读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
久立特材:2022年度财务决算报告 下载公告
公告日期:2023-03-21

浙江久立特材科技股份有限公司

2022年度财务决算报告

本报告中的有关数据除特别指明外,均包括浙江久立特材科技股份有限公司(以下简称“公司”)及9家子公司:湖州久立穿孔有限公司、湖州华特不锈钢管制造有限公司(以下简称“华特钢管”)、湖州久立永兴特种合金材料有限公司(以下简称“合金公司”)、久立特材科技(上海)有限公司(以下简称“久立上海”)、浙江久立投资管理有限公司(以下简称“久立投资”)、浙江湖州久立天信投资合伙企业(有限合伙,以下简称“久立天信”)、湖州宝钛久立钛焊管科技有限公司(以下简称“宝钛久立”)、久立特材科技(香港)有限公司(以下简称“久立香港”)和浙江久立金属材料研究院有限公司(以下简称“研究院公司”)。根据天健会计师事务所出具的《审计报告》,本公司及下属子公司2022年度经营成果、现金流量及2022年末的财务状况如下:

一、经营成果

2022年,国内外复杂多变的经济形势等因素给公司生产经营带来了多重挑战。在董事会的领导下,通过管理层和全体员工的共同努力,公司通过研发和销售的双轮驱动,紧抓行业的发展机会,产品结构不断向高端化进军,主营业务得到稳步发展和提升;叠加对联营企业的股权投资,公司整体效益实现了较好增长。

2022年,公司实现营业收入653,732万元,同比增长9.4%;实现利润总额、归属于上市公司股东的净利润分别为138,477万元、128,785万元,同比分别上升53.0%、

62.2%。公司主要经营指标具体分析如下:

1、主营业务收入:

2022年,公司实现主营业务收入612,199万元,同比增长8.6%,主要系产品结构变化及销售单价上升所致。其中可比产品(包括无缝管、焊接管、管件)销售数量121,506吨,同比下降3.9%;销售收入571,699万元,同比增长8.2%。可比产品销售列示如下:

(1) 无缝管实现销售收入322,569万元,同比增长4.0%。其中无缝管销量53,475

吨,同比下降3.9%;销售单价平均每吨60,321元,同比上升4,580元,升幅8.2%。 无缝管销售单价的上升主要是市场价格及产品结构变动所致。

(2) 焊接管实现销售收入205,899万元,同比增长17.2%。其中焊接管销量60,896吨,同比下降3.0%;销售单价平均每吨33,812元,同比上升5,825元,增幅为20.8%。焊接管销售单价的上升主要是原材料价格上涨所致。

(3) 管件实现销售收入43,231万元,同比上升1.8%。其中管件销量7,135吨,同比下降11.4%;销售单价平均每吨60,588元,同比上升14.8%。无缝管、焊接管、管件的销售收入占主营业务收入的比例分别为52.7%、33.6%、

7.1%。无缝管销售占比下降(上年为55.0%),焊接管销售占比提高(上年为31.2%)。

2、主营业务毛利:

2022年度实现主营业务毛利165,266万元,同比增长11.0%。主营业务综合毛利率为27.0%,同比上升0.6个百分点。其中:

(1) 无缝管实现毛利103,234万元,同比增加4,916万元,增幅5.0%;毛利率32.0%,同比上升0.3个百分点。无缝管单位毛利19,305元,同比增加1,632元。2022年得益于产品结构高端化、内部管理改善、产业链向前端延伸等因素,无缝管产品单位毛利水平小幅上升。

(2) 焊接管实现毛利46,938万元,同比增加10,744万元,上涨29.7%;毛利率22.8%,同比上升2.2个百分点。焊接管单位毛利7,708元,同比增加1,941元。焊接管毛利上涨,主要原因是公司苦练内功降成本,不断提升国际竞争力、克服出口退税取消等不利因素所致。

(3) 管件实现毛利9,027万元,同比减少692万元,降幅7.1%;毛利率20.9%,同比降低2.0个百分点。管件单位毛利12,651元,同比增加578元。

无缝管、焊接管、管件的毛利占毛利总额的比例分别为62.5%、28.4%、5.5%。

3、税金及附加:

2022年税金及附加3,213万元,同比增加410万元。其中房产税增加254万元,印花税增加161万元。

4、期间费用:

2022年度期间费用总额79,220万元,同比增加12,759万元,增幅19.2%;期间费用率为12.9%(指期间费用占主营业务收入的比率,下同),同比上涨1.1个百分点。2022年因员工持股计划新增股份支付总额1,406万元,影响期间费用同比增长2.1%。具体分项分析如下:

(1) 销售费用:公司销售费用主要包括销售人员薪酬、业务招待费、市场费用等。2022年销售费用发生额28,608万元,同比增加6,572万元;销售费用率为4.7%,同比上涨0.8个百分点。其中市场费用(主要是境外佣金)增加4,619万元,职工薪酬增加771万元,折旧费增加365万元,业务招待费增加345万元。

(2) 管理费用:公司管理费用主要包括管理人员薪酬、差旅费、折旧和摊销、汽车费、中介服务费、零星修理费、物业费等。2022年管理费用22,116万元,同比增加4,451万元。其中职工薪酬增加2,098万元,折旧和摊销增加1,018万元,零星修理费增加639万元,股份支付新增501万元,物业费增加372万元。

管理费用率3.6%,同比上涨0.5个百分点。

(3) 研发费用:2022年公司研发费用30,424万元,同比增加4,155万元,主要是技术服务费和研发人员薪酬增加。

研发费用率为5.0%,同比上涨0.3个百分点。 (4) 财务费用:2022年财务费用-1,929万元,同比减少2,419万元。其中:利息支出2,072万元,同比增加114万元。利息收入3,517万元,同比增加941万元,系公司利用暂时闲置自有资金增加存款利息收入所致。汇兑收益955万元,同比增加1,593万元,主要系本期人民币贬值所致。

5、其他收益:

其他收益主要是政府补助及各类税收返还。2022年发生额7,390万元,同比增加3,110万元。2022年发生额中,收到的科研项目及科技创新、人才等各类补助4,784元,收到个税手续费及民政福利企业税收返还401万元,历年收到的项目补助本年转入收益2,205万元。

6、投资收益

2022年投资收益52,639万元,同比增加38,993万元。2022年发生额中,永兴材料权益法计入55,515万元,远期结售汇合约交割亏损2,745万元,银行承兑汇票贴现利息175万元,闲置自有资金理财收益44万元。

7、公允价值变动收益

2022年公允价值变动收益-838万元,2021年发生额为-2,546万元,同比减少损失1,708万元。2022年发生额主要系远期结售汇合约到期交割转出原浮盈。

8、信用减值损失

信用减值损失指计提的坏账损失,2022年计提578万元,2021年计提2,432万元,同比减少计提1,854万元。

9、资产减值损失:

资产减值损失指计提的存货跌价损失。2022年度计提的资产减值损失为2,294万元,同比增加计提199万元。

10、利润总额:

2022年度实现利润总额138,477万元,同比增长47,964万元。

其中主要子公司的利润总额如下:华特钢管实现利润1,104万元,合金公司实现利润1,309万元;宝钛久立实现利润265万元。

11、所得税:

2022年度本公司作为高新技术企业,继续享受15%的优惠税率;合金公司、华特钢管所得税率同样为15%;久立上海享受小型微利企业所得税优惠,企业所得减按12.5%计入应纳税所得额,并享受20%的所得税税率;其余境内子公司的所得税率为25%;久立香港所得税率为16.5%。

2022年度所得税费用为8,708万元,同比减少1,602万元,主要是研发费用加计扣除增加、四季度新增设备加计扣除等因素所致。

12、净利润:

2022年度合并净利润129,770万元,同比上升61.8%;其中归属于上市公司股东的净利润128,785万元,同比上升62.2%。

二、期末财务状况及对外担保

1、资产:

2022年12月31日,公司资产总额987,059万元,比年初增长26.1%。资产各项目具体分析如下:

(1) 流动资产543,954万元,比年初增长30.4%。其中重大项目列示如下:

货币资金198,079万元,比年初增长55.6%,主要包括各类银行存款和保证金;

交易性金融资产155万元,比年初减少5,188万元,主要系保本浮动收益型理财产品到期所致;

应收账款96,123万元,比年初上升15.1%,主要原因一是营业收入增长;二是客户大项目增加,公司适当放宽账期所致;

应收票据25,345万元,比年初增加440万元;应收款项融资7,135万元,比年初减少5,138万元,系客户信用等级变化而导致收取的票据结构的变动;

预付账款10,019万元,比年初上升37.8%,系锁定在手订单原材料价格而预付的款项;

存货199,924万元,比年初上升34.2%,一方面是业务量上升,另一方面,库存商

品、各分厂在制品占有量还有一定的可挖潜空间;

其他流动资产6,028万元,比年初增加871万元,系待抵扣增值税进项税。

(2) 非流动资产443,105万元,比年初增长21.1%,其中:

长期股权投资127,870万元,比年初增加61,941万元,系对永兴材料的投资增值;固定资产251,348万元,其中:原值463,221万元,比年初增加58,139万元,主要系合金公司二期等项目完工转入;累计折旧211,874万元,比年初增加21,443万元,系本年正常计提的折旧;在建工程18,557万元,比年初减少25,064万元。期末在建工程主要包括金属材料研究院建设项目4,849万元,年产5,000吨特种合金管道预制件及管维服务项目4,154万元,特冶二期1,998万元,预制件建设项目1,353万元等;

无形资产37,284万元,其中原值45,003万元,比年初增加1,990万元;累计摊销7,719万元,比年初增加1,161万元。

2、负债:

2022年12月31日负债总额344,172万元,比年初增加87,399万元,增幅34.0%。其中重大项目列示如下:

(1) 长短期借款年末数60,382万元,比年初增加35,567万元;

(2) 应付票据年末数70,400万元,比年初增加7,350万元。主要系本期银行承兑汇票市场贴现利率较低,公司较多地出具银行承兑汇票用以支付货款或贴现所致;

(3) 应付账款年末数57,650万元,比年初上升12.1%。其中应付货款40,375万元,比年初上升25.7%;应付工程设备款12,079万元,比年初下降4,740万元,系在建工程项下应付款项减少;

(4) 合同负债年末数89,101万元,比年初上升73.1%,主要系在手订单上升所致;

(5) 应付职工薪酬13,840万元,比年初上升1.9%,主要系提而待发的年终奖等;

(6) 应交税费6,302万元,其中应交增值税3,429万元,应交企业所得税1,302万元,应交房产税1,023万元;

(7) 其他流动负债11,661万元,比年初增加1,606万元。年末数中,待转销项税额10,316万元,已背书未终止确认的商业承兑汇票1,345万元;

(8) 递延收益25,807万元,比年初增加5,694万元,其中本期收到与资产相关的政府补助7,899万元。

3、股东权益:

2022年12月31日股东权益642,887万元,比年初增加116,776万元,增幅22.2%;其中归属于上市公司股东的权益为621,811万元,比年初增加112,156万元,增幅22.0%。

4、对外担保:

2022年末,本公司对下属子公司已审批的担保额度为64,000万元,实际担保余额22,183万元。除此之外,本公司及下属子公司无其他对外担保事项。

三、现金流量情况

2022年度现金流量情况具体如下:

1、经营活动现金流量:

2022年,经营活动产生的现金流量净额为净流入99,357万元。其中:

(1) 销售商品、提供劳务收到的现金652,792万元,同比增长4.7%;购买商品、接受劳务支付的现金458,606万元,同比下降1.1%。二者差额194,186万元,是本期经营活动净现金流的主要来源;

(2) 收到的税费返还7,835万元,其中收到的留抵退税5,291万元,出口退税款2,185万元,民政福利企业增值税先征后返359万元;

(3) 收到的其他与经营活动有关的现金26,292万元,其中收到政府补助及税收返还12,724万元,收回的不符合现金及现金等价物定义的货币资金8,949万元,利息收入3,517万元;

(4) 支付给职工以及为职工支付的现金53,754万元,同比上升14.7%,主要是员工的工资奖金及社保缴纳数上升所致;

(5) 支付的各项税费40,346万元,同比增长36.1%;

(6) 支付的其他与经营活动有关的现金34,856万元,其中销售、管理、研发等付现费用30,989万元,支付的不符合现金及现金等价物定义的货币资金3,820万元。上述经营活动现金流入未包括已用于在建工程支付的以银行承兑汇票方式回收的销售资金10,810万元(上年9,237万元)。

2、投资活动现金流量:

2022年度,投资活动产生的现金流量净额为净支出40,111万元,其中:

(1) 收回投资所收到的现金5,550万元,系收回的理财本金;

(2) 取得投资收益所收到的现金1,844万元,其中收永兴材料分红1,800万元,理财收益44万元;

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金995万元,系收回的土地保证金及收到的工程设备保证金;

(4) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金41,672万元,主要系各个在建项目陆续投入所致;

(5) 投资所支付的现金6,288万元,其中购买理财产品1,200万元,远期结售汇交割损失2,745万元,投资合伙企业2,343万元;

(6) 支付的其他与投资活动有关的现金770万元,系返还的工程设备保证金。

上述投资活动现金流出未包括用银行承兑汇票支付的工程款10,810万元(上年9,237万元)。

3、筹资活动现金流量:

筹资活动现金净流入15,674万元,系公司根据生产经营活动及项目资金需求,作出的筹资决策。其中:

(1) 取得借款收到的现金73,606万元、偿还债务支付现金38,106万元,即净增加借款额35,500万元;

(2) 收到的其他与筹资活动有关的现金70,409万元,系贴现的筹资性银行承兑汇票58,300万元和员工持股计划个人缴款12,109万元;

(3) 分配股利、利润和偿付利息支付的现金39,953万元,其中分配股利38,645万元(含向少数股东分红230万元),支付利息1,308万元;

(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金53,791万元,其中贴现的承兑汇票到期支付本金52,900万元,支付应付票据贴现利息891万元。

四、主要财务指标完成情况

1、偿债能力指标:

(1) 流动比率1.9,比年初上升0.1个百分点;速动比率1.1,与年初持平;

(2) 资产负债率34.9%,比年初上升2.1个百分点。母公司资产负债率32.6%,比年初上升1.5个百分点;

(3) 利息保障倍数62.1,同比上升19.6,主要系利润总额上升所致。

2、营运能力指标:

(1) 应收账款周转率7.3次,比上年减慢了1.5次;

(2) 存货周转率2.8次,比上年减慢了0.3次。

3、盈利能力指标:

(1) 主营业务毛利率27.0%,同比上涨0.6个百分点;

(2) 主营业务净利率21.2%,同比上涨7.0个百分点;

(3) 基本每股收益1.34元,同比增加0.51元;

(4) 加权平均净资产收益率23.04%,同比上涨6.71个百分点。

4、其他指标:

期末每股净资产6.36元,比年初增加1.14元。

浙江久立特材科技股份有限公司董事会

2023年3月18日


  附件:公告原文
返回页顶