马鞍山鼎泰稀土新材料股份有限公司2014年第三季度报告全文

马鞍山鼎泰稀土新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                     马鞍山鼎泰稀土新材料股份有限公司
                                     2014 年第三季度报告
                                                  2014-30
                                            2014 年 10 月
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马鞍山鼎泰稀土新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                        第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人刘冀鲁、主管会计工作负责人黄学春及会计机构负责人(会计主管人员)黄学春声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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                                 第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                           上年度末                本报告期末比上年度末增减
    总资产（元）                            1,059,652,649.90                 1,151,219,084.02                          -7.95%
    归属于上市公司股东的净资产
                                                720,084,577.67                    724,903,341.60                       -0.66%
    （元）
                                                          本报告期比上年同                                 年初至报告期末比上
                                     本报告期                                        年初至报告期末
                                                                 期增减                                       年同期增减
    营业收入（元）                   212,517,362.83                     21.18%           614,346,183.35               13.37%
    归属于上市公司股东的净利润
                                       8,712,221.06                     -32.59%           26,313,548.07               -29.80%
    （元）
    归属于上市公司股东的扣除非
                                       8,562,421.55                       7.43%           25,769,172.99                2.32%
    经常性损益的净利润（元）
    经营活动产生的现金流量净额
                                           --                      --                     48,560,354.45              139.62%
    （元）
    基本每股收益（元/股）                          0.11                 -35.29%                     0.34              -29.17%
    稀释每股收益（元/股）                          0.11                 -35.29%                     0.34              -29.17%
    加权平均净资产收益率                         1.18%                   -0.58%                    3.58%               -1.57%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                            项目                                  年初至报告期期末金额                        说明
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
                                                                                   1,089,000.00
    统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            -448,558.74
    减：所得税影响额                                                                 96,066.18
    合计                                                                            544,375.08                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
    报告期末普通股股东总数                                                                                      9,812
                                            前 10 名普通股股东持股情况
                                                                    持有有限售条             质押或冻结情况
       股东名称             股东性质   持股比例      持股数量
                                                                    件的股份数量        股份状态          数量
    刘冀鲁            境内自然人           46.14%      35,908,113        26,931,085   质押                5,000,000
    刘凌云            境内自然人            9.54%       7,428,235         5,571,176
    黄学春            境内自然人            3.26%       2,538,805         1,904,104
    宫为平            境内自然人            3.05%       2,377,056         2,040,802
    唐成宽            境内自然人            1.75%       1,360,428         1,020,321
    吴翠华            境内自然人            1.09%        850,267           637,700
    华宝信托有限
    责任公司－时
                      其他                  0.95%        740,035
    节好雨 22 号集
    合资金信托
    袁福祥            境内自然人            0.78%        609,267           510,200    质押                    510,160
    赵明              境内自然人            0.68%        530,588           530,588    质押                    530,585
    应光亮            境内自然人            0.51%        396,770
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                               股份种类
                 股东名称                  持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                        股份种类          数量
    刘冀鲁                                                                8,977,028   人民币普通股        8,977,028
    刘凌云                                                                1,857,059   人民币普通股        1,857,059
    华宝信托有限责任公司－时节好
                                                                           740,035    人民币普通股            740,035
    雨 22 号集合资金信托
    黄学春                                                                 634,701    人民币普通股            634,701
    应光亮                                                                 396,770    人民币普通股            396,770
    罗青梅                                                                 379,100    人民币普通股            379,100
    林新                                                                   343,391    人民币普通股            343,391
    唐成宽                                                                 340,107    人民币普通股            340,107
    宫为平                                                                 336,254    人民币普通股            336,254
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    中国建设银行股份有限公司－摩
    根士丹利华鑫多因子精选策略股                                          238,726   人民币普通股         238,726
    票型证券投资基金
    上述股东关联关系或一致行动的     公司董事长刘冀鲁与公司总经理刘凌云系父女关系；未知其他股东之间是否存在关
    说明                             联关系，是否属于一致行动人。
    前 10 名无限售条件普通股股东参
                                     公司股东罗青梅通过普通证券账户持有 245,000 股，还通过招商证券股份有限公司客
    与融资融券业务股东情况说明
                                     户信用交易担保证券账户持有 134,100 股，合计持有 379,100 股。
    （如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                承诺事由                 承诺方         承诺内容       承诺时间       承诺期限    履行情况
    股改承诺
    收购报告书或权益变动报告书中所作
    承诺
    资产重组时所作承诺
                                                      1、公司发行
                                                      前全体股东
                                                      均出具了《关
                                                      于避免同业
                                                      竞争的承诺
                                                      函》，承诺：
                                                      自本承诺函
                                                      出具之日起，
                                                      不以任何方
                                                      式直接或间
                                                      接地从事与
                                                      股份公司主
                                       刘冀鲁、刘凌
                                                      营业务构成
                                       云、喻琴、宫
                                                      或可能构成
                                       为平、黄学
                                                      竞争的业务，
                                       春、唐成宽、                  2010 年 01 月
    首次公开发行或再融资时所作承诺                    不以任何方                     长期有效    正在履行
                                       吴翠华、袁福                  15 日
                                                      式从事或参
                                       祥、赵明、史
                                                      与生产任何
                                       志民、章大
                                                      与股份公司
                                       林、陆江
                                                      产品相同、相
                                                      似或可以取
                                                      代股份公司
                                                      产品的业务
                                                      或活动，不损
                                                      害股份公司
                                                      和其他股东
                                                      的合法权益，
                                                      不在股份公
                                                      司谋取任何
                                                      不正当利益。
                                                      2、刘冀鲁、
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马鞍山鼎泰稀土新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                      刘凌云、宫为
                                                      平、黄学春、
                                                      唐成宽、吴翠
                                                      华、袁福祥、
                                                      赵明、史志
                                                      民、章大林、
                                                      陆江还承诺
                                                      三年锁定期
                                                      限届满后，在
                                                      其任职期间
                                                      每年转让的
                                                      股份不超过
                                                      其所持有本
                                                      公司股份总
                                                      数的百分之
                                                      二十；离职以
                                                      后三年内，不
                                                      转让其所持
                                                      有的本公司
                                                      股份，且三年
                                                      后每年转让
                                                      的股份不超
                                                      过其所持有
                                                      公司股份总
                                                      数的百分之
                                                      二十。
    其他对公司中小股东所作承诺
    承诺是否及时履行                   是
    未完成履行的具体原因及下一步计划
                                       不适用
    （如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
    2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动
                                                                     -30.00%    至                     0.00%
    幅度
    2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动
                                                                     2,819.67   至                    4,028.1
    区间（万元）
    2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万
                                                                                                      4,028.1
    元）
    业绩变动的原因说明                        主营业务基本保持适度增长，但由于政府补助下降较多，致使净利润降
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马鞍山鼎泰稀土新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                           幅较大。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、 重大影响的，且其公允价值不能可
靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不再作为长期股权投资核算，并采用追溯调整法进行调
整，具体调整如下：
上述会计政策变更，仅对资产负债表中长期股权投资和可供出售金融资产两个科目金额产生影响，对公司2013年度及本期资
产总额、负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。
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马鞍山鼎泰稀土新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                        第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：马鞍山鼎泰稀土新材料股份有限公司
                                                                                              单位：元
                项目                            期末余额                    期初余额
 流动资产：
     货币资金                                              145,551,772.32              218,631,961.39
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产
     应收票据                                              125,561,724.22              183,370,030.82
     应收账款                                              183,042,525.40              156,936,978.68
     预付款项                                              142,415,067.58              143,682,643.70
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                                                             976,218.04
     应收股利
     其他应收款                                              6,952,525.16                4,864,349.47
     买入返售金融资产
     存货                                                  167,962,955.61              155,506,067.76
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产
 流动资产合计                                              771,486,570.29              863,968,249.86
 非流动资产：
     发放委托贷款及垫款
     可供出售金融资产                                       10,025,000.00               10,025,000.00
     持有至到期投资
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马鞍山鼎泰稀土新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     长期应收款
     长期股权投资
     投资性房地产
     固定资产                                              223,975,398.25    218,630,746.18
     在建工程                                                 207,717.81         113,000.00
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                               52,123,438.26     52,958,555.61
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用
     递延所得税资产                                          1,828,525.29      1,726,942.82
     其他非流动资产                                              6,000.00      3,796,589.55
 非流动资产合计                                            288,166,079.61    287,250,834.16
 资产总计                                              1,059,652,649.90     1,151,219,084.02
 流动负债：
     短期借款                                              194,000,000.00    334,060,000.00
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债
     应付票据                                               63,000,000.00     56,350,000.00
     应付账款                                               17,035,027.35     10,921,330.94
     预收款项                                                6,686,077.32      1,655,740.09
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                            3,362,015.63      1,661,607.38
     应交税费                                               23,004,818.61     10,247,644.85
     应付利息                                                2,288,185.22      3,531,594.00
     应付股利                                               22,203,741.00
     其他应付款                                              1,348,207.10      1,247,825.16
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马鞍山鼎泰稀土新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
 流动负债合计                                              332,928,072.23           419,675,742.42
 非流动负债：
     长期借款                                                6,640,000.00             6,640,000.00
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债
 非流动负债合计                                              6,640,000.00             6,640,000.00
 负债合计                                                  339,568,072.23           426,315,742.42
 所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                                     77,830,780.00            77,830,780.00
     资本公积                                              579,996,139.78           579,996,139.78
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                               26,730,185.37            22,910,233.27
     一般风险准备
     未分配利润                                             35,527,472.52            44,166,188.55
 归属于母公司所有者权益合计                                720,084,577.67           724,903,341.60
     少数股东权益
 所有者权益（或股东权益）合计                              720,084,577.67           724,903,341.60
 负债和所有者权益（或股东权益）
                                                       1,059,652,649.90            1,151,219,084.02
 总计
法定代表人：刘冀鲁                    主管会计工作负责人：黄学春            会计机构负责人：黄学春
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马鞍山鼎泰稀土新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：马鞍山鼎泰稀土新材料股份有限公司
                                                                                              单位：元
                项目                            期末余额                    期初余额
 流动资产：
     货币资金                                              142,630,769.17              189,124,914.90
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产
     应收票据                                              125,561,724.22              183,370,030.82
     应收账款                                              157,854,309.67              156,718,102.26
     预付款项                                              116,101,472.64              140,744,063.55
     应收利息                                                                             961,553.29
     应收股利
     其他应收款                                            154,682,207.61              152,677,625.15
     存货                                                  148,252,610.11              123,911,462.71
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产
 流动资产合计                                              845,083,093.42              947,507,752.68
 非流动资产：
     可供出售金融资产                                           50,000.00                   50,000.00
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                           50,000,000.00               50,000,000.00
     投资性房地产
     固定资产                                              107,480,684.40              112,024,189.72
     在建工程                                                                              113,000.00
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                               20,597,386.30               20,935,814.08
     开发支出
     商誉
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马鞍山鼎泰稀土新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     长期待摊费用
     递延所得税资产                                          1,748,371.20       1,711,143.84
     其他非流动资产                                                            2,973,750.00
 非流动资产合计                                            179,876,441.90    187,807,897.64
 资产总计                                              1,024,959,535.32     1,135,315,650.32
 流动负债：
     短期借款                                              194,000,000.00    334,060,000.00
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债
     应付票据                                               63,000,000.00     56,350,000.00
     应付账款                                                8,025,852.87     18,409,944.29
     预收款项                                                1,786,983.93      1,153,171.93
     应付职工薪酬                                            2,792,700.46      1,315,793.03
     应交税费