山东得利斯食品股份有限公司
2022年半年度报告
2022-069
2022年8月20日
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人郑思敏、主管会计工作负责人柴瑞芳及会计机构负责人（会计主管人员）袁丽丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”涉及未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，并详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 2第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 8
第四节公司治理 ...... 23
第五节环境和社会责任 ...... 25
第六节重要事项 ...... 28
第七节股份变动及股东情况 ...... 37
第八节优先股相关情况 ...... 43
第九节债券相关情况 ...... 44
第十节财务报告 ...... 45
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、以上文件的备置地点：公司证券部办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 山东得利斯食品股份有限公司 |
| 大华会计师事务所 | 指 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 同路人投资 | 指 | 公司控股股东，诸城同路人投资有限公司 |
| 庞海控股 | 指 | 公司股东，庞海控股有限公司 |
| 同得利 | 指 | 公司全资子公司，山东同得利食品有限公司 |
| 北京得利斯 | 指 | 公司全资子公司，北京得利斯食品有限公司 |
| 陕西得利斯 | 指 | 公司全资子公司，陕西得利斯食品有限公司 |
| 吉林得利斯 | 指 | 公司控股子公司，吉林得利斯食品有限公司 |
| 宾得利 | 指 | 公司全资子公司，山东宾得利食品有限公司 |
| 彩印公司 | 指 | 公司全资子公司，山东得利斯彩印有限公司 |
| 同路热电 | 指 | 公司全资子公司，诸城市同路热电有限公司 |
| 尚鲜汇 | 指 | 公司全资子公司，山东尚鲜汇投资有限公司 |
| 海得利 | 指 | 公司全资子公司，山东海得利供应链管理有限公司 |
| 吉林商贸 | 指 | 公司全资子公司，吉林得利斯商贸有限公司 |
| 南京得利斯 | 指 | 公司全资子公司，得利斯（南京）食品有限公司 |
| 新疆得利斯 | 指 | 公司控股子公司，新疆得利斯食品有限公司 |
| 丰得利 | 指 | 公司控股子公司，山东丰得利食品有限公司 |
| 咸阳得利斯 | 指 | 陕西得利斯全资子公司，咸阳得利斯食品有限公司 |
| 西安贸易 | 指 | 陕西得利斯全资子公司，西安得利斯贸易有限公司 |
| 山东聚利 | 指 | 宾得利全资子公司，山东聚利食品有限公司 |
| 佳得利 | 指 | 北京得利斯全资子公司，北京佳得利食品有限公司 |
| 沃得利 | 指 | 佳得利全资子公司，山东沃得利食品有限公司 |
| 百夫沃德 | 指 | 海得利控股子公司，青岛百夫沃德贸易有限公司 |
| 汇得利 | 指 | 北京得利斯控股子公司，山东汇得利食品有限公司 |
| 鲜得利 | 指 | 公司参股子公司，潍坊鲜得利冷链物流有限公司 |
| 宾得利销售 | 指 | 宾得利参股子公司，山东宾得利食品销售有限公司 |
| 鼎安检测 | 指 | 公司参股子公司，山东鼎安检测技术有限公司 |
| 得利斯集团 | 指 | 得利斯集团有限公司 |
| 冷却肉 | 指 | 将严格检疫合格的畜禽经科学工艺屠宰后，胴体置于-18℃的环境下持续1-2小时，后转入0-4℃的环境中脱酸16-24小时，并在后续加工、流通和零售过程中始终保持在该温度范围内的猪肉。 |
| 冷冻肉 | 指 | 屠宰后的胴体经过冷冻工艺过程，其肌肉中心温度低于-15℃的猪肉。 |
| 低温肉制品 | 指 | 在常压下通过蒸、煮、熏、烤加工过程，使肉制品的中心温度达到72℃－85℃，并通过杀菌处理加工，在包装、贮存、流通销售过程中始终保持低温的肉制品。 |
| 预制菜 | 指 | 以农、畜、禽、水产品为原料，并配以辅料，通过预处理（譬如清洗、分切、腌制、滚揉、成型、调味等步骤）而制成的成品或半成品。按照标准化程度，预制菜可大致分为即配食品、即烹食品、即热食品以及即食食品。 |
| 帕珞斯发酵火腿 | 指 | 公司引进意大利整套生产线和全套技术工艺，甄选自然生长期10个月以上欧得莱猪后腿为原料，经过12-36个月智能精确控温控湿窖储发酵，2万种以上益生菌和生物酶参与，自然成熟的火腿。除盐之外无任何添加剂，更不含任何防腐剂。生产过程中实行可追溯体系，每条火腿都有独立ID，富含高百分比的油酸、硬脂酸、亚油酸。 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 得利斯 | 股票代码 | 002330 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 山东得利斯食品股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 得利斯 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SHANDONGDELISIFOODCO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | DELISI | ||
| 公司的法定代表人 | 郑思敏 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘鹏 | 刘鹏 |
| 联系地址 | 山东省诸城市昌城镇驻地 | 山东省诸城市昌城镇驻地 |
| 电话 | 0536-6339032 | 0536-6339032 |
| 传真 | 0536-6339137 | 0536-6339137 |
| 电子信箱 | dls525@126.com | dls525@126.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化?适用?不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化?适用?不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况?适用?不适用
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,404,007,559.65 | 1,603,589,406.14 | -12.45% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 48,752,472.31 | 21,935,728.10 | 122.25% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 23,736,337.89 | 19,644,625.29 | 20.83% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -188,395,525.29 | -64,134,934.97 | -193.75% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0765 | 0.0435 | 75.86% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0765 | 0.0435 | 75.86% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.56% | 1.60% | 0.96% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,317,668,497.48 | 2,272,108,325.74 | 46.02% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,415,336,240.58 | 1,394,978,985.94 | 73.14% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
?适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
?适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用?不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 11,403,183.07 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 730,655.21 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 527,442.04 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 67,721.91 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 18,429,200.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,036,696.12 | |
| 减：所得税影响额 | 4,830,200.11 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 275,171.58 | |
| 合计 | 25,016,134.42 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司的主营业务得利斯自创立以来，致力于为消费者提供安全、营养、健康、便捷的产品，是行业内具有影响力、产品品类齐全的食品加工企业。在三十多年的发展历程中，公司率先在国内推出低温肉制品、脱酸排毒冷却肉以及发酵火腿等产品，并逐渐将产业体系布局由生猪屠宰、肉制品深加工拓展到牛肉系列产品精细加工，不断推动国内肉制品行业高质量发展。2021年，根据外部环境变化和内部经营战略的优化调整，公司立足屠宰、发力低温肉制品、延伸预制菜的新战略逐步落地，并且不断进行产品升级，着力加码预制菜，积极探索“农业产业化、农产品标准化、餐饮业预制化”的新路径。
（二）公司所处行业情况
、预制菜行业上世纪
年代，随着麦当劳、肯德基等快餐品牌进入，国内开始出现净菜配送加工厂，形成预制菜产业的雏形。此后，随着我国餐饮行业进入连锁化时代，餐饮行业对提高上菜速度、减少后厨面积和厨师聘用、丰富产品品类、降低成本等方面的需求，促进了预制菜产业的快速发展。预制菜有效解决B、C端痛点，行业景气度较高。现阶段，B端需求仍为预制菜市场主要驱动因素。同时，近年来在消费升级、冷链物流普及以及互联网多元化营销的助力下，预制菜从B端逐步向C端渗透，并在疫情催化下加速向C端发展。消费者不断追求科学饮食和营养均衡以及方便、快捷性，年轻消费群体逐渐成为中国消费市场的主力军，消费群体的迭代也为以速冻调理食品为代表的即食、即烹类预制菜产品提供了更广阔的市场空间。
据艾媒咨询发布的《中国预制菜行业分析报告》，国内预制菜市场规模有望保持20%的年复合增长率，行业发展前景可观。但值得注意的是，目前预制菜行业参与企业众多，竞争格局较为分散，仍面临标准缺失、区域特征明显、食品安全等问题。
在此背景下，全国多地出台支持措施，为预制菜产业营造政策环境。今年以来，山东、广东、河北、河南、重庆、浙江等地陆续出台相关扶持政策，从产业基础、研发创新、配套建设等方面进行引导，加速预制菜产业扩张和产能落地。如广东省成立百亿省级预制菜产业投资基金、举办预制菜研发大赛；四川重点扶持优质企业，打造预制菜百亿级产业集群；河南抢占预制菜市场，力争实现“三年跃升”总规模突破
亿元；重庆一举揽资
亿建设预制菜产业园项目；山东打造中华预制菜产业第一城等。
同时，行业内自律组织也在积极编制、推出相关行业标准、规范，助力预制菜产业健康可持续发展。2022年
月，山东预制菜产业联盟在诸城市发起成立，旨在打造预制菜产业合作交流平台，发展现代经营方式、开拓服务消费市场、培育预制菜标杆企业和创新型企业，推动全省预制菜产业向更高水平、更深层次、更广领域开拓发展。
月
日，由江苏省餐饮服务标准化技术委员会、江苏省餐饮协会牵头的《预制菜点质量评价规范》团体标准发布；
月
日，广东省预制菜产业联合研究院发布首批
项预制菜团体标准；
月
日，由山东省饭店协会牵头的《预制菜通用设计实施指南》团体标准发布；
月
日，全国蔬菜质量标准中心牵头的
项团体标准正式发布；
月
日，中国烹饪协会团体标准《预制菜》正式发布；
月
日，京东超市联合中国预制菜产业联盟发布并实施电商渠道首个《佛跳墙预制菜产品标准规范》；
月
日，中国饭店协会发布《预制菜品质分级及评价》《预制菜生产质量管理技术规范》两项团体标准；
月
日，广东省率先立项制定预制菜五项地方标准。
、生猪屠宰我国是世界肉类生产和消费大国，受传统饮食习惯的影响，猪肉一直是我国居民最主要的肉类来源。生猪养殖及屠宰是猪肉产业链基础，与保障国家食品安全、满足居民日常饮食需求息息相关，在国民经济发展中占据重要地位，肉类的生产和消费基本呈稳定增长态势，是国家重点扶持产业之一。
我国生猪屠宰行业实行定点屠宰、集中检疫制度。现阶段，我国生猪产业集约化程度仍较低，抵御周期性风险能力较低。近年来，受“非洲猪瘟”以及相关环保政策影响，以及在中共中央、国务院农业产业政策的大力支持下，生猪屠宰规模化程度有所提高，行业集中化、规范化、现代化发展进程不断加快。
今年以来，全国生猪价格在
月份触底之后开启上涨态势，为屠宰行业带来较大的成本压力，小型屠宰厂加速退出，未来屠宰行业集中度有望快速提升，传统大型屠宰将通过向深加工转型来提高盈利能力。
（三）公司主要产品公司主要生产、销售：预制菜系列产品（包含速冻调理产品、牛肉系列产品、即食休闲类产品、速冻米面制品四大类）；冷却肉及冷冻肉、低温肉制品、发酵肉制品等。
| 产品品类 | 主要产品 | |
| 冷却肉及冷冻肉 | 根据猪胴体的不同分割部位，提供多种冷却肉及冷冻肉产品，如前腿腱子肉、去骨前小肘、肋排、肉青和1-5号肉等 | |
| 低温肉制品 | 圆火腿、腱子肉火腿、手撕火腿、无淀粉火腿、肘花火腿、布拉格火腿、美极香脊等 | |
| 发酵肉制品 | 帕珞斯、库巴、萨拉米等西式发酵肉制品 | |
| 预制菜系列产品 | 速冻调理产品 | 红烧肉、胡椒猪肚鸡、段段香肥肠、陕西风味水盆羊肉、老北京羊蝎子、椒香小酥肉等菜肴类产品以及以鸡脯丸、撒尿牛丸、猪肉丸、香菇鸡肉丸为代表的汤丸系列产品；奥尔良烤翅为代表的蒸烤系列产品；以道地肠、火山石烤肠为代表的速冻调理肉制品。 |
| 即食休闲类产品 | “诸城烧烤”系列猪头肉、烧鸡、酱猪蹄、酱凤爪等，以及多种口味休闲肠类产品 | |
| 牛肉系列产品 | 藤椒牛小排、元气牛肉汤、慢炖牛蝎子、黑椒牛柳、红烧牛腩等菜肴类产品，贴体冰鲜牛肉、牛排，以及火锅、烧烤食材系列产品 | |
| 速冻米面制品 | 馄饨、水饺、小锅焖面、夹心油条、菜肴包子以及流沙包、密州香粽等 | |
（四）业绩驱动的主要因素报告期内，公司10万吨/年肉制品加工（预制菜）项目逐步投产运营，产能逐步释放。借助行业发展机会，公司持续优化产品结构，发力预制菜相关高附加值产品，加强市场开发力度，持续拓展B端客户，实现业绩增长。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求
今年以来，国际形势复杂严峻，世界经济增长放缓态势明显。国内疫情多点散发，对经济稳定运行造成了冲击。报告期内，在全国经济“稳增长”大环境下，公司着力推动高质量发展，持续深耕肉制品业务的同时，重点发力预制菜领域，通过加速推进募投项目建成投产、加强营销网络建设、持续大客户开发、新品研发及推广、加强安全生产等工作，实现业绩稳定增长。具体经营情况如下：
1、募投项目逐步投产，助力公司新旧动能转换
报告期内，公司成功借助资本市场的力量，完成非公开发行股票事项，募集资金推进新产能建设和营销网络体系建设。募投项目山东10万吨/年肉制品加工项目已逐步投产运营，陕西200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目正加紧建设，预计今年四季度建成投产。依托长年积累的经验，完善产业布局、优化产品结构、推进生产现代化。公司相关产能规模尤其是预制菜相关产能的扩大，将进一步提高公司服务市场的能力、提升市场占有率以及综合竞争力。同时也将进一步优化股东结构和产业结构，为公司可持续发展提供有力保证。
2、加快营销网络布局，B、C两端共同发力
报告期内，公司不断加快营销网络体系建设。B端方面，大力推进与餐饮行业头部客户的战略合作，与元初食品、九田家、快乐蜂、中水集团等新客户建立合作关系，通过与B端客户合作积累行业资源与经验，带动C端消费者品牌认知度。C端方面，公司坚持传统商超、新零售等同步推广，加快终端线下自营、经销商加盟“得利斯好肉肉”和“宾得利快厨”门店布局，重点布局预制菜需求旺盛的华北、华东、西南及华南等区域；发力线上营销渠道，通过电商平台建立线上零售渠道，积极拓展直播业务，同时加大与第三方直播平台的合作运营，拓展新销售渠道。
此外，报告期内，北京营销中心完成筹建，并从发展思路、供应链管理、产品及价格体系等方面重新梳理平台业务，通过打造全域数字化营销模式，实现多端同步，共同发展，进一步提高市场服务能力。
3、坚持研发创新，激发增长活力
公司坚守初心，将产品品质和创新作为引领发展的第一动力。凭借30年积累的技术创新能力，持续强化产品研发。报告期内，公司以市场需求为导向，积极进行技术创新、产品升级和新产品开发，不断坚持自主研发创新，满足客户需求和公司自身需要。
4、提质增效，牢记安全生产不放松
报告期内，公司进一步优化生产管理，推进标准化生产，优化产品质量内控体系，制定损耗标准考核，严格控制损耗率，控制生产成本。执行车间节能降耗奖罚措施，鼓励员工在产品研发、生产管理、加工技术等方面进行创新，以达到提高效率，降低成本，增加效益的目的。保障生产安全方面，全面落实安全生产责任制，严格执行相关安全生产及特种作业人员保护制度，定期组织消防、设备等安全培训及演练，激励全体干部员工参与安全隐患排查。保障产品安全方面，从原料源头到产品销售全程把控监督，不断优化标准化生产进程，强化质量意识，精工细作，保障产品品质。
、完善公司组织架构，多元激励人才梯队
报告期内，公司优化薪酬绩效考核，精简流程管控，持续提升组织活力，有效提高整体运营能力。通过专场招聘会、校园招聘会、校企合作等多种方式吸纳人才，壮大人才梯队，为公司的长远稳定发展持续增添活力。开展综合型人才培养，为员工的职业发展和晋升提供有效帮助，努力吸引并建成一支凝聚力强、专业敬业的高质量员工团队。通过短期超额利润、年底奖励以及股权激励等激励方式，激发员工价值创造动力。品牌运营情况
公司运营品牌主要有“得利斯”、“宾得利”、“帕珞斯”、“好肉肉得利斯”等
| 运营品牌 | 产品品类 |
| 得利斯 | 冷却肉及冷冻肉、低温肉制品、预制菜系列产品等 |
| 宾得利 | 牛肉系列产品 |
| 帕珞斯 | 发酵肉制品 |
| 得彩包装 | 印刷及包装物 |
| 好肉肉得利斯 | 以得利斯产品为主的综合类销售门店 |
| 肉食鲜汇 | 以冷却肉及冷冻肉销售为主的生鲜肉店 |
| 宾得利快厨 | 以火锅、烧烤食材以及预制菜类产品为主的销售门店 |
主要销售模式
公司采用直销与经销相结合的销售模式，辅以线上销售，有针对性覆盖目标消费群体，并通过多渠道反馈，及时掌握市场动态，确保消费者需求得到满足。
（
）经销商模式
公司通过与经销商签订年度销售合同，约定销售任务、价格、质量标准、限定销售区域、奖励等，经销商现款提货。销售渠道主要为专卖店、商超。
（
）线下直营模式
主要是以公司投资开设并管理的旗舰店、展示店以及大型KA商超（总部或区域性总部签订年度框架销售合同）为主，公司派驻相关人员直接向消费者销售公司产品并负责客情维护。
（
）电商模式
公司通过在天猫、京东、拼多多以及抖音等电商平台上开设官方旗舰店或自营店直接面向消费者销售，并逐步拓展电商分销体系，积极参与直播、私域社群、社区团购等新兴渠道，进一步拓展营销渠道和市场占有率。
（
）大客户模式
公司与肉制品加工企业、知名餐饮集团、企事业单位等签订销售合同或订单，除提供标准化产品外，还会根据部分客户特定需求定制化产品，提供全方位、立体式综合服务。经销模式?适用?不适用
| 销售模式 | 本报告期（2022年1-6月） | 上年同期（2021年1-6月） | 营业收入同比增减 | 营业成本同比增减 | 毛利率同比增减 | ||||
| 营业收入（元） | 营业成本（元） | 毛利率 | 营业收入（元） | 营业成本（元） | 毛利率 | ||||
| 经销 | 584,335,673.11 | 513,158,200.65 | 12.18% | 767,160,087.89 | 694,668,320.14 | 9.45% | -23.83% | -26.13% | 2.73% |
| 直销 | 145,399,552.95 | 122,024,059.28 | 16.08% | 140,903,249.88 | 110,890,801.60 | 21.30% | 3.19% | 10.04% | -5.22% |
| 大客户 | 674,272,333.59 | 618,876,082.49 | 8.22% | 695,526,068.37 | 668,340,468.56 | 3.91% | -3.06% | -7.40% | 4.31% |
| 合计 | 1,404,007,559.65 | 1,254,058,342.42 | 10.68% | 1,603,589,406.14 | 1,473,899,590.30 | 8.09% | -12.45% | -14.92% | 2.59% |
报告期内经销商增减变动情况
| 按地区 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 增减变动数量 | 增减变动幅度 | 主要结算方式 |
| 山东省内 | 705 | 635 | 70 | 11.02% | 现款结算 |
| 东北地区 | 87 | 98 | -11 | -11.22% | |
| 华北地区 | 50 | 103 | -53 | -51.46% | |
| 西北地区 | 126 | 40 | 86 | 215.00% | |
| 华东地区 | 94 | 123 | -29 | -23.58% | |
| 其他地区 | 54 | 115 | -61 | -53.04% | |
| 合计 | 1116 | 1114 | 2 | 0.18% |
报告期内，公司加大西北地区市场开发力度，开拓生鲜品类经销商，并对华北等地区经销体系进行整合，导致相关地区经销商增减变动明显。报告期内，公司前五大经销客户销售总额合计为114,165,314.13元，占报告期内公司营业收入8.13%.截至本报告期末，公司前五大经销客户应收账款合计为0.00元。门店销售终端占比超过10%?适用?不适用线上直销销售?适用?不适用
公司目前线上店铺有天猫旗舰店、京东自营店与POP旗舰店、拼多多旗舰店、抖音和快手小店等，主要销售冷却肉、低温肉制品以及速冻调理、牛肉系列、即食休闲系列等预制菜产品。占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%?适用?不适用售价变动原因及对公司产生的影响
报告期内，受国内生猪价格较去年同期下降，公司冷却肉及冷冻肉销售价格同比下降明显，销售收入亦有所下降。采购模式及采购内容
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额（元） |
| 招标采购（由供应链管理部统一招标比价） | 原料（猪肉、鸡肉、牛肉等）、辅料（食用淀粉、大豆蛋白等）、包装物、备件等 | 324,663,297.62 |
| 直接采购（由生猪采购部直接采购） | 生猪 | 754,974,997.76 |
| 贸易采购 | 牛肉相关原材料 | 149,811,856.09 |
| 合计 | 1,229,450,151.47 |
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%?适用?不适用
| 采购内容 | 采购金额（万元） | 结算方式 | 采购款实际支付情况 |
| 生猪 | 60,521.64 | 按批次结算 | 本年实际支付给合作社或者农户金额64,601.29万元 |
| 合计 | 60,521.64 |
主要外购原材料价格同比变动超过30%?适用?不适用发生变动的具体原因并说明对主营业务成本的影响
报告期内，国内生猪总体供应压力较去年有所缓解，生猪价格较去年同期下降，公司采购生猪等原材料价格同比下降明显。主要生产模式
公司主要采用以销定产的生产模式，在山东、北京、陕西、吉林设有四大生产基地，其中四大生产基地均具备肉制品精深加工能力；预制菜主要集中在山东、陕西两大生产基地；生猪屠宰主要在山东、吉林两大生产基地，陕西基地正在进行
万头/年生猪屠宰项目建设。
（
）生猪屠宰业务公司现阶段生猪屠宰业务由子公司同得利、吉林得利斯承担，生猪采购部从猪经纪、大型养殖企业采购生猪，经过严格检验、检疫后入厂待宰，屠宰后将猪胴体置于-18℃的环境下进行1-2小时预冷，后转入0-4℃的环境中脱酸排毒16-
小时，脱酸排毒后的猪肉一部分作为冷却肉直接对外销售、另一部分为公司预制菜及肉制品精深加工提供原材料，剩余部分根据市场行情进行冷冻储备。（
）预制菜及肉制品精深加工业务公司各子公司及事业部根据市场部反馈订单制定生产计划，由生产计划部门协调并下达指令，生产部门根据相关计划指令进行产品加工。在实施过程中生产部门严格按照工艺配方进行标准化生产，质量管理部对生产全过程进行监督、监控，产品按照规范要求检验合格后分类入库及出库销售。委托加工生产?适用?不适用营业成本的主要构成项目
| 产品名称 | 2022年1-6月成本构成（%） | 2021年1-6月成本构成（%） | ||||||
| 原材料 | 工人工资 | 折旧 | 能源 | 原材料 | 工人工资 | 折旧 | 能源 | |
| 冷却肉及冷冻肉 | 97.96 | 0.98 | 0.44 | 0.44 | 98.15 | 0.91 | 0.47 | 0.3 |
| 预制菜类 | 82.15 | 10.73 | 2.12 | 3.15 | 86.25 | 6.02 | 1.50 | 2.25 |
| 低温肉制品 | 83.78 | 9.36 | 1.16 | 2.70 | 88.22 | 6.12 | 1.57 | 1.42 |
| 电力蒸汽类 | 84.88 | 6.20 | 5.86 | - | 82.27 | 6.61 | 8.76 | |
| 包装物 | 72.69 | 13.22 | 5.87 | 5.34 | 67.96 | 10.41 | 5.08 | 3.39 |
| 其他类 | 72.46 | 14.65 | 5.09 | 4.05 | 77.13 | 11.98 | 5.41 | 3.49 |
产量与库存量
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增加幅度 |
| 食品加工业 | 销售量 | 吨 | 75,232 | 68,922 | 9.16% |
| 生产量 | 吨 | 69,250 | 54,275 | 27.59% | |
| 库存量 | 吨 | 13,146 | 3,543 | 271.00% |
本报告期内，存货量较去年同期增长
271.00%，主要原因为：①2022年
月份以来，生猪及猪肉价格持续走高，公司根据市场行情变化，适时增加冷冻肉储备；②报告期内，公司
万吨/年肉制品加工（预制菜）项目投产运营，随着市场开拓不断深入，预制菜类产品产销量提升，公司根据产销计划增加库存；③公司子公司百夫沃德公司根据市场行情情况，调整牛肉贸易产品购销计划，适时增加了牛肉贸易类产品的囤货量。以上三个方面是导致报告期库存量增加的主要原因。
二、核心竞争力分析
1、品牌优势公司作为国内首批农业产业化龙头企业，品牌影响力深厚。“得利斯”品牌被商务部认定为“中国最具市场竞争力品牌”，消费者对得利斯“但愿人长久，相伴得利斯”的广告语耳熟能详。公司一直以来积极引领国内大众消费潮流，在国内首倡“冷却肉”消费理念，改变消费者饮食习惯，低温肉制品的生产工艺亦处于国内领先水平。2015年公司成立菜肴事业部，正式进军预制菜领域。公司不断进行产品升级，产品结构合理，积极探索“农业产业化、农产品标准化、餐饮业预制化”的新路径。
、产能规模和布局优势公司现拥有山东、北京、陕西、吉林四大生产基地，覆盖华东、华北、西北、东北、西南等市场区域，具有明显的区域布局优势。其中，山东、吉林生产基地分别拥有100万头/年、200万头/年的屠宰产能，定增募投项目陕西咸阳200
万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目预计将于今年四季度建成投产，该项目建成后将进一步扩大公司屠宰产能，进一步增强市场辐射力、品牌影响力，提高公司综合竞争力。募投项目也为公司预制菜业务提供了原料保障，突破公司产能瓶颈，满足客户规模化、定制化需求。截至目前，山东本部新增10万吨预制菜产能，并于2021年11月初开始部分试生产；陕西基地5万吨预制菜产能预计将于2022年年底投产。预计到2022年底，预制菜总产能将达到20万吨。
3、渠道优势经过多年的精耕细作，公司建立了稳定、广泛的客户群体，产品亦获得了消费者青睐，具有良好的市场品牌效应以及品牌美誉度。公司坚持B端、C端销售渠道同步发力，目前已与海底捞、佳农、圣农、锅圈食汇、正新鸡排、全家、便利蜂、北京二商等众多国内优质客户建立了长期稳定的合作关系。报告期内，公司开拓了元初食品、九田家、快乐蜂、中水集团等新客户，并通过商超、经销商、加盟专卖店、电商、新零售、便利店、餐饮客户等多渠道覆盖市场。根据产品特性及运输条件进行合理布局，销售范围覆盖全国各地，重点布局预制菜需求旺盛的华北、华东、西南和华南等区域，为消费者提供方便、快捷的购物体验，是国内少数拥有多层次客户群体、合理市场网络和完善冷链物流运输体系的公司之一。
4、研发优势公司一直重视研发创新能力，加大研发投入，缩短产品研发周期，增加预制菜产品储备，积极探索产品质量提升与降低成本的新工艺、新技术，增强产品竞争力。通过挖掘客户潜在需求，加强新产品研发，保持产品生命力，不断优化产品结构，满足不同客户需求，提升公司在预制菜行业的市场地位。同时，公司拥有业内优秀的研发团队、先进的检测设施并取得多项发明专利，为公司新品研发、产品升级提供有力保障。得利斯集团技术中心为国家级技术中心，设有博士后工作站，参加多个国家级、省级项目建设，参与起草多项国家级行业标准。
、食品安全公司始终将质量安全放在最重要位置，不断加强质量管理。公司建立了完善的质量管理体系，通过了ISO9001、HACCP、诚信体系等管理体系认证。在生产及销售过程中严格把控原辅料采购验收、生产过程控制、质量检验、产品出厂及销售服务，进行全过程的质量控制，始终保持食品安全管理水平处于国内同行业领先水平。公司荣获山东省“省长质量奖”。吉林得利斯荣获“吉林省质量奖”；长白山生态猪肉通过国家质检总局生态原产地产品保护认证。2021年9月，中国肉类协会授予公司“2021中国肉类食品行业最具价值品牌”“2021中国肉类食品行业先进企业”等殊荣。2022年3月，公司荣获中国质量检验协会授予的“全国产品和服务质量诚信示范企业”“全国食品行业质量领先品牌”“全国消费者质量信誉保障产品”“全国产品和服务质量诚信品牌”。此外，公司承担国家“863”课题，率先在生猪屠宰和肉制品深精加工过程中全程导入基于RFID技术的安全追溯管控体系，确保了产品从源头到终端所有环节的有效管控以及安全性、可追溯性。
6、管理优势公司管理团队具有生产管理、品质管控、产品研发等丰富的食品加工行业的实践经验，形成了独具一格的管理模式，保证生产经营的有序运转、生产效率的持续提高和公司的可持续快速发展。公司管理团队大部分由公司自行培养，对公司有高度的忠诚度和使命感。公司多年来不断完善治理结构，建立了一整套较为完善的管理体系；通过加快人才招募选拔和培养，创新人才发展模式，完善人才梯队建设，培养更加专业化、年轻化的管理团队。通过中长期员工激励，增强企业凝聚力和向心力，为公司长远发展提供强有力的保障。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,404,007,559.65 | 1,603,589,406.14 | -12.45% | |
| 营业成本 | 1,254,058,342.42 | 1,473,899,590.30 | -14.92% | |
| 销售费用 | 60,362,585.69 | 47,280,463.62 | 27.67% | |
| 管理费用 | 43,267,032.72 | 29,427,768.47 | 47.03% | 主要系报告期内人员及薪酬结构调整、澳洲诉讼律师费增加所致。 |
| 财务费用 | 3,996,367.17 | 9,492,558.60 | -57.90% | 主要系报告期内募集资金现金管理利息增加所致。 |
| 所得税费用 | 7,134,886.64 | 2,593,824.27 | 175.07% | 主要系报告期内收回澳洲诉讼相关款项，坏账损失转回影响所得税金额所致。 |
| 研发投入 | 7,428,321.06 | 7,590,351.28 | -2.13% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -188,395,525.29 | -64,134,934.97 | -193.75% | 主要系报告期内支付原料款、预付牛肉贸易款增加及薪酬结构调整所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -100,915,661.84 | 38,986,035.84 | -358.85% | 主要系报告期内投资理财、固定资产及其他长期资产增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,060,339,333.95 | -20,976,337.74 | 5,151.26% | 主要系报告期内公司非公开发行A股股票事项完成发行，收到募集资金款项所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 771,028,146.82 | -46,125,236.87 | 1,771.60% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动?适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,404,007,559.65 | 100% | 1,603,589,406.14 | 100% | -12.45% |
| 分行业 | |||||
| 食品加工业 | 1,342,979,780.48 | 95.65% | 1,556,406,134.45 | 97.06% | -13.71% |
| 电力蒸汽业 | 52,375,632.12 | 3.73% | 35,626,599.99 | 2.22% | 47.01% |
| 彩印包装业 | 8,652,147.05 | 0.62% | 11,556,671.70 | 0.72% | -25.13% |
| 分产品 | |||||
| 冷却肉及冷冻肉 | 741,467,524.43 | 52.81% | 960,006,860.63 | 59.87% | -22.76% |
| 预制菜类 | 305,370,776.26 | 21.75% | 210,805,274.44 | 13.15% | 44.86% |
| 低温肉制品 | 167,084,681.71 | 11.90% | 213,437,211.52 | 13.31% | -21.72% |
| 牛肉贸易类 | 102,697,570.65 | 7.31% | 140,616,096.35 | 8.77% | -26.97% |
| 电力蒸汽类 | 52,375,632.12 | 3.73% | 35,626,599.99 | 2.22% | 47.01% |
| 包装物 | 8,652,147.05 | 0.62% | 11,556,671.70 | 0.72% | -25.13% |
| 其他类 | 26,359,227.43 | 1.88% | 31,540,691.51 | 1.97% | -16.43% |
| 分地区 | |||||
| 山东省内 | 584,662,861.94 | 41.64% | 711,956,993.93 | 44.40% | -17.88% |
| 华北地区 | 345,459,034.63 | 24.61% | 575,777,793.16 | 35.91% | -40.00% |
| 华东地区 | 200,781,372.20 | 14.30% | 94,004,345.85 | 5.86% | 113.59% |
| 东北地区 | 121,510,393.56 | 8.65% | 87,328,694.95 | 5.45% | 39.14% |
| 西北地区 | 80,806,352.57 | 5.76% | 75,284,632.21 | 4.69% | 7.33% |
| 其他地区 | 70,787,544.75 | 5.04% | 59,236,946.04 | 3.69% | 19.50% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用?不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 食品加工业 | 1,342,979,780.48 | 1,199,608,008.26 | 10.68% | -13.71% | -16.28% | 2.74% |
| 电力蒸汽业 | 52,375,632.12 | 47,814,991.90 | 8.71% | 47.01% | 48.37% | -0.83% |
| 分产品 | ||||||
| 冷却肉及冷冻肉 | 741,467,524.43 | 718,045,332.08 | 3.16% | -22.76% | -22.04% | -0.90% |
| 预制菜类 | 305,370,776.26 | 261,777,110.53 | 14.28% | 44.86% | 43.08% | 1.07% |
| 低温肉制品 | 167,084,681.71 | 105,241,712.71 | 37.01% | -21.72% | -38.50% | 17.19% |
| 牛肉贸易类 | 102,697,570.65 | 95,585,116.67 | 6.93% | -26.97% | -28.27% | 1.69% |
| 电力蒸汽类 | 52,375,632.12 | 47,814,991.90 | 8.71% | 47.01% | 48.37% | -0.83% |
| 分地区 | ||||||
| 山东省内 | 584,662,861.94 | 492,673,511.31 | 15.73% | -17.88% | -19.20% | 1.37% |
| 华北地区 | 345,459,034.63 | 333,820,636.53 | 3.37% | -40.00% | -40.78% | 1.27% |
| 华东地区 | 200,781,372.20 | 187,478,846.39 | 6.63% | 113.59% | 99.90% | 6.40% |
| 东北地区 | 121,510,393.56 | 114,514,184.17 | 5.76% | 39.14% | 34.95% | 2.93% |
| 西北地区 | 80,806,352.57 | 61,728,874.75 | 23.61% | 7.33% | -0.94% | 6.38% |
| 其他地区 | 70,787,544.75 | 63,842,289.27 | 9.81% | 19.50% | 7.27% | 10.28% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据?适用?不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用?不适用
报告期内，电力蒸汽类业务营业收入及成本同比增长，主要原因系报告期内受原材料煤炭价格上涨影响，蒸汽类产品销售价格提升所致。
报告期内，预制菜类产品营业收入及成本同比增长，主要原因系报告期内公司
万吨/年肉制品加工（预制菜）项目投产运营，随着市场开拓不断深入，产销量提升所致。
报告期内，华北地区营业收入及成本同比减少，主要原因系受疫情因素影响，华北地区业务调整，销量较去年同期减少所致。
报告期内，华东地区、东北地区营业收入及成本同比增长，主要原因系报告期内加大相关地区市场营销网络建设，拓宽销售渠道，销量增长所致。报告期内销售费用明细如下：
单位：万元
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 | 金额同比 | 原因分析 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 增减 | 增幅 | ||
| 工资及福利费 | 2,008.53 | 33.27% | 1,993.81 | 42.17% | 14.72 | 0.74% | |
| 商超费用 | 2,858.51 | 47.36% | 2,076.83 | 43.93% | 781.68 | 37.64% | 主要系报告期内商超系统促销力度增加所致。 |
| 经销商渠道费 | 404.37 | 6.70% | 339.85 | 7.19% | 64.52 | 18.98% | |
| 办公费及其他 | 132.47 | 2.19% | 104.76 | 2.22% | 27.71 | 26.45% | |
| 差旅费 | 154.42 | 2.56% | 144.41 | 3.05% | 10.01 | 6.93% | |
| 宣传及市场其他投入 | 430.11 | 7.13% | 26.30 | 0.56% | 403.81 | 1535.40% | 主要系报告期内进一步加大市场开拓力度，增加宣传及营销投入所致。 |
| 折旧费 | 47.84 | 0.79% | 42.08 | 0.88% | 5.76 | 13.69% | |
| 合计 | 6,036.25 | 100.00% | 4,728.04 | 100.00% | |||
四、非主营业务分析?适用?不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -329,508.76 | -0.63% | 是 | |
| 公允价值变动损益 | 67,721.91 | 0.13% | 否 | |
| 资产减值 | -7,678,644.01 | -14.59% | 主要系报告期内存货计提跌价所致。 | 是 |
| 营业外收入 | 276,540.03 | 0.53% | 否 | |
| 营业外支出 | 1,314,047.00 | 2.50% | 否 | |
| 其他收益 | 744,981.97 | 1.42% | 否 | |
| 信用减值损失 | 22,314,100.19 | 42.38% | 主要系报告期内收回澳洲诉讼相关款项，相应减值损失转回所致。 | 是 |
| 资产处置收益 | 11,403,183.07 | 21.66% | 主要系报告期内吉林得利斯所拥有的部分土地使用权由吉林蛟河经济开发区管理委员会收回所致。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,002,127,199.76 | 30.21% | 261,099,052.94 | 11.49% | 18.72% | 主要系报告期内公司非公开发行A股股票事项完成发行，收到募集资金款项所致。 |
| 应收账款 | 114,531,016.55 | 3.45% | 122,227,703.63 | 5.38% | -1.93% | |
| 存货 | 412,906,270.24 | 12.45% | 265,790,960.00 | 11.70% | 0.75% | 主要系报告期内根据市场行情进行存货储备所致。 |
| 投资性房地产 | 102,787,112.10 | 3.10% | 104,267,798.40 | 4.59% | -1.49% | |
| 长期股权投资 | 489,785.50 | 0.01% | 1,568,439.83 | 0.07% | -0.06% | |
| 固定资产 | 750,999,928.01 | 22.64% | 733,592,682.57 | 32.29% | -9.65% | |
| 在建工程 | 188,023,189.67 | 5.67% | 117,339,048.49 | 5.16% | 0.51% | |
| 使用权资产 | 42,972,583.82 | 1.30% | 49,050,829.45 | 2.16% | -0.86% | |
| 短期借款 | 442,812,987.01 | 13.35% | 402,043,197.91 | 17.69% | -4.34% | |
| 合同负债 | 103,378,843.00 | 3.12% | 85,339,269.29 | 3.76% | -0.64% | |
| 长期借款 | 26,354,000.00 | 0.79% | 2,560,000.00 | 0.11% | 0.68% | |
| 租赁负债 | 37,444,438.80 | 1.13% | 39,901,653.45 | 1.76% | -0.63% | |
2、主要境外资产情况
?适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债?适用?不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 6,026,358.91 | 67,721.91 | 39,000,000.00 | 26,000,000.00 | 19,094,080.82 | |||
| 应收款项融资 | 1,282,316.80 | -982,316.80 | 300,000.00 | |||||
| 上述合计 | 7,308,675.71 | 67,721.91 | 39,000,000.00 | 26,000,000.00 | -982,316.80 | 20,376,397.62 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容应收款项融资，系公司持有的银行承兑汇票，采用票面金额确认报表日公允价值。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化?是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
其中受限制的货币资金明细如下：单位：元
| 项目 | 余额（元） | 受限原因 |
| 其他货币资金 | 140,000,000.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 在建工程注 | 43,314,856.59 | 200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目抵押借入长期借款 |
| 无形资产注 | 55,883,576.06 | 土地使用权抵押借入长期借款 |
| 合计 | 239,198,432.65 |
报告期内，咸阳得利斯因咸阳“200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目”建设需要，向北京银行股份有限公司西安分行申请20,000万元中长期项目贷款，贷款期限为7年，公司为其提供连带责任保证担保，并由咸阳得利斯以项目土地及其上在建工程抵押担保，同时追加陕西得利斯持有的咸阳得利斯股权为前述项目贷款提供质押担保。截至报告期末，该笔贷款及相应担保已使用金额为2,635.4万元。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用?不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 161,496,321.01 | 50,202,599.76 | 221.69% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况?适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况?适用?不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 得利斯10万吨/年肉制品加工项目 | 自建 | 是 | 食品加工业 | 22,748,423.33 | 145,090,598.34 | 募集资金 | 96.11% | - | - | 不适用 | 2020年11月13日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2020-057《关于第五届董事会第七次会议决议的公告》《2020年度非公开发行A股股票预案（修订稿）》 |
| 200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目 | 自建 | 是 | 食品加工业 | 13,475,563.23 | 104,276,215.06 | 募集资金 | 65.00% | - | - | 不适用 | 2020年11月13日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2020-057《关于第五届董事会第七次会议决议的公告》《2020年度非公开发行A股股票预案（修订稿）》 |
| 合计 | -- | -- | -- | 36,223,986.56 | 249,366,813.40 | -- | -- | - | - | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况?适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况?适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用?不适用
（1）募集资金总体使用情况?适用?不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2022 | 非公开发行 | 97,705.83 | 26,249.33 | 26,249.33 | 0 | 0 | 0.00% | 72,180.01 | 进行现金管理或存放于募集资金专项账户 | |
| 合计 | -- | 97,705.83 | 26,249.33 | 26,249.33 | 0 | 0 | 0.00% | 72,180.01 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| （一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准山东得利斯食品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1173号）核准，公司本次非公开发行人民币普通股（A股）13,331.529万股，发行价格为人民币7.39元/股，募集资金总额为人民币98,520.00万元，扣除与发行有关的费用人民币814.17万元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币97,705.83万元。前述募集资金已于2022年1月24日全部到账，到账金额为97,827.40万元（包含公司先期支付的与发行有关的中介费用121.57万元），大华会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行验证并出具了《山东得利斯食品股份有限公司非公开发行人民币普通股（A股）13,331.529万股后实收股本的验资报告》（大华验字[2022]000057）。（二）2022年半年度募集资金使用金额及期末余额截至2022年6月30日，公司实际累计已使用募集资金26,249.33万元（含置换预先投入18,943.31万元、本期投入募投项目7,306.02万元），募集资金余额为72,180.01万元（含累计利息收入及扣除银行手续费601.94万元）。 | ||||||||||
（
）募集资金承诺项目情况?适用?不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投资进度（3）＝（2）/（1） | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目 | 否 | 39,000 | 39,000 | 10,449.41 | 10,449.41 | 26.79% | 2022年12月31日 | - | 不适用 | 否 |
| 得利斯10万吨/年肉制品加工项目 | 否 | 32,000 | 32,000 | 11,212.92 | 11,212.92 | 35.04% | 2022年07月31日 | - | 不适用 | 否 |
| 得利斯国内市场营销网络体系建设项目 | 否 | 17,000 | 17,000 | 410.56 | 410.56 | 2.42% | - | - | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 9,705.83 | 9,705.83 | 4,176.44 | 4,176.44 | 43.03% | 2022年07月13日 | - | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 97,705.83 | 97,705.83 | 26,249.33 | 26,249.33 | -- | -- | - | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 97,705.83 | 97,705.83 | 26,249.33 | 26,249.33 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 为保证募投项目的顺利进行，在本次募集资金实际到位前，公司以自筹资金投入募投项目及支付发行相关费用共计19,095.76万元。2022年2月27日，公司召开第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十四次会议，均审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司使用19,095.76万元募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对置换金额进行了审核，并出具了《山东得利斯食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（大华核字[2022]001515号），保荐机构中信建投证券股份有限公司对上述事项无异议。截至2022年6月30日，公司已置换预先投入自筹资金18,943.31万元。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司尚未使用的募集资金进行现金管理或存放于募集资金专项账户。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。 | |||||||||
（3）募集资金变更项目情况?适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
?适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
?适用?不适用
八、主要控股参股公司分析?适用?不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 同得利 | 子公司 | 生猪屠宰 | 5018.62584万元 | 2,572,966,200.19 | 723,085,780.67 | 465,968,912.74 | 466,303,345.39 | 466,354,871.96 |
| 北京得利斯 | 子公司 | 肉制品精深加工 | 5000万元 | 520,704,999.53 | -154,767,234.42 | 27,319,672.81 | 8,269,271.53 | 6,266,251.37 |
| 陕西得利斯 | 子公司 | 肉制品精深加工及预制菜加工 | 5000万元 | 206,863,473.97 | 54,817,431.61 | 74,231,219.28 | 3,622,190.86 | 3,185,719.11 |
| 吉林得利斯 | 子公司 | 生猪屠宰、肉制品精深加工 | 38611.69万元 | 486,567,093.10 | 193,880,348.15 | 360,497,117.92 | 15,877,136.49 | 15,238,679.54 |
| 同路热电 | 子公司 | 电力蒸汽 | 200万元 | 358,501,558.32 | 77,402,495.87 | 57,290,501.80 | 9,291,499.14 | 6,995,842.32 |
| 百夫沃德 | 子公司 | 贸易 | 500万元 | 224,257,722.80 | 13,351,101.84 | 104,831,607.51 | 1,238,252.48 | 930,418.48 |
| 宾得利 | 子公司 | 肉制品精深加工及预制菜加工 | 5000万元 | 58,616,679.34 | 31,002,662.72 | 71,866,674.45 | 83,562.20 | 60,328.75 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用?不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 山东丰得利食品有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 影响净利润-282.51万元。 |
| 北京佳得利食品有限公司 | 新设立全资子公司 | 影响净利润0万元。 |
| 山东沃得利食品有限公司 | 新设立全资子公司 | 影响净利润0万元。 |
主要控股参股公司情况说明
报告期内，公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十六次会议审议通过《关于会计估计变更的议案》，同意公司对应收账款、其他应收款合并报表范围内关联方计提预期信用损失的会计估计进行变更，不再计提合并范围内关联方预期信用损失，并冲回了前期计提部分，该项会计估计变更对主要子公司同得利、北京得利斯的利润总额及净利润影响较大，但不影响合并报表数据。
九、公司控制的结构化主体情况
?适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、原材料价格波动的风险
生猪以及猪肉、牛肉、鸡肉等是公司的主要原材料。该部分原材料市场供应受诸多因素影响，市场的供求关系直接影响产品的销售价格，其价格的波动对公司产生重大影响。
公司通过与主要供应商建立战略合作，加强采购计划管理，完善原材料价格预测机制，实施相应对策锁定价格或毛利水平；同时通过改善生产工艺、优化产品设计、提升管理效率、改善存货结构等方面，降低原材料价格波动带来的风险，实现利润最大化。
、产品质量和食品安全风险
质量安全问题，是影响企业声誉、经营的重要课题。公司始终将质量安全放在最重要位置，不断加强质量管理，严把产品原料安全，提高原材料检验检测力度，优化生产流程，完善、健全食品安全质量控制体系，实现对采购、研发、生产、销售等各环节的食品安全保障，保证产品品质。
针对生猪疫情风险，公司借助集团公司畜牧科技平台，进一步扩大“公司+农户”的生猪育肥模式，加速扩繁良种猪，保障食品安全，通过在无规定动物疫病区建立备案猪场与合作猪场的方式，带动农户发展标准化规模生产，加强疫病防控，增强对猪源品质的控制。
、应收账款风险
公司应收账款的客户分布较为集中且主要为B端客户及商超，应收账款周转率较低。
为解决应收账款问题，公司将加强对应收账款的管理和监控，建立客户信用评估体系，针对不同信用等级给予不同账期，及时催收，尤其是加强对账期较长的应收账款的催收和清理工作；同时，加大应收账款责任实施力度，落实责任人，将应收账款回收纳入业绩考核。加强对各子公司、各事业部应收账款的风险评估，逐步降低应收账款发生坏账损失风险，必要时采取法律手段进行催收。
、人才队伍建设风险
随着公司经营规模进一步扩张，对优秀专业人才的需求不断增加。公司一方面注重专业人才的引进，另一方面加强公司内部的人才培养力度，建立了长效培训机制，从外部招聘和内部培养双重渠道来保证公司发展的用人需求。同时，不断完善公司薪酬和考核激励体系，合理运用股权激励吸引并留住优秀人才。通过加强企业文化建设，优化资源配置，加快技术升级，加强项目成本管理，提高投入产出效益。
、投资项目风险
虽然公司已就投资项目进行了充分的市场调研和审慎评估，但项目在实施过程中仍可能存在不确定性因素的影响，不能按预期实施的风险。实际生产经营过程中可能会因市场供求变化、产业政策调整等导致投资项目所产生的效益与公司的预测产生差异。
公司将及时根据外部的环境变化安排资金投入进度与建设节奏，对项目建设进度进行科学控制，加强产品研发力度，积极推进与重要客户的深度合作，拓展营销渠道，为项目实施后产能释放提供市场保障，力求效益最大化。
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.89% | 2022年03月15日 | 2022年03月16日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2022-024《关于2022年第一次临时股东大会决议的公告》 |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 40.90% | 2022年05月11日 | 2022年05月12日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2022-058《关于2021年年度股东大会决议的公告》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
?适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用?不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 闫德中 | 副董事长 | 被选举 | 2022年03月15日 | 选举闫德中先生为公司副董事长 |
| 孙保文 | 董事 | 被选举 | 2022年03月15日 | 选举孙保文先生为公司董事 |
| 郑镇峰 | 监事 | 被选举 | 2022年03月15日 | 选举郑镇峰先生为公司监事 |
| 齐国庆 | 董事 | 离任 | 2022年02月27日 | 因工作原因辞去公司董事职务 |
| 刘成科 | 董事 | 离任 | 2022年02月27日 | 因工作原因辞去公司董事职务 |
| 吴晓军 | 监事 | 离任 | 2022年03月15日 | 因工作原因辞去公司监事职务 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
?适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用?不适用
1、股权激励
2021年
月
日，公司公布了《2021年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要，拟通过授予限制性股票的方式对公司部分董事、高级管理人员、中层管理人员、核心技术（业务）人员进行股权激励。本次激励计划股票来源为公司向激励对象定向发行的本公司A股普通股股票，首次授予股份数量：
229.35万股，首次授予人数为
人，授予价格为
2.92
元/股，首次授予日2021年
月
日，预留
58.40万股。
、2021年
月
日，公司召开第五届董事会第九次会议，会议审议通过了《关于〈山东得利斯食品股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈山东得利斯食品股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司独立董事就本次激励计划相关议案发表了同意的独立意见。同日，公司召开第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于〈山东得利斯食品股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈山东得利斯食品股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核查〈山东得利斯食品股份有限公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单〉的议案》，公司监事会对本次激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。
、2021年
月
日至2021年
月
日，公司对本次激励计划首次授予激励对象姓名及职务在公司内部OA系统及公示栏进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何组织或个人提出的异议或不良反映，无反馈记录。2021年
月
日，公司监事会披露了《监事会对公司2021年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》（公告编号：
2021-026）。
、2021年
月
日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过了《关于〈山东得利斯食品股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈山东得利斯食品股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。2021年
月
日，公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：
2021-027）。
、2021年
月
日，公司召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事、监事会对上述两项议案及相关事项发表了意见并表示同意。
、2021年
月
日，公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》（公告编号：
2021-035），公司完成首次授予的限制性股票登记工作，首次授予的限制性股票上市日为2021年
月
日。
、2022年
月
日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于回购注销部分股权激励限制性股票的议案》《关于调整2021年限制性股票激励计划业绩考核指标的议案》。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意的意见。
、2022年
月
日，公司召开第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，确定以2022年
月
日作为预留授予日，以
4.36
元/股的授予价格向符合授予条件的
名激励对象授予
万股限制性股票。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意的意见。
、2022年
月
日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分股权激励限制性股票的议案》《关于调整2021年限制性股票激励计划业绩考核指标的议案》。2022年
月
日，公司披露了《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》（公告编号：
2022-059）。
、2022年
月
日，公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划预留部分授予登记完成的公告》（公告编号：
2022-061），公司完成预留部分限制性股票的授予登记工作，预留部分限制性股票上市日为2022年
月
日。
、2022年
月
日，公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：
2022-062），经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成本次回购注销923,400股限制性股票事项。具体内容详见公司在指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
2、员工持股计划的实施情况
?适用?不适用
3、其他员工激励措施
?适用?不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是?否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 同路热电 | SO2 | 有组织排放 | 1个 | 厂区内 | SO2：14.4mg/Nm3 | SO2≤35mg/Nm3 | SO2：5.09吨 | SO2：66.76吨； | 无 |
| 同路热电 | NOx | 有组织排放 | 1个 | 厂区内 | NOx：21.8mg/Nm3； | NOx≤50mg/Nm3； | NOx：7.52吨 | NOx：95.37吨； | 无 |
| 同路热电 | 烟尘 | 有组织排放 | 1个 | 厂区内 | 烟尘：1.21mg/Nm3 | 烟尘≤5mg/Nm3 | 烟尘：0.409吨 | 烟尘：9.54吨 | 无 |
| 同得利 | 化学需氧量 | 间接排放 | 1个 | 自厂区内进入城市污水处理厂 | 29.1mg/L | 500mg/L | 2.91吨 | 357.5吨 | 无 |
| 同得利 | 氨氮（NH3-N） | 间接排放 | 1个 | 自厂区内进入城市污水处理厂 | 5.24mg/L | 45mg/L | 0.52吨 | 32.18吨 | 无 |
| 同得利 | 总氮（以N计） | 间接排放 | 1个 | 自厂区内进入城市污水处理厂 | 17.4mg/L | 70mg/L | 1.74吨 | 50.05吨 | 无 |
| 同得利 | 总磷（以P计） | 间接排放 | 1个 | 自厂区内进入城市污水处理厂 | 1.27mg/L | 8mg/L | - | - | 无 |
| 同得利 | pH值 | 间接排放 | 1个 | 自厂区内进入城市污水处理厂 | 8.11 | 6.5-8.5 | - | - | 无 |
| 同得利 | 五日生化需氧量 | 间接排放 | 1个 | 自厂区内进入城市污水处理厂 | 10.85mg/L | 300mg/L | - | - | 无 |
| 同得利 | 动植物油 | 间接排放 | 1个 | 自厂区内进入城市污水处理厂 | 0.11mg/L | 60mg/L | - | - | 无 |
| 同得利 | 大肠菌群数 | 间接排放 | 1个 | 自厂区内进入城市污水处理厂 | - | - | - | - | 无 |
| 同得利 | 悬浮物 | 间接排放 | 1个 | 自厂区内进入城市污水处理 | 58mg/L | 400mg/L | - | - | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
公司目前所有防治污染设备、设施运行正常，污染物达标排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
同路热电建设项目环境影响评价委托重庆九天环境影响评价有限公司编制，由诸城市环保局进行了审核批复，批复文号诸环审报告表〔2016〕53号，验收文号诸环验报告〔2017〕34号。
同得利环境影响报告书委托潍坊市环境保护科学研究所编制，由山东省环境保护局进行了审核批复，批复文号鲁环发〔2001〕225号。突发环境事件应急预案
同路热电、同得利根据实际情况，分别制定了环境风险评估报告、应急资源调查报告和突发环境事件应急预案，组织专家进行了评审。审查通过后，在潍坊市生态环境局诸城分局进行了备案，备案编号分别为370782-2020-082-L、370782-2019-009-M。环境自行监测方案
同路热电采用手工监测与自动监测相结合的技术手段。自动监测项目：二氧化硫、氮氧化物、烟尘、流量，由企业自行监测；手工监测项目：噪声、林格曼黑度、汞及其化合物、氨（氨气）、挥发性有机物、颗粒物、污水PH值、悬浮物、五日生化需氧量、化学需氧量、氨氮、总磷、动植物油、总砷、总汞、总镉、总铅、氟化物、石油类、挥发酚、全盐量，委托有资质的第三方监测。
同得利采用手工监测与在线自动监测结合的技术手段。在线自动监测项目：氨氮、总氮、总磷、化学需氧量、pH值、流量；手工监测项目：悬浮物、五日生化需氧量、动植物油、大肠菌群数、氨、硫化氢、臭气浓度、颗粒物、噪声委托有资质的第三方监测。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用?不适用
1、从源头上减少碳排放，要求所有供应商必须经由其所在地法规及社会环保标准的认证，包括减少不必要的包装，减少水和能源的消耗、提高物流配送和运输效率。
2、注重低碳经济发展的规划，抓住低碳经济重点发展领域。做好企业低碳经济发展规划，提出明确的战略目标、计划进度和实现路径。将重点放在节能技术推广、新能源技术开发等领域。
、积极参与行业和政府减排放政策研究，争取低碳经济环境下的发展主动权，为企业自身发展创造有利的政策环境和公共环境。其他环保相关信息
节约资源和保护环境是企业义不容辞的社会责任。随着国家对环保和安全生产的重视，相关政策要求日益提高，处罚力度也逐步加大。报告期内，公司积极响应国家环保政策，多次开展自查工作，严格遵守《企业事业单位信息公开办法》《排污许可管理条例》等法律、法规及相关行业规范，认真落实各项环保制度，积极响应国家“碳中和”和“碳达峰”的双碳战略，不断推进节能减排与环境保护工作，更好地履行环保责任，维护企业形象，提高企业声誉，共同助力社会和谐发展。
二、社会责任情况
公司自成立以来，坚持合法诚信经营，依法纳税，诚信对待供应商、客户，建立了长期、稳定合作共赢关系，履行企业社会责任，坚持做到经济效益、社会发展与环境保护并重，和谐发展。
（一）股东权益保护
公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规以及《公司章程》的有关规定，不断完善公司治理，提高规范运作水平，切实保障股东尤其是中小股东的合法权益，及时、真实、准确、完整地进行信息披露，保障全体股东的合法权益。同时，公司通过网上路演、投资者电话、投资者关系互动平台、实地调研、电子邮箱等多种方式与投资者进行交流，提高公司整体透明度和诚信度。
（二）员工权益保护
公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》《妇女权益保护法》等相关法律法规，与员工签订《劳动合同》，倡导平等用工政策，建立较为完善的考核体系，将员工工作表现与薪酬、绩效、升职等完全匹配，充分尊重和保护员工的各项合法权益，确保公平、合理与差异化，发放节日福利、生日蛋糕，安排员工体检、健康讲座等活动，营造公司尊重、信任、开放的氛围。并通过慰问困难员工、举办慈善捐款等活动，积极解决员工工作和生活中的问题和困难。
（三）供应商、客户和消费者权益保护
公司重视与供应商和客户的双赢关系，一直遵循自愿、平等、互利的原则，不断完善采购和客户服务流程，以公平透明的采购流程、快速全面的服务体系，全力以赴服务供应商和客户。公司与供应商和客户合同履约良好。
（四）社会公益事业
“制欲感恩”是公司始终坚持的生存理念，不忘初心，回馈社会，积极参与扶贫、助学、抗震救灾等社会公益慈善事业。
公司与当地妇联携手开展“助力困境儿童成长结对帮扶活动”，旨在有效解决困境儿童在情感缺失和家庭生活等方面存在的困难。
面对新冠疫情冲击，2022年上半年，公司向上海、吉林、山东等受疫情影响严重地区捐赠疫情防控物资。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用?不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | （1）公司第一大股东诸城同路人投资有限公司（2）公司实际控制人郑和平先生（3）公司董事、监事、高级管理人员 | 首次公开发行所做承诺 | （1）公司第一大股东诸城同路人投资承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理所持有的公司股份，也不由本公司回购所持有的公司股份。已履行完毕。（2）公司实际控制人郑和平先生承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持诸城同路人投资有限公司和庞海控股有限公司的股权，也不由该两公司回购其所持股权；不转让或者委托他人管理其间接持有的发行人股份，也不由发行人回购其间接持有的股份。在其任职期间，每年转让其所持诸城同路人投资有限公司和庞海控股有限公司的股权分别不超过其所持该两公司股权的25%，每年转让其间接持有的股份不超过其间接持有的发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持诸城同路人投资有限公司和庞海控股有限公司的股权及其间接持有的发行人股份。（3）董事于瑞波承诺：在其任职期间，每年转让其持有诸城同路人投资有限公司的股权不超过其所持该公司股权的25%，每年转让其间接持有的股份不超过其间接持有的发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持诸城同路人投资有限公司的股权及其间接持有的发行人股份。 | 2008年03月19日 | 长期 | 严格履行 |
| 青岛凡益资产管理有限公司-凡益多策略与时偕行1号私募证券投资基金、银河资本资产管理有限公司-银河资本-鑫鑫一号集合资产管理计划、郭伟松、李天虹、众石财富（北京）投资基金管理有限公司、中国国际金融股份有限公司、林金涛、中国银河证券股份有限公司、摩根士丹利国际股份有限公司、宁波宁聚资产管理中心（有限合伙）-宁聚映山红9号私募证券投资基金、财通基金管理有限公司、中信证券股份有限公司、浙江宁聚投资管理有限 | 股份限售承诺 | 自山东得利斯食品股份有限公司本次非公开发行A股股票发行结束之日起6个月内，不转让本公司/本人所认购的股份。 | 2022年02月25日 | 6个月 | 严格履行 |
| 公司-宁聚开阳10号私募证券投资基金、诺德基金管理有限公司、南京瑞森投资管理合伙企业（有限合伙）、成都立华投资有限公司-立华定增重阳私募证券投资基金 | ||||||
| 股权激励承诺 | 山东得利斯食品股份有限公司 | 股权激励承诺 | 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 2021年04月20日 | 限制性股票激励计划有效期内 | 严格履行 |
| 限制性股票激励计划激励对象 | 股权激励承诺 | 所有激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2021年04月20日 | 限制性股票激励计划有效期内 | 严格履行 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 诸城同路人投资有限公司 | 其他承诺 | 基于对公司未来业绩持续、健康发展以及同路人投资对公司管理团队的信心，并对公司股票长期投资价值的认同，为维护市场稳定，同路人投资倡议：在坚持自愿、合规的前提下，鼓励得利斯及全资子公司、控股子公司全体员工积极买入公司股票（股票简称：得利斯；股票代码：002330）。同路人投资承诺，按照本倡议的实施细则，凡于2018年4月10日至2019年4月9日期间净买入得利斯股票，且连续持有12个月以上并在职的员工，若因在前述时间内增持得利斯股票（增持股票数经理级及以上人员每人不高于5万股，经理级以下人员每人不高于1万股）产生的损失，同路人投资将以自有或自筹资金予以补偿，若有股票增值收益则归员工个人所有，由此产生的税费由员工个人承担。 | 2018年04月10日 | 长期 | 严格履行 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
?适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
?适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计?适用?不适用公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明?适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
?适用?不适用
七、破产重整相关事项
?适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项?适用?不适用
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司起诉YolarnoPtyLtd，要求其全额返还600万澳币预付款及相应利息等款项。 | 2,850.84 | 否 | 公司收到法院同意双方和解的判决书 | 法院判决书确认YolarnoPtyLtd将分两笔支付公司600万澳元：（1）自2022年4月20日起28天内支付400万澳元；（2）自2022年4月20日起90天内支付200万澳元。 | 截至本报告披露日，公司已经全部收到600万澳元相关款项。 | 2022年07月26日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2022-066《关于重大诉讼进展的公告》 |
其他诉讼事项?适用?不适用
九、处罚及整改情况
?适用?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易?适用?不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 山东得利斯农业科技股份有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 采购产品 | 采购食用油等 | 市场定价 | - | 0 | 100 | 否 | 电汇 | - | 2022年04月21日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2022-042《关于2022年度日常关联交易预计的公告》 | |
| 山东得利斯生物科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 采购产品 | 采购酱菜类 | 市场定价 | 28.13元/kg | 128.95 | 100.00% | 600 | 否 | 电汇 | 28.13元/kg | ||
| 得利斯集团及附属单位 | 受同一实际控制人控制 | 采购产品 | 采购保健品、服装、白酒等 | 市场定价 | - | 158.52 | 92.31% | 600 | 否 | 电汇 | - | ||
| 得利斯集团及附属单位 | 受同一实际控制人控制 | 服务类 | 提供检测、客运车辆、餐饮、租赁等服务 | 市场定价 | - | 450.68 | 90.24% | 800 | 否 | 电汇 | - | ||
| 得利斯集团及附属单位 | 受同一实际控制人控制 | 服务类 | 提供建筑装饰劳务 | 市场定价 | - | 694.23 | 12.21% | 1,500 | 否 | 电汇 | - | ||
| 得利斯集团及附属单位、蛟河市得利斯生猪专业合作社 | 受同一实际控制人控制 | 采购产品 | 采购生猪 | 市场定价 | 16.43元/kg | 319.17 | 0.42% | 50,000 | 否 | 电汇 | 16.43元/kg | ||
| 同路人投资、得利斯集团及附属单位 | 受同一实际控制人控制 | 销售产品 | 销售肉制品 | 市场定价 | 36.35元/kg | 1,662.28 | 1.25% | 5,000 | 否 | 电汇 | 36.35元/kg | ||
| 得利斯集团及附属单位 | 受同一实际控制人控制 | 销售产品 | 销售包装物 | 市场定价 | - | 25.21 | 1.36% | 120 | 否 | 电汇 | - | ||
| 得利斯集团及附属单位 | 受同一实际控制人控制 | 服务类 | 提供维修劳务、租赁 | 市场定价 | - | 2.94 | 10.50% | 80 | 否 | 电汇 | - | ||
| 得利斯集团及附属单位 | 受同一实际控制人控制 | 销售产品 | 销售蒸汽 | 市场定价 | 330.28元/吨 | 305.38 | 5.33% | 1,500 | 否 | 电汇 | 330.28元/吨 |
| 得利斯集团及附属单位 | 受同一实际控制人控制 | 销售产品 | 销售农产品 | 市场定价 | - | 0 | 300 | 否 | 电汇 | - | |||
| 合计 | -- | -- | 3,747.36 | -- | 60,600 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 本期发生的日常关联交易金额在年初预计范围内。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
?适用?不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元）（如有） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 山东得利斯置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 购买资产 | 为满足公司经营发展需要，进一步推动山东驻地销售工作的协同效应，公司使用自有资金购买山东得利斯置业有限公司位于诸城市繁荣东路得利斯世纪城沿街商铺的房产，房产建筑总面积为3,079.99㎡，用于公司产品展示及销售人员集约化办公。 | 以标的资产评估价值作为定价依据 | 2,879.97 | 2,879.97 | 电汇 | 0 | 2022年04月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2022-055《关于购买房产暨关联交易的公告》 | |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 不适用 | ||||||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 本次购买房产的资金为公司自有资金，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。本次交易以评估价格作为定价参考依据，经交易双方协商确定，交易价格公允合理，不存在利益输送或侵占上市公司利益的情形，亦不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形。 | ||||||||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 不适用 | ||||||||||
3、共同对外投资的关联交易
?适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来?适用?不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?适用?不适用公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况?适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
?适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况?适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况?适用?不适用公司报告期不存在承包情况。（
）租赁情况?适用?不适用租赁情况说明报告期内，本公司全资子公司陕西得利斯租赁位于西安经济开发区草滩生态产业园尚稷路4499号的办公楼、车间、宿舍楼等生产经营所需建筑物及附属设施，含税租赁费用1,000万元/年，租期3年，租赁合同到期日2023年12月31日。报告期内，本公司之控股子公司山东汇得利食品有限公司、山东丰得利食品有限公司租赁位于山东省诸城市昌城镇得利斯工业北路237号的办公楼、车间、宿舍楼等生产经营所需建筑物及附属设施，含税租赁费用500万元/年，租期10年，2021年4月1日至2021年12月31日为免租期，租赁合同到期日为2031年3月31日。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目?适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用?不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 同路热电 | 2021年06月17日 | 500 | 2021年07月01日 | 500.00 | 连带责任担保 | 无 | 1年 | 否 | 否 | |
| 彩印公司 | 2021年06月17日 | 1,000 | 2021年07月29日 | 1,000.00 | 连带责任担保 | 无 | 1年 | 否 | 否 | |
| 宾得利 | 2021年06月17日 | 1,000 | 2021年07月29日 | 1,000.00 | 连带责任担保 | 无 | 1年 | 否 | 否 | |
| 北京得利斯 | 2021年11月15日 | 1,000 | 2021年12月29日 | 1,000.00 | 连带责任担保 | 无 | 1年 | 否 | 否 | |
| 咸阳得利斯 | 2021年11月15日 | 20,000 | 2021年12月20日 | 2,635.40 | 连带责任担保 | 无 | 7年 | 否 | 否 | |
| 陕西得利斯 | 2022年04月21日 | 1,500 | 连带责任担保 | 无 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 北京得利斯 | 2022年04月21日 | 1,500 | 连带责任担保 | 无 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 百夫沃德 | 2022年04月21日 | 17,000 | 连带责任担保 | 无 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 20,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 2,679.40 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 43,500.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 6,135.40 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 咸阳得利 | 2021年12月03日 | 0 | 2021年12月20 | 2,635.40 | 质押 | 陕西得利斯持有的 | 无 | 7年 | 否 | 否 |
| 斯 | 日 | 咸阳得利斯股权 | ||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 20,000.00 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 2,679.40 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 43,500.00 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 6,135.40 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 2.54% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 3,635.40 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 3,635.40 | |||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | |||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | |||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
咸阳得利斯因咸阳“
万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目”建设需要，向北京银行股份有限公司西安分行（以下简称“北京银行西安分行”）申请20,000万元中长期项目贷款，贷款期限为
年，公司为其提供连带责任保证担保，并由咸阳得利斯以项目土地及其上在建工程抵押担保。根据北京银行西安分行要求，追加陕西得利斯持有的咸阳得利斯股权为前述项目贷款提供质押担保。公司合并报表范围内为咸阳得利斯该笔项目贷款所承担担保责任以其20,000万元贷款额度为限。截至报告期末，该笔贷款累计发放2,635.4万元。
3、委托理财
?适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
?适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用?不适用
1、重大诉讼事项：
2020年3月28日，公司披露了《关于重大诉讼的公告》（公告编号：2020-011），根据《股份出售和认购协议》及2016年2月28日签署的《延期函》的相关约定，公司向Yolarno支付了600万澳币预付款，公司起诉Yolarno，要求其全额返还该600万澳币预付款及相应利息等款项。
2022年1月17日，澳大利亚新南威尔士州最高法院作出支持公司收回600万澳币预付款及相应利息等款项的判决，Yolarno对该判决结果提起上诉。
2022年4月20日，Yolarno同意撤回上诉请求并与公司和解。公司收到法院同意双方和解的判决书，确认Yolarno将分两笔支付公司600万澳元：（1）自2022年4月20日起28天内支付400万澳元；（2）自2022年4月20日起90天内支付200万澳元。
截至本报告披露日，公司已经全部收到相关600万澳元款项。
、非公开发行A股股票事项2022年
月
日，公司非公开发行A股股票事项完成发行并上市，公司向
名特定对象发行人民币普通股（A股）133,315,290股，募集资金净额为人民币97,705.83万元。
、报告期内总经理办公会审议事项：
（
）2022年
月
日审议事项为改善公司员工居住环境，进一步提高员工生活质量，提升员工归属感与稳定性，增强人才吸引力和公司综合竞争力，经公司研究决定拟投资不超过6,500万元在山东驻地工业园北路建设员工宿舍、食堂及配套活动中心。（
）2022年
月
日审议事项同意北京得利斯根据业务发展需要，设立北京佳得利食品有限公司（以下简称“佳得利”），注册资本1,000万元，主要经营范围：食用农产品初加工；供应链管理服务；粮油仓储服务；五金产品批发；包装服务；服装服饰批发；仓储设备租赁服务；非居住房地产租赁。食品生产；食品销售；食品互联网销售；餐饮服务；粮食加工食品生产；道路货物运输（不含危险货物）。（
）2022年
月
日审议事项同意公司以人民币3,880万元认购山东鼎安检测技术有限公司（以下简称“鼎安检测”）新增注册资本
万元。增资完成后，鼎安检测注册资本为3,390万元，公司持有其
9.7087%股权。鼎安检测是一家以提供安全生产检验检测、评价服务和技术服务为主的国家认定“高新技术企业”，入选山东省瞪羚企业。鼎安检测团队有着近
年的行业经验，管理团队稳定，坚持不懈拓展业务，企业发展正步入快速增长阶段，有着较强的盈利能力。现已发展成为一家矿山行业安全检测评价及技术服务细分领域的龙头企业，未来鼎安检测将逐步介入食品安全检验检测和生物医疗检测服务。
最近三年，鼎安检测主营业务收入保持较高增速，复合增长率60%以上。2021年度实现营业收入
1.23
亿元，净利润2,760万元。鼎安检测及其原股东承诺，2022年实现的净利润不低于3,000万元（经审计），如未完成业绩承诺或发生其他有损公司权益事项，公司有权要求鼎安检测或鼎安检测原股东回购公司所拥有的全部或部分股权，回购价格按投资额加银行同期贷款利率计算。
（
）2022年
月
日审议事项根据业务发展需要，同意由佳得利设立山东沃得利食品有限公司，注册资本1,000万元，主要经营范围：食品生产；食品互联网销售；食品销售。鲜肉零售；食用农产品初加工；农副产品销售；食用农产品零售；食用农产品批发；食品添加剂销售；初级农产品收购；日用品销售；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；鲜肉批发；食品销售（仅销售预包装食品）；互联网销售（除销售需要许可的商品）。
十四、公司子公司重大事项
?适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 2,424,600 | 0.48% | 132,591,890 | 5,475 | 132,597,365 | 135,021,965 | 21.20% | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 25,710,417 | 25,710,417 | 25,710,417 | 4.04% | |||||
| 3、其他内资持股 | 2,424,600 | 0.48% | 102,821,934 | 5,475 | 102,827,409 | 105,252,009 | 16.53% | ||
| 其中：境内法人持股 | 80,811,913 | 80,811,913 | 80,811,913 | 12.69% | |||||
| 境内自然人持股 | 2,424,600 | 0.48% | 22,010,021 | 5,475 | 22,015,496 | 24,440,096 | 3.84% | ||
| 4、外资持股 | 4,059,539 | 4,059,539 | 4,059,539 | 0.64% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 4,059,539 | 4,059,539 | 4,059,539 | 0.64% | |||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 501,868,900 | 99.52% | -5,475 | -5,475 | 501,863,425 | 78.80% | |||
| 1、人民币普通股 | 501,868,900 | 99.52% | -5,475 | -5,475 | 501,863,425 | 78.80% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 504,293,500 | 100.00% | 132,591,890 | 0 | 132,591,890 | 636,885,390 | 100.00% | ||
股份变动的原因?适用?不适用
1、非公开发行股票事项报告期内，根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准山东得利斯食品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1173号），公司向16名特定对象发行人民币普通股（A股）133,315,290股，发行价格为人民币7.39元/股。发行完成后，公司股本总额由504,293,500股增加至637,608,790股。
2、预留限制性股票授予事项报告期内，公司完成了2021年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的授予工作，向符合授予条件的1名激励对象授予20万股限制性股票，公司股本总额由637,608,790股增加至637,808,790股。
3、限制性股票回购注销事项报告期内，因第一个解除限售期业绩考核指标（2021年度营业收入）未成就，公司回购注销
名激励对象不符合解除限售条件的913,400股限制性股票，同时由于
名激励对象已离职，公司回购注销其已获授但尚未解除限售的10,000股限制性股票。本次合计回购注销923,400股限制性股票，公司股本总额由637,808,790股减少至636,885,390股。股份变动的批准情况?适用?不适用
、非公开发行股票事项（
）2019年
月
日，公司召开第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》《关于公司非公开发行A股股票预案的议案》等与本次发行相关的议案。（
）2020年
月
日，公司召开第五届董事会第七次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》《关于调整公司非公开发行A股股票方案的议案》《关于公司非公开发行A股股票预案（修订稿）的议案》等与本次发行相关的议案。
（
）2020年
月
日，公司召开2020年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》《关于公司非公开发行A股股票预案（修订稿）的议案》等与本次发行相关的议案。
（
）2021年
月
日，公司召开第五届董事会第八次会议，审议并通过了《关于调整公司非公开发行A股股票方案的议案》《关于公司非公开发行A股股票预案（二次修订稿）的议案》等与本次发行相关的议案。（
）2021年
月
日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准山东得利斯食品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1173号），核准公司非公开发行不超过150,600,000股新股，发生转增股本等情形导致总股本发生变化的，可相应调整本次发行数量。
（
）2021年
月
日，公司召开第五届董事会第十五次会议，审议并通过了《关于延长公司非公开发行股票股东大会决议有效期的议案》《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理本次非公开发行股票具体事宜有效期的议案》。2021年
月
日，公司召开2021年第二次临时股东大会，审议并通过《关于延长公司非公开发行股票股东大会决议有效期的议案》《关于延长授权董事会全权办理本次非公开发行股票具体事宜有效期的议案》。
、预留限制性股票授予事项2022年
月
日，公司召开第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，确定以2022年
月
日作为预留授予日，以
4.36
元/股的授予价格向符合授予条件的
名激励对象授予
万股限制性股票。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意的意见。
、限制性股票回购注销事项（
）2022年
月
日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于回购注销部分股权激励限制性股票的议案》。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意的意见。
（
）2022年
月
日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分股权激励限制性股票的议案》。股份变动的过户情况?适用?不适用股份回购的实施进展情况?适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况?适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用?不适用
报告期内，公司股本净增加132,591,890股，摊薄了基本每股收益、稀释每股收益和归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标。具体数据详见“第二节公司简介和主要财务指标”之“四、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容?适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用?不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 青岛凡益资产管理有限公司-凡益多策略与时偕行1号私募证券投资基金 | 0.00 | 5,412,719.00 | 5,412,719.00 | 非公开发行限售股票 | 2022年8月25日 | |
| 银河资本资产管理有限公司-银河资本-鑫鑫一号集合资产管理计划 | 0.00 | 17,848,443.00 | 17,848,443.00 | 非公开发行限售股票 | 2022年8月25日 | |
| 郭伟松 | 0.00 | 13,531,799.00 | 13,531,799.00 | 非公开发行限售股票 | 2022年8月25日 | |
| 李天虹 | 0.00 | 5,142,083.00 | 5,142,083.00 | 非公开发行限售股票 | 2022年8月25日 | |
| 众石财富（北京）投资基金管理有限公司 | 0.00 | 4,059,539.00 | 4,059,539.00 | 非公开发行限售股票 | 2022年8月25日 | |
| 中国国际金融股份有限公司 | 0.00 | 12,178,619.00 | 12,178,619.00 | 非公开发行限售股票 | 2022年8月25日 | |
| 林金涛 | 0.00 | 4,059,539.00 | 4,059,539.00 | 非公开发行限售股票 | 2022年8月25日 | |
| 中国银河证券股份有限公司 | 0.00 | 9,472,259.00 | 9,472,259.00 | 非公开发行限售股票 | 2022年8月25日 | |
| 摩根士丹利国际股份有限公司 | 0.00 | 4,059,539.00 | 4,059,539.00 | 非公开发行限售股票 | 2022年8月25日 | |
| 宁波宁聚资产管理中心（有限合伙）-宁聚映山红9号私募证券投资基金 | 0.00 | 4,059,539.00 | 4,059,539.00 | 非公开发行限售股票 | 2022年8月25日 | |
| 财通基金管理有限公司 | 0.00 | 24,479,025.00 | 24,479,025.00 | 非公开发行限售股票 | 2022年8月25日 | |
| 中信证券股份有限公司 | 0.00 | 4,059,539.00 | 4,059,539.00 | 非公开发行限售股票 | 2022年8月25日 | |
| 浙江宁聚投资管理有限公司-宁聚开阳10号私募证券投资基金 | 0.00 | 4,059,539.00 | 4,059,539.00 | 非公开发行限售股票 | 2022年8月25日 | |
| 诺德基金管理有限公司 | 0.00 | 9,932,353.00 | 9,932,353.00 | 非公开发行限售股票 | 2022年8月25日 | |
| 南京瑞森投资管理合伙企业（有限合伙） | 0.00 | 6,901,217.00 | 6,901,217.00 | 非公开发行限售股票 | 2022年8月25日 | |
| 成都立华投资有限公司-立华定增重阳私募证券投资基金 | 0.00 | 4,059,539.00 | 4,059,539.00 | 非公开发行限售股票 | 2022年8月25日 | |
| 郑镇峰 | 0.00 | 5,475.00 | 5,475.00 | 高管锁定股 | 任期内执行董监高限售规定 | |
| 闫德中 | 0.00 | 200,000.00 | 200,000.00 | 预留部分限制性股票授予 | 根据限制性股票激励计划分批解锁 | |
| 2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象 | 2,293,500.00 | 923,400.00 | 1,370,100.00 | 限制性股票回购注销 | 2022年6月15日 | |
| 合计 | 2,293,500.00 | 923,400.00 | 133,520,765 | 134,890,865.00 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
?适用?不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 非公开发行股票 | 2022年01月13日 | 7.39元/股 | 133,315,290 | 2022年02月25日 | 133,315,290 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2022-013《新增股份变动报告及上市公告书》 | 2022年02月24日 | |
| 2021年限制性股票激励计划预留授予限制性股票 | 2022年04月29日 | 4.36元/股 | 200,000 | 2022年06月08日 | 200,000 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2022-061《关于2021年限制性股票激励计划预留部分授予登记完成的公告》 | 2022年06月07日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行情况的说明
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准山东得利斯食品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1173号），公司向
名特定对象发行人民币普通股（A股）133,315,290股，发行价格为人民币
7.39
元/股。本次发行新增股份于2022年
月
日在深圳证券交易所上市。具体情况详见公司于2022年
月
日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《新增股份变动报告及上市公告书》（公告编号：
2022-013）。报告期内，公司完成了2021年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的授予工作，以2022年
月
日作为预留授予日，向符合授予条件的
名激励对象授予
万股限制性股票，授予价格为
4.36
元/股，上市日期为2022年
月
日。具体情况详见公司于2022年
月
日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2021年限制性股票激励计划预留部分授予登记完成的公告》（公告编号：
2022-
）。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 45,249 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 诸城同路人投资有限公司 | 境内非国有法人 | 24.34% | 155,024,041 | 155,024,041 | 质押 | 53,000,000 | ||
| 庞海控股有限公司 | 境外法人 | 16.53% | 105,280,000 | 105,280,000 | ||||
| 新疆中泰农业发展有限责任公司 | 国有法人 | 3.98% | 25,321,825 | -35,128,175 | 25,321,825 | |||
| 山东桑莎制衣集团有限公司 | 境内非国有法人 | 3.96% | 25,200,000 | 25,200,000 | ||||
| 银河资本－浙商银行－银河资本 | 其他 | 2.80% | 17,848,443 | 17,848,443 | 17,848,443 | |||
| －鑫鑫一号集合资产管理计划 | ||||||||
| 郭伟松 | 境内自然人 | 2.12% | 13,531,799 | 13,531,799 | 13,531,799 | |||
| 中国国际金融股份有限公司 | 国有法人 | 1.91% | 12,178,719 | 12,178,719 | 12,178,619 | 100 | ||
| 中国银河证券股份有限公司 | 国有法人 | 1.49% | 9,472,259 | 9,472,259 | 9,472,259 | |||
| 张旭 | 境内自然人 | 1.36% | 8,654,776 | 8,654,776 | 0.00 | 8,654,776 | ||
| 南京瑞森投资管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.08% | 6,901,217 | 6,901,217 | 6,901,217 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况 | 银河资本－浙商银行－银河资本－鑫鑫一号集合资产管理计划、郭伟松、中国国际金融股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、南京瑞森投资管理合伙企业（有限合伙）因认购公司非公开发行A股股票成为前10名股东，相关股份于2022年2月25日在深圳证券交易所上市，限售锁定期为6个月。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 郑和平先生持有诸城同路人投资有限公司90.28%、庞海控股有限公司100%的股权，两公司属同一控制人控制。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明 | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 诸城同路人投资有限公司 | 155,024,041 | 人民币普通股 | 155,024,041 | |||||
| 庞海控股有限公司 | 105,280,000 | 人民币普通股 | 105,280,000 | |||||
| 新疆中泰农业发展有限责任公司 | 25,321,825 | 人民币普通股 | 25,321,825 | |||||
| 山东桑莎制衣集团有限公司 | 25,200,000 | 人民币普通股 | 25,200,000 | |||||
| 张旭 | 8,654,776 | 人民币普通股 | 8,654,776 | |||||
| 陈明 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | |||||
| 管琴 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | |||||
| 张民 | 1,681,000 | 人民币普通股 | 1,681,000 | |||||
| 阳林金 | 1,231,100 | 人民币普通股 | 1,231,100 | |||||
| 华泰证券股份有限公司 | 1,223,880 | 人民币普通股 | 1,223,880 | |||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、诸城同路人投资有限公司、庞海控股有限公司属同一实际控制人控制下的企业。2、除以上股东关联关系外，未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明 | 无 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易?是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动?适用?不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 闫德中 | 副董事长 | 现任 | 0 | 200,000 | 200,000 | 0 | 200,000 | 200,000 | |
| 公维永 | 董事 | 现任 | 20,000 | 8,000 | 12,000 | 20,000 | 0 | 0 | |
| 柴瑞芳 | 副总经理、财务总监 | 现任 | 107,500 | 43,000 | 64,500 | 107,500 | 0 | 0 | |
| 刘鹏 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 116,500 | 46,600 | 69,900 | 116,500 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | 244,000 | 200,000 | 97,600 | 346,400 | 244,000 | 200,000 | 200,000 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更?适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更?适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况?适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况?适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计?适用?不适用公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：山东得利斯食品股份有限公司
2022年08月19日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,002,127,199.76 | 261,099,052.94 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 19,094,080.82 | 6,026,358.91 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,932,507.44 | |
| 应收账款 | 114,531,016.55 | 122,227,703.63 |
| 应收款项融资 | 300,000.00 | 1,282,316.80 |
| 预付款项 | 226,959,063.66 | 112,860,204.37 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 54,622,442.70 | 90,800,059.04 |
| 其中：应收利息 | 1,750,000.00 | 2,528,000.00 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 412,906,270.24 | 265,790,960.00 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 165,039,158.76 | 161,403,452.09 |
| 流动资产合计 | 1,995,579,232.49 | 1,023,422,615.22 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 489,785.50 | 1,568,439.83 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 102,787,112.10 | 104,267,798.40 |
| 固定资产 | 750,999,928.01 | 733,592,682.57 |
| 在建工程 | 188,023,189.67 | 117,339,048.49 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 42,972,583.82 | 49,050,829.45 |
| 无形资产 | 204,118,134.81 | 214,415,110.87 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 2,521,684.88 | |
| 长期待摊费用 | 510,550.20 | 608,506.39 |
| 递延所得税资产 | 20,965,383.75 | 27,119,624.00 |
| 其他非流动资产 | 8,700,912.25 | 723,670.52 |
| 非流动资产合计 | 1,322,089,264.99 | 1,248,685,710.52 |
| 资产总计 | 3,317,668,497.48 | 2,272,108,325.74 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 442,812,987.01 | 402,043,197.91 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 116,327,282.90 | 175,026,873.85 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 103,378,843.00 | 85,339,269.29 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 26,246,420.04 | 31,124,325.19 |
| 应交税费 | 3,250,937.44 | 5,712,697.21 |
| 其他应付款 | 88,605,914.88 | 80,164,683.69 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 2,603,040.41 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 21,692,996.19 | 22,915,447.39 |
| 其他流动负债 | 11,631,773.02 | 11,064,825.50 |
| 流动负债合计 | 813,947,154.48 | 813,391,320.03 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 26,354,000.00 | 2,560,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 37,444,438.80 | 39,901,653.45 |
| 长期应付款 | 16,600,000.00 | 9,600,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,066,166.35 | 1,529,880.64 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 83,464,605.15 | 53,591,534.09 |
| 负债合计 | 897,411,759.63 | 866,982,854.12 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 636,885,390.00 | 504,293,500.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,335,308,115.07 | 491,750,696.84 |
| 减：库存股 | 4,849,867.94 | 6,674,195.94 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 29,948,797.68 | 29,948,797.68 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 418,043,805.77 | 375,660,187.36 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,415,336,240.58 | 1,394,978,985.94 |
| 少数股东权益 | 4,920,497.27 | 10,146,485.68 |
| 所有者权益合计 | 2,420,256,737.85 | 1,405,125,471.62 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,317,668,497.48 | 2,272,108,325.74 |
法定代表人：郑思敏主管会计工作负责人：柴瑞芳会计机构负责人：袁丽丽
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 851,849,420.37 | 215,532,754.17 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 470,000.00 |
| 应收账款 | 96,449,921.98 | 40,110,689.33 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,477,602,338.94 | 1,166,426,182.18 |
| 其他应收款 | 318,295,162.10 | 138,187,752.75 |
| 其中：应收利息 | 1,750,000.00 | 2,528,000.00 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 92,849,926.05 | 108,273,657.09 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,192,967.70 | 3,912,696.77 |
| 流动资产合计 | 2,838,239,737.14 | 1,672,913,732.29 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 697,629,096.37 | 694,996,067.74 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 102,787,112.10 | 104,267,798.40 |
| 固定资产 | 334,501,042.39 | 306,286,403.95 |
| 在建工程 | 144,280,790.21 | 80,519,957.50 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 94,376,764.59 | 94,236,966.97 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 55,589.09 | 178,802.21 |
| 递延所得税资产 | 12,712,770.21 | 38,098,976.85 |
| 其他非流动资产 | 4,709,481.25 | |
| 非流动资产合计 | 1,391,052,646.21 | 1,318,584,973.62 |
| 资产总计 | 4,229,292,383.35 | 2,991,498,705.91 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 150,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 240,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 应付账款 | 95,057,299.45 | 118,922,377.48 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 32,291,778.74 | 15,589,524.95 |
| 应付职工薪酬 | 10,533,316.10 | 11,484,406.15 |
| 应交税费 | 1,050,784.04 | 495,138.58 |
| 其他应付款 | 1,542,058,084.86 | 1,380,507,353.96 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 2,603,040.41 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 4,154,795.92 | 2,889,355.89 |
| 流动负债合计 | 2,075,146,059.11 | 1,899,888,157.01 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,672,000.00 | |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,672,000.00 | |
| 负债合计 | 2,076,818,059.11 | 1,899,888,157.01 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 636,885,390.00 | 504,293,500.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,329,162,082.09 | 485,604,663.86 |
| 减：库存股 | 4,849,867.94 | 6,674,195.94 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 29,948,797.68 | 29,948,797.68 |
| 未分配利润 | 161,327,922.41 | 78,437,783.30 |
| 所有者权益合计 | 2,152,474,324.24 | 1,091,610,548.90 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,229,292,383.35 | 2,991,498,705.91 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,404,007,559.65 | 1,603,589,406.14 |
| 其中：营业收入 | 1,404,007,559.65 | 1,603,589,406.14 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,376,844,627.49 | 1,572,248,512.98 |
| 其中：营业成本 | 1,254,058,342.42 | 1,473,899,590.30 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,731,978.43 | 4,557,780.71 |
| 销售费用 | 60,362,585.69 | 47,280,463.62 |
| 管理费用 | 43,267,032.72 | 29,427,768.47 |
| 研发费用 | 7,428,321.06 | 7,590,351.28 |
| 财务费用 | 3,996,367.17 | 9,492,558.60 |
| 其中：利息费用 | 12,915,812.59 | 11,831,647.13 |
| 利息收入 | 8,919,445.42 | 2,355,023.32 |
| 加：其他收益 | 744,981.97 | 1,803,980.53 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -329,508.76 | 64,787.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -856,950.79 | -303,848.37 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 67,721.91 | 5,663.01 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 22,314,100.19 | 389,534.35 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,678,644.01 | -8,170,256.73 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 11,403,183.07 | 140,212.15 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 53,684,766.53 | 25,574,813.70 |
| 加：营业外收入 | 276,540.03 | 243,825.09 |
| 减：营业外支出 | 1,314,047.00 | 71,068.05 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 52,647,259.56 | 25,747,570.74 |
| 减：所得税费用 | 7,134,886.64 | 2,593,824.27 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,512,372.92 | 23,153,746.47 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,512,372.92 | 23,153,746.47 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 48,752,472.31 | 21,935,728.10 |
| 2.少数股东损益 | -3,240,099.39 | 1,218,018.37 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 45,512,372.92 | 23,153,746.47 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 48,752,472.31 | 21,935,728.10 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,240,099.39 | 1,218,018.37 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0765 | 0.0435 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0765 | 0.0435 |
法定代表人：郑思敏主管会计工作负责人：柴瑞芳会计机构负责人：袁丽丽
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 311,147,887.58 | 287,577,127.82 |
| 减：营业成本 | 231,402,024.68 | 238,020,744.21 |
| 税金及附加 | 2,477,659.82 | 1,936,581.26 |
| 销售费用 | 32,193,671.28 | 26,374,170.08 |
| 管理费用 | 20,805,652.90 | 11,762,968.14 |
| 研发费用 | 3,897,514.48 | 3,223,351.48 |
| 财务费用 | 1,764,216.32 | 8,641,626.18 |
| 其中：利息费用 | 9,692,388.62 | 10,925,237.74 |
| 利息收入 | 7,928,172.30 | 2,283,007.81 |
| 加：其他收益 | 366,547.84 | 1,372.98 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -159,587.41 | -149,136.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -468,374.37 | -363,334.78 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 101,544,828.43 | -1,969,722.79 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,394,700.63 | -1,698,589.11 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 163,162.86 | 141,612.01 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 118,127,399.19 | -6,056,777.21 |
| 加：营业外收入 | 49,368.44 | 82,511.95 |
| 减：营业外支出 | 350,061.92 | 60,112.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 117,826,705.71 | -6,034,377.26 |
| 减：所得税费用 | 28,567,712.70 | -1,508,594.33 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 89,258,993.01 | -4,525,782.93 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 89,258,993.01 | -4,525,782.93 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 89,258,993.01 | -4,525,782.93 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,598,213,015.11 | 1,533,492,427.69 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 9,340,055.98 | 8,608,044.44 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 45,348,163.46 | 42,223,796.27 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,652,901,234.55 | 1,584,324,268.40 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,647,331,904.53 | 1,475,495,650.77 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 87,460,319.69 | 70,481,412.83 |
| 支付的各项税费 | 39,356,881.34 | 34,308,610.85 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 67,147,654.28 | 68,173,528.92 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,841,296,759.84 | 1,648,459,203.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -188,395,525.29 | -64,134,934.97 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 67,929,200.00 | 133,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 375,285.13 | 368,635.60 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 58,926,174.04 | 33,320,000.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 127,230,659.17 | 167,188,635.60 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 161,496,321.01 | 50,202,599.76 |
| 投资支付的现金 | 66,650,000.00 | 78,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 228,146,321.01 | 128,202,599.76 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -100,915,661.84 | 38,986,035.84 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 979,145,993.13 | 9,747,020.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 321,015,140.64 | 330,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 107,678,936.67 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,407,840,070.44 | 339,747,020.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 26,346,372.70 | 220,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,420,754.72 | 10,723,357.74 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 307,733,609.07 | 130,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 347,500,736.49 | 360,723,357.74 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,060,339,333.95 | -20,976,337.74 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 771,028,146.82 | -46,125,236.87 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 91,099,052.94 | 128,759,815.97 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 862,127,199.76 | 82,634,579.10 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 333,769,677.66 | 294,844,553.85 |
| 收到的税费返还 | 1,353,936.25 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 148,320,401.37 | 177,048,219.39 |
| 经营活动现金流入小计 | 483,444,015.28 | 471,892,773.24 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 245,912,639.30 | 196,289,371.79 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 38,692,366.31 | 32,158,051.96 |
| 支付的各项税费 | 19,177,563.56 | 21,938,447.91 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 263,321,615.48 | 47,172,961.64 |
| 经营活动现金流出小计 | 567,104,184.65 | 297,558,833.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -83,660,169.37 | 174,333,939.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 18,429,200.00 | 45,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 308,786.96 | 214,198.01 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 58,926,174.04 | 32,000,000.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 77,664,161.00 | 77,214,198.01 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 140,401,176.03 | 32,776,154.18 |
| 投资支付的现金 | 3,101,403.00 | 2,400,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流出小计 | 143,502,579.03 | 35,176,154.18 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,838,418.03 | 42,038,043.83 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 979,145,993.13 | 6,697,020.00 |
| 取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 106,905,822.03 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,136,051,815.16 | 6,697,020.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 120,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,502,952.49 | 10,723,357.74 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 307,733,609.07 | 130,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 320,236,561.56 | 260,723,357.74 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 815,815,253.60 | -254,026,337.74 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 666,316,666.20 | -37,654,353.97 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 45,532,754.17 | 74,594,190.04 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 711,849,420.37 | 36,939,836.07 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 504,293,500.00 | 491,750,696.84 | 6,674,195.94 | 29,948,797.68 | 375,660,187.36 | 1,394,978,985.94 | 10,146,485.68 | 1,405,125,471.62 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 504,293,500.00 | 491,750,696.84 | 6,674,195.94 | 29,948,797.68 | 375,660,187.36 | 1,394,978,985.94 | 10,146,485.68 | 1,405,125,471.62 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 132,591,890.00 | 843,557,418.23 | -1,824,328.00 | 42,383,618.41 | 1,020,357,254.64 | -5,225,988.41 | 1,015,131,266.23 | ||||||||
| （一）综合 | 48,752,4 | 48,752,4 | -3,24 | 45,512,3 | |||||||||||
| 收益总额 | 72.31 | 72.31 | 0,099.39 | 72.92 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 132,591,890.00 | 843,557,418.23 | -1,824,328.00 | 977,973,636.23 | -1,985,889.02 | 975,987,747.21 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | 132,591,890.00 | 842,642,076.56 | -1,824,328.00 | 977,058,294.56 | 977,058,294.56 | |||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 915,341.67 | 915,341.67 | 915,341.67 | |||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -6,368,853.90 | -6,368,853.90 | -6,368,853.90 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,368,853.90 | -6,368,853.90 | -6,368,853.90 | |||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 636,885,390.00 | 1,335,308,115.07 | 4,849,867.94 | 29,948,797.68 | 418,043,805.77 | 2,415,336,240.58 | 4,920,497.27 | 2,420,256,737.85 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 502,000,000.00 | 486,722,958.19 | 29,429,678.01 | 337,455,084.43 | 1,355,607,720.63 | 4,428,948.40 | 1,360,036,669.03 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 502,000,000.00 | 486,722,958.19 | 29,429,678.01 | 337,455,084.43 | 1,355,607,720.63 | 4,428,948.40 | 1,360,036,669.03 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,293,500.00 | 5,628,786.72 | 6,697,020.00 | 21,935,728.10 | 23,160,994.82 | 5,224,072.40 | 28,385,067.22 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 21,935,728.10 | 21,935,728.10 | 1,218,018.37 | 23,153,746.47 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,293,500.00 | 5,628,786.72 | 6,697,020.00 | 1,225,266.72 | 4,006,054.03 | 5,231,320.75 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,293,500.00 | 4,214,840.75 | 6,508,340.75 | 5,420,000.00 | 11,928,340.75 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,697,020.00 | -6,697,020.00 | -6,697,020.00 | |||||||||
| 4．其他 | 1,413,945.97 | 1,413,945.97 | -1,413,945.97 | 0.00 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 504,293,500.00 | 492,351,744.91 | 6,697,020.00 | 29,429,678.01 | 359,390,812.53 | 1,378,768,715.45 | 9,653,020.80 | 1,388,421,736.25 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 504,293,500.00 | 485,604,663.86 | 6,674,195.94 | 29,948,797.68 | 78,437,783.30 | 1,091,610,548.90 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 504,293,500.00 | 485,604,663.86 | 6,674,195.94 | 29,948,797.68 | 78,437,783.30 | 1,091,610,548.90 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 132,591,890.00 | 843,557,418.23 | -1,824,328.00 | 82,890,139.11 | 1,060,863,775.34 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 89,258,993.01 | 89,258,993.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 132,591,890.00 | 843,557,418.23 | -1,824,328.00 | 977,973,636.23 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 132,591,890.00 | 842,642,076.56 | -1,824,328.00 | 977,058,294.56 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 915,341.67 | 915,341.67 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -6,368,853.90 | -6,368,853.90 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有 | -6,368, | -6,368, | ||||||||||
| 者（或股东）的分配 | 853.90 | 853.90 | |||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 636,885,390.00 | 1,329,162,082.09 | 4,849,867.94 | 29,948,797.68 | 161,327,922.41 | 2,152,474,324.24 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 502,000,000.00 | 480,589,261.79 | 29,429,678.01 | 78,784,995.51 | 1,090,803,935.31 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 502,000,00 | 480,589,26 | 29,429,678. | 78,784,995. | 1,090,803,9 | |||||||
| 0.00 | 1.79 | 01 | 51 | 35.31 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,293,500.00 | 4,214,840.75 | 6,697,020.00 | -4,525,782.93 | -4,714,462.18 | ||||
| （一）综合收益总额 | -4,525,782.93 | -4,525,782.93 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,293,500.00 | 4,214,840.75 | 6,697,020.00 | -188,679.25 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,293,500.00 | 4,214,840.75 | 6,508,340.75 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,697,020.00 | -6,697,020.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 504,293,500.00 | 484,804,102.54 | 6,697,020.00 | 29,429,678.01 | 74,259,212.58 | 1,086,089,473.13 |
三、公司基本情况
公司注册地、组织形式和总部地址山东得利斯食品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），于2007年
月经山东省潍坊市财政局以潍财国股（2007）
号文批准，于2007年
月
日经商务部以商资批（2007）1979号文批准，于2007年
月
日在山东省工商行政管理局进行了变更登记，由诸城同路人投资有限公司、英属维尔京群岛庞海控股有限公司、诸城市经济开发投资公司共同发起设立的股份有限公司。公司于2010年
月
日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为91370000750888758G的营业执照。经过历年的增发新股、转增股本，截至2022年
月
日止，本公司累计发行股本总数63,688.539万股，注册地址：山东省诸城市昌城镇驻地，总部地址：山东省诸城市昌城镇驻地，母公司为诸城同路人投资有限公司，最终实际控制人为郑和平。公司业务性质和主要经营活动
本公司属于食品加工行业，主要产品或服务为生产和销售以“得利斯”为商标的预制菜系列产品（包含速冻调理产品、牛肉系列产品、即食休闲类产品、速冻米面制品四大类）、冷却肉及冷冻肉、低温肉制品、发酵肉制品等。财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2022年
月
日批准报出。本期纳入合并财务报表范围的子公司共
户，具体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 吉林得利斯食品有限公司 | 控股子公司 | 二 | 97.41 | 97.41 |
| 北京得利斯食品有限公司 | 全资子公司 | 二 | 100.00 | 100.00 |
| 山东汇得利食品有限公司 | 控股子公司 | 三 | 55.00 | 55.00 |
| 山东帕珞斯食品有限公司 | 全资子公司 | 三 | 100.00 | 100.00 |
| 陕西得利斯食品有限公司 | 全资子公司 | 二 | 100.00 | 100.00 |
| 咸阳得利斯食品有限公司 | 全资子公司 | 三 | 100.00 | 100.00 |
| 西安得利斯贸易有限公司 | 全资子公司 | 三 | 100.00 | 100.00 |
| 山东同得利食品有限公司 | 全资子公司 | 二 | 100.00 | 100.00 |
| 山东得利斯彩印有限公司 | 全资子公司 | 二 | 100.00 | 100.00 |
| 山东宾得利食品有限公司 | 全资子公司 | 二 | 100.00 | 100.00 |
| 山东聚利食品有限公司 | 全资子公司 | 三 | 100.00 | 100.00 |
| 诸城市同路热电有限公司 | 全资子公司 | 二 | 100.00 | 100.00 |
| 山东尚鲜汇投资有限公司 | 全资子公司 | 二 | 100.00 | 100.00 |
| 得利斯（上海）食品有限公司 | 全资子公司 | 二 | 100.00 | 100.00 |
| 山东海得利供应链管理有限公司 | 全资子公司 | 二 | 100.00 | 100.00 |
| 青岛百夫沃德贸易有限公司 | 控股子公司 | 三 | 51.00 | 51.00 |
| 北京鹏达制衣有限公司 | 全资子公司 | 二 | 100.00 | 100.00 |
| 上海斯敏投资管理有限公司 | 控股子公司 | 二 | 99.90 | 99.90 |
| 新疆得利斯食品有限公司 | 控股子公司 | 二 | 70.00 | 70.00 |
| 得利斯（南京）食品有限公司 | 全资子公司 | 二 | 100.00 | 100.00 |
| 吉林得利斯商贸有限公司 | 全资子公司 | 二 | 100.00 | 100.00 |
| 山东丰得利食品有限公司 | 控股子公司 | 二 | 51.00 | 51.00 |
| 北京佳得利食品有限公司 | 全资子公司 | 三 | 100.00 | 100.00 |
| 山东沃得利食品有限公司 | 全资子公司 | 四 | 100.00 | 100.00 |
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加3户，未减少，其中：
本期新纳入合并范围的子公司
| 名称 | 变更原因 |
| 山东丰得利食品有限公司 | 非同一控制下企业合并 |
| 北京佳得利食品有限公司 | 新设立全资子公司 |
| 山东沃得利食品有限公司 | 新设立全资子公司 |
合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
、持续经营
本公司对报告期末起
个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求
、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收账款和其他应收款预期信用损失的确认方法（附注五\
十二、十四）、存货的计价方法（附注五\十五）、固定资产折旧和无形资产摊销（附注五\
二十四、三十）、收入的确认时点（附注五\三十九）等。
、本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：
（
）应收账款和其他应收款预期信用损失。应描述管理层根据其判断的应收账款和其他应收款的预期信用损失，以此来估计应收账款和其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动，显示公司未必可追回有关余额，则需要使用估计，对应收账款和其他应收款计提减值准备。若预期数字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值，以及在估计变动期间的减值费用。
（
）存货减值的估计。应描述在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。
（
）固定资产的预计使用寿命与预计净残值。应描述固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，管理层将对其进行适当调整。
（
）递延所得税资产和递延所得税负债。
（
）所得税。应描述在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。
、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
、会计期间
自公历
月
日至
月
日止为一个会计年度。
、营业周期本公司以一年
个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
、记账本位币采用人民币为记账本位币。
、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（
）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（
）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（
）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（
）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。2.同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3.非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4.为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（
）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，
与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（
）处置子公司或业务
）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（
）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（
）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
、合营安排分类及共同经营会计处理方法
、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等）的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
1.金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（
）以摊余成本计量的金融资产。
（
）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（
）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（
）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（
）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（
）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（
）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（
）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2.金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（
）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
）能够消除或显著减少会计错配。
）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（
）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第
）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3.金融资产和金融负债的终止确认
（
）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（
）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（
）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（
）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。（
）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（
）、（
）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（
）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（
）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6.金融工具减值本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（
）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来
个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（
）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（
）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来
个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（
）信用风险显著增加本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为作出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（
）已发生信用减值的金融资产当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
）发行方或债务人发生重大财务困难；
）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。（
）预期信用损失的确定本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（
）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7.金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（
）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（
）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 银行承兑票据组合 | 承兑人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险确定组合 | 参照应收账款预期信用损失的会计估计政策计提坏账准备 |
、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值；以及在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 一般款项组合 | 合并范围外的其他应收款 | |
| 其中：账龄组合 | 参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预测，按账龄与未来十二个月或整个存续期预期信用损失率对照表计提坏账准备 |
| 无风险组合 | 根据业务性质，认定无信用风险，主要为应收政府部门的款项 | 不计提预期信用损失 |
| 合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方的其他应收款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预测，预计预期损失 |
、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。
、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值；以及在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 一般款项组合 | 合并范围外的其他应收款 | |
| 其中：账龄组合 | 参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预测，按账龄与未来十二个月或整个存续期预期信用损失率对照表计提坏账准备 |
| 无风险组合 | 根据业务性质，认定无信用风险，主要为应收政府部门的款项 | 不计提预期信用损失 |
| 合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方的其他应收款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预测，预计预期损失 |
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
2.存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
（3）其他周转材料采用五五摊销法摊销。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/（十）6.金融工具减值。
、合同成本1.合同履约成本本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（
）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（
）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。（
）该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。2.合同取得成本本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3.合同成本摊销上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4.合同成本减值上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
、持有待售资产无
、债权投资无
、其他债权投资无
、长期应收款无
、长期股权投资1.初始投资成本的确定（
）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（
）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.后续计量及损益确认
（
）成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（
）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3.长期股权投资核算方法的转换
（
）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（
）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（
）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（
）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4.长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（
）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（
）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（
）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（
）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5.共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（
）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（
）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（
）与被投资单位之间发生重要交易；（
）向被投资单位派出管理人员；（
）向被投资单位提供关键技术资料。
、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）率 |
| 房屋建筑物 | 20-40 | 5-10 | 2.25-4.75% |
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
、固定资产（
）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（
）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（
）该固定资产的成本能够可靠地计量。（
）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40（年） | 5-10（%） | 2.25-4.75（%） |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-14（年） | 5-10（%） | 6.43-9.50（%） |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-8（年） | 5-10（%） | 11.25-19.00（%） |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5（年） | 5-10（%） | 0.18-0.19（%） |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（
）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
、在建工程1.在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
、借款费用1.借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（
）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（
）借款费用已经发生；（
）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2.借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
、生物资产无
、油气资产无
、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3.本公司发生的初始直接费用；4.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧
、无形资产（
）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、财务软件。1.无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2.无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（
）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 软件 | 10年 | |
| 土地使用权 | 50年 | 土地使用证 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（
）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。本公司暂无使用寿命不确定的无形资产。（
）内部研究开发支出会计政策无
、长期资产减值本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
、长期待摊费用
1.摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在
年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
2.摊销年限
| 类别 | 摊销年限 | 备注 |
| 装修款 | 3年 |
、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
、职工薪酬（
）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。（
）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。（
）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。（
）其他长期职工福利的会计处理方法无
、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
、预计负债
1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
、股份支付1.股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2.权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（
）期权的行权价格；（
）期权的有效期；（
）标的股份的现行价格；（
）股价预计波动率；（
）股份的预计股利；（
）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3.确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4.会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
、优先股、永续债等其他金融工具无
、收入收入确认和计量所采用的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（
）生猪屠宰分割品的销售，主要为冷却肉和冷冻肉；（
）各类肉制品熟食的销售，主要为低温肉制品、速冻食品和米面食品；1.收入确认的一般原则本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：（
）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；（
）客户能够控制
本公司履约过程中在建的商品；（
）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用投入法确定恰当的履约进度。投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
2.收入确认的具体方法
公司生猪屠宰分割品销售和肉制品熟食销售业务属于在某一时点履行的履约义务，销售收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户接受且相关的经济利益很可能流入时确认。
3.特定交易的收入处理原则
（
）附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。
（
）附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。
（
）附有客户额外购买选择权的销售合同
公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，则作为单项履约义务，将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。
（
）向客户授予知识产权许可的合同
评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，则进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，则在下列两项孰晚的时点确认收入：客户后续销售或使用行为实际发生；公司履行相关履约义务。
（
）向客户收取无需退回的初始费的合同
在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。公司经评估，该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，则在转让该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单项履约义务的，则在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费则作为未来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币
元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3.会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
| 项目 | 核算内容 |
| 采用总额法核算的政府补助类别 | 公司收到的各类政府补助 |
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1.确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（
）该交易不是企业合并；（
）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（
）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（
）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（
）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3.同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示（
）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；（
）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
、租赁（
）经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（
）融资租赁的会计处理方法在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
、其他重要的会计政策和会计估计
、重要会计政策和会计估计变更（
）重要会计政策变更?适用?不适用
（2）重要会计估计变更?适用?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 境内销售；提供加工、修理修配劳务； | 13% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15%、免税 |
| 增值税 | 猪肉分割产品销售收入、销售蒸汽、不动产租赁服务； | 9% |
| 增值税 | 其他应税销售服务行为 | 6% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 山东得利斯食品股份有限公司 | 25% |
| 吉林得利斯食品有限公司 | 生猪屠宰及玉米初加工产品免税，熟食25% |
| 山东同得利食品有限公司 | 免税 |
| 陕西得利斯食品有限公司 | 15% |
| 咸阳得利斯食品有限公司 | 15% |
| 山东得利斯彩印有限公司 | 小型微利企业所得税率 |
| 山东宾得利食品有限公司 | 25% |
| 诸城市同路热电有限公司 | 25% |
| 北京得利斯食品有限公司 | 25% |
| 青岛百夫沃德贸易有限公司 | 25% |
| 山东尚鲜汇投资有限公司 | 小型微利企业所得税率 |
2、税收优惠
1、根据“财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告”（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司全资子公司陕西得利斯食品有限公司及咸阳得利斯食品有限公司所得税适用该项优惠政策。
2、根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2008年11月20日由财政部、国家税务总局发布的财税[2008]149号《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》及山东省诸城市国家税务局于2009年3月15日出具的《关于潍坊同路食品有限公司享受税收优惠的证明》，山东同得利食品有限公司（原潍坊同路
食品有限公司）自2009年度开始生猪屠宰项目享受免征企业所得税的优惠政策。报告期内本公司全资子公司山东同得利食品有限公司生猪屠宰初加工产品免征企业所得税。
、根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2008年
月
日由财政部、国家税务总局发布的财税[2008]149号《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》，报告期内本公司控股子公司吉林得利斯食品有限公司生猪屠宰初加工产品（冷鲜肉、冷冻肉）及玉米初加工产品免征企业所得税。
、根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第
号）规定，2021年
月
日至2022年
月
日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过
万元的部分，减按
12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）规定，2019年
月
日至2021年
月
日，对年应纳税所得额超过
万元但不超过
万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
、其他
七、合并财务报表项目注释
、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 227,766.53 | 63,617.55 |
| 银行存款 | 861,899,433.23 | 91,035,435.39 |
| 其他货币资金 | 140,000,000.00 | 170,000,000.00 |
| 合计 | 1,002,127,199.76 | 261,099,052.94 |
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 140,000,000.00 | 170,000,000.00 |
| 合计 | 140,000,000.00 | 170,000,000.00 |
酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形?适用?不适用
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 19,094,080.82 | 6,026,358.91 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 19,094,080.82 | 6,026,358.91 |
| 合计 | 19,094,080.82 | 6,026,358.91 |
3、衍生金融资产无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,260,000.00 | |
| 商业承兑票据 | 672,507.44 | |
| 合计 | 1,932,507.44 |
?适用?不适用（
）本期计提、收回或转回的坏账准备情况无
（
）期末公司已质押的应收票据无（
）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 329,829.95 | |
| 商业承兑票据 | 1,720,000.00 | |
| 合计 | 2,049,829.95 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无
（6）本期实际核销的应收票据情况无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 154,813,421.24 | 100.00% | 40,282,404.69 | 26.02% | 114,531,016.55 | 171,054,954.51 | 100.00% | 48,827,250.88 | 28.54% | 122,227,703.63 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 154,813,421.24 | 100.00% | 40,282,404.69 | 26.02% | 114,531,016.55 | 171,054,954.51 | 100.00% | 48,827,250.88 | 28.54% | 122,227,703.63 |
| 合计 | 154,813,421.24 | 100.00% | 40,282,404.69 | 114,531,016.55 | 171,054,954.51 | 48,827,250.88 | 122,227,703.63 | |||
按组合计提坏账准备：40,282,404.69元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 116,050,618.04 | 5,315,343.07 | 4.58% |
| 1至2年 | 4,806,452.27 | 1,369,759.42 | 28.50% |
| 2至3年 | 3,200,042.29 | 2,840,993.56 | 88.78% |
| 3年以上 | 30,756,308.64 | 30,756,308.64 | 100.00% |
| 合计 | 154,813,421.24 | 40,282,404.69 | |
确定该组合依据的说明：
参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
?适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 116,050,618.04 |
| 1年以内 | 116,050,618.04 |
| 1至2年 | 4,806,452.27 |
| 2至3年 | 3,200,042.29 |
| 3年以上 | 30,756,308.64 |
| 3至4年 | 7,745,276.56 |
| 4至5年 | 12,638,452.02 |
| 5年以上 | 10,372,580.06 |
| 合计 | 154,813,421.24 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 其中：账龄组合 | 48,827,250.88 | 936,656.75 | 9,481,502.94 | 40,282,404.69 | ||
| 合计 | 48,827,250.88 | 936,656.75 | 9,481,502.94 | 40,282,404.69 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无（
）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 9,481,502.94 |
（
）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 14,512,551.54 | 9.37% | 725,627.58 |
| 客户B | 7,950,755.68 | 5.14% | 397,537.78 |
| 客户C | 4,281,008.62 | 2.77% | 214,050.43 |
| 客户D | 2,843,085.76 | 1.84% | 142,154.29 |
| 客户E | 2,612,100.25 | 1.69% | 16,195.02 |
| 合计 | 32,199,501.85 | 20.81% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 300,000.00 | 1,282,316.80 |
| 合计 | 300,000.00 | 1,282,316.80 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
?适用?不适用其他说明：
于2022年
月
日，本公司认为所持有的应收款项融资不存在重大的信用风险，不会因违约而产生重大损失。
、预付款项（
）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 226,938,488.78 | 99.99% | 111,893,062.88 | 99.14% |
| 1至2年 | 20,574.88 | 0.01% | 967,141.49 | 0.86% |
| 合计 | 226,959,063.66 | 112,860,204.37 | ||
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 期末金额 | 占预付账款总额的比例（%） | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 供应商A | 25,830,900.20 | 11.38% | 1年以内 | 货物未送达 |
| 供应商B | 20,000,000.00 | 8.81% | 1年以内 | 货物未送达 |
| 供应商C | 9,673,169.48 | 4.26% | 1年以内 | 货物未送达 |
| 供应商D | 5,469,906.12 | 2.41% | 1年以内 | 货物未送达 |
| 供应商E | 4,222,318.41 | 1.86% | 1年以内 | 货物未送达 |
| 合计 | 65,196,294.21 | 28.73% |
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,750,000.00 | 2,528,000.00 |
| 其他应收款 | 52,872,442.70 | 88,272,059.04 |
| 合计 | 54,622,442.70 | 90,800,059.04 |
（
）应收利息
）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 票据保证金利息 | 1,750,000.00 | 2,528,000.00 |
| 合计 | 1,750,000.00 | 2,528,000.00 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
）坏账准备计提情况?适用?不适用（
）应收股利
）应收股利分类无
）重要的账龄超过
年的应收股利无
）坏账准备计提情况□适用?不适用（
）其他应收款
）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权转让款 | 1,650,000.00 | 60,576,174.04 |
| 投资款 | 58,217,411.41 | 53,146,611.41 |
| 政府补助款 | 4,300,000.00 | |
| 扣缴员工社保费等 | 1,341,893.45 | 1,233,624.93 |
| 备用金 | 1,349,353.18 | 934,366.19 |
| 押金及保证金 | 29,894,460.89 | 28,674,203.40 |
| 仓储收入 | 387,717.02 | 998,565.88 |
| 其他 | 1,025,070.99 | 2,652,734.37 |
| 合计 | 93,865,906.94 | 152,516,280.22 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2022年1月1日余额 | 10,220,009.04 | 54,024,212.14 | 64,244,221.18 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -4,821,556.94 | -4,821,556.94 | ||
| 本期转回 | 18,429,200.00 | 18,429,200.00 | ||
| 2022年6月30日余额 | 5,398,452.10 | 35,595,012.14 | 40,993,464.24 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 40,161,435.40 |
| 1年以内 | 40,161,435.40 |
| 1至2年 | 17,114,916.41 |
| 2至3年 | 84,802.31 |
| 3年以上 | 36,504,752.82 |
| 3至4年 | 217,064.52 |
| 4至5年 | 13,381.20 |
| 5年以上 | 36,274,307.10 |
| 合计 | 93,865,906.94 |
）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 877,600.73 | 877,600.73 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 其中：账龄组合 | 63,366,620.45 | -4,821,556.94 | 18,429,200.00 | 40,115,863.51 | ||
| 无风险组合 | ||||||
| 合计 | 64,244,221.18 | -4,821,556.94 | 18,429,200.00 | 0.00 | 0.00 | 40,993,464.24 |
4）本期实际核销的其他应收款情况无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 投资款 | 34,717,411.41 | 3年以上 | 36.99% | 34,717,411.41 |
| 客户B | 投资款 | 23,500,000.00 | 1年以内 | 25.04% | 1,175,000.00 |
| 客户C | 保证金 | 15,000,000.00 | 1-2年 | 15.98% | 2,068,500.00 |
| 客户D | 保证金 | 10,000,000.00 | 1-2年 | 10.65% | 500,000.00 |
| 客户E | 保证金 | 1,735,000.00 | 1年以内 | 1.85% | 82,500.00 |
| 合计 | 84,952,411.41 | 90.50% | 38,543,411.41 |
6）涉及政府补助的应收款项无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 106,486,428.98 | 19,975.62 | 106,466,453.36 | 90,248,798.97 | 19,975.62 | 90,228,823.35 |
| 在产品 | 15,928,227.12 | 15,928,227.12 | 15,414,781.97 | 15,414,781.97 | ||
| 库存商品 | 268,314,117.23 | 8,988,149.54 | 259,325,967.69 | 144,864,701.68 | 12,883,197.15 | 131,981,504.53 |
| 周转材料 | 31,185,622.07 | 31,185,622.07 | 28,165,850.15 | 28,165,850.15 | ||
| 合计 | 421,914,395.40 | 9,008,125.16 | 412,906,270.24 | 278,694,132.77 | 12,903,172.77 | 265,790,960.00 |
公司需要遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 19,975.62 | 19,975.62 | ||||
| 库存商品 | 12,883,197.15 | 7,678,644.01 | 11,573,691.62 | 8,988,149.54 | ||
| 合计 | 12,903,172.77 | 7,678,644.01 | 11,573,691.62 | 9,008,125.16 | ||
（
）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无（
）合同履约成本本期摊销金额的说明无
、合同资产无
、持有待售资产无
、一年内到期的非流动资产无
、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵扣额 | 162,860,942.50 | 159,512,260.14 |
| 以抵消后净额列示的所得税预缴税额 | 2,178,087.44 | 1,891,063.13 |
| 碳排放权资产 | 128.82 | 128.82 |
| 合计 | 165,039,158.76 | 161,403,452.09 |
、债权投资无
、其他债权投资无
、长期应收款（
）长期应收款情况无（
）因金融资产转移而终止确认的长期应收款无（
）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 潍坊鲜得利冷链物流有限公司 | 589,793.44 | -350,960.03 | 238,833.41 | ||||||||
| 山东丰得利食品有限公司 | 489,117.87 | -117,414.34 | -371,703.53 | 0.00 | |||||||
| 乐家快厨供应链（山东）有限公司 | 155,692.95 | 150,000.00 | -364,532.18 | -58,839.23 | |||||||
| 山东宾得利食品销售有限公司 | 333,835.57 | -24,044.25 | 309,791.32 | ||||||||
| 小计 | 1,568,439.83 | 150,000.00 | -856,950.80 | -371,703.53 | 489,785.50 | ||||||
| 合计 | 1,568,439.83 | 150,000.00 | -856,950.80 | -371,703.53 | 489,785.50 | ||||||
、其他权益工具投资无
、其他非流动金融资产无
、投资性房地产（
）采用成本计量模式的投资性房地产?适用?不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 123,390,524.17 | 123,390,524.17 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 123,390,524.17 | 123,390,524.17 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 19,122,725.77 | 19,122,725.77 | |
| 2.本期增加金额 | 1,480,686.30 | 1,480,686.30 | |
| （1）计提或摊销 | 1,480,686.30 | 1,480,686.30 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 20,603,412.07 | 20,603,412.07 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 102,787,112.10 | 102,787,112.10 | |
| 2.期初账面价值 | 104,267,798.40 | 104,267,798.40 |
（
）采用公允价值计量模式的投资性房地产?适用?不适用（
）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 20,306,120.00 | 权证办理当中 |
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 750,999,928.01 | 733,592,682.57 |
| 合计 | 750,999,928.01 | 733,592,682.57 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 699,624,396.91 | 682,797,756.32 | 12,727,176.70 | 34,695,325.55 | 1,429,844,655.48 |
| 2.本期增加金额 | 29,497,332.74 | 10,286,553.01 | 1,797,042.60 | 813,952.54 | 42,394,880.89 |
| （1）购置 | 29,497,332.74 | 8,734,828.88 | 1,797,042.60 | 813,952.54 | 40,843,156.76 |
| （2）在建工程转入 | 1,551,724.13 | 1,551,724.13 | |||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 2,906,549.21 | 638,099.34 | 38,208.74 | 3,582,857.29 | |
| （1）处置或报废 | 2,906,549.21 | 638,099.34 | 38,208.74 | 3,582,857.29 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 729,121,729.65 | 690,177,760.12 | 13,886,119.96 | 35,471,069.35 | 1,468,656,679.08 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 208,497,666.11 | 449,466,368.27 | 9,220,732.74 | 29,067,205.79 | 696,251,972.91 |
| 2.本期增加金额 | 9,362,054.05 | 13,677,541.10 | 530,069.62 | 808,143.29 | 24,377,808.06 |
| （1）计提 | 9,362,054.05 | 13,677,541.10 | 530,069.62 | 808,143.29 | 24,377,808.06 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 2,424,359.32 | 544,204.76 | 4,465.82 | 2,973,029.90 | |
| （1）处置或报废 | 2,424,359.32 | 544,204.76 | 4,465.82 | 2,973,029.90 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 217,859,720.16 | 460,719,550.05 | 9,206,597.60 | 29,870,883.26 | 717,656,751.07 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 511,262,009.49 | 229,458,210.07 | 4,679,522.36 | 5,600,186.09 | 750,999,928.01 |
| 2.期初账面价值 | 491,126,730.80 | 233,331,388.05 | 3,506,443.96 | 5,628,119.76 | 733,592,682.57 |
（2）暂时闲置的固定资产情况无
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 4,949,141.53 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 44,125,190.79 | 产权办理当中 |
（
）固定资产清理无
、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 188,023,189.67 | 117,339,048.49 |
| 合计 | 188,023,189.67 | 117,339,048.49 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 10万吨/年肉制品加工项目 | 102,716,919.59 | 102,716,919.59 | 79,360,104.02 | 79,360,104.02 | ||
| 200万头/年生猪屠宰及肉制品加 | 43,314,856.59 | 43,314,856.59 | 34,915,346.77 | 34,915,346.77 | ||
| 工项目 | ||||||
| 肉牛加工项目配套生产线 | 1,551,724.13 | 1,551,724.13 | ||||
| 高新车间改造工程 | 1,640,000.00 | 1,640,000.00 | 740,000.00 | 740,000.00 | ||
| 建设员工宿舍、餐厅及配套活动中心 | 39,000,000.00 | 39,000,000.00 | ||||
| 其他在建项目 | 1,351,413.49 | 1,351,413.49 | 771,873.57 | 771,873.57 | ||
| 合计 | 188,023,189.67 | 188,023,189.67 | 117,339,048.49 | 117,339,048.49 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 10万吨/年肉制品加工项目 | 190,563,700.00 | 79,360,104.02 | 23,356,815.57 | 102,716,919.59 | 53.90% | 96.11% | 募股资金 | |||||
| 200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目 | 183,470,000.00 | 34,915,346.77 | 8,399,509.82 | 43,314,856.59 | 23.61% | 65% | 募股资金 | |||||
| 肉牛加工项目配套生产线 | 12,000,000.00 | 1,551,724.13 | 1,551,724.13 | 0.00 | 89.93% | 100% | 其他 | |||||
| 合计 | 386,033,700.00 | 115,827,174.92 | 31,756,325.39 | 1,551,724.13 | 146,031,776.18 |
（
）本期计提在建工程减值准备情况无（
）工程物资无
、生产性生物资产（
）采用成本计量模式的生产性生物资产?适用?不适用（
）采用公允价值计量模式的生产性生物资产?适用?不适用
、油气资产?适用?不适用
、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 |
| 1.期初余额 | 60,354,291.48 | 60,354,291.48 |
| 2.本期增加金额 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额
4.期末余额
| 4.期末余额 | 60,354,291.48 | 60,354,291.48 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 11,303,462.03 | 11,303,462.03 |
| 2.本期增加金额 | 6,078,245.63 | 6,078,245.63 |
| （1）计提 | 6,078,245.63 | 6,078,245.63 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 17,381,707.66 | 17,381,707.66 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 42,972,583.82 | 42,972,583.82 |
| 2.期初账面价值 | 49,050,829.45 | 49,050,829.45 |
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 财务软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 248,248,470.47 | 1,652,154.19 | 249,900,624.66 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||
| （1）购置 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 12,557,068.98 | 12,557,068.98 | |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 235,691,401.49 | 3,152,154.19 | 238,843,555.68 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 34,647,140.41 | 838,373.38 | 35,485,513.79 | |
| 2.本期增加金额 | 2,230,026.21 | 567,717.08 | 2,797,743.29 | |
| （1）计提 | 2,230,026.21 | 567,717.08 | 2,797,743.29 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 3,557,836.21 | 3,557,836.21 | |
| （1）处置 | 3,557,836.21 | 3,557,836.21 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 33,319,330.41 | 1,406,090.46 | 34,725,420.87 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 202,372,071.08 | 1,746,063.73 | 204,118,134.81 | |
| 2.期初账面价值 | 213,601,330.06 | 813,780.81 | 214,415,110.87 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况无
27、开发支出无
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 丰得利 | 2,521,684.88 | 2,521,684.88 | ||||
| 合计 | ||||||
（
）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
、长期待摊费用
单位：元
合计项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 608,506.39 | 116,397.10 | 214,353.29 | 510,550.20 | |
| 合计 | 608,506.39 | 116,397.10 | 214,353.29 | 510,550.20 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 4,653,398.00 | 1,163,349.50 | 5,132,706.30 | 1,156,793.81 |
| 内部交易未实现利润 | 811,379.05 | 202,844.76 | 897,158.72 | 224,289.68 |
| 信用减值损失 | 82,898,175.11 | 19,159,229.01 | 101,954,662.68 | 25,326,734.20 |
| 股权激励 | 915,341.67 | 228,835.42 | 802,725.00 | 200,681.25 |
| 预计负债 | 1,005,700.26 | 211,125.06 | 1,005,700.26 | 211,125.06 |
| 合计 | 90,283,994.09 | 20,965,383.75 | 109,792,952.96 | 27,119,624.00 |
（
）未经抵销的递延所得税负债无（
）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 20,965,383.75 | 27,119,624.00 |
（4）未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 126,173,609.85 | |
| 信用减值准备 | 6,,582.56 | |
| 合计 | 126,180,192.41 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期无
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付的工程设备款项 | 8,700,912.25 | 8,700,912.25 | 723,670.52 | 723,670.52 | ||
| 合计 | 8,700,912.25 | 8,700,912.25 | 723,670.52 | 723,670.52 | ||
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 240,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 保证借款 | 185,000,000.00 | 132,000,000.00 |
| 货物抵押贷款 | 17,804,347.44 | |
| 未到期应付利息 | 8,639.57 | 43,197.91 |
| 合计 | 442,812,987.01 | 402,043,197.91 |
短期借款分类的说明：
（
）质押借款本公司以10,000万元银行定期存单质押给广发银行股份有限公司潍坊分行营业部，用于开具20,000万元的银行承兑汇票，并背书转让给全资子公司山东同得利食品有限公司，用于支付原料肉款。山东同得利食品有限公司收到承兑汇票后，背书贴现给中国工商银行股份有限公司诸城支行，因应收票据尚未到期且附有追索权，贴现取得的款项计入短期借款核算。
本公司从交通银行股份有限公司潍坊诸城支行开具7,000万元的银行承兑汇票，并背书转让给全资子公司山东同得利食品有限公司，用于支付原料肉款。山东同得利食品有限公司收到承兑汇票后，背书贴现给工商银行诸城支行，因应收票据尚未到期且附有追索权，贴现取得的款项计入短期借款核算。
（
）保证借款2021年
月
日，本公司与交通银行潍坊分行签订编号为Z2107LN15685068的流动资金借款合同，借款金额5,000万元，借款期限自2021年
月
日至2022年
月
日2021年
月
日，本公司与交通银行潍坊分行签订编号为Z2108LN15606214的流动资金借款合同，借款金额5,000万元，借款期限自2021年
月
日至2022年
月
日。上述两笔借款由得利斯集团有限公司与交通银行潍坊分行签订编号为C210709GR3773309号的担保合同，为本公司在2021年
月
日至2022年
月
日的全部合同提供最高债权额壹亿元的最高额保证担保。2021年
月
日，本公司之全资子公司山东宾得利食品有限公司与齐商银行潍坊分行签订编号为流借20216001017的流动资金借款合同，借款金额1,000万元，借款期限自2021年
月
日至2022年
月
日。本公司与齐商银行潍坊分行签订编号为公高保字第2021011107号的担保合同，为该笔借款提供连带责任保证。2021年
月
日，本公司之全资子公司山东得利斯彩印有限公司与齐商银行潍坊分行签订编号为流借20216001018的流动资金借款合同，借款金额1,000万元，借款期限自2021年
月
日至2022年
月
日。本公司与齐商银行潍坊分行签订编号为公高保字第2021011108号的担保合同，为该笔借款提供连带责任保证。
2021年
月
日，本公司之全资子公司诸城市同路热电有限公司与齐商银行小企业金融服务中心签订编号为流借2021011109的流动资金借款合同，借款金额
万元，借款期限自2021年
月
日至2022年
月
日。本公司与齐商银行小企业金融服务中心签订编号为公高保字第2021011109号的担保合同，为该笔借款提供连带责任保证。2021年
月
日，本公司之全资子公司北京得利斯食品有限公司与北京农商银行阳坊支行签订编号为2021昌平第00200号的流动资金借款合同，借款金额
万元，借款期限自2021年
月
日至2022年
月
日。本公司与北京农商银行阳坊支行签订编号为2021昌平第00200-保
号的担保合同，为该笔借款提供连带责任保证。2021年
月
日，本公司与广发银行股份有限公司潍坊分行签订编号为（2021）潍银综授总字第000073号-01的担保合同，借款金额5,000万元，借款期限自2021年
月
日至2022年
月
日。本公司与广发银行股份有限公司潍坊分行签订编号（2022）潍银综授总字第000003号-担保
的担保合同，为该笔借款提供连带责任保证。（
）货物抵押贷款2021年
月
日百夫沃德与通过青岛品物科技有限公司签订《定向采购合同》，合同编号PWKJ-BFWD-20210715-00185，利用此公司在工商银行的供应链融资循环额度3000万，期限
天，合同起止时间2021.08.31-2022.08.30，品物科技依据百夫沃德国外采购订单以其公司在工商银行的供应链融资资金替百夫沃德垫付资金，货物到港后，百夫沃德在品物平台归还支付货款税金及相关费用后将货权转到自己名下，资金使用通过品物平台提交融资申请后工商银行将资金转到百夫沃德户头后自动划转到品物公司，然后支付国外货款。归还货款时将款项存入工商银行，在品物平台提交还款申请通过后货款划转到工商银行归还借款及利息后额度再恢复使用。
2022年
月
日百夫沃德与中国建设银行股份有限公司市南支行签订合同编码HETO371961002022N0030的《中国建设银行网络供应链融资额度合同》循环借款合同，合同约定人民币循环借款额度为5000万，合同时间2022.05.24-2023.05.23，单笔借款期限不超过
个月，用于购买国外期货，百夫通过建行建信融通平台提交单笔货款支付申请，申请通过后建行将资金转入百夫建设银行账号后，自动划转到青岛品物户头账号，然后支付货款，货物到港后，在平台提交还款申请后，建行直接从账号扣掉相关的货款后，将货物货权转给百夫沃德。（
）已逾期未偿还的短期借款情况无
、交易性金融负债无
、衍生金融负债无
、应付票据无
、应付账款（
）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 9,200,122.01 | 18,063,764.66 |
| 应付设备款 | 5,482,646.51 | 9,224,249.16 |
| 应付材料款 | 100,432,839.88 | 146,550,054.83 |
| 应付其他款项 | 1,211,674.50 | 1,188,805.20 |
| 合计 | 116,327,282.90 | 175,026,873.85 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商A | 2,551,818.00 | 尚未结算 |
| 供应商B | 970,080.00 | 尚未结算 |
| 供应商C | 576,391.54 | 尚未结算 |
| 合计 | 4,098,289.54 |
、预收款项（
）预收款项列示无（
）账龄超过
年的重要预收款项无
、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已收或应收货款 | 103,378,843.00 | 85,339,269.29 |
| 合计 | 103,378,843.00 | 85,339,269.29 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 30,853,928.37 | 77,675,127.44 | 82,404,055.12 | 26,125,000.69 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 270,396.82 | 6,235,935.06 | 6,384,912.53 | 121,419.35 |
| 合计 | 31,124,325.19 | 83,911,062.50 | 88,788,967.65 | 26,246,420.04 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 25,619,520.66 | 73,776,779.34 | 78,448,132.55 | 20,948,167.45 |
| 2、职工福利费 | 9,510.00 | 9,510.00 | ||
| 3、社会保险费 | 120,462.14 | 3,578,711.70 | 3,624,298.57 | 74,875.27 |
| 其中：医疗保险费 | 98,521.54 | 3,301,255.95 | 3,331,205.03 | 68,572.46 |
| 工伤保险费 | 12,599.41 | 239,541.54 | 246,941.42 | 5,199.53 |
| 生育保险费 | 9,341.19 | 37,914.21 | 46,152.12 | 1,103.28 |
| 4、住房公积金 | 4,717.00 | 223,289.40 | 225,884.40 | 2,122.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 5,109,228.57 | 86,837.00 | 96,229.60 | 5,099,835.97 |
| 合计 | 30,853,928.37 | 77,675,127.44 | 82,404,055.12 | 26,125,000.69 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 253,124.31 | 5,973,123.72 | 6,119,646.85 | 106,601.18 |
| 2、失业保险费 | 17,272.51 | 262,811.34 | 265,265.68 | 14,818.17 |
| 合计 | 270,396.82 | 6,235,935.06 | 6,384,912.53 | 121,419.35 |
、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,148,074.62 | 3,336,548.17 |
| 企业所得税 | -2,695,842.94 | 712,006.26 |
| 个人所得税 | 285,209.22 | 212,265.13 |
| 城市维护建设税 | 352,128.14 | 219,720.25 |
| 土地使用税 | 464,295.77 | 500,306.75 |
| 房产税 | 409,895.58 | 450,567.41 |
| 地方水利建设基金等 | 31,197.28 | 187,117.55 |
| 教育费附加 | 255,979.77 | 94,165.69 |
| 合计 | 3,250,937.44 | 5,712,697.21 |
、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 2,603,040.41 |
| 其他应付款 | 86,002,874.47 | 80,164,683.69 |
| 合计 | 88,605,914.88 | 80,164,683.69 |
（
）应付利息无（
）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 2,603,040.41 | |
| 合计 | 2,603,040.41 |
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 财政厅储备肉款 | 25,200,000.00 | 25,200,000.00 |
| 保证金及押金 | 26,243,560.91 | 24,247,743.82 |
| 预提费用 | 22,973,568.14 | 18,625,603.59 |
| 限制性股票回购义务 | 4,849,867.94 | 6,674,195.94 |
| 往来款 | 1,721,825.54 | 1,017,044.58 |
| 其他 | 5,014,051.94 | 4,400,095.76 |
| 合计 | 86,002,874.47 | 80,164,683.69 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商A | 25,200,000.00 | 财政厅储备肉款 |
| 供应商B | 1,000,000.00 | 保证金未到期 |
| 供应商C | 1,000,000.00 | 保证金未到期 |
| 供应商D | 500,000.00 | 保证金未到期 |
| 供应商E | 400,000.00 | 保证金未到期 |
| 合计 | 28,100,000.00 |
、持有待售负债无
、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 18,605,000.00 | 18,605,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 3,087,996.19 | 4,310,447.39 |
| 合计 | 21,692,996.19 | 22,915,447.39 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 10,734,308.64 | 8,530,032.68 |
| 一年内清偿的预计应付退货款 | 897,464.38 | 1,052,285.38 |
| 因背书或贴现未终止确认的商业汇票所负有的潜在被追索付款义务 | 1,482,507.44 | |
| 合计 | 11,631,773.02 | 11,064,825.50 |
、长期借款（
）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押、抵押及保证借款 | 26,354,000.00 | 2,560,000.00 |
| 合计 | 26,354,000.00 | 2,560,000.00 |
长期借款分类的说明：
2021年
月
日，本公司之全资子公司咸阳得利斯食品有限公司（以下简称咸阳得利斯）与北京银行股份有限公司西安分行签订合同编号为0710732号借款合同，合同授信总金额20,000万元，借款期限自首次提款之日起七年，按季付息，分次还本。截止2022年
月
日，咸阳得利斯累计借款金额2,635.40万元。咸阳得利斯以陕西省咸阳市三原县的土地（产权证编号：陕（2021）三原县不动产权第0000160号）及地上“
万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目”在建工程抵押给北京银行股份有限公司西安分行，抵押期限为2021年
月
日至2028年
月
日；同时追加陕西得利斯食品有限公司持有的咸阳得利斯全部股权为前述项目贷款提供质押担保，质押期限为2021年
月
日至2028年
月
日，并由本公司提供保证担保。
、应付债券（
）应付债券无（
）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）无（
）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明无（
）划分为金融负债的其他金融工具说明无
、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物 | 40,532,434.99 | 44,212,100.84 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -3,087,996.19 | -4,310,447.39 |
| 合计 | 37,444,438.80 | 39,901,653.45 |
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 16,600,000.00 | 9,600,000.00 |
| 合计 | 16,600,000.00 | 9,600,000.00 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期非金融机构借款 | 35,205,000.00 | 28,205,000.00 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | -18,605,000.00 | -18,605,000.00 |
| 合计 | 16,600,000.00 | 9,600,000.00 |
其他说明：
（
）为使财政专项资金发挥效益，蛟河市人民政府决定使用扶贫资金实施资产收益扶贫项目，由蛟河市扶贫开发办公室、蛟河市中信城镇化建设管理有限公司和吉林得利斯食品有限公司合作经营，确保村集体、贫困户稳定增收。三方签订扶贫产业项目合作协议，由蛟河市扶贫开发办公室委托蛟河市中信城镇化建设管理有限公司拨付
万元投入到吉林得利斯食品有限公司，期限
年，年收益率
8.50%。（
）为使村级集体经济扶持资金充分发挥效益，由蛟河市乌林乡马安山村民委员会等
家村民委员会分别与吉林得利斯食品有限公司签订村企合作协议，将发展村级集体经济扶持资金合计1,250万元投入到吉林得利斯食品有限公司，期限
年，年收益率8%。上述（
）、（
）项借款合计1,850万元由蛟河市中小企业信用担保公司提供保证担保，并由吉林得利斯粮油饲料有限公司以不动产抵押提供反担保。
（
）为使财政专项资金发挥效益，蛟河市河南街道八垧地村民委员会等
家村民委员会分别与吉林得利斯食品有限公司签订扶贫产业项目合作协议，将扶贫资金合计
10.50万元投入到吉林得利斯食品有限公司，期限
年零
个月，年收益率
8.50%。
（
）为使财政专项资金发挥效益，蛟河市河北街道团结村民委员会与吉林得利斯食品有限公司签订扶贫产业项目合作协议，将扶贫资金合计
万元投入到吉林得利斯食品有限公司，期限
年，年收益率
8.50%。（
）为使财政专项资金发挥效益，吉林省吉林市蛟河市乌林朝鲜族乡春光村民委员会和蛟河市乡村振兴局与吉林得利斯食品有限公司签订扶贫产业项目合作协议，将扶贫资金合计
万元投入到吉林得利斯食品有限公司，期限
年，年收益率
6.00%。（
）为使衔接推进乡村振兴补助资金充分发挥效益，蛟河市人民政府决定使用衔接推进乡村振兴补助资金实施资产收益项目，项目由蛟河市乡村振兴局、蛟河市中信城镇化建设管理有限公司、吉林得利斯食品有限公司合作经营，确保村集体、脱贫户、监测对象稳定增收。三方签订合作协议，由蛟河市乡村振兴局拨付
万元投入到吉林得利斯食品有限公司，期限
年，年收益率6%。（
）专项应付款无
、长期应付职工薪酬（
）长期应付职工薪酬表无（
）设定受益计划变动情况无
、预计负债无
、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,529,880.64 | 1,760,000.00 | 223,714.29 | 3,066,166.35 | 详见下表 |
| 合计 | 1,529,880.64 | 1,760,000.00 | 223,714.29 | 3,066,166.35 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 1、2016省级大气污染防治项目专项资金 | 1,152,000.00 | 36,000.00 | 1,116,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2、生产线及配套项目专项资金 | 254,166.51 | 25,000.02 | 229,166.49 | 与资产相关 | ||||
| 3、厂房及附属用房重组项目 | 97,999.88 | 49,000.02 | 48,999.86 | 与资产相关 | ||||
| 4、锅炉低碳改造补助金 | 25,714.25 | 25,714.25 | 与资产相关 | |||||
| 5、流通领域现代供应链体系建设项目资金 | 1,760,000.00 | 88,000.00 | 1,672,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 1,529,880.64 | 1,760,000.00 | 223,714.29 | 3,066,166.35 |
其他说明：
、根据《关于山东省省级环保和大气污染防治专项资金管理暂行办法》（鲁财建（2014）
号）和《关于下达2016年国家补助大气污染防治专项资金预算指标的通知》（鲁财建（2016）
号）规定，本公司之全资子公司诸城市同路热电有限公司的锅炉烟气治理提标改造（超低排放改造）工程符合申报条件及标准。诸城市同路热电有限公司取得财政补贴1,440,000.00元，确认为递延收益，按照收益年限本期转入补贴收入36,000元，计入其他收益。
、根据《昌平区产业转型升级政策》《〈昌平区产业转型升级政策〉实施细则》有关规定，本公司之全资子公司北京得利斯食品有限公司生产线及配套项目被列为2016年昌平区产业发展专项资金项目。北京得利斯食品有限公司取得项目补贴500,000.00元，确认为递延收益，按照受益年限本期转入补贴收入25,000.02元，计入其他收益。
、根据《昌平区产业转型升级政策》《〈昌平区产业转型升级政策〉实施细则》有关规定，本公司之全资子公司北京得利斯食品有限公司厂房及附属用房项目被列为2013年昌平区产业转型升级专项资金项目。北京得利斯食品有限公司取得项目补贴980,000.00元，确认为递延收益，按照受益年限本期转入补贴收入49000.02元，计入其他收益。
、根据《西安经济技术开发区管理委员会关于开展2018年经开区天然气锅炉低碳排放改造工作的通知》，本公司之全资子公司西安得利斯食品有限公司生产锅炉低碳排放改造取得项目补贴300,000元，确认为递延收益，按照收益年限本期转入补贴收入51,428.58元，计入其他收益。
、根据诸城市商务局下发的《关于拨付流通领域现代供应链体系建设项目资金的请示》（诸商务字〔2021〕
号）文件，公司收到流通领域现代供应链体系建设项目补助
万元，公司将其作为与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照收益年限转入补贴收入88,000元，计入其他收益。
、其他非流动负债无
、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 504,293,500.00 | 133,515,290.00 | -923,400.00 | 132,591,890.00 | 636,885,390.00 | ||
其他说明：
1、非公开发行股票事项报告期内，根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准山东得利斯食品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1173号），公司向16名特定对象发行人民币普通股（A股）133,315,290股，发行价格为人民币7.39元/股。发行完成后，公司股本总额由504,293,500股增加至637,608,790股。
2、预留限制性股票授予事项报告期内，公司完成了2021年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的授予工作，向符合授予条件的1名激励对象授予20万股限制性股票，公司股本总额由637,608,790股增加至637,808,790股。
3、限制性股票回购注销事项报告期内，因第一个解除限售期业绩考核指标（2021年度营业收入）未成就，公司回购注销95名激励对象不符合解除限售条件的913,400股限制性股票，同时由于1名激励对象已离职，公司回购注销其已获授但尚未解除限售的10,000股限制性股票。本次合计回购注销923,400股限制性股票，公司股本总额由637,808,790股减少至636,885,390股。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表无
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 489,434,575.98 | 844,415,004.56 | 1,772,928.00 | 1,328,075,967.67 |
| 其他资本公积 | 2,316,120.86 | 915,341.67 | 3,231,462.53 | |
| 合计 | 491,750,696.84 | 845,330,346.23 | 1,772,928.00 | 1,335,308,115.07 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）股本溢价：
本期增加：
、根据公司限制性股票激励计划，以2022年
月
日作为预留授予日，以
4.36
元/股的授予价格向符合授予条件的
名激励对象授予
万股限制性股票，实际缴纳新增出资额872,000元，溢价672,000元计入资本公积。
、报告期内，根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准山东得利斯食品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1173号），公司向
名特定对象发行人民币普通股（A股）133,315,290股，发行价格为人民币
7.39
元/股。溢价843,743,004.56元计入资本公积。本期减少：
报告期内，公司回购注销
名激励对象所持有的合计923,400股限制性股票，减少股本923,400元，资本溢价1,772,928元。（
）其他资本公积本期增加：本期公司根据限制性股票激励计划确认股份支付费用,金额915,341.67元。
、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股份支付 | 6,674,195.94 | 872,000.00 | 2,696,328.00 | 4,849,867.94 |
| 合计 | 6,674,195.94 | 872,000.00 | 2,696,328.00 | 4,849,867.94 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本期增加：公司向激励对象授予预留部分限制性股票，在未达到解锁条件时，公司负有回购义务。
（2）本期减少：公司回购注销部分限制性股票，减少库存股；根据公司2021年年度股东大会审议通过的《2021年度利润分配预案》，对预计可解锁限制性股票应分配的可撤销现金股利，减少其他应付款-限制性股票回购义务，相应减少库存股。
57、其他综合收益无
58、专项储备无
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 29,948,797.68 | 29,948,797.68 | ||
| 合计 | 29,948,797.68 | 29,948,797.68 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 375,660,187.36 | 337,455,084.43 |
| 调整后期初未分配利润 | 375,660,187.36 | 337,455,084.43 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 48,752,472.31 | 21,935,728.10 |
| 应付普通股股利 | 6,368,853.90 | |
| 期末未分配利润 | 418,043,805.77 | 359,390,812.53 |
调整期初未分配利润明细：
1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,362,739,912.72 | 1,226,325,946.24 | 1,572,594,525.82 | 1,456,076,238.30 |
| 其他业务 | 41,267,646.93 | 27,732,396.18 | 30,994,880.32 | 17,823,352.00 |
| 合计 | 1,404,007,559.65 | 1,254,058,342.42 | 1,603,589,406.14 | 1,473,899,590.30 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 冻品分部 | 熟食分部 | 汽电分部 | 包装分部 | 合并抵消 | 合计 |
| 商品类型 | 1,003,164,312.62 | 470,778,101.19 | 57,290,501.80 | 18,527,806.04 | 145,753,162.00 | 1,404,007,559.65 |
| 其中： | ||||||
| 冷却肉及冷冻肉 | 782,564,636.71 | 46,247,779.51 | 87,344,891.79 | 741,467,524.43 | ||
| 预制菜类 | 109,995,083.27 | 215,563,516.79 | 20,187,823.79 | 305,370,776.27 | ||
| 其中：速冻调理产品 | 26,887,366.36 | 132,236,871.11 | 159,124,237.47 | |||
| 牛肉系列产品 | 68,400,173.28 | 6,182,982.89 | 7,346,302.52 | 67,236,853.65 | ||
| 即食休闲产品 | 174,711.14 | 54,284,634.97 | 5,229,655.05 | 49,229,691.06 | ||
| 速冻米面制品 | 14,532,832.49 | 22,859,027.82 | 7,611,866.22 | 29,779,994.09 | ||
| 低温肉制品 | 2,963,797.91 | 179,238,949.88 | 15,118,066.08 | 167,084,681.71 | ||
| 牛肉贸易类 | 104,831,607.51 | 2,134,036.86 | 102,697,570.65 | |||
| 电力蒸汽类 | 57,290,501.80 | 4,914,869.68 | 52,375,632.12 | |||
| 包装物 | 2,040.30 | 51,490.63 | 18,527,806.04 | 9,929,189.92 | 8,652,147.05 | |
| 其他类 | 2,807,146.92 | 29,676,364.39 | 6,124,283.88 | 26,359,227.43 | ||
| 按经营地区分类 | 1,003,164,312.62 | 470,778,101.19 | 57,290,501.80 | 18,527,806.04 | 145,753,162.00 | 1,404,007,559.65 |
| 其中： | ||||||
| 山东省内 | 383,099,753.38 | 252,067,623.49 | 57,290,501.80 | 15,166,739.01 | 122,961,755.74 | 584,662,861.94 |
| 华北地区 | 304,377,589.27 | 49,153,012.56 | 2,498,291.71 | 10,569,858.91 | 345,459,034.63 | |
| 华东地区 | 126,388,999.66 | 74,154,514.42 | 237,858.12 | 200,781,372.20 | ||
| 东北地区 | 121,546,434.48 | 967,531.11 | 233,501.66 | 1,237,073.69 | 121,510,393.56 | |
| 西北地区 | 15,951,038.85 | 75,523,932.00 | 315,855.38 | 10,984,473.66 | 80,806,352.57 | |
| 其他地区 | 51,800,496.98 | 18,911,487.61 | 75,560.16 | 70,787,544.75 |
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,259,486.22 | 1,139,064.06 |
| 教育费附加 | 862,294.25 | 821,623.92 |
| 资源税 | 10,744.12 | 19,263.09 |
| 房产税 | 1,277,597.00 | 1,038,811.32 |
| 土地使用税 | 1,179,331.98 | 1,175,720.48 |
| 车船使用税 | 4,108.16 | 601.64 |
| 印花税 | 615,711.04 | 308,922.74 |
| 水利基金 | 21,131.28 | 19,392.80 |
| 残保金 | 14,890.38 | 1,032.85 |
| 环境保护税 | 32,596.00 | 33,347.81 |
| 土地增值税 | 2,454,088.00 | |
| 合计 | 7,731,978.43 | 4,557,780.71 |
、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 20,085,302.86 | 19,938,132.60 |
| 商超费用 | 28,585,131.95 | 20,768,345.42 |
| 经销商渠道费 | 4,043,668.99 | 3,398,500.22 |
| 办公费及其他 | 1,324,717.23 | 1,047,583.89 |
| 差旅费 | 1,544,200.55 | 1,444,072.06 |
| 宣传及市场其他投入 | 4,301,135.74 | 263,039.11 |
| 折旧费 | 478,428.37 | 420,790.32 |
| 合计 | 60,362,585.69 | 47,280,463.62 |
、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 19,727,039.67 | 14,569,631.20 |
| 折旧及无形资产摊销 | 8,745,940.31 | 7,066,866.35 |
| 办公费及其他 | 7,942,402.24 | 4,612,847.99 |
| 招待费 | 1,469,120.40 | 836,039.85 |
| 差旅费 | 341,516.74 | 316,811.28 |
| 宣传费 | 4,681,262.15 | 1,796,481.01 |
| 运输费 | 359,751.21 | 229,090.79 |
| 合计 | 43,267,032.72 | 29,427,768.47 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,110,973.60 | 1,837,180.66 |
| 材料及燃料动力费 | 2,399,813.92 | 4,990,538.34 |
| 折旧与摊销费 | 970,640.30 | 732,683.75 |
| 其他费用 | 946,893.24 | 29,948.53 |
| 合计 | 7,428,321.06 | 7,590,351.28 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 11,833,126.07 | 11,505,551.80 |
| 减：利息收入 | 8,919,445.42 | 2,355,023.32 |
| 汇兑损益 | -86.22 | 15,934.79 |
| 其他-手续费 | 1,082,772.74 | 326,095.33 |
| 合计 | 3,996,367.17 | 9,492,558.60 |
、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 730,655.21 | 1,793,801.60 |
| 个税手续费返还 | 14,326.76 | 10,178.93 |
| 合计 | 744,981.97 | 1,803,980.53 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -856,950.79 | -303,848.37 |
| 银行理财的投资收益 | 527,442.03 | 368,635.60 |
| 合计 | -329,508.76 | 64,787.23 |
69、净敞口套期收益无70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 67,721.91 | 5,663.01 |
| 合计 | 67,721.91 | 5,663.01 |
、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失（损失以负号列示） | 22,314,100.19 | 389,534.35 |
| 合计 | 22,314,100.19 | 389,534.35 |
、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -7,678,644.01 | -8,170,256.73 |
| 合计 | -7,678,644.01 | -8,170,256.73 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产处置利得 | 11,403,183.07 | 140,212.15 |
| 合计数 | 11,403,183.07 | 140,212.15 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 276,540.03 | 243,825.09 | 276,540.03 |
| 合计 | 276,540.03 | 243,825.09 | 276,540.03 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业招用困难人员社保补贴（山东） | 诸城市公共就业和人才服务中心 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 1,372.98 | 与收益相关 | |
| 锅炉烟气治理提标（超低排放）升级改造项目 | 诸城市财政局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 36,000.00 | 36,000.00 | 与资产相关 |
| 厂房及附属用房重组项目 | 北京市昌平区经信委 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 49,000.02 | 49,000.02 | 与资产相关 |
| 得利斯生产线及配套项目 | 北京市昌平区经信委 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 25,000.02 | 25,000.02 | 与资产相关 |
| 锅炉低氮改造补助 | 西安经济开发区管委会 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 25,714.25 | 51,428.58 | 与资产相关 |
| 流通领域现代供应链体系建设项目资金 | 诸城市商务局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 88,000.00 | 0.00 | 与资产相关 |
| 电力补贴款 | 国网山东省电力公司 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 3,000.00 | 与收益相关 | |
| 山东公司稳定就业岗位补贴款 | 诸城市公共就业和人才服务中心 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 265,876.01 | 与收益相关 | |
| 吉林公司稳增长就业补贴款 | 蛟河市工业和信息化局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 5,000.00 | 420,000.00 | 与收益相关 |
| 吉林公司稳定就业岗位补贴 | 蛟河市社会保险事 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供 | 否 | 否 | 43,464.91 | 与收益相关 |
| 业管理局 | 应或价格控制职能而获得的补助 | |||||||
| 吉林公司一次性留工补助款 | 蛟河市社会保险事业管理局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 79,000.00 | 与收益相关 | |
| 吉林公司乡村振兴专项补贴 | 蛟河市农业农村局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 110,000.00 | 与收益相关 | |
| 吉林公司以工代训职业技能培训补贴款 | 蛟河市人力资源和社会保障局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 9,000.00 | 与收益相关 | |
| 吉林公司储备肉补贴款 | 吉林市发展和改革委员会 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 202,000.00 | 与收益相关 | |
| 吉林公司生猪调出大县补贴款 | 蛟河市农业农村局 | 奖励 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 青岛百夫沃德抗疫补贴 | 青岛市崂山区商务局 | 奖励 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 600.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 730,655.21 | 1,793,801.60 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,216,710.00 | 60,000.00 | 1,216,710.00 |
| 扶贫支出 | 51,912.00 | 51,912.00 | |
| 其他 | 45,425.00 | 11,068.05 | 45,425.00 |
| 合计 | 1,314,047.00 | 71,068.05 | 1,314,047.00 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 883,502.28 | -935,070.41 |
| 递延所得税费用 | 6,251,384.36 | 3,528,894.68 |
| 合计 | 7,134,886.64 | 2,593,824.27 |
（
）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 52,647,259.56 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 13,161,814.89 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -16,776,233.63 |
| 非应税收入的影响 | 214,237.70 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 12,328,001.31 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -1,792,933.63 |
| 所得税费用 | 7,134,886.64 |
77、其他综合收益详见附注
、现金流量表项目（
）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,385,195.50 | 8,503,801.60 |
| 租金及其他 | 6,840,007.65 | 7,151,011.47 |
| 其他营业外收入 | 155,544.29 | 254,004.02 |
| 利息收入 | 2,900,008.75 | 601,023.32 |
| 往来款项及押金 | 33,067,407.27 | 25,713,955.86 |
| 合计 | 45,348,163.46 | 42,223,796.27 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 6,673,925.65 | 7,020,500.17 |
| 差旅费 | 1,885,717.29 | 1,760,883.34 |
| 办公费及其他 | 9,765,997.83 | 6,715,178.30 |
| 广告宣传费 | 9,371,204.42 | 4,447,218.57 |
| 往来款及押金 | 36,440,788.74 | 45,509,968.86 |
| 其他 | 3,010,020.35 | 2,719,779.68 |
| 合计 | 67,147,654.28 | 68,173,528.92 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 100,000,000.00 | |
| 银行承兑汇票保证金利息 | 1,659,500.00 | |
| 募集资金户利息 | 6,019,436.67 | |
| 合计 | 107,678,936.67 |
（
）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付银行承兑汇票保证金 | 300,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 房屋建筑物租赁款项 | 5,000,000.00 | |
| 股权激励回购款 | 2,733,609.07 | |
| 合计 | 307,733,609.07 | 130,000,000.00 |
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 45,512,372.92 | 23,153,746.47 |
| 加：资产减值准备 | -26,599,494.92 | 2,111,545.70 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 22,885,464.46 | 22,818,253.19 |
| 使用权资产折旧 | 6,078,245.63 | |
| 无形资产摊销 | -760,092.92 | 2,486,066.96 |
| 长期待摊费用摊销 | 97,956.19 | -43,329.03 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -11,403,183.07 | -140,212.15 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 67,721.91 | -5,663.01 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,927,304.04 | 11,505,551.80 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -856,950.79 | -368,635.60 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -6,154,240.25 | -3,528,894.68 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -143,220,262.63 | 14,452,015.60 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -37,446,635.95 | -96,339,778.79 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -41,523,729.91 | -40,235,601.43 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -188,395,525.29 | -64,134,934.97 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 862,127,199.76 | 82,634,579.10 |
| 减：现金的期初余额 | 91,099,052.94 | 128,759,815.97 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 771,028,146.82 | -46,125,236.87 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额无
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 862,127,199.76 | 91,099,052.94 |
| 其中：库存现金 | 227,766.53 | 402,083.96 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 861,899,433.23 | 91,035,435.39 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 862,127,199.76 | 91,099,052.94 |
、所有者权益变动表项目注释无
、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 140,000,000.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 无形资产 | 55,883,576.06 | 土地使用权抵押借入长期借款 |
| 在建工程 | 43,314,856.59 | 200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目抵押借入长期借款 |
| 合计 | 239,198,432.65 |
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用?不适用
83、套期无
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益的政府补助 | 1,760,000.00 | 其他收益 | 223,714.29 |
| 计入其他收益的政府补助 | 506,940.92 | 其他收益 | 506,940.92 |
| 合计 | 2,266,940.92 | 730,655.21 |
（2）政府补助退回情况?适用?不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 山东丰得利食品有限公司 | 2022年01月31日 | 0.00 | 31.00% | 购买 | 2022年01月31日 | 取得被购买方控制权 | 7,777,057.45 | -2,825,076.60 |
（2）合并成本及商誉
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 371,703.53 |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 371,703.53 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | -2,149,981.35 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 2,521,684.88 |
（
）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 4,869,858.58 | 4,869,858.58 |
| 货币资金 | 33,363.06 | 33,363.06 |
| 应收款项 | 672,794.70 | 672,794.70 |
| 存货 | 3,621,773.99 | 3,621,773.99 |
| 固定资产 | 305,251.26 | 305,251.26 |
| 无形资产 | ||
| 其他应收款 | 35,033.20 | 35,033.20 |
| 预付账款 | 201,642.37 | 201,642.37 |
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | 3,500,924.82 | 3,500,824.82 |
| 递延所得税负债 | ||
| 预收账款 | 2,843,371.96 | 2,843,371.96 |
| 应付职工薪酬 | 1,347,054.56 | 1,347,054.56 |
| 应交税费 | -419,601.28 | -419,601.28 |
| 其他应付款 | 733,978.87 | 733,978.87 |
| 净资产 | -3,135,870.35 | -3,135,870.35 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 | -3,135,870.35 | -3,135,870.35 |
（
）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易?适用?不适用（
）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无
、同一控制下企业合并（
）本期发生的同一控制下企业合并无（
）合并成本无（
）合并日被合并方资产、负债的账面价值无
、反向购买无
、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?适用?不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形?适用?不适用
、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 名称 | 变更原因 |
| 北京佳得利食品有限公司 | 新设立全资子公司 |
| 山东沃得利食品有限公司 | 新设立全资子公司 |
合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 吉林得利斯食品有限公司 | 吉林 | 吉林蛟河 | 加工业 | 97.41% | 投资设立 | |
| 北京得利斯食品有限公司 | 北京 | 北京昌平 | 加工业 | 100.00% | 企业合并 | |
| 陕西得利斯食品有限公司 | 西安 | 陕西西安 | 加工业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 山东宾得利食品有限公司 | 山东诸城 | 山东诸城 | 加工业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 山东同得利食品有限公司 | 山东诸城 | 山东诸城 | 加工业 | 100.00% | 企业合并 | |
| 诸城市同路热电有限公司 | 山东诸城 | 山东诸城 | 电力蒸汽 | 100.00% | 企业合并 | |
| 山东得利斯彩印有限公司 | 山东诸城 | 山东诸城 | 包装装潢 | 100.00% | 投资设立 | |
| 山东尚鲜汇投资有限公司 | 山东诸城 | 山东诸城 | 销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 山东海得利供应链管理有限公司 | 山东诸城 | 山东诸城 | 销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 新疆得利斯食品有限公司 | 新疆 | 新疆 | 销售 | 70.00% | 30.00% | 投资设立 |
| 得利斯（上海）食品有限公司 | 上海 | 上海松江区 | 销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海斯敏投资管理有限公司 | 上海 | 上海自由贸易试验区 | 投资 | 99.90% | 投资设立 | |
| 得利斯（南京）食品有限公司 | 南京 | 南京高淳区 | 销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 吉林得利斯商贸有限公司 | 吉林 | 吉林蛟河 | 销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京鹏达制衣有限公司 | 北京 | 北京昌平 | 制造 | 100.00% | 企业合并 | |
| 山东丰得利食品有限公司 | 山东诸城 | 山东诸城 | 加工业 | 51.00% | 企业合并 | |
（
）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 吉林得利斯食品有限公司 | 2.59% | 43,121.58 | 4,669,940.80 |
（
）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 吉林得利斯食品有限公司 | 345,750,997.26 | 140,816,095.84 | 486,567,093.10 | 276,086,744.95 | 16,600,000.00 | 292,686,744.95 | 206,851,114.48 | 154,697,243.63 | 361,548,358.11 | 173,306,689.50 | 9,600,000.00 | 182,906,689.50 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 吉林得利斯食品有限公司 | 360,497,117.92 | 15,238,679.54 | 15,238,679.54 | 4,905,997.92 | 604,021,434.61 | 4,376,484.63 | 4,376,484.63 | -771,484.37 |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山东宾得利食品销售有限公司 | 山东诸城 | 山东诸城 | 食品销售 | 30.00% | 权益法核算 | |
| 潍坊鲜得利冷链物流有限公司 | 山东诸城 | 山东诸城 | 道路运输业 | 40.00% | 权益法核算 | |
| 乐家快厨供应链（山东）有限公司 | 山东济南 | 山东济南 | 食品销售 | 25.00% | 权益法核算 | |
（2）重要合营企业的主要财务信息无
（3）重要联营企业的主要财务信息无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 489,785.54 | 1,568,439.83 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -856,950.79 | -1,734,371.52 |
（
）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无（
）合营企业或联营企业发生的超额亏损无（
）与合营企业投资相关的未确认承诺无（
）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
、重要的共同经营无
、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、股权投资、借款、应收款项、应收款项融资、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1.信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
2.流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供
足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。
3.市场风险（
）利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整来降低利率风险。
（
）价格风险
价格风险指利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
十一、公允价值的披露
、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 19,094,080.82 | 19,094,080.82 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 19,094,080.82 | 19,094,080.82 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 19,094,080.82 | 300,000.00 | 19,394,080.82 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据本公司持续第一层次公允价值计量项目在计量日能够取得的相同资产在活跃市场上未经调整的报价。
、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司持续第二层次公允价值计量项目为公司购买的保本或非保本浮动收益型银行理财产品，产品收益包为根据浮动收益率计算的理财产品利息收入。
、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司持续第三层次公允价值计量项目为应收款项融资，系公司持有的银行承兑汇票，采用票面金额确认报表日公允价值。
、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。
、本期内发生的估值技术变更及变更原因本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。
、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、债权投资、短期借款、应付款项。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 诸城同路人投资有限公司 | 山东诸城 | 投资公司 | 4,428.00万元 | 30.74% | 30.74% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是郑和平。
、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 潍坊鲜得利冷链物流有限公司 | 联营企业 |
| 乐家快厨供应链（山东）有限公司 | 联营企业 |
| 山东宾得利食品销售有限公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 得利斯集团有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 山东得利斯农业科技股份有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 山东得利斯畜牧科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 山东北极神生物工程有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 山东得利斯生物科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 山东得利斯置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 吉林得利斯粮油饲料有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 青岛东顺建筑装饰设计有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 济南得利斯畜牧科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 诸城市得利斯小额贷款股份有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 诸城东顺置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 山东鼎科检测技术有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 诸城市裕得利种猪有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 诸城市春风物业服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 诸城裕豐隆典当有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 蛟河市得利斯生猪专业合作社 | 受同一实际控制人控制 |
| 山东欧得莱农业发展有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 山东德风建设有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 山东溢澜服装有限公司 | 关联自然人控制的公司 |
| 山东美地农业发展有限公司 | 关联自然人控制的公司 |
| 山东酷米食品有限公司 | 关联自然人施加重大影响 |
| 潍坊鲜得利冷链物流有限公司 | 联营企业 |
| 山东宾得利食品销售有限公司 | 联营企业 |
| 乐家快厨供应链（山东）有限公司 | 联营企业 |
| 潍坊得利斯商贸有限公司 | 关联自然人施加重大影响 |
| 北京万泰和利商贸有限公司 | 关联自然人施加重大影响 |
| 北京东顺天源投资管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 新疆中泰农业发展有限责任公司 | 持有5%以上股份的法人股东 |
| 新疆中泰天科能源有限公司 | 持有5%以上股份法人股东的关联方 |
| 安徽省酷佰食品有限公司 | 对控股子公司有重大影响 |
| 郑思敏 | 董事长，与公司实际控制人郑和平先生为父女关系 |
| 于瑞波 | 公司董事、总经理，公司控股股东出资人 |
、关联交易情况（
）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 山东得利斯农业科技股份有限公司 | 食用油等 | 0.00 | 1,000,000.00 | 否 | 0.00 |
| 山东得利斯生物科技有限公司 | 酱菜等 | 1,289,528.54 | 6,000,000.00 | 否 | 1,981,002.05 |
| 得利斯集团及附属公司 | 提供建筑装饰劳务等 | 6,942,300.10 | 15,000,000.00 | 否 | 4,062,802.52 |
| 得利斯集团及附属公司 | 工作服、保健品、白酒等 | 1,585,183.62 | 6,000,000.00 | 否 | 866,741.75 |
| 得利斯集团及附属公司 | 检测服务等 | 4,506,775.71 | 8,000,000.00 | 否 | 356,820.37 |
| 山东欧得莱农业发展有限公司 | 生猪 | 3,191,713.00 | 500,000,000.00 | 否 | 72,543,788.59 |
| 合计 | 17,515,500.97 | 536,000,000.00 | 79,811,155.28 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 山东得利斯农业科技股份有限公司 | 肉制品、蒸汽电力等 | 2,809,715.20 | 312,780.66 |
| 山东北极神生物工程有限公司 | 肉制品、蒸汽电力等 | 10,990.25 | 278,279.89 |
| 山东得利斯畜牧科技有限公司 | 肉制品、蒸汽电力等 | 28,276.92 | 201,241.80 |
| 山东得利斯生物科技有限公司 | 肉制品、蒸汽电力等 | 89,742.47 | 143,183.15 |
| 得利斯集团及附属公司 | 肉制品、蒸汽电力等 | 17,019,351.65 | 11,397,647.47 |
| 合计 | 19,958,076.49 | 12,333,132.97 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无
（3）关联租赁情况无
（4）关联担保情况本公司作为担保方无本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 得利斯集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年07月13日 | 2023年07月13日 | 是 |
| 得利斯集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年09月28日 | 2023年09月28日 | 是 |
| 得利斯集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年12月17日 | 2023年12月17日 | 是 |
| 得利斯集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年07月22日 | 2023年07月22日 | 是 |
| 得利斯集团有限公司 | 70,000,000.00 | 2020年11月10日 | 2024年11月10日 | 是 |
| 吉林得利斯粮油饲料有限公司 | 18,500,000.00 | 2019年08月30日 | 2022年08月29日 | 否 |
| 得利斯集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年07月09日 | 2025年07月09日 | 否 |
| 得利斯集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年08月11日 | 2025年08月11日 | 否 |
| 得利斯集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2022年07月13日 | 2026年07月13日 | 否 |
| 合计 | 518,500,000.00 |
关联担保情况说明
（1）公司2020年7月13日从交通银行股份有限公司潍坊分行取得5,000万元银行借款，同时得利斯集团有限公司与交通银行股份有限公司潍坊分行签订编号为C200713GR3771929号的担保合同，为该笔借款提供连带责任保证，保证期间为债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止。
（2）公司2020年9月28日从交通银行股份有限公司潍坊分行取得5,000万元银行借款，同时得利斯集团有限公司与交通银行股份有限公司潍坊分行签订编号为C200928GR3174431号的担保合同，为该笔借款提供连带责任保证，保证期间为债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止。
（3）公司2020年12月17日从浦发银行潍坊分行取得3,000万元银行借款，同时得利斯集团有限公司与浦发银行潍坊分行签订编号为ZB1201201900000169号的担保合同，为该笔借款提供连带责任保证，保证期间为债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止。
（4）公司2020年7月22日从青岛银行潍坊分行取得5,000万元银行借款，同时得利斯集团有限公司与青岛银行潍坊分行签订编号为71200112019高保字第00020号的担保合同，为该笔借款提供连带责任保证，保证期间为债权合同约
定的债务履行期届满之日后两年止。同时担保合同约定得利斯集团有限公司提供的担保债权最高余额为伍仟万元人民币，为公司自2019年
月
日至2020年
月
日期间，与青岛银行潍坊分行办理约定的各类业务所形成的债权进行担保。
（
）公司2020年
月
日从广发银行潍坊分行营业部取得7,000万元银行借款，同时得利斯集团有限公司与广发银行潍坊分行营业部签订编号为（2020）潍银综授总字第000074号-担保
号的担保合同，为该笔借款提供连带责任保证，保证期间为债权合同约定的债务履行期届满之日后三年止。同时担保合同约定得利斯集团有限公司提供的担保债权之最高本金余额为壹亿元人民币。
（
）公司之全资子公司吉林得利斯食品有限公司取得合计1,850万元的扶贫产业项目资金和村企合作资金借款，由蛟河市中小企业信用担保公司提供保证担保，并由吉林得利斯粮油饲料有限公司以不动产抵押提供反担保。
（
）公司2021年
月
日从交通银行潍坊分行取得5,000万元银行借款，同时得利斯集团有限公司与交通银行潍坊分行签订编号为C210709GR3773309号的担保合同，为本公司在2021年
月
日至2022年
月
日的全部合同提供最高债权额壹亿元的最高额保证担保。保证期间为债权合同约定的债务履行期届满之日后三年止。
（
）公司2021年
月
日从交通银行潍坊分行取得5,000万元银行借款，该借款由得利斯集团有限公司于2021年
月
日与交通银行潍坊分行签订的编号为C210709GR3773309号的担保合同提供担保。（
）公司2021年
月
日从广发银行股份有限公司潍坊分行取得5,000万元银行借款，该借款由得利斯集团有限公司于2022年
月与广发银行股份有限公司签订编号为（2022）潍银综授总字第000003号-担保
的担保合同。保证期间自主合同债务人履行债务期限届满之日起三年。（
）关联方资金拆借无（
）关联方资产转让、债务重组情况无（
）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,011,888.00 | 1,608,883.00 |
（
）其他关联交易无
、关联方应收应付款项（
）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 得利斯集团有限公司 | 5,186,968.85 | 195,970.47 | 1,567,947.81 | 78,397.39 |
| 应收账款 | 山东得利斯畜牧科技有限公司 | 85,233.54 | 7,122.46 | 151,506.34 | 7,575.32 |
| 应收账款 | 山东得利斯农业科技股份有限公司 | 3,065,028.50 | 152,011.07 | 979,447.80 | 48,972.39 |
| 应收账款 | 诸城同路人投资有限公司 | 492,579.57 | 30,472.60 | 375,352.22 | 18,767.61 |
| 预付账款 | 山东欧得莱农业发展有限公司 | 1,930,000.00 | |||
| 预付账款 | 青岛东顺建筑装饰设计有限公司 | 850,000.00 | 850,000.00 | ||
| 预付账款 | 北京东顺天源投资管理有限公司 | 3,566,524.50 | |||
（
）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 山东得利斯生物科技有限公司 | 489,757.10 | 883,341.84 |
| 应付账款 | 山东北极神生物工程有限公司 | 104,091.00 | 57,668.80 |
| 应付账款 | 青岛东顺建筑装饰设计有限公司 | 337,803.85 | |
| 应付账款 | 山东鼎科检测技术有限公司 | 102,060.00 | 3,060.00 |
| 应付账款 | 蛟河市得利斯生猪专业合作社 | 186,514.00 | |
| 应付账款 | 青岛东顺建筑装饰设计有限公司 | 48,316.00 |
| 其他应付款 | 山东得利斯置业有限公司 | 6,880.50 | 6,880.50 |
| 其他应付款 | 山东得利斯农业科技股份有限公司 | 37,500.00 | |
| 其他应付款 | 山东鼎科检测技术有限公司 | 4,697.00 | 4,685.00 |
| 其他应付款 | 山东得利斯畜牧科技有限公司 | 136,055.00 | |
| 其他应付款 | 山东北极神生物工程有限公司 | 5,100.00 | |
| 其他应付款 | 杭州尚鲜汇科技有限公司 | 802.45 | |
| 其他应付款 | 山东溢澜服装有限公司 | 210,057.68 | |
| 合同负债 | 得利斯集团有限公司 | 9,102.02 | |
| 合同负债 | 山东得利斯畜牧科技有限公司 | 15,470.00 | 26,130.00 |
| 合同负债 | 山东得利斯生物科技有限公司 | 55,069.22 | |
| 合同负债 | 山东得利斯置业有限公司 | 96,686.40 | 96,636.40 |
| 合同负债 | 乐家快厨供应链（山东）有限公司 | 78,433.07 |
、关联方承诺无
十三、股份支付
、股份支付总体情况?适用?不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 200,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 923,400.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 不适用 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 公司分别于2021年6月16日授予限制性股票2,293,500股，授予价格2.92元/股；于2022年4月29日授予限制性股票200,000股，授予价格4.36元/股。相关限制性股票自授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月按照40%、30%、30%的比例解除限售。 |
2、以权益结算的股份支付情况?适用?不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 限制性股票：依据授予日公司股票收盘价作为权益工具公允价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权职工人数、业绩变动等后续信息进行估计 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 1,718,066.67 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 915,341.67 |
、以现金结算的股份支付情况?适用?不适用
、股份支付的修改、终止情况无
十四、承诺及或有事项
、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
、或有事项（
）资产负债表日存在的重要或有事项无（
）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
、重要的非调整事项无
、利润分配情况无
、销售退回无
、其他资产负债表日后事项说明无
十六、其他重要事项
、前期会计差错更正（
）追溯重述法无（
）未来适用法无
、债务重组无
、资产置换无
、年金计划无
、终止经营无
、分部信息（
）报告分部的确定依据与会计政策
1.报告分部的确定依据与会计政策本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。2.本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
本公司有
个报告分部：冻品分部、熟食分部、汽电分部、包装分部。冻品分部负责生产冷冻及冷却肉等猪肉生肉制品。熟食分部负责生产火腿等低温深加工熟肉制品及米面食品。汽电分部负责生产蒸汽、电力产品。包装分部负责生产包装装潢印刷品产品。
（
）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 冻品分部 | 熟食分部 | 汽电分部 | 包装分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一.营业收入 | 897,728,721.96 | 575,609,708.70 | 57,290,501.80 | 18,527,806.04 | 145,149,178.85 | 1,404,007,559.65 |
| 其中：对外交易收入 | 808,249,793.31 | 534,783,518.10 | 52,375,632.12 | 8,598,616.12 | 1,404,007,559.65 | |
| 分部间交易收入 | 89,478,928.65 | 40,826,190.60 | 4,914,869.68 | 9,929,189.92 | 145,149,178.85 | 0.00 |
| 二.营业成本 | 863,391,736.63 | 465,878,051.01 | 52,729,861.58 | 16,217,663.26 | 144,158,970.06 | 1,254,058,342.42 |
| 营业税金及附加 | 4,255,555.35 | 3,181,124.63 | 166,405.68 | 128,892.77 | 7,731,978.43 | |
| 销售费用 | 3,934,469.36 | 55,890,552.93 | 1,036,675.40 | 499,112.00 | 60,362,585.69 | |
| 管理费用 | 9,411,058.41 | 40,195,310.70 | 644,175.71 | 444,808.96 | 50,695,353.78 | |
| 财务费用 | 1,251,955.04 | 2,350,323.44 | 140,265.62 | 253,823.07 | 3,996,367.17 | |
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | -388,576.42 | -468,374.37 | -856,950.79 | |||
| 四.信用减值损失 | 44,683,747.19 | -2,439,533.15 | -4,537,521.31 | 243,590.28 | 15,636,182.82 | 22,314,100.19 |
| 五.资产减值损失 | -4,354,727.16 | -3,323,916.85 | -7,678,644.01 | |||
| 信用减值损失+存货跌价 | 40,329,020.03 | -5,763,450.00 | -4,537,521.31 | 243,590.28 | 15,636,182.82 | 14,635,456.18 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | -332,338.15 | -63,668.78 | 67,510.90 | -1,012.73 | -329,508.76 | |
| 三.利润总额（亏损） | 66,176,662.59 | 9,628,185.95 | -803,325.22 | 690,761.57 | 23,045,025.33 | 52,647,259.56 |
| 四.所得税费用 | -84,402.91 | -520,987.65 | -200,831.31 | 172,690.39 | -7,768,418.12 | 7,134,886.64 |
| 五.净利润（亏损） | 66,261,065.50 | 10,149,173.60 | -602,493.91 | 518,071.18 | 30,813,443.45 | 45,512,372.92 |
| 六.资产总额 | 2,702,259,391.59 | 5,680,377,526.34 | 350,903,222.09 | 47,707,974.07 | 5,463,579,616.61 | 3,317,668,497.48 |
| 七.负债总额 | 2,169,867,737.48 | 3,709,562,946.87 | 281,099,062.45 | 23,194,931.95 | 5,286,312,919.12 | 897,411,759.63 |
（
）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无
、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无
十七、母公司财务报表主要项目注释
、应收账款（
）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 104,441,595.83 | 100.00% | 7,991,673.85 | 7.65% | 96,449,921.98 | 85,720,764.25 | 100.00% | 45,610,074.92 | 53.21% | 40,110,689.33 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：账龄组合 | 26,799,028.44 | 25.66% | 7,991,673.85 | 29.82% | 18,807,354.59 | 25,021,595.99 | 29.19% | 7,067,198.25 | 28.24% | 17,954,397.74 |
| 合并关联方组合 | 77,642,567.39 | 74.34% | 0.00 | 0.00% | 77,642,567.39 | 60,699,168.26 | 70.81% | 38,542,876.67 | 63.50% | 22,156,291.59 |
| 合计 | 104,441,595.83 | 7,991,673.85 | 96,449,921.98 | 85,720,764.25 | 45,610,074.92 | 40,110,689.33 |
按组合计提坏账准备：7,991,673.85元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 17,641,021.05 | 113,967.20 | 0.65% |
| 1-2年度 | 1,476,516.35 | 272,269.61 | 18.44% |
| 2至3年 | 141,971.26 | 65,917.26 | 46.43% |
| 3年以上 | 7,539,519.78 | 7,539,519.78 | 100.00% |
| 合计 | 26,799,028.44 | 7,991,673.85 | |
确定该组合依据的说明：
参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。按组合计提坏账准备：0元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 20,473,411.68 | 0.00 | 0.00% |
| 1-2年度 | 11,660,911.93 | 0.00 | 0.00% |
| 2至3年 | 5,211,790.03 | 0.00 | 0.00% |
| 3年以上 | 40,296,453.75 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 77,642,567.39 | ||
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据：合并范围内关联方的应收账款。报告期内，公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十六次会议审议通过《关于会计估计变更的议案》，同意公司对应收账款、其他应收款合并报表范围内关联方计提预期信用损失的会计估计进行变更，不再计提合并范围内关联方预期信用损失，并冲回了前期计提部分。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
?适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 38,114,432.73 |
| 1年以内 | 38,114,432.73 |
| 1至2年 | 13,137,428.28 |
| 2至3年 | 5,353,761.29 |
| 3年以上 | 47,835,973.53 |
| 3至4年 | 4,873,499.36 |
| 4至5年 | 37,299,661.18 |
| 5年以上 | 5,662,812.99 |
| 合计 | 104,441,595.83 |
（
）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 其中：账龄组合 | 7,067,198.25 | 924,475.60 | 7,991,673.85 | |||
| 合并关联方组合 | 38,542,876.67 | 38,542,876.67 | 0.00 | |||
| 合计 | 45,610,074.92 | 924,475.60 | 38,542,876.67 | 7,991,673.85 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无（
）本期实际核销的应收账款情况无（
）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 58,670,562.04 | 56.18% | 0.00 |
| 客户B | 4,767,746.58 | 4.56% | 0.00 |
| 客户C | 3,181,082.32 | 3.05% | 0.00 |
| 客户D | 3,124,006.75 | 2.99% | 0.00 |
| 客户E | 2,877,482.26 | 2.76% | 0.00 |
| 合计 | 72,620,879.95 | 69.54% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,750,000.00 | 2,528,000.00 |
| 其他应收款 | 316,545,162.10 | 135,659,752.75 |
| 合计 | 318,295,162.10 | 138,187,752.75 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 票据保证金利息 | 1,750,000.00 | 2,528,000.00 |
| 合计 | 1,750,000.00 | 2,528,000.00 |
）重要逾期利息无
）坏账准备计提情况?适用?不适用（
）应收股利
）应收股利分类无
）重要的账龄超过
年的应收股利无
）坏账准备计提情况?适用?不适用（
）其他应收款
）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权转让款 | 58,926,174.04 | |
| 投资款 | 34,717,411.41 | 53,146,611.41 |
| 扣缴员工社保费等 | 637,678.05 | 534,311.37 |
| 备用金 | 533,062.17 | 313,775.74 |
| 押金及保证金 | 15,597,840.00 | 17,453,575.56 |
| 资金往来款 | 302,101,246.14 | 106,376,667.69 |
| 其他 | 1,025,070.99 | 902,210.96 |
| 合计 | 354,612,308.76 | 237,653,326.77 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2022年1月1日余额 | 47,969,361.88 | 54,024,212.14 | 101,993,574.02 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -6,496,140.33 | -6,496,140.33 | ||
| 本期转回 | 39,001,087.03 | 18,429,200.00 | 57,430,287.03 | |
| 2022年6月30日余额 | 2,472,134.52 | 35,595,012.14 | 38,067,146.66 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 267,770,922.97 |
| 1年以内 | 267,770,922.97 |
| 1至2年 | 15,440,125.90 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 71,401,259.89 |
| 3至4年 | 9,789.00 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 71,391,470.89 |
| 合计 | 354,612,308.76 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 877,600.73 | 877,600.73 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | ||||||
| 其中：账龄组合 | 62,114,886.26 | -6,496,140.33 | 18,429,200.00 | 37,189,545.93 | ||
| 合并关联方组合 | 39,001,087.03 | 39,001,087.03 | 0.00 | |||
| 合计 | 101,993,574.02 | -6,496,140.33 | 57,430,287.03 | 38,067,146.66 |
报告期内，公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十六次会议审议通过《关于会计估计变更的议案》，同意公司对应收账款、其他应收款合并报表范围内关联方计提预期信用损失的会计估计进行变更，不再计提合并范围内关联方预期信用损失，并冲回了前期计提部分。
）本期实际核销的其他应收款情况无
）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 资金往来款 | 108,972,270.55 | 1年以内 | 30.73% | 0.00 |
| 客户B | 资金往来款 | 100,000,000.00 | 1年以内 | 28.20% | 0.00 |
| 客户C | 资金往来款 | 315,169.90 | 1-2年 | 0.09% | 0.00 |
| 客户C | 资金往来款 | 53,146,611.41 | 3年以上 | 14.99% | 0.00 |
| 客户D | 资金往来款 | 35,754,271.71 | 1年以内 | 10.08% | 0.00 |
| 客户E | 投资款 | 34,717,411.41 | 3年以上 | 9.79% | 34,717,411.41 |
| 合计 | 332,905,734.98 | 93.88% | 34,717,411.41 |
6）涉及政府补助的应收款项无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 697,390,262.96 | 697,390,262.96 | 693,917,156.43 | 693,917,156.43 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 238,833.41 | 238,833.41 | 1,078,911.31 | 1,078,911.31 | ||
| 合计 | 697,629,096.37 | 697,629,096.37 | 694,996,067.74 | 694,996,067.74 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 山东同得利食品有限公司 | 180,441,311.25 | 180,441,311.25 | |||||
| 北京得利斯食品有限公司 | 12,354,780.53 | 12,354,780.53 | |||||
| 吉林得利斯食品有限公司 | 376,116,900.00 | 376,116,900.00 | |||||
| 山东得利斯彩印有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 得利斯（上海）食品有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | |||||
| 诸城市同路热电有限公司 | 5,130,459.38 | 5,130,459.38 | |||||
| 北京鹏达制衣有限公司 | 15,215,197.74 | 15,215,197.74 | |||||
| 山东尚鲜汇投资有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 上海斯敏投资管理有限公司 | 1,684,952.75 | 1,684,952.75 | |||
| 山东宾得利食品有限公司 | 25,264,692.21 | 25,264,692.21 | |||
| 得利斯（南京）食品有限公司 | 516,000.00 | 516,000.00 | |||
| 陕西得利斯食品有限公司 | 42,000,000.00 | 42,000,000.00 | |||
| 山东海得利供应链管理有限公司 | 2,750,000.00 | 2,750,000.00 | |||
| 新疆得利斯食品有限公司 | 1,422,862.57 | 1,422,862.57 | |||
| 山东丰得利食品有限公司 | 3,101,403.00 | 371,703.53 | 3,473,106.53 | ||
| 合计 | 693,917,156.43 | 3,101,403.00 | 371,703.53 | 697,390,262.96 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 潍坊鲜得利冷链物流有限公司 | 589,793.44 | -350,960.03 | 238,833.41 | ||||||||
| 山东丰得利食品有限公司 | 489,117.87 | -117,414.34 | -371,703.53 | ||||||||
| 小计 | 1,078,911.31 | -468,374.37 | -371,703.53 | 238,833.41 | |||||||
| 合计 | 1,078,911.31 | -468,374.37 | -371,703.53 | 238,833.41 | |||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 297,277,744.93 | 220,456,759.59 | 278,226,526.88 | 231,251,581.76 |
| 其他业务 | 13,870,142.65 | 10,945,265.09 | 9,350,600.94 | 6,769,162.45 |
| 合计 | 311,147,887.58 | 231,402,024.68 | 287,577,127.82 | 238,020,744.21 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 合计 |
| 商品类型 | 311,147,887.58 | 311,147,887.58 |
| 其中： | ||
| 预制菜类 | 170,709,833.07 | 170,709,833.07 |
| 其中：速冻调理产品 | 117,637,893.39 | 117,637,893.39 |
| 牛肉系列产品 | 1,476,916.86 | 1,476,916.86 |
| 即食休闲产品 | 36,497,046.04 | 36,497,046.04 |
| 速冻米面制品 | 15,097,976.78 | 15,097,976.78 |
| 低温肉制品 | 127,174,803.61 | 127,174,803.61 |
| 其他类 | 13,263,250.91 | 13,263,250.91 |
| 按经营地区分类 | 311,147,887.58 | 311,147,887.58 |
| 其中： | ||
| 山东省内 | 222,835,356.02 | 222,835,356.02 |
| 华北地区 | 20,521,219.73 | 20,521,219.73 |
| 华东地区 | 47,172,958.27 | 47,172,958.27 |
| 东北地区 | 963,617.84 | 963,617.84 |
| 西北地区 | 1,250,510.71 | 1,250,510.71 |
| 其他地区 | 18,404,225.01 | 18,404,225.01 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -468,374.37 | -363,334.78 |
| 短期理财收益 | 308,786.96 | 214,198.01 |
| 合计 | -159,587.41 | -149,136.77 |
十八、补充资料
、当期非经常性损益明细表?适用?不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 11,403,183.07 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 730,655.21 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 527,442.04 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 67,721.91 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 18,429,200.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,036,696.12 | |
| 减：所得税影响额 | 4,830,200.11 | |
| 少数股东权益影响额 | 275,171.58 | |
| 合计 | 25,016,134.42 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.52% | 0.0765 | 0.0765 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.21% | 0.0363 | 0.0363 |
、境内外会计准则下会计数据差异（
）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况?适用?不适用（
）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况?适用?不适用（
）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无