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市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
北京科锐:2022年半年度财务报告 下载公告
公告日期:2022-08-20

北京科锐配电自动化股份有限公司

Beijing Creative Distribution Automation Co.,LTD(北京市海淀区西北旺东路10号院东区4号楼)

2022年半年度财务报告

(未经审计)

证券简称:北京科锐证券代码:002350披露时间:二〇二二年八月二十日

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:北京科锐配电自动化股份有限公司

2022年06月30日

单位:元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产:
货币资金358,874,974.95368,851,099.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产267,300.00
应收票据
应收账款954,323,097.62950,801,580.07
应收款项融资55,281,411.2434,339,250.09
预付款项46,486,734.0338,669,947.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款38,802,269.8943,944,820.76
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货544,771,230.30398,703,838.40
合同资产246,758,355.17199,778,714.59
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,164,255.6919,608,876.42
流动资产合计2,246,462,328.892,054,965,427.25
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资

长期应收款

长期应收款
长期股权投资98,656,271.2799,527,861.28
其他权益工具投资56,058,441.2956,058,441.29
其他非流动金融资产120,438,642.55133,082,153.01
投资性房地产1,717,395.281,997,744.08
固定资产684,476,065.74698,358,356.98
在建工程23,998,905.6419,018,610.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产236,587,562.35176,231,523.33
开发支出38,352,559.1527,345,759.12
商誉106,033,624.1543,325,076.40
长期待摊费用21,594,879.4317,993,234.82
递延所得税资产43,790,961.0737,818,932.34
其他非流动资产3,610,646.0087,000,000.00
非流动资产合计1,435,315,953.921,397,757,693.23
资产总计3,681,778,282.813,452,723,120.48
流动负债:
短期借款332,868,683.15236,937,178.06
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债255,100.00
应付票据179,950,000.00139,900,000.00
应付账款974,207,300.97828,522,604.61
预收款项
合同负债69,694,117.2652,676,986.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬19,758,931.6330,045,193.40
应交税费25,308,760.9734,560,931.68
其他应付款14,902,257.5614,801,468.51
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债9,060,235.246,507,543.31

流动负债合计

流动负债合计1,626,005,386.781,343,951,906.32
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益12,460,493.9513,103,774.71
递延所得税负债4,528,439.676,620,071.74
其他非流动负债
非流动负债合计16,988,933.6219,723,846.45
负债合计1,642,994,320.401,363,675,752.77
所有者权益:
股本542,369,011.00542,369,011.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积735,068,605.76731,904,125.52
减:库存股63,476,990.6720,109,762.62
其他综合收益-14,673,824.50-14,284,255.00
专项储备
盈余公积111,002,151.31111,002,151.31
一般风险准备
未分配利润538,792,098.74581,769,481.89
归属于母公司所有者权益合计1,849,081,051.641,932,650,752.10
少数股东权益189,702,910.77156,396,615.61
所有者权益合计2,038,783,962.412,089,047,367.71
负债和所有者权益总计3,681,778,282.813,452,723,120.48

法定代表人:付小东 主管会计工作负责人:李杉 会计机构负责人:杨浩

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产:
货币资金187,782,198.32228,965,931.58
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款829,590,892.15852,603,957.83
应收款项融资42,741,612.5123,580,886.61
预付款项14,477,133.0917,481,390.29

其他应收款

其他应收款38,484,847.8743,374,130.01
其中:应收利息
应收股利
存货359,695,940.06218,350,720.94
合同资产245,077,805.46199,778,714.59
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计1,717,850,429.461,584,135,731.85
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资872,966,274.41738,880,794.57
其他权益工具投资45,000,000.0045,000,000.00
其他非流动金融资产120,438,642.55133,082,153.01
投资性房地产560,578.73717,775.73
固定资产258,105,766.58264,311,282.57
在建工程99,056.6099,056.60
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产91,277,553.7492,121,005.59
开发支出23,771,797.9019,921,329.64
商誉
长期待摊费用20,307,916.8416,893,254.30
递延所得税资产28,096,085.0120,490,145.38
其他非流动资产87,000,000.00
非流动资产合计1,460,623,672.361,418,516,797.39
资产总计3,178,474,101.823,002,652,529.24
流动负债:
短期借款284,295,015.62206,347,127.75
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据195,950,000.00138,100,000.00
应付账款925,909,496.70796,293,572.74
预收款项
合同负债53,359,637.5341,059,142.71
应付职工薪酬10,980,987.3918,133,481.71
应交税费12,459,757.6326,982,092.83
其他应付款51,590,879.7947,904,709.34
其中:应付利息

应付股利

应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债6,596,730.665,337,688.55
流动负债合计1,541,142,505.321,280,157,815.63
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债4,658,540.176,555,066.74
其他非流动负债
非流动负债合计4,658,540.176,555,066.74
负债合计1,545,801,045.491,286,712,882.37
所有者权益:
股本542,369,011.00542,369,011.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积730,817,340.41727,652,860.17
减:库存股63,476,990.6720,109,762.62
其他综合收益-14,486,550.00-14,486,550.00
专项储备
盈余公积106,981,055.03106,981,055.03
未分配利润330,469,190.56373,533,033.29
所有者权益合计1,632,673,056.331,715,939,646.87
负债和所有者权益总计3,178,474,101.823,002,652,529.24

3、合并利润表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入954,919,160.13907,532,654.10
其中:营业收入954,919,160.13907,532,654.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本993,260,422.29904,190,169.44
其中:营业成本801,778,046.36720,054,583.29
利息支出
手续费及佣金支出

退保金

退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加7,447,682.918,692,734.82
销售费用69,348,996.2964,027,781.16
管理费用65,100,387.1467,531,520.06
研发费用44,908,724.6742,155,595.77
财务费用4,676,584.921,727,954.34
其中:利息费用5,910,733.462,889,561.19
利息收入1,795,539.981,504,718.34
加:其他收益10,969,675.4610,044,464.65
投资收益(损失以“-”号填列)1,013,551.02256,537.77
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-20,307.01-536,102.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-12,643,510.46
信用减值损失(损失以“-”号填列)-10,902,331.87-8,999,108.17
资产减值损失(损失以“-”号填列)-3,383,580.84-4,050,465.32
资产处置收益(损失以“-”号填列)8,685,874.92
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-44,601,583.93593,913.59
加:营业外收入1,044,650.17666,524.40
减:营业外支出301,408.49332,420.38
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-43,858,342.25928,017.61
减:所得税费用-4,611,040.103,952,499.22
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-39,247,302.15-3,024,481.61
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-39,247,302.15-3,024,481.61
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-37,638,439.64-5,546,674.37
2.少数股东损益-1,608,862.512,522,192.76
六、其他综合收益的税后净额-389,569.50
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-389,569.50
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-389,569.50
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-39,636,871.65-3,024,481.61
归属于母公司所有者的综合收益总额-38,028,009.14-5,546,674.37
归属于少数股东的综合收益总额-1,608,862.512,522,192.76
八、每股收益:
(一)基本每股收益-0.0697-0.0102
(二)稀释每股收益-0.0697-0.0102

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:付小东 主管会计工作负责人:李杉 会计机构负责人:杨浩

4、母公司利润表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入854,012,325.90777,431,062.89
减:营业成本767,731,721.85634,880,836.78
税金及附加4,232,030.504,901,234.66
销售费用63,591,419.0155,744,712.01
管理费用35,507,202.3541,740,173.13
研发费用27,563,153.7324,236,992.76
财务费用4,195,651.201,503,284.48
其中:利息费用4,917,493.042,136,895.23
利息收入1,192,290.62927,455.34
加:其他收益5,464,396.905,711,922.31
投资收益(损失以“-”号填列)12,300,469.3517,043,428.17
其中:对联营企业和合营企业的投资收益165,762.85-536,102.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-12,643,510.46
信用减值损失(损失以“-”号填列)-7,582,811.31-8,065,248.39
资产减值损失(损失以“-”号填列)-3,295,130.85-4,050,465.32
资产处置收益(损失以“-”号填列)8,685,874.92
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-45,879,564.1925,063,465.84
加:营业外收入844,038.9755,652.40
减:营业外支出244,466.36191,264.70
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-45,279,991.5824,927,853.54
减:所得税费用-7,555,092.361,447,873.86
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-37,724,899.2223,479,979.68
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-37,724,899.2223,479,979.68
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-37,724,899.2223,479,979.68
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,026,408,039.541,071,706,430.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还34,569,340.517,085,720.83
收到其他与经营活动有关的现金66,272,102.1863,192,136.71
经营活动现金流入小计1,127,249,482.231,141,984,288.26
购买商品、接受劳务支付的现金803,070,566.85820,047,325.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金131,251,410.93151,380,280.98
支付的各项税费48,600,156.4060,238,106.37
支付其他与经营活动有关的现金166,440,807.29207,939,475.84
经营活动现金流出小计1,149,362,941.471,239,605,188.86
经营活动产生的现金流量净额-22,113,459.24-97,620,900.60
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金3,595,200.0053,768.80
取得投资收益收到的现金851,423.21792,639.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10,809,930.001,045.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计15,256,553.21847,453.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金12,163,933.5315,907,286.80
投资支付的现金180,000.0010,304,300.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额6,415,147.04
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计18,759,080.5726,211,586.80
投资活动产生的现金流量净额-3,502,527.36-25,364,133.23
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金212,000,000.00176,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计212,000,000.00176,000,000.00
偿还债务支付的现金116,000,000.00130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金16,293,918.9649,885,257.14
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润5,108,193.507,213,109.60
支付其他与筹资活动有关的现金43,370,230.0819,905,405.00
筹资活动现金流出小计175,664,149.04199,790,662.14
筹资活动产生的现金流量净额36,335,850.96-23,790,662.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额10,719,864.36-146,775,695.97
加:期初现金及现金等价物余额326,486,987.90382,304,094.04
六、期末现金及现金等价物余额337,206,852.26235,528,398.07

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金939,396,464.63913,751,713.62
收到的税费返还5,465,403.685,736,099.83
收到其他与经营活动有关的现金72,578,769.7562,005,308.17
经营活动现金流入小计1,017,440,638.06981,493,121.62
购买商品、接受劳务支付的现金775,743,811.34776,284,072.97
支付给职工以及为职工支付的现金70,776,476.6785,748,837.87
支付的各项税费36,184,550.3441,778,752.44
支付其他与经营活动有关的现金153,765,497.21208,290,700.08
经营活动现金流出小计1,036,470,335.561,112,102,363.36
经营活动产生的现金流量净额-19,029,697.50-130,609,241.74
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金25,349,623.80
取得投资收益收到的现金12,243,229.7117,579,530.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10,800,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计23,043,229.7142,929,153.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,626,961.724,679,556.98
投资支付的现金47,500,000.003,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计51,126,961.727,679,556.98
投资活动产生的现金流量净额-28,083,732.0135,249,596.99
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金174,000,000.00156,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计174,000,000.00156,000,000.00
偿还债务支付的现金96,000,000.0090,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,307,350.4540,761,946.29
支付其他与筹资活动有关的现金43,370,230.08
筹资活动现金流出小计149,677,580.53130,761,946.29
筹资活动产生的现金流量净额24,322,419.4725,238,053.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-22,791,010.04-70,121,591.04
加:期初现金及现金等价物余额191,760,579.67179,527,375.75
六、期末现金及现金等价物余额168,969,569.63109,405,784.71

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额542,369,011.00731,904,125.5220,109,762.62-14,284,255.00111,002,151.31581,769,481.891,932,650,752.10156,396,615.612,089,047,367.71
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额542,369,011.00731,904,125.5220,109,762.62-14,284,255.00111,002,151.31581,769,481.891,932,650,752.10156,396,615.612,089,047,367.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,164,480.2443,367,228.05-389,569.50-42,977,383.15-83,569,700.4633,306,295.16-50,263,405.30
(一)综合收益总额-389,569.50-37,638,439.64-38,028,009.14-1,608,862.51-39,636,871.65
(二)所有者投入和减少资本3,164,480.2443,367,228.05-40,202,747.8140,023,351.17-179,396.64

1.所有者投入的普通股

1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额3,164,480.243,164,480.243,164,480.24
4.其他43,367,228.05-43,367,228.0540,023,351.17-3,343,876.88
(三)利润分配-5,338,943.51-5,338,943.51-5,108,193.50-10,447,137.01
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-5,338,943.51-5,338,943.51-5,108,193.50-10,447,137.01
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额542,369,011.00735,068,605.7663,476,990.67-14,673,824.50111,002,151.31538,792,098.741,849,081,051.64189,702,910.772,038,783,962.41

上年金额

单位:元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股所有

股本

股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计东权益者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额542,369,011.00712,903,249.95113,392.62-14,486,550.00101,381,822.25521,372,641.191,863,426,781.77204,623,773.942,068,050,555.71
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额542,369,011.00712,903,249.95113,392.62-14,486,550.00101,381,822.25521,372,641.191,863,426,781.77204,623,773.942,068,050,555.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)12,669,249.99-44,052,161.52-31,382,911.53-24,596,322.84-55,979,234.37
(一)综合收益总额-5,546,674.37-5,546,674.372,522,192.76-3,024,481.61
(二)所有者投入和减少资本12,669,249.9912,669,249.99-19,905,406.00-7,236,156.01
1.所有者投入的普通股-19,905,406.00-19,905,406.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额12,669,249.9912,669,249.9912,669,249.99
4.其他
(三)利润分配-38,505,487.15-38,505,487.15-7,213,109.60-45,718,596.75
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-38,505,487.15-38,505,487.15-7,213,109.60-45,718,596.75
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转

增资本(或股本)

增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额542,369,011.00725,572,499.94113,392.62-14,486,550.00101,381,822.25477,320,479.671,832,043,870.24180,027,451.102,012,071,321.34

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额542,369,011.00727,652,860.1720,109,762.62-14,486,550.00106,981,055.03373,533,033.291,715,939,646.87
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额542,369,011.00727,652,860.1720,109,762.62-14,486,550.00106,981,055.03373,533,033.291,715,939,646.87
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,164,480.2443,367,228.05-43,063,842.73-83,266,590.54
(一)综合收益总额-37,724,899.22-37,724,899.22
(二)所有者投入和减少资本3,164,480.2443,367,228.05-40,202,747.81

1.所有者投入的普通股

1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额3,164,480.243,164,480.24
4.其他43,367,228.05-43,367,228.05
(三)利润分配-5,338,943.51-5,338,943.51
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-5,338,943.51-5,338,943.51
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额542,369,011.00730,817,340.4163,476,990.67-14,486,550.00106,981,055.03330,469,190.561,632,673,056.33

上年金额

单位:元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额542,369,011.00708,651,984.60113,392.62-14,486,550.0096,387,618.73316,697,593.801,649,506,265.51
加:会计政

策变更

策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额542,369,011.00708,651,984.60113,392.62-14,486,550.0096,387,618.73316,697,593.801,649,506,265.51
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)12,669,249.99-15,025,507.47-2,356,257.48
(一)综合收益总额23,479,979.6823,479,979.68
(二)所有者投入和减少资本12,669,249.9912,669,249.99
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额12,669,249.9912,669,249.99
4.其他
(三)利润分配-38,505,487.15-38,505,487.15
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-38,505,487.15-38,505,487.15
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余542,369,01721,321,234.59113,392.62-14,486,550.0096,387,618.73301,672,086.331,647,150,008.03

1.00

三、公司基本情况

(一)企业历史沿革

北京科锐配电自动化股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经北京市人民政府经济体制改革办公室京政体改股函(2001)30号文批准,在北京科锐配电自动化技术有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司。公司由北京科锐北方科技发展有限公司、鲁能英大集团有限公司等六家公司共同发起设立,以北京科锐配电自动化技术有限公司2000年10月31日经审计的净资产7,470.00万元,按1:1的比例折合股份总额7,470.00万股。并于2001年5月18日在北京市工商行政管理局登记注册,领取1100001501638号企业法人营业执照,注册资本人民币7,470.00万元。2006年5月15日,公司2005年度股东会决议通过,同意以未分配利润向全体股东转增股本530万元,转增后公司注册资本变更为8,000.00万元,并于2006年6月办理了工商变更手续。

2007年6月18日,鲁能英大集团有限公司与北京科锐北方科技发展有限公司、北京万峰达电力电子有限责任公司、陕西中加投资有限公司签订股份转让协议,将其持有的本公司22%的股份全部转让给上述三家公司。其中北京科锐北方科技发展有限公司受让本公司8.5%的股份、北京万峰达电力电子有限责任公司受让本公司7%的股份、陕西中加投资有限公司受让本公司6.5%的股份。本公司已于2007年7月办理了工商变更登记。

2008年8月6日,河南开祥电力实业股份有限公司与北京科锐北方科技发展有限公司签订了股份转让协议,将其持有的本公司7%的股份全部转让给北京科锐北方科技发展有限公司。转让完成后河南开祥电力实业股份有限公司不再持有本公司股份。本公司已于2008年8月办理了工商变更登记。

2008年12月17日,中国电力科学研究院与下属公司北京智深电力技术有限责任公司、北京电研凤翔电力技术有限责任公司、北京电研人工程咨询有限责任公司签订了股份无偿划转协议,无偿受让上述三家公司持有的本公司23%的股份,其中受让北京智深电力技术有限责任公司持有的本公司9.23%的股份、北京电研凤翔电力技术有限责任公司持有的本公司8.39%的股份、北京电研人工程咨询有限责任公司持有的本公司5.38%的股份。中国电力科学研究院已于2008年12月30日取得了北京产权交易所出具的产权交易凭证。股权划转完成后上述三家公司不再持有本公司股份。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]39号文核准,本公司于2010年1月20日在深交所公开发行2,700万股新股,增加注册资本人民币2,700万元,变更后的注册资本为人民币10,700万元。本公司已于2010年4月办理了工商变更登记。

根据2009年度股东大会审议通过的2009年度利润分配方案,本公司以2010年1月20日完成首次公开发行股票后的总股本10,700万股为基数,向全体股东每10股送2股股票,共计分配股票股利2,140万元,增加注册资本人民币2,140万元,变更后的注册资本为人民币12,840万元。本公司已于2010年5月办理了工商变更登记。

根据2011年度股东大会审议通过的2011年度利润分配方案,本公司以2011年12月31日总股本12,840万股为基数,向全体股东每10股派3元人民币现金,同时,以资本公积金向全体股东每10股转增7股,增加注册资本人民币8,988万元,变更后的注册资本为人民币21,828万元。本公司已于2012年6月办理了工商变更登记。

根据公司2016年第八次临时股东大会以及第六届董事会第十二次会议决议,公司通过向246名激励对象定向发行限制性股票937万股,增加注册资本937万元,变更后注册资本为22,765万元。

根据公司2016年度股东大会以及第六届董事会第十五次会议决议,公司申请增注册资本人民币15,935.50万元,由资本公积转增股本,转增基准日期为2017年6月8日,变更后注册资本为人民币38,700.50万元。

根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]2320号”文《关于核准北京科锐配电自动化股份有限公司配股的批复》的核准,公司拟向原股东配售112,547,171股,增加注册资本人民币112,547,171.00元,变更后的注册资本为人民币499,552,171.00元。

根据公司第六届董事会第三十二次会议《关于调整预留限制性股票数量、授予价格及激励对象人员名单的议案》,公司通过向44名激励对象定向发行限制性股票1,152,624.00股,增加注册资本1,152,624.00元,变更后注册资本为500,704,795.00元。

根据公司2018年第四次临时股东大会决议审议通过《关于减少注册资本并修订公司章程的议案》、第六届董事会第三十二次会议决议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,公司对原激励对象已授予但尚未解锁的限制性股票人民币普通股(A 股) 432,820 股进行回购注销,回购减少公司股本432,820.00元,变更后注册资本为500,271,975.00元。根据公司2018年第六届董事会第三十九次会议决议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》、2019年第六届董事会第四十一次会议决议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》、《关于减少注册资本金并修订公司章程的议案》,公司对原激励对象已授予但尚未解锁的限制性股票人民币普通股(A 股) 285,090股进行回购注销,回购减少公司股本285,090.00元,变更后注册资本为499,986,885.00元。根据公司2019年第六届董事会第四十五次会议审议通过《关于调整首次授予及预留限制性股票回购价格的议案》、《关于终止2016年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的全部限制性股票的议案》、2019年第二次临时股东大会审议通过《关于终止2016年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的全部限制性股票的议案》,公司对原激励对象已授予但尚未解锁的限制性股票人民币普通股(A 股) 6,920,724股进行回购注销,回购减少公司股本6,920,724.00元,变更后注册资本为493,066,161.00元。

2020年4月24日,公司2019年年度股东大会审议通过《2019年度利润分配方案》,同意以公司未来实施分配方案时股权登记日的可参与利润分配的股本为基数,以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利0.6元(含税),不送红股,以资本公积金向全体股东每10股转增1股。公司实施上述资本公积金转增股本方案后,公司总股本增加至542,369,011股。

(二)企业经营范围:输配电及控制设备、电力电子、供用电技术开发、技术服务;新能源、通信技术的技术推广;销售自产产品、汽车;货物进出口、技术进出口、代理进出口;专业承包;电力供应;出租办公用房;技术咨询、技术服务;销售机械设备;电气设备维修;电气设备租赁;合同能源管理;检测服务;产品设计;制造输配电及控制设备(限分支机构经营)

企业所处的行业:电力设备制造业中的配电设备制造业。

企业主要产品:开关类、箱变类、自动化类、电力电子类、附件及其他产品的研发、生产和销售等。

企业住所:北京市海淀区西北旺东路10号院东区4号楼107

(三)本财务报表业经本公司董事会于2022年8月18日决议批准。

(四)本年度合并财务报表范围

本年度合并报表范围包括北京科锐博华电气设备有限公司、武汉科锐电气股份有限公司等子公司,具体子公司情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据自身生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,确定了固定资产折旧和产品收入确认的具体政策。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的财务状况、2022年1月至6月的 的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”

项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以“减:库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

5.处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方,按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理;本公司为非合营方,根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币

性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

1.金融工具的分类及重分类

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

(1)金融资产

①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益。

(2)金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

(1)金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(2)金融负债

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

11、存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、未结算工程等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

12、合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10、金融工具。

13、合同成本

本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本(“合同取得成本”)是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

本公司为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

3.该成本预期能够收回。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失:

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

14、长期股权投资

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投

资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。

16、固定资产

(1) 确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20-505%1.9%-4.75%
机器设备年限平均法5-155%6.67%-19.0%
运输设备年限平均法5-105%9.5%-19.0%
电子设备及其他年限平均法3-55%19.0%-31.67%

本公司固定资产主要分为:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。

17、在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

18、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

19、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2) 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:

本公司研究开发项目通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。20、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

23、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2) 离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

(3) 辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

24、股份支付

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

25、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1. 收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。

该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

3. 收入确认的具体方法

结合各类产品控制权的转移时点及其判断依据,公司主要产品收入确认的具体原则如下:根据销售合同的具体约定,由客户收到产品验收确认后确认控制权转移,或安装调试完成并由客户验收确认控制权转移,公司确认收入。公司提供服务的收入确认具体原则如下:为客户提供服务后确认收入。

26、政府补助

1、政府补助类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。

2、政府补助会计处理

与资产相关的政府补助,确认为递延收益。确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的,计入其他收益,与本公司日常活动无关的,计入营业外收入。

按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。计入当期损益时,与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。

3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。

若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

4、政府补助的确认时点

按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。

5、政策性优惠贷款贴息的会计处理

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

28、租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

1.租入资产的会计处理

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

(1)使用权资产

使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③承租人发生的初始直接费用;④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

(2)租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:①固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额;③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项;④购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;⑤行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;

本公司采用租赁内含利率作为折现率;如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的,则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的,则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。

2.出租资产的会计处理

(1)经营租赁会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。

(2) 融资租赁的会计处理方法

(2)融资租赁会计处理

本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

29、其他重要的会计政策和会计估计

套期会计

1、本公司商品期货套期为现金流量套期,是指对被套期项目现金流量变动风险敞口进行的套期。以很可能发生的预期交易为基础的被套期项目,应当指定在现金流量套期关系中。

2、套期关系的指定及套期有效性的认定:(1)在套期开始时,公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,并准备关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件;(2)该套期预期高度有效,且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略;(3)对预期交易的现金流量套期,预期交易应当很可能发生,且必须使企业面临最终将影响损益的现金流量变动风险;(4)套期有效性能够可靠地计量;5)持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。

套期有效性要求:(1)被套期项目与套期工具之间存在经济关系,使套期工具和被套期项目因被套期风险而产生的公允价值或现金流量预期随着相同基础变量或经济上相关的类似基础变量变动发生方向相反的变动;(2)套期关系的套期比率,应当等于被套期项目的实际数量与用于对这些数量的被套期项目进行套期的套期工具的实际数量之比,不应当反映被套期项目与套期工具所含风险的失衡,这种失衡会产生套期无效(无论确认与否),并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果;(3)经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位。

套期工具:套期工具是指企业为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目的公允价值或现金流量变动的金融工具。本公司将购入的期铜合约作为套期工具。被套期项目:被套期项目可以是一项或一组存货、尚未确认的确定承诺以及很可能发生的预期交易,也可以是上述项目的组成部分。被套期项目应当能够可靠计量。本公司将很可能发生的预期交易作为被套期项目。

3、现金流量套期会计处理原则

对于现金流量套期,在套期关系存续期间,应当将套期工具累计利得或损失中不超过被套期项目累计预计现金流量现值变动的部分作为有效套期部分(以下称为套期储备)计入其他综合收益,超过部分作为无效套期部分计入当期损益。

被套期项目为预期商品采购的,应当在确认相关存货时,将其套期储备转出并计入存货初始成本;被套期项目为预期商品销售的,应当在该销售实现时,将其套期储备转出并计入销售收入;如果预期交易随后成为一项确定承诺,且公司将该确定承诺指定为公允价值套期中的被套期项目,应当在指定时,将其套期储备转出并计入该确定承诺的初始账面价值;预期交易预期不再发生时,应当将其套期储备重分类至当期损益;如果现金流量套期储备累计金额是一项损失且公司预计在未来一个或多个会计期间将无法弥补全部或部分损失,则应当立即将预计无法弥补的损失金额重分类计入当期损益。

发生下列情况之一时,套期关系终止:(1)因风险管理目标的变化,公司不能再指定既定的套期关系;(2)套期工具被平仓或到期交割;(3)被套期项目风险敞口消失;(4)套期关系不再满足商品期货套期业务会计准则所规定有关套期会计的应用条件。

30、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税销售额6%、9%、13%
城市维护建设税应缴流转税5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司、北京科锐博华电气设备有限公司、武汉科锐电气股份有限公司、北京科锐博润电力电子有限公司、普乐新能源(蚌埠)有限公司、安徽省恒致铜铟镓硒技术有限公司、北京稳力科技有限公司15%
北京科锐屹拓科技有限公司、郑州科锐同源电力设计有限公司、杭州平旦科技有限公司、广东科锐能源服务有限公司20%
合并范围内的其他公司25%

2、税收优惠

(1)增值税

根据财政部、国家税务总局财税字[2011]100号文,为落实《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4号)的有关精神,并经当地国税局批准,本公司以及本公司之子公司北京科锐屹拓科技有限公司、北京科锐博润电力电子有限公司、杭州平旦科技有限公司,销售自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

(2)所得税

本公司于2020年10月21日取得高新技术企业证书,证书号:GR202011002420,2020年度至2022年度适用企业所得税税率为15%。 本公司子公司北京科锐博华电气设备有限公司2021年10月25日取得高新技术企业证书,证书号:

GR202111001411,2021年度至2023年度适用企业所得税税率为15%。 本公司子公司北京科锐屹拓科技有限公司2019年12月2日取得高新技术企业证书,证书号:GR201911008605,2019年度至2021年度适用企业所得税税率为15%。 本公司子公司北京科锐博润电力电子有限公司2020年10月21日取得高新技术企业证书,证书号:

GR202011003075,2020年度至2022年度适用企业所得税税率为15%。 本公司子公司武汉科锐电气股份有限公司2021年11月15日取得高新技术企业证书,证书号:GR202142000701,2021年度至2023年度适用企业所得税税率为15%。

本公司子公司普乐新能源(蚌埠)有限公司2019年9月9日取得高新技术企业证书,证书号:GR201934000517,2019年度至2021年度适用企业所得税税率为15%。 本公司子公司安徽恒致铜铟镓硒技术有限公司2019年11月20日取得高新技术企业证书,证书号:

GR201934002381,2019年度至2021年度适用企业所得税税率为15%。 本公司子公司北京稳力科技有限公司2020年7月23日取得高新技术企业证书,证书号:GR202011001197,2020年度至2022年度适用企业所得税税率为15%。

根据财政部、国家税务总局财税字《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 ([2019]13号文),自2019年1月1日至2021年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由100万元提高至300万元。对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部、税务总局公告2021年第12号),税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。该优惠政策自2021年1月1日起施行,2022年12月31日终止执行。 本公司部分子公司符合通知规定的小型微利企业的标准,按财税[2019]13号文及财政部、税务总局公告2021年第12号规定缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金36,799.3349,950.37
银行存款266,480,992.50298,122,695.19
其他货币资金92,357,183.1270,678,454.25
合计358,874,974.95368,851,099.81

其他说明注:本公司期末使用受限主要为开具银行承兑汇票及信用证等的保证金、期货保证金、银行存款利息等,受限金额为21,668,122.69元。

2、衍生金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
套期工具-期货合约267,300.00
合计267,300.00

其他说明

3、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,089,234,385.60100.00%134,911,287.9812.39%954,323,097.621,074,760,361.45100.00%123,958,781.3811.53%950,801,580.07
其中:
合计1,089,234,385.60100.00%134,911,287.9812.39%954,323,097.621,074,760,361.45100.00%123,958,781.3811.53%950,801,580.07

按组合计提坏账准备: 134,911,287.98元

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内786,458,384.0839,322,919.225.00%
1至2年172,570,873.8317,257,087.3810.00%
2至3年51,207,747.4215,362,324.2330.00%
3至4年24,507,505.3812,253,752.6950.00%
4至5年18,873,352.1415,098,681.7180.00%
5年以上35,616,522.7535,616,522.75100.00%
合计1,089,234,385.60134,911,287.98

确定该组合依据的说明:

按账龄分析法计提坏账准备的应收账款组合。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)786,458,384.08
1至2年172,570,873.83
2至3年51,207,747.42
3年以上78,997,380.27
3至4年24,507,505.38
4至5年18,873,352.14
5年以上35,616,522.75
合计1,089,234,385.60

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额

计提

计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备123,958,781.3810,952,506.60134,911,287.98
合计123,958,781.3810,952,506.60134,911,287.98

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户149,225,906.934.52%2,461,295.35
客户227,796,578.322.55%1,389,828.92
客户325,959,474.902.38%1,297,973.75
客户425,885,689.682.38%1,294,284.48
客户523,909,657.452.20%1,195,482.87
合计152,777,307.2814.03%

4、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票45,668,637.5018,872,007.48
商业承兑汇票9,612,773.7415,467,242.61
合计55,281,411.2434,339,250.09

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用 ?不适用

其他说明:

5、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内40,280,004.1586.65%33,738,092.2387.25%
1至2年3,082,356.536.63%1,543,461.213.99%
2至3年861,359.381.85%1,210,042.483.13%
3年以上2,263,013.974.87%2,178,351.195.63%
合计46,486,734.0338,669,947.11

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付款项总额的比例
供应商19,795,859.8721.07%
供应商27,000,000.0015.06%
供应商34,894,400.0010.53%
供应商42,012,228.004.33%
供应商51,850,000.003.98%
合计25,552,487.8754.97%

其他说明:

6、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款38,802,269.8943,944,820.76
合计38,802,269.8943,944,820.76

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金20,020,336.8517,360,754.81
资金拆借款14,000,000.00
应收股权转让款4,664,800.008,260,000.00
往来款项10,374,704.944,109,277.58
员工备用金7,698,430.594,724,248.99
其他843,610.49340,327.09
合计43,601,882.8748,794,608.47

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额4,849,787.714,849,787.71
2022年1月1日余额在本期
本期计提-50,174.73-50,174.72

2022年6月30日余额

2022年6月30日余额4,799,612.994,799,612.99

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)36,691,187.79
1至2年2,793,930.30
2至3年1,079,954.93
3年以上3,036,809.85
3至4年1,287,345.94
4至5年157,313.96
5年以上1,592,149.95
合计43,601,882.87

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备4,849,787.71-50,174.734,799,612.98
合计4,849,787.71-50,174.734,799,612.98

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
1股权转让款2,998,800.001年以内6.88%149,940.00
2单位往来1,310,000.001年以内3.00%65,500.00
3单位往来1,081,700.001年以内2.48%54,085.00
4员工备用金1,000,000.001年以内2.29%50,000.00
5股权转让款999,600.001年以内2.29%49,980.00
合计7,390,100.0016.95%369,505.00

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料130,492,823.5310,887,830.70119,604,992.83112,360,110.3710,915,948.36101,444,162.01
在产品97,662,498.65339,881.7297,322,616.9388,050,566.22328,522.3387,722,043.89
库存商品166,576,510.3119,680,258.45146,896,251.86135,159,828.5519,479,619.16115,680,209.39
发出商品176,309,757.24176,309,757.2490,650,216.6790,650,216.67
项目成本4,637,611.444,637,611.443,207,206.443,207,206.44
合计575,679,201.1730,907,970.87544,771,230.30429,427,928.2530,724,089.85398,703,838.40

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料10,915,948.36102,921.48131,039.1410,887,830.70
在产品328,522.3316,097.474,738.08339,881.72
库存商品19,479,619.16488,994.25288,354.9619,680,258.45
合计30,724,089.85608,013.20424,132.1830,907,970.87

存货跌价准备情况说明

项目确定可变现净值的具体依据本期转回存货跌价准备的原因
原材料预计售价减去进一步加工成本和预计销售费用以及相关税费后的净值_
在产品预计售价减去进一步加工成本和预计销售费用以及相关税费后的净值_
产成品预计售价减去进一步加工成本和预计销售费用以及相关税费后的净值_

8、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同质保金260,311,678.6713,553,323.50246,758,355.17210,556,470.4510,777,755.86199,778,714.59
合计260,311,678.6713,553,323.50246,758,355.17210,556,470.4510,777,755.86199,778,714.59

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用 ?不适用

本期合同资产计提减值准备情况:

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
账龄组合2,775,567.64
合计2,775,567.64——

其他说明

9、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
应交税金负数重分类1,164,255.6919,608,876.42
合计1,164,255.6919,608,876.42

其他说明:

10、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
郑州祥和科锐环保设备有限公司540,261.44-101,539.22438,722.22
海南中电智诚电力服务有限公司18,944,233.63-111,010.5818,833,223.05
北京合众慧能科技股份有限公司38,437,568.67378,312.65851,283.0037,964,598.32
蚌埠雷诺真空技术有限公司4,333,797.54-186,069.864,147,727.68
河南科锐开新电力有限公司31,280,000.0031,280,000.00
北京科锐能源服务有限公司5,992,000.005,992,000.00
小计99,527,861.28-20,307.01851,283.0098,656,271.27
合计99,527,861.28-20,307.01851,283.0098,656,271.27

其他说明

11、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
贵安新区配售电有限公司45,000,000.0045,000,000.00
苏州太谷电力股份有限公司

郑州航空港兴港电力有限公司

郑州航空港兴港电力有限公司11,058,441.2911,058,441.29
合计56,058,441.2956,058,441.29

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
苏州太谷电力股份有限公司17,043,000.00非交易性

其他说明:

注 :根据苏州工业园区人民法院(2020)苏0591破45号公告,因刘士涛、徐文龙、叶敬超、汤洁、葛晨、刘沁、吴晓芬、黄艳、阮鸿、陈晋、卫鹏、李雨、袁涛、魏冬冬、曹路、张琬崧、杨俊、乔磊、霍腾腾、石长江、扶文祥、苏伯时的申请苏州工业园区人民法院于2020年12月1日裁定受理苏州太谷电力股份有限公司破产清算一案,并依法指定江苏新天伦律师事务所担任债务人苏州太谷电力股份有限公司管理人。苏州太谷现已进入破产清算程序,企业信用等受到影响,无法开拓新的客户,在破产期间基本无法实现新增业务收入。截至2020年12月31日,公司持有的苏州太谷4.61%的股权作为其他权益工具投资核算、账面价值为17,043,000.00元,根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定,公司将持有的苏州太谷4.61%股权公允价值确认为0元,苏州太古4.61%股权的公允价值与账面价值的差额-17,043,000.00元计入其他综合收益。本次确认其他权益工具公允价值减少17,043,000.00元,不会减少公司 2020 年度净利润,考虑所得税影响后,将减少公司2020年末所有者权益14,486,550.00元、减少公司2020年度其他综合收益14,486,550.00元。

12、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
北京国鼎军安天下股权投资合伙企业(有限合伙)40,097,199.0551,802,262.81
宁波丰年君盛投资合伙企业(有限合伙)10,072,063.9811,010,510.68
兰考瑞华环保电力股份有限公司20,175,000.0020,175,000.00
北京英诺创易佳科技创业投资中心9,594,379.529,594,379.52
深圳柏纳启航新能私募股权投资基金合伙企业(有限合伙)40,500,000.0040,500,000.00
合计120,438,642.55133,082,153.01

其他说明:

13、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额19,580,898.4619,580,898.46
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额3,143,940.003,143,940.00
(1)处置3,143,940.003,143,940.00
(2)其他转出
4.期末余额16,436,958.4616,436,958.46
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额17,583,154.3817,583,154.38
2.本期增加金额123,151.80123,151.80
(1)计提或摊销123,151.80123,151.80
3.本期减少金额2,986,743.002,986,743.00
(1)处置2,986,743.002,986,743.00
(2)其他转出
4.期末余额14,719,563.1814,719,563.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,717,395.281,717,395.28
2.期初账面价值1,997,744.081,997,744.08

(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

14、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产684,476,065.74698,358,356.98

合计

合计684,476,065.74698,358,356.98

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额713,215,814.69281,735,503.3614,300,564.7754,760,682.341,064,012,565.16
2.本期增加金额3,846,054.391,676,593.211,628,485.551,204,001.258,355,134.40
(1)购置3,846,054.391,676,593.211,628,485.551,204,001.258,355,134.40
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,028,287.30296,587.941,324,875.24
(1)处置或报废1,028,287.30296,587.941,324,875.24
4.期末余额717,061,869.08282,383,809.2715,929,050.3255,668,095.651,071,042,824.32
二、累计折旧
1.期初余额156,136,326.27153,529,028.989,800,746.2333,264,761.41352,730,862.89
2.本期增加金额11,409,778.727,458,934.60326,792.462,942,025.3622,137,531.13
(1)计提11,409,778.727,458,934.60326,792.462,942,025.3622,137,531.13
3.本期减少金额976,872.90248,107.831,224,980.73
(1)处置或报废976,872.90248,107.831,224,980.73
4.期末余额167,546,104.99160,011,090.6810,127,538.6935,958,678.94373,643,413.29
三、减值准备
1.期初余额12,923,345.2912,923,345.29
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额12,923,345.2912,923,345.29
四、账面价值
1.期末账面价值549,515,764.09109,449,373.305,801,511.6419,709,416.71684,476,065.74
2.期初账面价值557,079,488.42115,283,129.094,499,818.5421,495,920.93698,358,356.98

(2) 未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
郑州空港新建的厂房、宿舍、食堂185,524,702.39产权证书办理中,预计一年内办妥。

其他说明

注1:截止2022年6月30日,子公司郑州空港新建的厂房、宿舍、食堂未办妥产权证书,账面价值185,524,702.39元,预计一年内办妥产权证书。

15、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程23,998,905.6419,018,610.58
合计23,998,905.6419,018,610.58

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
空港科锐厂区4,008,747.460.004,008,747.461,484,564.951,484,564.95
3号、4号车间设备项目16,248,099.8111,828,749.214,419,350.6016,248,099.8111,828,749.214,419,350.60
软件开发及系统升级项目312,437.350.00312,437.35312,437.35312,437.35
其他15,258,370.230.0015,258,370.2312,802,257.6812,802,257.68
合计35,827,654.8511,828,749.2123,998,905.6430,847,359.7911,828,749.2119,018,610.58

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
空港科锐厂区282,902,600.001,484,564.952,524,182.514,008,747.4699.00%99.00%募股资金及自有资金
合计282,902,600.001,484,564.952,524,182.514,008,747.46

16、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件著作权其他合计
一、账面原值
1.期初余额150,196,351.2123,468,932.9124,619,856.3247,467,444.816,074,800.334,465,390.00256,292,775.58
2.本期增加金额2,774,752.6165,002,015.0067,776,767.61

(1)购置

(1)购置915,335.61915,335.61
(2)内部研发1,859,417.001,859,417.00
(3)企业合并增加65,002,015.0065,002,015.00
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额150,196,351.2123,468,932.9124,619,856.3250,242,197.426,074,800.3369,467,405.00324,069,543.19
二、累计摊销
1.期初余额27,895,228.9310,116,085.6524,589,590.8315,688,428.431,548,648.93223,269.4880,061,252.25
2.本期增加金额1,604,995.311,030,339.222,345,610.21277,550.022,162,233.837,420,728.59
(1)计提1,604,995.311,030,339.222,345,610.21277,550.022,162,233.837,420,728.59
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额29,500,224.2411,146,424.8724,589,590.8318,034,038.641,826,198.952,385,503.3187,481,980.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值120,696,126.9712,322,508.0430,265.4932,208,158.784,248,601.3867,081,901.69236,587,562.35
2.期初账面价值122,301,122.2813,352,847.2630,265.4931,779,016.384,526,151.404,242,120.52176,231,523.33

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例7.35%

17、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
项目期初余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益期末余额
项目112,742,926.714,096,375.4816,839,302.19
项目23,045,459.503,045,459.50
项目32,273,526.431,613,509.783,887,036.21
项目41,859,417.001,859,417.00
项目51,753,436.941,059,517.782,812,954.72
项目61,604,915.139,149.361,614,064.49

项目7

项目72,719,669.39118,907.012,838,576.40
项目81,048,681.8361,435.141,110,116.97
项目9133,939.57731,463.77865,403.34
项目10163,786.62221,790.42385,577.04
项目1156,743.9156,743.91
项目12844,831.76844,831.76
项目131,727,514.231,727,514.23
项目14811,685.01811,685.01
项目15372,525.05372,525.05
项目16123,258.45123,258.45
项目17132,985.78132,985.78
项目18772,952.30772,952.30
项目19109,213.31109,213.31
项目202,358.492,358.49
合计27,345,759.1212,866,217.031,859,417.0038,352,559.15

其他说明

项目资本化开始时点资本化的具体依据截至期末的研发进度
项目12019年开发阶段立项审批95.00%
项目22019年开发阶段立项审批90.00%
项目32020年开发阶段立项审批90.00%
项目42021年开发阶段立项审批100.00%
项目52021年开发阶段立项审批65.00%
项目62019年开发阶段立项审批89.67%
项目72019年开发阶段立项审批100.00%
项目82021年开发阶段立项审批92.51%
项目92021年开发阶段立项审批48.08%
项目102021年开发阶段立项审批32.13%
项目112022年开发阶段立项审批2.83%
项目122022年开发阶段立项审批75.00%
项目132022年开发阶段立项审批75.00%
项目142022年开发阶段立项审批75.00%
项目152022年开发阶段立项审批50.00%
项目162022年开发阶段立项审批50.00%
项目172022年开发阶段立项审批10.00%
项目182022年开发阶段立项审批80.00%
项目192022年开发阶段立项审批50.00%
项目202022年开发阶段立项审批10.00%

18、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额企业合并形成的处置期末余额
北京科锐博润电力电子有限公司18,935,431.6718,935,431.67
郑州科锐同源电力设计有限公司3,569,696.163,569,696.16
杭州平旦科技有限公司3,173,741.063,173,741.06
厦门科锐能源服务有限公司12,232,482.7612,232,482.76
普乐新能源(蚌埠)有限公司12,645,186.0912,645,186.09
北京科锐绿通新能源汽车租赁有限公司143,350.59143,350.59
北京稳力科技有限公司62,708,547.7562,708,547.75
合计50,699,888.3362,708,547.750.00113,408,436.08

(2) 商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额计提处置期末余额
北京科锐博润电力电子有限公司3,804,079.943,804,079.94
厦门科锐能源服务有限公司3,570,731.993,570,731.99
合计7,374,811.937,374,811.93

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本公司将商誉所在的公司北京科锐博润电力电子有限公司、郑州科锐同源电力设计有限公司、杭州平旦科技有限公司、厦门科锐能源服务有限公司、普乐新能源(蚌埠)有限公司、北京科锐绿通新能源汽车租赁有限公司长期资产分别认定为一个资产组,与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

北京科锐博润电力电子有限公司预计未来现金流量现值的计算主要采用了15.90%-12.12%的营业收入增长率、

35.64%- 33.51%的毛利率以及10.36%的折现率作为关键参数,经进行减值测试,累计计提商誉减值准备3,804,079.94元;郑州科锐同源电力设计有限公司预计未来现金流量现值的计算主要采用了50.00%-6.00%的营业收入增长率、

40.00%-35.80%的毛利率以及10.48%的折现率作为关键参数,依据中京民信(北京)资产评估有限公司出具的京信评报字(2022)第129号评估报告结果,经测试商誉不存在减值情况;杭州平旦科技有限公司预计未来现金流量现值的计算主要采用了20.00%的营业收入增长率、50.00%-57.00%的毛利率以及14.05%的折现率作为关键参数,经测试商誉不存在减值情况;厦门科锐能源服务有限公司预计未来现金流量现值的计算主要采用了40.00%-30.00%的营业收入增长率、38.00%-

32.00%的毛利率以及10.17%的折现率作为关键参数,经进行减值测试,累计计提商誉减值准备3,570,731.99元;普乐新能源(蚌埠)有限公司资产组以公允价值减去处置费用后的净额确定可回收金额,采用资产基础法进行估值,依据中京民信(北京)资产评估有限公司出具的京信评报字(2022)第130号评估报告结果,经测试商誉不存在减值情况。商誉减值测试的影响其他说明

19、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费1,860,154.511,588,288.23519,887.302,928,555.44
检测费16,133,080.318,295,449.415,762,205.7318,666,323.99
合计17,993,234.829,883,737.646,282,093.0321,594,879.43

其他说明20、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备159,501,243.0323,925,186.45144,903,732.8522,094,210.46
内部交易未实现利润10,373,923.861,556,088.589,593,270.131,744,619.54
可抵扣亏损67,336,852.5610,892,432.4137,541,825.477,007,625.40
递延收益4,240,114.531,060,028.634,361,395.291,090,348.82
股权激励费用17,043,000.002,556,450.0022,171,187.473,325,678.12
其他权益工具投资公允价值变动25,338,500.003,800,775.0017,043,000.002,556,450.00
合计283,833,633.9843,790,961.07235,614,411.2137,818,932.34

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动31,056,934.494,658,540.1743,700,444.956,555,066.74
计入其他综合收益的金融资产公允价值变动-519,670.00-130,100.50267,300.0065,005.00
合计30,537,264.494,528,439.6743,967,744.956,620,071.74

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产43,790,961.0737,818,932.34
递延所得税负债4,528,439.676,620,071.74

21、其他非流动资产

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
投资预付款87,000,000.0087,000,000.00
未办妥手续房产3,610,646.003,610,646.00
合计3,610,646.003,610,646.0087,000,000.0087,000,000.00

其他说明:

22、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
抵押借款150,000,000.0070,000,000.00
保证借款38,000,000.0030,000,000.00
信用借款144,000,000.00136,000,000.00
借款利息868,683.15937,178.06
合计332,868,683.15236,937,178.06

短期借款分类的说明:

23、衍生金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
套期工具-期货合约255,100.00
合计255,100.00

其他说明:

24、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票1,800,000.001,800,000.00
银行承兑汇票178,150,000.00138,100,000.00
合计179,950,000.00139,900,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

25、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)748,670,859.28765,851,128.83
1年以上225,536,441.6962,671,475.78
合计974,207,300.97828,522,604.61

26、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收合同款69,694,117.2652,676,986.75
合计69,694,117.2652,676,986.75

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

27、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬28,260,073.56102,531,828.07112,957,540.8617,834,360.77
二、离职后福利-设定提存计划1,785,119.8412,456,309.0812,316,858.061,924,570.86
三、辞退福利505,451.00505,451.00
合计30,045,193.40115,493,588.15125,779,849.9219,758,931.63

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴25,970,530.9687,151,089.7397,802,891.2715,318,729.42
2、职工福利费3,528,285.983,528,285.98
3、社会保险费1,366,313.128,069,583.147,890,444.801,545,451.46
其中:医疗保险费1,025,836.486,928,058.276,873,041.101,080,853.65
工伤保险费91,031.42469,855.77461,443.2799,443.92
生育保险费249,445.22671,669.10555,960.43365,153.89
4、住房公积金-77,679.003,347,880.193,247,855.1922,346.00
5、工会经费和职工教育经费1,000,908.48434,989.03488,063.62947,833.89
合计28,260,073.56102,531,828.07112,957,540.8617,834,360.77

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,701,441.8812,065,413.1911,929,942.581,836,912.49
2、失业保险费83,677.96390,895.89386,915.4887,658.37
合计1,785,119.8412,456,309.0812,316,858.061,924,570.86

其他说明

28、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税18,621,271.6920,836,920.31
企业所得税3,891,319.339,840,412.21
个人所得税307,800.62552,913.36
城市维护建设税923,393.181,462,228.18
房产税569,790.22532,306.16
土地使用税265,101.05225,716.70
印花税61,093.0461,656.25
教育费附加399,844.10627,447.96
地方教育附加267,181.85418,917.75
其他1,965.892,412.80
合计25,308,760.9734,560,931.68

其他说明

29、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款14,902,257.5614,801,468.51
合计14,902,257.5614,801,468.51

(1) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付单位款项13,617,145.8711,474,838.93
应付个人款项515,281.05536,068.65
其他769,830.642,790,560.93
合计14,902,257.5614,801,468.51

30、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税9,060,235.246,507,543.31
合计9,060,235.246,507,543.31

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计

其他说明:

31、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助13,103,774.71643,280.7612,460,493.95政府补助
合计13,103,774.71643,280.7612,460,493.95

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
清洁取暖试点城市示范项目奖补资金4,361,395.29121,280.764,240,114.53与资产相关
太阳能光电建筑应用示范补助(20年摊销)5,407,379.42318,250.005,089,129.42与资产相关
太阳能光电建筑应用示范补助(20年摊销)2,997,500.00136,250.002,861,250.00与资产相关
省科技项目HIT太阳能电池制造装备技术337,500.0067,500.00270,000.00与资产相关

其他说明:

32、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数542,369,011.00542,369,011.00

其他说明:

33、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)667,135,553.552,832.25667,132,721.30
其他资本公积61,290,571.973,167,312.4964,457,884.46
原制度资本公积转入3,478,000.003,478,000.00
合计731,904,125.523,167,312.492,832.25735,068,605.76

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:资本溢价(股本溢价)本报告期减少2,832.25元,系回购股票及实施员工持股计划产生的手续费;注2:其他资本公积本-以权益结算的股份支付报告期增加3,167,312.49元,系本报告期公司实施员工持股计划计提的费用所致。

34、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股票回购20,109,762.6243,367,228.0563,476,990.67
合计20,109,762.6243,367,228.0563,476,990.67

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

35、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-14,486,550.00-14,486,550.00
其他权益工具投资公允价值变动-14,486,550.00-14,486,550.00
二、将重分类进损益的其他综合收益202,295.00-691,370.00-171,700.00-130,100.50-389,569.50-187,274.50
现金流量套期储备202,295.00-691,370.00-171,700.00-130,100.50-389,569.50-187,274.50
其他综合收益合计-14,284,255.00-691,370.00-171,700.00-130,100.50-389,569.50-14,673,824.50

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

36、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积111,002,151.31111,002,151.31
合计111,002,151.31111,002,151.31

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

37、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润581,769,481.89521,372,641.19
调整后期初未分配利润581,769,481.89521,372,641.19
加:本期归属于母公司所有者的净利润-37,638,439.64-5,546,674.37
应付普通股股利5,338,943.5138,505,487.15

期末未分配利润

期末未分配利润538,792,098.74477,320,479.67

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

38、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务948,805,240.39800,942,182.09899,140,411.17717,092,562.41
其他业务6,113,919.74835,864.278,392,242.932,962,020.89
合计954,919,160.13801,778,046.36907,532,654.10720,054,583.30

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2收入合计
商品类型
其中:
开关类产品400,526,227.57400,526,227.57
箱变类产品404,277,725.91404,277,725.91
自动化类产品37,062,474.7437,062,474.74
电力电子类产品28,342,706.2728,342,706.27
附件及其他产品78,596,105.9078,596,105.90
其他业务小计6,113,919.746,113,919.74
按经营地区分类
其中:
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

与履约义务相关的信息:

不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为453,980,000.00元,其中,226,990,000.00元预计将于2022年度确认收入,181,592,000.00元预计将于2023年度确认收入,45,398,000.00元预计将于2024年度确认收入。其他说明

39、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,190,784.882,363,006.39
教育费附加511,928.10897,947.03
资源税86,819.4045,505.20
房产税3,371,430.713,259,347.79
土地使用税986,368.97621,710.33
车船使用税9,900.5612,650.56
印花税940,102.99881,654.47
地方教育费附加340,144.80581,494.60
其他10,202.5029,418.45
合计7,447,682.918,692,734.82

其他说明:

40、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬26,645,424.8928,629,239.71
业务招待费11,745,897.559,689,055.61
代理费10,776,492.358,847,113.84
差旅费4,113,291.343,949,175.90
办公费1,722,187.431,796,319.45
投标费7,395,004.665,369,292.45
宣传推广费772,534.20742,780.31
物业管理费1,815,418.241,447,425.67
其他4,362,745.633,557,378.22
合计69,348,996.2964,027,781.16

其他说明:

41、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬32,535,396.9839,807,801.83
办公费8,689,763.915,744,493.98
折旧与摊销14,522,707.1311,281,811.96
业务招待费2,790,304.691,728,889.23
差旅费317,304.41798,884.90
物业管理费5,170,170.935,815,533.58

其他

其他1,074,739.092,354,104.58
合计65,100,387.1467,531,520.06

其他说明

42、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬23,145,133.4923,607,290.73
试验检验等技术服务10,786,196.096,449,940.73
物料消耗3,105,284.844,926,941.63
折旧与摊销1,209,267.041,657,291.57
其他6,662,843.215,514,131.11
合计44,908,724.6742,155,595.77

其他说明

43、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出5,910,733.462,889,561.19
减:利息收入1,795,539.981,504,965.55
汇兑损失484.893,158.84
减:汇兑收益2,007.271,875.91
手续费支出562,913.82342,075.77
合计4,676,584.921,727,954.34

其他说明

44、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
增值税即征即退6,045,221.866,010,461.96
稳岗补贴386,739.24417,899.00
其他4,537,714.363,616,103.69

45、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-20,307.01-536,102.00
其他非流动金融资产持有期间的投资收益1,042,500.00792,639.77
其他-8,641.97
合计1,013,551.02256,537.77

其他说明

46、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他非流动金融资产-12,643,510.46
合计-12,643,510.46

其他说明:

注:其他非流动金融资产公允价值变动收益-12,643,510.46元,主要系报告期公司持有的北京国鼎军安天下股权投资合伙企业(有限合伙)等基金公允价值变动所致。

47、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失50,174.73-202,663.85
应收账款信用减值损失-10,952,506.60-8,796,444.32
合计-10,902,331.87-8,999,108.17

其他说明

48、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-608,013.20-1,793,037.21
十二、合同资产减值损失-2,775,567.64-2,257,428.11
合计-3,383,580.84-4,050,465.32

其他说明:

49、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失8,685,874.92

50、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助128,651.5098,752.40128,651.50
其他915,998.67567,772.00915,998.67
合计1,044,650.17666,524.401,044,650.17

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
高新技术企业认定奖励武汉东湖新技术开发区管理委员会奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助50,000.00与收益相关
培育企业补贴武汉市科学技术局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助50,000.00与收益相关
市级补助国网北京市电力公司补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助28,651.5037,652.40与收益相关

其他说明:

51、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
固定资产处置75,614.37201,253.9475,614.37
其他225,794.12131,166.44225,794.12
合计301,408.49332,420.38301,408.49

其他说明:

52、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用936,977.186,766,962.83
递延所得税费用-5,548,017.28-2,814,463.61
合计-4,611,040.103,952,499.22

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额-43,858,342.25
按法定/适用税率计算的所得税费用-4,446,881.64
子公司适用不同税率的影响393,424.24
调整以前期间所得税的影响442,229.03
非应税收入的影响-1,865,145.98
不可抵扣的成本、费用和损失的影响865,334.25
所得税费用-4,611,040.10

其他说明:

53、其他综合收益

详见附注35

54、现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息收入1,493,600.591,454,904.57
补贴收入3,942,234.152,137,161.56
收到保证金23,494,812.2929,648,419.12
收到往来款36,694,323.4029,023,156.65
其他647,131.75928,494.81
合计66,272,102.1863,192,136.71

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付各项经营性期间费用154,518,353.98138,808,677.26
支付的保证金6,394,114.5361,831,114.74
往来款项4,886,567.196,898,126.07
其他641,771.59401,557.77
合计166,440,807.29207,939,475.84

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3) 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
回购股份43,370,230.08
子公司普乐新能源(蚌埠)有限公司减资19,905,405.00
合计43,370,230.0819,905,405.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

55、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-39,247,302.15-3,024,481.61
加:资产减值准备14,285,912.7113,049,573.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧22,260,682.9323,109,907.60

使用权资产折旧

使用权资产折旧
无形资产摊销7,420,728.594,911,992.31
长期待摊费用摊销6,282,093.034,815,758.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-8,685,874.920.00
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)75,614.37
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)12,643,510.46
财务费用(收益以“-”号填列)5,910,733.462,889,561.19
投资损失(收益以“-”号填列)-1,013,551.02-256,537.77
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-5,548,017.282,814,463.61
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-2,091,632.07
存货的减少(增加以“-”号填列)-146,251,272.92-5,666,181.04
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-87,795,454.84-99,576,767.52
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)199,640,370.41-40,688,189.76
其他
经营活动产生的现金流量净额-22,113,459.24-97,620,900.60
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额337,206,852.26235,528,398.07
减:现金的期初余额326,486,987.90382,304,094.04
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额10,719,864.36-146,775,695.97

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物43,500,000.00
其中:
北京稳力科技有限公司43,500,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物37,084,852.96
其中:
北京稳力科技有限公司37,084,852.96
其中:
取得子公司支付的现金净额6,415,147.04

其他说明:

(3) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
一、现金337,206,852.26326,486,987.90
其中:库存现金36,799.3349,950.37
可随时用于支付的银行存款266,480,992.50298,122,695.19
可随时用于支付的其他货币资金70,689,060.4328,314,342.34
三、期末现金及现金等价物余额337,206,852.26326,486,987.90
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物21,668,122.6942,364,111.91

其他说明:

56、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金21,668,122.69主要为开具银行承兑汇票及信用证等的保证金、期货保证金、银行存款利息
固定资产55,857,562.46银行借款的抵押物
无形资产5,281,005.45银行借款的抵押物
合计82,806,690.60

其他说明:

57、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

(1)现金流量套期业务概况

公司的主要产品中低压开关系列产品(中置柜、柱上开关、低压成套开关等)、配电变压器系列产品(美式箱变、欧式 箱变、硅钢变压器以及非晶变压器等)等主要原材料(如铜)占生产成本比例较高,为规避铜价格剧烈波动给公司生产经营带来的不确定风险,控制公司生产成本,保证公司主营业务健康、稳定增长,公司制定了《商品衍生品交易管理制度》,该 制度对公司开展期货保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做出了明确规定。

(2)现金流量套期业务定性分析

公司使用自有资金开展期货套期保值业务的审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定,为规避原材料价格波动而开展的套期保值业务,有利于控制经营风险,提高公司抵御市场波动的能力。

(3)现金流量套期业务对当期损益和其他综合收益的影响

公司本年度发生的套期业务规模较小,对当期损益及其他综合收益的影响较小。

58、政府补助

(1) 政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
增值税即征即退6,045,221.86其他收益6,045,221.86
稳岗补贴386,739.24其他收益386,739.24
其他4,537,714.363,616,103.693,894,433.60
与日常活动无关的政府补助128,651.50营业外收入128,651.50

(2) 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明:

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
北京稳力科技有限公司2022年03月01日130,500,000.0063.40%现金方式2022年03月01日已办理了必要的财产权交接手续258,182.50-4,169,490.02

其他说明:

(2) 合并成本及商誉

单位:元

合并成本北京稳力科技有限公司
--现金130,500,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计130,500,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额67,791,452.25
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额62,708,547.75

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

北京稳力科技有限公司(以下简称“北京稳力”)股权定价以评估机构北京兴华昊正资产评估有限公司出具的《北京科锐配电自动化股份有限公司拟收购北京稳力科技有限公司股权所涉及的北京稳力科技有限公司股东全部权益价值项目估值报告》(兴华昊正资报字(2021)第0033号)确定的评估值为依据,经双方协商以10,050万元受让华稳力持有的北京稳力55.83%股权,并以3,720万元增资北京稳力,合计总投资13,770万元。股权收购及增资完成后,公司将合计持有北京稳力 63.40%股权。详见《北京科锐配电自动化股份有限公司关于投资北京稳力科技有限公司的公告》(编号:2021-077)。北京稳力于2022年3月1日完成了工商变更。大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

北京稳力科技有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:111,602,828.1743,369,128.17
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
货币资金37,084,852.9637,084,852.96
应收款项2,500.002,500.00
预付款项3,405,342.723,405,342.72
其他应收款1,210,980.821,210,980.82
其他流动资产134,429.88134,429.88
固定资产519,630.66519,630.66
无形资产68,393,748.06160,048.06
开发支出553,388.29553,388.29
长期待摊费用297,954.78297,954.78
负债:30,376,339.7630,376,339.76
借款
应付款项
递延所得税负债
应付款项69,780.0069,780.00
预收款项306,559.76306,559.76
其他应付款30,000,000.0030,000,000.00
净资产81,226,488.4112,992,788.41
减:少数股东权益
取得的净资产81,226,488.4112,992,788.41

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接

北京科锐博华电气设备有限公司

北京科锐博华电气设备有限公司北京北京电气设备制造100.00%投资设立
武汉科锐电气股份有限公司武汉武汉电缆配件69.95%投资设立
北京科锐屹拓科技有限公司北京北京软件开发60.47%投资设立
河南科锐京能环保科技有限公司郑州郑州能源开发、管理100.00%投资设立
北京科锐博润电力电子有限公司北京北京电力电子设备100.00%非同一控制下企业合并
北京科锐博实电气设备有限公司北京北京配电设备制造100.00%非同一控制下企业合并
郑州空港科锐电力设备有限公司郑州郑州电气设备制造等100.00%投资设立
广东科锐能源服务有限公司中山中山电力物业等60.00%投资设立
郑州科锐同源电力设计有限公司郑州郑州电力设计51.00%非同一控制下企业合并
杭州平旦科技有限公司杭州杭州软件开发51.00%非同一控制下企业合并
北京科锐能源管理有限公司北京北京能源管理100.00%投资设立
厦门科锐能源服务有限公司厦门厦门电力工程施工建设等100.00%非同一控制下企业合并
普乐新能源(蚌埠)有限公司安徽蚌埠市安徽蚌埠市太阳能电站等高端设备制造50.59%同一控制下企业合并
雄安科锐能源管理有限公司河北省保定市河北省保定市能源管理100.00%投资设立
安徽省恒致铜铟镓硒技术有限公司安徽蚌埠市安徽蚌埠市太阳能电池等设备制造20.00%42.50%非同一控制下企业合并
北京科锐新能源科技发展有限公司北京北京新能源运营100.00%投资设立
北京稳力科技有限公司北京北京燃料电池系统及零部件研发制造63.40%非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
武汉科锐电气股份有限公司30.05%2,446,924.924,508,193.5039,767,406.82
普乐新能源(蚌埠)有限公司49.41%-558,152.8583,353,805.21

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
武汉科锐电气股份147,376,394.6917,750,466.25165,126,860.9431,433,036.5031,433,036.50149,524,814.5918,414,092.48167,938,907.0727,438,740.1227,438,740.12

有限公司

有限公司
普乐新能源(蚌埠)有限公司83,693,987.91105,660,353.60189,354,341.5111,681,184.828,220,379.4219,901,564.2482,863,110.24108,807,285.78191,670,396.0212,345,565.078,742,379.4221,087,944.49

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
武汉科锐电气股份有限公司43,442,321.868,142,844.998,142,844.99445,254.3136,927,129.868,003,952.138,003,952.13-20,722,772.69
普乐新能源(蚌埠)有限公司7,093,378.67-1,129,674.26-1,129,674.2611,727,555.4412,179,183.58206,066.69206,066.6912,561,378.69

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业:
投资账面价值合计98,656,271.2799,527,861.28
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-587,527.20-536,102.00
--综合收益总额-587,527.20-536,102.00

其他说明

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、交易性金融资产、其他权益工具投资、长短期借款、应付款项等。本公司在经营过程中面临的主要金融风险是:信用风险、利率风险和流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,力求降低风险对本公司经营业绩的负面影响。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。对于银行存款和银行理财产品,本公司将其存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资

质并设置相应信用期,定期对客户信用记录进行监控,及时与客户进行结算与收款,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

(二)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长短期借款。本公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足本公司融资需求。通过控制借款规模、约定提前还款条款等,合理降低利率波动风险。

(三)流动性风险

流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险时,确保有充分的现金及现金等价物并对其进行监控,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求,以满足本公司经营需要。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产-255,100.0037,347,192.5483,091,450.01120,183,542.55
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-255,100.00-255,100.00
(3)衍生金融资产-255,100.00-255,100.00
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产37,347,192.5483,091,450.01120,438,642.55
(2)权益工具投资37,347,192.5483,091,450.01120,438,642.55
(三)其他权益工具投资56,058,441.2956,058,441.29
(六)应收款项融资55,281,411.2455,281,411.24
持续以公允价值计量的负债总额-255,100.0037,347,192.54194,431,302.54231,523,395.08
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次:是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第二层次:是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第二层次输入值包括:1)活跃市场中类似资产或负债的报价;2)非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;3)除报价以外的其他可观察输入值,包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等;4)市场验证的输入值等。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次:是相关资产或负债的不可观察输入值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:货币资金、应收款项、债权投资、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
北京科锐北方科技发展有限公司北京对外投资2026.52万元27.23%27.54%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是付小东。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
北京科锐北方科技发展有限公司公司控股股东

中国电力科学研究院有限公司

中国电力科学研究院有限公司公司持股5%以上股东
陕西九洲五洋置业有限责任公司付小东任职
陕西秦煤实业集团运销有限责任公司付小东控制及任职
重庆秦煤实业有限公司付小东控制及任职
榆林海荣商贸物流有限责任公司付小东及赵孟哲任职
陕西中富新能源股份有限公司付小东控制及任职,徐茹婧、赵孟哲任职
华能秦煤瑞金发电有限责任公司付小东、徐茹婧、赵孟哲任职
陕西黑龙沟矿业有限责任公司付小东控制及任职、徐茹婧任职
陕西秦煤实业(集团)有限责任公司付小东任职
榆林市清水煤炭集运有限责任公司付小东、赵孟哲任职
西安莲建物业投资有限公司付小莉任职
陕西金石实业集团有限公司付小莉任职
陕西秦煤白家口加气站有限公司付小莉任职
陕西秦煤矿业有限责任公司付小莉任职
陕西轩正元实业有限公司付小莉任职
陕西榆横投资有限责任公司付小东控制,付小莉任职
陕西秦岭沣韵天地园实业有限公司付小莉任职
陕西稼铭投资有限责任公司付小莉任职
秦药汇康有限公司付小莉任职
西安诺金科技有限责任公司付小莉任职
陕西合亚达胶粘制品有限公司付小莉任职
西安赛格康鸿置业有限公司付小莉任职
万博兄弟资产管理(北京)有限公司时任独立董事滕泰控制、任经理、执行董事
万博兄弟资产管理(上海)有限公司时任独立董事滕泰控制、任执行董事
北京万博新经济研究院时任独立董事滕泰任院长
长安期货有限公司傅瑜任独立董事
西安银行股份有限公司傅瑜任外部监事
青岛中资中程集团股份有限公司傅瑜任董事
西安旅游股份有限公司傅瑜任独立董事
摩达法律科技(西安)有限公司傅瑜任董事
科迈化工股份有限公司郑瑞志任独立董事
北京百华悦邦科技股份有限公司郑瑞志任独立董事
福建汇川物联网技术科技股份有限公司郑瑞志任独立董事
西部证券股份有限公司郭随英任独立董事
西安鉑力特增材技术股份有限公司郭随英任独立董事
西安博通资讯股份有限公司郭随英任独立董事
西安万德能源化学股份有限公司郭随英任独立董事
榆林市榆阳区翔宇煤炭运销有限公司付小莉控制
元泰能源有限公司付小莉控制及任职
榆林黑龙沟金利能源有限公司付小东控制
海南中电智诚电力服务有限公司李杉任董事
北京合众慧能科技股份有限公司申威任董事
赣州新源同昌企业管理合伙企业(有限合伙)付小东控制、任执行事务合伙人
西安创元嘉华置业有限公司付小莉任职
河南科锐开新电力有限公司联营企业
北京科锐能源服务有限公司联营企业

其他说明

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
中国电力科学研究院有限公司新产品的技术性能和指标进行检测56,603.7756,603.77197,169.80
郑州航空港兴港电力有限公司电费118,838.29118,838.2984,751.78
北京科锐能源服务有限公司采购商品、采购劳务243,938.67243,938.67
河南科锐开新电力有限公司采购商品、采购劳务67,680.0067,680.00

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京科锐能源服务有限公司销售商品、提供劳务1,257,400.23

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2) 关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出
河南科锐开新电力有限公司6,000,000.002020年07月31日2022年03月31日已到期偿还
河南科锐开新电力有限公司1,000,000.002021年08月31日2022年03月31日已到期偿还
河南科锐开新电力有限公司7,000,000.002021年08月31日2022年06月30日已到期偿还

(3) 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
预付账款中国电力科学研究院有限公司40,541.8481,041.84
应收账款中国电力科学研究院有限公司183,629.5425,865.85398,525.02117,657.51
合同资产中国电力科学研究院有限公司12,147.50607.3812,147.50607.38
应收账款青岛中资中程集团股份有限公司1,512,000.0075,600.001,512,000.0075,600.00
应收账款河南科锐开新电力有限公司4,505,677.25225,283.864,761,212.77238,060.64
其他应收款河南科锐开新电力有限公司1,062,425.0153,121.2514,130,322.20706,516.11
应收账款北京科锐能源服务有限公司12,471,035.87623,551.798,024,321.94401,216.10
其他应收款北京科锐能源服务有限公司671,444.0533,572.20
合同资产北京科锐能源服务有限公司1,498,961.2674,948.0693,227.804,661.39

(2) 应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款河南科锐开新电力有限公司668,415.98
应付款项北京科锐能源服务有限公司1,859,879.20
其他应付款北京科锐能源服务有限公司580,000.00

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位:元

公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限员工持股计划购买回购股票的价格为2.99元/股,授予日是2020年4月7日,分两批解锁,解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起满12个月、24个月,最长锁定期为24个月。第一批已经解锁,第二批尚未解锁。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法授予日股票收盘价与授予价格差额
可行权权益工具数量的确定依据根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因无重大差异
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额64,457,884.46
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额3,167,312.49

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

1、未结清保函

截至2022年6月30日,公司未到期保函余额人民币79,063,597.56元。

2、担保

截至2022年6月30日,公司为子公司郑州空港科锐电力设备有限公司4,800.00万元银行借款提供连带责任保证,为子公司北京科锐博润电力电子有限公司 1,000.00万元银行借款提供连带责任保证。

3、未决诉讼

报告期内,本报告期内,公司因买卖合同起诉购买方索要货款已结案及尚未完结的诉讼,诉讼案件涉及金额1,156.29万元,部分已结案,部分还在诉讼或执行过程中。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款938,009,514.49100.00%108,418,622.3411.56%829,590,892.15953,314,468.08100.00%100,710,510.2510.56%852,603,957.83
其中:
合计938,009,514.49100.00%108,418,622.3411.56%829,590,892.15953,314,468.08100.00%100,710,510.2510.56%852,603,957.83

按组合计提坏账准备: 108,418,622.34元

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内705,876,090.0835,293,804.505.00%
1至2年127,888,679.0812,788,867.9110.00%
2至3年44,145,655.4313,243,696.6330.00%
3至4年19,647,862.029,823,931.0150.00%
4至5年15,914,527.9612,731,622.3780.00%
5年以上24,536,699.9224,536,699.92100.00%

合计

合计938,009,514.49108,418,622.34

确定该组合依据的说明:

按账龄分析法计提坏账准备的应收账款组合。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)705,876,090.08
1至2年127,888,679.08
2至3年44,145,655.43
3年以上60,099,089.90
3至4年19,647,862.02
4至5年15,914,527.96
5年以上24,536,699.92
合计938,009,514.49

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备100,710,510.257,708,112.09108,418,622.34
合计100,710,510.257,708,112.09108,418,622.34

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户149,225,906.935.25%2,461,295.35
客户227,796,578.322.96%1,389,828.92
客户325,959,474.902.77%1,297,973.75
客户425,885,689.682.76%1,294,284.48
客户523,909,657.452.55%1,195,482.87
合计152,777,307.2816.29%

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款38,484,847.8743,374,130.01
合计38,484,847.8743,374,130.01

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金17,361,622.1815,933,460.54
资金拆借款14,000,000.00
应收股权转让款4,664,800.004,664,800.00
往来款项17,891,163.289,138,458.53
员工备用金3,074,629.534,270,078.84
合计42,992,214.9948,006,797.91

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额4,632,667.904,632,667.90
2022年1月1日余额在本期
本期计提-125,300.78-125,300.78
2022年6月30日余额4,507,367.124,507,367.12

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)37,830,987.37
1至2年1,509,299.44
2至3年901,127.62
3年以上2,750,800.56
3至4年1,067,487.68
4至5年112,536.00
5年以上1,570,776.88
合计42,992,214.99

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备4,632,667.90-125,300.784,507,367.12
合计4,632,667.90-125,300.784,507,367.12

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
1往来款项5,000,000.001年以内11.63%250,000.00
2应收股权转让款2,998,800.001年以内6.98%149,940.00
3往来款项2,000,000.001年以内4.65%100,000.00
4往来款项1,100,000.001年以内2.56%55,000.00
5员工备用金1,000,000.001年以内2.33%50,000.00
合计12,098,800.0028.15%604,940.00

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资785,436,344.735,614,867.20779,821,477.53650,665,344.745,614,867.20645,050,477.54
对联营、合营企业投资93,144,796.8893,144,796.8893,830,317.0393,830,317.03
合计878,581,141.615,614,867.20872,966,274.41744,495,661.775,614,867.20738,880,794.57

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
北京科锐博华电气设备有限公司12,251,916.74152,437.5012,404,354.24
武汉科锐电气股份有限公司6,878,516.1550,812.506,929,328.65
北京科锐屹拓科技有限公司1,271,083.021,271,083.02
河南科锐京能环保科技有限公司20,000,000.0020,000,000.00
北京科锐博润电力电子有限公司79,331,017.8767,749.9979,398,767.86
北京科锐博实电气设备有限公司89,259,735.7689,259,735.76
郑州空港科锐电力设备有限公司200,000,000.00200,000,000.00
广东科锐能源服务有限公司1,800,000.001,800,000.00

郑州科锐同源电力设计有限公司

郑州科锐同源电力设计有限公司4,080,000.004,080,000.00
杭州平旦科技有限公司7,077,500.007,077,500.00
北京科锐能源管理有限公司112,186,439.41112,186,439.41
厦门科锐能源服务有限公司16,141,888.0016,141,888.005,614,867.20
普乐新能源(蚌埠)有限公司83,272,380.5983,272,380.59
雄安科锐能源管理有限公司500,000.00500,000.00
安徽恒致铜铟镓硒技术有限公司8,000,000.008,000,000.00
北京科锐新能源科技发展有限公司3,000,000.004,000,000.007,000,000.00
北京稳力科技有限公司130,500,000.00130,500,000.00
合计645,050,477.54134,770,999.99779,821,477.535,614,867.20

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
郑州祥和科锐环保设备有限公司308,921.43-101,539.22207,382.21
海南中电智诚电力服务有限公司18,944,233.63-111,010.5818,833,223.05
北京合众慧能科技股份有限公司38,437,568.67378,312.65851,283.0037,964,598.32
河南科锐开新电力有限公司36,139,593.3036,139,593.30
小计93,830,317.030.000.00165,762.850.000.00851,283.0093,144,796.88
合计93,830,317.03165,762.850.000.00851,283.0093,144,796.88

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务847,147,227.35764,659,681.84768,925,776.22632,211,276.85
其他业务6,865,098.553,072,040.018,505,286.672,669,559.93
合计854,012,325.90767,731,721.85777,431,062.89634,880,836.78

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2收入合计
商品类型
其中:
开关类产品397,809,404.44397,809,404.44
箱变类产品401,671,946.64401,671,946.64
自动化类产品37,179,288.9037,179,288.90
附件及其他产品10,486,587.3710,486,587.37
按经营地区分类

其中:

其中:
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计847,147,227.35847,147,227.35

与履约义务相关的信息:

不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为453,980,000.00元,其中,226,990,000.00元预计将于2022年度确认收入,181,592,000.00元预计将于2023年度确认收入,45,398,000.00元预计将于2024年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益11,391,806.5016,786,890.40
权益法核算的长期股权投资收益165,762.85-536,102.00
其他非流动金融资产持有期间的投资收益742,900.00792,639.77
合计12,300,469.3517,043,428.17

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益8,610,260.55
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补771,932.26

助除外)

助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-12,643,510.46主要系报告期公司持有的北京国鼎军安天下股权投资合伙企业(有限合伙)等基金公允价值变动所致。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出690,204.55
减:所得税影响额-1,843,972.11
少数股东权益影响额276,302.17
合计-1,003,443.16--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润-1.97%-0.0697-0.0697
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-1.91%-0.0678-0.0678

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

北京科锐配电自动化股份有限公司

2022年8月18日


  附件:公告原文
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