
5、报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
报告期内，公司及子公司不存在因环境问题受到行政处罚的情形。
6、其他应当公开的环境信息
排污单位基本信息、产排污环节、污染防治设施、污染物检测浓度，自动在线设备运行情况等均在国家排污许可信息公开系统进行了公示，不存在其他应当公开的环境信息。
7、在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
?适用 ?不适用
公司积极对各生产装置高能耗落后电机进行淘汰更换，降低设备能耗；采用清洁的天然气进行炉窑供热，并采用低氮燃烧+SNCR+布袋除尘+重力除尘的烟气处理工艺，严格落实污染物排放总量控制措施。
8、其他环保相关信息
龙蟒大地农业有限公司邀请四川同佳检测有限责任公司对其按排污许可证自行监测方案开展环境检测，并出具检测报告，根据检测报告结果显示，各项检测指标符合国家标准排放限值要求；四川龙蟒磷化工有限公司邀请四川齐荣检测有限责任公司对其按排污许可自行监测方案开展环境检测，并出具检测报告，根据检测报告结果显示，各项检测指标符合国家标准排放限值要求。
南漳龙蟒磷制品有限责任公司委托武汉华正环境检测技术有限公司，按照排污许可自行监测方案要求，开展季度性环境检测，并出具检测报告，各项指标均达标。
二、社会责任情况
报告期内，公司聚焦“三农问题”，助力乡村振兴。子公司龙蟒大地积极支持绵竹市新市镇、什邡市禾丰镇沿江村发展，通过定向捐赠肥料、定点捐资建设乡村基础设施、村企共建、校企共建、捐资助学等方式进行，践行“服务中国大农业”的承诺。其中，先后向企业周边白庙村、火石村、红豆村及什邡市禾丰镇镇江村捐赠现金28.5万元。农技小院在所服务的各区县先后开展“农技下乡”、“清凉一夏”等慰问活动，累计发放各种物资价值5万元。
另外，公司旗下孙公司四川农技小院农业科技有限公司正全力打造“龙蟒农技小院的运营模式”，“农技小院”以县为单位成立服务站点，通过扎根一线、跨界整合、深度服务的营运模式，提供农技知识培训、田间问题诊断、植保方案提供、测土配方施肥、农业种子选择、农业机具推荐及农产品去向信息等服务，帮助农民科学种田、降低成本、改善农产品品质、提高产出收入；同时，通过小院合伙人分配机制，充分调动小院农业人才积极性，让他们扎根农村、服务农业、实现创业。
截至报告期末，“农技小院”已在四川、重庆建成了万州、遂宁等34个小院，吸收大学生、研究生合伙人70余人，开展农业技术讲座、农民现场会超6000场次，建立试验示范基地100个，服务大型种植户、合作社近千家，服务种植面积超200万亩。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要
求2022年上半年，公司积极履行企业社会责任，在追求经济效益、保护股东利益的同时，诚信对待供应商、客户，关注职工薪酬福利、职业发展等权益，积极从事环境保护、公益事业，努力为社会经济和环境的可持续发展做出贡献。
(1)安全生产工艺
公司以“稀缺资源+技术创新+产业链整合”为抓手，以“梯级开发、肥盐结合、循环利用”为绿色发展路线，采用行业成熟先进的生产工艺，无淘汰类的产品、设备和产能等。公司设置有专门的安全管理机构，配备有大量专职安全管理人员，全面落实安全生产责任制，始终认真贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”方针，坚持以人为本的安全理念，认真抓好安全生产工作。公司依托质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系等管理体系，将产品质量、环境保护和职工健康作为企业发展的重要内容，严格履行企业的主体责任，鼓励员工技术创新，收集员工合理化建议并实施改进，实现了经济发展与绿色环保的和谐共融，节能减排和增产增效的有机互配，产品综合能耗达行业清洁生产先进水平。
(2)职业健康安全费用投入
公司成立工会劳动委员会，召开职业健康工作会议，制定年度劳保计划，根据车间需要，公司工会把关的原则，给员工配备符合国家标准、行业标准的劳动保护用品，按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》财企[2012]16号文件要求，编制安全投入计划，专门用于完善和改进公司安全生产条件，安全生产费用应当按照“确保需要、规范使用”的原则进行管理。安全生产费用主要用于安全生产宣传、教育培训支出、安全技术支撑支出、安全设施配置费用支出、安全检测费用支出、劳保用品配备费用支出、应急设施管理费用支出、安全隐患整改费用等十几个方面。
(3)安全生产教育与培训
公司建立健全安全教育培训制度和考核机制，编制《安全培训教育制度》，对各级干部员工进行全员安全生产教育和培训，保证从业人员具备必要的安全生产知识。公司主要负责人、安全管理人员及特种作业人员均已取得“安全生产知识和管理能力考核合格证”，其它从业人员经过培训合格。每年制定相应安全培训计划，明确从业人员每年培训和再教育内容。要求做到全员安全培训到位。
（4）安全生产标准化建设
公司全力推进安全管理提升工作，不断完善安全管理体系，以国家安全标准化体系为基础，与成都交铁中心合作，积极推行智安行APP数字化管理，开展“安全新征程”活动，各项要素稳步推进，各项制度及操作规程逐步健全完备、专项检查全面铺开，安全管理提升的效果已略见成效。
（5）安全检查
依据《危险化学品企业安全风险隐患排查治理导则》，结合精益管理的原则，编制公司《安全、环保隐患排查治理制度》，持续加强隐患排查和整改力度，确保安全形势平稳。历年来公司紧密结合自身实际和安全工作新形势、新特点，成立外部、内部专家组，编制年度工作计划，制定周专业组检查计划，按计划、按标准开展专项检查工作。公司通
过综合检查、专项检查、日常检查发现不合格项，鼓励员工参与 HSE 行为检查，每月评选优质隐患排查治理先进个人，开展全员参与安全隐患排查治理工作。
（6）安全信息化
公司全面推进落实硬件及智能信息化提升，对厂区监控系统进行全面改造，通过改造后实现监控高清预览，将人脸识别并入综合服务平台，为后期建设智慧安防奠定基础。
（7）疫情防控
公司全面落实疫情防控常态化，严格落实进出人员管控措施（必须佩戴口罩、查验电子健康码、行程轨迹、核酸检测报告，扫描场所码等），全员完成疫苗接种，及时向所有员工传达上级部门疫情防控相关政策和信息，全面推动落实疫情防控工作，自疫情以来公司无一例感染。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 ?不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 其他承诺 | 程春 | 业绩补偿及承诺安排 | 交易对方程春、程梅承诺，烟台伟岸2015年度、2016年度、2017年度经审计后扣除非经常性损益后的净利润分别为5,050万元、6,050万元、7,250万元，若具有证券从业资格的评估机构就本次交易对标的资产进行评估后所出具的评估报告所预测的同期净利润数高于上述承诺净利润的，则承诺净利润数以评估预测净利润数为准。本次交易完成后，川发龙蟒在利润承诺期满后聘请具有证券从业资格的会计师事务所对烟台伟岸2015年-2017年度累计实现的业绩指标情况出具《专项审核报告》，交易对方承诺净利润数与烟台伟岸实际净利润数的差额根据该会计师事务所出具的《专项审核报告》确定。如累计的实际净利润未达承诺金额，则交易标的控股股东程春应当于《专项审核报告》出具之日起三十日内一次性予以补偿。 | 2015年06月15日 | 根据协议约定执行 | 超期未履行。前述股份已于2021年7月20日在京东拍卖进行拍卖，并于2021年7月底完成股票过户。剩余补偿款1.697亿元，公司将继续向程春追偿。 |
| 李家权、龙蟒集团 | 业绩补偿及承诺安排 | 李家权、龙蟒集团承诺：天瑞矿业2019年度、2020年度和2021年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润（以下简称“净利润”）分别不低于30,000万元、37,800万元和45,000万元。 | 2019年08月09日 | 根据承诺安排执行 | 已完成业绩承诺，履行完毕 | |
| 承诺是否按时履行 | 否 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年3月15日出具《关于烟台伟岸信息科技有限公司2015-2017年度业绩承诺实现情况专项审核报告》（瑞华核字[2018]51040001）程春未按约定期限支付补偿款，公司已对程春业绩补偿事宜提请仲裁，已判决程春向公司支付款项合计568,198,862.47元。2019年公司已执行到现金1.1 亿元，2020年收到部分执行款168.60万元。2021年7月20日，程春持有的股份在京东网拍平台经公开竞价，竞买人王泽龙先生以最高价竞得拍卖标的“程春持有的川发龙蟒（股票代码：002312）26,517,072股股票”，拍卖成交价为人民币286,794,723.80元，2021年7月底前述股份已完成过户，公司已收到上述款项。剩余补偿款1.697亿元，公司将继续向程春追偿。 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
?适用 ?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
?适用 ?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
?适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司与程春、程梅就烟台伟岸100%股权转让事宜的业绩补偿仲裁事项 | 56,819.89 | 否 | 已裁决 | 根据中国国际经济贸易仲裁委员会下达的《裁决书》【(2019)中国贸仲京裁字第1197号】，仲裁裁决被申请人程春应向本公司支付的业绩补偿款合计人民币568,198,862.47元。 | 截止本报告期，已累计收回补偿款3.96亿元，剩余补偿款1.697亿公司将继续向程春追偿。 | 2021年08月03日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于仲裁事项的进展公告》（公告编号：2021-074） |
| 公司请求快捷快递创始人吴传龙、章建荣、杨建兴、卢特威、于水、 | 10,083.85 | 否 | 已裁决 | 根据中国国际经济贸易仲裁委员会《裁决书》【(2019)中国贸仲京裁字第 0436号】的裁定，快捷快递创始人吴传龙、章建荣、杨建兴、卢特威、于水、徐木根6人应向公司支付回购款合计 | 截止本报告批准报出日，该案尚未执行金额合计100,821,229.00元，公司目前 | 2019年04月12日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于仲裁裁决事项的公告》（公告编号： |
?适用 ?不适用其他诉讼事项?适用 ?不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 天瑞矿业诉马边鑫丰源矿业有限公司越界开采侵权案件 | 2816.05 | 否 | 刑事侦查阶段，民事未起诉 | 2021年12月10日在马边县自然资源局的见证下，天瑞矿业与鑫丰源公司达成了（民事）《赔偿协议》（刑事）《和解协议书》，赔偿协议确认天瑞矿业损失共计2816.05万元，确认鑫丰源公司2017年已赔偿约547.89万元，约定由鑫丰源公司分36个月用矿石折抵天瑞矿业剩余损失约2268.17万元。截至2022年5月20日，鑫丰源公司赔偿矿石折现约560万元，目前还剩余约2256万元没有赔偿。公安机关需观察赔偿情况再考虑是否撤销刑事案件。目前天瑞矿业正在持续催促鑫丰源公司赔偿。 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 其他小额诉讼总金额 | 595.00 | 否 | 不适用 | 对公司利润无重大影响 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 合计 | 3,411.05 | -- | |||||
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易?适用 ?不适用
| 徐木根6人支付股权回购款，并承担仲裁费用相关诉讼事项。 | 100,838.524.00元，并承担仲裁费用838,524元。公司随后向北京市第二中级人民法院申请执行，北京市第二中级人民法院于2019年5月23日立案。根据北京市第二中级人民法院2019年8月22日出具"（2019）京02执641号"执行裁定书："因在执行过程中，未发现上述被执行人有足额可供执行的财产，终结本次执行程序"。如后期执行顺利收回相关款项，将对公司后期利润产生积极影响，具体影响金额以实际执行收到金额为准。 | 正在通过多种法律途径追偿中。 | 2019-031） | |||
| 合计 | 66,903.74 | -- | ||||
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 四川发展天瑞矿业有限公司 | 控股股东原子公司 | 采购 | 磷矿 | 参照市场价格公允定价 | 434.98元/吨 | 21,697.01 | 19.17% | 38,000.00 | 否 | 承兑汇票 | 不适用 | 2022年01月05日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 四川龙蟒福生科技有限责任公司 | 持有本公司5%以上股东控制的公司 | 销售 | 产品及原辅料 | 参照市场价格公允定价 | 不适用 | 374.78 | 0.14% | 1,000.00 | 否 | 转账 | 不适用 | 2022年01月05日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 四川龙蟒磷制品股份有限公司 | 持有本公司5%以上股东控制的公司 | 租赁（承租） | 房屋、土地租赁 | 参照市场价格公允定价 | 不适用 | 8.90 | 13.12% | 273.50 | 否 | 转账 | 不适用 | 2022年01月05日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 成都国泰弘盛商业管理有限公司 | 控股股东之母公司控制的公司 | 租赁（承租） | 房屋、土地租赁 | 参照市场价格公允定价 | 不适用 | 114.49 | 86.88% | 180.00 | 否 | 转账 | 不适用 | 2022年01月05日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 合计 | -- | -- | 22,195.18 | -- | 39,453.50 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
?适用 □不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 四川省先进材料产业投资集团有限公司、四川省盐业总公司 | 同受四川发展（控股）有限责任公司控制 | 股权交易 | 购买关联方合计持有四川发展天瑞矿业有限公司100%股权 | 市场价 | 84,695.47 | 95,574.99 | 95,574.99 | 发行股份购买 | 0 | 2022年05月19日 | 《四川发展龙蟒股份有限公司关于发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）修订稿》（ 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）） |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 不适用 | ||||||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 上述股权收购增加本公司报告期净利润合计43,152,020.77元（按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》规定，该部分利润计入公司非经常性损益）。 |
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 根据双方签订的股权转让协议及补充协议，四川先进材料集团和四川盐业承诺：天瑞矿业三年累计实现的合并报表范围内扣除非经常性损益后的净利润不低于21,110.00万元，其中2022年度、2023年度、2024年度分别不低于4,075.00万元、6,976.00万元和 10,059.00万元；业绩承诺资产组三年累计承诺净利润不低于31,068.00万元，其中2022年度、2023年度、2024年度分别不低于7,456.00万元、10,355.00万元和13,257.00万元。2022年1-6月，天瑞矿业实现扣除非经常性损益后的净利润43,031,361.61元（未经审计）。 |
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 四川发展（控股）有限责任公司 | 控股股东的母公司 | 借款 | 48,000 | 48,000 | 48,000 | 4.49% | 1,472 | 48,000 |
| 四川省先进材料产业投资集团有限公司 | 控股股东 | 借款 | 7,000 | 7,000 | 0 | 4.26% | 230.63 | 14,000 |
| 四川省先进材料产业投资集团有限公司 | 控股股东 | 购买天瑞矿业80%股权 | 0 | 76,459.99 | 0 | 0.00% | 0 | 76,459.99 |
| 四川省盐业总公司 | 四川发展（控股）有限责任公司控股公司 | 购买天瑞矿业20%股权 | 0 | 19,115 | 0 | 0.00% | 0 | 19,115 |
| 李家权 | 持有公司5%以上股东 | 股权并购款 | 28,800 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 28,800 |
| 四川龙蟒集团有限责任公司 | 持有公司5%以上股东控制公司 | 股权并购款 | 16,200 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 16,200 |
| 李家权 | 持有公司5%以上股东 | 业绩承诺超额奖励 | 8,342.64 | 0 | 8,342.64 | 0.00% | 0 | 0 |
| 四川龙蟒集团有限责任公司 | 持有公司5%以上股东控制公司 | 业绩承诺超额奖励 | 4,692.73 | 0 | 4,692.73 | 0.00% | 0 | 0 |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 关联债务报告期变动增加公司期末（2022年6月30日）负债合计89,539.62万元；（计提利息）减少公司报告期营业利润合计1,702.63万元。 | |||||||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
?适用 □不适用托管情况说明
为向四川省先进材料集团、四川省盐业总公司发行股份购买其分别持有的四川发展天瑞矿业有限公司80%和20%的股权，为加快天瑞矿业尽快融入公司，形成矿产资源与化工产业的协同效应，推动解决公司潜在的同业竞争问题，保障公司及其他股东的合法权益，2022年2月，公司与四川先进材料集团和天瑞矿业三者签署托管协议，主要情况如下：
①托管内容：天瑞矿业日常生产、技改扩建、安全环保相关管理权。
②委托管理期限：自托管协议签署之日起，至公司股东大会审议通过托管协议后的一年之日或公司成为天瑞矿业控股股东之日（工商登记变更完成之日）中较早日时止。
③托管期间标的资产损益归属：四川先进材料集团行使股东权利及履行股东义务，四川先进材料集团仍可按照股权享有标的资产损益。但鉴于本次委托管理期限处于本次交易的过渡期内（指评估基准日至交割日的期间），根据四川先进材料集团、盐业公司、公司签署的《股份购买协议》及其补充协议，若本次交易后续完成交割，托管期间标的资产在过渡期间产生的盈利、收益归上市公司所有，损失由交易对方承担。
④托管费用：36.8万元/年。
2022年6月27日，公司已成为天瑞矿业控股股东（工商登记变更已完成），因此上述托管事项已解除。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物 | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 经销商 | 2020年 | 1,000 | 2020年 | 1,000 | 质押 | 无 | 贷款下游经销 | 3年 | 否 | 否 |
| 10月09日 | 10月01日 | 商以其全部资产及其实际控制人全部资产向龙蟒大地提供反担保 | ||||||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 1,000 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 1,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 1,000 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物 | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 2022年01月05日 | 75,000 | 2022年06月10日 | 30,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 2022年03月19日 | 10,000 | 2022年03月21日 | 10,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 2022年03月19日 | 10,000 | 2022年03月21日 | 10,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 2022年06月29日 | 30,000 | 2022年06月29日 | 20,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 2022年06月29日 | 30,000 | 2022年06月30日 | 24,800 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 5年 | 否 | 否 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 2021年03月25日 | 20,000 | 2021年06月21日 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 是 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 155,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 94,800 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 175,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 94,800 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物 | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 2022年01月05日 | 18,400 | 2022年06月29日 | 0 | 抵押 | 川（2021）绵竹市不动产权第（0003134）号、川（2021）绵竹市不动产权第（0003135）号、川（2021 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| ）绵竹市不动产权第（0003136）号不动产 | ||||||||||
| 龙蟒大地农业有限公司 | 2022年01月05日 | 10,300 | 2022年08月12日 | 10,000 | 质押 | 竹磷矿区I矿段北部块段磷矿的采矿权（C4200002015096120140706） | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 2022年06月28日 | 10,000 | 2022年06月29日 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 四川龙蟒物流有限公司 | 2022年06月28日 | 500 | 2022年06月29日 | 500 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 四川龙蟒物流有限公司 | 2020年03月27日 | 500 | 2021年06月21日 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 是 | 否 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 2020年08月25日 | 13,000 | 2021年01月12日 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 是 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 39,200 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 10,500 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 52,700 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 10,500 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 194,200 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 106,300 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 228,700 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 106,300 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 13.59% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明：无
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 40,000.00 | 10,023.72 | 0 | 0 |
| 合计 | 40,000.00 | 10,023.72 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 关于在攀枝花市投资设立全资子公司的公告 | 2022年01月05日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于子公司申请银行授信并以部分土地和矿权办理抵押的公告 | 2022年01月05日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于为子公司向银行申请综合授信提供担保的公告 | 2022年01月05日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于预计2022年度日常关联交易额度的公告 | 2022年01月05日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 四川发展龙蟒股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案） | 2022年01月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于拟签署《托管协议》暨关联交易的公告 | 2022年01月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于公司监事辞职的公告 | 2022年02月11日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2021年限制性股票激励计划（草案修订稿） | 2022年02月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于使用暂时闲置自有资金进行银行理财的公告 | 2022年02月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于2022年度公司及子公司申请综合授信额度的公告 | 2022年02月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于控股股东变更名称及经营范围并完成工商变更登记的公告 | 2022年02月17日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于投资建设德阳川发龙蟒锂电新能源材料项目的公告 | 2022年02月22日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）修订稿 | 2022年02月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于向激励对象首次授予限制性股票的公告 | 2022年03月05日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于公司申请银行授信并以子公司股权办理质押的公告 | 2022年03月19日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于为子公司向银行申请综合授信提供担保的公告 | 2022年03月19日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于投建德阳川发龙蟒锂电新能源材料项目的进展公告 | 2022年03月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于公司高管辞职的公告 | 2022年04月01日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于控股股东的一致行动人计划增持公司股份的公告 | 2022年04月02日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 四川发展龙蟒股份有限公司关于发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）修订稿 | 2022年05月19日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于2021年限制性股票激励计划向激励对象首次授予限制性股票 | 2022年05月26日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 登记完成的公告 | ||
| 关于投资设立全资子公司的公告 | 2022年05月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于全资子公司攀枝花川发龙蟒新材料有限公司投资建设年产20万吨新材料项目的公告 | 2022年05月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于全资孙公司南漳龙蟒磷制品有限责任公司投资建设年产5万吨新能源材料磷酸铁项目的公告 | 2022年05月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于与中创新航科技股份有限公司、甘孜州圣洁甘孜投资发展有限责任公司、眉山市产业投资有限公司共同投资设立合资公司的公告 | 2022年06月17日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于实施超额业绩奖励并签署《股权收购协议之补充协议之五》暨关联交易的公告 | 2022年06月17日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 四川发展龙蟒股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书 | 2022年06月24日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于发行股份购买资产暨关联交易之标的资产过户完成的公告 | 2022年06月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于向银行申请综合授信额度并为子公司提供担保及子公司之间相互提供担保的公告 | 2022年06月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于部分董事、高级管理人员减持预披露的公告 | 2022年06月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、公司于2022年1月4日召开了第六届董事会第十三次会议，审议通过了《关于在攀枝花市投资设立全资子公司的议案》，全资子公司攀枝花川发龙蟒新材料有限公司于2022年1月5日完成了工商注册登记手续，并取得了营业执照。公司于2022年5月27日召开第六届董事会第二十二次会议，并于2022年6月14日召开2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于攀枝花川发龙蟒新材料有限公司投资建设年产20万吨新材料项目的议案》，同意全资子公司攀枝花川发龙蟒新材料有限公司投资建设年产20万吨新材料项目，总投资金额预计为72.5亿元，主要建设内容为年产20万吨磷酸铁锂、年产 20 万吨磷酸铁和年产30万吨硫酸生产线及厂房、仓库、研发中心、员工倒班宿舍等配套设施（最终以实际投产为准）。该项目已于2022年7月已正式开工，目前稳步推进中。
2、公司于2022年2月21日召开第六届董事会第十六次会议，并于2022年3月10日召开公司2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于德阳川发龙蟒新材料有限公司投资建设锂电新能源材料项目的议案》，同意以全资子公司德阳川发龙蟒新材料有限公司为主体在德阳-阿坝生态经济产业园投资120亿元建设德阳川发龙蟒锂电新能源材料项目，主要建设内容为建设年产20万吨磷酸铁锂、20万吨磷酸铁及配套产品项目。该项目已列为四川省重点推进项目，已取得全部审批手续，已于今年3月开工建设并完成部分基础设施建设。
3、公司于2022年5月27日召开了第六届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》，同意公司投资设立全资子公司“荆州川发龙蟒新材料有限公司”，注册资本4.8 亿元人民币，从事磷酸铁、精细磷酸盐、饲料级磷酸盐、肥料、复合肥、无水氟化氢、石膏建材、硫酸、合
成氨等的生产及销售，荆州川发龙蟒于2022年6月1日完成了工商注册登记手续，并取得了营业执照。
4、公司于2022年5月27日召开第六届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于南漳龙蟒磷制品有限责任公司投资建设年产5万吨新能源材料磷酸铁项目的议案》，同意全资孙公司南漳龙蟒磷制品有限责任公司在南漳县武安镇赵家营村襄阳循环经济产业园投资建设年产5万吨新能源材料磷酸铁项目，同时建设年产40万吨硫磺制酸，项目总投资额为人民币4.9亿元。目前该项目正有序推进。
5、公司于2022年6月15日召开第六届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于投资设立合资公司的议案》，同意公司与中创新航科技股份有限公司、甘孜州圣洁甘孜投资发展有限责任公司、眉山市产业投资有限公司共同出资成立四川甘眉新航新能源资源有限责任公司（以下简称“甘眉新航”），以合资公司为主体在甘孜州投资建设锂资源深加工项目，开展甘孜州锂矿资源勘探开发、矿产品贸易、精深加工等业务。甘眉新航于2022年6月24日完成了工商注册登记手续，并取得了营业执照。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 项目 | 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | ||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 438,781,268 | 24.89% | 4,965,000 | 0 | 0 | -21,788,162 | -16,823,162 | 421,958,106 | 23.86% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 385,865,200 | 21.88% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 385,865,200 | 21.82% |
| 3、其他内资持股 | 52,916,068 | 3.00% | 4,965,000 | -21,788,162 | -16,823,162 | 36,092,906 | 2.04% | ||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 52,916,068 | 3.00% | 4,965,000 | -21,788,162 | -16,823,162 | 36,092,906 | 2.04% | ||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 1,324,415,024 | 75.11% | 0 | 0 | 0 | 21,788,162 | 21,788,162 | 1,346,203,186 | 76.14% |
| 1、人民币普通股 | 1,324,415,024 | 75.11% | 0 | 0 | 0 | 21,788,162 | 21,788,162 | 1,346,203,186 | 76.14% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 1,763,196,292 | 100.00% | 4,965,000 | 0 | 0 | 0 | 4,965,000 | 1,768,161,292 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
报告期内，公司完成2021年限制性股票激励计划首次授予4,965,000股登记，总股本增加4,965,000股，公司总股本由1,763,196,292股变更为1,768,161,292股。
截至本报告披露日，公司已完成2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的回购注销，完成发行股份购买天瑞矿业100%股权，公司目前总股本为1,892,740,144股。股份变动的批准情况?适用 □不适用
2022年3月4日，公司召开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十三次会议，会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，已获得2022年2月25日召开的2022年第一次临时股东大会的授权。具体内容详见2022年3月5日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于向激励对象首次授予限制性股票的公告》。截至2022年5月26日2021年限制性股票激励计划首次授予登记工作已经完成，本次授予的限制性股票于2022年5月27日上市。
2022年04月11日，公司召开第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十五次会议，会议审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。具体内容详见2022年4月13日披露于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的公告》。截至2022年7月1日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述已回购股票的注销手续。股份变动的过户情况?适用 □不适用2022年5月27日，2021年限制性股票激励计划首次授予496.50万股股份在深圳证券交易所上市。股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用
注：上年同期为追溯调整后数据。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容?适用 □不适用2022年6月23日，公司收到中国证券监督管理委员会核发的《关于核准四川发展龙蟒股份有限公司向四川省先进材料产业投资集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2022]1282号），核准公司非公开发行124,608,852股新股。具体情况详见2022年6月24日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于发行股份购买资产暨关联交易事项获得中国证监会核准批复的公告》。2022年7月18日，公司披露《关于发行股份购买资产暨关联交易之发行结果暨股份变动登记完成的公告》，新增股份已于2022年7月20日于深圳证券交易所上市。
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 四川省先进材料产业投资集团有限公司 | 385,865,200 | 0 | 0 | 385,865,200 | 根据《上市公司证券发行管理办法》，控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，十八个月内不得转让；根据先进材料集团出具的《关于股份锁定期的承诺函》，先进材料集团在本次交易前持有的上市公司股份，自本次发行（发行股份购买天瑞矿业）结束之日起18个月内不得转让。 | 2024年1月20日 |
| 朱江 | 7,050,581 | 1,113,075 | 0 | 5,937,506 | 股权激励计划限制性股票授予；每年年初董监高锁定股数按照董监高持有股份总数的75%重新核定 | 按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定和按董事、监事、高级管理人员股份管理相关规定 |
| 王利伟 | 4,090,000 | 1,000,000 | 0 | 3,090,000 | 股权激励计划限制性股票授予；每年年初董监高锁定股数按照董监高持有股份总数的75%重新核定 | 按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定和按董事、监事、高级管理人员股份管理相关规定 |
项目
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.43 | 0.32 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.41 | 0.32 |
| 归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股） | 4.43 | 4.50 |
| 刘静 | 2,375,000 | 500,000 | 0 | 1,875,000 | 股权激励计划限制性股票授予；每年年初董监高锁定股数按照董监高持有股份总数的75%重新核定 | 按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定和按董事、监事、高级管理人员股份管理相关规定 |
| 宋华梅 | 1,870,650 | 350,000 | 0 | 1,520,650 | 股权激励计划限制性股票授予；每年年初董监高锁定股数按照董监高持有股份总数的75%重新核定 | 按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定和按董事、监事、高级管理人员股份管理相关规定 |
| 秦顺富 | 1,500,000 | 750,000 | 0 | 750,000 | 本激励计划授予的限制性股票在限制性股票授予完成日起满 24 个月后分两期解除限售，每期解除限售的比例分别为 50%、50%。 | 按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定 |
| 杨建国 | 1,000,000 | 500,000 | 0 | 500,000 | 本激励计划授予的限制性股票在限制性股票授予完成日起满 24 个月后分两期解除限售，每期解除限售的比例分别为 50%、50%。 | 按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定 |
| 谢虎元 | 1,000,000 | 500,000 | 0 | 500,000 | 本激励计划授予的限制性股票在限制性股票授予完成日起满 24 个月后分两期解除限售，每期解除限售的比例分别为 50%、50%。 | 按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定 |
| 何丰 | 800,000 | 400,000 | 0 | 400,000 | 本激励计划授予的限制性股票在限制性股票授予完成日起满 24 个月后分两期解除限售，每期解除限售的比例分别为 50%、50%。 | 按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定 |
| 马强 | 700,000 | 350,000 | 0 | 350,000 | 本激励计划授予的限制性股票在限制性股票授予完成日起满 24 个月后分两期解除限售，每期解除限售的比例分别为 50%、50%。 | 按《2020年限制性股票激励计划》解除限售条件规定 |
| 其他限售股 | 32,529,837 | 16,325,087 | 4,965,000 | 21,169,750 | 股权激励计划限制性股票授予 | 按《2020年限制性股票激励计划》及《2021年限制性股票激励计划》解除限售条件规定 |
| 合计 | 438,781,268 | 21,788,162 | 4,965,000 | 421,958,106 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 107,765 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 四川省先进材料产业投资集团有限公司 | 国有法人 | 21.82% | 385,865,200 | 0 | 385,865,200 | 0 | 质押 | 192,932,600 | |
| 李家权 | 境内自然人 | 17.81% | 314,893,619 | 0 | 0 | 314,893,619 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.28% | 22,649,948 | 3,838,518 | 0 | 22,649,948 | ||||
| 四川发展证券投资基金管理有限公司－四川资本市场纾困发展证券投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 | 1.13% | 19,985,600 | 19,985,600 | 0 | 19,985,600 | ||||
| 李鹏 | 境内自然人 | 0.83% | 14,630,311 | 124,200 | 0 | 14,630,311 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－信澳新能源精选混合型证券投资基金 | 其他 | 0.74% | 13,032,900 | 13,032,900 | 0 | 13,032,900 | ||||
| 交通银行股份有限公司－汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金 | 其他 | 0.59% | 10,381,600 | 856,100 | 0 | 10,381,600 | ||||
| 彭伟 | 境内自然人 | 0.56% | 9,983,963 | 2,463,309 | 0 | 9,983,963 | ||||
| 朱江 | 境内自然人 | 0.45% | 7,916,675 | 0 | 5,937,506 | 1,979,169 | ||||
| 骆光明 | 境内自然人 | 0.42% | 7,891,371 | -20,000 | 0 | 7,891,371 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有） | 不适用 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 四川省先进材料产业投资集团有限公司与四川发展证券投资基金管理有限公司－四川资本市场纾困发展证券投资基金合伙企业（有限合伙）的控股股东均为四川发展（控股）有限责任公司，实际控制人均为四川省国资委，属于一致行动人。除上述情况外，公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 李家权先生承诺放弃所持有的106,680,000股公司股份对应的表决权，详见公司于2020年9月2日披露的《关于收到<关于放弃成都三泰控股集团股份有限公司部分股份表决权的声明与承诺>的公告》。 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 不适用 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 李家权 | 314,893,619 | 人民币普通股 | 314,893,619 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 22,649,948 | 人民币普通股 | 22,649,948 | |||||||
| 四川发展证券投资基金管理有限公司－四川资本市场纾困发展证券投资基金合伙企业（有限合伙） | 19,985,600 | 人民币普通股 | 19,985,600 | |||||||
| 李鹏 | 14,630,311 | 人民币普通股 | 14,630,311 | |||||||
| 中国建设银行股份有限公司－信澳新能源精选混合型证券投资基金 | 13,032,900 | 人民币普通股 | 13,032,900 | |||||||
| 交通银行股份有限公司－汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金 | 10,381,600 | 人民币普通股 | 10,381,600 | |||||||
| 彭伟 | 9,983,963 | 人民币普通股 | 9,983,963 | |||||||
| 骆光明 | 7,891,371 | 人民币普通股 | 7,891,371 | |||||||
| 庞玉学 | 7,389,900 | 人民币普通股 | 7,389,900 | |||||||
| 横琴广金美好基金管理有限公司－广金美好科新三十二号私募证券投资基金 | 6,830,000 | 人民币普通股 | 6,830,000 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东李鹏先生持有公司股份14,630,311股，全部通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有；公司股东彭伟先生合计持有公司股份9,983,963股，其中通过西部证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有8,407,254股 | |||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 毛飞 | 董事长 | 现任 | 0 | 380,000 | 0 | 380,000 | 0 | 380,000 | 380,000 |
| 朱全芳 | 董事、总裁 | 现任 | 0 | 380,000 | 0 | 380,000 | 0 | 380,000 | 380,000 |
| 陈重 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 朱江 | 董事 | 现任 | 7,916,675 | 0 | 0 | 7,916,675 | 0 | 0 | 0 |
| 吕娴 | 董事、副总裁 | 现任 | 0 | 250,000 | 0 | 250,000 | 0 | 250,000 | 250,000 |
| 宋华梅 | 董事、董事会秘书 | 现任 | 2,027,533 | 0 | 0 | 2,027,533 | 0 | 0 | 0 |
| 周友苏 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 冯志斌 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 马永强 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 曾远辉 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 傅若雪 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 宋晓霞 | 职工代表监事 | 现任 | 10,000 | 0 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | 0 |
| 刘道义 | 总工程师 | 现任 | 23,000 | 310,000 | 0 | 333,000 | 0 | 310,000 | 310,000 |
| 罗显明 | 副总裁 | 现任 | 0 | 250,000 | 0 | 250,000 | 0 | 250,000 | 250,000 |
| 王利伟 | 副总裁 | 现任 | 4,120,000 | 0 | 0 | 4,120,000 | 0 | 0 | 0 |
| 朱光辉 | 财务总监 | 现任 | 400,000 | 220,000 | 0 | 620,000 | 0 | 220,000 | 220,000 |
| 刘静 | 副总裁 | 离任 | 2,500,000 | 0 | 0 | 2,500,000 | 0 | 0 | 0 |
| 曹艳慧 | 监事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 姚恒平 | 副总裁 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 16,997,208 | 1,790,000 | 0 | 18,787,208 | 0 | 1,790,000 | 1,790,000 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：四川发展龙蟒股份有限公司 2022年06月30日 单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,526,955,572.62 | 899,540,755.24 |
| 交易性金融资产 | 100,237,222.22 | 108,335,681.78 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 291,269,887.36 | 223,158,763.90 |
| 应收款项融资 | 70,570,705.71 | 95,716,341.41 |
| 预付款项 | 762,249,424.51 | 404,439,891.96 |
| 其他应收款 | 56,508,003.58 | 32,922,926.75 |
| 其中：应收利息 | 2,694,655.66 | 0.00 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,590,379,540.32 | 1,129,372,838.12 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 53,942,558.37 | 52,902,094.37 |
| 流动资产合计 | 5,452,112,914.69 | 2,946,389,293.53 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 568,000.00 | 568,000.00 |
| 长期股权投资 | 39,320,573.54 | 41,147,428.46 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,391,030,644.47 | 1,325,501,418.47 |
| 投资性房地产 | 271,592,791.90 | 276,224,398.30 |
| 固定资产 | 3,968,646,815.75 | 3,862,762,992.92 |
| 在建工程 | 345,172,718.04 | 193,797,646.60 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 16,006,126.10 | 16,538,639.06 |
| 无形资产 | 1,106,060,498.40 | 1,099,009,614.26 |
| 开发支出 | 13,772,534.09 | 11,513,787.62 |
| 商誉 | 1,235,254,087.61 | 1,235,254,087.61 |
| 长期待摊费用 | 19,034,726.36 | 16,580,217.31 |
| 递延所得税资产 | 144,691,429.37 | 153,533,430.54 |
| 其他非流动资产 | 24,706,577.73 | 52,990,467.48 |
| 非流动资产合计 | 8,575,857,523.36 | 8,285,422,128.63 |
| 资产总计 | 14,027,970,438.05 | 11,231,811,422.16 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 605,000,000.00 | 105,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 215,359,498.30 | 20,000,000.00 |
| 应付账款 | 1,062,566,026.61 | 744,078,369.29 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 438,735,788.26 | 433,183,901.98 |
| 应付职工薪酬 | 205,569,264.36 | 188,429,599.24 |
| 应交税费 | 38,769,140.04 | 84,313,898.53 |
| 其他应付款 | 1,275,722,396.35 | 412,692,754.42 |
| 其中：应付利息 | 5,523,213.96 | 2,920,793.75 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 468,986,575.22 | 471,081,969.59 |
| 其他流动负债 | 40,232,407.24 | 38,573,640.00 |
| 流动负债合计 | 4,350,941,096.38 | 2,497,354,133.05 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 976,000,000.00 | 0.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 3,909,548.57 | 4,008,517.55 |
| 长期应付款 | 503,442,930.45 | 503,442,930.45 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 36,561,037.67 | 36,561,037.67 |
| 递延收益 | 6,645,937.73 | 7,024,200.53 |
| 递延所得税负债 | 315,816,770.55 | 241,709,078.67 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,842,376,224.97 | 792,745,764.87 |
| 负债合计 | 6,193,317,321.35 | 3,290,099,897.92 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,768,131,292.00 | 1,763,196,292.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,751,173,327.68 | 5,657,949,713.86 |
| 减：库存股 | 101,158,974.61 | 111,425,424.61 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 10,655,571.92 | 19,375,860.10 |
| 盈余公积 | 62,437,818.54 | 62,437,818.54 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,333,014,304.97 | 545,070,487.82 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,824,253,340.50 | 7,936,604,747.71 |
| 少数股东权益 | 10,399,776.20 | 5,106,776.53 |
| 所有者权益合计 | 7,834,653,116.70 | 7,941,711,524.24 |
| 负债和所有者权益总计 | 14,027,970,438.05 | 11,231,811,422.16 |
法定代表人：毛飞 主管会计工作负责人：朱光辉 会计机构负责人：朱光辉
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 783,843,843.11 | 441,834,762.10 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 16,025,298.59 | 15,212,876.36 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 90,303,981.40 | 0.00 |
| 其他应收款 | 1,882,817,018.19 | 1,339,641,439.92 |
| 其中：应收利息 | 60,986,477.95 | 25,093,564.99 |
| 应收股利 | 450,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 存货 | 73,549,627.38 | 0.00 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 0.00 | 1,699,616.58 |
| 流动资产合计 | 2,846,539,768.67 | 1,798,388,694.96 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | 5,741,688,134.98 | 4,486,884,915.62 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 74,388,192.04 | 74,716,592.04 |
| 投资性房地产 | 271,592,791.90 | 276,224,398.30 |
| 固定资产 | 2,125,387.65 | 2,507,445.90 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 4,260,104.03 | 4,792,616.99 |
| 无形资产 | 4,221,069.98 | 4,290,485.06 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 5,905,422.56 | 2,785,699.34 |
| 递延所得税资产 | 22,737,354.61 | 22,737,354.61 |
| 其他非流动资产 | 1,432,992.83 | 5,444,182.38 |
| 非流动资产合计 | 6,128,351,450.58 | 4,880,383,690.24 |
| 资产总计 | 8,974,891,219.25 | 6,678,772,385.20 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 694,273.19 | 694,273.19 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 70,144,938.29 | 0.00 |
| 应付职工薪酬 | 14,989,478.11 | 18,244,461.27 |
| 应交税费 | 758,611.36 | 1,710,217.23 |
| 其他应付款 | 1,103,663,370.76 | 307,859,527.15 |
| 其中：应付利息 | 4,632,055.56 | 0.00 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 459,834,778.93 | 460,325,063.46 |
| 其他流动负债 | 50,741,466.69 | 46,532,770.38 |
| 流动负债合计 | 1,700,826,917.33 | 835,366,312.68 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 728,000,000.00 | 0.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 3,854,017.54 | 3,854,017.54 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 4,231,240.18 | 4,314,581.98 |
| 递延所得税负债 | 141,700,872.12 | 125,236,465.62 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 877,786,129.84 | 133,405,065.14 |
| 负债合计 | 2,578,613,047.17 | 968,771,377.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,768,131,292.00 | 1,763,196,292.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,582,325,440.97 | 4,369,177,597.54 |
| 减：库存股 | 101,158,974.61 | 111,425,424.61 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 62,235,833.95 | 62,235,833.95 |
| 未分配利润 | 84,744,579.77 | -373,183,291.50 |
| 所有者权益合计 | 6,396,278,172.08 | 5,710,001,007.38 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,974,891,219.25 | 6,678,772,385.20 |
法定代表人：毛飞 主管会计工作负责人：朱光辉 会计机构负责人：朱光辉
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 5,362,277,334.98 | 3,061,525,734.76 |
| 其中：营业收入 | 5,362,277,334.98 | 3,061,525,734.76 |
| 二、营业总成本 | 4,489,844,548.86 | 2,692,750,023.53 |
| 其中：营业成本 | 4,119,923,339.84 | 2,459,969,514.88 |
| 税金及附加 | 29,275,205.04 | 9,906,672.56 |
| 销售费用 | 46,756,128.71 | 36,817,613.22 |
| 管理费用 | 196,639,543.63 | 124,657,274.46 |
| 研发费用 | 83,445,110.46 | 39,836,641.42 |
| 财务费用 | 13,805,221.18 | 21,562,306.99 |
| 其中：利息费用 | 39,357,977.18 | 25,572,992.42 |
| 利息收入 | 11,928,378.89 | 4,742,952.02 |
| 加：其他收益 | 9,596,419.31 | 1,745,739.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 280,569.34 | 1,386,487.86 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,826,854.92 | 215,642.98 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 66,094,848.22 | 461,188,026.48 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,298,651.67 | -4,473,851.45 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,159,900.70 | -287,575,806.97 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -187,460.37 | -168,456.43 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 945,078,411.65 | 540,877,849.94 |
| 加：营业外收入 | 1,541,253.30 | 69,656,465.61 |
| 减：营业外支出 | 6,405,176.15 | 3,209,615.07 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 940,214,488.80 | 607,324,700.48 |
| 减：所得税费用 | 151,977,671.99 | 136,732,348.32 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 788,236,816.81 | 470,592,352.16 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 788,236,816.81 | 470,592,352.16 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 787,943,817.15 | 470,931,698.10 |
| 2.少数股东损益 | 292,999.66 | -339,345.94 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 788,236,816.81 | 470,592,352.16 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 787,943,817.15 | 470,931,698.10 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 292,999.66 | -339,345.94 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.43 | 0.32 |
| （二）稀释每股收益 | 0.41 | 0.32 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为43,152,020.77元，上期被合并方实现的净利润为-217,991,522.64元。法定代表人：毛飞 主管会计工作负责人：朱光辉 会计机构负责人：朱光辉
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 132,025,292.32 | 139,820,165.18 |
| 减：营业成本 | 111,452,826.37 | 130,626,565.62 |
| 税金及附加 | 2,629,471.99 | 325,360.57 |
| 销售费用 | 56,603.78 | 0.00 |
| 管理费用 | 23,446,131.48 | 15,824,253.32 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -30,164,918.72 | -3,555,737.32 |
| 其中：利息费用 | 8,707,522.45 | 7,100,173.56 |
| 利息收入 | 38,870,771.15 | 10,695,885.36 |
| 加：其他收益 | 17,137.33 | 644,412.09 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 449,580,892.53 | 378,225,089.78 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -913,427.47 | 107,821.49 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | -50,147,621.96 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 144,247.48 | 11,012,065.19 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 41,284.41 | 0.00 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 474,388,739.17 | 336,333,668.09 |
| 加：营业外收入 | 88,198.63 | 67,592,210.36 |
| 减：营业外支出 | 84,660.03 | 100.23 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 474,392,277.77 | 403,925,778.22 |
| 减：所得税费用 | 16,464,406.50 | 144,599,330.88 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 457,927,871.27 | 259,326,447.34 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 457,927,871.27 | 259,326,447.34 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 457,927,871.27 | 259,326,447.34 |
法定代表人：毛飞 主管会计工作负责人：朱光辉 会计机构负责人：朱光辉
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,707,641,305.25 | 2,302,159,843.72 |
| 收到的税费返还 | 0.00 | 126,750.87 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 77,639,219.24 | 39,336,822.79 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,785,280,524.49 | 2,341,623,417.38 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,729,749,449.60 | 1,808,522,701.13 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 326,828,685.50 | 203,613,258.73 |
| 支付的各项税费 | 177,488,653.97 | 69,112,973.55 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 312,557,293.45 | 83,195,742.52 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,546,624,082.52 | 2,164,444,675.93 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 238,656,441.97 | 177,178,741.45 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 328,400.00 | 755,555,556.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 494,320.00 | 1,909,613.46 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,016,582.00 | 0.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 59,600,000.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 872,259,558.36 | 804,837,098.80 |
| 投资活动现金流入小计 | 875,098,860.36 | 1,621,902,268.26 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 295,589,869.00 | 157,347,463.09 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 120,000.00 | 1,586,851,608.25 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,004,034,813.00 | 795,110,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,299,744,682.00 | 2,539,309,071.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -424,645,821.64 | -917,406,803.08 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 47,152,850.00 | 1,970,629,824.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 5,000,000.00 | 0.00 |
| 取得借款收到的现金 | 1,591,000,000.00 | 385,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 556,572,977.75 | 550,248,683.06 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,194,725,827.75 | 2,905,878,507.06 |
| 偿还债务支付的现金 | 115,000,000.00 | 1,536,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 25,867,056.99 | 21,044,328.04 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 480,067,170.96 | 0.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 620,934,227.95 | 1,557,044,328.04 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,573,791,599.80 | 1,348,834,179.02 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5,536,905.54 | 905,966.99 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,393,339,125.67 | 609,512,084.38 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 884,139,722.79 | 322,518,657.86 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,277,478,848.46 | 932,030,742.24 |
法定代表人：毛飞 主管会计工作负责人：朱光辉 会计机构负责人：朱光辉
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 214,951,859.92 | 127,992,034.06 |
| 收到的税费返还 | 0.00 | 126,750.87 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 19,724,522.41 | 11,819,318.42 |
| 经营活动现金流入小计 | 234,676,382.33 | 139,938,103.35 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 307,323,863.30 | 98,195,844.19 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,027,846.86 | 7,808,490.75 |
| 支付的各项税费 | 10,510,319.31 | 4,543,546.50 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 18,701,812.29 | 6,053,495.96 |
| 经营活动现金流出小计 | 355,563,841.76 | 116,601,377.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -120,887,459.43 | 23,336,725.95 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 328,400.00 | 755,555,556.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 70,494,320.00 | 30,494,320.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,500,000.00 | 0.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 59,600,000.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 317,562,182.31 | 0.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 389,884,902.31 | 845,649,876.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 104,359.66 | 97,742.27 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 126,000,000.00 | 1,586,851,608.25 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 573,118,303.00 | 973,971,330.41 |
| 投资活动现金流出小计 | 699,222,662.66 | 2,560,920,680.93 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -309,337,760.35 | -1,715,270,804.93 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 42,152,850.00 | 1,970,629,824.00 |
| 取得借款收到的现金 | 728,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 6,572,977.75 | 248,683.06 |
| 筹资活动现金流入小计 | 776,725,827.75 | 1,970,878,507.06 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,973,200.00 | 0.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 67,170.96 | 0.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,040,370.96 | 0.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 772,685,456.79 | 1,970,878,507.06 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 27,671.18 | -6,481.38 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 342,487,908.19 | 278,937,946.70 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 439,670,134.92 | 106,071,614.87 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 782,158,043.11 | 385,009,561.57 |
法定代表人：毛飞 主管会计工作负责人：朱光辉 会计机构负责人：朱光辉
四川发展龙蟒股份有限公司 2022年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,763,196,292.00 | 5,657,949,713.86 | 111,425,424.61 | 19,375,860.10 | 62,437,818.54 | 545,070,487.82 | 7,936,604,747.71 | 5,106,776.53 | 7,941,711,524.24 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,763,196,292.00 | 5,657,949,713.86 | 111,425,424.61 | 19,375,860.10 | 62,437,818.54 | 545,070,487.82 | 7,936,604,747.71 | 5,106,776.53 | 7,941,711,524.24 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,935,000.00 | -906,776,386.18 | -10,266,450.00 | -8,720,288.18 | 787,943,817.15 | -112,351,407.21 | 5,292,999.67 | -107,058,407.54 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 787,943,817.15 | 787,943,817.15 | 292,999.67 | 788,236,816.82 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,935,000.00 | -906,776,386.18 | -10,266,450.00 | -891,574,936.18 | 5,000,000.00 | -886,574,936.18 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,965,000.00 | -955,749,900.00 | -950,784,900.00 | 5,000,000.00 | -945,784,900.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -30,000.00 | 49,624,457.22 | -10,266,450.00 | 59,860,907.22 | 59,860,907.22 | ||||||||||
| 4．其他 | -650,943.40 | -650,943.40 | -650,943.40 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
四川发展龙蟒股份有限公司 2022年半年度报告全文
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -8,720,288.18 | -8,720,288.18 | -8,720,288.18 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 20,999,500.51 | 20,999,500.51 | 20,999,500.51 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 29,719,788.69 | 29,719,788.69 | 29,719,788.69 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,768,131,292.00 | 4,751,173,327.68 | 101,158,974.61 | 10,655,571.92 | 62,437,818.54 | 1,333,014,304.97 | 7,824,253,340.50 | 10,399,776.20 | 7,834,653,116.70 |
四川发展龙蟒股份有限公司 2022年半年度报告全文
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,378,091,733.00 | 2,750,136,568.01 | 113,053,196.35 | 18,918,299.77 | 62,437,818.54 | -265,031,058.28 | 3,831,500,164.69 | 4,858,044.53 | 3,836,358,209.22 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,378,091,733.00 | 2,750,136,568.01 | 113,053,196.35 | 18,918,299.77 | 62,437,818.54 | -265,031,058.28 | 3,831,500,164.69 | 4,858,044.53 | 3,836,358,209.22 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 385,865,200.00 | 2,885,337,678.05 | 1,864,428.43 | 470,931,698.10 | 3,743,999,004.58 | -341,266.65 | 3,743,657,737.93 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 470,931,698.10 | 470,931,698.10 | -339,345.94 | 470,592,352.16 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 385,865,200.00 | 2,885,337,678.05 | 3,271,202,878.05 | -1,920.71 | 3,271,200,957.34 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 385,865,200.00 | 1,583,185,053.52 | 1,969,050,253.52 | 1,969,050,253.52 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 21,222,044.58 | 21,222,044.58 | 21,222,044.58 | ||||||||||||
| 4．其他 | 1,280,930,579.95 | 1,280,930,579.95 | -1,920.71 | 1,280,928,659.24 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
四川发展龙蟒股份有限公司 2022年半年度报告全文
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,864,428.43 | 1,864,428.43 | 1,864,428.43 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 13,153,282.85 | 13,153,282.85 | 13,153,282.85 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 11,288,854.42 | 11,288,854.42 | 11,288,854.42 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,763,956,933.00 | 5,635,474,246.06 | 113,053,196.35 | 20,782,728.20 | 62,437,818.54 | 205,900,639.82 | 7,575,499,169.27 | 4,516,777.88 | 7,580,015,947.15 |
法定代表人：毛飞 主管会计工作负责人：朱光辉 会计机构负责人：朱光辉
四川发展龙蟒股份有限公司 2022年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,763,196,292.00 | 4,369,177,597.54 | 111,425,424.61 | 62,235,833.95 | -373,183,291.50 | 5,710,001,007.38 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,763,196,292.00 | 4,369,177,597.54 | 111,425,424.61 | 62,235,833.95 | -373,183,291.50 | 5,710,001,007.38 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,935,000.00 | 213,147,843.43 | -10,266,450.00 | 457,927,871.27 | 686,277,164.70 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 457,927,871.27 | 457,927,871.27 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,935,000.00 | 213,147,843.43 | -10,266,450.00 | 228,349,293.43 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,965,000.00 | 164,174,514.51 | 169,139,514.51 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -30,000.00 | 49,624,272.32 | -10,266,450.00 | 59,860,722.32 | ||||||||
| 4．其他 | -650,943.40 | -650,943.40 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 | ||||||||||||
四川发展龙蟒股份有限公司 2022年半年度报告全文
| 收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,768,131,292.00 | 4,582,325,440.97 | 101,158,974.61 | 62,235,833.95 | 84,744,579.77 | 6,396,278,172.08 |
四川发展龙蟒股份有限公司 2022年半年度报告全文
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,378,091,733.00 | 2,748,157,545.60 | 113,053,196.35 | 62,235,833.95 | -645,774,379.66 | 3,429,657,536.54 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,378,091,733.00 | 2,748,157,545.60 | 113,053,196.35 | 62,235,833.95 | -645,774,379.66 | 3,429,657,536.54 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 385,865,200.00 | 1,604,407,098.10 | 259,326,447.34 | 2,249,598,745.44 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 259,326,447.34 | 259,326,447.34 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 385,865,200.00 | 1,604,407,098.10 | 1,990,272,298.10 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 385,865,200.00 | 1,583,185,053.52 | 1,969,050,253.52 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 21,222,044.58 | 21,222,044.58 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
四川发展龙蟒股份有限公司 2022年半年度报告全文
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,763,956,933.00 | 4,352,564,643.70 | 113,053,196.35 | 62,235,833.95 | -386,447,932.32 | 5,679,256,281.98 |
法定代表人：毛飞 主管会计工作负责人：朱光辉 会计机构负责人：朱光辉
三、公司基本情况
1、公司历史沿革
四川发展龙蟒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身成都三泰电子实业股份有限公司成立于1997年5月20日，2005年根据四川省人民政府文件《四川省人民政府关于同意成都三泰电子实业有限公司整体变更设立为成都三泰电子实业股份有限公司的批复》（川府函[2005]231号），公司整体变更为股份有限公司；2009年11月，经中国证券监督管理委员会《关于核准成都三泰电子实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2009]1148号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1500万股，并在深圳证券交易所挂牌上市。
经过多次股权变动后，截至2020年12月31日，公司股本为1,378,091,733.00元。
根据公司第五届董事会第四十次会议、第五届董事会第四十四次会议及2020年第六次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准四川发展龙蟒股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可﹝2021﹞440号）核准，公司获准非公开发行不超过385,865,200.00股新股。2021年3月19日，本公司已完成向四川发展矿业集团有限公司（2022年2月已更名为四川省先进材料产业投资集团有限公司）发行人民币普通股（A股）股票385,865,200.00股发行上市事宜，上述股票发行后，四川省先进材料产业投资集团有限公司持有本公司21.87%的股份，为公司第一大股东，同时其向本公司委派多数董事会成员，四川省先进材料产业投资集团有限公司成为本公司控股股东。2021年5月14日，本公司由“成都三泰控股集团股份有限公司”变更为“四川发展龙蟒股份有限公司”。
根据公司2021年6月7日召开的第六届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会议和2021年6月29日召开的2020年年度股东大会决议，审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》以及修改后的公司章程，2020年限制性股票激励计划中获授的激励对象有16人因个人原因主动向公司提出离职、1名因病身故，已不符合激励对象资格条件，公司对其已获授但尚未解除限售的限制性股票760,641.00股进行回购并于报告期完成注销。
截至2021年12月31日，本公司股本为1,763,196,292.00元。
根据公司第六届董事会第十次会议审议通过的《关于〈四川发展龙蟒股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》以及2022年第一次临时股东大会审议通过的《关于〈四川发展龙蟒股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，公司拟授予激励对象的限制性股票数量为15,241,200.00股：首次向320名激励对象授予12,193,000.00股限制性股票，行权价格为每股8.49元，此次股权激励应收认购款合计103,518,570.00元；预留限制性股票3,048,200.00股。授予股票全部来源为公司向激励对象发行本公司人民币A 股普通股股票。截至2022年5月13日止，公司合计收到143名股权激励对象缴纳的4,965,000.00股股票认购款合计人民币42,152,850.00元，其中计入股本金额为人民币4,965,000.00元，计入资本公积（股本溢价）为人民币37,187,850.00元，各股权激励对象全部以货币认购。
公司2022年4月11日召开的第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第十五次会议和2022年5月12日召开的2021年年度股东大会决议，审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》以及修改
后的公司章程，2020年限制性股票激励计划中获授的激励对象有3人因个人原因主动向公司提出离职，已不符合激励对象资格条件，公司决定对其已获授但尚未解除限售的限制性股票30,000.00股进行回购注销。公司本次共回购注销3名2020年限制性股票激励计划激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计30,000.00股，回购后公司总股本从1,768,161,292.00股减至1,768,131,292.00股。
截至2022年6月30日，本公司股本为 1,768,131,292.00元 。
2、公司注册地址、组织形式、总部地址
本公司最新营业执照经成都市市场监督管理局核发，统一社会信用代码：9151000063314141XG；注册资本为人民币176,813.13万元；组织形式为股份有限公司（上市，国有控股）；法定代表人毛飞；公司注册地址位于成都市金牛区高科技产业园区蜀西路42号，总部地址为成都市高新区天府二街151号领地·环球金融中心B座9F。
3、公司的业务性质、经营范围和营业收入构成
（1）业务性质
本公司所处行业为化工行业，主要生产、研发和销售各类磷肥、复合肥、饲料添加剂等化工产品。
（2）经营范围
本公司主要业务为磷化工业务。磷化工业务的法定经营范围：一般项目：谷物种植；货物进出口；技术进出口；化肥销售；饲料原料销售；农副产品销售；电子专用材料制造（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：肥料生产；酒类经营；危险化学品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。公司实际经营磷化工主要产品包括工业级磷酸一铵、肥料级磷酸一铵、饲料级磷酸氢钙及各类复合肥。
（3）营业收入构成
本公司磷化工业务营业收入主要由四川龙蟒磷化工有限公司（主要为工业级和肥料级磷酸一铵）、南漳龙蟒磷制品有限责任公司（主要为饲料级磷酸氢钙）和龙蟒大地农业有限公司（主要为各类复合肥）等经营构成；子公司四川发展天瑞矿业有限公司和湖北龙蟒磷化工有限公司主要从事磷矿采选，生产的磷矿主要供内部单位使用；四川龙蟒物流有限公司除承接内部单位运输服务外，还对外提供货物运输收入；同时各公司于从事与磷化工等相关产品的贸易业务，除此之外，本公司报告期存在园区写字楼等出租业务和少量BPO业务。
4、控股股东和实际控制人
本公司控股股东为四川省先进材料产业投资集团有限公司，实际控制人为四川省政府国有资产监督管理委员会。
5、财务报告批准报出日
本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于2022年8月26日批准报出。
6、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本期合并范围及合并范围变动详见本节“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”相关披露。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订版）披露有关财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司经营活动有足够的财务支撑。根据目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、公司目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素，本公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，确定具体会计政策和会计估计，详见本节、五各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的财务状况及2022年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节五、“18、长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节五、“18、长期股权投资”和 “10、金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本节五、“18、长期股权投资）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本节五、“18、长期股权投资”中相关“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融工具确认和计量
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
1）以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入
留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。5）其他金融负债除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不
存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产减值准备计提
公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
（7）金融资产及金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
（9）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
11、应收账款
本公司对由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及租赁应收款，根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的
基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。
| 按照信用风险特征划分的组合 | 预期损失准备率(%) |
| 账龄组合 | 详见账龄组合预计损失率 |
按账龄信用风险特征组合预计信用损失计提减值比例：
（1）磷化工业务板块：
| 账 龄 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
（2）金融服务外包业务板块：
报告期，本公司存在少部分BPO业务，该部分业务应收账款，按账龄信用风险特征组合预计信用损失计提减值比例如下：
| 账 龄 | 计提比例（%） |
| 1年以内 | 0.50 |
| 1-2年 | 30.00 |
| 2-3年 | 35.00 |
| 3-4年 | 35.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
12、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本节五、“10、金融工具”。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。
| 按照信用风险特征划分的组合 | 预期损失准备率(%) |
| 保证金组合 | 0.50（仅适用于金融外包业务板块，按1年期应收账款比例计提） |
| 账龄组合 | 详见账龄组合预计损失率 |
按账龄信用风险特征组合预计信用损失计提减值比例：
（1）磷化工业务板块：
| 账 龄 | 计提比例（%） |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
（2）金融外包业务板块：
| 账 龄 | 计提比例（%） |
| 1年以内 | 3.00 |
| 1-2年 | 6.50 |
| 2-3年 | 40.00 |
| 3-4年 | 55.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
14、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、发出商品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
15、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
16、合同成本
本公司与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在其他流动资产、其他非流动资产和存货项目中。
（1）本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
（2）为履行合同发生的成本不属于收入准则之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，导致前款1减2的差额高于该资产账面价值的，则转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
18、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本节五、“10、金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
1）成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
2）权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
3）收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
4）处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本节五、“6、合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
19、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、“25、长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
20、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 15-50 | 3-5 | 1.90-6.47 |
| 电子/办公设备 | 年限平均法 | 5 | 3-5 | 19.00-19.40 |
| 机器设备/运营设备 | 年限平均法 | 5-12 | 3-5 | 7.92-19.40 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6-8 | 3-5 | 11.87-15.83 |
| 其他固定资产 | 年限平均法 | 5-6 | 3-5 | 15.83-19.40 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
21、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、“25、长期资产减值”。
22、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
23、使用权资产
（1）使用权资产的确认条件
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法对使用权资产计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够承得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法按本节五、“25、长期资产减值”进行处理。
24、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、“25、长期资产减值”。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预期使用寿命依据 | 预计使用寿命/年限 |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限 | 权证登记使用年限 |
| 采矿权 | 总储矿量\年采矿量 | —— |
| 其他 | 预计为企业带来经济利益流入的期限 | —— |
（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
25、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
26、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要系装修费（含低值易耗品）。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
27、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
28、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
29、租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动、用于确定租赁付款的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
30、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）弃置费用
弃置费用通常是指根据国家法律和行政法规、国际公约等规定，企业承担的环境保护和生态恢复等义务所确定的支出，如矿山资产等的弃置和恢复环境义务。弃置费用的金额与其现值比较，通常相差较大，需要考虑货币时间价值，按照现值计算确定应计入固定资产成本的金额和相应的预计负债。在固定资产的使用寿命内按照预计负债的摊余成本和实际利率计算确定的利息费用应计入财务费用。一般固定资产发生的报废清理费用不属于弃置费用，应当在发生时作为固定资产处置费用处理。
弃置费用形成的预计负债在确认后，按照实际利率法计算的利息费用应当确认为财务费用；由于技术进步、法律要求或市场环境变化等原因，特定固定资产的履行弃置义务可能发生支出金额、预计弃置时点、折现率等变动而引起的预计负债变动，应按照以下原则调整该固定资产的成本：一是对于预计负债的减少，以该固定资产账面价值为限扣减固定资产成本。如果预计负债的减少额超过该固定资产账面价值，超出部分确认为当期损益。二是对于预计负债的增加，增加该固定资产的成本。按照上述原则调整的固定资产，在资产剩余使用年限内计提折旧。一旦该固定资产的使用寿命结束，预计负债的所有后续变动应在发生时确认为损益。
（3）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本集团承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
31、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1）以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
32、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：
（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
（2）合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
（3）合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
（4）合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；
（5）公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务；
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实际占有该商品；
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
（5）客户已接受该商品或服务；
（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
（1）货物销售
本公司对于销售货物产生的收入是在货物的控制权已转移至客户时确认的，根据销售合同约定，通常以货物运离本公司自有仓库或运至客户指定仓库或地点作为销售收入的确认时点。
（2）让渡资产使用权
本公司经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认收入。
（3）金融服务外包
报告期，公司（本部）存在少部分金融服务外包业务，金融服务外包业务属于在一段时间内确认收入，公司根据服务提供期间确认收入。
33、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
35、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录租赁业务
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产按成本进行初始计量，该成本包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司参照《企业会计准则第4号—固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧；按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；D.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。
本公司将未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司选择予以简化处理，在租赁期内各个期间按照直线法或计入当期损益。
当发生原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更时，本公司视情况将租赁变更作为一项单独租赁，或者不作为一项单独租赁进行会计处理。未作为一项单独租赁时，本公司在租赁变更生效日按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
②本公司作为出租人记录租赁业务
1）租赁分类
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。
2）对于经营租赁，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁相关的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和进行初始计量。租赁收款额包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
36、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）专项储备
根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16号关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定提取的安全生产费用，在所有者权益中的“专项储备”项目单独反映。
根据《企业会计准则解释第3号》财会[2009]8号，按规定标准提取安全生产费用等时，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费用等时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；3）该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本节五、“17、持有待售资产”相关描述。
（3）回购股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转上或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
37、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 |
| 2021年12月30日，财政部发布了关于印发《企业会计准则解释第15号》的通知（财会〔2021〕35号）。 | 2022年8月26日，经公司第六届董事会第二十八次会议及第六届监事会第二十一次会议审议，通过了《关于会计政策变更的议案》。 |
1）会计政策变更及依据
2021年12月30日，财政部发布了关于印发《企业会计准则解释第15号》的通知（财会〔2021〕35号）。
根据《企业会计准则解释第15号》相关会计处理规定，企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下统称试运行销售）的，应当按照《企业会计准则第 14 号——收入》、《企业会计准则第1 号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第 1 号——存货》规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。本解释所称“固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品”，包括测试固定资产可否正常运转时产出的样品等情形。
根据《企业会计准则解释第15号》相关列示和披露规定，企业应当按照《企业会计准则第 1 号——存货》、《企业会计准则第 14 号——收入》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等规定，判断试运行销售是否属于企业的日常活动，并在财务报表中分别日常活动和非日常活动列示试运行销售的相关收入和成本，属于日常活动的，在“营业收入”和“营业成本”项目列示，属于非日常活动的，在“资产处置收益”等项目列示。同时，企业应当在附注中单独披露试运行销售的相关收入和成本金额、具体列报项目以及确定试运行销售相关成本时采用的重要会计估计等相关信息。
根据《企业会计准则解释第15号》相关新旧衔接规定，上述会计处理自2022年1月1日起施行，对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的试运行销售，企业应当按照本解释的规定进行追溯调
整；追溯调整不切实可行的，企业应当从可追溯调整的最早期间期初开始应用本解释的规定，并在附注中披露无法追溯调整的具体原因。
2）首次执行《企业会计准则解释第15号》调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：
公司自2022年1月1日起开始执行《企业会计准则解释第15号》，经梳理，无需对比较报表进行追溯调整。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以当期销项税抵扣进项税额后的余额计缴 | 13%，9%，6%、5% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税计缴 | 1%、5%、7% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税计缴 | 2%、3% |
| 资源税 | 应税销售额（计入销售额中的相关运杂费用，凡取得增值税发票或者其他合法有效凭据的，准予从销售额中扣除） | 天瑞矿业：8%（原矿）、5%（精矿）； 湖北龙蟒：7%（原矿）、6%（精矿）。 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 详见下表 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 四川发展龙蟒股份有限公司 | 25% |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 25% |
| 湖北龙蟒磷化工有限公司 | 25% |
| 四川农技小院农业科技有限公司 | 25% |
| 四川龙蟒物流有限公司 | 25% |
| 四川嘉航管道运输有限责任公司 | 25% |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 15% |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 15% |
| 四川龙蟒新材料有限公司 | 15% |
| 四川发展天瑞矿业有限公司 | 15% |
| 三泰集团（香港）有限公司 | 16.5% |
| 其余子公司 | 20% |
2、税收优惠
（1）根据财政部 税务总局 国家发展改革委于2020年4月23日出台的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》【财政部公告2020年第23号】，为贯彻落实党中央、国务院关于新时代推进西部大开发形成新格局有关精神，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，公告中所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。
龙蟒大地农业有限公司、四川龙蟒磷化工有限公司、四川龙蟒新材料有限公司满足上述要求，享受15%企业所得税税率。
（2）四川发展天瑞矿业有公司2021年被认定为高新技术企业，高新技术企业证书有效期为2021年12月15日至2024年12月14日，该公司本期企业所得税按15%计缴。
（3）根据《中华人民共和国所得税法》第三十三条“企业综合利用资源，生产符合国家产业政策规定产品所得的收入，可以在计算应纳税所得额时减计收入”。四川龙蟒磷化工有限公司和南漳龙蟒磷制品有限责任公司生产的肥料级磷酸氢钙被认定为国家鼓励的综合利用生产的产品，计算应纳税所得额时减计收入。
（4）根据财政部税务总局退役军人部《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕21号）第二条规定“企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元，最高可上浮50%，各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准”。四川龙蟒磷化工有限公司、南漳龙蟒磷制品有限责任公司和四川龙蟒物流有限公司由于聘用退伍军人为员工且满足上述规定，因此享受上述税收优惠。
（5）根据《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税[2001]121号）规定，子公司南漳龙蟒磷制品有限责任公司生产销售的饲料级磷酸氢钙免征增值税。
（6）根据财政部税务总局人力资源社会保障部 国务院扶贫办《关于进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕22号），“二、企业招用建档立卡贫困人口，以及在人力资源社会保障部门公共就业服务机构登记失业半年以上且持《就业创业证》或《就业失业登记证》（注明“企业吸纳税收政策”）的人员，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元，最高可上浮30%，各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加的计税依据是享受本项税收优惠政策前的增值税应纳税额”。四川龙蟒磷化工有限公司和四川龙蟒物流有限公司由于聘用贫困人员为员工且满足上述规定，因此享受上述税收优惠。
（7）财政部 税务总局 海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》【财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号】“八、自2019年4月1日起，试行增值税期末留抵税额退税制度。（一）同时符合以下条件的纳税人，可以向主管税务机关申请退还增量留抵税额：
1.自2019年4月税款所属期起，连续六个月（按季纳税的，连续两个季度）增量留抵税额均大于零，且第六个月增量留抵税额不低于50万元；
2.纳税信用等级为A级或者B级；
3.申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、出口退税或虚开增值税专用发票情形的；
4.申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上的；
5.自2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返（退）政策的”。
子公司四川龙蟒磷化工有限公司满足上述条件，报告期实际享受上述优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 55,275.46 | 35,739.46 |
| 银行存款 | 2,266,598,006.77 | 888,679,449.55 |
| 其他货币资金 | 260,302,290.39 | 10,825,566.23 |
| 合计 | 2,526,955,572.62 | 899,540,755.24 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 249,476,724.16 | 15,401,032.45 |
其他说明本公司期末使用受限的货币资金列示如下：
| 项目 | 期末余额 |
| 银行承兑汇票保证金及利息 | 200,003,248.95 |
| 定期存单质押开具银行承兑汇票 | 20,000,000.00 |
| 信用证保证金 | 20,000,000.00 |
| 矿山地质及复垦保证金及利息 | 7,697,880.46 |
| 履约保证金 | 1,685,800.00 |
| 其他 | 89,794.75 |
| 合计 | 249,476,724.16 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 100,237,222.22 | 108,335,681.78 |
| 其中：债务工具投资 | ||
| 其他-结构性存款投资 | 100,237,222.22 | 108,335,681.78 |
| 合计 | 100,237,222.22 | 108,335,681.78 |
其他说明:截至2022年6月30日，公司尚未赎回的银行结构性存款本金为100,000,000.00元，公允价值变动金额为237,222.22元。
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏 | 1,631,455 | 0.53% | 1,631,45 | 100.00% | 0.00 | 1,668,77 | 0.71% | 1,668,77 | 100. | 0.00 |
| 账准备的应收账款 | .06 | 5.06 | 1.06 | 1.06 | 00% | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 306,573,707.98 | 99.47% | 15,303,820.62 | 4.99% | 291,269,887.36 | 234,746,636.65 | 99.29% | 11,587,872.75 | 4.94% | 223,158,763.90 |
| 合计 | 308,205,163.04 | 100.00% | 16,935,275.68 | 5.49% | 291,269,887.36 | 236,415,407.71 | 100.00% | 13,256,643.81 | 5.61% | 223,158,763.90 |
按单项计提坏账准备：1,631.455.06元。
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 绵竹市民升化工有限责任公司 | 300,000.85 | 300,000.85 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 四川荣生农业集团有限公司 | 474,763.00 | 474,763.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 宜昌松原农业开发有限公司 | 499,912.12 | 499,912.12 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中国光大银行股份有限公司南宁分行 | 298,695.16 | 298,695.16 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 平安银行股份有限公司泉州分行 | 58,083.93 | 58,083.93 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,631,455.06 | 1,631,455.06 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：15,303,820.62元。
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 303,121,535.86 | 14,438,746.50 | 4.76% |
| 1至2年 | 2,566,852.81 | 256,685.28 | 10.00% |
| 2至3年 | 327,375.00 | 98,212.50 | 30.00% |
| 3至4年 | 80,412.27 | 32,644.30 | 40.60% |
| 4至5年 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 5年以上 | 477,532.04 | 477,532.04 | 100.00% |
| 合计 | 306,573,707.98 | 15,303,820.62 | -- |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 303,121,535.86 |
| 1至2年 | 2,566,852.81 |
| 2至3年 | 1,302,050.12 |
| 3年以上 | 1,214,724.25 |
| 3至4年 | 80,412.27 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 1,134,311.98 |
| 合计 | 308,205,163.04 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 13,256,643.81 | 3,678,631.87 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16,935,275.68 |
| 合计 | 13,256,643.81 | 3,678,631.87 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16,935,275.68 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| NITRON GROUP LLC | 37,013,580.33 | 12.01% | 1,850,679.02 |
| 河南牧原粮食贸易有限公司 | 25,744,976.20 | 8.35% | 1,287,248.81 |
| ROTEM AMFERT NEGEV,LTD | 14,244,382.74 | 4.62% | 712,219.14 |
| REDOX PTY. LTD. | 11,394,417.94 | 3.70% | 569,720.90 |
| 龙佰襄阳钛业有限公司 | 10,849,215.00 | 3.52% | 542,460.75 |
| 合计 | 99,246,572.21 | 32.20% | 4,962,328.62 |
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 70,570,705.71 | 95,716,341.41 |
| 合计 | 70,570,705.71 | 95,716,341.41 |
其他说明：
应收款项融资余额全部为银行承兑汇票（为大型国有股份银行开出）。本公司收到的银行承兑汇票根据业务特点存在双重目的：既用于背书转让（主要目的）、票据贴现，也用于到期承兑收款，本公司根据持有目的，将其列报为应收款项融资；由于票据到期多在半年以内，账面金额与公允价值差异较小，因此本公司视同账面金额与公允价值一致。
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 762,249,374.51 | 100.00% | 403,752,711.09 | 99.83% |
| 1至2年 | 0.00 | 0.00% | 474,051.21 | 0.12% |
| 2至3年 | 0.00 | 0.00% | 48,128.60 | 0.01% |
| 3年以上 | 50.00 | 0.00% | 165,001.06 | 0.04% |
| 合计 | 762,249,424.51 | 100.00% | 404,439,891.96 | 100.00% |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | 款项性质 | 期末余额占比 |
| 中国石化炼油销售有限公司 | 50,074,964.07 | 货款 | 6.57% |
| 四川誉海融汇贸易有限公司 | 34,093,624.49 | 货款 | 4.47% |
| 云南盈福贸易有限公司 | 26,100,000.00 | 货款 | 3.42% |
| 四川宏达股份有限公司 | 23,990,000.00 | 货款 | 3.15% |
| 群星进出口有限公司 | 19,885,000.00 | 货款 | 2.61% |
| 合计 | 154,143,588.56 | —— | 20.22% |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 2,694,655.66 | 0.00 |
| 其他应收款 | 53,813,347.92 | 32,922,926.75 |
| 合计 | 56,508,003.58 | 32,922,926.75 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金利息 | 1,466,666.67 | 0.00 |
| 协定存款利息 | 1,227,988.99 | 0.00 |
| 合计 | 2,694,655.66 | 0.00 |
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 24,096,500.00 | 12,143,871.70 |
| 往来款 | 20,617,923.04 | 8,615,453.07 |
| 备用金 | 8,719,361.92 | 7,673,797.30 |
| 应收购房款 | 0.00 | 1,500,000.00 |
| 其他 | 6,328,052.64 | 8,318,274.56 |
| 合计 | 59,761,837.60 | 38,251,396.63 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 4,485,703.88 | 0.00 | 842,766.00 | 5,328,469.88 |
| 本期计提 | 620,019.80 | 0.00 | 0.00 | 620,019.80 |
| 2022年6月30日余额 | 5,105,723.68 | 0.00 | 842,766.00 | 5,948,489.68 |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 50,874,937.54 |
| 1至2年 | 3,384,589.98 |
| 2至3年 | 3,457,232.71 |
| 3年以上 | 2,045,077.37 |
| 3至4年 | 60,119.40 |
| 4至5年 | 292,230.30 |
| 5年以上 | 1,692,727.67 |
| 合计 | 59,761,837.60 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 842,766.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 842,766.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 4,485,703.88 | 620,019.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,105,723.68 |
| 合计 | 5,328,469.88 | 620,019.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,948,489.68 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 龙蟒大地农业有限公司工会 | 往来款 | 3,371,072.94 | 1年以内 | 5.64% | 168,553.65 |
| 新市镇人民政府 | 往来款 | 2,870,081.65 | 1年以内 | 4.80% | 143,504.08 |
| 德阳市住房公积金管理中心绵竹管理部 | 其他 | 2,720,974.00 | 1年以内 | 4.55% | 136,048.70 |
| 四川郎泰能源贸 | 保证金 | 2,700,000.00 | 2-3年 | 4.52% | 810,000.00 |
| 易有限公司 | |||||
| 重庆石油天然气交易中心有限公司 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 1.67% | 100,000.00 |
| 合计 | —— | 12,662,128.59 | —— | 21.19% | 1,358,106.43 |
7、存货
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 877,038,388.62 | 0.00 | 877,038,388.62 | 549,524,715.98 | 0.00 | 549,524,715.98 |
| 库存商品 | 615,077,912.70 | 3,169,059.71 | 611,908,852.99 | 492,310,775.18 | 4,328,960.41 | 487,981,814.77 |
| 周转材料 | 74,881,651.95 | 0.00 | 74,881,651.95 | 46,397,365.88 | 0.00 | 46,397,365.88 |
| 发出商品 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 21,134,228.66 | 0.00 | 21,134,228.66 |
| 自制半成品 | 26,550,646.76 | 0.00 | 26,550,646.76 | 24,334,712.83 | 0.00 | 24,334,712.83 |
| 合计 | 1,593,548,600.03 | 3,169,059.71 | 1,590,379,540.32 | 1,133,701,798.53 | 4,328,960.41 | 1,129,372,838.12 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 4,328,960.41 | 187,863.21 | 0.00 | 1,347,763.91 | 0.00 | 3,169,059.71 |
| 合计 | 4,328,960.41 | 187,863.21 | 0.00 | 1,347,763.91 | 0.00 | 3,169,059.71 |
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 51,447,587.47 | 52,730,941.69 |
| 其他 | 2,494,970.9 | 171,152.68 |
| 合计 | 53,942,558.37 | 52,902,094.37 |
9、长期应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 保证金 | 568,000.00 | 0.00 | 568,000.00 | 568,000.00 | 0.00 | 568,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 568,000.00 | 0.00 | 568,000.00 | 568,000.00 | 0.00 | 568,000.00 | --- |
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 四川金投科技股份有限公司 | 41,147,428.46 | 0.00 | 0.00 | -1,826,854.92 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 39,320,573.54 | 3,628,788.03 |
| 合计 | 41,147,428.46 | 0.00 | 0.00 | -1,826,854.92 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 39,320,573.54 | 3,628,788.03 |
11、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| Hive Box Holdings Limited | 1,316,642,452.43 | 1,250,784,826.43 |
| 其他非上市公司股权投资 | 74,388,192.04 | 74,716,592.04 |
| 合计 | 1,391,030,644.47 | 1,325,501,418.47 |
12、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 341,261,901.80 | 341,261,901.80 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 |
| （1）外购 | 0.00 | 0.00 |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 0.00 | 0.00 |
| （3）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 |
| （2）其他转出 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 341,261,901.80 | 341,261,901.80 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 65,037,503.50 | 65,037,503.50 |
| 2.本期增加金额 | 4,631,606.40 | 4,631,606.40 |
| （1）计提或摊销 | 4,631,606.40 | 4,631,606.40 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 |
| （2）其他转出 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 69,669,109.90 | 69,669,109.90 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 |
| （2）其他转出 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 271,592,791.90 | 271,592,791.90 |
| 2.期初账面价值 | 276,224,398.30 | 276,224,398.30 |
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 3,968,208,189.47 | 3,862,762,992.92 |
| 固定资产清理 | 438,626.28 | 0.00 |
| 合计 | 3,968,646,815.75 | 3,862,762,992.92 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 2,571,139,964.64 | 1,833,094,167.76 | 173,672,511.60 | 192,146,372.14 | 4,770,053,016.14 |
| 2.本期增加金额 | 112,265,461.25 | 108,189,853.92 | 18,295,043.14 | 72,414,258.91 | 311,164,617.22 |
| （1）购置 | 0.00 | 60,372,586.48 | 18,295,043.14 | 33,034,878.67 | 111,702,508.29 |
| （2）在建工程转入 | 112,265,461.25 | 47,817,267.44 | 0.00 | 39,379,380.24 | 199,462,108.93 |
| （3）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 11,052,780.77 | 11,971,391.00 | 3,150,654.10 | 1,844,442.30 | 28,019,268.17 |
| （1）处置或报废 | 11,052,780.77 | 11,971,391.00 | 3,150,654.10 | 1,844,442.30 | 28,019,268.17 |
| 4.期末余额 | 2,672,352,645.12 | 1,929,312,630.68 | 188,816,900.64 | 262,716,188.75 | 5,053,198,365.19 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 166,078,642.00 | 360,175,347.84 | 53,826,341.49 | 53,050,137.55 | 633,130,468.88 |
| 2.本期增加金额 | 49,673,131.29 | 99,746,309.76 | 16,104,605.65 | 23,800,922.94 | 189,324,969.64 |
| （1）计提 | 49,673,131.29 | 99,746,309.76 | 16,104,605.65 | 23,800,922.94 | 189,324,969.64 |
| 3.本期减少金额 | 869,867.44 | 7,230,476.34 | 1,902,989.69 | 1,621,483.67 | 11,624,817.14 |
| （1）处置或报废 | 869,867.44 | 7,230,476.34 | 1,902,989.69 | 1,621,483.67 | 11,624,817.14 |
| 4.期末余额 | 214,881,905.85 | 452,691,181.26 | 68,027,957.45 | 75,229,576.82 | 810,830,621.38 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 247,279,508.07 | 26,880,046.27 | 0.00 | 0.00 | 274,159,554.34 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 247,279,508.07 | 26,880,046.27 | 0.00 | 0.00 | 274,159,554.34 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 2,210,191,231.20 | 1,449,741,403.15 | 120,788,943.19 | 187,486,611.93 | 3,968,208,189.47 |
| 2.期初账面价值 | 2,157,781,814.57 | 1,446,038,773.65 | 119,846,170.11 | 139,096,234.59 | 3,862,762,992.92 |
注：固定资产减值准备主要是天瑞矿业因磷矿采选工程之选矿工程存在功能性贬值，同时受2021年9月实施的《中华人民共和国土地管理法实施条例》(国务院令第743号)影响缩短了使用期限，于2021年对该项目计提减值准备。
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 房屋建筑物 | 30,934,656.06 | 3,390,455.88 | 867,331.55 | 26,676,868.63 |
| 机器设备 | 11,535,679.07 | 4,700,874.37 | 1,307,913.49 | 5,526,891.21 |
| 其他设备 | 675,052.97 | 622,804.89 | 0.00 | 52,248.08 |
| 合计 | 43,145,388.10 | 8,714,135.14 | 2,175,245.04 | 32,256,007.92 |
注：公司闲置资产主要为子公司四川龙蟒磷化工有限公司所属板棚子磷矿相关资产及白肥和氢钙车间相关资产及天瑞矿业部分闲置报废资产。闲置主要原因如下：
板棚子磷矿：国土资源厅2017年8月下发《关于加快推进自然保护区矿业权整改工程的通知》，公司板棚子矿山部分区域资产被政府划为保护区范围，暂时关闭，目前自然保护区具体的范围尚未最终确定，相关资产处于闲置状态。
白肥和氢钙车间：公司将原硫酸法变更为盐酸法生产磷酸氢钙，白肥是生产氢钙的中间产品，所以置换下来的部分白肥和氢钙车间资产均暂时闲置。
上述资产相关减值准备金额已包含在本公司收购龙蟒大地100%股权时对应资产的公允价值中，报告期未出现进一步减值迹象。
（3） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 龙蟒大地及下属子公司所属房屋建筑物 | 313,424,809.11 | 正在办理 |
（4） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 报废固定资产 | 438,626.28 | 0.00 |
| 合计 | 438,626.28 | 0.00 |
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 344,114,926.14 | 191,421,501.89 |
| 工程物资 | 1,057,791.90 | 2,376,144.71 |
| 合计 | 345,172,718.04 | 193,797,646.60 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 白竹磷矿100万吨采矿工程 | 100,556,547.91 | 0.00 | 100,556,547.91 | 61,931,150.02 | 0.00 | 61,931,150.02 |
| 磷石膏综合利用工程 | 99,589,673.95 | 0.00 | 99,589,673.95 | 90,069,284.63 | 0.00 | 90,069,284.63 |
| 磷酸车间改造 | 41,280,230.24 | 0.00 | 41,280,230.24 | 2,468,675.27 | 0.00 | 2,468,675.27 |
| 30万吨/年净化磷酸项目 | 31,255,593.59 | 18,255,593.59 | 13,000,000.00 | 31,255,593.59 | 18,255,593.59 | 13,000,000.00 |
| 工业磷铵生产线 | 23,293,334.78 | 0.00 | 23,293,334.78 | 10,769,948.10 | 0.00 | 10,769,948.10 |
| 精矿脱水项目 | 13,609,953.46 | 0.00 | 13,609,953.46 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 复合肥生产线 | 12,342,717.51 | 0.00 | 12,342,717.50 | 4,329,962.14 | 0.00 | 4,329,962.14 |
| 公用工程 | 10,987,198.70 | 0.00 | 10,987,198.70 | 7,194,361.77 | 0.00 | 7,194,361.77 |
| 充填系统建设项目 | 10,193,127.49 | 0.00 | 10,193,127.49 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 200万吨/年磷精矿输送项目 | 9,893,159.17 | 9,893,159.17 | 0.00 | 9,893,159.17 | 9,893,159.17 | 0.00 |
| 年产20万吨磷酸铁锂项目 | 8,693,507.46 | 0.00 | 8,693,507.46 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 三期砂酸项目 | 3,711,513.64 | 0.00 | 3,711,513.64 | 657,413.53 | 0.00 | 657,413.53 |
| 龙桥生活社区改造 | 3,071,650.49 | 0.00 | 3,071,650.49 | 429,320.39 | 0.00 | 429,320.39 |
| 900生活区建设项目 | 1,645,451.57 | 0.00 | 1,645,451.57 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 氢钙车间项目 | 35,922.33 | 0.00 | 35,922.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 零星工程 | 2,104,096.61 | 0.00 | 2,104,096.62 | 571,386.04 | 0.00 | 571,386.04 |
| 合计 | 372,263,678.90 | 28,148,752.76 | 344,114,926.14 | 219,570,254.65 | 28,148,752.76 | 191,421,501.89 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 白竹磷矿 | 915,000,000. | 65,032,636.2 | 76,089,404.9 | 40,565,493.3 | 0.00 | 100,556,547. | 50.00% | 58.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自有资金 |
| 100万吨采矿工程 | 00 | 9 | 4 | 2 | 91 | |||||||
| 磷石膏综合利用工程 | 475,000,000.00 | 88,741,572.81 | 120,379,855.80 | 109,531,754.66 | 0.00 | 99,589,673.95 | 88.00% | 94.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 募集资金 |
| 工业磷铵生产线 | 80,000,000.00 | 10,769,948.10 | 29,518,459.93 | 16,995,073.25 | 0.00 | 23,293,334.78 | 77.00% | 80.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自有资金 |
| 复合肥生产线 | 47,000,000.00 | 4,329,962.14 | 20,424,836.64 | 12,412,081.28 | 0.00 | 12,342,717.50 | 96.00% | 97.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自有资金 |
| 三期砂酸项目 | 65,000,000.00 | 657,413.53 | 9,700,396.87 | 6,646,296.76 | 0.00 | 3,711,513.64 | 97.00% | 98.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自有资金 |
| 合计 | 1,582,000,000.00 | 169,531,532.87 | 256,112,954.18 | 186,150,699.27 | 0.00 | 239,493,787.78 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -- |
注：①30万吨/年净化磷酸项目系经天瑞矿业立项，因该工程项目处于停滞状态，经评估，对该项目计提减值准备18,255,593.59元。
②200万吨/年磷精矿管输项目系天瑞矿业之子公司嘉航管道立项，因项目暂缓建设，于2018年对项目全额计提减值准备9,893,159.17元。
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
无。
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程物资 | 1,057,791.90 | 0.00 | 1,057,791.90 | 2,376,144.71 | 0.00 | 2,376,144.71 |
| 合计 | 1,057,791.90 | 0.00 | 1,057,791.90 | 2,376,144.71 | 0.00 | 2,376,144.71 |
15、使用权资产
单位：元
| 项目 | 临时用地补偿款 | 房屋建筑物 | 土地 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 29,631,732.28 | 7,102,247.65 | 1,044,491.32 | 37,778,471.25 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 29,631,732.28 | 7,102,247.65 | 1,044,491.32 | 37,778,471.25 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 4,990,185.40 | 1,264,510.07 | 117,505.27 | 6,372,200.74 |
| 2.本期增加金额 | 80,970.30 | 334,037.39 | 117,505.27 | 532,512.96 |
| （1）计提 | 80,970.30 | 334,037.39 | 117,505.27 | 532,512.96 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 5,071,155.70 | 1,598,547.46 | 235,010.54 | 6,904,713.70 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 14,867,631.45 | 0.00 | 0.00 | 14,867,631.45 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 14,867,631.45 | 0.00 | 0.00 | 14,867,631.45 |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 9,692,945.13 | 5,503,700.19 | 809,480.78 | 16,006,126.10 |
| 2.期初账面价值 | 9,773,915.43 | 5,837,737.58 | 926,986.05 | 16,538,639.06 |
其他说明：减值准备系天瑞矿业磷矿采选工程尾矿库涉及的使用权资产。
16、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 采矿权 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 264,009,462.19 | 13,648,255.63 | 128,950,396.60 | 823,292,191.54 | 5,171,246.98 | 0.00 | 1,235,071,552.94 |
| 2.本期增加金额 | 27,313,446.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 120,000.00 | 27,433,446.00 |
| （1）购置 | 27,313,446.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 27,313,446.00 |
| （2）内部研发 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （3）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 120,000.00 | 120,000.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 291,322,908.19 | 13,648,255.63 | 128,950,396.60 | 823,292,191.54 | 5,171,246.98 | 120,000.00 | 1,262,504,998.94 |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 25,705,358.04 | 3,951,731.40 | 29,571,556.50 | 70,414,147.74 | 4,672,362.35 | 0.00 | 134,315,156.03 |
| 2.本期增加金额 | 4,622,446.70 | 7,017,301.44 | 7,940.61 | 8,726,235.97 | 6,637.14 | 2,000.00 | 20,382,561.86 |
| （1）计提 | 4,622,446.70 | 7,017,301.44 | 7,940.61 | 8,726,235.97 | 6,637.14 | 2,000.00 | 20,382,561.86 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 30,327,804.74 | 10,969,032.84 | 29,579,497.11 | 79,140,383.71 | 4,678,999.49 | 2,000.00 | 154,697,717.89 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,746,782.65 | 0.00 | 0.00 | 1,746,782.65 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,746,782.65 | 0.00 | 0.00 | 1,746,782.65 |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 260,995,103.45 | 2,679,222.79 | 99,370,899.49 | 742,405,025.18 | 492,247.49 | 118,000.00 | 1,106,060,498.40 |
| 2.期初账面价值 | 238,304,104.15 | 9,696,524.23 | 99,378,840.10 | 751,131,261.15 | 498,884.63 | 0.00 | 1,099,009,614.26 |
（2） 所有权或使用权受限制的无形资产情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 采矿权 | 141,030,377.70 | 143,076,258.89 |
| 合计 | 141,030,377.70 | 143,076,258.89 |
其他说明：受限原因系借款质押。
17、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |
| 内部开发支出 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| RD10：快速掘进系统的研究 | 6,175,101.41 | 1,399,022.24 | 0.00 | 0.00 | 7,574,123.65 |
| RD11：连续运输系统的研究 | 5,338,686.21 | 859,724.23 | 0.00 | 0.00 | 6,198,410.44 |
| 合计 | 11,513,787.62 | 2,258,746.47 | 0.00 | 0.00 | 13,772,534.09 |
18、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 收购龙蟒大地农业有限公司100%股权 | 1,235,254,087.61 | 0.00 | 0.00 | 1,235,254,087.61 |
| 合计 | 1,235,254,087.61 | 0.00 | 0.00 | 1,235,254,087.61 |
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 收购龙蟒大地农业有限公司100%股权 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
并购龙蟒大地农业有限公司产生商誉：
| 资产组或资产组组合的构成 | 资产组1 | 资产组2 | 资产组3 | 合计 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 2,718,743,704.60 | 5,645,663.67 | 899,075,168.56 | 3,623,464,536.83 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉分摊方法 | 按照收购日各资产组或资产组组合的公允价值所占比例进行分摊 | |||
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 | 928,293,446.83 | 5,188,067.17 | 301,772,573.61 | 1,235,254,087.61 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 3,647,037,151.43 | 10,833,730.84 | 1,200,847,742.17 | 4,858,718,624.44 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 | 是 | 是 | —— |
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
本公司对包含商誉的相关资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，测试过程中涉及的关键参数包括：预测期、预测期收入增长率、稳定期收入增长率、毛利率、折现率等。其中：收入增长率、毛利率系根据公司发展规划、经营计划及所面临的市场环境和未来的发展前景等作出的最佳估计数予以确定。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
19、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 7,080,800.64 | 4,483,408.63 | 2,114,032.15 | 9,450,177.12 |
| 催化剂及触媒 | 5,378,407.42 | 1,221,238.94 | 1,847,180.40 | 4,752,465.96 |
| 绿化改造摊销 | 549,663.65 | 61,165.05 | 173,578.02 | 437,250.68 |
| 乡村销客软件费 | 413,360.72 | 0.00 | 53,489.49 | 359,871.23 |
| 其他 | 3,157,984.88 | 2,379,932.12 | 1,502,955.63 | 4,034,961.37 |
| 合计 | 16,580,217.31 | 8,145,744.74 | 5,691,235.69 | 19,034,726.36 |
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 固定资产减值准备 | 274,159,554.34 | 68,539,888.59 | 274,159,554.34 | 68,539,888.59 |
| 可弥补亏损 | 173,398,822.35 | 38,863,300.05 | 216,749,492.52 | 46,430,262.55 |
| 计提股权激励费用 | 62,710,648.33 | 11,206,783.55 | 62,710,648.33 | 11,206,783.55 |
| 计提的业绩超额奖金 | 55,618,819.94 | 9,843,921.95 | 55,618,819.94 | 9,843,921.95 |
| 在建工程减值准备 | 18,255,593.59 | 4,563,898.40 | 18,255,593.59 | 4,563,898.40 |
| 坏账准备 | 17,492,233.65 | 3,374,628.55 | 14,422,321.02 | 2,874,563.64 |
| 使用权减值准备 | 14,867,631.45 | 3,716,907.86 | 14,867,631.45 | 3,716,907.86 |
| 白竹磷矿建设期间磷矿试生产损益税务调整 | 10,209,217.07 | 2,552,304.27 | 10,209,217.08 | 2,552,304.27 |
| 预计负债 | 6,965,922.01 | 1,593,100.49 | 6,965,922.01 | 1,593,100.49 |
| 无形资产减值准备 | 1,746,782.65 | 436,695.66 | 1,746,782.65 | 436,695.66 |
| 未实现内部交易利润（磷矿） | 0.00 | 0.00 | 7,100,414.33 | 1,775,103.58 |
| 合计 | 635,425,225.38 | 144,691,429.37 | 682,806,397.26 | 153,533,430.54 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 允许一次性扣除的固定资产账面价值 | 722,123,810.65 | 122,116,781.66 | 318,626,758.22 | 61,591,855.62 |
| 非交易性金融资产公允价值变动 | 566,803,488.48 | 141,700,872.12 | 500,945,862.47 | 125,236,465.62 |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 295,496,502.33 | 51,963,533.44 | 312,053,096.15 | 54,875,036.98 |
| 交易金融资产公允价值变动 | 237,222.22 | 35,583.33 | 35,681.78 | 5,720.45 |
| 合计 | 1,584,661,023.68 | 315,816,770.55 | 1,131,661,398.62 | 241,709,078.67 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 0.00 | 144,691,429.37 | 0.00 | 153,533,430.54 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 315,816,770.55 | 0.00 | 241,709,078.67 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 18,384,912.27 | 351,462,430.85 |
| 可抵扣亏损 | 905,527,713.06 | 488,628,220.02 |
| 合计 | 923,912,625.33 | 840,090,650.87 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 |
| 2022年 | 96,561,447.91 | 96,561,447.91 |
| 2023年 | 6,154,180.36 | 6,154,180.36 |
| 2024年 | 8,131,882.76 | 8,131,882.76 |
| 2025年 | 295,482,324.02 | 295,482,324.02 |
| 2026年 | 479,675,502.75 | 479,675,502.75 |
| 2027年 | 19,522,375.26 | 0.00 |
| 合计 | 905,527,713.06 | 886,005,337.80 |
21、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 24,706,577.73 | 0.00 | 24,706,577.73 | 52,990,467.48 | 0.00 | 52,990,467.48 |
| 合计 | 24,706,577.73 | 0.00 | 24,706,577.73 | 52,990,467.48 | 0.00 | 52,990,467.48 |
22、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 100,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 保证借款 | 505,000,000.00 | 35,000,000.00 |
| 合计 | 605,000,000.00 | 105,000,000.00 |
23、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 215,359,498.30 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 215,359,498.30 | 20,000,000.00 |
24、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 767,039,652.06 | 450,570,342.87 |
| 工程设备款 | 235,409,312.50 | 245,609,760.90 |
| 应付费用 | 60,117,062.05 | 47,898,265.52 |
| 合计 | 1,062,566,026.61 | 744,078,369.29 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 四川华川基业建设集团有限公司 | 7,305,136.60 | 项目持续合作，前期项目未全部结算 |
| 四川华之典建设工程有限公司 | 3,704,405.69 | 项目持续合作，前期项目未全部结算 |
| 四川华庭建设有限公司 | 2,943,572.41 | 项目持续合作，前期项目未全部结算 |
| 四川方达工程管理咨询有限公司 | 2,607,274.76 | 项目持续合作，前期项目未全部结算 |
| 南漳县兴城建设工程有限责任公司 | 2,520,203.70 | 项目持续合作，前期项目未全部结算 |
| 四川合和顺建筑工程有限公司 | 2,174,757.26 | 项目持续合作，前期项目未全部结算 |
| 合计 | 21,255,350.42 | -- |
25、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 438,735,788.26 | 433,183,901.98 |
| 合计 | 438,735,788.26 | 433,183,901.98 |
26、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 185,372,393.22 | 324,524,320.12 | 305,858,344.51 | 204,038,368.83 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,057,206.02 | 19,740,021.23 | 21,266,331.72 | 1,530,895.53 |
| 三、辞退福利 | 0.00 | 1,078,334.00 | 1,078,334.00 | 0.00 |
| 合计 | 188,429,599.24 | 345,342,675.35 | 328,203,010.23 | 205,569,264.36 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 90,553,175.18 | 288,608,659.05 | 274,469,856.95 | 104,691,977.28 |
| 2、职工福利费 | 352,617.23 | 3,440,845.49 | 3,443,390.94 | 350,071.78 |
| 3、社会保险费 | 5,998,861.90 | 11,879,069.59 | 12,344,384.87 | 5,533,546.62 |
| 其中：医疗保险费 | 4,847,497.41 | 9,372,282.10 | 9,445,463.41 | 4,774,316.10 |
| 工伤保险费 | 1,056,556.34 | 2,039,796.86 | 2,453,949.95 | 642,403.25 |
| 生育保险费 | 94,808.15 | 466,990.63 | 444,971.51 | 116,827.27 |
| 4、住房公积金 | 1,181,049.39 | 12,010,792.27 | 10,618,627.44 | 2,573,214.22 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 40,753,919.14 | 8,450,330.80 | 4,971,591.96 | 44,232,657.98 |
| 6、其他短期薪酬 | 46,532,770.38 | 134,622.92 | 10,492.35 | 46,656,900.95 |
| 合计 | 185,372,393.22 | 324,524,320.12 | 305,858,344.51 | 204,038,368.83 |
相关说明：其他短期薪酬期末余额中46,532,770.38元系公司按照购买（龙蟒大地）股权转让协议规定和龙蟒大地整个业绩承诺期（2019-2021年）实际业绩完成情况，于2021年确认的应支付给龙蟒大地高级管理人员团队的相关业绩承诺超额奖金46,532,770.38元。
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,598,654.78 | 18,984,062.00 | 20,469,111.72 | 1,113,605.06 |
| 2、失业保险费 | 458,551.24 | 755,959.23 | 797,220.00 | 417,290.47 |
| 合计 | 3,057,206.02 | 19,740,021.23 | 21,266,331.72 | 1,530,895.53 |
27、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 25,527,091.59 | 71,247,378.91 |
| 资源税 | 3,825,189.33 | 3,317,365.74 |
| 个人所得税 | 2,602,728.85 | 2,257,046.53 |
| 增值税 | 2,265,253.21 | 4,684,937.38 |
| 环保税 | 1,943,923.17 | 384,317.79 |
| 土地增值税 | 1,477,245.72 | 1,477,245.72 |
| 其他税费 | 1,127,708.17 | 945,606.46 |
| 合计 | 38,769,140.04 | 84,313,898.53 |
28、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 5,523,213.96 | 2,920,793.75 |
| 其他应付款 | 1,270,199,182.39 | 409,771,960.67 |
| 合计 | 1,275,722,396.35 | 412,692,754.42 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 4,632,055.56 | 0.00 |
| 短期借款应付利息 | 721,852.94 | 2,835,933.34 |
| 关联方借款应付利息 | 169,305.46 | 84,860.41 |
| 合计 | 5,523,213.96 | 2,920,793.75 |
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股权转让款 | 955,749,900.00 | 0.00 |
| 关联单位借款 | 140,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 限制性股票回购款 | 94,443,750.00 | 104,710,200.00 |
| 保证金及押金 | 26,498,098.91 | 22,233,551.85 |
| 超额业绩奖励 | 0.00 | 130,353,686.80 |
| 往来款 | 50,956.62 | 49,549,644.50 |
| 其他 | 53,456,476.86 | 32,924,877.52 |
| 合计 | 1,270,199,182.39 | 409,771,960.67 |
其他说明：
①应付股权转让款期末余额构成情况：根据公司2022年2月25日召开的2022年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会于2022年6月20日下发的《关于核准四川发展龙蟒股份有限公司向四川省先进材料产业投资集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2022】1282号）核准，本公司向四川省先进材料产业投资集团有限公司发行99,687,082股、向四川省盐业总公司发行24,921,770股股份购买四川发展天瑞矿业有限公司100.00%股权。根据各方签订的股权转让协议及补充协议，天瑞矿业100%股权交易价格为955,749,900.00元。截至2022年6月30日，本公司已完成四川发展天瑞矿业有限公司股权过户及董事会（执行董事）改选等工作，四川发展天瑞矿业有限公司已成为本公司全资子公司，但公司尚未完成上述涉及的股份发行事宜（发行登记时间详见本节“十五、资产负债表日后事项”对应披露内容），因此确认了相关股权转让负债。
②关联方借款期末余额系子公司天瑞矿业向公司控股股东四川省先进材料产业投资集团有限公司取得的借款，该借款尚未到期。
③限制性股票回购款期末余额构成详见本节七、“38、库存股”披露。
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 458,997,296.29 | 460,602,406.13 |
| 一年内到期的长期应付职工薪酬 | 9,333,095.39 | 9,333,095.39 |
| 一年内到期的租赁负债 | 656,183.54 | 1,146,468.07 |
| 合计 | 468,986,575.22 | 471,081,969.59 |
30、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 40,232,407.24 | 38,573,640.00 |
| 合计 | 40,232,407.24 | 38,573,640.00 |
31、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 728,000,000.00 | 0.00 |
| 保证借款 | 248,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 976,000,000.00 | 0.00 |
32、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 3,909,548.57 | 4,008,517.55 |
| 合计 | 3,909,548.57 | 4,008,517.55 |
33、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 503,442,930.45 | 503,442,930.45 |
| 合计 | 503,442,930.45 | 503,442,930.45 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联单位借款 | 480,000,000.00 | 480,000,000.00 |
| 分期支付采矿权款 | 23,442,930.45 | 23,442,930.45 |
其他说明：
2022年6月21日，子公司四川发展天瑞矿业有限公司与四川发展（控股）有限责任公司签订《借款合同》（合同号：SDH-20220614000055号），合同约定公司向四川发展（控股）有限责任公司借款本金48,000.00万元，期限为3年，借款利率为4.49%，截至2022年6月30日，该笔借款余额为48,000.00万元。
34、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 矿山地质环境恢复治理费 | 35,644,453.52 | 35,644,453.52 | 矿山治理环境恢复义务 |
| 财务担保合同预期损失 | 916,584.15 | 916,584.15 | —— |
| 合计 | 36,561,037.67 | 36,561,037.67 | —— |
35、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 7,024,200.53 | 0.00 | 378,262.80 | 6,645,937.73 | 拨款 |
| 合计 | 7,024,200.53 | 0.00 | 378,262.80 | 6,645,937.73 | —— |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 战略性新兴产业 | 4,314,581.98 | 0.00 | 83,341.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,231,240.18 | 与资产相关 |
| 项目专项资金 | ||||||||
| 缓倾斜中厚磷矿长臂式综合机械化开采”项目补助资金 | 2,097,000.00 | 0.00 | 0.00 | 116,500.00 | 0.00 | 0.00 | 1,980,500.00 | 与资产相关 |
| 磷酸盐及合成氨节能技术改造项目补助 | 260,789.52 | 0.00 | 0.00 | 26,315.76 | 0.00 | 0.00 | 234,473.76 | 与资产相关 |
| 磷石膏综合利用项目一期工程补助 | 251,829.03 | 0.00 | 0.00 | 147,105.24 | 0.00 | 0.00 | 104,723.79 | 与资产相关 |
| 缓倾斜中厚磷矿超高水材料充填设计地表移动控制的研究项目 | 100,000.00 | 0.00 | 0.00 | 5,000.00 | 0.00 | 0.00 | 95,000.00 | 与资产相关 |
| 合计 | 7,024,200.53 | 0.00 | 83,341.80 | 294,921.00 | 0.00 | 0.00 | 6,645,937.73 | 与资产相关 |
36、股本
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,763,196,292.00 | 4,965,000.00 | 0.00 | 0.00 | -30,000.00 | 4,935,000.00 | 1,768,131,292.00 |
其他说明：
（1）根据公司第六届董事会第十次会议审议通过的《关于〈四川发展龙蟒股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》以及2022年第一次临时股东大会审议通过的《关于〈四川发展龙蟒股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，公司拟授予激励对象的限制性股票数量为15,241,200.00股：首次向320名激励对象授予12,193,000.00股限制性股票，行权价格为每股8.49元，此次股权激励应收认购款合计103,518,570.00元；预留限制性股票3,048,200.00股，授予股票全部来源为公司向激励对象发行本公司人民币A 股普通股股票。本次股权激励，公司合计收到143名股权激励对象缴纳的4,965,000.00股股票认购款合计人民币42,152,850.00元，其中计入股本金额为人民币4,965,000.00元，计入资本公积（股本溢价）为人民币37,187,850.00元。
（2）公司2022年4月11日召开的第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第十五次会议和2022年5月12日召开的2021年年度股东大会决议，审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》以及修改后的公司章程，2020年限制性股票激励计划中获授的激励对象有3人因个人原因主动向公司提出离职，已不符合激励对象资格条件，公司决定对其已获授但尚未解除限售的限制性股票30,000.00股进行回购注销。公司本次共回购注销3名2020年限制性股票激励计划激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计30,000.00股，回购后公司总股本为1,768,131,292.00股。
37、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 5,579,270,548.01 | 36,537,091.50 | 955,784,100.00 | 4,660,023,539.51 |
| 其他资本公积 | 78,679,165.85 | 12,470,622.32 | 0.00 | 91,149,788.17 |
| 合计 | 5,657,949,713.86 | 49,007,713.82 | 955,784,100.00 | 4,751,173,327.68 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）根据公司2022年2月25日召开的2022年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准四川发展龙蟒股份有限公司向四川省先进材料产业投资集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2022】1282号）核准，本公司向四川省先进材料产业投资集团有限公司发行99,687,082股、向四川省盐业总公司发行24,921,770股股份购买四川发展天瑞矿业有限公司100.00%股权。截至2022年6月30日，四川发展天瑞矿业有限公司已成为本公司全资子公司。该项交易属于同一控制下企业合并，因同一控制下企业合并视合并前后一体化存续，因此冲减前期合并形成的资本公积-资本（股本）溢价955,749,900.00元。
（2）2022年公司实施股权激励，本次股权激励合计收到143名股权激励对象缴纳的4,965,000.00股股票认购款合计人民币42,152,850.00元，其中：计入资本公积（股本溢价）为人民币36,537,091.50元（扣除本期支付的发行费用）。
（3）公司2020年实施的限制性股票激励计划中获授的激励对象有3人因个人原因主动向公司提出离职，已不符合激励对象资格条件，公司对其已获授但尚未解除限售的限制性股票30,000.00股进行回购注销，由此减少资本公积34,200.00元。
（4）公司本期实施股权激励，报告期确认了股权激励费用分摊对应的资本公积-其他资本公积12,470,622.32元。
38、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股票回购 | 6,715,224.61 | 0.00 | 0.00 | 6,715,224.61 |
| 限制性股票回购义务 | 104,710,200.00 | 42,152,850.00 | 52,419,300.00 | 94,443,750.00 |
| 合计 | 111,425,424.61 | 42,152,850.00 | 52,419,300.00 | 101,158,974.61 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）公司2020年实施的股权激励已达到第一期解锁条件，由此减少库存股-限制性股票回购义务52,355,100.00元；公司2020年实施的限制性股票激励计划中获授的激励对象有3人因个人原因主动向公司提出离职，已不符合激励对象资格条件，公司对其已获授但尚未解除限售的限制性股票30,000.00股进行回购注销，由此减少库存股-限制性股票回购义务64,200.00元。
（2）2022年公司实施股权激励，本次股权激励，公司合计收到143名股权激励对象缴纳的4,965,000.00股股票认购款合计人民币42,152,850.00元，由此增加 库存股-限制性股票回购义务42,152,850.00元。
39、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 19,375,860.10 | 20,999,500.51 | 29,719,788.69 | 10,655,571.92 |
| 合计 | 19,375,860.10 | 20,999,500.51 | 29,719,788.69 | 10,655,571.92 |
40、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 62,437,818.54 | 0.00 | 0.00 | 62,437,818.54 |
| 合计 | 62,437,818.54 | 0.00 | 0.00 | 62,437,818.54 |
41、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 545,070,487.82 | -265,031,058.28 |
| 调整后期初未分配利润 | 545,070,487.82 | -265,031,058.28 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 787,943,817.15 | 470,931,698.10 |
| 期末未分配利润 | 1,333,014,304.97 | 205,900,639.82 |
调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-205,853,585.70元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
42、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,659,605,510.34 | 3,582,603,684.47 | 2,891,622,705.97 | 2,330,356,632.42 |
| 其他业务 | 702,671,824.64 | 537,319,655.37 | 169,903,028.79 | 129,612,882.46 |
| 合计 | 5,362,277,334.98 | 4,119,923,339.84 | 3,061,525,734.76 | 2,459,969,514.88 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 营业收入 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 其中：肥料系列产品 | 2,828,956,428.64 | 2,828,956,428.64 |
| 工业级磷酸一铵 | 973,099,305.56 | 973,099,305.56 |
| 饲料级磷酸氢钙 | 733,685,015.05 | 733,685,015.05 |
| 贸易 | 459,770,328.12 | 459,770,328.12 |
| 建材 | 34,401,733.90 | 34,401,733.90 |
| 其他 | 332,364,523.71 | 332,364,523.71 |
| 合计 | 5,362,277,334.98 | 5,362,277,334.98 |
| 按经营地区分类 | ||
| 其中：国内 | 4,980,097,624.83 | 4,980,097,624.83 |
| 国外 | 382,179,710.15 | 382,179,710.15 |
| 合计 | 5,362,277,334.98 | 5,362,277,334.98 |
43、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资源税 | 17,319,621.44 | 5,142,757.07 |
| 印花税 | 3,901,420.56 | 2,092,100.02 |
| 环保税 | 2,967,953.83 | 1,159,898.85 |
| 房产税 | 2,707,712.35 | 387,602.59 |
| 教育费附加 | 1,242,471.37 | 324,877.95 |
| 土地使用税 | 578,667.41 | 475,733.89 |
| 城市维护建设税 | 366,194.16 | 190,826.77 |
| 其他 | 191,163.92 | 132,875.42 |
| 合计 | 29,275,205.04 | 9,906,672.56 |
44、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 30,952,120.68 | 26,208,854.40 |
| 包干费 | 4,696,835.93 | 3,585,124.19 |
| 广告及市场推广费 | 1,146,769.90 | 1,770,654.77 |
| 差旅费 | 1,296,680.83 | 1,494,764.89 |
| 折旧费 | 710,866.43 | 768,261.17 |
| 其他 | 7,952,854.94 | 2,989,953.80 |
| 合计 | 46,756,128.71 | 36,817,613.22 |
45、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 97,582,369.82 | 29,644,968.58 |
| 修理费 | 47,235,783.96 | 24,360,349.71 |
| 股权激励费用 | 12,470,622.32 | 21,324,295.99 |
| 业绩对赌超额奖励费用 | 0.00 | 14,506,602.90 |
| 停产期间费用 | 8,603,805.56 | 7,510,268.11 |
| 咨询费及技术服务费 | 6,828,079.32 | 5,659,102.99 |
| 无形资产摊销 | 5,414,968.84 | 5,266,608.91 |
| 折旧费 | 3,457,976.28 | 6,224,647.87 |
| 其他 | 15,045,937.53 | 10,160,429.40 |
| 合计 | 196,639,543.63 | 124,657,274.46 |
46、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料耗用 | 55,544,038.86 | 19,964,319.52 |
| 折旧及摊销 | 15,188,466.68 | 7,456,485.47 |
| 职工薪酬 | 9,190,969.12 | 11,845,605.80 |
| 其他 | 3,521,635.80 | 570,230.63 |
| 合计 | 83,445,110.46 | 39,836,641.42 |
47、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 39,357,977.18 | 25,572,992.42 |
| 减：利息收入 | 11,928,378.89 | 4,742,952.02 |
| 汇兑损益 | -14,945,205.18 | -537,605.35 |
| 金融机构手续费 | 1,326,593.39 | 1,430,948.68 |
| 其他 | -5,765.32 | -161,076.74 |
| 合计 | 13,805,221.18 | 21,562,306.99 |
48、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 2022年一批工业发展资金补助 | 5,280,000.00 | 0.00 |
| 外经贸发展补助资金 | 1,603,267.00 | 0.00 |
| 良好开局奖补资金 | 727,211.00 | 0.00 |
| 技术改造资金/企业扶持资金 | 517,700.00 | 20,000.00 |
| 退伍军人/贫困人口就业员工增值税优惠 | 333,004.55 | 10,120.00 |
| 与资产相关的政府补助摊销 | 294,921.00 | 0.00 |
| 节能减排补贴 | 160,000.00 | 0.00 |
| 加班补贴 | 150,000.00 | 0.00 |
| 服务业发展专项资金 | 100,000.00 | 0.00 |
| 疫情防控补贴 | 81,466.70 | 0.00 |
| 高新技术后备企业培育经费 | 50,000.00 | 0.00 |
| 经济发展突出贡献企业奖励 | 50,000.00 | 0.00 |
| 科技创新奖励 | 50,000.00 | 0.00 |
| 稳岗补贴 | 0.00 | 1,127,296.44 |
| 增值税进项税加计扣除 | 0.00 | 530,072.78 |
| 其他零星补助 | 198,849.06 | 58,250.00 |
| 合计 | 9,596,419.31 | 1,745,739.22 |
49、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,826,854.92 | 215,642.98 |
| 理财收益 | 1,613,104.26 | 1,001,483.90 |
| 参股公司分红 | 494,320.00 | 494,320.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 0.00 | -369,390.80 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 0.00 | 44,431.78 |
| 合计 | 280,569.34 | 1,386,487.86 |
50、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动收益 | 65,857,626.00 | 511,335,648.44 |
| 交易性金融资产 | 237,222.22 | 0.00 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | -50,147,621.96 |
| 合计 | 66,094,848.22 | 461,188,026.48 |
51、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收款项坏账损失 | -3,678,631.87 | -3,099,866.19 |
| 其他应收款坏账损失 | -620,019.80 | -1,373,985.26 |
| 合计 | -4,298,651.67 | -4,473,851.45 |
52、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失 | 1,159,900.70 | -723,866.22 |
| 在建工程减值损失 | 0.00 | -271,984,309.30 |
| 其他 | 0.00 | -14,867,631.45 |
| 合计 | 1,159,900.70 | -287,575,806.97 |
53、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得（损失以“-”填列） | -187,460.37 | -168,456.43 |
| 其中：固定资产处置利得（损失以“-”填列） | -187,460.37 | -168,456.43 |
| 持有待售资产处置利得（损失以“-”填列） | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | -187,460.37 | -168,456.43 |
54、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 业绩补偿款 | 0.00 | 67,061,675.09 | 0.00 |
| 政府补助 | 102,191.93 | 1,253,606.83 | 102,191.93 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 160,060.54 | 23,429.64 | 160,060.54 |
| 其他 | 1,279,000.83 | 1,317,754.05 | 1,279,000.83 |
| 合计 | 1,541,253.30 | 69,656,465.61 | 1,541,253.30 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 战略性新兴产业项目专项资金 | 金牛区财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 83,341.80 | 83,341.80 | 与资产相关 |
| 绵竹市就业创业服务直连站补贴 | 绵竹市社保局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 55,200.00 | 与收益相关 | |
| 工业应急资金补贴 | 绵竹市财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 142,100.00 | 与收益相关 | |
| 以工代训 | 绵竹市 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶 | 是 | 否 | 831,400.00 | 与收益相 |
| 补贴 | 社保局 | 持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 关 | |||||
| 2020年鼓励企业开足马力加快生产专项资金 | 绵竹市财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 个税返手续费补贴 | 绵竹市财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 40,565.03 | 与收益相关 | |
| 绵竹市民政局春节慰问金 | —— | 补助 | —— | 是 | 否 | 10,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 其他零星补助 | —— | 补助 | —— | 是 | 否 | 8,850.13 | 1,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | —— | —— | —— | —— | —— | 102,191.93 | 1,253,606.83 | —— |
55、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 3,158,933.93 | 271,755.07 | 3,158,933.93 |
| 赔偿金、违约金及罚款支出 | 1,389,374.02 | 959,527.68 | 1,389,374.02 |
| 对外捐赠 | 0.00 | 1,885,880.00 | 0.00 |
| 其他 | 1,856,868.20 | 92,452.32 | 1,856,868.20 |
| 合计 | 6,405,176.15 | 3,209,615.07 | 6,405,176.15 |
56、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 69,027,978.94 | 69,099,040.49 |
| 递延所得税费用 | 82,949,693.05 | 67,633,307.83 |
| 合计 | 151,977,671.99 | 136,732,348.32 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 940,214,488.80 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 236,258,446.46 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -89,551,568.73 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 507,228.52 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 609,099.18 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -6,098,069.44 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,530,704.04 |
| 研发费用加计扣除 | -11,726,682.54 |
| 海外资产公允价值调整 | 16,464,406.50 |
| 其他 | 1,984,108.00 |
| 所得税费用 | 151,977,671.99 |
57、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 9,132,593.82 | 4,138,198.87 |
| 除税费返还外的其他政府补助收入 | 9,320,348.44 | 1,542,010.03 |
| 增值税留抵退税/ 增值税返还 | 13,507,826.84 | 11,350,107.11 |
| 往来款 | 11,292,022.26 | 9,470,304.02 |
| 保证金 | 14,431,668.48 | 3,881,384.10 |
| 其他 | 19,954,759.40 | 8,954,818.66 |
| 合计 | 77,639,219.24 | 39,336,822.79 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金、押金 | 228,166,470.35 | 1,657,000.00 |
| 付现费用 | 67,241,365.17 | 59,635,825.47 |
| 往来款 | 11,439,785.05 | 1,613,678.30 |
| 其他 | 5,709,672.88 | 20,289,238.75 |
| 合计 | 312,557,293.45 | 83,195,742.52 |
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到银行理财产品到期本金及收益 | 865,313,104.26 | 797,541,111.11 |
| 投资性保证金 | 6,946,454.10 | 0.00 |
| 初始合并日天瑞矿业现金 | 0.00 | 7,295,987.69 |
| 合计 | 872,259,558.36 | 804,837,098.80 |
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 855,400,000.00 | 795,110,000.00 |
| 支付股东的超额业绩奖励 | 130,353,686.80 | 0.00 |
| 投资性保证金 | 17,416,510.00 | 0.00 |
| 其他 | 864,616.20 | 0.00 |
| 合计 | 1,004,034,813.00 | 795,110,000.00 |
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联单位借款 | 550,000,000.00 | 550,000,000.00 |
| 代收股权激励行权个税 | 6,572,977.75 | 0.00 |
| 募集资金结息 | 0.00 | 248,683.06 |
| 合计 | 556,572,977.75 | 550,248,683.06 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：关联单位借款550,000,000.00元系子公司天瑞矿业向关联方四川发展（控股）有限责任公司借款480,000,000.00元以及向母公司四川省先进材料产业投资集团有限公司借款70,000,000.00元。
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 还关联单位借款 | 480,000,000.00 | 0.00 |
| 回购股票支出 | 67,170.96 | 0.00 |
| 合计 | 480,067,170.96 | 0.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：还关联单位借款480,000,000.00元系四川发展天瑞矿业有限公司向关联方四川发展（控股）有限责任公司偿还借款。
58、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 788,236,816.81 | 470,592,352.16 |
| 加：资产减值准备 | 3,138,750.97 | 292,049,658.42 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 193,956,576.04 | 129,366,013.94 |
| 使用权资产折旧 | 532,512.96 | 0.00 |
| 无形资产摊销 | 20,382,561.86 | 16,903,041.92 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,691,235.69 | 5,205,506.22 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 187,460.37 | 168,456.43 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,998,873.39 | 248,325.43 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -66,094,848.22 | -461,188,026.48 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 39,357,977.18 | 25,572,992.42 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -280,569.34 | -1,386,487.86 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 8,842,001.17 | -53,983,541.25 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 74,107,691.88 | 153,600,048.06 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -459,846,801.50 | 35,687,671.74 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -707,134,817.12 | -267,843,865.34 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 334,581,019.83 | -74,429,413.03 |
| 其他 | 0.00 | -93,383,991.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 238,656,441.97 | 177,178,741.45 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | 0.00 | 0.00 |
| 融资租入固定资产 | 0.00 | 0.00 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,277,478,848.46 | 932,030,742.24 |
| 减：现金的期初余额 | 884,139,722.79 | 322,518,657.86 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,393,339,125.67 | 609,512,084.38 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 120,000.00 |
| 其中：购买四川中嘉筑鼎工程建设有限公司100%股权 | 120,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 120,000.00 |
（3） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,277,478,848.46 | 884,139,722.79 |
| 其中：库存现金 | 55,275.46 | 35,739.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,266,598,006.77 | 884,103,983.33 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 10,825,566.23 | 0.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,277,478,848.46 | 884,139,722.79 |
59、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 249,476,724.16 | 详见本节七、1披露 |
| 无形资产 | 141,030,377.70 | 质押借款 |
| 合计 | 390,507,101.86 | -- |
60、外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 191,411,904.41 |
| 其中：美元 | 23,960,331.76 | 6.7114 | 160,807,370.57 |
| 欧元 | 4,366,836.06 | 7.0084 | 30,604,533.84 |
| 应收账款 | -- | -- | 268,098,148.90 |
| 其中：美元 | 38,550,411.90 | 6.7114 | 258,727,234.43 |
| 欧元 | 1,337,097.55 | 7.0084 | 9,370,914.47 |
| 应付账款 | -- | -- | 84.97 |
| 其中：美元 | 12.66 | 6.7114 | 84.97 |
61、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2022年一批工业发展资金补助 | 5,280,000.00 | 其他收益 | 5,280,000.00 |
| 外经贸发展补助资金 | 1,603,267.00 | 其他收益 | 1,603,267.00 |
| 良好开局奖补资金 | 727,211.00 | 其他收益 | 727,211.00 |
| 技术改造资金/企业扶持资金 | 517,700.00 | 其他收益 | 517,700.00 |
| 退伍军人/贫困人口就业员工增值税优惠 | 333,004.55 | 其他收益 | 333,004.55 |
| 与资产相关的政府补助摊销 | 294,921.00 | 其他收益 | 294,921.00 |
| 节能减排补贴 | 160,000.00 | 其他收益 | 160,000.00 |
| 加班补贴 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 服务业发展专项资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 疫情防控补贴 | 81,466.70 | 其他收益 | 81,466.70 |
| 高新技术后备企业培育经费 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 经济发展突出贡献企业奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 科技创新奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 其他零星补助 | 198,849.06 | 其他收益 | 198,849.06 |
| 战略性新兴产业项目专项资 | 83,341.80 | 营业外收入 | 83,341.80 |
| 绵竹市民政局春节慰问金 | 10,000.00 | 营业外收入 | 10,000.00 |
| 其他 | 8,850.13 | 营业外收入 | 8,850.13 |
| 合计 | 9,698,611.24 | —— | 9,698,611.24 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 四川中嘉筑鼎工程建设有限公司 | 2022年05月12日 | 120,000.00 | 100.00% | 现金购买 | 2022年05月12日 | 产权交割完成 | 0.00 | -2,000.00 |
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 金额 |
| --现金 | 120,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | 0.00 |
| --发行或承担的债务的公允价值 | 0.00 |
| --发行的权益性证券的公允价值 | 0.00 |
| --或有对价的公允价值 | 0.00 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 0.00 |
| --其他 | 0.00 |
| 合并成本合计 | 120,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 120,000.00 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 0.00 |
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 项目 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 0.00 | 0.00 |
| 应收款项 | 0.00 | 0.00 |
| 存货 | 0.00 | 0.00 |
| 固定资产 | 0.00 | 0.00 |
| 无形资产 | 120,000.00 | 0.00 |
| 负债： | ||
| 借款 | 0.00 | 0.00 |
| 应付款项 | 0.00 | 0.00 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 |
| 净资产 | 120,000.00 | 0.00 |
| 减：少数股东权益 | 0.00 | 0.00 |
| 取得的净资产 | 120,000.00 | 0.00 |
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 四川发展天瑞矿业有限公司 | 100.00% | 同受最终控制方四川发（控股）有限责任公司控制 | 2022年06月27日 | 产权交割完成 | 217,245,087.48 | 43,030,520.77 | 62,150,258.89 | -217,991,522.64 |
其他说明：根据本公司2022年2月25日召开的2022年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准四川发展龙蟒股份有限公司向四川省先进材料产业投资集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2022】1282号）核准，本公司分别向四川省先进材料产业投资集团有限公司发行99,687,082股、向四川省盐业总公司发行24,921,770股股份购买四川发展天瑞矿业有限公司100.00%股权。2022年6月30日，本公司已完成对四川发展天瑞矿业有限公司股权过户和董事会（执行董事）的改选等工作，四川发展天瑞矿业有限公司已成为本公司子公司，本次重组构成同一控制下企业合并。
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | 金额 |
| --现金 | 0.00 |
| --非现金资产的账面价值 | 0.00 |
| --发行或承担的债务的账面价值 | 0.00 |
| --发行的权益性证券的面值 | 124,608,852.00 |
| --或有对价 | 0.00 |
或有对价及其变动的说明：根据公司与四川省先进材料产业投资集团有限公司、四川省盐业总公司签订的《发行股份购买资产协议》及补充协议，本次发行124,608,852.00股股票，发行面值 1 元，发行价格7.67元/股，用于支付四川发展天瑞矿业有限公司100%股权的购买价款，其中向四川省先进材料产业投资集团有限公司发行99,687,082股、向四川省盐业总公司发行24,921,770股，截至2022年6月30日，上述股份尚未发行上市。
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 项目 | 合并日 | 上期期末 |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 9,861,073.20 | 20,549,546.05 |
| 应收账款 | 30,911,673.84 | 0.00 |
| 应收款项融资 | 56,532,184.00 | 10,000,000.00 |
| 预付款项 | 41,616,150.35 | 3,807,298.60 |
| 其他应收款 | 2,295,333.51 | 2,815,756.64 |
| 存货 | 61,277,951.08 | 55,628,180.32 |
| 固定资产 | 878,159,908.44 | 884,614,831.26 |
| 在建工程 | 38,448,532.52 | 13,000,000.00 |
| 使用权资产 | 10,005,665.43 | 10,005,665.43 |
| 无形资产 | 628,415,419.48 | 636,625,182.04 |
| 开发支出 | 13,772,534.09 | 11,513,787.62 |
| 长期待摊费用 | 1,501,019.37 | 1,501,019.37 |
| 递延所得税资产 | 83,986,998.82 | 91,137,637.88 |
| 其他非流动资产 | 0.00 | 377,519.34 |
| 小计 | 1,856,784,444.13 | 1,741,576,424.55 |
| 负债： | ||
| 应付账款 | 64,229,820.37 | 58,898,516.59 |
| 合同负债 | 1,404,898.09 | 2,271,825.53 |
| 应付职工薪酬 | 12,948,755.22 | 12,475,008.27 |
| 应交税费 | 6,292,342.90 | 7,642,742.91 |
| 其他应付款 | 144,712,216.48 | 74,656,834.21 |
| 一年内到期的非流动负债 | 154,500.00 | 154,500.00 |
| 其他流动负债 | 182,636.75 | 295,337.32 |
| 长期应付款 | 480,000,000.00 | 480,000,000.00 |
| 预计负债 | 24,704,859.81 | 24,704,859.81 |
| 递延收益 | 2,075,500.00 | 2,197,000.00 |
| 租赁负债 | 154,500.00 | 154,500.00 |
| 小计 | 736,860,029.62 | 663,451,124.64 |
| 净资产 | 1,119,924,414.51 | 1,078,125,299.91 |
| 减：少数股东权益 | 0.00 | 0.00 |
| 取得的净资产 | 1,119,924,414.51 | 1,078,125,299.91 |
3、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
4、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）公司出资设立攀枝花川发龙蟒新材料有限公司（以下简称“攀枝花川发龙蟒”），攀枝花川发龙蟒注册资本为45000万元人民币，攀枝花川发龙蟒于2022年1月5日完成了工商注册登记手续，并取得了攀枝花市市场监督管理局颁发的营业执照。
（2）公司出资设立荆州川发龙蟒新材料有限公司（以下简称“荆州川发龙蟒”），荆州川发龙蟒注册资本为48000万元人民币，荆州川发龙蟒于2022年6月1日完成了工商注册登记手续，并取得了松滋市市场监督管理局颁发的营业执照。
（3）子公司四川龙蟒物流有限公司与赵飞、朱志征、刘辉、陈运明共同出资设立四川省川展龙蟒供应链科技有限责任公司（以下简称“川展龙蟒供应链”），川展龙蟒供应链注册资本为9500万元人民币，其中四川龙蟒物流有限公司以自有资金出资9000万元，占川展龙蟒供应链出资额的94.74%；其余股东以现金出资500万元，占川展龙蟒供应链出资额的5.26%。川展龙蟒供应链于2022年3月9日完成了工商注册登记手续，并取得了成都市武侯区市场监督管理局颁发的营业执照。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 龙蟒大地农业有限公司 | 绵竹 | 四川省绵竹市新市镇新市工业开发园区 | 磷酸盐生产销售 | 100.00% | 购买 | |
| 四川龙蟒磷化工有限公司 | 绵竹 | 四川省绵竹市新市工业开发区（A区） | 磷酸盐生产销售 | 100.00% | 购买 | |
| 四川龙蟒新材料有限公司 | 绵竹 | 四川省绵竹市新市工业园区38栋1-4层 | 建材 | 100.00% | 购买 | |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 南漳 | 南漳县城关便河路1号付3号 | 磷酸盐生产销售 | 100.00% | 购买 | |
| 湖北龙蟒磷化工有限公司 | 襄阳 | 保康县马桥镇两河口村一组 | 磷矿开采销售 | 100.00% | 购买 | |
| 四川农技小院农业科技有限公司 | 绵竹 | 四川省绵竹市新市工业园区 | 农产品销售 | 100.00% | 购买 | |
| 四川龙蟒物流有限公司 | 绵竹 | 四川省绵竹市新市工业园区 | 物流运输 | 100.00% | 购买 | |
| 四川龙新化工科技有限公司 | 浙江 | 浙江省宁波高新区扬帆路999弄1号6-5 | 贸易 | 51.00% | 购买 | |
| 广东三泰电子技术有限公司 | 深圳 | 深圳市福田区上步中路深勘大厦10H | 销售、金融外包 | 100.00% | 设立 | |
| 四川农技数科信息技术有限公司 | 成都 | 成都高新区天晖中街56号1栋14层1405号 | 服务 | 100.00% | 设立 | |
| 成都带路投资管理有限公司 | 成都 | 中国（四川）自由贸易试验区成都市天府新区兴隆街道湖畔路西段6号成都科学城天府菁蓉中心C区 | 投资管理、资产管理 | 100.00% | 购买 | |
| 三泰集团（香港）有限公司 | 香港 | UNIT 417 ,4/F LIPPO CTR TOWER TWO NO 89 QUEENSWAY ADMIRALTY HK | - | 100.00% | 设立 | |
| CAYMAN SANTAI GROUP LIMITED | 开曼 群岛 | 开曼群岛 | - | 100.00% | 设立 | |
| 德阳川发龙蟒新材料有限公司 | 绵竹 | 四川省绵竹市德阳—阿坝生态经济产业园 | 新材料研发、生产 | 100.00% | 设立 | |
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| 荆州川发龙蟒新材料有限公司 | 荆州 | 湖北省荆州市松滋市乐乡街道发展大道 | 磷酸盐生产销售 | 100.00% | 设立 | |
| 攀枝花川发龙蟒新材料有限公司 | 攀枝花 | 四川省攀枝花市仁和区钒钛大道3号 | 电子专用材料研发、生产和销售 | 100.00% | 设立 | |
| 四川省川展龙蟒供应链科技有限责任公司 | 成都 | 成都市武侯区科华北路65号四川大学科研综合楼（世外桃源广场）A座19层12号 | 贸易 | 94.74% | 设立 | |
| 四川中嘉筑鼎工程建设有限公司 | 成都 | 成都高新区兴蓉东巷1号附2号1层 | 工程设计、监理和施工 | 100.00% | 购买 | |
| 四川发展天瑞矿业有限公 | 乐山 | 马边彝族自治县高卓营乡西 | 磷矿生产、 | 100.00% | 购买 | |
| 司 | 泥沟村一组 | 洗选和销售 | ||||
| 四川嘉航管道运输有限责任公司 | 乐山 | 马边彝族自治县高卓营乡西泥沟村一组 | 管道运输 | 100.00% | 购买 |
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、应收款项融资、其他应收款、长期应收款、其他非流动金融资产、借款、交易性金融负债、应付票据、应付账款、其他应付款、租赁负债、长期应付款、部分其他流动负债等，具体项目金额列示如下（各项金融工具的详细情况说明见本节七相关报表项目披露信息）。
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
| 一、金融资产： | ||
| （一）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 交易性金融资产 | 100,237,222.22 | 108,335,681.78 |
| 其他非流动金融资产 | 1,391,030,644.47 | 1,325,501,418.47 |
| 小计 | 1,491,267,866.69 | 1,433,837,100.25 |
| （二）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | ||
| 应收款项融资 | 70,570,705.71 | 95,716,341.41 |
| 小计 | 70,570,705.71 | 95,716,341.41 |
| （三）以摊余成本进行后续计量的金融资产 | ||
| 货币资金 | 2,526,955,572.62 | 899,540,755.24 |
| 应收账款 | 291,269,887.36 | 223,158,763.90 |
| 其他应收款 | 56,508,003.58 | 32,922,926.75 |
| 长期应收款 | 568,000.00 | 568,000.00 |
| 小计 | 2,875,301,463.56 | 1,156,190,445.89 |
| 合计 | 4,437,140,035.96 | 2,685,743,887.55 |
| 二、金融负债： | ||
| （一）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 小计 | 0.00 | 0.00 |
| （二）摊余成本计量的金融负债 | ||
| 短期借款 | 605,000,000.00 | 105,000,000.00 |
| 应付票据 | 215,359,498.30 | 20,000,000.00 |
| 应付账款 | 1,062,566,026.61 | 744,078,369.29 |
| 其他应付款 | 1,275,722,396.35 | 412,692,754.42 |
| 一年内到期的非流动负债 | 468,986,575.22 | 471,081,969.59 |
| 租赁负债 | 3,909,548.57 | 4,008,517.55 |
| 长期借款 | 976,000,000.00 | 0.00 |
| 长期应付款 | 503,442,930.45 | 503,442,930.45 |
| 小计 | 5,110,986,975.50 | 2,260,304,541.30 |
| 合计 | 5,110,986,975.50 | 2,260,304,541.30 |
与这些金融工具有关的风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（1）风险管理目标和政策
风险管理的目标：风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。
风险管理政策：董事会负责规划并建立风险管理架构，制定风险管理政策和相关指引，并监督风险管理措施的执行情况。风险管理委员会按照董事会批准的政策，通过与本公司其他业务部门的紧密合作（包括识别、评价和规避相关风险），开展风险管理。内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报审计委员会。
本公司己制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。
①信用风险
2022年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保(不考虑可利用的担保物或其他信用增级)，具体包括：货币资金、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产和其他非流动金融资产。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。此外本公司信用损失的最大信用风险敞口还包括附注(本节、“十四、承诺及或有事项”) 之“或有事项”中披露的财务担保合同金额。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的预期信用损失准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个地域的客户, 客户除磷化工行业（主要行业）外，还涉及小部分BPO行业等，相关行业均未发现系统风险，因此本公司没有重大的信用集中风险。于2022年6月30日，本公司对前五大客户的应收账款余额为人民币99,246,572.21元(2021年12月31日：人民币110,284,791.76元)，占本公司应收账款余额的
32.20% (2021年12月31日：46.17%)。
②流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量、从外部筹资能力。本公司管理层对外部借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司的目标是运用多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本公司将运营产生的预计现金流量作为主要资金来源。于2022年6月30日，本公司能通过利用运营现金流量、尚未使用的借款额度满足自身持续经营的要求。
截至2022年6月30日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 |
| 短期借款 | 605,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 605,000,000.00 |
| 应付票据 | 215,359,498.30 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 215,359,498.30 |
| 应付账款 | 851,491,305.61 | 149,859,425.05 | 40,924,589.46 | 20,290,706.49 | 1,062,566,026.61 |
| 其他应付款 | 1,067,928,813.54 | 196,174,027.17 | 1,763,857.78 | 9,855,697.86 | 1,275,722,396.35 |
| 一年内到期的非流动负债 | 468,986,575.22 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 468,986,575.22 |
| 长期借款 | 0.00 | 248,000,000.00 | 0.00 | 728,000,000.00 | 976,000,000.00 |
| 租赁负债 | 0.00 | 1,816,017.95 | 787,488.58 | 1,306,042.04 | 3,909,548.57 |
| 长期应付款 | 0.00 | 491,721,465.23 | 11,721,465.22 | 0.00 | 503,442,930.45 |
| 合计 | 3,208,766,192.67 | 1,087,570,935.40 | 55,197,401.04 | 759,452,446.39 | 5,110,986,975.50 |
③市场风险
A.外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。除公司海外股权投资业务和部分业务以美元、欧元等进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。
于2022年6月30日，除下表所述资产或负债为美元、欧元外，本公司的资产及负债主要为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响：
| 项目 | 美元 | 欧元 | 期末余额 |
| 货币资金 | 23,960,331.76 | 4,366,836.06 | 191,411,904.41 |
| 应收账款 | 38,550,411.90 | 1,337,097.55 | 268,098,148.90 |
| 其他非流动金融资产 | 196,180,000.00 | 0.00 | 1,316,642,452.43 |
| 小计 | 258,690,743.66 | 5,703,933.61 | 1,776,152,505.74 |
| 应付账款 | 12.66 | 0.00 | 84.97 |
| 小计 | 12.66 | 0.00 | 84.97 |
| 净额 | 258,690,731.00 | 5,703,933.61 | 1,776,152,420.77 |
本公司密切关注汇率变动对公司外汇风险的影响。本公司对汇率变动进行分析和预测，通过调整外币负债金额降低汇兑损失，获取汇兑收益。
B.利率风险－现金流量变动风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（参见附注七、32）有关，本公司持续密切关注利率变动对于本公司利率风险的影响，本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。C.价格风险本公司以市场价格采购材料、销售产品，因此受到此等价格波动的影响。
（2）金融资产转移
①已转移但未整体终止确认的金融资产
无。
②已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产
无。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 1,491,267,866.69 | 1,491,267,866.69 |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 | 1,491,267,866.69 | 1,491,267,866.69 |
| （1）交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 100,237,222.22 | 100,237,222.22 |
| （2）其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 | 1,391,030,644.47 | 1,391,030,644.47 |
| （二）.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 0.00 | 0.00 | 70,570,705.71 | 70,570,705.71 |
| 1. 应收款项融资 | 0.00 | 0.00 | 70,570,705.71 | 70,570,705.71 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 0.00 | 0.00 | 1,561,838,572.40 | 1,561,838,572.40 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司采用估值技术确定第三层次公允价值计量项目公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 四川省先进材料产业投资集团有限公司 | 成都 | 产业投资 | 人民币30亿元 | 21.82% | 23.22% |
本企业的母公司情况的说明 2021年3月19日，公司向四川省先进材料产业投资集团有限公司发行人民币普通股（A股）股票385,865,200股，发行后，四川省先进材料产业投资集团有限公司为公司第一大股东，并成为本公司控股股东。根据公司2022年2月25日召开的2022年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准四川发展龙蟒股份有限公司向四川省先进材料产业投资集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2022】1282号）核准，本公司分别向四川省先进材料产业投资集团有限公司发行99,687,082股、向四川省盐业总公司发行24,921,770股股份购买四川发展天瑞矿业有限公司100.00%股权。截至2022年6月30日，四川发展天瑞矿业有限公司已成为本公司全资子公司，但公司尚未完成向四川省先进材料产业投资集团有限公司和四川省盐业总公司股票发行事项。因此，截至2022年6月30日，四川省先进材料产业投资集团有限公司持有本公司21.82%的股份。本企业最终控制方是四川省政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注本节九、“1、在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
（1）本公司合计持有四川金投科技股份有限公司29.62%股权，并向其委派董事成员，对其财务和经营能够实施重大影响，该公司为本公司联营企业。
（2）2022年6月24日，本公司与中创新航科技股份有限公司、眉山市产业投资有限公司、甘孜州圣洁甘孜投资发展有限责任公司共同投资设立四川甘眉新航新能源资源有限责任公司，四川甘眉新航新能源资源有限责任公司注册资本为80000万元，其中本公司拟出资16000万元，占股20%，截至2022年6月30日，公司尚未对其出资。本公司对四川甘眉新航新能源资源有限责任公司能够产生重大影响，为公司联营企业。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 李家权 | 持有本公司5%以上股份股东 |
| 四川龙蟒集团有限责任公司 | 李家权控制的公司 |
| 德阳龙蟒磷制品有限公司 | 李家权控制的公司 |
| 四川龙蟒福生科技有限责任公司 | 李家权控制的公司 |
| 四川龙蟒磷制品股份有限公司 | 李家权控制的公司 |
| 四川发展（控股）有限责任公司 | 本公司母公司控股股东 |
| 四川省盐业总公司 | 四川发展（控股）有限责任公司控制的公司 |
| 成都国泰弘盛商业管理有限公司 | 四川发展（控股）有限责任公司控制的公司 |
| 江苏安达环保科技有限公司 | 四川发展（控股）有限责任公司控制的公司 |
| 深圳辰通智能股份有限公司 | 本公司参股公司 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 四川龙蟒福生科技有限责任公司 | 原材料 | 282,656.88 | 10,000,000.00 | 否 | 351,651.37 |
| 德阳龙蟒磷制品有限公司 | 原材料 | 0.00 | —— | —— | 279,936.67 |
| 江苏安达环保科技有限公司 | 低值易耗品 | 46,017.70 | —— | —— |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 四川龙蟒福生科技有限责任公司 | 销售复合肥等 | 3,465,174.79 | 707,002.58 |
| 四川龙蟒福生科技有限责任公司 | 提供运输服务 | 0.00 | 71,792.55 |
| 四川龙蟒福生科技有限责任公司 | 销售原材料 | 0.00 | 23,669.72 |
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 四川省先进材料产业投资集团有限公司 | 本公司 | 天瑞矿业日常生产、技改扩建、安全环保相关管理权 | 2022年02月25日 | 2022年06月27日 | 参照市场价并协商确定 | 115,723.27 |
关联托管/承包情况说明为向四川省先进材料集团、四川省盐业总公司发行股份购买其分别持有的四川发展天瑞矿业有限公司80%和20%的股权，为加快天瑞矿业尽快融入公司，形成矿产资源与化工产业的协同效应，推动解决公司潜在的同业竞争问题，保障公司及其他股东的合法权益，2022年2月，公司与四川先进材料集团和天瑞矿业三者签署托管协议，主要情况如下：
①托管内容：天瑞矿业日常生产、技改扩建、安全环保相关管理权。
②委托管理期限：自托管协议签署之日起，至公司股东大会审议通过托管协议后的一年之日或公司成为天瑞矿业控股股东之日（工商登记变更完成之日）中较早日时止。
③托管期间标的资产损益归属：四川先进材料集团行使股东权利及履行股东义务，四川先进材料集团仍可按照股权享有标的资产损益。但鉴于本次委托管理期限处于本次交易的过渡期内（指评估基准日至交割日的期间），根据四川先进材料集团、盐业公司、公司签署的《股份购买协议》及其补充协议，若本次交易后续完成交割，托管期间标的资产在过渡期间产生的盈利、收益归上市公司所有，损失由交易对方承担。
④托管费用：36.8万元/年。
2022年6月27日，公司已成为天瑞矿业控股股东（工商登记变更已完成），因此上述托管事项已解除。
（3） 关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 成都国泰弘盛商业管理有限公司 | 房屋租赁 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 589,253.50 | 0.00 | 98,968.98 | 110,109.13 | 0.00 | 0.00 |
| 四川龙蟒磷制品股份有限公司 | 房屋租赁 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 88,999.98 | 88,999.98 | 1,862.00 | 4,096.40 | 0.00 | 0.00 |
（4） 关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 四川省先进材料产业投资集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年07月26日 | 2022年07月25日 | 是 |
关联担保情况说明 2021年7月26日，四川发展天瑞矿业有限公司与马边彝族自治县农村信用合作联社签订《流动资金借款合同》（合同号：信公借（ALX5012021000272）号），合同约定四川发展天瑞矿业有限公司向该银行借款本金1000万元，期限为1年，借款利率为5.45%，控股股东四川省先进材料产业投资集团有限公司为上述借款提供连带责任保证担保，2021年，四川发展天瑞矿业有限公司已全部偿还该笔借款。
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 四川省先进材料产业投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年11月16日 | 2022年11月15日 | 未还款 |
| 四川省先进材料产业投资集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年12月15日 | 2022年12月14日 | 未还款 |
| 四川省先进材料产业投资集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年12月29日 | 2022年12月28日 | 未还款 |
| 四川省先进材料产业投资集团有限公司 | 60,000,000.00 | 2022年03月07日 | 2023年03月06日 | 未还款 |
| 四川省先进材料产业投资集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年01月12日 | 2023年01月11日 | 未还款 |
| 四川发展（控股）有限责任公司 | 480,000,000.00 | 2021年04月25日 | 2024年04月24日 | 已还款 |
| 四川发展（控股）有限责任公司 | 480,000,000.00 | 2022年06月23日 | 2025年06月22日 | 未还款 |
（6） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 3,622,342.35 | 2,777,447.33 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 四川龙蟒福生科技有限责任公司 | 865,633.04 | 43,281.65 | 566,451.55 | 28,322.58 |
| 合计 | --- | 865,633.04 | 43,281.65 | 566,451.55 | 28,322.58 |
| 其他应收款 | 深圳辰通智能股份有限公司 | 300,377.30 | 216,510.80 | 300,377.30 | 216,510.80 |
| 合计 | --- | 300,377.30 | 216,510.80 | 300,377.30 | 216,510.80 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 江苏安达环保科技有限公司 | 22,200.00 | 0.00 |
| 合计 | —— | 22,200.00 | 0.00 |
| 应付利息 | 四川省先进材料产业投资集团有限公司 | 169,305.46 | 84,860.41 |
| 合计 | —— | 169,305.46 | 84,860.41 |
| 其他应付款-股权转让款 | 四川省先进材料产业投资集团有限公司 | 764,599,920.00 | 0.00 |
| 其他应付款-借款 | 四川省先进材料产业投资集团有限公司 | 140,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 其他应付款-股权转让款 | 四川省盐业总公司 | 191,149,980.00 | 0.00 |
| 其他应付款-垫付款 | 四川省先进材料产业投资集团有限公司 | 296,961.75 | 454,314.44 |
| 其他应付款 | 四川龙蟒磷制品股份有限公司 | 325,916.37 | 0.00 |
| 其他应付款 | 李家权 | 0.00 | 83,426,359.55 |
| 其他应付款 | 四川龙蟒集团有限责任公司 | 0.00 | 46,927,327.25 |
| 其他应付款 | 四川龙蟒福生科技有限责任公司 | 0.00 | 131,324.80 |
| 合计 | —— | 1,096,372,778.12 | 200,939,326.04 |
| 一年内到期的非流动负债 | 李家权 | 288,000,000.00 | 288,000,000.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 四川龙蟒集团有限责任公司 | 162,000,000.00 | 162,000,000.00 |
| 合计 | —— | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 |
| 长期应付款-借款 | 四川发展（控股）有限责任公司 | 480,000,000.00 | 480,000,000.00 |
| 合计 | —— | 480,000,000.00 | 480,000,000.00 |
7、关联方承诺
详见本节十四、承诺及或有事项。
十三、股份支付
1、2020年限制性股票激励计划
2020年，公司实施了一项股权激励计划，目的是激励和奖励为本公司经营作出贡献的人士，激励对象为公司公告股权激励计划时在公司任职的高级管理人员、中层管理人员及核心骨干。
（1）本次股份支付总体情况
| 公司本次授予的各项权益工具总额 | 49,690,641.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额（注1） | 24,450,000.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | - |
| 公司本期回购注销的各项权益工具总额（注2） | 30,000.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | - |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | - |
注1：由于第一期行权各项条件均已满足，本期按照要求行权权益工具总额合计24,450,000.00股。注2：因员工离职等原因，部分人员已不符合激励对象资格条件，2021年回购注销760,641.00股，2022年1-6月回购注销30,000.00股，合计790,641.00股。
（2）实施情况：
本次计划实施情况如下：
根据公司2020年第一次临时股东大会决议、第五届董事会第二十九次会议决议，公司向660名激励对象授予51,370,641.00股限制性股票；本次计划，公司实际收到610名股权激励对象以货币缴纳的股权激励认购款合计人民币106,337,971.74元，对应限制性股票49,690,641.00股，另71名股权激励对象放弃认购限制性股票合计1,680,000.00股，其中有50名完全放弃认购股票合计1,255,000.00股，21名股权激励对象未完全认购的股票合计425,000.00股。
①首次授予的限制性股票基本情况：
授予日：2020年2月6日；
授予日股票收盘价格：4.19元/股；
授予价格：每股2.14元/股；
股票来源：授予股票全部来源于公司2019年以均价3.89元/股从二级市场回购的A股普通股股票合计51,370,641.00股。
②激励计划的有效期、锁定期和解锁期：
本激励计划的有效期为自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过48个月。
本激励计划授予的限制性股票在限制性股票授予完成日起满24个月后分两期解除限售，每期解除限售的比例分别为50%、50%。
本限制性股票的解除限售安排如下表所示：
| 解除限售安排 | 解除限售期间 | 解除限售比例 |
| 第一个解除限售期 | 自限制性股票授予完成日起24个月后的首个交易日起至限制性股票授予完成日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
| 第二个解除限售期 | 自限制性股票授予完成日起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予完成日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
解锁条件：
A.本激励计划在2020年-2022年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的解除限售条件：
| 业绩考核目标 | ||
| 考核年度 | 2020-2021年 | 2020-2022年 |
| 设定目标值 | 2020年-2021年累计扣非归母净利润不低于9亿元 | 2020年-2022年累计扣非归母净利润 |
| 不低于15亿元 | ||
| 各考核年度对应公司层面可解除限售比例（M） | ||
| 各考核年度实际达到的净利润占所设目标值的比例（A） | ||
| 当A<70%时 | M=0% | |
| 当70%≤A<100%时 | M=A | |
| 当A≥100%时 | M=100% | |
注：各期可解锁数量=各期计划解除限售数量×可解除限售比例（M）。解除限售期内，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜。若各解除限售期内，公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件的，所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司以授予价格加上银行同期存款利息之和回购注销。
B.激励对象个人层面的绩效考核要求激励对象的个人层面的考核按照公司绩效考核相关规定组织实施。个人绩效考核结果分为合格、不合格两个档次。
| 考核等级 | 合格 | 不合格 |
| 解除限售比例 | 100% | 0% |
在公司业绩目标达成的前提下，若激励对象上一年度个人评价结果达到合格，则激励对象按照本激励计划规定比例解除限售其获授的限制性股票；若激励对象上一年度个人评价结果不合格，则激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，激励对象不得解除限售的限制性股票，由公司按授予价格回购注销。
（3）回购注销情况
①根据公司2021年6月7日召开的第六届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会议和2021年6月29日召开的2020年年度股东大会决议审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》以及修改后的公司章程，2020年限制性股票激励计划中获授的激励对象有16人因个人原因主动向公司提出离职、1名因病身故，已不符合激励对象资格条件，公司2021年已对其已获授但尚未解除限售的限制性股票760,641股进行回购注销。
②根据公司2022年4月11日召开的第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第十五次会议和2022年5月12日召开的2021年年度股东大会决议，审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》以及修改后的公司章程，2020年限制性股票激励计划中获授的激励对象有3人因个人原因主动向公司提出离职，已不符合激励对象资格条件，公司本期已完成对其已获授但尚未解除限售的限制性股票30,000股进行回购注销。
（4）行权情况
由于第一期行权各项条件均已满足，本期按照行权权益工具总额合计24,450,000股。
2、2021年限制性股票激励计划
根据公司第六届董事会第十次会议审议通过的《关于<四川发展龙蟒股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》以及2022年第一次临时股东大会审议通过的《关于<四川发展龙蟒股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司实施了另一项股权激励计划。
（1）本次股份支付总体情况
| 公司本次授予的各项权益工具总额 | 4,965,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0 |
| 公司本期回购注销的各项权益工具总额 | 0 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 不适用 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 不适用 |
（2）实施情况：
本次计划实施情况如下：
根据《四川发展龙蟒股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）》，公司拟授予激励对象的限制性股票数量为15,241,200.00股：首次向320名激励对象授予12,193,000.00股限制性股票，行权价格为每股8.49元，此次股权激励应收认购款合计103,518,570.00元；预留限制性股票3,048,200.00股。授予股票全部来源为贵公司向激励对象定向发行公司人民币A 股普通股股票。截至2022年5月13日止，公司合计收到143名股权激励对象缴纳的4,965,000.00股股票认购款合计人民币42,152,850.00元，其中计入股本金额为人民币4,965,000.00元，计入资本公积（股本溢价）为人民币37,187,850.00元，各股权激励对象全部以货币认购。另部分股权激励对象部分或全部放弃认购限制性股票合计7,228,000.00股。
①首次授予的限制性股票基本情况：
授予日：2022年3月4日；
限制性股票登记数量：496.50万股；
授予价格：每股8.49元/股；
股票来源：公司向激励对象定向发行的公司A股普通股股票。
②激励计划的有效期、锁定期和解锁期：
本限制性股票的解除限售安排如下表所示：
| 解除限售安排 | 解除限售期间 | 解除限售比例 |
| 第一个解除限售期 | 自首次授予部分限制性股票授予日起 24 个月后的首个交易日起至首次授予部分限制性股票授予日起 36个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
| 第二个解除限售期 | 自首次授予部分限制性股票授予日起 36 个月后的首个交易日起至首次授予部分限制性股票授予日起 48个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 第三个解除限售期 | 自首次授予部分限制性股票授予日起 48 个月后的首个交易日起至首次授予部分限制性股票授予日起 60个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
解锁条件：
A.本激励计划在2020年-2022年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的解除限售条件：
| 解除限售期 | 业绩考核目标 |
| 第一个解除限售期 | 1.以2020年扣除已剥离非主营BPO后的营业收入为基数，2022年营业收入增长率不低于35.00%，且不低于同行业平均水平； 2.2022年扣非后净资产收益率不低于6.00%，且不低于同行业平均水平； 3.2022年扣除已剥离非主营BPO后的应收账款周转率不低于22； |
| 第二个解除限售期 | 1.以2020年扣除已剥离非主营BPO后的营业收入为基数，2023年营业收入增长率不低于46.00%，且不低于同行业平均水平； 2.2023年扣非后净资产收益率不低于6.50%，且不低于同行业平均水平； 3.2023年扣除已剥离非主营BPO后的应收账款周转率不低于22.25； |
| 第三个解除限售期 | 1.以2020年扣除已剥离非主营BPO后的营业收入为基数，2024年营业收入增长率不低于57.00%，且不低于同行业平均水平； 2.2024年扣非后净资产收益率不低于7.10%，且不低于同行业平均水平； 3.2024年扣除已剥离非主营BPO后的应收账款周转率不低于23。 |
解除限售期内，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜。若各解除限售期内，公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件的，所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司以授予价格与市场价格孰低者进行回购注销。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
根据公司2022年2月25日召开的2022年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会于2022年6月20日下发的《关于核准四川发展龙蟒股份有限公司向四川省先进材料产业投资集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2022】1282号）核准，本公司向四川省先进材料产业投资集团有限公司发行99,687,082股、向四川省盐业总公司发行24,921,770股股份购买四川发展天瑞矿业有限公司100.00%股权。截至2022年6月30日，本公司已完成四川发展天瑞矿业有限公司股权过户及董事会（执行董事）改选等工作，四川发展天瑞矿业有限公司已成为本公司全资子公司 。
根据双方签订的股权转让协议及补充协议，天瑞矿业100%股权交易价格为955,749,900.00元，四川先进材料集团和四川盐业承诺：天瑞矿业三年累计实现的合并报表范围内扣除非经常性损益后的净利润不低于21,110.00万元，其中2022年度、2023年度、2024年度分别不低于4,075.00万元、6,976.00万元和 10,059.00万元；业绩承诺资产组三年累计承诺净利润不低于31,068.00万元，其中2022年度、2023年度、2024年度分别不低于7,456.00万元、10,355.00万元和13,257.00万元。
2、或有事项
（1）烟台伟岸信息科技有限公司业绩补偿款事项
本公司与程春、程梅于2015年1月29日签订了《成都三泰电子实业股份有限公司与程春、程梅关于烟台伟岸信息科技有限公司之股权转让协议》（下称“《股权转让协议》”），其中第9.2条约定：“本次交易完成后，甲方（即贵司）在利润承诺期满后聘请具有证券从业资格的会计师事务所对目标公司2015年-2017年度累计实现的业绩指标情况出具《专项审核报告》，乙方承诺净利润数与目标公司实际净利润数的差额根据该会计师事务所出具的《专项审核报告》确定。如目标公司累计的实际净利润未达承诺金额，则乙方之一（即程春）应当于《专项审核报告》出具之日起三十日内
一次性向甲方予以补偿。”第9.5条约定：“利润承诺年度期限届满后，甲方聘请具有证券从业资格的会计师事务所对标的资产进行减值测试并出具《减值测试报告》，如果标的资产期末减值额〉已补偿金额（包括已补偿股份金额和现金金额），则由乙方之一在《减值测试报告》出具后30日内向甲方另行补偿。”
2018年3月15日瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于烟台伟岸信息科技有限公司2015-2017年度业绩承诺实现情况专项审计报告》（瑞华核字【2018】51040001号）（以下简称“《专项审计报告》”）和《关于烟台伟岸信息科技有限公司2017年减值测试专项审核报告》（瑞华核字【2018】51040002号）（以下简称“《减值测试报告》”）。根据前述报告，程春需向本公司支付业绩补偿金额为550,547,000.00元。因双方就补偿问题无法达成一致，公司于2018年3月向中国国际经济贸易仲裁委员会（以下简称：“中经贸仲裁委”）提起仲裁申请。2019年8月15日，本公司收到国际仲裁委下达的《裁决书》【(2019)中国贸仲京裁字第1197号】，仲裁裁决被申请人应向申请人支付的款项合计人民币568,198,862.47元，被申请人应于本裁决作出之日起的30天内支付完毕。此裁决为终局裁决，自作出之日起发生法律效力。
截至2022年6月30日，本公司已累计收回补偿款3.96亿元，剩余补偿款收回性尚不可知（公司未确认相关应收款项），公司将继续向程春追偿。
（2）快捷快递有限公司业绩补偿款事项
根据中国国际经济贸易仲裁委员会《裁决书》【(2019)中国贸仲京裁字第0436号】的裁定，快捷快递创始人吴传龙、章建荣、杨建兴、卢特威、于水、徐木根6人应向公司支付回购款合计100,838.524.00元，并承担仲裁费用838,524.00元。公司随后向北京市第二中级人民法院申请执行，北京市第二中级人民法院于2019年5月23日立案。根据北京市第二中级人民法院2019年8月22日出具“（2019）京02执641号”执行裁定书：“因在执行过程中，未发现上述被执行人有足额可供执行的财产，终结本次执行程序”。截至本报告批准报出日，该案尚未执行金额合计100,821,229.00元，公司目前正在追偿中。
（3）截至2022年6月30日，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、根据公司2022年2月25日召开的2022年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会于2022年6月20日下发的《关于核准四川发展龙蟒股份有限公司向四川省先进材料产业投资集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2022】1282号）核准，本公司向四川省先进材料产业投资集团有限公司发行99,687,082股、向四川省盐业总公司发行24,921,770股股份购买四川发展天瑞矿业有限公司100.00%股权。截至2022年6月30日，本公司已完成四川发展天瑞矿业有限公司股权过户及董事会（执行董事）改选等工作，四川发展天瑞矿业有限公司已成为本公司全资子公司。
中国证券登记结算有限责任公司已于2022年7月8日受理公司本次购买资产之非公开发行新股登记申请材料，并出具《股份登记申请受理确认书》，本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股，上市日期为2022年7月20日，限售期自股份上市之日起开始计算，本次新增股份已于该批股份上市日的前一交易日日终登记到账，并正式列入上市公司的股东名册。
2、四川发展龙蟒股份有限公司于2022年7月12日召开了第六届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于孙公司龙蟒磷化工推动磷酸盐节能环保改造项目的议案》，同意孙公司四川龙蟒磷化工有限公司以自筹资金投资49,695.99万元建设磷酸盐节能环保改造项目。
3、2022年7月12日，本公司召开第六届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于公司拟以公开摘牌方式收购重庆钢铁集团矿业有限公司49%股权的议案》，董事会同意公司以公开摘牌方式收购重钢矿业49%股权，间接获得其控股子公司重钢西昌矿业有限公司旗下太和铁矿钒钛磁铁矿资源权益。截至本报告报出日，公司收到重庆联合产权交易所（以下简称“联交所”）出具的《关于提交最终报价的通知书》（以下简称“《通知书》”），公司已按照《通知书》要求确认转让底价 168,257.8 万元为最终报价，同时根据《通知书》相关内容显示，在公告期内，仅征集到本公司一家非股东意向受让方，本次交易尚需征求重钢矿业其他股东重庆钢铁（集团）有限责任公司是否放弃优先购买权。
4、公司于2022年7月28日召开第六届董事会第二十七次会议和第六届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于向激励对象预留授予限制性股票的议案》，同意确定预留授予日为2022年7月28日，并按照8.05元/股的授予价格向符合授予条件的49名激励对象授予124.125万股预留限制性股票。
5、公司拟出让持有四川金投科技股份有限公司29.62%股权（含间接持股，对应4000万股），该项股权转让事项已在西南联合产权交易所挂牌，挂牌价为4,111.06万元，截至本报告报出日，该项股权交易的购买方已确定，双方已签订股权转让协议。
截至本财务报告批准报出日，除上述事项外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 16,257,164.96 | 100.00% | 231,866.37 | 1.43% | 16,025,298.59 | 15,440,660.20 | 100.00% | 227,783.84 | 1.48% | 15,212,876.36 |
| 合计 | 16,257,164.96 | 100.00% | 231,866.37 | 1.43% | 16,025,298.59 | 15,440,660.20 | 100.00% | 227,783.84 | 1.48% | 15,212,876.36 |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 16,072,895.09 |
| 3年以上 | 184,269.87 |
| 3至4年 | 50,412.27 |
| 5年以上 | 133,857.60 |
| 合计 | 16,257,164.96 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 227,783.84 | 4,082.53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 231,866.37 |
| 合计 | 227,783.84 | 4,082.53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 231,866.37 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| CROWN AGRO INDUSTIES LTD | 2,571,472.78 | 15.82% | 12,857.36 |
| AL-AMIN AGROVET LIMITED | 1,608,101.10 | 9.89% | 8,040.51 |
| ADVANCED POULTRY AND FISH FEEDS LTD | 1,114,950.10 | 6.86% | 5,574.75 |
| PEOPLES POULTRY AND HATCHERY LTD | 1,072,067.40 | 6.59% | 5,360.34 |
| 邮储银行海南省分行 | 831,609.75 | 5.12% | 4,158.05 |
| 合计 | 7,198,201.13 | 44.28% | 35,991.01 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 60,986,477.95 | 25,093,564.99 |
| 应收股利 | 450,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 其他应收款 | 1,371,830,540.24 | 1,244,547,874.93 |
| 合计 | 1,882,817,018.19 | 1,339,641,439.92 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 子公司借款利息 | 59,758,488.96 | 25,093,564.99 |
| 协定存款利息 | 1,227,988.99 | 0.00 |
| 合计 | 60,986,477.95 | 25,093,564.99 |
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 450,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 合计 | 450,000,000.00 | 70,000,000.00 |
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部单位往来款 | 1,362,404,500.73 | 1,237,979,165.04 |
| 房租款 | 8,627,060.07 | 1,396,812.47 |
| 押金及保证金 | 1,334,220.00 | 4,072,021.70 |
| 外部单位往来款 | 0.00 | 3,159,403.70 |
| 其他 | 1,597,205.67 | 221,248.26 |
| 合计 | 1,373,962,986.47 | 1,246,828,651.17 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 1,738,010.24 | 0.00 | 542,766.00 | 2,280,776.24 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -148,330.01 | 0.00 | 0.00 | -148,330.01 |
| 2022年6月30日余额 | 1,589,680.23 | 0.00 | 542,766.00 | 2,132,446.23 |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,370,006,489.82 |
| 1至2年 | 802,687.65 |
| 2至3年 | 2,028,589.58 |
| 3年以上 | 1,125,219.42 |
| 3至4年 | 60,119.40 |
| 4至5年 | 286,948.30 |
| 5年以上 | 778,151.72 |
| 合计 | 1,373,962,986.47 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | 542,766.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 542,766.00 |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,738,010.24 | -148,330.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,589,680.23 |
| 合计 | 2,280,776.24 | -148,330.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,132,446.23 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 四川龙蟒新材料有限公司 | 关联借款 | 621,987,518.00 | 2年以内 | 45.27% | 0.00 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 关联借款 | 512,345,136.90 | 2年以内 | 37.29% | 0.00 |
| 南漳龙蟒磷制品有限责任公司 | 关联借款 | 200,000,000.00 | 1年以内 | 14.56% | 0.00 |
| 广东三泰电子技术有限公司 | 关联往来款 | 28,071,845.83 | 2年以内 | 2.04% | 0.00 |
| 成都亿诊宝医院管理有限公司 | 租金 | 737,823.98 | 1年以内 | 0.05% | 22,134.72 |
| 合计 | --- | 1,363,142,324.71 | --- | 99.21% | 22,134.72 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,723,936,633.07 | 0.00 | 5,723,936,633.07 | 4,468,219,986.24 | 0.00 | 4,468,219,986.24 |
| 对联营、合营企业投资 | 19,565,895.93 | 1,814,394.02 | 17,751,501.91 | 20,479,323.40 | 1,814,394.02 | 18,664,929.38 |
| 合计 | 5,743,502,529.00 | 1,814,394.02 | 5,741,688,134.98 | 4,488,699,309.64 | 1,814,394.02 | 4,486,884,915.62 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 广东三泰电子技术有限公司 | 30,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 30,000,000.00 | 0.00 |
| 龙蟒大地农业有限公司 | 3,678,108,691.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 9,777,432.32 | 3,687,886,124.23 | 0.00 |
| 三泰集团（香港）有限公司 | 755,555,555.99 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 755,555,555.99 | 0.00 |
| 德阳川发龙蟒新材料有限公司 | 0.00 | 100,014,800.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 100,014,800.00 | 0.00 |
| 攀枝花川发龙蟒新材料公司 | 0.00 | 25,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 25,000,000.00 | 0.00 |
| 荆州川发龙蟒新材料有限公司 | 0.00 | 1,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | 0.00 |
| 成都带路投资管理有限公司 | 4,555,738.34 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,555,738.34 | 0.00 |
| 四川发展天瑞矿业有限公司 | 0.00 | 1,119,924,414.51 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,119,924,414.51 | 0.00 |
| 合计 | 4,468,219,986.24 | 1,245,939,214.51 | 0.00 | 0.00 | 9,777,432.32 | 5,723,936,633.07 | 0.00 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 四川金投金融电子服务股份有限公司 | 18,664,929.38 | 0.00 | 0.00 | -913,427.47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 17,751,501.91 | 1,814,394.02 |
| 合计 | 18,664,929.38 | 0.00 | 0.00 | -913,427.47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 17,751,501.91 | 1,814,394.02 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 113,206,318.93 | 105,532,468.63 | 123,487,342.58 | 122,432,502.88 |
| 其他业务 | 18,818,973.39 | 5,920,357.74 | 16,332,822.60 | 8,194,062.74 |
| 合计 | 132,025,292.32 | 111,452,826.37 | 139,820,165.18 | 130,626,565.62 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 分红款 | 450,494,320.00 | 380,494,320.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -913,427.47 | 107,821.49 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 0.00 | -2,377,051.71 |
| 合计 | 449,580,892.53 | 378,225,089.78 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -3,186,333.76 | -- |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 9,577,111.24 | -- |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 43,152,020.77 | 天瑞矿业2022年1月1日至合并日实现的净利润 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 67,707,952.50 | 主要是报告期其他非流动金融资产公允价值变动 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,967,241.39 | -- |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -419,107.47 | -- |
| 减：所得税影响额 | 16,908,695.45 | -- |
| 少数股东权益影响额 | -11,919.96 | -- |
| 合计 | 97,967,626.40 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用主要是本期对联营企业确认的投资收益和对参股公司的分红款。
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.48% | 0.43 | 0.41 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.53% | 0.41 | 0.39 |
（以下无正文，为四川发展龙蟒股份有限公司2022年半年度报告全文签章页）
四川发展龙蟒股份有限公司
法定代表人： 毛飞
二〇二二年八月二十六日