中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于北方华创科技集团
股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
中国·北京BEIJING CHINA
目 录
| 1、鉴证报告 | 1-2 |
| 2、关于募集资金年度存放与实际使用期的专项报告 | 3-8 |
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于北方华创科技集团股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中审亚太鉴字【2022】002038号北方华创科技集团股份有限公司：
我们接受委托，对后附的北方华创科技集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2021年12月31日止的《北方华创科技集团股份有限公司关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等有关规定，编制《北方华创科技集团股份有限公司关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《北方华创科技集团股份有限公司关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《北方华创科技集团股份有限公司关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司截至2021年12月31日止的《北方华创科技集团股份有限公司关于2021年度募集资金存放
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供贵公司2021年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
| 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：崔伟英（项目合伙人） |
| 中国注册会计师：陈其兵 | |
| 中国·北京 | 二〇二二年四月二十六日 |
北方华创科技集团股份有限公司关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等有关规定，北方华创科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2021年12月31日募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1949号《关于核准北方华创科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，非公开发行人民币普通股（A股）32,642,401股，每股发行价为人民币61.27元，募集资金总额为人民币1,999,999,909.27元，扣除各项发行费用18,676,795.76元，实际募集资金净额为人民币1,981,323,113.51元。以上募集资金于2019年11月18日到账并经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具了中审亚太验字（2019）010631-2号《验资报告》验证确认。
中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2710号《关于核准北方华创科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，非公开发行人民币普通股（A股）27,960,526股，每股发行价为人民币304.00元，募集资金总额为人民币8,499,999,904.00元，扣除各项发行费用47,913,170.30元，实际募集资金净额为人民币8,452,086,733.70元。以上募集资金于2021年10月14日到账并经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具了中审亚太验字（2021）010990号《验资报告》验证确认。
（二）以前年度使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、2019年度非公开发行募集资金项目
公司以前年度募集资金使用金额为848,962,639.88元，本年度募集资金使用金额为1,030,907,934.57元。公司本年度募集资金专户收到银行利息6,702,431.15元，支出银行手续费12,457.83元，累计收到银行利息24,230,920.75元，支出银行手续费20,540.78元，支付发行费用1,450,000.00元。截至2021年12月31日，公司募集资金专户余额为124,984,953.70元。
2、2021年度非公开发行募集资金项目
公司本年度募集资金使用金额为2,360,899,953.35元。公司本年度募集资金专户收到银行利息21,563,480.95元，支出银行手续费1,768.07元，支付发行费用1,127,960.53元。截至2021年12月31日，公司募集资金专户余额为3,610,533,703.00元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和运用，保护投资者的权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规、规范性文件的要求和《公司章程》的相关规定，并结合公司实际，制定了《北方华创科技集团股份有限公司募集资金管理办法》，并经公司董事会审议通过。
（二）募集资金存放情况
1、2019年度非公开募集资金项目
（1）2019年11月，公司分别与保荐机构中信建投证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司北京分行、北京农村商业银行股份有限公司朝阳支行、上海浦东发展银行股份有限公司北京分行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储。中国民生银行股份有限公司北京分行专项账户为631558756，北京农村商业银行股份有限公司朝阳支行专项账户为0101000103000023178，上海浦东发展银行股份有限公司北京分行专项账户为91090078801900001440。
（2）2019年12月，公司与北京飞行博达电子有限公司、保荐机构中信建投证券股份有限公司、中信银行股份有限公司北京分行签订了《募集资金四方监管协议》，对募集资金实行专户存储。中信银行股份有限公司北京分行专项账户为8110701013101776174。
（3）2020年1月，公司分别与北京北方华创微电子装备有限公司（以下简称“北方微电子”）、保荐机构中信建投证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司北京经济技术开发区支行、中信银行股份有限公司北京分行签订了《募集资金四方监管协议》，对募集资金实行专户存储。中国农业银行股份有限公司北京经济技术开发区支行专项账户为11220101040069015，中信银行股份有限公司北京分行专项账户为8110701012901773616。
2020年2月，公司分别与北京北方华创微电子装备有限公司、保荐机构中信建投证券股份有限公司、国家开发银行股份有限公司北京市支行、中国民生银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司北京朝阳公园支行签订了《募集资金四方监管协议》，对募集资金实行专户存储。国家开发银行股份有限公司北京市支行专项账户为11001560003681370000，中国民生银行股份有限公司北京分行专项账户为631664545，招商银行股份有限公司北京朝阳公园支行专项账户为110921892710901。
截至2021年12月31日募集资金存放具体情况如下：
| 开户银行 | 银行账号 | 报告期余额（元） | 备注 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司北京建国路支行 | 91090078801900001440 | 756,083.95 | 活期 |
| 北京农村商业银行股份有限公司朝阳支行营业部 | 0101000103000023178 | 181,956.70 | 活期 |
| 中国民生银行股份有限公司北京新源里支行 | 631558756 | 270,012.15 | 活期 |
| 中国民生银行股份有限公司中关村支行 | 631664545 | 81,294,338.16 | 活期 |
| 中信银行股份有限公司北京酒仙桥支行 | 8110701012901773616 | 2,185,000.10 | 活期 |
| 中国农业银行股份有限北京经济技术开发区支行 | 11220101040069015 | 35,568,568.85 | 活期 |
| 招商银行股份有限公司北京分行朝阳公园支行 | 110921892710901 | 408,818.34 | 活期 |
| 国家开发银行股份有限公司北京市支行 | 11001560003681370000 | 4,316,083.10 | 活期 |
| 中信银行股份有限公司北京酒仙桥支行 | 8110701013101776174 | 4,092.35 | 活期 |
2、2021年度非公开募集资金项目
（1）2021年11月，公司与保荐机构中信建投证券股份有限公司、招商银行股份有限公司北京分行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储。招商银行股份有限公司北京东三环支行专项账户为110905991910888。
（2）2021年11月，公司及子公司北京北方华创微电子装备有限公司分别与保荐机构中信建投证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司北京分行、中信银行股份有限公司北京分行、中国农业银行股份有限公司北京经济技术开发区分行、招商银行股份有限公司北京分行、华夏银行股份有限公司北京知春支行、国家开发银行北京市分行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储。中国民生银行股份有限公司北京中关村支行专项账户为633614158，中信银行股份有限公司北京酒仙桥支行专项账户为8110701012602171290，中国农业银行股份有限公司北京经济技术开发区分行营业部专项账户为11220101040071797，招商银行股份有限公司北京东三环支行专项账户为110921892710503，中信银行股份有限公司北京酒仙桥支行专项账户为8110701013802171307，华夏银行股份有限公司北京知春支行专项账户为10276000001112751，国家开发银行北京市分行专项账户为11001560004387620000。
（3）2021年11月，公司及子公司北京飞行博达电子有限公司与保荐机构中信建投证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司北京建国路支行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储。上海浦东发展银行股份有限公司北京建国路支行专项账户为91090078801100002358。
截至2021年12月31日募集资金存放具体情况如下：
| 开户银行 | 银行账号 | 报告期余额（元） | 备注 |
| 招商银行股份有限公司北京东三环支行 | 110905991910888 | 2,853,830.84 | 活期 |
| 中国民生银行股份有限公司北京分行 | 633614158 | 501,940,000.06 | 活期 |
| 中信银行股份有限公司北京酒仙桥支行 | 8110701012602171290 | 1,086,455,706.88 | 活期 |
| 中国农业银行股份有限公司北京经济技术开发区分行营业部 | 11220101040071797 | 401,255,815.19 | 活期 |
| 招商银行股份有限公司北京东三环支行 | 110921892710503 | 1,619,500.90 | 活期 |
| 中信银行股份有限公司北京酒仙桥支行 | 8110701013802171307 | 411,844,552.35 | 活期 |
| 华夏银行股份有限公司北京知春支行 | 10276000001112751 | 474,894,073.39 | 活期 |
| 国家开发银行北京市分行 | 11001560004387620000 | 591,666.67 | 活期 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司北京建国路支行 | 91090078801100002358 | 729,078,556.72 | 活期 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、2019年度非公开发行募集资金项目
截至2019年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币284,867,554.45元，其中高端集成电路装备研发及产业化项目已投入229,857,609.18元，高精密电子元器件产业化基地扩产项目已投入55,009,945.27元。
募集资金到位后，公司以284,867,554.45元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。上述事项已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并出具中审亚太审字（2019）010679号专项审核报告。2020年2月21日，公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，并于2020年3月23日前置换完毕。
2、2021年度非公开发行募集资金项目
截至2021年10月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币505,323,466.50元，其中半导体装备产业化基地扩产项目（四期）已投入38,878,297.90元，高端半导体装备研发项目已投入464,504,668.60元，高精密电子元器件产业化基地扩产项目（三期）已投入1,940,500.00元。
募集资金到位后，公司以505,323,466.50元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。上述事项已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并出具中审亚太审字（2021）011090号专项审核报告。2021年12月10日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，并于2021年12月22日前置换完毕。
（四）超募资金使用情况
2021年度，公司不存在超募资金投资情况。
（五）募集资金暂时补充流动资金情况
1、2019年度非公开发行募集资金项目
2020 年7月23日，公司第七届董事会第六次会议决议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司北京北方华创微电子装备有限公司使用闲置募集资金50,000万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，截至 2021 年5月31日，已经全部归还。
2、2021年度非公开发行募集资金项目
2021 年12月10日，公司第七届董事会第十五次会议决议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司北京北方华创微电子装备有限公司使用闲置募集资金250,000万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，截至 2021年12月20日，补充流动资金250,000万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2021年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
北方华创科技集团股份有限公司董事会
二O二二年四月二十六日
附表1：
募集资金使用情况对照表-2019年度非公开发行
| 募集资金使用情况对照表-2019年度非公开发行 | ||||||||||||
| 编制单位：北方华创科技集团股份有限公司 | 2021年度 | 单位：人民币万元 | ||||||||||
| 募集资金总额 | 199,999.99 | 本年度投入募集资金总额 | 103,090.79 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 187,987.06 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额 (1) | 本年度投 入金额 | 截至期末累计投入金额 (2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 (3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度(%) (4) ＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 高端集成电路装备研发及产业化项目 | 无 | 176,238.02 | 176,238.02 | 176,238.02 | 99,487.62 | 166,115.39 | -10,122.63 | 94.26% | —— | -1,170.43 | 是 | 否 |
| 高精密电子元器件产业化基地扩产项目 | 无 | 21,782.23 | 21,782.23 | 21,782.23 | 3,603.17 | 21,871.66 | 89.44 | 100.41% | 2021/12/31 | 6,378.39 | 是 | 否 |
| 合 计 | 198,020.25 | 198,020.25 | 198,020.25 | 103,090.79 | 187,987.06 | -10,033.19 | ||||||
| 未达到计划进度原因（分具体募投项目） | 无 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 详见本报告三（三）1 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 详见本报告三（五）1 | |||||||||||
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 无 | |||||||||||
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 无 | |||||||||||
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 募集资金账户结余金额为12,498.5万元，属于尚未投入项目的资金 | |||||||||||
| 募集资金其他使用情况 | 无 | |||||||||||
附表2：
募集资金使用情况对照表-2021年度非公开发行
| 募集资金使用情况对照表-2021年度非公开发行 | ||||||||||||
| 编制单位：北方华创科技集团股份有限公司 | 2021年度 | 单位：人民币万元 | ||||||||||
| 募集资金总额 | 849,999.99 | 本年度投入募集资金总额 | 236,090.00 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 236,090.00 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额 (1) | 本年度投 入金额 | 截至期末累计投入金额 (2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 (3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度(%) (4) ＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 半导体装备产业化基地扩产项目（四期） | 无 | 348,339.00 | 348,339.00 | 348,339.00 | 3,899.33 | 3,899.33 | -344,439.67 | 1.12% | —— | —— | —— | 否 |
| 高端半导体装备研发项目 | 无 | 241,420.00 | 241,420.00 | 241,420.00 | 49,083.26 | 49,083.26 | -192,336.74 | 20.33% | —— | —— | —— | 否 |
| 高精密电子元器件产业化基地扩产项目（三期） | 无 | 73,403.23 | 73,403.23 | 73,403.23 | 658.14 | 658.14 | -72,745.09 | 0.90% | —— | —— | —— | 否 |
| 补充流动资金 | 无 | 181,758.96 | 181,758.96 | 181,758.96 | 182,449.27 | 182,449.27 | 690.30 | 100.38% | —— | —— | —— | 否 |
| 合 计 | 844,921.19 | 844,921.19 | 844,921.19 | 236,090.00 | 236,090.00 | -608,831.20 | ||||||
| 未达到计划进度原因（分具体募投项目） | 无 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 详见本报告三（三）2 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 详见本报告三（五）2 | |||||||||||
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 无 | |||||||||||
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 无 | |||||||||||
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 募集资金账户结余金额为361,053.37万元，属于尚未投入项目的资金 | |||||||||||
| 募集资金其他使用情况 | 无 | |||||||||||