浙江双箭橡胶股份有限公司
2020年度财务决算报告
2020年, 在公司董事会及管理层的正确决策与领导下,通过管理团队及全体员工的共同努力,公司的资产规模、产品销量实现稳定增长,现将2020年财务决算的有关情况汇报如下:
一、2020年度公司财务报告的审计情况
(一)公司2020年财务报告已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了天健审〔2021〕368号标准无保留意见的审计报告。
(二)主要财务数据和指标:
项 目 | 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减(%) |
营业总收入(万元) | 181,114.94 | 152,527.71 | 18.74% |
利润总额(万元) | 37,822.97 | 29,777.33 | 27.02% |
归属于上市公司股东的净利润(万元) | 31,541.76 | 24,863.01 | 26.86% |
经营活动产生的现金流量净额(万元) | 36,657.78 | 27,325.81 | 34.15% |
2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减(%) | |
总资产(万元) | 265,123.94 | 232,804.49 | 13.88% |
归属于上市公司股东的所有者权益(万元) | 197,777.06 | 177,038.62 | 11.71% |
股本(万股) | 41,157.23 | 41,157.23 |
二、财务状况、经营成果和主要财务指标分析
(一)资产负债情况
本年末公司总资产265,123.94万元,较上年末增加32,319.45万元,增幅为13.88%。
流动资产增加15,617.41万元,增幅为9.22%:
1、货币资金增加28,122.38万元,增幅为65.91%,主要原因是期末未到期的定期存款较上年增加。
2、交易性金融资产减少18,388.75万元,降幅为87.73%,主要原因是期末未到期的保本不保收益的银行理财较上年减少。
3、应收账款增加7,257.65万元,增幅19.68%,主要原因是本期销售收入增加幅度大于货款回款金额。
4、应收款项融资减少8,834.97万元,降幅为25.91%,主要原因是期末未到期的银行承兑汇票较上年减少。
5、合同资产期末4,241.29万元,主要原因是根据新会计准则将质保金列报在此项。
非流动资产增加16,702.04万元,增幅为26.34%:
1、固定资产增加8,793.13万元,增幅为25.50%,主要原因是本期“年产1000万平方米高强力输送带项目”部分完工,新取得的子公司期末固定资产并计所致。
2、无形资产增加4,260.04万元,增幅为170.04%,主要原因是本期新取得的子公司期末无形资产净值并计所致。
3、其他非流动资产增加4,674.56万元,增幅为1756.18%,主要原因是本期公司新增预付设备款所致。
本年末公司负债总额67,346.87万元,较上年末增加11,581.00万元,增幅为20.77%。
流动负债增加10,845.36万元,增幅为19.47%:
1、应付票据增加4,126.00万元,增幅为27.63%,主要原因是期未到期的票据增加。
2、应付账款增加3,668.15万元,增幅为14.95%,主要原因是本期新取得的子公司期末应付账款并计所致。
3、预收款项减少9,685.47万元,合同负债增加9,012.53万元,其他流动负债增加839.92万元,主要原因是新会计准则调整原资产项目所致。
4、应交税费增加1,863.30万元,增幅为92.34%,主要原因是期末应交增值税增加1,283.10万元,应交所得税增加370.25万元。
5、一年内到期的非流动负债减少9.01万元,主要原因是澳洲子公司本期归还借款所致。
非流动负债增加735.64万元,增幅为1,101.94%:
1、递延收益增加592.42万元,增幅3,949.49%,本期收到与资产相关的政府补助所致。
2、递延所得税负债增加134.67万元,增幅518.72%,主要原因是本期末母公司持有未交割远期结售汇所致。
(二)股东权益情况
单位:万元
项目 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 |
股本 | 41,157.23 | 41,157.23 | ||
资本公积 | 56,915.12 | 114.02 | 56,801.10 | |
盈余公积 | 13,452.98 | 3,034.10 | 16,487.08 | |
未分配利润 | 66,203.58 | 31,541.76 | 15,381.26 | 82,364.08 |
归属上市公司股东的权益 | 177,643.59 | 31,566.50 | 12,461.18 | 196,748.91 |
(三)经营情况
2020年度公司营业收入181,114.94万元,与上年同比增加28,587.23万元,增幅18.74%。
本年度营业毛利率30.24%,同比减少1.40%。新会计准则将输送带运费调整至营业成本。
本年度销售费用7,356.98万元,同比减少2,045.23万元,降幅为21.75%,主要原因是根据新会计准则本期输送带运费3,464.82万元调整至营业成本所致。
本年度研发费用5,397.37万元,同比增加694.40万元,增幅为14.77%,主要原因是本期新取得的子公司研发费用并计所致。
本年度财务费用-94.73万元,同比增加748.32万元,增幅为88.76%%,主要原因是本期美元汇率变动产生的汇兑收益较上年减少所致。本年度利息费用
44.20万元,同比增加43.62万元,增幅为7473.61%,主要原因是本期新取得的子公司利息费用并计所致。
本年公允价值变动收益897.81万元,同比增加923.23万元,增幅为3,632.33%,主要原因是汇率变动影响远期结汇金融产品价值所致。
本年度信用减值损失-191.00万元,同比减少284.56万元,降幅为304.16%,主要原因是本期根据会计政策计提的应收账款坏帐准备增加所致。
本年度资产减值损失-71.76万元,同比减少38.37万元,降幅为114.94%,主要原因是本期根据会计政策计提的合同资产减值损失-35.52万元列报在此项所致。
本年度资产处置收益126.11万元,同比增加82.28万元,增幅为187.75%,主要原因是本期处置固定资产收益较上年增加所致。本年度营业外收入53.32万元,同比减少408.51万元,降幅88.45%,主要原因是上期收到股权转让违约金所致。
本年度利润总额37,822.97万元,同比增加8,045.64万元,增幅为27.02%;归属母公司净利润31,541.76万元,同比增加6,678.75万元,增幅为26.86%,主要原因是本期公司输送带销量增加26.00%所致。
(四)主要财务指标分析
1、偿债能力指标
项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减(%) |
流动比率 | 2.78 | 3.04 | -8.55 |
速动比率 | 2.32 | 2.55 | -9.02 |
资产负债率 | 25.40% | 23.95% | 1.45% |
截止2020年末,公司流动比率为2.78倍,速动比率为2.32倍,短期偿债能力良好,流动比率和速动比率同比分别减少8.55%和9.02%,主要系期末应付票据增加、新取得的子公司资产并计所致。
本年末资产负债率25.40%,同比增加1.45%,主要系期末应付票据增加、新取得的子公司资产并计所致。
2、营运能力指标
项 目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减(次) |
应收账款周转率 | 3.88 | 3.51 | 0.37 |
存货周转率 | 4.32 | 3.86 | 0.46 |
本年度应收账款周转率为3.88次,同比增加0.37次,主要系本期营业收入同比增加18.74%、平均应收账款同比增加7.46% ;存货周转率为4.32次,同比增加0.46次,主要系本期营业成本同比增加21.18%、平均存货同比增加8.51%。
3、现金流量指标
2020年度公司经营活动产生的现金流量净额36,657.78万元,同比增加9,331.97万元,增幅为34.15%,主要系本期母公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加12.50%所致。
本年度投资活动产生的现金流量净额12,589.18万元,同比增加17,820.96万元,增幅为340.63%,主要系本期购买理财产等金融产品较上年减少44,700万元、理财产等金融产品到期较上年减少18,326.88万元、本期收回投资款3,400万元、购建固定资产支付的现金较上年增加6,070.53万元、取得子公司支付的现金较上年增加5,683.66万元。
本年度公司筹资活动产生的现金流量净额-13,964.72万元,同比增加4,143.17万元,增幅为22.88%,主要系本期分红支付的现金较上年减少4,070.12万元所致。
4、盈利能力指标
项 目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减(%) |
每股收益(元) | 0.77 | 0.60 | 28.33 |
加权平均净资产收益率(%) | 16.84 | 14.32 | 2.52 |
本年度公司每股收益0.77元,与去年同比增加0.17元,加权平均净资产收益率16.84%,同比增加2.52%,主要是本年度公司净利润增加所致。
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董 事 会二○二一年二月二十七日