*ST赫美：2019年半年度报告

深圳赫美集团股份有限公司

2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王磊、主管会计工作负责人于阳及会计机构负责人(会计主管人员)韩霞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

1、公司因广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第13.2.1 条的相关规定，深圳证券交易所于2019年5月6日对公司股票交易实“退市风险警示”的特别处理。

2、公司存在主要银行账户被冻结、违反规定程序对外提供担保及关联方资金占用、公司生产经营活动受到严重影响相关事项，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第13.3.1、13.3.2 条的相关规定，公司股票被实施其他风险警示

3、立案调查风险提示：公司因涉嫌存在信息披露违法违规行为，目前正在被中国证监会立案调查。如公司存在重大信息披露违法行为，公司股票可能被深圳证券交易所实施退市风险警示并暂停上市。

公司在本报告“经营情况与讨论分析”中“未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 21

第六节 股份变动及股东情况 ...... 46

第七节 优先股相关情况 ...... 50

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 51

第九节 公司债相关情况 ...... 52

第十节 财务报告 ...... 53

第十一节 备查文件目录 ...... 181

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、赫美集团	指	深圳赫美集团股份有限公司
报告期	指	2019年1月1日-2019年6月30日
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
公司章程	指	深圳赫美集团股份有限公司章程
公司法	指	《中华人民共和国公司法》
证券法	指	《中华人民共和国证券法》
元	指	人民币元
赫美商业	指	深圳赫美商业有限公司
上海欧蓝	指	上海欧蓝国际贸易有限公司
臻乔时装	指	深圳臻乔时装有限公司
深圳彩虹	指	彩虹现代商贸（深圳）有限公司
盈彩拓展	指	盈彩拓展商贸（深圳）有限公司
珠海彩虹	指	彩虹现代商贸有限公司
赫美贸易	指	深圳赫美贸易有限公司
欧祺亚	指	深圳市欧祺亚实业有限公司
赫美艺术设计	指	深圳赫美艺术设计有限公司
赫美珠宝制造	指	深圳赫美珠宝制造有限公司
赫美旅业	指	深圳赫美旅业有限公司
赫美国际	指	赫美国际有限公司
赫美卓扬	指	北京赫美卓扬文化传播有限公司
惠州浩宁达	指	惠州浩宁达科技有限公司
浩宁达实业、广东浩宁达	指	广东浩宁达实业有限公司 原名"深圳市银骏科技有限公司"
南京浩宁达	指	南京浩宁达电气有限公司
崇高百货	指	温州崇高百货有限公司
赫美智科、赫美智慧科技、智慧科技	指	深圳赫美智慧科技有限公司
赫美微贷	指	深圳赫美小额贷款股份有限公司
前海联金所	指	深圳前海联金所金融信息服务有限公司
浩美资产	指	深圳浩美资产管理有限公司

杭州浩美	指	杭州浩美股权投资基金管理有限公司
赫美万宏、万宏有限合伙	指	成都赫美万宏股权投资基金中心(有限合伙)
每克拉美	指	每克拉美（北京）钻石商场有限公司
汉桥机器厂	指	汉桥机器厂有限公司
天鸿伟业	指	北京天鸿伟业科技发展有限公司
广袤投资	指	北京广袤投资有限公司
首赫投资	指	北京首赫投资有限责任公司
深圳首赫	指	深圳首赫实业发展有限责任公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	*ST赫美	股票代码	002356
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	深圳赫美集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）	赫美集团
公司的外文名称（如有）	Shenzhen Hemei Group Co.,LTD.
公司的法定代表人	王磊

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王磊（代）	田希
联系地址	深圳市福田区深南大道6011号NEO大厦A栋2楼	深圳市福田区深南大道6011号NEO大厦A栋2楼
电话	0755-26755598	0755-26755598
传真	0755-26755598	0755-26755598
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	493,991,933.21	1,149,436,633.61	-57.02%
归属于上市公司股东的净利润（元）	-292,681,890.12	-161,090,856.61	-81.69%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	-305,890,553.98	-183,359,573.53	-66.83%
经营活动产生的现金流量净额（元）	28,756,996.68	-288,553,686.38	109.97%
基本每股收益（元/股）	-0.5545	-0.3052	-81.68%
稀释每股收益（元/股）	-0.5545	-0.3052	-81.68%
加权平均净资产收益率		-9.37%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	3,645,207,853.36	4,339,036,151.60	-15.99%
归属于上市公司股东的净资产（元）	-139,179,502.45	153,502,387.67	-190.67%

注：因本报告期公司归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的净资产均为负数，加权平均净资产收益率指标已不具有实际意义。

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	7,800,589.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统	5,349,105.71

一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-36,262.25
少数股东权益影响额（税后）	-95,230.59
合计	13,208,663.86	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求

公司定位于“国际品牌运营的服务商”，致力于服务中国年轻一代品质生活，倾力打造为全球高品质品牌提供全方位服务的平台。公司与国际品牌开展全面合作，从品牌投资、品牌金融、品牌落地、品牌衍生等全方位进行品牌培育，建立覆盖全国的线下销售网络；同时提供资本、渠道和售后等多元服务，帮助国际品牌更好地在中国落地和运营，联合全球有影响力的国际品牌搭建国际品牌联盟，让更多国内消费者享受到国际高端品牌带来的高品质生活。报告期内，公司受资金流紧张的影响，公司进货节奏放缓，新货销售比例减少，同时形成非当季存货存量较大，无法在短时间内销售完毕，主营业务受到较大程度影响。报告期内，公司积极调整经营策略，优化公司品牌运营模式，提高资金使用效率，收到显著成效。报告期内，公司商业板块库存降低，周转率上升。但由于营运资金不足，业务规模仍受到较大影响。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	公司以人民币444.69万元出售联营公司深圳惠利泰科技有限公司44.47%股权

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业

公司通过收并购成熟的优质标的，累积了丰富的商业运营经验，作为国际品牌运营服务商拥有强大的核心竞争力，具体表现在：

1、线下+线上全渠道优势

截至目前，公司在全国范围内运营的国际品牌门店众多，遍布国内主要一、二、三线城市，基本覆盖国内所有高端商业地产，并和商业地产方建立了良好的深层合作关系，拥有强大的线下销售渠道资源。

公司已与部分知名电商平台形成长期合作关系，并将成立自有电商平台，以填补公司现有线下门店未覆盖的区域空白，形成线下门店+线上电商平台的销售全渠道，迎合了国际品牌消费主体年轻化的趋势和年轻消费群体的移动互联网消费习惯；还能够充分发挥互联网技术在公司销售链中的重要作用，提升销售系统的数据分析和产品推广能力，强化全国销售网络的库存、物流和售后管理，为国际高端品牌运营行业合作提供对接平台，为会员系统的搭建提供线上基础和技术支持。

2、品牌资源及货源优势

公司现运营包括MCM、FURLA、MSGM系列等国际高端品牌，所运营的国际品牌均属于拥有较高的知名度、号召力及品牌附加值的代表性品牌，形成品牌集群效益，打造赫美品牌生态圈。公司已在国际品牌界形成了强大的影响力，成为国际品牌进入国内的首选合作渠道之一。

与此同时，国际品牌属于极具商业影响力和号召力的优质资源，基于公司拥有的众多国际品牌运营资源，以及公司从事品牌运营的各子公司强大的区域运营能力，结合近年来国内商业地产严重过剩的现状，公司从商业物业的招商、策划、代运营、自运营等方面多维度开展业务，快速提高市场规模，为公司增加多重收益。

公司及下属子公司与所运营的国际品牌均签署了长期的品牌授权合同，能够保障商品货源的稳定性及充足性。未来，公司还将以收购品牌运营商、收购国际品牌、合资或者深度合作等形式，围绕目标客群需求布局更多品类和品牌。

3、运营团队优势

公司通过整合国际品牌运营商渠道资源，打通各运营商的管理、销售及存货系统，优化采购成本、融资成本、销售运营成本以及物流成本；公司商业运营团队核心成员均拥有超过20年的国际品牌运营管理经验，曾为众多国际知名品牌首次进入中国设立零售门店并进行生产供应链管理。团队销售资源丰富，零售能力出色，具有强大的管理经验和时尚的认知度，深受国际品牌高层的信任和认可。公司管理层深谙国内各地区消费者消费偏好及习惯，熟悉国际品牌悠久历史及文化内核，能够及时掌握奢侈品消费行业规则和流行走向，能够最大程度拓展市场，规避风险。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

公司定位于“国际高端品牌运营服务商”，通过线上+线下渠道整合，形成强大的国际品牌运营团队及销售资源，增加与国际品牌的合作类型和品类，吸引更多品牌在国内开展业务，奠定公司在国际高端品牌消费品行业的国内领先地位，成为国际品牌进入国内的首选合作渠道。

报告期内，面对 2019 年上半年国内外经济形势依然复杂严峻，全球经济增长有所放缓，外部不稳定不确定因素增多，国内经济下行压力显现，行业竞争激烈等不利因素的影响，公司根据既定战略积极推进各项工作，聚焦主业发展，夯实核心竞争力，实施降本增效，保障公司主营业务运营。同时，针对公司2018年度出现的债务流动性问题，公司与相关债权人积极协商推动债务重组进展，以期尽快化解债务危机。也对公司内部控制制度出现的问题积极梳理，制定整改方案，完善管理，提高公司的治理水平。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求

1、公司采购模式

公司采用统一进货、集中采购的采购运作模式。采购部门遴选优质的高端消费品的供应商，并以年度为单位对供应商综合能力进行考评，同时调整、更新供应商名册，实现采购动态管理。采购部门在每年年底制定次年的年度、季度及月度商品采购计划。公司销售部门根据库存定量管理标准告知采购部门产品需求，采购部门根据产品的销售情况、周转率、库存情况等，制定订货计划，以实施品类优化措施，不断调整产品结构。

2、公司销售模式

（1）公司通过收并购等手段，整合子公司在高端消费品行业的资源，已经建立起广泛的线下门店销售渠道。公司通过自营+联营的经营模式进行商品销售；其中，自营模式为公司与商场等主体签订租赁协议，按照约定支付租金，公司通过子公司或分公司形式开设门店；联营模式为公司与商场等主体签订联营合同，由联营方提供场地和收款服务，公司提供产品和销售管理，联营对方按照联营合同约定零售额的一定比例收取应得费用。

（2）公司目前已形成专卖店和奥莱店的经营业态，店铺类型分为长期店铺及临时特卖店铺。截至报告期末，公司拥有门店67 家。

3、本报告期内门店的经营情况

（1）报告期末门店的分布情况（单位：人民币万元）

地区	数量（家）	面积（㎡）	营业收入	营业成本	毛利额	毛利率
南方	40	6,412.20	13,088.33	6,823.28	6,265.04	47.87%
北方	27	3,759.73	8,749.88	4,854.01	3,895.87	44.52%
合计	67	10,171.93	21,838.21	11,677.29	10,160.91	46.53%

（2）报告期公司收入排名前十的门店情况（单位：人民币万元)

序号	门店全称	报告期 营业收入	地址	开业年月	合同面积（㎡）	经营业态	经营模式	物业权属状态
1	成都双流奥特莱斯OL	1,550.36	中国四川省成都市双流县双楠大道中段633号	2010年9月3日	446	奥莱店	联营	租赁物业
2	重庆星光MCM	846.54	重庆江北区洋河一路68号星光68广场L1层28号	2014年7月20日	170	专营店	联营	其他权属状态
3	南京德基MCM	705.94	南京市中山路18号德基广场二期 F228店铺	2012年5月8日	97.6	专营店	联营	租赁物业
4	重庆西部奥特莱斯OL	636.89	重庆市北部新区奥特莱斯1号西部奥特莱斯购物广场A121-122店铺	2015年6月20日	233	奥莱店	联营	租赁物业
5	昆明金格奥特莱斯OL	634.89	云南省昆明市前卫西路19号公园1903奥特莱斯首层F1014	2015年7月18日	224	奥莱店	联营	租赁物业
6	徐州苏宁MCM	600.75	江苏省徐州市鼓楼区淮海东路29号苏宁广场一楼125#MCM店铺	2017年11月20日	189	专营店	联营	租赁物业
7	广州又一城OL	596.93	广州市番禺区番禺大道北383号海印又一城一层103号铺	2012年9月28日	280	奥莱店	联营	租赁物业
8	北京SKP OBLU	579.73	北京市朝阳区建国路大望桥北京SKP 地下一层 oblu专柜	2016年9月5日	78	专营店	联营	租赁物业

9	长沙海信MCM	574.15	长沙市湘江中路36号海信广场一层MCM店铺	2016年4月8日	265	专营店	联营	租赁物业
10	河南正弘城MCM	559.99	郑州市金水区花园路126号正弘城一层L105商铺	2018年11年18日	180	专营店	联营	租赁物业

（3）报告期内门店的变动情况

项目	本期数
	新开	减少	净增减	期末数量	合同总面积（㎡）
南方	2	46	-44	40	6,412.20
北方	2	19	-17	27	3,759.73
合计	4	65	-61	67	10,171.93

（4）前五供应商供货情况（单位：人民币万元）

商品类别	采购总额	前五采购额	前五供应商供货比例
服饰	7,332.53	6,029.44	82.23%

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：人民币元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	493,991,933.21	1,149,436,633.61	-57.02%	主要系本报告期营运资金缺乏，公司业务规模缩小，导致销售收入下滑。
营业成本	258,627,466.79	542,620,833.50	-52.34%	主要系本报告期销售收入下滑，导致销售成本同比下降。
销售费用	66,341,542.06	257,532,535.60	-74.24%	主要系本报告期营运资金缺乏，公司业务规模缩小，销售业绩下滑，公司加强控制成本支出，导致销售费用同比大幅下降。

管理费用	88,208,476.74	196,763,487.69	-55.17%	主要系本报告期营运资金缺乏，公司业务规模缩小，销售业绩下滑，公司加强控制成本支出，导致管理费用同比下降。
财务费用	73,165,926.48	69,211,916.26	5.71%
所得税费用	-83,200,093.24	-24,977,159.09	-233.10%	主要系①本报告期销售业绩下滑、利润同比下降；②类金融板块不良贷款增加，计提大额减值准备，确认的递延所得税资产增加，导致所得税费用较同期大幅减少。
研发投入	7,301,384.26	11,003,393.18	-33.64%	主要系本报告期营运资金缺乏、订单量减少，减少研发投入。
经营活动产生的现金流量净额	28,756,996.68	-288,553,686.38	109.97%	主要系本报告期营运资金缺乏，采购规模较上年同期大幅减少。
投资活动产生的现金流量净额	80,154,582.36	373,793,286.05	-78.56%	主要系本报告期收回部分崇高百货剩余投资预付款以及处置阿玛尼门店的投资款；上年同期收回较大金额投资款（出售每克拉美的股权款、分红款、出售其他子公司部分股权收回投资款等）。
筹资活动产生的现金流量净额	-116,983,304.89	-384,026,337.69	69.54%	主要系本报告期基本无新增贷款，累计还款金额较上年同期有所减少。
现金及现金等价物净增加额	-7,989,652.78	-295,461,974.95	97.30%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：人民币元

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	493,991,933.21	100%	1,149,436,633.61	100%	-57.02%
分行业
商业	379,774,985.02	76.88%	757,818,510.01	65.93%	-49.89%
类金融业	64,266,523.21	13.01%	263,054,678.52	22.89%	-75.57%
高端制造业	49,950,424.98	10.11%	127,858,036.76	11.12%	-60.93%
文化旅游业	0.00	0.00%	705,408.32	0.06%	-100.00%
分产品
钻石首饰	53,723,320.59	10.88%	61,552,249.47	5.35%	-12.72%
服饰	296,017,521.28	59.92%	679,840,590.11	59.15%	-56.46%
金融服务	64,266,523.21	13.01%	263,054,678.52	22.89%	-75.57%
智能电表	42,729,881.41	8.65%	117,521,394.68	10.22%	-63.64%
文化旅游服务	0.00	0.00%	705,408.32	0.06%	-100.00%
其他	37,254,686.72	7.54%	26,762,312.51	2.33%	39.21%
分地区
北方	146,206,261.42	29.60%	321,469,609.48	27.97%	-54.52%
南方	346,681,593.33	70.18%	822,851,320.38	71.59%	-57.87%
境外	1,104,078.46	0.22%	5,115,703.75	0.45%	-78.42%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
商业	379,774,985.02	215,239,347.00	43.32%	-49.89%	-46.13%	-3.96%
类金融业	64,266,523.21	8,204,737.62	87.23%	-75.57%	-68.02%	-3.02%
高端制造业	49,950,424.98	35,183,382.17	29.56%	-60.93%	-69.95%	21.12%
分产品
钻石首饰	53,723,320.59	46,017,579.09	14.34%	-12.72%	-9.94%	-2.65%
服饰	296,017,521.28	143,211,432.08	51.62%	-56.46%	-58.90%	2.87%
金融服务	64,266,523.21	8,204,737.62	87.23%	-75.57%	-68.02%	-3.02%
智能电表	42,729,881.41	31,382,029.34	26.56%	-63.64%	-70.30%	16.46%
分地区
北方	146,206,261.42	86,669,941.16	40.72%	-54.52%	-46.05%	-9.30%

南方

346,681,593.33

170,933,569.29

50.69%

-57.87%

-54.80%

-3.35%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、服饰营业收入同比下降56.46%，主要系①公司出售阿玛尼品牌相关资产导致来自阿玛尼品牌的收入大幅减少；②因公司营运资金紧张，新品采购不足、部分门店闭店等原因综合导致销售业绩大幅下滑。

2、金融服务营业收入同比下降75.57%，主要系赫美智科及微贷资金困境加剧，受行业环境及自身资金流动性问题影响，异地分行全部关闭，缩减大部分业务，导致销售业绩大幅下滑。

3、智能电表营业收入同比下降63.64%，主要系电表事业部资金困境加剧，生产量和订单量均大幅减少，并且2019年未进行国网招投标，导致电表业务无新订单，销售业绩持续大幅下滑。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
资产减值	-565,938,536.16	101.71%	主要系类金融板块计提拨备及风险准备金4.91亿元；存货等短期资产计提减值准备7,410万元。	否

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：人民币元

	本报告期末		上年同期末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	443,558,712.46	12.17%	342,543,707.80	5.47%	6.70%
应收账款	424,331,065.26	11.64%	622,472,899.44	9.94%	1.70%
存货	346,609,901.02	9.51%	922,464,998.95	14.73%	-5.22%
投资性房地产		0.00%		0.00%	0.00%
长期股权投资	461,459,718.84	12.66%	530,712,134.81	8.47%	4.19%
固定资产	155,624,378.62	4.27%	183,738,565.04	2.93%	1.34%
在建工程	68,045,690.69	1.87%	33,843,432.56	0.54%	1.33%
短期借款	1,022,409,231.15	28.05%	1,416,510,099.55	22.61%	5.44%

长期借款	15,953,260.32	0.44%	399,663,464.48	6.38%	-5.94%
预计负债	580,062,425.05	15.91%	85,856,324.08	1.37%	14.54%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

期末使用受到限制的资产账面价值为582,418,723.86元，主要为用于开具保函和银行承兑汇票的保证金、银行渠道业务合作保证金、质押借款、司法冻结及法院查封等。详见财务报告附注七、51、所有权或使用权受到限制的资产。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
540,000.00	18,500,000.00	-97.08%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
广东浩宁达实业有限公司	子公司	电脑软件开发；高端通信控制产品的开发	6,000,000.00	214,616,590.62	147,401,504.30	393,721.72	-3,194,693.58	-2,889,056.49
深圳赫美智慧科技有限公司	子公司	金融信息咨询，通过金融中介服务，接受金融机构委托从事金融外包服务	20,000,000.00	582,605,317.04	-400,085,759.36	53,959,563.82	-428,996,198.21	-359,415,981.04
深圳赫美小额贷款股份有限公司	子公司	专营小额贷款业务	200,000,000.00	850,956,084.44	-268,070,293.99	13,132,138.76	-46,379,682.38	-10,702,126.76
深圳赫美商业有限公司	子公司	鞋、箱包、服装、饰品、手表、日用品、眼镜、珠宝等产品的技术开发及	50,000,000.00	1,384,151,046.29	-264,865,909.41	325,911,669.00	17,171,887.88	-3,711,895.95

		销售
深圳市欧祺亚实业有限公司	子公司	服装、钟表、珠宝、金银饰品的购销及其它国内商业、物资供销业	50,000,000.00	88,097,810.94	59,742,611.48	63,957,947.55	3,686,672.12	2,932,580.47

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
霍尔果斯付得妙信息技术有限公司	新设

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

十、 公司面临的风险和应对措施

1、 受国家政策影响，银行及金融机构于2018年收紧对公司的贷款，部分已批复的新增贷款不再发放，银行及其他金融机构暂缓存量贷款续授信业务，报告期内公司未获新增授信，融资难度增加，融资成本大幅上升，各个板块的业务开展均受到不同程度影响。由于公司资金流较为紧张，公司业务大幅萎缩。若公司资金流紧张的局面未能有效改善，将继续影响主营业务的盈利能力，可能导致公司2019年持续亏损。

2、 国际形势及宏观经济波动风险。2019年上半年，国际形势复杂多变，中美贸易摩擦不断，国内经济发展形势趋向复杂，不确定因素增多。公司虽以国内市场销售为主，但合作方多为国际品牌，因此若国际政治经济形势发生重大变化，将可能会对公司运营商品的市场需求产生不利影响，进而影响公司的业务发展与业绩实现。

3、 市场竞争加剧风险。零售行业属于完全市场化竞争行业，行业内企业和品牌数量众多，竞争激烈。近几年来，随着对外开放水平和我国消费水平的日渐提高，国际高端品牌对中国市场日益重视并加强渗透，该领域竞争日趋激烈。同时国内服装企业海外并购也频繁发生，通过并购引入海外品牌，提升竞争力。国际高端品牌纷纷进驻中国市场，加剧了国内高端品牌市场的竞争激烈程度。

4、 公司股票可能被暂停上市的风险。公司因广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第13.2.1 条的相关规定，深圳证券交易所于2019年5月6日对公司股票交易实“退市风险警示”的特别处理。同时，公司存在主要银行账户被冻结、违反规定程序对外提供担保及关联方资金占用、公司生产经营活动受到严重影响相关事项，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第13.3.1、13.3.2 条的相关规定，公司股票被实施其他风险警示。

5、 公司因涉嫌存在信息披露违法违规行为，目前正在被中国证监会立案调查。如公司存在重大信息披露违法行为，公司股票可能被深圳证券交易所实施退市风险警示并暂停上市。应对措施：

1、优化业务模式，积极寻找主营业务的利润增长点，增强公司的抗风险能力；

2、公司将积极推动债务重组，同时以财务管理为重点加强公司管控，争取银行借款展期，降低有息负债，尽快恢复公司的流动性；

3、加快对应收账款的催收，尽早收回资金。努力改善公司财务状况，确保公司生产运营资金的需求，缓解资金压力；

4、督促公司控股股东尽快解决违规事项，完善公司的内部控制制度，提高管理层的规范运作意识及公司治理水平。

5、公司目前正进行债务重组方案论证，关联方资金占用将通过债务重组一并解决，消除关联方资金占用情形对公司的不良影响。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2019年第一次临时股东大会	临时股东大会	60.86%	2019年01月18日	2019年01月19日	巨潮资讯网： www.cninfo.com.cn
2019年第二次临时股东大会	临时股东大会	11.58%	2019年03月18日	2019年03月19日	巨潮资讯网： www.cninfo.com.cn
2018年年度股东大会	年度股东大会	49.28%	2019年05月21日	2019年05月22日	巨潮资讯网： www.cninfo.com.cn
2019年第三次临时股东大会	临时股东大会	11.58%	2019年06月03日	2019年06月04日	巨潮资讯网： www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

√ 适用 □ 不适用

广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对深圳赫美集团股份有限公司（以下简称“公司”）2018年度财务报告出具了无法发表意见的审计报告。在审计报告中，认为导致无法表示意见的事项如下：

一、审计报告中形成无法表示意见的基础

1、违规对外担保事项

如2018年度审计报告附注九、5、（3）本公司作为担保方之披露，赫美集团控股股东及关联方未按照规定的程序使用赫美集团及子公司惠州浩宁达公章，导致赫美集团及子公司惠州浩宁达发生未经董事会、股东大会批准的对外违规担保事项，也未及时履行信息披露义务。由于控股股东凌驾于内部控制之上，内部控制失效，我们无法确认赫美集团对外担保资料的真实性、完整性，无法预计对外担保事项对赫美集团财务报表列报的影响。

2、资金往来事项

（1）如财务报表附注十二、3、大额资金往来所述，2018年度赫美集团及下属子公司与9家公司存在大额资金往来，并且没有相关协议，赫美集团也均未识别为关联方。在审计中，我们未能获取充分、适当的审计证据以消除我们对赫美集团关联方关系识别的疑虑，无法判断赫美集团关联关系和关联交易披露的完整性和准确性，以及上述应收款项的可收回性。

（2）如财务报表附注十二、3、大额资金往来所述，2018年度赫美集团及下属子公司与3家公司存在没有实际交货的大额预付款项，赫美集团均未识别为关联方。在审计中，我们未能获取充分、适当的审计证据核实上述大额预付款项的商业合理性，无法消除我们对赫美集团关联方关系识别的疑虑，无法判断赫美集团关联关系和关联交易披露的完整性和准确性，以及上述预付款项的可收回性。

（3）赫美集团控股股东及其关联方未按照规定的程序以赫美集团名义向重庆中讯控股（集团）有限公司借款1亿元、向林亮辉借款1,600万元，借款资金直接流入关联方北京首赫投资有限责任公司；向郭文晓借款8,000万元，借款资金直接流入关联方深圳首赫实业发展有限责任公司；向万东亮借款975万元，公司未提供相关资料，无法获知借款资金去向。上述借款未在公司账面反映。由于控股股东凌驾于内部控制之上，内部控制失效，我们无法确认控股股东以赫美集团名义对外借款的完整性，无法预计该等事项对赫美集团财务报表列报的影响。

3、未决诉讼事项

赫美集团面临较多的诉讼与仲裁等或有事项，截至审计报告出具日仍被列入失信人名单，我们无法实施有效的程序获取全部或有事项并无法预计这些或有事项对财务报表可能产生的影响。

4、股权收购及转让事项

（1）如财务报表附注十二、4、（1）山西金卡易联收购事项说明所述，赫美商业已构成违约。赫美商业违约可能造成已支付的股权转让款无法收回，同时因为违约可能造成的赔偿或损失金额尚无法进行估计。

（2）2017年12月，赫美集团以8亿元转让每克拉美100%股权，截至2018年12月31日，应收受让方有信伟业集团有限公司股权转让款余额3.92亿元，该款项已超出合同约定的收款日期。我们无法就上述应收款项坏账准备计提的合理性获取充分、适当的审计证据，也无法对上述应收款项的可回收性实施替代审计程序。

5、持续经营存在重大不确定性

赫美集团2018年度亏损严重，面临较多诉讼及担保事项，主要银行账户、所持子公司股权、多处房产、土地及设备被冻结，大量逾期未偿还债务。以上情况表明赫美集团持续经营存在重大不确定性，虽然赫美集团已在财务报表附注二、2、中充分披露了拟采取的改善措施，但我们无法取得与评估持续经营能力相关的充分、适当的审计证据，因此我们无法判断赫美集团运用持续经营假设编制2018年度财务报表是否适当。

二、消除相关事项及其影响的具体措施、预期消除影响的可能性及时间。

（一）消除违规担保事项的具体措施及预期时间

首赫投资已于2019年4月10日召开债权人大会，向债权人提出两类解决方案，一是依据赫美集团前期披露的控股东债务重组方案进行债转股；二是债务延期，延期条件再行协商。上述违规担保事项解决进展如下：

1、赫美集团、赫美商业已与部分债权人签署担保义务解除协议，上述债权人同意解除赫美集团、赫美商业的担保义务，豁免赫美集团、赫美商业为首赫投资对上述债权人的债务承担担保及优先清偿义务。

2、首赫投资及相关方与武汉小贷已于2019年3月15日签署了《债务重组协议》，并依照协议约定向武汉小贷支付了部分款项。武汉小贷于《债务重组协议》签署当日已经向武汉市江岸区人民法院递交《申请书》，申请将赫美集团、惠州浩宁达科技有限公司（简称“惠州浩宁达”）及其他相关方从失信被执行人名单中删除。截至本报告披露日，上述列入中国执行信息公开网的公司“失信被执行人名单”信息已被依法删除。

3、控股股东正在通过协商方式与宏世通达进行和解，承诺由首赫投资分期归还上述债权人的借款本息，同时解除赫美集团和赫美商业的担保义务。

4、控股股东及其关联方正在推进债务重组基金落地工作，通过多渠道努力筹措资金，积极与债权人保持密切沟通，力争妥善处理并尽快解除前述违规事项。

5、公司将进一步完善公章管理工作，建立合理有效的内部审批流程并严格执行，禁止任何主体及个人未经程序审批使用或外借公章，干预公司经营管理活动；加强对关联方以及交易的识别和管理，完善合同审批流程，加强对相关人员的培训，认真履行审议和信息披露程序。

6、公司将持续关注该事项的进展，进一步梳理同类事项及其具体情况并将按照法律、法规及时履行相应的信息披露义务。同时，公司将密切关注控股股东对公司资金占用及违规担保事项的解决进展，并将及时披露进展情况。

公司将敦促控股股东及其关联方尽快通过归还欠款或签署担保义务解除协议的方式消除上市公司违规担保的情形，预计将于2019年12月31日前消除上述情形。

（二）消除资金往来事项的具体措施及预期时间

1、消除大额资金往来事项的具体措施及预期时间

公司及子公司积极与资金往来相关方就资金往来及采购预付款开展催收工作，具体如下：

（1）对其他应收款的解决措施：

序号	公司	核算科目	对方单位名称	期末余额（万元）	解决措施
1	赫美集团	其他应收款	深圳市俞晴珠宝有限公司	3,000.00	公司将督促深圳市文福珠宝首饰有限公司、深圳市俞晴珠宝有限公司与赫美集团签订三方债权债务抵消协议，核销三方往来账务。三方已于2019年6月28日签署《债务转让协议》，该笔应收款项已转让至深圳市文福珠宝首饰有限公司。公司与其他两方的债权债务关系已抵消。

2	赫美集团	其他应收款	粤财信托·众邦2号单一资金信托计划	1,823.00	华璟商贸与赫美集团已于2018年12月24日签订《委托付款协议》，赫美集团将据此将三方往来账务核销。
3	智慧科技	其他应收款	深圳联金商业保理有限公司	1,211.98	赫美集团将以股东名义对此业务进行内部审计，查明资金的实际用途，如果此过程中发现赫美智科原管理层存在舞弊行为，赫美集团将不排除使用司法手段进行催收并要求赫美智科原管理层承担相应法律责任。
4	欧祺亚	其他应收款	深圳联金商业保理有限公司	661.72	欧祺亚目前正在向联金商业保理催收中。

5

浩美天湾

其他应收款

北京中世汉明实业有限公司

172.07

浩美天湾、中世汉明、桔子时代三方签署委托付款协议，核销账务处理。

6	浩美天湾	其他应收款	北京富成佳欣商贸有限公司	239.20	该笔款项原为采购预付款，浩美天湾正在催促北京富成佳欣商贸有限公司履行交货义务。
7	浩美天湾	其他应收款	深圳美世商业有限公司	56.77	资金方向赫美集团提供结算单据及发票后，由浩美天湾、深圳美世、赫美集团三方签署相关协议，核销账务处理。

（2）对采购预付款的具体措施：公司将继续催促收回预付款，或根据实际业务需要，继续采购其他存货，以抵充预付款。如通过以上措施仍无法收回上述款项的，将会对公司造成影响，鉴于刚启动催收工作，公司无法评估对公司造成影响的程度；公司始终秉持最大的努力催收，最大限度的避免或减少损失。

2、消除关联方资金占用的具体措施及预期时间

首赫投资及其关联方资金占用解决进展如下：

（1）首赫投资及相关各方已与郭文晓签署《和解协议》，首赫投资、王磊、汉桥机器厂和李小阳承诺在协议签署4个月内向郭文晓偿还全部债务金额，郭文晓同意自协议签署之日起10日内向执行法院申请撤回对赫美集团、赫美商业的强制执行申请及李小阳的失信记录，变更执行案件的被执行人为：首赫投资、王磊、汉桥机器厂和李小阳。期间不追究赫美集团、赫美商业偿债义务。郭文晓已向武汉市中级人民法院申请强制执行汉桥机器厂质押股票，截至报告期末，已执行金额为1,333.84万元。

（2）首赫投资已与万东亮签署《和解协议》，首赫投资和王磊愿意在承担纠纷案件中的全部债务，愿意按照纠纷案件生效的民事调解书履行还款义务，上述债权人同意免除赫美集团的还款义务。首赫投资及王磊的还款时间另行协商。

（3）首赫投资及其关联方正在通过协商方式与重庆中讯与林亮辉进行和解，承诺由首赫投资分期归还上述债权人的借款本息，同时解除赫美集团的偿债义务。

（4）首赫投资及其关联方正在推进债务重组基金落地工作，通过多渠道努力筹措资金，积极与债权人保持密切沟通，力争妥善处理并尽快解除前述关联方资金占用事项。

（5）公司将进一步完善公章管理工作，建立合理有效的内部审批流程并严格执行，禁止任何主体及个人未经程序审批使用或外借公章，干预公司经营管理活动；加强对关联方以及交易的识别和管理，完善合同审批流程，加强对相关人员的培训，认真履行审议和信息披露程序。

（6）公司将持续关注该事项的进展，进一步梳理同类事项及其具体情况并将按照法律、法规及时履行相应的信息披露义务。同时，公司将密切关注控股股东对公司资金占用及违规担保事项的解决进展，并将及时披露进展情况。

公司将敦促控股股东及其关联方尽快通过归还欠款或重新签署借款协议的方式消除占用上市公司资金的情形，预计将于2019年12月31日前消除上述情形。

（三）消除未决诉讼事项及持续经营存在重大不确定性情形的具体措施及预期时间

2019年，公司将积极通过以下措施，与债权人达成和解，解除银行账户及资产的查封冻结，保障持续经营能力，恢复盈利能力：

1、解决和优化债务问题的措施

（1）以现有和即将回流的资金撬动解决土地查封

公司可回笼和可解除冻结的资金近1亿元人民币，公司将根据现金的收支情况，做债务的延期和归还全盘方案，先撬动土地资产的查封解决。多家金融机构表示只要公司能够继续按期支付利息，可同意解查封续贷。

（2）出售土地和房产，回流资金

公司计划将土地房产（包括东方科技园房产以及惠州土地及厂房）进行折现，以偿还借款，降低公司财务成本，恢复正常的资金流动性；与债权人逐一形成债务解决方案，根据实际情况分期还款或续贷。

公司土地和房产的情况

①现有东方科技园（宿舍+华科大厦）账面净值439.18万元，预计售价近2亿元；

②惠州房产和土地账面净值共14,318.97万元，预计售价超过2亿元。

③坪山土地和在建工程目前公司在与其他地产公司或上市公司谈联建，将其按原近7万平米的建设规划建设完成后再打包出售。

（3）引入战略合作方对资产和债务打包进行处置

公司已经接触以不良资产处置为主业的资产管理公司探讨对资产和债务打包进行处置的方案。

（4）开源节流，降本增效

对公司和子公司人员情况进行梳理，优化团队及工资结构，促进绩效考核方案的实施，奖惩明确，激发员工士气和动力；开源节流，缩减不必要的一切费用开支；实施公司财务中心管理，子公司业务独立运营的模式；重视和加强内控管理。

上述未决诉讼及冻结查封情形预计将于2019年12月31日前全部消除。

2、各业务板块的发展规划

（1）商业板块

①加紧对现有库存存货的快速消化回流资金。同时考虑对部分子公司股权的出售回收投资款，或以股权作为偿债的手段，增加流动性。

②形成线上+线下全渠道销售网络，增加三、四线城市门店布局。千禧一代已成为国际高端品牌消费主力，而互联网是青年人群了解和购买高端品牌产品的重要渠道，公司顺应国内高端品牌的消费群体已经逐步年轻化的趋势，以自有的线上电商平台迎合年轻消费群体的移动互联网消费习惯，并凭借互联网技术打造功能完备的线上销售系统，提升销售能力，强化会员系统管理，为国际高端品牌运营行业的合作方提供线上对接平台和技术支持服务。

③调整品牌策略，扩充国际轻奢品牌数量及品类。公司充分利用资本市场平台，通过与国际品牌成立合资公司或与资本合作成立产业基金等外延发展形式，实现品牌及品类的丰富及渠道的优化转型，获得公司在品牌运营中的话语权及生产经营权，降低商品采购成本，并在公司体系内实现资源整合，为公司创造新的利润增长点。公司还将根据市场情况调整标的公司的国际品牌运营布局，积极拓展存货周转率相对较高的轻奢时尚品牌，以迎合主流年轻群体的消费定位，扩大市场规模，从而提高公司业务竞争力，增加业务收入。

④打造高品质会员系统。公司将打造全新的会员系统承载已有会员并发展新会员，通过新会员系统，公司将打通品牌、商场甚至是品类间的壁垒，致力于为消费者提供全覆盖的商品和服务。会员系统的服务内容将涵盖消费者日常生活中衣食住行的各个方面，依托公司体系内商业、旅业及文化创业等资源优势，提供国际品牌商品、高端旅游产品、精品酒店住宿、飞机头等舱机票、机场贵宾休息室、有机健康餐饮等内容，实现公司内部资源的有机串联，互为助力。

（2）金融板块

2019年公司将不会对金融版块业务的继续进行投入。重点工作将放在应收账放贷资金款的催收回笼资金解决兑付问题。

（3）制造板块

2019年4月23日，国家电网公司在电子商务平台发布“关于2019年第一次供应商绩效评价的通告”，赫美集团在73家参与电能表物资绩效评分厂家中，排名第19位。公司电表制造业板块运营因基本账户被查封导致流动性出现问题而导致业务停滞，公司正积极努力解除账户查封，加强对子公司的有效管理降本增效，对员工进行绩效管理激活员工的工作热情与动力。加紧催收应收账款等，并考虑与第三方进行业务承包合作等模式增强盈利能力。

（四）消除股权收购及转让事项的具体措施及预期时间

公司将加大对有信伟业第二笔股权转让款的催收力度，并继续与金卡易联的交易对方保持协商沟通。

公司将加强并购决策的审慎性、科学性，并加强投资并购前期的尽职调查。加强子公司投后管控。委派董事、财务总监、印章管理等人员对子公司内控工作全面把关，定期进行子公司内部审计，严格实施重大事项报告制度。同时，加强内控体系自查，及时发现内部控制中存在的问题并制定切实可行的整改措施并加以落实。学习相关上市公司的先进管理经验，进一步优化公司法人治理结构，结合公司实际需求，加强对内控相关制度的梳理、修订和培训,为公司规范运作奠定基础。

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
公司、惠州浩宁达与宁波银行深圳分行金融借款合同纠纷诉讼	3,000	否	已调解	根据调解书：公司于2018年7月10日前还付1,000万元，7月28日前还付1,000万元，8月8日前还付1,000万元及利息；公司承担保全费5,000元及案件受理费95,900元。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司、惠州浩宁达与光大银行深圳分行借款合同纠纷诉讼	4,100	否	已判决	根据判决书：公司应在判决书生效之日起十日内向原告支付欠款本金2,851.54万元及罚息；惠州浩宁达对公司的上述债务承担连带清偿责任，支付本案案件受理费和保全费合计25.18万元。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司、惠州浩宁达与光大银行深圳分行借款合同纠纷诉讼	3,000	否	已判决	根据判决书：公司应在判决书生效之日起十日内向原告支付欠款本金2,100万元及罚息；惠州浩宁达对公司的上述债务承担连带清偿责任，支付本案案件受理费和保全费合计19.68万元。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司、赫美商业、惠州浩宁达与兴业银行深圳分行金融借款合同纠纷仲裁	16,650	否	已裁决	根据裁决书：公司提前偿还银行承兑汇票款16,650万元及相关仲裁和保全等费用合计108.04万元。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司与浙商银行深圳分行金融借款合同纠纷诉讼	20,000	否	已调解	根据调解书：公司于2019年10月26日前归还本金20,000万	执行中		巨潮资讯网：http://www.

				元，原告对公司抵押的90套房产享有优先受偿权；公司按期足额付款结息，承担案件受理费52.09万元、保全费0.5万元、律师费40万元(若需执行程序，需再付律师费40万元)。			cninfo.com.cn
公司与深圳联合金融控股有限公司、深圳市中煜鑫邦贸易有限公司股权转让合同纠纷仲裁	5,100	否	审理中	/	审理中，尚未裁决		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司、赫美商业与广东省粤科资产管理股份有限公司《应收账款转让协议》纠纷诉讼	1,892.00	否	一审已判决	根据一审判决书：赫美商业自判决书生效之日起10日内偿还本金1,892万元，并自2018年4月18日起至实际支付之日止以1,892万元每日0.05%标准支付资金占用费，赫美商业承担本案的诉讼费用合计145,499元。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司、赫美商业与湖州升华金融服务有限公司借款合同纠纷诉讼	3,455	否	已调解	根据民事调解书：公司于2018年9月3日前归还455万元，9月18日前归还1,000万元，10月15日前归还2,000万元，承担借款利息、罚息，支付实现债权费用60万元，承担诉讼费、保全费合计113,350元。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司与深圳市前海东康商业保理有限公司票据追索权纠纷诉讼	3,200	否	一审已判决	根据一审判决书：公司及相关被告于判决生效之日起十日内连带向前海东康商业保理有限公司支付3,200万元及利息，与	公司对一审判决不服，提起二审诉讼，二审尚未开庭		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn

				其他被告共同支付本案部分诉讼费用合计20.33万元。
公司、惠州浩宁达、赫美商业与远东国际租赁有限公司融资租赁合同纠纷诉讼	2,108.04	否	已调解	根据调解书：公司应向远东租赁支付2,108.04万元；《售后回租合同》继续履行；公司负担案件受理费、财产保全费合计78,176元。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司、赫美商业、惠州浩宁达与陕西省国际信托股份有限公司贷款合同纠纷	15,000	否	债权公证强制执行	根据执行裁定书：公司偿付172,848,856.11元及利息。截至报告期末，已归还本金6,400万元。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司与西藏信托有限公司贷款合同纠纷	25,100	否	债权公证强制执行	根据执行裁定书：公司偿付317,319,762.43元及利息。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司与中国二十冶集团有限公司建设施工合同纠纷诉讼	7,171.32	否	审理中	/	审理中，尚未判决		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司与重庆中讯借款合同纠纷仲裁	10,000	否	已裁决	仲裁结果：公司归还本金10,000万元，支付剩余借款利息170万元及逾期利息，原告对本案签署的《质押担保合同》所涉650万股质押股份(含455万股转增股份)享有优先受偿权，公司承担本案仲裁费用64.63万元，律师费、财产保全费共计107.78万元。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司、惠州浩宁达与武汉小贷借款合同纠纷诉讼	3,500	否	已判决	判决结果：首赫投资于判决生效日后10日内归还3,500万元	执行中		巨潮资讯网：http://www.

				本金并支付逾期利息。公司等其余被告承担连带保证责任；武汉小贷对质押的560万股赫美集团股票及其权益分派产生的收益，在上述债务范围内享有优先受偿权；原告对每克拉美出质的18颗钻石饰品享有优先受偿权；本案受理费217,033元由首赫投资负担。			cninfo.com.cn
公司、惠州浩宁达与武汉小贷借款合同纠纷诉讼	1,000	否	已调解	根据调解书：首赫投资于2018年10月30日前偿还140万元，于2018年11月30日前偿还160万元，于2018年12月30日前偿还700万元，并一次性偿还借款利息、违约金，公司承担连带清偿责任；武汉小贷对质押的560万股赫美集团股票变现价款，在上述债务范围内享有优先受偿权；原告对每克拉美出质的18颗钻石饰品变现价款享有优先受偿权。首赫投资承担案件受理费、财产保全费合计45,900元。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司、惠州浩宁达与武汉小贷借款合同纠纷诉讼	1,000	否	已调解	根据调解书：首赫投资于2018年10月30日前偿还140万元，于2018年11月30日前偿还160万元，于2018年12月30日前偿还700万元，并一次性偿还借款利息、违约金，公司承担连带清偿责任；武汉小贷对质押的560万股	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn

				赫美集团股票变现价款，在上述债务范围内享有优先受偿权；原告对每克拉美出质的18颗钻石饰品变现价款享有优先受偿权。首赫投资承担案件受理费、财产保全费合计45,900元。
公司、惠州浩宁达与武汉小贷借款合同纠纷诉讼	1,000	否	已调解	根据调解书：首赫投资于2018年10月30日前偿还140万元，于2018年11月30日前偿还160万元，于2018年12月30日前偿还700万元，并一次性偿还借款利息、违约金，公司承担连带清偿责任；武汉小贷对质押的560万股赫美集团股票变现价款，在上述债务范围内享有优先受偿权；原告对每克拉美出质的18颗钻石饰品变现价款享有优先受偿权。首赫投资承担案件受理费、财产保全费合计45,900元。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司、惠州浩宁达与武汉小贷借款合同纠纷诉讼	1,000	否	已调解	根据调解书：首赫投资于2018年10月30日前偿还140万元，于2018年11月30日前偿还160万元，于2018年12月30日前偿还700万元，并一次性偿还借款利息、违约金，公司承担连带清偿责任；武汉小贷对质押的560万股赫美集团股票变现价款，在上述债务范围内享有优先受偿权；原告对每克拉美出质	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn

				的18颗钻石饰品变现价款享有优先受偿权。首赫投资承担案件受理费、财产保全费合计45,900元。
公司、惠州浩宁达与武汉小贷借款合同纠纷诉讼	1,000	否	已调解	根据调解书：首赫投资于2018年10月30日前偿还140万元，于2018年11月30日前偿还160万元，于2018年12月30日前偿还700万元，并一次性偿还借款利息、违约金，公司承担连带清偿责任；武汉小贷对质押的560万股赫美集团股票变现价款，在上述债务范围内享有优先受偿权；原告对每克拉美出质的18颗钻石饰品变现价款享有优先受偿权。首赫投资承担案件受理费、财产保全费合计45,900元。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司、赫美商业与大德超瑞借款合同纠纷诉讼	4,000	否	已调解	根据调解书：首赫投资于2019年5月20日前支付56万元，2019年7月20日前支付120万元，2019年8月20日前支付120万元，2019年9月20日前支付288万元，2019年10月20日前支付本金4,000万元及利息，公司和赫美商业提供连带责任。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司、赫美商业与大德超瑞借款合同纠纷诉讼	4,300	否	已调解	根据调解书：首赫投资于2019年5月20日前支付60.2万元，2019年7月20日前支付129万元，2019	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn

				年8月20日前支付129万元，2019年9月20日前支付309.6万元，2019年10月20日前支付4,300万元及利息，公司和赫美商业提供连带责任。
公司、赫美商业与美瑞泰富借款合同纠纷诉讼	15,000	否	已调解	根据调解书：首赫投资于2019年5月20日前支付210万元，2019年7月20日前支付450万元，2019年8月20日前支付450万元，2019年9月20日前支付1,080万元，2019年10月20日前支付15,000万元及利息，公司和赫美商业提供连带责任。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司、赫美商业与卓良金桥借款合同纠纷诉讼	10,000	否	已调解	根据调解书：首赫投资于2019年5月20日前支付140万元，2019年7月20日前支付300万元，2019年8月20日前支付300万元，2019年9月20日前支付720万元，2019年10月20日前支付10,000万元及利息，公司和赫美商业提供连带责任。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司、赫美商业与卓良金桥借款合同纠纷诉讼	10,000	否	已调解	根据调解书：首赫投资于2019年5月20日前支付140万元，2019年7月20日前支付300万元，2019年8月20日前支付300万元，2019年9月20日前支付720万元，2019年10月20日前支付10,000万元	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn

				及利息，公司和赫美商业提供连带责任。
公司、赫美商业与杨耀伟民借款合同纠纷诉讼	3,000	否	已调解	根据调解书：王磊于2019年5月20日前支付42万元，2019年7月20日前支付90万元，2019年8月20日前支付90万元，2019年9月20日前支付216万元，2019年10月20日前支付3,000万元及利息，公司和赫美商业提供连带责任。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司、赫美商业与宏世通达借款合同纠纷诉讼	24,000	否	已调解	根据调解书：首赫投资于2019年5月20日前支付336万元，2019年7月20日前支付720万元，2019年8月20日前支付720万元，2019年9月20日前支付1,728万元，2019年10月20日前支付24,000万元及利息，公司和赫美商业提供连带责任。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司与章赛红借款合同纠纷诉讼	3,000	否	尚未开庭	/	尚未开庭		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司与南京爵宇新材料有限公司票据追索权纠纷纠纷诉讼	120	否	尚未开庭	/	尚未开庭		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司、赫美商业与郭文晓借款合同纠纷诉讼	8,000	否	已判决	根据判决书：公司及赫美商业于判决生效之日起10日内偿还8,000万元，并支付所欠借款期内利息和逾期罚息，同时赔偿财	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn

				产保全保险费人民币63,000元，对汉桥机器厂持有的公司422万股流通股股权及其权益分派享有优先受偿权，承担案件受理费、财产保全费496,800元。
公司与林亮辉借款合同纠纷诉讼	1,600	否	已调解	根据调解书：公司于2018年10月31日前支付100万元，2018年11月30日前支付9,875,032元，2019年1月30日前支付711.35万元，承担案件诉讼费、保全费、执行费、律师费等费用。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司与林亮辉借款合同纠纷诉讼	2,500	否	已调解	根据调解书：公司于2018年10月31日前支付100万元，2018年11月30日前支付9,875,032元，2019年1月30日前支付711.35万元，承担案件诉讼费、保全费、执行费、律师费等费用。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
与广东粤科商业保理有限公司借贷纠纷	1,000	否	已调解

					执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司、惠州浩宁达与北京银行股份有限公司深圳分行借贷纠纷	698.5	否	已判决	根据判决书：公司应在判决书生效之日起十日内向北京银行深圳分行支付借款本金498.50万元，利息1.32万元，罚息12.05万元，惠州浩宁达对	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn

				上述债务承担连带清偿责任，诉讼费用合计6.58万元。
赫美商业与上海织羽道具制作有限公司买卖合同纠纷	293.36	否	已作出终审判决	根据判决书： 赫美商业于本判决生效后10日内向上海织羽支付226万元及违约金（其中77.6万元的违约金按照日0.5‰从2018年8月1日计至实际付清之日止，其余款项无需支付违约金）"；承担本案一审、二审的案件受理费合计54,000元。	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司与深圳市益安保理有限公司票据追索权纠纷	1,000	否	审理中	/	审理中，尚未判决		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
赫美商业与俐哲商贸（上海）有限公司买卖合同纠纷	694.14	否	审理中	/	审理中，尚未判决		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司与金元证券有限公司非公开发行股票保荐与承销协议争议	200	否	审理中	/	审理中，尚未判决		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司与深圳华远显示器件有限公司买卖合同纠纷	122.25	否	尚未开庭	/	尚未开庭		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司与五台云海镁业有限公司票据追索权纠纷	200	否	尚未开庭	/	尚未开庭		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司与Ubiquiti Network,Inc.（尤比	361.27	否	商标侵权纠纷已判	根据判决书：要求公司停止侵权行为并需	对于商标侵权纠纷案件公司		巨潮资讯网：

奎蒂网络公司）、单福海侵害商标权及不正当竞争纠纷			决；不正当竞争纠纷尚未开庭	赔偿Ubiquiti Network,Inc.（尤比奎蒂网络公司）50万元经济损失及维权合理开支。	不服一审判决，已反诉。二审尚未判决。不正当竞争案件尚未开庭。		http://www.cninfo.com.cn
四川信托有限公司、成都美美力诚百货有限公司与赫美商业案外人执行异议之诉	1,098	否	尚未开庭	/	尚未开庭		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司与京明商贸借款合同纠纷	15,000	否	审理中	/	审理中，尚未判决		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
深圳联合金融控股有限公司与公司及惠州浩宁达以及公司借款合同纠纷	20,000	否	已作出裁决	本案诉惠州浩宁达已作出裁决，根据裁决书：惠州浩宁达需对裁决书项下的该笔借款本息及费用的给付承担连带责任；本案因公司作为担保人被追诉至广东省高级人民法院，已开庭审理，尚未判决。	诉惠州浩宁达案件正在执行中，追诉公司的案件正在审理中，尚未判决。		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司及控股子公司与46个供应商的供应商纠纷	2,500.73	否	/	/	/		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司及子公司与离职员工的7个劳动仲裁案件	444.87	否	/	/	/		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司与万东亮借款合同纠纷	975	否	已调解	根据调解书：万东亮同意公司于2018年12月20日前偿还本金100万元，于2019年1月3日前偿还本金200万元，于2019	执行中		巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn

注：本报告期主要新增供应商纠纷案件46个，合计涉诉金额2,500.73万元。主要系公司及子公司银行账户被查封冻结，智能制造板块业务生产经营受到较大影响，制造板块子公司无法正常回款，从而导致无法按期支付供应商货款，进一步引起供应商大批量诉讼。本期新增与员工劳动仲裁案件7个，涉诉金额为444.87万元。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司控股股东汉桥机器厂之股东首赫投资基于资金需求，与武汉信用小额贷款股份有限公司（以下简称“武汉小贷”）签署了《委托贷款授信协议》及《委托贷款借款合同》，公司及全资子公司惠州浩宁达未经履行正常审批决策程序，与武汉小贷签订了《委托贷款最高额保证合同》。由于首赫投资在借款到期后未按时履行还款义务，诉讼进入执行程序，首赫投资、公司及惠州浩宁达被武汉江岸区人民法院列入失信被执行人名单。公司、首赫投资及相关方与武汉小贷已于2019年3月15日签署了《债务重组协议》，首赫投资依照协议约定已向武汉小贷支付了部分款项。武汉小贷于《债务重组协议》签署当日已经向武汉市江岸区人民法院递交《申请书》，申请将公司、惠州浩宁达及其他相关方从失信被执行人名单中删除。截至本报告披露日，上述列入中国执行信息公开网的公司“失信被执行人名单”信息已被依法删除。公司因（2019）沪0115执4102号案件被列入失信被执行人。经公司核查，上述案件系公司与远东国际租赁有限公司融资租赁合同纠纷一案。根据中国执行信息公开网公示信息显示涉案金额合计人民币18,921,857.90元及加倍支付迟延履行期间的债务利息。公司未在期限内履行生效法律文书确定的给付义务，故被列入失信被执行人名单。《关于公司被列入失信被执行人相关情况的进展公告》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

深圳市蓝希领地科技有限公司

公司董事长王磊先生担任蓝希领地的董事长

采购商品

提供技术研发

以市场公允价格为基础

协议价

0

4.5

否

-

-

2019年05月17日

巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn

南京赫远电器有限公司

董事刘睿先生为南京赫远董事

采购商品

采购仪器仪表结构件和组件

以市场公允价格为基础

协议价

452.93

2,002.91

否

银行转账

-

2019年05月17日

巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn

深圳市力合微电子股份有限公司

独立董事王新安先生担任力合微独立董事

采购商品

采购模块板和抄控器

以市场公允价格为基础

协议价

0

36.73

否

银行转账

-

2019年05月17日

巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn

上海皓星服饰发展有限公司

公司原董事梁加祈先生为上海皓星董事长

采购商品

采购服装

以市场公允价格为基础

协议价

244.05

335.37

否

-

-

2019年05月17日

巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn

上海皓星服饰发展有限公司

公司原董事梁加祈先生为上海皓星

销售商品

销售服装

以市场公允价格为基础

协议价

386.77

448.23

否

银行转账

-

2019年05月17日

巨潮资讯网：http://www.cninfo.c

	董事长												om.cn
上海零氏信息技术有限公司	公司董事兼总经理于阳先生为上海零氏的实际控制人	销售商品	销售服装	以市场公允价格为基础	协议价	0		3,000	否	-	-	2019年05月17日	巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
合计				--	--	1,083.75	--	5,827.74	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）				2018年12月27日，公司召开第四届董事会第四十六次（临时）会议审议通过了《关于公司2019年度日常关联交易预计的议案》，公司及合并范围内子公司预计2019年将与关联方上海皓星、南京赫远存在采购和销售等类型的日常关联交易资金总额不超过2,165万元。2019年5月13日，公司召开第四届董事会第五十三次（临时）会议审议通过了《关于调整2019年度日常关联交易预计的议案》，调整与关联方上海皓星2019年发生的日常关联交易预计金额，同时新增预计2019年与深圳市蓝希领地科技有限公司、深圳市力合微电子股份有限公司及上海零氏信息技术有限公司等关联方发生的日常关联交易金额为不超过5,827.74万元，截止本报告期末，公司实际发生的日常关联交易总额为1,083.75万元，其中：向关联方采购商品实际发生金额为696.98万元，向关联方销售商品交易发生金额为386.77万元，实际发生金额没有超出预计范围。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）				不适用

注：公司与深圳市蓝希领地科技有限公司因原交易取消，故2019年1-6月未与其发生日常关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
首赫投资		35,000	2018年02月01日	8,500	连带责任保证	两年	否	是
首赫投资		67,300	2018年06月13日	67,300	连带责任保证	两年	否	是
首赫投资		15,000	2018年05月28日	15,000	连带责任保证	两年	否	是
首赫投资		3,500	2018年05月28	3,500	连带责任保	两年	是	是

			日		证
王磊		20,000	2017年12月27日	20,000	连带责任保证	协议未约定担保期限	否	是
王磊		3,000	2018年06月14日	3,000	连带责任保证	两年	否	是
每克拉美	2017年06月24日	13,000	2017年07月21日	13,000	连带责任保证	一年	否	否
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		0		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		0		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		126,800
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
上海欧蓝	2018年06月07日	5,000	2018年06月12日	5,000	连带责任保证	一年	否	否
浩宁达实业（原银骏科技）		1,000	2018年11月23日	1,000	连带责任保证	一年	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		5,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		5,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		6,000
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		5,000		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		0
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		5,000		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		132,800
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				-954.16%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				113,800
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				13,000
上述三项担保金额合计（D+E+F）				126,800

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）	无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）	详见下表“违规对外担保情况”

采用复合方式担保的具体情况说明无

（2）违规对外担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

担保对象名称	与上市公司的关系	违规担保金额	占最近一期经审计净资产的比例	担保类型	担保期	截至报告期末违规担保余额	占最近一期经审计净资产的比例	预计解除方式	预计解除金额	预计解除时间（月份）
首赫投资	控股股东之股东	3,500	22.80%	连带责任保证	两年	0	0.00%	已解除	0	-
首赫投资	控股股东之股东	117,300	764.16%	连带责任保证	两年	90,800	591.52%	与协议各方协商解除担保责任并签署解除担保协议	90,800	2019年12月31日
王磊	公司董事长	23,000	149.83%	连带责任保证	两年	23,000	149.83%	与协议各方协商解除担保责任并签署解除担保协议	23,000	2019年12月31日
每克拉美	公司原子公司	13,000	84.69%	连带责任保证	两年	13,000	84.69%	与协议各方协商解除担保责任并签署解除担保协议	13,000	2019年12月31日
浩宁达实业（原银骏科技）	公司全资子公司	1,000	6.51%	连带责任保证	两年	1,000	6.51%	与协议各方协商解除担保责任并签署解除担保协议	1,000	2019年12月31日
合计		157,800	1,027.99%	--	--	127,800	832.55%	--	--	--

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否 经公司核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、关于终止重大资产重组事项

公司拟筹划向英雄互娱科技股份有限公司（以下简称“英雄互娱”）全体股东发行股份吸收合并英雄互娱的事项（以下简称“本次交易”或“本次重大资产重组”）。根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，本次交易预计构成重组上市。公司于2019年2月18向深圳证券交易所申请，公司股票自2019年2月18日开市起停牌，并于2019年3月4日复牌。具体内容详见公司于2019年2月18日登载于指定信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn的相关公告。

2019年3月1日，公司召开第四届董事会第四十九次（临时）会议，审议通过了《关于公司吸收合并英雄互娱科技股份有限公司暨关联交易方案的议案》、《关于<深圳赫美集团股份有限公司发行股份吸收合并英雄互娱科技股份有限公司暨关联交易预案>及其摘要的议案》等相关议案。公司与交易对方签署了《深圳赫美集团股份有限公司与英雄互娱科技股份有限公司之吸收合并协议》(以下简称“《吸收合并协议》”)，并分别与汉桥机器厂有限公司（以下简称“汉桥机器厂”）、王磊及天津迪诺投资管理有限公司（以下简称“迪诺投资”）签署《汉桥机器厂有限公司、王磊、天津迪诺投资管理有限公司与深圳赫美集团股份有限公司关于深圳赫美集团股份有限公司之股份转让协议》(以下简称“《股份转让协议》”)。鉴于本次交易涉及的审计、评估等工作尚未完成，公司董事会决定暂不召开股东大会审议本次交易。并于董事会召开后两个交易日内在指定信息披露媒体进行了披露。具体内容详见公司于2019年3月4日登载于指定信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网：

http://www.cninfo.com.cn的相关公告。

2019年3月11日，公司收到深圳证券交易所中小板公司管理部下发的《关于对深圳赫美集团股份有限公司的重组问询函》（中小板重组问询函（需行政许可）【2019】第9号）（以下简称“《问询函》”），收到《问询函》后，公司及时协调各方开展核查工作，并组织中介机构对《问询函》涉及的问题进行逐项落实和回复。并于2019年3月28日在指定信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn披露了《关于深圳证券交易所对公司重组问询函的回复公告》（公告编号：

2019-044）。

公司在筹划及推进重大资产重组期间，根据相关法律、法规的规定及重组事项进展情况，及时履行信息披露义务。本次重大资产重组事项的具体内容及进展情况详见公司分别于2019年2月18日、2019年2月25日、2019年3月4日、2019年3月5日、

2019年3月18日、2019年3月23日、2019年3月28日在指定信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn披露的相关公告。2019年4月2日，公司控股股东汉桥机器厂收到迪诺投资发出的《终止通知》，因各方于2019年3月1日签订的《股份转让协议》中的核心交易条件未能满足及达成一致意见，迪诺投资决定单方终止《股份转让协议》，同时公司与英雄互娱于2019年3月1日签署的《吸收合并协议》也一并自动终止。具体内容详见公司于2019年4月2日在指定信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn披露的《关于收到天津迪诺投资管理有限公司终止筹划重大资产重组事项通知的公告》。

自筹划本次重大资产重组事项以来，公司积极推进本次重大资产重组所涉尽职调查、审计与评估等各项工作，积极与交易对方就本次交易所涉相关问题进行商讨、论证与完善。鉴于本次交易的复杂性，经公司与交易对方多轮沟通和谈判，本次重组中的核心交易条件未能满足及达成一致意见，迪诺投资单方面向公司发出《终止通知》。公司在综合考虑本次重大资产重组所面临的相关不确定因素及公司持续经营发展、收购成本及有效控制风险等因素的情况下，审慎研究和决定终止筹划本次重大资产重组。公司已于2019年4月3日召开的第四届董事会第五十次（临时）会议审议通过了《关于终止筹划重大资产重组事项的议案》，独立董事对此发表了同意的独立意见。具体内容详见公司于2019年4月4日登载于指定信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn的相关公告。

2、关于公司股票交易被实施退市风险警示及其他风险警示

因广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 13.2.1 条的相关规定，深圳证券交易所于2019年5月6日对公司股票交易实行“退市风险警示”的特别处理。因公司存在主要银行账户被冻结、违反规定程序对外提供担保及关联方资金占用、公司生产经营活动受到严重影响相关事项，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第13.3.1、13.3.2条的相关规定，公司股票被实施其他风险警示。具体详见公司分别于2019年4月30日、5月18日在《证券时报》以及巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn披露的《关于公司股票交易被实施退市风险警示的公告》（公告编号：2019-068）、《关于公司股票被实施其他风险警示的公告》（公告编号：2019-079）。

3、关于公司被立案调查事项

公司于2019年5月27日收到了中国证券监督管理委员会《调查通知书》（深证调查通字[2019]110号）。因公司相关行为涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，决定对公司立案调查。具体详见公司于2019年5月28日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》以及巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn的《关于收到立案调查通知书的公告》（公告编号：2019-083）。目前中国证监会调查工作仍在进行中，公司尚未收到证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。公司各项生产经营活动正常。公司将按照上市规则的相关规定，每月至少披露一次公司股票可能被暂停上市和终止上市的风险性提示公告。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，如公司因此受到中国证监会的行政处罚，且违法行为属于《深圳证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》规定的重大违法强制退市情形的，公司股票交易将被实行退市风险警示，实行退市风险警示三十个交易日期限届满后次一交易日，公司股票将被停牌，深圳证券交易所在停牌后的十五个交易日内作出是否暂停公司股票上市的决定，并在公司股票暂停上市起六个月期限满后的十五个交易日内作出是否终止上市的决定。《证券时报》和巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn为公司指定信息披露媒体，公司所有信息均以上述指定媒体刊登的正式公告为准。敬请广大投资者注意投资风险。

4、关于公司控股股东被动减持公司股份事项

公司于2019年6月13日收到武汉市中级人民法院（以下简称“武汉中院”）于2019年4月28日出具的《执行裁定书》（[2019]鄂01执355号）后，通过向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司系统查询及向控股股东汉桥机器厂有限公司（以下简称“汉桥机器厂”） 确认，获悉控股股东所持有的公司部分股份被动减持情形，此次被动减持系公司及全资子公司深圳赫美商业有限公司与郭文晓（以下简称“质权人”）民间借贷纠纷一案，汉桥机器厂作为担保人将其持有的部分公司股份质押给郭文晓。因未及时履行还款义务，质权人向武汉中院申请司法强制执行导致出现被动减持。具体详见公司于2019年6月15日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》以及巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn的《关于控股股东被动减持股份及减持股份预披露公告》（公告编号：2019-093）。

汉桥机器厂因与郭文晓民间借贷纠纷一案导致司法强制处置其持有的公司股份，拟以集中竞价交易方式，自2019年6月14日起6个月内拟减持股份数量2,240,700股，占公司总股本的0.42%。截至本报告披露日，汉桥机器厂持有公司股份254,822,100股，占公司总股本的48.28%。公司将持续关注上述事项的进展情况，督促其严格按照有关法律法规的规定和要

求及时履行信息披露义务。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	47,567,146	9.01%	0	0	0	0	0	47,567,146	9.01%
1、国家持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、其他内资持股	47,567,146	9.01%	0	0	0	0	0	47,567,146	9.01%
其中：境内法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境内自然人持股	47,567,146	9.01%	0	0	0	0	0	47,567,146	9.01%
4、外资持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
二、无限售条件股份	480,239,402	90.99%	0	0	0	0	0	480,239,402	90.99%
1、人民币普通股	480,239,402	90.99%	0	0	0	0	0	480,239,402	90.99%
2、境内上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
三、股份总数	527,806,548	100.00%	0	0	0	0	0	527,806,548	100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

3、证券发行与上市情况

无

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		39,285				报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	报告期末持有的普通股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量	质押或冻结情况
									股份状态	数量
汉桥机器厂有限公司	境外法人		48.28%	254,822,100	-5,277,900		0	254,822,100	质押	252,773,000
									冻结	254,822,100
郝毅	境内自然人		11.58%	61,101,341	0		45,826,006	15,275,335	质押	61,098,000
									冻结	61,101,341
北京广袤投资有限公司	境内非国有法人		4.54%	23,961,310	0		0	23,961,310
北京天鸿伟业科技发展有限公司	境内非国有法人		4.26%	22,477,624	-7,362,716		0	22,477,624
江丽芬	境内自然人		0.95%	5,000,000	5,000,000		0	5,000,000
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.	境外法人		0.41%	2,170,175	2,169,900		0	2,170,175
侯霞	境内自然人		0.34%	1,800,000	1,800,000		0	1,800,000
王磊	境内自然人		0.33%	1,741,140	-580,380		1,741,140	0

孙勇	境内自然人	0.25%	1,300,000	1,300,000	0	1,300,000
陈岚	境内自然人	0.25%	1,299,400	1,299,400	0	1,299,400
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）		无
上述股东关联关系或一致行动的说明		汉桥机器厂有限公司为公司控股股东，公司董事长王磊先生通过汉桥机器厂有限公司间接持有公司22.51%的股权。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量					股份种类
							股份种类			数量
汉桥机器厂有限公司		254,822,100					人民币普通股			254,822,100
北京广袤投资有限公司		23,961,310					人民币普通股			23,961,310
北京天鸿伟业科技发展有限公司		22,477,624					人民币普通股			22,477,624
郝毅		15,275,335					人民币普通股			15,275,335
江丽芬		5,000,000					人民币普通股			5,000,000
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.		2,170,175					人民币普通股			2,170,175
侯霞		1,800,000					人民币普通股			1,800,000
孙勇		1,300,000					人民币普通股			1,300,000
陈岚		1,299,400					人民币普通股			1,299,400
杨金玮		1,200,000					人民币普通股			1,200,000
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明		汉桥机器厂有限公司为公司控股股东，公司董事长王磊先生通过汉桥机器厂有限公司间接持有公司22.51%的股权。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）		无

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名	职务	任职状态	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	期末持股数（股）	期初被授予的限制性股票数量（股）	本期被授予的限制性股票数量（股）	期末被授予的限制性股票数量（股）
王磊	董事长	现任	2,321,520	0	580,380	1,741,140	0	0	0
于阳	董事、总经理	现任	0	0	0	0	0	0	0
黄裕雄	董事、副总经理	现任	0	0	0	0	0	0	0
刘睿	董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
任红	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
王新安	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
王焕然	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
葛勇	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
陈丹	监事会主席	现任	0	0	0	0	0	0	0
宋洋	监事	现任	0	0	0	0	0	0	0
陈发	职工监事	现任	0	0	0	0	0	0	0
李丽	副总经理	现任	0	0	0	0	0	0	0
李小阳	副总经理	现任	0	0	0	0	0	0	0
韩霞	财务总监	现任	0	0	0	0	0	0	0
柏克	副总经理	离任	0	0	0	0	0	0	0
合计	--	--	2,321,520	0	580,380	1,741,140	0	0	0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
柏克	副总经理	解聘	2019年03月06日	因个人原因，柏克先生不再担任公司副总经理职务。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳赫美集团股份有限公司

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	443,558,712.46	535,280,445.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	2,756,042.87	5,648,145.11
应收账款	424,331,065.26	458,939,583.16
应收款项融资
预付款项	340,276,346.36	302,126,463.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	563,849,906.97	901,790,213.16
其中：应收利息	1,620,699.05	2,839,877.55
应收股利
买入返售金融资产

存货	346,609,901.02	444,171,841.62
合同资产
持有待售资产		93,155,892.59
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	38,691,593.02	52,087,430.78
流动资产合计	2,160,073,567.96	2,793,200,015.68
非流动资产：
发放贷款和垫款	175,583,977.01	272,141,068.71
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	461,459,718.84	466,868,086.60
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	155,624,378.62	164,289,339.36
在建工程	68,045,690.69	67,792,694.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	58,918,926.51	61,203,875.43
开发支出
商誉
长期待摊费用	34,762,510.40	41,489,106.24
递延所得税资产	529,905,661.30	471,218,542.86
其他非流动资产	833,422.03	833,422.03
非流动资产合计	1,485,134,285.40	1,545,836,135.92
资产总计	3,645,207,853.36	4,339,036,151.60
流动负债：
短期借款	1,022,409,231.15	1,118,701,734.62
向中央银行借款
拆入资金

交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	207,871,310.56	210,346,984.36
预收款项	385,003,288.86	416,891,168.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	24,841,260.72	60,179,973.49
应交税费	42,558,570.28	93,323,624.80
其他应付款	1,003,756,320.25	1,150,528,113.71
其中：应付利息	163,118,578.53	104,334,417.97
应付股利	47,048,970.81	37,851,970.81
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	437,608,880.49	478,974,765.57
其他流动负债
流动负债合计	3,124,048,862.31	3,528,946,365.30
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	15,953,260.32	17,296,391.84
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	325,849,322.35	357,197,599.03
长期应付职工薪酬
预计负债	580,062,425.05	351,008,945.36
递延收益	12,528,669.01	13,603,767.83

递延所得税负债	1,779,330.83	2,029,192.81
其他非流动负债	19,327,904.84	20,855,191.12
非流动负债合计	955,500,912.40	761,991,087.99
负债合计	4,079,549,774.71	4,290,937,453.29
所有者权益：
股本	527,806,548.00	527,806,548.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	784,663,235.24	784,663,235.24
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	29,332,370.58	29,332,370.58
一般风险准备
未分配利润	-1,480,981,656.27	-1,188,299,766.15
归属于母公司所有者权益合计	-139,179,502.45	153,502,387.67
少数股东权益	-295,162,418.90	-105,403,689.36
所有者权益合计	-434,341,921.35	48,098,698.31
负债和所有者权益总计	3,645,207,853.36	4,339,036,151.60

法定代表人：王磊 主管会计工作负责人：于阳 会计机构负责人：韩霞

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	95,725,892.19	172,936,638.41
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	2,606,042.87	4,930,649.90
应收账款	267,266,047.31	286,816,371.03
应收款项融资

预付款项	20,067,102.67	138,071,601.53
其他应收款	1,682,998,971.87	1,688,870,129.34
其中：应收利息
应收股利	35,002,364.15	35,000,000.00
存货	57,457,237.88	33,436,006.47
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	25,176,832.37	26,550,469.77
流动资产合计	2,151,298,127.16	2,351,611,866.45
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	961,211,098.96	961,368,392.39
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	22,898,726.34	25,825,644.10
在建工程	63,772,655.43	63,772,655.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	34,231,533.68	34,956,598.38
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,592,916.78	2,795,058.46
递延所得税资产
其他非流动资产	799,646.84	799,646.84
非流动资产合计	1,084,506,578.03	1,089,517,995.60
资产总计	3,235,804,705.19	3,441,129,862.05
流动负债：

短期借款	683,501,697.34	757,784,981.84
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		9,000,000.00
应付账款	272,697,069.09	267,912,704.22
预收款项	15,239,691.31	17,963,398.30
合同负债
应付职工薪酬	7,804,778.07	8,796,808.73
应交税费	190,919.11	4,346,488.71
其他应付款	874,752,663.74	850,545,037.77
其中：应付利息	98,956,663.85	48,718,969.79
应付股利	37,851,970.81	37,851,970.81
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	437,608,880.49	478,974,765.57
其他流动负债
流动负债合计	2,291,795,699.15	2,395,324,185.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	25,849,322.35	57,197,599.03
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	11,528,669.01	12,603,767.83
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	37,377,991.36	69,801,366.86
负债合计	2,329,173,690.51	2,465,125,552.00
所有者权益：
股本	527,806,548.00	527,806,548.00

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	783,447,973.78	783,447,973.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	29,332,370.58	29,332,370.58
未分配利润	-433,955,877.68	-364,582,582.31
所有者权益合计	906,631,014.68	976,004,310.05
负债和所有者权益总计	3,235,804,705.19	3,441,129,862.05

3、合并利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业总收入	493,991,933.21	1,149,436,633.61
其中：营业收入	493,991,933.21	1,149,436,633.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	498,565,554.73	1,080,285,131.18
其中：营业成本	258,627,466.79	542,620,833.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	4,920,758.40	3,152,964.95
销售费用	66,341,542.06	257,532,535.60
管理费用	88,208,476.74	196,763,487.69
研发费用	7,301,384.26	11,003,393.18
财务费用	73,165,926.48	69,211,916.26

其中：利息费用	78,832,870.62	68,379,463.39
利息收入	7,277,508.80	629,754.03
加：其他收益	4,950,990.08	2,860,853.37
投资收益（损失以“－”号填列）	-877,658.55	26,530,338.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-877,658.55	16,965,955.17
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-491,838,481.69
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-74,100,054.47	-309,761,959.35
资产处置收益（损失以“-”号填列）	9,153,699.92	73,131.07
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-557,285,126.23	-211,146,134.47
加：营业外收入	1,123,320.69	15,291,312.65
减：营业外支出	281,907.36	2,667,299.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-556,443,712.90	-198,522,121.38
减：所得税费用	-83,200,093.24	-24,977,159.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-473,243,619.66	-173,544,962.29
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-473,243,619.66	-182,272,974.96
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		8,728,012.67
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	-292,681,890.12	-161,090,856.61
2.少数股东损益	-180,561,729.54	-12,454,105.68
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	-473,243,619.66	-173,544,962.29
归属于母公司所有者的综合收益总额	-292,681,890.12	-161,090,856.61
归属于少数股东的综合收益总额	-180,561,729.54	-12,454,105.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.5545	-0.3052
（二）稀释每股收益	-0.5545	-0.3052

法定代表人：王磊 主管会计工作负责人：于阳 会计机构负责人：韩霞

4、母公司利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业收入	46,745,287.77	148,405,173.54
减：营业成本	40,501,096.60	146,710,972.85
税金及附加	141,914.03	280,861.06
销售费用	5,052,728.07	15,650,722.57
管理费用	28,095,920.09	46,502,383.20
研发费用	6,267,506.64	7,772,173.82
财务费用	64,301,374.16	54,896,645.12
其中：利息费用	66,442,574.67	53,575,419.26
利息收入	2,204,743.92	417,707.52
加：其他收益	1,124,058.82	668,680.06
投资收益（损失以“－”号填列）	27,433,706.57	29,021,189.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-157,293.43	221,189.41
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-308,749.20
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-4,950,361.33
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-69,366,235.63	-98,669,076.94
加：营业外收入	6,438.92	11,077,778.27
减：营业外支出	6,300.21	102,342.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-69,366,096.92	-87,693,641.55

减：所得税费用	7,198.45	-4,726,489.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-69,373,295.37	-82,967,152.08
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-69,373,295.37	-86,267,152.08
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		3,300,000.00
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	-69,373,295.37	-82,967,152.08
七、每股收益：

（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	455,058,114.98	1,022,006,005.57
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金	35,146,400.52	227,253,657.72
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	695,421.12	2,277,715.41
收到其他与经营活动有关的现金	463,338,485.15	2,329,456,118.74
经营活动现金流入小计	954,238,421.77	3,580,993,497.44
购买商品、接受劳务支付的现金	206,068,125.67	489,928,683.43
客户贷款及垫款净增加额	-30,789,981.97
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金	8,231,079.37	29,065,265.06
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	143,025,017.83	248,049,096.44

支付的各项税费	62,963,677.83	221,079,021.50
支付其他与经营活动有关的现金	535,983,506.36	2,881,425,117.39
经营活动现金流出小计	925,481,425.09	3,869,547,183.82
经营活动产生的现金流量净额	28,756,996.68	-288,553,686.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	154,446,850.00
取得投资收益收到的现金		191,884,886.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	61,264,215.79	122,180.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		272,143,622.39
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	215,711,065.79	464,150,689.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	10,978,743.43	70,253,403.18
投资支付的现金	30,000.00	20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	124,547,740.00
支付其他与投资活动有关的现金		104,000.00
投资活动现金流出小计	135,556,483.43	90,357,403.18
投资活动产生的现金流量净额	80,154,582.36	373,793,286.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	164,358,400.00	456,203,866.13
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	45,309,300.40	3,863,930.03
筹资活动现金流入小计	209,667,700.40	460,067,796.16
偿还债务支付的现金	265,307,286.81	686,701,496.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	16,343,718.48	34,597,314.97
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	45,000,000.00	122,795,322.08

筹资活动现金流出小计	326,651,005.29	844,094,133.85
筹资活动产生的现金流量净额	-116,983,304.89	-384,026,337.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	82,073.07	3,324,763.07
五、现金及现金等价物净增加额	-7,989,652.78	-295,461,974.95
加：期初现金及现金等价物余额	352,103,880.71	366,040,706.65
六、期末现金及现金等价物余额	344,114,227.93	70,578,731.70

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	46,996,939.52	221,923,111.37
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	221,800,308.36	2,059,183,905.01
经营活动现金流入小计	268,797,247.88	2,281,107,016.38
购买商品、接受劳务支付的现金	21,063,686.96	98,400,990.30
支付给职工以及为职工支付的现金	16,588,376.40	36,177,971.50
支付的各项税费	259,573.91	15,325,339.20
支付其他与经营活动有关的现金	139,350,119.85	2,027,154,027.87
经营活动现金流出小计	177,261,757.12	2,177,058,328.87
经营活动产生的现金流量净额	91,535,490.76	104,048,687.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		287,000.00
取得投资收益收到的现金		20,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		20,287,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		7,611,949.94
投资支付的现金		12,801,380.80

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		104,000.00
投资活动现金流出小计		20,517,330.74
投资活动产生的现金流量净额		-230,330.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	50,000,000.00	210,566,260.28
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	45,000,000.00
筹资活动现金流入小计	95,000,000.00	210,566,260.28
偿还债务支付的现金	140,022,982.00	350,360,732.65
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	1,429,457.92	31,506,521.13
支付其他与筹资活动有关的现金	45,000,000.00	112,357,500.00
筹资活动现金流出小计	186,452,439.92	494,224,753.78
筹资活动产生的现金流量净额	-91,452,439.92	-283,658,493.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	912.72	41,225.09
五、现金及现金等价物净增加额	83,963.56	-179,798,911.64
加：期初现金及现金等价物余额	238,111.63	183,769,748.69
六、期末现金及现金等价物余额	322,075.19	3,970,837.05

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	527,806,548.00				784,663,235.24				29,332,370.58		-1,188,299,766.15		153,502,387.67	-105,403,689.36	48,098,698.31
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	527,806,548.00				784,663,235.24				29,332,370.58		-1,188,299,766.15		153,502,387.67	-105,403,689.36	48,098,698.31
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											-292,681,890.12		-292,681,890.12	-189,758,729.54	-482,440,619.66

（一）综合收益总额											-292,681,890.12		-292,681,890.12	-180,561,729.54	-473,243,619.66
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配														-9,197,000.00	-9,197,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配														-9,197,000.00	-9,197,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

527,806,548.00

784,663,235.24

29,332,370.58

-1,480,981,656.27

-139,179,502.45

-295,162,418.90

-434,341,921.35

上期金额

单位：元

项目

2018年半年度

	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	310,474,440.00				1,002,503,450.05		62,708.42		29,332,370.58		457,536,045.06		1,799,909,014.11	385,453,678.88	2,185,362,692.99
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	310,474,440.00				1,002,503,450.05		62,708.42		29,332,370.58		457,536,045.06		1,799,909,014.11	385,453,678.88	2,185,362,692.99
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											-161,090,856.61		-161,090,856.61	-37,375,344.71	-198,466,201.32
（一）综合收益总额											-161,090,856.61		-161,090,856.61	-12,454,105.68	-173,544,962.29
（二）所有者投入和减少														-421,239.03	-421,239.03

资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

-421,239.03

-421,239.03

（三）利润分配

-24,500,000.00

-24,500,000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-24,500,000.00

-24,500,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	310,474,440.00				1,002,503,450.05		62,708.42		29,332,370.58		296,445,188.45		1,638,818,157.50	348,078,334.17	1,986,896,491.67

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年半年度
	股本	其他权益工具	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合

		优先股	永续债	其他								计
一、上年期末余额	527,806,548.00				783,447,973.78				29,332,370.58	-364,582,582.31		976,004,310.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	527,806,548.00				783,447,973.78				29,332,370.58	-364,582,582.31		976,004,310.05
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-69,373,295.37		-69,373,295.37
（一）综合收益总额										-69,373,295.37		-69,373,295.37
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	527,806,548.00				783,447,973.78				29,332,370.58	-433,955,877.68		906,631,014.68

上期金额

单位：元

项目

2018年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

310,474,440.00

1,000,780,081.78

29,332,370.58

53,859,250.01

1,394,446,142.37

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

310,474,440.00

1,000,780,081.78

29,332,370.58

53,859,250.01

1,394,446,142.37

三、本期增减

-82,967,152.08

-82,967,152.08

变动金额（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额

-82,967,152.08

-82,967,152.08

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

310,474,440.00

1,000,780,081.78

29,332,370.58

-29,107,902.07

1,311,478,990.29

三、公司基本情况

1、公司历史沿革

深圳赫美集团股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）系经中华人民共和国商务部“商资批〔2007〕900号文批准，由汉桥机器厂有限公司（以下简称“汉桥机器厂”）、深圳市荣安电力科技有限公司（以下简称“荣安科技”）作为发起人，以深圳浩宁达电能仪表制造有限公司整体变更的方式设立的股份有限公司，2016年更名为深圳赫美集团股份有限公司。公司于2007年6月28日在深圳市工商行政管理局办理了工商登记，注册号：440301501118761，注册资本为6,000万元。公司法定代表人为王磊。公司前身深圳浩宁达电能仪表制造有限公司于1994年11月2日经深圳市工商行政管理局批准设立，取得企合粤深总字第106155号企业法人营业执照，设立时的发起人为深圳中浩（集团)股份有限公司（以下简称“深中浩”）、宁夏国营宁光电工厂（以下简称“宁光电工厂”）、新加波新铭达股份有限公司（以下简称“新铭达”）其持有的比例分别为45%、30%、25%，其中，深中浩、新铭达分别以现金900万元和500万元出资，宁光电工厂以现金300万元和技术、工业产权300万元出资。

1998年8月5日，经深圳市外商投资局深外资复[1998]B0878号文批复同意，新铭达向香港瑞丰投资发展有限公司（以下简称“瑞丰投资”）转让其所持有的25%股权，转让后深中浩、宁光电工厂、瑞丰投资分别持有公司45%、30%、25%股权。

1998年11月6日，经深圳市外商投资局深外资复[1998]B1499号文批复同意，宁光电工厂、瑞丰投资分别向汉桥机器厂转让其所持的15%、25%股权，转让后深中浩、汉桥机器厂、宁光电工厂持股比例分别为45%、40%、15%。

2002年9月23日，根据中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会[2001]深国仲结安第50号裁决书的裁决及深圳市中级人民法院（1996）深中法执字第7-532号裁定书的裁定，并经深圳市对外贸易经济合作局深外经贸资复[2002]2965号文的批复同意，深中浩所持有的45%股权变更为汉桥机器厂所有，变更后汉桥机器厂、吴忠仪表集团宁光电工有限公司（原宁光电工厂）分别持有公司85%、15%的股权。

2004年9月23日，经深圳市福田区经济贸易局深福经贸资复[2004]0231号文批准，吴忠仪表集团宁光电工有限公司向荣安科技转让其所持的15%股权，转让后汉桥机器厂、荣安科技所持股权比例分别为85%和15%。

2010年1月18日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕80号批复，同意公司公开发行不超过2000万股新股。股权变更后公司注册资本为人民币8000万元。

2014年1月9日，根据公司第三届董事会第七次（临时）会议审议通过的《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳浩宁达仪表股份有限公司向郝毅等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2014]778号）核准，公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A股）23,491,480.00股，每股发行价格为人民币21.71元，募集资金总额为人民币510,000,000.00元。变更后的注册资本为人民币103,491,480.00元。

2015年4月20日，公司股东大会决议通过以资本公积金向全体股东每10股转增20股，共计转增206,982,960股，变更后的注册资本为人民币310,474,440.00元。

2018年5月18日，公司股东大会决议通过以资本公积金向全体股东每10股转增7股，共计转增217,332,108.00股，变更后的注册资本为人民币527,806,548.00元。

2、公司所属业务性质：

商业+高端制造业。

3、公司经营范围及主要产品

国内贸易（不涉及国家规定的外商投资准入特别措施项目）;珠宝首饰、工艺品、服装、箱包、眼镜的批发、进出口及相关配套业务；观光休闲旅游与生态农业项目策划及相关咨询服务（涉及法律、行政法规、国务院决定规定需另行办理相关经营项目审批的，按国家有关规定办理申请）；品牌策划、推广；分布式储能系统的批发（涉及专项规定的取得相关许可后方可经营）；电力工程安装、调试及维护；研发生产经营电工仪器仪表、电动汽车充电设施、微电子及元器件、水电气热计

量自动化管理终端及系统、成套设备及装置、电力管理终端、购电预付费装置、RFID读写器系列、无线产品系列、油田及配电网数据采集、能源监测、仪表自动测试、分布式能源及合同能源管理系统；上述相关业务的软件开发、系统集成及技术服务；销售公司自产产品；经营货物及技术进出口（不含进口分销及国家专营专控商品）。主要产品：单相电能表、三相电能表、电力管理终端、珠宝首饰销售、互联网金融、服装服饰销售等。

4、公司的基本组织架构

本公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会等组织机构，股东大会是公司的权力机构。

5、公司注册地

深圳市坪山新区金牛西路16号华瀚科技工业园2号厂房218A

总部地址：深圳市福田区深南大道6011号NEO大厦A栋2楼

6、财务报告的批准报出

本财务报告于2019年8月29日经公司董事会批准报出。

7、合并财务报表范围

截至2019年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司共36家，分别为：赫美国际股份有限公司（以下简称“赫美国际”）、惠州浩宁达科技有限公司（以下简称“惠州浩宁达”）、广东浩宁达实业有限公司（以下简称“广东浩宁达”）、深圳浩美资产管理有限公司（以下简称“深圳浩美”）、杭州浩美股权投资基金管理有限公司（以下简称“杭州浩美”）、深圳浩美天湾贸易有限公司（以下简称“浩美天湾”）、成都赫美万宏股权投资基金中心（有限合伙）（以下简称“万宏有限合伙”）、深圳赫美商业有限公司（以下简称“赫美商业”）、深圳赫美贸易有限公司（以下简称“赫美贸易”）、深圳赫美艺术设计有限公司（以下简称“赫美艺术设计”）、深圳赫美珠宝制造有限公司（以下简称“赫美珠宝制造”）、深圳赫美旅业有限公司（以下简称“赫美旅业”）、深圳赫美智慧科技有限公司（以下简称“赫美智慧科技”）、深圳联金所财富管理有限公司（以下简称“财富管理公司”）、上海众金投资咨询有限公司（以下简称“上海众金”）、广州联金商务服务有限公司（以下简称“联金商务公司”）、深圳赫美电子商务有限公司（以下简称“赫美商务”）、深圳赫美小额贷款股份有限公司（以下简称“赫美微贷”）、深圳市欧祺亚实业有限公司（以下简称“欧祺亚”）、深圳红金坊珠宝首饰有限公司（以下简称“红金坊”）、四川浩宁达能源技术有限公司（以下简称“四川浩宁达”）、南京赫美联合商务服务有限公司（以下简称“南京赫美联合”）、北京赫美卓扬文化传播有限公司（以下简称“赫美卓扬文化”）、深圳赫美艺术创意有限公司（以下简称“赫美艺术创意”）、杭州浩美鼎石股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“浩美鼎石”）、北京赫美思路文化产业有限公司（以下简称“赫美思路文化”）、深圳市赫美产业园运营有限公司（以下简称“赫美产业园”）、上海欧蓝国际贸易有限公司（以下简称“上海欧蓝国际”）、上海欧蓝电子商务有限公司（以下简称“欧蓝电子商务”）、深圳臻乔时装有限公司（以下简称“臻乔时装”）、彩虹现代商贸（深圳）有限公司（以下简称“深圳彩虹”）、盈彩拓展商贸（深圳）有限公司（以下简称“深圳盈彩”）、彩虹现代商贸有限公司（以下简称“珠海彩虹”）、西藏浩宁达能源科技有限公司（以下简称“西藏浩宁达”）、深圳赫悦电子商务有限公司（以下简称“赫悦电子商务”）、上海馨途网络科技有限责任公司（以下简称“上海馨途”）霍尔果斯付得妙信息技术有限公司（以下简称“付得妙”）。

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年颁布的《企业会计准则》、2014年新颁布或修订的相关会计准则和中国证监会发布的2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

公司2019年继续亏损，同时公司面临较多诉讼及担保事项，主要银行账户、所持子公司股权、多处房产及土地被冻结，大量逾期未偿还债务。以上情况可能表明公司持续经营存在重大不确定性。管理层采取相关措施，预计公司能够获取足够充分的营运资金以支持本公司可见未来十二个月的经营需要。因此，管理层认为本公司以及本公司之财务报表按持续经营之基准编制是恰当的。公司拟采取以下措施以改善公司的持续经营能力：

（1）以现有和即将回流的资金撬动解决土地查封

公司尚有4000万的股权投资款待转回，银行账面上还有近5000万的被冻结的资金，公司将根据现金的收支情况，做债务的延期和归还全盘方案，先撬动土地资产的查封解决。多家金融机构表示只要公司能够继续按期支付利息，可同意解查封续贷。

（2）出售土地和房产，回流资金

公司计划将土地房产（包括东方科技园房产以及惠州土地及厂房）进行折现，以偿还借款，降低公司财务成本，恢复正常的资金流动性；与债权人逐一形成债务解决方案，根据实际情况分期还款或续贷。

截至报告期末，土地和房产的情况

1）现有东方科技园（宿舍+华科大厦）账面净值409.74万元，预计售价近2亿元；

2）惠州房产和土地账面净值共13,072万元，预计售价超过2亿元。

3) 坪山土地和在建工程目前公司在与其他地产公司或上市公司谈联建，将其按原近7万平米的建设规划建设完成后再打包出售。

（3）引入战略合作方对资产和债务打包进行处置

公司已经接触以不良资产处置为主业的资产管理公司探讨对资产和债务打包进行处置的方案。

（4）开源节流，降本增效

对集团和子公司人员情况进行梳理，优化团队及工资结构，促进绩效考核的方案的实施，奖惩明确，激发员工士气和动力；开源节流，缩减不必要的一切费用开支；实施集团财务中心管理，子公司业务独立运营的模式；重视和加强内控管理。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司根据实际发生的交易和事项，遵循《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则及解释的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

—同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。—非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。

2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。—企业合并中有关费用的处理

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发生的与发行权益性工具或债务性工具直接相关的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。豁免条款：如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应编制合并财务报表。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数所有者权益在合并财务报表中所有者权益项下单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财

务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

－合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。－当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：

（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

－当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

—本公司对发生的非本位币经济业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外币的货币项目，余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。

—外币报表折算的会计处理方法：

若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

—资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

—利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

—产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下在“其他综合收益”项目列示。

10、金融工具

（1）金融工具的分类：

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

①该项指定能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括其他债权投资、其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益或计入盈余公积和未分配利润。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

⑤以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司是否保留了控制的判断：若公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，应当进一步判断公司是否保留了对该金融资产的控制。如果没有保留对该金融资产的控制的，应当终止确认该金融资产。

公司在判断是否保留了对被转移金融资产的控制时，重点关注转入方出售被转移金融资产的实际能力。如果转入方有实际能力单方面决定将转入的金融资产整体出售给与其不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制，则表明企业作为转出方未保留对被转移金融资产的控制；在除此之外的其他情况下，则应视为公司保留了对金融资产的控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。在这种情况下确认的有关金融资产和有关负债反映了企业所承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。导致转出方对被转移金融资产形成继续涉入的常见方式有：具有追索权，享有继续服务权，签订回购协议，签发或持有期权或提供担保等。

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；

如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计利得之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分的账面价值；

②终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（5）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

11、应收票据

对于应收票据，无论是否包含重大融资成分本公司始终按照相当整个存续期内预期信用损失的金额计量其准备，由此形成的损失准备增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期益。

由于应收票据期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，考虑历史违约为零的情况下，因此对应收票据的固定坏账准备率为零。

12、应收账款

对于应收款项，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的应收款项是指单项金额超过100 万元的应收账款和单项金额超过50 万元的其他应收款。

期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估信用减值损失，单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为信用减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。

（2按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。

组合名称

计提方法

账龄组合

账龄分析法

五级分类组合

其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款	其他应收款
1年以内	5%	5%
其中：服装服饰销售公司 6 个月以内（含）应收账款	1%	5%
1-2年	10%	10%
2-3年	20%	20%

3-4年	30%	30%
4-5年	50%	50%

5年以上

100%

100%

组合中，对于经测试没有客观证据表明发生减值的应收利息、应收手续费及为借款人代付本息形成的其他应收款，根据五级分类结果按以下比例计提减值准备：

风险级次	应收账款	其他应收款
正常类贷款	1%	1%

关注类贷款	2%	2%
次级类贷款	25%	25%
可疑类贷款	50%	50%

损失类贷款

100%

100%

（3）项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项金额虽不重大但已有客观证据表明应收款项发生减值的款项，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

（4）合并报表范围内的关联方往来不计提坏账准备

13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于其他应收款项的减值损失计量，比照前述应收账款的减值损失计量方法处理。

14、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求

15、持有待售资产

公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或处置组时划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。终止经营是满足下列条件之一的已被公司处置或被公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

16、 发放贷款及垫款

－单项金额重大并单项计提坏账准备的发放贷款及垫款

单项金额重大的发放贷款及垫款的确认标准： 期末单项金额单项金额超过30 万元的发放贷款及垫款。单项金额重大的发放贷款及垫款坏账准备的计提方法：单独进行减值测试， 当存在客观证据表明将无法按原有条款收回款项时， 根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提贷款损失准备。—按组合计提坏账准备的发放贷款及垫款按风险特征组合计提贷款损失准备的比例如下：

风险级次

计提比例

正常类	1%
关注类	2%

次级类

25%

可疑类

50%

损失类

100%

17、长期股权投资

－长期股权投资的分类

公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。

－投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本， 与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易

分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。

－后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

－确定对被投资单位具有重大影响的依据

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

－减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法详见本附注“三、21长期资产减值”各项描述。

18、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法－投资性房地产的确认和计量公司将为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的且能单独计量和出售房地产，确认为投资性房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出相关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量的，计入投资性房地产成本。公司采用成本模式对于投资性房地产进行后续计量。对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧；对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。投资性房地产减值准备的确认标准、计提方法详见本附注“三、21长期资产减值”各项描述。

19、固定资产

（1）确认条件

－固定资产的标准和确认条件固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确认条件 ：①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠计量。－固定资产的初始计量固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具

有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	20-35	4.5%-4.75%	5-10%
机械设备	年限平均法	5-10	9-19%	5%
运输工具	年限平均法	4-8	11.88-23.75%	5%
办公设备及其他	年限平均法	3-8	11.88-31.67%	5%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

固定资产减值准备的确认标准、计提方法详见本附注“五、23长期资产减值”各项描述。

20、在建工程—在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。—在建工程结转为固定资产的时点在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。

—在建工程减值准备的确认标准、计提方法

在建工程减值准备的确认标准、计提方法详见本附注“五、23长期资产减值”各项描述。

21、借款费用

－公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。－借款费用同时满足以下条件时予以资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。－符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。－购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件的

资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。－借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

22、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

—无形资产的确认标准

无形资产同时满足下列条件的，予以确认：（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。

—无形资产的计价无形资产按取得时的成本计量。自行开发的无形资产，企业内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

—无形资产的摊销方法

使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销，来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产，不作摊销，并于每会计年度内对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处理。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但以下情况除外：（1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产；（2）可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产核算并有受益期摊销。使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销，来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产，不作摊销，并于每会计年度内对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处理。

—无形资产减值准备的确认标准、计提方法无形资产减值准备的确认标准、计提方法详见本附注“五、23、长期资产减值”各项描述。

（2）内部研究开发支出会计政策

23、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

24、长期待摊费用

有明确受益期限的按受益期平均摊销；无明确受益期限的按5 年平均摊销。如果某项费用不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

25、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

—职工薪酬的范围职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

—离职后福利离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（1）设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划：

除设定提存计划以外的离职后福利计划。

（3）辞退福利的会计处理方法

—辞退福利

辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

26、预计负债

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

（3）本公司为推荐到合作方的借款人承担连带担保责任，为防范借款人带来的借款违约风险，按照借款人借款余额的一定比例计提风险准备金。风险准备金的计提比例如下：

风险级次

计提比例

正常类

1%

关注类

2%

次级类

25%

可疑类

50%

损失类

100%

27、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求

（1）收入确认原则

－销售商品

公司销售商品取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关已发生或将发生的成本能够可靠计量。－提供劳务－不跨年度劳务收入的确认按完成合同法,即在劳务完成时确认收入。－跨年度劳务收入的确认在资产负债表日,如果提供劳务的结果能够可靠地计量,则采用完工百分比法确认劳务收入。－让渡资产使用权取得收入的确认

－与交易相关的经济利益很可能流入企业；－收入的金额能够可靠地计量。

（2）收入确认的具体方法

公司的收入主要包括仪器仪表产品销售、珠宝首饰批发及零售、服装服饰销售，以及发放贷款取得的利息收入、手续费及佣金收入等，收入确认方法分别为：

－仪器仪表销售：产品销售模式均为直销。①销售需安装的产品，公司在产品发往购货方指定地点，安装、调试（试运行）完毕并经客户验收后，确认收入；②销售不需安装的产品，发货并经客户签收后确认收入。－珠宝首饰批发：在货品已经交付客户并经客户签收确认，公司已经收取款项或已经取得索取货款的凭据时确认收入。－珠宝首饰零售：零售模式分为自营、联营。①自营系公司通过租赁的专卖店进行零售，在产品已交付于顾客并收取货款时确认销售收入；②联营系公司通过百货商场店中店进行的销售，在产品交付于顾客时由百货商场统一向顾客收取全部款项，公司依据联营条款按百货商场收取的全部款项扣除百货商场应得分成后的余额确认销售收入。—服装服饰销售：销售模式分为自营、联营、代销等。①自营：公司通过租赁的专卖店进行零售，在产品已交付于顾客并收取货款时确认销售收入；②联营：公司通过百货商场店中店进行的销售，在产品交付于顾客时由百货商场统一向顾客收取全部款项，公司依据联营条款按百货商场收取的全部款项扣除百货商场应得分成后的余额确认销售收入；③代销：于收到代销方代销清单时按照双方确认的从购货方已收或应收的合同或协议价款确认收入。—利息收入：在与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按资金使用时间和实际利率确认利息收入。—手续费及佣金收入：以提供有关服务后且收取的金额可以合理地估算时，按照权责发生制原则确认。

本公司仅对逾期90天（含90天）以内的贷款应收未收的利息、手续费确认收入，并对贷款自结息日起，逾期90天（含90天）以内的应收未收利息、手续费，继续计入当期损益，贷款逾期90天（不含90天）以上，发生的应收未收利息、手续费不再计入当期损益，在表外核算，实际收回时再计入损益；对已经纳入损益的应收未收利息、手续费，在其贷款逾期超过90天（不含90天）以后，本公司相应作冲减利息、手续费收入处理。

28、政府补助

政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：

（1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。

（2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（3）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。－递延所得税资产的确认公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。－递延所得税负债的确认除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

－所得税费用计量公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或事项。30、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

－经营租赁会计处理

公司租入资产所支付的租赁费，在租赁期内按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。公司出租资产所收取的租赁费，在租赁期内按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

－融资租赁会计处理

融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

31、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
执行《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》
财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号-金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号-套期会计》（财会[2017]9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第 37 号 -金融工具列报》（财会[2017]14号）（以上四项简称"

1、财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对企业财务报表格式进行调整，本次会计政策变更对公司2018年度财务报表项目列报影响如下：

新金融工具准则"）， 规定境内上市企业自2019年1月1日起实施新金融工具准则。

会计政策变更的内容及其对本公司的影响说明

会计政策变更的内容 及其对本公司的影响说明	项目名称	对2018年12月31日财务报表影响金额
		合并报表	母公司报表

原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”项目	应收票据	5,648,145.11	4,930,649.90
	应收账款	458,939,583.16	286,816,371.03
	应收票据及应收账款	-464,587,728.27	-291,747,020.93
原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”项目	应付票据	0.00	9,000,000.00
	应付账款	210,346,984.36	267,912,704.22
	应付票据及应付账款	-210,346,984.36	-276,912,704.22

2、财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，不对比较财务报表追溯调整。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□ 适用 √ 不适用

（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物	6%、13%、16%
消费税	销售货物	5%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、16.5%、25%

房产税	从价计征的，按计税房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
深圳赫美集团股份有限公司	25%
广东浩宁达实业有限公司	15%
赫美国际有限公司	16.50%
惠州浩宁达科技有限公司	25%
深圳赫美智慧科技有限公司	15%
深圳联金所财富管理有限公司	25%
上海众金投资咨询有限公司	25%
广州联金商务服务有限公司	25%
深圳赫美电子商务有限公司	25%
深圳赫美小额贷款股份有限公司	25%
深圳浩美资产管理有限公司	25%
杭州浩美股权投资基金管理有限公司	25%
杭州浩美鼎石股权投资合伙企业（有限合伙）	25%
成都赫美万宏股权投资基金中心（有限合伙）	25%
深圳浩美天湾贸易有限公司	25%
深圳赫美商业有限公司	25%
深圳赫美贸易有限公司	25%
深圳赫美艺术设计有限公司	25%
深圳赫美珠宝制造有限公司	25%
深圳赫美旅业有限公司	25%
深圳市欧祺亚实业有限公司	25%
深圳红金坊珠宝首饰有限公司	25%
上海欧蓝国际贸易有限公司	25%
上海欧蓝电子商务有限公司	25%
深圳臻乔时装有限公司	25%
彩虹现代商贸（深圳）有限公司	25%
彩虹现代商贸有限公司	25%
盈彩拓展商贸（深圳）有限公司	25%

北京赫美卓扬文化传播有限公司	25%
北京赫美思路文化产业有限公司	25%
西藏浩宁达能源科技有限公司	25%
上海馨途网络科技有限责任公司	25%
四川浩宁达能源技术有限公司	25%
南京赫美联合商务服务有限公司	25%
深圳赫美艺术创意有限公司	25%
深圳市赫美产业园运营有限公司	25%
霍尔果斯付得妙信息技术有限公司	25%

2、税收优惠

企业所得税根据企业所得税法的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。2018年10月16日，广东浩宁达实业有限公司被认定为高新技术企业，证书编号GR201844200023，发证日期为2018年10月16日，有效期为3年，企业所得税优惠期为2018年1月1日至2020年12月31日，税率为15%。

2016年11月21日，深圳赫美智慧科技有限公司被认定为国家高新技术企业，证书编号GR201644202503，发证日期：2016年11月21日，有效期为3年，税率为15%。

根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号的有关政策规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。深圳红金坊珠宝首饰有限公司符合小型微利企业的认定标准，本报告期应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25% 计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。增值税

根据《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发〔2011〕4号）的有关规定：对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	427,079.08	265,875.60
银行存款	395,733,052.74	396,158,167.50
其他货币资金	47,398,580.64	138,856,402.59
合计	443,558,712.46	535,280,445.69
其中：存放在境外的款项总额	38,277.61	41,894.71

其他说明：期末使用受到限制的货币资金为99,444,484.53元，其中用于开具信用证、保函、银行承兑汇票的保证金等47,011,963.40元，被司法冻结金额52,432,521.13元。详见本附注七、51、所有权或使用权受到限制的资产。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	900,000.00	2,000,000.00
商业承兑票据	1,856,042.87	3,648,145.11
合计	2,756,042.87	5,648,145.11

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据	2,756,042.87	100.00%			2,756,042.87	5,648,145.11	100.00%			5,648,145.11
其中：
银行承兑汇票	900,000.00	32.66%			900,000.00	2,000,000.00	35.41%			2,000,000.00
商业承兑汇票	1,856,042.87	67.34%			1,856,042.87	3,648,145.11	64.59%			3,648,145.11
合计	2,756,042.87	100.00%			2,756,042.87	5,648,145.11	100.00%			5,648,145.11

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

无

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	5,193,377.69
商业承兑票据	3,016,149.88
合计	8,209,527.57

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

无

（6）本期实际核销的应收票据情况

无

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	12,382,470.16	2.47%	12,382,470.16	100.00%		17,357,667.11	3.24%	17,357,667.11	100.00%
其中：

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	11,552,716.31	2.30%	11,552,716.31	100.00%		14,463,481.25	2.70%	14,463,481.25	100.00%
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	829,753.85	0.17%	829,753.85	100.00%		2,894,185.86	0.54%	2,894,185.86	100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款	488,883,609.82	97.53%	64,552,544.56	13.20%	424,331,065.26	517,455,125.21	96.76%	58,515,542.05	11.31%	458,939,583.16
其中：
账龄组合	487,345,603.89	97.22%	64,526,196.01	13.24%	422,819,407.88	508,445,470.24	95.08%	58,390,305.11	11.48%	450,055,165.13
五级分类组合	1,538,005.93	0.31%	26,348.55	1.71%	1,511,657.38	9,009,654.97	1.68%	125,236.94	1.39%	8,884,418.03
合计	501,266,079.98	100.00%	76,935,014.72	15.35%	424,331,065.26	534,812,792.32	100.00%	75,873,209.16	14.19%	458,939,583.16

按单项金额重大并单独计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
成都美美力诚百货有限公司	10,244,650.40	10,244,650.40	100.00%	预计无法收回
力诚国际贸易股份有限公司	1,308,065.91	1,308,065.91	100.00%	预计无法收回
合计	11,552,716.31	11,552,716.31	--	--

按单项金额不重大但单独计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
太仓经久贸易有限公司	378,953.85	378,953.85	100.00%	预计无法收回
武汉市金绳电力设备有限责任公司	450,800.00	450,800.00	100.00%	预计无法收回
合计	829,753.85	829,753.85	--	--

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按账龄组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	242,191,582.55	7,889,360.43	3.26%
其中：服装销售公司6个月以内	105,505,467.54	1,055,054.69	1.00%
其中：服装销售公司6个月-1年	1,799,785.38	89,989.26	5.00%
其他公司1年以内	134,886,329.63	6,744,316.48	5.00%
1-2年	175,279,421.55	17,527,942.16	10.00%
2-3年	20,701,348.35	4,140,269.68	20.00%
3-4年	14,031,729.05	4,209,518.72	30.00%
4-5年	8,764,834.74	4,382,417.37	50.00%
5年以上	26,376,687.65	26,376,687.65	100.00%
合计	487,345,603.89	64,526,196.01	--

确定该组合依据的说明：指单项金额重大及不重大的经减值测试后不需要单独计提减值准备的应收款项按五级分类组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
正常类贷款	441,156.07	4,411.55	1.00%
关注类贷款	1,096,849.86	21,937.00	2.00%
次级类贷款
可疑类贷款
损失类贷款
合计	1,538,005.93	26,348.55	--

确定该组合依据的说明：指对于经测试没有客观证据表明发生减值的应收手续费按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	243,729,588.48
其中：服装销售公司6个月以内	105,505,467.54
其中：服装销售公司6个月-1年	1,799,785.38
其他公司1年以内	136,424,335.561
1至2年	181,210,908.03
2至3年	26,322,578.18
3年以上	50,003,005.29
3至4年	14,031,729.05
4至5年	8,764,834.74
5年以上	27,206,441.50
合计	501,266,079.98

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	14,463,481.25		2,910,764.94		11,552,716.31
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	2,894,185.86		2,064,432.01		829,753.85
账龄组合	58,390,305.11	6,135,890.90			64,526,196.01
五级分类组合	125,236.94		98,888.39		26,348.55
合计	75,873,209.16	6,135,890.90	5,074,085.34	0.00	76,935,014.72

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位名称	收回或转回金额	收回方式
国网内蒙古东部宁城县供电有限公司	1,353,179.97	现金和银行承兑汇票
国网河北徐水县供电有限责任公司	725,304.26	现金
国网内蒙古东部敖汉旗供电有限公司	642,744.95	现金和银行承兑汇票
国网内蒙古东部克什克腾旗供电有限公司	696,382.80	现金和银行承兑汇票
合计	3,417,611.98	--

（3）本期实际核销的应收账款情况

无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

截至报告期末，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为127,949,190.27元，占应收账款期末余额合计数的比例为25.53%。相应计提的坏账准备期末余额为9,281,451.30元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	257,151,784.33	75.57%	288,623,845.77	95.53%
1至2年	74,836,314.43	21.99%	4,227,950.50	1.40%
2至3年	5,982,631.13	1.76%	8,964,701.30	2.97%
3年以上	2,305,616.47	0.68%	309,966.00	0.10%
合计	340,276,346.36	--	302,126,463.57	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

项目	2019/6/30	未结算的原因
深圳中锦熠达资产管理有限公司	70,250,000.00	未到货
惠州宏图志伟科技有限公司	8,547,898.43	未到货
合计	78,797,898.43

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

截至报告期末，按预付归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为309,011,753.88元，占预付款项期末余额合计数的比例为

90.81%。

其他说明：无

5、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	1,620,699.05	2,839,877.55
其他应收款	562,229,207.92	898,950,335.61
合计	563,849,906.97	901,790,213.16

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收贷款利息	1,620,699.05	2,839,877.55
合计	1,620,699.05	2,839,877.55

2）重要逾期利息：无3）坏账准备计提情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额		38,204.23		38,204.23
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期转回		15,971.32		15,971.32
2019年06月30日余额		22,232.91		22,232.91

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类：无2）重要的账龄超过1年的应收股利：无3）坏账准备计提情况：无

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
代垫款	875,303,706.63	781,490,553.85
保证金/押金	32,826,192.55	64,150,388.56
备用金/个人借款	1,334,508.15	1,905,041.01
股权转让款	493,378,900.00	643,348,900.00
其他往来	70,462,195.57	99,297,167.39
关联方往来	441,300.37	21,582,078.97
合计	1,473,746,803.27	1,611,774,129.78

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额		684,200,458.49	28,623,335.68	712,823,794.17
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提		198,693,801.18		198,693,801.18
2019年6月30日余额		882,894,259.67	28,623,335.68	911,517,595.35

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	54,661,516.18
1年以内	54,661,516.18
1至2年	517,548,466.84
2至3年	14,580,770.43
3年以上	11,652,343.19
3至4年	7,412,162.92
4至5年	2,806,842.90
5年以上	1,433,337.37
合计	598,443,096.64

按五级分类披露

账龄

期末余额

正常类贷款	20,235,621.24
关注类贷款	12,184,211.90
次级类贷款	12,394,731.05
可疑类贷款	19,009,512.98
损失类贷款	811,479,629.46
合计	875,303,706.63

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回
其他应收款坏账准备坏账准备	712,823,794.17	198,693,801.18		911,517,595.35
合计	712,823,794.17	198,693,801.18		911,517,595.35

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无4）本期实际核销的其他应收款情况其中重要的其他应收款核销情况：无其他应收款核销说明：无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
有信伟业集团有限公司	股权转让款	392,000,000.00	1-2年	26.60%	39,200,000.00
孙宏建	股权转让款	40,000,000.00	1-2年	2.71%	4,000,000.00
杨社堂	股权转让款	27,285,900.00	1-2年	1.85%	2,728,590.00
北京新尚品科技发展有限公司	股权转让款	20,000,000.00	1-2年	1.36%	20,000,000.00
南京浩宁达电气有限公司	往来款	18,758,567.87	2-5年	1.27%	2,503,373.60
合计	--	498,044,467.87	--	33.79%	68,431,963.60

6）涉及政府补助的应收款项无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无

其他说明：

无

6、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	43,596,291.00	13,271,104.15	30,325,186.85	41,432,712.18	13,271,104.15	28,161,608.03
在产品	11,257,504.05	3,781,022.64	7,476,481.41	15,778,676.53	3,961,461.09	11,817,215.44
库存商品	841,627,636.21	535,532,205.79	306,095,430.42	971,837,549.48	571,108,451.95	400,729,097.53
委托加工物资	2,712,802.34		2,712,802.34	3,463,920.62		3,463,920.62
合计	899,194,233.60	552,584,332.58	346,609,901.02	1,032,512,858.81	588,341,017.19	444,171,841.62

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	13,271,104.15					13,271,104.15
在产品	3,961,461.09			180,438.45		3,781,022.64
库存商品	571,108,451.95	74,100,054.47		109,676,300.63		535,532,205.79
合计	588,341,017.19	74,100,054.47		109,856,739.08		552,584,332.58

其他说明：本期转回或转销存货跌价准备主要系随产品出售及领用而转销或转回。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

其他说明：无

7、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行理财产品		2,000,000.00
待抵扣增值税	35,604,834.85	46,533,671.13
待认证进项税		467,001.48
预缴所得税	3,086,758.17	3,086,758.17
合计	38,691,593.02	52,087,430.78

其他说明：其他流动资产期末较期初减少13,395,837.76元，降幅25.72%，主要是公司本期待抵扣增值税减少所致。

8、 发放贷款及垫款

（1）贷款和垫款按担保方式分类：

项目	2019.06.30		2018.12.31
	金额	比例	金额	比例
信用贷款	698,677,612.83	97.22	758,279,362.63	97.43
保证贷款	8,500,000.00	1.18	8,500,000.00	1.09
质押及保证贷款	11,500,000.00	1.60	11,500,000.00	1.48
合计	718,677,612.83	100.00	778,279,362.63	100.00

（2）发放贷款及垫款的五级分类情况

项目	2019.06.30			2018.12.31
	贷款余额	贷款损失准备	拨贷比例（%）	贷款余额	贷款损失准备	拨贷比例（%）
正常	82,106,457.90	821,064.58	1.00	146,405,693.97	1,464,056.94	1.00
关注	28,439,058.34	568,781.17	2.00	54,533,028.39	1,090,660.57	2.00
次级	39,146,750.31	9,786,687.58	25.00	52,804,771.75	13,201,192.94	25.00
可疑	74,136,487.57	37,068,243.79	50.00	68,306,970.11	34,153,485.06	50.00
损失	494,848,858.71	494,848,858.71	100.00	456,228,898.41	456,228,898.41	100.00
合 计	718,677,612.83	543,093,635.82	-	778,279,362.63	506,138,293.92	-

（3）前五名单一客户贷款及垫款

借款人	2019.06.30	五级分类	占贷款总额比例（%）
借款人1	4,500,000.00	损失	0.63
借款人2	3,500,000.00	损失	0.49
借款人3	3,000,000.00	损失	0.42
借款人4	3,000,000.00	正常	0.42

借款人5	2,000,000.00	损失	0.28
合计	16,000,000.00		2.24

（4）截至 2019年06月30日止，无持有本公司 5%及5% 以上股份的股东的贷款。

（5）本期计提贷款损失准备36,955,341.90元，本期核销贷款损失准备0元。

9、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
无
二、联营企业
惠州光宇星辉科技有限公司	27,893,402.77			-157,293.43						27,736,109.34
北京亚美运通国际旅行社有限责任公司	16,887,450.00			107,970.51						16,995,420.51
深圳惠利泰科技有限公司	5,584,098.94		5,584,098.94
外贸信托-汇金18号个人贷款集合资金信托计划	416,503,134.89									416,503,134.89
上海赫美商务咨询有限公司				308,913.31					-83,859.21	225,054.10
小计	466,868,086.60		5,584,098.94	259,590.39					-83,859.21	461,459,718.84
合计	466,868,086.60		5,584,098.94	259,590.39					-83,859.21	461,459,718.84

其他说明：无

10、其他权益工具投资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
深圳前海联金所金融信息服务有限公司	0.00	0.00
合计		0.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元

项目名称

确认的股利收入

累计利得

累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明：公司持有深圳前海联金所金融信息服务有限公司20%股份，投资成本27,538,133.96，因深圳市公安局福田分局于2019年2月19日对深圳前海联金所金融信息服务有限公司涉嫌非法吸收公众存款案立案侦查，对该投资已全额计提减值准备。

11、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	155,624,378.62	164,289,339.36
合计	155,624,378.62	164,289,339.36

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋建筑物	机械设备	运输工具	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	181,556,323.72	54,974,186.01	13,833,735.18	33,313,599.12	283,677,844.03
2.本期增加金额		5,299.15		24,316.31	29,615.46
（1）购置		5,299.15		24,316.31	29,615.46
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		7,836,874.96	179,888.74	5,035,818.33	13,052,582.03
（1）处置或报		7,836,874.96	179,888.74	5,035,818.33	13,052,582.03

废
4.期末余额	181,556,323.72	47,142,610.20	13,653,846.44	28,302,097.10	270,654,877.46
二、累计折旧
1.期初余额	46,391,342.14	32,815,704.63	6,320,946.45	25,410,540.20	110,938,533.42
2.本期增加金额	4,506,724.19	2,025,184.93	648,739.87	1,579,120.09	8,759,769.08
（1）计提	4,506,724.19	2,025,184.93	648,739.87	1,579,120.09	8,759,769.08
3.本期减少金额		6,204,199.55	170,894.30	3,951,114.49	10,326,208.34
（1）处置或报废		6,204,199.55	170,894.30	3,951,114.49	10,326,208.34
4.期末余额	50,898,066.33	28,636,690.01	6,798,792.02	23,038,545.80	109,372,094.16
三、减值准备
1.期初余额		7,664,997.91		784,973.34	8,449,971.25
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		2,009,219.23		782,347.34	2,791,566.57
（1）处置或报废		2,009,219.23		782,347.34	2,791,566.57
4.期末余额		5,655,778.68		2,626.00	5,658,404.68
四、账面价值
1.期末账面价值	130,658,257.39	12,850,141.51	6,855,054.42	5,260,925.30	155,624,378.62
2.期初账面价值	135,164,981.58	14,493,483.47	7,512,788.73	7,118,085.58	164,289,339.36

（2）暂时闲置的固定资产情况：无

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无

（4）通过经营租赁租出的固定资产：无

（5）未办妥产权证书的固定资产情况:无

（6）固定资产清理

其他说明：受限固定资产情况，详见本附注七、51、所有权或使用权受到限制的资产。

12、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	68,045,690.69	67,792,694.69
合计	68,045,690.69	67,792,694.69

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
坪山项目	63,162,569.23		63,162,569.23	63,162,569.23		63,162,569.23
零星工程	4,883,121.46		4,883,121.46	4,630,125.46		4,630,125.46
合计	68,045,690.69		68,045,690.69	67,792,694.69		67,792,694.69

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
坪山项目		63,162,569.23				63,162,569.23						其他
零星工程		4,630,125.46	4,938,191.44	4,685,195.44		4,883,121.46						其他
合计		67,792,694.69	4,938,191.44	4,685,195.44		68,045,690.69	--	--				--

（3）本期计提在建工程减值准备情况：无

（4）工程物资：无

13、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	办公软件	特许权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	62,369,793.69			14,029,464.63	75,198,230.43		151,597,488.75

2.本期增加金额				156,621.99			156,621.99
（1）购置				156,621.99			156,621.99
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额				250,678.24			250,678.24
（1）处置				250,678.24			250,678.24
4.期末余额	62,369,793.69			13,935,408.38	75,198,230.43		151,503,432.50
二、累计摊销
1.期初余额	9,815,746.45			6,528,033.16	13,162,187.54		29,505,967.15
2.本期增加金额	920,296.52			718,184.69	770,000.00		2,408,481.21
（1）计提	920,296.52			718,184.69	770,000.00		2,408,481.21
3.本期减少金额				217,588.54			217,588.54
（1）处置				217,588.54			217,588.54
4.期末余额	10,736,042.97			7,028,629.31	13,932,187.54		31,696,859.82
三、减值准备
1.期初余额				84,936.60	60,802,709.57		60,887,646.17
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额				84,936.60	60,802,709.57		60,887,646.17
四、账面价值
1.期末账面价值	51,633,750.72			6,821,842.47	463,333.32		58,918,926.51
2.期初账面价值	52,554,047.24			7,416,494.87	1,233,333.32		61,203,875.43

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无

14、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
深圳赫美小额贷款股份有限公司	78,420,358.62					78,420,358.62
深圳赫美智慧科技有限公司	59,622,397.66					59,622,397.66
深圳市欧祺亚实业有限公司	39,838,804.04					39,838,804.04
上海欧蓝国际贸易有限公司	44,710,788.46					44,710,788.46
深圳臻乔时装有限公司	270,943,752.38					270,943,752.38
彩虹现代商贸（深圳）有限公司	51,105,506.71					51,105,506.71
彩虹现代商贸有限公司	3,916,329.78					3,916,329.78

盈彩拓展商贸（深圳）有限公司	10,487,100.89					10,487,100.89
合计	559,045,038.54					559,045,038.54

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
深圳赫美小额贷款股份有限公司	78,420,358.62					78,420,358.62
深圳赫美智慧科技有限公司	59,622,397.66					59,622,397.66
深圳市欧祺亚实业有限公司	39,838,804.04					39,838,804.04
上海欧蓝国际贸易有限公司	44,710,788.46					44,710,788.46
深圳臻乔时装有限公司	270,943,752.38					270,943,752.38
彩虹现代商贸（深圳）有限公司	51,105,506.71					51,105,506.71
彩虹现代商贸有限公司	3,916,329.78					3,916,329.78
盈彩拓展商贸（深圳）有限公司	10,487,100.89					10,487,100.89
合计	559,045,038.54					559,045,038.54

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：无商誉减值测试的影响：无其他说明：无

15、长期待摊费用

单位： 元

项目

期初余额

本期增加金额

本期摊销金额

其他减少金额

期末余额

装修费等	44,294,789.91	5,883,129.63	15,408,885.45	6,523.69	34,762,510.40
合计	44,294,789.91	5,883,129.63	15,408,885.45	6,523.69	34,762,510.40

其他说明：无

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	1,845,277,897.45	412,295,698.61	1,691,716,199.06	392,073,656.32
内部交易未实现利润	14,751,003.65	3,687,750.91	15,337,734.02	3,834,433.51
预计负债	580,062,425.05	109,872,829.86	325,077,777.67	71,625,132.75
租赁补贴	16,197,527.67	4,049,381.92	14,741,281.10	3,685,320.28
合计	2,456,288,853.82	529,905,661.30	2,046,872,991.85	471,218,542.86

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	7,117,323.36	1,779,330.83	8,116,771.28	2,029,192.81
合计	7,117,323.36	1,779,330.83	8,116,771.28	2,029,192.81

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		529,905,661.30
递延所得税负债		1,779,330.83

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	364,261,726.25	455,883,926.33

可抵扣亏损	684,068,992.60	531,089,939.47
合计	1,048,330,718.85	986,973,865.80

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2018年
2019年	3,454,511.00	3,454,511.00
2020年	20,168,463.54	19,336,478.15
2021年	7,512,522.52	6,321,690.53
2022年	69,030,547.12	48,448,307.32
2023年	583,902,948.42	453,528,952.47
合计	684,068,992.60	531,089,939.47	--

其他说明：无

17、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付工程及设备款	33,775.19	33,775.19
预付软件款	799,646.84	799,646.84
合计	833,422.03	833,422.03

其他说明：无

18、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	160,075,600.00	568,835,531.66
保证借款	414,673,734.58	272,363,202.96
信用借款	100,938,596.57	22,503,000.00
保证、质押借款	146,721,300.00	25,000,000.00
保证、抵押借款	200,000,000.00	230,000,000.00

合计

1,022,409,231.15

1,118,701,734.62

短期借款分类的说明：无

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为707,169,456.84元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位	期末余额	借款利率	逾期时间	逾期利率
北京银行股份有限公司深圳分行	4,984,999.84	5.22%	2018年07月03日	7.83%
湖州升华金融服务有限公司	29,200,000.00	8.45%	2018年06月15日	22.60%
宁波银行深圳分行	30,000,000.00	7.00%	2018年07月14日	10.50%
兴业银行深圳分行	98,601,300.00		2018年10月22日	18.00%
深圳市益安保理有限公司	7,200,000.00		2018年10月08日	36.00%
中国光大银行深圳分行	28,515,397.50		2018年11月30日	18.00%
中国光大银行深圳分行	21,000,000.00		2019年02月25日	5.66%
广东省粤科资产管理股份有限公司	18,920,000.00		2018年04月17日	14.00%
山东金交所	50,000,000.00	7.30%	2019年01月18日	18.00%
浙商银行	200,000,000.00		2019年04月21日	6.30%
深圳联金商业保理有限公司	25,400,000.00	10.00%
肖雄	8,000,000.00	12.00%		12.00%
林爱群	762,800.00	11.00%	2019年03月15日	11.00%
上海殊问投资管理有限公司	44,075,600.00	11.00%		37.00%
深圳前海领秀基金管理有限公司	53,000,000.00			37.00%
深圳市前海瑞莱基金管理有限公司	37,600,000.00		2019年01月01日	37.00%
盛京银行徐汇支行	49,909,359.50	8.00%	2019年06月12日
合计	707,169,456.84	--	--	--

其他说明：无

19、应付票据

本期末已到期未支付的应付票据总额为191,255,246.74元。

20、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付账款	207,871,310.56	210,346,984.36
合计	207,871,310.56	210,346,984.36

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
俐哲商贸（上海）有限公司	6,941,352.41	资金紧张
深圳友讯达科技股份有限公司	3,121,779.03	资金紧张
宁波市惠力诚仪表有限公司	2,495,929.03	资金紧张
合计	12,559,060.47	--

其他说明：无

21、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收款项	385,003,288.86	416,891,168.75
合计	385,003,288.86	416,891,168.75

（2）账龄超过1年的重要预收款项：无

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

其他说明：预收款项主要内容为赫美微贷、赫美智慧科技放贷时预收的金融服务费。

22、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	26,776,880.92	100,414,700.68	104,148,557.74	23,043,023.86
二、离职后福利-设定提存计划	322,793.94	4,455,079.00	4,498,877.02	278,995.92
三、辞退福利	33,080,298.63	3,306,616.94	34,867,674.63	1,519,240.94
合计	60,179,973.49	108,176,396.62	143,515,109.39	24,841,260.72

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	20,805,681.83	93,553,496.68	97,267,338.82	17,091,839.69
2、职工福利费	5,359,370.64	766,401.11	806,786.11	5,318,985.64
3、社会保险费	130,736.35	2,447,184.35	2,435,350.81	142,569.89
其中：医疗保险费	111,216.50	2,262,624.86	2,252,673.25	121,168.11
工伤保险费	3,140.34	48,309.11	47,749.89	3,699.56
生育保险费	16,379.51	136,250.38	134,927.67	17,702.22
4、住房公积金	308,001.64	2,583,096.76	2,576,624.86	314,473.54
5、工会经费和职工教育经费	173,017.72	426,070.75	424,006.11	175,082.36
6、短期带薪缺勤	72.74	594,585.77	594,585.77	72.74
8、其他短期薪酬		43,865.26	43,865.26
合计	26,776,880.92	100,414,700.68	104,148,557.74	23,043,023.86

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	316,200.25	4,321,521.74	4,365,642.09	272,079.90
2、失业保险费	6,593.69	133,557.26	133,234.93	6,916.02
合计	322,793.94	4,455,079.00	4,498,877.02	278,995.92

其他说明：无

23、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	17,375,006.02	39,426,391.18
企业所得税	23,647,808.89	49,700,948.97
个人所得税	519,059.77	695,060.24
城市维护建设税	271,064.69	1,459,393.90
教育费附加	116,048.68	607,262.66
地方教育附加	76,407.16	320,679.88
印花税	43,342.41	65,489.67
房产税	366,607.57	804,046.94
土地使用税	143,225.09	239,062.56
堤围防护费		5,288.80
合计	42,558,570.28	93,323,624.80

其他说明：增值税、企业所得税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加的税率参见附注六。

24、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	163,118,578.53	104,334,417.97
应付股利	47,048,970.81	37,851,970.81
其他应付款	793,588,770.91	1,008,341,724.93
合计	1,003,756,320.25	1,150,528,113.71

（1）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	70,385,703.54	40,323,344.48
短期借款应付利息	32,874,566.37	3,099,727.66
逾期利息	16,362,384.97	27,006,454.79
万宏有限合伙优先级有限合伙人利息	43,495,923.65	33,904,891.04
合计	163,118,578.53	104,334,417.97

重要的已逾期未支付的利息情况：无

（2）应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	37,851,970.81	37,851,970.81
欧祺亚少数股东股利	9,197,000.00
合计	47,048,970.81	37,851,970.81

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
装修工程款	6,887,606.71	20,590,463.05
待付费用	16,904,415.26	41,544,040.24
保证金/押金	6,385,959.08	11,568,019.54
代缴社保、公积金	11,947.82	1,078,637.07
关联方往来	9,338,074.94	16,799,023.23
代收款	525,212,587.34	543,324,293.15
股权转让款	61,154,747.58	185,702,487.58
其他往来	167,693,432.18	187,734,761.07
合计	793,588,770.91	1,008,341,724.93

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
权星商业管理（深圳）有限公司	4,123,923.56	约定以每月营业款分期支付
深圳联合金融控股有限公司	31,750,000.00	资金紧张
深圳市中煜鑫邦贸易有限公司	19,250,000.00	资金紧张
于滨皓	6,030,824.02	资金紧张
GIORGIO ARMANI S.P.A.	7,055,198.96	合同未执行完毕
深圳前海联金所金融信息服务有限公司	5,960,572.68	资金紧张
沈阳中兴新一城商场经营管理有限公司	2,700,000.00	商场经营往来款
华润置地(赣州)商业管理有限公司	2,693,194.42	商场经营往来款
FIRST COAST LIMITED	1,599,635.43	资金紧张
深圳中锦熠达资产管理有限公司	1,323,283.26	资金紧张

合计

82,486,632.33

--

其他说明：无

25、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	329,699,522.63	399,604,803.02
一年内到期的长期应付款	107,909,357.86	79,369,962.55
合计	437,608,880.49	478,974,765.57

其他说明：“1年内到期的长期应付款”为公司在一年内需要支付的售后租回租金。

26、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	15,953,260.32	17,296,391.84
合计	15,953,260.32	17,296,391.84

长期借款分类的说明：

借款公司	银行名称	2018.12.31	担保人
智慧科技	华夏银行深圳天安支行	15,953,260.32	深圳赫美小额贷款股份有限公司、王磊
合计	-	15,953,260.32	-

其他说明，包括利率区间：长期借款利率为：7.22%（年利率）。

27、长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	325,849,322.35	357,197,599.03
合计	325,849,322.35	357,197,599.03

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
售后租回租金	25,849,322.35	57,197,599.03

万宏有限合伙优先级合伙人实缴出资额	300,000,000.00	300,000,000.00
合计	325,849,322.35	357,197,599.03

其他说明：2017年9月份，公司与北京市文化科技融资租赁股份有限公司签订租赁合同，将机器设备和软件著作权转让给北京市文化科技融资租赁股份有限公司并将该机器设备与软件著作权租回，起租日为2017年9月份，融资总额为15,000万元，租赁保证金为600万元（日后可冲减租金）、租赁手续费为0万元，租赁期限为36个月，名义年利率为三年期贷款基准利率上浮26.32%，留置名义货价为人民币300元，该交易实质为北京市文化科技融资租赁股份有限公司向公司提供融资的一种方式，并以机器设备和软件著作权作为该融资的抵押担保物。2017年10月份，公司与远东国际租赁有限公司签订租赁合同，由惠州浩宁达和每克拉美提供担保，将机器设备转让给远东国际租赁有限公司并将该机器设备租回，起租日为2017年10月份，融资总额为4,200万元，租赁保证金为700万元（日后可冲减租金）、租赁手续费为89.04万元，租赁期限为24个月，名义年利率为3.03%，留置名义货价为人民币1,000元，该交易实质为远东国际租赁有限公司向公司提供融资的一种方式，并以机器设备作为该融资的抵押担保物。由于2018年9月14日支付第九期租金后，未继续支付租金，远东国际租赁有限公司于2018年9月19日起诉公司，要求公司提前偿还全部未付租金。双方已于2018年11月30日达成调解协议。根据上海市浦东新区人民法院（2018）沪0115民初75079号民事调解书：赫美集团应分期向远东国际租赁有限公司支付应付款21,080,364.95元（包括未付租金27,840,750元，租金逾期违约金人民币238,614.95元、留购价款1,000.00元、已扣除保证金人民币7,000,000.00元），案件受理费78,176元；根据（2018）沪0115民初75079号民事调解书第七、八项约定，公司未能按期足额履行调解协议中第二、三项付款义务，合同编号IFELC17D033WKF-L-01的售后回租赁合同已解除，赫美集团应返还租赁物并赔偿损失，赔偿损失范围为调解协议第二、第三项下的全部应付未付款项及逾期违约金与收回租赁物价值的差额；若公司未返还租赁物并赔偿损失，赔偿损失范围为调解协议第二、第三项下的全部应付未付款项及逾期违约金。2019年3月1日收到上海市浦东新区人民法院的执行通知书。2017年12月份，公司与安徽正奇融资租赁有限公司签订租赁合同，将公司的机器设备转让给安徽正奇融资租赁有限公司并将该机器租回，起租日为2018年2月份，融资总额为4,000万元，租赁保证金为0万元、租赁手续费为220万元，租赁期限为34个月，名义年利率为3.88%，留置名义货价为人民币1万元，该交易实质为安徽正奇融资租赁有限公司向公司提供融资的一种方式，并以机器设备作为该融资的抵押担保物。

杭州浩美股权投资基金管理有限公司、深圳赫美集团股份有限公司、四川宏义资产管理股份有限公司及四川万宏投资管理有限公司等四家公司共同出资成立成都赫美万宏股权投资基金中心（有限合伙），截止2018年12月31日，各方实缴出资额

3.5625亿元其中：四川万宏实缴出资额3亿元，赫美集团实缴出资额5,625万元，依据合伙协议约定的收益分配顺序，四川万宏实质为优先级别合伙人，出资额列示为长期应付款。

（2）专项应付款

其他说明：无

28、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
风险准备金	580,062,425.05	325,077,777.67
联营企业赫美商务咨询按持股比例计算的超额亏损		83,859.21
预计退货金额		25,847,308.48

合计

580,062,425.05

351,008,945.36

--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无

29、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	13,603,767.83		1,075,098.82	12,528,669.01	符合政府补助条件，且已收到政府补助
合计	13,603,767.83		1,075,098.82	12,528,669.01	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
深圳市技术中心建设资助资金	1,185,952.08			188,337.48			997,614.60	与资产相关
2012年市新一代信息技术产业化发展专项资金项目	3,528,759.17			177,449.40			3,351,309.77	与资产相关
AMI智能用电信息系统采集统示范及应用推广项目	1,331,625.00			85,495.02			1,246,129.98	与资产相关
无线智能水表系统及其自动化生产线关键技术的研发	438,750.00			438,750.00				与资产相关
智能电网电能计量自动化系统开发制造	1,239,383.46			137,251.50			1,102,131.96	与资产相关
智能电表无线通讯技术工程实验室	4,879,298.12			47,815.42			4,831,482.70	与资产相关

惠州市科学技术局"天鹅惠聚工程"专项经费	1,000,000.00						1,000,000.00	与资产相关
合计	13,603,767.83			1,075,098.82			12,528,669.01

其他说明：无

30、其他非流动负债是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
租赁补贴	19,327,904.84	20,855,191.12
合计	19,327,904.84	20,855,191.12

其他说明：租赁补贴系商场为吸引品牌入驻一次性给予的补贴款，按照租赁期间摊销。

31、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	527,806,548.00						527,806,548.00

其他说明：无

32、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	783,114,210.06			783,114,210.06
其他资本公积	1,549,025.18			1,549,025.18
合计	784,663,235.24			784,663,235.24

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

33、盈余公积

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

法定盈余公积	29,332,370.58			29,332,370.58
合计	29,332,370.58			29,332,370.58

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

34、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-1,188,299,766.15	457,536,045.06
调整后期初未分配利润	-1,188,299,766.15	457,536,045.06
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-292,681,890.12	-161,090,856.61
期末未分配利润	-1,480,981,656.27	296,445,188.45

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

35、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	456,737,246.49	228,815,778.13	1,142,687,174.51	536,096,350.28
其他业务	37,254,686.72	29,811,688.66	6,749,459.10	6,524,483.22
合计	493,991,933.21	258,627,466.79	1,149,436,633.61	542,620,833.50

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明营业收入本期较上期减少655,444,700.40元，减少57.02%，主要是营运资金缺乏，公司业务规模缩小，导致销售业绩下滑。

36、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
消费税		-99,733.06
城市维护建设税	2,460,197.99	1,284,561.93

教育费附加	1,048,238.76	585,179.82
房产税	378,266.25	408,687.20
土地使用税	119,531.28	92,968.78
车船使用税	6,840.00	10,500.00
印花税	281,507.96	538,960.25
地方教育附加	626,137.25	331,840.03
水利建设基金	38.91
合计	4,920,758.40	3,152,964.95

其他说明：无

37、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	33,496,535.83	103,403,003.84
租金、物业管理费	13,028,151.82	57,861,951.51
差旅费	443,923.64	13,524,987.65
办公费	360,940.07	3,788,056.56
服务费及招投标费	1,320,723.99	7,779,496.80
运输费	637,486.17	3,694,986.25
折旧费	1,095,240.38	7,429,208.45
招待费	263,034.29	2,146,637.23
广告及业务宣传费	2,733,245.95	17,112,143.97
检测维修费	2,255,755.06	3,562,967.41
装修费摊销	6,620,851.27	27,341,383.33
其他	4,085,653.59	9,887,712.60
合计	66,341,542.06	257,532,535.60

其他说明：销售费用本期较上期减少191,190,993.54元，减少74.24%，主要是本期营运资金缺乏，公司业务规模缩小，销售业绩下滑，公司加强控制成本支出，导致销售费用同比大幅下降。

38、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	48,720,603.68	103,121,044.71
折旧、摊销费	3,282,349.52	4,323,499.69

修理费	444,463.93	591,289.16
低值易耗品摊销	2,412.10	119,435.93
办公费	654,906.15	3,559,347.12
差旅费	2,468,468.34	4,940,835.84
招待费	2,226,358.12	2,015,169.23
租金、物业管理费	7,451,231.94	21,035,379.54
无形资产摊销	1,282,377.56	1,796,504.02
装修费摊销	2,195,240.58	2,438,714.91
车辆及交通费	769,483.10	1,793,788.94
邮电通讯费	1,087,610.70	951,705.49
咨询服务费	3,189,820.48	28,360,644.41
盘亏及毁损灭失	2,085,933.99
其他	12,347,216.55	21,716,128.70
合计	88,208,476.74	196,763,487.69

其他说明：管理费用本期较上期减少108,555,010.95元，减少55.17%，主要系本期营运资金缺乏，公司业务规模缩小，销售业绩下滑，公司加强控制成本支出，导致管理费用同比下降。

39、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
直接投入费用	705,374.01	3,604,797.04
人员人工费用	5,684,115.41	5,727,878.13
折旧费用	327,338.86	258,519.87
无形资产摊销
长期待摊费用摊销	57,708.61	57,986.07
新产品设计费等
与研发活动直接相关的其他费用	526,847.37	1,354,212.07
合计	7,301,384.26	11,003,393.18

其他说明：研发费用本期较上期减少3,702,008.92元，减少33.64%，主要是本期营运资金缺乏、订单量减少，研发投入减少所致。40、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	78,832,870.62	68,379,463.39

减：利息收入	7,277,508.80	629,754.03
手续费	1,289,425.34	6,916,254.99
汇兑损失	321,139.32	-5,454,048.09
合计	73,165,926.48	69,211,916.26

其他说明：无

41、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	4,175,098.82	668,680.06
增值税退税	695,421.12	2,192,173.31
个税返还	80,470.14
合计	4,950,990.08	2,860,853.37

42、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	259,590.39	654,403.02
处置长期股权投资产生的投资收益	-1,137,248.94	9,552,407.84
银行理财产品收益		11,975.00
外贸信托-汇金18号个人贷款集合资金信托计划		16,311,552.15
万宏有限合伙股权金融工具转成本法转换投资收益
合计	-877,658.55	26,530,338.01

其他说明：无

43、信用减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	-236,853,834.31
风险准备金	-254,984,647.38
合计	-491,838,481.69

其他说明：无

44、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-123,291,373.54
二、存货跌价损失	-74,100,054.47	-121,320,463.32
十四、其他		-65,150,122.49
合计	-74,100,054.47	-309,761,959.35

其他说明：无

45、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置收益合计	9,153,699.92	73,131.07
其中：固定资产处置收益	99,535.76	73,131.07
阿玛尼等品牌门店转让处置收益	9,054,164.16
合计	9,153,699.92	73,131.07

46、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	1,093,536.75	13,605,225.33	1,093,536.75
罚款收入		81,000.00
非流动资产报废利得合计	9,438.60	2,187.59	9,438.60
其中：固定资产报废利得	9,438.60	2,187.59	9,438.60
废品收入		2,290.00
其他	20,345.34	1,600,609.73	20,345.34
合计	1,123,320.69	15,291,312.65	1,123,320.69

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

惠州仲恺高新技术产业开发区财政局专利补助	惠州仲恺高新技术产业开发区财政局	补助		否	否	1,200.00		与收益相关
惠州大亚湾经济技术开发区工业贸易发展局科技专项资金	惠州大亚湾经济技术开发区工业贸易发展局	补助		否		200,000.00		与收益相关
惠州大亚湾经济技术开发区财政局出口信用保险补贴	惠州大亚湾经济技术开发区财政局	补助		否		11,446.18		与收益相关
贷款贴息支持	经促局	补助		否		473,700.00	151,400.00	与收益相关
赫美制造收到研发补助	深圳市科技创新委员会	补助		否		100,000.00		与收益相关
深圳市科技创新委员会2018年研发第一批资助	深圳市科技创新委员会	补助		否		304,000.00		与收益相关
稳岗补贴	社保局	补助		否		3,190.57		与收益相关
高新区第三批企业资助（企业研究开发资助）	深圳市科技创新委员会						167,000.00	与收益相关
高新技术企业	深圳市科技创新委员会						613,000.00	与收益相关
社保稳岗补贴	嘉兴社保局						2,364.00	与收益相关
社保稳岗补贴	南通社保局						125.00	与收益相关
社保稳岗补贴	重庆社保局						10,169.00	与收益相关
社保稳岗补贴	武汉社保局						11,300.00	与收益相关
社保稳岗补贴	珠海社保局						2,087.30	与收益相关
社保稳岗补	深圳社保局						2.03	与收益相关

贴
科技创新委员会补贴资金							1,291,000.00	与收益相关
深圳市市长质量奖鼓励奖奖金							8,500,000.00	与收益相关
深圳市坪山区财政局科技创新专项资金							749,415.00	与收益相关
深圳市中小企业国际技术合作协会德国汉诺威补贴							47,000.00	与收益相关
无线智能水表系统及其自动化生产线关键技术的研发							449,763.00	与收益相关
经促局17年四季度奖励	深圳市经促局						700,000.00	与收益相关
深圳市高技能人才公共实训管理服务中心2017年坪山区第89批企业补贴							10,600.00	与收益相关
福田区政府2017年第四季度增长激励奖	经促局						900,000.00	与收益相关

其他说明：无

47、营业外支出

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益的金额

非流动资产报废损失合计	225,299.77	2,192,225.24	225,299.77
其中：固定资产报废损失	225,299.77	2,192,225.24	225,299.77
罚款支出	36,151.15	99,675.10	36,151.15
滞纳金	1,820.82	9,433.68	1,820.82
无法收回的租赁保证金		160,648.45
违约金
存货盘亏
其他	18,635.62	205,317.09	18,635.62
合计	281,907.36	2,667,299.56	281,907.36

其他说明：无

48、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	-24,263,112.92	33,456,348.47
递延所得税费用	-58,936,980.32	-58,433,507.56
合计	-83,200,093.24	-24,977,159.09

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	-556,443,712.90
按法定/适用税率计算的所得税费用	-139,110,928.23
子公司适用不同税率的影响	43,026,416.76
调整以前期间所得税的影响	-25,012,347.74
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-751,211.20
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	38,647,977.17
所得税费用	-83,200,093.24

其他说明：无

49、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
往来款及其他	453,487,734.06	2,247,034,858.92
利息收入	4,961,793.22	629,754.03
政府补贴	4,888,957.87	13,605,225.33
客户贷款及垫款净增加额		68,186,280.46
合计	463,338,485.15	2,329,456,118.74

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付销售费用	22,496,781.19	91,379,604.36
支付管理费用	44,440,756.07	125,534,120.66
支付财务费用	6,840,314.12	6,916,254.99
支付研发费用	4,609,272.06
支付往来款及其他	411,057,608.34	2,511,995,137.38
向其他金融机构拆入资金净额	39,392,400.00	145,600,000.00
冻结的货币资金	7,146,374.58
合计	535,983,506.36	2,881,425,117.39

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（3）收到的其他与投资活动有关的现金：无

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
投资咨询费		104,000.00
合计		104,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：无

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收回票据和信用证支付的保证金	45,309,300.40	3,863,930.03
合计	45,309,300.40	3,863,930.03

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
票据和信用证支付的保证金	45,000,000.00	120,537,822.08
筹资咨询费		1,177,500.00
其他		1,080,000.00
合计	45,000,000.00	122,795,322.08

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无50、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-473,243,619.66	-173,544,962.29
加：资产减值准备	566,827,851.12	309,761,959.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	8,759,769.08	11,834,538.94
无形资产摊销	2,408,481.21	8,014,855.61
长期待摊费用摊销	15,408,885.45	33,165,251.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-9,153,699.92	73,131.07
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	225,299.77	2,190,037.65
财务费用（收益以“－”号填列）	78,832,870.62	68,379,463.39
投资损失（收益以“－”号填列）	877,658.55	-26,530,338.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-58,687,118.44	-56,937,091.27
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-249,861.98	-1,516,516.79

存货的减少（增加以“－”号填列）	22,572,571.17	-63,021,815.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	40,015,117.21	-141,648,393.10
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-172,983,582.08	-258,773,806.62
其他	7,146,374.58
经营活动产生的现金流量净额	28,756,996.68	-288,553,686.38
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	344,114,227.93	70,578,731.70
减：现金的期初余额	352,103,880.71	366,040,706.65
现金及现金等价物净增加额	-7,989,652.78	-295,461,974.95

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	124,547,740.00
其中：	--
支付收购深圳臻乔、深圳彩虹、珠海彩虹、深圳盈彩公司股权款	124,547,740.00
取得子公司支付的现金净额	124,547,740.00

其他说明：无

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：无

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	344,114,227.93	352,103,880.71
其中：库存现金	427,079.08	265,875.60
可随时用于支付的银行存款	343,300,531.61	350,872,020.95
可随时用于支付的其他货币资金	386,617.24	965,984.16
三、期末现金及现金等价物余额	344,114,227.93	352,103,880.71

其他说明：无

51、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	52,432,521.13	司法冻结
存货	9,204,889.89	质押贷款
固定资产	136,417,147.73	抵押借款、司法冻结、售后回租抵押
无形资产	51,633,750.72	司法冻结、抵押借款
其他货币资金	47,011,963.40	票据、信用证、保函保证金、银行渠道业务合作保证金；司法冻结
长期股权投资	27,736,109.34	司法冻结
应收账款	48,423,203.69	质押贷款
贷款	146,396,568.73	质押贷款
在建工程	63,162,569.23	法院查封
合计	582,418,723.86	--

其他说明：本公司所有权或使用权受到限制的资产主要是本公司涉及若干债权、 债务纠纷相关而被司法冻结，详见附注十

二、 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响。

注1：货币资金：该部分货币资金主要系银行存款，截止2019年6月30日，司法冻结的银行存款期末余额为52,432,521.13元，具体冻结的银行存款账户情况详见附注“十四、其他重要事项之（一）被司法冻结的银行账户情况”。注2：其他货币资金：该部分货币资金主要系票据、信用证、保函保证金、银行渠道业务合作保证金等其他货币资金，截止2019年6月30日，司法冻结的其他货币资期末余额为777,902.38元，具体冻结的账户情况详见附注“十四、其他重要事项之（一）被司法冻结的银行账户情况”。

52、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	4,495.02	6.8747	30,901.92
欧元	396.32	7.8170	3,098.04
港币	55,795.48	0.8797	49,081.42
应收账款	--	--
其中：美元
欧元
港币
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

其他说明：无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

境外经营实体	经营地	记账本位币
赫美国际	香港	人民币
合 计	-	-

其他说明：赫美国际未运营，无业务。

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2019年5月30日，赫美思路投资51万元设立控股子公司“霍尔果斯付得妙信息技术有限公司”，本期将其纳入合并范围。

3、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
广东浩宁达实业有限公司	深圳	深圳	生产销售软件	100.00%		同一控制下合并
赫美国际股份有限公司	香港	香港	-	100.00%		设立
惠州浩宁达科技有限公司	惠州	惠州	研发生产电工仪器仪表等	100.00%		设立
深圳浩美资产管理有限公司	深圳	深圳	受托资产管理、投资管理等	100.00%		设立
杭州浩美股权投资基金管理有限公司	杭州	杭州	私募股权投资管理，资产管理，投资管理		100.00%	设立
成都赫美万宏股权投资基金中心（有限合伙）	成都	成都	股权投资		41.35%	设立
上海馨途网络科技有限责任公司	上海	上海	旅游平台运营		60.00%	收购
深圳赫美商业有限公司	深圳	深圳	零售	100.00%		设立
深圳赫美贸易有限公司	深圳	深圳	珠宝首饰销售		70.00%	设立
深圳赫美艺术设计有限公司	深圳	深圳	珠宝首饰设计		100.00%	设立
深圳赫美珠宝制造有限公司	深圳	深圳	珠宝首饰制造加工		100.00%	设立

深圳赫美旅业有限公司	深圳	深圳	旅业、旅游产业投资等	100.00%		设立
深圳赫美智慧科技有限公司	深圳	深圳	金融信息咨询服务	51.00%		非同一控制下合并
深圳赫美小额贷款股份有限公司	深圳	深圳	专营小额贷款业务	51.00%		非同一控制下合并
深圳市欧祺亚实业有限公司	深圳	深圳	珠宝、金银饰品购销	75.00%		非同一控制下合并
深圳红金坊珠宝首饰有限公司	深圳	深圳	珠宝首饰加工		75.00%	非同一控制下合并
深圳浩美天湾贸易有限公司	深圳	深圳	未运营		100.00%	设立
深圳联金所财富管理有限公司	深圳	深圳	未运营		51.00%	设立
上海众金投资咨询有限公司	上海	上海	互联网金融业务服务		51.00%	设立
广州联金商务服务有限公司	广州	广州	互联网金融业务服务		51.00%	设立
深圳赫悦电子商务有限公司	深圳	深圳	未运营		51.00%	设立
西藏浩宁达能源科技有限公司	拉萨	拉萨	未运营	100.00%		设立
四川浩宁达能源技术有限公司	成都	成都	水表销售		100.00%	设立
北京赫美卓扬文化传播有限公司	北京	北京	未运营	100.00%		设立
深圳赫美艺术创意有限公司	深圳	深圳	未运营		100.00%	设立
上海欧蓝国际贸易有限公司	上海	上海	服装服饰销售		100.00%	非同一控制下合并
上海欧蓝电子商务有限公司	上海	上海	服装服饰销售		62.50%	非同一控制下合并
深圳臻乔时装有限公司	深圳	深圳	服装服饰销售		100.00%	非同一控制下合并
彩虹现代商贸（深圳）有限公司	深圳	深圳	服装服饰销售		100.00%	非同一控制下合并
盈彩拓展商贸（深圳）有限公	深圳	深圳	服装服饰销售		100.00%	非同一控制下合并

司
彩虹现代商贸有限公司	珠海	珠海	服装服饰销售		100.00%	非同一控制下合并
南京赫美联合商务服务有限公司	南京	南京	未运营		51.00%	设立
杭州浩美鼎石股权投资合伙企业（有限合伙）	杭州	杭州	未运营		90.91%	设立
北京赫美思路文化产业有限公司	北京	北京	未运营		100.00%	设立
深圳市赫美产业园运营有限公司	深圳	深圳	未运营		100.00%	设立
霍尔果斯付得妙信息技术有限公司	深圳	霍尔果斯	移动支付		51.00%	设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
深圳赫美贸易有限公司	30.00%	-253.03		-217,429.30
深圳赫美智慧科技有限公司	49.00%	-180,496,796.22		-200,424,987.60
深圳赫美小额贷款股份有限公司	49.00%	-15,984,631.00		-142,095,032.94
深圳市欧祺亚实业有限公司	25.00%	733,145.12	9,197,000.00	14,935,652.87
杭州浩美鼎石股权投资合伙企业（有限合伙）	9.09%	-92.72		-7,015.73
成都赫美万宏股权投资基金中心（有限合伙）

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
深圳赫美贸易有限公司	88,470.05		88,470.05	813,234.39		813,234.39	691,236.12		691,236.12	1,415,157.03		1,415,157.03
深圳赫美智慧科技有限公司	44,684,163.16	533,976,326.30	578,660,489.46	620,310,052.03	367,381,024.37	987,691,076.40	181,260,738.37	473,228,215.14	654,488,953.51	581,419,223.32	113,739,508.51	695,158,731.83
深圳赫美小额贷款股份有限公司	341,521,081.56	440,382,989.19	781,904,070.75	843,259,272.89	228,634,661.00	1,071,893,933.89	329,287,272.43	547,821,287.72	877,108,560.15	905,842,066.38	228,634,661.00	1,134,476,727.38
深圳市欧祺亚实业有限公司	80,967,607.32	7,130,203.62	88,097,810.94	28,355,199.46		28,355,199.46	116,265,365.33	7,627,461.88	123,892,827.21	30,294,796.20		30,294,796.20
杭州浩美鼎石股权投资合伙企业（有限合伙）	17.27		17.27	77,198.00		77,198.00	1,037.29		1,037.29	77,198.00		77,198.00
成都赫美万宏股权投资基金中心（有限合伙）	271,412,631.36		271,412,631.36	44,534,986.15	300,000,000.00	344,534,986.15	267,503,073.68		267,503,073.68	34,913,328.54	300,000,000.00	334,913,328.54

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
深圳赫美贸易有限公司		-843.43		-602,766.07	0.00	49,149.29	49,149.29	-117,378.84

深圳赫美智慧科技有限公司	53,959,563.82	-368,360,808.62		-9,678,985.02	152,971,273.25	-20,014,341.46	-20,014,341.46	-57,071,015.12
深圳赫美小额贷款股份有限公司	13,132,138.76	-32,621,695.91		16,218.29	122,906,383.92	835,961.26	835,961.26	-20,350,830.06
深圳市欧祺亚实业有限公司	63,957,947.55	2,932,580.47		24,576,376.87	60,845,185.01	3,353,131.59	3,353,131.59	3,476,092.18
杭州浩美鼎石股权投资合伙企业（有限合伙）		-1,020.02		-1,020.02		-15,733.31	-15,733.31	49,386.69
成都赫美万宏股权投资基金中心（有限合伙）		-5,712,099.93		3,909,557.68

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
惠州光宇星辉科技有限公司	惠州	惠州	发电项目、能源管理系统等开发	42.34%		权益法
北京亚美运通国际旅行社有限责任公司	北京	北京	旅业、旅游产业投资等		30.00%	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息：无

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额			期初余额/上期发生额
	北京亚美运通国际旅行社有限责任公司	惠州光宇星辉科技有限公司	深圳惠利泰科技有限公司	北京亚美运通国际旅行社有限责任公司	惠州光宇星辉科技有限公司	深圳惠利泰科技有限公司
流动资产	139,460,689.34	49,291,774.19		90,275,576.64	47,769,047.47	11,202,366.45
非流动资产	1,297,718.39	31,598,537.29		1,355,755.62	32,022,508.63	8,181,566.99
资产合计	140,758,407.73	80,890,311.48		91,631,332.26	79,791,556.10	19,383,933.44
流动负债	96,766,436.28	2,057,390.01		47,933,692.69	452,769.77	117,330.83
负债合计	96,766,436.28	2,057,390.01		47,933,692.69	452,769.77	117,330.83
归属于母公司股东权益	43,991,971.45	78,832,921.47		43,697,639.57	79,338,786.33	19,266,602.61
按持股比例计算的净资产份额	13,197,591.44	33,377,858.95		13,109,291.87	33,592,042.13	8,567,858.18
调整事项	25,599,499.97			3,778,158.13	-5,698,639.36	-2,983,759.24
--商誉	25,599,499.97			25,599,499.97
--内部交易未实现利润					-5,698,639.36	-2,983,759.24
--其他	-21,821,341.84			-21,821,341.84
对联营企业权益投资的账面价值	16,995,420.51	27,736,109.34		16,887,450.00	27,893,402.77	5,584,098.94
营业收入	147,387,589.36	0.00		337,613,777.15	2,428,863.66	228,571.44
净利润	294,331.88	-560,069.03		5,787,848.46	634,275.14	-215,626.23
综合收益总额	294,331.88	-560,069.03		5,787,848.46	634,275.14	-215,626.23

其他说明：无

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明：无

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：无

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损：无

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺：无

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债：无

3、重要的共同经营：无

4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无

5、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括应收账款、应收票据、应付账款、应付票据等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、信用风险

2019年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。

公司面对的客户资源是国家电网、南方电网及其下属电力公司等优质客户，具有良好的商业信誉与资金实力，公司未针对客户设置信用额度，为保证货款及时回收，本公司组织专门人员跟踪催收以确保回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

2、市场风险

利率风险：因公司存在银行借款，故在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下，推动银行贷款利率水平上升，从而增加公司的融资成本。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

本公司金融负债的情况详见附注五相关科目的披露情况。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
汉桥机器厂有限公司	中国香港	投资公司	HKD10,000.00	48.28%	48.28%

本企业的母公司情况的说明：无其他说明：股东持股比例较分散，无实际控制人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、（1）企业集团的构成。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、（1）重要的合营企业或联营企业。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：无

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京首赫投资有限责任公司	本公司董事长控制的公司
北京首赫汇鑫投资管理中心（有限合伙）	本公司董事长控制的公司
深圳首赫实业发展有限责任公司	本公司董事长控制的公司
北京西苑厚德投资管理中心（有限合伙）	本公司董事长控制的公司
深圳赫美科技服务有限公司	本公司董事长控制的公司
首赫（北京）商务俱乐部有限公司	本公司董事长控制的公司
北京华美医信技术发展有限公司	本公司董事长控制的公司
山西首赫旅游开发有限公司	本公司董事长参股并任职的关联企业
深圳市蓝希领地科技有限公司	本公司董事长参股并担任董事长的关联企业
深圳首赫餐饮文化有限公司	本公司董事长控制的公司
北京天鸿伟业科技发展有限公司	过去12个月持股5%以上的股东
郝毅	持股5%以上的股东
深圳赫美联合互联网科技有限公司	本公司参股公司
上海赫音商贸有限公司	本公司参股公司深圳赫美联合互联网科技有限公司的全资子公司
北京久禧科技有限公司	持股5%以上股东郝毅担任董事、高级管理人员的关联企业

北京棱智科技有限公司持股5%以上股东郝毅过去12个月曾担任董事、高级管理人员的关联企业，截至2019年10月23日为本公司关联方。

上海零氏信息技术有限公司	董事于阳控制的公司
上海世柏奇餐饮有限公司	董事于阳合营的公司
上海洋鸣行企业管理有限公司	董事于阳控制的公司
上海弥尚信息技术有限公司	董事于阳控制的公司
南京赫远电器有限公司	董事刘睿担任董事、高级管理人员的关联企业
锐拔科技（深圳）有限公司	原为本公司控制的公司，于2018年02月02日转让，2019年1月1日-2019年02月01日为本公司关联方
南京浩宁达电气有限公司	原为本公司控制的公司，于2018年01月22日转让，2019年1月1日-2019年01月21日为本公司关联方
厦门世纪康泰保险经纪有限公司	过去12个月李小阳任职的关联企业（截至2018-5-11任执行董事），截至2019年05月10日为本公司关联方
北京锦途旅行社有限公司	原为本公司控股子公司控制的公司，于2018年01月15日转让，2019年1月1日-2019年01月14日为本公司关联方
上海皓星服饰发展有限公司	过去12个月曾任公司董事、副总经理梁加祈及家庭成员控制的公司，截至2019年6月22日为本公司关联方
深圳市力合微电子股份有限公司	独立董事王新安任董事的公司
深圳帛昱投资企业（有限合伙）	本公司高管控制的公司
深圳赫美万宏品牌投资企业（有限合伙）	本公司参股公司
上海赫美商务咨询有限公司	本公司参股公司；董事、总经理于阳担任董事的公司
南京金赫电力科技有限公司	原为本公司子公司南京浩宁达电气有限公司的子公司，南京浩宁达与2018年1月22日转让，2019年1月1日-2019年01月22日为本公司关联方
王磊	公司董事长
于阳	公司董事、总经理
黄裕雄	公司董事、副总经理
胡滨	公司董事家庭成员
彩虹概念国际（股份） 有限公司	原董事、副总经理梁加祈（2018年6月22日离任）担任董事、高级管理人员的关联企业,截至2019年6月22日为本公司关联方
权星商业管理（深圳）有限公司	原董事、副总经理梁加祈（2018年6月22日离任）担任董事、高级管理人员的关联企业,截至2019年6月22日为本公司关联方
朱文斌	过去12个月曾任公司监事
干黎术	过去12个月曾任公司监事
李波	过去12个月曾任公司董事、副董事长

宋洋	公司监事
柏克	过去12个月曾任公司高管
李小阳	公司高管
董事、监事及高级管理人员及其关系密切家庭成员	董事、监事及高级管理人员及其关系密切家庭成员

其他说明：无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
南京赫远电器有限公司	结构件	4,008,200.65
上海皓星服饰发展有限公司	服饰	2,127,364.09
上海零氏信息技术有限公司	购买商品和服务				1,661,861.00
岩迈(上海)网络科技有限公司	经营服务费				1,618,991.02

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海皓星服饰发展有限公司	销售服装	3,113,588.31
上海皓星服饰发展有限公司	服务费收入	263,731.12
岩迈(上海)网络科技有限公司	销售服装		14,572,426.72
每克拉美(北京)钻石商场有限公司	销售珠宝首饰		837,776.03
深圳市蓝希领地科技有限公司	控制器、天线		89,378.59
上海零氏信息技术有限公司	销售服装		1,125,680.58
成都赫美万宏股权投资基金中心（有限合伙）	基金管理费		890,625.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
深圳市蓝希领地科技有限公司	房屋建筑物		76,238.88

本公司作为承租方：无关联租赁情况说明：无

（3）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
北京首赫投资有限责任公司	85,000,000.00	2018年02月05日	债务履行期届满之日起两年	否
北京首赫投资有限责任公司	40,000,000.00	2018年06月13日	主合同债权履行期限届满之日起两年	否
北京首赫投资有限责任公司	150,000,000.00	2018年06月13日	主合同债权履行期限届满之日起两年	否
王磊	30,000,000.00	2018年06月14日	主合同债权履行期限届满之日起两年	否
北京首赫投资有限责任公司	100,000,000.00	2018年06月13日	主合同债权履行期限届满之日起两年	否
北京首赫投资有限责任公司	100,000,000.00	2018年06月13日	主合同债权履行期限届满之日起两年	否
北京首赫投资有限责任公司	35,000,000.00	2018年05月28日	主合同债权履行期限届满之日起两年	是
北京首赫投资有限责任公司	150,000,000.00	2018年05月28日	主合同债权履行期限届满之日起两年	否
王磊	200,000,000.00	2017年12月27日	主合同债权履行期限届满之日起两年	否
北京首赫投资有限责任公司	43,000,000.00	2018年06月13日	主合同债权履行期限届满之日起两年	否
北京首赫投资有限责任公司	240,000,000.00	2018年06月13日	主合同债权履行期限届满之日起两年	否

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
每克拉美、惠州浩宁达、王磊	47,000,000.00	2017年9月1日	保证期为两年，起算日按（1）任何一笔债务的履行期限届满日早于或	否

			同于被担保债权的确定日时，甲方对该笔债务承担保证责任的保证期起算日为被担保债权的确定日；（2）任何一笔债务的履行期限届满日晚于被担保债权的确定日时，甲方对该笔债务承担保证责任的保证期起算日为该笔债务的履行期限届满日。
每克拉美、王磊、汉桥机器厂有限公司	29,200,000.00	2017年06月15日	自合同生效之日起至所有被担保债务的履行期限届满之日起后两年	否
惠州浩宁达、王磊	30,000,000.00	2017年5月23日	2018-7-14借款到期之日起两年	否
每克拉美、王磊	50,000,000.00	2018年1月18日	自合同生效之日起至所有被担保债务的履行期限届满之日起后两年	否
汉桥机器厂、王磊	251,000,000.00	2017年03月20日	自本合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日起后两年止	否
汉桥机器厂、每克拉美、惠州浩宁达、广东浩宁达、王磊	43,488,077.98	2017年07月21日	自本合同生效之日起至主合同项下还款履行期限届满之日起两年	否
汉桥机器厂、每克拉美、惠州浩宁达、广东浩宁达、王磊	14,500,000.00	2017年08月11日	自本合同生效之日起至主合同项下还款履行期限届满之日起两年	否
汉桥机器厂、每克拉美、惠州浩宁达、广东浩宁达、王磊	20,900,000.00	2017年10月27日	自本合同生效之日起至主合同项下还款履行期限届满之日起两年	否
王磊	13,285,756.62	2018年11月16日	2019-5-15借款到期之日起三年	否
王磊	15,953,260.32	2018年12月20日	2021-12-20借款到期之日起两年	否
惠州浩宁达、赫美商业、王磊	98,601,300.00	2018年03月29日	2019-3-29融资到期之日起两年	否
惠州浩宁达、赫美商业、王磊	27,000,000.00	2018年01月31日	2019-1-31借款到期到期之日起两年	否
王磊	18,920,000.00	2018年04月18日	自本合同生效之日起至主合同项下还款履行期	否

			限届满之日起两年
每克拉美、惠州浩宁达、王磊	32,500,000.00	2018年03月19日	本合同生效之日起至租赁合同项下当期费用付款日起两年	否

关联担保情况说明：无

（4）关联方资金拆借：无

（5）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	2,063,441.32	1,797,200.00

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	深圳赫美联合互联网科技有限公司	1,826,849.99		1,826,849.99
	锐拔科技（深圳）有限公司			2,859,986.15
	上海皓星服饰发展有限公司			399,959.64
预付账款
	南京赫远电器有限公司	294,800.00		138,912.28
	南京金赫电力科技有限公司			3,429,200.00
其他应收款
	南京浩宁达电气有限公司			18,758,567.87
	锐拔科技（深圳）有限公司			2,382,210.73
	上海赫美商务咨询	441,300.37		441,300.37

（2）应付项目

单位： 元

有限公司项目名称

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款
	深圳市力合微电子股份有限公司	232,025.77	489,089.91
	深圳市蓝希领地科技有限公司		62,706.87
	南京赫远电器有限公司	3,359,241.86	160,901.45
	南京浩宁达电气有限公司		1,689,198.01
	上海皓星服饰发展有限公司		251,980.21
预收账款
其他应付款
	韩霞		5,079.23
	干黎术		13,400.00
	李波		56,211.94
	宋洋		603.90
	深圳首赫实业发展有限责任公司	250,000.00	250,000.00
	深圳联合金融控股有限公司		31,750,000.00
	深圳赫美联合互联网科技有限公司	231,397.64	231,397.64
	朱文斌		125,545.89
	北京首赫投资有限责任公司	40,450.00	40,450.00
	柏克	150,180.45	150,180.45
	北京华美医信技术发展有限公司	350,000.00	350,000.00
	黄裕雄	19,104.00	30,522.35
	上海洋鸣行企业管理有限公司	5,000,000.00	11,122,630.14
	权星商业管理（深圳）有限公司		128,671,663.56
	上海皓星服饰发展有限公司		63,879.07
	上海赫美商务咨询有限公司	2,590,000.00	2,590,000.00

	王磊	543,099.45	546,466.66
	李小阳		139,894.56
	于阳	163,843.40	1,082,761.40

7、关联方承诺

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1、截止2019年6月30日，本公司为各渠道借款人借款提供代偿责任，明细如下：

序号	代偿责任方	合作放款渠道	截止2019年06月30日放款余额	代偿责任起算日	代偿责任到期日	代偿责任是否履行完毕
1	赫美小贷、联合金控	中国银行股份有限公司	7,547,002.10		主债权发生期间届满之日起两年	是
2	赫美小贷、联合金控、深圳市中际嘉融信息咨询有限公司（中际嘉融后将债权转给赫美小贷)	华夏银行股份有限公司深圳分行	-		主合同项下任何一笔债务还清之日	是
3	赫美小贷、赫美智科	北京弘合柏基金融信息服务有限责任公司	92,926,007.61		合作协议项下借款发放之日起至借款到期后2年止	是
4	赫美小贷	深圳市金斧子网络科技有限公司	6,185,680.64		主合同项下任何一笔债务还清之日	是
5	赫美小贷	搜易贷（北京）网络技术有限公司	128,772,204.52		合作期间签订的每笔借款合同还款到期日	否
6	赫美小贷	深圳市永泰富金融信息服务有限公司	1,879,928.56		合作协议项下借款发放之日起至借款到期后2年止	是

7	赫美小贷	北京融世纪信息技术有限公司	513,098.98		自主合同规定的放款日起至贷款到期之后两年	是
8	赫美智科	中国对外经济贸易信托有限公司	759,762,611.60		主合同项下任何一笔债务还清之日	否
9	赫美小贷	上海高风互联网金融信息服务有限公司	99,607.00		主合同项下任何一笔债务还清之日	是
10	赫美小贷	深圳妈妈资本管理有限公司	102,969.99		主合同项下任何一笔债务还清之日	是
11	赫美智科、赫美小贷	深圳前海联金所金融信息服务有限公司	378,404,528.90		主债权存续期间及主债权到期之日起三年	否
12	赫美小贷、赫美智科	深圳市同心科创金融服务有限公司	41,581,646.80		债务履行期届满之日起二年	是
13	赫美小贷、赫美智科	深圳市前海融资租赁金融交易中心有限公司			合作期间签订的每笔借款合同还款到期日	是
14	赫美集团、智慧科技	阳泉市商业银行股份有限公司	34,825,095.61		合作期间签订的每笔借款合同还款到期日	否
15	赫美智科、赫美小贷	广州证行互联网金融信息服务有限公司	7,388,352.20		主合同项下任何一笔债务还清之日	否
16	赫美智科	深圳市壹佰金融服务有限公司	-		主合同项下任何一笔债务还清之日	是
17	赫美智科、赫美小贷	凤金数据科技（深圳）有限公司	161,685,142.42		债务履行期届满之日起二年	否
18	赫美智科	深圳市富德小额贷款有限公司	10,955,378.66		主合同项下任何一笔债务还清之日	否
19	赫美小贷、赫美智科	广金所信息服务有限公司	19,089,120.92		债务履行期届满之日起二年	否
20	赫美小贷、赫美智科	深圳前海滚雪球财富管理有限公司	27,792,751.78		债务履行期届满之日起三年	是
21	赫美智科	上海夸客金融信息服务有限公司	642,221.71		合作期间签订的每笔借款合同还款到期日	否
22	赫美智科	深圳首金誉互联网金融服务有限公司	14,208,022.45		主合同项下任何一笔债务还清之日	否

23	赫美智科	江苏强业金融信息服务有限公司	6,790,266.76		合作期间签订的每笔借款合同还款到期日	否
24	赫美小贷、赫美智科	华夏银行股份有限公司天安支行	9,398,019.49		自担保的债权确定之日起，至被担保的债权全部清偿完毕。	是
25	赫美智科	深圳光华普惠科技有限公司	21,799,523.98		合作期间签订的每笔借款合同还款到期日	否
26	赫美智科	万惠投资管理有限公司	114,154.90		主合同项下任何一笔债务还清之日	否
27	赫美小贷	上海骏合金融信息服务有限公司			主合同项下任何一笔债务还清之日	是
28	赫美小贷	散标专区(车贷)			主合同项下任何一笔债务还清之日	是
29	赫美小贷	网贷通			主合同项下任何一笔债务还清之日	是
30	赫美智科	广州市聚富互联网小额贷款有限公司	106,082.60		主合同项下任何一笔债务还清之日	否

2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

序号	原告	被告	案由	诉讼金额	受理法院	受理时间	案件进展情况
1	宁波银行股份有限公司深圳分行	赫美集团、惠州浩宁达、王磊	金融借款合同纠纷	30,000,000.00	福田区人民法院	2018/6/7	执行中
2	武汉信用小额贷款股份有限公司	北京首赫、天鸿伟业、广袤投资、赫美集团、王磊、惠州浩宁达、每克拉美	金融借款合同纠纷	50,000,000.00	武汉市江岸区人民法院	2018/7/2	执行中
3	武汉信用小额贷款股份有限公司	北京首赫、汉桥机器厂、天鸿伟业、广袤投资、赫美集团、王磊、惠州浩宁达、每克拉美	金融借款合同纠纷	35,000,000.00	武汉中院	2018/7/5	执行中

4	中国光大银行股份有限公司深圳分行	赫美集团、惠州浩宁达	借款合同纠纷	41,000,000.00	福田区人民法院	2018/7/10	2019/7/29收到一审判决书，未获取最新进展资料
5	中国光大银行股份有限公司深圳分行	赫美集团、惠州浩宁达	借款合同纠纷	30,000,000.00	福田区人民法院	2018/7/10	2019/7/30收到一审判决书，未获取最新进展资料
6	兴业银行股份有限公司深圳分行	惠州浩宁达、王磊、赫美集团、赫美商业	借款合同纠纷	166,500,000.00	坪山区人民法院	2018/7/3	执行中
7	深圳联合金融控股有限公司	王磊、惠州浩宁达、深圳首赫实业/赫美集团、汉桥机器厂	借款合同纠纷	200,000,000.00	华南国际经济贸易仲裁委员会/广东省高院	2018/7/12/2018/12/27	2018年5月8日收到原告变更诉讼申请书材料，未获取最新进展资料/执行中
8	深圳联合金融控股有限公司、深圳市中煜鑫邦贸易有限公司	赫美集团	借款合同纠纷	51,000,000.00	坪山区人民法院	2018/7/6	执行中
9	浙商银行股份有限公司深圳分行	赫美集团、惠州浩宁达	借款合同纠纷	200,000,000.00	深圳市中级人民法院	2018/7/5	执行中
10	广东粤科资产管理股份有限公司	赫美商业、王磊、赫美集团	买卖合同纠纷	18,920,000.00	广州市海珠区人民法院	2018/8/2	2019/6/18收到民事调解书
11	广东粤科商业保理有限公司	赫美商业、赫美集团、王磊	财产保险合同纠纷	10,000,000.00	广州市越秀区人民法院	2018/10/3	执行中
12	湖州升华金融服务有限公司	赫美集团、每克拉美、王磊、赫美商业、汉桥	借款合同纠纷	34,550,000.00	浙江德清县人民法院	2018/6/26	执行中
13	重庆中讯控股（集团有限公司）	赫美集团、汉桥、王磊	借款合同纠纷	100,000,000.00	深圳市中级人民法院	2018/8/2	执行中
14	北京银行股份有限公司深圳分行	惠州浩宁达、赫美集团	借款合同纠纷	6,984,999.84	福田区人民法院	2018/7/9	2019年8月2日收到民事判决书，未获取最新进展资料
15	深圳市前海东康商业保理有限公司	赫美集团、新晟供应链、伍车科技、王磊、世丰机电	借款合同纠纷	32,000,000.00	坪山区人民法院	2018/7/30	2019年5月29日收到民事判决书，未获取最新进展资料

16	浙江力辉电器有限公司	赫美集团	买卖合同纠纷	2,031,825.59	深圳南山法院	2018/7/24	2018年12月12日收到民事判决书，未获取最新进展资料
17	远东国际租赁有限公司	赫美集团、惠州浩宁达、每克拉美、赫美商业	融资租赁合同纠纷	20,841,750.00	上海市浦东新区法院	2018/9/19	执行中
18	郭文晓	赫美集团、赫美商业、北京首赫、王磊、李小阳、汉桥机器厂	民间借贷纠纷	80,000,000.00	武汉市中级人民法院	2018/8/24	执行中
19	陕西省国际信托股份有限公司	惠州浩宁达、每克拉美、汉桥机器厂、赫美商业、赫美集团、王磊	借款合同纠纷	150,000,000.00	深圳市中级人民法院	2018/10/9	执行中
20	深圳益安保理有限公司	赫美集团、惠州分公司、王磊	票据追索权纠纷	10,000,000.00	坪山法院	2018/10/24	2019年5月29日收到法院传票，2019年8月1日开庭，未获取最新进展资料
21	深圳市厚沃电气科技有限公司	赫美集团	建设工程合同纠纷	216,000.00	坪山法院	2018/7/1	2019年7月23日收到二审判决书，未获取最新进展资料
22	金元证券股份有限公司	赫美集团	非公开发行保荐承销协议争议	2,000,000.00	中国国际贸易仲裁委、深圳中院	2018/12/18	2019年6月20日收到延期开庭通知，未获取最新进展资料
23	章赛红	赫美集团、 汉桥机器厂、深圳首赫、王磊、刘睿、戴源兵、	民间借贷纠纷	30,000,000.00	浙江省杭州市中级法院	2018/11/12	2019年7月16日收到开庭通知书，2019年8月15日开庭，未获取最新进展资料
24	万东亮	赫美集团、 首赫投资、王磊	民间借贷纠纷	9,750,000.00	深圳市福田区人民法院	2018/12/18	2019年12月24日收到民事调解书，未获取最新进展资料
25	深圳市鑫鼎兴电子有限公司	赫美集团	供应商合同纠纷	198,849.35	深圳市坪山区人民法院	2019/1/18	2019年6月19日收到民事判决书，未获取最新进展资料
26	深圳市华远显示器件有	赫美集团、惠州浩宁达	买卖合同纠纷	1,222,513.54	深圳市坪山区人民法院	/	2019年8月5日收到民事裁定

	限公司						书，未获取最新进展资料
27	深圳市众盈畅科技有限公司	赫美集团	供应商合同纠纷	113,363.81	惠州大亚湾经济技术开发区人民法院	2019/3/18	2019年6月4日收到财产保全裁定书，未获取最新进展资料
28	东莞市鑫沐电子有限公司	赫美集团、惠州浩宁达	供应商合同纠纷	44,528.58	东莞市第二人民法院	/	待审理
29	西藏信托有限公司	赫美集团、赫美商业、王磊、汉桥机器厂	借款合同纠纷	251,000,000.00	广东省高院/深圳市中院	2018/3/18/2019/3/27	执行中
30	中国二十治集团有限公司	赫美集团	建设施工合同纠纷	71,713,176.00	深圳市中级人民法院	2018/1/9	2019年5月7日收到变更诉讼请求书，未获取最新进展资料
31	林亮辉	赫美集团、王磊	民间借贷纠纷	16,000,000.00	罗湖人民法院	2018/8/8	执行中
32	林亮辉	赫美集团、王磊	民间借贷纠纷	25,000,000.00	罗湖人民法院	2018/10/16	执行中
33	北京卓良金桥建筑工程有限公司	北京首赫、赫美集团、赫美商业、汉桥机器厂、王磊	企业借贷纠纷	100,000,000.00	北京市第四中院	/	已调解
34	北京卓良金桥建筑工程有限公司	北京首赫、赫美集团、赫美商业、汉桥机器厂、王磊	企业借贷纠纷	100,000,000.00	北京市第四中院	/	已调解
35	北京美瑞泰富投资管理有限公司	北京首赫、赫美集团、赫美商业、汉桥机器厂、王磊	企业借贷纠纷	150,000,000.00	北京市第四中院	/	已调解
36	杨耀伟	王磊、赫美集团、汉桥机器厂、赫美商业	借款合同纠纷	30,000,000.00	北京市第四中院	/	已调解
37	北京大德超瑞商贸有限公司	北京首赫、赫美集团、汉桥机器厂、赫美商业、王磊、冯蕾	借款合同纠纷	40,000,000.00	北京市第四中院	/	已调解
38	北京大德超瑞商贸有限公司	北京首赫、赫美集团、赫美商业、王磊、	借款合同纠纷	43,000,000.00	北京市朝阳区人民法院		已调解

39	原浩宁达（赫美集团）	单福海 Ubiquiti Network,Inc.（尤比奎蒂网络公司）	侵害商标权纠纷	500,000.00	深圳市中级人民法院	2015/1/9	待二审判决
40	环球祥腾（北京）国际航空服务有限公司	北京赫美卓扬文化传播有限公司	委托合同纠纷	137,330.06	北京朝阳法院	未知	预计2019年8月21日开庭
41	南京爵宇新材料有限公司	赫美集团、江苏爱璞康健康管理有限公司、南京荣鼎装饰设计工程有限公司	票据追索权纠纷	1,200,000.00	坪山法院	/	待开庭
42	五台云海镁业有限公司	南京悦伟、赫美集团、江苏嘉沃生物科技有限公司、江苏爱璞健康管理有限公司	合同纠纷	2,000,000.00	五台县法院	2019/1/2	2019年8月6日收到案件诉讼材料，未获取最新进展资料
43	四川省京明商贸有限公司	北京首赫、赫美集团、汉桥机器厂、王磊	借款合同纠纷	150,000,000.00	四川高院	2019/1/16	2019年5月28日收到案件诉讼材料，未获取最新进展资料
44	深圳市斯美尔科技有限公司	赫美集团	买卖合同纠纷	950,000.00	坪山区人民法院	/	待开庭
45	北京宏世通达商贸集团	赫美集团、北京首赫、赫美商业、汉桥机器厂、王磊	借款合同纠纷	240,000,000.00	北京市高级人民法院	/	执行中
46	常州同济复合材料有限公司	赫美集团、江苏爱璞康健康管理有限公司、南京荣鼎装饰设计工程有限公司、南京万德体育产业集团有限公司、德州盛邦体育产业集团有限公司、常州任远复合材料有限公司	票据追索权纠纷	300,000.00	常州市新北区人民法院	2019/4/10	2019年4月24日收到案件诉讼材料，未获取最新进展资料

47	东莞市比斯捷电子有限公司	惠州浩宁达、赫美集团	承揽加工合同纠纷	255,190.80	惠州大亚湾经济技术开发区人民法院	2019/3/25	待判决
48	东莞市比斯捷电子有限公司	赫美集团	承揽加工合同纠纷	1,237,194.49	惠州大亚湾经济技术开发区人民法院	2019/3/25	待开庭
49	青岛东软载波科技股份有限公司	赫美集团	买卖合同纠纷	6,466,963.98	深圳市坪山区人民法院	2019/4/8	2019年5月8日收到案件诉讼材料，未获取最新进展资料
50	宜兴市中瑞电子科技有限公司	赫美集团	买卖合同纠纷	1,256,607.22	江苏省宜兴市人民法院	2019/5/4	2019年6月20日收到管辖权异议裁定书，未获取最新进展资料
51	Ubiquiti Networks,Inc.	赫美集团、单福海	不正当竞争	3,112,650.50	南山区人民法院	2015/1/9	2019年5月16日收到法院传票及应诉通知书，预计2019年8月26日开庭
52	南京丁淼贸易有限公司	江苏嘉沃生物科技有限公司、江苏爱璞康健康管理有限公司、赫美集团	票据追索权纠纷	200,000.00	南京市江宁区人民法院	2019/2/1	2019年5月16日收到案件诉讼材料，未获取最新进展资料
53	南京丁淼贸易有限公司	江苏嘉沃生物科技有限公司、江苏爱璞康健康管理有限公司、赫美集团	票据追索权纠纷	500,000.00	南京市江宁区人民法院	2019/2/1	2019年5月16日收到案件诉讼材料，未获取最新进展资料
54	深圳市海辰威科技有限公司	赫美集团	买卖合同纠纷	220,270.00	深圳市坪山区人民法院	2019/5/14	2019年6月19日收到民事判决书，未获取最新进展资料
55	惠州市惠贤实业有限公司	赫美集团、赫美集团惠州分公司	买卖合同纠纷	43,083.80	惠州市惠阳区人民法院	2019/4/28	2019年7月22日收到民事判决书，未获取最新进展资料
56	青岛东软载波科技股份有限公司	惠州浩宁达	买卖合同纠纷	3,368,993.99	惠州市大亚湾经济技术开发区人民法院	2019/6/18	2019年7月4日收到一审判决书，未获取最新进展资料

57	惠州市兴汇丰文具有限公司	赫美集团、赫美集团惠州分公司	买卖合同纠纷	52,512.84	惠州市大亚湾经济技术开发区人民法院	2019/4/11	2019年7月11号收到案件证据，未获取最新进展资料
58	张小江	赫美集团	劳动争议	3,510,972.57	深圳市坪山区劳动人事争议仲裁委员会	2019/5/23	2019年7月22号收到民事裁决书，驳回申请人全部351.10万元的仲裁请求
59	刘玥婷	赫美集团	劳动争议	1,295,359.29	深圳市坪山区劳动人事争议仲裁委员会	2019/5/23	2019年7月23号收到民事裁决书，未获取最新进展资料
60	王梦蝶	赫美集团	劳动争议	1,295,359.29	深圳市坪山区劳动人事争议仲裁委员会	2019/5/23	2019年7月24号收到民事裁决书，未获取最新进展资料
61	辛乾	赫美集团	劳动争议	1,377,839.29	深圳市坪山区劳动人事争议仲裁委员会	2019/5/23	2019年7月25号收到民事裁决书，未获取最新进展资料
62	深圳市明懿达电子有限公司	赫美集团	货款合同纠纷	9,189.35	深圳市坪山区人民法院	2019/5/15	2019年7月30日收到案件诉讼材料，未获取最新进展资料
63	深圳市明懿达电子有限公司	赫美集团	货款合同纠纷	182,559.97	深圳市坪山区人民法院	2019/5/15	2019年7月30日收到案件诉讼材料，未获取最新进展资料
64	深圳三图建设工程有限公司	赫美集团	装饰装修合同纠纷	100,000.00	深圳国际仲裁院	2019/5/26	2019年7月15日收到开庭通知书，未获取最新进展资料
65	深圳市太科检测有限公司	赫美集团	建筑工程合同纠纷	121,300.00	深圳市坪山区人民法院	2019/5/19	2019年6月26日收到开庭通知书，未获最新进展资料
66	东莞市普利隆新材料科技有限公司	赫美集团	票据追索权纠纷	600,000.00	深圳市坪山区人民法院	/	2019年7月15日已判决，为获取最新进展资料
67	深圳市联利纸品有限公司	赫美集团	票据追索权纠纷	100,000.00	深圳市坪山区人民法院	/	2019年7月15日已判决，为获取最新进展资料

68	东莞市蓝凯塑胶科技有限公司	赫美集团	票据追索权纠纷	292,900.00	深圳市坪山区人民法院	/	2019年7月15日已判决，为获取最新进展资料
69	宁波正丰金属制品有限公司	赫美集团	票据追索权纠纷	281,800.00	深圳市坪山区人民法院	/	2019年7月15日已判决，为获取最新进展资料
70	惠州金源精密自动化设备有限公司	惠州浩宁达、赫美集团	买卖合同纠纷	878,626.00	惠州市惠城区人民法院	2019/5/23	2019年6月26日收到民事起诉状，未获最新进展资料
71	建业科技电子（惠2州）有限公司	惠州浩宁达、赫美集团	买卖合同纠纷	79,459.96	惠州市大亚湾经济技术开发区人民法院	/	预计2019年8月27日开庭
72	上海织羽道具制作有限公司	赫美商业	买卖合同纠纷	2,933,624.00	福田区人民法院	2018/9/28	2018年12月26日收到判决书，未获最新进展资料
73	赫美商业	四川信托有限公司、成都美美力诚百货有限公司	案外人执行异议之诉		成都市锦江区人民法院	/	2018年5月31日已开庭，未获最新进展资料
74	俐哲商贸（上海）有限公司	赫美商业	买卖合同纠纷	6,941,352.41	深圳市福田区人民法院	2018/10/29	2019年6月19日收到查封通知书，未获取最新案件进展资料
75	成都魔力鸟装饰工程有限公司	赫美商业、上海织羽	装饰装修工程款纠纷	558,000.00	成都市人民法院	/	待开庭
76	东莞市莱创电子科技有限公司	惠州浩宁达	供应商合同纠纷	404,200.00	东莞市第三人民法院	/	审理中
77	深圳市众盈畅科技有限公司	惠州浩宁达	供应商合同纠纷	78,869.55	惠州大亚湾经济技术开发区人民法院	2019/3/18	2019年6月4日收到财产保全裁定书，未获取最新案件进展资料
78	深圳市君辉电子有限公司	惠州浩宁达	买卖合同纠纷	91,000.00	惠州大亚湾经济技术开发区人民法院	/	审理中
79	宜兴市中瑞电子科技有限公司	惠州浩宁达	买卖合同纠纷	626,138.10	江苏省宜兴市人民法院	2019/5/4	2019年6月20日收到管辖权异议裁定书，未获取最新案件进展资

							料
80	深圳市中聚泰光电科技有限公司	惠州浩宁达	买卖合同纠纷	411,146.96	惠州市大亚湾经济技术开发区人民法院	2019/5/23	2019年6月26日收到民事起诉状，未获最新进展资料
81	深圳市兴源成科技有限公司	惠州浩宁达	买卖合同纠纷	123,529.31	宝安区人民法院	2019/5/29	2019年7月4日收到案件诉讼材料，未获取最新进展资料
82	史威	浩美资产	劳动争议	304,085.81	深圳前海合作区法院	2018/10/24	2019年2月14日收到法院传票
83	李柏樑	北京赫美卓扬文化传播有限公司	劳动争议	145,306.75	北京朝阳法院	2018/12/10	2019年7月17日收到二审判决书，未获取最新进展资料
84	北京时代网星科技有限公司	赫美卓扬、赫美集团	网络服务合同纠纷	16,248.60	北京朝阳法院	2019/1/3	2019年6月19日收到民事调解书，未获取最新进展资料
85	北京时代网星科技有限公司	赫美卓扬、赫美集团	网络服务合同纠纷	172,864.30	北京朝阳法院	2019/1/3	2019年6月19日收到民事调解书，未获取最新进展资料
86	高祖华	广东浩宁达	劳动争议	30,704.45	深圳市劳动人事争议仲裁委员会	2019/5/16	2019年7月收到仲裁裁决书
87	深圳品观联合科技有限公司	赫美集团	买卖合同纠纷	969,795.84	宝安区人民法院	未知	预计2019年8月29日开庭
88	深圳市艾锐达光电有限公司	赫美集团	买卖合同纠纷		南山区人民法院	未知	未知
89	慈溪市掌起晨阳五金配件厂	赫美集团、深圳市达时精密塑胶模具有限公司	票据追索权纠纷	200,000.00	深圳市坪山区人民法院	2019/5/15	2019年7月25收到民事起诉状，未获取最新案件进展资料
90	余姚市牟山弘太橡胶制品厂	赫美集团、深圳市达时精密塑胶模具有限公司	票据追索权纠纷	42,124.19	深圳市坪山区人民法院	未知	预计2019年9月2日开庭
91	深圳市华龙鑫五金制品	赫美集团、深圳市达时精密塑	票据追索权纠纷	110,000.00	深圳市坪山区人民法院	2019/4/15	2019年8月5收到民事起诉状，

	有限公司	胶模具有限公司					预计2019年9月2日开庭
92	上海达时塑料工程有限公司	惠州浩宁达、深圳市达时精密塑胶模具有限公司	票据追索权纠纷	400,000.00	深圳市坪山区人民法院	2019/4/15	2019年7月22收到民事起诉状，预计2019年8月26日开庭
93	余姚市诚烨塑料有限公司	惠州浩宁达、深圳市达时精密塑胶模具有限公司	票据追索权纠纷	100,000.00	深圳市坪山区人民法院	2019/4/15	2019年8月15收到民事起诉状，预计2019年8月26日开庭
94	东莞市普利隆新材料科技有限公司	惠州浩宁达、深圳市达时精密塑胶模具有限公司	票据追索权纠纷	200,000.00	深圳市坪山区人民法院	2019/4/15	2019年7月19收到民事判决书，未获取最新进展资料
95	深圳品观联合科技有限公司	惠州浩宁达	买卖合同纠纷	264,820.05	宝安区人民法院	未知	预计2019年8月26日开庭

3、为其他单位提供借款担保形成的或有负债及其财务影响

公司除为附注十一、5、（3）关联担保情况所列示的为关联方提供担保外，还存在以下担保事项：

序号	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
1	每克拉美（北京)钻石商场有限公司	130,000,000.00	2017年1月17日	主合同项下的主债务履行期届满之日起两年	否

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十三、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十四、其他重要事项

1、其他

1、被司法冻结的银行账户情况

序号	公司名称	开户银行名称	银行账户账号	账户	实际冻结账户金额(元）	冻结日期
1	惠州浩宁达	上海浦东发展银行深圳福华支行	79120155300001217	一般户	153,146.64	2018.11.10
2	惠州浩宁达	中国银行惠州开城大道支行	728964629512	基本户	1,625,934.13	2018.08.01
3	惠州浩宁达	中国农业银行深圳福田支行	41006900040065695	一般户	56,633.66	2018.1.24
4	惠州浩宁达	中国工商银行惠州大亚湾支行营业室	2008023119200309838	一般户	26.14	2018.10.16
5	惠州浩宁达	浙商银行深圳分行	5840000010120100274181	一般户	1.51	2018.10.16
6	惠州浩宁达	中国银行惠州大亚湾响水河支行	680859772061	一般户	53279.22	2019.5.28
7	惠州分公司	浙商银行深圳分行	58400000101201280463	一般户	31.38	2018.12.18
8	事业部	北京银行深圳分行营业部	00392518000120107014471	一般户	52,081.40	2018.9.21
9	事业部	北京银行深圳分行营业部	20000021467000007700881	保函保证金户	15,507.46	2018.10.16
10	事业部	中国工商银行深圳桂园支行	4000024519200166021	一般户	239.52	2018.10.16
11	事业部	渤海银行深圳华强支行	2000335819000571	一般户	0.89	2018.06.28
12	事业部	交通银行深圳布吉支行	443066412018010050660	一般户	203,717.15	2018.11.30
13	事业部	交通银行深圳布吉支行	443066412608510003587	一般户	0.00	2018.10.16

14	事业部	深圳农村商业银行坪山支行营业部	000242355194	一般户	98,920.98	2018.09.26
15	事业部	深圳农村商业银行坪山支行营业部	000264578773	保证金户	298,760.90	2018.8.18
16	事业部	平安银行深圳桂园支行	2000001563512	一般户	1,629,908.23	2018.8.1
17	事业部	平安银行深圳梅龙支行	11014735264009	一般户	961.05	2018.7.30
18	事业部	平安银行深圳梅龙支行	18014514552006000009	保证金户	289,529.00	2018.8.9
19	事业部	平安银行深圳分行营业部	0012100804942	一般户	138,047.77	2018.7.30
20	事业部	上海浦东发展银行深圳福华支行	79120155300001194	一般户	37.65	2018.8.16
21	事业部	上海浦东发展银行深圳福华支行	79120155300001225	一般户	1.20	2018.8.16
22	事业部	中国民生银行深圳龙华支行	694399311	一般户	604.74	2018.7.16
23	事业部	中国民生银行深圳龙华支行	695610509	一般户	91.18	2018.10.25
24	事业部	中国民生银行深圳龙华支行	697800654	保证金户	54.96	2018.09.26
25	事业部	中国银行深圳梅丽支行	771867805191	一般户	241,097.91	2018.09.04
26	事业部	中国农业银行股份有限公司深圳新纪元支行	41008362000000076	保证金户	0.00	2018.10.16
27	事业部	中国农业银行股份有限公司深圳新纪元支行	41008362100000090	保证金户	0.00	2018.10.16
28	事业部	中国农业银行股份有限公司深圳新纪元支行	41008362300000094	保证金户	0.00	2018.10.16
29	事业部	中国农业银行股份有限公司深圳新纪元支行	41008362500000074	保证金户	0.00	2018.10.16
30	事业部	中国农业银行股份有限公司深圳新纪元支行	41008362700000087	保证金户	0.00	2018.10.16
31	事业部	中国农业银行股份有限公司深圳新纪元支行	41008362800000082	保证金户	0.00	2018.10.16
32	事业部	中国农业银行股份有限公司深圳新纪元支	41008362100000085	保证金户	2,674.43	2018.8.8

		行
33	事业部	中国农业银行深圳新纪元支行	41008300040003762	一般户	0.00	2018.8.8
34	事业部	中国光大银行蛇口支行	78180181000090289	保证金户	109,200.31	未知
35	事业部	招商银行深圳梅景支行	817880710710001	一般户	23,195.56	2018.08.02
36	事业部	招商银行深圳华侨城支行	817083298610001	基本户	46,195,678.08	2018/7/16
37	事业部	招商银行深圳华侨城支行	817083298621002	港币	2565.87（HK$2916.89）	2018/9/28
38	事业部	招商银行深圳华侨城支行	755901520921466	港币（待核查）	2.79（HK$3.17）	2018/9/28
39	事业部	招商银行深圳华侨城支行	817083298632001	美元	0.00	2018/9/28
40	事业部	招商银行深圳华侨城支行	755901520932101	美元（待核查）	28311.87（$4118.27）	2018/9/28
41	事业部	招商银行深圳华侨城支行	817083298621001	港币	0.05（HK$0.06）	2018.10.16
42	事业部	招商银行深圳华侨城支行	75590152091100277	保证金户	22,175.32	2018/11/26
43	事业部	招商银行深圳华侨城支行	75590152091101316	保证金户	40,000.00	2018/11/26
44	赫美商业	招商银行股份有限公司深圳后海海月支行	755930386510301	基本户	1,158,903.60	2018.08.01
45	赫美商业	招商银行股份有限公司深圳福强支行	755930386510102	一般户	214.64	2018.08.30
46	赫美商业	兴业银行股份有限公司深圳中心区支行	337080100100536734	一般户	0.50	2018.08.31
47	赫美商业	中信银行八卦岭支行	8110301013800301604	一般户	53.20	2018.08.06
48	赫美商业	广州农村商业银行股份有限公司联星支行	02571790000000720	一般户	0.30	2018.9.29
49	赫美商业	浙商银行深圳罗湖支行	5840000610120100004912	一般户	3,635.46	2019.1.23
50	赫美集团	招商银行深圳分行华侨城支行	755901520910309	非预算单位专用存款户	0.00	2018.9.28
51	赫美集团	华夏银行深圳天安支行	10861000000245137	一般户	4.00	2018.7.16
52	赫美集团	兴业银行深圳中心区支行	337080100100531077	一般户	761,551.76	2018.7.18
53	赫美集团	中国建设银行深圳分行上步支行	44250100000800001174	一般户	0.00	2018.7.18
54	赫美集团	宁波银行深圳分行	73010122001073045	一般户	0.00

55	赫美集团	宁波银行深圳分行	73010122001450762	监管户	0.00
56	赫美集团	宁波银行深圳分行	73010122001567787	监管户	0.01
57	赫美集团	浙商银行深圳分行营业部	5840000010120100270272	一般户	98.36	2018.8.7
58	赫美集团	中国农业银行深圳新纪元支行	41008300040003762	一般户	130.16	2018.9.3
59	赫美集团	富邦华一银行深圳分行	60000060110057771	一般户	1,540.75	2018.9.4
60	赫美集团	光大银行深圳蛇口支行	78180188000069089	一般户	2.63	2018.8.10
61	赫美集团	招商银行广州天安支行	755901520910707	一般户	849.66	2018.9.28
62	赫美集团	九江银行广州分行营业部	587010100100486833	一般户	0.00	2018.9.29
63	赫美集团	江苏银行深圳车公庙支行	19260188000079695	监管户	587.98	2018.10.17
64	赫美集团	中信银行深圳海湾支行	8110301013000065851	一般户	21.74	2018.10.25
65	赫美集团	中信银行深圳蛇口支行	8110301012800147529	一般户	0.00
66	赫美集团	广东南粤银行深圳分行	910001230900007222	一般户	5.02
67	赫美集团	广东南粤银行深圳分行	910001230900007230	监管户	5.01
68	赫美集团	民生银行深圳坂田支行	648336669	一般户	10.00	2018.10.25
69	赫美集团	广州农村商业银行天河支行	02211949000001018	一般户	0.00	2018.9.29
70	赫美集团	广东华兴银行广州分行营业部	801880100066460	一般户	389.78	2018.12.19
71	赫美集团	上海浦东发展银行深圳泰然支行	79100078801300000193	一般户	0.00
		合计			53,179,542.93

2、被司法查封、冻结的除银行账户外其他资产情况（不限于土地、房产、子公司股权、设备等）

序号	公司名称	被查封、冻结资产类别	被查封、冻结资产明细	冻结人/冻结文书号	实际冻结资产账面价值(元）	申请冻结人	冻结原因
1	赫美集团	车辆	梅赛德斯奔驰粤B359TT等6辆车+集团事业部7辆车	深圳市福田区人民法院/2018粤0304执39459号之六等	2,721,106.42	宁波银行股份有限公司深圳分行等	法院查封
2	赫美集团	房产	高发东方科技园90套房产	湖北省武汉市江岸区人民法院/（2018）鄂0102财保470号等	4,097,377.47	武汉信用小额贷款股份有限公司等	法院查封

3	惠州浩宁达	房产	厂房、研发楼等10处房产+网球场等4处建筑物	深圳市坪山区人民法院/（2018）粤0310财保53号等	111,985,897.99	兴业银行股份有限公司深圳分行等	法院查封
4	赫美集团	股权	广东浩宁达实业有限公司等公司9家子公司股权+深圳赫美联合互联网科技有限公司10%股权+联营公司惠州光宇星辉科技有限公司	深圳市中级人民法院/ (2018)粤03民初3335号等	794,159,718.16	浙商银行股份有限公司深圳分行等	法院冻结
5	惠州浩宁达	股权	深圳市赫美产业园运营有限公司等2家子公司公司股权	深圳市福田区人民法院/（2018）粤0304执39459号之四等	0.00	宁波银行股份有限公司深圳分行等	法院冻结
6	赫美商业	股权	深圳臻乔时装有限公司等公司8家子公司股权	湖北省武汉市中级人民法院/（2018）鄂01执保698号之一等	534,000,000.00	郭文晓等	法院冻结
7	惠州浩宁达	机器设备	全自动PCB上板机等82个设备	（2018）粤03执2129号之三十八	3,613,867.11	陕西省国际信托股份有限公司	法院查封
8	赫美集团	土地使用权	坪山新区同富裕路旁土地	深圳市福田区人民法院/（2018）粤0304民初30642号之十三等	32,899,654.43	中国光大银行股份有限公司深圳分行等	法院查封
9	惠州浩宁达	土地使用权	西区响水河土地	深圳市坪山区人民法院/（2018）粤0310财保53号等	18,734,096.29	兴业银行股份有限公司深圳分行	法院查封
10	赫美集团	房产	沈阳市和平区等4处房产	深圳市福田区人民法院/（2018）粤0304执保7186号	819,935.72	金元证券股份有限公司	法院查封

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款	6,450,983.68	1.97%	6,450,983.68	100.00%		11,426,180.63	3.31%	11,426,180.63	100.00%
其中：
单项金额重大并单独计提坏账的应收账款	5,621,229.83	1.72%	5,621,229.83	100.00%		8,531,994.77	2.47%	8,531,994.77	100.00%
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	829,753.85	0.25%	829,753.85	100.00%		2,894,185.86	0.84%	2,894,185.86	100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款	320,755,629.55	98.03%	53,489,582.24	16.68%	267,266,047.31	334,079,980.26	96.69%	47,263,609.23	14.15%	286,816,371.03
其中：
账龄组合	250,322,765.97	76.50%	53,489,582.24	21.37%	196,833,183.73	261,269,551.94	75.62%	47,263,609.23	18.09%	214,005,942.71
合计	327,206,613.23	100.00%	59,940,565.92	18.32%	267,266,047.31	345,506,160.89	100.00%	58,689,789.86	16.99%	286,816,371.03

按单项金额重大并单独计提坏账准备： 单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
成都美美力诚百货有限公司	5,621,229.83	5,621,229.83	100.00%	预计无法收回
合计	5,621,229.83	5,621,229.83	--	--

按单项金额不重大但单独计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
武汉市金绳电力设备有限责任公司	450,800.00	450,800.00	100.00%	预计无法收回
太仓经久贸易有限公司	378,953.85	378,953.85	100.00%	预计无法收回
合计	829,753.85	829,753.85	--	--

按单项计提坏账准备：无

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	65,788,559.47	3,289,427.97	5.00%
1-2年	116,728,134.67	11,672,813.47	10.00%
2-3年	18,905,730.63	3,781,146.13	20.00%
3-4年	13,961,198.81	4,188,359.65	30.00%
4-5年	8,762,614.74	4,381,307.37	50.00%
5年以上	26,176,527.65	26,176,527.65	100.00%
合计	250,322,765.97	53,489,582.24	--

确定该组合依据的说明：无按组合计提坏账准备：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	116,412,550.60
1年以内	116,412,550.60
1至2年	136,516,507.12
2至3年	24,547,460.46
3年以上	49,730,095.05
3至4年	13,961,198.81
4至5年	8,762,614.74
5年以上	27,006,281.50
合计	327,206,613.23

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
单项金额重大并单独计提坏账的应收	8,531,994.77		2,910,764.94		5,621,229.83

账款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	2,894,185.86		2,064,432.01		829,753.85
账龄组合	47,263,609.23	6,225,973.01			53,489,582.24
合计	58,689,789.86	6,225,973.01	4,975,196.95		59,940,565.92

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位名称	收回或转回金额	收回方式
国网内蒙古东部宁城县供电有限公司	1,353,179.97	现金和银行承兑汇票
国网河北徐水县供电有限责任公司	725,304.26	现金
国网内蒙古东部敖汉旗供电有限公司	642,744.95	现金和银行承兑汇票
国网内蒙古东部克什克腾旗供电有限公司	696,382.80	现金和银行承兑汇票
合计	3,417,611.98

（3）本期实际核销的应收账款情况：无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

截止报告期末，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为106,785,735.97元，占应收账款期末余额合计数的比例为32.64%。相应计提的坏账准备期末余额为6,058,526.52元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收股利	35,002,364.15	35,000,000.00
其他应收款	1,647,996,607.72	1,653,870,129.34
合计	1,682,998,971.87	1,688,870,129.34

（1）应收利息

1）应收利息分类：无

2）重要逾期利息：无3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
广东浩宁达实业有限公司	35,000,000.00	35,000,000.00
深圳市欧祺亚实业有限公司	2,364.15
合计	35,002,364.15	35,000,000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利：无3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：无

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金/押金	9,667,254.84	12,312,834.96
备用金/个人借款	543,411.28	1,055,003.57
股权转让款	14,063,000.00	14,063,000.00
其他往来	26,396,431.28	50,843,145.47
关联方往来	1,604,214,535.74	1,583,421,904.62
合计	1,654,884,633.14	1,661,695,888.62

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额		7,825,759.29		7,825,759.29
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期转回		937,733.87		937,733.87
2019年6月30日余额		6,888,025.42		6,888,025.42

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	341,079,730.80
1年以内	341,079,730.80
1至2年	1,109,529,376.53
2至3年	14,138,659.99
3年以上	190,136,865.82
3至4年	187,689,102.35
4至5年	2,016,968.90
5年以上	430,794.57
合计	1,654,884,633.14

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回
账龄组合	7,825,759.29		937,733.87	6,888,025.42
合计	7,825,759.29		937,733.87	6,888,025.42

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无4）本期实际核销的其他应收款情况：无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
深圳赫美商业有限公司	并表方往来	1,360,949,586.45	2年以内	82.24%
惠州浩宁达科技有限公司	并表方往来	84,233,676.83	3年以内	5.09%
广东浩宁达实业有限公司	并表方往来	23,107,014.85	1年以内	1.40%
南京浩宁达电气有限公司	其他往来	17,740,567.87	2-5年	1.07%	2,452,473.60
深圳臻乔时装有限公司	并表方往来	17,390,000.00	2年以内	1.05%

合计

--

1,503,420,846.00

--

90.85%

2,452,473.60

6）涉及政府补助的应收款项无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	933,474,989.62		933,474,989.62	933,474,989.62		933,474,989.62
对联营、合营企业投资	27,736,109.34		27,736,109.34	27,893,402.77		27,893,402.77
合计	961,211,098.96		961,211,098.96	961,368,392.39		961,368,392.39

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
广东浩宁达实业有限公司	16,423,608.82					16,423,608.82
惠州浩宁达科技有限公司	150,000,000.00					150,000,000.00
深圳赫美智慧科技有限公司	89,250,000.00					89,250,000.00
深圳赫美小额贷款股份有限公司	165,750,000.00					165,750,000.00
深圳市欧祺亚实业有限公司	90,000,000.00					90,000,000.00
深圳浩美资产管理有限公司	200,000,000.00					200,000,000.00
深圳赫美商业有限公司	50,000,000.00					50,000,000.00
深圳赫美旅业	100,000,000.0					100,000,000.00

有限公司	0
北京赫美卓扬文化传播有限公司	14,500,000.00					14,500,000.00
赫美国际有限公司	1,301,380.80					1,301,380.80
成都赫美万宏股权投资基金中心（有限合伙）	56,250,000.00					56,250,000.00
合计	933,474,989.62					933,474,989.62

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
惠州光宇星辉科技有限公司	27,893,402.77			-157,293.43						27,736,109.34
小计	27,893,402.77			-157,293.43						27,736,109.34
合计	27,893,402.77			-157,293.43						27,736,109.34

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	40,694,662.06	37,402,045.27	140,789,899.38	136,204,849.99
其他业务	6,050,625.71	3,099,051.33	7,615,274.16	10,506,122.86

合计

46,745,287.77

40,501,096.60

148,405,173.54

146,710,972.85

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：无

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	27,591,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-157,293.43	25,721,189.41
处置长期股权投资产生的投资收益		3,300,000.00
合计	27,433,706.57	29,021,189.41

6、其他

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	7,800,589.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	5,349,105.71
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-36,262.25
少数股东权益影响额	-95,230.59
合计	13,208,663.86	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润	-4,086.91%	-0.5545	-0.5545
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-4,271.35%	-0.5796	-0.5796

第十一节 备查文件目录

一、载有董事长签名的2019年半年度报告；

二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

四、其他有关资料。