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湖北国创高新材料股份有限公司
2023年年度报告
2024年4月
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2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人 高攀文、主管会计工作负责人孟军梅及会计机构负责人（会计主管人员）孟军梅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来发展计划、发展战略等前瞻性描述、不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求。
公司在本报告第三节管理层讨论与分析“十一、公司未来发展的展望之
（三）未来经营可能面临的风险及应对策略”详细描述了公司可能面对的风
险因素及应对策略，敬请投资者关注相关内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义................................................................................................2第二节 公司简介和主要财务指标............................................................................................6第三节 管理层讨论与分析.........................................................................................................11第四节 公司治理...........................................................................................................................35第五节 环境和社会责任..............................................................................................................56第六节 重要事项...........................................................................................................................59第七节 股份变动及股东情况.....................................................................................................72第八节 优先股相关情况..............................................................................................................78第九节 债券相关情况..................................................................................................................79第十节 财务报告...........................................................................................................................80
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管
人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿。
湖北国创高新材料股份有限公司
董事长：高攀文2024年4月27日
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释义释义项 指 释义内容公司、本公司、国创高新指湖北国创高新材料股份有限公司控股股东、国创集团 指 国创高科实业集团有限公司《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》《公司章程》 指 《湖北国创高新材料股份有限公司章程》证监会指中国证券监督管理委员会深交所、交易所指深圳证券交易所股东大会 指 湖北国创高新材料股份有限公司股东大会董事会 指 湖北国创高新材料股份有限公司董事会监事会 指 湖北国创高新材料股份有限公司监事会高新科技 指 湖北国创高新材料科技有限公司广西国创指广西国创道路材料有限公司四川国创指四川国创兴路沥青材料有限公司监利国创 指 监利县国创市政建设管理有限公司国创检测 指 湖北国创公路工程检测有限公司道路技术 指 湖北国创道路材料技术有限公司深圳云房 指 深圳市云房网络科技有限公司会计师、会计师事务所指中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）上年同期指2022年1月1日至2022年12月31日报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 国创高新 股票代码 002377股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 湖北国创高新材料股份有限公司公司的中文简称国创高新公司的外文名称（如有）Hubei Guochuang Hi-tech Material Co.,Ltd公司的外文名称缩写（如有） Guochuang Hi-tech公司的法定代表人 高攀文注册地址 武汉市东湖新技术开发区武大园三路8号注册地址的邮政编码 430223公司注册地址历史变更情况
公司原注册地址为武汉市东湖开发区华光大道18号，2016年2月变更为武汉市东湖新技术开发区武大园三路8号办公地址 武汉市东湖新技术开发区武大园三路8号办公地址的邮政编码430223公司网址www.guochuang.com.cn电子信箱 hb_guochuanggaoxin@qq.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表姓名 彭雅超联系地址武汉市东湖开发区武大园三路8号国创办公楼电话027-87617400传真 027-87617400电子信箱 gc002377@163.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn）公司披露年度报告的媒体名称及网址《证券日报》《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》公司年度报告备置地点武汉市东湖开发区武大园三路8号国创办公楼五楼董事会工作部
四、注册变更情况
统一社会信用代码 无变更公司上市以来主营业务的变化情况（如有）
公司上市以来主营业务为改性沥青的研发、生产与销售；2017年公司因重大资产重组，主营业务调整为房地产中介服务和改性沥青的研发、生产与销售；2023年6月剥离了房地产中介服务业务，主营业务调整为改性沥青的研发、生产与销售。历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
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五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18楼签字会计师姓名 陈刚、代娟公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 √不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 √不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更2023年
2022年
本年比上年增减
2021年调整前 调整后 调整后 调整前 调整后营业收入（元）
824,424,748.
2,200,747,91
8.21
2,200,747,91
8.21
-62.54%
3,797,619,40
5.78
3,797,619,40
5.78
归属于上市公司股东的净利润（元）
-147,147,060.
-538,543,503.
-540,283,235.
72.76%
-1,122,047,05
3.63
-1,120,304,12
5.24
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
-158,775,356.
-509,946,714.
-511,686,446.
68.97%
-1,114,204,80
8.35
-1,112,461,87
9.96
经营活动产生的现金流量净额（元）
-387,859.21
62,512,295.2
62,512,295.2
-100.62%
-29,559,122.8
-29,559,122.8
基本每股收益（元/股）
-0.16 -0.59-0.5972.88%-1.22 -1.22稀释每股收益（元/股）
-0.16 -0.59-0.5972.88%-1.22 -1.22加权平均净资产收益率
-27.71% -61.78%-61.78%34.07%-65.93% -65.83%
2023年末
2022年末
本年末比上年
末增减
2021年末调整前 调整后 调整后 调整前 调整后总资产（元）
1,017,924,30
2.04
1,769,423,79
8.09
1,800,680,68
9.89
-43.47%
2,777,229,65
5.60
2,867,843,22
8.51
归属于上市公司股东的净资
527,336,842.
604,671,584.
604,674,781.
-12.79%
1,140,924,98
1.96
1,142,667,91
0.35
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产（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
（1） 会计政策变更
① 《企业会计准则解释第16号》
财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释16号”）。根据解释16号问题一：
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本集团对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释16号的规定，本集团决定于2023年1月1日执行上述规定，并在2023年度财务报表中对2022年1月1日之后发生的该等单项交易追溯应用。对于2022年1月1日的之前发生的该等单项交易，如果导致2022年1月1日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的，本集团在2022年1月1日确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将差额（如有）调整2022年1月1日的留存收益。
该变更对2022年12月31日及2022年度财务报表的影响如下：
报表项目
对财务报表的影响金额（增加“+”，减少“-”）
合并报表 公司报表
递延所得税资产 31,256,891.802,322,466.39
递延所得税负债 31,253,694.712,322,466.39
未分配利润 3,197.09
所得税费用 1,739,731.30
年初未分配利润 1,742,928.39
（2） 会计估计变更
本集团报告期不存在重要的会计估计变更。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 √否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √是 □否
项目 2023年 2022年 备注营业收入（元）824,424,748.142,200,747,918.21营业总收入
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营业收入扣除金额（元）106,039,823.7619,481,693.25与主营业务无关营业收入扣除后金额（元） 718,384,924.382,181,266,224.96主营业务
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况
□适用 √不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况
□适用 √不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入227,223,854.44 272,781,377.94221,559,775.99 102,859,739.77归属于上市公司股东的净利润
-36,911,908.23 -27,539,602.06-28,756,961.01 -53,938,588.88归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
-27,099,159.02 -46,387,285.61-29,772,281.77 -55,516,630.11经营活动产生的现金流量净额
-47,740,281.68 24,493,509.6814,750,251.98 8,108,660.81上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否
九、非经常性损益项目及金额
√适用 □不适用
单位：元项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
1,388,840.70-32,540,488.30-17,680,844.15计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
1,876,319.346,013,437.2010,780,007.74除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
715,332.38843,725.021,868,457.92
10
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
3,163,333.33单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
7,387,806.2734,795,017.19除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-3,901,770.10-42,836,431.10-20,161,032.89其他符合非经常性损益定义的损益项目 360,287.633,382,085.172,565,462.26越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
6,069,033.5716,531,278.30减：所得税影响额 -638,146.781,747,520.061,599,357.62少数股东权益影响额（税后） 2,575,647.52146,216.84合计11,628,296.33-28,596,788.83-7,842,245.28--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 √不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
（一）公司的主要业务
公司自成立以来主要从事路面改性沥青系列产品的研发、生产及销售。2017年公司收购了从事房地产中介服务业务的深圳市云房网络科技有限公司，主营业务调整为房地产中介服务和改性沥青的研发、生产与销售。因公司房地产中介服务业务板块经营状况持续恶化，并出现持续大额亏损，对公司整体经营状况产生严重的负面影响，经审慎考虑，公司于2023年6月剥离了房地产中介服务业务，主营业务调整为改性沥青的研发、生产与销售。公司改性沥青产品主要用于高速公路、国省道公路、城市主干道、机场跑道以及市政专用道路等工程的路面铺设及养护。目前，公司拥有湖北武汉、广西钦州、四川新津3个自有沥青生产基地，沥青库容8.5万吨，服务网点辐射全国大部分地区。工程案例遍布华北、华东、华中、西北、西南、西藏等地区。公司产品的市场需求主要来自于高速公路等基础设施新建项目和已经建成的公路、桥梁等基础设施的路面维护需求。随着高速公里保有量的逐年递增，每年的养护工程量也随之增加，亦为公司沥青业务的重要来源。公司主要通过参加高速公路等道路项目招投标、与业主及施工方战略合作、向中小客户零售等获得业务机会，与沥青材料需求方签署产品购销合同，提供满足客户需求的产品，从而获得收入和利润。
报告期内，公司利用技术、资源整合能力、生产管理、服务能力等方面的专业化优势，为头部企业提供详尽的供应链配套解决方案和服务，实现在资源组织、生产管理和服务、高效物流等方向的业务接入，拓展公司轻资产服务业务，增强公司核心竞争力。
（二）行业环境分析
公司沥青业务与国家基础设施建设密切相关，沥青产品广泛用于高速公路、高等级公路、乡村道路等构成的交通运输网。2023年3月交通运输部等五部门联合印发实施《加快建设交通强国五年行动计划（2023—2027年）》，提出五年
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内，新增国家高速公路约1.1万公里，新增普通国道约1万公里，内畅外联的现代化综合交通运输体系正逐渐铺展。2023年，国家综合立体交通网加快完善，全国交通固定资产投资完成3.9万亿元，新建改扩建高速公路7000公里，新改建农村公路11.8万公里。虽然国内公路建设投资保持一定增速，但增速明显放缓，1-11月公路建设投资完成
2.6万亿元，同比增长1.2%。受降雨天气较多、规划项目较少、资金不到位等
多重因素影响，部分地区公路建设投资同比下滑严重。国内道路沥青市场需求端表现乏力，导致沥青市场旺季不旺。
从表观消费量数据看，2023年中国沥青表观消费量同比仍有大幅增加，主要是受2022年低基数效应支撑。从历年表观消费量数据可以看出，2023年表观消费量与2021年持平，但道路市场的沥青数量却较2021年减少超过100万吨。
2018-2023年沥青表观消费量对比年度（万吨）2018年2019年2020年2021年2022年2023年沥青表观消费量295531983709341828993415其中：道路用途消费量250926723101269322072573数据来源：百川盈孚
2023年单月数据显示，道路沥青市场消费比例逐月下降，下半年道路沥青需求旺季未如期实现，主要是资金不足始终贯穿全年终端市场，道路工程建设项目施工进程缓慢，导致道路沥青需求不及预期。
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图片来源：百川盈孚
（二）行业竞争格局
近年来，沥青行业已经进入高度成熟期，行业进入壁垒越来越弱，成为完全竞争性行业。国内专业沥青生产企业数量多而规模小，覆盖市场区域化明显，行业集中度不高，行业核心竞争力不强。近年来，国内大型石油（化工）公司通过独资、合资、并购等方式进入改性沥青行业，各地方交通投资平台为拓展供应链业务也通过建立物资公司形式参与到沥青市场中，加剧了行业竞争。企业众多但综合服务能力较弱。受制于管理水平、资金、客户资源等因素，部分企业以传统生产模式为主，或以专业化仓储服务为主，或以轻资产贸易业务为主。但总体来说很少企业能够为客户提供多种沥青产品的全链路综合服务，这也进一步导致行业非常分散。
（三）沥青行业周期特点
沥青行业具有一定的周期性，与公司业务辐射范围内交通道路的建设规划周期关联度较高，一定程度上依赖于政府对交通道路建设的规划及建设力度，将影响公司的经营成果和可持续发展程度。同时，沥青行业有明显的季节性特征。公司主要产品改性沥青全部用于公路路面铺设，受天气等客观因素影响明显，在南方地区，雨季之后属于公路路面施工旺季，雨季来临时至雨季结束时，属于淡季；在北方地区，除雨季之外，冬季气温较低土地结冻时，也属于淡季。以华中市场为例，一般在每年4月至11月为产销旺季，12 月至次年3月为产销淡季。因此国内道路沥青产品的销售一般根据工程项目的工期情况和地域的气候特征，呈现出较强的季节性。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求主要原材料的采购模式
单位：元主要原材料 采购模式
采购额占采购总额的比
例
结算方式是否发生重大变化
上半年平均价格 下半年平均价格基质沥青 直接采购 87.80% 否 3,511.48 3,530.12
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原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因能源采购价格占生产总成本30%以上
□适用 √不适用
主要能源类型发生重大变化的原因主要产品生产技术情况主要产品
生产技术所处的阶段
核心技术人员情况
专利技术 产品研发优势
SBS改性沥青
生产技术成熟
拥有产品研发人员22人，核心生产技术人员34人
拥有相关授权专利11项，其中发明专利6项，包括《SBS改性沥青生产工艺》、《浇筑式沥青结合料及其制备方法》、《一种抗紫外老化复合改性沥青及其制备方法》、《一种沥青储罐连续取油加热装置》，等
产品技术纯熟，性能优良，能提供满足国标的多种不同技术规格和型号产品。并且开发了耐极端高温、极端低温和抗紫外等各种特殊要求的改性沥青，满足客户的各种需求；开发的高粘度特种改性沥青，具有优良的高低温性能、粘结力等一系列性能，可广泛用于开级配、降噪、排水型沥青路面（OGFC）和桥面防水粘结层等路面工程。
橡胶沥青
生产技术成熟
拥有产品研发人员12人，核心生产技术人员10人
拥有相关授权专利6项，其中发明专利4项，包括《一种复配SBS改性沥青及其生产工艺》、《一种储存稳定的复合改性沥青的制备方法》、《一种自循环SBS/胶粉复合改性高温沥青汽运储罐》，等
产品与集料的粘结力强，能提高橡胶沥青混凝土路面抗车辙变形的能力，延长道路使用寿命；开发发复合改性沥青具有抗老化、抗紫外线、抗氧化性能优良，耐久性好；开发的高韧高粘橡胶沥青中橡胶粉掺量高达15%~30%，减轻环境压力；开发成套的产品在路面结构层、道路或桥面防水粘结层、应力吸收层的全套应用技术。乳化沥青
生产技术成熟
拥有产品研发人员12人，核心生产技术人员10人
拥有相关授权专利4项，其中发明专利1项，包括《一种复合乳化沥青防水粘结层材料及其制备方法》、《一种乳化沥青类材料拉拔力测试装置》、《乳化沥青试验机》，等
产品覆盖透层乳化沥青、粘层乳化沥青、封层乳化沥青等10多个品种。在普通乳化沥青的基础上，分别开发出SBS改性乳化沥青和SBR胶乳改性乳化沥青，广泛用于沥青路面粘结层、桥面防水粘结层、改性稀浆封层和微表处。彩色沥青
生产技术成熟
拥有产品研发人员8人，核心生产技术人员8人
拥有相关授权专利1项，包括《一种彩色沥青用的色粉添加装置》
产品色彩艳丽，可美化道路和周边环境，配合不同天然石料实现多种色彩；具有沥青路面的所有优点，高低温性能优良、抗磨耗、使用寿命长；开发了透水高性能彩色沥青路面。主要产品的产能情况主要产品 设计产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况改性沥青 日产1000吨 26.36%无 无乳化沥青 日产200吨 1.56%无 无
主要化工园区的产品种类情况
主要化工园区 产品种类湖北物流基地 改性沥青、乳化沥青等广西钦州基地 改性沥青、乳化沥青等四川新津基地 改性沥青、乳化沥青等
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报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况
□适用 √不适用
报告期内上市公司出现非正常停产情形
□适用 √不适用
相关批复、许可、资质及有效期的情况 √适用 □不适用公司沥青生产基地主要产品生产仅涉及排污许可，湖北物流基地排污许可证有效期限自2023年07月06日至2028年07月05日止；广西基地排污许可证有效期限自2022年11月07日至2027年11月06日止；四川基地排污许可证有效期限自2021年05月20日至2026年05月19日止。从事石油加工、石油贸易行业 √是 □否公司改性沥青产品的主要原材料为沥青，是石油加工的附属产品。公司主要向中石化、中石油及地炼采购沥青，相关税收政策对公司生产经营无重大影响。目前公司有三个生产基地，湖北物流基地位于武汉，沥青库储量2.3万吨，年仓储中转加工能力20万吨以上；广西基地位于广西钦州港，沥青库储量
4.2万吨，年仓储中转加工能力30万吨以上；四川基地位于成都，沥青库储
量2.2万吨，年仓储中转加工能力20万吨以上。从事化肥行业
□是 √否
从事农药行业
□是 √否
从事氯碱、纯碱行业
□是 √否
三、核心竞争力分析
报告期内，公司剥离了房地产中介板块，在房地产中介服务业务方面不再具备竞争力。在沥青业务的研发、生产和销售方面公司继续保持技术优势、品牌优势、管理优势及质量优势，通过开发新产品、新技术和新工艺，更好地满足广大客户需求。
1、市场地位与品牌优势。公司一贯注重技术研发，根据客户需求提供质
量可靠、技术性能优越的改性沥青产品，获得了广大客户对公司产品及品牌的信赖，“国创”牌改性沥青已成为国内改性沥青知名品牌。二十多年来，“国
16
创”牌系列产品在国家公路网建设和全国二十余个省（市、区）市政道路重点工程中得到广泛应用，为加快建设交通强国贡献国创力量。
2、技术优势。公司自2008年以来，一直是国家认定的高新技术企业。多
年来，公司不断强化企业科技创新主体地位，通过企业自主创新、产学研用结合、集成创新等多渠道积累和巩固自身技术优势。目前公司拥有多项发明专利，自主知识产权产品涉及SBS改性沥青系列、乳化沥青及改性乳化沥青系列、胶粉改性沥青系列等道路材料的多个领域。
3、产品优势。先进的生产设备和科学的生产工艺有效地保证了公司的产
品质量，公司不仅可以提供同时满足国内交通运输行业标准和美国AASHTO标准的SBS改性沥青，而且还可以提供PG82-34的耐极端高温、极端低温和极端气候条件的特种SBS改性沥青。
4、服务优势。公司具有快速大规模生产供应成品改性沥青的能力，产品
主要辐射华中、华南、西北、西南等地区；同时利用公司在资源整合、技术支持、生产管理、服务能力等方面的专业化优势，为头部企业提供详尽的供应链配套解决方案和服务，实现在资源组织、生产管理和服务、高效物流等方向的业务接入，增强公司核心竞争力。
5、稳定且经验丰富的管理团队。公司现任管理团队长期供职于公司内部，
管理经验丰富，熟知行业发展动向。公司注重人才的内培外引，在长期的业务发展中培养了大批中层管理者，为公司未来发展的人才需求打下坚实基础。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业收入82,442.47 万元，较上年同期减少62.54%；实现利润总额 -15,353.14万元，较上年同期增加68.97%；实现净利润 -14,802.77 万元，较上年同期增加71.48%，其中归属于母公司所有者的净利润-14,714.71 万元。报告期内公司经营亏损的主要原因如下：
（一）房地产中介服务业务过渡期亏损较大。报告期内，公司出售深圳云
房100%股权，顺利剥离房地产中介服务业务，过渡期内（2023年1-5月），深圳云房实现营业收入8,944.49万元，亏损5,476.46万元。
17
（二）计提减值准备金额较大。本报告期计提减值准备5,947.33万元，
其中：计提合伙企业共赢三号持有的房产减值准备3,329.77万元，计提存货减值准备143.68万元，计提应收款项信用减值损失2,473.88万元。 （三）沥青业务收入下降。报告期内，公司沥青及工程业务实现营业收入 73,497.99 万元，较上年下降62.54%，受资金影响，部分交通基础设施项目停建、缓建，市场对道路沥青需求量下滑明显，公司沥青销量大幅下降，较上年同期下降7万吨。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
2023年 2022年
同比增减金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重营业收入合计 824,424,748.14 100%
2,200,747,918.2
100% -62.54%分行业沥青产品 734,979,870.80 89.15%
1,279,795,078.4
58.15% -42.57%
房地产中介服务 89,444,877.34 10.85%920,952,839.7341.85% -90.29%分产品改性沥青 263,357,723.14 31.94%751,740,282.5534.16% -64.97%重交沥青 350,777,922.93 42.55%470,852,743.0521.40% -25.50%乳化沥青 2,321,022.28 0.28%3,614,642.460.16% -35.79%改性沥青加工 56,247,251.84 6.82%27,632,818.831.26% 103.55%道路工程施工及养护
45,681,004.79 5.54%13,066,285.030.59% 249.61%其他产品 17,400,183.38 2.11%19,481,693.250.89% -10.68%房地产服务收入 88,639,639.78 10.75%914,359,453.0441.55% -90.31%分地区华中区 615,938,888.68 74.71%
1,196,028,407.1
54.35% -48.50%
西南区 119,040,982.12 14.44%83,766,671.353.81% 42.11%华南区 89,444,877.34 10.85%920,952,839.7341.85% -90.29%西北区分销售模式
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√适用 □不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
单位：元营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上年同期增减
营业成本比上年同期增减
毛利率比上年同期增减
18
分行业沥青产品
734,979,870.
648,459,489.
11.77%-42.57%-44.36% 2.84%房地产中介服务
89,444,877.3
115,766,127.
-29.43%-90.29%-88.87% -16.47%分产品改性沥青
263,357,723.
227,287,917.
13.70%-64.97%-66.90% 5.05%重交沥青
350,777,922.
322,581,987.
8.04%-25.50%-25.03% -0.58%房地产服务收入
88,639,639.7
115,745,456.
-30.58%-90.31%-88.87% -16.84%分地区华中区
615,938,888.
554,656,961.
9.95%-48.50%-49.21% 1.26%西南区
119,040,982.
93,802,527.3
21.20%42.11%27.73% 8.87%华南区
89,444,877.3
115,766,127.
-29.43%-90.29%-88.87% -16.47%分销售模式公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 √不适用
单位：元产品名称 产量 销量 收入实现情况 报告期内的售价走势 变动原因改性沥青 57,219.35吨 57,718.85吨263,357,723.14报告期内价格平稳 受市场供需影响重交沥青 93,009.60吨 93,553.08吨350,777,922.93
报告期内价格有一定波动
受市场供需影响境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上
□是 √否
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是 □否行业分类 项目 单位 2023年 2022年 同比增减沥青
销售量吨 220,811.26293,431.78 -24.75%生产量 吨 220,089.22293,839.90 -25.10%库存量 吨 876.791,598.83 -45.16%
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用 □不适用
公司根据销售情况，控制产品生产量，合理控制产品库存。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 √不适用
19
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
单位：元行业分类 项目
2023年 2022年
同比增减金额
占营业成本比
重
金额
占营业成本比
重沥青 原材料
570,272,959.
95.45%
1,111,074,40
3.86
96.95% -48.67%
沥青 人工工资 2,988,192.360.50%4,053,095.030.35% -26.27%沥青 折旧 3,501,924.830.59%7,806,344.390.68% -55.14%沥青 能源
15,340,907.7
2.57%
17,601,598.3
1.54% -12.84%
沥青 其他制造费用 5,371,522.580.90%5,470,761.800.48% -1.81%沥青 合计
597,475,507.
100.00%
1,146,006,20
3.43
100.00% -47.86%
单位：元产品分类 项目
2023年 2022年
同比增减金额
占营业成本比重
金额
占营业成本比重改性沥青 改性沥青
227,287,917.
29.74%
686,736,308.
31.13% -66.90%
重交沥青 重交沥青
322,581,987.
42.21%
430,292,238.
19.51% -25.03%
乳化沥青 乳化沥青 2,039,125.560.27%3,004,549.860.14% -32.13%改性沥青加工 改性沥青加工
45,566,476.9
5.96%
25,973,107.0
1.18% 75.44%
道路工程施工及养护
道路工程施工及养护
43,675,152.2
5.71%
10,277,152.3
0.47% 324.97%
其他产品 其他产品 7,329,500.790.96%9,576,449.410.43% -23.46%房地产服务 房地产服务
115,745,456.
15.15%
1,039,988,74
0.95
47.15% -88.87%
合计 合计
764,225,616.
100.00%
2,205,848,54
6.09
100.00% -65.35%
说明无
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
√是 □否
1、出售全资子公司股权
2023 年4月， 本公司第六届董事会第三十次会议决议审议通过了《关于转让全资子公司股权暨关联交易的议案》， 本公司向关联方方湖北国创物业管理有限公司（以下简称“国创物业”）和湖北国创楚源投资管理有限公司（以下简称“国创楚源”）转让所持有的深圳市云房网络科技有限公司（以下简称“深圳云房”）100%股权，依据湖北众联资产评估有限公司出具《评估
20
报告》（众联评报字[2023]第 1157号），交易双方确认本次股权转让价格1,860.59万元。2023 年 6月，本公司与国创物业、国创楚源签署《湖北国创高新材料股份有限公司与湖北国创楚源投资管理有限公司、湖北国创物业管理有限公司关于深圳市云房网络科技有限公司之股权转让协议》，本公司向国创物业转让持有的深圳云房 51%股权， 向国创楚源转让持有的深圳云房 49%股权转让价格1,860.59万元， 国创物业、国创楚源以人民币现金（银行转账形式）分次支付给本公司，截至2023年12月31日已收到首期股权转让款1,000万元，其余股权转让款在完成工商变更登记后12个月内支付。
2、报告期内注销的子公司情况
子公司名称 时间 变更原因陕西国创沥青材料有限公司 2023年3月29日 注销
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√适用 □不适用
2023年6月，公司顺利剥离房地产中介服务业务，出售全资子公司深圳云房100%股权。过渡期内（2023年1-5月），深圳云房实现营业收入8944万元，亏损5476万元。
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 346,157,832.22前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 43.15%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例
0.00%
公司前5大客户资料序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例1 单位1 107,808,165.8813.08%2 单位2 98,218,096.1211.91%3 单位3 64,137,828.037.78%
单位4 58,015,022.567.04%
单位5 27,550,829.563.34%合计 -- 355,729,942.1543.15%
主要客户其他情况说明
□适用 √不适用
21
公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 324,429,293.86前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例
50.42%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例
0.00%
公司前5名供应商资料序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例1 单位1 104,159,122.3816.19%2 单位2 96,530,819.1815.00%
单位3 66,550,440.2610.34%
单位4 31,283,027.854.86%5 单位5 25,905,884.194.03%合计 -- 324,429,293.8650.42%
主要供应商其他情况说明
□适用 √不适用
3、费用
单位：元2023年 2022年 同比增减 重大变动说明
销售费用 10,962,210.79 12,527,898.58-12.50%无重大变动管理费用 66,651,566.10 181,658,905.12-63.31%
主要系本期子公司深圳云房置出,自6月起不再纳入合并范围财务费用 13,440,528.64 42,826,971.64-68.62%
主要系本期租赁负债确认的融资费用减少及银行借款利息支出减少所致研发费用 55,874,030.97 80,564,957.35-30.65%
主要系深圳云房置出,自6月1日起不再纳入合并范围
4、研发投入
√适用 □不适用主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标
预计对公司未来发展的影响大掺量磷石膏复合稳定基层材料的研发
开展磷石膏在公路建设中的规模化应用，解决磷石膏堆存环境污染问题。
应用推广阶段
磷石膏生产的公路与建筑材料技术能满足公路基层和路基的国家规范要求，公路基层中磷石膏的用量达15%-30%；水环境评价满足要求。
响应国家环保政策，扩大公司业务范围
高韧高弹高掺量橡胶沥青研究及应用
在现有技术基础上，针对市场上废橡胶粉性能的更新改进，选取合适是胶粉品牌，制备一种高韧高弹高掺量橡胶沥青，进一步提升橡胶沥青使用性能
中试阶段
解决目前橡胶沥青生产和使用中的一些问题，实现橡胶沥青的便捷生产。
技术更新，提高沥青路面材料技术储备
乳化沥青冷再生研究和应用
开展乳化沥青冷再生在高等级沥青路面改扩建中的应用，将原路面的半刚性基层路面结构转化为柔性路
研发阶段
完善建立乳化沥青冷再生混合料的早期强度指标评价体系，为乳化沥青冷再生路面早期开放交通提供技术支撑。
进行沥青路面绿色材料技术储备
22
面结构，从而有效增加路面整体沥青层的厚度，趋向于长寿命沥青路面结构形式。天然沥青在市政道路上的应用技术
开展天然沥青与其他改性剂的复合改性机理研究，更为全面的认识天然沥青改性沥青，扩宽了天然沥青的应用范围。
中试阶段
系统地研究以天然沥青为基质沥青改性剂的改性沥青的路用性能和在市政道路的应用特点，全面认识天然沥青改性沥青。
丰富沥青道路的材料组成，扩大公司业务范围
沥青路面用祛味及减排固碳添加剂的开发及应用研究
研究沥青受热释放有毒有害烟气和刺激性气味产生机制，开发沥青路面用祛味及减排固碳添加剂，突破石油基沥青材料绿色制备与应用关键技术。
研发阶段
开发出低成本、高效率与环保型的沥青路面用祛味与减排固碳添加剂制备技术，实现高性能低碳绿色沥青混凝土路面材料的工程示范应用。
进行沥青路面绿色材料技术储备
公司研发人员情况2023年 2022年 变动比例研发人员数量（人）3353-37.74%研发人员数量占比
19.76%5.30%14.46%研发人员学历结构本科 1749-65.31%硕士 164300.00%研发人员年龄构成30岁以下1627-40.74%30~40岁826-69.23%
公司研发投入情况2023年 2022年 变动比例研发投入金额（元） 55,874,030.9780,564,957.35-30.65%研发投入占营业收入比例 6.78%3.66%3.12%研发投入资本化的金额（元）
0.000.000.00%资本化研发投入占研发投入的比例
0.00%0.00%0.00%公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 √适用 □不适用本报告期研发人员减少，主要是子公司深圳云房置出。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √适用 □不适用本期研发费用减少2469.10元，主要是子公司深圳云房置出，自2023年6月起不再纳入合并报表。
23
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 √不适用
5、现金流
单位：元项目 2023年 2022年 同比增减经营活动现金流入小计 1,035,773,041.252,863,568,305.70 -63.83%经营活动现金流出小计 1,036,160,900.462,801,056,010.43 -63.01%经营活动产生的现金流量净额 -387,859.2162,512,295.27 -100.62%投资活动现金流入小计 19,430,060.3828,447,757.26 -31.70%投资活动现金流出小计21,882,310.3524,469,056.16 -10.57%投资活动产生的现金流量净额-2,452,249.973,978,701.10 -161.63%筹资活动现金流入小计 560,155,824.30516,580,500.00 8.44%筹资活动现金流出小计 721,333,643.57581,414,395.15 24.07%筹资活动产生的现金流量净额 -161,177,819.27-64,833,895.15 -148.60%现金及现金等价物净增加额 -164,017,906.541,631,055.68 -10,155.94%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额同比减少100.62%，主要系本期销售商
品收到现金与购买商品支付现金产生的净流入大幅减少。
2、投资活动产生的现金流量净额同比减少161.63%%，主要是主要系上年
收到其他与投资有关的现金760万。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少148.60%，主要是主要系本期
偿还债务支付的现金增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √适用 □不适用报告期影响净利润，但未产生现金流的成本费用支出金额合计9953.32万元，其中：计提资产减值准备和信用减值损失5947.33万元，使用权资产折旧、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销4005.99万元。
五、非主营业务分析
√适用 □不适用
单位：元金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 -5,244,996.68 3.42%
主要是本期权益法核算的联营企业亏损210.44万元，票据贴现利息支出373.84
否
24
万元公允价值变动损益
0.00 0.00%资产减值 -34,734,510.80 22.62%
主要是公司控制的共赢三号合伙企业持有的房产减值3329.77万元，公司存货减值143.68万元
否营业外收入 2,653,705.93 -1.73%
主要是固定资产处置利得、违约赔偿收入及无法支付的款项
否营业外支出7,310,857.98 -4.76%
主要是固定资产处置损失、未决诉讼损失及押金损失等
否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2023年末 2023年初
比重增减 重大变动说明金额
占总资产比例
金额
占总资产比例货币资金 57,408,377.68 5.64%251,227,498.3113.95%-8.31%
主要系本期偿还银行借款、支付利息及深圳云房置出货币资金减少应收账款 431,860,516.20 42.43%630,349,708.4335.01%7.42%
主要系本期子公司深圳云房置出，不再纳入合并范围存货 50,732,455.70 4.98%163,020,564.079.05%-4.07%
主要系本期子公司深圳云房置出，不再纳入合并范围以及原在存货科目列报的房产转固定资产科目列报长期股权投资 5,834,034.00 0.57%15,769,915.330.88%-0.31%
主要系转让联营企业卓家好房30%股权及联营企业亏损固定资产103,003,416.08 10.12%64,620,215.743.59%6.53%
主要系母公司购买子公司大数云房股权，其下子公司房产原在存货中列报转此科目列报使用权资产17,912,553.80 1.76%135,416,733.227.52%-5.76%
主要系本期子公司深圳云房置出，不再纳入合并范围短期借款 344,075,473.43 33.80%454,128,163.5325.22%8.58%
主要系本期偿还银行借款合同负债 4,995,036.97 0.49%40,883,969.332.27%-1.78%
主要系本期子公司深圳云房置出，不再纳入合并范围租赁负债 10,711,120.95 1.05%97,131,262.605.39%-4.34%
主要系本期子公司深圳云房置出，不再纳入合并范围境外资产占比较高
□适用 √不适用
25
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用 □不适用
单位：元项目 期初数
本期公允价值变动损益
计入权益的累计公允价值变动
本期计提的减
值
本期购买金额 本期出售金额
其他变动
期末数金融资产
1.交易性
金融资产（不含衍生金融资产）
0.00 11,000,000.0011,000,000.00 0.00
4.其他权
益工具投资
7,120,000.00
-160,000.0
-2,930,000
.00
6,960,000
.00应收款项融资
4,000,000
.00
1,600,000
.00上述合计
11,120,00
0.00
-160,000.0
-2,930,000.00
11,000,000.0011,000,000.00
8,560,000.00金融负债
0.00 0.00 0.000.000.000.00 0.00 0.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 √否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
1. 所有权或使用权受限制的资产
单位：元
项 目
年末 年初
账面余额 账面价值 受限类型受限情况账面余额 账面价值
受限类型
受限情况货币资金21,002,890.4121,002,890.41
保证金及法定受限
银承、保函、信用证保证金
29,348,154.7829,348,154.78
保证金及法定受限
银承、保函、信用证保证金货币资金5,104.00 5,104.00法定受限
ETC保证
金
15,510.7915,510.79
法定受限
ETC保
证金货币资金886,985.08886,985.08
法定受限
监管货
币资金货币资金20,558,557.8520,558,557.85
法定受限
诉讼冻
结货币
资金存货
91,808,203.2490,049,380.04抵 押
借款抵
押固定资产
93,740,795.36 55,456,702.56抵 押借款抵押
26
项 目
年末 年初账面余额 账面价值 受限类型受限情况账面余额 账面价值
受限类型
受限情
况无形资产
3,780,872.57 2,274,052.26抵 押借款抵押
合 计
118,529,662.3478,738,749.23 —— —— 142,617,411.74140,858,588.54 —— ——
七、投资状况分析
1、总体情况
√适用 □不适用报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
131,850,200.00 0.00100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
√适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
√适用 □不适用
单位：万元衍生品投资类型
初始投资金额
期初金额
本期公允价值变动损益
计入权益的累计公允价值变动
报告期内购入金额
报告期内售出金额
期末金额
期末投资金额占公司报告期末净资产比例沥青期货 0 0 71.4502,203.92,275.85 0 0.00%合计 0 0 71.4502,203.92,275.85 0 0.00%报告期内套未发生重大变化
27
期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明报告期实际损益情况的说明
实际取得收益71.45万元套期保值效果的说明
有效规避了价格涨跌风险衍生品投资资金来源
自有资金
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）
一、套期保值的风险分析
公司开展套期保值业务主要是为降低原材料和库存产品价格波动对公司生产经营的不利影响，但也存在
一定的风险。套期保值业务主要风险有：
1、基差风险：指期货与现货之间价格波动不同步所带来的风险。套期保值交易的效果经常受基差变动
影响，理论上随着到期日的接近，现货价格与期货价格将趋于一致，但如果套保期与期货合约到期日不
完全一致，或到期日时，期货与现货价格不完全一致，则存在基差风险，从而影响套期保值的效果。
2、逐日结算风险：由于期货交易实行保证金交易和逐日结算制度，如果出现不利变动，可能被要求补
足保证金到规定的额度。如资金周转不足，可能出现无法补足保证金而被强行平仓的风险。
3、投机风险：期货交易有时可以带来相当的收益，在开展套期保值业务过程中，可能会发生不严格执
行套期保值方案，而进行投机交易的风险。
4、内控风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，会有因内控体系不完善而产生的风险。
5、系统性风险：由于政治、经济、社会、环境、技术等因素对期货交易造成的不利影响。
二、公司采取的风险控制措施
1、公司将期货套期保值业务与公司生产经营情况相匹配，期货套期保值业务仅以规避生产经营中所需
原材料的价格波动为目的，不涉及投机和套利交易，同时公司期货套期保值品种只限于在境内期货交易
所交易的公司生产经营所需原材料，套期保值头寸数量不超过实际现货交易的数量，期货持仓量不超过
套期保值现货量。
2、严格控制套期保值的资金规模，合理使用保证金，严格按照公司《商品期货套期保值内部控制制
度》的规定开展期货套期保值业务。
3、公司已制定了较为健全的《商品期货套期保值内部控制制度》，对套期保值额度、品种、审批权限、
内部操作流程、责任部门及责任人、风险管理制度、报告制度、保密制度、信息披露、档案管理制度等
做出明确规定。根据该制度，公司设立了专门的风险控制岗位，实行授权和岗位牵制。公司将严格按照
规定安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培
训，提高相关人员的综合素质。同时建立异常情况及时报告制度，并形成高效的风险处理程序。
4、设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展，当发生故障时，及时采取相应的
处理措施以减少损失。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定
1、报告期内，公司发生的衍生品交易是期货合约，其公允价格按照市场价格计算，不用设置各类参
数。
2、公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第 37 号 -金融工具列报》
《企业会计准则第 24 号-套期保值》等相关规定及其指南，对沥青期货业务进行相应核算处理。
涉诉情况（如适用）
不适用
28
衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有）
2023年04月29日衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有）
2023年04月29日独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见
经核查，独立董事认为：公司开展商品期货套期保值业务的相关审批程序符 合相关法律、法规及《公
司章程》的有关规定；公司已制定《商品期货套期保值内部控制制度》，通过加强内部控制，落实风险
防范措施，为公司从事套期保值业务制定了具体操作流程；公司开展套期保值业务，充分利用期货市场
的套期保值功能，能有效规避沥青价格波动给公司带来的经营风险。我们认为，公司开展套期保值业务
不存在损害公司及全体股东的利益，同意开展商品期货套期保值业务。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求报告期内，沥青期货交易情况详见上表。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 √不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 √不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 √不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√适用 □不适用
交易对方
被出售股
权
出售
日
交易价格（万元）
本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元）
出售对公司的影响
股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例
股权出售定价原则
是否为关联交易
与交易对方的关联关系
所涉及的股权是否已全部过户
是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已
披露日期
披露索引
29
采取的措施
湖北国创物业管理有限公司
深圳市云房网络科技有限公司51%股权
2023年06月05日
948.9
-2,792
.99
有助于公司优化资产结构，降低经营风险，尽快改善经营状况，有助于公司集中资源聚焦新材料相关业务布局，增强公司的可持续经营能力和盈利能力
0.00%
股东权益评估值
是
同受一方控制
是 是
2023年05月19日
巨潮资讯网《关于转让全资子公司股权暨关联交易的公告》(2023-29)
湖北国创楚源投资管理有限公司
深圳市云房网络科技有限公司49%股权
2023年06月05日
911.6
-2,683
.46
有助于公司优化资产结构，降低经营风险，尽快改善经营状况，有助于公司集中资
0.00%
股东权益评估值
是
同受一方控制
是 是
2023年05月19日
巨潮资讯网《关于转让全资子公司股权暨关联交易的公告》(2023-29)
30
源聚焦新材料相关业务布局，增强公司的可持续经营能力和盈利能力
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润深圳市云房网络科技有限公司
子公司
房地产中介服务业务
200,000,0
00.00
502,382,4
81.22
-66,565,70
1.76
89,444,87
7.34
-50,579,02
0.82
-54,765,34
9.09
报告期内取得和处置子公司的情况 适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响深圳市云房网络科技有限公司 出售深圳云房100%股权
有助于公司优化资产结构，降低经营风险，尽快改善经营状况，有助于公司集中资源聚焦新材料相关业务布局，增强公司的可持续经营能力和盈利能力主要控股参股公司情况说明报告期内，公司房地产中介服务业务仍然亏损严重，为优化公司的资产结构，降低经营风险，公司已于 2023 年 6 月剥离房地产中介服务业务，公司不再持有深圳市云房网络科技有限公司股权，不再涉及房地产中介服务业务。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）2023年主要工作回顾
31
1、充分发挥董事会核心引领作用
充分发挥董事会在公司战略决策中的核心引领作用，谋大事、议大事、抓大事，积极推动公司各项重要工作的谋划和实施。报告期内召集召开董事会会议9次，审议通过议案38项。议案内容涉及公司经营管理的各个重要方面，董事会就公司定期报告、资产剥离、对外投资、融资等重大事项进行了充分研究和充分审核，公司独立董事根据相关法律法规的要求，勤勉履责，认真审议董事会的各项议案，在涉及公司重大事项方面均充分表达意见，发挥了独立董事应有的作用。
2、积极调整业务布局
根据实际情况，公司积极调整产业布局，剥离房地产中介服务业务，集中精力聚焦新材料业务。以沥青业务为重点，强化企业技术和服务能力，持续提升供应链服务水平，继续深入推进重点客户的战略合作，不断深化业务合作的深度与广度，稳定公司在优势区域的业务规模，确保优势区域的市场龙头地位。加强同央企及区域头部物资公司、大型国有施工企业在全国范围的业务联系，进一步提升沥青销量和市场份额。
3、拓展产业发展空间
基于公司整体发展战略及产业布局规划，公司与武汉理工大学共同建设先进复合材料联合技术研究中心，借助武汉理工大学雄厚的研发实力和平台优势，进一步提升公司在先进复合材料等领域的研发能力；联合湖北非金属地质公司、武汉工程大学等科研校企及相关领域知名专家，聚焦开展非金属矿物材料产业前沿技术研究与市场应用开发，围绕花岗岩矿物分离技术开展了相关技术攻关，并相继完成了流程试验与规模试验，成功实现了花岗岩中石英、长石矿物的精准分离和再提纯。技术储备的拓展，有助于打造公司新的利润增长点，增强公司核心竞争力及持续经营能力。
4、努力缓解流动性压力
结合公司战略目标和行业发展实际，充分利用各种融资渠道，满足公司发展所需的资金。在积极争取银行融资的同时，打通新型融资融物关系，通过上游企业代采融资近2亿元，较为有效的缓解公司现金流压力。
5、提升公司治理水平
32
报告期内，公司着力提升公司治理水平，构建合理有效的治理结构，完成董事会换届选举，组建管理团队，推进董事会成员和高管的个人优势和公司经营管理需要的全面结合。公司多次组织董监高及业务骨干开展专业理论、宏观经济形势、行业分析及上市公司规范运作等相关培训，增强公司董监高前瞻性分析能力和行业趋势预判能力，严格授权管理和执行力建设。强化监事会监督、内部审计和部门检查相结合的监督机制，提升公司稳健经营和合规经营水平。
（二）2024年工作重点
根据公司目前的经营环境和实际，公司坚定秉持“稳中求进，提质增效”的原则，在稳固内部经营与发展的基础上，不断探索新的增长点。基于对报告期内经营情况的分析与总结，结合对2024年经济形势、政策环境、行业及自身发展状况的预测与判断，围绕公司发展战略规划及2024年经营目标，审时度势制定如下工作计划：
1、围绕主业拓展增量市场
围绕公司发展战略规划，聚焦新材料领域，坚持“稳中求进、提质增效”的原则，围绕沥青材料主业，加强与央企及区域物资公司、施工企业的供应链合作，转变为服务提供商，提升自有资金的周转率；努力满足优质客户的需求，保持良好的合作基础，重拾市政市场业务，进一步提高市政市场占有率。充分发挥公司在优势区域的市场影响力，进一步挖掘如彩色沥青、橡胶沥青、高粘沥青、乳化沥青在内的高附加值特种产品的市场，加大特种沥青材料的推广及销售，确保整体经营质量稳中有升。
2、精心部署推动产业升级
把握行业趋势，明确主攻方向，加速新技术新产品的研发。统筹存量业务的发展和新业务的推进，精心部署，加快推进新材料科研成果的产业化进程，推动硅材料绿色产业链项目顺利落地，推进磷石膏循环利用项目年内投产。通过推动公司产业升级，打造公司新的利润增长点，增强公司核心竞争力及持续经营能力。
3、降本增效提高经营质效
2024年要重点抓好以下几个方面的工作。一是降低融资成本，均衡配置长短期新增债务，持续压降融资成本。二是科学采购，根据历年冬储价格及时间规律，结合公司资金状况、各区域项目需求等，制定切实可行的冬储方案及采
33
购方案，降低采购成本、提升经营效益。三是优化改性生产过程，制定品控应急预案，保证产品质量稳定，通过技术改造，降低生产能耗，提高生产计划准确率，减少浪费，实现节能降耗。
4、内外结合缓解资金压力
重点做好以下几项工作。一是积极落实小额快速融资项目，缓解公司长期资金压力。二是想法设法扩大银行授信规模，力争新增1亿元的综合授信。三是强化与头部央企国企的合作。在获取业务增量的同时，力争取得不少于2.5亿元的供应链融资。四是加强回款工作执行力。提高风险管控意识，特别是针对存在回款风险的项目，及时采取相应手段回款，努力确保全年回款率达80%以上。五是盘活存量资产。全力推进低效及闲置资产的处置工作，减轻公司的运营负担，补充现金流，改善公司的流动性状况。
5、规范运作强化风险防控能力
持续完善监事会监督、内部审计和部门检查相结合的监督机制，提升公司稳健经营和合规经营水平，通过制定科学的指标分解与考核机制，充分调动团队积极性；通过完善组织管理、健全管理制度、梳理业务流程，不断提高企业运作效率；通过加强团队建设，倡导简单务实、高效创新的工作文化，增强团队凝聚力、战斗力及创造力。
（三）未来经营可能面临的风险及应对策略
1、应收账款管理风险。公司沥青业务的主要客户为高速公路或市政工程
建设单位，资金支付周期较长，建设资金能否及时到位亦会影响项目建设期，间接影响公司销售回款。如果公司在销售收入持续增长的同时，不能对应收账款实施高效管理，将给公司经营带来不利影响。
对策：在投标前注重客户的资信评价，选择综合实力强、资金来源有保障的项目，以提高项目履约和管理能力，减少影响回款的不利因素。同时加大诉讼催收力度，提高应收账款的回款效率。
2、原材料价格波动风险。沥青采购成本受国际原油价格的影响，可能出
现较大的价格波动，如公司产品的调价机制无法与原材料价格的上涨速度匹配时，将增加公司成本控制的难度和公司的经营风险。
34
对策：密切关注国际原油价格的波动，加强与国内外石油石化巨头的战略合作，确保公司长期稳定的原材料供应渠道；同时，利用公司的资金、市场、库容等优势，加强淡季原材料储备，降低公司原材料价格大幅波动风险。
3、拓展新业务失败风险。公司聚焦新材料领域，寻求新的利润增长点，
在先进复合材料、非金属矿物材料提纯等领域投入研发资金，储备了相关研发成果，但相关研发成果的产业化进程尚处于推进阶段，短期内能否形成公司新的利润增长点尚存在不确定性。
对策：公司在推动相关研发成果产业化过程中，制定清晰合理的战略规划，紧盯市场需求变化及市场竞争格局，合理分配公司现有资源，充分考虑相关风险，稳步推进相关研发成果产业化进程。
4、人才流失风险。拥有经验丰富的管理团队和研发团队，是保持公司核
心竞争力的关键所在。面对激烈的市场竞争，如何控制保持核心团队的人才流失的风险，一直是公司重点关注的问题之一。 对策：公司将进一步加强核心团队建设，建立健全人才培养机制，营造人才快速成长与发展的良好氛围，同时积极推进有效的绩效管理体系，强化团队人文关怀等措施，保障公司的活力和竞争力，减少人才流失风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用 √不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 √否
35
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，公司不断完善治理结构，坚持规范运作，形成了公司董事会决策、经营班子执行、监事会监督的运作机制。报告期内，公司各层级的治理机构职责权限明确清晰、各司其职，同时相互之间在决策、执行、监督等方面有效制衡、协调运作。
（一）股东大会
公司年度股东大会与临时股东大会的筹备、召开及会议决议的披露严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》和《公司股东大会议事规则》的规定执行。会议的通知时间、授权委托程序、召集召开程序、会议召集人、出席会议人员的资格、会议表决程序等事项均符合相关规定。股东大会设有现场会议，确保公司股东尤其是中小股东可充分行使合法权利，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。
（二）董事会
公司董事会设董事9名，其中独立董事3名。董事会的人员构成符合法律、法规的要求，董事勤勉尽责。全体董事能按照《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等要求开展工作，勤勉尽责地履行职务和义务。同时，公司董事会下设战略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会4个专门委员会，各专门委员依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权。董事会抓决策、定方向，按照公司治理要求规范行使权力，公司董事会会议的筹备、召开及会议决议的披露严格按照《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及公司相关制度的规定执行。
（三）监事会
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事会全体成员履行职责时勤勉尽责，严格按照《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》和《公司监事会议
36
事规则》的规定，对公司重要事项进行监督检查，有效行使了监督权，充分发挥了监督职能，在公司经营管理中发挥出了实质性的监督作用，有效维护了公司及股东的合法权益。
（四）经理层运作情况
公司经理层严格按照《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》和《公司总经理工作细则》的规定履行职责。经理层全面负责公司的生产经营管理工作，勤勉尽责履行职务，有效执行董事会的决策，经理层成员之间分工明确、勤勉尽责。
（五）信息披露
根据《证券法》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》等的有关规定，公司制定了《信息披露事务管理制度》，确保信息披露真实、准确、完整，切实履行信息披露义务。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 √否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、
业务等方面的独立情况报告期内，公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东及实际控制人，具有独立完整的业务和面向市场自主经营的能力。
（一）资产方面：公司拥有与主营业务相关的生产设备、实验设施、办公
设施等有形资产及商标、专利等无形资产，资产结构独立完整。公司资产不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业侵占的情形。
（二）人员方面：公司人员、劳动、人事及工资管理完全独立。公司建立
了独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等制度，员工的工资发放、福利费用等支出均与控股股东严格分离，公司独立招聘经营所需工作人员，并依法独立与员工签署劳动合同。公司高级管理人员均在本公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务。
（三）财务方面：公司设有独立的财务部门，设财务负责人，配备专职财
务人员，独立开展财务工作并进行财务决策。公司依法独立纳税，建立了独立
37
的会计核算体系和财务管理制度，开立独立的银行账户。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户或混合纳税的情形。
（四）机构方面：公司设立了完善的组织机构，股东大会作为最高权力机
构、董事会为决策机构、监事会为监督机构，并设有相应的办公机构和职能部门。各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体，不受控股股东、实际控制人的干预。 （五）业务方面：公司拥有完整的产品研发、采购、销售与服务体系，建立了完整的业务流程、与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，具备独立生产经营的能力。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争以及显失公平的关联交易。
三、同业竞争情况
□适用 √不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型
投资者参与比例
召开日期 披露日期 会议决议2023年第一次临时股东大会
临时股东大会 24.00%
2023年05月09日
2023年05月10日
会议审议通过《关于房产置换暨关联交易的议案》
2022年度股东大会
年度股东大会 24.50%
2023年05月22日
2023年05月23日
会议审议通过：《2022年度董事会工作报告》《2022年度监事会工作报告》《2022年度财务决算报告》《2022年度利润分配预案》《2022年年度报告全文及摘要》《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》《关于2023年度日常关联交易预计的议案》《关于2023年向银行申请综合授信额度的议案》《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》《关于修订<公司章程>的议案》2023年第二次临时股东大会
临时股东大会 25.02%
2023年06月05日
2023年06月06日
会议审议通过《关于转让全资子公司股权暨关联交易的议案》2023年第三次临时股东大会
临时股东大会 25.12%
2023年08月15日
2023年08月16日
会议审议通过：《关于董事会换届选举非独立董事的议案》《关于董事会换届选举独立董事的议案》《关于监事会换届选举股东代表监事的议案》《关于修订<股东大会议事规则>的议案》《关于修订<董事会议事规则>的议案》《关于修订<独立董事工作细则>议案》
38
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 性别 年龄 职务
任职状态
任期起始日期
任期终止日期
期初持股数（股）
本期增持股份数量（股
）
本期减持股份数量（股
）
其他增减变动（股
）
期末持股数（股）
股份增减变动的原因高攀文
女 37
董事长
现任
2023年08月15日
2026年08月14日
7,462,686
00 0
7,462
,686
吕华生
男 43
副董事长、总经理
现任
2019年07月15日
2026年08月14日
100,0
00 0
100,0
高庆寿
男 68 董事 现任
2002年03月12日
2026年08月14日
000 0 0郝立群
女 52 董事 现任
2002年03月16日
2026年08月14日
74,00
00 0
74,00
钱静 女 48
董事、常务副总经理
现任
2011年03月19日
2026年08月14日
101,0
00 0
101,0
彭雅超
男 55
董事、副总经理、董事会秘书
现任
2011年12月12日
2026年08月14日
61,59
00 0
61,59
王昕 男 38
董事长
离任
2019年07月15日
2023年08月15日
000 0 0马春华
男 60
独立董事
离任
2021年05月20日
2023年08月15日
000 0 0曾国安
男 60
独立董事
离任
2019年07月15
2023年08月15
000 0 0
39
日 日刘志宇
男 60
独立董事
离任
2019
年07
月15
日
2023年08月15日
000 0 0张志宏
男 60
独立董事
现任
2019年07月15日
2025年07月14日
000 0 0彭海炎
男 40
独立董事
现任
2023年08月15日
2026年08月14日
000 0 0沈强 男 54
独立董事
现任
2023年08月15日
2026年08月14日
000 0 0孟军梅
女 50
总会计师
现任
2019年07月15日
2026年08月14日
000 0 0吉永海
男 53
副总经理
现任
2019年07月15日
2026年08月14日
102,0
00 0
102,0
高明 男 41
副总经理
现任
2023年08月15日
2026年08月14日
000 0 0李谋玉
男 38
副总经理
现任
2023年08月15日
2026年08月14日
000 0 0何斌 男 50
监事长
现任
2019年07月15日
2026年08月14日
000 0 0高敏 女 53
职工代表监事
现任
2019年07月15日
2026年08月14日
000 0 0张晶晶
女 33 监事 现任
2019年07月15日
2026年08月14日
000 0 0
花蕴 女 55
董事、副董事长、副总经理
离任
2019年07月15日
2023年03月30日
000 0 0
合计 -- -- -- -- -- --
7,901
,280
00 0
7,901
,280
--报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 √是 □否
40
第六届董事会董事长王昕先生因任期届满，于2023年8月15日届满离任；第六届董事会独立董事马春华先生、曾国安先生、刘志宇先生因任期届满，于2023年8月15日届满离任；第六届董事会董事花蕴因自身原因于2023年3月30日辞去公司董事、副董事长、副总经理职务。以上人员离任或离职后不再担任公司及控股子公司任何职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名 担任的职务 类型 日期 原因王昕 董事长 任期满离任 2023年08月15日 任期届满离职马春华 独立董事 任期满离任 2023年08月15日 任期届满离职曾国安 独立董事 任期满离任 2023年08月15日 任期届满离职刘志宇 独立董事 任期满离任 2023年08月15日 任期届满离职花蕴 董事、副董事长、副总经理 解聘 2023年03月30日 个人原因离职沈强 独立董事 被选举 2023年08月15日 董事会换届，股东大会选举彭海炎 独立董事 被选举 2023年08月15日 董事会换届，股东大会选举高明 副总经理 聘任 2023年08月15日 第七届董事会第一次会议聘任李谋玉 副总经理 聘任 2023年08月15日 第七届董事会第一次会议聘任
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）董事
高攀文女士，1987年2月生，中国国籍，硕士研究生，高级经济师。曾任华夏人寿中介发展集团总设计师、五星在线保险销售有限公司董事长。现任国创高科实业集团有限公司董事局副主席、本公司董事长。吕华生先生，1981年7月生，中国国籍，硕士研究生，中共党员。曾任湖北国创高新材料股份有限公司计划综合部部长、总经理助理、副总经理。现任本公司副董事长、总经理。高庆寿先生，1956年2月生，中国国籍，博士，中共党员，高级工程师。曾任武昌造船厂26分厂副厂长，现任国创高科实业集团有限公司董事长、总裁以及本公司董事。
郝立群女士，1972年3月生，中国国籍，硕士研究生，高级会计师。曾任湖北通发科技开发有限公司副总经理，本公司副总经理，现任国创高科实业集团有限公司董事、本公司董事。
钱静女士，1975年8月生，中国国籍，本科，中共党员。曾任湖北通发科技开发有限公司任会计、国创高科实业集团有限公司财务部部长、监事、湖北国创高新材料股份有限公司监事。现任国创高科实业集团有限公司监事、本公司董事及常务副总经理。
41
彭雅超先生，1968年10月生，中国国籍，硕士研究生，中共党员，非执业注册会计师。曾任农行湖北省分行大客户中心武汉直销部总经理、农行武汉市分行大客户部副总经理和农行武汉直属支行副行长等职。现任本公司董事、副总经理、董事会秘书。张志宏先生，1964年11月生，中国国籍，博士，非执业注册会计师，无境外永久居留权。历任中南财经政法大学副教授、硕士生导师、会计学院教代会主任、财务管理研究所所长；现任中南财经政法大学教授、博士生导师，会计学院学术委员会主席、财务管理博士导师组组长，兼任汇绿生态科技集团股份有限公司独立董事、重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司独立董事及本公司独立董事。
沈强先生，1970年1月生，中国国籍，工学博士，中共党员，无境外永久居留权。曾担任武汉工业大学助理研究员、武汉理工大学研究员、新材料研究所副所长。现任武汉理工大学新材料研究所所长、材料复合新技术国家重点实验室副主任、本公司独立董事。
彭海炎先生，1984年8月生，中国国籍，博士，中共党员，无境外永久居留权。曾任中国科学院先进技术研究所助理研究员、华中科技大学副教授。现任华中科技大学教授、博士生导师，国家优青，中国化学会超分子化学专业委员会委员、中国化学会-中国力学学会流变学专业委员会委员、《功能高分子学报》青年编委、本公司独立董事。
（2）监事
何斌先生，1974年10生，中国国籍，高级会计师。曾任湖北国创高新材料股份有限公司财务部副部长、湖北武麻高速公路有限公司副总经理。现任本公司监事会主席及内审负责人。
张晶晶女士，1991年11月生，中国国籍，硕士研究生，中共党员。曾任国创高科实业集团有限公司董事长办公室副主任。现任国创高科实业集团有限公司法务部部长、本公司监事。
高敏女士，1971年11月生，中国国籍，大专学历，高级采购师。曾任湖北国创高新材料股份有限公司计划综合部部长。现任本公司办公室主任、职工代表监事。
（3）公司高级管理人员
42
吕华生先生，详见董事简历；钱静女士，详见董事简历；彭雅超先生，详见董事简历；高明先生，1983年12月生，中国国籍，博士研究生。曾任湖北省高新产业投资集团有限公司高级投资经理、投资决策委员会委员、湖北科创投资管理有限公司副总经理，现任湖北国翼投资管理有限公司投资总监、本公司副总经理。
吉永海先生，1971年7月生，中国国籍，硕士，高级工程师。曾任美国科氏材料（中国）公司研发工程师、深圳路安特沥青高新技术有限公司技术部经理、本公司总工程师、技术中心总经理。现任本公司副总经理。孟军梅女士，1973年3月生，中国国籍，本科，高级会计师。历任湖北国创高新材料股份有限公司财务部主管会计、财务部部长，现任本公司总会计师。李谋玉先生，1986年5月生，中国国籍，硕士，高级工程师。曾任湖北国创道路材料技术有限公司总经理助理、湖北国创道路工程有限公司副总经理、湖北省长江资源循环利用及装备创新中心有限公司总工程师。现任湖北长江祥云绿色建筑材料有限公司董事、本公司副总经理。在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名
股东单位名称
在股东单位担任的职务
任期起始日期 任期终止日期
在股东单位是否领取报酬津贴高庆寿 国创高科实业集团有限公司 董事长 1996年12月02日 是高攀文 国创高科实业集团有限公司 董事 2023年02月28日 是郝立群 国创高科实业集团有限公司 董事 1996年12月02日 是钱静 国创高科实业集团有限公司 监事 2005年12月20日 否在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名
其他单位名称
在其他单位担任的职务
任期起始日期
任期终止日期
在其他单位是否领取报酬津贴高攀文 湖北国创兴路商贸有限公司 执行董事、总经理2023年12月20日 否高攀文
湖北国创求真教育咨询有限公司
执行董事、总经理2022年08月17日 否高攀文
湖北国创佳智教育投资管理有限公司
董事长 2022年10月20日 否高攀文
湖北国创高新材料科技有限公司
执行董事 2023年12月20日 否高攀文
南京义本生信息咨询中心（有限合伙）
执行事务合伙人委
派代表
2019年04月26日 否
43
高攀文
湖北国创高科实业集团索立特重型机械有限公司
董事、总经理 2021年12月23日 否高攀文 五星在线保险代理有限公司 董事长 2018年06月01日 否高庆寿
湖北国创高投产业投资基金管理有限公司
董事 2016年09月13日 否高庆寿 武汉客车制造股份有限公司 董事 2020年11月19日 是高庆寿
湖北国创房地产开发有限公司
董事长 2007年08月28日 否高庆寿
湖北国创光谷房地产开发有限公司
董事长 2013年04月07日 是高庆寿
武汉邑隆房地产投资管理有限公司
董事长 2006年04月21日 否高庆寿 湖北国创商业管理有限公司 执行董事 2021年06月30日 否高庆寿
国创（湖北）科技产业有限公司
执行董事 2019年09月23日 否高庆寿
湖北国创楚源投资管理有限公司
董事长 2004年01月16日 否高庆寿
黄梅紫微山荘酒店管理有限公司
董事长 2014年07月18日 否高庆寿 恒立金通融资租赁有限公司 董事长 2016年01月12日 否高庆寿
武汉市江夏区尚泽小额贷款有限责任公司
董事 2014年05月21日 否高庆寿
武汉爱康沥青混凝土有限公司
董事、总经理 2001年12月12日 否高庆寿
湖北国创高新能源投资有限公司
执行董事 2014年04月17日 否高庆寿 北京国创高投科技有限公司 执行董事 2023年02月14日 否高庆寿 加皇投资（香港）有限公司 董事 2013年12月06日 否高庆寿 Capitan Investment Ltd. 董事 2014年09月16日 否高庆寿
湖北国创佳智教育投资有限公司
董事 2016年12月29日 否高庆寿 北京国创交通投资有限公司 董事长 2007年07月18日 否高庆寿 国创高科投资有限公司 董事长 2016年02月29日 否高庆寿 湖北国创浩博投资有限公司 执行董事 2011年03月14日 是高庆寿 湖北国创鑫瑞投资有限公司 执行董事 2012年11月22日 否高庆寿
武汉青郑高速公路开发有限公司
董事 2004年08月16日 否郝立群 湖北长兴物资有限公司 执行董事 2001年11月23日 否郝立群
湖北长兴隆通信科技有限公司
执行董事 2011年10月31日 否郝立群 湖北国创传媒广告有限公司 执行董事 2020年09月04日 否郝立群 Capitan Investment Ltd. 董事 2020年12月09日 否郝立群
湖北国创光谷房地产开发有限公司
董事 2013年04月07日 是郝立群
黄梅紫微山荘酒店管理有限公司
监事 2014年07月18日 否郝立群 恒立金通融资租赁有限公司 董事 2016年01月12日 是郝立群
武汉市江夏区尚泽小额贷款有限责任公司
董事长 2014年05月21日 是郝立群 湖北国创融资担保有限公司 董事长 2020年09月01日 是郝立群 湖北国创道路工程有限公司 董事 2017年07月12日 是郝立群
武汉爱康沥青混凝土有限公司
董事 2001年12月12日 否郝立群 武汉格林兰物资有限公司 监事 2008年07月30日 否郝立群
武汉创工伟业新技术有限公司
董事 2004年12月29日 否郝立群 武汉优尼克工程纤维有限公监事 2002年04月26日 否
44
司郝立群
湖北国创佳智教育投资有限
公司
董事 2016年12月29日 否郝立群 北京国创交通投资有限公司 董事 2007年07月18日 否郝立群 湖北国创浩博投资有限公司 监事 2011年03月14日 否郝立群 湖北国创鑫瑞投资有限公司 监事 2012年11月22日 是钱静
湖北长兴隆通信科技有限公司
监事 2011年10月31日 否钱静
湖北国创道路材料技术有限公司
监事 2007年07月25日 否钱静 湖北国创传媒广告有限公司 监事 2020年09月04日 否钱静
监利县国创市政建设管理有限公司
董事 2017年07月18日 否钱静
湖北国创光谷房地产开发有限公司
监事 2013年04月07日 否钱静 武汉国苑置业有限公司 监事 2010年11月03日 否钱静 湖北国创融资担保有限公司 监事 2020年09月01日 否钱静 湖北国创道路工程有限公司 监事 2017年07月12日 否钱静
武汉爱康沥青混凝土有限公司
监事 2018年02月08日 否钱静
武汉创工伟业新技术有限公司
监事 2004年12月29日 否钱静 北京国创交通投资有限公司 监事 2007年07月18日 否钱静 国创高科投资有限公司 监事 2016年02月29日 否钱静 恒立金通融资租赁有限公司 董事 2016年01月12日 否钱静
湖北国创佳智教育投资有限公司
监事 2016年12月29日 否彭雅超 湖北国创融资担保有限公司 董事 2020年09月01日 否彭雅超 Capitan Investment Ltd. 董事 2020年12月09日 否彭雅超 国创高科投资有限公司 董事 2016年02月29日 否彭雅超
武汉耦合医学科技有限责任公司
董事 2014年03月11日 否吕华生 广西国创道路材料有限公司 执行董事 2020年04月28日 否吕华生
湖北国创高新材料科技有限公司
总经理 2020年09月04日 否吕华生
四川国创兴路沥青材料有限公司
执行董事 2020年01月05日 否吕华生
长江资源新材料科技研发中心（湖北省）有限公司
董事 2022年12月28日 否吕华生
湖北省长江资源循环利用及装备创新中心有限公司
董事 2022年06月15日 否吕华生
湖北国创高投产业投资基金管理有限公司
董事 2023年05月18日 否张志宏 中南财经政法大学 教授 2005年10月07日 是张志宏
重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司
独立董事 2021年02月12日 是张志宏
汇绿生态科技集团股份有限公司
独立董事 2020年12月03日 是沈强 武汉理工大学 研究员/所长 2018年06月01日 是彭海炎 华中科技大学 教授 2021年11月01日 是何斌
湖北国创高新材料科技有限公司
监事 2020年09月30日 否何斌
国创（湖北）科技产业有限公司
监事 2019年09月23日 否何斌
湖北国创高科实业集团索立特重型机械有限公司
监事 2021年12月23日 否何斌 武汉客车制造股份有限公司 监事 2020年11月19日 否
45
何斌 湖北长兴物资有限公司 监事 2022年06月14日 否何斌
湖北国创高投产业投资基金管理有限公司
监事 2023年05月18日 否何斌 北京国创高投科技有限公司 监事 2023年02月14日 否何斌 湖北国创兴路商贸有限公司 监事 2023年12月20日 否何斌 湖北国创商业管理有限公司 监事 2021年06月30日 否张晶晶 武汉客车制造股份有限公司 监事 2020年11月19日 否吉永海
湖北国创公路工程检测有限公司
董事 2015年11月12日 否吉永海
长江资源新材料科技研发中心（湖北省）有限公司
监事 2022年12月28日 否李谋玉
湖北长江祥云绿色建筑材料有限公司
董事 2022年12月01日 否孟军梅
四川国创兴路沥青材料有限公司
监事 2020年01月05日 否孟军梅
湖北国创公路工程检测有限公司
监事 2015年11月12日 否孟军梅
湖北国创高新能源投资有限公司
监事 2014年04月17日 否孟军梅 广西国创道路材料有限公司 监事 2020年04月28日 否孟军梅
湖北省长江资源循环利用及装备创新中心有限公司
监事 2022年10月13日 否公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √适用 □不适用公司监事何斌先生配偶王玉蓉女士的证券账户于2023年3月15日和2023年3月23日存在买卖公司股票的情形。王玉蓉女士上述交易行为，违反了《证券法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，构成短线交易。2023年5月中国证券监督管理委员会湖北监管局对何斌出具了《湖北证监局关于对何斌采取出具警示函措施的决定》。公司已于2023年5月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露了《关于公司监事收到湖北证监局警示函的公告》（公告编号：2023-33号）。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事和监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会根据公司中长期发展战略目标的实施情况、年度经营目标的完成情况以及在公司所担任的职务确定。在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度、参考经营业绩和个人绩效领取报酬。在公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事和高级管理人员的收入均为其从事公司管理工作的工资性收入。
46
公司内部董事、监事（由公司管理人员或员工兼任的）及高级管理人员报酬包括基本薪酬、绩效奖励和年终奖。基本月薪按月发放，绩效奖励和年终奖与公司年度经营目标考核挂钩，根据每年经营成果，组织考核后发放。公司独立董事的津贴为12万元/年（含税），按月发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元姓名 性别 年龄 职务 任职状态
从公司获得的税前报酬总额
是否在公司关联方获取报酬高攀文 女 37 董事长、董事 现任 0 是吕华生 男 43 副董事长、总经理 现任 97.62 否高庆寿 男 68 董事 现任 0 是郝立群 女 52 董事 现任 4.8 是钱静 女 48 董事、常务副总经理 现任 78.62 是彭雅超 男 55 董事、副总经理、董事会秘书 现任 73.62 否王昕 男 38 董事长 离任 12.5 是马春华 男 60 独立董事 离任 7.5 否曾国安 男 60 独立董事 离任 7.5 否刘志宇 男 60 独立董事 离任 7.5 否张志宏 男 60 独立董事 现任 12 否彭海炎 男 40 独立董事 现任 4.5 否沈强 男 54 独立董事 现任 4.5 否孟军梅 女 50 总会计师 现任 78.82 否吉永海 男 53 副总经理 现任 73.62 否高明 男 41 副总经理 现任 14.25 否李谋玉 男 38 副总经理 现任 8.44 否何斌 男 50 监事会主席 现任 78.62 否高敏 女 53 监事 现任 22.3 否张晶晶 女 33 监事 现任 0.5 是花蕴 女 55 董事、副董事长、副总经理 离任 0 否合计 -- -- -- -- 587.23 --其他情况说明 √适用 □不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议第六届董事会第二十七次会议
2023年03月15日 2023年03月16日
审议通过：《关于为全资子公司提供担保的议案》第六届董事会第二十八次会议
2023年04月18日 2023年04月19日
审议通过：1、《关于接受控股股东无偿财务资助的议案》；2《关于房产置换暨关联交易的议案》；3、《关于召开2023年第一次临时股东大会的议》。第六届董事会第二十九次会议
2023年04月27日 2023年04月28日
审议通过：1、《2022年度董事会工作报告》；2、《2022年度总经理工作报告》；3、《关于计提资产减值准备的议
47
案》；4、《2022年度财务决算报告》；
5、《2022年度利润分配预案》；6、
《2022年内部控制自我评价报告》；7、《2022年年度报告全文及摘要》；8、《关于未弥补亏损达到实收资本三分之一的议案》；9、《关于2023年度日常关联交易预计的议案》；10、《关于2023年向银行申请综合授信额度的议案》；
11、《关于开展商品期货套期保值业务
的议案》；12、《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》；13、《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》；14、《2023年第一季度报告》；15、《关于修订<公司章程>的议案》；16、《关于召开2022年度股东大会的议案》。第六届董事会第三十次会议 2023年05月18日 2023年05月19日
审议通过：1、《关于转让全资子公司股权暨关联交易的议案》；2、《关于召开2023年第二次临时股东大会的议案》。第六届董事会第三十一次会议
2023年06月08日 2023年06月09日
审议通过：《关于与下属企业共同为全资子公司提供担保的议案》第六届董事会第三十二次会议
2023年07月28日 2023年07月29日
审议通过：1、《关于董事会换届选举非独立董事的议案》；2、《关于董事会换届选举独立董事的议案》；3、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》；4、《关于修订<董事会议事规则>的议案》；5、《关于修订<独立董事工作细则>的议案》；6、《关于召开公司2023年第三次临时股东大会的议案》。
第七届董事会第一次会议 2023年08月15日 2023年08月16日
审议通过：1、《关于选举第七届董事会董事长的议案》；2、《关于选举第七届董事会副董事长的议案》；3、《关于选举第七届董事会各专门委员会委员的议案》；4、《关于聘任公司总经理的议案》；5、《关于聘任公司其他高级管理人员的议案》；6、《关于聘任公司董事会秘书的议案》； 7、《关于聘任公司内部审计负责人的议案》。第七届董事会第二次会议 2023年08月29日 2023年08月30日
审议通过：《公司2023年半年度报告及摘要》第七届董事会第三次会议 2023年10月27日 2023年10月28日
审议通过：1、《2023年第三季度报告》；2、《关于放弃参股公司优先购买权暨关联交易的议案》。
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名
本报告期应参加董事会次数
现场出席董事会次数
以通讯方式参加董事会次数
委托出席董事会次数
缺席董事会次数
是否连续两次未亲自参加董事会会议
出席股东大
会次数高攀文 3 1 200否 0王昕 6 3 300否 0吕华生 9 4 500否 4钱静 9 4 500否 4彭雅超 9 4 500否 4高庆寿 9 4 500否 2
48
郝立群 9 4 500否 4刘志宇 6 3 300否 0张志宏 9 4 500否 2曾国安 6 3 300否 1马春华 6 0 600否 0沈强 3 1 200否 0彭海炎 3 1 200否 0
连续两次未亲自出席董事会的说明
√不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 √否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳 √是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司全体董事严格按照证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》《董事会议事规则》等制度，以严谨的态度，认真、勤勉履行职责，深入了解公司生产经营、内部控制和规范运作等情况，通过现场调研、电话沟通，与公司其他董事、高管及相关工作人员保持密切联系，重点关注关联交易、房地产中介服务业务剥离等事项的进展，掌握公司的运行动态，并结合自身专业优势，对公司总体发展战略以及面临的市场形势提出建设性的意见，公司积极与相关董事沟通，论证采纳相关建议。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 成员情况
召开会议次数
召开日期 会议内容
提出的重要意见和建议
其他履行职责的情况
异议事项具体情况（如有）
第六届董事会审计委员会
张志宏、曾国安、郝立群
2023年03月15日
2022年四季度内审工作总结及2023年一季度工作计划
一致通过所有议案
无 无2023年04月18日
关于房产置换暨关联交易的议案
一致通过所有议案
无 无2023年04月27日
1、2022年
度财务决算报告；2、
一致通过所有议案
无 无
49
2022年年度报告全文及摘要；3、关于内部控制有效性的自我评价报告； 4、2023年一季度报告；
5、关于续
聘2023年度会计师事务所的议案； 6、2023年一季度内审工作总结及二季度工作计划。2023年05月18日
关于转让全资子公司股权暨关联交易的议案
一致通过所有议案
无 无
第七届董事会审计委员会
张志宏、沈强、郝立群
2023年08月15日
关于提名公司内部审计负责人的议案
一致通过所有议案
无 无
2023年08月24日
1、2023年
半年度报告及摘要；
2、2023年
二季度内审工作总结及三季度工作计划。
一致通过所有议案
无 无
2023年10月21日
1、2023年
第三季度报告；2、2023年三季度内审工作总结及四季度工作计划。
一致通过所有议案
无 无
第六届董事会战略决策委员会
王昕、刘志宇、马春华
2023年04月27日
1、2022年
度董事会工作报告；
2、2022年
度利润分配预案；3、关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案。
一致通过所有议案
无 无
第六届董事会薪酬与考核委员会
曾国安、张志宏、高庆寿
2023年03月06日
2022年度高级管理人员绩效考评
一致通过所有议案
无 无
50
第六届董事会提名委员会
刘志宇、马春华、王昕
2023年07月20日
1、审查第
七届董事会非独立董事候选人任职资格；
2、审查第
七届董事会独立董事候选人任职资格。
一致通过所有议案
无 无
第七届董事会提名委员会
沈强、彭海炎、高庆寿
2023年08月15日
1、审查公
司第七届董事会拟聘任总经理吕华生、董事会秘书彭雅超任职资格。
2、审查公
司第七届董事会拟聘任常务副总经理钱静、副总经理高明、彭雅超、吉永海、李谋玉、总会计师孟军梅任职资格。
一致通过所有议案
无 无
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 √否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 84报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 83报告期末在职员工的数量合计（人） 167当期领取薪酬员工总人数（人） 169母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 57销售人员 30技术人员 33财务人员
51
行政人员
合计 167
教育程度教育程度类别 数量（人）硕士及以上 25本科 46大专 32高中及以下 64合计
2、薪酬政策
根据国家法律法规的相关规定及行业特点，结合公司中长期发展规划和实际经营情况，不断完善公司薪酬管理制度体系。以岗位价值为基础，以绩效指标为导向，以个人技能为标尺，结合市场薪酬水平确定员工的合理报酬，有效吸引、激励和保留符合公司发展要求的人才，为全体员工创造通畅的职业发展通道，形成足够宽广的激励结构空间，充分调动员工的工作热情和积极性，从而提升公司整体业务水平。员工的薪酬一般由固定工资、绩效工资构成，固定工资基于员工岗位与职级确定，绩效工资结合公司、部门及个人的年度考核业绩绩效表现给予激励。
3、培训计划
公司十分重视培训工作，根据实际经营发展需要，构建了以新员工入职培训、岗位专业提升培训、管理培训为体系的人才成长学习路径图。公司始终将员工专业成长和素质能力培养作为目标，每年对公司各部门的培训需求进行充分的调查分析，将企业战略经营目标与员工的职业发展需要相结合制定出年度培训计划。按照不同的岗位和层级对在岗员工开展有针对性的岗位技能培训，最大程度地提升员工的个人能力。为提升公司的内部管理水平，安排公司管理人员参加各类管理类培训或研讨，提升管理人员的领导能力及个人综合素质，增强公司的核心竞争力，保障公司的可持续发展。 全年共组织培训13场（内训9场、外训4场），其中组织了磷石膏专业知识培训、石英提纯制备及下游市场应用的研究学习，为公司未来向新材料领域的业务拓展和结构转型奠定了基础。
52
4、劳务外包情况
□适用 √不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用公司严格执行《公司章程》关于利润分配的政策，报告期内，2022年度利润分配方案经董事会及股东大会审议通过，独立董事发表了同意的独立意见。
现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是分红标准和比例是否明确和清晰： 是相关的决策程序和机制是否完备： 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：
是公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措：
公司2022年度实现的可分配利润为负值，且截止2022年
12月31日公司可供股东分配利润也为负值，不满足现金
分红条件。中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：
是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：
报告期内，公司现金分红政策未进行调整或变更。公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 √不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 √不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 √不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，公司已建立一套较为完整且持续有效运行的内部控制体系，并根据业务的不断发展，不断完善和健全公司内控体系。同时通过加强内审部门对内控制度执行情况的监督力度，保证内控制度得到有效执行。公司内部控制自我评价报告反映了公司内部控制的建设和实施情况， 报告期公司不存在内部控制建
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设和实施的重大缺陷。未来，公司将持续规范开展内部控制建设，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 √否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 整合计划 整合进展
整合中遇到的问题
已采取的解决措施
解决进展 后续解决计划不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期2024年04月27日内部控制评价报告全文披露索引
详见登载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《2023年度内部控制自我评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例
98.58%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例
97.89%
缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告
定性标准
财务报告重大缺陷的迹象包括：
（1）公司董事、监事和高级管理人员
的舞弊行为；
（2）公司更正已公布的财务报告；
（3）注册会计师发现的却未被公司内
部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
（4）审计委员会和审计部门对公司的
对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括：
（1）未依照公认会计准则选择和应用
会计政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）对于非常规或特殊交易的账务处
理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
（4）对于期末财务报告过程的控制存
在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
定量标准
内部控制缺陷可能导致或导致利润总额差错的，以利润总额指标衡量。如
公司非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参考财务报告缺陷评价的定
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果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额5%（含）但小于 10%则认定为重要缺陷；如果超过资产总额 10%（含），则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%（含）但小于1%认定为重要缺陷；如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额 0.5%（含）但小于 1%则认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%（含），则认定为重大缺陷。
量标准执行。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个） 0非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告
√适用 □不适用
内部控制审计报告中的审议意见段湖北国创高新材料股份有限公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况 披露内部控制审计报告全文披露日期2024年04月27日内部控制审计报告全文披露索引
详见登载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《2023年度内部控制审计报告》内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 √否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √是 □否
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十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司进一步加强对公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员在相关法律法规方面的学习和培训，提高其工作的规范性和自律意识。公司及时组织董事、监事、高级管理人员参加监管机构举办的相关学习培训及公司内部培训，不断学习最新的法律法规，保证公司规范运作，实现公司稳健经营和持续发展。
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 √否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经营的影响 公司的整改措施不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息
经核查，公司及下属子公司均不属于重点排污单位。公司积极响应各项国
家环保政策，升级生产环保设备，有效降低能耗，提升整体供应效率。完善安
全环保设施与手续，推进合法生产。青山基地、钦州基地进行安全生产标准化
建设，并对硫磺、盐酸等易制爆、易制毒危化品备案管理，按规范建立专用仓
库，专人管理，合法采购和在线监管使用；对压力容器、锅炉等特种设备定期
检验，防雷、地磅、建筑物定期检测，废气、废水定期监测，固废在线申报合
规处置，升级烟气回收处理装置，确保安全环保生产。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
未披露其他环境信息的原因
不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
上市公司发生环境事故的相关情况
报告期内，公司未发生环境事故。
二、社会责任情况
公司在坚持依法经营，规范运作，保证公司持续发展的过程中，自觉履行
社会责任，努力实现企业与利益相关者的协同发展、与客户共同成长、帮助员
工实现自我价值。
1、完善公司治理结构。公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司
治理准则》和深交所有关法律法规的要求，及时制定或修订了《公司章程》
《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作细则》《信息披露
57
事务管理制度》等规章制度；积极推进内控体系建设，完善公司法人治理结构，明确公司股东大会、董事会、监事会等各自应履行的职责，为公司的规范运作提供了完善的制度保障，并有效地增加了公司决策的公正性，保证了公司的持续经营，能够以公司的发展实现股东受益、员工成长、客户满意。
2、保证安全生产。公司积极响应国家环保的各项政策，升级生产环保设
备，为生产保驾护航。一方面，公司在沥青生产上不断加大投入，引入先进的设备和技术，提升设备的自动化程度，减少设备故障，减少跑冒滴漏事件，提升生产现场工作环境；另一方面，公司严格按照《环境保护法》等环保方面的法规，办理相关安全环保手续证件，增加环保设施。公司还定期组织员工参加安全培训与各类资格认证，保障安全生产。
3、构建和谐劳动关系。公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等相关
法律法规的规定，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长。按照国家和地方法律法规为员工办理五险一金，定期组织员工进行体检，为员工提供健康、有保障的工作环境，不断将企业的发展成果惠及全体员工，构建和谐稳定的劳资关系。
4、保障客户权益。作为产品及服务提供方，公司制定了严格的产品质量
标准、标准化的服务流程及客户回访机制，保障消费者利益，提升服务效率和客户感受。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
公司定期组织相关人员学习安全生产法律法规，建立健全并落实安全生产责任制，加强安全生产标准化建设，制定现代化的安全生产管理规章制度和安全生产操作规程，建立了公司级、车间级、班组级三级安全管理网络体系，建立安全风险分级管控与隐患排查治理双重预防工作机制，绘制安全风险四色分布图，定期开展生产安全事故应急救援预案演练与消防演练。各子公司根据当地政府监管要求按照《企业安全生产标准化基本规范》（GB/T33000-2016）创建安全生产标准化体系。公司对安全生产及环保持续投入并有效实施，严格落实企业安全生产主体责任。定期开展全员安全培训，建立员工安全培训教育档案。针对全体实验人员开展《实验室规范化管理》培训，进一步增强全员安全意识和试验规范化操作意识，积极开展技术中心实验室安全隐患排查特别是危
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险化学品调查工作，对存在的安全隐患及时整改到位。委托具有资质单位处置危险废物，对实验室废水、废气、噪声环境监测。报告期内各子公司接受当地政府监管部门年度安全执法检查，未受到行政处罚。报告期内未发生一般事故及以上等级的安全事故。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴相关工作。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用 □不适用承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
资产重组时所作承诺
国创高科实业集团有限公司
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
一、关于减少
与规范关联交易的承诺
二、避免同业
竞争的承诺
2017年10月23日
长期 正常履行中
高庆寿
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
一、关于减少
与规范关联交易的承诺
二、避免同业
竞争的承诺
2017年10月23日
长期 正常履行中共青城中通传承互兴投资管理合伙企业（有限合伙）;拉萨市云房创富投资管理有限公司;深圳传承互兴投资合伙企业（有限合伙）;深圳市大田投资有限公司;深圳市互兴拾伍号投资企业（有限合伙）;深圳市开心同创投资企业（有限合伙）;深圳市开心同富投资企业（有限合伙）;深圳市前海鼎华投资有限公司;深圳市自觉飞马之星二号投资企业（有限合伙）;五叶神投资有限公司;珠海横琴易简共赢贰号股权投资基金企业（有限合伙）
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
一、关于减少
与规范关联交易的承诺
二、避免同业
竞争的承诺
2017年10月23日
长期 正常履行中
60
国创高科实业集团有限公司
其他承诺
关于确保本次交易摊薄即期回报事项的填补回报措施得以切实履行的承诺
2017年10月23日
长期 正常履行中
高庆寿 其他承诺
关于确保本次交易摊薄即期回报事项的填补回报措施得以切实履行的承诺
2017年10月23日
长期 正常履行中冯浩;高庆寿;高涛;郝立群;彭斌;彭雅超;钱静;伍新木;张宁;张威
其他承诺
关于确保本次交易摊薄即期回报事项的填补回报措施得以切实履行的承诺
2017年10月23日
长期 正常履行中
国创高科实业集团有限公司
其他承诺
关于保持上市公司独立性的承诺 本次交易前，深圳云房及国创高新均独立于本公司，本次交易完成后，本公司将继续保持国创高新的独立性，在业务、资产、人员、财务、机构上遵循五分开、五独立的原则，遵守中国证券监督管理委员会有关规定，不利用国创高新违规提供担保，不占用国创高新资金，不与国创高新形成同业竞争。 本承诺函一经签署，即构成本公司不可撤销的法律义务。如出现因本公司违反上述承诺而导致国创高新及其中小股东权益受到损害的情况，本公司将依法承担相应的赔偿责任。 本承诺函
2017年10月23日
长期 正常履行中
61
有效期间自本承诺函签署日起至本公司不再系国创高新的股东之日止。
高庆寿 其他承诺
本次交易前，深圳云房及国创高新均独立于本人及本人控制的其他企业，本次交易完成后，本人及本人控制的其他企业将继续保持国创高新的独立性，在业务、资产、人员、财务、机构上遵循五分开、五独立的原则，遵守中国证券监督管理委员会有关规定，不利用国创高新违规提供担保，不占用国创高新资金，不与国创高新形成同业竞争。 本承诺函一经签署，即构成本人不可撤销的法律义务。如出现因本人违反上述承诺而导致国创高新及其中小股东权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。 本承诺函有效期间自本承诺函签署日起至本人不再系国创高新的实际控制人之日止。
2017年10月23日
长期 正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺
高庆寿;国创高科实业集团有限公司;湖北长兴物资有限公司
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
避免同业竞争的承诺：（1）公司控股股东国创高科实业集团有限公司、股东湖北
2010年03月23日
长期 正常履行中
62
长兴物资有限公司、股东深圳市前景科技投资有限公司分别承诺：①只要本公司根据有关交易所或有关法律的规定被视为国创股份的股东期间，本公司将不直接或间接从事任何在商业上对国创股份或其附属企业现有业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动； ②本公司必将通过法律程序使现有的正常经营的或将来成立的由本公司控制或者共同控制的其他子公司（国创股份及其附属企业除外）将不直接或间接从事任何在商业上对国创股份或其附属企业现有业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；③本公司及本公司直接、间接控制的企业从任何第三方获得的任何商业机会与国创股份经营的业务构成竞争或可能有竞争，则本公司将立即通知国创股份，并尽力将该商业机会让予国创股份。 如因本公司未履行在本承诺函中所作的承诺给国创股份造成损失的，本公司将
63
依法赔偿国创股份的实际损失。承诺期限：长期有效。 （2）实际控制人高庆寿先生承诺：
①只要本人根据有关交易所或有关法律的规定被视为国创股份的实际控制人，本人将不直接或间接从事任何在商业上对国创股份或其附属企业现有业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动； ②只要本人根据有关交易所或有关法律的规定被视为国创股份的实际控制人，本人必将通过法律程序使现有的正常经营的或将来成立的由本人控制或者共同控制的其他子公司（国创股份及其附属企业除外）将不直接或间接从事任何在商业上对国创股份或其附属企业现有业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动； ③本人及本人直接、间接控制的其他企业从任何第三方获得的任何商业机会与国创股份经营的业务构成竞争或可能有竞争，则本人将立即通知国创
64
股份，并尽力将该商业机会让予国创股份。 如因本人未履行在本承诺函中所作的承诺给国创股份造成损失的，将依法赔偿国创股份的实际损失。 承诺期限：长期有效。承诺是否按时履行
是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达
到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 √不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 √不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 √不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准
审计报告”的说明
□适用 √不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
的情况说明
□适用 √不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
65
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用 □不适用公司已于2023年6月剥离房地产中介服务业务，公司不再持有深圳云房股权，2023年末深圳云房不再纳入公司合并报表范围。公司的控股子公司陕西国创沥青材料有限公司2023年3月29日注销。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限 20境内会计师事务所注册会计师姓名 陈刚、代娟境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3、3当期是否改聘会计师事务所
□是 √否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √适用 □不适用报告期内，公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司进行内部控制审计，审计费用30万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 √不适用
十、破产重整相关事项
□适用 √不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
66
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√适用 □不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√适用 □不适用关联方
关联关
系
关联交易类型
关联交易内容
关联交易定价原则
转让资产的账面价值（万元）
转让资产的评估价值
（万元）
转让价格（万
元）
关联交易结算方式
交易损益（万元）
披露日期
披露索引
湖北国创物业管理有限公司
同一控制下
股权出售
深圳云房51%股权出售
净资产评估值
-2,596.
948.9948.9
现金支付
3,544.
2023年05月19日
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于转让全资子公司股权暨关联交易的公告》（公告编号：
2023-
湖北国创楚源投资管理有限公司
同一控制下
股权出售
深圳云房49%股权出售
净资产评估值
-2,494.
911.69911.69
现金支付
3,405.
2023年05月19日
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于转让全资子公司股权暨关联交易的公告》（公告编号：
67
2023-29）转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有）
公司出售深圳云房股权，按2022年12月31日评估价值1860.59万元转让，转让价格与账面价值的差异主要是过渡期损益的影响。对公司经营成果与财务状况的影响情况
本次关联交易符合公司实际经营和未来战略发展需要，有助于公司优化资产结构，降低经营风险，尽快改善经营状况，有助于公司集中资源聚焦新材料相关业务布局，增强公司的可持续经营能力和盈利能力，提升公司价值，维护中小股东利益。如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况
不适用
3、共同对外投资的关联交易
□适用 √不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 √否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 √不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 √不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
适用 □不适用
2023年4月27日，公司第六届董事会第二十九次会议审议通过了《关于2023年度日常关联交易预计的议案》，并经公司2022年度股东大会审议通过。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称关于2023年度日常关联交易预计的公告 2023年04月29日 巨潮资讯网关于转让全资子公司股权暨关联交易的公告 2023年05月19日 巨潮资讯网
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十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用 □不适用
单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度
实际发生日期
实际担保金额
担保类型
担保物（如有）
反担保情况（如有）
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度
实际发生日期
实际担保金额
担保类型
担保物（如有）
反担保情况（如有）
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保深圳市世华房地产投资顾问有限公司
2021年04月29日
10,000
2020年05月15日
连带责任保证
3年 是 否湖北国创道路材料技术有限公司
2021年03月08日
1,000
2022年03月30日
连带责任保证
3年 是 否湖北国创高新材料科技有限公司
2022年03月24日
5,000
2022年04月08日
连带责任保证、抵押
到期后1年
是 否广西国2022年7,0002023年3,409.3连带责 3年 否 否
69
创道路材料有限公司
08月12日
08月21日
任保证湖北国创道路材料技术有限公司
2023年03月16日
1,000
2023年03月15日
1,000
连带责
任保证
3年 否 否湖北国创高新材料科技有限公司
2023年06月09日
5,000
2023年06月19日
5,000
连带责任保证、抵押
到期后1年
否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）
6,000
报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）
9,409.3报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）
6,000
报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）
9,409.3子公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度
实际发生日期
实际担保金额
担保类型
担保物（如有）
反担保情况（如有）
担保期
是否履行完毕
是否为
关联方担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）
6,000
报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）
9,409.3报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）
6,000
报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）
9,409.3实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例
17.84%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
2022年4月，公司全资子公司湖北国创高新材料科技有限公司向渤海银行武汉分行申请融资5000万元，期限一年，由公司提供连带责任保证，并由公司间接100%控制的深圳共赢三号投资企业(有限合伙)以不动产提供抵押担保。该笔担保于2023年4月到期。2023年6月，公司全资子公司湖北国创高新材料科技有限公司再次向渤海银行武汉分行申请融资5000万元，期限一年，由公司提供连带责任保证，并由公司间接100%控制的深圳共赢三号投资企业(有限合伙)以不动产提供抵押担保。
70
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
√适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元具体类型
委托理财的资金来源
委托理财发生额未到期余额
逾期未收回的金
额
逾期未收回理财已计提减值金额银行理财产品 自有资金 1,10000 0合计1,10000 0单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 √不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 √不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 √不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、公司已于2023年6月剥离房地产中介服务业务，公司不再持有深圳市
云房网络科技有限公司股权，不再涉及房地产中介服务业务。当前公司主营业务为改性沥青材料的生产及销售，未来将集中资源聚焦新材料相关业务布局，增强公司的可持续经营能力和盈利能力。 2、2023年4月19日公司公告房产置换事项，公司将原光谷地产应交付的“国创?光谷上城”项目三期S1楼35000 平方米房产与国创科技持有的“国创未来研产中心”项目36,555.61平方米房产进行置换，相关方承诺于2025年8月30日交房。目前国创未来研产中心项目已开工建设，正在进行工程桩施工，计划2024年12月底完成结构封顶，2025年6月竣工验收。
71
十七、公司子公司重大事项
√适用 □不适用
公司已于2023年6月剥离房地产中介服务业务，公司不再持有深圳市云房网络科技有限公司股权，不再涉及房地产中介服务业务。当前公司主营业务为改性沥青材料的生产及销售，未来将集中资源聚焦新材料相关业务布局，增强公司的可持续经营能力和盈利能力。
72
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股 送股
公积金转股
其他 小计 数量 比例
一、有限
售条件股份
328,945 0.04%
5,597,01
5,597,01
5,925,95
0.65%
1、国
家持股
2、国
有法人持股
3、其
他内资持股
328,945 0.04%
5,597,01
5,597,01
5,925,95
0.65%
其中：境内法人持股
境内自然人持股
328,945 0.04%
5,597,01
5,597,01
5,925,95
0.65%
4、外
资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限
售条件股份
915,996,
99.96%
-5,597,01
-5,597,01
910,399,
99.35%
1、人
民币普通股
915,996,
99.96%
-5,597,01
-5,597,01
910,399,
99.35%
2、境
内上市的外资股
3、境
外上市的外资股
4、其
73
他
三、股份
总数
916,325,
100.00% 00
916,325,
100.00%
股份变动的原因 适用 □不适用
较上年同期，报告期末公司股份总数没有变化，有限售条件股份增加
5,597,014股。 2023年8月公司完成了董事会换届选举工作，新任董事高攀文持有公司股份7,462,686股，中国结算公司根据高管持股数量调整了高管锁定股数量，增加5,597,014股。股份变动的批准情况
□适用 √不适用
股份变动的过户情况
□适用 √不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 √不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
2、限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位：股股东名称 期初限售股数
本期增加限售股数
本期解除限售股数
期末限售股数限售原因 解除限售日期高攀文 0 5,597,01405,597,014高管锁定股
结算公司根据其任职情况调整合计 0 5,597,01405,597,014-- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 √不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 √不适用
74
3、现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股报告期末普通股股东总数
31,632
年度报告披露日前上一月末普通股股东总数
33,620
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称 股东性质 持股比例
报告期末持股数量
报告期内增减变动情况
持有有限售条件的股份数量
持有无限售条件的股份数量
质押、标记或冻结情况股份状态 数量国创高科实业集团有限公司
境内非国有法人
27.71%
253,873,1
0 00 不适用 0上海烜鼎资产管理有限公司－烜鼎长红二号私募证券投资基金
其他 3.15%
28,821,60
0 00 不适用 0中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金
其他 0.95% 8,704,3008,122,20000 不适用 0
高攀文
境内自然人
0.81% 7,462,6860 5,597,0141,865,672 不适用 0MORGANSTANLEY &CO.INTERNATIONAL PLC.
境外法人 0.80% 7,319,7204,218,75700 不适用 0吴漪
境内自然
人
0.77% 7,063,1007,063,10000 不适用 0高盛公司有限责任公司
境外法人 0.76% 6,922,8536,922,85300 不适用 0中信证券股份有限公司
国有法人 0.75% 6,840,8924,959,80400 不适用 0尹倩
境内自然
人
0.65% 5,937,600
-2,196,500
00 不适用 0
75
中国民生银行股份有限公司－国金量化精选混合型证券投资基金
其他 0.58% 5,297,1005,297,1000.000.00 不适用 0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）
无上述股东关联关系或一致行动的说明
上述股东中国创高科实业集团有限公司与高攀文存在关联关系；未知上述其他股东之间是否
存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
无前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）
无
前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类 数量国创高科实业集团有限公司
253,873,105
人民币普通股
253,873,1
上海烜鼎资产管理有限公司－烜鼎长红二号私募证券投资基金
28,821,600
人民币普通股
28,821,60
中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金
8,704,300
人民币普通股
8,704,300MORGAN STANLEY & CO.INTERNATIONAL PLC.
7,319,720
人民币普通股
7,319,720吴漪 7,063,100
人民币普通股
7,063,100高盛公司有限责任公司 6,922,853
人民币普通股
6,922,853中信证券股份有限公司 6,840,892
人民币普通股
6,840,892尹倩 5,937,600
人民币普通股
5,937,600中国民生银行股份有限公司－国金量化精选混合型证券投资基金
5,297,100
人民币普通股
5,297,100孙浩 4,659,803
人民币普通股
4,659,803前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
上述股东中国创高科实业集团有限公司与高攀文存在关联关系；未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）
无前十名股东参与转融通业务出借股份情况
76
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 √不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 √否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人控股股东名称
法定代表人/单位负责人
成立日期 组织机构代码 主要经营业务
国创高科实业集团有限公司
高庆寿
1996年12月02日
914200006154096385
公路建设与经营管理，公路路用产品的研发、生产、销售，公路工程的施工；地产项目的开发销售；机电产品的研究、开发、销售。机械设备、仪器仪表、零配件及技术贸易；本企业所需原料进出口业务；本企业对外控股、参股的企业股权管理；企业管理咨询、财务咨询、信息咨询。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
控股股东国创高科实业集团有限公司通过其全资子公司湖北国创高新能源投资有限公司所持有的全资子公司加皇投资（香港）有限公司间接持有加拿大上市公司 Capitan Investment Ltd.
69.04% 的股权。Capitan Investment Ltd于多伦多证券交易所上市，股票代码：CAI。
控股股东报告期内变更
□适用 √不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
是否取得其他国家或地区居
留权高庆寿 本人 中国 否高攀文
一致行动（含协议、亲属、同一控制）
中国 是主要职业及职务
高庆寿先生，中共党员，高级工程师。曾任武昌造船厂 26 分厂副厂长，湖北国创高新材料股份有限公司董事长。现任国创高科实业集团有限公司董事长、总裁以及湖北国创高新材料股份有限公司董事。过去10年曾控股的境内外上市公司情况
公司实际控制人高庆寿通过其控股的国创高科实业集团有限公司的全资子公司湖北国创高新能源投资有限公司所持有的全资子公司加皇投资（香港）有限公司间接持有加拿大上市公司 Capitan Investment Ltd. 69.04% 的股权。Capitan Investment Ltd于多伦多证券交易所上市，股票代码：CAI。实际控制人报告期内变更
□适用 √不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
77
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量
比例达到80%
□适用 √不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 √不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 √不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 √不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 √不适用
78
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
报告期公司不存在优先股。
79
第九节 债券相关情况
□适用 √不适用
80
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2024年04月25日审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号众环审字(2024)0101541号注册会计师姓名陈刚、代娟审计报告正文
? 审计意见我们审计了湖北国创高新材料股份有限公司（以下简称“国创高新”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国创高新2023年12月31日合并及公司的财务状况以及2023年度合并及公司的经营成果和现金流量。
? 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国创高新，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
? 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
81
（一）应收账款坏账准备计提
关键审计事项 在审计中如何应对该事项请参见财务报表附注六.3“ 应收账款”、附注六.49“信用减值损失”。截至2023年12月31日，国创高新应收账款账面余额为49,702.12万元，坏账准备余额为6,516.07万元，应收账款账面价值重大，占合并财务报表资产总额的42.43%。由于应收账款金额重大且应收账款可收回金额的确定涉及管理层作出重大判断，我们将应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项。
1. 评价管理层对确定应收账款坏账准备相
关的关键内部控制设计和运行有效性；
2.分析公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据；
3.对于单项金额重大的应收账款，复核管理层计算可收回金额的依据，包括管理层结合客户经营情况、市场环境、历史还款情况等对客户信用风险作出的评估；
4.通过分析公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并根据重要性原则对应收账款执行函证程序及检查期后回款情况；
5.重新计算坏账准备计提金额是否准确；6.检查在财务报表中有关应收账款坏账准备的披露是否符合企业会计准则的要求。
?其他信息国创高新管理层对其他信息负责。其他信息包括国创高新2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
? 管理层和治理层对财务报表的责任
82
国创高新管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估国创高新的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算国创高新、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督国创高新的财务报告过程。
? 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
83
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计
恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和
作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性
得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国创高新持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国创高新不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内
容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就国创高新公司中实体或业务活动的
财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要
84
求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
? 其他信息国创高新管理层对其他信息负责。其他信息包括国创高新2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
? 管理层和治理层对财务报表的责任
国创高新管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
85
在编制财务报表时，管理层负责评估国创高新的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算国创高新、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督国创高新的财务报告过程。? 注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对国创高新持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国创高新不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
86
（六）就国创高新公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以
对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北国创高新材料股份有限公司
2023年12月31日
单位：元项目 2023年12月31日 2023年1月1日流动资产： 货币资金 57,408,377.68251,227,498.31结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 31,264,790.0014,220,000.00应收账款 431,860,516.20630,349,708.43应收款项融资 1,600,000.004,000,000.00预付款项 14,518,635.4734,927,760.95应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 21,672,453.5646,589,479.13
其中：应收利息
87
应收股利买入返售金融资产存货 50,732,455.70163,020,564.07合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产31,188,357.40其他流动资产11,692,541.9270,804,171.32流动资产合计 620,749,770.531,246,327,539.61非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款27,342,935.1533,845,843.32长期股权投资 5,834,034.0015,769,915.33其他权益工具投资 6,960,000.007,120,000.00其他非流动金融资产投资性房地产固定资产103,003,416.0864,620,215.74在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 17,912,553.80135,416,733.22无形资产 22,556,160.4354,293,060.82开发支出商誉长期待摊费用 6,961,839.85递延所得税资产 13,353,042.6736,325,542.00其他非流动资产 200,212,389.38200,000,000.00非流动资产合计 397,174,531.51554,353,150.28资产总计1,017,924,302.041,800,680,689.89流动负债：
短期借款 344,075,473.43454,128,163.53向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据10,000,000.00应付账款 65,760,954.45226,373,894.26预收款项 1,210,287.67合同负债 4,995,036.9740,883,969.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放
88
代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 5,766,123.2428,941,373.61应交税费 12,628,624.0146,053,502.18其他应付款 11,618,868.06185,772,189.98
其中：应付利息
应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 5,253,896.1446,970,650.89其他流动负债1,461,674.205,414,988.07流动负债合计462,770,938.171,034,538,731.85非流动负债： 保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债 10,711,120.9597,131,262.60长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 19,794,573.66递延收益100,715.85170,498.99递延所得税负债2,686,883.0831,253,694.71其他非流动负债非流动负债合计 13,498,719.88148,350,029.96负债合计 476,269,658.051,182,888,761.81所有者权益： 股本 916,325,201.00916,325,201.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 3,714,069,283.413,644,365,883.89减：库存股其他综合收益 -882,500.00-722,500.00专项储备265,721.78盈余公积 40,105,252.9540,105,252.95一般风险准备未分配利润 -4,142,546,116.52-3,995,399,056.34归属于母公司所有者权益合计 527,336,842.62604,674,781.50
少数股东权益 14,317,801.3713,117,146.58所有者权益合计 541,654,643.99617,791,928.08负债和所有者权益总计 1,017,924,302.041,800,680,689.89
法定代表人：高攀文 主管会计工作负责人：孟军梅 会计机构负责人：孟军梅
89
2、母公司资产负债表
单位：元项目 2023年12月31日 2023年1月1日流动资产： 货币资金24,205,355.04180,263,589.65交易性金融资产衍生金融资产应收票据 29,264,790.0014,000,000.00应收账款 189,199,377.46251,635,285.80应收款项融资100,000.00预付款项9,742,611.9520,356,615.98其他应收款 73,989,306.39140,217,748.25
其中：应收利息
应收股利存货 6,883,676.667,047,648.78合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 5,250,524.93流动资产合计 338,635,642.43613,520,888.46非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 306,328,054.96388,604,271.70其他权益工具投资 6,960,000.007,120,000.00其他非流动金融资产投资性房地产固定资产15,735,378.4518,265,606.50在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 17,808,688.1015,483,109.25无形资产9,316,000.009,588,000.00开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 2,671,303.222,322,466.39其他非流动资产 200,000,000.00200,000,000.00非流动资产合计558,819,424.73641,383,453.84资产总计897,455,067.161,254,904,342.30流动负债：
90
短期借款247,432,428.44305,950,000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 62,281,548.95154,049,224.62预收款项合同负债4,320,570.741,662,495.49应付职工薪酬 3,277,121.751,930,763.34应交税费 642,587.116,834,532.63其他应付款 41,157,937.2060,057,479.94
其中：应付利息
应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债 5,126,080.343,968,138.65其他流动负债 1,461,674.202,216,124.41流动负债合计 365,699,948.73536,668,759.08非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股
永续债租赁负债 10,711,120.9510,360,247.87长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债 2,671,303.222,322,466.39其他非流动负债非流动负债合计 13,382,424.1712,682,714.26负债合计379,082,372.90549,351,473.34所有者权益：
股本 916,325,201.00916,325,201.00其他权益工具其中：优先股
永续债资本公积 3,669,799,086.003,669,298,763.20减：库存股其他综合收益 -882,500.00-722,500.00专项储备盈余公积 40,105,252.9540,105,252.95未分配利润 -4,106,974,345.69-3,919,453,848.19所有者权益合计 518,372,694.26705,552,868.96负债和所有者权益总计 897,455,067.161,254,904,342.30
91
3、合并利润表
单位：元项目 2023年度 2022年度
一、营业总收入 824,424,748.142,200,747,918.21
其中：营业收入 824,424,748.142,200,747,918.21
利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 914,002,688.472,533,227,289.41
其中：营业成本 764,225,616.962,205,848,546.09
利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出分保费用税金及附加2,848,735.019,800,010.63销售费用10,962,210.7912,527,898.58管理费用 66,651,566.10181,658,905.12研发费用 55,874,030.9780,564,957.35财务费用 13,440,528.6442,826,971.64
其中：利息费用 16,705,506.3044,109,458.80
利息收入4,383,130.473,541,737.97加：其他收益3,160,225.4915,440,855.94投资收益（损失以“－”号填列）
-5,244,996.68-11,600,308.35其中：对联营企业和合营企业的投资收益
-2,104,373.69-12,893,673.50以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
10,660.60
信用减值损失（损失以“-”号填列）
-24,738,792.85-43,082,333.07
资产减值损失（损失以“-”号填列）
-34,734,510.80-47,226,026.99
资产处置收益（损失以“-”号填列）
2,261,730.29-32,076,647.91
三、营业利润（亏损以“－”号填
-148,874,284.88-451,013,170.98
92
列）加：营业外收入 2,653,705.933,527,341.42减：营业外支出 7,310,857.9847,264,213.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-153,531,436.93-494,750,043.20减：所得税费用-5,503,752.6324,199,415.22
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
-148,027,684.30-518,949,458.42
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
-93,263,121.246,396,605.58
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
-54,764,563.06-525,346,064.00
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -147,147,060.18-540,283,235.10
2.少数股东损益 -880,624.1221,333,776.68
六、其他综合收益的税后净额 -160,000.00-170,000.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
-160,000.00-170,000.00
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
-160,000.00-170,000.00
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
-160,000.00-170,000.00
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -148,187,684.30-519,119,458.42
归属于母公司所有者的综合收益总额
-147,307,060.18-540,453,235.10
归属于少数股东的综合收益总额 -880,624.1221,333,776.68
八、每股收益
（一）基本每股收益 -0.16-0.59
（二）稀释每股收益 -0.16-0.59本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：高攀文 主管会计工作负责人：孟军梅 会计机构负责人：孟军梅
93
4、母公司利润表
单位：元项目 2023年度 2022年度
一、营业收入 758,999,380.491,489,601,353.46
减：营业成本 702,956,953.001,391,724,857.13
税金及附加1,899,346.912,783,863.68销售费用6,976,475.888,857,862.62管理费用 23,420,325.1319,734,848.78研发费用 33,804,759.8848,592,245.06财务费用 5,461,800.1118,002,590.93
其中：利息费用 19,394,720.0716,138,501.43
利息收入3,324,440.27272,635.01加：其他收益1,237,297.34834,610.08投资收益（损失以“－”号填列）
12,404,503.32-10,647,507.76其中：对联营企业和合营企业的投资收益
-2,104,373.69-11,480,361.37以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
-5,938,499.79-11,301,463.82
资产减值损失（损失以“-”号填列）
-180,025,211.39-609,831,184.22
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
列）
-187,842,190.94-631,040,460.46加：营业外收入 523,138.922,225.09减：营业外支出201,445.48395.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-187,520,497.50-631,038,631.29减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
列）
-187,520,497.50-631,038,631.29
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
-187,520,497.50-631,038,631.29
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -160,000.00-170,000.00
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
-160,000.00-170,000.00
1.重新计量设定受益计划变动
94
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
-160,000.00-170,000.00
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -187,680,497.50-631,208,631.29
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目 2023年度 2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,016,855,260.692,657,543,551.70客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 18,917,780.56206,024,754.00经营活动现金流入小计 1,035,773,041.252,863,568,305.70
购买商品、接受劳务支付的现金800,647,493.242,182,546,796.21客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 70,692,274.03404,921,084.81支付的各项税费 33,325,731.7248,589,742.25
95
支付其他与经营活动有关的现金 131,495,401.47164,998,387.16经营活动现金流出小计 1,036,160,900.462,801,056,010.43经营活动产生的现金流量净额 -387,859.2162,512,295.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 18,714,000.0018,315,000.00
取得投资收益收到的现金 715,332.381,203,725.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
728.001,329,032.24
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,600,000.00投资活动现金流入小计 19,430,060.3828,447,757.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
2,544,847.9810,669,056.16
投资支付的现金 17,785,213.5013,800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,552,248.87投资活动现金流出小计 21,882,310.3524,469,056.16投资活动产生的现金流量净额 -2,452,249.973,978,701.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 549,970,000.00501,333,500.00
收到其他与筹资活动有关的现金 10,185,824.3015,247,000.00筹资活动现金流入小计 560,155,824.30516,580,500.00
偿还债务支付的现金 676,391,443.53394,997,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
14,769,136.1920,435,177.17
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 30,173,063.85165,982,217.98筹资活动现金流出小计 721,333,643.57581,414,395.15筹资活动产生的现金流量净额 -161,177,819.27-64,833,895.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
21.91-26,045.54
五、现金及现金等价物净增加额 -164,017,906.541,631,055.68
加：期初现金及现金等价物余额 200,418,289.81198,787,234.13
六、期末现金及现金等价物余额 36,400,383.27200,418,289.81
6、母公司现金流量表
单位：元项目 2023年度 2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 913,158,805.611,819,818,336.02收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 13,644,007.611,605,867.37经营活动现金流入小计 926,802,813.221,821,424,203.39
购买商品、接受劳务支付的现金 888,377,298.401,418,574,900.25支付给职工以及为职工支付的现金 17,871,708.0318,672,402.92支付的各项税费 20,932,433.4212,037,810.29支付其他与经营活动有关的现金 61,076,993.82302,940,185.06
96
经营活动现金流出小计 988,258,433.671,752,225,298.52经营活动产生的现金流量净额 -61,455,620.4569,198,904.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 28,714,000.0060,000,000.00取得投资收益收到的现金 24,715,332.38832,853.61处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 53,429,332.3860,832,853.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
171,338.45411,807.03
投资支付的现金 72,303,413.50
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 72,474,751.95411,807.03投资活动产生的现金流量净额 -19,045,419.5760,421,046.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 411,250,000.00268,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 4,680,000.00筹资活动现金流入小计 411,250,000.00273,480,000.00
偿还债务支付的现金 469,700,000.00289,497,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
10,576,028.0916,138,501.43
支付其他与筹资活动有关的现金 4,470,278.857,073,528.32筹资活动现金流出小计 484,746,306.94312,709,029.75筹资活动产生的现金流量净额 -73,496,306.94-39,229,029.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
21.91-26,045.54
五、现金及现金等价物净增加额 -153,997,325.0590,364,876.16
加：期初现金及现金等价物余额 171,229,833.3580,864,957.19
六、期末现金及现金等价物余额 17,232,508.30171,229,833.35
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
2023年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存股其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利
润
其他 小计优先
股
永续债
其他一、上年期末余额
916,325,201.
3,644,365,88
3.89
-722,500.
40,105,2
52.9
-3,995,402,25
3.43
604,671,584.
13,117,1
46.5
617,788,730.
：会计政策变
3,19
7.09
3,19
7.09
3,19
7.09
97
更期差错更正
他
二、本年期初余额
916,325,201.
3,644,365,88
3.89
-722,500.
40,105,2
52.9
-3,995,399,05
6.34
604,674,781.
13,117,1
46.5
617,791,928.
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
69,703,3
99.5
-160,000.
265,721.
-147,147,060.
-77,337,9
38.8
1,200,65
4.79
-76,137,2
84.0
（一）综合收益总额
-160,000.
-147,147,060.
-147,307,060.
-880,624.
-148,187,684.
（二）所有者投入和减少资本
-2,017,77
9.15
-2,017,77
9.15
2,081,27
8.91
63,4
99.7
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权
98
益的金额4．其他
-2,017,77
9.15
-2,017,77
9.15
2,081,27
8.91
63,4
99.7
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积
99
弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
265,721.
265,721.
265,721.
1．本期提取
535,460.
535,460.
535,460.
2．本期使用
269,738.
269,738.
269,738.
（六）其他
71,721,1
78.6
71,721,1
78.6
71,721,1
78.6
四、本期期末余额
916,325,201.
3,714,069,28
3.41
-882,500.
265,721.
40,105,2
52.9
-4,142,546,11
6.52
527,336,842.
14,317,8
01.3
541,654,643.
上期金额
单位：元项目
2022年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合
计股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存
股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利
润
其他 小计优先股
永续
债
其他一、上年期末余额
916,325,201.
3,641,905,77
7.64
-552,500.
40,105,2
52.9
-3,456,858,74
9.63
1,140,924,98
1.96
-8,216,63
0.10
1,132,708,35
1.86
：会
1,742,92
1,742,92
1,742,92
100
计政策变更
8.39 8.398.39
期差错更正
他
二、本年期初余额
916,325,201.
3,641,905,77
7.64
-552,500.
40,105,2
52.9
-3,455,115,82
1.24
1,142,667,91
0.35
-8,216,63
0.10
1,134,451,28
0.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
2,460,10
6.25
-170,000.
-540,283,235.
-537,993,128.
21,333,7
76.6
-516,659,352.
（一）综合收益总额
-170,000.
-540,283,235.
-540,453,235.
21,333,7
76.6
-519,119,458.
（二）所有者投入和减少资本
2,460,10
6.25
2,460,10
6.25
2,460,10
6.25
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入
101
所有者权益的金额4．其他
2,460,10
6.25
2,460,10
6.25
2,460,10
6.25
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余
102
公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
916,325,201.
3,644,365,88
3.89
-722,500.
40,105,2
52.9
-3,995,399,05
6.34
604,674,781.
13,117,1
46.5
617,791,928.
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元项目
2023年度股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利
润
其他
所有者权益合
计优先
股
永续
债
其他一、上年期末
916,325,20
1.00
3,669,298,
763.2
-722,5
00.00
40,105,252
.95
-3,919,453,
848.1
705,552,86
8.96
103
余额 9
加：会计政策变更
期差错更正
他
二、本年期初余额
916,325,20
1.00
3,669,298,
763.2
-722,5
00.00
40,105,252
.95
-3,919,453,
848.1
705,552,86
8.96
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
500,3
22.80
-160,0
00.00
-187,520,49
7.50
-187,180,17
4.70
（一）综合收益总额
-160,0
00.00
-187,520,49
7.50
-187,680,49
7.50
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支
104
付计入所有者权益的金额4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设
105
定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
500,3
22.80
500,3
22.80
四、本期期末余额
916,325,20
1.00
3,669,799,
086.0
-882,5
00.00
40,105,252.95
-4,106,974,
345.6
518,372,69
4.26
上期金额
单位：元项目
2022年度股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利
润
其他
所有者权益合
计优先
股
永续
债
其他一、上年期末余额
916,325,20
1.00
3,669,298,
763.2
-552,5
00.00
40,105,252
.95
-3,288,415,
216.9
1,336,761,
500.2
加：会计政策变更
期差
106
错更正他
二、本年期初余额
916,325,20
1.00
3,669,298,
763.2
-552,5
00.00
40,105,252.95
-3,288,415,
216.9
1,336,761,
500.2
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
-170,0
00.00
-631,038,63
1.29
-631,208,63
1.29
（一）综合收益总额
-170,0
00.00
-631,038,63
1.29
-631,208,63
1.29
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
107
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其
108
他综合收益结转留存收益6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
916,325,20
1.00
3,669,298,
763.2
-722,5
00.00
40,105,252
.95
-3,919,453,
848.1
705,552,86
8.96
三、公司基本情况
湖北国创高新材料股份有限公司（以下简称“本公司“或“公司”）于2002年3月25日在湖北省工商行政管理局登记注册成立。现总部位于湖北省武汉市东湖新技术开发区武大园三路八号。
本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事研制、生产、销售成品改性沥青、沥青改性设备、改性沥青添加材料及公路用新材料，电子产品及相关设备的销售；产品广泛应用于全国的高速公路、城市快速路、主干路、城市道路、公交汽车专用道、立交桥、高架桥和桥面铺设工程。
本财务报表业经本公司第七届董事会第五次会议于2024年4月25日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、
109
于2006年2月15日及其后颁布和修订的40项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、37“收入”、
29、“无形资产”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附
注五、43“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
110
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
适用 □不适用
项目 重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项 单项期末余额1000万元及以上重要的应收款项核销 单项期末余额100万元及以上重要的在建工程 投资预算1000万元及以上重要的预收账款、应付款项、其他应付款项 单项期末余额500万元及以上重要的资本化研发项目 单项金额1000万元及以上重要的投资活动项目 单项金额1000万元及以上重要的合营企业或联营企业
对合营企业或联营企业的长期股权投资账面价值超过1000万元及以上重要的非全资子公司 子公司资产期末余额1000万元及以上
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
?o 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
111
?o 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
112
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
? 控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。其中，本集团享有现时权利使本集团目前有能力主导被投资方的相关活动，而不论本集团是否实际行使该权利，视为本集团拥有对被投资方的权力；本集团自被投资方取得的回报可能会随着被投资方业绩而变动的，视为享有可变回报；本集团以主要责任人身份行使决策权的，视为本集团有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
本集团在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。相关事实和情况主要包括：被投资方的设立目的；被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策；本集团享有的权利是否使本集团目前有能力主导被投资方的相关活动；本集团是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；本集团是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额；本集团与其他方的关系等。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
? 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经
113
营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前
114
每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22“长期股权投资”（2）
②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
? 外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
?对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
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资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
11、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
? 金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照
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公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
? 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
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除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。? 金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
? 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，
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同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。? 金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
? 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
? 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
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12、应收票据
应收票据本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的
信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征（6 个月内到期的商业承兑汇票不提信用减值损失）
13、应收账款
应收账款及合同资产对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金
额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
确定组合的依据组合 1-房地产经纪业务以外的分部 本组合为房地产中介业务服务分部以外的分部应收款项组合 2-房地产经纪业务分部本组合为房地产中介业务服务分部的应收款项
14、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、11“金融工具”。
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15、其他应收款
应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或 整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用
风险特征，将其划分为不同组合：
确定组合的依据保证金及押金 本组合为日常经营活动中应收取的各类保证金、押金应收款项
备用金组合 本组合为日常经营活动中应收取的职工备用金应收款项往来应收款项 本组合为日常经营活动中除保证金及押金、备用金以外的的应收款项
应收利息 本组合为应收利息款项应收股利 本组合为应收股利款项
16、合同资产
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、11、金融工具。
17、存货
? 存货的分类
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存货货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
? 存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法。
? 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
? 存货的盘存制度为永续盘存制。
18、持有待售资产
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售
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费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确
认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
由《企业会计准则第 14 号—— 收入》规范的交易形成的长期应收款，且未包含重大融资成分的，
本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且包含重大融资成分的，本
集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
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由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本集
团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著 增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除
了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据账龄风险组合 本组合以长期应收款账龄作为信用风险特征。
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11“金融工具”。共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
? 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
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留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。? 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
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①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位
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以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7“控制的判断标准和合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其
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他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有 关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
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投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 30 5.00 3.17%机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50%运输工具 年限平均法 5-8 5.00 11.88%-31.67%办公设备 年限平均法 3-5 5.00 19.4%-31.67%电子设备 年限平均法 3 5.00 31.67%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。? 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
? 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
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当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
25、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
? 无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
项目 使用寿命 依据土地使用权 土地使用权年限 土地使用权证年限软件使用权 2-5年 预计通常使用年限
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。?
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（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
? 研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研发支出的归集范围包括职工薪酬、材料费、折旧摊销、其它等。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
? 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”30、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与
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资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为
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本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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35、股份支付
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转
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移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）各类业务收入确认具体方法
①销售商品收入
对于销售商品，本集团销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户的签收单时，商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现。
②建造合同收入
本集团向客户提供建造服务，因在本集团履约的同时客户能够控制本集团履约过程中的在建商品，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法为投入法，具体根据按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如合同履约进度不能合理确定时，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；使合同履约进度不能
合理确定的因素不复存在时，按照合同履约进度确定与建造合同有关的收入和费用。
③劳务服务收入
本集团按合同提供劳务服务时，已提供的服务达到合同约定的确认条款，即客户已取得相关服务控制权时，按合同条款约定的服务对价确认服务收入的实现。包括房地产代理销售服务、房地产经纪服务、电商服务等服务收入。
A.房地产代理销售收入
本集团房地产代理销售收入主要是指房地产二级市场代理销售收入，在所提供的代理销售服务达到合同条款约定时，月末按房地产成交金额和合同约定代理费率计算应收取的代理费，开具代理费结算单并经开发商确认后，确认代理销售收入的实现。
B.房地产经纪业务收入
本集团对于房地产经纪业务收入按照代理内容的不同，划分为代理租赁佣金收入和代理销售佣金收入。此处的代理销售佣金收入是指房地产三级市场的代理销售佣金收入。
a.房地产代理租赁的佣金收入：在本集团所代理的房地产的业主与租赁方签订房屋租赁合同并办理房屋交接手续后，按合同约定的佣金比率计算应收取的佣金，确认收入的实现；
b.房地产代理销售的佣金收入：在本集团所代理的房地产的业主与购买方签订房屋买卖合同并办理完房屋过户手续后（除上海地区收入确认时点为网签日期），按房屋成交价格与合同约定的佣金比率计算应收取的佣金，确认收入的实现。
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C.电商服务收入本集团目前的电商业务主要是通过收取团购服务费获取购房团购优惠，当购房者参加团购活动并最终成交后，公司根据合同约定，将购房者预先支付的团购费确认为收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
38、合同成本
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，对超出部分计提减值准备并确认资产减值损失：（一）因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
（二）为转让该相关商品估计将要发生的成本。当以前期间减值的因素之后发生变化，使
得前款（一）减（二）的差额高于该资产账面价值时，转回原已计提的资产减值准备，计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关
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的政府补助：若政府文件未明确规定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
? 当期所得税
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资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。? 递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
? 所得税费用
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所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
? 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
? 本集团作为承租人
本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
? 初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
? 后续计量
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、24“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
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的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
? 短期租赁和低价值资产租赁对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁（单项租赁资产为全新资产时价值低于人民币100,000元的租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
? 本集团作为出租人
本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
? 经营租赁
本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
? 融资租赁于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
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（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
? 本集团作为出租人本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
? 经营租赁本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。? 融资租赁于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
42、其他重要的会计政策和会计估计
? 债务重组
本集团作为债权人参与债务重组时，以资产清偿债务或将债务转为权益工具进行债务重组的，在相关资产符合其定义和确认条件时予以确认。取得抵债资产为金融资产的，其初始计量金额的确定原则见本附注五、11“金融工具”之“（1）金融资产的分类、确认和计量”中的相应内容；取得抵债资产为非金融资产的，其初始计量金额为放弃债权的公允价值和其他可直接归属成本之和。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。采用修改其他条款方式进行债务重组的，本集团根据合同的实质性修改情况，判断是否终止确认原债权，同时按照修改后的条款确认一项新债权，或者重新计算该债权的账面余额。本集团作为债务人参与债务重组时，以资产清偿债务或将债务转为权益工具进行债务重组的，在相关资产和所清偿负债符合终止确认条件（详见本附注五中关于相关资产、负
142
债终止确认条件的相关内容）时予以终止确认，按照所转为权益工具的公允价值对其进行计量（在其公允价值不能可靠估计时按照所清偿债务的公允价值计量）。所清偿债务的账面价值与转让资产账面价值（或者权益工具的确认金额）之间的差额计入当期损益。采用修改其他条款方式进行债务重组的，本集团根据合同的实质性修改情况，判断是否终止确认原债务，同时按照修改后的条款确认一项新债务，或者重新计算该债务的账面余额。针对债务重组中被豁免的债务，只有在本集团不再负有偿债现时义务时才能终止确认该部分被豁免债务并确认债务重组利得。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
单位：元会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额
? 会计政策变更? 《企业会计准则解释第16号》
财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释16号”）。根据解释16号问题一：
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本集团对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释16号的规定，本集团决定于2023年1月1日执行上述规定，并在2023年度财务报表中对2022年1月1日之后发生的该等单项交易追溯应用。对于2022年1月1日的之前发生的该等单项交易，如果导致2022年1月1日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的，本集团在2022年1月1日确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将差额（如有）调整2022年1月1日的留存收益。
该变更对2022年12月31日及2022年度财务报表的影响如下：
报表项目
对财务报表的影响金额（增加“+”，减少“-”）
合并报表 公司报表
143
报表项目
对财务报表的影响金额（增加“+”，减少“-”）合并报表 公司报表递延所得税资产31,256,891.802,322,466.39递延所得税负债31,253,694.712,322,466.39
未分配利润3,197.09所得税费用1,739,731.30年初未分配利润1,742,928.39
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
144
库存现金21,571.3270,939.03银行存款 36,378,811.95200,347,350.78其他货币资金 21,007,994.4150,809,208.50合计 57,408,377.68251,227,498.31其他说明：
注：其他货币资金及受限的货币资金情况详见附注七、31所有权或使用权受限制的资产
2、交易性金融资产
单位：元项目 期末余额 期初余额其中： 其中： 其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 31,264,790.0014,220,000.00合计 31,264,790.0014,220,000.00
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价
值
账面余额 坏账准备
账面价
值金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额
计提比
例其中：
145
按组合计提坏账准备的应收票据
31,264,
790.00
100.00%
31,264,
790.00
14,220,
000.00
100.00%
14,220,
000.00
其中：
银行承兑汇票
31,264,
790.00
100.00%
31,264,
790.00
14,220,
000.00
100.00%
14,220,
000.00
合计
31,264,
790.00
31,264,
790.00
14,220,
000.00
14,220,
000.00
按组合计提坏账准备：按组合计提的坏账准备
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例银行承兑汇票 31,264,790.00合计 31,264,790.00确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元项目 期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 57,154,044.6531,200,000.00合计 57,154,044.6531,200,000.00
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
146
项目 核销金额其中重要的应收票据核销情况：
单位：元单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元账龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内（含1年） 268,344,755.96446,610,169.561至2年121,031,557.73268,652,911.042至3年84,934,579.4069,796,801.923年以上 22,710,347.8964,894,904.35
3至4年 15,301,740.4632,042,454.954至5年 4,497,601.309,244,091.995年以上 2,911,006.1323,608,357.41合计497,021,240.98849,954,786.87
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价
值
账面余额 坏账准备
账面价
值金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额
计提比例按单项计提坏账准备的应收账款
176,882,131.77
20.81%
140,569,957.86
79.47%
36,312,
173.91
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款
497,021
,240.98
100.00%
65,160,
724.78
13.11%
431,860,516.20
673,072,655.10
79.19%
79,035,
120.58
11.74%
594,037,534.52其中：
组合1-房地产
497,021
,240.98
100.00%
65,160,
724.78
13.11%
431,860,516.20
483,499,081.07
56.89%
48,054,
633.17
9.94%
435,444,447.90
147
经纪业务以外的分部组合2-房地产经纪业务分部
189,573,574.03
22.30%
30,980,
487.41
16.34%
158,593,086.62合计
497,021,240.98
65,160,
724.78
431,860,516.20
849,954,786.87
219,605,078.44
630,349,708.43按单项计提坏账准备：年末单项计提坏账准备的应收账款
单位：元名称
期初余额 期末余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由C类客户
55,674,341.2
27,837,170.7
D类客户
42,375,016.8
33,900,013.4
E类客户
78,832,773.7
78,832,773.7
合计
176,882,131.
140,569,957.
按组合计提坏账准备：房地产经纪业务以外的分部
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例一年以内 268,344,755.9613,417,237.80 5.00%一至二年 121,031,557.7312,103,155.77 10.00%二至三年 84,934,579.4025,480,373.81 30.00%三至四年 15,301,740.467,650,870.23 50.00%四至五年 4,497,601.303,598,081.04 80.00%五年以上 2,911,006.132,911,006.13 100.00%合计 497,021,240.9865,160,724.78 确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收账款
219,605,078.
15,296,200.7
7,248,429.95
-162,492,124.
65,160,724.7
合计
219,605,078.
15,296,200.7
7,248,429.95
-162,492,124.
65,160,724.7
148
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性
注：本年其他变动-162,492,124.42元，为深圳云房不再纳入合并范围所致。
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额实际核销的应收账款 7,248,429.95其中重要的应收账款核销情况：
单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生单位1 货款 1,572,843.20预计难以收回 管理层审批 否单位2 货款 4,706,880.31预计难以收回 管理层审批 否合计 6,279,723.51
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元单位名称
应收账款期末余额
合同资产期末余额
应收账款和合同资产期末余额
占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例
应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额单位1 128,081,934.14 128,081,934.1425.77% 18,947,335.43单位2 72,982,013.10 72,982,013.1014.68% 17,499,209.34单位3 41,556,975.60 41,556,975.608.36% 2,077,848.78单位4 23,563,156.10 23,563,156.104.74% 1,178,157.81单位5 21,411,241.32 21,411,241.324.31% 1,569,810.46合计287,595,320.26 287,595,320.2657.86% 41,272,361.82
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
149
项目 变动金额 变动原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额
计提比例其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元项目 核销金额其中重要的合同资产核销情况
单位：元单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交易产生合同资产核销说明：
其他说明：
150
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元项目 期末余额 期初余额银行承兑汇票 1,600,000.004,000,000.00合计1,600,000.004,000,000.00
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价
值
账面余额 坏账准备
账面价
值金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额
计提比
例其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失（未发生信用减
值）
整个存续期预期信用损失（已发生信用减
值）2023年1月1日余额在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 转销或核销 其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
151
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元项目 期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元项目 核销金额其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交易产生核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
项 目
年初余额 本年变动 年末余额成本
公允价值变动
成本
公允价值变动
成本
公允价值变动应收票据 4,000,000.00
-2,400,000.00
1,600,000.00合 计 4,000,000.00
-2,400,000.00
1,600,000.00
（8） 其他说明
8、其他应收款
单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款21,672,453.5646,589,479.13合计 21,672,453.5646,589,479.13
152
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额2） 重要逾期利息
单位：元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判
断依据其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 转销或核销 其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
注：本年其他变动-30,369,629.02元，为深圳云房不再纳入合并范围所致。
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元项目 核销金额其中重要的应收利息核销情况
单位：元单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交易产生核销说明：
其他说明：
153
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元项目（或被投资单
位）
期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判断依据3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 转销或核销 其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元项目 核销金额其中重要的应收股利核销情况
单位：元单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生核销说明：
其他说明：
154
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金及押金 8,143,521.0633,760,315.44备用金借支 608,814.952,668,240.31对非关联公司的往来应收款项 29,056,881.4456,739,852.96对非并表关联公司的往来应收款项 8,605,900.00133,102.75合计 46,415,117.4593,301,511.46
2） 按账龄披露
单位：元账龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内（含1年） 14,844,576.1729,089,418.631至2年 2,296,886.2515,619,934.362至3年 297,852.276,039,141.543年以上28,975,802.7642,553,016.933至4年1,236,321.0634,000,567.514至5年 23,265,521.702,012,414.195年以上 4,473,960.006,540,035.23合计 46,415,117.4593,301,511.46
3） 按坏账计提方法分类披露 适用 □不适用
单位：元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价
值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例 金额
计提比例
金额 比例 金额
计提比例按单项计提坏账准备
6,857,5
04.11
14.77%
5,493,5
04.11
80.11%
1,364,0
00.00
6,820,0
00.00
7.31%
3,410,0
00.00
50.00%
3,410,0
00.00
其中：
按组合计提坏账准备
39,557,
613.34
85.23%
19,249,
159.78
48.66%
20,308,
453.56
86,481,
511.46
92.69%
43,302,
032.33
50.07%
43,179,
479.13
其中：
账龄组合
39,557,
613.34
85.23%
19,249,
159.78
48.66%
20,308,
453.56
86,481,
511.46
92.69%
43,302,
032.33
50.07%
43,179,
479.13
合计
46,415,
117.45
24,742,
663.89
21,672,
453.56
93,301,
511.46
46,712,
032.33
46,589,
479.13
按单项计提坏账准备：单项计提坏账准备
155
单位：元名称
期初余额 期末余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由单位1 6,820,000.00 3,410,000.006,820,000.005,456,000.00 80.00%
预计收回风险较大单位2 37,504.1137,504.11 100.00%预计无法收回合计 6,820,000.00 3,410,000.006,857,504.115,493,504.11
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例一年以内 14,908,576.17745,428.81 5.00%一至二年 2,296,886.25229,688.63 10.00%二至三年 262,348.1678,704.45 30.00%三至四年 1,236,321.06618,160.53 50.00%四至五年 16,381,521.7013,105,217.36 80.00%五年以上 4,471,960.004,471,960.00 100.00%合计 39,557,613.3419,249,159.78确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失（未发生信用减
值）
整个存续期预期信用损失（已发生信用减
值）2023年1月1日余额 13,087,128.294,023,037.7329,601,866.31 46,712,032.332023年1月1日余额在本期
本期计提7,283,575.601,216,684.98 8,500,260.58本期转销100,000.00 100,000.00其他变动 -4,023,037.73-26,346,591.29 -30,369,629.022023年12月31日余额
20,270,703.890.004,471,960.00 24,742,663.89各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 转销或核销 其他其他应收款 46,712,032.38,500,260.58100,000.00 -24,742,663.8
156
3 30,369,629.0
合计
46,712,032.3
8,500,260.58100,000.00
-30,369,629.0
24,742,663.8
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额实际核销的其他应收款 100,000.00其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额单位1 非关联方 16,381,521.704-5年 35.29% 13,105,217.36单位2 非关联方 6,820,000.004-5年 14.69% 5,456,000.00单位3 非关联方 4,389,009.001年以内 9.46% 219,450.45单位4 非关联方 4,216,891.001年以内 9.09% 210,844.55单位5 非关联方 4,000,000.005年以上 8.62% 4,000,000.00合计 35,807,421.7077.15% 22,991,512.36
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
157
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元账龄
期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 14,518,635.47100.00%27,802,185.94 79.60%1至2年 6,818,068.46 19.52%2至3年 307,506.55 0.88%合计14,518,635.4734,927,760.95账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 年末余额
占预付账款年末余额合计
数的比例单位1 3,980,902.00 27.42%单位2 2,394,000.00 16.49%单位3 1,203,259.84 8.29%单位4 1,081,758.18 7.45%单位5 814,000.00 5.61%
合 计 9,473,920.02 65.25%
其他说明：
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额
存货跌价准备或合同履约成本减值准备
账面价值 账面余额
存货跌价准备或合同履约成本减值准备
账面价值原材料
41,525,144.9
935,731.23
40,589,413.7
15,442,198.9
15,442,198.9
库存商品 3,166,508.39 501,063.252,665,445.14
147,792,155.
7,767,617.18
140,024,538.
158
合同履约成本7,477,596.82 7,477,596.827,553,826.59 7,553,826.59合计
52,169,250.1
1,436,794.48
50,732,455.7
170,788,181.
7,767,617.18
163,020,564.
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料 935,731.23 935,731.23库存商品 7,767,617.18 501,063.25 7,767,617.18501,063.25合计7,767,617.18 1,436,794.48 7,767,617.181,436,794.48
注：存货跌价准备主要是按评估结果计提的减值准备，本年减少金额主要是合并范围变化所致。按组合计提存货跌价准备
单位：元组合名称
期末 期初期末余额 跌价准备
跌价准备计提
比例
期初余额 跌价准备
跌价准备计提
比例按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
合同履约成本于本年摊销金额为43,675,152.21元，本集团年末无用于债务担保的存货。
11、持有待售资产
单位：元项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期应收款 31,188,357.40合计 31,188,357.40
159
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 不适用
13、其他流动资产
单位：元项目 期末余额 期初余额待抵扣进项税 11,692,533.8959,005,978.69预缴所得税 8.035,535,292.63其他债权投资 6,262,900.00合计 11,692,541.9270,804,171.32其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值债权投资减值准备本期变动情况
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的债权投资
单位：元债权项目
期末余额 期初余额面值
票面利
率
实际利率
到期日
逾期本金
面值
票面利率
实际利率
到期日
逾期本金
（3） 减值准备计提情况
单位：元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失（未发生信用减
值）
整个存续期预期信用损失（已发生信用减
值）2023年1月1日余额在本期
160
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元项目 核销金额其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元项目 期初余额应计利息 利息调整
本期公允价值变动
期末余额成本
累计公允价值变动
累计在其他综合收益中确认的减值准备
备注其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元其他债权项目
期末余额 期初余额面值
票面利
率
实际利率
到期日
逾期本金
面值
票面利率
实际利率
到期日
逾期本金
（3） 减值准备计提情况
单位：元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失（未发生信用减
值）
整个存续期预期信用损失（已发生信用减
值）2023年1月1日余额
161
在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元项目 核销金额其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
项目名称 期末余额期初余额
本期计入其他综合收益的利得
本期计入其他综合收益的损失
本期末累计计入其他综合收益的利得
本期末累计计入其他综合收益的损失
本期确认的股利收入
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因武汉光谷科信小额贷款股份有限公司
6,960,000.007,120,000.00
160,000.0
980,000.0
主要不是为了近期出售，持有该金融资产的目的是非交易性。合计
6,960,000.007,120,000.00
160,000.0
980,000.0
本期存在终止确认
单位：元项目名称 转入留存收益的累计利得 转入留存收益的累计损失 终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元项目名称
确认的股利收
入
累计利得 累计损失
其他综合收益转入留存收益
的金额
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原
因
其他综合收益转入留存收益
的原因
162
其他说明：
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元项目
期末余额 期初余额
折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值分期收款销售商品
34,095,283
.46
1,704,764.
32,390,519
.29
76,243,260
.43
762,432.61
75,480,827
.82
未确认融资收益
-5,047,584.
-5,047,584.
-10,446,627
.10
-10,446,627
.10
3.95%
减：一年内到期的部分（附注七、12）
-31,563,972
.10
-375,614.70
-31,188,357
.40
合计
29,047,699
.32
1,704,764.
27,342,935
.15
34,232,661
.23
386,817.91
33,845,843
.32
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价
值
账面余额 坏账准备
账面价
值金额 比例 金额
计提比例
金额 比例 金额
计提比例其中：
按组合计提坏账准备
29,047,
699.32
100.00%
1,704,7
64.17
5.87%
27,342,
935.15
34,232,
661.23
100.00%
386,817.91
1.13%
33,845,
843.32
其中：
账龄组合
29,047,
699.32
100.00%
1,704,7
64.17
5.87%
27,342,
935.15
34,232,
661.23
100.00%
386,817
.91
1.13%
33,845,
843.32
合计
29,047,
699.32
1,704,7
64.17
27,342,
935.15
34,232,
661.23
386,817
.91
33,845,
843.32
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备
单位：元
名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例监利市丰源城市投资开发有限责任公司
29,047,699.321,704,764.17 5.87%合计29,047,699.321,704,764.17
确定该组合依据的说明：
163
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失（未发生信用减
值）
整个存续期预期信用损失（已发生信用减
值）2023年1月1日余额 386,817.91 386,817.912023年1月1日余额在本期
本期计提 1,317,946.26 1,317,946.262023年12月31日余额
1,704,764.17 1,704,764.17各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 转销或核销 其他长期应收款项坏账准备
386,817.91 1,317,946.26 1,704,764.17合计 386,817.91 1,317,946.26 1,704,764.17其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元项目 核销金额其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交易产生长期应收款核销说明：
164
18、长期股权投资
单位：元被投资单
位
期初余额（账面价值）
减值准备期初余额
本期增减变动
期末余额（账面价值）
减值准备期末余额追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
武汉市江夏区尚泽小额贷款有限责任公司
2,170,141.
-246,3
69.95
1,923,771.
湖北省长江资源循环利用及装备创新中心有限公司
5,768,266.
-1,858,003.
3,910,262.
卓家好房(杭州)科技有限公司
7,831,507.
-7,831,507.
小计
15,769,915
.33
-7,831,507.
-2,104,373.
5,834,034.
合计
15,769,915
.33
-7,831,507.
-2,104,373.
5,834,034.
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
165
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元项目
转换前核算科目
金额 转换理由 审批程序 对损益的影响
对其他综合收益的影响
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明：
21、固定资产
单位：元项目 期末余额 期初余额固定资产 103,003,416.0864,620,215.74固定资产清理合计 103,003,416.0864,620,215.74
166
（1） 固定资产情况
单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 52,178,078.38 226,005,563.2019,592,460.6059,775,369.09 357,551,471.27
2.本期增加
金额
90,123,691.97 1,638,557.12187,876.1144,920.99 91,995,046.19
（1）购
置
74,311.93 1,638,557.12187,876.1144,920.99 1,945,666.15
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
（4）存货转入 90,049,380.04 90,049,380.04
3.本期减少
金额
6,392,952.9046,669,987.35 53,062,940.25
（1）处
置或报废
442,696.948,921,450.53 9,364,147.47
（2）企业合并减
少
5,950,255.9637,748,536.82 43,698,792.78
4.期末余额 142,301,770.35 227,644,120.3213,387,383.8113,150,302.73 396,483,577.21
二、累计折旧
1.期初余额
4,785,263.46 6,438,254.3911,518,250.7382,442,352.72 105,184,121.30
2.本期增加
金额
4,785,263.46 6,438,254.39516,964.491,792,978.88 13,533,461.22
（1）计
提
4,785,263.46 6,438,254.39516,964.491,792,978.88 13,533,461.22
3.本期减少
金额
5,500,643.1240,324,686.92 45,825,330.04
（1）处
置或报废
400,964.557,640,337.82 8,041,302.37
（2）企业合并减
少
5,099,678.5732,684,349.10 37,784,027.67
4.期末余额 9,570,526.92 12,876,508.786,534,572.1043,910,644.68 72,892,252.48
三、减值准备
1.期初余额 456,941.90 456,941.90
2.本期增加
金额
33,297,716.32 0.000.000.00 33,297,716.32
（1）计
提
33,297,716.32 33,297,716.32
3.本期减少
金额
0.00 0.000.00456,941.90 456,941.90
（1）处
置或报废
454,733.32 454,733.32
（2）企业合并减
少
2,208.58 2,208.58
167
4.期末余额
33,297,716.32 0.000.000.00 33,297,716.32
四、账面价值
1.期末账面
价值
99,433,527.11 214,767,611.546,852,811.71-30,760,341.95 290,293,608.41
2.期初账面
价值
24,353,661.48 25,212,714.972,914,753.8612,139,085.43 64,620,215.74
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注房屋及建筑物 6,123,071.95 3,188,967.702,934,104.25 四川国创已停产房屋及建筑物 90,049,380.04 2,851,563.7233,297,716.3253,900,100.00
共赢三号惠州房产运输设备 1,628,109.82 1,543,032.7985,077.03 四川国创已停产办公设备 578,417.33 530,588.0547,829.28 四川国创已停产合 计 98,378,979.14 8,114,152.2633,297,716.3256,967,110.56
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目 期末账面价值房屋及建筑物 12,151,363.52机器设备 5,096,270.58运输设备 5,491.26合计 17,253,125.36
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明：
注：所有权受限的固定资产参见附注七、31。
（5） 固定资产的减值测试情况
适用 □不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 适用 □不适用
单位：元项目 账面价值 可收回金额 减值金额
公允价值和处置费用的确定
方式
关键参数
关键参数的确定依据共赢三号持有的位于惠州的175套房产
90,049,380.0
53,900,100.0
33,297,716.3
市场法
可比实例成交价格、交易情况修正系数、市场状况调整系数及房地产
:根据《不动产评估准则》，参与比较的因素应是对房地产影响
168
状况调整系数 较大并具有代
表性的主要因素，针对这些因素来对可比实例进行修正和调整。本次评估所选择的因素有:)交易情况修正:排除交易行为中的一些特殊因素所造成的可比实例价格偏差，2)市场状况调整:考虑交易时间和房地产市场波动的影响，进行市场状调整。)房地产状说调整:
①区位状况
(包括繁华程度、交通条件、环境景观、基础公用设施完备度、临街状况、朝向、楼层);
②实物状况
(包括建筑规模、建筑结构、设备设施、装修状说、空间布局、建筑功能、外观、新旧程度);
③权益状况
(包括规划条件、土地使用权类型、共有情况、用益物权设立情况、担保物权设立情况、拖欠税费情况、限制权利情况、权属清晰情况)合计
90,049,380.0
53,900,100.0
33,297,716.3
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
169
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
注1：本期公司对共赢三号持有的位于惠州的175套房产进行减值测试并计提了减值损失，鉴于该资产组不能独立创造收益，无法采用预计未来现金流量的现值确定可收回金额，故本次采用公允价值减处置费用后的净额确定其可收回金额。该减值测试利用了同致信德（北京）资产评估有限公司出具的《湖北国创高新材料股份有限公司以财务报告为目的拟资产减值测试涉及的深圳共赢三号投资企业（有限合伙）持有的固定资产资产》的评估报告（同致信德评报字（2024）第020011号）。
注2：市场法评估需要对可比实例的成交价格进行交易情况、市场状况、房地产状况三大方面的修正或调整。经过交易情况修正后，将可比实例实际而可能是不正常的成交价格修正为正常价格；经过市场状况调整后，将可比实例在其成交日期的价格修正为在价值时点的价格；经过房地产状况调整后，将可比实例在自身状况下的价格修正为在评估对象状况下的价格。这样，经过这三大方面的修正和调整后，就将可比实例的成交价格调整为评估对象的价值或价格。其计算公式为：
比准价格=可比实例成交价格×交易情况修正系数×市场状况调整系数×房地产状况调整系数
注3：根据《不动产评估准则》，参与比较的因素应是对房地产影响较大并具有代表性的主要因素，针对这些因素来对可比实例进行修正和调整。本次评估所选择的因素有：
1）交易情况修正：排除交易行为中的一些特殊因素所造成的可比实例价格偏差；2）市场状况调整：考虑交易时间和房地产市场波动的影响，进行市场状况调整。3）房地产状况调整：
①区位状况（包括繁华程度、交通条件、环境景观、基础公用设施完备度、临街状况、朝
向、楼层）；
170
②实物状况（包括建筑规模、建筑结构、设备设施、装修状况、空间布局、建筑功能、外
观、新旧程度）；
③权益状况（包括规划条件、土地使用权类型、共有情况、用益物权设立情况、担保物权
设立情况、拖欠税费情况、限制权利情况、权属清晰情况）
（6） 固定资产清理
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：
22、在建工程
单位：元项目 期末余额 期初余额
（1） 在建工程情况
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元项目名称
预算
数
期初余额
本期增加金额
本期转入固定资产金额
本期其他减少金额
期末余额
工程累计投入占预算比例
工程进度
利息资本化累计金额
其
中：
本期
利息
资本
化金额
本期利息资本化率
资金来源
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因其他说明：
171
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 不适用
（5） 工程物资
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额 235,146,491.75235,146,491.75
2.本期增加金额 9,540,782.049,540,782.04
（1）承租 9,540,782.049,540,782.04
3.本期减少金额 220,081,799.96220,081,799.96
（1）合并减少 210,349,918.35210,349,918.35
（2）终止租赁 9,731,881.619,731,881.61
4.期末余额 24,605,473.8324,605,473.83
二、累计折旧
1.期初余额 99,729,758.5399,729,758.53
2.本期增加金额
18,357,106.4918,357,106.49
172
（1）计提
18,357,106.4918,357,106.49
3.本期减少金额
111,393,944.99111,393,944.99
（1）处置
（2）合并减少 104,040,426.93104,040,426.93
（3）终止租赁 7,353,518.067,353,518.06
4.期末余额
6,692,920.036,692,920.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 17,912,553.8017,912,553.80
2.期初账面价值 135,416,733.22135,416,733.22
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 不适用
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余
额
29,493,682.4
178,442,773.
159,435,328.
367,371,784.
2.本期增
加金额
1,933,962.26 1,933,962.26（1）购置
1,933,962.26 1,933,962.26（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减
少金额
178,405,166.
159,435,328.
337,840,495.
173
（1）处置
0.00
（2）企业合
并减少
178,405,166.
159,435,328.
337,840,495.
4.期末余
额
29,493,682.4
1,971,569.10
31,465,251.5
二、累计摊销
1.期初余
额
8,139,926.43
107,886,611.
33,395,400.0
149,421,938.
2.本期增
加金额
602,627.00 4,577,630.14 5,180,257.14
（1）计提
602,627.00 4,577,630.14 5,180,257.14
3.本期减
少金额
112,297,704.
33,395,400.0
145,693,104.
（1）处置
（2）企业合
并减少
112,297,704.
33,395,400.0
145,693,104.
4.期末余
额
8,742,553.43 166,537.64 8,909,091.07
三、减值准备
1.期初余
额
53,216,856.9
110,439,928.
163,656,785.
2.本期增
加金额
（1）计提
3.本期减
少金额
53,216,856.9
110,439,928.
163,656,785.
（1）处置
（2）企业合
并减少
53,216,856.9
110,439,928.
163,656,785.
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
面价值
20,751,128.9
1,805,031.46
22,556,160.4
2.期初账
面价值
21,353,755.9
17,339,304.8
15,600,000.0
54,293,060.8
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
174
其他说明：
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项
期初余额
本期增加 本期减少
期末余额企业合并形成的
处置深圳市云房网络科技有限公司
3,219,772,46
6.93
3,219,772,46
6.93
0.00
合计
3,219,772,46
6.93
3,219,772,46
6.93
0.00
（2） 商誉减值准备
单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项
期初余额
本期增加 本期减少
期末余额计提 处置深圳市云房网络科技有限公司
3,219,772,46
6.93
3,219,772,46
6.93
0.00
合计
3,219,772,46
6.93
3,219,772,46
6.93
0.00
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
名称
所属资产组或组合的构成及
依据
所属经营分部及依据 是否与以前年度保持一致资产组或资产组组合发生变化
名称 变化前的构成 变化后的构成 导致变化的客观事实及依据其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
175
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 不适用
其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修费 11,692,531.75 2,989,114.658,703,417.10减：减值准备 -4,730,691.90 -4,730,691.90合计6,961,839.85 2,989,114.653,972,725.20其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元项目
期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 65,516.249,827.44可抵扣亏损4,285,337.181,071,334.302,948,627.62 737,156.91信用减值损失 39,622,159.499,581,405.3417,773,975.44 4,331,493.29租赁负债 15,965,017.092,690,475.59144,101,913.49 31,256,891.80合计 59,938,030.0013,353,042.67164,824,516.55 36,325,542.00
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元项目
期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债使用权资产 17,912,553.802,686,883.08135,416,733.22 31,253,694.71合计 17,912,553.802,686,883.08135,416,733.22 31,253,694.71
176
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元项目
递延所得税资产和负
债期末互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期末余额
递延所得税资产和负债期初互抵金额
抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产 13,353,042.67 36,325,542.00递延所得税负债 2,686,883.08 31,253,694.71
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元项目 期末余额 期初余额可抵扣亏损 114,532,563.011,181,959,981.28其他权益工具 980,000.00820,000.00预计负债 19,794,573.66信用减值损失 51,985,993.35249,305,567.94资产减值准备 1,371,278.243,396,384,503.71合计 168,869,834.604,848,264,626.59
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份 期末金额 期初金额 备注2023年 33,556,696.952024年 36,164,262.5282,155,003.002025年 34,336,063.14131,269,588.962026年 27,931,813.05519,049,338.222027年 7,692,582.34415,929,354.152028年 8,407,841.96合计 114,532,563.011,181,959,981.28 其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值预付设备购置款
212,389.38 212,389.38湖北国创光谷地产开发有限公司
200,000,000.
200,000,000.
200,000,000.
200,000,000.
合计
200,212,389.
200,212,389.
200,000,000.
200,000,000.
其他说明：
177
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目
期末 期初账面余额账面价值 受限类型受限情况账面余额账面价值 受限类型受限情况货币资金
21,002,89
0.41
21,002,89
0.41
保证金及法定受限
银承、保函、信用证保证金
29,348,15
4.78
29,348,15
4.78
保证金及法定受限
银承、保函、信用证保证金存货
91,808,20
3.24
90,049,38
0.04
抵 押 借款抵押固定资产
93,740,79
5.36
55,456,70
2.56
抵 押 借款抵押无形资产
3,780,872.572,274,052.26
抵 押 借款抵押货币资金 5,104.00 5,104.00 法定受限 ETC保证金15,510.7915,510.79 法定受限 ETC保证金货币资金
886,985.0
886,985.0
法定受限
监管货币资金货币资金
20,558,55
7.85
20,558,55
7.85
法定受限
诉讼冻结货币资金合计
118,529,6
62.34
78,738,74
9.23
142,617,4
11.74
140,858,5
88.54
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额质押借款20,000,000.00抵押借款84,643,044.9949,643,500.00保证借款 140,000,000.00264,534,663.53信用借款 137,950,000.00票据贴现借款 99,432,428.442,000,000.00合计 344,075,473.43454,128,163.53短期借款分类的说明：
（2）本公司抵押借款、保证借款、质押借款详见附注（十一）5。
（3）截止期末本公司无已逾期未偿还的短期借款。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：
178
33、交易性金融负债
单位：元项目 期末余额 期初余额其中：
其中： 其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：
35、应付票据
单位：元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 10,000,000.00合计 10,000,000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元项目 期末余额 期初余额1年以内（含1年） 47,579,612.46201,758,760.081年至2年（含2年） 4,453,138.8914,441,772.042年至3年（含3年） 7,316,788.933,332,557.503年以上 6,411,414.176,840,804.64合计 65,760,954.45226,373,894.26
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因单位1 3,488,332.74未结算工程款单位2 2,497,619.19未结算工程款单位3 1,420,463.74未结算工程款单位4 1,033,641.68未结算工程款
179
单位5 1,016,441.22未结算工程款合计9,456,498.57
其他说明：
37、其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额其他应付款11,618,868.06185,772,189.98合计11,618,868.06185,772,189.98
（1） 应付利息
单位：元项目 期末余额 期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：
（2） 应付股利
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额保证金 30,272.0044,484,588.07往来款项 11,588,596.06141,287,601.91合计 11,618,868.06185,772,189.982） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
180
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元项目 期末余额 期初余额场租 1,210,287.67合计 1,210,287.67
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位：元项目 变动金额 变动原因场租 1,210,287.67预收场租合计 1,210,287.67
39、合同负债
单位：元项目 期末余额 期初余额预收货款 4,995,036.9713,904,553.74预收佣金款 26,979,415.59合计 4,995,036.9740,883,969.33账龄超过1年的重要合同负债
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目 变动金额 变动原因
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 27,205,381.4570,400,160.3991,839,418.60 5,766,123.24
二、离职后福利-设定
提存计划
3,441,854.343,441,854.34
三、辞退福利 1,735,992.161,031,799.482,767,791.64
181
四、一年内到期的其
他福利
0.00
合计 28,941,373.6174,873,814.2198,049,064.58 5,766,123.24
（2） 短期薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
和补贴
25,274,618.1162,699,467.8784,975,680.55 2,998,405.43
2、职工福利费
1,017,330.241,017,330.24
3、社会保险费
1,616,979.191,616,979.19其中：医疗保险费
1,411,610.931,411,610.93工伤保险费
129,553.16129,553.16生育保险费
75,815.1075,815.10
4、住房公积金 1,101,533.481,101,533.48
5、工会经费和职工教
育经费
1,930,763.343,964,849.613,127,895.14 2,767,717.81合计27,205,381.4570,400,160.3991,839,418.60 5,766,123.24
（3） 设定提存计划列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,306,816.573,306,816.57
2、失业保险费 135,037.77135,037.77合计3,441,854.343,441,854.34其他说明：
41、应交税费
单位：元项目 期末余额 期初余额增值税6,158,273.0431,184,570.28企业所得税4,384,805.038,626,712.71个人所得税 452,312.741,240,325.05城市维护建设税 386,473.131,522,533.97营业税 889,074.11教育费附加 158,211.31653,233.01房产税 778,819.711,128,755.71地方教育发展费 113,234.06429,390.92堤防维护费 79,963.2780,484.28
182
环保税 2,430.482,999.66印花税 27,702.90189,895.37土地使用税 86,398.34105,527.11合计 12,628,624.0146,053,502.18其他说明：
42、持有待售负债
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元项目 期末余额 期初余额1年内到期的租赁负债（附注七、47）
5,253,896.1446,970,650.89合计5,253,896.1446,970,650.89其他说明：
44、其他流动负债
单位：元项目 期末余额 期初余额未终止确认已背书银行承兑汇票 900,000.002,000,000.00待转销项税 561,674.203,414,988.07合计 1,461,674.205,414,988.07短期应付债券的增减变动：
单位：元债券名称
面值
票面利率
发行日期
债券期限
发行金额
期初余额
本期发行
按面值计提利
息
溢折价摊
销
本期偿还
期末余额
是否违约
合计
其他说明：
183
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元债券名称
面值
票面利率
发行日期
债券期限
发行金额
期初余额
本期发行
按面值计提利息
溢折价摊
销
本期偿还
期末余额
是否违约
合计 —— ——
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外的金融工具
期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值数量 账面价值 数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明：
184
47、租赁负债
单位：元项目 期末余额 期初余额房屋及建筑物-租赁负债 20,931,324.67166,287,266.92减：房屋及建筑物-未确认融资费用 -4,966,307.58-22,185,353.43减：一年内到期的租赁负债（附注
七、43）
-5,253,896.14-46,970,650.89合计10,711,120.9597,131,262.60其他说明：
48、长期应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目 本期发生额 上期发生额计划资产：
单位：元
185
项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 19,794,573.66
2022年度本集团下属的房地产经纪版块作为被告涉及的未决诉讼仲裁案件合计116件，预计负债金额19,794,573.66元。2023年6月起房地产经纪版块不再纳入合并范围，因此年末无余额。合计19,794,573.66
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 170,498.99 69,783.14100,715.85合计170,498.99 69,783.14100,715.85--其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：
186
53、股本
单位：元期初余额
本次变动增减（+、-）
期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计股份总数
916,325,20
1.00
916,325,20
1.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外的金融工具
期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值数量 账面价值 数量 账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）
3,633,692,377.642,017,779.15 3,631,674,598.49其他资本公积10,673,506.2571,721,178.67 82,394,684.92合计3,644,365,883.8971,721,178.672,017,779.15 3,714,069,283.41其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：股本溢价本年减少主要是深圳云房收购杭州云房34%的少数股权调整金额2,017,779.10元，收购完成后深圳云房享有杭州云房100%股权。注2：其他资本公积本年增加主要是本公司将深圳云房转让给关联方产生的损益69,508,092.00元确认为权益性交易；本公司接受国创高科集团无偿资金资助产生的利息500,274.17元；深圳云房2023年1-5月受国创高科集团无偿资金资助产生的利息1,712,812.50元。
187
56、库存股
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元项目 期初余额
本期发生额
期末余额本期所得税前发生
额
减：前期计入其他综合收益当期转入损益
减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益
减：所得
税费用
税后归属于母公司
税后归属于少数股
东
一、不能
重分类进损益的其他综合收益
-722,500.0
-160,000.0
-160,000.0
-882,500.0
其他权益工具投资公允价值变动
-722,500.0
-160,000.0
-160,000.0
-882,500.0
其他综合收益合计
-722,500.0
-160,000.0
-160,000.0
-882,500.0
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额安全生产费 535,460.43269,738.65 265,721.78合计 535,460.43269,738.65 265,721.78其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
59、盈余公积
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
188
法定盈余公积40,105,252.95 40,105,252.95合计 40,105,252.95 40,105,252.95盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。60、未分配利润
单位：元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 -3,995,402,253.43-3,456,858,749.63调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
3,197.091,742,928.39调整后期初未分配利润 -3,995,399,056.34-3,455,115,821.24加：本期归属于母公司所有者的净利润
-147,147,060.18-540,283,235.10期末未分配利润-4,142,546,116.52-3,995,399,056.34调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润3,197.09元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元项目
本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 807,024,564.16756,896,116.172,181,266,224.96 2,196,272,096.68其他业务17,400,183.987,329,500.7919,481,693.25 9,576,449.41合计824,424,748.14764,225,616.962,200,747,918.21 2,205,848,546.09经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 是 □否
单位：元项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况营业收入金额824,424,748.14营业总收入 2,200,747,918.21 营业总收入营业收入扣除项目合计金额
106,039,823.76与主营业务无关 19,481,693.25 与主营业务无关营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重
12.86% 0.89%
一、与主营业务无关
189
的业务收入1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。
106,039,823.76与主营业务无关 19,481,693.25 与主营业务无关
与主营业务无关的业务收入小计
106,039,823.76与主营业务无关 19,481,693.25 与主营业务无关
二、不具备商业实质
的收入
不具备商业实质的收入小计
0.00无 0.00 无
三、与主营业务无关
或不具备商业实质的其他收入
0.00无 0.00 无营业收入扣除后金额 718,384,924.38主营业务 2,181,266,224.96 主营业务营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元合同分类
分部1 分部2沥青报告分部 工程报告分部
房地产中介服
务业务分部
合计营业收入
营业成本
营业收入
营业成本
营业收入
营业成本
营业收入
营业成本
营业收入
营业成本
营业收入
营业成本业务类型
其中：
沥青产品业务收入
689,298,86
6.01
604,784,33
6.90
689,298,86
6.01
604,784,33
6.90
房地产中介服务业务收入
89,444,877.34
115,766,12
7.85
89,444,877.34
115,766,12
7.85
工程劳务收入
45,681,004
.79
43,675,152
.21
45,681,004
.79
43,675,152
.21按经营地区分类
其中：
华中区
570,257,88
510,981,80
45,681,004
43,675,152
615,938,88
554,656,96
190
3.899.55.79.218.681.76西南区
119,040,98
2.12
93,802,527
.35
119,040,98
2.12
93,802,527.35华南区
89,444,877
.34
115,766,12
7.85
89,444,877.34
115,766,12
7.85
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
824,424,74
8.14
764,225,61
6.96
与履约义务相关的信息：
项目
履行履约义务
的时间
重要的支付条
款
公司承诺转让
商品的性质
是否为主要责
任人
公司承担的预期将退还给客
户的款项
公司提供的质量保证类型及
相关义务其他说明
营业收入的确认时间划分
191
收入确认时间 本年度在某一时点确认收入
778,743,743.35在某段确认收入
45,681,004.79合计 824,424,748.14对于销售商品类及房产经纪类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务；对于提供服务类交易，本公司在提供整个服务的期间根据履约进度确认已完成的履约义务。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为4,995,036.97元，其中，4,995,036.97元预计将于2024年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元项目 会计处理方法 对收入的影响金额其他说明：
62、税金及附加
单位：元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税723,547.702,748,837.76教育费附加310,160.761,215,108.04房产税 250,043.772,948,071.29土地使用税 281,512.08694,106.11车船使用税 3,660.002,400.00印花税 1,064,548.661,361,895.61地方教育发展费 206,545.10815,636.41环保税 8,296.948,197.14水利建设基金 420.005,758.27合计 2,848,735.019,800,010.63其他说明：
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、管理费用
单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 28,828,376.6399,051,762.23
192
折旧费 6,509,421.139,035,751.32办公费 1,975,705.267,168,271.72物业租赁费 5,329,310.0414,477,441.80差旅费 1,364,123.012,983,963.07会议费 447,297.42903,383.81中介服务费 8,294,955.748,123,396.57招待费 1,501,212.863,700,342.58车管费 1,431,481.442,053,360.20无形资产摊销 6,887,152.4819,022,508.56其它费用 4,082,530.0915,138,723.26合计 66,651,566.10181,658,905.12其他说明：
64、销售费用
单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 4,288,510.314,287,248.22办公费 196,501.5893,796.67招待费 2,031,352.402,335,895.91其他 4,445,846.505,810,957.78合计 10,962,210.7912,527,898.58其他说明：
65、研发费用
单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 7,982,303.0822,558,219.64直接投入 39,179,758.5849,942,118.93办公费 37,899.79133,941.88物业租赁费 1,974,056.054,237,838.57折旧费 3,265,038.752,864,038.55其它 3,434,974.72828,799.78合计 55,874,030.9780,564,957.35其他说明：
66、财务费用
单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 16,705,506.3044,109,458.80利息收入 -4,383,130.47-3,541,737.97手续费 1,118,174.722,233,205.27汇兑损失 -21.9126,045.54合计 13,440,528.6442,826,971.64
193
其他说明：
67、其他收益
单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额与日常活动相关的政府补助 2,009,021.898,307,607.65代扣个人所得税手续费返回 297,368.221,064,214.72增值税加计抵减 853,835.386,069,033.57合 计 3,160,225.4915,440,855.94
68、净敞口套期收益
单位：元项目 本期发生额 上期发生额其他说明：
69、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产 10,660.60合计10,660.60其他说明：
70、投资收益
单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -2,104,373.69-12,893,673.50处置长期股权投资产生的投资收益-117,507.64460,300.73处置交易性金融资产取得的投资收益715,332.38833,064.42票据贴现利息支出 -3,738,447.73合计-5,244,996.68-11,600,308.35其他说明：
71、信用减值损失
单位：元项目 本期发生额 上期发生额应收票据坏账损失65,000.00
194
应收账款坏账损失-15,296,200.71-34,060,714.03其他应收款坏账损失 -8,500,260.58-9,605,817.10长期应收款坏账损失 -942,331.56519,198.06合计 -24,738,792.85-43,082,333.07其他说明：
上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。
72、资产减值损失
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
值损失
-1,436,794.48-3,271,638.24
四、固定资产减值损失 -33,297,716.32-456,941.90
九、无形资产减值损失 -42,807,264.26
十二、其他 -690,182.59合计 -34,734,510.80-47,226,026.99其他说明：
上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。
73、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额处置非流动资产的利得 2,261,730.29-32,076,647.91合 计 2,261,730.29-32,076,647.91
74、营业外收入
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额政府补助 23,700.00非流动资产毁损报废利得 115,132.74 115,132.74盘盈利得 4,210.00违约赔偿收入 93,535.0524,246.94 93,535.05其他 2,445,038.143,475,184.48 2,445,038.14合计 2,653,705.933,527,341.42 2,653,705.93其他说明：
75、营业外支出
单位：元
195
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额对外捐赠 200,000.00 200,000.00非流动资产毁损报废损失 870,514.69924,141.12 870,514.69赔偿金、违约金及罚款支出 701,591.135,549,528.46 701,591.13预计未决诉讼损失 1,990,769.382,785,212.06 1,990,769.38其他 3,547,982.7838,005,332.00 3,547,982.78合计 7,310,857.9847,264,213.64 7,310,857.98其他说明：
注：营业外支出其他主要是房地产经纪版块关店损失的押金及租金。
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用90,559.676,677,000.62递延所得税费用-5,594,312.3017,522,414.60合计 -5,503,752.6324,199,415.22
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目 本期发生额利润总额 -153,531,436.93按法定/适用税率计算的所得税费用-23,029,715.54子公司适用不同税率的影响-8,639,676.69调整以前期间所得税的影响 -211,265.02不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,809,960.59使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -556,380.85本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
30,506,166.54研发费可加计扣除影响 -1,762,920.48所得税费用 -5,503,752.63其他说明：
77、其他综合收益
详见附注七、57。
196
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额政府补助 1,939,238.758,261,524.51银行存款利息 3,637,681.83566,452.98收到的质保金、保证金、押金等 6,365,880.5810,065,844.74收到的往来款及其他款项 6,974,979.40187,130,931.77合计 18,917,780.56206,024,754.00收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付保证金 3,875,570.4834,255,437.29捐赠支出 200,000.00支付的各项费用 46,743,578.5463,531,281.83支付的往来款及其他款项 80,676,252.4567,211,668.04合计 131,495,401.47164,998,387.16支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额收回其他债权投资本金 7,600,000.00合计 7,600,000.00收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额赎回理财产品 11,000,000.0013,815,000.00合计 11,000,000.0013,815,000.00收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
1,552,248.87合计1,552,248.87
197
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额收回汇票承兑保证金 185,824.3015,247,000.00收回借款保证金 10,000,000.00合计 10,185,824.3015,247,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额使用权资产租赁费 19,987,239.55145,982,217.98支付汇票承兑保证金 10,185,824.3020,000,000.00合计30,173,063.85165,982,217.98支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况 适用 □不适用
单位：元项目 期初余额
本期增加 本期减少
期末余额现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动短期借款
454,128,163.
423,970,000.
16,368,753.4
550,391,443.
344,075,473.
租赁负债
144,101,913.
12,798,203.4
19,987,239.5
120,947,860.
15,965,017.0
其他应付款
126,000,000.
126,000,000.
合计
598,230,077.
549,970,000.
29,166,956.8
696,378,683.
120,947,860.
360,040,490.
（4） 以净额列报现金流量的说明
项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响
198
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重
大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润-148,027,684.30-518,949,458.42加：资产减值准备59,473,303.6590,308,360.06固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
13,533,461.2221,782,605.46使用权资产折旧 18,357,106.49133,273,027.71无形资产摊销 5,180,257.1419,022,508.56长期待摊费用摊销 2,989,114.6514,004,292.51处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
-2,261,730.2932,076,647.91固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
755,381.95924,141.12公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
-10,660.60财务费用（收益以“－”号填列）
15,960,057.6641,193,840.48投资损失（收益以“－”号填列）
5,244,996.6811,600,308.35递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
22,972,499.3375,139,364.41递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
-28,566,811.63-57,616,949.81存货的减少（增加以“－”号填列）
-22,245,804.8117,028,762.83经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-45,981,601.55185,601,529.98经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
81,072,973.567,033,130.01其他 21,156,621.04-9,899,155.29经营活动产生的现金流量净额 -387,859.2162,512,295.272．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
199
3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 36,400,383.27200,418,289.81减：现金的期初余额 200,418,289.81198,787,234.13加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-164,017,906.541,631,055.68
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 10,000,000.00其中： 深圳市云房网络科技有限公司 10,000,000.00减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物11,552,248.87其中： 深圳市云房网络科技有限公司 11,552,248.87其中： 处置子公司收到的现金净额 -1,552,248.87其他说明：
注：由于处置深圳云房网络科技有限公司收到的现金净额为负数，因此在支付其他与投资活动有关的现金中列报
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元项目 期末余额 期初余额
一、现金 36,400,383.27200,418,289.81其中：库存现金 21,571.3270,939.03
可随时用于支付的银行存款 36,378,811.95200,347,350.78
三、期末现金及现金等价物余额
36,400,383.27200,418,289.81
200
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元项目 本期金额 上期金额
仍属于现金及现金等价物的
理由借款保证金 10,000,000.0010,000,000.00保函保证金 581,230.601,250,000.00信用证保证金 10,421,659.8118,098,154.78监管货币资金 886,985.08诉讼冻结货币资金 20,558,557.85其他冻结货币资金 5,104.0015,510.79合计 21,007,994.4150,809,208.50
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元项目 本期金额 上期金额
不属于现金及现金等价物的
理由其他说明：
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金
57.16
其中：美元 8.077.08 57.16
欧元
港币
应收账款 其中：美元欧元港币
长期借款
201
其中：美元
欧元港币
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 适用 □不适用
项 目
计入本年损益列报项目 金额租赁负债的利息 财务费用 3,257,421.38短期租赁费用（适用简化处理） 营业成本 41,590.20短期租赁费用（适用简化处理） 销售费用 53,627.00短期租赁费用（适用简化处理） 管理费用 1,127,925.24低价值资产租赁费用（适用简化处理） 营业成本 567,384.65低价值资产租赁费用（适用简化处理） 管理费用 354,972.57注：上表中“短期租赁费用”不包含租赁期在1个月以内的租赁相关费用；“低价值资产租赁费用”不包含包括在“短期租赁费用”中的低价值资产短期租赁费用。
与租赁相关的现金流量流出情况
项 目 现金流量类别 本年金额偿还租赁负债本金和利息所支付的现金
筹资活动现金流
出
19,987,239.55对短期租赁和低价值资产支付的付款额（适用于简化处理）
经营活动现金流
出
1,790,527.09支付的未纳入租赁负债的可变租赁付款额
经营活动现金流
出
202
项 目 现金流量类别 本年金额合 计 —— 21,777,766.64
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁 适用 □不适用
单位：元项目 租赁收入
其中：未计入租赁收款额的可变租赁
付款额相关的收入租赁收入 2,302,947.48合计 2,302,947.48作为出租人的融资租赁
□适用 不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 不适用
83、其他
八、研发支出
单位：元项目 本期发生额 上期发生额研发费用 55,874,030.9780,564,957.35合计55,874,030.9780,564,957.35其中：费用化研发支出55,874,030.9780,564,957.35
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额内部开发支出
其他
确认为无
形资产
转入当期损益
203
合计
重要的资本化研发项目项目 研发进度 预计完成时间
预计经济利益产生方式
开始资本化的时
点
开始资本化的具
体依据开发支出减值准备
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值测试情况
2、重要外购在研项目
项目名称 预期产生经济利益的方式
资本化或费用化的判断标准和具体依
据其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元被购买方名称
股权取得时点
股权取得成本
股权取得
比例
股权取得方式
购买日
购买日的确定依据
购买日至期末被购买方的收入
购买日至期末被购买方的净利润
购买日至期末被购买方的现金流其他说明：
本年未发生非同一控制下企业合并。
（2） 合并成本及商誉
单位：元合并成本--现金--非现金资产的公允价值--发行或承担的债务的公允价值--发行的权益性证券的公允价值--或有对价的公允价值--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值--其他合并成本合计减：取得的可辨认净资产公允价值份额
204
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债：
借款应付款项递延所得税负债
净资产减：少数股东权益取得的净资产可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
205
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元被合并方名称
企业合并中取得的权益比例
构成同一控制下企业合并的
依据
合并日
合并日的确定依据
合并当期期初至合并日被合并方的收入
合并当期期初至合并日被合并方的净利润
比较期间被合并方的收入
比较期间被合并方的净利润其他说明：
本年未发生同一控制下企业合并。
（2） 合并成本
单位：元合并成本
--现金--非现金资产的账面价值--发行或承担的债务的账面价值--发行的权益性证券的面值--或有对价或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末资产：
货币资金应收款项存货
206
固定资产无形资产
负债：
借款应付款项
净资产减：少数股东权益取得的净资产企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项 是 □否
单位：元
子公司名
称
丧失控制权时点的处置价款
丧失控制权时点的处置比例
丧失控制权时点的处置方式
丧失控制权的时点
丧失控制权时点的判断依据
处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额
丧失控制权之日剩余股权的比例
丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值
丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值
按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失
丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设
与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额深圳市云房网络科技有限公
18,605,900
.00
100.0
0%
出让
2023年06月12日
收到股权转让款并办理工商
69,508,092
.00
207
司 变更其他说明：
2023 年5月18日， 本公司第六届董事会第三十次会议决议审议通过了《关于转让全资子公司股权暨关联交易的议案》， 本公司向关联方方湖北国创物业管理有限公司（以下简称“国创物业”）和湖北国创楚源投资管理有限公司（以下简称“国创楚源”）转让所持有的深圳市云房网络科技有限公司（以下简称“深圳云房”）100%股权，依据湖北众联资产评估有限公司出具《评估报告》（众联评报字[2023]第 1157号），交易双方确认本次股权转让价格1,860.59万元。
2023 年6月5日，本公司 2023 年第二次临时股东大会决议审议通过了《关于转让全资子公司股权暨关联交易的议案》。本公司与国创物业、国创楚源签署《湖北国创高新材料股份有限公司与湖北国创楚源投资管理有限公司、湖北国创物业管理有限公司关于深圳市云房网络科技有限公司之股权转让协议》，本公司向国创物业转让持有的深圳云房 51%股权， 向国创楚源转让持有的深圳云房 49%股权转让价格 1,860.59万元， 国创物业、国创楚源以人民币现金（银行转账形式）分次支付给本公司，截至2023年12月31日已收到首期股权转让款1,000万元，其余股权转让款在完成工商变更登记后12个月内支付。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
子公司名称 时间 变更原因陕西国创沥青材料有限公司 2023年3月29日 注销
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
208
子公司名称 注册资本 主要经营地注册地 业务性质
持股比例
取得方式直接 间接广西国创道路材料有限公司
50,000,000
.00广西壮族自治区钦州港
广西壮族自治区钦州港
沥青生产销售
100.00%
同一控制下企业合并陕西国创沥青材料有限公司
10,000,000
.00陕西省泾阳县
陕西省泾阳县
沥青生产销售
55.00% 设立
湖北国创道路材料技术有限公司
50,000,000
.00湖北省武汉市
湖北省武汉市
道路工程养护施工
100.00% 设立
四川国创兴路沥青材料有限公司
50,000,000
.00新津县物流园区
新津县物流园区
沥青生产销售
100.00% 设立
湖北国创公路工程检测有限公司
30,000,000
.00湖北武汉市 湖北武汉市
公路工程检测
100.00% 设立
监利县国创市政建设管理有限公司
68,250,000
.00湖北监利县 湖北监利县
工程投资建设
81.00% 设立
武汉市国创汇智投资管理有限公司
10,000,000
.00湖北武汉市 湖北武汉市
租赁和商务服务业
100.00% 设立
湖北国创高新材料科技有限公司
110,000,00
0.00
湖北武汉市 湖北武汉市
沥青生产销售
100.00% 设立
湖北国创兴路商贸有限公司
100,000,00
0.00
湖北武汉市 湖北武汉市 房地产业 100.00% 设立深圳市国创慧成科技有限公司
1,000,000.
深圳 深圳 商务服务业 100.00%设立深圳市国创启智科技有限公司
10,000,000
.00
深圳 深圳 计算机软件 100.00%设立长江资源新材料科技研发中心（湖北省）有限公司
6,000,000.
湖北武汉市 湖北武汉市
科技推广和应用服务业
100.00%设立
单位：元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
209
（2） 重要的非全资子公司
单位：元子公司名称 少数股东持股比例
本期归属于少数股东
的损益
本期向少数股东宣告
分派的股利
期末少数股东权益余
额监利县国创市政建设管理有限公司
19.00%-1,656,021.20 14,318,390.06子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元子公司名
称
期末余额 期初余额流动资产
非流动资
产
资产合计
流动负债
非流动负
债
负债合计
流动资产
非流动资
产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计监利县国创市政建设管理有限公司
109,189,87
8.81
32,505,960.05
141,695,83
8.86
66,335,891.20
66,335,891.20
124,241,05
5.23
35,918,033.25
160,159,08
8.48
76,083,239.75
76,083,239.75单位：元子公司名称
本期发生额 上期发生额营业收入净利润
综合收益总额
经营活动现金流量
营业收入净利润
综合收益总额
经营活动现金流量监利县国创市政建设管理有限公司
-8,715,901
.07
-8,715,901
.07
-43,280.46
-185,042.2
-185,042.2
29,202.98其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
210
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价--现金--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
合营企业或联
营企业名称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 对合营企业或
联营企业投资的会计处理方法直接 间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计
211
流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项--商誉--内部交易未实现利润--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项--商誉--内部交易未实现利润--其他
212
对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -5,904,243.91-1,413,312.13--综合收益总额-5,904,243.91-1,413,312.13其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失
本期未确认的损失（或本期分享的净利润）
本期末累积未确认的损失其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
213
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 不适用
2、涉及政府补助的负债项目
适用 □不适用
单位：元会计科目 期初余额
本期新增补助金额
本期计入营业外收入金额
本期转入其他收益金额
本期其他变动
期末余额
与资产/收益相关递延收益 170,498.99 69,783.14 100,715.85资产相关合 计 170,498.99 69,783.14 100,715.85——
3、计入当期损益的政府补助
适用 □不适用
214
单位：元会计科目 本期发生额 上期发生额资产类企业技术改造资金 69,783.1469,783.14资产类小计 69,783.1469,783.14收益类深圳市福田区服务业财政奖励补贴 2,010,000.00福田区支持企业同心抗疫“十条”政策补贴
131,000.00企业稳岗补贴 115,134.411,094,680.452023省级制造业质量发展专项补贴 300,000.002023年省级科技创新专项资金补贴 500,000.00一次性收纳就业补贴 1,000.00企业社保补贴款 2,771.342023年一季度支持工业企业扩大经营奖励
110,000.00科技保险保费补贴 300,000.00成都市新津生态环境局锅炉提标和电能替代改造补助款
9,833.0039,667.002023年广东省价格监测信息采集补助资金
3,100.00深圳市科技创新委员会补贴 500,000.00深圳市发展和改革委员会租房补贴 97,400.001,402,600.002021年度武汉企业100强奖励 800,000.00科技创新-国高企业入库培育支持 21,700.002021年小升规企业区财政奖励资金 50,000.00珠海市企业鼓励奖励金 245,600.00上海市静安区财政局年度财政扶持补贴
880,000.00养老保险费率调整养老退费 333,648.06社会保障基金管理局留工补贴 1,223,190.00党建支持经费 23,700.00其他小额项目 5,739.00收益类小计 1,939,238.758,261,524.51合计 2,009,021.898,331,307.65其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
215
（1）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。? 汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团在生产经营过程中使用外币结算极小，此处不对汇率变动引起的汇率风险进行敏感性分析。于2023年12月31日，本集团的外币货币性项目余额参见本附注六、57 “外币货币性项目”。
? 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2023年12月31日，本集团的带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为344,075,473.43元（上年末：454,128,163.53元），及以人民币计价的固定利率合同，金额为0元（上年末：0元）。
利率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，浮动利率金融资产和负债的利率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
项目
本年 上年对利润的影响
对股东权益的影响
对利润的影响
对股东权益的影响人民币基准利率增加0.25个基准点
808,947.54 1,068,595.22人民币基准利率降低0.25个基准点
-808,947.54 -1,068,595.22注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
216
? 其他价格风险其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场价格变动的风险。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。由于某些金融工具的公允价值是按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型或其他估值技术确定的，而估值技术本身基于一定的估值假设，因此估值结果对估值假设具有重大的敏感性。权益工具投资的其他价格风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，权益工具的公允价值发生变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
项目
本年 上年对净利润
的影响
对股东权益的影响
对净利润的影响
对股东权益的影响权益工具投资公允价值增加5% 261,000.00 267,000.00权益工具投资公允价值减少5% -261,000.00 -267,000.00注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。注3：不考虑可能影响利润表的减值等因素。
（2）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。于2023年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审
217
核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（六）4、附注（六）4及附注（六）7的披露。
（3）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。报告期末，本集团所有的金融负债均预计在1年内到期偿付。
于2023年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项 目
1年以内（含
1年）
1年至2年（含2年）
2年至5年（含5年）
5年以上合计短期借款（含利息）348,629,588.94 348,629,588.94应付票据10,000,000.00 10,000,000.00应付账款47,579,612.46 4,453,138.89 13,728,203.10 65,760,954.45其他应付款6,743,148.85 1,274,075.57 3,601,643.64 11,618,868.06一年内到期的非流动负债（含利息）
5,425,655.82 5,425,655.82租赁负债（含利息）1,993,214.64 1,471,169.72 12,041,284.42 15,505,668.78
218
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
适用 □不适用项目
相应风险管理策略和目标
被套期风险的定
性和定量信息
被套期项目及相关套期工具之间
的经济关系
预期风险管理目标有效实现情况
相应套期活动对风险敞口的影响
沥青期货
设置止损位：在进行沥青期货交易时，设定适当的止损位；资金管理：合理控制每笔交易的资金规模；市场监测与分析：密切关注沥青市场的供需情况、行业动态和价格走势等。
对企业套期保值的风险评估可采用定量和定性两种方法。定量方法主要是通过数学模型和技术手段来评估风险，而当企业在风险模型失灵，无法取得足够可靠的数据等情况下，可采用定性方法。定性方法主要基于风险管理者的经验对套期保值风险进行评估
沥青期货合约作为套期保值工具将为产业链上下游企业提供转移价格风险的有效途径。
合理运用期货工具,可以达到降低经营风险、提升经济效益的目标
公司及子公司开展商品期货套期保值业务，不以投机和套利交易为目的，不会对日常资金正常周转及主营业务正常开展造成影响。
其他说明
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元项目
与被套期项目以及套期工具相关账面价值
已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整
套期有效性和套期无效部分来源
套期会计对公司的财务报表相关影响套期风险类型套期类别其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
适用 □不适用
项目 未应用套期会计的原因 对财务报表的影响沥青期货 未进行实物交割 实现收益71.45万元其他说明
219
3、金融资产
（1） 转移方式分类
适用 □不适用
单位：元转移方式 已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况
终止确认情况的判断
依据背书 银行承兑汇票 3,500,000.00终止确认 已到期背书 银行承兑汇票 900,000.00未终止确认 未到期、信用等级低背书 银行承兑汇票 300,000.00终止确认 未到期、信用等级高贴现 银行承兑汇票 217,190,049.34终止确认 已到期贴现 银行承兑汇票 30,300,000.00未终止确认 未到期、信用等级低贴现 银行承兑汇票 56,854,044.65终止确认 未到期、信用等级高
合计309,044,093.99
（2） 因转移而终止确认的金融资产
适用 □不适用
单位：元项目 金融资产转移的方式 终止确认的金融资产金额
与终止确认相关的利得或损
失银行承兑汇票 贴现 274,044,093.99 -3,738,447.73银行承兑汇票 背书 3,800,000.00
合计 277,844,093.99 -3,738,447.73
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
适用 □不适用
单位：元项目 资产转移方式 继续涉入形成的资产金额 继续涉入形成的负债金额银行承兑汇票 背书 300,000.00银行承兑汇票 贴现 56,854,044.65
合计57,154,044.65其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元项目
期末公允价值第一层次公允价值计
量
第二层次公允价值计
量
第三层次公允价值计
量
合计
一、持续的公允价值
-- -- -- --
220
计量
(八）应收款项融资 1,600,000.00 1,600,000.00
（1）应收票据 1,600,000.00 1,600,000.00
（三）其他权益工具
投资
6,960,000.00 6,960,000.00持续以公允价值计量的资产总额
8,560,000.00 8,560,000.00
二、非持续的公允价
值计量
-- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参
数敏感性分析
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该层次计量的理财产品，
因投资的方向和范围包括银行存款、衍生金融工具等，投资的资产组合执行动态管理，理财产品的公允价值变动难于计量，故采用成本金额确认为公允价值。
（2）应收款项融资存在贴现或预期转让的应收票据，由于票据到期时间短于6个月，
公允价值与票面价值差异较小，以票面金额作为其公允价值计量；
（3）因被投资企业武汉光谷科信小额贷款股份有限公司的经营环境和经营情况、未
发生重大变化，本年度实现盈利，所以公司按资产基础法确定公允价值。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时
点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
221
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
母公司对本企业
的持股比例
母公司对本企业
的表决权比例国创高科实业集团有限公司
武汉市 实业投资 30000万元 27.71% 27.71%本企业的母公司情况的说明注：高庆寿持有母公司70%的股权，故高庆寿是公司的最终控制方。本企业最终控制方是高庆寿。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明：
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系湖北国创道路工程有限公司 同受一方控制武汉爱康沥青混凝土有限公司 母公司的联营公司湖北国创楚源投资管理有限公司楚源酒店分公司 同受一方控制安徽中皖辉达信息服务股份有限公司 董事关联卓家好房(杭州)科技有限公司 同受一方控制武汉优尼克工程纤维有限公司 同受一方控制湖北辉达网络科技有限公司 法人关联湖北国创物业管理有限公司 同受一方控制
222
湖北国创楚源投资管理有限公司 同受一方控制湖北国创光谷房地产开发有限公司 同受一方控制深圳市国创慧聚企业咨询管理有限公司 同受一方控制吕华生 关键管理人员孟军梅 关键管理人员何斌 关键管理人员深圳市大数云房网络科技有限公司 同受一方控制深圳市云房源数据服务有限公司 同受一方控制其他说明：
注1：卓家好房(杭州)科技有限公司原公司法人为王昕，于2023年10月17日不再担当公司法人，此后12个月内该公司仍为公司关联方。
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度
是否超过交易额
度
上期发生额湖北国创楚源投资管理有限公司楚源酒店分公司
住宿费 231,304.00 300,000.00湖北国创楚源投资管理有限公司楚源酒店分公司
会议费 273,457.00出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额武汉爱康沥青混凝土有限公司
出售沥青 2,275,789.56湖北国创道路工程有限公司 出售沥青 8,549,696.93 12,512,966.55湖北国创道路工程有限公司 提供劳务 5,650,182.21 2,989,569.58安徽中皖辉达信息服务股份有限公司
系统服务 331,263.09 406,135.47卓家好房(杭州)科技有限公司
分佣收入 722,570.75购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元委托方/出包方名称
受托方/承包方名称
受托/承包资产类型
受托/承包起始日
受托/承包终止日
托管收益/承包收益定价依据
本期确认的托管收益/承包收益
223
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元委托方/出包
方名称
受托方/承包方名称
委托/出包资产类型
委托/出包起始日
委托/出包终
止日
托管费/出包费定价依据
本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方：
单位：元出租方
名称
租赁资产种类
简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费
用（如适用）
未纳入租赁负债计量的可变租赁
付款额（如适
用）
支付的租金
承担的租赁负债利息支出
增加的使用权资产本期发生额
上期发生额
本期发生额
上期发生额
本期发生额
上期发生额
本期发生额
上期发生额
本期发生额
上期发生额武汉优尼克工程纤维有限公司
办公楼
1,100,
917.43
2,201,
834.86
182,63
0.35
58,491.382,110,
519.69
2,091,
183.34
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经履行完
毕广西国创道路材料有限公司
50,000,000.00 2020年11月05日 2023年11月05日 是广西国创道路材料有限公司
70,000,000.00 2021年04月08日 2023年12月31日 是广西国创道路材料有限公司
70,000,000.00 2022年08月18日 2023年08月18日 是广西国创道路材料有限公司
70,000,000.00 2023年08月21日 2026年08月21日 否湖北国创道路材料技术有限公司
10,000,000.00 2022年03月30日 2023年03月30日 是湖北国创道路材料技10,000,000.00 2023年03月15日 2024年03月14日 否
224
术有限公司湖北国创高新材料科技有限公司
50,000,000.00 2022年04月08日 2023年04月07日 是湖北国创高新材料科技有限公司
50,000,000.00 2023年06月19日 2024年06月18日 否湖北国创高新材料科技有限公司
50,000,000.00 2023年06月19日 2026年06月18日 否深圳市世华房地产投资顾问有限公司
100,000,000.00 2020年05月15日 2024年05月15日 是深圳市世华房地产投资顾问有限公司
100,000,000.00 2020年05月16日 2025年05月16日 是本公司作为被担保方
单位：元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经履行完
毕国创高科实业集团有限公司
162,000,000.002022年04月19日 2023年04月18日 是湖北国创道路工程有限公司
162,000,000.002022年03月27日 2023年03月26日 是湖北国创道路工程有限公司
156,000,000.002023年04月10日 2024年04月09日 否本公司4项专利 20,000,000.002023年06月28日 2024年06月20日 否关联担保情况说明注：本公司的全资子公司湖北国创高新材料科技有限公司（以下简称“国创科技”）向渤海银行武汉分行（以下简称“渤海银行”）申请融资5000万元，期限一年，由公司提供连带责任保证，并由公司100%控制的深圳共赢三号投资企业(有限合伙)（以下简称“共赢三号”）及湖北国创光谷房地产开发有限公司（以下简称“光谷地产”）以不动产提供抵押担保。上述担保事项已经公司2023年6月8日召开的第六届董事会第三十一次会议审议通过，国创科技取得短期借款50,000,000.00元。
抵押物为共赢三号所有的位于惠州大亚湾澳头惠澳大道2号光耀海豚湾花园1-3栋、5-11栋部分（共计175套）住宅房地产，房屋总建筑面积为14857.81㎡。武汉博兴房屋土地评估有限责任公司出具了《房地产抵押估价报告》（鄂博兴[2023]字第341号）。抵押物为光谷地产所属的位于东湖新技术开发区高新大道以南、三环线以西“国创?光谷上城三期”项目S1号楼第3层部分（共计32套）在建工程房地产，即建筑面积合计为2243.15㎡在建房屋所有权及其分摊占地面积合计为198.66㎡的国有出让土地使用权。武汉博兴房屋土地评估有限责任公司出具了《房地产抵押估价报告》（鄂博兴[2023]字第340号）。
（5） 关联方资金拆借
单位：元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
225
拆入国创高科实业集团有限公司
126,000,000.002023年01月01日 2023年12月31日 补充流动资金国创高科实业集团有限公司
94,500,000.002022年06月16日 2023年06月15日 补充流动资金拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 5,872,315.006,797,040.00
（8） 其他关联交易
A. 、出售控股子公司深圳市云房网络科技有限公司100%股权。公司本报告期出售子公司深圳云房100%股权，交易价格18,605,900.00元。湖北国创物业管理有限公司受让51%股权，公司已收到首期款510万；湖北国创楚源投资管理有限公司受让49%股权，公司已收到首期款490万；股权转让尾款于合同签订日起一年内结清。详见附注七、3处置子公司。B. 、2022年12月31日前因未及时按要求交付约定的房产，应向本公司支付违约金，违约金以本公司前期投入的20,000万元为基数，自2023年1月1日起，按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的120%计算至合同签订之日，共收取违约利息合计3,163,333.33元。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元项目名称 关联方
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
湖北国创道路工程有限公司
72,982,013.1017,499,209.3557,975,420.63 7,678,777.65应收账款
武汉爱康沥青混凝土有限公司
5,952,851.392,421,177.657,567,546.77 1,767,488.14应收账款
湖北辉达网络科技有限公司
400,000.00 200,000.00应收账款
安徽中皖辉达信息服务股份有限公司
204,877.46 10,243.87 合 计 78,934,864.4919,920,387.0066,147,844.86 9,656,509.66其他应收款
云房网络（香港）代理有限公司
133,102.75 133,102.75其他应收款
湖北国创物业管理有限公司
4,389,009.00219,450.45
226
其他应收款
湖北国创楚源投资管理有限公司
4,216,891.00210,844.55 合 计 8,605,900.00430,295.00133,102.75 133,102.75其他非流动资产
湖北国创光谷房地产开发有限公司
200,000,000.00200,000,000.00合 计 200,000,000.00200,000,000.00
（2） 应付项目
单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款
武汉爱康沥青混凝土有限公司
1,982,293.001,982,293.00 合 计 1,982,293.001,982,293.00其他应付款
武汉优尼克工程纤维有限公司
1,100,000.00其他应付款
深圳市国创慧聚企业咨询管理有限公司
1,380,000.00其他应付款 国创高科实业集团有限公司94,500,000.00其他应付款 吕华生 400,000.0086,118.00其他应付款 孟军梅 15,579.29其他应付款 何斌 8,470.40其他应付款
湖北国创楚源投资管理有限公司楚源酒店分公司
801,761.00300,000.00其他应付款
深圳市大数云房网络科技有限公司
1,799,241.00其他应付款
深圳市云房源数据服务有限公司
52,070.00合 计租赁负债
武汉优尼克工程纤维有限公司
3,302,752.292,201,834.86 合 计 3,302,752.292,201,834.86
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
227
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、本期股份支付费用
□适用 不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2023年12月31日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至2023年12月31日，本集团无需要披露的或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元项目 内容
对财务状况和经营成果的影
响数
无法估计影响数的原因
228
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元会计差错更正的内容 处理程序
受影响的各个比较期间报表
项目名称
累积影响数
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
1. 资产置换
本公司于2013年度第一次临时股东大会股东大会审议通过了《关于对外投资设立项目公司暨关联交易的议案》，与湖北国创房地产开发有限公司、武汉国苑置业有限公司共同投资设立湖北国创光谷房地产开发有限公司（以下简称“项目公司”），开发武汉市国土资源和规划局东湖新技术开发区分局编号为P（2012）255号地块。根据该议案，本公司以自有资金投资人民币20,000万元，占该项目公司股东资本金投入总额的30%。本公
229
司不参与项目公司的收益及利润的分配，也不承担项目公司的风险和亏损，确保分配到的房产不少于35,000平方米。2021年3月8日，公司与项目公司签订补充协议，协议中约定并承诺，最迟于2022年12月31日前交付房产。2023年4月19日，经公司第六届董事会第二十八次会议审议通过《关于房产置换暨关联交易的议案》，同意公司与湖北国创光谷房地产开发有限公司（以下简称“光谷地产”）、国创（湖北）科技产业有限公司（以下简称“国创科技”）、光谷地产股东国创高科实业集团有限公司（以下简称“国创集团”）、湖北国创房地产开发有限公司（以下简称“国创地产”）、武汉国苑置业有限公司（以下简称“国苑置业”）签订《房产置换协议》，公司以“国创·光谷上城”35,000平方米房产与国创科技持有的“国创未来研产中心”项目36,555.61平方米房产进行置换。2022年12月31日前因未及时按要求交付约定的房产，应向本公司支付违约金，违约金以本公司前期投入的20,000万元为基数，自2023年1月1日起，按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的120%计算至合同签订之日。
4、年金计划
5、终止经营
单位：元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
归属于母公司所有者的终止
经营利润房地产经纪版块
89,444,877.3
38,494,205.3
-54,765,348.7
0.32
-54,765,349.0
-54,764,563.0
其他说明：
2022年项目 收入 费用 利润总额
所得税费用
净利润
归属于母公司所有者的终止经营利润
房地产经纪版块
920,936,383.42 207,269,602.43
-479,526,143.95 24,521,681.00 -504,047,824.95
-525,346,064.00
注：公司本报告期出售房地产经纪版块即子公司深圳云房100%股权，交易价格18,605,900.00元。公司的关联方湖北国创物业管理有限公司受让51%股权，湖北国创楚源投资管理有限公司受让49%股权，详见附注九、4处置子公司。
230
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
? 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为四个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了四个报告分部，分别为沥青分部、工程分部、金融分部、房地产中介业务服务分部。这些报告分部是根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本公司的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 沥青报告分部 工程报告分部
房地产中介服
务业务分部
金融分部分部间抵销 合计对外营业收入
689,298,866.
45,681,004.7
89,444,877.3
824,424,748.
销售费用
10,962,210.7
10,962,210.7
利息收入 3,601,660.58 761,427.7818,374.211,667.90 4,383,130.47利息费用
12,216,892.2
368,435.324,120,178.74
16,705,506.3
对联营企业和合营企业的投资收益
-2,104,373.69
-2,104,373.69信用减值损失
-1,753,392.91
-25,542,756.7
5,714,974.11
-1,461,029.57
-1,696,587.77
-24,738,792.8
资产减值损失
-213,968,694.
179,234,184.
-34,734,510.8
折旧费和摊销费
13,770,798.4
871,145.28
25,417,995.7
40,059,939.5
利润总额（亏损）
-188,675,318.
-26,567,411.5
-92,706,706.2
-1,191,422.67
155,609,422.
-153,531,436.
资产总额
1,177,542,64
0.12
223,911,232.
55,590,437.4
8,934,561.82
-448,054,569.
1,017,924,30
2.04
负债总额
564,664,108.
126,453,530.
9,262,162.16
-224,110,143.
476,269,658.
对联营企业和5,834,034.00 5,834,034.00
231
合营企业的长期股权投资长期股权投资以外的其他非流动资产增加额
1,080,696.49 1,080,696.49
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明
原因
（4） 其他说明
对外交易收入信息
A. 、 对外交易收入
项 目 本年发生额沥青产品收入689,298,866.01房地产中介服务收入 89,444,877.34工程劳务收入45,681,004.79合 计 824,424,748.14B、地理信息对外交易收入的分布：
项目 本年发生额中国大陆地区
824,424,748.14中国大陆地区以外的国家和地区
合计
824,424,748.14
非流动资产总额的分布：
项目 年末余额中国大陆地区
349,518,553.69中国大陆地区以外的国家和地区
合计
349,518,553.69
232
注：非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资产。主要客户信息
本年有 107,808,165.86元的营业收入系来自于沥青分部对某单一客户的销售收入，占收入总额的比重为13.08%。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元账龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内（含1年） 139,438,979.24214,082,686.681至2年42,541,674.3929,777,173.682至3年16,219,142.1719,617,714.013年以上 18,296,206.9433,482,824.35
3至4年 12,383,840.908,592,160.284至5年 4,497,601.3017,143,985.975年以上 1,414,764.747,746,678.10合计216,496,002.74296,960,398.72
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价
值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例 金额
计提比例
金额 比例 金额
计提比例
233
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款
216,496,002.74
100.00%
27,296,
625.28
12.61%
189,199,377.46
296,960,398.72
100.00%
45,325,
112.92
15.26%
251,635,285.80
其中：
组合1-房地产经纪业务以外的分部
216,496
,002.74
100.00%
27,296,
625.28
12.61%
189,199,377.46
296,960,398.72
100.00%
45,325,
112.92
15.26%
251,635,285.80合计
216,496
,002.74
27,296,
625.28
189,199,377.46
296,960,398.72
45,325,
112.92
251,635,285.80按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例一年以内 139,438,979.246,971,948.96 5.00%一至二年 42,541,674.394,254,167.44 10.00%二至三年 16,219,142.174,865,742.65 30.00%三至四年 12,383,840.906,191,920.45 50.00%四至五年 4,497,601.303,598,081.04 80.00%五年以上 1,414,764.741,414,764.74 100.00%合计 216,496,002.7427,296,625.28
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收账款
45,325,112.9
-10,780,057.6
7,248,429.95
27,296,625.2
合计
45,325,112.9
-10,780,057.6
7,248,429.95
27,296,625.2
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性
234
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额实际核销的应收账款 7,248,429.95其中重要的应收账款核销情况：
单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交易产生单位1 货款 4,706,880.31预计难以收回 管理层审批 否单位2 货款 1,572,843.20预计难以收回 管理层审批 否合计6,279,723.51
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元单位名称
应收账款期末余
额
合同资产期末余
额
应收账款和合同
资产期末余额
占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例
应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额单位1 23,563,156.10 23,563,156.1010.88% 1,178,157.81单位2 21,411,241.32 21,411,241.329.89% 1,569,810.46单位3 19,298,007.38 19,298,007.388.91% 1,927,753.54单位4 18,880,232.96 18,880,232.968.72% 944,011.65单位5 18,869,007.54 18,869,007.548.72% 943,450.37合计 102,021,645.30 102,021,645.3047.12% 6,563,183.83
2、其他应收款
单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款73,989,306.39140,217,748.25合计 73,989,306.39140,217,748.25
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额2） 重要逾期利息
单位：元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判断依据
235
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 转销或核销 其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元项目 核销金额其中重要的应收利息核销情况
单位：元单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元项目（或被投资单位）
期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判断依据
236
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 转销或核销 其他变动其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
确定原坏账准备计提比例的依据及其合理
性其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元项目 核销金额其中重要的应收股利核销情况
单位：元单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交易产生核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金及押金 3,372,321.068,603,075.21备用金借支 11,370.00276,021.72对非关联公司的往来应收款项 21,020,666.8316,381,521.70对非并表关联公司的往来款项 8,605,900.00内部关联方往来 81,273,193.00138,632,716.64合计114,283,450.89163,893,335.272） 按账龄披露
单位：元
237
账龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内（含1年） 39,954,861.0984,730,382.671至2年 9,349,913.5039,935,386.642至3年 25,970,633.5422,239,694.063年以上 39,008,042.7616,987,871.90
3至4年22,238,821.0616,381,521.704至5年16,381,521.70117,450.205年以上 387,700.00488,900.00合计 114,283,450.89163,893,335.273） 按坏账计提方法分类披露
单位：元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价
值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额
计提比
例按单项计提坏账准备
5,953,2
13.50
5.21%
5,953,2
13.50
100.00%0.00其中：
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款
5,953,2
13.50
5.21%
5,953,2
13.50
100.00%0.00
按组合计提坏账准备
108,330,237.39
94.79%
34,340,
931.00
31.70%
73,989,
306.39
163,893,335.27
100.00%
23,675,
587.02
14.45%
140,217,748.25其中：
组合1：
账龄组合
108,330
,237.39
94.79%
34,340,
931.00
31.70%
73,989,
306.39
163,893,335.27
100.00%
23,675,
587.02
14.45%
140,217,748.25合计
114,283
,450.89
40,294,
144.50
73,989,
306.39
163,893,335.27
23,675,
587.02
140,217,748.25按单项计提坏账准备：年末单项计提坏账准备
单位：元名称
期初余额 期末余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由单位1 4,953,213.50 4,953,213.50 100.00%单位2 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00%合计 5,953,213.50 5,953,213.50按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备
238
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例一年以内 39,954,861.091,997,743.05 5.00%一至二年 4,396,700.00439,670.00 10.00%二至三年 25,970,633.547,791,190.06 30.00%三至四年 21,238,821.0610,619,410.53 50.00%四至五年 16,381,521.7013,105,217.36 80.00%五年以上 387,700.00387,700.00 100.00%合计108,330,237.3934,340,931.00
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失（未发生信用减
值）
整个存续期预期信用损失（已发生信用减
值）2023年1月1日余额23,186,687.02488,900.00 23,675,587.022023年1月1日余额在本期
本期计提 16,819,757.48-101,200.00 16,718,557.48本期核销 100,000.00 100,000.002023年12月31日余额
39,805,244.50387,700.00 40,294,144.50各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 转销或核销 其他其他应收款
23,675,587.0
16,718,557.4
100,000.00
40,294,144.5
合计
23,675,587.0
16,718,557.4
100,000.00
40,294,144.5
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式确定原坏账准备计提
239
比例的依据及其合理
性
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额实际核销的其他应收款 100,000.00其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额单位1 关联方往来 51,895,633.541年以内-3年 45.41% 9,153,440.06单位2 关联方往来 20,002,500.003-4年 17.50% 10,001,250.00单位3 非关联方往来款 16,381,521.704-5年 14.33% 13,105,217.36单位4 关联方往来 4,953,213.501-2年 4.33% 4,953,213.50单位5
非并表关联方往来
4,389,009.001年以内 3.84% 219,450.45合计97,621,877.74
85.41% 37,432,571.37
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
3、长期股权投资
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资
479,728,205.
179,234,184.
300,494,020.
4,454,368,50
5.00
4,081,534,14
8.63
372,834,356.
对联营、合营企业投资
5,834,034.00 5,834,034.00
15,769,915.3
15,769,915.3
240
合计
485,562,239.
179,234,184.
306,328,054.
4,470,138,42
0.33
4,081,534,14
8.63
388,604,271.
（1） 对子公司投资
单位：元被投资单位
期初余额（账面价值）
减值准备期初余额
本期增减变动
期末余额（账面价
值）
减值准备期末余额追加投资减少投资
计提减值准备
其他广西国创道路材料有限公司
45,916,95
5.00
45,916,95
5.00
陕西国创沥青材料有限公司
6,350,500.00
6,350,500.00
0.00湖北国创道路材料技术有限公司
50,486,00
0.00
50,486,00
0.00
四川国创兴路沥青材料有限公司
80,692,55
0.00
68,734,18
4.04
11,958,36
5.96
68,734,18
4.04
湖北国创公路工程检测有限公司
30,000,00
0.00
30,000,00
0.00
0.00
30,000,00
0.00
监利县国创市政建设管理有限公司
55,282,50
0.00
55,282,50
0.00
深圳市云房网络科技有限公司
18,605,85
1.37
4,081,534,148.63
4,100,140
,000.00
0.000.00武汉市国创汇智投资管理有限公司
10,000,00
0.00
10,000,00
0.00
0.00
10,000,00
0.00
深圳共赢三号投资企业（有限合伙）
89,350,20
0.00
89,350,20
0.00
长江资源新材料科技研发中心（湖北省）有限公司
2,500,000
.00
2,500,000
.00湖北国创高新材料科技有限公司
5,000,000
.00
40,000,00
0.00
45,000,00
0.00
湖北国创兴路商贸有限公司
70,500,00
0.00
70,500,00
0.00
0.00
70,500,00
0.00
241
合计
372,834,3
56.37
4,081,534
,148.63
131,850,2
00.00
4,106,490
,500.00
179,234,1
84.04
300,494,0
20.96
179,234,1
84.04
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元被投资单位
期初余额（账面价值）
减值准备期初余额
本期增减变动
期末余额（账面价值）
减值准备期末余额追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
武汉市江夏区尚泽小额贷款有限责任公司
2,170,141.
-246,3
69.95
1,923,771.
湖北省长江资源循环利用及装备创新中心有限公司
5,768,266.
-1,858,003.
3,910,262.
卓家好房(杭州)科技有限公司
7,831,507.
7,831,507.
小计
15,769,915
.33
7,831,507.
-2,104,373.
5,834,034.
合计
15,769,915
.33
7,831,507.
-2,104,373.
5,834,034.
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
242
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元项目
本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 750,445,784.27695,251,063.011,484,231,346.14 1,387,032,056.28其他业务 8,553,596.227,705,889.995,370,007.32 4,692,800.85合计758,999,380.49702,956,953.001,489,601,353.46 1,391,724,857.13营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元合同分类
分部1 分部2沥青分部合计营业收入营业成本 营业收入营业成本营业收入营业成本 营业收入营业成本业务类型 其中： 沥青产品收入
750,445,7
84.27
695,251,0
63.01
750,445,7
84.27
695,251,0
63.01
其他业务收入
8,553,596.22
7,705,889.99
8,553,596.227,705,889.99按经营地区分类
其中： 华中区
758,999,3
80.49
702,956,9
53.00
758,999,3
80.49
702,956,9
53.00
市场或客户类型
其中：
合同类型其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
243
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
758,999,3
80.49
702,956,9
53.00
758,999,3
80.49
702,956,9
53.00
与履约义务相关的信息：
项目
履行履约义务的时间
重要的支付条款
公司承诺转让商品的性质
是否为主要责任人
公司承担的预期将退还给客户的款项
公司提供的质量保证类型及相关义务其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为4,320,570.74元，其中，4,320,570.74元预计将于2024年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元项目 会计处理方法 对收入的影响金额其他说明：
5、投资收益
单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -2,104,373.69-11,480,361.37处置长期股权投资产生的投资收益 -117,459.01处置交易性金融资产取得的投资收益 715,332.38832,853.61对子公司长期股权投资的股利收益 24,000,000.00处置对子公司的长期股权投资产生的投资收益
-6,350,548.63票据贴现利息支出 -3,738,447.73合计 12,404,503.32-10,647,507.76
6、其他
244
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元项目 金额 说明非流动性资产处置损益 1,388,840.70计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
1,876,319.34除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
715,332.38计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
3,163,333.33单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
7,387,806.27除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-3,901,770.10其他符合非经常性损益定义的损益项目
360,287.63越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
减：所得税影响额 -638,146.78合计 11,628,296.33--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润
-27.71%-0.16 -0.16扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
-29.90%-0.17 -0.17
245
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异
情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异
情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行
差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他