蓝帆医疗股份有限公司2014年第三季度报告全文

                          蓝帆医疗股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    蓝帆医疗股份有限公司
      BLUE SAIL MEDICAL CO.,LTD.
（山东省淄博市齐鲁化学工业区清田路 21 号）
    2014年第三季度报告
             股票代码：002382
              二〇一四年十月
                                                      蓝帆医疗股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
   公司负责人刘文静、主管会计工作负责人孙传志及会计机构负责人(会计主管人员)白雪莲声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                           蓝帆医疗股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,626,211,279.78               1,930,028,209.34                          -15.74%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,014,420,149.78                    984,338,373.26                        3.06%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                  本报告期                                         年初至报告期末
                                                                增减                                          年同期增减
营业收入（元）                     373,329,745.87                      11.91%         1,150,734,969.66                16.85%
归属于上市公司股东的净利润
                                    15,853,073.20                      104.50%           31,519,562.88                -11.02%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    13,179,378.97                      143.80%           28,117,185.92                 1.29%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                      61,851,976.80                21.16%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.07                  133.33%                     0.13               -13.33%
稀释每股收益（元/股）                            0.07                  133.33%                     0.13               -13.33%
加权平均净资产收益率                           1.60%                    0.80%                     3.17%                -0.49%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                              -15,104.06
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                  4,833,356.74
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
                                                                                   706,875.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                                 -2,318,263.99
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               335,966.97
                                                                     蓝帆医疗股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：所得税影响额                                                          140,453.70
合计                                                                    3,402,376.96              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                        7,952
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例      持股数量
                                                                     的股份数量        股份状态        数量
蓝帆集团股份有
                    境内非国有法人        52.50%    126,000,000                   0
限公司
中轩投资有限公
                    境外法人              12.54%     30,100,000                   0
司
中国工商银行－
汇添富均衡增长
                    其他                   2.73%       6,545,196                  0
股票型证券投资
基金
中国工商银行－
东吴嘉禾优势精
                    其他                   2.09%       5,005,177                  0
选混合型开放式
证券投资基金
中国工商银行股
份有限公司－汇
添富医药保健股      其他                   1.87%       4,492,410                  0
票型证券投资基
金
中国工商银行－
汇添富成长焦点
                    其他                   1.38%       3,301,736                  0
股票型证券投资
基金
全国社保基金一      其他                   1.09%       2,612,972                  0
                                                                    蓝帆医疗股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
一四组合
中国工商银行股
份有限公司－银
                   其他                     0.90%       2,153,551                0
华成长先锋混合
型证券投资基金
中国农业银行股
份有限公司－汇
添富社会责任股     其他                     0.80%       1,910,801                0
票型证券投资基
金
全国社保基金六
                   其他                     0.68%       1,639,594                0
零三组合
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量
蓝帆集团股份有限公司                                                 126,000,000 人民币普通股            126,000,000
中轩投资有限公司                                                      30,100,000 人民币普通股             30,100,000
中国工商银行－汇添富均衡增长股
                                                                          6,545,196 人民币普通股           6,545,196
票型证券投资基金
中国工商银行－东吴嘉禾优势精选
                                                                          5,005,177 人民币普通股           5,005,177
混合型开放式证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－汇添
                                                                          4,492,410 人民币普通股           4,492,410
富医药保健股票型证券投资基金
中国工商银行－汇添富成长焦点股
                                                                          3,301,736 人民币普通股           3,301,736
票型证券投资基金
全国社保基金一一四组合                                                    2,612,972 人民币普通股           2,612,972
中国工商银行股份有限公司－银华
                                                                          2,153,551 人民币普通股           2,153,551
成长先锋混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－汇添
                                                                          1,910,801 人民币普通股           1,910,801
富社会责任股票型证券投资基金
全国社保基金六零三组合                                                    1,639,594 人民币普通股           1,639,594
                                   1、公司第一大股东蓝帆集团与其他股东不存在关联关系或《上市公司股东持股变动信
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况；2、公司未知其他股东之间是否存在关
明
                                   联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                不适用
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                        蓝帆医疗股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                               蓝帆医疗股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目
            报表项目         期末金额        期初金额          变动金额        变动幅度       备注
    以公允价值计量且
    其变动计入当期损                -       630,814.87       -630,814.87              -
          益的金融资产
                                                                                              注1
    以公允价值计量且
    其变动计入当期损       551,157.12                -        551,157.12              -
          益的金融负债
            应收票据         1,725,507.71       992,493.00        733,014.71       73.86%     注2
           其他应收款      122,304,374.41     3,394,054.23    118,910,320.18     3503.49%     注3
          长期股权投资      64,206,875.00                -     64,206,875.00              -   注4
            固定资产       558,106,030.28   901,326,167.04   -343,220,136.76      -38.08%     注5
            无形资产        78,335,908.55   228,480,568.53   -150,144,659.98      -65.71%     注6
          长期待摊费用       5,467,532.77     9,507,882.43     -4,040,349.66      -42.49%     注7
         递延所得税资产      5,295,624.38    20,887,795.52    -15,592,171.14      -74.65%     注8
             应付账款      165,053,036.68   324,585,281.10   -159,532,244.42      -49.15%     注9
             预收款项       18,623,648.09     6,721,145.51     11,902,502.58      177.09%     注 10
             应交税费       -1,430,170.94   -15,874,970.84     14,444,799.90       90.99%     注 11
             应付利息           64,394.45       235,360.95       -170,966.50      -72.64%     注 12
           其他流动负债      1,755,142.30     7,968,142.30     -6,213,000.00      -77.97%     注 13
         递延所得税负债          7,499.90       115,437.55       -107,937.65      -93.50%     注 14
         其他非流动负债     11,877,585.46    69,110,942.20    -57,233,356.74      -82.81%     注 15
注 1：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额较期初余额减少 630,814.87 元，以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末余额较期初余额增加 551,157.12 元，主要系根据报告期
末时点《关于远期结售汇/外汇买卖交易的估值通知书》对未结算的远期结售汇业务以公允价值变动损益
确认交易性金融资产负债所致；
注 2：应收票据期末余额较期初增加 733,014.71 元，较期初增长 73.86%，主要系收到银行承兑汇票结算
货款尚未使用所致；
注 3：其他应收款期末余额较期初增加 118,910,320.18 元，较期初增长 3503.49%，主要系报告期内依据
股权转让协议，母公司出售子公司朗晖石化 40%收购款及部分转让前为朗晖石化垫付资金尚未到期所致；
注 4：长期股权投资余额较期初余额增加 64,206,875.00 元，主要系报告期内公司参股投资福州东泽医疗
器械有限公司、深圳市阳和生物医药产业投资有限公司所致；
                                                           蓝帆医疗股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
注 5：固定资产期末余额较期初余额减少 343,220,136.76 元，较期初下降 38.08%，主要系报告期内出售
全资子公司朗晖石化所致；
注 6：无形资产期末余额较期初余额减少 150,144,659.98 元，较期初下降 65.71%，主要系报告期内出售
全资子公司朗晖石化所致；
注 7：长期待摊费用期末余额较期初余额减少 4,040,349.66 元，较期初下降 42.49%，主要系报告期内对
手摸座及导热油摊销所致；
注 8：递延所得税资产期末余额较期初余额减少 15,592,171.14 元，较期初下降 74.65%，主要系报告期内
出售全资子公司朗晖石化所致；
注 9：应付账款期末余额较期初余额减少 159,532,244.42 元，较期初降低 49.15%，主要系报告期内原料
货款结算周期缩短所致；
注 10：预收款项期末余额较期初余额增加 11,902,502.58 元，较期初增长 177.09%，主要系报告期内预收
款客户货款增加所致；
注 11：应交税费期末余额较期初余额增加 14,444,799.90 元，较期初增加 90.99%，主要系报告期内出售
全资子公司朗晖石化所致；
注 12：应付利息期末余额较期初余额减少 170,966.50 元，较期初降低 72.64%，主要系报告期内支付预提
融资利息所致；
注 13：其他流动负债期末余额较期初余额减少 6,213,000.00 元，较期初下降 77.97%，主要系报告期内出
售子公司朗晖石化所致；
注 14：递延所得税负债期末余额较期初余额减少 107,937.65 元，较期初降低 93.50%，主要系报告期内未
结算的远期结售汇业务以公允价值变动损益确认交易性金融资产负债所致；
注 15：其他非流动负债期末余额较期初余额减少 57,233,356.74 元，较期初下降 82.81%，主要系报告期
内出售子公司朗晖石化所致。
2、利润表项目
           报表项目        本期金额        上期金额         变动金额        变动幅度     备注
       营业税金及附加      3,369,477.69    4,840,446.52   -1,470,968.83        -30.39% 注 1
           管理费用       74,310,239.09   47,809,618.95   26,500,620.14         55.43% 注 2
           财务费用       13,282,524.07   20,819,624.86   -7,537,100.79        -36.20% 注 3
    资产减值损失       3,295,279.03     629,757.42     2,665,521.61        423.26% 注 4
       公允价值变动收益   -1,181,971.99    1,138,668.75   -2,320,640.74       -203.80% 注 5
           投资收益         -429,417.00    1,639,276.85   -2,068,693.85       -126.20% 注 6
         营业外收入        5,227,869.86    9,359,364.25   -4,131,494.39        -44.14% 注 7
         所得税费用        6,731,106.49   10,635,961.42   -3,904,854.93        -36.71% 注 8
注 1：营业税金及附加本期较上年同期减少 1,470,968.83 元，较上年同期下降 30.39%，主要系在报告期
内免抵额减少所致；
                                                                   蓝帆医疗股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
注 2：管理费用本期较上年同期增加 26,500,620.14 元，较上年同期增长 55.43%，主要系报告期内办公费、
职工薪酬、各项税金及无形资产摊销等公司及朗晖石化运营费用增加所致；
注 3：财务费用本期较上年同期减少 7,537,100.79 元，较上年同期下降 36.20%，主要系报告期内人民币
对美元贬值所致；
注 4：资产减值损失本期较上年同期增加 2,665,521.61 元，较上年同期增长 423.26%，主要系报告期末其
他应收账款规模增加以及子公司朗晖石化计提存货跌价准备所致；
注 5：公允价值变动收益本期较上年同期减少 2,320,640.74 元，较上年同期下降 203.80%，主要因本期人
民币对美元贬值。根据报告期末《关于远期结售汇/外汇买卖交易的估值通知书》对未结算的远期结售汇
业务以公允价值变动确认损失所致；
注 6：投资收益本期较上年同期减少 2,068,693.85 元，较上年同期下降 126.20%，主要系主要系报告期内
确认已交割远期结售汇收益较上年同期减少所致；
注 7：营业外收入本期较上年同期减少 4,131,494.39 元，较上年同期下降 44.14%，主要系报告期内政府
补助减少所致；
注 8：所得税费用本期较上年同期减少 3,904,854.93 元，较上年同期下降 36.71%，主要系报告期内子公
司朗晖石化对可抵扣亏损计提递延所得税费用影响所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
出售全资子公司朗晖石化100%股权暨关联交易事项正常进展中，具体进展情况如下：
1、股权转让款的60%，即8,196.6万元已经支付；
2、朗晖石化应付公司的其他应付款的60%，即9,588.19万元已经支付；
3、公司正在协助朗晖石化办理工商登记变更手续，预计在10月份可以完成；
4、其他股权转让款、其他应付款尚未支付的40%，两笔款项在正常办理中。协议约定支付期限为协议生效
之日起六个月内，即2015年2月19日前。
             重要事项概述                            披露日期                   临时报告披露网站查询索引
                                                                           《关于出售全资子公司 100%股权暨关
                                                                           联交易的公告》，2014 年 8 月 2 日刊登
关于出售全资子公司朗晖石化 100%股权                                        在公司指定的信息披露媒体《中国证券
                                      2014 年 08 月 02 日
暨关联交易事项                                                             报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证
                                                                           券时报》和巨潮资讯网
                                                                           （http://www.cninfo.com.cn）。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
              承诺事由                   承诺方         承诺内容     承诺时间        承诺期限         履行情况
股改承诺
                                                                       蓝帆医疗股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
                                                      股份的流通限
                                     蓝帆集团、香港 制和自愿锁定       2010 年 03 月 01 2010.4.2-2013.4
                                                                                                          已履行完毕
                                     中轩             股份的承诺：锁 日                   .2
首次公开发行或再融资时所作承诺
                                                      定期 36 个月。
                                     蓝帆集团、香港                    2010 年 03 月 01
                                                      避免同业竞争                        无期限          严格履行
                                     中轩                              日
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                     是
未完成履行的具体原因及下一步计划
                                     不适用
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                       30.00%      至                            60.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                       6,106.65    至                           7,515.87
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                     4,697.42
                                              1、健康防护产品业务盈利情况增长；2、已按照《股权转让协议》完成朗
业绩变动的原因说明                            晖石化股权转让，不再纳入上市公司合并范围，其经营状况不再对上市公
                                              司产生影响。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                          蓝帆医疗股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                   第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：蓝帆医疗股份有限公司
                                                                                               单位：元
                 项目                  期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                      308,319,951.86                         290,146,381.95
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                            630,814.87
期损益的金融资产
    应收票据                                        1,725,507.71                            992,493.00
    应收账款                                      222,252,450.40                         208,427,231.06
    预付款项                                       20,583,662.43                          24,672,540.99
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                    122,304,374.41                           3,394,054.23
    买入返售金融资产
    存货                                          210,953,795.14                         216,223,580.93
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                      886,139,741.95                         744,487,097.03
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                             蓝帆医疗股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                     64,206,875.00
    投资性房地产
    固定资产                        558,106,030.28                        901,326,167.04
    在建工程                          2,363,290.42                           1,838,225.02
    工程物资                            232,745.02                            255,935.48
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         78,335,908.55                        228,480,568.53
    开发支出
    商誉                             13,564,629.38                         13,442,046.14
    长期待摊费用                      5,467,532.77                           9,507,882.43
    递延所得税资产                    5,295,624.38                         20,887,795.52
    其他非流动资产                   12,498,902.03                           9,802,492.15
非流动资产合计                      740,071,537.83                       1,185,541,112.31
资产总计                           1,626,211,279.78                      1,930,028,209.34
流动负债：
    短期借款                        330,064,404.82                        305,183,041.90
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                        551,157.12
期损益的金融负债
    应付票据                         63,916,602.00                         72,127,280.00
    应付账款                        165,053,036.68                        324,585,281.10
    预收款项                         18,623,648.09                           6,721,145.51
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     18,933,306.31                         19,068,631.98
    应交税费                          -1,430,170.94                        -15,874,970.84
    应付利息                             64,394.45                            235,360.95
    应付股利
    其他应付款                        2,374,523.81                           3,089,432.24
                                                                蓝帆医疗股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债                                      1,755,142.30                             7,968,142.30
流动负债合计                                         599,906,044.64                          723,103,345.14
非流动负债：
     长期借款                                                                                153,360,111.19
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债                                         7,499.90                             115,437.55
     其他非流动负债                                   11,877,585.46                           69,110,942.20
非流动负债合计                                        11,885,085.36                          222,586,490.94
负债合计                                             611,791,130.00                          945,689,836.08
所有者权益（或股东权益）：