杰瑞股份：2017年半年度报告

烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司
    2017 年半年度报告
          2017 年 08 月
                                      烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      第一节 重要提示、目录和释义
       公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
       公司负责人孙伟杰、主管会计工作负责人李雪峰及会计机构负责人(会计主
管人员)崔玲玲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
       所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
       本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
       1、油价低位运行的风险；
       2、低碳能源体系的发展对行业发展的风险；
       3、海外收入面临部分国家危机、汇率变动的风险；
       4、境外法律、政策风险。
       详细内容见本报告“第四节、十、公司面临的风险和应对措施”中的相关说
明。
       公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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                                     目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 5
第三节 公司业务概要 ........................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 .................................................... 11
第五节 重要事项 .............................................................. 28
第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 35
第七节 优先股相关情况 ........................................................ 38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 39
第九节 公司债相关情况 ........................................................ 40
第十节 财务报告 .............................................................. 41
第十一节 备查文件目录 ....................................................... 125
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                                      释义
                释义项         指                             释义内容
杰瑞、公司、本公司或杰瑞股份   指   烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司
                                    在石油石化的价值链（油藏-原油-炼化品-化工原料-化工制品-消费
油公司                         指
                                    品）中，以石油、天然气的勘探开发为主业的企业。
                                    油气勘探开发过程中用于钻井、完井作业设备的统称。钻井设备主
钻完井设备                     指   要包括成套钻机、钻机配套设备，完井设备主要包括固井设备、压
                                    裂设备、液氮设备。
                                    在油气的生产、输送环节设备的统称。包括天然气压缩机、油气分
油田工程设备                   指
                                    离净化设备、计量设备、油气加注设备及相关配套设备。
油田开发服务                   指   通过地质勘探，发现有工业价值油田的业务。
                                    油气勘探开发工程施工、技术服务及相关产业的服务，包括钻完井
油田技术服务                   指
                                    服务、测录井、井下特种作业。
                                    对油气勘探开发、生产过程中产生的含油、重金属、有毒化学品等
油田环保服务                   指
                                    固态、液体废弃物的无害化处理。
                                    为油气的生产、输送等提供方案设计、业务咨询和设备的建造、安
油田工程服务                   指
                                    装。
                                                            烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                  杰瑞股份                                  股票代码
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）    杰瑞股份
公司的外文名称（如有）    Yantai Jereh Oilfield Services Group Co.，Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Jereh Group
公司的法定代表人          孙伟杰
二、联系人和联系方式
                                                       董事会秘书                         证券事务代表
姓名                                    程永峰                                 曲宁
联系地址                                烟台市莱山区杰瑞路 5 号                烟台市莱山区杰瑞路 5 号
电话                                    0535-6723532                           0535-6723532
传真                                    0535-6723172                           0535-6723172
电子信箱                                [e-mail]                          [e-mail]
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                            本报告期                上年同期              本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                               1,299,752,347.47       1,336,084,413.04                         -2.72%
归属于上市公司股东的净利润（元）                30,365,687.62         107,220,381.17                      -71.68%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                 8,914,531.79         100,666,549.58                      -91.14%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）               169,716,386.46         176,290,454.90                         -3.73%
基本每股收益（元/股）                                     0.03                    0.11                    -72.73%
稀释每股收益（元/股）                                     0.03                    0.11                    -72.73%
加权平均净资产收益率                                     0.39%                  1.37%                        -0.98%
                                           本报告期末               上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                10,228,562,275.50      10,058,697,177.39                         1.69%
归属于上市公司股东的净资产（元）             7,854,832,328.51       7,854,924,309.44                         0.00%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：元
                        项目                                          金额                            说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           -52,818.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                             27,012,693.48 详见附注 47
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及                         -2,163,077.81
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
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得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          385,315.37
减：所得税影响额                                                            3,395,391.92
    少数股东权益影响额（税后）                                                335,564.89
合计                                                                       21,451,155.83          --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （一）公司的主营业务情况
     报告期，公司从事的主要业务是油田服务及设备、油田工程及设备。公司的产品和服务主要应用于石油天然气的勘探与
开发、集运输送等，属于石油天然气服务及设备范畴，俗称为油田服务。公司的业务是为石油天然气公司勘探开发和集输油
气提供产品和服务。以油气生产井口为界，井口以下部分，完成勘探、钻完井、形成井口的过程为油田服务，这个过程提供
的钻完井、物探等设备属于油田服务设备；井口以上部分，生产井口形成后的分离、净化、集运输送地面工程以及油田到城
市或工厂的集运输送工程称为油田工程服务，形成工程本体的设备模块为油田工程设备。我们致力于成就一家能够提供油气
开发一体化解决方案的技术服务商和工程服务商。
     （二）所处行业的基本情况
     《BP世界能源统计年鉴（2017）》数据显示，全球能源需求放缓，需求大幅转移到亚洲快速增长的发展经济体。随着
可再生能源继续强劲增长和煤炭使用量下滑，能源结构正在向更低碳的燃料转型。同时，能源市场正在做出有效调整以应对
近期挑战，特别是石油市场在2016年采取的相关举措，缓解了近年来一直左右市场格局的供应过剩问题。全球能源正处于转
型期，长期趋势是正在改变的需求模式和供应结构，因为全世界都在努力应对能源供应和减少碳排放的双重挑战。同时，市
场也在面对一系列短期影响因素，最为突出的是石油市场继续针对供应过剩进行调整。在过去的三年中，供应过剩压制了油
价。石油和天然气的价格低，消费和生产增长都不超过1%。
     报告期，石油天然气行业的景气度将直接影响到公司所在油田服务行业的状况。国际原油期货价格在55到42美元/桶之
间震荡整理。北美属于非常规油气比重最高的地区，油田服务市场复苏比较好，但设备产能仍存在少量闲置，除北美之外其
他地区复苏不明显，喜忧参半。市场总体上比2016年一片萧条，改善了许多。目前来看，影响油田服务的油气公司投资周期
和油价周期均处于复苏初期，油价能否高企是影响油田服务市场景气的最重要因素。
     （三）公司的行业地位
     公司是一家领先的油田服务和设备提供商，是一家正在快速发展的一体化油田工程和设备提供商。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                                  重大变化说明
                                        2017 年上半年度投资上海英磁新能源科技有限公司 1000 万元，导致长期股权投资
股权资产
                                        较年初增加 37.14%
固定资产                                无重大变化
无形资产                                无重大变化
在建工程                                无重大变化
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                        保障资产安                 境外资产占
                                                                                                                是否存在重
资产的具体内容       形成原因     资产规模       所在地      运营模式   全性的控制      收益状况   公司净资产
                                                                                                                大减值风险
                                                                           措施                      的比重
                                                                                     报告期内取
                                 报告期末账
                    系投资购买                 加拿大阿尔 独立或合作                 得 3,417.46
加拿大油气资产                   面价值 4.39                            不适用                          5.44% 否
                    及建设形成                 伯塔省       勘探                     万元的油气
                                 亿元人民币
                                                                                     开发收入
其他情况说明
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     在行业低谷中，我们遵循了“选择性坚守和调整性转型并举”的战略方针，产业调整与转型升级并举，砥砺前行。杰瑞
的核心竞争力主要有如下几个方面。
     1、优秀的企业文化优势
     杰瑞的文化核心价值观是“以客户为中心，以奋斗者为本，自我批判，勇争第一”。报告期，我们持续创新组织架构，
搭建以客户为中心的业务体系，完善人才管理体系和综合激励体系，打造了一批“具有杰瑞文化的奋斗者团队”。
     2、各产业协同的一体化发展优势
     杰瑞产业中的大部分产品线均处于油气行业一个市场，分布于上、中游，利于建立一体化营销体系，为客户提供一体化
解决方案；利于建立协同的人才团队、管理体系、生产体系、采购体系，为杰瑞发展提供足够的产业空间。
                                                       烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    3、创新变革的基因优势
    杰瑞的发展是一部创新变革的历史。杰瑞从最初的配件贸易公司升级到优秀的油田服务设备公司，再拓展到油田服务和
油田工程，当下我们致力于成就一家能够提供油气开发一体化解决方案的技术服务商和工程服务商，产业不断转型升级。创
新与变革永远是杰瑞的主旋律。这是公司发展的优秀基因。
    报告期，公司不存在核心管理团队和关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力
受到严重影响的情况。
                                                          烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2017 年是值得期待的一年。杰瑞的持续变革、战略调整的成果开始落地，行业也正在从低谷中走出来。不忘初心，凝
神聚力，提升产业价值，向油气综合服务商迈进，杰瑞力求成就一家能够提供油气开发一体化解决方案的技术服务商和工程
服务商。
    报告期，国际原油期货价格在 55 到 42 美元/桶之间震荡整理。北美地区，油田服务市场复苏比较好，但设备产能仍存
在少量闲置，除北美之外其他地区复苏不明显，喜忧参半。市场改善了许多，总体上处于向好趋势。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同：□ 是 √ 否
    与去年同期相比，报告期营业收入微幅下降，营业成本小幅上升，营业收入毛利率小幅下滑，原因主要是上年末储存订
单毛利率稍差，这是影响净利润同比下滑的次要因素。销售费用小幅增加，管理费用有所降低，公司产业转型升级的收入尚
无法弥补转型升级期间产生的大量销售费用和管理费用；财务费用因汇兑损失大幅增加；这两个因素是影响净利润同比下滑
的主要因素。报告期，营业收入多点开花，弥补了传统业务的下滑，公司战略转型升级也在稳扎稳打，成效明显，公司经营
整体上是向好趋势，拐点已经得到确认。
    报告期内，公司获取新订单 20.27 亿元（不含增值税），上年同期为 14.08 亿元，与上年同期比增长 43.96%，增长 6.19
亿元。（订单数额不含税，不包括框架协议、中标但未签订合同）。
    主要财务数据同比变动情况                                                                              单位：元
                                  本报告期              上年同期     同比增减                  变动原因
营业收入                       1,299,752,347.47 1,336,084,413.04       -2.72%
营业成本                       1,002,020,633.73     939,973,702.74      6.60%
销售费用                         117,985,838.94     112,059,055.27      5.29%
管理费用                         156,290,161.67     180,136,480.72    -13.24%
                                                                                主要系美元贬值，外币货币性项目产生
财务费用                          23,163,358.20     -59,953,541.16    138.64%
                                                                                的汇兑损失所致。
                                                                                主要系本期实现的利润总额较去年同
所得税费用                        11,423,166.24      36,166,217.22    -68.41%
                                                                                期下降所致。
研发投入                          47,443,384.13      46,179,807.06      2.74%
经营活动产生的现金流量净额       169,716,386.46     176,290,454.90     -3.73%
                                                                                主要系本期公司收回理财产品及理财
投资活动产生的现金流量净额       -60,436,835.52    -568,584,022.36     89.37%
                                                                                收益增多，投资理财产品减少所致。
                                                                                主要系本期公司借款减少，收回的筹资
筹资活动产生的现金流量净额        19,272,673.06      64,789,125.43    -70.25%
                                                                                类保证金减少所致。
                                                                                主要系投资活动产生的现金流量净额
现金及现金等价物净增加额         117,930,606.85    -303,839,991.87    138.81%
                                                                                增加所致
                                                              烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                   单位：元
                                   本报告期                                       上年同期
                                                                                                              同比增减
                           金额             占营业收入比重                 金额           占营业收入比重
营业收入合计           1,299,752,347.47                    100%     1,336,084,413.04                100%          -2.72%
分行业
油田服务及设备         1,067,303,752.24               82.12%        1,125,584,686.06               84.25%         -5.18%
油田工程及设备           232,448,595.23               17.88%          210,499,726.98               15.75%         10.43%
分产品
钻完井设备               257,876,147.51               19.84%          472,453,365.31               35.36%        -45.42%
维修改造及配件销售       356,746,543.77               27.45%          403,568,274.16               30.21%         -11.60%
油田技术服务             317,031,700.48               24.39%          215,865,738.00               16.16%         46.87%
环保服务及设备            92,894,748.88                7.15%           16,324,904.33                1.22%        469.04%
油田开发服务              34,174,550.56                2.63%           14,661,305.61                1.10%        133.09%
油田工程设备             212,715,387.52               16.37%          150,416,326.54               11.26%         41.42%
油田工程服务              19,733,207.71                1.52%           60,083,400.44                4.50%        -67.16%
其他业务收入               8,580,061.04                0.66%               2,711,098.65             0.20%        216.48%
分地区
国内                     586,928,734.12               45.16%          606,648,828.10               45.40%         -3.25%
国外                     712,823,613.35               54.84%          729,435,584.94               54.60%         -2.28%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
                        营业收入           营业成本          毛利率
                                                                               同期增减         同期增减       同期增减
分行业
油田服务及设备       1,067,303,752.24     844,784,115.84          20.85%             -5.18%           7.26%         -9.18%
油田工程及设备        232,448,595.23      157,236,517.89          32.36%             10.43%           3.19%          4.74%
分产品
钻完井设备            257,876,147.51      172,942,768.20          32.94%            -45.42%         -13.09%        -24.95%
维修改造及配件销售    356,746,543.77      254,856,338.22          28.56%            -11.60%          -9.96%         -1.30%
油田技术服务          317,031,700.48      319,616,205.72          -0.82%             46.87%          25.99%         16.70%
油田工程设备          212,715,387.52      138,612,698.40          34.84%             41.42%          18.41%         12.66%
分地区
国内                  586,928,734.12      425,327,632.43          27.53%             -3.25%          -7.20%          3.08%
国外                  712,823,613.35      576,693,001.30          19.10%             -2.28%          19.73%        -14.87%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求：否
                                                                    烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    报告期，公司借力一带一路国家政策，坚持全球化战略，致力于提高海外市场占比，全球化进程进一步加快，全球营销
网络发挥了积极的作用，公司油田技术服务收入、油田工程服务收入、油田工程设备收入均较去年同期大幅上涨，报告期国
外营业收入占比超过一半。钻完井设备收入较上年同期下滑45.42%，主要系2016年PDVSA项目尾单3,799万美元设备交付导致
的脉冲因素2017年回落所致，扣除PDVSA项目影响，2017年钻完井设备收入较去年同期增长。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：元
                               金额              占利润总额比例                 形成原因说明                是否具有可持续性
投资收益                       39,879,826.72                   90.63% 主要系理财收益                  是
                                                                        主要系公司持有其他上市公
公允价值变动损益                -2,163,077.81                  -4.92%                                 是
                                                                        司股票公允价值变动
资产减值                        3,939,583.59                    8.95% 主要系计提的坏账损失            是
营业外收入                     28,573,610.33                   64.93% 主要系公司获得的政府补助 是
                                                                        主要系非流动资产处置损失
营业外支出                      1,228,419.88                    2.79%                                 是
                                                                        及对外捐赠
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                         单位：元
                               本报告期末                            上年同期末
                                                                                                 比重增减      重大变动说明
                        金额              占总资产比例           金额           占总资产比例-
货币资金            1,522,323,120.85            14.88%       1,468,943,910.85         14.50%       0.38% 无重大变动
应收账款            1,808,914,681.00            17.68%       1,765,002,001.19         17.42%       0.26% 无重大变动
存货                1,886,111,987.79            18.44%       2,094,958,096.80         20.68%       -2.24% 无重大变动
投资性房地产                          -                  -                  -                -          - 无重大变动
长期股权投资          26,646,264.44              0.26%         37,280,125.17           0.37%       -0.11% 无重大变动
固定资产            1,597,256,867.98            15.62%       1,660,689,603.13         16.39%       -0.77% 无重大变动
在建工程             123,161,785.77              1.20%        245,215,367.02           2.42%       -1.22% 无重大变动
短期借款             457,374,000.00              4.47%        486,690,175.00           4.80%       -0.33% 无重大变动
长期借款             219,004,800.00              2.14%        225,376,800.00           2.22%       -0.08% 无重大变动
                                                                          烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                         单位：元
                                                  本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 本期购 本期出售
              项目                    期初数                                                                                          期末数
                                                   变动损益           公允价值变动             的减值     买金额    金额
金融资产
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资            8,904,000.50     -2,350,089.94                                                                      6,553,910.56
产（不含衍生金融资产）
3.可供出售金融资产              46,833,314.14                             -7,560,905.40                                              39,272,408.74
金融资产小计                    55,737,314.64      -2,350,089.94          -7,560,905.40                                              45,826,319.30
上述合计                        55,737,314.64      -2,350,089.94          -7,560,905.40                                              45,826,319.30
金融负债                                   0.00               0.00                      0.00                                                    0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
具体情况详见“第十节财务报告、六、合并财务报表项目注释、52、所有权或使用权受到限制的资产”。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                           上年同期投资额（元）                                       变动幅度
                               26,646,264.44                                      37,280,125.17                                          -28.52%
注：上述投资额为长期股权投资。报告期公司股权投资详见下表 2“报告期内获取的重大的股权投资情况”。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
                                                                                                                                       单位：万元
                                                                                               截至资产负                              披露日 披露索
被投资公                       投资 投资金 持股比 资金                      投资 产品                       预计 本期投    是否
                主要业务                                        合作方                         债表日的进                              期（如 引（如
  司名称                       方式       额      例    来源                期限 类型                       收益 资盈亏    涉诉
                                                                                                 展情况                                  有）      有）
              新能源科技领
              域内的技术开
上海英磁
              发、技术咨询、
新能源科                                                自有               长期                股权已全部
              技术转让、技术 增资        1,000 20.00%           裴瑞琳              -                                      否          不适用 不适用
技有限公                                                资金               投资                完成过户
              服务；机电设
司
              备、汽摩配件的
              销售
合计                 --          --      1,000    --     --          --      --          --        --          0       0        --        --           --
                                                                烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
                                                                                                                单位：元
                              本期公允价值变 计入权益的累计        报告期内 报告期内 累计投
资产类别 初始投资成本                                                                          期末金额       资金来源
                                  动损益         公允价值变动      购入金额 售出金额 资收益
股票         18,739,617.57       -1,066,869.98    -14,973,126.20                               4,475,562.74 自有资金
股票           9,503,737.11       -332,064.48      -7,989,127.76                               2,078,347.82 自有资金
股票         77,555,749.43       -4,974,759.32    -44,900,556.43                              25,995,058.95 自有资金
股票         28,030,199.38       -4,128,641.10    -16,264,221.82                              13,277,349.79 自有资金
合计        133,829,303.49      -10,502,334.88    -84,127,032.21        0.00     0.00    0.00 45,826,319.30      --
注：以上资产类别“股票”详细内容依次为二级市场购买百勤油服股票和华油能源股票，认购英国 Plexus 公司增发股票和百
勤油服配股股票。
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：万元
募集资金总额                                                                                                  464,289.89
报告期投入募集资金总额                                                                                         10,296.85
已累计投入募集资金总额                                                                                        435,066.98
报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                        2,600
累计变更用途的募集资金总额                                                                                    100,771.95
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                   21.70%
                                                 募集资金总体使用情况说明
2017 年上半年，公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，及时、真实、准确、完整的
披露募集资金的使用及存放情况。公司不存在募集资金管理违规情形。
                                                                                                                       烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                           单位：万元
                                      是否已变更                                                                                                                            项目可行性是
                                                   募集资金承 调整后投资 本报告期 截至期末累计 截至期末投资进 项目达到预定可使 本报告期实 是否达到
       承诺投资项目和超募资金投向     项目(含部                                                                                                                             否发生重大变
                                                   诺投资总额    总额(1)       投入金额   投入金额(2)       度(3)＝(2)/(1)        用状态日期        现的效益 预计效益
                                       分变更)                                                                                                                                   化
承诺投资项目
压裂橇组、压裂车组扩产项目            否                7,000        7,000            0          6,984.61              99.78% 2011 年 06 月 30 日     1,363.49 是           否
固井水泥车扩产项目                    否                4,500        4,500            0          4,493.21              99.85% 2011 年 06 月 30 日      788.88 是            否
液氮泵车扩产项目                      否                4,500        4,500            0          4,498.13              99.96% 2011 年 06 月 30 日      387.69 是            否
海上钻井平台岩屑回注及泵送作业服务
                                      否                8,000        8,000            0          2,218.79              27.73% 2011 年 06 月 30 日                否         否
项目
油田维修服务基地网络建设项目          否                4,000        4,000            0           1,466.9              36.67% 2011 年 06 月 30 日                是         否
补充维修改造和配件销售专项流动资金 否                   3,000        3,000            0            3,000           100.00% 2010 年 03 月 09 日                   是         否
上述项目节余资金永久补充流动资金
（注：见节余募集资金永久补充流动资金 否                     0              0          0          8,338.36          100.00% 2012 年 04 月 09 日                   是         否
议案）
承诺投资项目小计                           --          31,000       31,000            0           31,000          --                   --             2,540.06        --          --
                                                                                  超募资金投向
（1）研发中心大楼、职工食堂及后勤行
                                      否             11,853.97   11,853.97       555.36       12,114.65            102.20% 2013 年 06 月 30 日                   是         否
政中心项目
（2）油气田井下作业服务项目           否               28,207       28,207            0       28,934.05            102.58% 2012 年 12 月 31 日         266.43 否            否
（3）购买主营业务发展用地山海路项目 否                 10,000       10,000            0          8,338.63              83.39% 2013 年 03 月 31 日                是         否
（4）购买主营业务发展用地高新区项目 是                  2,700        2,700            0              100                3.70% 2015 年 12 月 31 日                是         否
（5）增资入股德州联合石油机械有限公 否               13,830.61   13,830.61            0       13,830.61            100.00% 2011 年 05 月 30 日                   是         否
                                                                                                             烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司
（6）收购德州联合石油机械有限公司部
                                       否            2,179.68    2,179.68         0      2,179.68        100.00% 2011 年 11 月 30 日                 是         否
分股东股权
（7）增资全资子公司美国杰瑞国际有限
                                       否               5,868      5,868          0      5,852.39            99.73% 2011 年 05 月 30 日              是         否
公司
（8）实施油田设备关键部件扩产建设项
                                       否              16,000     16,000        4.21    12,552.72            78.45% 2013 年 06 月 30 日         516.5 是        否
目
（9）增资合营企业烟台杰瑞电力科技有
                                       否                 350        350          0          350         100.00% 2011 年 11 月 30 日                 是         否
限公司
（10）增资合营企业烟台杰瑞德美动力有
                                       否                 350        350          0          350         100.00% 2012 年 02 月 20 日                 是         否
限公司
（11）超募资金永久补充流动资金（注：
                                    否              25,107.44   25,107.44         0     25,107.44        100.00% 2012 年 04 月 09 日                 是         否
见节余募集资金永久补充流动资金议案）
募集资金利息永久补充流动资金（注：见
                                       否                   0          0          0      3,607.94        100.00% 2012 年 04 月 09 日                 是         否
节余募集资金永久补充流动资金议案）
募集资金利息永久补充流动资金           否                   0          0          0      1,713.06        100.00% 2012 年 07 月 23 日                 是         否
（12）超募资金投资项目节余募集资金及
                                                            0          0    8,769.62     8,769.62        100.00% 2017 年 6 月 30 日                  是
利息永久补充流动资金
归还银行贷款（如有）                        --          2,000      2,000          0         2,000        100.00%             --            --              --        --
补充流动资金（如有）                        --         19,800     19,800          0       19,800         100.00%             --            --              --        --
超募资金投向小计                            --      138,246.7   138,246.7   9,329.19   145,600.79       --                   --            782.93          --        --
合计                                        --      169,246.7   169,246.7   9,329.19   176,600.79       --                   --           3,322.99         --        --
                                       注 1：海上钻井平台岩屑回注及泵送作业服务项目未达到承诺效益的主要原因是 2011 年下半年蓬莱 19-3 油田漏油突发事件导致公司在蓬莱
未达到计划进度或预计收益的情况和原
                                       19-3 油田海上钻井平台岩屑回注及泵送业务停止，进而影响了本项目的效益按计划完成。该项目不再产生效益。
因（分具体项目）
                                       注 2：2017 年上半年，国际原油价格低位震荡，国内外油田服务市场需求回升缓慢，公司油气田井下作业服务项目实现的效益低于预期。
项目可行性发生重大变化的情况说明       不适用。
                                                                                                            烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     适用
                                     烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司（下称“公司”）经中国证券监督管理委员会“证监许可［2010］60 号”文核准，向社会公开发行人民
                                     币普通股（A 股）2,900 万股，发行价格每股 59.50 元，募集资金总额 172,550 万元，扣除各项发行费用 3,303.30 万元后，公司实际募集资金
                                     169,246.70 万元。扣除计划募集资金 31,000 万元，超募 138,246.70 万元。具体使用情况如下：
                                     （1）研发中心大楼、职工食堂及后勤行政中心项目：2010 年 8 月 12 日，公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过使用超募资金 11,853.97
                                     万元实施研发中心大楼、职工食堂及后勤行政中心建设项目，该项目于 2013 年 6 月达到可使用状态。
                                     （2）油气田井下作业服务项目：2010 年 8 月 12 日，公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过使用超募资金 28,207 万元实施油气田井下作
                                     业服务项目。项目已实施完成。
                                     （3）购买主营业务发展用地山海路项目：2010 年 5 月 21 日，公司 2009 年度股东大会审议通过使用不超过 10,000 万元超募资金从烟台市莱
                                     山区政府竞拍约 500 亩的土地使用权。2013 年 3 月 242,778 平米山海路工业园土地已办理完毕。
                                     （4）购买主营业务发展用地高新区项目：2010 年 9 月 16 日，公司第一届董事会第二十四次会议决定使用超募资金 2,700 万元从烟台高新区
                                     政府竞拍大约 150 亩土地。2017 年 4 月 24 日公司 2016 年度股东大会审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项或终止并将节余募集
                                     资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止首次公开发行超募资金投资项目“购买主营业务发展用地高新区项目”并将剩余募集资金永
                                     久补充流动资金。项目已实施完成。
超募资金的金额、用途及使用进展情况
                                     （5）增资入股德州联合石油机械有限公司：2011 年 4 月 27 日，公司第二届董事会第四次会议决定使用超募资金 13,830.61 万元增资德州联
                                     合石油机械有限公司。项目已实施完成。
                                     （6）收购德州联合石油机械有限公司部分股东股权：2011 年 11 月 4 日，公司第二届董事会第八次会议决定使用超募资金 2,179.68 万元收购
                                     德州联合石油机械有限公司 18 名自然人股东合计持有的 3,561,567 元股权(占德州联合总股本的 5.9359%)。项目已实施完成。
                                     （7）增资全资子公司美国杰瑞国际有限公司：2011 年 4 月 27 日，公司第二届董事会第四次会议决定使用超募资金 5,868 万元向美国杰瑞国
                                     际有限公司增加投资，投入的资金计入注册资本。项目已实施完成。
                                     （8）实施油田设备关键部件扩产建设项目：2012 年 1 月 16 日，公司第二届董事会第九次会议决定使用超募资金 16,000 万元实施油田设备
                                     关键部件扩产建设项目。项目已实施完成。
                                     （9）增资合营企业烟台杰瑞电力科技有限公司：2011 年 11 月 4 日，公司第二届董事会第八次会议决定使用超募资金 350 万元向烟台杰瑞电
                                     力科技有限公司增资。项目已实施完成。
                                     （10）增资合营企业烟台德美动力有限公司：2012 年 2 月 20 日，公司第二届董事会第十一次会议决定使用超募资金 350 万元向烟台德美动
                                     力有限公司增资。项目已实施完成。
                                     （11）超募资金永久补充流动资金：2012 年 4 月 6 日，公司 2011 年度股东大会审议决定将尚未列入超募投向的超募资金（含利息收入）28,715.38
                                     万元永久性补充公司流动资金。
                                                                                                          烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     （12）归还银行贷款：2010 年 3 月 3 日，公司第一届董事会第二十次会议决定使用 2,000 万元超募资金归还银行借款。项目已实施完成。
                                     （13）补充流动资金：2010 年 4 月 25 日，公司第一届董事会第二十二次会议决定使用超募资金 6,800 万元和 3,000 万元分别向烟台杰瑞石油
                                     装备技术有限公司和杰瑞能源服务有限公司增资用于补充日常经营流动资金。2011 年 3 月 20 日，公司第二届董事会第二次会议决定使用超
                                     募资金 10,000 万元永久补充流动资金。
                                     （14）超募资金投资项目节余募集资金及利息永久补充流动资金：2017 年 4 月 24 日公司 2016 年度股东大会审议通过了《关于首次公开发行
                                     股票募投项目结项或终止并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止首次公开发行超募资金投资项目“购买主营业务发展
                                     用地高新区项目”，对除“购买主营业务发展用地高新区项目”外的其他超募资金投资项目进行结项，并将全部节余募集资金及利息收入永
                                     久补充流动资金。项目已实施完成。
                                     不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况
                                     不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况
                                     适用
                                     2010 年 3 月 24 日，公司第一届董事会第二十一次会议决定以募集资金 1,823.72 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金(其中：公
                                   司以 579.59 万元募集资金置换预先投入“液氮泵车扩产项目”的自筹资金 579.59 万元，杰瑞能源服务有限公司（原石油开发公司）以 1,244.13
募集资金投资项目先期投入及置换情况 万元募集资金置换预先投入“海上钻井平台岩屑回注及泵送作业服务项目”的自筹资金 1,244.13 万元)。该事项于 2010 年 3 月 24 日经中喜会
                                     计师事务所有限责任公司审核并出具中喜专审字【2010】第 01061 号专项审核意见。2010 年 4 月 25 日，公司第一届董事会第二十二次会议
                                     决定，同意烟台杰瑞石油装备技术有限公司以募集资金 566.21 万元置换预先已投入募集资金投资项目“压裂橇组、压裂车组扩产项目”的自
                                     筹资金 566.21 万元。该事项于 2010 年 4 月 25 日经中喜会计师事务所有限责任公司审核并出具中喜专审字【2010】第 01132 号专项审核意见。
                                     不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
                                     适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原
                                     注 3：海上钻井平台岩屑回注及泵送作业服务项目，本项目承诺投入募集资金 8,000 万元，实际投资总额 2,218.79 万元，差异 5,781.21 万元。
因
                                     实际投入金额与承诺投入金额存在较大差异的原因是公司原计划自行购建 4 套造浆和回注设备来实施海上钻井平台岩屑回注及泵送作业服
                                                                                                        烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   务，但由于该项业务的主要客户蓬莱 19-3 油田开发商康菲石油（中国）有限公司改变了通常的作业方式，其自行购置造浆和回注设备，然后
                                   由公司承包使用并为其提供相关服务。这种承包方式使公司无需就目前的蓬莱 19-3 油田海上钻井平台岩屑回注及泵送业务再额外购置设备，
                                   使得公司对该项目的投资比原计划大幅减少。
                                   注 4:油田维修服务基地网络建设项目，本项目承诺投入募集资金 4000 万元，实际投资总额 1,466.90 万元，差异 2533.10 万元，实际投入与承
                                   诺投入金额存在差异的原因系公司根据区域市场发展情况缩减了外部基地数量，在市场较大的区域以采用租赁厂房方式设立外部维修服务基
                                   地；维修服务中心基地 105 号厂房的建成及通过租赁方式实现了油田维修服务基地网络建设项目预期的网络建设目的。
                                   募集资金承诺投入项目的节余募集资金共计 8,338.36 万元，经 2012 年 4 月 6 日公司 2011 年度股东大会审议通过全部用于补充公司流动资金。
                                   注 5：油气田井下作业服务项目承诺投入募集资金 28,207 万元，实际投资总额 28,956.08 万元，募集资金账户结余募集资金 22.03 万元，已转
                                   入烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司恒丰银行莱山支行（账号：853532010122801799）募集资金账户。
                                   注 6：购买主营业务用地山海路项目，本项目承诺投入募集资金 10,000 万元，实际投资总额 8,338.63 万元，差异 1661.37 万元，存在差异的
                                   主要原因系公司原规划购买约 500 亩土地，因市场环境、政策及公司需求等发生变化，公司实际已购买的 242,778 平米山海路工业园土地已
                                   能够满足公司需求。经 2017 年 4 月 24 日公司 2016 年度股东大会审议通过，公司将该项目结项，并将节余募集资金永久补充流动资金。
                                   注 7：购买主营业务用地高新区项目，本项目承诺投入募集资金 2,700 万元，实际投资总额 100 万元，差异 2,600 万元，存在差异的主要原因
                                   系“购买主营业务发展用地高新区项目”规划于 2010 年，因市场环境、政策及公司需求等发生变化，公司建设的研发大楼、山海路工业园
                                   已能够满足公司需求，高新区土地项目一直未能建设。经 2017 年 4 月 24 日公司 2016 年度股东大会审议通过，公司终止“购买主营业务用
                                   地高新区项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金。
                                   注 8：实施油田设备关键部件扩产建设项目，本项目承诺投入募集资金 16,000 万元，实际投资总额 12,552.72 万元，差异 3,447.28 万元，存
                                   在差异的主要原因系在满足工程质量及要求达到设计产能的情况下，公司严格控制物料的采购成本，通过精细化管理，进一步加强项目管理
                                   和费用控制，在资源充分利用的前提下，对投资项目的各个环节进行优化，节约了项目投资；部分工程施工、设计、装修、部分工程类质保
                                   金等款项因支付时间周期较长尚未支付。经 2017 年 4 月 24 日公司 2016 年度股东大会审议通过，公司将该项目结项，并将节余募集资金永
                                   久补充流动资金,未支付的尾款将全部由自有资金支付。
尚未使用的募集资金用途及去向       截止 2017 年 6 月 30 日，公司首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕，余额为 0 元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其 2017 年上半年，公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，及时、真实、准确、完整的披露募集资金的使
他情况                             用及存放情况。公司不存在募集资金管理违规情形。
（3） 非公开发行募集资金承诺项目情况
                                                                                 2017年半年度                                                       单位：万元
              募集资金总额                             295,043.19                    报告期投入募集资金总额                                                 967.66
                                                                                                            烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内变更用途的募集资金总额                              98,171.95
累计变更用途的募集资金总额                                  98,171.95                    已累计投入募集资金总额                                                  258,466.19
                                                                                                    截至期末
                                 是否已变                                            截至期末累                                          本报告期    是否达      项目可行性
                                              募集资金承   调整后投资     本报告期                  投资进度       项目达到预定可使
 承诺投资项目和超募资金投向      更项目(含                                           计投入金额                                          实现的效    到预计      是否发生重
                                              诺投资总额    总额(1)       投入金额                  (%)(3)＝          用状态日期
                                 部分变更)                                               (2)                                                益        效益         大变化
                                                                                                     (2)/(1)
承诺投资项目
钻完井设备生产项目                  否         80,000.00    80,000.00       910.15     30,204.67       37.76%      2017 年 12 月 31 日     372.00      否            是
钻完井一体化服务项目                是        150,000.00    64,007.04            0     64,007.04         100%      2016 年 6 月 30 日      202.29      否            是
补充流动资金                        否         65,043.19    65,043.19         0.01     65,043.22         100%                        -           -           -       否
部分利息补充流动资金                      -            -              -      57.50      1,039.31               -                     -           -           -                 -
终止“钻完井一体化服务项目”
并将剩余募集资金及利息永久补              -            -              -          0     98,171.95               -                     -           -           -                 -
充流动资金
承诺投资项目小计                          -   295,043.19   209,050.23       967.66    258,466.19               -                     -     574.29            -                 -
未达到计划进度或预计收益的情     注 1：2017 年上半年，国际原油价格低位震荡，油气田钻完井设备市场需求缓慢增加，但鉴于油服行业景气度恢复的时间存在不确定性和难以准确
况和原因（分具体项目）           把控，公司为避免项目投资风险，主动调减产能建设速度，致使钻完井设备生产项目进度未达到预期。
                                 注 2：2017 年上半年，国际原油价格低位震荡，受国内外油气勘探开发投资缩减的持续性影响，油气钻完井设备和服务市场需求恢复缓慢。鉴于油
                                 服行业景气度恢复的时间存在重大不确定性和难以准确把控，公司为避免项目投资风险，同时布局国内页岩气开发的长期潜力，公司缩减钻完井设
                                 备生产项目投资规模，减缓投资进度，以适应行业环境的变化。
项目可行性发生重大变化的情况
                                 注 3：2016 年 4 月 7 日，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于部分闲置募集资金永久补充流动资金的议案》，因油气行业整体低迷，
说明
                                 市场需求大幅萎缩，“钻完井一体化服务”项目投资进度放缓，部分募集资金闲置，如果继续扩大投资将增加公司的经营风险，公司决定终止非公
                                 开发行募集资金投资项目中的“钻完井一体化服务项目”，并将该项目剩余募集资金及利息收入永久补充流动资金。公司董事会、监事会、独立董
                                 事、保荐机构广发证券股份有限公司均发表了同意意见。2016 年 5 月 6 日公司召开 2015 年度股东大会审议批准本事项。
超募资金的金额、用途及使用进
                                 不适用
展情况
                                                                                                        烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
募集资金投资项目实施地点变更
                               不适用
情况
募集资金投资项目实施方式调整
                               不适用
情况
募集资金投资项目先期投入及置
                               不适用
换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资
                               不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金
                               不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向   尚未使用的募集资金存放于募集资金专户或以银行理财产品、结构性存款方式集中管理。
募集资金使用及披露中存在的问   2017年上半年，公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，及时、真实、准确、完整的披露募集资金的使用及存
题或其他情况                   放情况。公司不存在募集资金管理违规情形。
                                                                                                                 烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                  单位：万元
                                                                                                                                                            变更后的项目可
                                       变更后项目拟投入 本报告期实 截至期末实际累计 截至期末投资进 项目达到预定可使用 本报告期实 是否达到预
  变更后的项目      对应的原承诺项目                                                                                                                        行性是否发生重
                                       募集资金总额(1)      际投入金额     投入金额(2)        度(3)=(2)/(1)       状态日期        现的效益         计效益
                                                                                                                                                                 大变化
                    钻完井一体化服务
永久补充流动资金                               98,171.95       98,171.95        98,171.95           100.00% 2016 年 07 月 31 日              -是            否
                    项目
                    购买主营业务发展
永久补充流动资金                                   2,600           2,600            2,600           100.00% 2017 年 06 月 30 日              -是            否
                    用地高新区项目
合计                       --                 100,771.95      100,771.95       100,771.95          --                 --             --       --                   --
                                                               一、终止“钻完井一体化服务项目” 并将该项目剩余募集资金及利息收入永久补充流动资金。
                                                               （一）终止钻完井一体化服务项目的原因
                                                               公司“钻完井一体化服务项目”建设的背景是国际原油价格处于 100 美元每桶以上，全球油气勘探开发处于高
                                                           度景气的情况下。然而 2014 年下半年至今，国际原油价格大幅下跌，实施该项目的行业背景已经发生重大变化，行
                                                           业现状已经不适合继续实施该项目。
                                                               1、油气行业整体低迷，市场需求大幅萎缩
                                                               2014 年下半年以来，国际原油期货价格的持续下跌，最低跌至 26 美元附近。伴随着国际原油期货价格的持续
                                                           下跌，国内外石油企业业绩不断恶化，削减资本性开支、控制成本、暂时搁置新油田项目的开发成为应对行业危机
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)           的普遍做法，部分石油公司陷入财务困境甚至破产，以油公司为主要客户的油服公司经营面临巨大风险和挑战。
                                                               2、项目投资进度放缓，部分募集资金闲置
                                                               受国内油气勘探开发投资大幅缩减和国际油价长期低位运行导致油气公司资本性投资减少影响，油田工程技术
                                                           服务市场需求大幅下降。鉴于油服行业景气度恢复的时间存在重大不确定性和难以准确把控，公司为避免项目投资
                                                           风险，公司不得不减缓产能建设速度，以适应行业环境的变化，致使该项目建设进度一再延期，远未达到 2014 年底
                                                           投产的预期，项目资金大部分处于闲置状态。
                                                               3、继续扩大投资将增加公司经营风险
                                                               基于行业严峻的形势，公司主动转变经营思路，实施轻资产经营之路。如按该项目计划继续投资，公司固定资
                                                           产将大幅增加，新增产能将出现闲置，相关资产的摊销折旧费用将增加。并且公司目前已经建成的服务队伍、设备
                                                                                                        烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                   配置形成的服务能力完全能够满足市场需求，终止“钻完井服务一体化项目”不会对公司现有油田工程技术服务业
                                                   务造成不利影响。
                                                       （二）决策程序及信息披露情况
                                                       2016 年 4 月 7 日公司第三届董事会第二十五次会议及 2016 年 5 月 6 日公司 2015 年度股东大会审议通过了《关
                                                   于部分闲置募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止非公开发行募集资金投资项目中的“钻完井一体化服
                                                   务项目”，并将该项目剩余募集资金及利息收入永久补充流动资金。
                                                       上述事项详见公司披露在巨潮资讯网上的 2016-027、2016-034、2016-044 号公告。
                                                       （三）实施情况
                                                       报告期内，公司已转出该项目剩余募集资金及利息收入扣除银行手续费等的净额合计 98,171.95 万元永久补充
                                                   流动资金。杰瑞能源服务有限公司中国光大银行股份有限公司烟台分行账户（账号:38020188000361082)、华夏银行
                                                   股份有限公司烟台分行账户（账号:12650000000599287)均已销户。
                                                       二、终止“购买主营业务发展用地高新区项目” 并将该项目剩余募集资金及利息收入永久补充流动资金。
                                                       （一）终止购买主营业务发展用地高新区项目的原因
                                                       “购买主营业务发展用地高新区项目”规划于 2010 年，因市场环境、政策及公司需求等 发生变化，公司建设
                                                   的研发大楼、山海路工业园已能够满足公司需求，高新区土地项目一直 未能建设。为合理使用募集资金，降低募集
                                                   资金投资风险，提高公司资金使用效率，公司决定终止该项目，不再使用超募资金对该项目进行投入。
                                                       （二）决策程序及信息披露情况
                                                       2017 年 3 月 29 日公司第四届董事会第三次会议及 2017 年 4 月 24 日公司 2016 年度股东大会审议通过了《关于
                                                   首次公开发行股票募投项目结项或终止并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止首次公开发行
                                                   超募资金投资项目“购买主营业务发展用地高新区项目”，对除“购买主营业务发展用地高新区项目”外的其他超
                                                   募资金投资项目进行结项，并将全部节余募集资金及利息收入永久补充流动资金。
                                                       上述事项详见公司披露在巨潮资讯网上的 2017-017、2017-025、2017-033 号公告。
                                                       （三）实施情况
                                                       报告期内，公司已转出该项目剩余募集资金永久补充流动资金。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)   不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明           不适用
                                                     烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）募集资金项目情况
              募集资金项目概述                     披露日期                       披露索引
研发中心大楼、职工食堂及后勤行政中心项目       2010 年 07 月 27 日   见巨潮资讯网公司 2010-038 号公告。
油气田井下作业服务项目                         2010 年 07 月 27 日   见巨潮资讯网公司 2010-037 号公告。
购买主营业务发展用地山海路项目                 2010 年 05 月 22 日   见巨潮资讯网公司 2010-024 号公告。
购买主营业务发展用地高新区项目                 2010 年 09 月 17 日   见巨潮资讯网公司 2010-047 号公告。
增资入股德州联合石油机械有限公司               2011 年 04 月 29 日   见巨潮资讯网公司 2011-024 号公告。
收购德州联合石油机械有限公司部分股东股权       2011 年 11 月 05 日   见巨潮资讯网公司 2011-043 号公告。
增资全资子公司美国杰瑞国际有限公司             2011 年 04 月 29 日   见巨潮资讯网公司 2011-025 号公告。
实施油田设备关键部件扩产建设项目               2012 年 01 月 16 日   见巨潮资讯网公司 2012-003 号公告。
增资合营企业烟台杰瑞电力科技有限公司           2011 年 11 月 05 日   见巨潮资讯网公司 2011-044 号公告。
增资合营企业烟台德美动力有限公司               2012 年 02 月 21 日   见巨潮资讯网公司 2012-011 号公告。
钻完井一体化服务项目                           2014 年 02 月 14 日   见巨潮资讯网公司 2014-008 号公告。
钻完井设备生产项目                             2014 年 02 月 14 日   见巨潮资讯网公司 2014-008 号公告。
终止\"钻完井一体化服务项目\"并将剩余募集资金永
                                               2016 年 04 月 09 日   见巨潮资讯网公司 2016-034 号公告。
久补充流动资金
首次公开发行股票募投项目结项或终止并将节余募
                                               2017 年 03 月 31 日   见巨潮资讯网公司 2017-025 号公告。
集资金永久补充流动资金
                                                                 烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     8、非募集资金投资的重大项目情况
     √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：万元
                                         截至报告期
                     计划投资 本报告期投                                                     披露日期（如 披露索引（如
       项目名称                          末累计实际      项目进度         项目收益情况
                       总额     入金额                                                           有）         有）
                                           投入金额
                                                                   项目正在滚动投资开发
                                                                   中，部分资金由 HITIC                 巨潮资讯网
     投资加拿大油                                                                         2012 年 02 月
                         30,683     5,784       56,526     184.23% 公司自筹，报告期内取得               （http://www.c
     田开发项目                                                                           07 日
                                                                   3,417.46 万元油气开发                ninfo.com.cn）
                                                                   收入。
     合计                30,683     5,784       56,526      --                  --                  --               --
     注：2012 年 2 月 6 日，经公司第二届董事会第十次会议审议决定向加拿大投资 3000 万美元开展油田开发业务。2012 年 9
     月 13 日，公司第二届董事会第十八次会议审议决定追加第一期投资 1800 万加元，第二期投资约为 2600 万加元。上述事项
     已于 2012 年 2 月 7 日、2012 年 9 月 21 日披露在巨潮资讯网上。
     六、重大资产和股权出售
     1、出售重大资产情况
     □ 适用 √ 不适用
     公司报告期未出售重大资产。
     2、出售重大股权情况
     □ 适用 √ 不适用
     七、主要控股参股公司分析
     √ 适用 □ 不适用
     主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                     单位：元
             公司
 公司名称            主要业务     注册资本        总资产              净资产         营业收入        营业利润             净利润
             类型
                石油天然气钻
烟台杰瑞石
           子公 完井设备，如固
油装备技术                     1,000,000,000 4,620,836,504.55 2,460,729,965.91 489,190,586.87        -2,469,364.56    17,056,048.51
           司   压设备、连续油
有限公司
                管设备等
                压裂服务、连续
                油管服务、油田
杰瑞能源服 子公
                开发等油田工      800,000,000 2,567,003,410.59 1,442,520,489.29 415,193,540.78 -18,276,076.80 -13,708,143.38
务有限公司 司
                程技术一体化
                服务
杰瑞石油天      工程项目、压缩
           子公
然气工程有      机和天然气输      500,000,000   738,630,385.61      478,103,317.15 191,257,111.90    -2,212,430.30        369,023.59
           司
限公司          送装置
     报告期内取得和处置子公司的情况
     □ 适用 √ 不适用
                                                           烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                     -60.00%    至                       -30.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                    4,194.91    至                      7,341.10
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
                                                                                                       10,487.28
元）
                                               报告期上游勘探开发投资有所增加，市场拐点得到确认，公司新增订单同
                                               比大幅增长，预计公司第三季度业绩较去年单季有明显增长，扣非后净利
业绩变动的原因说明                             润三个季度预计呈现环比增长。但因去年同期 PDVSA 项目订单的脉冲因素
                                               影响，以及外币汇兑损失的影响，公司预计 1-9 月净利润仍然较上年同期
                                               下滑。
十、公司面临的风险和应对措施
    1、油价低位运行的风险
    全球贸易可能转向封闭政策和保护主义，全球金融环境的收紧幅度大于预期，全球经济复苏乏力，导致世界油气能源需
求增速放缓。石油天然气供应过剩是油价反弹乏力的重要原因，油价存在低位运行的风险，将直接影响油田服务行业的复苏
和景气度。
    2、低碳能源体系的发展对行业发展的风险
    长期看，随着世界经济的扩展，对油气需求将继续增长，主要是全球收入和人口增加是对油气需求不断增长的主要动力，
化石燃料仍将是能源最主要的形式。但是，近年来非化石能源、可再生能源快速增长，低碳能源观念被接受，低碳能源实践
取得一定成效。2016 年 11 月 30 日至 12 月 11 日在巴黎召开的第 21 届联合国气候变化大会表明，人类在低碳发展征途上迈
出了显著的一步，低碳能源体系在一定程度上抑制了油气消费总量的增长速度。
    3、海外收入面临部分国家危机、汇率变动的风险。
    美元进入加息通道，新兴经济体经济恶化，导致汇率急剧贬值，这些汇率变动将影响来自这些国家的收入，存在汇兑损
失和资本贬值风险。新兴经济体中部分财政严重依赖油气收入的国家面临因经济动荡、政治动荡的风险，严重影响油气的勘
探开发投资，将造成公司开拓国际市场困难，存在个别合同不能依约履行的风险。
    4、境外法律、政策风险
    随着公司加速国际化，公司全球采购、海外收入比重将进一步提升，公司在境外销售、采购、技术服务、工程项目、投
资、并购等涉外经营活动面临的境外法律风险、当地国家政策风险也随之增加。存在法律风险防范能力不足，应对不及时的
风险。
                                                          烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
                                 投资者参
     会议届次       会议类型                   召开日期            披露日期                 披露索引
                                   与比例
                                                                                  巨潮资讯网：2017-001《烟台杰瑞
2017 年第一次临时
                  临时股东大会     52.13% 2017 年 01 月 05 日 2017 年 01 月 06 日 石油服务集团股份有限公司 2017
股东大会
                                                                                  年第一次临时股东大会决议公告》
                                                                                  巨潮资讯网：2017-007《烟台杰瑞
2017 年第二次临时
                  临时股东大会      2.19% 2017 年 01 月 25 日 2017 年 01 月 26 日 石油服务集团股份有限公司 2017
股东大会
                                                                                  年第二次临时股东大会决议公告》
                                                                                  巨潮资讯网：2017-033《烟台杰瑞
2016 年度股东大会 年度股东大会     52.07% 2017 年 04 月 24 日 2017 年 04 月 25 日 石油服务集团股份有限公司 2016
                                                                                  年度股东大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                      烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
    1、“奋斗者1号”员工持股计划
    2015年1月6日，公司召开了2015年第一次临时股东大会审议通过了杰瑞股份“奋斗者1号”员工持股计划（草案）及其
摘要；2015年1月14日，公司完成“奋斗者1号”员工持股计划股票购买，合计18,064,435股。公司员工持股计划的持有人为
经认定的董事、监事、高级管理人员以及在公司或子公司任职的中层管理人员及核心员工，合计不超过811人；资金来源系
公司控股股东借款；由公司自行管理。详见2014-069、2015-001、2015-005号公告。
    报告期内，“奋斗者1号”员工持股计划部分持有人处分其部分到期权利，股数合计1,229,800股,截止报告期末，公司
员工持股计划账户中共有9,878,635股，占公司股本总数的1.03%。
    2、“奋斗者2号”员工持股计划
    2017年1月25日，公司召开了2017年第二次临时股东大会审议通过了杰瑞股份“奋斗者2号”员工持股计划（草案）及其
摘要；2017年2月13日，公司完成“奋斗者2号”员工持股计划股票购买，合计1,350,000股。公司员工持股计划的持有人为
经认定的董事、监事、高级管理人员以及在公司或控股子公司任职的中层管理人员及核心员工，合计不超过220人；资金来
                                                                     烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       源系公司控股股东借款；由公司自行管理。详见2017-002、2017-007、2017-009号公告。
           截止报告期末，公司员工持股计划账户中共有1,350,000股,占公司股本总数的0.14%，依照证监会《关于上市公司实施
       员工持股计划试点的指导意见》的相关规定，该股份自2017年2月13日起的12个月不能上市流通。
       十三、重大关联交易
       1、与日常经营相关的关联交易
       √ 适用 □ 不适用
                                                                占同类 获批的               可获得
                                                       关联交                 是否超 关联交
关联交     关联      关联交 关联交易内 关联交易 关联交          交易金 交易额               的同类 披露日
                                                       易金额                 过获批 易结算                             披露索引
  易方     关系      易类型     容     定价原则 易价格          额的比 度（万               交易市   期
                                                       （万元）                 额度   方式
                                                                  例     元）                 价
                             采购油田专
                                                                                                                      详见巨潮资讯
                             用设备制造            按照成
烟台德                                    按照成本                                                                    网 2017-021
                     采购商 所需的部分             本加成                                     验收合          2017 年
美动力 关联                               加成法作                                                                    《关于 2017
                     品/接受 MTU-DDC               法作为   203.19   2.87%    1,000 否        格后付 -        3 月 31
有限公 法人                               为定价依                                                                    年度预计日常
                     劳务    发动机及发            定价依                                     款              日
司                                        据                                                                          关联交易额度
                             动机配件；            据
                                                                                                                      的公告》
                             接受劳务
合计                                         --      --     203.19    --      1,000      --     --       --      --        --
大额销货退回的详细情况                    不存在大额销售退回情况。
按类别对本期将发生的日常关联交易
                                 2017 年 3 月 29 日，公司召开第四届董事会第三次会议，预计 2017 年度公司及合并报表范围内
进行总金额预计的，在报告期内的实
                                 子公司与烟台德美动力有限公司发生日常关联交易总额度不超过 1,000 万元。
际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的
                                 不存在较大差异。
原因（如适用）
       2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
       3、共同对外投资的关联交易
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
       4、关联债权债务往来
       √ 适用 □ 不适用
       是否存在非经营性关联债权债务往来
       □ 是 √ 否
       公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
       5、其他重大关联交易
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期无其他重大关联交易。
                                                          烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
    1、   公司与烟台德美动力有限公司签订《房屋租赁合同》，将公司厂房租赁给烟台德美动力有限公司使用，租赁期限
为 1 年，租赁到期日 2017 年 12 月 31 日，合同约定租赁费用 18 万元/年；
    2、   公司与烟台杰瑞投资有限责任公司签订《房屋租赁合同》，将公司厂房租赁给烟台杰瑞投资有限责任公司使用，
租赁期限为 1 年，租赁到期日 2017 年 12 月 31 日，合同约定租赁费用 2.25 万元/年；
    3、   公司与橙色云设计有限公司签订《房屋租赁合同》，将公司办公用房租赁给橙色云设计有限公司使用，租赁期限
为 6 个月，租赁到期日 2017 年 6 月 30 日，合同约定租赁费用 3780 元/工位/月；
    4、   公司与杰森能源技术有限公司签订《房屋租赁合同》，将金斗山路生产用房租赁给杰森能源技术有限公司使用，
租期 1 年，租赁到期日 2017 年 3 月 31 日，协议约定年租金 541.8 万元/年；
    5、   公司与杰森能源技术有限公司签订《设备租赁合同》，将生产线设备租赁给杰森能源技术有限公司使用，租期 1
年，租赁到期日 2017 年 3 月 31 日，协议约定年租金 820 万元/年；
    6、   公司与杰森能源技术有限公司签订《房屋租赁合同》，将金斗山路生产用房租赁给杰森能源技术有限公司使用，
租期 1 年，租赁到期日 2018 年 3 月 31 日，协议约定年租金 615 万元/年；
    7、   公司与杰森能源技术有限公司签订《设备租赁合同》，将生产线设备租赁给杰森能源技术有限公司使用，租期 1
年，租赁到期日 2018 年 3 月 31 日，协议约定年租金 885 万元/年。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
                                                                  烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                  单位：万元
                                     公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度相
                                        实际发生日期                                                      是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度               实际担保金额               担保类型      担保期
                                        （协议签署日）                                                      完毕 联方担保
                        日期
                                                                                             2017 年 7 月
中国农发重点建
                                                                                             4 日，公司归
设基金有限公司、 2015 年 12                  2015 年 12 月 25                   连带责任保
                                    21,280                             21,280                还本金及利 否        否
烟台市莱山区人 月 29 日                      日                                 证;抵押
                                                                                             息，担保责
民政府
                                                                                             任解除。
报告期内审批的对外担保额度                                      报告期内对外担保实际发生
                                                           0
合计（A1）                                                      额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额                                      报告期末实际对外担保余额
                                                      21,280                                                           21,280
度合计（A3）                                                    合计（A4）
                                                公司与子公司之间担保情况
                     担保额度
                                             实际发生日期                                                 是否履行 是否为关
  担保对象名称       相关公告    担保额度                  实际担保金额          担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                 完毕 联方担保
                     披露日期
烟台杰瑞富耐克
                    2016 年 03               2016 年 04 月 29                   连带责任保   至 2017 年 4
换热设备有限公                       2,000                              2,000                             是      否
                    月 10 日                 日                                 证           月 27 日
司
四川杰瑞恒日天
                    2017 年 03               2017 年 05 月 05                   连带责任保   至 2017 年 12
然气工程有限公                     150,000                               7.76                              否     否
                    月 31 日                 日                                 证           月 31 日
司
烟台杰瑞富耐克
                    2017 年 03               2017 年 05 月 23                   连带责任保   至 2018 年 5
换热设备有限公                     150,000                              2,000                             否      否
                    月 31 日                 日                                 证           月4日
司
报告期内审批对子公司担保额                                      报告期内对子公司担保实际
                                                      75,000                                                        2,007.76
度合计（B1）                                                    发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担                                      报告期末对子公司实际担保
                                                      77,000                                                        2,007.76
保额度合计（B3）                                                余额合计（B4）
                                                子公司对子公司的担保情况
                     担保额度
                                             实际发生日期                                                 是否履行 是否为关
  担保对象名称       相关公告    担保额度                  实际担保金额          担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                 完毕 联方担保
                     披露日期
烟台杰瑞石油装                               2011 年 08 月 04                   连带责任保   至 2012 年 8
                                     4,880                              4,880                             是      否
备技术有限公司                               日                                 证           月4日
杰瑞分布能源有      2017 年 03               2017 年 05 月 12                   连带责任保   至 2017 年 11
                                   150,000                             767.46                              否     否
限公司              月 31 日                 日                                 证           月 12 日
杰瑞能源服务有      2017 年 03               2017 年 05 月 19                   连带责任保   至 2017 年 12
                                   150,000                               6.77                              否     否
限公司              月 31 日                 日                                 证           月 31 日
杰瑞环球发展有      2017 年 03               2017 年 06 月 14                   连带责任保   至 2017 年 10
                                   150,000                              15.34                              否     否
限公司              月 31 日                 日                                 证           月 24 日
杰瑞分布能源有      2017 年 03               2017 年 06 月 30                   连带责任保   至 2017 年 12
                                   150,000                             767.46                              否     否
限公司              月 31 日                 日                                 证           月 13 日
报告期内审批对子公司担保额                            75,000 报告期内对子公司担保实际                               1,557.03
                                                            烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
度合计（C1）                                              发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担                                报告期末对子公司实际担保
                                                 75,000                                                    1,557.03
保额度合计（C3）                                          余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                  报告期内担保实际发生额合
                                                150,000                                                    3,564.79
（A1+B1+C1）                                              计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合                                报告期末实际担保余额合计
                                                173,280                                                   24,844.79
计（A3+B3+C3）                                            （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                3.16%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）                                                                      无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                                                                          无
注：公司 2017 年 3 月 29 日召开的第四届董事会第三次会议及 2017 年 4 月 24 日召开的 2016 年度股东大会，审议通过了《关
于 2017 年度公司及子公司向银行申请综合授信额度及担保的议案》，同意 2017 年度公司及公司全资、控股子公司（以下统
称“子公司”）向商业银行、外资银行、政策性银行申请银行综合授信总额度不超过人民币（或等额外币）100 亿元(最终以银
行实际审批的授信额度为准)；同意公司及子公司对公司合并报表范围内的公司向银行申请综合授信额度事项提供总额度不
超过人民币 15 亿元的担保，具体担保金额及保证期间按照合同约定执行。详见公司披露于巨潮资讯网的 2017-017、2017-022、
2017-033 号公告。
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     1、设立油气产业投资基金事项
     2015年12月28日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于设立油气产业投资基金的议案》，
     公司全资子公司杰瑞（天津）石油工程技术有限公司与山东东明石化集团有限公司（以下简称“东明石化”）、山东蓝
                                                       烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
色经济产业基金管理有限公司（以下简称“蓝基金管理公司”）三方拟投资设立山东蓝色杰明能源投资管理有限公司（以下
简称“油气产业基金管理公司”）；以及公司、东明石化、蓝色经济区产业投资基金（有限合伙）（以下简称“蓝基金”）、
油气产业基金管理公司四方拟投资设立山东蓝色能源投资企业（有限合伙）。公司及杰瑞天津公司本次认缴出资额合计
31,000万元。2016年3月15日，山东蓝色杰明能源投资管理有限公司、山东蓝色能源投资企业（有限合伙）正式成立。上述
事项详见公司披露在巨潮资讯网的2015-084、2015-086、2016-021号公告。
    截止报告披露日，油气产业基金未对外投资。
    2、所得税税收优惠政策
    ①根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合下发的《关于公示山东省2014
年拟认定高新技术企业名单的通知》（鲁科函字[2014]136号），拟认定包括烟台杰瑞石油装备技术有限公司在内的892家企
业为山东省2014年高新技术企业，并予以公示。2014年10月31日经批准获发高新技术企业证书（证书编号为：GF201437000134
有效期3年）。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第
24号），“企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，在年底前仍未取得
高新技术企业资格的，应按规定补缴相应期间的税款。”子公司烟台杰瑞石油装备技术有限公司2017年企业所得税暂按15%
的税率预缴。
    ②根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合下发的《关于认定山东联友通信
科技发展有限公司等746家企业为2015年高新技术企业的通知》（鲁科字[2016]41号），本公司及子公司杰瑞能源服务有限
公司认定为2015年高新技术企业，并获发新高新技术企业证书（证书编号分别为：GR201537000428、GR201537000574,有效
期3年）。按照《企业所得税法》等相关规定，本公司及子公司杰瑞能源服务有限公司自2015年起三年内享受高新技术企业
15%的所得税优惠税率。
    ③根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合下发的《关于认定山东圣道电气
有限公司等1153家企业为2016年度高新技术企业的通知》（鲁科字[2017]14号），子公司杰瑞石油天然气工程有限公司与德
州联合石油科技股份有限公司认定为2016年高新技术企业，并获发新高新技术企业证书（证书编号分别为：GR201637000588、
GR201637000555,有效期3年）。按照《企业所得税法》等相关规定，子公司杰瑞石油天然气工程有限公司与德州联合石油科
技股份有限公司（原名：德州联合石油机械有限公司，下同）自2016年起三年内享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。
    ④子公司烟台杰瑞软件有限责任公司是经山东省经济和信息化委员会认定的软件企业，取得编号为鲁R-2013-0073软件
企业认定证书。根据财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知（ 财税【2008】第001号）规定“我国境内
新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。2017
年该公司执行所得税税率12.5%。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                           烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                 单位：股
                              本次变动前                   本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                  发行          公积金
                            数量        比例             送股             其他         小计          数量          比例
                                                  新股            转股
一、有限售条件股份        284,499,425   29.70%                           6,401,915    6,401,915    290,901,340     30.37%
3、其他内资持股           284,499,425   29.70%                           6,401,915    6,401,915    290,901,340     30.37%
         境内自然人持股   284,499,425   29.70%                           6,401,915    6,401,915    290,901,340     30.37%
二、无限售条件股份        673,354,567   70.30%                           -6,401,915   -6,401,915   666,952,652     69.63%
1、人民币普通股           673,354,567   70.30%                           -6,401,915   -6,401,915   666,952,652     69.63%
三、股份总数              957,853,992   100.00%                                  0            0    957,853,992 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
股份变动主要是因为公司部分高管离任后股份锁定及董事王继丽女士、监事胡文国先生报告期内增持的公司股票部分锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
不适用
                                                         烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                               单位：股
                                                                    报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数                                     73,563
                                                                    东总数（如有）（参见注 8）
                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                             报告期内         持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
                                                报告期末持有
         股东名称          股东性质    持股比例              增减变动         条件的普通 条件的普通 股份
                                                的普通股数量                                                数量
                                                               情况             股数量     股数量   状态
孙伟杰                    境内自然人     22.40%    214,569,711      -577492 165,960,402      48,609,309 质押     4,600,000
王坤晓                    境内自然人     15.35%    147,049,693      -395126 110,583,614      36,466,079
刘贞峰                    境内自然人     12.65%    121,129,958      -377382                 121,129,958 质押     5,400,000
中国人寿保险股份有限公
司－分红－个人分红     其他               1.12%     10,751,358                               10,751,358
-005L-FH002 深
烟台杰瑞石油服务集团股
份有限公司－第一期员工 其他               1.03%      9,878,635   -1229800                     9,878,635
持股计划
刘东                      境内自然人      0.94%      9,013,800                  6,760,350     2,253,450
全国社保基金四一四组合 其他               0.94%      8,999,710                                8,999,710
全国社保基金一一一组合 其他               0.86%      8,237,550                                8,237,550
吴秀武                    境内自然人      0.86%      8,230,000                                8,230,000
中国工商银行股份有限公
司－诺安先锋混合型证券 其他               0.58%      5,568,495                                5,568,495
投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股成为
前 10 名普通股股东的情况（如有）（参见 不适用
注 3）
                                       （1）为保持公司控制权稳定，2009 年 11 月 1 日，孙伟杰、王坤晓和刘贞峰签订
                                       《协议书》，约定鉴于三方因多年合作而形成的信任关系，三方决定继续保持以往
                                       的良好合作关系，相互尊重对方意见，在公司的经营管理和决策中保持一致意见。
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                       该协议自签署之日起生效，在三方均为公司股东期间始终有效。（2）股东孙伟杰与
                                       股东刘贞峰之间存在亲属关系；股东刘贞峰与股东吴秀武之间存在亲属关系。（3）
                                       除上述情形外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                    股份种类
               股东名称                  报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                            股份种类           数量
刘贞峰                                                                  121,129,958    人民币普通股            121,129,958
孙伟杰                                                                   48,609,309    人民币普通股             48,609,309
王坤晓                                                                   36,466,079    人民币普通股             36,466,079
中国人寿保险股份有限公司－分红－个
                                                                         10,751,358    人民币普通股             10,751,358
人分红-005L-FH002 深
烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司－
                                                                          9,878,635    人民币普通股              9,878,635
第一期员工持股计划
全国社保基金四一四组合                                                    8,999,710    人民币普通股              8,999,710
全国社保基金一一一组合                                                    8,237,550    人民币普通股              8,237,550
吴秀武                                                                    8,230,000    人民币普通股              8,230,000
中国工商银行股份有限公司－诺安先锋                                        5,568,495    人民币普通股              5,568,495
                                                          烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－诺安价值
                                                                          5,451,768   人民币普通股          5,451,768
增长混合型证券投资基金
                                        （1）为保持公司控制权稳定，2009 年 11 月 1 日，孙伟杰、王坤晓和刘贞峰签订《协
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以    议书》，约定鉴于三方因多年合作而形成的信任关系，三方决定继续保持以往的良
及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10   好合作关系，相互尊重对方意见，在公司的经营管理和决策中保持一致意见。该协
名普通股股东之间关联关系或一致行动      议自签署之日起生效，在三方均为公司股东期间始终有效。（2）股东孙伟杰与股东
的说明                                  刘贞峰之间存在亲属关系；股东刘贞峰与股东吴秀武之间存在亲属关系。（3）除上
                                        述情形外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股
                                     不适用
东情况说明（如有）（参见注 4）
注：报告期内，孙伟杰先生、王坤晓先生、刘贞峰先生合计减持 135 万股，系实施“奋斗者 2 号”员工持股计划。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                     烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                 烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
                                                                             期初被授               本期被授
                                                本期增持 本期减持                                            期末被授予的
                              任职状 期初持股数                   期末持股数 予的限制               予的限制
   姓名              职务                       股份数量 股份数量                                            限制性股票数
                                态     （股）                       （股）   性股票数               性股票数
                                                  （股）   （股）                                              量（股）
                                                                             量（股）               量（股）
孙伟杰        董事长           现任     215,147,203               -577,492 214,569,711
王坤晓        副董事长         现任     147,444,819               -395,126 147,049,693
王继丽        董事、总裁       现任       2,599,456 1,259,900                 3,859,356
刘东          董事、副总裁     现任       9,013,800                           9,013,800
              董事、财务总
李雪峰                         现任        210,974                              210,974
              监
何翌          董事             现任                0
于建青        独立董事         现任                0
于希茂        独立董事         现任                0
姚秀云        独立董事         现任                0
胡文国        监事会主席       现任        233,384     634,602                  867,986
刘玉桥        监事             现任        154,153                              154,153
刘志军        监事             现任                0
              副总裁、董事
程永峰                         现任       1,795,598                           1,795,598
              会秘书
李志勇        副总裁           现任        683,485                              683,485
闫玉丽        副总裁           离任       1,730,526                           1,730,526
訾敬忠        副总裁           离任        187,785                              187,785
合计                  --        --      379,201,183 1,894,502     -972,618 380,123,067          0          0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       姓名            担任的职务          类型                日期                                 原因
何翌                 董事             被选举           2017 年 01 月 05 日   被选举为公司董事
闫玉丽               副总裁           任期满离任       2017 年 01 月 09 日   任期满离任
訾敬忠               副总裁           任期满离任       2017 年 01 月 09 日   任期满离任
                                                      烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                       烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司
                                             2017 年 06 月 30 日
                                                                                                        单位：元
                  项目                         期末余额                              期初余额
流动资产：
     货币资金                                             1,522,323,120.85                      1,387,908,294.99
     结算备付金
     拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                              6,553,910.56                          8,904,000.50
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                              253,928,059.67                        335,985,359.54
     应收账款                                             1,808,914,681.00                      1,722,568,205.90
     预付款项                                              147,185,373.58                        149,356,893.31
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                                 3,361,248.05                          2,893,936.10
     应收股利
     其他应收款                                             55,672,574.15                         47,617,422.35
     买入返售金融资产
     存货                                                 1,886,111,987.79                      1,860,171,792.71
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                         1,857,584,163.52                      1,833,076,626.14
流动资产合计                                              7,541,635,119.17                      7,348,482,531.54
非流动资产：
     发放贷款及垫款
                                   烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    可供出售金融资产                  49,272,408.74                         56,833,314.14
    持有至到期投资                      1,174,014.09                         1,202,192.89
    长期应收款
    长期股权投资                      26,646,264.44                         19,429,664.35
    投资性房地产
    固定资产                        1,597,256,867.98                     1,663,518,233.05
    在建工程                         123,161,785.77                        145,908,747.18
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产                         439,183,277.23                        368,100,655.96
    无形资产                         311,620,417.16                        313,937,745.21
    开发支出
    商誉                              50,036,214.82                         47,486,214.82
    长期待摊费用                                                                56,000.00
    递延所得税资产                    85,497,303.98                         89,747,851.32
    其他非流动资产                      3,078,602.12                         3,994,026.93
非流动资产合计                      2,686,927,156.33                     2,710,214,645.85
资产总计                           10,228,562,275.50                    10,058,697,177.39
流动负债：
    短期借款                         457,374,000.00                        369,335,856.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         187,043,687.06                        123,436,680.53
    应付账款                         608,016,605.54                        590,265,736.51
    预收款项                         290,600,550.97                        246,777,812.31
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      22,483,873.72                         28,241,208.96
    应交税费                          24,060,517.70                         50,044,941.99
    应付利息                             783,666.70                           771,315.62
    应付股利
    其他应付款                        88,158,184.50                         98,057,616.82
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
                                             烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    其他流动负债
流动负债合计                                  1,678,521,086.19                     1,506,931,168.74
非流动负债：
    长期借款                                   219,004,800.00                        226,186,400.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                                 190,000,000.00                        190,000,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                      7,343,789.46                         7,055,572.56
    递延收益                                    57,219,480.81                         55,246,750.29
    递延所得税负债                                9,351,021.91                         8,371,234.93
    其他非流动负债
非流动负债合计                                 482,919,092.18                        486,859,957.78
负债合计                                      2,161,440,178.37                     1,993,791,126.52
所有者权益：
    股本                                       957,853,992.00                        957,853,992.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                  3,700,606,532.22                     3,700,606,532.22
    减：库存股
    其他综合收益                               -133,921,928.63                      -132,199,879.84
    专项储备
    盈余公积                                   308,409,409.05                        308,409,409.05
    一般风险准备
    未分配利润                                3,021,884,323.87                     3,020,254,256.01
归属于母公司所有者权益合计                    7,854,832,328.51                     7,854,924,309.44
    少数股东权益                               212,289,768.62                        209,981,741.43
所有者权益合计                                8,067,122,097.13                     8,064,906,050.87
负债和所有者权益总计                         10,228,562,275.50                    10,058,697,177.39
法定代表人：孙伟杰           主管会计工作负责人：李雪峰                    会计机构负责人：崔玲玲
                                         烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
                                                                                          单位：元
                 项目              期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                   246,687,010.08                      335,028,598.25
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                   143,203,815.06                      204,296,771.23
    应收账款                                   552,378,209.06                      636,256,842.12
    预付款项                                    16,085,131.60                       19,004,039.24
    应收利息                                    31,393,498.10                       23,818,095.53
    应收股利
    其他应收款                                1,579,430,840.50                     874,266,913.52
    存货                                       389,036,673.22                      471,820,786.30
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                               244,799,880.67                      554,916,852.52
流动资产合计                                  3,203,015,058.29                    3,119,408,898.71
非流动资产：
    可供出售金融资产                            10,000,000.00                       10,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                              4,210,351,705.94                    4,192,340,803.78
    投资性房地产
    固定资产                                   233,241,217.47                      250,463,161.16
    在建工程                                      1,099,568.11                         517,673.22
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                    15,172,805.75                       15,547,153.16
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                                        56,000.00
    递延所得税资产                              15,843,795.57                       17,180,902.26
    其他非流动资产
非流动资产合计                                4,485,709,092.84                    4,486,105,693.58
资产总计                                      7,688,724,151.13                    7,605,514,592.29
流动负债：
    短期借款                                   228,000,000.00                      131,068,856.00
    以公允价值计量且其变动计入当
                             烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                   173,297,915.54                        113,625,058.86
    应付账款                    84,548,707.49                        103,771,601.16
    预收款项                    72,497,374.18                         54,964,315.66
    应付职工薪酬                  2,007,320.87                         7,706,944.65
    应交税费                      2,007,533.08                         9,763,209.82
    应付利息                       220,628.25                           344,496.66
    应付股利
    其他应付款                  23,907,390.85                         32,351,258.76
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                   586,486,870.26                        453,595,741.57
非流动负债：
    长期借款                   151,217,600.00                        154,218,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                    12,128,000.00                         12,128,000.00
    递延所得税负债                 205,492.19                           205,492.19
    其他非流动负债
非流动负债合计                 163,551,092.19                        166,551,492.19
负债合计                       750,037,962.45                        620,147,233.76
所有者权益：
    股本                       957,853,992.00                        957,853,992.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                  3,702,487,641.98                     3,702,487,641.98
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                   308,409,409.05                        308,409,409.05
    未分配利润                1,969,935,145.65                     2,016,616,315.50
所有者权益合计                6,938,686,188.68                     6,985,367,358.53
负债和所有者权益总计          7,688,724,151.13                     7,605,514,592.29
                                              烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、合并利润表
                                                                                              单位：元
                    项目                   本期发生额                      上期发生额
一、营业总收入                                   1,299,752,347.47                  1,336,084,413.04
    其中：营业收入                               1,299,752,347.47                  1,336,084,413.04
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                   1,321,978,958.87                  1,231,284,529.82
    其中：营业成本                               1,002,020,633.73                    939,973,702.74
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                               18,579,382.74                       22,037,888.55
           销售费用                                117,985,838.94                    112,059,055.27
           管理费用                               156,290,161.67                     180,136,480.72
           财务费用                                 23,163,358.20                    -59,953,541.16
           资产减值损失                              3,939,583.59                       37,030,943.70
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号
                                                    -2,163,077.81                       -4,387,280.14
填列）
         投资收益（损失以“－”号填列）             39,879,826.72                       19,258,363.76
         其中：对联营企业和合营企业的投
                                                        716,600.09                      -1,689,774.40
资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         其他收益                                    1,169,767.35
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                  16,659,904.86                    119,670,966.84
    加：营业外收入                                  28,573,610.33                       14,467,323.45
         其中：非流动资产处置利得                       235,159.42                        408,480.85
    减：营业外支出                                   1,228,419.88                         752,417.02
         其中：非流动资产处置损失                       287,977.82                        275,037.28
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）              44,005,095.31                    133,385,873.27
    减：所得税费用                                  11,423,166.24                       36,166,217.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                  32,581,929.07                       97,219,656.05
    归属于母公司所有者的净利润                      30,365,687.62                    107,220,381.17
    少数股东损益                                     2,216,241.45                    -10,000,725.12
六、其他综合收益的税后净额                          -1,630,263.42                    -34,408,680.42
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后
                                                    -1,722,048.79                    -34,942,635.16
净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
                                                          烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其他综合
                                                               -1,722,048.79                     -34,942,635.16
收益
          1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价值变
                                                               -7,560,905.40                     -53,133,162.91
动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
           5.外币财务报表折算差额                               5,838,856.61                      18,190,527.75
           6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净
                                                                  91,785.37                         533,954.74
额
七、综合收益总额                                               30,951,665.65                      62,810,975.63
     归属于母公司所有者的综合收益总额                          28,643,638.83                      72,277,746.01
     归属于少数股东的综合收益总额                               2,308,026.82                      -9,466,770.38
八、每股收益：
     （一）基本每股收益                                                 0.03                               0.11
     （二）稀释每股收益                                                 0.03                               0.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：孙伟杰                        主管会计工作负责人：李雪峰                    会计机构负责人：崔玲玲
                                                    烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                                   单位：元
                          项目                        本期发生额                    上期发生额
一、营业收入                                                  237,606,795.76              293,153,761.07
    减：营业成本                                              210,558,929.82               211,382,599.92
           税金及附加                                           4,369,019.37                 3,004,256.90
           销售费用                                            13,589,887.75                14,826,962.67
           管理费用                                            40,802,617.44                50,205,838.28
           财务费用                                                532,198.74              -23,435,290.34
           资产减值损失                                        -8,757,949.12                 5,716,702.49
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填列）                       6,948,159.72              240,997,294.78
           其中：对联营企业和合营企业的投资收益                 1,065,602.16                     30,178.89
           其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                            -16,539,748.52              272,449,985.93
    加：营业外收入                                                 632,017.92                1,919,746.24
           其中：非流动资产处置利得                                 80,328.98                     3,205.13
    减：营业外支出                                                 700,712.80                 106,685.90
           其中：非流动资产处置损失                                 10,371.23                     6,685.90
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                        -16,608,443.40              274,263,046.27
    减：所得税费用                                              1,337,106.69                 5,134,562.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                            -17,945,550.09              269,128,483.41
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
             4.现金流量套期损益的有效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                              -17,945,550.09              269,128,483.41
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
                                             烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
                                                                                             单位：元
               项目                    本期发生额                        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金              1,384,275,498.40                   1,309,147,198.77
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                              17,700,327.40                         18,935,194.04
    收到其他与经营活动有关的现金                61,414,145.62                         65,469,870.78
经营活动现金流入小计                          1,463,389,971.42                   1,393,552,263.59
    购买商品、接受劳务支付的现金               748,640,446.81                     696,138,924.67
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金             246,704,616.70                     254,640,542.55
    支付的各项税费                             123,685,303.21                     130,821,958.82
    支付其他与经营活动有关的现金               174,643,218.24                     135,660,382.65
经营活动现金流出小计                          1,293,673,584.96                   1,217,261,808.69
经营活动产生的现金流量净额                     169,716,386.46                     176,290,454.90
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金                                      0.00
    取得投资收益收到的现金                          3,500,000.00                      11,533,214.98
    处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                      65,757.49
资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金               463,849,926.63                     131,790,347.22
投资活动现金流入小计                           467,415,684.12                     143,323,562.20
    购建固定资产、无形资产和其他长期
                                               102,295,321.51                         73,289,405.97
资产支付的现金
    投资支付的现金                              13,726,821.13
    质押贷款净增加额
                                        烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    取得子公司及其他营业单位支付的
                                                                              17,292,323.75
现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金         411,830,377.00                     621,325,854.84
投资活动现金流出小计                      527,852,519.64                     711,907,584.56
投资活动产生的现金流量净额                -60,436,835.52                     -568,584,022.36
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
     取得借款收到的现金                   188,162,000.00                     603,224,712.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金          16,558,452.39                     124,570,940.65
筹资活动现金流入小计                      204,720,452.39                     727,795,652.65
     偿还债务支付的现金                   111,561,416.00                     546,551,569.87
     分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                           39,382,624.39                      47,280,009.43
金
    其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金          34,503,738.94                      69,174,947.92
筹资活动现金流出小计                      185,447,779.33                     663,006,527.22
筹资活动产生的现金流量净额                 19,272,673.06                      64,789,125.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响      -10,621,617.15                      23,664,450.16
五、现金及现金等价物净增加额              117,930,606.85                     -303,839,991.87
     加：期初现金及现金等价物余额       1,308,705,227.08                    1,698,854,015.16
六、期末现金及现金等价物余额            1,426,635,833.93                    1,395,014,023.29
                                              烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位：元
                项目                    本期发生额                        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金               402,208,264.42                     479,758,843.27
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                22,464,302.45                     249,215,597.28
经营活动现金流入小计                            424,672,566.87                     728,974,440.55
     购买商品、接受劳务支付的现金               268,180,903.82                     324,119,268.33
     支付给职工以及为职工支付的现金              31,861,418.34                         32,709,086.27
     支付的各项税费                              45,565,784.80                         45,591,567.53
     支付其他与经营活动有关的现金               541,714,208.52                     150,506,869.47
经营活动现金流出小计                            887,322,315.48                     552,926,791.60
经营活动产生的现金流量净额                      -462,649,748.61                    176,047,648.95
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                                                            240,323,288.20
     取得投资收益收到的现金                          3,500,000.00                           3,750.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                      130,333.79
资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金               414,699,066.14                     193,131,918.39
投资活动现金流入小计                            418,329,399.93                     433,458,956.59
    购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                     6,227,190.66                   -14,366,455.79
资产支付的现金
     投资支付的现金                              20,445,300.00                          6,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                70,000,000.00                     330,468,851.05
投资活动现金流出小计                             96,672,490.66                     322,102,395.26
投资活动产生的现金流量净额                      321,656,909.27                     111,356,561.33
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金                         170,000,000.00                         82,158,712.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                    2,167,848.68                      41,780,400.79
筹资活动现金流入小计                            172,167,848.68                     123,939,112.79
     偿还债务支付的现金                          78,230,316.00                         39,536,121.42
     分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                 34,079,411.15                         31,979,603.18
金
     支付其他与筹资活动有关的现金                15,403,021.00                         48,792,072.86
筹资活动现金流出小计                            127,712,748.15                     120,307,797.46
筹资活动产生的现金流量净额                       44,455,100.53                          3,631,315.33
                                       烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响      -1,865,116.94                       2,425,411.90
五、现金及现金等价物净增加额             -98,402,855.75                     293,460,937.51
    加：期初现金及现金等价物余额         325,187,410.51                     281,719,383.44
六、期末现金及现金等价物余额             226,784,554.76                     575,180,320.95
                                                                                                                       烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  7、合并所有者权益变动表
                                                                                    本期金额
                                                                                                                                                                              单位：元
                                                                                                    本期
                                                                      归属于母公司所有者权益
          项目                            其他权益工具                      减：
                                                                                                   专项                     一般风                      少数股东权益     所有者权益合计
                             股本         优先 永续 其     资本公积         库存 其他综合收益               盈余公积                   未分配利润
                                                                                                   储备                     险准备
                                            股 债 他                          股
一、上年期末余额         957,853,992.00                  3,700,606,532.22        -132,199,879.84           308,409,409.05            3,020,254,256.01 209,981,741.43      8,064,906,050.87
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企
业合并
          其他
二、本年期初余额         957,853,992.00                  3,700,606,532.22        -132,199,879.84           308,409,409.05            3,020,254,256.01 209,981,741.43      8,064,906,050.87
三、本期增减变动金额
                                                                                   -1,722,048.79                                        1,630,067.86      2,308,027.19        2,216,046.26
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                 -1,722,048.79                                       30,365,687.62      2,308,027.19      30,951,666.02
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                         -28,735,619.76                       -28,735,619.76
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
                                                                                                                                       -28,735,619.76                       -28,735,619.76
的分配
                                                                                           烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          957,853,992.00   3,700,606,532.22   -133,921,928.63   308,409,409.05       3,021,884,323.87 212,289,768.62   8,067,122,097.13
                                                                                                                      烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                  上年金额
                                                                                                                                                                           单位：元
                                                                                                   上期
                                                                      归属于母公司所有者权益
          项目                            其他权益工具                      减：
                                                                                              专项                         一般风                      少数股东权益 所有者权益合计
                             股本         优先 永续 其     资本公积         库存 其他综合收益              盈余公积                   未分配利润
                                                                                              储备                         险准备
                                            股   债 他                        股
一、上年期末余额         957,853,992.00                  3,698,010,029.70         -99,622,225.80          275,621,624.28            2,961,103,519.02 232,010,066.35 8,024,977,005.55
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企
业合并
          其他
二、本年期初余额         957,853,992.00                  3,698,010,029.70         -99,622,225.80          275,621,624.28            2,961,103,519.02 232,010,066.35 8,024,977,005.55
三、本期增减变动金额
                                                             2,596,502.52         -32,577,654.04           32,787,784.77              59,150,736.99    -22,028,324.92   39,929,045.32
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                -32,577,654.04                                     120,674,141.52       -221,107.36   87,875,380.12
（二）所有者投入和减少
                                                              289,906.74                                                                               -21,807,217.56   -21,517,310.82
资本
1．股东投入的普通股                                                                                                                                    -21,813,134.03   -21,813,134.03
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
                                                              289,906.74                                                                                     5,916.47      295,823.21
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                             32,787,784.77              -61,523,404.53                    -28,735,619.76
1．提取盈余公积                                                                                            32,787,784.77              -32,787,784.77
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
                                                                                                                                      -28,735,619.76                    -28,735,619.76
的分配
4．其他
                                                                                           烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                     2,306,595.78                                                                              2,306,595.78
四、本期期末余额          957,853,992.00   3,700,606,532.22   -132,199,879.84   308,409,409.05       3,020,254,256.01 209,981,741.43 8,064,906,050.87
                                                                                                                  烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
                                                                               本期金额
                                                                                                                                                                   单位：元
                                                                                            本期
          项目                                 其他权益工具                                       其他综合 专项
                             股本                                   资本公积         减：库存股                       盈余公积        未分配利润         所有者权益合计
                                           优先股 永续债   其他                                     收益   储备
一、上年期末余额          957,853,992.00                          3,702,487,641.98                                   308,409,409.05   2,016,616,315.50    6,985,367,358.53
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额          957,853,992.00                          3,702,487,641.98                                   308,409,409.05   2,016,616,315.50    6,985,367,358.53
三、本期增减变动金额
                                                                                                                                        -46,681,169.85      -46,681,169.85
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                      -17,945,550.09      -17,945,550.09
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                          -28,735,619.76      -28,735,619.76
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
                                                                                                                                        -28,735,619.76      -28,735,619.76
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
                                                              烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          957,853,992.00   3,702,487,641.98      308,409,409.05   1,969,935,145.65   6,938,686,188.68
                                                                                                                烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                上年金额
                                                                                                                                                                   单位：元
                                                                                               上期
           项目                                 其他权益工具                                       其他综合
                              股本                                   资本公积         减：库存股            专项储备    盈余公积        未分配利润         所有者权益合计
                                            优先股 永续债   其他                                     收益
一、上年期末余额           957,853,992.00                          3,702,487,641.98                                    275,621,624.28   1,750,261,872.35    6,686,225,130.61
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额           957,853,992.00                          3,702,487,641.98                                    275,621,624.28   1,750,261,872.35    6,686,225,130.61
三、本期增减变动金额（减
                                                                                                                        32,787,784.77    266,354,443.15      299,142,227.92
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                       327,877,847.68      327,877,847.68
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                          32,787,784.77     -61,523,404.53      -28,735,619.76
1．提取盈余公积                                                                                                         32,787,784.77     -32,787,784.77
2．对所有者（或股东）的
                                                                                                                                          -28,735,619.76      -28,735,619.76
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
                                                          烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额      957,853,992.00   3,702,487,641.98        308,409,409.05   2,016,616,315.50   6,985,367,358.53
                                                          烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司
                                     财务报表附注
                                                 2017 年 6 月 30 日
                                    (无特别指明本报表附注货币单位为人民币元)
     一、公司基本情况
     （一）公司概况
    公司名称：烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司
    注册地址：烟台市莱山区杰瑞路 5 号
    注册资本： 957,853,992 元
    企业法人营业执照注册号：91370000720717309H
    企业法定代表人：孙伟杰
    经营范围：油田专用设备、油田特种作业车、油田专用半挂车的生产、组装、销售、维修、租赁（不含国家专项规定需
要审批的设备）；油田设备、矿山设备、工业专用设备的维修、技术服务及配件销售；为石油勘探和钻采提供工程技术服务；
机电产品（不含品牌汽车）、专用载货汽车、牵引车、挂车的销售、租赁；油田专用设备和油田服务技术的研究和开发；计
算机软件开发、自产计算机软件销售；货物及技术的进出口（国家禁止的除外）；仓储业务。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）
     （二）公司历史沿革
    烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是以烟台杰瑞设备集团有限公司为主体，于 2007
年 11 月 22 日依法整体变更而来的股份有限公司。
    烟台杰瑞设备集团有限公司(以下简称“杰瑞集团公司”)前身为烟台杰瑞设备有限公司(以下简称“杰瑞有限公司”)，
成立于 1999 年 12 月 10 日。2004 年 9 月 13 日杰瑞有限公司变更为杰瑞集团公司。
    2007 年 11 月 15 日经杰瑞集团公司股东会决议和 2007 年 11 月 16 日公司创立大会决议批准，以原有 29 名自然人股东
作为发起人，以截至 2007 年 10 月 31 日经审计的净资产 79,800,870.04 元以 1.000011:1 的比例折为 7,980 万股，整体变更
为股份公司，变更后的股本为 7,980 万元。
    2007 年 12 月 6 日，公司 2007 年第一次临时股东大会决议，采用非公开方式向特定对象发行人民币普通股 4,873,000
股，每股面值人民币 1 元，每股发行价人民币 1.20 元，由 127 名自然人股东以现金认缴。增资后的股本为 8,467.30 万元。
    2008 年 1 月 27 日，公司 2008 年第一次临时股东大会决议，采用非公开方式向特定对象发行人民币普通股 1,145,000
股，每股面值人民币 1 元，每股发行价人民币 1.30 元，由 14 名自然人股东以现金认缴。增资后股本为 8,581.80 万元。
    经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】60 号文核准，公司于 2010 年 1 月 25 日在深圳证券交易所首次向社会公
开发行人民币普通股（A 股）2,900 万股，发向后公司股本增至 11,481.80 万股，并于 2010 年 2 月 5 日在深圳证券交易所挂
牌交易。
    经 2011 年 4 月 12 日公司 2010 年度股东大会决议，公司以 2010 年末 11,481.80 万股总股本为基数，以资本公积金转增
股本的方式，向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司股本增至 22,963.60 万股。
    经 2012 年 4 月 6 日公司 2011 年度股东大会决议，公司以 2011 年末 22,963.60 万股总股本为基数，以资本公积转增股
本的方式，向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司股本增值至 45,927.20 万股。
                                                            烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       经 2013 年 4 月 26 日公司 2012 年度股东大会决议，公司以 2012 年末 45,927.20 万股总股本为基数，以资本公积转增股
本的方式，向全体股东每 10 股转增 3 股，转增后公司股本增至 59,705.36 万股。
    经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】58 号文核准，公司于 2014 年 1 月 23 日在深圳证券交易所非公开发行人
民币普通股（A 股）42,869,391 股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为 69.98 元/股。本次发行后，公司股本增至 639,922,991
股。
    经 2014 年 4 月 23 日公司 2013 年度股东大会决议，公司以非公开发行后 639,922,991 股总股本为基数，以资本公积转
增股本的方式，向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后公司股本增至 959,884,486 股。
    经公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过的《关于回购部分社会公众股份的预案》，公司拟以不超过每股 46 元的价
格回购公司股份，回购总金额最高不超过人民币 30,000 万元。 截至 2015 年 7 月 20 日回购期届满止，公司回购股份数量为
2,030,494 股，并于 2015 年 7 月 29 日办理相关股份注销手续，注销完成后，公司总股本将由 959,884,486 股减少为
957,853,992 股。
    截至 2017 年 6 月 30 日，公司股本为 957,853,992 元。
       （三）公司业务性质、主要经营活动
    行业性质：公司属于石油天然气设备及服务行业，属油田服务行业范畴。
    本公司及子公司主要产品和提供的劳务：钻完井设备及油气工程设备制造；设备维修改造及配件销售；油田工程技术服
务；油气工程建设。
       （四）财务报告批准报出日
    本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 8 月 9 日决议批准报出。
       二、本年度合并财务报表范围
    截至报告期末，纳入合并财务报表范围的一级子公司共计 16 家，情况如下：
                          子公司全称                            注册资本             持股比例           备注
       烟台杰瑞石油装备技术有限公司                      RMB100,000 万元               100%
       杰瑞能源服务有限公司                              RMB80,000 万元                100%
       杰瑞石油天然气工程有限公司                        RMB50,000 万元                100%
       烟台杰瑞工矿部件有限公司                          RMB400 万元                   100%
       烟台杰瑞机械设备有限公司                          RMB10,000 万元                100%
       杰瑞分布能源有限公司                              RMB5,000 万元                  90%
       烟台杰瑞软件有限责任公司                          RMB50 万元                    100%
       烟台杰瑞富耐克换热设备有限公司                    RMB3,000 万元                  65%
       德州联合石油科技股份有限公司
                                                         RMB 11,277.781 万元          58.86%
       (原名：德州联合石油机械有限公司，下同)
       杰瑞环保科技有限公司                              RMB20,000 万元                100%
       杰瑞环球发展有限公司                              RMB10,000 万元                100%
       杰瑞（北京）工程技术有限公司                      RMB200 万元                   100%
       American Jereh International Corporation          USD905 万元                   100%
                                                          烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                       子公司全称                             注册资本             持股比例           备注
     Jereh Canada Corporation                           CAD69.01 万元                100%
     Sun Estates LLC                                    USD1,500 万元                100%
     Yantai Jereh Ghana Ltd.                            GHS401.99 万元               100%
    详见本附注八、在其他主体中的权益。
    本期纳入合并财务报表范围的一级子公司较上期相比，没有变化。
     三、财务报表的编制基础
    1、财务报表编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
    2、持续经营
    公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
     四、重要会计政策及会计估计
    1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 6 月 30 日的财务状况及 2017 年
半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年
修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
    2、会计期间
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
    3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    4、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下的企业合并，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成
本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
    公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投
                                                       烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
    合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性工
具作为合并对价直接相关的交易费用，应当冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
    （2）非同一控制下企业合并，本公司在购买日对为取得被购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券按公允价值计量，对合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值的份额的差额，确认为
商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额的差额，计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    6、合并财务报表的编制方法
    （1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子
公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相
关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
    （2）合并财务报表编制的方法
    ①合并程序
    在编制合并财务报表时，以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。子公司与本公
司采用的会计政策、会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。编制合并财
务报表时，遵循重要性原则，对母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股
东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲
减少数股东权益。
    ②增加子公司以及业务
    本公司从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，将其纳入合并范围。
    报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制
利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子
公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表
的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表
时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    公司对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对合并
成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入合并当期损益。
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
                                                         烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量
设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
       本公司因购买子公司的少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算
的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调
整留存收益。
       ③处置子公司以及业务
    本公司从丧失对子公司实际控制权之日起停止将其纳入合并范围，处置日前的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合
并现金流量表中，不调整合并资产负债表的期初数。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进
行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计
算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于
一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中（股本溢价），资本公积（股本溢
价）不足冲减的，调整留存收益。
       7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合
营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确
认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确
认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
       8、现金及现金等价物的确定标准
    公司持有的期限短（一般为从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资确认为现金等价物。
       9、外币业务和外币报表折算
    （1）外币业务
    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
       资产负债表日，分别外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折
算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货
币性项目，采用公允价值确定当日的即期汇率折算，折算后的记账本位币与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动损
益（含汇率变动），计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额，计入资本公积；在资本化期间
                                                         烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入相关资产的成本。
       （2）外币财务报表的核算
       公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用即期汇率的近似汇率（当月平均汇率）折算；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外
经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；现金流量表采用即期汇率的
近似汇率（当月平均汇率）折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
       10、金融工具
       金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
   （1）金融工具的分类、确认依据和计量方法
    ①金融工具的确认依据和计量
       公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
       ②金融资产、金融负债的分类
       金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
    ③金融资产和金融负债的计量
    公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。
    a.公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入
当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得
或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益；
       b.公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息
或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金
融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益；
       c.公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的
债权，包括应收账款、其他应收款等，按双方合同或协议价款作为初始确认金额。具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益；
    d.公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及
摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。
    公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，持
有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实
际利率法，以摊余成本进行后续计量。
       （2）金融资产转移的确认依据和计量
       ①公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及
                                                       烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间，按照各自
相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额
（涉及可供出售金融资产）之和，与终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益。
    ②金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
    对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分
反映企业所保留的权利和承担的义务。
    (3)金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
    (4)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定
其公允价值。
    (5)金融资产减值准备测试及提取方法
    资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证
据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资
产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表
明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
    可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计
损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当
期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。
    11、应收款项
  （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                   将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大判断依据或金额标准
                                                   单独进行减值测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，按未
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法
                                                   来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账
                                                   准备。对单项测试未减值的应收款项，汇同以账龄为信用风险特
                                                   征的组合按账龄分析法计提坏账准备
  （2）按组合计提坏账准备应收款项
    确定组合的依据
    组合 1：账龄组合                              以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
   组合 2：合并范围内公司间应收款项               纳入合并报表范围内的控股子公司为信用风险特征组合的应收款项
    按组合计提坏账准备的计提方法
    组合 1：账龄组合                              按账龄分析法计提坏账准备
    组合 2：合并范围内公司间应收款项              不计提坏账准备
    组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
                                                        烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    账龄                                         应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
    1 年以内（含 1 年）                                         5%                            5%
    1－2 年                                                    20%                           20%
    2－3 年                                                    50%                           50%
    3 年以上                                                   100%                          100%
    （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
                                                 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应
    单项计提坏账准备的理由
                                                 收款项
                                                 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
    坏账准备的计提方法
                                                 额，计提坏账准备
    12、存货
    （1）存货的分类
    公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料、物料等。具体划分为原材料、在产品、库存商品、产成品、发出商品及周转材料等。
    （2）发出存货的计价方法
    原材料按计划成本核算，期末按加权平均材料成本差异率在已领材料和期末结存材料之间分摊差价，将计划成本调整为
实际成本。库存商品采用实际成本计价，采用加权平均法结转产品销售成本。
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货跌价准备确认标准和计提方法：公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高
于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值按估计的市价扣除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定。
    （4）存货的盘存制度
    公司存货盘存采用永续盘存制度。
    （5）低值易耗品和周转材料的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法；周转材料分五年摊销。
    13、持有待售资产
    若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完
成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净
额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且将企业合并中取得的商誉分摊
至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。
    某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有
待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有
被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
    14、长期股权投资
    长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。
    (1)投资成本确定
    企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
                                                       烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与
支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投
资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
    B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
的公允价值作为投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为
商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。
    非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为投资成本；发行权益性证券取得的，
按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，
合同或协议约定价值不公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其
公允价值和支付的相关税费作为该项投资的投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；以债务重组方式
取得的长期股权投资，以其公允价值作为投资成本，公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。
    (2)后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的
长期股权投资，采用权益法核算。对联营企业的权益性投资中，通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金
在内的类似主体间接持有的，以公允价值计量且其变动计入损益。公司确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨
认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确定。
    ①成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付
的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期
股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
    计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的
比例计算归属于母公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。母公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于
资产减值损失的，予以全额确认。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限，本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
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       （3）处置长期股权投资
       长期股权投资处置，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项
投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例进行
会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
       (4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制是指，按照合同约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投
资。
       重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债
券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
       15、投资性房地产
       (1)确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：已出租的土地使
用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。
       投资性房地产同时满足下列条件的予以确认：
       A、该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司；
       B、该投资性房地产的成本能够可靠计量。
       (2)计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。
    (3)后续计量：在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用成本模式计量的建筑物的后续计量，
适用《企业会计准则第 4 号—固定资产》；采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，适用《企业会计准则第 6 号—无形
资产》。
       采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
       16、固定资产
       （1）固定资产确认条件
       公司的固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
    固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
       与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符合
固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
   （2）各类固定资产的折旧方法
       公司的固定资产折旧方法为年限平均法。各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
    类别                               折旧年限（年）                残值率（%）          年折旧率（%）
                                                  20－40                                       2.375－4.75
    房屋及建筑物
                                                         烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                             5－10                                            9.5－ 19
     机器设备及其他生产设备
                                                5
     运输设备
                                             5－10                                            9.5－ 19
     电子设备及其他
    公司在每个会计年度终了，对固定资产使用寿命和预计净残值和折旧方法进行复核。如有确凿证据表明：固定资产使用
寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；固定资产预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计
净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值
和折旧方法的改变应作为会计估计变更。
    （3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
    公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定，将最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
    公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期限内计提折旧。
    17、在建工程
    (1)在建工程指正在兴建中的资本性资产，包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。按实际
发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
    (2)在建工程结转固定资产的时限：在建工程在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧，若尚未
办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整
原已计提折旧额。
    18、借款费用
    (1)借款费用的内容及资本化原则
    公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符
合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费
用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固
定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。
    （2）资本化期间
    借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定
可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    （3）暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或
者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。以后发生的借款费
用于发生当期确认为费用。
                                                         烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       （4）借款费用资本化金额的计算方法
       公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
       公司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
       19、油气资产
       油气资产是指拥有或控制的矿区权益和通过油气勘探与油气开发活动形成的油气井及相关辅助设备。
       （1）油气资产的确认和计量
       为取得矿区权益而发生的成本在发生时予以资本化，按照取得时的成本进行初始计量。
       油气勘探支出包括钻井勘探支出和非钻井勘探支出。钻井勘探支出的资本化采用成果法。钻井勘探支出的成本根据其是
否发现探明储量而决定是否资本化。非钻井勘探支出于发生时计入当期损益。油气开发活动所发生的支出，应当根据其用途
分别予以资本化，作为油气开发形成的井及相关设施的成本。
       探井成本在决定该井是否已发现探明储量前先行资本化为在建工程。油气勘探支出中的钻井勘探支出在完井后，确定该
井发现了探明经济可采储量的，将钻探该井的支出结转为井及相关设施成本。确定该井未发现探明经济可采储量的，将钻探
该井的支出扣除净残值后计入当期损益。未能确定该探井是否发现探明经济可采储量的，在完井后一年内将钻探该井的支出
予以暂时资本化。在完井一年时仍未能确定该探井是否发现探明经济可采储量的，如果该井已发现足够数量的储量，但要确
定其是否属于探明经济可采储量还需要实施进一步的勘探活动，并且进一步的勘探活动已在实施中或已有明确计划并即将实
施，则将钻探该井的资本化支出继续暂时资本化，否则计入当期损益。钻井勘探支出已费用化的探井又发现了探明经济可采
储量的，已费用化的钻井勘探支出不作调整，重新钻探和完井发生的支出予以资本化。
       探明经济可采储量是指自给定日期至合同约定权利到期日（除非有证据合理保证该权利能够得到延期），通过地球科学
和工程数据的分析，采用确定性评估或概率性评估，以现有经济、作业和政府管制条件，可以合理确定已知油气藏经济可采
的原油、天然气的估计量。
       （2）油气资产的折耗
       未探明矿区权益不计提折耗，除此之外的油气资产以油田为单位按照产量法计提折耗。单位产量率在采矿许可证的现有
期限内、根据油气储量在现有设施中的预计可生产量决定。
       （3）油气资产的减值测试和减值准备计提
    对于未探明矿区权益，每年进行一次减值测试。单个矿区取得成本较大的，以单个矿区为基础进行减值测试，并确定未
探明矿区权益减值金额。单个矿区取得成本较小且与其他相邻矿区具有相同或类似地质构造特征或储层条件的，按照若干具
有相同或类似地质构造特征或储层条件的相邻矿区所组成的矿区组进行减值测试。除未探明矿区权益外的油气资产的可收回
金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额；未探明矿区权益的公允价值低于账面价值时，账面价值减记至公允价
值。
       20、无形资产
       (1)核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、
商标权、著作权、特许权、土地使用权等。
       (2)计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产公司在取得时判定其使用寿命，按照经
                                                       烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的
无形资产在持有期间内不进行摊销，如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间进行减值测试。
    源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合
同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来
确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。
    如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。
    (3)无形资产使用寿命的复核：公司于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使
用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有
证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。
    (4)企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的，确认
为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形
资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无
形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。
    (5)土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按成本进行初始计量。
公司购入的土地使用权用于开发商品房时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某项目时，
土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。
    21、长期待摊费用
    长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的固定
资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。
    22、长期资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等非流动性资产，
本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备一般按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立
产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
    23、预计负债
                                                         烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②
履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
    公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最佳
估计数对账面价值进行调整。
    24、职工薪酬
    本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工薪酬。
    （1）短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
    （2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不
再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
    ①设定提存计划：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为其提供服务的会计期间，
按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    ②设定受益计划：本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。
    （3）辞退福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
    （4）其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
    25、股份支付及权益工具
    （1）股份支付的种类
    公司股份支付分为以权益结算和以现金结算两类。
    以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务而以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
    以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务而承担的以股份或其他权益工具为基础计算的交付现金或其他资产的义务
的交易。
    （2）权益工具公允价值的确定方法
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按活跃市场中的报价确定其公允价值；活跃市场没有报价的，参照具有类
似交易条款的期权的市场价格确定其公允价值；不存在类似交易条件市场价格的，采用估值技术确定其公允价值。
    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
                                                      烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具数量与实际可行权数量一致。
    （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以所授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日
以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩才可行权的，在等待
期内每个资产负债表日，以对可行权数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。
    以现金结算的股份支付按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日以企业承担的负债公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩才可
行权的，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权数量的最佳估计为基础，按企业承担负债的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用和相应的负债。
    26、收入
    (1)销售商品收入确认原则
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额
能够可靠地计量；相关经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
    公司商品销售收入确认的具体原则为：公司将货物发出，购货方签收无误后，收入金额已经确定，并已收讫货款或预计
可收回货款，成本能够可靠计量。出口销售当公司将货物发出，办理出口报关、离港及取得提单后依据出库单、货运单据、
出口报关单等确认收入的实现。
    （2）提供劳务收入确认原则
    公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例；
③已发生的成本占估计总成本的比例。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
    （3）让渡资产使用权收入确认
    利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定
的收费时间和方法计算确定。
    27、政府补助
    公司能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时，确认政府补助。货币性资产按照收到或应收到的金额计量，非
货币性政府补助按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，以名义金额 1 元计量。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，但以名义金额计量的政府补
助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关
费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
    28、递延所得税资产/递延所得税负债
  （1）递延所得税资产
                                                        烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。如果无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实
现的，则不应确认递延所得税资产。
    ②资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额
用以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回
减记的金额。
   （2）递延所得税负债
    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计
算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    29、租赁
    公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
    （1）满足下列标准之一的，即认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购
买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值；③租赁期占租赁开始日租赁资产
使用寿命的 75％以上（含 75％）；④最低租赁付款额的现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特
殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
    在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际
利率法进行分摊。
    （2）除融资租赁以外的租赁为经营租赁。
    经营租赁的租金在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。经营租赁的租金收入在租赁期内各个期
间按照直线法确认为当期损益。
    30、回购本公司股份
    （1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价
款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和
未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
    本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
    库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公
积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
    （2）因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。
    31、重要会计政策和会计估计变更
    （1）重要会计政策变更
                         会计政策变更的内容和原因                                          备注
    根据财政部 2017 年 5 月 10 日发布的《关于印发修订<企业会计准则第 16   本准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。企业
    号——政府补助>的通知》（财会〔2017〕15 号） 的规定，与企业日常活     对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未
    动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入“其他收益”或冲减相      来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准
                                                         烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入“营业外收入”。 则施行日之间新增的政府补助根据本准则
                                                                         进行调整。
                            受影响的报表项目名称                                          影响金额
    其他收益                                                               1,169,767.35
    营业外收入                                                             -1,169,767.35
    （2）重要会计估计变更
    本期未发生重要会计估计变更。
   五、税项
    1、主要税种及税率
                  税种                               计税依据                                税率
    增值税                            应纳税销售收入                        17%、11%、6%、3%
    营业税                            应纳税营业额                          5%、3%
    企业所得税                        应纳税所得额                          25%、15%
    城市维护建设税                    应缴纳流转税税额                      7%
    教育费附加、地方教育附加          应缴纳流转税税额                      3%、2%
    2、税收优惠
    （1）增值税税收优惠政策
    根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100 号）规定，对增值税一般纳税人随
同计算机硬件、机器设备一并销售嵌入式软件产品，如果适用本通知规定按照组成计税价格计算确定计算机硬件、机器设备
销售额的，应当分别核算嵌入式软件产品与计算机硬件、机器设备部分的成本。凡未分别核算或者核算不清的，不得享受本
通知规定的增值税政策。本公司之子公司烟台杰瑞石油装备技术有限公司在销售过程中，分别核算自行开发生产的嵌入式软
件与机器设备的销售额，软件销售享受有关即征即退增值税优惠政策。
    子公司烟台杰瑞软件有限责任公司是经山东省经济和信息化委员会认定的软件企业，取得编号为鲁 R-2013-0073 软件企
业认定证书。根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）规定，增值税一般纳税
人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司
自行开发生产的嵌入式软件，享受有关增值税即征即退优惠政策。
    根据财政部 国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》 财税[2007]92 号），对安置残疾人就业的单位，
在流转税方面实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数，限额即征即退增值税或营业税的方法。每位残疾人每年可退还
的增值税或减征的营业税限额，按单位所在区县适用的最低工资标准的 6 倍确定，但最高不得超过每人每年 3.5 万元。在企
业所得税方面采取工资成本加计扣除的办法，可按支付给残疾人实际工资的 100%加计扣除。子公司烟台杰瑞富耐克换热设
备有限公司是福利企业，享受有关促进残疾人就业的税收优惠政策。
    （2）所得税税收优惠政策
    ①根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合下发的《关于公示山东省 2014
年拟认定高新技术企业名单的通知》（鲁科函字[2014]136 号），拟认定包括烟台杰瑞石油装备技术有限公司在内的 892 家企
业为山东省 2014 年高新技术企业，并予以公示。2014 年 10 月 31 日经批准获发高新技术企业证书（证书编号为：
GF201437000134 有效期 3 年）。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总
局公告 2017 年第 24 号），“企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按 15%的税率预缴，在
                                                         烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
年底前仍未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴相应期间的税款。”子公司烟台杰瑞石油装备技术有限公司 2017 年企业
所得税暂按 15%的税率预缴。
    ②根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合下发的《关于认定山东联友通信
科技发展有限公司等 746 家企业为 2015 年高新技术企业的通知》（鲁科字[2016]41 号），本公司及子公司杰瑞能源服务有限
公司认定为 2015 年高新技术企业，并获发新高新技术企业证书（证书编号分别为：GR201537000428、GR201537000574,有效
期 3 年）。按照《企业所得税法》等相关规定，本公司及子公司杰瑞能源服务有限公司自 2015 年起三年内享受高新技术企业
15%的所得税优惠税率。
    ③根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合下发的《关于认定山东圣道电气
有限公司等 1153 家企业为 2016 年度高新技术企业的通知》（鲁科字[2017]14 号），子公司杰瑞石油天然气工程有限公司与
德州联合石油科技股份有限公司认定为 2016 年高新技术企业，并获发新高新技术企业证书（ 证书编号分别为：
GR201637000588、GR201637000555,有效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相关规定，子公司杰瑞石油天然气工程有限公司
与德州联合石油科技股份有限公司自 2016 年起三年内享受高新技术企业 15%的所得税优惠税率。
    ④子公司烟台杰瑞软件有限责任公司是经山东省经济和信息化委员会认定的软件企业，取得编号为鲁 R-2013-0073 软件
企业认定证书。根据财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知（ 财税【2008】第 001 号）规定“我国境
内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。2017
年该公司执行所得税税率 12.5%。
    3、其他说明
    出口产品增值税实行“免、抵、退”办法，退税率主要为 17%、15%。
    国外公司按当地的税收政策执行。
   六、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                  项目                         2017 年 6 月 30 日                   2016 年 12 月 31 日
库存现金                                                        849,309.64                            832,129.60
银行存款                                                   757,187,167.66                        746,465,640.05
其他货币资金                                               764,286,643.55                        640,610,525.34
合计                                                     1,522,323,120.85                      1,387,908,294.99
  其中：存放在境外的款项总额                               196,561,637.01                        238,746,189.48
其他货币资金中主要系定期存款、结构性存款和保证金。
其中受限制的货币资金明细如下：
                   项目                         2017 年 6 月 30 日                  2016 年 12 月 31 日
 保函、信用证保证金                                        44,810,762.92                         36,528,836.77
 银行承兑保证金                                              4,678,503.00                        11,879,231.14
 用于借款担保的保证金或定期存款                            46,198,021.00                         30,795,000.00
 合计                                                      95,687,286.92                         79,203,067.91
上述受限制的货币资金在现金流量表年末现金及现金等价物中已作扣除。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                  项目                         2017 年 6 月 30 日                   2016 年 12 月 31 日
交易性金融资产                                                6,553,910.56                         8,904,000.50
  其中：债务工具投资
                                                         烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     项目                      2017 年 6 月 30 日                       2016 年 12 月 31 日
           权益工具投资                                         6,553,910.56                           8,904,000.50
           衍生金融资产
           其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  其中：债务工具投资
           权益工具投资
           其他
合计                                                            6,553,910.56                           8,904,000.50
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
                     项目                      2017 年 6 月 30 日                       2016 年 12 月 31 日
银行承兑票据                                                  131,789,377.37                         183,356,351.02
商业承兑票据                                                  122,138,682.30                         152,629,008.52
合计                                                          253,928,059.67                         335,985,359.54
（2）期末公司已质押的应收票据
 期末无已质押的应收票据。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                     项目                      期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                   57,699,651.76
商业承兑票据                                                   12,636,973.16
合计                                                           70,336,624.92
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                2017 年 6 月 30 日
                                        账面余额                           坏账准备
              类别
                                                                                       计提           账面价值
                                     金额           比例(%)            金额
                                                                                      比例(%)
单项金额重大并单独计提坏
                                   31,209,024.22        1.47         31,059,024.22       99.52            150,000.00
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
                                2,092,766,050.12       98.26        284,048,709.61       13.57     1,808,717,340.51
账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提
                                     5,854,466.16       0.27          5,807,125.67       99.19                47,340.49
坏账准备的应收账款
合计                            2,129,829,540.50      100.00        320,914,859.50       15.07     1,808,914,681.00
（续表）
                                                               2016 年 12 月 31 日
              类别
                                        账面余额                           坏账准备                  账面价值
                                                           烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                           计提
                                  金额             比例(%)               金额
                                                                                         比例(%)
单项金额重大并单独计提坏
                                 35,469,086.12             1.74       35,319,086.12          99.58           150,000.00
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
                              1,996,608,496.67            97.90      275,319,633.62          13.79     1,721,288,863.05
账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提
                                  7,353,602.13             0.36        6,224,259.28          84.64         1,129,342.85
坏账准备的应收账款
合计                          2,039,431,184.92        100.00         316,862,979.02          15.54     1,722,568,205.90
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
                                                                   期末余额
         应收账款
                           应收账款                坏账准备                     计提比例                 计提理由
客户 1                       16,128,531.08          16,128,531.08                        100.00%       回收风险较大
客户 2                        4,578,021.36           4,578,021.36                        100.00%       回收风险较大
客户 3                        3,535,669.17           3,535,669.17                        100.00%       回收风险较大
客户 4                        2,296,126.61           2,296,126.61                        100.00%       回收风险较大
客户 5                        1,222,376.00           1,172,376.00                          95.91%      回收风险较大
客户 6                        1,185,000.00           1,085,000.00                          91.56%      回收风险较大
客户 7                        1,170,000.00           1,170,000.00                        100.00%       回收风险较大
客户 8                        1,093,300.00           1,093,300.00                        100.00%       回收风险较大
合计                         31,209,024.22          31,059,024.22                          99.52%
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                                                                  2017 年 6 月 30 日
             账龄
                                   应收账款                           坏账准备                        计提比例
1 年以内                              1,437,144,626.46                    71,857,278.24                              5.00%
1至2年                                   437,680,769.38                   87,536,153.91                             20.00%
2至3年                                   186,570,753.66                   93,285,376.84                             50.00%
3 年以上                                  31,369,900.62                   31,369,900.62                           100.00%
合计                                  2,092,766,050.12                   284,048,709.61                             13.57%
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
                                                                   期末余额
         应收账款
                           应收账款                坏账准备                   计提比例                 计提理由
客户 1                          849,900.98                849,900.98              100.00%            回收风险较大
客户 2                          789,000.00                789,000.00              100.00%            回收风险较大
客户 3                          655,982.00                655,982.00              100.00%            回收风险较大
客户 4                          511,910.25                511,910.25              100.00%            回收风险较大
客户 5                          384,176.22                384,176.22              100.00%            回收风险较大
客户 6                          330,874.13                330,874.13              100.00%            回收风险较大
客户 7                          316,662.55                316,662.55              100.00%            回收风险较大
客户 8                          201,000.00                201,000.00              100.00%            回收风险较大
客户 9                          200,000.00                200,000.00              100.00%            回收风险较大
客户 10                         164,773.73                164,773.73              100.00%            回收风险较大
                                                                  烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                         期末余额
    应收账款
                                应收账款                   坏账准备                 计提比例                 计提理由
其他                                 1,450,186.30               1,402,845.81             96.74%            回收风险较大
合计                                 5,854,466.16               5,807,125.67             99.19%
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,145,697.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                             项目                                                          核销金额
实际核销的应收账款                                                                                                   93,816.68
合计                                                                                                                 93,816.68
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                               占应收款年末余额合              坏账准备
                     单位名称                             年末余额
                                                                                 计数的比例(%)                 年末余额
 第一名                                                 130,511,089.86                          6.13%            6,525,554.49
 第二名                                                 105,341,920.00                          4.95%           12,896,805.32
 第三名                                                 103,190,879.90                          4.85%            5,159,544.00
 第四名                                                   81,398,486.39                         3.82%           17,128,562.49
 第五名                                                   67,357,449.00                         3.16%           13,341,203.70
 合计                                                   487,799,825.15                         22.91%           55,051,670.00
 （5）应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。
 （6）公司之子公司德州联合石油科技股份有限公司以应收账款 11,115,491.65 元作为质押担保取得保理借款 1,000 万元。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                           2017 年 6 月 30 日                                  2016 年 12 月 31 日
           账龄
                                    金额                   比例（%）                    金额                   比例（%）
1 年以内                        117,323,780.87                         79.71          105,496,060.43                       70.64
1至2年                              20,760,007.26                      14.11           39,076,054.78                       26.16
2至3年                               6,434,321.37                       4.37            3,244,948.12                        2.17
3 年以上                             2,667,264.08                       1.81            1,539,829.98                        1.03
合计                            147,185,373.58                        100.00          149,356,893.31                      100.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                  单位名称                                 期末金额                       占预付账款年末余额的比例（%）
 第一名                                                                5,581,254.00                                        3.79%
 第二名                                                                5,181,282.05                                        3.52%
 第三名                                                                5,181,085.17                                        3.52%
 第四名                                                                5,020,786.82                                        3.41%
 第五名                                                                4,254,000.00                                        2.89%
 合计                                                                25,218,408.04                                        17.13%
                                                           烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）预付款项年末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
6、应收利息
（1）应收利息分类
                     项目                        2017 年 6 月 30 日                          2016 年 12 月 31 日
定期存款                                                        2,407,574.78                                  1,917,372.64
债券投资                                                           953,673.27                                   976,563.46
合计                                                            3,361,248.05                                  2,893,936.10
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                   2017 年 6 月 30 日
                                           账面余额                              坏账准备
                类别
                                                                                              计提           账面价值
                                       金额            比例（%）           金额
                                                                                            比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
                                     65,023,688.78         100.00        9,351,114.63            14.38      55,672,574.15
备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的其他应收款
合计                                 65,023,688.78         100.00        9,351,114.63            14.38      55,672,574.15
（续表）
                                                                 2016 年 12 月 31 日
                                           账面余额                              坏账准备
               类别
                                                                                              计提           账面价值
                                      金额             比例（%）           金额
                                                                                            比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
                                     55,179,635.83           98.67       8,308,097.80            15.06       46,871,538.03
备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账
                                          745,884.32          1.33                                              745,884.32
准备的其他应收款
合计                                 55,925,520.15          100.00       8,308,097.80            14.86       47,617,422.35
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
                                                                      期末余额
              账龄
                                    其他应收款                        坏账准备                           计提比例
1 年以内                                  51,796,840.41                    2,590,760.08                               5.00%
1至2年                                     6,860,544.64                    1,372,108.99                              20.00%
2至3年                                     1,956,116.37                      978,058.20                              50.00%
3 年以上                                   4,410,187.36                    4,410,187.36                             100.00%
合计                                      65,023,688.78                    9,351,114.63                              14.38%
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,043,016.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                     烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    款项性质                                   期末账面余额                                 年初账面余额
保证金                                                                    19,689,352.42                               15,414,992.44
应收出口退税                                                                                                               745,884.32
个人往来                                                                  25,193,532.33                               20,237,730.31
单位往来                                                                  20,140,804.03                               19,526,913.08
合计                                                                      65,023,688.78                               55,925,520.15
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                   占其他应收款期
                                                                                                                           坏账准备
         单位名称              款项的性质          期末余额                    账龄                末余额合计数的
                                                                                                                           期末余额
                                                                                                     比例（%）
单位 1                         投标保证金           2,326,800.00               1-2 年                         3.58%          465,360.00
                                                                   1 年以内 1,167,000 元；3
单位 2                            押金              2,325,044.63                                              3.58%        1,216,394.63
                                                                    年以上 1,158,044.63 元
单位 3                           服务费             1,344,000.00              1 年以内                        2.07%           67,200.00
单位 4                           垫付款             1,193,415.12              1 年以内                        1.84%           59,670.76
单位 5                         投标保证金           1,008,840.00               1-2 年                         1.55%          201,768.00
合计                                                8,198,099.75                                             12.62%        2,010,393.39
8、存货
（1）存货分类
                                          2017 年 6 月 30 日                                         2016 年 12 月 31 日
       项目
                        账面余额              跌价准备            账面价值              账面余额         跌价准备            账面价值
原材料                664,661,445.11        27,628,463.46       637,032,981.65     621,260,406.28 29,580,313.60            591,680,092.68
材料采购               27,810,828.40                             27,810,828.40        20,702,683.63                         20,702,683.63
在产品                546,831,346.16         8,907,306.75       537,924,039.41     433,468,388.67 8,907,306.75             424,561,081.92
库存商品              631,923,039.38        24,476,095.17       607,446,944.21     732,849,014.23 24,635,457.39            708,213,556.84
周转材料               12,480,201.21                             12,480,201.21        14,370,825.19                         14,370,825.19
发出商品               35,980,643.08         6,648,990.75        29,331,652.33        69,592,571.47 6,648,990.75            62,943,580.72
委托加工物资              233,361.11                                233,361.11             75,594.05                            75,594.05
自制半成品             33,851,979.47                             33,851,979.47        37,624,377.68                         37,624,377.68
合计                1,953,772,843.92        67,660,856.13 1,886,111,987.79 1,929,943,861.20 69,772,068.49 1,860,171,792.71
（2）存货跌价准备
                                                   本期增加金额                         本期减少金额
         项目            期初余额                                                                                     期末余额
                                                  计提             其他        转回或转销            其他
原材料                  29,580,313.60                                           1,951,850.14                          27,628,463.46
在产品                   8,907,306.75                                                                                  8,907,306.75
库存商品                24,635,457.39                                             159,362.22                          24,476,095.17
发出商品                 6,648,990.75                                                                                  6,648,990.75
合计                    69,772,068.49                                           2,111,212.36                          67,660,856.13
注：可变现净值的确定依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因
                                                                  烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                       本年转回存货跌价准备的       本年核销存货跌价准备的
       项目                 计提存货跌价准备的具体依据
                                                                                 原因                         原因
 原材料                    预计可变现净值低于账面价值                          领用、售出                         --
 在产品                    预计可变现净值低于账面价值                              --                             --
 库存商品                  预计可变现净值低于账面价值                              --                         售出
 发出商品                  预计可变现净值低于账面价值                              --                             --
9、其他流动资产
                  项目                                 2017 年 6 月 30 日                       2016 年 12 月 31 日
理财产品                                                          1,528,500,000.00                          1,666,230,000.00
结构性存款                                                           215,000,000.00                               90,000,000.00
预缴税金                                                              34,761,924.39                               14,773,513.98
留抵税金                                                              79,322,239.13                               62,073,112.16
合计                                                              1,857,584,163.52                          1,833,076,626.14
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                           2017 年 6 月 30 日                               2016 年 12 月 31 日
           项目
                                账面余额       减值准备         账面价值         账面余额       减值准备          账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：          49,272,408.74                   49,272,408.74       56,833,314.14                 56,833,314.14
  按公允价值计量的          39,272,408.74                  39,272,408.74        46,833,314.14                 46,833,314.14
  按成本计量的              10,000,000.00                   10,000,000.00       10,000,000.00                 10,000,000.00
合计                        49,272,408.74                   49,272,408.74       56,833,314.14                 56,833,314.14
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产分类                   可供出售权益工具                     可供出售债务工具                 合计
权益工具的成本/债务工具的摊
                                                  107,127,999.57                                             107,127,999.57
余成本
公允价值                                             39,272,408.74                                            39,272,408.74
累计计入其他综合收益的公允价
                                                     67,855,590.83                                            67,855,590.83
值变动金额
已计提减值金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                      账面余额                                     减值准备
                                                                                                        在被投资单 本期现
  被投资单位                        本期      本期                              本期    本期
                         期初                              期末        期初                      期末   位持股比例 金红利
                                    增加      减少                              增加    减少
山东科融天使创
业投资合伙企业 10,000,000.00                          10,000,000.00                                                10%
（有限合伙）
合计              10,000,000.00                       10,000,000.00
11、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                          烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    2017 年 6 月 30 日                                 2016 年 12 月 31 日
       项目
                       账面余额        减值准备           账面价值          账面余额         减值准备            账面价值
  可转换公司债券    20,323,200.00    19,149,185.91       1,174,014.09 20,811,000.00        19,608,807.11     1,202,192.89
合计                20,323,200.00    19,149,185.91       1,174,014.09 20,811,000.00        19,608,807.11     1,202,192.89
     说明：子公司杰瑞能源服务有限公司 2016 年年末对持有的 West Mountain Environmental Corp.债券投资进行了减值
分析和评估，综合考虑 West Mountain Environmental Corp.的财务状况和经营成果等因素，基于谨慎性原则，计提减值准
备 191,49,185.91 元,较上年末变动额为外币重估差异。
（2）期末重要的持有至到期投资
    债券项目                    面值                 票面利率             实际利率                  到期日
加拿大西山公司可转债                  300 万美元                    6.50%                6.50%     2017 年 3 月 31 日
合计                                  300 万美元
                                                                                                                    烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
12、长期股权投资
                                                                                     本期增减变动
                                                                                                                                                             减值准备期末
       被投资单位           年初余额                                  权益法下确认   其他综合收     其他权益 宣告发放现金 计提减值             期末余额
                                             追加投资      减少投资                                                                  其他                        余额
                                                                        的投资损益     益调整         变动     股利或利润   准备
一、合营企业
                           14,787,741.20                              1,107,170.74                            3,500,000.00
烟台德美动力有限公司                                                                                                                         12,394,911.94
艾迪士径向钻井（烟台）有
                            3,637,830.34                               -355,859.01                                                            3,281,971.33
限公司
小计                       18,425,571.54                                751,311.73                            3,500,000.00                   15,676,883.27
二、联营企业
West Mountain
                                                                                                                                                             9,149,429.74
Environmental Corp.
山东蓝色杰明能源投资管
                            1,004,092.81                                  6,856.94                                                            1,010,949.75
理有限公司
上海英磁新材料科技有限
                                           10,000,000.00                -41,568.58                                                            9,958,431.42
公司
小计                        1,004,092.81 10,000,000.00                  -34,711.64                                                           10,969,381.17   9,149,429.74
合计                       19,429,664.35 10,000,000.00                  716,600.09                            3,500,000.00                   26,646,264.44   9,149,429.74
    说明：子公司杰瑞能源服务有限公司 2016 年年末对投资于 West Mountain Environmental Corp.的长期股权投资进行了减值分析和评估，综合考虑 West Mountain Environmental Corp.
的财务状况、经营成果、股票价格和股票交易量等因素，基于谨慎性原则，对 West Mountain Environmental Corp.的长期股权投资全额计提减值准备，计提减值准备金额 9,149,429.74
元。
                                                         烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
13、固定资产
（1）固定资产情况
           项目                房屋及建筑物       机器设备         运输设备      电子及其他设备      合计
一、账面原值：
    1.期初余额                853,397,877.18 1,323,595,846.42 77,368,140.39 82,215,119.16 2,336,576,983.15
    2.本期增加金额              3,038,459.83     27,908,239.64    3,753,545.25     2,008,183.12    36,708,427.84
      （1）购置                   -45,017.23     25,070,776.35    3,821,079.54     1,922,263.53    30,769,102.19
      （2）在建工程转入         7,367,258.66      3,306,540.35                       142,924.53    10,816,723.54
      （3）企业合并增加
      （4）外币折算差额影响    -4,283,781.60       -469,077.06      -67,534.29       -57,004.94    -4,877,397.89
    3.本期减少金额                               16,403,087.39    1,398,077.31       955,941.80    18,757,106.50
      （1）处置或报废                            16,403,087.39    1,398,077.31       955,941.80    18,757,106.50
    4.期末余额                856,436,337.01 1,335,100,998.67 79,723,608.33 83,267,360.48 2,354,528,304.49
二、累计折旧
    1.期初余额                149,269,661.98    432,667,126.89 44,083,617.01 47,038,344.22        673,058,750.10
    2.本期增加金额             23,760,279.41     67,339,350.88    4,219,008.71     7,225,897.06   102,544,536.06
      （1）计提                24,907,821.78     67,617,646.13    4,287,303.47     7,264,350.56   104,077,121.94
      （2）企业合并增加
      （3）外币折算差额影响    -1,147,542.37       -278,295.25      -68,294.76       -38,453.50    -1,532,585.88
    3.本期减少金额                               15,821,608.84    2,030,084.16       480,156.65    18,331,849.65
      （1）处置或报废                            15,821,608.84    2,030,084.16       480,156.65    18,331,849.65
    4.期末余额                173,029,941.39    484,184,868.93 46,272,541.56 53,784,084.63        757,271,436.51
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      （1）处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值            683,406,395.62   850,916,129.74    33,451,066.77 29,483,275.85 1,597,256,867.98
    2.期初账面价值            704,128,215.20    890,928,719.53 33,284,523.38 35,176,774.94 1,663,518,233.05
（2）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                  烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              项目                                                      期末账面价值
 机器设备                                                                                                     68,780,006.01
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
                     项目                                 期末账面价值                         未办妥产权证书的原因
山海路工业园厂房                                                    122,381,778.87               正在办理竣工决算
杰瑞工业园研发楼、行政中心、食堂                                    103,635,012.30               正在办理竣工决算
深井钻机用管材生产项目厂房                                           57,135,882.05               正在办理竣工决算
富耐克公司厂房及办公楼                                               34,177,065.87               正在办理竣工决算
德石机械北厂区厂房                                                   30,006,136.99               正在办理竣工决算
14、在建工程
（1）在建工程情况
                                           2017 年 6 月 30 日                                     2016 年 12 月 31 日
           项目
                               账面余额        减值准备          账面价值            账面余额         减值准备           账面价值
杰瑞工业园                       685,154.35                         685,154.35         459,654.35                           459,654.35
办公系统                         414,413.76                         414,413.76         653,333.30                           653,333.30
页岩气压裂设备                 4,991,591.84                       4,991,591.84       4,991,591.84                         4,991,591.84
HITIC 在建油气资产            32,998,851.08                      32,998,851.08      62,981,195.17                        62,981,195.17
TRISUN 在建基地                                                                        242,593.83                           242,593.83
深井钻机用管材生产项
                                 204,179.21                         204,179.21         238,907.52                           238,907.52
目在建项目
新兴产业园在建厂房            59,485,677.71                      59,485,677.71      55,074,655.48                        55,074,655.48
设备在建                       1,180,910.23                       1,180,910.23         270,890.96                           270,890.96
富耐克富山路新厂区建
                               5,362,146.64                       5,362,146.64       5,271,830.00                         5,271,830.00
设工程
德石机械北新厂区设备          10,866,729.32                      10,866,729.32       8,395,654.66                         8,395,654.66
俄子基地建设                   6,972,131.63                       6,972,131.63       5,903,053.14                         5,903,053.14
宁夏邦达厂区扩建                                                                     1,425,386.93                         1,425,386.93
合计                         123,161,785.77                     123,161,785.77     145,908,747.18                       145,908,747.18
（2）在建工程项目本期变动情况
                             预算数                                              本期转入          本期其他
       项目名称                           年初余额        本期增加金额                                                   期末余额
                            （万元）                                         固定资产金额          减少金额
杰瑞工业园                                 459,654.35           225,500.00                                                  685,154.35
办公系统                                   653,333.30           499,319.42        142,924.53         595,314.43             414,413.76
HITIC 在建油气资产            22,190   62,981,195.17      49,585,446.31                          79,567,790.40           32,998,851.08
TRISUN 在建基地               11,000       242,593.83                                                242,593.83
俄子基地建设                     700      5,903,053.14     1,211,048.03                              141,969.54           6,972,131.63
新兴产业园在建厂房            10,500   55,074,655.48       4,411,022.23                                                  59,485,677.71
山海路工业园在建项目                                       1,125,423.79       1,125,423.79
深井钻机用管材生产项
                              14,000       238,907.52      4,842,155.34       4,876,883.65                                  204,179.21
目在建项目
压裂设备                      22,000      4,991,591.84                                                                    4,991,591.84
                                                              烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
富耐克富山路新厂区建
                           4,300     5,271,830.00            90,316.64                                               5,362,146.64
设工程
德石机械北新厂区设备                 8,395,654.66         2,495,368.49                               24,293.83      10,866,729.32
宁夏邦达厂区扩建                     1,425,386.93                           1,425,386.93
设备在建及其他                         270,890.96         4,156,123.91      3,246,104.64                             1,180,910.23
合计                               145,908,747.18        68,641,724.16     10,816,723.54         80,571,962.03     123,161,785.77
（续表）
                          工程累计投入        工程进度      利息资本化累      其中：本期利         本期利息资
    项目名称                                                                                                     资金来源
                          占预算比例(%)         (%)             计金额        息资本化金额         本化率(%)
杰瑞工业园                                                                                                       其他来源
办公系统                                                                                                         其他来源
HITIC 在建油气资产                  85.00                                                                        金融机构贷款
TRISUN 在建基地                    100.00       100.00                                                           其他来源
俄子基地建设                        99.00                                                                        其他来源
新兴产业园在建厂房                  60.00        92.00                                                           其他来源
山海路工业园在建项目                                                                                             其他来源
深井钻机用管材生产项
                                    96.00        96.00                                                           其他来源
目（GC）在建项目
页岩气压裂设备                      64.00                                                                        募集资金
富耐克富山路新厂区建
                                    97.00        97.00         565,680.92             1,316.64                   金融机构贷款
设工程
德石机械北新厂区设备                                                                                             其他来源
宁夏邦达厂区扩建                                                                                                 其他来源
设备在建及其他                                                                                                   其他来源
合计                                                           565,680.92             1,316.64
    说明：本期在建工程其他减少中，HITIC 在建油气资产本期减少 79,567,790.40 元主要系转入油气资产井及相关设施
80,476,006.22 元。
15、油气资产
                   项目                     探明矿区权益        未探明矿区权益           井及相关设施               合计
一、账面原值
    1.期初余额                                14,960,027.10        97,995,768.93          331,198,051.07         444,153,847.10
    2.本期增加金额                               214,770.64         2,376,321.85           85,230,785.07          87,821,877.56
       （1）外购                                                         969,465.11                                  969,465.11
       （2）自行建造                                                                       80,476,006.22          80,476,006.22
       （3）外币折算差额影响                     214,770.64         1,406,856.74            4,754,778.85           6,376,406.23
    3.本期减少金额
       （1）处置
    4.期末余额                                15,174,797.74       100,372,090.78          416,428,836.14         531,975,724.66
二、累计折旧
    1.期初余额                                 2,948,421.56                                73,104,769.58          76,053,191.14
    2.本期增加金额                             1,274,484.53                                15,464,771.76          16,739,256.29
       （1）计提                               1,232,156.10                                14,415,257.71          15,647,413.81
       （2）外币折算差额影响                      42,328.43                                 1,049,514.05           1,091,842.48
                                                   烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    3.本期减少金额
      （1）处置
    4.期末余额                      4,222,906.09                           88,569,541.34      92,792,447.43
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                 10,951,891.65        100,372,090.78    327,859,294.80     439,183,277.23
    2.期初账面价值                 12,011,605.54         97,995,768.93    258,093,281.49     368,100,655.96
16、无形资产
（1）无形资产情况
               项目           土地使用权       专利权    非专利技术      其他（软件）         合计
一、账面原值
    1.期初余额                314,646,632.70             15,530,647.43   24,689,642.79     354,866,922.92
    2.本期增加金额              1,530,800.00               -130,080.00      744,225.98       2,144,945.98
      （1）购置                 1,530,800.00                                738,238.96       2,269,038.96
      （2）企业合并增加
      （3）在建工程转入
      （4）外币折算差额影响                                -130,080.00        5,987.02        -124,092.98
    3.本期减少金额
      （1）处置
    4.期末余额                316,177,432.70             15,400,567.43   25,433,868.77     357,011,868.90
二、累计摊销
    1.期初余额                 20,648,185.06             12,778,899.91    7,502,092.74      40,929,177.71
    2.本期增加金额              3,149,789.35                 69,894.12    1,242,590.56       4,462,274.03
      （1）计提                 3,149,789.35                137,404.26    1,236,686.80       4,523,880.41
      （2）企业合并增加
      （3）外币折算差额影响                                 -67,510.14        5,903.76         -61,606.38
    3.本期减少金额
      （1）处置
    4.期末余额                 23,797,974.41             12,848,794.03    8,744,683.30      45,391,451.74
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      （1）处置
                                                              烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                    292,379,458.29                   2,551,773.40      16,689,185.47         311,620,417.16
    2.期初账面价值                    293,998,447.64                   2,751,747.52      17,187,550.05         313,937,745.21
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                   项目                                 账面价值                             未办妥产权证书的原因
杜家土地                                                           15,559,372.39                  正在办理中
新兴产业园土地                                                     38,934,172.20                  正在办理中
富耐克新工业园土地                                                 20,496,375.00                  正在办理中
17、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                本年增加                本年减少
 被投资单位名称或形成商誉的事项          年初余额          企业合并                                             期末余额
                                                                           其他       处置        其他
                                                              形成的
杰瑞能源服务有限公司                       586,412.06                                                               586,412.06
烟台杰瑞富耐克换热设备有限公司           7,235,753.32                                                            7,235,753.32
四川杰瑞恒日天然气工程有限公司          11,669,692.08                                                           11,669,692.08
德州联合石油科技股份有限公司            16,194,180.80                                                           16,194,180.80
杰瑞邦达环保科技有限公司                 1,665,692.57                                                            1,665,692.57
杰瑞环境治理有限公司                    10,134,483.99     2,550,000.00                                          12,684,483.99
合计                                    47,486,214.82     2,550,000.00                                          50,036,214.82
    本期商誉增加的说明：2016 年度子公司杰瑞环保科技有限公司非同一控制下企业合并取得杰瑞环境治理有限公司 100%
股权，实际购买价款与被合并公司净资产的差额增加确认商誉 255 万元。
18、长期待摊费用
           项目           年初余额        本年增加金额          本年摊销金额           其他减少金额             期末余额
办公区改造及装修            56,000.00                                   56,000.00                                          0.00
合计                        56,000.00                                   56,000.00                                          0.00
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                         2017 年 6 月 30 日                                   2016 年 12 月 31 日
            项目
                             可抵扣暂时性差异          递延所得税资产          可抵扣暂时性差异            递延所得税资产
资产减值准备                      409,990,013.06           63,028,385.61            411,366,087.34             63,038,007.43
合并报表中抵销内部销售
                                  126,182,897.75           15,357,690.41            162,292,183.33             19,512,990.90
未实现损益的影响
与资产相关的政府补助形
                                     12,215,833.64            3,053,958.41            12,558,333.56             3,139,583.39
成的递延所得税资产
预提售后服务费                       27,048,463.67            4,057,269.55            27,048,464.02             4,057,269.60
合计                              575,437,208.12           85,497,303.98            613,265,068.25             89,747,851.32
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                            烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     2017 年 6 月 30 日                              2016 年 12 月 31 日
           项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债         应纳税暂时性差异         递延所得税负债
固定资产加速折旧                41,413,020.72             6,211,953.11          35,177,291.53              5,276,593.73
油气资产-HITIC                  11,626,180.74             3,139,068.80          12,378,564.80              3,094,641.20
合计                            53,039,201.46             9,351,021.91          47,555,856.33              8,371,234.93
（3）未确认递延所得税资产明细
                  项目                           2017 年 6 月 30 日                      2016 年 12 月 31 日
可抵扣亏损                                                     360,406,429.90                         297,209,065.40
可抵扣暂时性差异                                                16,190,336.32                          12,332,362.76
合计                                                           376,596,766.22                         309,541,428.16
20、其他非流动资产
                  项目                           2017 年 6 月 30 日                      2016 年 12 月 31 日
预付土地款                                                         601,125.00                                601,125.00
预付设备款                                                       2,477,477.12                              3,392,901.93
合计                                                             3,078,602.12                              3,994,026.93
21、短期借款
（1）短期借款分类
                  项目                           2017 年 6 月 30 日                      2016 年 12 月 31 日
质押借款                                                        10,000,000.00                          10,000,000.00
抵押借款                                                                                               10,000,000.00
保证借款                                                       300,000,000.00                         200,000,000.00
信用借款                                                       147,374,000.00                         149,335,856.00
合计                                                           457,374,000.00                         369,335,856.00
    截至 2017 年 6 月 30 日,
    ①质押借款 1,000 万元，系子公司德州联合石油机械有限公司以其应收账款 11,115,491.65 元作为质押担保取得的保理
借款；
    ②保证借款 30,000 万元，系子公司烟台杰瑞石油装备技术有限公司高新技术产品出口卖方信贷借款 20,000 万元，由招
商银行烟台分行出具全额融资性保函担保提供连带责任保证，装备公司以 3,079.50 万元保证金存款作为担保；烟台杰瑞石
油服务集团股份有限公司高新技术产品出口卖方信贷借款 10,000 万元，由招商银行烟台分行出具全额融资性保函担保提供
连带责任保证，烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司以 1,540.30 万元保证金存款作为担保。
（2）短期借款期末余额中无逾期未还款项。
22、应付票据
                  种类                           2017 年 6 月 30 日                      2016 年 12 月 31 日
银行承兑汇票                                                   187,043,687.06                         123,207,780.53
商业承兑汇票                                                                                                 228,900.00
合计                                                           187,043,687.06                         123,436,680.53
23、应付账款
（1）应付账款列示
                  项目                           2017 年 6 月 30 日                      2016 年 12 月 31 日
1 年以内                                                       531,066,512.38                         503,494,555.46
1-2 年                                                          32,806,997.43                          67,612,011.09
                                                             烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                  项目                             2017 年 6 月 30 日                      2016 年 12 月 31 日
2-3 年                                                            36,544,586.66                              15,275,614.24
3 年以上                                                           7,598,509.07                               3,883,555.72
合计                                                           608,016,605.54                               590,265,736.51
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                  项目                                期末余额                            未偿还或结转的原因
供应商 1                                                           5,942,577.48                  尚未结算
供应商 2                                                           3,035,500.00                  尚未结算
24、预收款项
（1）预收款项列示
                  项目                             2017 年 6 月 30 日                      2016 年 12 月 31 日
1 年以内                                                       198,483,630.96                               166,791,088.89
1-2 年                                                            40,480,162.67                              37,954,612.36
2-3 年                                                            28,996,429.19                              23,574,774.40
3 年以上                                                          22,640,328.15                              18,457,336.66
合计                                                           290,600,550.97                               246,777,812.31
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                     项目                              期末余额                           未偿还或结转的原因
客户 1                                                            10,093,393.99                    未供货
客户 2                                                            10,000,000.00                    未供货
客户 3                                                             6,695,478.24                    未供货
客户 4                                                             5,161,200.00                    未供货
客户 5                                                             4,979,184.00                    未供货
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
           项目             年初余额                   本期增加               本期减少                      期末余额
一、短期薪酬                  27,968,824.66            214,246,472.94             219,741,618.34             22,473,679.26
二、离职后福利-设定提
                                   272,384.30           12,157,677.74              12,419,867.58                 10,194.46
存计划
三、辞退福利                                              2,011,899.73              2,011,899.73
四、一年内到期的其他
福利
合计                          28,241,208.96            228,416,050.41             234,173,385.65             22,483,873.72
（2）短期薪酬列示
              项目                 年初余额              本期增加             本期减少                 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴          26,423,727.44        184,879,796.59       190,922,325.02             20,381,199.01
2、职工福利费                                            10,307,749.84        10,307,749.84
3、社会保险费                           1,708.44         13,994,511.99        13,271,370.78                   724,849.65
    其中：医疗保险费                    1,708.44         12,899,725.28        12,176,584.07                   724,849.65
    工伤保险费                                              770,257.37              770,257.37
    生育保险费                                              324,529.34              324,529.34
                                                           烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、住房公积金                       132,498.24          4,448,511.46              4,480,554.34             100,455.36
5、工会经费和职工教育经费         1,410,890.54            615,903.06                759,618.36          1,267,175.24
合计                             27,968,824.66        214,246,472.94         219,741,618.34            22,473,679.26
（3）设定提存计划列示
           项目              年初余额                本期增加                 本期减少                  期末余额
1、基本养老保险                  272,384.30           11,655,789.94               11,917,979.78                  10,194.46
2、失业保险费                                             501,887.80                 501,887.80
合计                             272,384.30           12,157,677.74               12,419,867.58                  10,194.46
26、应交税费
                    项目                         2017 年 6 月 30 日                        2016 年 12 月 31 日
增值税                                                           8,266,769.18                            14,358,807.82
企业所得税                                                       8,867,593.60                            26,048,778.81
个人所得税                                                       2,059,985.25                              3,346,649.28
城市维护建设税                                                     341,679.54                              1,002,801.20
土地使用税                                                       2,615,937.67                              2,684,696.28
印花税                                                             176,242.75                                   349,444.83
教育费附加                                                         146,434.12                                   429,771.96
地方教育费附加                                                        97,622.71                                 316,122.93
代扣代缴税金                                                       269,221.02                                    94,987.97
房产税                                                           1,121,569.42                              1,140,134.38
车船税                                                                                                           28,079.78
地税水利基金                                                          97,462.44                                 244,666.75
合计                                                            24,060,517.70                            50,044,941.99
27、应付利息
                     项目                         2017 年 6 月 30 日                       2016 年 12 月 31 日
分期付息到期还本的长期借款利息                                     212,921.37                                   317,893.76
短期借款应付利息                                                   570,745.33                                   453,421.86
合计                                                               783,666.70                                   771,315.62
28、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                  款项性质                       2017 年 6 月 30 日                        2016 年 12 月 31 日
保证金                                                          11,278,628.49                            14,069,608.31
个人往来                                                         7,343,074.94                              2,930,613.23
单位往来                                                        69,536,481.07                            81,057,395.28
合计                                                            88,158,184.50                            98,057,616.82
（2）其他应付款期末余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
29、长期借款
（1）长期借款分类
                  项目                        2017 年 6 月 30 日                          2016 年 12 月 31 日
信用借款                                                   219,004,800.00                             226,186,400.00
                                                                    烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 合计                                                               219,004,800.00                            226,186,400.00
     截至 2017 年 6 月 30 日：
     烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司外币流动资金借款 2,900 万加元。
    子公司烟台杰瑞石油装备技术有限公司外币流动资金借款 1,300 万加元。
 30、长期应付款
 （1）按款项性质列示长期应付款：
                        项目                              2017 年 6 月 30 日                       2016 年 12 月 31 日
 中国农发重点建设基金有限公司投资款                                   190,000,000.00                             190,000,000.00
 合计                                                                 190,000,000.00                             190,000,000.00
     说明：
     2015 年 12 月 22 日，中国农发重点建设基金有限公司、烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司（目标公司控股股东）、
 烟台杰瑞石油装备技术有限公司（目标公司）、烟台市莱山区人民政府（回购主体）签订《中国农发重点建设基金投资协议》，
 按照协议约定，中国农发重点建设基金有限公司以人民币 1.9 亿元对目标公司进行增资，用于烟台杰瑞石油装备技术有限公
 司杰瑞莱山新型钻机项目，投资期限 10 年，收取固定收益，不向目标公司派董事、监事和高级管理人员，不直接参与目标
 公司的日常正常经营。
      烟台杰瑞石油装备技术有限公司于 2016 年 1 月 12 日收到中国农发重点建设基金有限公司增资款人民币 1.9 亿元。本年
 度，公司从自身运营发展及资金安排考虑，为避免资金沉淀及不能很好的利用国家专项资金而带来不利影响，于 2017 年 7
 月 4 日退回农发基金投资款 1.9 亿元，新型钻机项目将根据公司计划以自有资金推进项目建设。
 31、预计负债
                 项目                      2017 年 6 月 30 日           2016 年 12 月 31 日                   形成原因
                                                                                                   Hitic 公司预提油气资产弃置
 预提油气资产弃置费用                                7,343,789.46                   7,055,572.56
                                                                                                   费用
 合计                                                7,343,789.46                   7,055,572.56
 32、递延收益
          项目                 年初余额             本期增加            本期减少              期末余额            形成原因
 政府补助                      55,246,750.29      3,890,000.00        1,917,269.48       57,219,480.81
 合计                          55,246,750.29      3,890,000.00        1,917,269.48       57,219,480.81
 涉及政府补助的项目：
                                               本期新增补助 本期计入营业外                                       与资产相关/与
         负债项目               年初余额                                           其他变动        期末余额
                                                   金额         收入金额                                           收益相关
海洋平台专用系列防爆
连续油管作业成套设备           6,000,000.00                         500,000.00                   5,500,000.00     与资产相关
建设补助
山东省页岩气装备制造
自主创新示范企业项目 13,211,047.47                                  881,573.64                  12,329,473.83     与资产相关
补助
大型机械设备用换热设
备技术改造项目\"莱阳经 12,558,333.40                                 342,499.98                  12,215,833.42     与资产相关
济开发区企业扶持资金
筠连县页岩气工厂化压
                                 978,000.00                                0.00                     978,000.00    与收益相关
裂智能装备与控制项目
2015 年战略性新兴产业
发展专项资金，用于面向
                       16,811,500.00                                       0.00                 16,811,500.00     与资产相关
海洋油气装备的网络化
协同制造
海洋油田开发放空气回
                                 250,000.00                                0.00                     250,000.00    与资产相关
收压缩成套装备研制项
                                                            烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       本期新增补助 本期计入营业外                                        与资产相关/与
         负债项目        年初余额                                         其他变动       期末余额
                                           金额         收入金额                                            收益相关
目
海洋电力与船舶用散热
                          917,869.42     800,000.00          73,195.86                                     与资产相关
模块研发服务中心                                                                         1,644,673.56
换热设备工程技术研发
                          100,000.00                              0.00                     100,000.00      与资产相关
中心建设
蓝色产业领军人才胡德
                        4,420,000.00                        120,000.00                   4,300,000.00      与收益相关
祥津贴和科研补助
用于海洋油气开发不压
井作业成套设备关键技                   3,000,000.00               0.00                   3,000,000.00      与资产相关
术研发补助
西交大创新法方法补贴                       90,000.00              0.00                      90,000.00      与收益相关
           合计        55,246,750.29   3,890,000.00    1,917,269.48                     57,219,480.81
 33、股本
                                                        本次变动增减（+、一）
                          年初数       发行            公积金                                                  期末数
                                               送股                       其他              小计
                                       新股              转股
一、有限售条件股份      284,499,425                                       6,401,915         6,401,915       290,901,340
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股         284,499,425                                       6,401,915         6,401,915       290,901,340
其中：境内非国有法人
持股
境内自然人持股          284,499,425                                       6,401,915         6,401,915       290,901,340
4、外资持股
 其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份      673,354,567                                      -6,401,915        -6,401,915       666,952,652
1、人民币普通股         673,354,567                                      -6,401,915        -6,401,915       666,952,652
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
股份总数                957,853,992                                              0.00              0.00     957,853,992
     股本变动情况说明：股份变动主要是因为公司部分高管离任后股份锁定及董事王继丽女士、监事胡文国先生报告期内增
 持的公司股票部分锁定。
     34、资本公积
           项目           年初余额               本年增加                  本年减少                 期末余额
 股本溢价               3,697,808,167.73                                                        3,697,808,167.73
 其他资本公积               2,798,364.49                                                             2,798,364.49
 合计                   3,700,606,532.22                                                        3,700,606,532.22
                                                                                                            烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
35、其他综合收益
                                                                                               本期发生额
                   项目                       年初余额                          减：前期计入其                                                期末余额
                                                               本期所得税前                    减：所得税   税后归属于       税后归属于少
                                                                                他综合收益当期
                                                                  发生额                         费用         母公司             数股东
                                                                                    转入损益
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的
变动
      权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益         -132,199,879.84    -1,630,263.42                                -1,722,048.79      91,785.37   -133,921,928.63
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
      可供出售金融资产公允价值变动损益        -60,294,685.43    -7,560,905.40                                -7,560,905.40                   -67,855,590.83
      持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
      现金流量套期损益的有效部分
      外币财务报表折算差额                    -71,905,194.41     5,930,641.98                                 5,838,856.61      91,785.37    -66,066,337.80
其他综合收益合计                             -132,199,879.84    -1,630,263.42                                -1,722,048.79      91,785.37   -133,921,928.63
                                                              烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
36、盈余公积
           项目              年初余额                    本期增加               本期减少                    期末余额
法定盈余公积                  308,409,409.05                                                                308,409,409.05
合计                          308,409,409.05                                                                308,409,409.05
37、未分配利润
                     项目                                  2017 年 1-6 月                          2016 年度
调整前上年末未分配利润                                              3,020,254,256.01                   2,961,103,519.02
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减—）
调整后年初未分配利润                                                3,020,254,256.01                   2,961,103,519.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                     30,365,687.62                        120,674,141.52
减：提取法定盈余公积                                                                                         32,787,784.77
    应付普通股股利                                                     28,735,619.76                         28,735,619.76
期末未分配利润                                                      3,021,884,323.87                   3,020,254,256.01
    注：2017 年 4 月 24 日本公司 2016 年度股东大会决议通过《2016 年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，以
公司 2016 年 12 月 31 日的总股本 957,853,992 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元（含个税），共计派发现
金红利 28,735,619.76 元。
38、营业收入和营业成本
                                        2017 年 1-6 月                                     2016 年 1-6 月
           项目
                               收入                        成本                     收入                      成本
主营业务                    1,291,172,286.43             997,769,660.65        1,333,373,314.39             937,790,462.87
其他业务                        8,580,061.04               4,250,973.08             2,711,098.65              2,183,239.87
合计                        1,299,752,347.47        1,002,020,633.73           1,336,084,413.04             939,973,702.74
39、税金及附加
                  项目                             2017 年 1-6 月                             2016 年 1-6 月
营业税                                                                   5,087.78                               186,565.49
城市维护建设税                                                       5,083,485.09                            11,775,622.95
教育费附加                                                           2,179,272.69                             5,048,884.40
地方教育附加                                                         1,452,848.45                             3,365,922.90
地方水利基金                                                           683,433.37                             1,660,437.50
价格调整基金                                                                                                           455.31
印花税                                                                 552,844.44
房产税                                                               2,495,601.43
车辆税                                                                 367,048.49
土地使用税                                                           5,759,761.00
合计                                                                18,579,382.74                            22,037,888.55
    说明：根据财政部 2016 年 12 月下发的关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号），2016 年 5 月 1
日以后发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费全部
转入“税金及附加”科目核算。
40、销售费用
                                烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目   2017 年 1-6 月                      2016 年 1-6 月
工资                               37,518,321.44                       39,493,643.74
福利费                               1,616,063.30                        1,445,196.44
社会保险金                           5,480,821.99                        5,015,835.35
差旅费                             23,761,524.83                       23,142,530.99
折旧费                               1,628,112.42                        1,484,347.60
办公费                               1,605,721.71                        2,452,625.79
通讯费                                   401,297.21                          354,012.84
招待费                               5,636,944.70                        4,201,917.53
车辆费                               2,769,918.57                        1,371,904.13
运杂费                               8,598,741.69                        6,787,674.34
会议费                                    19,856.13                           90,958.56
维修费                               2,239,033.83                        4,106,269.39
包装费                                   242,268.63                          584,847.79
劳保费                                   219,505.93                          163,350.00
邮寄费                                   315,521.17                          298,770.18
咨询费                               4,190,368.88                            551,467.02
宣传、广告费                         1,310,979.69                            804,240.52
投标费                               1,442,907.55                        1,906,562.47
保险费                                   545,205.00                          227,960.82
参展费                               4,010,698.10                        5,174,402.04
租赁费                               3,316,712.65                        1,659,600.14
售后服务费                           4,816,666.41                        6,844,159.88
检测认证                                 265,724.08                           91,651.72
仓储费                               1,377,985.27                            351,155.93
佣金                                 3,939,038.59                            340,710.35
无形资产摊销                             101,661.05                          118,464.60
其他                                     614,238.12                      2,994,795.11
合计                              117,985,838.94                      112,059,055.27
41、管理费用
                 项目   2017 年 1-6 月                      2016 年 1-6 月
工资                               48,336,921.14                       53,808,749.80
福利费                               4,006,832.07                        4,535,489.06
社会保险金                           7,252,243.13                        7,933,783.53
工会经费                                  24,090.97                           98,084.79
职工教育经费                             340,157.98                          225,401.98
水电费                               1,529,179.23                        1,520,755.78
低值易耗品摊销                           258,403.13                          269,669.59
办公费                               3,136,857.36                        3,693,871.00
差旅费                               4,140,846.20                        3,556,116.22
业务招待费                           1,066,369.89                        1,697,215.92
折旧                               12,361,913.63                       11,642,205.49
租赁费                               5,292,298.08                        6,702,909.22
                                       烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目          2017 年 1-6 月                      2016 年 1-6 月
通讯费                                          751,887.11                          995,020.64
车辆费                                      3,170,701.35                        3,169,354.26
税金                                            543,168.37                      9,312,888.90
会议费                                           56,296.96                          316,319.49
宣传费                                          673,305.26                          490,567.70
劳保费                                           62,057.05                          241,772.48
研发费                                    47,443,384.13                       46,179,807.06
保险费                                          594,495.06                          266,942.35
维修费                                          260,040.48                          623,268.44
咨询费＼审计费                              9,035,567.31                      14,365,093.82
证券费用                                        277,785.18                           79,976.78
无形资产摊销                                3,302,465.63                        2,943,204.93
辞退福利                                    2,151,409.90                        5,029,189.74
其他                                            221,485.07                          438,821.75
合计                                     156,290,161.67                      180,136,480.72
42、财务费用
                 项目          2017 年 1-6 月                      2016 年 1-6 月
利息支出                                  10,728,454.60                       11,473,448.49
减：利息收入                                9,106,185.27                      25,850,878.19
汇兑净损益                                18,336,105.43                      -48,808,303.47
机构手续费                                  2,808,435.89                        2,495,269.88
其他                                            396,547.55                          736,922.13
合计                                      23,163,358.20                      -59,953,541.16
43、资产减值损失
                 项目          2017 年 1-6 月                      2016 年 1-6 月
一、坏账损失                                5,188,713.99                      35,296,025.85
二、存货跌价损失                          -1,249,130.40                         1,734,917.85
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计                                        3,939,583.59                      37,030,943.70
44、公允价值变动收益
                                                              烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       产生公允价值变动收益的来源                     2017 年 1-6 月                           2016 年 1-6 月
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                                 -2,163,077.81                            -4,387,280.14
益的金融资产
    其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损
益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计                                                             -2,163,077.81                            -4,387,280.14
45、投资收益
                       项目                                    2017 年 1-6 月                     2016 年 1-6 月
权益法核算的长期股权投资收益                                                  716,600.09                  -1,689,774.40
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                                                                              762,848.10
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的
利得
理财收益                                                                   39,163,226.63                  20,185,290.06
合计                                                                       39,879,826.72                  19,258,363.76
46、其他收益
                产生其他收益的来源                             2017 年 1-6 月                     2016 年 1-6 月
增值税即征即退                                                              1,083,934.52
代扣代缴税款手续费返还                                                          85,832.83
合计                                                                        1,169,767.35
47、营业外收入
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                    2017 年 1-6 月                    2016 年 1-6 月
                                                                                                          额
非流动资产处置利得合计                         235,159.42                        408,480.85                     235,159.42
其中：固定资产处置利得                         235,159.42                        408,480.85                     235,159.42
    无形资产处置利得
罚款、违约金收入                               402,384.37                      1,176,125.31                     402,384.37
政府补助                                   27,012,693.48                     11,441,814.87                27,012,693.48
其他收入                                       923,373.06                      1,440,902.42                     923,373.06
合计                                       28,573,610.33                     14,467,323.45                28,573,610.33
计入当期损益的政府补助：
                                                            烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                    补贴是否影 是否特                                     与资产相关/
  补助项目         发放主体     发放原因 性质类型                       2017 年 1-6 月   2016 年 1-6 月
                                                    响当年盈亏 殊补贴                                     与收益相关
软件产品即征
             烟台财政局         退税款                 否         否                        125,424.15 与收益相关
即退增值税款
             中华人民共和
福利企业即征
             国国家金库莱       退税款                 否         否                                      与收益相关
即退增值税                                                                                  617,536.01
             阳市支库
环保企业即征
             宁夏财政局         退税款                 否         否                         45,853.63 与收益相关
即退增值税
               山东省财政厅、
               烟台市知识产
专利、商标补贴                补助                     否         否        165,000.00    1,076,000.00 与收益相关
               权局、莱山区财
               政局
国际市场开拓 莱山区财政局、
及外经贸业务 德州经济技术 补助                         否         否        850,224.00       98,300.00 与收益相关
补贴         开发区财政局
中小企业专项
             莱山区科技局       补助                   否         否                        300,000.00 与收益相关
资金
科研专项资金 烟台市莱山莱
及技术开发补 山经济开发区       补助                   否         否     20,000,000.00                    与收益相关
贴           管理委员会
组织部企业政 德州经济技术
                                补助                   否         否       300,000.00                     与收益相关
策性补贴     开发区财政局
山东省高端装 莱山区财政局
备自主创新示
                                补助                   否         否        372,923.64                    与资产相关
范企业项目补                                                                                533,650.00
助
大型机械设备 山东省莱阳经
用换热设备技 济开发区管理       补助                   否         否        342,499.98                    与资产相关
                                                                                            342,499.98
术改造项目   委员会
海洋平台专用
系列防爆连续
             莱山区财政局       补助                   否         否        500,000.00                    与资产相关
油管作业成套
设备建设补助
领军人才及团
队引进、企业人 莱山区财政局     补助                   否         否        120,000.00                    与收益相关
才培养
                  烟台市经信局、
                  成都高新技术
中 小 企 业 扶 持 产业开发区科
                                 补助                  否         否      1,340,200.00                    与收益相关
款                技局、天津经济
                  技术开发区财
                  政局
山东省页岩气
装备制造自主
             莱山区财政局       补助                   否         否        508,650.00                    与收益相关
创新示范企业
项目补助
出口信用保险
             莱山区财政局       补助                   否         否        225,000.00                    与收益相关
保费补贴
                                                                     烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                           补贴是否影 是否特                                            与资产相关/
  补助项目            发放主体     发放原因 性质类型                                2017 年 1-6 月    2016 年 1-6 月
                                                           响当年盈亏 殊补贴                                            与收益相关
超深井海洋钻
井模块研制及 莱山区财政局          补助                         否           否                                         与收益相关
                                                                                                       8,000,000.00
产业化补助
成都高新区推
进“三次创业”成都高新技术
加快商务服务 产业开发区经          补助                         否           否       2,000,000.00                      与收益相关
业发展的政策 贸发展局
项目
其他                                                            否           否         288,195.86       302,551.10 与收益相关
合计             --                --        --            --           --           27,012,693.48 11,441,814.87
48、营业外支出
             项目                         2017 年 1-6 月                     2016 年 1-6 月          计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计                              287,977.82                         275,037.28                        287,977.82
其中：固定资产处置损失                              287,977.82                         275,037.28                        287,977.82
       无形资产处置损失
对外捐赠                                            900,000.00                         100,000.00                        900,000.00
其他                                                 40,442.06                         377,379.74                         40,442.06
合计                                              1,228,419.88                         752,417.02                      1,228,419.88
49、所得税费用
（1）所得税费用表
                    项目                                   2017 年 1-6 月                              2016 年 1-6 月
当期所得税费用                                                           6,283,209.63                             39,061,841.35
递延所得税费用                                                           5,139,956.61                             -2,895,624.13
合计                                                                    11,423,166.24                             36,166,217.22
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                 项目                                                         2017 年 1-6 月
利润总额                                                                                                          44,005,095.31
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                     6,600,764.30
子公司适用不同税率的影响                                                                                                -459,357.67
调整以前期间所得税的影响                                                                                          -2,402,623.79
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                                    1,057,231.20
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                                    -2,168,140.15
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损
                                                                                                                    8,800,942.04
的影响
其他                                                                                                                      -5,649.69
所得税费用                                                                                                        11,423,166.24
                                           烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                 项目                 本期发生额                         上期发生额
利息收入                                       11,786,313.23                      28,929,664.14
补贴收入                                       27,619,263.93                      20,007,427.47
保证金                                         16,189,547.26                          1,574,442.76
违约金收入                                           350,895.14                       1,053,583.74
单位往来                                           3,916,758.49                       9,550,896.89
个人往来                                             135,640.04                         661,801.05
其他                                               1,415,727.53                       3,692,054.73
合计                                           61,414,145.62                      65,469,870.78
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                 项目                 本期发生额                         上期发生额
运杂费                                         10,314,107.69                          7,382,066.15
办公费                                             4,506,987.59                       6,663,194.24
差旅费＼交通费                                 32,837,295.24                      28,157,613.01
招待费                                             4,993,261.41                       5,728,550.36
通讯费                                             1,116,379.13                       1,111,903.59
车辆费                                             5,323,045.12                       4,089,849.61
广告费＼宣传费                                     2,077,983.39                       1,181,806.82
会议费                                                67,812.27                         400,251.60
参展费                                             3,849,804.11                       5,130,969.47
研发费                                             1,629,057.05                       4,482,391.31
售后服务                                           4,585,589.44                       6,520,361.34
检测认证费                                           651,087.39                         390,900.62
租赁费                                         10,887,998.58                          8,124,672.24
手续费                                             2,651,336.28                       1,527,727.60
维修费                                             4,764,167.33                       4,316,951.49
咨询\审计费                                    12,944,195.77                      12,415,521.07
投标费                                             1,411,196.20                       1,897,117.47
保险费                                             1,138,664.62                         393,754.23
仓储费                                             1,320,692.67                         282,947.91
佣金                                               2,941,551.53                         340,710.35
水电费                                               877,730.56                       3,710,273.17
捐赠支出                                             900,000.00                         100,000.00
其他单位往来                                   33,734,518.56                          8,021,164.46
个人往来                                       18,853,994.36                      18,265,554.53
保证金                                             7,058,418.67                       1,408,166.84
其他                                               3,206,343.28                       3,615,963.17
合计                                          174,643,218.24                     135,660,382.65
                                                      烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                 项目                            本期发生额                           上期发生额
理财产品赎回及收益                                       463,849,926.63                       131,790,347.22
合计                                                     463,849,926.63                       131,790,347.22
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                 项目                            本期发生额                           上期发生额
理财产品                                                 411,830,377.00                       621,325,854.84
合计                                                     411,830,377.00                       621,325,854.84
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                 项目                            本期发生额                           上期发生额
收回借款等筹资活动保证金                                  16,558,452.39                       124,570,940.65
合计                                                      16,558,452.39                       124,570,940.65
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                 项目                            本期发生额                           上期发生额
借款保证金                                                15,403,021.00
承兑汇票保证金                                                                                 12,447,186.34
融资性保函及其他保证金                                    19,100,717.94                        52,915,322.59
回购股份                                                                                           3,812,438.99
其他
合计                                                      34,503,738.94                        69,174,947.92
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                        补充资料                              本期金额                     上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                             32,581,929.07               97,219,656.05
加：资产减值准备                                                    3,939,583.59               37,030,943.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                    119,704,347.85              110,638,953.24
无形资产摊销                                                        4,523,880.41                   4,819,101.51
长期待摊费用摊销                                                          56,000.00                   66,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
                                                                         126,220.85                 -137,116.18
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                   299,272.34                    8,755.70
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                              2,163,077.81                   4,387,280.14
财务费用（收益以“－”号填列）                                     30,039,535.44               12,115,559.05
投资损失（收益以“－”号填列）                                    -39,879,826.72              -19,258,363.76
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                            4,250,547.34               -3,127,304.02
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                 979,786.98                1,195,819.74
存货的减少（增加以“－”号填列）                                  -26,669,832.76               90,291,854.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                       -151,391,283.68               48,528,655.38
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                        191,615,629.54             -186,813,878.92
                                                          烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     补充资料                                   本期金额                         上期金额
其他                                                                  -2,622,481.60                  -20,675,461.31
经营活动产生的现金流量净额                                           169,716,386.46                  176,290,454.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额                                                     1,426,635,833.93                1,395,014,023.29
减：现金的年初余额                                                 1,308,705,227.08                1,698,854,015.16
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额                                             117,930,606.85               -303,839,991.87
（2）现金和现金等价物的构成
                     项目                               2017 年 6 月 30 日                 2016 年 12 月 31 日
一、现金                                                        1,426,635,833.93                  1,308,705,227.08
其中：库存现金                                                          849,309.64                       832,129.60
       可随时用于支付的银行存款                                   757,187,167.66                     746,465,640.05
       可随时用于支付的其他货币资金                               668,599,356.63                     561,407,457.43
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额                                    1,426,635,833.93                  1,308,705,227.08
（3）货币资金与现金及现金等价物的调节：
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
            项目                          2017 年 6 月 30 日                           2016 年 12 月 31 日
 年末货币资金余额                                    1,522,323,120.85                               1,387,908,294.99
 减：使用受到限制的存款                                 95,687,286.92                                  79,203,067.91
 年末现金及现金等价物余额                            1,426,635,833.93                               1,308,705,227.08
52、所有权或使用权受到限制的资产
            项目                      期末账面价值                                   受限原因
货币资金                                    95,687,286.92 借款保证金、保函保证金、银行承兑保证金
应收账款                                    11,115,491.65 为取得短期借款作质押担保
无形资产                                    73,055,107.78 为长期应付款人民币 1.9 亿元作抵押担保
合计                                       179,857,886.35
                                              烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
             项目     期末外币余额                    折算汇率               期末折算人民币余额
货币资金                   --                            --                          594,744,894.47
其中：美元                 67,701,281.06                          6.7744             458,635,111.97
加元                       11,669,454.55                          5.2144              60,849,203.73
坚戈                      107,007,575.32                      0.02108815               2,256,591.80
迪拉姆                      3,894,392.07                          1.8445               7,183,206.19
港币                        2,135,958.05                          0.8679               1,853,797.99
欧元                             27,422.51                        7.7496                 212,513.47
印尼盾                    300,778,572.60                      0.00051203                 154,007.66
英镑                                  48.00                       8.8144                     423.09
卢布                      472,772,969.77                          0.1142              53,990,673.14
卢比                      138,550,103.64                          0.0657               9,102,741.81
第纳尔                          295,000.00                        0.0054                   1,593.00
塞地                            321,737.04                        1.5697                 505,030.62
应收账款                   --                            --                          532,816,644.21
其中：美元                 54,624,057.60                          6.7744             370,045,215.87
加元                        1,731,900.66                          5.2144               9,030,822.80
坚戈                      581,036,644.28                      0.02108815              12,252,987.91
迪拉姆                     14,032,062.24                          1.8445              25,882,138.80
欧元                            442,044.15                        7.7496               3,425,665.34
卢布                      982,310,100.57                          0.1142             112,179,813.49
其他应收款                               --                           --               9,936,725.88
其中：美元                  1,020,157.87                          6.7744               6,910,957.39
加元                             17,420.81                        5.2144                  90,839.07
坚戈                        3,908,584.68                      0.02108815                  82,424.82
迪拉姆                          398,645.09                        1.8445                 735,300.87
港币                                 450.00                       0.8679                     390.56
欧元                             25,587.63                        7.7496                 198,293.90
澳元                             36,015.00                        5.2099                 187,634.55
印尼盾                    162,457,629.44                      0.00051203                  83,183.18
卢布                        3,512,030.00                          0.1142                 401,073.83
卢比                        2,300,297.60                          0.0657                 151,129.56
塞地                            697,902.88                        1.5697               1,095,498.15
其他应付款                               --                           --              23,928,055.13
其中：美元                  2,959,206.60                          6.7744              20,046,849.20
                                                            烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
             项目                  期末外币余额                     折算汇率                    期末折算人民币余额
加元                                          501,072.62                        5.2144                    2,612,793.06
迪拉姆                                         45,173.94                        1.8445                       83,323.33
欧元                                               50.00                        7.7496                          387.48
卢布                                       7,368,542.29                         0.1142                      841,487.53
卢比                                       3,899,586.03                         0.0657                      256,202.80
塞地                                           55,432.07                        1.5697                       87,011.73
应付账款                                              --                            --                  210,118,638.97
其中：美元                                 7,645,221.45                         6.7744                   51,791,788.19
加元                                       1,288,275.39                         5.2144                    6,717,583.17
迪拉姆                                     3,812,659.79                         1.8445                    7,032,451.01
欧元                                           88,281.74                        7.7496                      684,148.17
澳元                                            2,944.00                        5.2099                       15,337.95
英镑                                            1,856.26                        8.8144                       16,361.82
卢布                                   1,247,933,586.44                         0.1142                  142,514,015.57
新加坡元                                       39,067.80                        4.9135                      191,959.63
卢比                                      17,579,809.10                         0.0657                    1,154,993.46
短期借款                                              --                            --                   19,374,000.00
其中：欧元                                 2,500,000.00                         7.7496                   19,374,000.00
长期借款                                              --                            --                  219,004,800.00
其中：加元                                42,000,000.00                         5.2144                  219,004,800.00
（2）境外经营实体说明，包括重要境外经营实体的主要经营地、记账本位币等。
                    境外经营实体                                  主要经营地             记账本位币      期末折算汇率
 American Jereh International Corporation            美国休斯顿                          美元                   6.7744
 Jereh Canada Corporation                            加拿大亚伯达省                      加元                   5.2144
 Sun Estates LLC                                     美国休斯顿                          美元                   6.7744
 Jereh   International (Hongkong) Co., Ltd.          香港                                美元                   6.7744
 杰瑞油田服务（哈萨克）有限公司                      哈萨克阿克套                        坚戈               0.02108815
 杰瑞能源服务中东公司                                阿联酋迪拜杰布阿里自由区            迪拉姆                 1.8445
 迈克逊能源有限责任公司                              卢森堡公国                          美元                   6.7744
 加拿大海泰科公司(Hitic Energy Ltd.)                 加拿大亚伯达省                      加元                   5.2144
 杰瑞能源服务印尼有限公司
                                                     印尼雅加达                          印尼盾             0.00051203
 （PT Jereh Energy Services Indonesia）
 瑞阳能源服务有限公司（Trisun Energy Services LTD）美国特罗华洲威明顿市                  美元                   6.7744
 瑞盛能源服务有限公司（Trisun Energy Services LLC) 美国德克萨斯休斯顿                    美元                   6.7744
 光明能源有限公司                                    俄罗斯莫斯科                        卢布                   0.1142
 凱泰恒晟有限公司                                    香港                                美元                   6.7744
                                                           烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      境外经营实体                               主要经营地                记账本位币      期末折算汇率
 莫里逊控股有限公司                                 英属维尔京群岛                        美元                    6.7744
 Jereh Group Netherlands B.V.                       荷兰                                  欧元                    7.7496
 Jereh Energy Turkmen Limited                       土库曼                                美元                    6.7744
 Yantai Jereh Ghana Ltd.                            加纳阿克拉                            塞地                    1.5697
七、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
 本报告期公司未发生非同一控制下企业合并。
2、同一控制下企业合并
  本报告期公司未发生同一控制下企业合并。
3、反向购买
  本报告期公司未发生反向购买。
4、处置子公司
  本报告期公司未发生处置子公司。
5、其他原因的合并范围变动
  本报告期公司合并范围未发生变化。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                            持股比例
          子公司名称                 主要经营地   注册地             业务性质                                取得方式
                                                                                           直接     间接
烟台杰瑞石油装备技术有限公司           烟台市     烟台市     油田专用设备的生产销售        100%                设立
杰瑞能源服务有限公司                   烟台市     烟台市     油田工程技术服务              100%                设立
                                                             压缩机、天然气输送装置
杰瑞石油天然气工程有限公司             烟台市     烟台市                                   100%                设立
                                                             的研发、制造和销售
                                                             油田机械等配件生产销
烟台杰瑞工矿部件有限公司               烟台市     烟台市                                   100%                设立
                                                             售、货物的进出口贸易
                                                             机械设备、机电产品销售、
烟台杰瑞机械设备有限公司               烟台市     烟台市     维修、技术服务及配件销 100%                       设立
                                                             售
                                                             以燃气为燃料的热电冷供
                                                             应设施和分布式能源供应
杰瑞分布能源有限公司                   烟台市     烟台市                                   90%                 设立
                                                             系统及可再生能源的投
                                                             资、研发及销售
                                                             计算机软件的开发与销
烟台杰瑞软件有限责任公司               烟台市     烟台市     售、技术咨询服务、技术        100%                设立
                                                             转让
                                                             车用空调散热器制造销售                         非同一控制
烟台杰瑞富耐克换热设备有限公司         莱阳市     莱阳市                                   65%
                                                             及进出口业务                                   下企业合并
                                                             石油设备、钻采工具、配
                                                                                                            非同一控制
德州联合石油科技股份有限公司           德州市     德州市     件 及 配 套 的 机 械 产 品 制 58.86%
                                                                                                            下企业合并
                                                             造、销售及技术服务
                                                             烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                              持股比例
           子公司名称               主要经营地      注册地             业务性质                                取得方式
                                                                                             直接     间接
American Jereh     International                               油田、矿山专用设备及配
                                    美国休斯顿 美国休斯顿                                    100%                设立
Corporation                                                    件的出口
                                      加拿大        加拿大
Jereh Canada Corporation                                       油气设备的销售和租赁          100%                设立
                                     亚伯达省      亚伯达省
Sun Estates LLC                     美国休斯顿 美国休斯顿 美国地区不动产管理                 100%                设立
杰瑞环保科技有限公司                  烟台市        烟台市     环保工程服务及技术开发        100%                设立
                                                               油田专用设备、环保设备、
杰瑞环球发展有限公司                  烟台市        烟台市     天然气设备研发、制造、 100%                       设立
                                                               销售
                                                               建设工程项目管理；工程
                                                               勘察设计；技术开发、技
杰瑞（北京）工程技术有限公司          北京市        北京市                                   100%                设立
                                                               术咨询、技术服务、技术
                                                               推广
                                                          油气工程、电力工程、水
Yantai Jereh Ghana Ltd.             加纳阿克拉 加纳阿克拉 处理工程、分布能源相关             100%                设立
                                                          工程的技术服务与开发
（2）重要的非全资子公司
                                                 本期归属于少数股东的      本期向少数股东宣告
     子公司名称            少数股东持股比例                                                         期末少数股东权益余额
                                                         损益                  分派的股利
德州联合石油科技股份
                                       41.14%                909,391.84                                   189,333,359.92
有限公司
烟台杰瑞富耐克换热设
                                       35.00%            1,542,772.22                                        12,663,246.52
备有限公司
杰瑞分布能源有限公司                   10.00%             -305,287.41                                        3,829,929.43
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                 期末余额
   子公司名称
                        流动资产      非流动资产         资产合计           流动负债        非流动负债        负债合计
德州联合石油科技
                   377,282,549.57 208,978,562.71 586,261,112.28 125,707,627.45               489,179.35 126,196,806.80
股份有限公司
烟台杰瑞富耐克换
                    73,896,362.45    77,963,318.77 151,859,681.22 101,718,469.89 13,960,506.98 115,678,976.87
热设备有限公司
杰瑞分布能源有限
                    81,674,252.23     1,761,419.21     83,435,671.44      45,136,377.17                      45,136,377.17
公司
（续表）
                                                                 期初余额
   子公司名称
                        流动资产      非流动资产         资产合计           流动负债        非流动负债        负债合计
德州联合石油科技
                   377,785,669.26 214,884,062.64 592,669,731.90 134,418,176.47               397,730.84 134,815,907.31
股份有限公司
烟台杰瑞富耐克换
                    60,000,195.69    78,997,685.03 138,997,880.72         93,648,894.18 13,576,202.82 107,225,097.00
热设备有限公司
杰瑞分布能源有限
                    77,949,270.38     1,796,899.21     79,746,169.59      38,394,001.21                      38,394,001.21
公司
                                                                   烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     本期发生额                                                        上期发生额
子公司名称                                                   经营活动现金                                     综合收益总      经营活动现金
             营业收入           净利润       综合收益总额                       营业收入         净利润
                                                                 流量                                             额              流量
德州联合石
油科技股份   64,149,244.31    2,210,480.89    2,210,480.89    13,393,616.18     47,432,079.30 -20,637,266.94 -20,637,266.94    -13,677,123.95
有限公司
烟台杰瑞富
耐克换热设   43,375,946.13    4,407,920.63    4,407,920.63    -2,987,294.31     23,872,370.04 -1,739,606.67   -1,739,606.67      1,922,817.98
备有限公司
杰瑞分布能
                 326,367.53   -3,052,874.11 -3,052,874.11     10,876,319.79       230,106.58 -2,025,419.95 -2,025,419.95        43,064,528.99
源有限公司
     2、在合营安排或联营企业中的权益
     （1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                              持股比例        对合营企业或联
      合营企业或联营企业名称 主要经营地           注册地             业务性质                                 营企业投资的会
                                                                                            直接       间接     计处理方法
      合营企业
                                                             开发、设计、生产发动机动
      烟台德美动力有限公司         烟台市         烟台市                                         50%                权益法
                                                             力及传动设备
                                                             提供小半径钻井技术服务和
      艾迪士径向钻井（烟台）
                                   烟台市         烟台市     小半径钻井技术咨询及相关            50%                权益法
      有限公司
                                                             的其他油田服务
      联营企业
      西山环 保股份 公司 (West
                               加拿大纽芬 加拿大纽芬
      Mountain Environmental                         环保服务                                28.67%                 权益法
                                   兰市       兰市
      Corp.）
     （2）重要合营企业的主要财务信息
                                                     期末余额/本期发生额                        期初余额/上期发生额
                                             烟台德美动力有限 艾迪士径向钻井（烟 烟台德美动力有限 艾迪士径向钻井（烟
                                                   公司         台）有限公司           公司           台）有限公司
      流动资产                                  32,823,314.59         7,951,996.84         33,618,620.74            9,296,385.57
      其中：现金和现金等价物                      9,220,874.88           277,952.92         4,093,855.23              390,824.48
      非流动资产                                    361,156.24        6,192,449.77            398,035.87            6,745,040.38
      资产合计                                  33,184,470.83        14,144,446.61         34,016,656.61          16,041,425.95
      流动负债                                    8,384,452.81        7,603,070.95          4,430,980.07            8,788,332.27
      非流动负债
      负债合计                                    8,384,452.81        7,603,070.95          4,430,980.07            8,788,332.27
      少数股东权益
      归属于母公司股东权益                      24,800,018.02         6,541,375.66         29,585,676.54            7,253,093.68
                                                         烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                             期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
                                     烟台德美动力有限 艾迪士径向钻井（烟 烟台德美动力有限 艾迪士径向钻井（烟
                                           公司         台）有限公司           公司           台）有限公司
按持股比例计算的净资产份额              12,400,009.01       3,270,687.83     14,792,838.27       3,626,546.84
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他                                      -5,097.07          11,283.50         -5,097.07          11,283.50
对合营企业权益投资的账面价值            12,394,911.94       3,281,971.33     14,787,741.20       3,637,830.34
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入                                13,768,109.40          12,784.72      3,843,692.84         169,463.79
财务费用                                   -18,040.71          29,287.36       -455,600.94         253,794.06
所得税费用                                 744,983.62              -888.19       51,037.02         106,297.96
净利润                                   2,214,341.48        -711,718.02         60,357.79      -1,205,336.31
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                             2,214,341.48        -711,718.02         60,357.79      -1,205,336.31
本年度收到的来自合营企业的股利           3,500,000.00
（3）重要联营企业的主要财务信息
       子公司杰瑞能源服务有限公司 2016 年末对投资于 West Mountain Environmental Corp.的长期股权投资进行了减值分
析和评估，综合考虑 West Mountain Environmental Corp.的财务状况、经营成果、股票价格和股票交易量等因素，基于谨
慎性原则，对 West Mountain Environmental Corp.的长期股权投资全额计提减值准备，计提减值准备金额 9,149,429.74
元。
九、与金融工具相关的风险
       本公司与金融工具相关的风险源于经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，主要金融工具包括货币资金、应收账
款、银行借款、应付账款等，主要风险包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理
目标、制度由本公司管理层负责，风险管理委员会及职能部门负责日常的风险管理。本公司风险管理的总体目标是在风险和
收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。
       (一)信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款、应
收票据、应收账款和其他应收款等。本公司银行存款主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为其不存在重大的信用风险；
本公司持有的应收票据具有较强的流动性，公司已制定相应的票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度的确保票据保
管和使用的安全性，存在较低的信用风险；对于应收票据、应收账款、其他应收款，本公司会定期对客户信用记录进行监控，
对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控
的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面价值，整体信用风险
                                                        烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
评价较低。
    （二）流动性风险
    流动性风险指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥
有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司资金管理与融资部集中控制，通过监控现金余额、可随时变现的有价证
券以及对未来现金流量的预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
    （三）市场风险
    1．外汇风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，本公
司及几个下属子公司以美元进行采购和销售，外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本
公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响，尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还尝试
签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
    2．利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要
来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度
充足，满足公司各类短期融资需求。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                            期末公允价值
             项目                第一层次公允价值计 第二层次公允价值 第三层次公允价
                                                                                           合计
                                         量               计量           值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融资产
1.交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资                      6,553,910.56                                      6,553,910.56
（3）衍生金融资产
2.可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资                     39,272,408.74                                     39,272,408.74
（3）衍生金融资产
持续以公允价值计量的资产总额          45,826,319.30                                     45,826,319.30
二、非持续的公允价值计量
2、公允价值计量层次
    本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2016 年 12 月 31 日的账面价值。公允价值整体
归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：
    第一层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    第二层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
                                                        烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除
报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场
验证的输入值等。
    第三层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是：孙伟杰、王坤晓、刘贞峰，截至 2017 年 6 月 30 日持股情况如下：
                  名称                    持本公司股份比例                     与公司关系
 孙伟杰                                                   22.40%       实际控制人、公司第一大股东
 王坤晓                                                   15.35%       实际控制人、公司第二大股东
 刘贞峰                                                   12.65%       实际控制人、公司第三大股东
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八 1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八 2、在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                其他关联方与本企业关系
山东捷瑞数字科技股份有限公司                                              同一控制人
烟台捷瑞动画科技有限公司                                                  同一控制人
北京捷瑞信息技术有限公司                                                  同一控制人
北京捷瑞网科软件有限公司                                                  同一控制人
烟台杰瑞投资有限责任公司                                                  同一控制人
橙色云设计有限责任公司                                                    同一控制人
烟台银橙投资有限公司                                                      同一控制人
烟台金橙投资中心（有限合伙）                                              同一控制人
烟台杰瑞教育科技有限公司                                                  同一控制人
烟台捷瑞创投商业管理有限公司                                              同一控制人
烟台祥和苑养老服务有限公司                                                同一控制人
上海英磁新能源科技有限公司                                          本企业监事担任其董事
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
              关联方                   关联交易内容          2017 年 1-6 月            2016 年 1-6 月
烟台德美动力有限公司                      采购商品                 1,947,805.54                906,521.30
烟台德美动力有限公司                      接受劳务                    84,067.78                  4,694.87
山东捷瑞数字科技股份有限公司              采购商品                    15,164.15                 80,337.41
                                                         烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               关联方                  关联交易内容           2017 年 1-6 月             2016 年 1-6 月
山东捷瑞数字科技股份有限公司             接受劳务                     278,275.48                 260,486.92
艾迪士径向钻井（烟台）有限公司           采购商品                       5,000.00                      183.00
出售商品/提供劳务情况表
                关联方                 关联交易内容           2017 年 1-6 月             2016 年 1-6 月
烟台德美动力有限公司                     销售商品                      46,172.71                    7,016.00
烟台德美动力有限公司                     提供劳务                      92,813.97
艾迪士径向钻井（烟台）有限公司           资金利息                      78,335.60                 250,553.34
橙色云设计有限责任公司                   销售商品                       1,900.79
橙色云设计有限责任公司                   提供劳务                      14,599.15
烟台杰瑞投资有限责任公司                 销售商品                                                  11,571.03
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
              承租方名称               租赁资产种类        本期确认的租赁收入       上期确认的租赁收入
烟台德美动力有限公司                       房屋                        85,714.29                   85,714.29
烟台杰瑞投资有限责任公司                   房屋                        11,264.40                   10,728.00
橙色云设计有限责任公司                     房屋                      514,800.00
艾迪士径向钻井（烟台）有限公司             车辆                                                    74,823.55
（3）关联担保情况
关联担保情况说明
                                                                                担保是否已
     担保方              被担保方      担保金额       担保起始日 担保到期日                               备注
                                                                                经履行完毕
                                                                                             至 2017 年 6 月 30 日，无
杰瑞能源服务有限 烟台杰瑞石油装备
                                         4,880 万元    2011.8.4    2012.8.4         是       未到期业务，该担保事项
公司             技术有限公司
                                                                                             履行完毕。
烟台杰瑞石油服务    中国农发重点建设
集团股份有限公司    基金有限公司、烟
                                        21,280 万元 2015.12.25 2025.12.24           否       注1
及烟台杰瑞石油装    台市莱山区人民政
备技术有限公司      府
                                                                                             公司为烟台杰瑞富耐克
                                                                                             换热设备有限公司 2000
烟台杰瑞石油服务 烟台杰瑞富耐克换                                                            万人民币授信提供担保，
                                         2,000 万元    2016.4.29   2017.4.27        是
集团股份有限公司 热设备有限公司                                                              截至 2017 年 4 月 27 日，
                                                                                             无未到期的银行承兑汇
                                                                                             票
烟台杰瑞石油服务 烟台杰瑞富耐克换
                                         2,000 万元    2017.5.23    2018.5.4        否       注2
集团股份有限公司 热设备有限公司
                                                                                             公司以自己的名义作为
                                                                                             四川杰瑞恒日天然气工
烟台杰瑞石油服务 四川杰瑞恒日天然
                                          7.76 万元     2017.5.5 2017.12.31         否       程有限公司的委托代理
集团股份有限公司 气工程有限公司
                                                                                             人向银行申请开立
                                                                                             77,615.00 元履约保函。
                                                                                             烟台杰瑞石油装备技术
烟台杰瑞石油装备 杰瑞分布能源有限
                                        767.46 万元    2017.5.12 2017.11.12         否       有限公司系以自己的名
技术有限公司     公司
                                                                                             义作为杰瑞分布能源有
                                                             烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                 担保是否已
     担保方             被担保方         担保金额       担保起始日 担保到期日                            备注
                                                                                 经履行完毕
                                                                                              限公司的委托代理人向
                                                                                              银行申请开立 767.46 万
                                                                                              元预付款保函。
                                                                                              烟台杰瑞石油装备技术
                                                                                              有限公司系以自己的名
烟台杰瑞石油装备 杰瑞能源服务有限                                                             义作为杰瑞能源服务有
                                            6.77 万元    2017.5.19 2017.12.31          否
技术有限公司     公司                                                                         限公司的委托代理人向
                                                                                              银行申请开立 1 万美元
                                                                                              投标保函。
                                                                                              烟台杰瑞石油装备技术
                                                                                              有限公司系以自己的名
烟台杰瑞石油装备 杰瑞环球发展有限                                                             义作为杰瑞环球发展有
                                           15.34 万元    2017.6.14 2017.10.24          否
技术有限公司     公司                                                                         限公司的委托代理人向
                                                                                              银行申请开立 22,658.23
                                                                                              美元预付款保函。
                                                                                              烟台杰瑞石油装备技术
                                                                                              有限公司系以自己的名
烟台杰瑞石油装备 杰瑞分布能源有限                                                             义作为杰瑞分布能源有
                                          767.46 万元    2017.6.30 2017.12.13          否
技术有限公司     公司                                                                         限公司的委托代理人向
                                                                                              银行申请开立 767.46 万
                                                                                              元预付款保函。
    注 1：2015 年 12 月 22 日，中国农发重点建设基金有限公司、烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司（目标公司控股股东）、
烟台杰瑞石油装备技术有限公司（目标公司）、烟台市莱山区人民政府（回购主体）签订《中国农发重点建设基金投资协议》，
按照协议约定，中国农发重点建设基金有限公司以人民币 1.9 亿元对目标公司进行增资，用于烟台杰瑞石油装备技术有限公
司杰瑞莱山新型钻机项目，投资期限 10 年。在投资期限内，农发基金有权按照协议第五条的约定选择回收投资的方式，要
求区政府收购农发基金持有的装备公司股权。
    2015 年 12 月 22 日，烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司与中国农发重点建设基金有限公司签订《保证合同》，公司
为《中国农发重点建设基金投资协议》中约定的支付收购价款及投资收益所形成的主债权提供连带责任保证。主债权金额
21,280 万元，期限 120 个月，自 2015 年 12 月 25 日至 2025 年 12 月 24 日止。
    2015 年 12 月 22 日，烟台杰瑞石油装备技术有限公司与中国农发重点建设基金有限公司签订《抵押合同》，以公司自
有土地使用权（烟国用（2013）第 2081 号）为上述主合同形成的债权提供抵押担保。
    同时，公司为烟台市莱山区人民政府回购农发基金所持装备公司股权提供反担保承诺。
    注 2：控股子公司烟台杰瑞富耐克换热设备有限公司向中国光大银行股份有限公司申请领用烟台杰瑞石油服务集团股份
有限公司在光大银行项下的贸易融资授信额度，额度不超过人民币 2,000 万元，用于开立银行承兑汇票。公司为上述银行授
信提供担保，承担连带保证责任，截至 2017 年 6 月 30 日未到期银行承兑汇票为 11,583,513.00 元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                  期末余额                             期初余额
   项目名称           关联方
                                       账面余额          坏账准备           账面余额              坏账准备
                艾迪士径向钻井（烟
应收账款                              3,975,350.21       1,987,675.11        4,475,350.21         2,235,924.56
                台）有限公司
                山东捷瑞数字科技股
应收账款                                                                       200,000.00            10,000.00
                份有限公司
                山东捷瑞数字科技股
其他应收款                                 5,398.00              269.90
                份有限公司
                                                                   烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                       期末余额                                 期初余额
   项目名称             关联方
                                            账面余额           坏账准备              账面余额              坏账准备
其他应收款        橙色云设计有限公司             2,501.40              125.07
（2）应付项目
       项目名称                         关联方                        期末账面余额                 期初账面余额
应付账款              山东捷瑞数字科技股份有限公司                                                           799,525.00
其他应付款            山东捷瑞数字科技股份有限公司                               25,060.00                    41,260.00
预收账款              橙色云设计有限公司                                          1,765.50
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
截至资产负债表日，公司无需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
无。
十四、其他重要事项
截至资产负债表日，本公司无需披露的其他重要事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                    2017 年 6 月 30 日
         类别                           账面余额                                 坏账准备
                                                                                                                账面价值
                                 金额              比例(%)                金额           计提比例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收          644,076,206.70                99.85         91,697,997.64             14.24         552,378,209.06
账款
其中：
  组合 1、按账龄组合
                            564,804,325.75                87.56         91,697,997.64             16.24          473,106,328.1
计提坏账准备的应收
账款
  组合 2、应收关联方
                             79,271,880.95                12.29                                                  79,271,880.95
款项
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应                990,000.00                0.15           990,000.00
收账款
合计                        645,066,206.70               100.00         92,687,997.64             14.37         552,378,209.06
                                                            烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（续表）
                                                             2016 年 12 月 31 日
           类别                   账面余额                                坏账准备
                                                                                                           账面价值
                           金额                比例(%)             金额            计提比例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收       736,716,479.19             99.87       100,459,637.07                13.64        636,256,842.12
账款
其中：
  组合 1、按账龄组合
                         655,574,672.67             88.87       100,459,637.07                15.32        555,115,035.60
计提坏账准备的应收
账款
  组合 2、应收关联方
                          81,141,806.52             11.00                                                   81,141,806.52
款项
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应           990,000.00              0.13           990,000.00             100.00
收账款
合计                     737,706,479.19            100.00       101,449,637.07                13.75        636,256,842.12
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                                                                  2017 年 6 月 30 日
              账龄
                                      应收账款                        坏账准备                          计提比例
1 年以内                                328,176,839.90                     16,408,841.99                               5.00%
1～2 年                                 144,962,016.94                     28,992,403.39                              20.00%
2～3 年                                   90,737,433.39                    45,368,716.69                              50.00%
3 年以上                                       928,035.52                     928,035.57                             100.00%
              合计                      564,804,325.75                     91,697,997.64                              16.24%
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
                                                                  期末余额
         应收账款
                           应收账款                  坏账准备                计提比例                   计提理由
客户 1                            789,000.00                789,000.00                 100%           回收风险较大
客户 2                            201,000.00                201,000.00                 100%           回收风险较大
合计                              990,000.00                990,000.00                 100%
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                    期末余额及占应收
             单位名称                     年末余额                  账款期末总额的比                  坏账准备余额
                                                                        例（%）
 第一名                                          79,239,880.95                     12.28
 第二名                                          67,357,449.00                     10.44                   13,341,203.70
 第三名                                          47,085,910.11                      7.30                    3,294,753.71
                                                           烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 第四名                                          39,498,603.42                      6.12                1,974,930.17
 第五名                                          39,417,001.42                      6.11                1,970,850.07
              合计                              272,598,844.90                     42.26               20,581,737.65
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                             2017 年 6 月 30 日
           类别                      账面余额                              坏账准备
                                                                                                       账面价值
                             金额               比例(%)             金额             计提比例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收
款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收      1,582,892,883.67          100.00        3,462,043.17               0.22    1,579,430,840.50
款
其中：
  组合 1、按账龄组合
                              7,775,471.02            0.49        3,462,043.17              44.53        4,313,427.85
计提坏账准备的其他应
收款
  组合 2、应收关联方
                          1,575,117,412.65           99.51                                           1,575,117,412.65
款项
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应
收款
合计                      1,582,892,883.67          100.00        3,462,043.17               0.22    1,579,430,840.50
（续表）
                                                             2016 年 12 月 31 日
           类别                      账面余额                              坏账准备
                                                                                                        账面价值
                              金额               比例(%)            金额              计提比例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收
款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收        877,725,266.38          100.00         3,458,352.86               0.39     874,266,913.52
款
其中：
   组合 1、按账龄组合计
                              8,877,856.09            1.01         3,458,352.86              38.95       5,419,503.23
提坏账准备的其他应收
款
  组合 2、应收关联方款
                            868,847,410.29           98.99                                             868,847,410.29
项
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应
收款
合计                        877,725,266.38          100.00         3,458,352.86               0.39     874,266,913.52
                                                                     烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
                                                                           2017 年 6 月 30 日
              账龄
                                              其他应收款                         坏账准备                          计提比例
1 年以内                                           4,097,556.91                          205,694.24                               5.00%
1～2 年                                                 500,581.48                       100,116.30                              20.00%
2～3 年                                                  42,200.00                          21,100.00                            50.00%
3 年以上                                           3,135,132.63                       3,135,132.63                              100.00%
合计                                               7,775,471.02                       3,462,043.17                               44.53%
（2）其他应收款按款项性质分类情况
                    款项性质                                2017 年 6 月 30 日                           2016 年 12 月 31 日
备用金借支                                                                    427,000.00                                1,692,057.57
对非关联企业的应收款项                                                      7,348,470.67                                7,185,798.52
对关联方企业的应收款项                                                 1,575,117,413.00                               868,847,410.29
合计                                                                   1,582,892,883.67                               877,725,266.38
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                     占其他应收款
                                                                                                                        坏账准备
          单位名称             款项的性质          期末余额                       账龄               期末余额合计
                                                                                                                        期末余额
                                                                                                     数的比例（%）
烟台杰瑞石油装备技术
                                 往来款            701,345,978.18                        1 年以内             44.31
有限公司
                                                                                     1 年以内
JEREH INTERNATIONAL
                                  借款             371,362,957.30          （40,170,562.06）                  23.46
（HONG KONG) CO. LTD
                                                                       1-2 年（317,521,079.70）
杰瑞能源服务有限公司             往来款                97,107,525.61                     1 年以内              6.13
HITIC Energy Ltd.                 借款                 94,877,934.26                        1-2 年             5.99
烟台杰瑞富耐克换热设
                                  借款                 69,000,000.00                     1 年以内              4.36
备有限公司
            合计                                 1,333,694,395.35                                             84.25
3、长期股权投资
                                     2017 年 6 月 30 日                                         2016 年 12 月 31 日
       项目
                        账面余额            减值准备         账面价值              账面余额             减值准备       账面价值
对子公司投资         4,188,435,523.35                    4,188,435,523.35 4,177,990,223.35                         4,177,990,223.35
对联营、合营企
                        21,916,182.59                       21,916,182.59          14,350,580.43                      14,350,580.43
业投资
合计                 4,210,351,705.94                    4,210,351,705.94 4,192,340,803.78                         4,192,340,803.78
（1）对子公司投资
                                                                                                               本期计提        减值准备
       被投资单位              期初余额            本期增加            本期减少             期末余额
                                                                                                               减值准备        期末余额
 烟台杰瑞工矿部件
                            12,558,714.00                                                    12,558,714.00
 有限公司
 烟台杰瑞石油装备 1,262,964,129.14                                                       1,262,964,129.14
                                                      烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                        本期计提   减值准备
   被投资单位         期初余额        本期增加         本期减少        期末余额
                                                                                        减值准备   期末余额
技术有限公司
美国杰瑞国际有限
                      58,874,750.00                                     58,874,750.00
公司
烟台杰瑞机械设备
                       4,956,321.10                                      4,956,321.10
有限公司
烟台杰瑞石油天然
                     468,469,939.95                                    468,469,939.95
气工程有限公司
烟台杰瑞软件有限
                         500,000.00                                        500,000.00
责任公司
烟台杰瑞富耐克换
                      30,000,000.00                                     30,000,000.00
热设备有限公司
杰瑞分布能源有限
                      45,000,000.00                                     45,000,000.00
公司
SUN ESTATES LLC       92,147,100.00                                     92,147,100.00
JerehCanada
                       3,665,810.00                                      3,665,810.00
Corporation
杰瑞能源服务有限
                 1,722,070,000.00                                    1,722,070,000.00
公司
德州联合石油科技
                     268,444,259.16                                    268,444,259.16
股份有限公司
杰瑞环保科技有限
                     200,000,000.00                                    200,000,000.00
公司
杰瑞环球发展有限
                       5,000,000.00    5,000,000.00                     10,000,000.00
公司
Yantai Jereh
                       3,339,200.00       3,445,300                      6,784,500.00
Ghana Ltd.
杰瑞（北京）工程
                                       2,000,000.00                      2,000,000.00
技术有限公司
合计               4,177,990,223.35                                  4,188,435,523.35
                                      10,445,300.00
                                                                                                                烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
                                                                             本期增减变动
                                                                                                                                                      减值准备期
    投资单位        期初余额                               权益法下确认 其他综合              宣告发放现金    计提减                    期末余额
                                    追加投资      减少投资                       其他权益变动                              其他                         末余额
                                                             的投资损益 收益调整                股利或利润    值准备
一、合营企业
烟台德美动力有
                  14,350,580.43                            1,107,170.74                        3,500,000.00                           11,957,751.17
限公司
小计              14,350,580.43                            1,107,170.74                        3,500,000.00                           11,957,751.17
二、联营企业
上海英磁新能源
                                  10,000,000.00              -41,568.58                                                                9,958,431.42
科技有限公司
合计              14,350,580.43 10,000,000.00             1,065,602.16                         3,500,000.00                           21,916,182.59
                                                             烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
                                          2017 年 1-6 月                                   2016 年 1-6 月
           项目
                                   收入                    成本                  收入                        成本
主营业务                    236,303,371.66            210,558,929.82          291,908,064.24            210,444,346.10
其他业务                       1,303,424.10                                     1,245,696.83                   938,253.82
合计                        237,606,795.76            210,558,929.82          293,153,761.07            211,382,599.92
5、投资收益
                     项目                                    2017 年 1-6 月                       2016 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益                                                                                240,323,287.89
权益法核算的长期股权投资收益                                            1,065,602.16                             30,178.89
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生
的利得
理财收益                                                                5,882,557.56                            643,828.00
合计                                                                    6,948,159.72                        240,997,294.78
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
                            项目                                         金额                           说明
非流动资产处置损益                                                            -52,818.40
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                          27,012,693.48
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
                                                       烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            项目                                  金额                        说明
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                   -2,163,077.81
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  385,315.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计                                                               25,182,112.64
减：所得税影响额                                                    3,395,391.92
    少数股东权益影响额                                                335,564.89
合计                                                               21,451,155.83
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                   每股收益
            报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                              基本每股收益（元/股）    稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                  0.39%                      0.03                   0.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通
                                              0.11%                   0.0093                   0.0093
股股东的净利润
                                              烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                             第十一节 备查文件目录
一、载有公司董事长孙伟杰先生签名的半年度报告原件。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                             烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司
                                       2017年8月9日