贵州信邦制药股份有限公司
2021年半年度
财务报告
2021年8月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：贵州信邦制药股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,711,785,573.30 | 1,776,378,219.84 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 174,584,023.76 | 163,063,527.64 |
| 应收账款 | 2,754,578,800.55 | 2,414,740,945.12 |
| 应收款项融资 | 58,792,131.39 | 88,506,720.56 |
| 预付款项 | 284,580,299.76 | 259,859,736.14 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 564,228,197.82 | 540,590,398.42 |
| 其中：应收利息 | 546,315.88 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 920,384,307.99 | 843,393,528.53 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 6,986,920.31 | 4,611,637.57 |
| 流动资产合计 | 6,475,920,254.88 | 6,091,144,713.82 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,368,384.25 | 1,470,000.00 |
| 其他权益工具投资 | 217,933,837.31 | 221,564,301.31 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,408,002,820.83 | 2,200,606,296.15 |
| 在建工程 | 182,748,801.88 | 122,594,460.72 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 41,356,477.26 | |
| 无形资产 | 215,328,364.86 | 219,559,299.39 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 607,346,640.37 | 605,539,704.90 |
| 长期待摊费用 | 124,117,401.62 | 153,189,143.89 |
| 递延所得税资产 | 55,387,524.97 | 46,505,547.87 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 3,853,590,253.35 | 3,571,028,754.23 |
| 资产总计 | 10,329,510,508.23 | 9,662,173,468.05 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,298,970,000.00 | 3,382,500,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 132,615,073.16 | 188,188,404.07 |
| 应付账款 | 720,184,109.52 | 600,383,955.01 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 37,522,052.74 | 39,624,492.87 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 23,839,948.03 | 19,931,478.20 |
| 应交税费 | 32,339,667.10 | 32,154,759.13 |
| 其他应付款 | 207,345,263.51 | 203,092,017.38 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 159,210.00 | 2,659,210.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 4,250,630.83 | 4,565,330.29 |
| 流动负债合计 | 3,457,066,744.89 | 4,470,440,436.95 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 24,180,539.39 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 337,906.00 | 352,906.00 |
| 递延收益 | 19,935,937.44 | 22,876,946.56 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 44,454,382.83 | 23,229,852.56 |
| 负债合计 | 3,501,521,127.72 | 4,493,670,289.51 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,027,228,611.00 | 1,667,228,611.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,761,641,582.70 | 3,624,323,881.24 |
| 减：库存股 | 455,380,297.37 | 455,380,297.37 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 54,210,588.74 | 54,210,588.74 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 180,518,457.85 | 27,957,142.12 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,568,218,942.92 | 4,918,339,925.73 |
| 少数股东权益 | 259,770,437.59 | 250,163,252.81 |
| 所有者权益合计 | 6,827,989,380.51 | 5,168,503,178.54 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,329,510,508.23 | 9,662,173,468.05 |
法定代表人：安怀略 主管会计工作负责人：肖娅筠 会计机构负责人：肖娅筠
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,263,464,585.36 | 1,274,845,961.79 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 25,332,782.79 | 23,765,117.34 |
| 应收账款 | 36,643,945.50 | 35,321,279.39 |
| 应收款项融资 | 52,840,521.75 | 62,022,849.15 |
| 预付款项 | 27,288,407.78 | 22,561,372.94 |
| 其他应收款 | 3,210,094,564.44 | 2,181,030,903.56 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 79,081.95 | 79,081.95 |
| 存货 | 247,755,605.57 | 274,217,245.65 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,204,700.27 | 578,209.14 |
| 流动资产合计 | 4,865,625,113.46 | 3,874,342,938.96 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,639,013,572.69 | 1,639,115,188.44 |
| 其他权益工具投资 | 217,933,837.31 | 221,564,301.31 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 176,361,324.64 | 183,740,529.59 |
| 在建工程 | 915,465.24 | 740,707.96 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 10,291,666.90 | |
| 无形资产 | 50,941,003.46 | 54,200,078.58 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 11,646,199.25 | |
| 递延所得税资产 | 11,162,339.89 | 11,162,339.89 |
| 其他非流动资产 | 120,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,106,619,210.13 | 2,242,169,345.02 |
| 资产总计 | 6,972,244,323.59 | 6,116,512,283.98 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,382,000,000.00 | 2,004,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 18,192,895.94 | 15,828,753.25 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 815,536.36 | 3,233,612.04 |
| 应付职工薪酬 | 3,095,806.88 | 2,824,887.83 |
| 应交税费 | 4,083,007.46 | 3,582,765.94 |
| 其他应付款 | 66,771,049.78 | 130,865,819.76 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 106,019.72 | 420,369.56 |
| 流动负债合计 | 1,475,064,316.14 | 2,160,756,208.38 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 13,267,666.41 | 16,009,125.43 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 13,267,666.41 | 16,009,125.43 |
| 负债合计 | 1,488,331,982.55 | 2,176,765,333.81 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,027,228,611.00 | 1,667,228,611.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,786,058,287.33 | 3,644,681,615.34 |
| 减：库存股 | 455,380,297.37 | 455,380,297.37 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 54,210,588.74 | 54,210,588.74 |
| 未分配利润 | -928,204,848.66 | -970,993,567.54 |
| 所有者权益合计 | 5,483,912,341.04 | 3,939,746,950.17 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,972,244,323.59 | 6,116,512,283.98 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,098,247,282.01 | 2,702,504,191.39 |
| 其中：营业收入 | 3,098,247,282.01 | 2,702,504,191.39 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,920,063,449.00 | 2,618,257,681.34 |
| 其中：营业成本 | 2,460,094,956.17 | 2,175,349,711.05 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 12,263,916.78 | 10,584,178.56 |
| 销售费用 | 183,708,432.57 | 191,568,807.91 |
| 管理费用 | 198,075,411.85 | 191,239,900.35 |
| 研发费用 | 913,435.21 | 9,550,336.66 |
| 财务费用 | 65,007,296.42 | 39,964,746.81 |
| 其中：利息费用 | 74,120,559.65 | 49,231,727.30 |
| 利息收入 | 9,574,306.80 | 7,293,485.25 |
| 加：其他收益 | 6,970,123.99 | 2,374,715.67 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,081,617.12 | -21,327,019.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,329,237.54 | -16,324,102.05 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -500,121.56 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 43,947.47 | -235,012.61 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 179,950,284.05 | 48,234,970.27 |
| 加：营业外收入 | 6,146,210.58 | 469,929.95 |
| 减：营业外支出 | 5,695,624.75 | 3,562,812.71 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 180,400,869.88 | 45,142,087.51 |
| 减：所得税费用 | 22,020,006.68 | 15,685,922.00 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 158,380,863.20 | 29,456,165.51 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 158,380,863.20 | 29,456,165.51 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 152,630,101.94 | 35,748,628.19 |
| 2.少数股东损益 | 5,750,761.26 | -6,292,462.68 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 723,525.52 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 723,525.52 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 723,525.52 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变 |
| 动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 723,525.52 | |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 158,380,863.20 | 30,179,691.03 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 152,630,101.94 | 36,472,153.71 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 5,750,761.26 | -6,292,462.68 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0964 | 0.0225 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0964 | 0.0225 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：安怀略 主管会计工作负责人：肖娅筠 会计机构负责人：肖娅筠
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 196,370,557.44 | 146,091,701.09 |
| 减：营业成本 | 58,278,703.51 | 42,681,098.98 |
| 税金及附加 | 3,155,947.03 | 2,585,361.03 |
| 销售费用 | 99,816,827.25 | 112,985,834.08 |
| 管理费用 | 23,676,264.60 | 21,492,724.82 |
| 研发费用 | 213,297.49 | 122,397.45 |
| 财务费用 | -24,827,121.14 | -46,780,021.79 |
| 其中：利息费用 | -18,218,727.03 | -41,261,541.67 |
| 利息收入 | 6,616,885.13 | 5,522,909.67 |
| 加：其他收益 | 5,304,657.02 | 881,500.02 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,846,219.30 | -17,906,949.06 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,209,812.36 | 4,237,999.59 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 42,997,702.66 | 216,857.07 |
| 加：营业外收入 | 271,725.08 | |
| 减：营业外支出 | 140,197.57 | 742,403.05 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 42,857,505.09 | -253,820.90 |
| 减：所得税费用 | 1,106,794.67 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 42,857,505.09 | -1,360,615.57 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 42,857,505.09 | -1,360,615.57 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 42,857,505.09 | -1,360,615.57 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,179,859,792.50 | 2,889,804,393.86 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 18,261.23 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 116,534,745.16 | 175,823,701.63 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,296,394,537.66 | 3,065,646,356.72 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,277,718,891.27 | 1,909,033,264.73 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 389,552,757.98 | 380,959,336.66 |
| 支付的各项税费 | 133,059,345.39 | 114,766,183.66 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 286,163,984.85 | 260,723,711.36 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,086,494,979.49 | 2,665,482,496.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 209,899,558.17 | 400,163,860.31 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,425,237,418.12 | 52,759,526.70 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,131,512.54 | 78,716.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 196,905.36 | 594,300.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -211,061,243.82 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,429,565,836.02 | -157,628,700.26 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 121,008,300.57 | 69,574,781.22 |
| 投资支付的现金 | 1,422,500,000.00 | 80,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 308,151,933.87 | 22,197,725.48 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,851,660,234.44 | 171,772,506.70 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -422,094,398.42 | -329,401,206.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,504,500,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,020,000,000.00 | 1,738,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 65,776,080.07 | 90,229,407.07 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,590,276,080.07 | 1,828,229,407.07 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,286,000,000.00 | 1,707,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 89,867,304.86 | 82,532,838.04 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 79,471,458.26 | 127,690,820.14 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,455,338,763.12 | 1,917,223,658.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 134,937,316.95 | -88,994,251.11 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -501.43 | 2,263,019.57 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -77,258,024.73 | -15,968,578.19 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,710,602,139.77 | 1,145,388,286.15 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,633,344,115.04 | 1,129,419,707.96 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 216,963,742.68 | 244,784,844.07 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 19,069,076.34 | 87,582,662.86 |
| 经营活动现金流入小计 | 236,032,819.02 | 332,367,506.93 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 28,989,461.64 | 22,175,099.98 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,398,212.43 | 15,385,544.92 |
| 支付的各项税费 | 25,843,308.73 | 30,409,809.16 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 139,254,773.78 | 134,362,590.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 210,485,756.58 | 202,333,044.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,547,062.44 | 130,034,462.58 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 1,382,619,606.12 | 52,759,526.70 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,889,906.72 | 78,716.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 273,000,000.00 | 522,500,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,659,509,512.84 | 575,338,243.56 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 796,508.00 | 29,100.00 |
| 投资支付的现金 | 1,380,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,211,775,337.00 | 576,400,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 2,592,571,845.00 | 656,429,100.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -933,062,332.16 | -81,090,856.44 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,504,500,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 810,000,000.00 | 1,118,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 31,236,766.01 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,314,500,000.00 | 1,149,236,766.01 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,432,000,000.00 | 1,085,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | -14,663,893.29 | -8,114,818.03 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,030,000.00 | 94,668,860.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,418,366,106.71 | 1,171,554,041.97 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 896,133,893.29 | -22,317,275.96 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -11,381,376.43 | 26,626,330.18 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,274,845,961.79 | 624,024,451.53 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,263,464,585.36 | 650,650,781.71 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,667,228,611.00 | 3,624,323,881.24 | 455,380,297.37 | 54,210,588.74 | 27,957,142.12 | 4,918,339,925.73 | 250,163,252.81 | 5,168,503,178.54 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,667,228,611.00 | 3,624,323,881.24 | 455,380,297.37 | 54,210,588.74 | 27,957,142.12 | 4,918,339,925.73 | 250,163,252.81 | 5,168,503,178.54 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 360,000,000.00 | 1,137,317,701.46 | 152,561,315.73 | 1,649,879,017.19 | 9,607,184.78 | 1,659,486,201.97 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 152,630,101.94 | 152,630,101.94 | 5,750,761.26 | 158,380,863.20 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 360,000,000.00 | 1,137,317,701.46 | -68,786.21 | 1,497,248,915.25 | 14,556,423.52 | 1,511,805,338.77 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 360,000,000.00 | 1,141,376,671.99 | 1,501,376,671.99 | -13,500,000.00 | 1,487,876,671.99 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -4,058,970.53 | -68,786.21 | -4,127,756.74 | 28,056,423.52 | 23,928,666.78 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -10,700,000.00 | -10,700,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -10,700,000.00 | -10,700,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,027,228,611.00 | 4,761,641,582.70 | 455,380,297.37 | 54,210,588.74 | 180,518,457.85 | 6,568,218,942.92 | 259,770,437.59 | 6,827,989,380.51 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,667,228,611.00 | 3,624,323,881.24 | 369,191,858.46 | -12,781,659.32 | 54,210,588.74 | -126,700,032.95 | 4,837,089,530.25 | 211,228,108.41 | 5,048,317,638.66 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | 18,864,300.00 | -18,864,300.00 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,667,228,611.00 | 3,643,188,181.24 | 369,191,858.46 | -12,781,659.32 | 54,210,588.74 | -145,564,332.95 | 4,837,089,530.25 | 211,228,108.41 | 5,048,317,638.66 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -18,864,300.00 | 86,188,438.91 | 12,781,659.32 | 173,521,475.07 | 81,250,395.48 | 38,935,144.40 | 120,185,539.88 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 723,525.52 | 173,521,475.07 | 174,245,000.59 | 47,053,579.56 | 221,298,580.15 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -18,864,300.00 | 86,188,438.91 | 12,058,133.80 | -92,994,605.11 | 23,381,564.84 | -69,613,040.27 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 86,188,438.91 | -86,188,438.91 | 3,750,000.00 | -82,438,438.91 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -18,864,300.00 | 12,058,133.80 | -6,806,166.20 | 19,631,564.84 | 12,825,398.64 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -31,500,000.00 | -31,500,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -31,500,000.00 | -31,500,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末 | 1,667 | 3,624, | 455,38 | 54,210 | 27,957 | 4,918, | 250,163 | 5,168,5 |
| 余额 | ,228,611.00 | 323,881.24 | 0,297.37 | ,588.74 | ,142.12 | 339,925.73 | ,252.81 | 03,178.54 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,667,228,611.00 | 3,644,681,615.34 | 455,380,297.37 | 54,210,588.74 | -970,993,567.54 | 3,939,746,950.17 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,667,228,611.00 | 3,644,681,615.34 | 455,380,297.37 | 54,210,588.74 | -970,993,567.54 | 3,939,746,950.17 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 360,000,000.00 | 1,141,376,671.99 | 42,788,718.88 | 1,544,165,390.87 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 42,857,505.09 | 42,857,505.09 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 360,000,000.00 | 1,141,376,671.99 | -68,786.21 | 1,501,307,885.78 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 360,000,000.00 | 1,141,376,671.99 | 1,501,376,671.99 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -68,786 | -68,786.21 | ||||||||||
| .21 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,027,228,611.00 | 4,786,058,287.33 | 455,380,297.37 | 54,210,588.74 | -928,204,848.66 | 5,483,912,341.04 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余 | 1,667, | 3,644,6 | 369,191, | 54,210, | -800,298, | 4,196,630,3 | ||||||
| 额 | 228,611.00 | 81,615.34 | 858.46 | 588.74 | 615.13 | 41.49 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,667,228,611.00 | 3,644,681,615.34 | 369,191,858.46 | 54,210,588.74 | -800,298,615.13 | 4,196,630,341.49 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 86,188,438.91 | -170,694,952.41 | -256,883,391.32 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -170,694,952.41 | -170,694,952.41 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 86,188,438.91 | -86,188,438.91 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 86,188,438.91 | -86,188,438.91 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,667,228,611.00 | 3,644,681,615.34 | 455,380,297.37 | 54,210,588.74 | -970,993,567.54 | 3,939,746,950.17 |
三、公司基本情况
（一）公司简介
1、名称：贵州信邦制药股份有限公司
2、统一社会信用代码：91520000709593915G
3、类型：其他股份有限公司（上市）
4、住所：贵州省黔南布依族苗族自治州罗甸县龙坪镇信邦大道48号
5、法定代表人：安怀略
6、注册资本：人民币2,027,228,611元
7、成立日期：1995年1月27日
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
行业性质：医药制造业经营范围： 法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（自产自销：硬胶囊剂（含头孢菌素类）、片剂、颗粒剂（含中药提取）、滴丸剂、软胶囊剂、原料药（人参皂苷-Rd）、中药提取；保健食品生产加工（片剂、胶囊剂、颗粒剂）；中药材种植及销售；企业集团内统借统还业务；医疗服务投资管理、咨询服务；养老康复健康产业投资管理、咨询业务；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；企业可以按国家规定，以各种贸易方式从事进出口业务。）本公司提供的主要产品：银杏叶片、益心舒胶囊、六味安消胶囊、护肝宁片、脉血康胶囊等药品本公司销售的主要产品：中成药、化学制剂、抗生素、生物制品（除疫苗）、精神药品
（二类）、医疗器械Ⅲ类、医疗器械Ⅱ类、医疗器械Ⅰ类等本公司提供的主要劳务：医疗服务
（三）公司历史沿革
贵州信邦制药股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“信邦制药”）为境内公开发行A股股票并在深圳证券交易所上市的股份有限公司。公司系经贵州省人民政府黔府函[2000]23号《省人民政府关于同意设立贵州信邦制药股份有限公司的批复》批准，依据截至1999年10月31日的经贵州黔元会计师事务所黔元评字（1999）19号《资产评估报告书》评估的净资产7,152.69万元，贵州信邦制药有限责任公司按1:0.7的比例折股，发起设立为股份公司，于2000年2月2日在贵州省工商行政管理局登记注册，取得注册号为520002201243的《企业法人营业执照》。公司设立时的注册资本50,000,000.00元，股份总数50,000,000股（每股面值1元）。2001年3月，公司经贵州省人民政府黔府函[2001]228号《省人民政府关于同意贵州信邦制药股份有限公司规范改制的批复》批准，以1999年10月31日为基准日的经重庆天健会计师事务所有限责任公司重天健验字（2001）第064号《审计报告》审计的净资产2096.7万元，按1:1的比例等额折股规范公司股本，折合股本总额为20,967,000股。2001年6月，经公司2000年年度股东大会审议通过了2000年度未分配利润送红股的方案，向全体股东每10股送红股4.30819股，送股后，公司股本总额为30,000,000股。2003年3月，经公司2002年年度股东大会审议通过了2002年度未分配利润送红股的方案，向全体股东每10股送红股4股，同时向新股东增资扩股8,000,000股，由重庆浩源经贸有限责任公司、深圳市经济合作发展基金管理委员会办公室分别向公司增资11,000,000.00元和5,000,000.00元，按每股2元的价格分别折合5,500,000股和2,500,000股。上述增资扩股已经贵州省人民政府黔府函[2003]125号《省人民政府关于贵州信邦制药股份有限公司增资扩股有关问题的批复》批准。增资扩股后，公司股本总额为50,000,000股。2005年3月，经公司2005年临时股东大会审议通过，公司股东重庆浩源经贸有限责任公司将其持有的本公司11%股权转让给中国长城资产管理公司（以下简称“长城公司”），同时长城公司以其持有的公司3,548.5万元债权对公司进行增资，按每股2.35元的价格折合15,100,000股。增资扩股后，公司股本总额为65,100,000股。2010年4月6日，公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]281号”《关于核准贵州信邦制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，向社会公开发行人民币普通股（A股）21,700,000股(每股面值1元)。经深圳证券交易所深证上[2010]117号《关于贵州信邦制药股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》同意，发行的人民币普通股股票于2010年4月16日在深圳证券交易所挂牌交易，发行后总股本为86,800,000股。
2011年4月，经公司股东大会批准，以2010年末总股本86,800,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本变更为173,600,000股。
2014年3月，根据公司2013年第三次临时股东会决议、《贵州信邦制药股份有限公司发行股份及支付现金购买资产协议》及中国证券监督管理委员会证监许可[2014]266号《关于核准贵州信邦制药股份有限公司向张观福等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，增发股份57,678,611股，均为有限售条件流通股，每股面值人民币1元，增发后总股本变更为231,278,611股。
2014年4月，根据公司2013年第三次临时股东大会决议、《贵州信邦制药股份有限公司非公开发行A股股票之附条件生效的股份认购协议》及中国证券监督管理委员会证监许可[2014]266号《关于核准贵州信邦制药股份有限公司向张观福等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司获准非公开发行不超过18,948,655股新股募集发行股份购买资产的配套资金。公司本次非公开发行股票18,948,655股，向贵州贵安新区金域投资中心（有限合伙）定向募集，每股发行价格为人民币16.36元，募集资金总额为人民币310,000,000.00 元。增
发后总股本变更为250,227,266股。
2014年5月，经公司2013年度股东大会批准，向分红派息股权登记日（2014年5月16日）的全体股东每10股转增10股，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本变更为500,454,532股。
2015年5月，经公司 2014 年度股东大会批准，公司以分红派息股权登记日（2014年5月22日）总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.60 元（含税），同时以资本公积金转增股本，向分红派息股权登记日的全体股东每 10 股转增 15 股。2015 年 5 月 25 日，上述方案实施完毕，公司总股本由500,454,532 股增加至 1,251,136,330 股。
2015年12月，根据公司2015年第四次临时股东会决议、《贵州信邦制药股份有限公司发行股份购买资产协议》及中国证券监督管理委员会《关于核准贵州信邦制药股份有限公司向UCPHARM COMPANY LIMITED 等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2814号）及经中华人民共和国商务部《商务部关于原则同意 UCPHARM COMPANY LIMITED、琪康国际有限公司、HEALTHY ANGEL INTERNATIONAL LIMITED、超鸿企业有限公司战略投资贵州信邦制药有限公司的批复》（商资批[2015]978号）的核准，增发股份232,202,577股，均为有限售条件流通股，每股面值人民币1元，增发后总股本变更为1,483,338,907股。该部分股份2015年12月25日登记完成并于2016年1月5日上市。
2016年1月，根据公司2015年第四次临时股东大会、《贵州信邦制药股份有限公司非公开发行A股股票之附条件生效的股份认购协议》和《贵州信邦制药股份有限公司非公开发行A股股票之附条件生效的股份认购协议之补充协议》，以及经中国证券监督管理委员会《关于核准贵州信邦制药股份有限公司向UCPHARM COMPANY LIMITED 等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2814号）的核准，公司获准非公开发行不超过229,940,114股新股募集发行股份购买资产的配套资金。公司本次实际非公开发行股票221,556,881股，向贵州贵安新区金域投资中心（有限合伙）、北京民生新晖投资合伙企业（有限合伙）、嘉兴海东清投资管理合伙企业（有限合伙）、贵州丰信投资中心（有限合伙）、北京汇融金控投资管理中心（有限合伙）、北京天健志远股权投资中心（有限合伙）、杭州乾纬投资合伙企业（有限合伙）、上海添煜资产管理咨询有限公司、北京鹏源资本管理有限公司共九家定向投资者定向募集，每股发行价格为人民币8.35元，募集资金总额为人民币1,850,000,000.00元。增发后总股本变更为1,704,895,788股。
2017年12月，经公司第七届董事会第二次会议及2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于以集中竞价方式回购股份的议案》，公司自2018年1月24日至2018年5月9日回购了37,667,177股公司A股并已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述股份37,667,177股公司A股回购股份注销手续，本次回购股份注销完成后，公司总股本由1,704,895,788股减少至1,667,228,611股。
2021年6月，根据公司2020 年第四次临时股东大会、中国证券监督管理委员会《关于核准贵州信邦制药股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕520 号），公司拟非公开发行不超过 36,000 万股新股。公司实际向贵州金域实业投资合伙企业（有限合伙）非公开发行股票360,000,000股。该部分已于2021年6月28日在深圳证券交易所上市，公司总股本由1,667,228,611股增至2,027,228,611股。
截至2021年6月30日，公司注册资本为2,027,228,611.00元，股份总数为2,027,228,611股（每股面值1元），全部为流通股。其中：有限售条件的流通股份459,354,008股，无限售条件的流通股份1,567,874,603股。
（四）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2021年8月24日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的子公司共36户，具体包括：
| 序号 | 子公司名称 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 备注 |
| 1 | 1.贵州信邦药业有限公司 | 一级全资子公司 | 100 | 100 | |
| 2 | 1-1.贵州天佑中西药有限公司 | 二级控股子公司 | 80 | 80 | |
| 3 | 1-2.贵州玖鑫医药有限公司 | 二级控股子公司 | 55 | 55 |
| 4 | 1-3.贵州安申医药有限公司 | 二级控股子公司 | 51 | 51 | |
| 5 | 1-4.贵州黔南州汇达药业有限公司 | 二级控股子公司 | 51 | 51 |
| 6 | 2.贵州信邦远东药业有限公司 | 一级全资子公司 | 100 | 100 | |
| 7 | 3.贵州信邦中药材发展有限公司 | 一级全资子公司 | 100 | 100 | |
| 8 | 4.贵州同德药业有限公司 | 一级控股子公司 | 84.78 | 80 |
| 9 | 5.贵州科开医药有限公司 | 一级控股子公司 | 99.983 | 99.983 | |
| 10 | 5-1.贵州省肿瘤医院有限公司 | 二级控股子公司 | 77.91 | 77.91 | 注1 |
| 11 | 5-1-1.贵州医科大学附属白云医院 | 三级控股子公司 | 100 | 100 | 注2 |
| 12 | 5-2.贵州科开大药房连锁有限公司 | 二级控股子公司 | 100 | 100 | 注1 |
| 13 | 5-2-1.贵阳云岩医粹诊所有限公司 | 三级控股子公司 | 100 | 100 | |
| 14 | 5-3.贵州美杏林商贸有限公司 | 二级控股子公司 | 100 | 100 | 注1 |
| 15 | 5-3-1.贵州华成耀商贸有限公司 | 三级控股子公司 | 51 | 51 | 注3 |
| 16 | 5-4.贵医安顺医院有限责任公司 | 二级控股子公司 | 90 | 90 | 注1 |
| 17 | 5-5.贵州卓大医药有限责任公司 | 二级控股子公司 | 100 | 100 | 注1 |
| 18 | 5-6.贵州盛远医药有限公司 | 二级控股子公司 | 100 | 100 | 注1 |
| 19 | 5-6-1.贵州信达利生物科技有限公司 | 三级控股子公司 | 51 | 51 | 注4 |
| 20 | 5-7.仁怀新朝阳医院有限公司 | 二级控股子公司 | 68.5 | 68.5 | 注1 |
| 21 | 5-8.贵州科开物业管理有限公司 | 二级控股子公司 | 100 | 100 | 注1 |
| 22 | 5-9.贵州省六枝特区博大医院有限公司 | 二级控股子公司 | 70 | 70 | 注1 |
| 23 | 5-10.贵州科信康医药有限公司 | 二级控股子公司 | 97.09 | 97.09 | 注1 |
| 24 | 5-11.贵州强生医药有限公司 | 二级控股子公司 | 51 | 51 | 注1 |
| 25 | 5-12.贵州佰佳医药有限公司 | 二级控股子公司 | 51 | 51 | 注1 |
| 26 | 5-13.六盘水安居医院有限公司 | 二级控股子公司 | 70 | 70 | 注1 |
| 27 | 5-14.贵州医科大学附属乌当医院 | 二级控股子公司 | 100 | 100 | 注1 |
| 28 | 5-15.贵州光正医药物流有限公司 | 二级全资子公司 | 100 | 100 | 注1 |
| 29 | 5-16.贵州大东医药有限公司 | 二级控股子公司 | 51 | 51 | 注1 |
| 30 | 5-17.贵州光正医药销售有限公司 | 二级全资子公司 | 100 | 100 | 注1 |
| 31 | 5-17-1.务川自治县昇辉大药房有限公司 | 三级控股子公司 | 100 | 100 | 注5 |
| 32 | 6.贵州信邦富顿科技有限公司 | 一级控股子公司 | 51 | 51 | |
| 33 | 7.贵州中康泽爱医疗器械有限公司 | 一级全资子公司 | 100 | 100 | |
| 34 | 7-1.贵州迈道罄医疗器械有限公司 | 二级控股子公司 | 51 | 51 |
| 35 | 7-2.贵州瑞诺医疗科技有限公司 | 二级控股子公司 | 51 | 51 | |
| 36 | 8.贵州信邦医疗投资管理有限公司 | 一级全资子公司 | 100 | 100 |
注1：为贵州科开医药有限公司对其持股比例和表决权比例；注2：为贵州省肿瘤医院有限公司对其持股比例和表决权比例；注3：为贵州美杏林商贸有限公司对其持股比例和表决权比例；
注4：为贵州盛远医药有限公司对其持股比例和表决权比例；注5：为贵州光正医药销售有限公司对其持股比例和表决权比例。子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据说明详见“第十节财务报告”之“九、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加5户，减少0户，其中：
| 序号 | 名称 |
| 1 | 贵阳云岩医粹诊所有限公司 |
| 2 | 贵州光正医药物流有限公司 |
| 3 | 贵州大东医药有限公司 |
| 4 | 贵州光正医药销售有限公司 |
| 5 | 务川自治县昇辉大药房有限公司 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以
12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2.同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3.非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4.为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在
丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2.共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1.金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、长期应收款、债权投资等。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本
公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。 权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2.金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可
撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3.金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。 （3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、
（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。 2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6.金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 （2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 （3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； 3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7.金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节财务
报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”之“6.金融工具减值”。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信
用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 除银行承兑汇票以外的应收票据 | 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”之“6.金融工具减值”。本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值；在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 应收客户款 | 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 组合二 | ||
| 组合1 | 合并范围内公司的应收账款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 组合2 | 为关联医院及下属医院提供药品耗材、医疗器械等配送而产生的应收账款；应收各级医保中心结算款 |
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”之“6.金融工具减值”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十二节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”之“6.金融工具减值”。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值；在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为
若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 其他性质款项 | 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 组合二 | ||
| 组合1 | 合并范围内公司的其他应收款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 组合2 | 公司下属医药流通企业为得到医院药品配送权而支付的保证金 |
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、周转材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、消耗性生物资产等。
2.存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。 消耗性生物资产具体计价方法详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“27、生物资产”。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用移动加权平均法。
（3）其他周转材料采用移动加权平均法。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他
因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”之“6.金融工具减值”。
17、合同成本
1.合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2.合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3.合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4.合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1.划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2.持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、债权投资
无20、其他债权投资无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3.长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置
后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4.长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5.共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋、建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 3.00 | 3.23-4.85 |
| 机器设备(含医疗设备) | 年限平均法 | 10-12 | 3.00 | 8.08-9.70 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8-10 | 3.00 | 9.7-2.13 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 3.00 | 19.40 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-8 | 3.00 | 12.13-19.40 |
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提，固定资产折旧采用年限平均法分类计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：1）
在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
1.在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的必要支出构成。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按年初期末简单平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
1.生物资产分类
本公司的生物资产包括消耗性生物资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
（3）该生物资产的成本能够可靠地计量。
2.生物资产初始计量
公司取得的生物资产，按照取得时的成本进行初始计量。外购生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
3.生物资产后续计量
（1）后续支出
自行栽培、营造的消耗性生物资产，在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的管护等后续支出，计入当期损益。
（2）生物资产处置
收获或出售消耗性生物资产时，采用加权平均法结转成本；生物资产转变用途后的成本按转变用途时的账面价值确定；生物资产出售、毁损、盘亏时，将其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当期损益。
4.生物资产减值
公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。 消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
28、油气资产
无
29、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1）租赁负债的初始计量金额；2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3）本公司发生的初始直接费用；4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内
计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。1）使用寿命有限的无形资产对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依 据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定年限 |
| 专有技术及专利 | 10年 | 合理期限 |
| 非专有技术 | 5-10年 | 合理期限 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2.开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
1.摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
2.摊销年限
根据收益年限确定。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予
以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
36、预计负债
1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
1.股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3.确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4.会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关
成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（1）医药流通业务；
（2）医疗服务业务；
（3）医药制造业务。
1.收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
2.收入确认的具体方法
（1）公司生产业务及医药流通业务确认收入的原则
业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请，财务人员根据销货申请收取货款并通知
仓库办理出库手续。客户在送货单上签字验收。 财务部收到客户签收的送货单后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，开具销售发票，确认销售收入。 （2）公司劳务收入主要为医疗服务收入，公司在医疗服务已经提供，收到价款或取得收取价款的权利时，确认医疗服务收入。
①收到病人现金，医疗服务项目明确且提供劳务时，以收到现金时确认收入；
②收到病人现金，但医疗服务项目尚未明确，以合同负债入账，待明确了医疗服务项目且提供劳务时，再确认收入；
③公司下属医院每月/旬末根据医院HIS系统记账医疗服务项目确认收入，同时挂“应收在院病人医疗款”，每日根据病人出院结账情况调整已确认收入，同时将“应收在院病人医疗款”转挂“应收医疗款—各级医保部门”。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无40、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，不会形成资产，全部划分为收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3.会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，所有政府补助业务按总额法进行会计处理。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。本公司收到与政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息自己拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1.确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3.同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。2）经营租出资产公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“24、固定资产”。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1.终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
2.套期会计
本公司按照套期关系，将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。
（1）对于同时满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理
1）套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成。
2）在套期开始时，本公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。
3）套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件的，认定套期关系符合套期有效性要求：
①被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。
②被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
③套期关系的套期比率，等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。
（2）公允价值套期会计处理
1）套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。
2）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整。被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。3）被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。该摊销可以自调整日开始，但不晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，则按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。
（3）现金流量套期会计处理
1）套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：
①套期工具自套期开始的累计利得或损失；
②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。
2）套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。
3）现金流量套期储备的金额，按照下列规定处理：
①被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，则将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。
②对于不属于前一条涉及的现金流量套期，在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。
③如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，则在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（4）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的套期，本公司按照类似于现金流量套期会计的规定处理:
套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益。
全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出，计入当期损益。
套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。
（5）终止运用套期会计
对于发生下列情形之一的，则终止运用套期会计：
1）因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。
2）套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。3）被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。4）套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关系再平衡的情况下，企业应当首先考虑套期关系再平衡，然后评估套期关系是否满足本准则所规定的运用套期会计方法的条件。终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分，在仅影响其中一部分时，剩余未受影响的部分仍适用套期会计。
（6）信用风险敞口的公允价值选择
当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具（或其组成部分）的信用风险敞口时，可以在该金融工具（或其组成部分）初始确认时、后续计量中或尚未确认时，将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，并同时作出书面记录，但应同时满足下列条件：
1）金融工具信用风险敞口的主体（如借款人或贷款承诺持有人）与信用衍生工具涉及的主体相一致；
2）金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。
3.回购本公司股份
股份回购是指公司收购本公司已发行的股份。
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理。回购股份的全部支出转作库存股成本，股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益。回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润；注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差异，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部 2018 年 12 月修订印发了《企业会计准则第 21 号—租赁》（以下简称“新租赁准则”），公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，并按新租赁准则的要求列报，不对比较财务报表追溯。 | 不适用 | 对合并报表的影响：增加2021年1月1日使用权资产45,592,526.08元，减少2021年1月1日长期待摊费用21,049,968.88元，增加2021年1月1日租赁负债24,542,557.20元。对母公司报表的影响：增加2021年1月1日使用权资产11,526,666.88元，减少2021年1月1日长期待摊费用11,526,666.88元。 |
无
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,776,378,219.84 | 1,776,378,219.84 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 163,063,527.64 | 163,063,527.64 | |
| 应收账款 | 2,414,740,945.12 | 2,414,740,945.12 | |
| 应收款项融资 | 88,506,720.56 | 88,506,720.56 | |
| 预付款项 | 259,859,736.14 | 259,859,736.14 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 540,590,398.42 | 540,590,398.42 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 843,393,528.53 | 843,393,528.53 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,611,637.57 | 4,611,637.57 | |
| 流动资产合计 | 6,091,144,713.82 | 6,091,144,713.82 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,470,000.00 | 1,470,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 221,564,301.31 | 221,564,301.31 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,200,606,296.15 | 2,200,606,296.15 | |
| 在建工程 | 122,594,460.72 | 122,594,460.72 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 45,592,526.08 | 45,592,526.08 | |
| 无形资产 | 219,559,299.39 | 219,559,299.39 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 605,539,704.90 | 605,539,704.90 | |
| 长期待摊费用 | 153,189,143.89 | 132,139,175.01 | -21,049,968.88 |
| 递延所得税资产 | 46,505,547.87 | 46,505,547.87 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,571,028,754.23 | 3,595,571,311.43 | 24,542,557.20 |
| 资产总计 | 9,662,173,468.05 | 9,686,716,025.25 | 24,542,557.20 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 3,382,500,000.00 | 3,382,500,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 188,188,404.07 | 188,188,404.07 | |
| 应付账款 | 600,383,955.01 | 600,383,955.01 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 39,624,492.87 | 39,624,492.87 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 19,931,478.20 | 19,931,478.20 | |
| 应交税费 | 32,154,759.13 | 32,154,759.13 |
| 其他应付款 | 203,092,017.38 | 203,092,017.38 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 2,659,210.00 | 2,659,210.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 4,565,330.29 | 4,565,330.29 | |
| 流动负债合计 | 4,470,440,436.95 | 4,470,440,436.95 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 24,542,557.20 | 24,542,557.20 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 352,906.00 | 352,906.00 | |
| 递延收益 | 22,876,946.56 | 22,876,946.56 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 23,229,852.56 | 47,772,409.76 | 24,542,557.20 |
| 负债合计 | 4,493,670,289.51 | 4,518,212,846.71 | 24,542,557.20 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,667,228,611.00 | 1,667,228,611.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,624,323,881.24 | 3,624,323,881.24 | |
| 减：库存股 | 455,380,297.37 | 455,380,297.37 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 54,210,588.74 | 54,210,588.74 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 27,957,142.12 | 27,957,142.12 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,918,339,925.73 | 4,918,339,925.73 | |
| 少数股东权益 | 250,163,252.81 | 250,163,252.81 | |
| 所有者权益合计 | 5,168,503,178.54 | 5,168,503,178.54 | |
| 负债和所有者权益总计 | 9,662,173,468.05 | 9,662,173,468.05 |
调整情况说明使用权资产：增加45,592,526.08元；长期待摊费用：减少21,049,968.88元；租赁负债：增加24,542,557.20元。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,274,845,961.79 | 1,274,845,961.79 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 23,765,117.34 | 23,765,117.34 | |
| 应收账款 | 35,321,279.39 | 35,321,279.39 | |
| 应收款项融资 | 62,022,849.15 | 62,022,849.15 | |
| 预付款项 | 22,561,372.94 | 22,561,372.94 | |
| 其他应收款 | 2,181,030,903.56 | 2,181,030,903.56 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 79,081.95 | 79,081.95 | |
| 存货 | 274,217,245.65 | 274,217,245.65 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 578,209.14 | 578,209.14 | |
| 流动资产合计 | 3,874,342,938.96 | 3,874,342,938.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,639,115,188.44 | 1,639,115,188.44 | |
| 其他权益工具投资 | 221,564,301.31 | 221,564,301.31 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 183,740,529.59 | 183,740,529.59 | |
| 在建工程 | 740,707.96 | 740,707.96 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 11,526,666.88 | 11,526,666.88 | |
| 无形资产 | 54,200,078.58 | 54,200,078.58 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 11,646,199.25 | 119,532.37 | -11,526,666.88 |
| 递延所得税资产 | 11,162,339.89 | 11,162,339.89 | |
| 其他非流动资产 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,242,169,345.02 | 2,242,169,345.02 | |
| 资产总计 | 6,116,512,283.98 | 6,116,512,283.98 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,004,000,000.00 | 2,004,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 15,828,753.25 | 15,828,753.25 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 3,233,612.04 | 3,233,612.04 | |
| 应付职工薪酬 | 2,824,887.83 | 2,824,887.83 | |
| 应交税费 | 3,582,765.94 | 3,582,765.94 | |
| 其他应付款 | 130,865,819.76 | 130,865,819.76 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 |
| 其他流动负债 | 420,369.56 | 420,369.56 | |
| 流动负债合计 | 2,160,756,208.38 | 2,160,756,208.38 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 16,009,125.43 | 16,009,125.43 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 16,009,125.43 | 16,009,125.43 | |
| 负债合计 | 2,176,765,333.81 | 2,176,765,333.81 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,667,228,611.00 | 1,667,228,611.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,644,681,615.34 | 3,644,681,615.34 | |
| 减：库存股 | 455,380,297.37 | 455,380,297.37 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 54,210,588.74 | 54,210,588.74 | |
| 未分配利润 | -970,993,567.54 | -970,993,567.54 | |
| 所有者权益合计 | 3,939,746,950.17 | 3,939,746,950.17 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,116,512,283.98 | 6,116,512,283.98 |
调整情况说明
使用权资产：增加11,526,666.88元；长期待摊费用：减少11,526,666.88元。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 按 1%、3%、5%、6%、9%、13%的税率计缴 |
| 消费税 | 按应税销售收入计征 | |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 免税、15%、25% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3%（法定）、2%（地方） |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 贵州信邦制药股份有限公司 | 15% |
| 贵州信邦药业有限公司 | 25% |
| 贵州天佑中西药有限公司 | 25% |
| 贵州玖鑫医药有限公司 | 25% |
| 贵州安申医药有限公司 | 25% |
| 贵州黔南州汇达药业有限公司 | 25% |
| 贵州信邦远东药业有限公司 | 25% |
| 贵州信邦中药材发展有限公司 | 免税 |
| 贵州同德药业有限公司 | 免税 |
| 贵州科开医药有限公司 | 15% |
| 贵州省肿瘤医院有限公司 | 15% |
| 贵州医科大学附属白云医院 | |
| 贵州科开大药房连锁有限公司 | 15% |
| 贵阳云岩医粹诊所有限公司 | 25% |
| 贵州美杏林商贸有限公司 | 15% |
| 贵州华成耀商贸有限公司 | 25% |
| 贵医安顺医院有限责任公司 | 15% |
| 贵州卓大医药有限责任公司 | 25% |
| 贵州盛远医药有限公司 | 15% |
| 贵州信达利生物科技有限公司 | 15% |
| 仁怀新朝阳医院有限公司 | 25% |
| 贵州科开物业管理有限公司 | 25% |
| 贵州省六枝特区博大医院有限公司 | 25% |
| 贵州科信康医药有限公司 | 15% |
| 贵州强生医药有限公司 | 25% |
| 贵州佰佳医药有限公司 | 25% |
| 六盘水安居医院有限公司 | 15% |
| 贵州医科大学附属乌当医院 | |
| 贵州光正医药物流有限公司 | 25% |
| 贵州大东医药有限公司 | 15% |
| 贵州光正医药销售有限公司 | 15% |
| 务川自治县昇辉大药房有限公司 | 25% |
| 贵州信邦富顿科技有限公司 | 15% |
| 贵州中康泽爱医疗器械有限公司 | 25% |
| 贵州迈道罄医疗器械有限公司 | 25% |
| 贵州瑞诺医疗科技有限公司 | 25% |
| 贵州信邦医疗投资管理有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）根据黔经贸产业[2002]33文贵州信邦制药股份有限公司被列为国家鼓励类企业，符合《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）相关规定，对设立在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
（2）根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）附件3第一条第（十九）款第7项规定，贵州信邦制药股份有限公司向罗甸县国家税务局申请统借统还业务按银行同期贷款取得的利息收入部分免征增值税优惠，罗甸县国家税务局同意减免税备案登记，减免期间从2016年5月1日至长期。
（3）根据贵州省铜仁市碧江区国家税务局签发的《税务事项通知书》（碧江国税通[2013]100号），同意全资子公司贵州信邦中药材发展有限公司经营的中药材种植项目所得享受免征企业所得税的优惠政策待遇。
（4）贵州省铜仁市碧江区国家税务局同意全资子公司贵州信邦中药材发展有限公司经营的中药材种植项目适用《增值税暂行条例》第十五条规定“农业生产者销售的自产农产品”免征增值税。生产经营期限内（2012年11月8日至2042年11月7日）增值税减免税已予以备案。 （5）根据贵州省铜仁市碧江区国家税务局签发的黔20140187号批准文件（证书），同意控股子公司贵州同德药业有限公司经营的药用植物初加工（中药饮片）所得享受免征企业所得税的优惠政策待遇。
（6）控股子公司贵州科开医药有限公司符合《财政部海关总署国家税务总局关于深入实
施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）第二条规定的减免税条件，贵州科开医药有限公司2021年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
（7）根据2009年1月1日起执行的《中华人民共和国营业税暂行条例》第八条规定，贵州省肿瘤医院有限公司、贵医安顺医院有限责任公司、仁怀新朝阳医院有限公司、贵州省六枝特区博大医院有限公司、六盘水安居医院有限公司、贵州医科大学附属乌当医院和贵州医科大学附属白云医院七家医院提供的医疗服务免征营业税。根据财政部、国家税务总局发布《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）从2016年5月1日起，上述医疗服务免征增值税。
（8）控股子公司贵州省肿瘤医院有限公司符合《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）以及《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）规定的减免税条件，2021年度享受西部开发优惠政策。
（9）全资子公司贵州科开大药房连锁有限公司符合《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）第二条规定的减免税条件，贵州科开大药房连锁有限公司2021年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
（10）全资子公司贵州美杏林商贸有限公司符合《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）第二条规定的减免税条件，贵州美杏林商贸有限公司2021年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
（11）全资子公司贵州盛远医药有限公司符合《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）第二条规定的减免税条件，贵州盛远医药有限公司2021年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
（12）控股子公司贵州科信康医药有限公司符合《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）第二条规定的减免税条件，贵州科信康医药有限公司2021年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
（13）控股子公司贵州信达利生物科技有限公司符合《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）第二条规定的减免税条件，贵州信达利生物科技有限公司2021年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
（14）控股子公司六盘水安居医院有限公司符合《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）号第二条规定的减免税条件，六盘水安居医院有限公司2021年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
（15）控股子公司贵医安顺医院有限责任公司符合《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）第二条规定的减免税条件，贵医安顺医院有限责任公司2021年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
（16）控股子公司贵州大东医药有限公司符合《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）第二条规定的减免税条件，贵州大东医药有限公司2021年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
（17）控股子公司贵州光正医药销售有限公司符合《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）第二条规定的减免税条件，贵州光正医药销售有限公司2021年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
（18）控股子公司贵州玖鑫医药有限公司符合《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知 》（财税〔2019〕21号），企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元，最高可上浮50%，各省、自治区、直辖市
人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。
（19）控股子公司贵州科开物业管理有限公司、控股子公司贵州华成耀商贸有限公司、控股子公司贵州瑞诺医疗科技有限公司符合《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；《税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第12号）对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
（20）控股子公司贵州信邦富顿科技有限公司符合《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），享受高新技术企业税收优惠，贵州信邦富顿科技有限公司2021年度减按15%的税率缴纳企业所得税。贵州信邦富顿科技有限公司符合《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,696,309.95 | 1,212,488.81 |
| 银行存款 | 1,661,662,483.09 | 1,709,389,650.96 |
| 其他货币资金 | 48,426,780.26 | 65,776,080.07 |
| 合计 | 1,711,785,573.30 | 1,776,378,219.84 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 78,441,458.26 | 65,776,080.07 |
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 48,426,780.26 | 65,776,080.07 |
| 信用证保证金 | ||
| 用于质押的货币资金 | ||
| 冻结货币资金 | 30,014,678.00 |
| 合计 | 78,441,458.26 | 65,776,080.07 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
无
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 174,584,023.76 | 163,063,527.64 |
| 合计 | 174,584,023.76 | 163,063,527.64 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 65,000,000.00 |
| 合计 | 65,000,000.00 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 116,700,170.73 | |
| 合计 | 116,700,170.73 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
受限资产情况详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“81、所有权或使用权受到限制的资产”。
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,625,619.00 | 0.09% | 2,625,619.00 | 100.00% | 2,243,390.58 | 0.09% | 2,243,390.58 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,970,675,814.45 | 99.91% | 216,097,013.90 | 7.27% | 2,754,578,800.55 | 2,599,293,903.35 | 99.91% | 184,552,958.23 | 7.10% | 2,414,740,945.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合一 | 2,642,284,901.77 | 88.87% | 216,097,013.90 | 8.18% | 2,426,187,887.87 | 2,307,891,337.38 | 88.71% | 184,552,958.23 | 8.00% | 2,123,338,379.15 |
| 组合二 | 328,390,912.68 | 11.04% | 328,390,912.68 | 291,402,565.97 | 11.20% | 291,402,565.97 | ||||
| 合计 | 2,973,301,433.45 | 100.00% | 218,722,632.90 | 2,754,578,800.55 | 2,601,537,293.93 | 100.00% | 186,796,348.81 | 2,414,740,945.12 | ||
按单项计提坏账准备： 2,625,619.00
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 出院病人欠款 | 2,625,619.00 | 2,625,619.00 | 100.00% | |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备： 216,097,013.90
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3个月以内（医药流通企业） | 929,893,679.44 | 4,649,468.40 | 0.50% |
| 3个月至1年以内 | 1,305,684,174.58 | 65,284,208.74 | 5.00% |
| 1至2年 | 137,234,432.53 | 10,978,754.58 | 8.00% |
| 2至3年 | 119,913,958.22 | 23,982,791.64 | 20.00% |
| 3至4年 | 60,319,072.25 | 30,159,536.15 | 50.00% |
| 4至5年 | 16,394,660.79 | 8,197,330.43 | 50.00% |
| 5年以上 | 72,844,923.96 | 72,844,923.96 | 100.00% |
| 合计 | 2,642,284,901.77 | 216,097,013.90 | -- |
确定该组合依据的说明：
组合中，按信用风险特征计提坏账准备的应收账款。
按组合计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收各级医疗保险费用结算中心 | 328,390,912.68 | ||
| 合计 | 328,390,912.68 | -- | |
确定该组合依据的说明：
除非有确凿证据表明存在减值外，不计提坏账准备的应收账款。
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,564,745,569.35 |
| 1至2年 | 139,083,248.88 |
| 2至3年 | 119,913,958.22 |
| 3年以上 | 149,558,657.00 |
| 3至4年 | 60,319,072.25 |
| 4至5年 | 16,394,660.79 |
| 5年以上 | 72,844,923.96 |
| 合计 | 2,973,301,433.45 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 2,243,390.58 | 382,228.42 | 2,625,619.00 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 184,552,958.23 | 7,267,313.30 | 1,395,213.01 | 25,671,955.38 | 216,097,013.90 | |
| 合计 | 186,796,348.81 | 7,649,541.72 | 1,395,213.01 | 25,671,955.38 | 218,722,632.90 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
注：其他为合并范围增加所致。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,395,213.01 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 944,687,675.26 | 31.77% | 25,495,239.95 |
| 合计 | 944,687,675.26 | 31.77% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
受限资产情况详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“81、所有权或使用权受到限制的资产”。
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 58,792,131.39 | 88,506,720.56 |
| 合计 | 58,792,131.39 | 88,506,720.56 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 成本 | 累计公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | 成本 | 累计公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | |
| 应收票据 | 58,792,131.39 | 58,792,131.39 | 88,506,720.56 | 88,506,720.56 | ||||
| 应收账款 | ||||||||
| 合计 | 58,792,131.39 | 58,792,131.39 | 88,506,720.56 | 88,506,720.56 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
截至2021年6月30日，本公司认为所持有的应收款项融资不存在重大的信用风险，不会因违约而产生重大损失。
其他说明：
（1）应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 58,792,131.39 | 88,506,720.56 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 58,792,131.39 | 88,506,720.56 |
（2）期末公司已质押的应收票据
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 0.00 |
| 商业承兑汇票 | |
| 合计 | 0.00 |
（3）期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 32,318,979.21 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 32,318,979.21 |
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无 （5）受限资产情况详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“81、所有权或使用权受到限制的资产”。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 236,490,881.64 | 83.10% | 208,111,038.26 | 80.09% |
| 1至2年 | 11,973,080.70 | 4.21% | 17,526,978.67 | 6.74% |
| 2至3年 | 10,412,108.79 | 3.66% | 7,207,163.67 | 2.77% |
| 3年以上 | 25,704,228.63 | 9.03% | 27,014,555.54 | 10.40% |
| 合计 | 284,580,299.76 | -- | 259,859,736.14 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年且金额重大的预付款项为19,423,090.33元。其中：预付新药研发费11,527,949.00元，因为新药尚处在研发期，该款项尚未结算。预付货款、设备款7,895,141.33元。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 重庆中浩达科技有限公司 | 22,433,300.00 | 7.88 |
| 中铁五局集团建筑工程有限责任公司 | 16,780,599.97 | 5.90 |
| 通用电气医疗系统贸易发展（上海）有限公司 | 13,698,361.02 | 4.81 |
| 贵州仁本佳科技有限公司 | 7,119,330.06 | 2.50 |
| 花园药业股份有限公司 | 6,187,816.00 | 2.17 |
| 合计 | 66,219,407.05 | 23.26 |
其他说明：
无
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 546,315.88 | |
| 其他应收款 | 563,681,881.94 | 540,590,398.42 |
| 合计 | 564,228,197.82 | 540,590,398.42 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其它 | 546,315.88 | |
| 合计 | 546,315.88 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 医院配送保证金 | 321,754,993.89 | 320,260,000.00 |
| 资产转让款 | 135,648,017.76 | 149,648,017.76 |
| 业务保证金 | 76,228,189.66 | 53,851,930.93 |
| 备用金 | 38,324,987.72 | 31,132,670.46 |
| 代垫款项 | 13,153,698.26 | 6,826,380.14 |
| 其他 | 54,333,088.06 | 40,578,349.16 |
| 合计 | 639,442,975.35 | 602,297,348.45 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 27,766,003.14 | 33,940,946.89 | 61,706,950.03 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 679,695.82 | 679,695.82 | ||
| 本期核销 | 93,941.68 | 93,941.68 | ||
| 其他变动 | 13,468,389.24 | 13,468,389.24 | ||
| 2021年6月30日余额 | 41,820,146.52 | 33,940,946.89 | 75,761,093.41 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 239,763,754.52 |
| 1至2年 | 27,082,162.83 |
| 2至3年 | 32,034,957.36 |
| 3年以上 | 340,562,100.64 |
| 3至4年 | 245,102,699.68 |
| 4至5年 | 11,799,543.72 |
| 5年以上 | 83,659,857.24 |
| 合计 | 639,442,975.35 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 33,940,946.89 | 33,940,946.89 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 27,766,003.14 | 679,695.82 | 93,941.68 | 13,468,389.24 | 41,820,146.52 | |
| 合计 | 61,706,950.03 | 679,695.82 | 93,941.68 | 13,468,389.24 | 75,761,093.41 | |
其他为合并范围增加所致。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 93,941.68 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 贵航贵阳医院 | 医院配送保证金 | 135,000,000.00 | 3-4年 | 21.11% | |
| 道真仡佬族苗族自治县卫生健康局 | 资产转让款 | 134,500,000.00 | 1年以内 | 21.03% | 6,725,000.00 |
| 务川昇辉医院 | 医院配送保证金 | 100,000,000.00 | 2-3年、3-4年 | 15.64% | |
| 广东泰禾生物药业有限公司 | 其他 | 32,492,101.00 | 5年以上 | 5.08% | 32,492,101.00 |
| 普定县人民医院 | 医院配送保证金 | 30,000,000.00 | 5年以上 | 4.69% | |
| 合计 | -- | 431,992,101.00 | -- | 67.55% | 39,217,101.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 151,356,882.20 | 151,356,882.20 | 146,491,348.98 | 146,491,348.98 | ||
| 在产品 | 22,530,507.74 | 22,530,507.74 | 18,774,259.44 | 18,774,259.44 | ||
| 库存商品 | 640,044,245.40 | 640,044,245.40 | 553,876,430.04 | 553,876,430.04 | ||
| 周转材料 | 6,338,577.77 | 6,338,577.77 | 5,784,326.21 | 5,784,326.21 | ||
| 包装物 | 3,421,039.10 | 3,421,039.10 | 2,849,947.53 | 2,849,947.53 | ||
| 自制半成品 | 90,545,386.45 | 90,545,386.45 | 110,162,443.24 | 110,162,443.24 | ||
| 消耗性生物资产 | 6,147,669.33 | 6,147,669.33 | 5,454,773.09 | 5,454,773.09 | ||
| 合计 | 920,384,307.99 | 920,384,307.99 | 843,393,528.53 | 843,393,528.53 | ||
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
无
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
无
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
无
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额 | 2,324,607.87 | 1,645,688.10 |
| 预缴企业所得税 | 4,579,623.65 | 2,965,763.60 |
| 预缴其他税费 | 82,688.79 | 185.87 |
| 合计 | 6,986,920.31 | 4,611,637.57 |
其他说明：
无
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
无
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
无
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 贵州海墨斯医疗有限公司 | 1,470,000.00 | -101,615.75 | 1,368,384.25 | ||||||||
| 小计 | 1,470,000.00 | -101,615.75 | 1,368,384.25 | ||||||||
| 合计 | 1,470,000.00 | -101,615.75 | 1,368,384.25 | ||||||||
其他说明
无
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 杭州镜心投资合伙企业（有限合伙） | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 常州平盛股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 16,277,292.13 | 16,277,292.13 |
| 苏州夏启宝寿九鼎医药投资中心（有限合伙） | 1,606,545.18 | 3,253,815.88 |
| 贵州信华乐康园区置业有限公司 | 1,983,193.30 | |
| 贵阳现代药业研究院 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 合计 | 217,933,837.31 | 221,564,301.31 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 杭州镜心投资合伙企业（有限合伙） | 非交易性 | |||||
| 常州平盛股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 非交易性 | |||||
| 苏州夏启宝寿九鼎医药投资中心（有限合伙） | -29,292.48 | 2,595,701.22 | 非交易性 | |||
| 贵州信华乐康园区置业有限公司 | 非交易性 | |||||
| 贵阳现代药业研究院 | 非交易性 |
其他说明：
无
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
无
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,408,002,820.83 | 2,200,606,296.15 |
| 合计 | 2,408,002,820.83 | 2,200,606,296.15 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,904,512,291.61 | 1,174,070,752.73 | 67,360,153.33 | 122,046,063.46 | 186,060,178.92 | 3,454,049,440.05 |
| 2.本期增加金额 | 281,738,574.32 | 55,500,396.60 | 10,509,719.22 | 6,169,936.28 | 4,271,000.33 | 358,189,626.75 |
| （1）购置 | 1,834,049.11 | 16,586,664.23 | 2,240,031.43 | 5,198,848.63 | 2,817,863.00 | 28,677,456.40 |
| （2）在建工程转入 | 10,997,339.73 | 10,997,339.73 | ||||
| （3）企业合并增加 | 268,907,185.48 | 38,913,732.37 | 8,269,687.79 | 971,087.65 | 1,453,137.33 | 318,514,830.62 |
| 3.本期减少金额 | 15,567,822.60 | 1,754,604.86 | 3,208,591.77 | 594,174.29 | 21,125,193.52 | |
| （1）处置或报废 | 15,567,822.60 | 1,754,604.86 | 3,208,591.77 | 594,174.29 | 21,125,193.52 | |
| 4.期末余额 | 2,186,250,865.93 | 1,214,003,326.73 | 76,115,267.69 | 125,007,407.97 | 189,737,004.96 | 3,791,113,873.28 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 354,928,918.76 | 639,258,156.68 | 46,375,488.93 | 82,868,365.85 | 130,012,213.68 | 1,253,443,143.90 |
| 2.本期增加金额 | 55,078,341.08 | 66,153,093.83 | 7,429,287.24 | 7,280,671.66 | 10,276,066.73 | 146,217,460.54 |
| （1）计提 | 37,696,872.18 | 56,511,384.46 | 2,986,212.05 | 6,782,353.34 | 8,933,962.58 | 112,910,784.61 |
| （2）企业合并增加 | 17,381,468.90 | 9,641,709.37 | 4,443,075.19 | 498,318.32 | 1,342,104.15 | 33,306,675.93 |
| 3.本期减少金 | 11,245,828.95 | 1,215,825.48 | 1,093,993.36 | 2,993,904.20 | 16,549,551.99 |
| 额 | ||||||
| （1）处置或报废 | 11,245,828.95 | 1,215,825.48 | 1,093,993.36 | 2,993,904.20 | 16,549,551.99 | |
| 4.期末余额 | 410,007,259.84 | 694,165,421.56 | 52,588,950.69 | 89,055,044.15 | 137,294,376.21 | 1,383,111,052.45 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,776,243,606.09 | 519,837,905.17 | 23,526,317.00 | 35,952,363.82 | 52,442,628.75 | 2,408,002,820.83 |
| 2.期初账面价值 | 1,549,583,372.85 | 534,812,596.05 | 20,984,664.40 | 39,177,697.61 | 56,047,965.24 | 2,200,606,296.15 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 贵州省肿瘤医院有限公司停车库 | 11,892,238.17 | 相关手续尚在办理中 |
| 贵州省肿瘤医院有限公司门诊大楼 | 11,839,139.49 | 相关手续尚在办理中 |
| 贵州省肿瘤医院有限公司第三住院大楼 | 201,041,050.86 | 相关手续尚在办理中 |
| 仁怀新朝阳医院有限公司大楼 | 145,509,916.95 | 相关手续尚在办理中 |
| 贵州信邦制药股份有限公司胶囊剂厂房 | 25,712,072.47 | 相关手续尚在办理中 |
| 科开Ⅰ号苑办公楼 | 29,489,810.82 | 相关手续尚在办理中 |
| 贵阳医学院白云附属医院二期综合楼 | 265,662,393.51 | 相关手续尚在办理中 |
| 贵州省六枝特区博大医院有限公司 | 81,690,994.75 | 相关手续尚在办理中 |
| 六盘水安居医院有限公司鑫丰2号综合楼（1-6层） | 3,433,816.12 | 相关手续尚在办理中 |
其他说明
受限资产情况详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“81、所有权或使用权受到限制的资产”。
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
无
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 182,748,801.88 | 122,594,460.72 |
| 合计 | 182,748,801.88 | 122,594,460.72 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 贵州省六枝特区博大医院有限公司建设项目 | 32,963,932.68 | 32,963,932.68 | 32,963,932.68 | 32,963,932.68 | ||
| 仁怀新朝阳医院有限公司建设项目 | 7,814,477.77 | 7,814,477.77 | ||||
| 贵州医科大学附 | 114,491,593.68 | 114,491,593.68 | 61,613,116.36 | 61,613,116.36 | ||
| 属白云医院三期建设工程项目 | ||||||
| 贵州同德药业有限公司中药饮片生产车间改扩建项目 | 371,924.53 | 371,924.53 | ||||
| 贵州省肿瘤医院有限公司PET-CT机房工程 | 967,800.40 | 967,800.40 | ||||
| 零星工程 | 33,953,550.59 | 33,953,550.59 | 20,202,933.91 | 20,202,933.91 | ||
| 合计 | 182,748,801.88 | 182,748,801.88 | 122,594,460.72 | 122,594,460.72 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 贵州省六枝特区博大医院有限公司建设项目 | 200,000,000.00 | 32,963,932.68 | 32,963,932.68 | 89.50% | 95.00% | 募股资金 | ||||||
| 仁怀新朝阳医院有限公司建设项目 | 250,000,000.00 | 7,814,477.77 | 198,434.00 | 8,012,911.77 | 68.32% | 100.00% | 募股资金 | |||||
| 贵州医科大学附属白云医院三期建设工程项目 | 515,000,000.00 | 61,613,116.36 | 52,878,477.32 | 114,491,593.68 | 22.23% | 50.00% | 其他 | |||||
| 贵州同德药业 | 54,341,500.00 | 371,924.53 | 371,924.53 | 0.68% | 5.00% | 其他 |
| 有限公司中药饮片生产车间改扩建项目 | ||||||||||||
| 贵州省肿瘤医院有限公司PET-CT机房工程 | 23,000,000.00 | 967,800.40 | 967,800.40 | 4.21% | 10.00% | 其他 | ||||||
| 零星工程 | 20,202,933.91 | 16,735,044.64 | 2,984,427.96 | 33,953,550.59 | 其他 | |||||||
| 合计 | 1,042,341,500.00 | 122,594,460.72 | 71,151,680.89 | 10,997,339.73 | 182,748,801.88 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
无
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋租赁 | 设备租赁 | 其他租赁 | 合计 |
| 1.期初余额 | 62,479,331.63 | 14,400,000.00 | 2,340,997.00 | 79,220,328.63 |
| 4.期末余额 | 62,479,331.63 | 14,400,000.00 | 2,340,997.00 | 79,220,328.63 |
| 1.期初余额 | 23,310,107.55 | 8,200,000.00 | 2,117,695.00 | 33,627,802.55 |
| 2.本期增加金额 | 2,902,067.68 | 1,200,000.00 | 133,981.14 | 4,236,048.82 |
| （1）计提 | 2,902,067.68 | 1,200,000.00 | 133,981.14 | 4,236,048.82 |
| 4.期末余额 | 26,212,175.23 | 9,400,000.00 | 2,251,676.14 | 37,863,851.37 |
| 1.期末账面价值 | 36,267,156.40 | 5,000,000.00 | 89,320.86 | 41,356,477.26 |
| 2.期初账面价值 | 39,169,224.08 | 6,200,000.00 | 223,302.00 | 45,592,526.08 |
其他说明：
无
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 176,398,477.00 | 24,433,670.25 | 56,583,442.44 | 40,345,960.25 | 297,761,549.94 |
| 2.本期增加金额 | 432,305.64 | 3,244,901.81 | 3,677,207.45 | ||
| （1）购置 | 2,302,065.52 | 2,302,065.52 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | 432,305.64 | 942,836.29 | 1,375,141.93 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 176,830,782.64 | 24,433,670.25 | 56,583,442.44 | 43,590,862.06 | 301,438,757.39 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 24,521,197.54 | 11,939,361.54 | 26,708,949.46 | 15,032,742.01 | 78,202,250.55 |
| 2.本期增加金额 | 2,547,858.34 | 524,236.80 | 2,602,172.22 | 2,233,874.62 | 7,908,141.98 |
| （1）计提 | 2,065,671.28 | 524,236.80 | 2,602,172.22 | 2,070,538.79 | 7,262,619.09 |
| （2）企业合并增加 | 482,187.06 | 163,335.83 | 645,522.89 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 27,069,055.88 | 12,463,598.34 | 29,311,121.68 | 17,266,616.63 | 86,110,392.53 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 149,761,726.76 | 11,970,071.91 | 27,272,320.76 | 26,324,245.43 | 215,328,364.86 |
| 2.期初账面价值 | 151,877,279.46 | 12,494,308.71 | 29,874,492.98 | 25,313,218.24 | 219,559,299.39 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
受限资产情况详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“81、所有
权或使用权受到限制的资产”。
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
无
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 贵州科开医药有限公司 | 597,117,086.17 | 597,117,086.17 | ||||
| 贵州盛远医药有限公司 | 8,422,618.73 | 8,422,618.73 | ||||
| 贵州光正医药销售有限公司 | 1,681,714.84 | 1,681,714.84 | ||||
| 贵州大东医药有限公司 | 125,220.63 | 125,220.63 | ||||
| 合计 | 605,539,704.90 | 1,806,935.47 | 607,346,640.37 | |||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
无
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
无商誉减值测试的影响
无其他说明无
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 65,424,133.61 | 5,246,958.88 | 6,325,992.37 | 64,345,100.12 | |
| 维保费 | 18,896,740.90 | 2,540,987.46 | 16,355,753.44 | ||
| 配送费 | 44,839,167.99 | 5,073,923.52 | 39,765,244.47 | ||
| 其他 | 2,979,132.51 | 980,000.00 | 307,828.92 | 3,651,303.59 | |
| 合计 | 132,139,175.01 | 6,226,958.88 | 14,248,732.27 | 0.00 | 124,117,401.62 |
其他说明无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 264,032,250.54 | 46,945,039.50 | 220,462,006.54 | 38,367,407.65 |
| 内部交易未实现利润 | 52,731,045.10 | 8,391,799.57 | 50,414,282.36 | 8,085,204.32 |
| 预计负债 | 337,906.00 | 50,685.90 | 352,906.00 | 52,935.90 |
| 合计 | 317,101,201.64 | 55,387,524.97 | 271,229,194.90 | 46,505,547.87 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 55,387,524.97 | 46,505,547.87 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 30,451,475.77 | 28,041,292.30 |
| 可抵扣亏损 | 278,493,902.44 | 268,099,641.07 |
| 合计 | 308,945,378.21 | 296,140,933.37 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 49,000,159.20 | ||
| 2022年 | 36,105,954.85 | 36,105,954.85 | |
| 2023年 | 65,728,679.92 | 65,728,679.92 | |
| 2024年 | 58,404,083.51 | 58,404,083.51 | |
| 2025年 | 58,860,763.59 | 58,860,763.59 | |
| 2026年 | 59,394,420.57 | ||
| 合计 | 278,493,902.44 | 268,099,641.07 | -- |
其他说明：
无
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
无
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 171,580,000.00 | 278,110,000.00 |
| 抵押借款 | 90,390,000.00 | 83,390,000.00 |
| 保证借款 | 837,000,000.00 | 1,337,000,000.00 |
| 信用借款 | 1,200,000,000.00 | 1,684,000,000.00 |
| 合计 | 2,298,970,000.00 | 3,382,500,000.00 |
短期借款分类的说明：
本公司期末短期抵押及质押借款具体情况详见本报告之“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“81、所有权或使用权受到的限制的资产”。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
无
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
无
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 132,615,073.16 | 188,188,404.07 |
| 合计 | 132,615,073.16 | 188,188,404.07 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 560,604,388.32 | 501,939,065.17 |
| 1至2年 | 40,721,603.89 | 53,829,026.91 |
| 2至3年 | 16,882,573.71 | 16,084,760.89 |
| 3年以上 | 101,975,543.60 | 28,531,102.04 |
| 合计 | 720,184,109.52 | 600,383,955.01 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广州南新制药有限公司 | 8,366,082.40 | 未结算 |
| 贵州光正制药有限责任公司 | 4,150,759.85 | 未结算 |
| 铜仁市众博医疗科技有限公司 | 2,607,380.00 | 未结算 |
| 贵州国泰医药有限公司 | 2,590,261.51 | 未结算 |
| 湖南科伦制药有限公司岳阳分公司 | 2,279,127.28 | 未结算 |
| 合计 | 19,993,611.04 | -- |
其他说明：
无
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
无
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 32,450,029.03 | 33,793,080.18 |
| 1至2年 | 1,768,868.78 | 5,034,147.89 |
| 2至3年 | 554,746.26 | 131,584.74 |
| 3年以上 | 2,748,408.67 | 665,680.06 |
| 合计 | 37,522,052.74 | 39,624,492.87 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 19,797,462.60 | 371,909,656.58 | 367,941,802.35 | 23,765,316.83 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 134,015.60 | 21,808,927.67 | 21,868,312.07 | 74,631.20 |
| 合计 | 19,931,478.20 | 393,718,584.25 | 389,810,114.42 | 23,839,948.03 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,412,343.79 | 332,436,711.06 | 328,874,140.95 | 18,974,913.90 |
| 2、职工福利费 | 12,743,001.01 | 12,743,001.01 | ||
| 3、社会保险费 | 2,986.06 | 14,368,944.60 | 14,364,154.41 | 7,776.25 |
| 其中：医疗保险费 | 13,788,810.05 | 13,788,810.05 | ||
| 工伤保险费 | 2,699.26 | 580,134.55 | 575,344.36 | 7,489.45 |
| 生育保险费 | 286.80 | 286.80 | ||
| 4、住房公积金 | 4,035.00 | 9,560,165.36 | 9,564,200.36 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,044,377.22 | 2,448,897.01 | 2,134,469.50 | 3,358,804.73 |
| 8、其他短期薪酬 | 1,333,720.53 | 351,937.54 | 261,836.12 | 1,423,821.95 |
| 合计 | 19,797,462.60 | 371,909,656.58 | 367,941,802.35 | 23,765,316.83 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 128,398.26 | 20,898,613.81 | 20,955,508.71 | 71,503.36 |
| 2、失业保险费 | 5,617.34 | 910,313.86 | 912,803.36 | 3,127.84 |
| 合计 | 134,015.60 | 21,808,927.67 | 21,868,312.07 | 74,631.20 |
其他说明：
无
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 13,327,000.19 | 11,962,708.55 |
| 企业所得税 | 14,257,968.02 | 16,458,605.08 |
| 个人所得税 | 1,653,862.23 | 1,396,505.79 |
| 城市维护建设税 | 1,008,634.98 | 990,807.08 |
| 教育费附加 | 1,079,199.35 | 1,065,787.73 |
| 其他税费 | 1,013,002.33 | 280,344.90 |
| 合计 | 32,339,667.10 | 32,154,759.13 |
其他说明：
无
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 159,210.00 | 2,659,210.00 |
| 其他应付款 | 207,186,053.51 | 200,432,807.38 |
| 合计 | 207,345,263.51 | 203,092,017.38 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
无
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 159,210.00 | 2,659,210.00 |
| 合计 | 159,210.00 | 2,659,210.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 118,734,102.67 | 115,925,847.01 |
| 代收代付款 | 16,125,142.90 | 15,036,512.82 |
| 借款 | 30,618,778.14 | 27,605,157.40 |
| 业务周转金 | 37,157,139.00 | 37,157,139.00 |
| 其他 | 4,550,890.80 | 4,708,151.15 |
| 合计 | 207,186,053.51 | 200,432,807.38 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 贵阳市社会保险收付管理中心 | 37,157,139.00 | 业务周转金 |
| 贵阳市公共住宅投资建设（集团）有限公司 | 6,768,265.22 |
| 合计 | 43,925,404.22 | -- |
其他说明
无
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待结转销项税 | 4,250,630.83 | 4,565,330.29 |
| 合计 | 4,250,630.83 | 4,565,330.29 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
无
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 33,681,994.92 | 34,712,906.49 |
| 未确认融资费用 | -9,501,455.53 | -10,170,349.29 |
| 合计 | 24,180,539.39 | 24,542,557.20 |
其他说明无
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
无
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
无
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 337,906.00 | 352,906.00 | |
| 合计 | 337,906.00 | 352,906.00 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
唐训果起诉贵州省肿瘤医院有限公司误诊产生医疗事故，并经省医学会鉴定结论为三级乙等医疗事故，医院承担主要责任。唐训果诉讼请求赔偿损失共计人民币1,410,931.44元，贵州省肿瘤医院有限公司预计将承担赔偿800,000.00元。
2014年3月，贵阳市中级人民法院判决贵州省肿瘤医院有限公司支付前期医疗赔偿款276,094.00元，并将承担以后若干年份医疗费用。贵州省肿瘤医院有限公司于2014年5月支付前期医疗赔偿款276,094.00元；2014年11月支付医疗费用30,000.00元；2015年12月支付医疗费用20,000.00元；2016年10月支付医疗费用23,000.00元；2017年11月支付医疗费用33,000.00元；2018年12月支付医疗费用46,000.00元；2019年11月支付医疗费用19,000.00元，2021年2月支付医疗费用15,000.00元。合计已支付462,094.00元，预计负债余额337,906.00元。
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 22,876,946.56 | 4,029,114.87 | 6,970,123.99 | 19,935,937.44 |
| 合计 | 22,876,946.56 | 4,029,114.87 | 6,970,123.99 | 19,935,937.44 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 半夏、何首乌、续断、头花蓼等4种药材规范化种植关键技术研究与应用示范 | 3,872,916.83 | 162,499.98 | 3,710,416.85 | 与资产相关 | ||||
| 固体制剂GMP生产线扩建项目 | 625,000.00 | 150,000.00 | 475,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 植物提取物GMP生产线扩建项目 | 416,666.67 | 100,000.00 | 316,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 固体制剂GMP生产线建设项目 | 1,289,583.33 | 309,500.00 | 980,083.33 | 与资产相关 | ||||
| 三期扩建投资项目 | 1,344,999.80 | 134,500.02 | 1,210,499.78 | 与资产相关 | ||||
| 石阡县中药材种繁基地建设产业化扶贫项目 | 926,666.67 | 20,000.00 | 906,666.67 | 与资产相关 | ||||
| GSP技术改造项目 | 1,298,333.49 | 40,999.98 | 1,257,333.51 | 与资产相关 | ||||
| 国家基药所需中药材种子种苗（丹参、太子参、黄精、何首乌）繁育基地（贵州）种植基地建设项目 | 1,627,777.77 | 33,333.34 | 1,594,444.43 | 与资产相关 | ||||
| 西南药物制剂国家地方 | 5,000,000.00 | 250,000.00 | 4,750,000.00 | 与资产相关 |
| 联合工程研究中心（贵州）创新能力建设项目 | ||||||||
| 胶囊剂生产线配套扩建项目 | 249,999.80 | 25,000.02 | 224,999.78 | 与资产相关 | ||||
| 芪胶升白胶囊等三个独家国家医保大品种产业化发展的关键技术研究 | 1,609,959.00 | 1,609,959.00 | 与资产相关 | |||||
| 世界银行贷款贵州农村发展项目 | 1,515,043.20 | 105,216.78 | 1,409,826.42 | 与资产相关 | ||||
| 贵州中药材创新成果运用及科技扶贫示范基地建设项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 社发领域科技支撑计划项目经费 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 贵州省科学技术厅黄精项目款 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 关节克痹丸产业化技术研究项目 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 基于“互联网+远程药学服务”的大数据药品监管平台研发及应用 | 56,000.00 | 56,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 代扣个人所得税手续费 | 11,066.84 | 11,066.84 | 与收益相关 | |||||
| 工信局拨付十大产业振兴专项资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 |
| 以工代训培训补贴 | 712,098.00 | 712,098.00 | 与收益相关 | |||||
| 2019年企业研究开发补助经费 | 600.00 | 600.00 | 与收益相关 | |||||
| 2020年贵州省促生产稳就业保增长专项资金 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 东西部扶贫协作资金支持黔货出山助推脱贫攻坚奖励扶持 | 555,100.00 | 555,100.00 | 与收益相关 | |||||
| 产业扶持资金 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 云岩区市场监督管理局“知识产权试点单位”资助费 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 进项税加计抵减 | 19,250.03 | 19,250.03 | 与收益相关 | |||||
| 2019年批零餐行业新增上限入库奖励款 | 25,000.00 | 25,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
无
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,667,228,611.00 | 360,000,000.00 | 360,000,000.00 | 2,027,228,611.00 | |||
其他说明：
报告期公司向金域实业非公开发行360,000,000股股票，已于2021年6月28日在深圳证券交易所上市，本次非公开发行完成后，公司的总股本由1,667,228,611股增加至2,027,228,611股。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,621,271,537.32 | 1,141,376,671.99 | 4,058,970.53 | 4,758,589,238.78 |
| 其他资本公积 | 3,052,343.92 | 3,052,343.92 | ||
| 合计 | 3,624,323,881.24 | 1,141,376,671.99 | 4,058,970.53 | 4,761,641,582.70 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“53、股本”注释，因公司发行新股，增加资本公积-股本溢价1,141,376,671.99元。
（2）2021年6月，控股子公司贵州科开医药有限公司合计出资12,000,000.00元收购其子公司仁怀新朝阳医院有限公司少数股东所持有13.5%的股权。公司新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并财务报表中的资本公积-股本溢价4,058,970.53元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 实行股权激励回购 | 455,380,297.37 | 455,380,297.37 | ||
| 合计 | 455,380,297.37 | 455,380,297.37 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 54,210,588.74 | 54,210,588.74 | ||
| 合计 | 54,210,588.74 | 54,210,588.74 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 27,957,142.12 | -126,700,032.95 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -18,864,300.00 | |
| 调整后期初未分配利润 | 27,957,142.12 | -145,564,332.95 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 152,630,101.94 | 35,748,628.19 |
| 加： 处置其他权益工具投资 | -68,786.21 | |
| 期末未分配利润 | 180,518,457.85 | -109,815,704.76 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,080,727,935.47 | 2,452,311,050.77 | 2,687,563,649.31 | 2,167,205,049.82 |
| 其他业务 | 17,519,346.54 | 7,783,905.40 | 14,940,542.08 | 8,144,661.23 |
| 合计 | 3,098,247,282.01 | 2,460,094,956.17 | 2,702,504,191.39 | 2,175,349,711.05 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
无
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,176,556.16 | 4,073,356.34 |
| 教育费附加 | 3,662,870.22 | 3,175,472.00 |
| 房产税 | 2,055,298.15 | 1,840,403.68 |
| 土地使用税 | 709,493.55 | 487,557.33 |
| 车船使用税 | 44,492.10 | 42,563.30 |
| 印花税 | 1,605,586.01 | 952,909.86 |
| 其他税费 | 9,620.59 | 11,916.05 |
| 合计 | 12,263,916.78 | 10,584,178.56 |
其他说明：
无
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场及学术推广 | 136,993,050.51 | 132,606,251.13 |
| 工资及福利 | 28,201,653.21 | 35,912,379.93 |
| 办公费 | 17,194,337.55 | 18,761,978.08 |
| 运输费 | 3,474,133.79 | |
| 其他销售费用 | 1,319,391.30 | 814,064.98 |
| 合计 | 183,708,432.57 | 191,568,807.91 |
其他说明：
无
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利 | 82,540,554.18 | 78,791,288.96 |
| 办公及差旅费 | 35,577,316.40 | 37,004,234.47 |
| 业务招待费 | 10,247,763.74 | 6,185,500.42 |
| 咨询服务费 | 5,040,601.33 | 4,083,614.72 |
| 折旧及摊销费 | 56,046,002.54 | 54,803,849.99 |
| 会议费 | 247,113.50 | 280,032.78 |
| 其他管理费用 | 8,376,060.16 | 10,091,379.01 |
| 合计 | 198,075,411.85 | 191,239,900.35 |
其他说明：
无
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利 | 170,463.05 | 6,911,331.33 |
| 办公及差旅费 | 13,260.92 | 16,595.61 |
| 折旧及摊销费 | 192,171.69 | 954,060.61 |
| 检验及设备维护费 | 7,318.27 | 287,266.99 |
| 直接材料 | 51,848.24 | 1,184,656.06 |
| 其他费用 | 478,373.04 | 196,426.06 |
| 合计 | 913,435.21 | 9,550,336.66 |
其他说明：
无
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 74,120,559.65 | 49,231,727.30 |
| 减：利息收入 | 9,574,306.80 | 7,293,485.25 |
| 汇兑损益 | 501.43 | -2,300,333.03 |
| 银行手续费及其他 | 460,542.14 | 326,837.79 |
| 合计 | 65,007,296.42 | 39,964,746.81 |
其他说明：
无
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固体制剂GMP生产线建设项目 | 309,500.00 | 309,500.00 |
| 半夏、何首乌、续断、头花蓼4种药材规范化种植关键技术研究与应用示范 | 162,499.98 | 162,499.98 |
| 固体制剂GMP生产线改扩建项目 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 三期扩建投资项目 | 134,500.02 | 134,500.02 |
| 植物提取GMP生产线扩建项目 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 世界银行贷款贵州农村发展项目 | 105,216.78 | 91,849.50 |
| GSP技术改造项目 | 40,999.98 | 40,999.98 |
| 国家基药所需中药材种子种苗（丹参、太子参、黄精、何首乌）繁育基地（贵州）种植基地建设项目 | 33,333.34 | 33,333.34 |
| 胶囊剂生产线配套扩建项目 | 25,000.02 | 25,000.02 |
| 石阡县中药材种繁基地建设产业扶贫项目 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 基于“互联网+远程药学服务”的大数据药品监管平台研发及应用 | 56,000.00 | 300,000.00 |
| 西南药物制剂国家地方联合工程研究中心（贵州）创新能力建设项目 | 250,000.00 | |
| 芪胶升白胶囊等三个独家国家医保大品种产业化发展的关键技术研究 | 1,609,959.00 | |
| 工信局拨付十大产业振兴专项资金 | 2,000,000.00 | |
| 以工代训培训补贴 | 712,098.00 | |
| 2019年企业研究开发补助经费 | 600.00 | |
| 2020年贵州省促生产稳就业保增长专项资金 | 100,000.00 | |
| 东西部扶贫协作资金支持黔货出山助推脱贫攻坚奖励扶持 | 555,100.00 | |
| 产业扶持资金 | 500,000.00 | |
| 云岩区市场监督管理局“知识产权试点单位”资助费 | 50,000.00 | |
| 2019年批零餐行业新增上限入库奖励款 | 25,000.00 | |
| 代扣个人所得税手续费 | 11,066.84 | 67,282.09 |
| 进项税加计抵减 | 19,250.03 | |
| 中药材黄精种繁技术集成及应用项目 | 500,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 225,983.57 |
| 杭州钱塘新区杭州院士工作站资助 | 100,000.00 | |
| 钱塘新区医药港小镇发展中心医药产业发展项目补助金 | 94,000.00 | |
| 铜仁市碧江区就业局以工代训补贴 | 10,867.17 | |
| 吸纳精准扶贫补助 | 8,000.00 | |
| 政府机构职业卫生问卷调查补贴 | 900.00 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -101,615.75 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -21,405,736.09 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -6,208.00 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | -29,292.48 | 78,716.86 |
| 法人理财产品收益 | 3,218,733.35 | |
| 合计 | 3,081,617.12 | -21,327,019.23 |
其他说明：
无
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
无
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
无
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -679,695.82 | -2,361,981.50 |
| 应收账款坏账损失 | -7,649,541.72 | -13,962,120.55 |
| 合计 | -8,329,237.54 | -16,324,102.05 |
其他说明：
无
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -500,121.56 | |
| 合计 | -500,121.56 |
其他说明：
无
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | 43,947.47 | -70,543.58 |
| 无形资产处置利得或损失 | -164,469.03 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | 465,010.57 | 54,878.00 | 465,010.57 |
| 其他 | 5,681,200.01 | 415,051.95 | 5,681,200.01 |
| 合计 | 6,146,210.58 | 469,929.95 | 6,146,210.58 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
无
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 77,950.00 | 1,012,229.55 | 77,950.00 |
| 盘亏损失 | 273,028.64 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,737,803.90 | 370,555.13 | 1,737,803.90 |
| 罚款支出 | 3,664,479.27 | 3,664,479.27 | |
| 其他 | 215,391.58 | 1,906,999.39 | 215,391.58 |
| 合计 | 5,695,624.75 | 3,562,812.71 | 5,695,624.75 |
其他说明：
无
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 30,901,983.78 | 13,860,210.83 |
| 递延所得税费用 | -8,881,977.10 | 1,825,711.17 |
| 合计 | 22,020,006.68 | 15,685,922.00 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 180,400,869.88 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 27,059,662.71 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,499,274.28 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -6,216,435.74 |
| 非应税收入的影响 | 1,111,149.18 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 96,055.81 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,157,450.45 |
| 小微企业税收优惠 | -269,951.28 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产的变化 | 581,349.83 |
| 所得税费用 | 22,020,006.68 |
其他说明
无
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 9,798,414.87 | 47,324,689.83 |
| 利息收入 | 9,574,306.80 | 7,293,485.25 |
| 退回药品配送保证金 | 11,005,006.11 | 20,100,000.00 |
| 其他往来收款 | 86,157,017.38 | 101,105,526.55 |
| 合计 | 116,534,745.16 | 175,823,701.63 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行手续费 | 460,542.14 | 326,837.79 |
| 管理、研发费用付现 | 59,987,807.36 | 53,145,050.06 |
| 销售费用付现 | 155,506,779.36 | 147,139,019.81 |
| 捐赠支出 | 77,950.00 | 1,012,229.55 |
| 其他往来付款 | 69,630,905.99 | 53,500,574.15 |
| 药品配送保证金 | 500,000.00 | 5,600,000.00 |
| 合计 | 286,163,984.85 | 260,723,711.36 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到票据保证金及质押货币资金 | 65,776,080.07 | 90,229,407.07 |
| 合计 | 65,776,080.07 | 90,229,407.07 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付票据保证金、质押货币资金及诉讼事项被冻结的资金 | 78,441,458.26 | 41,502,381.23 |
| 支付回购股份款 | 86,188,438.91 | |
| 发生与发行新股有关的费用 | 1,030,000.00 | |
| 合计 | 79,471,458.26 | 127,690,820.14 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 158,380,863.20 | 29,456,165.51 |
| 加：资产减值准备 | 8,329,237.54 | 16,824,223.62 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 112,910,784.61 | 108,299,594.31 |
| 使用权资产折旧 | 4,236,048.82 | |
| 无形资产摊销 | 7,262,619.09 | 6,824,139.87 |
| 长期待摊费用摊销 | 14,248,732.27 | 18,444,991.25 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -43,947.47 | 235,012.61 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,737,803.90 | 370,555.13 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 79,889,859.65 | 94,449,384.30 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,081,617.12 | 21,327,019.23 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -8,881,977.10 | 1,825,711.17 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 63,670,874.83 | 101,521,771.11 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 24,094,662.28 | 197,341,987.85 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -252,854,386.33 | -196,756,695.65 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 209,899,558.17 | 400,163,860.31 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,633,344,115.04 | 1,129,419,707.96 |
| 减：现金的期初余额 | 1,710,602,139.77 | 1,145,388,286.15 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -77,258,024.73 | -15,968,578.19 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 356,575,337.00 |
| 其中： | -- |
| 贵州光正医药销售有限公司 | 110,197,400.00 |
| 贵州光正医药物流有限公司 | 212,037,000.00 |
| 贵州大东医药有限公司 | 23,540,937.00 |
| 仁怀新朝阳医院有限公司 | 10,800,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 48,423,403.13 |
| 其中： | -- |
| 贵州光正医药销售有限公司 | 33,467,493.55 |
| 贵州光正医药物流有限公司 | 4,513,420.69 |
| 贵州大东医药有限公司 | 10,442,488.89 |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 308,151,933.87 |
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,633,344,115.04 | 1,710,602,139.77 |
| 其中：库存现金 | 1,696,309.95 | 1,212,488.81 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,631,647,805.09 | 1,709,389,650.96 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,633,344,115.04 | 1,710,602,139.77 |
其他说明：
无
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 48,426,780.26 | 票据保证金 |
| 应收票据 | 65,000,000.00 | 质押借款 |
| 固定资产 | 87,658,439.69 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 6,951,053.58 | 抵押借款和质押借款 |
| 货币资金 | 30,014,678.00 | 诉讼事项被冻结的资金 |
| 应收账款 | 9,967,665.40 | 质押借款 |
| 合计 | 248,018,616.93 | -- |
其他说明：
本公司将部分资产用于向银行进行质押或抵押，期末所有权受到限制的资产情况如下：
1、本公司控股子公司贵州大东医药有限公司拥有的黔（2019）乌当区第0002631、0022798、0022799、0022801、0022812、0022813、0022818、0022826、0022828、0022835、0022842、0022849、0023420号不动产权，为其在交通银行股份有限公司贵州省分行7,000,000.00元的借款提供抵押担保，资产原值6,480,680.76元，净值4,856,730.15元。
2、本公司以拥有的罗甸国用（龙坪）字第0165号土地使用权、罗龙坪国用（2013）字第018号国有土地使用权和土地使用权上的建筑物，为本公司在中国农业银行股份有限公司罗甸县支行83,390,000.00元的借款提供抵押担保，资产原值137,618,421.84元，净值89,752,763.12元。
3、本公司以拥有的信邦文字商标、邦消安文字商标等62项商标专用权（证书号码：1097704、1156635、11988429、11988430、1312785、1472519、1472520、1548513、14762016、3062550、3062607、3062609、3188529、3188531、5051359至2051368共10项、5051449至5051472共24项、5051474至5051478共5项、5051587至5051591共5项、6135282、6135283、6135317、6409820、14512059、1612598、15210818、6135284、1548511、3661277、1548517、1556448、1548514、5051592、1548518、6135318、1548512、5051593至5051595共3项、15962913、15962940、8968260、15962851、4359041、15962789、15963020、15963106、15962796、15963036、15963161、6135285、3062608、3188530、3188528、16625159、17053792、17053914、17054038、17148244、17148399、
17148195、17148112、15210752、15210728、120591、206607、207147、855117、155086、207065、26979300、26974244）为本公司在中国农业银行股份有限公司罗甸县支行98,610,000.00元的借款提供质押担保。
4、本公司控股子公司贵州科信康医药有限公司以银行承兑汇票共5份，票面价值共计65,000,000.00元为其在中国建设银行股份有限公司凯里金桥支行65,000,000.00元借款提供质押担保。
5、本公司控股子公司贵州大东医药有限公司以其应收遵义市第一人民医院货款9,967,665.4元，为其在贵阳银行股份有限公司遵义上海路支行7,970,000.00元借款提供质押担保。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 1,467.00 | 7.6832 | 11,271.25 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益的政府补助 | 4,029,114.87 | 递延收益 | 6,970,123.99 |
| 计入其他收益的政府补助 | |||
| 计入营业外收入的政府补助 | |||
| 冲减相关资产账面价值的政府补助 | |||
| 冲减成本费用的政府补助 | 5,769,300.00 | 财务费用 | 5,769,300.00 |
| 减：退回的政府补助 | |||
| 合计 | 9,798,414.87 | 12,739,423.99 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
1.计入递延收益和其他收益的政府补助情况详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“51、递延收益”。
2.本公司当期收到与政策性优惠贷款贴息冲减财务费用-利息支出。
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方 | 购买日至期末被购买方 |
| 的收入 | 的净利润 | |||||||
| 贵州光正医药销售有限公司 | 2021年04月23日 | 110,197,400.00 | 100.00% | 支付现金收购 | 2021年04月23日 | 控制权转移 | 55,944,255.24 | 5,746,627.72 |
| 贵州光正医药物流有限公司 | 2021年04月23日 | 212,037,000.00 | 100.00% | 支付现金收购 | 2021年04月23日 | 控制权转移 | 57,150,829.32 | 3,047,666.71 |
| 贵州大东医药有限公司 | 2021年04月15日 | 23,540,937.00 | 51.00% | 支付现金收购 | 2021年04月15日 | 控制权转移 | 53,496,953.69 | 8,743,980.43 |
其他说明：
1、控股子公司贵州科开医药有限公司通过支付110,197,400.00元收购贵州光正医药销售有限公司100.00%的股权；
2、控股子公司贵州科开医药有限公司通过支付212,037,000.00元收购贵州光正医药物流有限公司
100.00%的股权；
3、控股子公司贵州科开医药有限公司通过支付23,540,937.00元收购贵州大东医药有限公司
51.00%的股权；
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 贵州光正医药销售有限公司 | 贵州光正医药物流有限公司 | 贵州大东医药有限公司 |
| --现金 | 110,197,400.00 | 212,037,000.00 | 23,540,937.00 |
| 合并成本合计 | 110,197,400.00 | 212,037,000.00 | 23,540,937.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 108,515,685.16 | 212,037,000.00 | 23,415,716.37 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 1,681,714.84 | 0.00 | 125,220.63 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 贵州光正医药销售有限公司 | 贵州光正医药物流有限公司 | 贵州大东医药有限公司 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 371,153,186.43 | 366,259,831.66 | 380,758,809.34 | 270,345,307.65 | 144,180,032.78 | 140,014,803.65 |
| 货币资金 | 33,467,493.55 | 33,467,493.55 | 4,513,420.69 | 4,513,420.69 | 10,442,488.89 | 10,442,488.89 |
| 应收款项 | 179,128,885.46 | 179,128,885.46 | 69,733,007.85 | 69,733,007.85 | 67,835,376.45 | 67,835,376.45 |
| 存货 | 85,143,400.40 | 84,488,711.58 | 20,777,709.06 | 20,777,709.06 | 35,395,233.65 | 35,395,233.65 |
| 固定资产 | 12,843,231.10 | 8,341,589.23 | 253,923,561.12 | 135,413,634.76 | 18,441,362.47 | 13,765,986.50 |
| 无形资产 | 51,799.88 | 51,799.88 | 677,819.16 | 8,774,243.83 | ||
| 交易性金融资产 | 124,020.00 | 127,500.00 | ||||
| 应收票据 | 230,950.00 | 230,950.00 | 203,248.00 | 203,248.00 | 9,999,207.40 | 9,999,207.40 |
| 预付款项 | 36,207,925.15 | 36,207,925.15 | 3,809,586.93 | 3,809,586.93 | 23,695.00 | 23,695.00 |
| 其他应收款 | 15,714,457.28 | 15,714,457.28 | 26,233,087.77 | 26,233,087.77 | 1,352,643.13 | 1,352,643.13 |
| 长期待摊费用 | 33,332.00 | 296,307.92 | 506,666.84 | |||
| 递延所得税资产 | 8,331,711.61 | 8,331,711.61 | 887,368.76 | 887,368.76 | 566,005.79 | 566,005.79 |
| 负债： | 262,637,501.27 | 262,637,501.27 | 168,721,809.34 | 168,721,809.34 | 98,266,863.42 | 98,266,863.42 |
| 借款 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 84,000,000.00 | 84,000,000.00 | 14,970,000.00 | 14,970,000.00 |
| 应付款项 | 119,555,497.10 | 119,555,497.10 | 69,182,862.37 | 69,182,862.37 | 60,682,980.59 | 60,682,980.59 |
| 应付票据 | 14,589,367.07 | 14,589,367.07 | ||||
| 预收款项 | 6,795,148.51 | 6,795,148.51 | 5,061,718.45 | 5,061,718.45 | 323,125.13 | 323,125.13 |
| 应付职工薪酬 | 1,637,178.74 | 1,637,178.74 | 22,650.21 | 22,650.21 | ||
| 应交税费 | 1,416,625.57 | 1,416,625.57 | 3,085,271.62 | 3,085,271.62 | 1,487,838.42 | 1,487,838.42 |
| 其他应付款 | 73,233,051.35 | 73,233,051.35 | 7,369,306.69 | 7,369,306.69 | 6,213,552.21 | 6,213,552.21 |
| 净资产 | 108,515,685.16 | 103,622,330.39 | 212,037,000.00 | 101,623,498.31 | 45,913,169.36 | 41,747,940.23 |
| 减：少数股东权益 | 22,497,452.99 | 20,456,490.71 | ||||
| 取得的净资产 | 108,515,685.16 | 103,622,330.39 | 212,037,000.00 | 101,623,498.31 | 23,415,716.37 | 21,291,449.52 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
无
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例（%） |
| 贵阳云岩医粹诊所有限公司 | 新设 | 2021年5月 | 0.00 | 100.00 |
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 贵州信邦药业有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 贵州天佑中西药有限公司 | 贵州省铜仁市 | 贵州省铜仁市 | 商业 | 80.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵州玖鑫医药有限公司 | 贵州市毕节市 | 贵州市毕节市 | 商业 | 55.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵州安申医药有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵州黔南州汇达药业有限公司 | 贵州省黔南州 | 贵州省黔南州 | 商业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵州信邦远东药业有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 制造 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵州信邦中药材 | 贵州省铜仁市 | 贵州省铜仁市 | 农业 | 100.00% | 设立 | |
| 发展有限公司 | ||||||
| 贵州同德药业有限公司 | 贵州省铜仁市 | 贵州省铜仁市 | 制造 | 84.78% | 设立 | |
| 贵州科开医药有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 99.98% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵州省肿瘤医院有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 医院 | 77.91% | 设立 | |
| 贵州医科大学附属白云医院 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 医院 | 100.00% | 设立 | |
| 贵州科开大药房连锁有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 贵州美杏林商贸有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 贵州华成耀商贸有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵医安顺医院有限责任公司 | 贵州省安顺市 | 贵州省安顺市 | 医院 | 90.00% | 设立 | |
| 贵州卓大医药有限责任公司 | 贵州省遵义市 | 贵州省遵义市 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵州盛远医药有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵州信达利生物科技有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 51.00% | 设立 | |
| 仁怀新朝阳医院有限公司 | 贵州省仁怀市 | 贵州省仁怀市 | 医院 | 68.50% | 设立 | |
| 贵州科开物业管理有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 服务 | 100.00% | 设立 | |
| 贵州省六枝特区博大医院有限公司 | 贵州省六枝特区 | 贵州省六枝特区 | 医院 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵州科信康医药有限公司 | 贵州省黔东南州 | 贵州省黔东南州 | 商业 | 97.09% | 设立 | |
| 贵州强生医药有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵州佰佳医药有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 六盘水安居医院有限公司 | 贵州省六盘水市 | 贵州省六盘水市 | 医院 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵州医科大学附 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 医院 | 100.00% | 非同一控制下企 |
| 属乌当医院 | 业合并 | |||||
| 贵州信邦富顿科技有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 服务 | 51.00% | 设立 | |
| 贵州中康泽爱医疗器械有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 贵州迈道罄医疗器械有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵州瑞诺医疗科技有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 51.00% | 设立 | |
| 贵州信邦医疗投资管理有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 服务 | 100.00% | 设立 | |
| 贵阳云岩医粹诊所有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 贵州大东医药有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵州光正医药销售有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 务川自治县昇辉大药房有限公司 | 贵州省务川自治县 | 贵州省务川自治县 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵州光正医药物流有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 贵州省肿瘤医院有限公司 | 22.09% | 8,810,688.01 | 99,273,932.07 |
| 贵州信达利生物科技有限公司 | 49.00% | 10,322,646.50 | 36,272,196.13 | |
| 贵州同德药业有限公司 | 15.22% | 5,275,317.01 | 32,403,117.33 | |
| 仁怀新朝阳医院有限公司 | 31.50% | -2,661,982.59 | 18,529,068.76 | |
| 贵州科开医药有限公司 | 0.02% | 13,878.05 | 18,144,774.41 | |
| 六盘水安居医院有限公司 | 30.00% | -81,377.70 | 17,047,936.47 | |
| 贵州大东医药有限公司 | 49.00% | 4,340,682.82 | 9,800,000.00 | 17,038,135.81 |
| 贵州强生医药有限公司 | 49.00% | 1,678,152.88 | 16,914,381.46 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 贵州省肿瘤医院有限公司 | 305,999,870.34 | 871,393,905.01 | 1,177,393,775.35 | 724,508,311.46 | 337,906.00 | 724,846,217.46 | 243,106,146.64 | 888,078,575.12 | 1,131,184,721.76 | 718,169,672.14 | 352,906.00 | 718,522,578.14 |
| 贵州信达利生物科技有限公司 | 305,416,752.61 | 61,682,410.23 | 367,099,162.84 | 293,074,272.77 | 293,074,272.77 | 285,359,986.19 | 70,271,984.32 | 355,631,970.51 | 302,673,705.96 | 302,673,705.96 | ||
| 贵州同德药业有限公司 | 171,985,803.24 | 65,808,460.54 | 237,794,263.78 | 7,293,401.37 | 7,293,401.37 | 158,239,935.31 | 66,673,668.59 | 224,913,603.90 | 29,073,168.64 | 29,073,168.64 | ||
| 仁怀新朝阳医院有限公司 | 41,007,361.75 | 179,550,779.95 | 220,558,141.70 | 161,735,701.19 | 161,735,701.19 | 40,733,915.78 | 182,400,108.87 | 223,134,024.65 | 158,396,067.27 | 158,396,067.27 | ||
| 贵州科开医药 | 1,278,359,303.62 | 1,293,195,780.66 | 2,571,555,084.28 | 1,563,647,202.11 | 1,257,333.51 | 1,564,904,535.62 | 1,469,827,539.33 | 941,712,776.75 | 2,411,540,316.08 | 1,442,404,436.92 | 1,298,333.49 | 1,443,702,770.41 |
| 有限公司 | ||||||||||||
| 六盘水安居医院有限公司 | 34,190,673.27 | 17,725,677.13 | 51,916,350.40 | 15,391,440.46 | 15,391,440.46 | 34,926,341.99 | 17,947,980.70 | 52,874,322.69 | 16,586,578.00 | 16,586,578.00 | ||
| 贵州大东医药有限公司 | 135,093,556.99 | 13,942,042.33 | 149,035,599.32 | 118,543,678.66 | 118,543,678.66 | |||||||
| 贵州强生医药有限公司 | 172,079,595.60 | 9,241,980.49 | 181,321,576.09 | 146,802,395.17 | 146,802,395.17 | 187,993,599.38 | 9,780,474.64 | 197,774,074.02 | 166,679,694.89 | 166,679,694.89 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 贵州省肿瘤医院有限公司 | 539,807,658.10 | 39,885,414.27 | 39,885,414.27 | 59,560,846.78 | 481,467,694.25 | -435,016.07 | -435,016.07 | 21,329,140.30 |
| 贵州信达利生物科技有限公司 | 169,711,764.81 | 21,066,625.52 | 21,066,625.52 | 17,785,801.50 | 181,094,642.44 | 10,693,039.96 | 10,693,039.96 | 5,198,508.55 |
| 贵州同德药业有限公司 | 87,877,199.05 | 34,660,427.15 | 34,660,427.15 | 4,782,125.81 | 54,359,503.40 | 21,506,890.58 | 21,506,890.58 | 20,696,068.32 |
| 仁怀新朝阳医院有限公司 | 60,132,818.34 | -5,915,516.87 | -5,915,516.87 | 328,808.34 | 48,612,959.54 | -3,082,974.04 | -3,082,974.04 | -3,124,804.61 |
| 贵州科开医药有限公司 | 906,508,117.42 | 38,813,002.99 | 38,813,002.99 | -35,706,609.65 | 778,832,343.70 | 12,160,360.33 | 12,160,360.33 | 166,095,377.63 |
| 六盘水安居医院有限公司 | 32,056,445.52 | 237,165.25 | 237,165.25 | -2,619,380.69 | 31,695,628.23 | 3,431,173.46 | 3,431,173.46 | -2,708,551.51 |
| 贵州大东医药有限公司 | 53,496,953.69 | 8,743,980.43 | 8,743,980.43 | -2,329,748.58 | ||||
| 贵州强生医药有限公司 | 90,304,538.39 | 3,424,801.79 | 3,424,801.79 | 4,353,592.75 | 88,040,567.47 | 1,787,804.92 | 1,787,804.92 | 40,065,511.09 |
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2021年6月，本公司控股子公司贵州科开医药有限公司完成对其子公司仁怀新朝阳医院有限公司13.5%少数股权的收购。本次收购完成后贵州科开医药有限公司拥有仁怀新朝阳医院有限公司68.5%的股权。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 仁怀新朝阳医院有限公司 | |
| --现金 | 12,000,000.00 |
| 购买成本/处置对价合计 | 12,000,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 7,941,029.47 |
| 差额 | 4,058,970.53 |
| 其中：调整资本公积 | 4,058,970.53 |
其他说明无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 贵州海墨斯医疗有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 商业 | 49.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 3,169,027.59 | 3,000,000.00 |
| 非流动资产 | 319,800.87 | |
| 资产合计 | 3,488,828.46 | 3,000,000.00 |
| 流动负债 | 696,207.55 | |
| 负债合计 | 696,207.55 | |
| 归属于母公司股东权益 | 2,792,620.91 | 3,000,000.00 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,368,384.25 | 1,470,000.00 |
| 营业收入 | 980,668.36 | |
| 净利润 | -207,379.09 | |
| 综合收益总额 | -207,379.09 |
其他说明
贵州海墨斯医疗有限公司2020年11月设立，无上期发生额。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无其他说明无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司各职能部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过各职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计部门也履行审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在合理控制风险的前提下，提升公司的竞争力和应变力。
1.信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金和其他应收款，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止2020年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收票据 | 174,584,023.76 | |
| 应收款项融资 | 58,792,131.39 | |
| 应收账款 | 2,973,301,433.45 | 218,722,632.90 |
| 其他应收款 | 639,442,975.35 | 75,761,093.41 |
| 合计 | 3,846,120,563.95 | 294,483,726.31 |
本公司客户主要为二级以上公立医院及国家各级医保部门，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。本公司其他应收款主要系保证金、与个人及单位的往来款项，公司对此类款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。
2.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险主要产生于银行借款及应付债券等长期带息债务。基于本公司持续发展及盈利能力的考虑，本公司主要通过严格控制利率水平以控制利率风险，随着本公司规模的不断壮大及经营能力的提高，融资渠道的拓展，从而获取低成本的资金。
本公司关注利率的波动趋势并考虑其对本公司所面临的利率风险的影响。目前本公司总体利率风险可控。
（2）汇率风险
本公司大部分经营活动均在中国境内，主要交易以人民币结算，境外销售占比低于5%，无重大外汇风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 美元 | 欧元 | 合计 | 美元 | 欧元 | 合计 | |
| 货币资金 | 11,271.25 | 11,271.25 | 11,772.68 | 11,772.68 | ||
| 合计 | 11,271.25 | 11,271.25 | 11,772.68 | 11,772.68 |
（3）其他价格风险
本公司所面临的价格风险主要为招投标政策导致的产品价格下降，公司通过集团内部医院、关联医院以及拥有独家配送权业务的医院的市场需求规模，集中与上游供应商谈判采购价格，获取成本优势，从而降低价格风险。
3.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的资金部门集中控制。资金部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 217,933,837.31 | 217,933,837.31 | ||
| 应收款项融资 | 58,792,131.39 | 58,792,131.39 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 276,725,968.70 | 276,725,968.70 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司期末持有持续第三层公允价值包括其他权益工具投资和应收款项融资。其他权益工具投资系公司持有无控制、共同控制和重大影响的股权投资，对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此期末以成本作为公允价值。应收款项融资系本公司持有的银行承兑汇票，公司按票面金额确认其期末公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 贵州金域实业投资合伙企业（有限合伙） | 贵州省贵阳市 | 投资管理 | 1,000,000.00 | 17.76% | 17.76% |
本企业的母公司情况的说明
安怀略、安吉是贵州金域实业投资合伙企业（有限合伙）实际控制人。安怀略、安吉为公司实际控制人。本企业最终控制方是安怀略、安吉。其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 贵州海墨斯医疗有限公司 | 联营企业 |
其他说明无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 朱吉满、白莉惠 | 直接及间接持股5%以上的股东 |
| 哈尔滨誉曦创业投资有限公司 | 直接及间接持股5%以上的股东 |
| 哈尔滨誉衡药业股份有限公司及子公司 | 直接及间接持股5%以上的股东控制的其他企业 |
| 贵州光正制药有限责任公司 | 实际控制人(安怀略、安吉2021年6月28日成为本企业实际控制人）控制的其他企业 |
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 哈尔滨誉衡药业股份有限公司及子公司 | 采购药品 | 3,039,387.05 | 10,000,000.00 | 否 | 3,823,539.90 |
| 贵州光正制药有限责任公司及子公司 | 采购药品 | 7,677,033.54 | 14,000,000.00 | 否 | 8,880,689.54 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贵州光正制药有限责任公司及子公司 | 销售药品 | 541,987.80 | 1,082,032.48 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 贵州光正制药有限责任公司 | 房屋 | 120,000.00 | 0.00 |
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 贵州美杏林商贸有限公司 | 20,000,000.00 | 2021年07月01日 | 2023年07月01日 | 否 |
| 贵州省肿瘤医院有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年07月09日 | 2023年07月09日 | 否 |
| 贵州信达利生物科技有限公司 | 5,000,000.00 | 2021年07月18日 | 2023年07月18日 | 否 |
| 贵州省肿瘤医院有限公司 | 107,500,000.00 | 2021年07月22日 | 2023年07月22日 | 否 |
| 贵州迈道罄医疗器械有限公司 | 4,000,000.00 | 2021年08月13日 | 2023年08月13日 | 否 |
| 贵州省肿瘤医院有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年08月18日 | 2023年08月18日 | 否 |
| 贵州省肿瘤医院有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年09月16日 | 2023年09月16日 | 否 |
| 贵州科开医药有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年09月22日 | 2023年09月22日 | 否 |
| 贵州省肿瘤医院有限公司 | 77,500,000.00 | 2021年10月15日 | 2023年10月15日 | 否 |
| 贵州迈道罄医疗器械有限公司 | 5,000,000.00 | 2021年10月20日 | 2023年10月20日 | 否 |
| 贵州科开大药房连锁有限公司 | 7,000,000.00 | 2021年10月21日 | 2023年10月21日 | 否 |
| 贵州瑞诺医疗科技有限公司 | 4,000,000.00 | 2021年10月21日 | 2023年10月21日 | 否 |
| 贵州佰佳医药有限公司 | 5,000,000.00 | 2021年11月17日 | 2023年11月17日 | 否 |
| 贵州科信康医药有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年11月25日 | 2023年11月25日 | 否 |
| 贵州科开医药有限公司 | 25,000,000.00 | 2021年11月25日 | 2023年11月25日 | 否 |
| 贵州强生医药有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年11月26日 | 2023年11月26日 | 否 |
| 贵州医科大学附属白云医院 | 97,000,000.00 | 2021年12月11日 | 2023年12月11日 | 否 |
| 贵州科开医药有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年12月15日 | 2023年12月15日 | 否 |
| 贵州医科大学附属乌当医院 | 50,000,000.00 | 2022年01月12日 | 2024年01月12日 | 否 |
| 贵州盛远医药有限公司 | 25,000,000.00 | 2022年02月01日 | 2024年02月01日 | 否 |
| 贵州信达利生物科技有限公司 | 5,000,000.00 | 2022年03月15日 | 2024年03月15日 | 否 |
| 贵州省肿瘤医院有限公司 | 80,000,000.00 | 2022年03月18日 | 2024年03月18日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,090,920.00 | 1,090,920.00 |
（8）其他关联交易
2021年3月26日召开的第七届董事会第二十九次会议及2021年4月20日召开的2020年度股
东大会审议通过了《关于控股子公司对外投资暨关联交易的议案》，公司控股子公司贵州科开医药有限公司使用自有资金32,223.44万元受让贵州光正制药有限责任公司、段刚、范晓冰、任小玲、邱华合计持有的贵州光正医药销售有限公司100%股权和贵州光正制药有限责任公司持有的贵州光正医药物流有限公司100%股权。已于2021年4月完成了上述股权转让的工商变更登记手续，报告期内已支付全部股权转让款。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项 | 哈尔滨誉衡药业股份有限公司及子公司 | 54,751.00 | 132,943.00 | ||
| 预付款项 | 贵州光正制药有限责任公司及子公司 | 34,374.00 | 14,902.00 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 贵州光正制药有限责任公司及子公司 | 22,822,525.88 | 29,127,913.04 |
| 预收款项 | 贵州光正制药有限责任公司及子公司 | 173,568.85 |
7、关联方承诺
（一）资产重组时所作承诺
（1）关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
1、同业竞争：（1）本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除信邦制药及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不利用本人及本人控制的相关公司对信邦制药的控制关系进行损害信邦制药及其中小股东、信邦制药控股子公司合法权益的经营活动。（2）本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除信邦制药及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不直接或间接从事、参与或进行与信邦制药或其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。（3）本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除信邦制药及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不会利用从信邦制药或其控股子公司获取的信息从事或直接或间接参与与信邦制药或其控股子公司相竞争的业务，并不会进行任何损害或可能损害信邦制药及其中小股东、信邦制药控股子公司合法权益的行为或活动 。（4）本人将严格按照有关法律法规
及规范性文件的规定采取有效措施避免与信邦制药及其控股子公司产生同业竞争，承诺将促使本人拥有实际控制权或重大影响的除信邦制药及其控股子公司外的其他公司及其他关联方采取有效措施避免与信邦制药及其控股子公司产生同业竞争。（5）如本人或本人拥有实际控制权或重大影响的除信邦制药及其控股子公司外的其他公司或其他关联方获得与信邦制药及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会，本人将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给信邦制药或其控股子公司的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给信邦制药或其控股子公司。若信邦制药及其控股子公司未获得该等业务机会，则本人承诺采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的方式加以解决，且给予信邦制药选择权，由其选择公平、合理的解决方式。
2、关联交易：（1）在本次重组完成后，本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除信邦制药及其控股子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免与信邦制药及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护信邦制药及其中小股东利益。（2）本人保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范行文件、深圳证券交易所颁布的业务规则及信邦制药《公司章程》等制度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用实际控制人的地位谋取不当的利益，不损害信邦制药及其中小股东的合法权益。
承诺人：安怀略、马懿德
承诺日期：2014年4月2日
承诺期限：签署之日至本人不再系信邦制药股东之日止
履行情况：正常履行中
（2）关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
1、关于同业竞争的承诺：（1）本企业及本企业除信邦制药及其控股子公司外的其他关联方不利用本人及本人控制的相关公司对信邦制药的控制关系进行损害。（2）本企业及本企业除信邦制药及其控股子公司外的其他关联方不直接或间接从事、参与或进行与信邦制药或其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。 （3）本企业及本企业除信邦制药及其控股子公司外的其他关联方不会利用从信邦制药或其控股子公司获取的信息从事或直接或间接参与与信邦制药或其控股子公司相竞争的业务，并不会进行任何损害或可能损害信邦制药及其中小股东、信邦制药控股子公司合法权益的行为或活动。（4）本企业将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与信邦制药及其控股子公司产生同业竞争，承诺将促使本企业除信邦制药及其控股子公司外的其他关联方采取有效措施避免与信邦制药及其控股子公司产生同业竞争。 （5）如本企业或本企业除信邦制药及其控股子公司外的其他关联方获得与信邦制药及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会，本企业将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给信邦制药或其控股子公司的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给信邦制药或其控股子公司。若信邦制药及其控股子公司未获得该等业务机会，则本企业承诺采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的方式加以解决，且给予信邦制药选择权，由其选择公平、合理的解决方式。
2、关于关联交易的承诺：（1）在本次重组完成后，本企业及本企业除信邦制药及其控股子公司外的其他关联方将尽量避免与信邦制药及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息
披露义务，切实保护信邦制药及其中小股东利益。（2）本企业保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范行文件、深圳证券交易所颁布的业务规则及信邦制药《公司章程》等制度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用控股股东的地位谋取不当的利益，不损害信邦制药及其中小股东的合法权益。 如违反上述承诺与信邦制药及其控股子公司进行交易而给信邦制药及其中小股东及信邦制药控股子公司造成损失的，本企业将依法承担相应的赔偿责任。承诺人：贵州贵安新区金域投资中心（有限合伙）承诺日期：2014年5月16日承诺期限：签署之日至本机构不再系信邦制药股东之日止履行情况：已履行完毕
（3）关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
1、关于避免同业竞争的承诺：（1）本公司/本合伙企业不利用本公司/本合伙企业对信邦制药的控制关系进行损害信邦制药及其中小股东、信邦制药控股子公司合法权益的经营活动。
（2）本公司/本合伙企业不直接或间接从事、参与或进行与信邦制药或其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。（3）本公司/本合伙企业不会利用从信邦制药或其控股子公司获取的信息从事或者直接或间接参与与信邦制药或其控股子公司相竞争的业务，并不会进行任何损害或可能损害信邦制药及其中小股东、信邦制药控股子公司合法权益的行为或活动。（4）本公司/本合伙企业将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与信邦制药及其控股子公司产生同业竞争。本承诺函一经签署，即构成本公司/本合伙企业不可撤销的法律义务。如出现因本公司/本合伙企业违反上述承诺而导致信邦制药及其中小股东权益受到损害的情况，本公司/本合伙企业将依法承担相应赔偿责任。
2、关于规范关联交易的承诺：（1）在本次重组完成后本公司/本合伙企业拥有实际控制权或重大影响的除信邦制药及其控股子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免与信邦制药及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按照相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护信邦制药及其中小股东利益。（2）本公司/本合伙企业保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、深圳证券交易所颁布的业务规则及信邦制药《公司章程》等制度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股东的地位谋取不当的利益，不损害信邦制药及其中小股东的合法权益。如违反上述承诺与信邦制药及其控股子公司进行交易而给信邦制药及其股东造成损失的，本公司/本合伙企业将依法承担相应的赔偿责任。
承诺人：贵州贵安新区金域投资中心（有限合伙）；北京民生新晖投资合伙企业（有限合伙）；贵州丰信投资中心（有限合伙）；北京汇融金控投资管理中心（有限合伙）；北京天健志远股权投资中心（有限合伙）；杭州乾纬投资合伙企业(有限合伙)；上海添煜资产管理咨询有限公司
承诺日期：2016年2月4日
承诺期限：签署之日至本机构不再系信邦制药股东之日止
履行情况：贵州贵安新区金域投资中心（有限合伙）、北京汇融金控投资管理中心（有限合伙）、上海添煜资产管理咨询有限公司已履行完毕。除上述股东外，其他股东正常履行中。
（4）关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
1、关于同业竞争的承诺：（1）本公司/本合伙企业不利用本公司/本合伙企业对信邦制药的控制关系进行损害信邦制药及其中小股东、信邦制药控股子公司合法权益的经营活动。（2）本公司/本合伙企业不直接或间接从事、参与或进行与信邦制药或其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。（3）本公司/本合伙企业不会利用从信邦制药或其控股子公司获取的信息从事或者直接或间接参与与信邦制药或其控股子公司相竞争的业务，并不会进行任何损害或可能损害信邦制药及其中小股东、信邦制药控股子公司合法权益的行为或活动。（4）本公司/本合伙企业将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与信邦制药及其控股子公司产生同业竞争。
2、交易对方关于规范关联交易的承诺：（1）在本次重组完成后本公司/本合伙企业拥有实际控制权或重大影响的除信邦制药及其控股子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免与信邦制药及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按照相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护信邦制药及其中小股东利益。（2）本公司/本合伙企业保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、深圳证券交易所颁布的业务规则及信邦制药《公司章程》等制度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股东的地位谋取不当的利益，不损害信邦制药及其中小股东的合法权益。
承诺人：UCPHARM COMPANY LIMITED；琪康国际有限公司;杭州海东清科技有限公司；贵州贵安新区金域投资中心（有限合伙）；HEALTHY ANGEL INTERNATIONAL LIMITED；超鸿企业有限公司；北京英特泰克科技有限公司
承诺日期：2016年1月5日
承诺期限：签署之日至本机构不再系信邦制药股东之日止
履行情况：贵州贵安新区金域投资中心（有限合伙）、UCPHARM COMPANY LIMITED、HEALTHY ANGEL INTERNATIONAL LIMITE、琪康国际有限公司、杭州海东清科技有限公司、超鸿企业有限公司已履行完毕。除此之外，其他股东正常履行中。
（5）其他承诺
1、肿瘤医院的的停车库、门诊楼两项房产的房屋所有权证正在办理过程中，自此，交易对方关于新增房产的承诺：将督促肿瘤医院尽快补办相关报建手续，若因该在建工程未办理相关报建手续造成上市公司损失的，该等损失将由交易对方等额现金补偿给上市公司，补偿金额按持股比例分摊。
2、科开医药及其下属单位租赁房产中有 4 项出租方未取得房产证，存在被拆除的风险，但由于贵医附院、白云医院作为医疗机构，其单纯由于未取得建筑物产权证书的原因被拆除或改变用途之可能性较小，且科开大药房分店租用面积较小，寻找替代物业比较容易，不会对科开大药房经营产生重大不利影响。 对此，本次重组交易对方张观福、丁远怀、安怀略、马懿德出具承诺，如上述之租赁无产权证之房屋在租赁合同有效期内因拆迁或其他原因无法继续正常租用，造成上市公司损失的，该等损失将由张观福、丁远怀、安怀略、马懿德以等额现金补偿给上市公司。
3、就安顺医院尚有一宗土地存在瑕疵的事项。交易对方张观福、丁远怀、安怀略、马懿德出具承诺如下：为保证上市公司利益，将敦促安顺医院积极办理上述土地使用权证书，彻
底消除使用权瑕疵风险。如果未来安顺医院办理该土地证所支出的费用超过 400 万元，则超过部分由张观福、丁远怀、安怀略、马懿德以等值现金对安顺医院进行补偿。若因上述土地使用权瑕疵造成安顺医院发生额外支出及损失的，张观福、丁远怀、安怀略、马懿德将在科开医药额外支出及损失发生之日起 10 日内，以等值现金对安顺医院进行补偿。
4、白云医院尚有 7 项房屋建筑物未取得房产证，建筑面积合计约 4,110 平方米，以上未办证房产，除急诊大楼外，其他均为配套建筑。 交易对方张观福、丁远怀、安怀略、马懿德出具承诺如下：若因上述白云医院房屋建筑物权属瑕疵被相关政府强制拆除或其他原因造成上市公司产生额外支出及损失的，张观福、丁远怀、安怀略、马懿德将在上市公司额外支出及损失发生之日起 10 日内，以等值现金对上市公司进行补偿。承诺人：张观福、丁远怀、安怀略、马懿德承诺日期：2014年3月14日承诺期限：长期履行情况：正常履行中
（6）其他承诺
科开医药2009年增资事宜已经科开医药股东大会审议通过，主管机关贵州省工商局亦对有关工商变更事宜予以登记。根据科开医药实际股东出具的书面声明，科开医药与当时同次参与增资的其他股东不存在纠纷，亦不存在现时可预见的潜在纠纷。安怀略出具了书面承诺，日后若任何第三方因本次增资事宜提出异议，由此产生的全部损失赔偿或责任承担将均由安怀略自行负担。
承诺人：安怀略
承诺日期：2009年9月8日
承诺期限：长期
履行情况：正常履行中
（7）其他承诺
关于科开医药剩余0.19%股权的收购承诺：将以10元/出资额的价格用现金继续收购科开医药剩余0.19%股权。
承诺人：公司、安怀略
承诺日期：2014年3月14日
承诺期限：至股权收购完毕
履行情况：正常履行中
（二）收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
（1）关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
1、除本人持有哈尔滨誉衡药业股份有限公司（以下简称"誉衡药业"）控股股权外，本人目前没有、将来（作为信邦制药直接或间接股东、董事、监事、高级管理人员期间）也不会主动性的直接或间接从事任何在商业上对信邦制药构成竞争的业务及活动。
2、本人通过控制的公司受让信邦制药控股股权，成为信邦制药的实际控制人，根据相关
法律法规的规定，促使信邦制药在业务战略定位范围内从事生产经营活动，不与誉衡药业产生同业竞争。
3、本人及本人的关联人将杜绝一切占用信邦制药资金、资产的行为，在任何情况下，不要求信邦制药向本人及本人投资或控制的其他企业、经济组织提供任何形式的担保或者资金占用。
4、本人及本人的关联人将尽可能地避免和减少与信邦制药的关联交易，对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议、履行合法程序，按照信邦制药公司章程、有关法律法规等规定履行信息披露义务和相关报批手续，保证不通过关联交易损害信邦制药及其中小股东的合法权益。
5、本次收购信邦制药股权的资金来源为自筹资金，不存在本次收购资金来源于信邦制药及其下属子公司的情况，亦不存在侵占信邦制药资金的情况。
6、本人避免同业竞争的措施 在受让信邦制药控股股权，成为信邦制药的实际控制人后，本人将积极推动规范关联交易及避免同业竞争，具体措施如下：（1）作为实际控制人行使依据相关法律法规赋予的权利，避免誉衡药业和信邦制药产生同业竞争情况。（2）对于誉衡药业和信邦制药存在业务重叠的业务，在信邦制药股权过户完成后，将尽快聘请公司内部专业人员和外部专业人员，对信邦制药的具体经营业务与誉衡药业的具体经营业务进行详细的核查和分类比较。在不影响誉衡药业和信邦制药现有业务发展战略的前提下、不影响上市公司治理结构及独立运作的情况下、不损害誉衡药业和信邦制药中小股东利益的前提下，本人将根据法律法规、上市公司章程的要求，在信邦制药股权过户完成后的三年内，将向誉衡药业和信邦制药董事会提交相应的资产整合方案，包括但不限于：资产置换、资产出售和资产购买等方案，并推动方案实施完成。
承诺人：朱吉满、白莉惠
承诺日期：2017年5月23日
承诺期限：长期
履行情况：本报告期内，公司控股股东、实际控制人均发生变更，本承诺已履行完毕
（2）关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
1、除本公司的控股股东哈尔滨誉衡集团有限公司（以下简称"誉衡集团"）持有誉衡药业控股股权外，本公司目前没有、将来也不会主动性的直接或间接从事任何在商业上对信邦制药构成竞争的业务及活动。
2、本公司受让信邦制药控股股权，成为信邦制药的控股股东后，将根据相关法律法规的规定，促使信邦制药在业务战略定位范围内从事生产经营活动，不与誉衡药业产生同业竞争。
3、本公司及本公司的关联人将杜绝一切占用信邦制药资金、资产的行为，在任何情况下，不要求信邦制药向本公司及本公司投资或控制的其他企业、经济组织提供任何形式的担保或者资金占用。
4、本公司及本公司的关联人将尽可能地避免和减少与信邦制药的关联交易，对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议、履行合法程序，按照信邦制药公司章程、有关法律法规等规定履行信息披露义务和相关报批手续，保证不通过关联交易损害信邦制药及其中小股东的合法权益。
5、本公司本次收购信邦制药股权的资金来源为自筹资金，不存在本次收购资金来源于信
邦制药及其下属子公司的情况，亦不存在侵占信邦制药资金的情况。
6、本公司避免同业竞争的措施 在受让信邦制药控股股权，成为信邦制药的控股股东后，本公司将积极推动规范关联交易及避免同业竞争，具体措施如下：（1）作为控股股东行使股东权利，避免誉衡药业和信邦制药产生同业竞争情况；（2）对于誉衡药业和信邦制药存在业务重叠的业务，在信邦制药股权过户完成后，将尽快聘请公司内部专业人员和外部专业人员，对信邦制药的具体经营业务与誉衡制药的具体经营业务进行详细的核查和分类比较。在不影响誉衡药业和信邦制药现有业务发展战略的前提下、不影响上市公司治理结构及独立运作的情况下、不损害誉衡药业和信邦制药中小股东利益的前提下，本公司将根据法律法规、上市公司章程的要求，在股权过户完成后的三年内，将向信邦制药董事会提交可行的资产整合方案，包括但不限于：资产置换、资产出售和资产购买等方案，并推动方案实施完成。本公司并将敦促本公司控股股东誉衡集团向誉衡药业董事会提交相应的资产整合方案，包括但不限于：资产置换、资产出售和资产购买等方案。
承诺人：哈尔滨誉曦创业投资有限公司
承诺日期：2017年5月23日
承诺期限：长期
履行情况：本报告期内，公司控股股东、实际控制人均发生变更，本承诺已履行完毕
（3）关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
1、除本公司持有誉衡药业控股股权外，本公司目前没有、将来也不会主动性的直接或间接从事任何在商业上对信邦制药构成竞争的业务及活动。
2、本公司通过哈尔滨誉曦受让信邦制药控股股权，成为信邦制药的控股股东后，将根据相关法律法规的规定，促使信邦制药在业务战略定位范围内从事生产经营活动，不与誉衡药业产生同业竞争。
3、本公司及本公司的关联人将杜绝一切占用信邦制药资金、资产的行为，在任何情况下，不要求信邦制药向本公司及本公司投资或控制的其他企业、经济组织提供任何形式的担保或者资金占用。
4、本公司及本公司的关联人将尽可能地避免和减少与信邦制药的关联交易，对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议、履行合法程序，按照信邦制药公司章程、有关法律法规等规定履行信息披露义务和相关报批手续，保证不通过关联交易损害信邦制药及其中小股东的合法权益。
5、本公司本次通过控股公司收购信邦制药股权的资金来源为自筹资金，不存在本次收购资金来源于信邦制药及其下属子公司的情况，亦不存在侵占信邦制药资金的情况。
承诺人：哈尔滨誉衡集团有限公司
承诺日期：2017年5月23日
承诺期限：长期
履行情况：本报告期内，公司控股股东、实际控制人均发生变更，本承诺已履行完毕
（4）其他承诺
1、确保上市公司人员独立（1）确保上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬，不在信息披露义务人担任经营性职
务。（2）确保上市公司的劳动、人事及工资管理与信息披露义务人之间完全独立。
2、确保上市公司资产独立完整（1）确保上市公司具有独立完整的资产。（2）确保本公司及关联方不违规占用上市公司资产、资金及其他资源。
3、确保上市公司的财务独立（1）确保上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。（2）确保上市公司具有规范、独立的财务会计制度。（3）确保上市公司独立在银行开户，不与信息披露义务人共用银行账户。（4）确保上市公司的财务人员不在信息披露义务人兼职。（5）确保上市公司依法独立纳税。（6）确保上市公司能够独立作出财务决策，信息披露义务人不干预上市公司的资金使用。
4、确保上市公司机构独立（1）确保上市公司建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。（2）确保上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和《公司章程》独立行使职权。
5、确保上市公司业务独立（1）确保上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力，在采购、生产、销售、知识产权等方面保持独立。（2）确保本公司除通过行使股东权利之外，不对上市公司的业务活动进行干预。
（3）确保本公司（包括本公司将来成立的子公司和其它受本公司控制的企业）不从事与上市公司构成实质性同业竞争的业务和经营。（4）确保尽量减少本公司（包括本公司将来成立的子公司和其它受本公司控制的企业）与上市公司的关联交易；无法避免的关联交易则按照"公开、公平、公正"的原则依法进行。
承诺人：哈尔滨誉曦创业投资有限公司
承诺日期：2017年5月23日
承诺期限：长期
履行情况：本报告期内，公司控股股东、实际控制人均发生变更，本承诺已履行完毕。
（5）其他承诺
本人在信邦制药与贵州科开医药有限公司的重大资产重组时所作如下承诺：
1、肿瘤医院的停车库、门诊楼两项房产的房屋所有权证正在办理过程中，自此，交易对方关于新增房产的承诺：将督促肿瘤医院尽快补办相关报建手续，若因该在建工程未办理相关报建手续造成上市公司损失的，该等损失将由交易对方等额现金补偿给上市公司，补偿金额按持股比例分摊。
2、科开医药及其下属单位租赁房产中有4项出租方未取得房产证，存在被拆除的风险，但由于贵医附院、白云医院作为医疗机构，其单纯由于未取得建筑物产权证书的原因被拆除或改变用途之可能性较小，且科开大药房分店租用面积较小，寻找替代物业比较容易，不会对科开大药房经营产生重大不利影响。对此，本次重组交易对方张观福、丁远怀、安怀略、马懿德出具承诺，如上述之租赁无产权证之房屋在租赁合同有效期内因拆迁或其他原因无法继续正常租用，造成上市公司损失的，该等损失将由张观福、丁远怀、安怀略、马懿德以等额现金补偿给上市公司。
3、就安顺医院尚有一宗土地存在瑕疵的事项。交易对方张观福、丁远怀、安怀略、马懿德出具承诺如下：为保证上市公司利益，将敦促安顺医院积极办理上述土地使用权证书，彻底消除使用权瑕疵风险。如果未来安顺医院办理该土地证所支出的费用超过400万元，则超过部分由张观福、丁远怀、安怀略、马懿德以等值现金对安顺医院进行补偿。若因上述土地使
用权瑕疵造成安顺医院发生额外支出及损失的，张观福、丁远怀、安怀略、马懿德将在科开医药额外支出及损失发生之日起10日内，以等值现金对安顺医院进行补偿。
4、白云医院尚有7项房屋建筑物未取得房产证，建筑面积合计约4,110平方米，以上未办证房产，除急诊大楼外，其他均为配套建筑。交易对方张观福、丁远怀、安怀略、马懿德出具承诺如下：若因上述白云医院房屋建筑物权属瑕疵被相关政府强制拆除或其他原因造成上市公司产生额外支出及损失的，张观福、丁远怀、安怀略、马懿德将在上市公司额外支出及损失发生之日起10日内，以等值现金对上市公司进行补偿。
5、自2002年9月筹备设立至2013年8月清理股权代持期间，贵州科开医药有限公司部分实际出资人所持股份因转让、继承等原因曾发生过变更，共涉及327.95万股股份。上述存在股份转让的实际出资人提供了转让协议、情况说明、申请书等相关资料，存在股份继承的实际出资人出具了《继承情况说明》，承诺其为被继承人所持贵州科开医药有限公司股份之合法继承人，就其继承股份事宜，被继承人之其他法定继承人均已放弃继承且同意由其继承，其因向张观福、安怀略和马懿德转让所继承股份而提供的所有文件均系真实、有效的，不存在任何隐瞒、伪造或提供虚假文件及遗漏信息等情形，若日后与被继承股份相关之其他法定继承人或任何第三方主张被继承股份之继承权及其他权利的，或对其将继承股份转让予张观福、安怀略和马懿德之事项提出任何异议或产生任何争议、纠纷的，将均由其自行承担，与贵州科开医药有限公司及张观福、安怀略和马懿德无关。交易对方张观福、安怀略和马懿德出具了声明，承诺如发生任何第三方因就前述期间有关实际出资人因转让、继承和离职退股等原因就持股变更事项提出异议或发生争议、纠纷的，由此引起的法律责任将均由张观福、安怀略和马懿德自行承担。本人已于2017年5月10日与哈尔滨誉曦创业投资有限公司签署《股份转让协议》，将所持信邦制药股份358,764,349股，全部转让给哈尔滨誉曦创业投资有限公司，哈尔滨誉曦创业投资有限公司成为信邦制药的第一大股东。上述承诺由本人继续履行，哈尔滨誉曦创业投资有限公司为上述承诺提供连带担保责任。
承诺人：哈尔滨誉曦创业投资有限公司、张观福
承诺日期：2017年5月23日
承诺期限：长期
履行情况：正常履行中
（三）首次公开发行或再融资时所作承诺
（1）关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
1、本人目前未拥有任何从事与信邦制药可能产生同业竞争的企业的股权或股份，或在任何与信邦制药产生同业竞争的企业拥有任何利益。
2、本人在本承诺有效期内不会以任何方式直接或间接从事与信邦制药相竞争的投资及业务。
3、 如出现因违反上述承诺而导致信邦制药及其他股东权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的法律责任。
4、上述承诺在本人作为信邦制药股东期间内及在转让所持全部股份之日起一年内持续有效，并且在本承诺有效期内不可变更或者撤销。
承诺人：深圳市对口支援办公室、杜健、吕玉涛、何文均、张侃
承诺日期：2010年4月16日
承诺期限：签署之日至本人不再系信邦制药股东之日及在转让所持全部股份之日起一年内持作为续有效
履行情况：张侃已履行完毕，其他股东正常履行中
（2）股份锁定承诺
本合伙企业通过本次非公开发行股份认购的上市公司股票于本次非公开发行结束之日起18个月内不进行转让。
承诺人：贵州金域实业投资合伙企业（有限合伙）
承诺日期：2020年9月7日
承诺期限：非公开发行完成之日起18个月内
履行情况：正常履行中
（3）关于消除或避免同业竞争的承诺
1、本次发行完成后，本合伙企业/本人在作为上市公司控股股东/实际控制人期间，将采取有效措施避免未来新增与上市公司及其控股子公司主营业务构成竞争的业务，包括不在中国境内外通过投资、收购、经营、兼并、受托经营等方式从事与上市公司及其控股子公司主营业务构成竞争的业务；
2、本次发行完成后，如本合伙企业/本人及本合伙企业/本人控制的其他企业正在或将要从事的业务与上市公司及其下属子公司经营的业务产生竞争的，本合伙企业/本人及本合伙企业/本人控制的公司将以包括但不限于停止经营相竞争的业务、将相竞争的业务和资产转让给无关联关系的第三方、将相竞争的业务和资产按具有证券从业资格的中介机构审计或评估后的公允价格转让与上市公司等方式避免同业竞争，如尚不具备条件转让与上市公司，则本合伙企业/本人将相关业务和资产委托给上市公司管理，待条件成熟后再转让与上市公司。
3、保证本合伙企业/本人严格遵守中国证监会、证券交易所有关规章及《公司章程》等上市公司管理制度的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东、实际控制人的地位谋取不当利益，不损害上市公司和其他股东的合法权益。
承诺人：贵州金域实业投资合伙企业（有限合伙）、安怀略
承诺日期：2020年9月7日
承诺期限：非公开发行完成之日至不再是控股股东、实际控制人之日
履行情况：正常履行中
（4）关于避免同业竞争的承诺
本公司/本人在誉曦投资协议受让张观福持有的信邦制药358,764,349股股份时，为避免和消除哈尔滨誉衡药业股份有限公司与信邦制药形成同业竞争的可能性，曾出具关于避免同业竞争的承诺函（以下简称"原承诺函"），具体内容如下："本人在受让信邦制药控股股权，成为信邦制药的控股股东/实际控制人后，本公司/本人将积极推动规范关联交易及避免同业竞争，具体措施如下：
1、作为控股股东/实际控制人行使股东权利，避免誉衡药业和信邦制药产生同业竞争情况。
2、对于誉衡药业和信邦制药存在业务重叠的业务，在信邦制药股权过户完成后，将尽快
聘请公司内部专业人员和外部专业人员，对信邦制药的具体经营业务与誉衡药业的具体经营业务进行详细的核查和分类比较。在不影响誉衡药业和信邦制药现有业务发展战略的前提下、不影响上市公司治理结构及独立运作的情况下、不损害誉衡药业和信邦制药中小股东利益的前提下，本公司/本人将根据法律法规、上市公司章程的要求，在信邦制药股权过户完成后的三年内，将向誉衡药业和信邦制药董事会提交相应的资产整合方案。"截至本承诺函出具之日，上述承诺仍然有效。但因黑龙江省哈尔滨市中级人民法院于2020年6月29日作出民事裁定书（（2020）黑01破申1号），裁定受理天风证券股份有限公司对誉衡集团的破产重整申请，誉衡集团目前处于破产重组过程中，故暂无法履行上述承诺。就上述事项，现本公司/本人再次确认，在誉衡集团破产重整完成后，如本公司/本人仍为信邦制药的控股股东/实际控制人，本公司/本人将尽快履行原承诺函所涉及的相关内容及事项。承诺人：哈尔滨誉曦创业投资有限公司、朱吉满、白莉惠承诺日期：2020年9月1日承诺期限：签署之日至非公开发行完成之日履行情况：已履行完毕
（5）关于不影响上市公司独立性的承诺
本次权益变动完成后，本合伙企业/本人将支持信邦制药继续保持完整的业务体系，保持人员、资产、财务、机构、业务独立。
承诺人：贵州金域实业投资合伙企业（有限合伙）、安吉
承诺日期：2020年9月7日
承诺期限：非公开发行完成之日至不再是控股股东、实际控制人之日
履行情况：正常履行中
（6）关于减少和规范关联交易的承诺
本合伙企业/本人控制的其他企业将尽量避免和减少目前和将来与上市公司及其控制的其他企业之间发生不必要的关联交易。对于正常范围内无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将与上市公司或其控制的其他企业签订书面协议，遵循公正、公开、公平的原则，关联交易的定价原则上应遵循市场化原则，不偏离独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或定价受到限制的关联交易，应通过合同明确有关成本和利润的标准，并按照有关法律法规、规范性文件以及上市公司《公司章程》、《关联交易管理制度》等规定，履行决策程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其股东的合法权益。
承诺人：贵州金域实业投资合伙企业（有限合伙）、安怀略、安吉
承诺日期：2020年9月7日
承诺期限：非公开发行完成之日至不再是控股股东、实际控制人之日
履行情况：正常履行中
（7）其他承诺
1、本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；
2、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
3、本人承诺对职务消费行为进行约束；
4、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；
5、本人承诺在自身职责和合法权限范围内，促使公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
6、如公司后续实施股权激励的，本人承诺在自身职责和合法权限范围内，促使拟实施的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
7、自本承诺出具日至本次发行实施完毕前，如相关监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其他要求，且上述承诺不能满足监管部门的相关要求时，本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺；
8、本人承诺严格执行上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反本人所作出的承诺或拒不履行承诺，本人将按照相关规定履行解释、道歉等相应义务，给公司或者股东造成损失的，本人愿意依法承担相应补偿责任；
9、本人作为公司董事/高级管理人员期间，上述承诺持续有效。
承诺人：董事、高管
承诺日期：2020年9月7日
承诺期限：担任董事、高管期间
履行情况：正常履行中
（8）其他承诺
1、不会越权干预公司的经营管理活动，不会侵占公司利益 ；
2、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采取其他方式损害公司利益；
3、自本承诺出具日至本次发行实施完毕前，如相关监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其他要求，且上述承诺不能满足监管部门的相关要求时，本公司/本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺；
4、承诺严格执行上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果违反或拒不履行上述承诺，本公司/本人将按照相关规定履行解释、道歉等相应义务，给公司或者股东造成损失的，本公司/本人愿意依法承担相应补偿责任；
5、本公司/本人作为公司控股股东、实际控制人期间，上述承诺持续有效。
承诺人：哈尔滨誉曦创业投资有限公司、朱吉满、白莉惠
承诺日期：2020年9月7日
承诺期限：作为公司控股股东、实际控制人期间
履行情况：已履行完毕
（9）其他承诺
本合伙企业不存在利用本次信邦制药非公开发行股票谋取任何不正当利益的情形，亦不存在泄露内幕信息、利用内幕信息进行证券交易或操作证券交易价格等情形。
承诺人：贵州金域实业投资合伙企业（有限合伙）承诺日期：2020年9月7日承诺期限：本次非公开发行期间履行情况：已履行完毕
（10）其他承诺
1、本合伙企业已向为本次非公开发行服务的中介机构如实提供和披露了有关本次非公开发行的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等），并保证：
（1）所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的；（2）所提供信息和文件真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
2、在参与本次非公开发行期间，本合伙企业将依照相关法律、法规、规章、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，及时对外披露有关本次非公开发行的信息，并保证该等信息的真实性、准确性和完整性，保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
承诺人：贵州金域实业投资合伙企业（有限合伙）
承诺日期：2020年9月7日
承诺期限：本次非公开发行期间
履行情况：已履行完毕
（11）其他承诺
截至本承诺函出具之日，本合伙企业不存在可能严重影响信邦制药持续经营的重大诉讼、仲裁、行政处罚情况。
承诺人：贵州金域实业投资合伙企业（有限合伙）
承诺日期：2020年9月7日
承诺期限：2020年9月7日
履行情况：已履行完毕
（12）减持承诺
1、自本次非公开发行股票定价基准日（2020年9月8日）前六个月至本承诺函出具日，本合伙企业不存在持有信邦制药股票的情形。
2、自本承诺函出具日起至本次非公开发行完成后六个月内，本合伙企业将不会以任何方式减持所持有的信邦制药的股票（为免歧义，该等减持股份系指未来本合伙企业通过二级市场或其他方式增持的信邦制药股份（如有），本次发行所取得的股份之锁定期将仍按照相关法律法规以及本合伙企业原已作出的相关承诺执行）。
3、本承诺为不可撤销承诺，本承诺函自签署之日起对本合伙企业具有约束力，若本合伙企业违反上述承诺发生减持情况，则减持所得全部收益归信邦制药所有，同时本合伙企业将依法承担由此产生的法律责任。
承诺人：贵州金域实业投资合伙企业（有限合伙）
承诺日期：2020年12月4日承诺期限：2020年3月9日至非公开发行完成后六个月履行情况：正常履行中
（13）减持承诺
1、自本次非公开发行股票定价基准日（2020年9月8日）前六个月至本承诺函出具日，本公司不存在持有信邦制药股票的情形。
2、自本承诺函出具日起至本次非公开发行完成后六个月内，本公司将不会以任何方式减持所持有的信邦制药的股票（如有）。
3、本承诺为不可撤销承诺，本承诺函自签署之日起对本公司具有约束力，若本公司违反上述承诺发生减持情况，则减持所得全部收益归信邦制药所有，同时本公司将依法承担由此产生的法律责任。
承诺人：贵州光正制药有限责任公司
承诺日期：2020年12月4日
承诺期限：2020年3月9日至非公开发行完成后六个月
履行情况：正常履行中
（14）减持承诺
1、自本次非公开发行股票定价基准日（2020年9月8日）前六个月至本承诺函出具日，本人未以任何方式减持信邦制药的股票。
2、自本承诺函出具日起至本次非公开发行完成后六个月内，本人将不会以任何方式减持所持有的信邦制药的股票。
3、本承诺为不可撤销承诺，本承诺函自签署之日起对本人具有约束力，若本人违反上述承诺发生减持情况，则减持所得全部收益归信邦制药所有，同时本人将依法承担由此产生的法律责任。
承诺人：安怀略、安吉
承诺日期：2020年12月4日
承诺期限：2020年3月9日至非公开发行完成后六个月
履行情况：正常履行中
（15）关于认购资金来源的承诺
1、本合伙企业用于认购本次非公开发行股份的资金来源为本合伙企业合法自有或自筹资金。
2、本合伙企业承诺不存在除向其股东借款之外的对外募集行为，不存在利用本次认购的股权向银行等金融机构质押取得融资，不存在分级收益等结构化安排，不采用结构化的方式进行融资，最终出资将不包含任何杠杆融资结构化设计产品。
3、本合伙企业承诺本次所认购的上市公司本次非公开发行的股票不存在接受他人委托代为认购、代他人出资受托持股、信托持股及其他任何代持情形。
4、本合伙企业承诺不存在接受上市公司及其关联方（安怀略、安吉及其各自控制的其他公司除外）提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形。金域实业承诺认购资金未直接或间接来源于上市公司及其关联方（安怀略、安吉及其各自控制的其他公司除外）承诺人：贵州金域实业投资合伙企业（有限合伙）承诺日期：2020年12月3日承诺期限：签署之日至非公开发行完成之日履行情况：已履行完毕
（16）关于认购资金来源的承诺
本合伙企业/本人将以合法自有或自筹资金参与认购贵州信邦制药股份有限公司本次非公开发行的股票，不存在代持、对外募集、结构化安排或者直接间接使用上市公司及其关联方（安吉、安怀略及其各自控制的其他公司除外）资金用于本次认购等情形。
承诺人：安怀略、安吉
承诺日期：2020年12月3日
承诺期限：签署之日至非公开发行完成之日
履行情况：已履行完毕
（17）关于消除或避免同业竞争的承诺
1、为避免本人控制的光正制药有限责任公司（以下简称"光正制药"）及其子公司的医药制造业务因发展规划调整、收购或研发新产品等原因，未来与信邦制药产生潜在的同业竞争，在对光正制药医药制造业务与信邦制药相关业务协同效应以及对上市公司及中小股东利益影响进行充分评估的基础上，本人将根据法律法规、上市公司章程的要求，在本次发行完成后的六个月内，将光正制药医药制造业务的控股权，按审计或评估后的公允价格转让与上市公司或其他非关联第三方以消除未来产生同业竞争的可能性。
2、对于光正制药医药流通业务的控股权，本人将根据法律法规、上市公司章程的要求，在本次发行完成后的六个月内，按审计或评估后的公允价格转让与上市公司以消除潜在同业竞争。
3、本次发行完成后，本人在作为上市公司实际控制人期间，将采取有效措施避免未来新增与上市公司及其子公司主营业务构成竞争的业务，包括不在中国境内外通过投资、收购、经营、兼并、受托经营等方式从事与上市公司及其控股子公司主营业务构成竞争的业务；
4、本人保证严格遵守中国证监会、证券交易所有关规章及《公司章程》等上市公司管理制度的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东、实际控制人的地位谋取不当利益，不损害上市公司和其他股东的合法权益。
承诺人：安吉
承诺日期：2021年1月20日
承诺期限：非公开发行完成之日至不再是实际控制人之日
履行情况：正常履行中
（18）其他承诺
在金域实业通过发行人本次发行获得的发行人股份的锁定期内，本人不会以任何方式转让持有的金域实业财产份额，亦不会以任何方式转让或者约定由其他主体以任何方式部分或全部享有本人通过金域实业所间接享有的与发行人有关的权益。承诺人：安怀略、安吉承诺日期：2020年12月4日承诺期限：非公开发行完成后18个月内履行情况：正常履行中
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺详见本报告“第十节财务报告”之“十二、关联方及关联交易”之“7、关联方承诺”。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
公司向金域实业非公开发行的360,000,000股股票已于2021年6月28日在深圳证券交易所上市，本次非公开发行完成后，公司的总股本由1,667,228,611股增加至2,027,228,611股，控股股东变更为金域实业，实际控制人变更为安吉、安怀略，实现了所有权与经营权的统一。报告期内，公司已启动董事会、监事会的换届工作，并于2021年7月15日完成了董事会、监事会以及经营管理层的换届。详情可参见公司刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 63,212,519.29 | 100.00% | 26,568,573.79 | 42.03% | 36,643,945.50 | 61,430,883.61 | 100.00% | 26,109,604.22 | 42.50% | 35,321,279.39 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合一 | 57,869,900.24 | 91.55% | 26,568,573.79 | 45.91% | 31,301,326.45 | 56,066,704.70 | 91.27% | 26,109,604.22 | 46.57% | 29,957,100.48 |
| 组合二 | 5,342,619.05 | 8.45% | 5,342,619.05 | 5,364,178.91 | 8.73% | 5,364,178.91 | ||||
| 合计 | 63,212,519.29 | 100.00% | 26,568,573.79 | 36,643,945.50 | 61,430,883.61 | 100.00% | 26,109,604.22 | 35,321,279.39 | ||
按单项计提坏账准备：0.00
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备： 26,568,573.79
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 28,990,141.03 | 1,449,507.05 | 5.00% |
| 1至2年 | 2,806,239.54 | 224,499.16 | 8.00% |
| 2至3年 | 1,019,721.26 | 203,944.25 | 20.00% |
| 3至4年 | 145,643.01 | 72,821.51 | 50.00% |
| 4至5年 | 580,707.16 | 290,353.58 | 50.00% |
| 5年以上 | 24,327,448.24 | 24,327,448.24 | 100.00% |
| 合计 | 57,869,900.24 | 26,568,573.79 | -- |
确定该组合依据的说明：
组合中，按信用风险特征计提坏账准备的应收账款。
按组合计提坏账准备：0.00
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 贵州信邦药业有限公司 | 1,563,522.28 | ||
| 贵州盛远医药有限公司 | 3,779,096.77 | ||
| 合计 | 5,342,619.05 | -- | |
确定该组合依据的说明：
除非有确凿证据表明存在减值外，不计提坏账准备的应收账款。
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 28,990,141.03 |
| 1至2年 | 2,806,239.54 |
| 2至3年 | 1,019,721.26 |
| 3年以上 | 30,396,417.46 |
| 3至4年 | 145,643.01 |
| 4至5年 | 580,707.16 |
| 5年以上 | 29,670,067.29 |
| 合计 | 63,212,519.29 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 26,109,604.22 | 458,969.57 | 26,568,573.79 | |||
| 合计 | 26,109,604.22 | 458,969.57 | 26,568,573.79 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 23,672,187.02 | 37.45% | 13,341,475.68 |
| 合计 | 23,672,187.02 | 37.45% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
无
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 79,081.95 | 79,081.95 |
| 其他应收款 | 3,210,015,482.49 | 2,180,951,821.61 |
| 合计 | 3,210,094,564.44 | 2,181,030,903.56 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 贵州同德药业有限公司 | 79,081.95 | 79,081.95 |
| 合计 | 79,081.95 | 79,081.95 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并关联方 | 3,073,789,698.55 | 2,040,055,843.38 |
| 资产转让款 | 134,500,000.00 | 134,500,000.00 |
| 备用金 | 9,717,844.45 | 15,959,059.44 |
| 代垫款项 | 4,260,997.58 | 1,063,761.14 |
| 业务保证金 | 2,322,602.72 | 3,197,975.67 |
| 其他 | 33,581,177.00 | 33,581,177.00 |
| 合计 | 3,258,172,320.30 | 2,228,357,816.63 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 14,913,894.02 | 32,492,101.00 | 47,405,995.02 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 750,842.79 | 750,842.79 | ||
| 2021年6月30日余额 | 15,664,736.81 | 32,492,101.00 | 48,156,837.81 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,276,600,454.19 |
| 1至2年 | 686,313,018.68 |
| 2至3年 | 518,894,304.63 |
| 3年以上 | 776,364,542.80 |
| 3至4年 | 234,721,954.70 |
| 4至5年 | 393,575,070.61 |
| 5年以上 | 148,067,517.49 |
| 合计 | 3,258,172,320.30 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 32,492,101.00 | 32,492,101.00 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 14,913,894.02 | 750,842.79 | 15,664,736.81 | |||
| 合计 | 47,405,995.02 | 750,842.79 | 48,156,837.81 |
无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 贵州科开医药有限公司 | 合并关联方 | 1,078,775,337.00 | 0-3年 | 33.11% | |
| 贵州医科大学附属白云医院 | 合并关联方 | 410,000,000.00 | 0-4年 | 12.58% | |
| 贵州信邦药业有限公司 | 合并关联方 | 281,739,128.35 | 1-5年 | 8.65% | |
| 贵州信达利生物科技有限公司 | 合并关联方 | 269,592,697.28 | 1-5年 | 8.27% | |
| 贵州省六枝特区博大医院有限公司 | 合并关联方 | 172,960,894.15 | 0-5年 | 5.31% | |
| 合计 | -- | 2,213,068,056.78 | -- | 67.92% |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额 |
无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
无
3、长期股权投资
单位：元
及依据项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,638,545,188.44 | 900,000.00 | 1,637,645,188.44 | 1,638,545,188.44 | 900,000.00 | 1,637,645,188.44 |
| 对联营、合营企业投资 | 1,368,384.25 | 1,368,384.25 | 1,470,000.00 | 1,470,000.00 | ||
| 合计 | 1,639,913,572.69 | 900,000.00 | 1,639,013,572.69 | 1,640,015,188.44 | 900,000.00 | 1,639,115,188.44 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 贵州信邦药业有限公司 | 100,100,000.00 | 100,100,000.00 | 900,000.00 | ||||
| 贵州信邦远东药业有限公司 | 37,940,000.00 | 37,940,000.00 | |||||
| 贵州信邦中药材发展有限公司 | 6,800,000.00 | 6,800,000.00 | |||||
| 贵州同德药业有限公司 | 78,000,000.00 | 78,000,000.00 | |||||
| 贵州科开医药有限公司 | 1,376,645,188.44 | 1,376,645,188.44 | |||||
| 贵州信邦富顿 | 8,160,000.00 | 8,160,000.00 | |||||
| 科技有限公司 | |||||||
| 贵州中康泽爱医疗器械有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,637,645,188.44 | 1,637,645,188.44 | 900,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 贵州海墨斯医疗有限公司 | 1,470,000.00 | -101,615.75 | 1,368,384.25 | ||||||||
| 小计 | 1,470,000.00 | -101,615.75 | 1,368,384.25 | ||||||||
| 合计 | 1,470,000.00 | -101,615.75 | 1,368,384.25 | ||||||||
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 196,370,557.44 | 58,278,703.51 | 146,091,701.09 | 42,681,098.98 |
| 合计 | 196,370,557.44 | 58,278,703.51 | 146,091,701.09 | 42,681,098.98 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -101,615.75 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -17,985,665.92 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | -29,292.48 | 78,716.86 |
| 法人理财产品收益 | 2,977,127.53 | |
| 合计 | 2,846,219.30 | -17,906,949.06 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,693,856.43 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 | 6,970,123.99 |
| 受的政府补助除外） | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 783,332.36 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,218,733.35 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -6,208.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,188,389.73 | |
| 减：所得税影响额 | 806,042.50 | |
| 少数股东权益影响额 | 2,544,201.38 | |
| 合计 | 8,110,271.12 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.05% | 0.0964 | 0.0964 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.90% | 0.0912 | 0.0912 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
4、其他
无
贵州信邦制药股份有限公司
二〇二一年八月二十六日