大连科冕木业股份有限公司 2012 年度报告全文
Dalian Kemian Wood Industry Co., Ltd.
（辽宁大连庄河市昌盛街道工业园区）
2012 年年度报告
股票简称：科冕木业
股票代码：002354
披露时间：2013 年 4 月 18 日
大连科冕木业股份有限公司 2012 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人魏平、主管会计工作负责人沈雁玲及会计机构负责人(会计主管
人员)沈雁玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公
司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），送红股 0
股（含税），不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2
第二节 公司简介 .......................................................................................................................... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6
第四节 董事会报告 ...................................................................................................................... 6
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 6
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 6
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................ 6
第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 6
第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 6
第十节 财务报告 .......................................................................................................................... 6
第十一节 备查文件目录............................................................................................................... 6
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、科冕木业 指 大连科冕木业股份有限公司
昆山科冕 指 科冕木业（昆山）有限公司
穆棱科冕 指 穆棱科冕木业有限公司
泰州科冕 指 泰州科冕木业有限公司
Newest Wise Limited 为新有限公司 指 为新公司
Gavin Enterprises Limited 赓瑞企业
指 赓瑞公司
有限公司
Famous Scene Limited 指 Famous 公司
宁夏凯仕丽实业有限公司 指 凯仕丽
公司章程 指 大连科冕木业股份有限公司章程
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
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重大风险提示
（一）行业风险：木地板行业属于耐用消费品行业，与房地产行业和建筑建材行业具有
较强的相关性，其需求受到新建住宅及商用建筑的装修需求以及建筑更新改造的装修需求驱
动。近年受美国次贷危机和欧债危机等因素的影响，全球经济增速整体放缓，境外木地板市
场需求增速有所放缓。同时，受到国内房地产市场持续调控政策的影响，近两年来，国内房
地产投资增速呈缓慢下行的态势，对国内木地板行业的销售带来一定影响。
（二）财务风险：公司扩大了产品的内销比例，而境内经销商和客户的账期比境外客户
的账期要长一些，使得公司的应收账款周转率呈下降趋势。公司主要欠款客户均为与公司合
作多年的长期客户，拥有良好的商业信誉，以往亦未发生拖欠货款的情况。同时，公司已制
定了完善的应收账款管理制度，并已按照会计政策的规定充分计提了坏账准备。但若未来公
司主要债务人的财务状况发生重大不利变化，导致应收账款不能及时收回，将会对公司的资
金周转和经营活动现金流量产生较大的不利影响。
（三）经营风险：公司生产所需原材料成本在公司营业成本中的占比约为 80%，是影响
公司生产成本最直接和最重要的因素。公司自成立以来始终坚持绿色、环保理念，是国内为
数不多的已通过美国 CARB 认证、FSC 证书的木地板企业，产品质量完全达到欧盟及美国的
相关标准。但未来欧美市场以及国内的环保准入门槛进一步提高，将可能增加公司的生产成
本。因此，公司面临一定的环保准入门槛提高的风险。
（四）汇率风险：受国家宏观经济运行状况、经济周期、货币政策、国际环境变化等因
素的影响，汇率存在波动的可能性。公司近年来一直密切关注和研究外汇市场的发展动态，
力图选择最有利的货款结算币种和结算方式，同时积极利用其他金融工具规避汇率风险，努
力降低汇率波动对公司经营成果的影响，但如果汇率变动较大或过于频繁，仍有可能对公司
原材料采购成本及产品的出口销售产生不利影响。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 科冕木业 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 大连科冕木业股份有限公司
公司的中文简称 科冕木业
公司的法定代表人 魏平
注册地址 辽宁省大连庄河市昌盛街道工业园区
注册地址的邮政编码
办公地址 大连市中山区中山九号东塔 2403
办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.kemianwood.com
电子信箱 kemian@kemianwood.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭俊伟 赵昭
联系地址 大连市中山区中山九号东塔 2403 大连市中山区中山九号东塔 2403
电话 041182507118
传真 041188858222
电子信箱 kemian@kemianwood.com zhaozhao@kemianwood.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的
www.cninfo.com.cn
网址
公司年度报告备置地点 大连市中山区中山九号东塔 2403
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
企独辽大总字第
首次注册 2003 年 08 月 29 日 庄河 210283751573467 751573467
010959 号
报告期末注册 2011 年 06 月 24 日 大连 210200400045718 210283751573467 751573467
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通伙伴）
会计师事务所办公地址 大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 25 层
签字会计师姓名 孙格、高影
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
北京市东城区建国门内大街 2010 年 2 月 9 日至 2012 年 12
民生证券股份有限公司 马初进、张星岩
28 号民生金融中心 A 座 19 层 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年
营业收入（元） 368,978,529.89 427,854,958.19 -13.76% 306,601,155.71
归属于上市公司股东的净利润（元） 21,455,102.15 26,505,308.40 -19.05% 11,384,215.52
归属于上市公司股东的扣除非经常
11,585,775.41 16,187,974.49 -28.43% 8,921,706.08
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 70,474,643.55 26,215,696.40 168.83% -103,135,762.66
基本每股收益（元/股） 0.23 0.28 -17.86% 0.13
稀释每股收益（元/股） 0.23 0.28 -17.86% 0.13
净资产收益率（%） 4.63% 5.94% -1.31% 2.97%
2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%) 2010 年末
总资产（元） 910,166,492.08 882,905,169.46 3.09% 708,375,992.88
归属于上市公司股东的净资产（归属
459,751,046.17 459,346,441.47 0.09% 432,841,133.07
于上市公司股东的所有者权益）（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 21,455,102.15 26,505,308.40 459,751,046.17 459,346,441.47
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 21,455,102.15 26,505,308.40 459,751,046.17 459,346,441.47
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按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
205,062.79 9,619.31
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 13,007,773.35 13,806,000.00 3,371,625.30
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -34,262.79 -65,984.68 -29,820.00
所得税影响额 -3,309,246.61 -3,444,219.24 -810,766.58
少数股东权益影响额（税后） -11,918.52 68,529.28
合计 9,869,326.74 10,317,333.91 2,462,509.44 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2012年，全球经济增长缓慢，欧债危机反复恶化，国内经济面临通货膨胀和经济增长缓
慢，国内房地产调控影响，实木复合地板需求下降。公司董事会和管理层紧紧围绕公司战略
发展规划，努力克服国内外环境复杂变化带来的不利因素，积极调整业务结构和市场布局，
挖掘新计划、培育新市场，加强成本管控，提升产品技术，稳步推进各项工作，但受整体宏
观经济影响，公司2012年度经营业绩受到一定影响。
报告期内，公司把握市场供求，调整产业结构，加强生产管理，保证产品质量提高产品
技术含量。在巩固现有市场的同时，不断开发和培育新市场，根据不同市场的需求，积极调
整产品结构，进行产品创新，努力提高公司快速适应车轮市场变化的能力。同时，进一步加
强生产各环节的管理，科学合理安排生产计划，降低生产成本，维护生产安全和稳定，保证
产品质量，提高产品竞争力。在生产工艺方面进行研发、改进，进一步提高对次小薪材的利
用率，尽量减少由于原材料成本上涨，带来的不利影响。尽量整体提高工作效率。
2012年度，公司实现营业收入368,978,529.89元，较上一年度减少13.76%；实现利润总
额 28,963,765.55 元 ， 较 上 一 年 度 减 少 25.25% ； 实 现 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润
21,455,102.15元，较上一年度减少19.05%。
二、主营业务分析
1、概述
单位：元
项目 本报告期 上年同期 同比增减（%）
营业收入 368,978,529.89 427,854,958.19 -13.76
营业成本 291,852,976.17 347,819,373.02 -16.09
销售费用 11,733,088.95 11,182,598.36 4.92
管理费用 25,466,012.56 20,500,322.92 24.22
财务费用 22,073,552.18 19,652,233.33 12.32
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归属上市公司股
21,455,102.15 26,505,308.40 -19.05
东的净利润
经营活动产生的
70,474,643.55 26,215,696.40 168.83%
现金流量净额
变动原因说明：
①、报告期公司营业收入368,978,529.89元，同比下降13.76%，归属上市公司股东的净
利润21,455,102.15元，同比下降19.05%，公司营业收入及盈利水平下降的主要原因是：2012
年，随着欧债危机的愈演愈烈,美国经济增长缓慢、欧元区整体预计衰退、新兴市场经济继续
放缓,国际需求疲弱，及美国对地板征收反倾销税金的影响，企业在手订单不足。受欧美经济
低迷影响，生产要素成本持续上升，我国劳动力成本、能源、原材料价格、融资、物流成本
以及人民币汇率等继续处于上升通道，综合经营成本不断上升，导致企业利润缩减，议价能
力非常有限，生产经营受到影响。
②、报告期销售费用同比增加4.92%，主要系运输费、快递费、展会费等增加所致。管理
费用同比增加24.22%，主要系本期公司无形资产摊销增加983,569.04元，土地使用税增加
250,221.25元，房产税增加106,053.77元所致。财务费用同比增加12.32%，主要系公司借款
利息支出增加5,170,061.43元所致。
③、经营活动产生的现金流量净额70,474,643.55元，同比增加168.83%，主要原因是子
公司泰州科冕收到泰州市泰州港核心港区管理委员会给予公司1192万元企业发展扶持资金,
以及公司销售回款较好所致。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
公司投资建设的LVL项目是从2010年3月开始设备和技术考察，先后与德国迪芬巴赫、蒙
迪纳、费泽尔，美国艾宾格林，芬兰劳特，意大利克里蒙纳等多家世界先进木材加工设备制
造商进行洽谈，最终选定芬兰劳特公司作为设备供应商，并于同年11月2日在北京签订合同。
同时，委托北京林产工业规划设计院进行项目配套工艺和基础设施设计。
由于国家产业政策的调整和国内外市场的变化，同时考虑到该项目适用生产条件、技术
工人素质要求、设备供应商售后服务和技术支持等因素，项目投资地由原来的黑龙江省穆棱
市，变更为江苏省泰州市，并于2011年5月份开始基础建设。由于当年夏季华东地区遭遇五十
年一遇的持续降雨，基础建设延误2个多月，至9月份生产设备开始进厂，项目现场仍处于基
础建设阶段。
试产期间，除了设备调校、员工培训等因素影响产能的提高外，冬天的温度湿度对生产
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工艺也造成了极大的困难。由于芬兰劳特生产设备对用于粘贴单板的粘合胶要求极为苛刻，
而粘合胶系统特性对外界条件非常敏感，所以整个冬季，几乎都在调整粘合胶配方和相应的
工艺参数，以及改进生产条件。制约产能提高的另一个关键因素就是质量标准，由于国家相
关产品质量标准与国际先进标准有较大差距，且不尽翔实，所以我们花大量的时间对欧洲、
北美、日本等标准进行研究后，制订参照日本JAS的产品和生产过程控制标准，完善实验室检
测仪器和检测方法。2013年3月送德国的欧洲最大建材供应商STEICO的首批样品，经测试全部
合格。
在试产的期间，公司将利用本地木材资源，尝试不同种类木材生产的结构性LVL，以期
实现不同等级产品结构，使LVL产品系列化，满足市场的不同需求。所以试产还需要维持一段
时间，预计2013年下半年可开始正常生产LVL产品。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
单位：元
项目 本报告期 上年同期 同比增减（%）
营业收入 368,978,529.89 427,854,958.19 -13.76
其中：主营业务收入 364,741,320.19 425,148.511.52 -14.21
其他业务收入 4,237,209.70 2,706,446.67 56.56
变动原因分析：
营业收入比上年同期减少13.76%，其中：主营业务收入比上年同期减少14.21%，主营业
务收入占营业收入的比重为98.85%，主营业务收入同比下降主要是因为受国际经济形势低迷
及美国对地板征收反倾销税金的影响。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
单位：元
行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）
销售量 2,051,931.8282 2,791,360.24 -26.49%
复合地板（单位平方米）生产量 2,206,147.1851 2,857,905.8602 -22.81%
库存量 280,607.8765 126,392.5196 122.01%
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相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 88,669,321.83
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 24.02%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%）
1 Lumber Liquidators Services LLC 29,166,548.60 7.9%
2 杭州荣茂贸易有限公司 17,563,551.56 4.76%
3 DT LOGISTIC DK 17,027,598.35 4.61%
4 GALLEHER 12,461,271.92 3.38%
5 ROBINA WOOD.INC 12,450,352.39 3.37%
合计 —— 88,669,321.83 24.02%
3、成本
行业分类
单位：元
2012 年 2011 年
行业分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
工业 主营业务成本 291,532,454.71 99.89% 345,979,118.18 99.47% -15.74%
产品分类
单位：元
2012 年 2011 年
产品分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
三层复合地板 主营业务成本 99,055,842.34 33.94% 101,631,712.69 29.22% -2.53%
多层复合地板 主营业务成本 139,561,353.07 47.82% 215,134,980.94 61.85% -35.13%
林副产品 主营业务成本 6,746,010.75 2.31% 3,890,910.11 1.12% 73.38%
其他 主营业务成本 46,169,248.55 15.82% 25,321,514.44 7.28% 82.33%
合 计 主营业务成本 291,532,454.71 99.89% 345,979,118.18 99.47% -15.74%
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说明
公司生产成本主要由直接材料、间接材料、直接人工、制造费用、进项税额转出构成，
各类成本占生产成本的比重如下：
年度 产品分类 直接材料 间接材料 直接人工 制造费用 进项税额转出
复合地板 73.93% 2.86% 7.61% 8.92% 6.68%
2012 年度
其他 82.43% 1.88% 5.60% 10.00% 0.10%
复合地板 75.17% 3.39% 7.14% 7.83% 6.46%
2011 年度
其他 77.02% 3.78% 7.74% 11.46% 0.00%
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 91,195,049.84
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比
33.84%
例（%）
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%）
1 绥芬河三峡经贸有限公司 40,370,485.14 14.98%
2 浙江创通木业有限公司 21,489,458.09 7.97%
3 浙江品阁木业有限公司 12,322,525.06 4.57%
4 抚远县兴大经贸有限公司 8,551,622.01 3.17%
5 绥芬河市森源木业有限公司 8,460,959.54
