杭州中恒电气股份有限公司
2018年半年度报告
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人朱国锭、主管会计工作负责人段建平及会计机构负责人(会计主管人员)虞亚凤声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 20
第六节 股份变动及股东情况 ...... 28
第七节 优先股相关情况 ...... 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 35
第九节 公司债相关情况 ...... 36
第十节 财务报告 ...... 37
第十一节 备查文件目录 ...... 149
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中恒电气/公司/本公司 | 指 | 杭州中恒电气股份有限公司 |
| 中恒投资 | 指 | 杭州中恒科技投资有限公司 |
| 中恒博瑞 | 指 | 北京中恒博瑞数字电力科技有限公司 |
| 鼎联科 | 指 | 浙江鼎联科通讯技术有限公司 |
| 南京北洋 | 指 | 南京北洋电力咨询有限公司 |
| 中恒节能 | 指 | 杭州中恒节能科技有限公司 |
| 中恒软件 | 指 | 浙江中恒软件技术有限公司 |
| 富阳中恒 | 指 | 杭州富阳中恒电气有限公司 |
| 苏州中恒普瑞/苏州普瑞公司 | 指 | 苏州中恒普瑞能源互联网科技有限公司 |
| 中恒派威 | 指 | 杭州中恒派威电源有限公司 |
| 北京殷图 | 指 | 北京殷图仿真技术有限公司 |
| 中恒瑞翔 | 指 | 北京中恒瑞翔能源科技有限公司 |
| 中恒瑞翔香港公司 | 指 | 北京中恒瑞翔能源科技（香港）有限公司 |
| 上海煦达 | 指 | 上海煦达新能源科技有限公司 |
| 中恒云能源 | 指 | 杭州中恒云能源互联网技术有限公司 |
| 煦达新能源 | 指 | 煦达新能源欧洲有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 中恒电气 | 股票代码 | 002364 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 杭州中恒电气股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 中恒电气 | ||
| 公司的外文名称（如有） | HANGZHOU ZHONGHENG ELECTRIC CO., Ltd | ||
| 公司的法定代表人 | 朱国锭 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈志云 | 聂美玲 |
| 联系地址 | 杭州市高新区之江科技工业园东信大道69号 | 杭州市高新区之江科技工业园东信大道69号 |
| 电话 | 0571-86699838 | 0571-86699838 |
| 传真 | 0571-86699755 | 0571-86699755 |
| 电子信箱 | zhengquan@hzzh.com | nieml@hzzh.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 345,974,509.66 | 356,576,328.10 | -2.97% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 40,174,214.06 | 60,133,823.03 | -33.19% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 33,589,864.19 | 54,599,221.66 | -38.48% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -50,824,740.75 | -47,661,732.74 | -6.64% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.07 | 0.11 | -36.36% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.07 | 0.11 | -36.36% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.70% | 2.55% | -0.85% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,455,110,448.91 | 2,673,206,648.38 | -8.16% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,228,239,760.95 | 2,343,197,966.80 | -4.91% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 6,777,145.48 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,940,665.63 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -17,035.59 |
| 减：所得税影响额 | 2,070,907.56 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 45,518.09 | |
| 合计 | 6,584,349.87 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司立足于电力电子、电力信息化、能源互联网等多个领域，聚焦高质量发展，深入融合海量云平台、先进物联技术与大数据分析算法，提供以通信电源、新能源汽车充换电设备、高压直流电源、智慧照明等为核心的系统化产品，以及涵盖云计算IDC供配电系统、通信网络能源系统、储能/微电网监控系统、智慧式用电安全隐患监管服务系统等方面的系统解决方案。凭借整套成熟、完整的生产能力和技术经验，公司不断通过技术和商业模式创新引领行业发展，构建安全可视化、管理数字化、运维精细化、应用便捷化的高效且互联互通的全方位业务解决方案，通过“企业—区域”全面覆盖的监管模式，致力于成为国内具有领先地位的综合能源技术与服务提供商。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 长期股权投资比年初下降61.82%，主要是本期处置了杭州宏迅电力科技公司的股权。 |
| 固定资产 | 比年初下降1.93%，主要是本期计提固定资产折旧所致。 |
| 无形资产 | 比年初下降9.78%，主要是本期无形资产摊销所致。 |
| 在建工程 | 比年初增加281.23%，主要系本期新建项目投入所致。 |
| 应收票据 | 比年初下降68.92%，主要系将承兑汇票背书转让用以支付供应商货款。 |
| 应收利息 | 比年初增加34.82%，主要系本期计提定期存款的利息收入所致。 |
| 其他应收款 | 比年初增加97.40%，主要系支付国网大额投标保证金及对联营公司进行财务资助所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）产业链优势在公司统一平台的整体运作下，电力信息化和电源系统等成熟业务的基础优势持续稳固公司的经营基础，为储能系统设计、智能充电桩及能源精益管理等新业务的衍生发展创造条件，形成了成熟业务和高成长业务之间的协同效应。经过多年的发展和沉淀，尤其是通过近两年的产业转型布局，公司打造了业内稳定、安全、领先的整体智慧能源解决方案，能源互联网产业链条优势更加明显，这也将为公司谋划新一轮的发展提供可靠保障。
（2）市场先发优势得益于起步早和市场化的运营，公司在战略布局和战术安排上已经赢得了一定优势，并形成“生产、储备、开发、规划”的良性循环，与多数厂商、运营商已达成良好的合作基础，为全国近20个省市、十余个行业提供成套电源设备、增值服务及系统解决方案，在直流输电、智能配电、高压直流电源系统、新能源汽车充换电设备等多项产品领域处于行业领先地位。丰富的产品类型，贴合用户需求的一站式能源管理服务，使得公司拥有稳定的忠实用户群，成长为能源互联网产业的发展标杆。
（3）人才资源优势公司成立至今已有二十多年，伴随着公司历次变革征程中培养和吸引了一批与公司价值趋同、荣辱与共、忠诚相伴、共同理想的优秀管理团队，在老一辈中恒管理者的带领下，新一代中恒管理团队正逐步成长起来，公司适时组织的“卓越经理人培训计划”让优秀管理者的领导力得到了与时俱进的专业修炼，管理骨干也更加敬业进取、勇于创新，执行力强，并不断引进电力电子、信息软件等领域的优秀人才加盟。
同时，依托于中恒云能源互联网省级重点企业研究院，公司与清华大学、东南大学、西安交通大学和浙江工业大学等国内知名高校的实验室和研究团队建立了全面的战略合作关系，加速了今后科研成果转化的可能性和效率性。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，公司根据发展战略和经营计划，持续加大自主研发投入，大力推进以云平台为核心的业务开展，坚持构筑研发体系、强化业务竞争优势、深入推进流程管理，保持各业务板块协同并进的发展态势。
1、新技术新产品持续拓展公司一方面以智能制造为目标，基于多年品牌的积淀和市场渠道以及资源的累积，做好对多能互补分布式能源供电技术、大功率充换电技术、能源综合梯级利用技术等核心技术及成熟产品的升级开发，不断扩大优势行业的市场占有率。报告期内，公司成功研发的峰值功耗调度技术，将数据中心供配电设计由现有的按峰值功耗设计变革为按平均值设计，并采用模块化和热插拔式设计，有效应用于数据中心供配电基础设施建设的升级改造；同时基于分布式HVDC储能产品及解决方案，在数据中心能效管理领域与英特尔公司达成合作，共同推进数据中心的高效运行。
新能源汽车充换电设备作为公司不断深入研发的成熟产品，成功中标国家电网公司第二次物资招标采购2018年电源项目，随着充电桩接入量同步于政策的增速发展，销售业绩逐步向好发展。公司积极布局多元化营销渠道，全资子公司中恒节能与整车制造企业东风特汽（十堰）专用车有限公司签订商务合作协议，成为其东风牌新能源汽车在全国市场的唯一经销商，独家供应纯电动车项目的车载充电系统，并共同开展纯电动电源车、厢式物流车等的租售业务，为公司充电设备业 务 的专 业 化 运 营 和 扩 张提 供 强 有 力 的 支 撑。
另一方面，公司继续在能源互联网领域深化和拓展，按计划推进云平台3.2版系统上线使用，数据采集器（DTU）的产品性能再度升华，进一步强化“大数据”采集与分析，并根据实际现状灵活配置系统方案，满足不同行业不同场景的终端配电应用需求，以可视化手段达到“看得见的安全”。报告期内，智能运维一体化解决方案以配电资产的运维带动综合能源服务体系全方位的建立，成功助力国网孝感供电公司在湖北科猫门业有限公司开展综合能源服务园区的建设，增加其客户粘性。全资子公司中恒博瑞与辽宁庆阳特种化工有限公司、国电南瑞科技股份有限公司围绕综合能源规划设计、能源信息化建设、节能改造、配售电、能源运维、新能源开发及建设等方面开启战略合作，有助于增强公司在综合能源服务领域的竞争力，推动公司既定发展战略快速实现。
2、储能微电网项目扎实推进公司积极深耕用户需求，不断延伸服务领域，为客户提供一流的储能/微电网整体解决方案和核心产品。目前，公司已实施多个光储智慧工厂、工商业储能、光储充电站等并网型微电网项目。在浙江朗呈新能源有限公司对北麂岛微电网的升级、改造工程中，为该项目提供适用于独立型海岛微电网的光储柴微电
网一体化能量管理系统，实现了在微电网领域的新突破。报告期内，全资子公司中恒云能源在第八届中国国际储能大会中，荣获“2018年度中国储能产业最佳光储充一体化解决方案奖”和“2018年度中国储能产业最佳微电网商业化运营项目奖”。公司创新与竞争能力、品牌美誉度与影响力不断获得认可，进一步彰显了公司的品牌效益，为公司的可持续健康发展奠定了扎实的基础。
3、业务流程信息化改造升级为进一步提升业务管理的高效性和规范性，公司围绕SAP解决方案，对各个业务流程开展了信息化平台的升级优化，就供应链管理、财务管理等方面进行信息系统的改造，使公司能够及时准确的获取各业务部门、各业务环节的信息，从而实现科学有效的管理决策，助力公司跨越式发展。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 345,974,509.66 | 356,576,328.10 | -2.97% | 主要是子公司---中恒博瑞公司，上半年受国家电网公司未对已实施的项目进行验收，导致收入下降。 |
| 营业成本 | 217,122,374.04 | 210,337,479.54 | 3.23% | 市场竞争激烈，产品毛利下降，导致营业收入下降成本却上升。 |
| 销售费用 | 38,210,908.38 | 30,010,876.97 | 27.32% | 公司持续加大营销费用的投入。 |
| 管理费用 | 70,063,941.55 | 65,294,706.91 | 7.30% | 主要是员工涨薪所致 |
| 财务费用 | -10,577,193.78 | -10,698,427.73 | 1.13% | 基本持平 |
| 所得税费用 | 7,312,300.94 | 4,953,346.27 | 47.62% | 主要是去年公司职工股权激励计划（限制性股票期权）解锁，视同工资薪金，在所得税税前列支所致。 |
| 研发投入 | 36,469,869.28 | 37,259,833.46 | -2.12% | 基本持平 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -50,824,740.75 | -47,661,732.74 | -6.64% | 主要是：支付给职工以及为职工支付的现金同比增加24.00%；购买商 |
| 品、接受劳务支付的现金同比增加38.66%。 | ||||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 128,805,566.32 | 17,201,382.64 | 648.81% | 主要是本报告期定期存款到期收回所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -157,456,405.98 | -58,356,496.00 | -169.85% | 主要是本报告期回购公司股份所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -79,475,580.41 | -88,816,846.10 | -10.52% | 主要是本报告期回购公司股份致使现金减少所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 345,974,509.66 | 100% | 356,576,328.10 | 100% | -2.97% |
| 分行业 | |||||
| 通信行业 | 186,459,042.64 | 53.89% | 195,120,224.85 | 54.71% | -4.44% |
| 电力行业 | 99,627,066.63 | 28.80% | 85,133,484.07 | 23.88% | 17.02% |
| 软件行业 | 44,475,819.86 | 12.86% | 66,630,317.64 | 18.69% | -33.25% |
| 其他 | 15,412,580.53 | 4.45% | 9,692,301.54 | 2.72% | 59.02% |
| 分产品 | |||||
| 通信电源系统 | 186,459,042.64 | 53.89% | 195,120,224.85 | 54.71% | -4.44% |
| 电力操作电源系统 | 94,171,658.05 | 27.22% | 79,966,569.17 | 22.43% | 17.76% |
| 软件开发、销售及服务 | 44,475,819.86 | 12.86% | 66,630,317.64 | 18.69% | -33.25% |
| 电力管理服务及工程收入（服务收入） | 5,455,408.58 | 1.58% | 5,166,914.90 | 1.45% | 5.58% |
| 其他 | 15,412,580.53 | 4.45% | 9,692,301.54 | 2.72% | 59.02% |
| 分地区 | |||||
| 内销 | 345,974,509.66 | 100.00% | 356,576,328.10 | 100.00% | -2.97% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 分行业 | ||||||
| 通信行业 | 186,459,042.64 | 125,182,208.30 | 32.86% | -4.44% | -4.34% | -0.07% |
| 电力行业 | 99,627,066.63 | 66,304,370.98 | 33.45% | 17.02% | 32.08% | -7.58% |
| 软件行业 | 44,475,819.86 | 16,005,277.70 | 64.01% | -33.25% | -26.39% | -3.36% |
| 分产品 | ||||||
| 通信电源系统 | 186,459,042.64 | 125,182,208.30 | 32.86% | -4.44% | -4.34% | -0.07% |
| 电力操作电源系统 | 94,171,658.05 | 63,754,874.46 | 32.30% | 17.76% | 32.30% | -7.44% |
| 软件开发、销售及服务 | 44,475,819.86 | 16,005,277.70 | 64.01% | -33.25% | -26.39% | -3.36% |
| 分地区 | ||||||
| 内销 | 345,974,509.70 | 217,122,374.00 | 37.24% | -2.97% | 3.23% | -3.77% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用1、软件行业的营业收入同比下降33.25%，主要是：子公司中恒博瑞公司，上半年受国家电网公司未对已实施的项目进行验收，导致收入下降。
2、其他的营业收入同比上升59.02%，主要是：子公司中恒云能源公司和上海煦达公司的营业收入同比增加所致。
3、电力行业的营业成本同比上升32.08%，主要是：由于电力产品中的主打产品--充电桩产品的竞争日益激励，使充电桩的毛利同比下降，故：虽然电力行业的营业收入同比上升17.02%，营业成本却上升32.08%。
4、软件开发、销售及服务的营业收入同比下降33.25%，主要是：子公司中恒博瑞公司，上半年受国家电网公司未对已实施的项目进行验收，导致收入下降。
5、电力操作电源系统的营业成本同比上升32.30%，主要是: 由于电力产品中的主打产品--充电桩产品的竞争日益激励，使充电桩的毛利同比下降，故：虽然电力操作电源系统的营业收入同比上升17.76%，营业成本却上升32.30%。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 6,486,213.13 | 14.23% | 主要系本期处置联营企业--杭州宏迅科技公司长期股权的收益 | 否 |
| 资产减值 | -5,736,284.61 | -12.59% | 按会计准则相关规定计提坏账准备、存货跌价准备等 | 否 |
| 营业外收入 | 62,066.13 | 0.14% | 主要系政府补助 | 否 |
| 营业外支出 | 211,384.64 | 0.46% | 主要是固定资产处置损失 | 否 |
| 其他收益 | 5,024,530.72 | 11.02% | 主要系政府补助 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 274,289,556.77 | 11.17% | 307,068,133.31 | 11.75% | -0.58% | 主要是本报告期回购公司股份致使货币资金同比下降。 |
| 应收账款 | 639,114,767.12 | 26.03% | 669,211,082.39 | 25.61% | 0.42% | 无重大变动 |
| 存货 | 332,264,047.98 | 13.53% | 275,983,336.02 | 10.56% | 2.97% | 无重大变动 |
| 投资性房地产 | 53,771,441.31 | 2.19% | 46,887,563.87 | 1.79% | 0.40% | 无重大变动 |
| 长期股权投资 | 11,432,281.50 | 0.47% | 22,431,584.33 | 0.86% | -0.39% | 主要是处置子公司的长期股权致使长期股权投资下降。 |
| 固定资产 | 215,786,053.26 | 8.79% | 233,203,936.36 | 8.93% | -0.14% | 无重大变动 |
| 在建工程 | 14,845,123.70 | 0.60% | 1,691,998.42 | 0.06% | 0.54% | 主要是本报告期新建项目投入所致 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况本报告期末，公司无资产权利受限的情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 98,578.3 |
| 报告期投入募集资金总额 | 4,680.09 |
| 已累计投入募集资金总额 | 43,163.53 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]955号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向朱国锭、安信基金管理有限责任公司、北信瑞丰基金管理有限公司、深圳福星资本管理有限公司、申万菱信（上海）资产管理有限公司、天弘基金管理有限公司、浙商汇融投资管理有限公司7名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）40,322,580.00股，每股面值1元，每股发行价格24.80元，共募集资金999,999,984.00元，坐扣承销费用12,500,000.00元后的募集资金为987,499,984.00元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于2016年8月31日汇入本公司账户。上述人民币987,499,984.00元（考虑税金后988,207,531.17元）另减除中介机构费和其他发行费用人民币2,424,528.30元后，公司本次募集资金净额为985,783,002.87元。上述募集资金到位情况业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字[2016]33090030号《验资报告》。 根据公司2017年2月16日第六届董事会第二次会议，审议通过《关于募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换截止2016年12月31日预先已投入募集资金项目的自筹资金54,653,900.00元，其中能源互联网平台建设项目40,459,400.00元，能源互联网研究院建设项目14,194,500.00元。 本公司以前年度已使用募集资金384,834,407.63元（已包含募集资金置换金额54,653,900.00元），以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额8,015,939.33元。 2018年上半年实际使用募集资金46,800,887.67元，2018年上半年收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额1,906,082.32元；累计已使用募集资金431,635,295.30元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额9,922,021.65 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
元。
截止2018年6月30日，募集资金账户余额为人民币564,069,729.22元。承诺投资项目和超募
资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、能源互联网云平台建设项目 | 否 | 68,861 | 68,861 | 3,235.41 | 14,251.53 | 20.70% | 2019年09月20日 | 不适用 | 否 | |
| 2、能源互联网研究院建设项目 | 否 | 6,091 | 6,091 | 1,444.68 | 5,285.7 | 86.78% | 2019年09月20日 | 不适用 | 否 | |
| 3、补充流动资金 | 否 | 23,626.3 | 23,626.3 | 23,626.3 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 98,578.3 | 98,578.3 | 4,680.09 | 43,163.53 | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 98,578.3 | 98,578.3 | 4,680.09 | 43,163.53 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 根据公司2017年2月16日第六届董事会第二次会议，审议通过《关于募集资金置换预先投入募集 | ||||||||||
| 资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换截止2016年12月31日预先已投入募集资金项目的自筹资金5,465.39万元，其中能源互联网平台建设项目4,045.94元，能源互联网研究院建设项目1,419.45万元。此置换金额已包括在2016年投入金额中。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 无 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 2018年08月07日 | 详见披露于巨潮资讯网上的《杭州中恒电气股份有限公司2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2018-55） |
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京中恒博瑞数字电力科技有限公司 | 子公司 | 电力软件的开发、销售及服务 | 100,000,000.00 | 549,668,656.55 | 476,615,383.60 | 37,139,747.77 | 2,552,045.60 | 1,519,465.61 |
| 浙江中恒软件技术有限公司 | 子公司 | 计算机软、硬件的技术开发、服务 | 5,000,000.00 | 119,356,521.78 | 116,746,988.01 | 15,293,564.96 | 15,801,738.12 | 13,429,476.14 |
| 杭州中恒云能源互联网技术有限公司 | 子公司 | 技术开发、技术服务、互联网技术、能源信息化软件、计算机系统集成等 | 200,000,000.00 | 159,514,333.70 | 138,329,238.05 | 2,503,934.91 | 212,005.57 | 159,004.18 |
报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | 10% | 至 | 30% |
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 8,841.36 | 至 | 10,448.88 |
| 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） | 8,037.60 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 公司延伸产业链，扩大经营规模，持续拓展各业务板块市场，拓宽销售渠道。 | ||
十、公司面临的风险和应对措施
（1）行业政策风险公司电力信息化、电力电子制造和能源互联网等领域市场业务的维持及开拓，仍易受到国家宏观经济政策及环境的影响，市场环境大幅度波动对公司收入会产生一定的干扰。公司新能源汽车业务市场发展阶段亦由政府政策引导及扶持，国家大力发展新能源行业并加速推广电动汽车充电设施建设成为了未来方向，若主要的宏观经济、政府补贴趋势发生重大变化，产业政策扶持及落地不及预期，补贴退坡边际效应递减，将在一定程度上影响公司该类业务的发展及公司盈利能力。针对政策变动风险，公司将努力坚持电力、通信、储能、新能源汽车充电设备等战略布局产业的共同发展，并实现新兴技术及业务的产业化、规模化，以减少政策变动对公司业绩带来的影响。
（2）市场竞争风险2018年，随着5G技术的逐步成熟与5G标准冻结的时点逼近，5G、物联网和通信行业混改确定性不断提升，但通信产业链发展、政企信息化支出、5G测试及应用等方面进展都不及预期；作为两大上游产业的新能源汽车整车制造和电池技术目前尚存在诸多问题，新能源产业技术进展缓慢，成本下降不明显，特高压电网建设和新能源汽车市场接受度不及预期，充电网建设滞后，光伏海外市场波动。未来诸多市场的竞争及波动因素都会对公司市场带来可能的冲击。面对市场的竞争及不确定性因素，公司需准确把握市场竞争局面的突破口，以提升自身研发技术及产品质量为基础，维稳原有市场份额，带动能源互联网、储能等新兴战略布局市场快速成长拓展。
（3）应收账款可能带来的财务风险公司目前客户的信用状况较好，历史坏账较少，但应收账款余额及占比流动资产的比重不低，同时公司大力拓展光伏、储能业务，该行业具有单个项目金额大、付款周期长等特点，将会导致公司应收账款余额较快增加，若行业经营环境变化、客户财务状况恶化、信用状况改变，就会加重公司应收账款负担，面临可能的风险。针对应收账款回收的风险，本年公司制定了严格的《应收账款管理办法》和《客户授信管理制度》，以确保公司资金安全，加强资金回笼和风险控制，并尽可能的缩短应收账款占用资金的时间，加大对应收款的考核力度，以提高企业资金的使用效率。
（4）人才流失风险公司秉承“致力于创新应用电力电子和互联网技术，为用户提供世界一流的产品”的企业使命，始终坚持技术驱动与创新，多项核心技术与产品拥有自主知识产权。公司技术优势是重要的竞争力之一，目前的行业对人才需求量大，竞争激烈，未来的发展前景很大程度上也依靠于以核心管理人员及研发人员为主的优秀人才队伍的获取、吸引及培养能力。但如果出现技术泄密、核心技术研发人员离职流失，或公司核心人才加盟竞争对手或成立竞争公司，人才缺失漏洞无法快速填补替代，将对公司持续进行的研发技术创新、市场开拓竞争产生不良影响。公司努力为核心人才提供良好的工作平台和发展空间，营造宽松的创新
机制，并适时推出了股权激励计划等激励措施，使核心人才共享公司发展成果，最大程度降低人才流失风险。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 49.70% | 2018年05月03日 | 2018年05月04日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司董事、监事、高级管理人员的股东 | 股份限售承诺 | 在任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份，离职六 | 2010年01月15日 | 长期有效 | 严格履行 |
| 个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌出售公司股份不超过本人持有公司股份总数的百分之五十。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 朱国锭及非公开发行股票其他6家发行对象 | 股份限售承诺 | 公司实际控制人朱国锭承诺其所认购的本次发行的股票自上市之日起36个月内不得转让；其他6家发行对象（安信基金管理有限责任公司、申万菱信（上海）资产管理有限公司、天弘基金管理有限公司、深圳福星资本管理有限公司、浙商汇融投资管理有限公司、北信瑞丰基金管理有限公司）承诺其所认购的本次发行的股票自上市之日起12个月内不得转让。 | 2016年09月14日 | 36个月（朱国锭）；12个月（其他6家发行对象） | 严格履行 |
| 公司董事、高级管理人员 | 其他承诺 | 公司董事、高级管理人员根据中国证 | 2016年01月04日 | 长期有效 | 严格履行 |
| 监会相关规定对公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出承诺如下：1、不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；4、由董事会或薪酬委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、未来拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 杭州中恒科技投资有限公司、朱国锭、周庆捷 | 股份减持承诺 | 通过公司2012年向特定对象发行股份购买资产而发行获得的部分限 | 2018年02月26日 | 三年 | 严格履行 |
| 售股本次申请解除限售后在法定期限及本次解禁后三年内不减持。 | ||||||
| 赵大春、陈志云、徐增新 | 股份减持承诺 | 自持有的2014年股权激励计划限制性股票解禁上市流通之日起六个月内，不减持上述待上市流通股份，以及持有公司的其他股份。在承诺期内，如本人违反上述承诺，将自愿减持股份的全部所得归公司所有，承担相关的法律责任，并接受监管部门的处罚 | 2018年04月16日 | 六个月 | 严格履行 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 承诺期限尚未届满，相关承诺方将继续严格履行相关承诺。 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司确认2014年股权激励计划二次授予限制性股票第三个解锁期可解锁条件成就，对3名二次授予股权激励对象的可解锁限制性股票进行了解锁，相关事项的披露索引详见公司于2018年4月10日、2018年4月12日刊登于巨潮咨询网和《证券时报》上的相关公告。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否无
2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划（2）半年度精准扶贫概要（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 88,359,701 | 15.68% | -40,135,084 | -40,135,084 | 48,224,617 | 8.56% | |||
| 3、其他内资持股 | 88,359,701 | 15.68% | -40,135,084 | -40,135,084 | 48,224,617 | 8.56% | |||
| 其中：境内法人持股 | 35,689,724 | 6.33% | -35,689,724 | -35,689,724 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 52,669,977 | 9.35% | -4,445,360 | -4,445,360 | 48,224,617 | 8.56% | |||
| 二、无限售条件股份 | 475,205,259 | 84.32% | 40,135,084 | 40,135,084 | 515,340,343 | 91.44% | |||
| 1、人民币普通股 | 475,205,259 | 84.32% | 40,135,084 | 40,135,084 | 515,340,343 | 91.44% | |||
| 三、股份总数 | 563,564,960 | 100.00% | 0 | 0 | 563,564,960 | 100.00% | |||
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用
每年年初，公司高管锁定股数按照高管持有股份总数的75%重新核定。2018年2月27日，公司披露了发行股份购买资产部分限售股份上市流通提示性公告，2012年向特定对象发行股份购买资产的部分股东所持限售股均已满足解除限售条件，可解除限售股份44,394,532股，解锁的限制性股票于2018年3月2日上市流通。
2018年4月9日，公司召开第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于确认2014年股权激励计划二次授予限制性股票第三个解锁期可解锁的议案》，同意3名符合条件的激励对象解锁股份合计300,000股，根据《公司法》等法律法规的规定，3名激励对象作为公司高级管理人员在本次所持限制性股票解除限售后，其所持公司股份限制性股票总数的25%为实际可上市流通股份，剩余75%股份将继续锁定，解锁的限制性股票于2018年4月16日上市。
股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用
2018年2月27日，公司披露了发行股份购买资产部分限售股份上市流通提示性公告，申请将2012年向特定对象发行股份购买资产的部分股东所持限售股份合计解锁44,394,532股，并于2018年3月2日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成解锁股份登记上市事项。
2018年4月9日，公司召开第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于确认2014年股权激励计划二次授予限制性股票第三个解锁期可解锁的议案》，同意3名符合条件的激励对象解锁股份合计300,000股，并于2018年4月16日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成解锁股份登记上市事项。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2018年4月9日，公司召开第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于确认2014年股权激励计划二次授予限制性股票第三个解锁期可解锁的议案》，同意3名符合条件的激励对象解锁股份合计300,000股，并于2018年4月16日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成解锁股份登记上市事项。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用
| 2018年上半年 | 2017年度 | |||
| 原每股收益 | 追溯每股收益 | 原每股收益 | 追溯每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 0.07 | 0.07 | 0.11 | 0.11 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.07 | 0.07 | 0.11 | 0.11 |
| 2018年上半年 | 2017年度 | |||
| 原每股净资产 | 追溯每股净资产 | 原每股净资产 | 追溯每股净资产 | |
| 归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股） | 3.95 | 3.95 | 4.16 | 4.16 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容√ 适用 □ 不适用
2018年4月17日和2018年5月3日，公司分别召开了第六届董事会第十二次会议和2017年度股东大会，审议通过了《关于回购公司部分股份的议案》，并于2018年5月17日披露了《回购报告书》（公告编号：
2018-35）。2018年5月17日，公司首次实施了股份回购，并在《证券时报》和巨潮资讯网上披露了《关于首次回购公司股份的公告》（公告编号：2018-37）。截至2018年6月30日，公司累计回购股份数量9,844,979股，占公司总股本的1.75%。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 杭州中恒科技投资有限公司 | 35,689,724 | 35,689,724 | 0 | 0 | 2012年发行股份购买中恒博瑞100%股权时承诺限售。 | 2018年3月2日，2012年发行股份购买中恒博瑞100%股权时承诺限售股份解锁。 |
| 朱国锭 | 34,122,937 | 0 | 0 | 34,122,937 | 2012年发行股份购买中恒博瑞100%股权时承诺限售；2016年非公开发行股票新增股份时承诺限售；高管每年初按25%计算其本年度可转让股份法定额度。 | 2018年3月2日，2012年发行股份购买中恒博瑞100%股权时承诺限售股份解锁；2019年9月20日，非公开发行股票新增股份解锁；按高管股份管理相关规定。 |
| 周庆捷 | 11,965,624 | 0 | 0 | 11,965,624 | 高管每年初按25%计算其本年度可转让股份法定额度，按高管股份管理相关规定锁定股份。 | 2018年3月2日，2012年发行股份购买中恒博瑞100%股权时承诺限售股份解锁；按高管股份管理相关规定。 |
| 赵大春 | 1,209,487 | 0 | 0 | 1,209,487 | 股权激励限售股份；高管每年初按25%计算其本年度可转让股份法定额度，按高管股份管理相关规定锁定股份。 | 2018年4月16日，股权激励授予股份第三个锁定期届满解除限售；按高管股份管理相关规定。 |
| 张永浩 | 4,302,860 | 4,302,860 | 0 | 0 | - | 2018年6月26日，董事离任满十二个月后锁定的公司股票全部解锁。 |
| 陈志云 | 570,000 | 142,500 | 0 | 427,500 | 股权激励限售股份；高管每年初按25%计算其本年度可转让股份 | 2018年4月16日，股权激励授予股份第三个锁定期届满解除限 |
| 法定额度，按高管股份管理相关规定锁定股份。 | 售；按高管股份管理相关规定。 | |||||
| 孙丹 | 209,250 | 0 | 0 | 209,250 | 高管每年初按25%计算其本年度可转让股份法定额度，按高管股份管理相关规定锁定股份。 | 按高管股份管理相关规定。 |
| 徐增新 | 289,819 | 0 | 0 | 289,819 | 股权激励限售股份；高管每年初按25%计算其本年度可转让股份法定额度，按高管股份管理相关规定锁定股份。 | 2018年4月16日，股权激励授予股份第三个锁定期届满解除限售；按高管股份管理相关规定。 |
| 合计 | 88,359,701 | 40,135,084 | 0 | 48,224,617 | -- | -- |
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 35,774 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 杭州中恒科技投资有限公司 | 境内非国有法人 | 35.56% | 200,389,724 | 0 | 0 | 200,389,724 | 质押 | 152,450,000 | ||
| 朱国锭 | 境内自然人 | 8.07% | 45,497,250 | 0 | 34,122,937 | 11,374,313 | ||||
| 周庆捷 | 境内自然人 | 2.83% | 15,954,165 | 0 | 11,965,624 | 3,988,541 | 质押 | 2,160,000 | ||
| 包晓茹 | 境内自然人 | 2.66% | 15,000,000 | 0 | 0 | 15,000,000 | ||||
| 张永浩 | 境内自然人 | 1.50% | 8,473,720 | -21000 | 0 | 8,473,720 | ||||
| 安信基金－招商银行－华润 | 其他 | 1.43% | 8,064,517 | 0 | 0 | 8,064,517 | ||||
| 深国投信托－华润信托·安盈8号集合资金信托计划 | ||||||||||
| 汇添富基金－兴业银行－三峡资本控股有限责任公司 | 其他 | 1.00% | 5,620,765 | 0 | 0 | 5,620,765 | ||||
| 刘涛 | 境内自然人 | 0.95% | 5,328,905 | 5,328,905 | 0 | 5,328,905 | ||||
| 北信瑞丰基金－平安银行－北信瑞丰基金浙商汇融5号资产管理计划 | 其他 | 0.92% | 5,204,836 | 0 | 0 | 5,204,836 | ||||
| 蒋庆云 | 境内自然人 | 0.76% | 4,269,000 | 70000 | 0 | 4,269,000 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 安信基金－招商银行－华润深国投信托－华润信托?安盈8号集合资金信托计划、北信瑞丰基金－平安银行－北信瑞丰基金浙商汇融5号资产管理计划因公司非公开发行股票配售新股成为公司前10名股东，承诺其所认购的本次发行的股票自股份上市之日起12个月内不得转让，即从2016年9月20日起至2017年9月20日止。 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东杭州中恒科技投资有限公司系公司控股股东，朱国锭先生系公司实际控制人，包晓茹女士与朱国锭先生系夫妻关系。股东周庆捷先生担任公司董事且为公司子公司中恒博瑞董事长，张永浩先生为公司子公司中恒博瑞管理层成员。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 杭州中恒科技投资有限公司 | 200,389,724 | 人民币普通股 | 200,389,724 | |||||||
| 包晓茹 | 15,000,000 | 人民币普通股 | 15,000,000 | |||||||
| 朱国锭 | 11,374,313 | 人民币普通股 | 11,374,313 | |||||||
| 张永浩 | 8,473,720 | 人民币普通股 | 8,473,720 | |||||||
| 安信基金－招商银行－华润深国投信托－华润信托·安盈8号集合资金信托计划 | 8,064,517 | 人民币普通股 | 8,064,517 | |||||||
| 汇添富基金－兴业银行－三峡资本控股有限责任公司 | 5,620,765 | 人民币普通股 | 5,620,765 | |||||||
| 刘涛 | 5,328,905 | 人民币普通股 | 5,328,905 | |||||||
| 北信瑞丰基金－平安银行－北信瑞丰基金浙商汇融5号资产管理计划 | 5,204,836 | 人民币普通股 | 5,204,836 | |||||||
| 蒋庆云 | 4,269,000 | 人民币普通股 | 4,269,000 | |||||||
| 浙商汇融投资管理有限公司 | 4,032,258 | 人民币普通股 | 4,032,258 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 杭州中恒科技投资有限公司系公司控股股东，朱国锭先生系公司实际控制人，包晓茹女士与朱国锭先生系夫妻关系。股东张永浩先生为公司子公司中恒博瑞管理层成员。未知其他前10名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 朱国锭 | 董事长 | 现任 | 45,497,250 | 0 | 0 | 45,497,250 | 0 | 0 | 0 |
| 赵大春 | 副董事长、总经理 | 现任 | 1,612,650 | 0 | 0 | 1,612,650 | 400,000 | 0 | 400,000 |
| 孙丹 | 董事、副总经理 | 现任 | 279,000 | 0 | 0 | 279,000 | 0 | 0 | 0 |
| 陈志云 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 现任 | 570,000 | 0 | 0 | 570,000 | 570,000 | 0 | 570,000 |
| 周庆捷 | 董事 | 现任 | 15,954,165 | 0 | 0 | 15,954,165 | 0 | 0 | 0 |
| 熊兰英 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 吴晖 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 张建华 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 岑央群 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 余学芳 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 谌鹏辉 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 徐增新 | 副总经理 | 现任 | 386,425 | 0 | 0 | 386,425 | 386,425 | 0 | 386,425 |
| 段建平 | 财务总监 | 现任 | 0 | 0 | |||||
| 朱治中 | 董事 | 离任 | 0 | 0 | |||||
| 合计 | -- | -- | 64,299,490 | 0 | 0 | 64,299,490 | 1,356,425 | 0 | 1,356,425 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 朱治中 | 董事 | 离任 | 2018年04月08日 | 离职 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：杭州中恒电气股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 274,289,556.77 | 349,442,279.71 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 14,459,456.01 | 46,529,703.62 |
| 应收账款 | 639,114,767.12 | 719,068,346.72 |
| 预付款项 | 48,287,142.76 | 14,028,078.70 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | 18,112,084.00 | 13,434,743.00 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 79,670,084.37 | 40,358,863.82 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 332,264,047.98 | 281,646,717.12 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 546,382,623.64 | 687,029,049.41 |
| 流动资产合计 | 1,952,579,762.65 | 2,151,537,782.10 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 11,432,281.50 | 29,946,068.37 |
| 投资性房地产 | 53,771,441.31 | 55,403,240.63 |
| 固定资产 | 215,786,053.26 | 220,037,889.97 |
| 在建工程 | 14,845,123.70 | 3,893,967.38 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 58,643,776.49 | 65,003,576.22 |
| 开发支出 | 14,073,151.39 | 9,520,403.92 |
| 商誉 | 64,483,694.37 | 64,483,694.37 |
| 长期待摊费用 | 21,200,908.41 | 22,408,294.34 |
| 递延所得税资产 | 48,294,255.83 | 50,366,125.98 |
| 其他非流动资产 | 605,605.10 | |
| 非流动资产合计 | 502,530,686.26 | 521,668,866.28 |
| 资产总计 | 2,455,110,448.91 | 2,673,206,648.38 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 13,667,781.04 | 18,098,282.20 |
| 应付账款 | 152,677,132.86 | 166,806,521.34 |
| 预收款项 | 12,769,144.01 | 31,485,675.12 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 393,244.06 | 22,741,206.23 |
| 应交税费 | 7,030,323.96 | 29,314,113.65 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 6,979,789.44 | 27,470,209.03 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 193,517,415.37 | 295,916,007.57 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,730,773.58 | 3,229,639.21 |
| 递延所得税负债 | 1,804,200.00 | 2,255,250.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 5,534,973.58 | 5,484,889.21 |
| 负债合计 | 199,052,388.95 | 301,400,896.78 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 563,564,960.00 | 563,564,960.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,053,808,478.01 | 1,053,828,491.94 |
| 减：库存股 | 99,979,909.98 | 1,224,000.00 |
| 其他综合收益 | -442.15 | -442.15 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 68,623,476.44 | 68,623,476.44 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 642,223,198.63 | 658,405,480.57 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,228,239,760.95 | 2,343,197,966.80 |
| 少数股东权益 | 27,818,299.01 | 28,607,784.80 |
| 所有者权益合计 | 2,256,058,059.96 | 2,371,805,751.60 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,455,110,448.91 | 2,673,206,648.38 |
法定代表人：朱国锭 主管会计工作负责人：段建平 会计机构负责人：虞亚凤
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 199,202,154.09 | 197,559,901.79 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 11,312,456.01 | 32,364,139.14 |
| 应收账款 | 257,459,415.70 | 276,576,939.56 |
| 预付款项 | 15,774,892.61 | 6,167,907.42 |
| 应收利息 | 18,112,084.00 | 13,434,743.00 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 115,064,059.00 | 86,773,176.86 |
| 存货 | 264,341,468.52 | 280,203,340.99 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 546,000,000.00 | 683,136,635.18 |
| 流动资产合计 | 1,427,266,529.93 | 1,576,216,783.94 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 664,290,211.76 | 624,006,387.06 |
| 投资性房地产 | 51,803,814.64 | 53,359,756.86 |
| 固定资产 | 142,933,594.09 | 145,813,530.99 |
| 在建工程 | 12,709,218.62 | 3,161,116.98 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 33,354,446.92 | 34,096,813.15 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,586,869.11 | 3,145,596.49 |
| 递延所得税资产 | 6,305,169.40 | 6,424,294.76 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 913,983,324.54 | 870,007,496.29 |
| 资产总计 | 2,341,249,854.47 | 2,446,224,280.23 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 13,667,781.04 | 18,098,282.20 |
| 应付账款 | 240,281,255.69 | 215,445,764.92 |
| 预收款项 | 7,296,257.03 | 28,597,198.04 |
| 应付职工薪酬 | 6,282,696.72 | |
| 应交税费 | 4,718,828.38 | 10,375,133.47 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 119,378,258.25 | 78,536,595.32 |
| 持有待售的负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 385,342,380.39 | 357,335,670.67 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,867,488.26 | 2,253,724.35 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,867,488.26 | 2,253,724.35 |
| 负债合计 | 388,209,868.65 | 359,589,395.02 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 563,564,960.00 | 563,564,960.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,125,887,662.83 | 1,125,907,676.76 |
| 减：库存股 | 99,979,909.98 | 1,224,000.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 64,281,499.60 | 64,281,499.60 |
| 未分配利润 | 299,285,773.37 | 334,104,748.85 |
| 所有者权益合计 | 1,953,039,985.82 | 2,086,634,885.21 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,341,249,854.47 | 2,446,224,280.23 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 345,974,509.66 | 356,576,328.10 |
| 其中：营业收入 | 345,974,509.66 | 356,576,328.10 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 311,758,905.79 | 303,591,847.04 |
| 其中：营业成本 | 217,122,374.04 | 210,337,479.54 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,675,160.21 | 4,511,637.44 |
| 销售费用 | 38,210,908.38 | 30,010,876.97 |
| 管理费用 | 70,063,941.55 | 65,294,706.91 |
| 财务费用 | -10,577,193.78 | -10,698,427.73 |
| 资产减值损失 | -5,736,284.61 | 4,135,573.91 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,486,213.13 | -1,473,655.53 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 6,486,213.13 | -1,473,655.53 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | 5,024,530.72 | 2,585,504.06 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 45,726,347.72 | 54,096,329.59 |
| 加：营业外收入 | 62,066.13 | 5,873,733.62 |
| 减：营业外支出 | 211,384.64 | 57,122.96 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 45,577,029.21 | 59,912,940.25 |
| 减：所得税费用 | 7,312,300.94 | 4,953,346.27 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 38,264,728.27 | 54,959,593.98 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 40,174,214.06 | 60,133,823.03 |
| 少数股东损益 | -1,909,485.79 | -5,174,229.05 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 38,264,728.27 | 54,959,593.98 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 40,174,214.06 | 60,133,823.03 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,909,485.79 | -5,174,229.05 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.07 | 0.11 |
| （二）稀释每股收益 | 0.07 | 0.11 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：朱国锭 主管会计工作负责人：段建平 会计机构负责人：虞亚凤
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 285,899,741.01 | 279,518,818.28 |
| 减：营业成本 | 222,114,703.80 | 202,125,727.36 |
| 税金及附加 | 2,032,692.65 | 3,660,529.14 |
| 销售费用 | 18,069,962.23 | 14,819,361.54 |
| 管理费用 | 32,488,450.26 | 26,824,655.37 |
| 财务费用 | -10,785,940.71 | -10,529,806.42 |
| 资产减值损失 | -794,169.05 | 1,573,733.60 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 283,824.70 | -952,885.01 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 283,824.70 | -952,885.01 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | 1,005,436.09 | 762,551.36 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 24,063,302.61 | 40,854,284.04 |
| 加：营业外收入 | 6,400.11 | 36,782.42 |
| 减：营业外支出 | 3,892.29 | 53,834.06 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,065,810.43 | 40,837,232.40 |
| 减：所得税费用 | 2,528,289.91 | 3,767,962.75 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 21,537,520.52 | 37,069,269.65 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 21,537,520.52 | 37,069,269.65 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 459,054,195.22 | 342,923,568.15 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 5,243,801.18 | 4,941,750.73 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 20,980,176.20 | 16,898,194.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 485,278,172.60 | 364,763,513.24 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 256,266,138.47 | 184,814,918.19 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 148,445,133.53 | 119,715,425.42 |
| 支付的各项税费 | 42,879,008.50 | 51,087,714.19 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 88,512,632.85 | 56,807,188.18 |
| 经营活动现金流出小计 | 536,102,913.35 | 412,425,245.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -50,824,740.75 | -47,661,732.74 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 25,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 629,512.82 | 12,837.44 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 137,000,000.00 | 31,150,333.30 |
| 投资活动现金流入小计 | 162,629,512.82 | 31,163,170.74 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 30,184,905.40 | 13,961,788.10 |
| 投资支付的现金 | 3,639,041.10 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 33,823,946.50 | 13,961,788.10 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 128,805,566.32 | 17,201,382.64 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 57,476,496.00 | 58,356,496.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,120,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 99,979,909.98 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 157,456,405.98 | 58,356,496.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -157,456,405.98 | -58,356,496.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -79,475,580.41 | -88,816,846.10 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 326,269,426.03 | 377,582,801.48 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 246,793,845.62 | 288,765,955.38 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 337,126,884.05 | 257,186,555.06 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 87,777,781.23 | 22,273,164.37 |
| 经营活动现金流入小计 | 424,904,665.28 | 279,459,719.43 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 207,756,476.21 | 143,206,561.45 |
| 支付给职工以及为职工支付的现 | 41,291,368.68 | 36,377,318.58 |
| 金 | ||
| 支付的各项税费 | 18,760,619.96 | 24,120,521.73 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 77,622,822.78 | 22,954,418.69 |
| 经营活动现金流出小计 | 345,431,287.63 | 226,658,820.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 79,473,377.65 | 52,800,898.98 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,998.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 137,000,000.00 | 31,150,333.30 |
| 投资活动现金流入小计 | 137,000,000.00 | 31,158,331.30 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 19,976,268.46 | 8,074,877.42 |
| 投资支付的现金 | 43,639,041.10 | 60,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 63,615,309.56 | 68,074,877.42 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 73,384,690.44 | -36,916,546.12 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 56,356,496.00 | 56,356,496.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 99,979,909.98 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 156,336,405.98 | 56,356,496.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -156,336,405.98 | -56,356,496.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,478,337.89 | -40,472,143.14 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 178,896,317.08 | 259,824,982.01 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 175,417,979.19 | 219,352,838.87 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 563,564,960.00 | 1,053,828,491.94 | 1,224,000.00 | -442.15 | 68,623,476.44 | 658,405,480.57 | 28,607,784.80 | 2,371,805,751.60 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 563,564,960.00 | 1,053,828,491.94 | 1,224,000.00 | -442.15 | 68,623,476.44 | 658,405,480.57 | 28,607,784.80 | 2,371,805,751.60 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -20,013.93 | 98,755,909.98 | -16,182,281.94 | -789,485.79 | -115,747,691.64 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 40,174,214.06 | -1,909,485.79 | 38,264,728.27 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -20,013.93 | 98,755,909.98 | -98,775,923.91 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金 | -1,224,000.00 | 1,224,000.00 | |||||||||||
| 额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -20,013.93 | 99,979,909.98 | -99,999,923.91 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -56,356,496.00 | 1,120,000.00 | -55,236,496.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -56,356,496.00 | 1,120,000.00 | -55,236,496.00 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 563,564,960.00 | 1,053,808,478.01 | 99,979,909.98 | -442.15 | 68,623,476.44 | 642,223,198.63 | 27,818,299.01 | 2,256,058,059.96 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 563,564,960.00 | 1,065,463,143.21 | 19,584,000.00 | 62,528,739.17 | 659,082,366.61 | 64,371,984.39 | 2,395,427,193.38 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 563,564,960.00 | 1,065,463,143.21 | 19,584,000.00 | 62,528,739.17 | 659,082,366.61 | 64,371,984.39 | 2,395,427,193.38 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,224,000.00 | 3,777,327.03 | -7,174,229.05 | -2,172,902.02 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 60,133,823.03 | -5,174,229.05 | 54,959,593.98 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,224,000.00 | 1,224,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -1,224,000.00 | 1,224,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -56,356,496.00 | -2,000,000.00 | -58,356,496.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -56,356,496.00 | -2,000,000.00 | -58,356,496.00 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增 |
| 资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 563,564,960.00 | 1,065,463,143.21 | 18,360,000.00 | 62,528,739.17 | 662,859,693.64 | 57,197,755.34 | 2,393,254,291.36 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 563,564,960.00 | 1,125,907,676.76 | 1,224,000.00 | 64,281,499.60 | 334,104,748.85 | 2,086,634,885.21 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 563,564,960.00 | 1,125,907,676.76 | 1,224,000.00 | 64,281,499.60 | 334,104,748.85 | 2,086,634,885.21 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -20,013.93 | 98,755,909.98 | -34,818,975.48 | -133,594,899.39 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 21,537,520.52 | 21,537,520.52 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -20,013.93 | 98,755,909.98 | -98,775,923.91 | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具 | |||||||||||
| 持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -1,224,000.00 | 1,224,000.00 | |||||||||
| 4．其他 | -20,013.93 | 99,979,909.98 | -99,999,923.91 | ||||||||
| （三）利润分配 | -56,356,496.00 | -56,356,496.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -56,356,496.00 | -56,356,496.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 563,564,960.00 | 1,125,887,662.83 | 99,979,909.98 | 64,281,499.60 | 299,285,773.37 | 1,953,039,985.82 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 563,564,960.00 | 1,128,976,486.18 | 19,584,000.00 | 58,186,762.33 | 335,608,609.46 | 2,066,752,817.97 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差 | |||||||||||
| 错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 563,564,960.00 | 1,128,976,486.18 | 19,584,000.00 | 58,186,762.33 | 335,608,609.46 | 2,066,752,817.97 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,224,000.00 | -19,287,226.35 | -18,063,226.35 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 37,069,269.65 | 37,069,269.65 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,224,000.00 | 1,224,000.00 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -1,224,000.00 | 1,224,000.00 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -56,356,496.00 | -56,356,496.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -56,356,496.00 | -56,356,496.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 563,564,960.00 | 1,128,976,486.18 | 18,360,000.00 | 58,186,762.33 | 316,321,383.11 | 2,048,689,591.62 |
三、公司基本情况
杭州中恒电气股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系杭州中恒电讯设备有限公司（以下简称中恒电讯公司）。中恒电讯公司系由董霖、傅郁、叶兰3位自然人共同出资组建，于1996年5月22日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为25391634-0的《企业法人营业执照》，设立时注册资本50万元。经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2001]43号文批准，中恒电讯公司以2001年3月31日为基准日，采用整体变更方式设立本公司。本公司于2001年7月11日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000036983的《企业法人营业执照》，注册资本为5,000万元，股份总数为5,000万股（每股面值1元）。2010年2月25日，本公司获准向社会公开发行A股1,680万股（每股面值1元）。本公司股票自2010年3月5日起在深圳证券交易所挂牌交易。经历次变更，公司现取得统一社会信用代码证号为913300002539163407的《营业执照》，公司现注册资本563,564,960.00元，股份总数563,564,960.00股（每股面值1元），其中有限售条件的流通股份A股48,224,617.00股，无限售条件的流通股份A股515,340,343.00股。现总部位于浙江省杭州市东信大道69号。
本公司及各子公司主要从事：高频开关电源设备,不间断电源设备,逆变器,光纤通信设备,电力自动化设备,电动汽车充换电设施、低压成套开关设备、计算机软、硬件及配件的生产、销售、技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让,新能源汽车充换电站建设与运营服务,数据中心计算机系统集成工程(含动力及环境控制设备)的设计、施工、技术咨询、技术服务及技术培训,机房环境控制设备、节能产品、动力环境监控系统的设计、研发、销售及技术咨询、管理和服务。
本公司的母公司为杭州中恒科技投资有限公司，最终控制方为朱国锭。本财务报表业经本公司董事会于2018年8月6日决议批准报出。本公司2018年上半年纳入合并范围的子公司共13户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事生产和销售通信电源系统、电力操作电源系统及软件开发、销售和服务等。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、33“重大会计判断和估计”
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的 相 关要 素 发 生 了 变 化 ，本 公 司 将 进 行 重 新评 估 。（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处 理 ，计 入 当 期 损 益 或 确认 为 其 他 综 合 收 益。
（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资 、 贷款 和 应 收 款 项 以 及可 供 出 售 金 融 资 产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和 报酬 ， 但 是 放 弃 了 对该 金 融 资 产 的 控 制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将金额占应收款项账面余额10%以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 15.00% | 15.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 100.00% | 100.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
| 坏账准备的计提方法 | 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资等。
（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产14、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通
过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本 。 其他 后 续 支 出 ， 在 发生 时 计 入 当 期 损 益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进
行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 3.00-5.00 | 2.71-4.85 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.40 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 3.00-5.00 | 9.50-19.40 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 3.00-5.00 | 19.00-32.33 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资 本 化； 外 币 一 般 借 款 的汇 兑 差 额 计 入 当 期损 益 。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用 寿 命有 限 的 无 形 资 产 的摊 销 政 策 进 行 摊 销。
（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，
另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易 中 已 发 生 和将 发 生 的 成 本 能 够可 靠 地 计 量 。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（4）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按17%、16%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 17%、16%、6% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%计缴。 | 25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 | 3% |
| 地方教育附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
（1）所得税税收优惠本公司被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为GR201733001651的《高新技术企业证书》，有效期自2017年1月1日至2019年12月31日。
本公司本年度执行15%的企业所得税税率。
北京中恒博瑞数字电力科技有限公司（以下简称“中恒博瑞公司”）被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为GR201711002009的《高新技术企业证书》，有效期自2017年1月1日至2019年12月31日。中恒博瑞公司本年度执行15%的企业所得税税率。
根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》（财税〔2010〕110号），子公司杭州中恒节能科技有限公司（以下简称“中恒节能公司”）实施合同能源管理项目所得税减免所得税优惠备案通过，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。中恒节能公司本年度属于减半缴纳期。
北京中恒瑞翔能源科技有限公司（以下简称“中恒瑞翔公司”）被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为GR201611002928的《高新技术企业证书》，有效期自2016年1月1日至2018年12月31日。中恒瑞翔公司本年度执行15%的企业所得税
税率。
南京北洋电力咨询有限公司（以下简称“南京北洋公司”）被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为GR201632000342的《高新技术企业证书》，有效期自2016年1月1日至2018年12月31日。南京北洋公司本年度执行15%的企业所得税税率。
苏州中恒普瑞能源互联网科技有限公司（以下简称“苏州普瑞公司”）被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为GR201632002100的《高新技术企业证书》，有效期自2016年1月1日至2018年12月31日。苏州普瑞公司本年度执行15%的企业所得税税率。
（2）增值税税收优惠根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产品和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发﹝2011﹞4号）和财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税﹝2011﹞100号），子公司中恒博瑞公司、中恒软件公司、中恒瑞翔公司、北京殷图公司自行开发生产的软件产品销售先按17%税率计缴增值税，实际税负率超过3%的部分实行即征即退。
根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落实<中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定>有关税收问题的通知》（财税字[1999]273号），子公司中恒博瑞公司技术开发收入向主管国家税务局报备后免征营业税，营业税改征增值税后，免征相应的增值税。
根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》（财税〔2010〕110号），子公司中恒节能公司合同能源管理项目取得的营业税应税收入向主管国家税务局报备后暂免征收营业税，营业税改征增值税后，免征相应的增值税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 179,522.03 | 701,618.14 |
| 银行存款 | 256,685,619.52 | 325,567,807.89 |
| 其他货币资金 | 17,424,415.22 | 23,172,853.68 |
| 合计 | 274,289,556.77 | 349,442,279.71 |
其他说明
本期末承兑汇票保证金1,406,554.20元、保函保证金18,658,480.09元和质量保证金7,430,676.86元已冻结或质押，使用受限。
年初承兑汇票保证金1,835,877.45元、保函保证金13,910,445.18元和质量保证金7,426,531.05元已冻结或质押，使用受限。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 7,097,956.00 | 21,441,471.15 |
| 商业承兑票据 | 7,361,500.01 | 25,088,232.47 |
| 合计 | 14,459,456.01 | 46,529,703.62 |
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
5、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 708,486,487.79 | 100.00% | 69,371,720.67 | 9.79% | 639,114,767.12 | 796,792,148.23 | 100.00% | 77,723,801.51 | 9.75% | 719,068,346.72 |
| 合计 | 708,486,487.79 | 100.00% | 69,371,720.67 | 9.79% | 639,114,767.12 | 796,792,148.23 | 100.00% | 77,723,801.51 | 9.75% | 719,068,346.72 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 518,419,904.09 | 25,920,995.20 | 5.00% |
| 1至2年 | 89,807,245.36 | 8,980,724.54 | 10.00% |
| 2至3年 | 63,128,928.69 | 9,469,339.30 | 15.00% |
| 3年以上 | 37,130,409.65 | 25,000,661.63 | 67.33% |
| 3至4年 | 24,259,496.05 | 12,129,748.03 | 50.00% |
| 4至5年 | 7,890,768.53 | 7,890,768.53 | 100.00% |
| 5年以上 | 4,980,145.07 | 4,980,145.07 | 100.00% |
| 合计 | 708,486,487.79 | 69,371,720.67 | 9.79% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-8,352,080.84元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 275,523.50 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为121,491,692.77元，占应收账款年末余额合计数的比例为17.15%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为7,116,924.82元
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 43,446,777.38 | 89.98% | 12,787,617.55 | 91.16% |
| 1至2年 | 2,687,995.12 | 5.57% | 899,915.22 | 6.41% |
| 2至3年 | 1,799,129.27 | 3.73% | 193,150.99 | 1.38% |
| 3年以上 | 353,240.99 | 0.73% | 147,394.94 | 1.05% |
| 合计 | 48,287,142.76 | -- | 14,028,078.70 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为16,027,493.24元，占预付账款年末余额合计数的比例为33.19%
其他说明：
7、应收利息（1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 18,112,084.00 | 13,434,743.00 |
| 合计 | 18,112,084.00 | 13,434,743.00 |
（2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
8、应收股利（1）应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
9、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 88,110,691.91 | 100.00% | 8,440,607.54 | 9.58% | 79,670,084.37 | 46,702,910.41 | 100.00% | 6,344,046.59 | 13.58% | 40,358,863.82 |
| 合计 | 88,110,691.91 | 100.00% | 8,440,607.54 | 9.58% | 79,670,084.37 | 46,702,910.41 | 100.00% | 6,344,046.59 | 13.58% | 40,358,863.82 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 74,999,536.29 | 3,749,976.80 | 5.00% |
| 1至2年 | 6,986,812.65 | 698,681.27 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,714,045.01 | 257,106.74 | 15.00% |
| 3年以上 | 4,410,297.96 | 3,734,842.73 | 84.68% |
| 3至4年 | 1,350,910.46 | 675,455.23 | 50.00% |
| 4至5年 | 920,559.34 | 920,559.34 | 100.00% |
| 5年以上 | 2,138,828.16 | 2,138,828.16 | 100.00% |
| 合计 | 88,110,691.91 | 8,440,607.55 | 9.58% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,096,560.95元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金 | 40,655,159.87 | 19,711,241.68 |
| 员工借款 | 8,614,432.26 | 5,776,000.00 |
| 备用金 | 8,213,078.26 | 8,875,234.19 |
| 退税收入 | 1,018,547.27 | 3,087,668.51 |
| 往来款 | 19,464,916.93 | 4,919,741.44 |
| 其他 | 7,014,057.32 | 1,202,524.59 |
| 个人借款 | 3,130,500.00 | 3,130,500.00 |
| 合计 | 88,110,691.91 | 46,702,910.41 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 往来单位一 | 投标保证金 | 18,720,000.00 | 1年以内 | 21.25% | 936,000.00 |
| 往来单位二 | 往来款 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 11.35% | 500,000.00 |
| 往来单位三 | 个人借款 | 3,130,500.00 | 1年以内130,000.00；1-2年 | 3.55% | 306,525.00 |
| 3,000,000.00 | |||||
| 往来单位四 | 其他 | 2,173,000.00 | 1年以内 | 2.47% | 108,650.00 |
| 往来单位五 | 往来款 | 2,025,109.50 | 1年以内1528,112.00；1-2年496,997.5 | 2.30% | 126,105.35 |
| 合计 | -- | 36,048,609.50 | -- | 40.91% | 1,977,280.35 |
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 中恒博瑞公司 | 软件企业增值税即征即退 | 615,710.95 | 1年以内 | 预计2018年8月 |
| 中恒软件公司 | 软件企业增值税即征即退 | 402,836.32 | 1年以内 | 预计2018年8月 |
| 合计 | -- | 1,018,547.27 | -- | -- |
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 141,975,662.49 | 5,402,959.36 | 136,572,703.13 | 133,926,350.06 | 4,606,940.52 | 129,319,409.54 |
| 在产品 | 85,352,053.18 | 0.00 | 85,352,053.18 | 26,167,858.12 | 26,167,858.12 | |
| 库存商品 | 114,009,068.18 | 3,669,776.51 | 110,339,291.67 | 130,232,772.83 | 4,222,083.57 | 126,010,689.26 |
| 委托加工物资 | 148,760.20 | 148,760.20 | ||||
| 合计 | 341,336,783.85 | 9,072,735.87 | 332,264,047.98 | 290,475,741.21 | 8,829,024.09 | 281,646,717.12 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,606,940.52 | 796,018.84 | 5,402,959.36 | |||
| 在产品 | 0.00 | |||||
| 库存商品 | 4,222,083.57 | 552,307.06 | 3,669,776.51 | |||
| 合计 | 8,829,024.09 | 796,018.84 | 552,307.06 | 9,072,735.87 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 546,000,000.00 | 683,000,000.00 |
| 预付房屋租金 | 382,623.64 | 387,513.94 |
| 待抵扣税金 | 2,355,711.13 | |
| 预缴所得税 | 52,500.57 | |
| 服务费 | 410,128.98 |
| 预缴增值税 | 823,194.79 | |
| 合计 | 546,382,623.64 | 687,029,049.41 |
其他说明：
14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
其他说明
15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 杭州中恒派威电源有限公司 | 5,973,801.12 | 283,824.70 | 6,257,625.82 | 3,560,000.00 | |||||||
| 杭州宏迅电力科技有限公司 | 18,067,971.60 | 18,067,971.60 | 0.00 | ||||||||
| 辽宁中恒盛乔能源技术有限公司 | 69,474.75 | -69,474.75 | 0.00 | ||||||||
| 宁夏中恒德瑞互联网科技有限公司 | 605,583.43 | -34,792.36 | 570,791.07 | ||||||||
| 深圳市易电能源互联网科技有限公司 | 8,789,237.47 | -625,372.86 | 8,163,864.61 | ||||||||
| 小计 | 33,506,068.37 | 18,067,971.60 | -899,900.79 | 14,992,281.50 | 3,560,000.00 | ||||||
| 合计 | 33,506,068.37 | 18,067,971.60 | -899,900.79 | 14,992,281.50 | 3,560,000.00 |
其他说明
18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | 80,991,094.33 | 80,991,094.33 | ||
| 1.期初余额 | 80,991,094.33 | 80,991,094.33 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 80,991,094.33 | 80,991,094.33 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 25,587,853.70 | 25,587,853.70 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,631,799.32 | 1,631,799.32 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,631,799.32 | 1,631,799.32 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 27,219,653.02 | 27,219,653.02 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 53,771,441.31 | 53,771,441.31 | ||
| 2.期初账面价值 | 55,403,240.63 | 55,403,240.63 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
19、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 208,326,874.03 | 51,961,830.46 | 13,864,995.65 | 33,885,400.39 | 308,039,100.53 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 4,733,885.00 | 1,354,787.08 | 1,100,600.71 | 7,189,272.79 |
| （1）购置 | 0.00 | 4,733,885.00 | 1,354,787.08 | 1,100,600.71 | 7,189,272.79 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 392,844.84 | 2,008,792.40 | 168,328.18 | 2,569,965.42 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 392,844.84 | 2,008,792.40 | 168,328.18 | 2,569,965.42 |
| 4.期末余额 | 208,326,874.03 | 56,302,870.62 | 13,210,990.33 | 34,817,672.92 | 312,658,407.90 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 32,775,848.02 | 28,569,486.69 | 6,837,766.52 | 19,818,109.33 | 88,001,210.56 |
| 2.本期增加金额 | 4,188,555.20 | 3,588,520.16 | 727,646.31 | 1,111,268.70 | 9,615,990.37 |
| （1）计提 | 4,188,555.20 | 3,588,520.16 | 727,646.31 | 1,111,268.70 | 9,615,990.37 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 353,308.11 | 223,210.00 | 168,328.18 | 744,846.29 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 353,308.11 | 223,210.00 | 168,328.18 | 744,846.29 |
| 4.期末余额 | 36,964,403.22 | 31,804,698.74 | 7,342,202.83 | 20,761,049.85 | 96,872,354.64 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 171,362,470.81 | 24,498,171.88 | 5,868,787.50 | 14,056,623.07 | 215,786,053.26 |
| 2.期初账面价值 | 175,551,026.01 | 23,392,343.77 | 7,027,229.13 | 14,067,291.06 | 220,037,889.97 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 607,384.86 | 517,141.23 | 90,243.63 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
20、在建工程（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 中恒展厅改造工程 | 7,465,556.17 | 7,465,556.17 | 2,696,159.73 | 2,696,159.73 | ||
| 富阳分布式光伏发电二期项目 | 1,752,235.02 | 1,752,235.02 | 1,197,807.65 | 1,197,807.65 | ||
| 中恒大厦二楼维修中心装修工程 | 1,459,481.57 | 1,459,481.57 | ||||
| SAP软件及实施 | 2,225,390.08 | 2,225,390.08 | ||||
| 中恒老大楼改造工程 | 1,558,790.80 | 1,558,790.80 | ||||
| 苏州普瑞18楼集控中心投影屏 | 383,670.06 | 383,670.06 | ||||
| 合计 | 14,845,123.70 | 14,845,123.70 | 3,893,967.38 | 3,893,967.38 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 富阳微网二期项目 | 1,750,000.00 | 1,197,807.65 | 554,427.37 | 1,752,235.02 | 100.13% | 100% | 其他 | |||||
| 中恒展厅改造工程 | 9,086,000.00 | 2,696,159.73 | 4,769,396.44 | 7,465,556.17 | 82.17% | 80% | 募股资金 | |||||
| 合计 | 10,836,000.00 | 3,893,967.38 | 5,323,823.81 | 0.00 | 0.00 | 9,217,791.19 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
21、工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 软件著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 36,869,012.50 | 30,000,000.00 | 0.00 | 6,230,184.71 | 30,070,000.00 | 103,169,197.21 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 78,021.24 | 0.00 | 78,021.24 |
| （1）购置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 78,021.24 | 0.00 | 78,021.24 |
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 36,869,012.50 | 30,000,000.00 | 0.00 | 6,308,205.95 | 30,070,000.00 | 103,247,218.45 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 4,618,438.50 | 14,583,333.41 | 0.00 | 3,928,849.08 | 15,035,000.00 | 38,165,620.99 |
| 2.本期增加金额 | 443,895.72 | 2,500,000.02 | 0.00 | 486,925.23 | 3,007,000.00 | 6,437,820.97 |
| （1）计提 | 443,895.72 | 2,500,000.02 | 0.00 | 486,925.23 | 3,007,000.00 | 6,437,820.97 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 5,062,334.22 | 17,083,333.43 | 0.00 | 4,415,774.31 | 18,042,000.00 | 44,603,441.96 |
| 三、减值准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 31,806,678.28 | 12,916,666.57 | 0.00 | 1,892,431.64 | 12,028,000.00 | 58,643,776.49 |
| 2.期初账面价值 | 32,250,574.00 | 15,416,666.59 | 0.00 | 2,301,335.63 | 15,035,000.00 | 65,003,576.22 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 中恒云能源知能平台 | 9,520,403.92 | 4,552,747.47 | 14,073,151.39 | |||||
| 合计 | 9,520,403.92 | 4,552,747.47 | 14,073,151.39 | |||||
其他说明
27、商誉（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 浙江鼎联科通讯技术有限公司 | 9,728,814.47 | 9,728,814.47 | ||||
| 南京北洋公司 | 3,412,776.87 | 3,412,776.87 | ||||
| 苏州普瑞公司 | 35,329,535.10 | 35,329,535.10 | ||||
| 北京殷图公司 | 33,603,547.08 | 33,603,547.08 | ||||
| 上海煦达公司 | 11,272,389.75 | 11,272,389.75 | ||||
| 合计 | 93,347,063.27 | 93,347,063.27 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 苏州普瑞公司 | 28,863,368.90 | 28,863,368.90 | ||||
| 合计 | 28,863,368.90 | 28,863,368.90 | ||||
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 22,408,294.34 | 1,207,385.93 | 0.00 | 21,200,908.41 | |
| 合计 | 22,408,294.34 | 1,207,385.93 | 0.00 | 21,200,908.41 |
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 89,147,649.81 | 13,506,474.66 | 94,739,759.87 | 14,359,948.13 |
| 内部交易未实现利润 | 13,127,365.97 | 1,969,104.90 | 26,553,019.00 | 3,982,952.85 |
| 可抵扣亏损 | 125,710,110.97 | 28,685,694.14 | 119,836,313.34 | 27,965,413.03 |
| 递延收益 | 3,730,773.58 | 559,616.04 | 3,229,639.21 | 484,445.88 |
| 未到票暂估 | 22,271,410.62 | 3,340,711.59 | 22,271,410.62 | 3,340,711.59 |
| 股权激励 | 1,551,030.00 | 232,654.50 | 1,551,030.00 | 232,654.50 |
| 合计 | 255,538,340.95 | 48,294,255.83 | 268,181,172.04 | 50,366,125.98 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 12,028,000.00 | 1,804,200.00 | 15,035,000.00 | 2,255,250.00 |
| 合计 | 12,028,000.00 | 1,804,200.00 | 15,035,000.00 | 2,255,250.00 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 48,294,255.83 | 50,366,125.98 | ||
| 递延所得税负债 | 1,804,200.00 | 2,255,250.00 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,999,830.38 | 1,717,112.32 |
| 可抵扣亏损 | 17,667,826.53 | 13,875,535.79 |
| 合计 | 19,667,656.91 | 15,592,648.11 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018年 | 5,385,778.55 | 5,385,778.55 | |
| 2019年 | 619,137.62 | 619,137.62 | |
| 2020年 | 2,456,957.36 | 2,456,957.36 | |
| 2021年 | 1,960,864.58 | 1,960,864.58 | |
| 2022年 | 7,245,088.42 | 3,452,797.68 | |
| 合计 | 17,667,826.53 | 13,875,535.79 | -- |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 605,605.10 | |
| 合计 | 605,605.10 |
其他说明：
31、短期借款（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 13,667,781.04 | 18,098,282.20 |
| 合计 | 13,667,781.04 | 18,098,282.20 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 152,677,132.86 | 166,141,016.97 |
| 工程款 | 665,504.37 | |
| 合计 | 152,677,132.86 | 166,806,521.34 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京岳能科技股份有限公司 | 6,587,602.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 6,587,602.00 | -- |
其他说明：
36、预收款项（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 12,769,144.01 | 31,250,296.40 |
| 其他 | 235,378.72 | |
| 合计 | 12,769,144.01 | 31,485,675.12 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 22,741,206.23 | 117,658,227.86 | 140,006,190.03 | 393,244.06 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 8,725,003.20 | 8,725,003.20 | ||
| 合计 | 22,741,206.23 | 126,383,231.06 | 148,731,193.23 | 393,244.06 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和 | 22,741,206.23 | 102,832,054.00 | 125,180,016.17 | 393,244.06 |
| 补贴 | ||||
| 2、职工福利费 | 4,140,098.98 | 4,140,098.98 | ||
| 3、社会保险费 | 6,062,013.63 | 6,062,013.63 | ||
| 其中：医疗保险费 | 5,361,023.58 | 5,361,023.58 | ||
| 工伤保险费 | 132,952.86 | 132,952.86 | ||
| 生育保险费 | 568,037.18 | 568,037.18 | ||
| 4、住房公积金 | 3,859,268.70 | 3,859,268.70 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 764,792.55 | 764,792.55 | ||
| 合计 | 22,741,206.23 | 117,658,227.86 | 140,006,190.03 | 393,244.06 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,433,903.28 | 8,433,903.28 | ||
| 2、失业保险费 | 291,099.92 | 291,099.92 | ||
| 合计 | 8,725,003.20 | 8,725,003.20 |
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 786,982.19 | 18,812,862.85 |
| 企业所得税 | 4,710,858.96 | 6,211,027.71 |
| 个人所得税 | 844,005.71 | 1,117,611.51 |
| 城市维护建设税 | 355,684.48 | 1,336,473.53 |
| 房产税 | 163,744.31 | 549,579.27 |
| 教育费附加 | 101,193.38 | 572,773.02 |
| 地方教育附加 | 67,462.23 | 385,169.67 |
| 土地使用税 | 0.00 | 288,416.60 |
| 印花税 | 392.70 | 40,199.49 |
| 合计 | 7,030,323.96 | 29,314,113.65 |
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票回购义务 | 0.00 | 1,224,000.00 |
| 长期资产购置款 | 2,006,667.70 | 12,379,967.40 |
| 应付股权转让价款 | 0.00 | 3,639,041.10 |
| 押金保证金 | 1,350,553.33 | 1,216,248.22 |
| 其他 | 3,622,568.41 | 9,010,952.31 |
| 合计 | 6,979,789.44 | 27,470,209.03 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,229,639.21 | 1,256,666.67 | 755,532.30 | 3,730,773.58 | 收到的与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 3,229,639.21 | 1,256,666.67 | 755,532.30 | 3,730,773.58 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 直流远供系统项目 | 78,720.00 | 39,360.00 | 39,360.00 | 与资产相关 | ||||
| 新能源电动汽车超级充电一体化解决方案 | 841,304.35 | 210,326.09 | 630,978.26 | 与资产相关 | ||||
| 绿色高效智能通信组合电源系统 | 101,200.00 | 25,300.00 | 75,900.00 | 与资产相关 | ||||
| 大数据的能源综合服务云平台 | 1,232,500.00 | 1,300,000.00 | 411,250.00 | 2,121,250.00 | 与资产相关 | |||
| 北京市经济和信息化委员会中关村现代服务业试点项目款 | 975,914.86 | 112,629.54 | 863,285.32 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 3,229,639.21 | 1,300,000.00 | 798,865.63 | 3,730,773.58 | -- |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 563,564,960.00 | 563,564,960.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,050,192,304.34 | 20,013.93 | 1,050,172,290.41 | |
| 其他资本公积 | 3,636,187.60 | 3,636,187.60 | ||
| 合计 | 1,053,828,491.94 | 20,013.93 | 1,053,808,478.01 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励 | 1,224,000.00 | 1,224,000.00 | 0.00 |
| 回购股份 | 99,979,909.98 | 99,979,909.98 | ||
| 合计 | 1,224,000.00 | 99,979,909.98 | 1,224,000.00 | 99,979,909.98 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股变动情况说明：
1、限制性股票激励计划解锁股份，减少库存股及其他应付款-限制性股票回购义务1,224,000.00元。
2、杭州中恒电气股份有限公司分别于2018年4月17日、2018年5月3日召开了第六届董事会第十二次会议和2017年度股东大会，审议通过了《关于回购公司部分股份的议案》，截至2018年6月30日，公司累计回购股份数量9,844,979股，占公司总股本的1.75%，最高成交价为10.668元/股，最低成交价为9.072元/股，支付的总金额为99,979,909.98元。
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | -442.15 | -442.15 | |||||
| 外币财务报表折算差额 | -442.15 | -442.15 | |||||
| 其他综合收益合计 | -442.15 | -442.15 | |||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 68,623,476.44 | 68,623,476.44 | ||
| 合计 | 68,623,476.44 | 68,623,476.44 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 658,405,480.57 | 659,082,366.61 |
| 调整后期初未分配利润 | 658,405,480.57 | 659,082,366.61 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 40,174,214.06 | 60,133,823.03 |
| 应付普通股股利 | 56,356,496.00 | 56,356,496.00 |
| 期末未分配利润 | 642,223,198.63 | 662,859,693.64 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 342,059,274.95 | 215,092,462.30 | 354,296,429.56 | 208,392,650.29 |
| 其他业务 | 3,915,234.71 | 2,029,911.74 | 2,279,898.54 | 1,944,829.25 |
| 合计 | 345,974,509.66 | 217,122,374.04 | 356,576,328.10 | 210,337,479.54 |
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 948,195.84 | 2,094,972.35 |
| 教育费附加 | 406,369.65 | 896,308.98 |
| 房产税 | 686,313.00 | 614,745.43 |
| 土地使用税 | 270,042.80 | 251,669.00 |
| 印花税 | 87,772.70 | 54,866.02 |
| 地方教育费附加 | 267,613.10 | 599,075.66 |
| 残疾人保障金 | 8,853.12 | |
| 合计 | 2,675,160.21 | 4,511,637.44 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,881,428.42 | 13,455,280.84 |
| 业务费 | 7,406,566.00 | 4,720,483.24 |
| 办公费 | 647,914.51 | 880,047.45 |
| 运输费 | 1,977,007.31 | 1,583,928.43 |
| 差旅费 | 3,013,539.98 | 3,462,861.32 |
| 咨询服务费 | 2,110,790.32 | 2,004,008.38 |
| 招标费 | 1,153,025.72 | 445,855.52 |
| 其他 | 4,020,636.12 | 3,458,411.79 |
| 合计 | 38,210,908.38 | 30,010,876.97 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,172,202.80 | 12,663,902.04 |
| 折旧费 | 4,687,636.07 | 3,983,219.01 |
| 差旅费 | 498,348.88 | 635,977.35 |
| 办公费用 | 836,414.06 | 934,008.38 |
| 咨询服务费 | 1,947,580.08 | 3,137,948.83 |
| 研究发展费 | 36,469,869.28 | 37,259,833.46 |
| 汽车、交通费 | 292,343.63 | 323,147.60 |
| 其他 | 7,159,546.75 | 6,356,670.24 |
| 合计 | 70,063,941.55 | 65,294,706.91 |
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 0.00 |
| 减: 利息收入 | 11,078,918.30 | 10,787,956.08 |
| 汇兑损益 | 0.00 | 0.00 |
| 手续费 | 501,724.52 | 89,528.35 |
| 合计 | -10,577,193.78 | -10,698,427.73 |
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -5,979,996.39 | 4,592,487.26 |
| 二、存货跌价损失 | 243,711.78 | -456,913.35 |
| 合计 | -5,736,284.61 | 4,135,573.91 |
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -445,815.27 | -1,473,655.53 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 6,932,028.40 | |
| 合计 | 6,486,213.13 | -1,473,655.53 |
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
70、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直流远供系统项目 | 39,360.00 | 39,360.00 |
| 新能源电动汽车超级充电一体化解决方案 | 210,326.09 | 210,326.09 |
| 绿色高效智能通信组合电源系统 | 25,300.00 | 25,300.00 |
| 大数据的能源综合服务云平台 | 411,250.01 | |
| 壁挂式通信电源（杭州市高技术产业化项目） | 319,200.00 | |
| 北京市经济和信息化委员会中关村现代服务业试点项目款 | 112,629.54 | |
| 2016年服务业引导资金-苏州园区管委会 | 800,000.00 | |
| 增值税退税 | 3,106,465.09 | 1,822,952.70 |
| HVDC高压直流产业化项目 | 487,565.28 | |
| 合计 | 5,024,530.72 | 2,585,504.07 |
71、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 22,600.00 | 5,545,500.00 | 22,600.00 |
| 其他 | 39,466.13 | 328,233.62 | 39,466.13 |
| 合计 | 62,066.13 | 5,873,733.62 | 62,066.13 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 杭州市滨江区财政局财政零余额户收款（2017年四季度专利补贴） | 政府 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 500.00 | 与收益相关 | |
| 杭州市滨江区财政局财政零余额户收款 | 政府 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家 | 否 | 否 | 5,900.00 | 与收益相关 |
| 级政策规定依法取得） | ||||||||
| 杭州市残疾人就业服务中心超比例安置残疾人就业补助经费 | 政府 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 收杭州市滨江区财政局市级软件登记费资助 | 政府 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 1,200.00 | 与收益相关 | |
| 中关村企业信用促进会中介服务资金 | 政府 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
| 收杭州市滨江区财政局财政零余额户产业辅助资金 | 政府 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 5,500.00 | 与收益相关 | |
| 北京市经济和信息化委员会中关村现代服务业试点项目款 | 政府 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 5,410,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年度苏州市市级加快信息化建设专项资金 | 政府 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 创新基金补助 | 政府 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 22,600.00 | 5,545,500.00 | -- |
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 169,636.32 | 3,834.06 | 169,636.32 |
| 对外捐赠 | 0.00 | 50,000.00 | 0.00 |
| 其他 | 41,748.25 | 3,288.90 | 41,748.25 |
| 合计 | 211,384.64 | 57,122.96 | 211,384.57 |
其他说明：
73、所得税费用（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 5,719,463.49 | 4,344,688.75 |
| 递延所得税费用 | 1,592,837.45 | 608,657.52 |
| 合计 | 7,312,300.94 | 4,953,346.27 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 45,577,029.21 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 6,330,970.37 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 847,695.85 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 | 931,137.79 |
| 损的影响 | |
| 技术研发费加计扣除的影响 | -1,303,087.08 |
| 所得税费用 | 7,312,300.94 |
其他说明
74、其他综合收益详见附注。
75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房屋出租收入 | 4,411,978.14 | 2,414,987.00 |
| 收到政府补助 | 2,441,800.00 | 5,765,524.48 |
| 往来款及其他 | 7,675,316.30 | 5,667,942.84 |
| 利息收入 | 6,451,081.76 | 3,049,740.04 |
| 合计 | 20,980,176.20 | 16,898,194.36 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 56,686,590.01 | 49,669,561.76 |
| 经营性保证金本期增加 | 21,826,042.84 | 2,087,626.42 |
| 捐赠支出 | 0.00 | 50,000.00 |
| 往来款 | 10,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 88,512,632.85 | 56,807,188.18 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 闲置资金购买定期存款收回 | 137,000,000.00 | 31,150,333.30 |
| 合计 | 137,000,000.00 | 31,150,333.30 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购公司股份 | 99,979,909.98 | |
| 合计 | 99,979,909.98 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 38,264,728.27 | 54,959,593.98 |
| 加：资产减值准备 | -5,736,284.61 | 4,135,573.91 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,871,144.08 | 10,851,904.38 |
| 无形资产摊销 | 6,437,820.97 | 6,406,633.23 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,207,385.93 | 2,098,850.58 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 169,636.32 | -27,504.51 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -6,486,213.13 | 1,473,655.53 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,071,870.16 | 2,279,037.58 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -451,050.00 | -451,050.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -50,861,042.64 | 35,449,133.19 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 73,087,422.15 | -9,198,252.29 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -81,908,172.61 | -53,970,488.78 |
| 其他 | -35,491,985.64 | -101,668,819.54 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -50,824,740.75 | -47,661,732.74 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 加：现金等价物的期末余额 | 246,793,845.62 | 288,765,955.38 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 326,269,426.03 | 377,582,801.48 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -79,475,580.41 | -88,816,846.10 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中：库存现金 | 179,522.03 | 701,618.14 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 246,614,323.59 | 325,567,807.69 |
| 二、现金等价物 | 246,793,845.62 | 326,269,426.03 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 246,793,845.62 | 326,269,426.03 |
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,495,711.15 | 承兑汇票保证金、保函保证金、质量保证金 |
| 合计 | 27,495,711.15 | -- |
其他说明：
79、外币货币性项目（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京中恒博瑞数字电力科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 电力软件的开发、销售及服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 杭州中恒节能科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 节能产品、水处理技术等 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江中恒软件技术有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 计算机软、硬件的技术开发、服务 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江鼎联科通讯技术有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 通信设备、计算机网络设备、仪器仪表、电子器件、电力设备的销售等 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 南京北洋电力咨询有限公司 | 南京市 | 南京市 | 电力系统规划咨询与研究；计算机软硬件技术咨询及其他咨询服务等 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州富阳中恒电气有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 高压直流电源生产和销售等 | 100.00% | 设立 | |
| 北京中恒瑞翔能源科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 施工总承包、技术开发、技术咨询、技术服务、计算机系统服务等 | 60.00% | 设立 | |
| 杭州中恒云能源互联网技术有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 技术开发、技术服务、互联网技术、能源信息化 | 100.00% | 设立 | |
| 软件、计算机系统集成等 | ||||||
| 苏州中恒普瑞能源互联网科技有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 能源互联网领域内的技术研发、受托管理用户变电站的运行管理及维护、用电设备智能化管理服务、智能化软件系统开发和应用、合同能源管理服务等 | 91.82% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京殷图仿真技术有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术开发、技术咨询、技术服务、计算机系统服务、数据处理、基础软件服务、应用软件服务等 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京中恒瑞翔能源科技（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 无经营范围限制，除了金融保检等少数行业要领牌外，都可以经营 | 100.00% | 设立 | |
| 上海煦达新能源科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 新能源专业的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，销售：环保节能产品及设备，从事货物及技术的进出口业务等 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 煦达新能源欧洲有限公司 | 德国 | 德国 | 新能源（如太阳能、风能、储能等）系统集成、逆变器、变流器、高频开关电源设备、不间断电源设备、光纤通信设备、电力自动化设备、电动汽车冲换电设备、低压成套开关设备等 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：北京中恒博瑞数字电力科技有限公司持有南京北洋电力咨询有限公司100.00%股权；北京中恒博瑞数字电力科技有限公司持有北京中恒瑞翔能源科技有限公司60.00%股权；杭州中恒云能源互联网技术有限公司持有北京殷图仿真技术有限公司60.00%股权；杭州中恒云能源互联网技术有限公司持有上海煦达新能源科技有限公司51.00%股权；北京中恒瑞翔能源科技有限公司持有北京中恒瑞翔能源科技（香港）有限公司100.00%股权；上海煦达新能源科技有限公司持有煦达新能源欧洲有限公司100%股权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 苏州普瑞公司 | 8.18% | -358,321.52 | 7,676,324.49 | |
| 北京殷图公司 | 40.00% | -392,525.88 | 1,120,000.00 | 15,583,401.57 |
| 中恒瑞翔公司 | 40.00% | -262,167.68 | 483,520.74 | |
| 上海煦达公司 | 49.00% | -972,698.51 | 3,065,171.41 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 苏州普瑞公司 | 81,132,706.09 | 34,610,280.08 | 115,742,986.17 | 6,900,388.55 | 0.00 | 6,900,388.55 | 80,174,823.82 | 37,160,367.81 | 117,335,191.63 | 19,112,135.29 | 19,112,135.29 | |
| 北京殷图公司 | 18,831,415.46 | 12,590,616.34 | 31,422,031.80 | 5,263,527.88 | 5,263,527.88 | 19,039,033.43 | 15,593,045.94 | 34,632,079.37 | 4,692,260.76 | 4,692,260.76 | ||
| 中恒瑞翔公司 | 18,913,915.40 | 188,572.42 | 19,102,487.82 | 17,893,686.00 | 17,893,686.00 | 21,079,391.97 | 231,849.45 | 21,311,241.42 | 19,447,020.39 | 19,447,020.39 | ||
| 上海煦达公司 | 22,264,689.29 | 4,763,906.08 | 27,028,595.37 | 20,070,797.14 | 20,070,797.14 | 21,586,322.88 | 3,947,070.60 | 25,533,393.48 | 16,590,496.25 | 16,590,496.25 | ||
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 苏州普瑞公司 | 5,455,408.58 | -4,380,458.72 | -4,380,458.72 | -8,688,283.90 | 5,166,914.90 | -5,582,910.26 | -5,582,910.26 | -702,639.68 |
| 北京殷图公司 | 7,454,507.01 | -981,314.69 | -981,314.69 | 689,118.67 | 2,022,270.97 | -3,266,965.02 | -3,266,965.02 | -113,984.41 |
| 中恒瑞翔公司 | 1,484,038.56 | -655,419.21 | -655,419.21 | -2,215,953.01 | 5,419,857.42 | -1,054,836.38 | -1,054,836.38 | -6,433,945.33 |
| 上海煦达公司 | 8,813,548.71 | -1,985,099.00 | -1,985,099.00 | 835,857.82 | 7,047,877.47 | -2,474,172.22 | -2,474,172.22 | -15,040,877.99 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 11,432,281.50 | 29,946,068.37 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -445,815.27 | -1,529,403.04 |
| --综合收益总额 | -445,815.27 | -1,529,403.04 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 |
| 直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 杭州中恒科技投资有限公司 | 杭州市 | 技术开发与服务、高新技术产品的投资 | 1,500万元 | 35.56% | 35.56% |
本企业的母公司情况的说明
本公司的最终控制方为朱国锭，朱国锭直接持有本公司8.07%的股份，并通过杭州中恒科技投资有限公司持有本公司35.56%股份，合计持有公司43.63%股份。朱国锭持有杭州中恒科技投资有限公司70.00%的股份。
本企业最终控制方是朱国锭。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 杭州美邦冷焰理火有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 杭州宏迅电力科技有限公司 | 原中恒云能源公司持股30%的公司 |
其他说明
5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 杭州中恒派威电源有限公司 | LED电源销售 | 0.00 | 否 | 16,324.79 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 杭州中恒派威电源有限公司 | 智慧照明集中供电系统、整流模块 | 197,435.89 | 125,641.05 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 杭州中恒派威电源有限公司 | 房屋 | 486,677.73 | 585,117.57 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 杭州中恒派威电源有限公司 | 5,000,000.00 | 2018年06月15日 | 2019年06月15日 | 2018年6月15日公司第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于对参股公司提供财务资助暨关联交易的公告》，同意向参股公司杭州中恒派威电源有限公司提供额度为1,000万元，期限为一年的财务资助，用于中恒派威生产经营。 |
| 杭州中恒派威电源有限公司 | 5,000,000.00 | 2018年06月20日 | 2019年06月20日 | 2018年6月15日公司第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于对参股公司提供财务资助暨关联交易的公告》，同意向参股公司杭州中恒派威电源有限公司提供 |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
额度为1,000万元，期限为一年的财务资助，用于中恒派威生产经营。关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,300,547.81 | 1,828,488.61 |
（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收帐款 | 杭州中恒派威电源有限公司 | 807,163.97 | 40,358.20 | 2,708,014.48 | 171,641.29 |
| 应收帐款 | 杭州宏迅电力科技有限公司 | 320,000.00 | 32,000.00 | 320,000.00 | 32,000.00 |
| 其他应收款 | 杭州中恒派威电源有限公司 | 10,000,000.00 | 500,000.00 | 0 | 0 |
| 其他应收款 | 杭州宏迅电力科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 3,028,175.00 | 151,408.75 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付帐款 | 杭州中恒派威电源有限公司 | 0.00 | 3,216.41 |
| 其他应付款 | 毛建良 | 0.00 | 1,327,041.10 |
7、关联方承诺8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 150,000.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 0 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 0 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 采用估值技术确定其公允价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 获授限制性股票额度在等待解锁期期内平均摊销 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 61,835,354.15 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 271,073,215.41 | 98.21% | 18,555,270.35 | 6.85% | 252,517,945.06 | 292,686,735.89 | 98.34% | 21,037,415.07 | 7.19% | 271,649,320.82 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 4,941,470.64 | 1.79% | 4,941,470.64 | 4,927,618.74 | 1.66% | 4,927,618.74 | ||||
| 合计 | 276,014,686.05 | 100.00% | 18,555,270.35 | 6.72% | 257,459,415.70 | 297,614,354.63 | 100.00% | 21,037,415.07 | 7.07% | 276,576,939.56 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 222,759,879.16 | 11,137,993.96 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 222,759,879.16 | 11,137,993.96 | 5.00% |
| 1至2年 | 31,551,327.07 | 3,155,132.71 | 10.00% |
| 2至3年 | 13,078,541.59 | 1,961,781.24 | 15.00% |
| 3年以上 | 3,683,467.59 | 2,300,362.45 | 62.45% |
| 3至4年 | 2,766,210.29 | 1,383,105.15 | 50.00% |
| 4至5年 | 450,871.50 | 450,871.50 | 100.00% |
| 5年以上 | 466,385.80 | 466,385.80 | 100.00% |
| 合计 | 271,073,215.40 | 18,555,270.35 | 6.72% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-2,206,621.22元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 275,523.50 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额73,017,132.59元，占应收账款年末余额合计数的比例26.45%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额3,650,856.63元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 56,866,285.89 | 48.05% | 56,866,285.89 | 56,808,352.75 | 63.91% | 56,808,352.75 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 50,445,743.27 | 42.62% | 3,287,418.10 | 6.52% | 47,158,325.17 | 16,652,792.24 | 18.73% | 2,118,677.71 | 12.72% | 14,534,114.53 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 11,039,447.94 | 9.33% | 11,039,447.94 | 15,430,709.58 | 17.36% | 15,430,709.58 | ||||
| 合计 | 118,351,477.10 | 100.00% | 3,287,418.10 | 2.78% | 115,064,059.00 | 88,891,854.57 | 100.00% | 2,118,677.71 | 2.38% | 86,773,176.86 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 中恒博瑞公司 | 33,376,285.89 | |||
| 中恒云能源公司 | 10,490,000.00 | |||
| 上海煦达公司 | 13,000,000.00 | |||
| 合计 | 56,866,285.89 | -- | -- | |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 一年以内 | 49,148,570.51 | 2,457,428.53 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 49,148,570.51 | 2,457,428.53 | 5.00% |
| 1至2年 | 253,824.00 | 25,382.40 | 10.00% |
| 2至3年 | 245,578.34 | 36,836.75 | 15.00% |
| 3年以上 | 797,770.42 | 767,770.42 | 96.24% |
| 3至4年 | 60,000.00 | 30,000.00 | 50.00% |
| 4至5年 | 169,232.06 | 169,232.06 | 100.00% |
| 5年以上 | 568,538.36 | 568,538.36 | 100.00% |
| 合计 | 50,445,743.27 | 3,287,418.10 | 6.52% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,168,740.38元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 77,905,733.83 | 72,239,062.33 |
| 备用金 | 8,125,664.87 | 6,635,161.81 |
| 押金、保证金 | 24,611,461.91 | 4,871,215.65 |
| 个人借款 | 3,130,500.00 | 3,130,500.00 |
| 员工借款 | 2,246,000.00 | 1,376,000.00 |
| 其他 | 2,332,116.49 | 639,914.78 |
| 合计 | 118,351,477.10 | 88,891,854.57 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 往来单位一 | 往来款 | 33,376,285.89 | 1年以内 | 28.20% | 0.00 |
| 往来单位二 | 投标保证金 | 18,720,000.00 | 1年以内 | 15.82% | 796,000.00 |
| 往来单位三 | 往来款 | 13,000,000.00 | 1年以内 | 10.98% | 0.00 |
| 往来单位四 | 往来款 | 10,490,000.00 | 1年以内 | 8.86% | 0.00 |
| 往来单位五 | 往来款 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 8.45% | 500,000.00 |
| 合计 | -- | 85,586,285.89 | -- | 72.32% | 1,296,000.00 |
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 677,192,585.94 | 15,600,000.00 | 661,592,585.94 | 637,192,585.94 | 15,600,000.00 | 621,592,585.94 |
| 对联营、合营企业投资 | 6,257,625.82 | 3,560,000.00 | 2,697,625.82 | 5,973,801.12 | 3,560,000.00 | 2,413,801.12 |
| 合计 | 683,450,211.76 | 19,160,000.00 | 664,290,211.76 | 643,166,387.06 | 19,160,000.00 | 624,006,387.06 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 杭州中恒节能科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 浙江中恒软件技术有限公司 | 5,692,882.30 | 5,692,882.30 | ||||
| 北京中恒博瑞数字电力科技有限公司 | 223,399,800.34 | 223,399,800.34 | ||||
| 浙江鼎联科通讯技术有限公司 | 18,353,481.30 | 18,353,481.30 | ||||
| 杭州富阳中恒电 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 气有限公司 | ||||||
| 杭州中恒云能源互联网技术有限公司 | 175,000,000.00 | 25,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||
| 苏州中恒普瑞能源互联网科技有限公司 | 104,746,422.00 | 15,000,000.00 | 119,746,422.00 | 15,600,000.00 | ||
| 合计 | 637,192,585.94 | 40,000,000.00 | 677,192,585.94 | 15,600,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 中恒派威公司 | 5,973,801.12 | 283,824.70 | 6,257,625.82 | 3,560,000.00 | |||||||
| 小计 | 5,973,801.12 | 283,824.70 | 6,257,625.82 | 3,560,000.00 | |||||||
| 合计 | 5,973,801.12 | 283,824.70 | 6,257,625.82 | 3,560,000.00 | |||||||
（3）其他说明4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 281,586,400.50 | 220,160,649.16 | 277,217,740.70 | 200,256,755.21 |
| 其他业务 | 4,313,340.51 | 1,954,054.64 | 2,301,077.58 | 1,868,972.15 |
| 合计 | 285,899,741.01 | 222,114,703.80 | 279,518,818.28 | 202,125,727.36 |
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 283,824.70 | -952,885.01 |
| 合计 | 283,824.70 | -952,885.01 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 6,777,145.48 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,940,665.63 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -17,035.59 | |
| 减：所得税影响额 | 2,070,907.56 | |
| 少数股东权益影响额 | 45,518.09 | |
| 合计 | 6,584,349.87 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.70% | 0.07 | 0.07 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.42% | 0.06 | 0.06 |
3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、载有公司董事长朱国锭先生签名的2018年半年度报告原件。以上文件置备地点：公司董事会办公室。
杭州中恒电气股份有限公司
法定代表人：朱国锭
2018年8月6日