深圳市海普瑞药业集团股份有限公司
2020年年度报告
2021年03月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李锂、主管会计工作负责人张斌及会计机构负责人(会计主管人员)张斌声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施,详情请查阅本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分,请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以1,467,296,204股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 公司业务概要 ...... 13
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 20
第五节 重要事项 ...... 45
第六节 股份变动及股东情况 ...... 69
第七节 优先股相关情况 ...... 76
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 77
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 78
第十节 公司治理 ...... 84
第十一节 公司债券相关情况 ...... 91
第十二节 财务报告 ...... 99
第十三节 备查文件目录 ...... 272
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
本公司、公司、海普瑞、本集团 | 指 | 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 |
乐仁科技 | 指 | 深圳市乐仁科技有限公司,海普瑞之控股股东 |
金田土 | 指 | 乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业(有限合伙),海普瑞的控股股东 |
飞来石 | 指 | 乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司,海普瑞的控股股东 |
水滴石穿 | 指 | 乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业(有限合伙),海普瑞的股东 |
成都深瑞 | 指 | 成都深瑞畜产品有限公司,海普瑞的控股子公司 |
山东瑞盛 | 指 | 山东瑞盛生物技术有限公司,海普瑞的全资子公司 |
成都海通 | 指 | 成都市海通药业有限公司,原海普瑞的控股子公司 |
德康投资 | 指 | 深圳市德康投资发展有限公司,海普瑞的全资子公司 |
深圳枫海 | 指 | 深圳枫海资本股权投资基金合伙企业(有限合伙),海普瑞投资的产业基金 |
北京枫海 | 指 | 北京枫海资本管理中心(有限合伙),深圳枫海的普通合伙人 |
返璞生物 | 指 | 深圳市返璞生物技术有限公司,海普瑞的控股子公司 |
昂瑞生物 | 指 | 深圳昂瑞生物医药技术有限公司,海普瑞的控股子公司 |
瑞迪生物 | 指 | 深圳市瑞迪生物医药有限公司,海普瑞的控股子公司 |
美国海普瑞 | 指 | Hepalink USA Inc.,海普瑞的全资子公司 |
赛湾生物 | 指 | Cytovance Biologics Inc.,美国海普瑞的全资子公司 |
SPL | 指 | SPL Acquisition Corp.,美国海普瑞的全资子公司 |
Mobren Transport | 指 | Mobren Transport Inc, SPL的全资子公司 |
多普乐 | 指 | 深圳市多普乐实业发展有限公司,海普瑞的全资子公司 |
天道医药 | 指 | 深圳市天道医药有限公司,多普乐的全资子公司 |
天道香港 | 指 | 天道医药(香港)有限公司,天道医药在香港设立的子公司 |
天道波兰 | 指 | Techdow Pharma Poland Sp. Z.O.O.,天道香港在波兰设立的子公司 |
天道荷兰 | 指 | TD Pharma B.V.,天道香港在荷兰设立的子公司 |
天道TDPN | 指 | Techdow Pharma Netherlands B.V.,天道香港在荷兰设立的子公司 |
天道瑞典 | 指 | Techdow Europe AB,天道香港在瑞典设立的子公司 |
天道西班牙 | 指 | Techdow Pharma Spain, S.L.U.,天道荷兰在西班牙设立的子公司 |
天道德国 | 指 | Techdow Pharma Germany GmbH,天道荷兰在德国设立的子公司 |
天道英国 | 指 | Techdow Pharma England Ltd.,天道荷兰在英国设立的子公司 |
天道意大利 | 指 | Techdow Pharma Italy S.R.L.,天道荷兰在意大利设立的子公司 |
天道瑞士 | 指 | Techdow Pharma Switzerland GmbH,天道荷兰在瑞士设立的子公司 |
天道法国 | 指 | Techdow Pharma France S.A.R.L.,天道荷兰在法国设立的子公司 |
香港海普瑞 | 指 | 海普瑞(香港)有限公司,海普瑞在香港设立的全资子公司 |
坪山产业园 | 指 | 公司位于深圳市坪山区国家生物产业基地的生产场所坪山产业园 |
PK/PD | 指 | 药代动力学(PK)/药效动力学(PD) |
TPG IV | 指 | TPG Biotechnology Partners IV, L.P. ,公司投资的产业基金 |
TPG V | 指 | TPG Biotechnology Partners V, L.P. ,公司投资的产业基金 |
Kymab | 指 | Kymab Group Limited,一家在英国注册成立的有限公司,香港海普瑞的参股公司 |
Curemark | 指 | Curemark LLC,一家在美国注册成立的有限公司,海普瑞的参股公司 |
RVX、Resverlogix | 指 | Resverlogix Corp.,一家在加拿大注册成立并于多伦多证券交易所上市的公众公司,海普瑞的参股公司 |
OncoQuest | 指 | OncoQuest Inc,一家在加拿大注册成立的公司,美国海普瑞的参股公司 |
Aridis | 指 | Aridis Pharmaceuticals, Inc,一家在美国注册成立的公众公司,于纳斯达克上市(股份代号:ARDS),美国海普瑞的参股公司 |
君圣泰 | 指 | HighTide Therapeutics, Inc.,一家在开曼群岛注册成立的有限公司,海普瑞的参股公司 |
深圳君圣泰 | 指 | 深圳君圣泰生物技术有限公司,君圣泰的孙公司。 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
CDMO | 指 | 合同开发和生产组织业务 |
大中华区 | 指 | 中国内地及港澳台地区 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
香港联交所、联交所 | 指 | 香港联合交易所有限公司,香港交易及结算所有限公司的全资子公司 |
A股 | 指 | 本公司发行的每股面值人民币1.00元的内资股,以人民币认购或入账列作交付,并于深圳证券交易所上市交易。 |
H股 | 指 | 本公司股本中每股面值人民币1.00元的境外上市外资股,将以港元认购及买卖并于香港联交所上市。 |
国家药监局/NMPA | 指 | 国家药品监督管理局 |
一致性评价/ QCE | 指 | 仿制药质量和疗效一致性评价,由国家药监局进行的仿制药与原药成分质量和临床疗效一致性评价的程序 |
美国FDA、FDA | 指 | 美国卫生及公共服务部下属美国食品药品监督管理局 |
EMA | 指 | 欧洲药品监督管理局 |
MA | 指 | Marketing Authorization,药品上市许可 |
原料药/API | 指 | Active Pharmaceutical Ingredients,即药物活性成分、具有药理活性可 |
用于药品生产的化学物质 | ||
ACCF | 指 | 美国心脏学会基金会 |
AHA | 指 | 美国心脏协会 |
ANDA | 指 | Abbreviated New Drug Application,简略新药申请,是在美国提出用于批准与现有批准药物等效的仿制药的申请程序 |
BET | 指 | 溴结构域和末端外结构域,即通过其溴结构域识别乙酰化染色质并帮助调节基因表达的蛋白质家族 |
CA125 | 指 | 糖链抗原125,一种被MUC16基因编码的人体蛋白质 |
CEP证书 | 指 | Certificate of Suitability to Monograph of European Pharmacopoeia,欧洲药政当局签发的适用性文件,药品获准进入欧洲市场的许可证书 |
GMP | 指 | Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范 |
cGMP | 指 | 现行《药品生产质量管理规范》,FDA对制药和生物技术公司实施的法规,以确保生产的产品满足标识、强度、质量和纯度的特定要求 |
GxP | 指 | "良好做法"质量准则和规定的总称。 |
IgG1 | 指 | 一种最常见的抗体类型, 免疫球蛋白G,包括IgG1、IgG2、IgG3和IgG4 |
mAb | 指 | 单克隆抗体,由相同免疫细胞产生的抗体,这些免疫细胞是同一亲本细胞的所有克隆 |
MACE | 指 | 主要心血管不良事件,这是心血管研究中经常使用的复合临床终点 |
MRCT | 指 | 国际多中心临床试验 |
pDNA | 指 | 质粒DNA,与细胞染色体DNA不同的一种圆形双链DNA小分子 |
PFS | 指 | 无进展生存期,指患者在疾病治疗过程中及治疗后疾病存在但病情不会恶化的时间长度 |
肺栓塞/PE | 指 | 通过体内循环的血液的固体物质(通常是血块或罕有的其他物质)集合导致的肺动脉阻塞 |
VAP | 指 | 呼吸机相关性肺炎,一种在医院中使用机械通气呼吸机的人中发生的肺部感染 |
VTE | 指 | 静脉血栓栓塞,一种在静脉内开始的血液凝结 |
仿制药 | 指 | 不再受专利保护的药物,可由遵循良好生产规程的任何制造商生产 |
孤儿药 | 指 | 一种专为治疗罕见疾病而开发的药物 |
快速审评通道 | 指 | FDA指定的一种研发中新药加快审查程序,针对适用于严重或危及生命的病症且该类医疗需求尚未被满足的药品开发 |
突破性疗法认定 | 指 | 由FDA设立的旨在加快用于治疗严重疾病药品的开发和审核流程的通道,要求药品初步临床试验表明,在有临床意义的终点指标上,该药品较现有疗法有显著改善 |
药物警戒 | 指 | 与发现、评价、理解和预防不良反应或其他任何与药物有关问题的科学研究与活动 |
EudraVigilance | 指 | 由EMA运营的用于管理和分析已经在欧洲经济区(EEA)内获批或正在进行临床试验研究的药物疑似不良反应信息的系统 |
弗若斯特沙利文,Frost&Sullivan | 指 | 弗若斯特沙利文(北京)咨询有限公司上海分公司,为一家独立的市场调查及咨询公司 |
弗若斯特沙利文报告 | 指 | 本公司委托弗若斯特沙利文独立编制的报告 |
报告期 | 指 | 2020年度 |
元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 海普瑞 | 股票代码 | 002399SZ、09989HK |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所、香港联合交易所 | ||
公司的中文名称 | 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 海普瑞 | ||
公司的外文名称(如有) | SHENZHEN HEPALINK PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD | ||
公司的外文名称缩写(如有) | HEPALINK | ||
公司的法定代表人 | 李锂 | ||
注册地址 | 深圳市南山区松坪山朗山路 21 号 | ||
注册地址的邮政编码 | 518057 | ||
办公地址 | 深圳市南山区松坪山朗山路 21 号 | ||
办公地址的邮政编码 | 518057 | ||
公司网址 | http://www.hepalink.com | ||
电子信箱 | stock@hepalink.com |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 谈煊 | 张亚君 |
联系地址 | 深圳市南山区松坪山朗山路 21 号 | 深圳市南山区松坪山朗山路 21 号 |
电话 | 0755-26980311 | 0755-26980311 |
传真 | 0755-86142889 | 0755-86142889 |
电子信箱 | stock@hepalink.com | stock@hepalink.com |
公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
公司年度报告备置地点 | 深圳市南山区松坪山朗山路 21 号海普瑞集团董秘办 |
四、注册变更情况
组织机构代码 | 91440300279544901A |
公司上市以来主营业务的变化情况(如有) | 无变更 |
历次控股股东的变更情况(如有) | 无变更 |
会计师事务所名称 | 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 |
签字会计师姓名 | 李赟、张永坤 |
财务顾问名称 | 财务顾问办公地址 | 财务顾问主办人姓名 | 持续督导期间 |
中天国富证券有限公司 | 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业(北) | 章敬富、王毅东 |
2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
营业收入(元) | 5,332,074,875.27 | 4,624,653,616.42 | 15.30% | 4,814,965,143.62 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 1,024,209,839.93 | 1,059,356,008.11 | -3.32% | 591,459,723.47 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 592,007,482.48 | 445,984,051.72 | 32.74% | 418,539,604.94 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 37,283,625.07 | -227,601,568.17 | 116.38% | 636,417,806.39 |
基本每股收益(元/股) | 0.7568 | 0.8494 | -10.90% | 0.4742 |
稀释每股收益(元/股) | 0.7568 | 0.8494 | -10.90% | 0.4742 |
加权平均净资产收益率 | 11.23% | 15.77% | -4.54% | 8.88% |
2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 |
总资产(元) | 19,025,894,654.11 | 15,242,205,403.45 | 24.82% | 13,602,229,643.60 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 11,569,392,530.92 | 7,347,010,761.12 | 57.47% | 5,989,885,805.73 |
归属于上市公司股东的净利润 | 归属于上市公司股东的净资产 | |||
本期数 | 上期数 | 期末数 | 期初数 | |
按中国会计准则 | 1,024,209,839.93 | 1,059,356,008.11 | 11,569,392,530.92 | 7,348,360,106.20 |
按国际会计准则调整的项目及金额 | ||||
新租赁准则 | 1,075,772.33 | |||
新收入准则 | -731,431.26 | |||
按国际会计准则 | 1,024,209,839.93 | 1,059,700,349.18 | 11,569,392,530.92 | 7,348,360,106.20 |
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 1,402,313,084.20 | 1,256,886,402.78 | 883,279,435.85 | 1,789,595,952.44 |
归属于上市公司股东的净利润 | 255,292,717.45 | 325,766,440.39 | 127,537,897.12 | 315,612,784.97 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 282,711,693.79 | 221,852,214.20 | 101,429,870.69 | -13,986,296.20 |
经营活动产生的现金流量净额 | -218,059,075.62 | -27,489,077.59 | 115,697,104.31 | 167,134,673.97 |
项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 133,883.25 | 2,040,614.64 | 29,384,434.00 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 46,750,204.66 | 36,390,203.42 | 32,793,582.80 | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 35,030,293.56 | |||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 529,023,444.05 | 139,184,637.46 | 89,164,688.25 | 主要为2020年所持Kymab股权的公允价值增加所致 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 5,360,838.85 | |||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | -2,630,211.65 | -26,831,907.04 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,876,159.65 | 639,232.95 | 9,290,023.09 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 573,865,247.67 | 主要为2019年不再将君圣泰纳入合并报表范围后,对剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
减:所得税影响额 | 138,755,752.60 | 116,138,316.81 | 13,069,196.15 | |
少数股东权益影响额(税后) | 443,050.61 | 1,138,594.75 | 9,673,707.02 | |
合计 | 432,202,357.45 | 613,371,956.39 | 172,920,118.53 | -- |
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)主营业务及产品情况
海普瑞是一家位于中国的全球制药公司,在肝素钠制剂及原料药领域、大分子药物CDMO领域和创新药开发领域拥有全球业务,主要产品和服务包括依诺肝素钠制剂和肝素钠原料药、依诺肝素钠原料药,以及大分子药物CDMO服务。
肝素是一种抗凝血药物,拥有抗凝血、抗血栓等多种功能。肝素行业产业链包括最上游猪小肠采购、上游肝素粗品的提取、中游肝素钠原料药的生产以及下游依诺肝素制剂的生产和供应。肝素钠原料药主要用于生产标准肝素制剂和低分子肝素原料药,进而生产低分子肝素制剂。公司拥有中国和美国两大肝素钠原料药生产基地,肝素钠原料药除部分供应给全资孙公司天道医药外,主要销售给国外客户,其中包括多家世界知名的跨国医药企业。
依诺肝素钠制剂是低分子肝素制剂的一种,临床应用广泛,主要适应症包括:预防静脉内血栓栓塞性疾病(预防静脉内血栓形成),特别是与骨科或普外手术有关的血栓形成;治疗已形成的深静脉栓塞,伴或不伴有肺栓塞;用于血液透析体外循环中,防止血栓形成等。天道医药的依诺肝素钠制剂是欧盟首仿药,2016年通过集中审批程序(CP)在EMA获得批准,2020年通过中国国家药监局仿制药质量和疗效一致性评价,为国内首家过评依诺肝素钠制剂供应商。
公司通过赛湾生物和SPL两大平台经营CDMO业务。客户可通过业务平台获得定制的CMC服务组合,以支持各类重组、天然来源大分子药物、非病毒载体及基因治疗中间体的开发及生产。两个平台提供从先导化合物的发现和选择到符合cGMP要求的临床试验批次及商业化供应,贯穿整个药物开发周期的服务,包括研发服务、制造服务、质量控制及计划安排。
赛湾生物专门从事开发及生产大分子医药产品,在开发逾130种不同的重组产品方面拥有12年的往绩记录,如单克隆抗体、抗体片段、双特异性抗体、细胞因子、融合蛋白、疫苗及其他重组蛋白。赛湾生物拥有哺乳动物细胞培养及微生物发酵的专业知识,并拥有针对生产及纯化的一次性集成技术。此外,赛湾生物还可通过向客户供应高质量的pDNA,以支持快速成长的基因治疗领域。
SPL提供有关开发及生产从动物和植物源料(如胰腺酶、肝素及肝素类似物)中提取的大分子医药产品方面的服务。SPL在开发天然药物方面拥有长期的业务经验,并在开发复杂及可扩展流程以提取、分离及纯化天然药物方面拥有核心能力。公司为数十家新药开发企业提供CDMO服务,其中包括多家位于全球前十的医药企业,拥有较高的客户忠诚度及行业引荐率。
除商业服务合同和供应合同外,公司两大CDMO平台也帮助公司有效挖掘和布局自主研发和投资获得的多元化创新药管线。
基于创始人在多糖领域二十余年的研究经验,公司专注于治疗免疫系统失衡导致的致命疾病,通过自主研发及对外投资,开发用于治疗免疫系统失衡相关疾病(心脑血管疾病和肿瘤等)的候选首创药物。
截至目前,公司已获得多种候选药物在大中华地区临床开发及商业化的权利,其中三种候选药物正处于III期临床试验阶段,一种候选药物正处于II期临床试验阶段。此外,公司还正在自主研发一种目前处于临床前阶段的肿瘤领域候选药物。
(二)主要经营模式
报告期内,公司主要经营模式如下:
1、肝素产业链
(1)采购模式
公司的肝素粗品采用全球采购、自产等多种模式并存的原料供应模式,保障原料可回溯性,从源头确保肝素原料药的高品质;同时多层次跨区域的全球采购布局有利于提高原料供应量价稳定性,使得公司在行业及经济环境变动(如非洲猪瘟流行、全球新冠疫情等)中拥有更强的应对能力。除原材料外,公司主要采购生产辅料和制剂的内外包材。公司与供应商协商年度采购预测和产品配送、结算方式,并按照生产月度计划确定单次订货量和配送时间表。实际生产运营过程中,公司会综合考虑生产计划、库存水平、送货周期、供应商备货等情况,对采购排期进行动态管理。
(2)生产模式
公司的生产模式为“以销定产”,同时保持合理库存,公司根据销售订单、销售框架协议、日常备货需要等进行生产。公司按照我国药品GMP规范以及美国和欧盟cGMP药品规范和理念,建立了全面质量管理体系并严格贯彻执行。在验证的基础上,公司制定了大量的生产标准操作规程文件,涵盖了生产、物料、设备设施、检验、包装标签、质量保证等各个环节,有效保障了公司生产经营全过程的稳定性和可控性,保证了产品质量的稳定和安全。
(3)销售模式
公司主要向制药公司客户直接销售肝素钠原料药及依诺肝素钠原料药,小部分向国内外贸易商销售。公司肝素钠原料药的客户集中在欧美市场,主要是一些世界知名的跨国医药企业。依诺肝素钠原料药的主要出口国家为土耳其、巴西等,主要客户为当地依诺肝素钠制剂生产企业。由于公司所具有的产品质量优势,主要客户均保持与公司长期且稳定的合作伙伴关系。
依诺肝素钠制剂的销售模式根据销售市场的特点主要包括以下几类:
a)在部分欧盟国家和少数非欧盟欧洲国家,自有营销团队对目标客户进行学术推广,直接参与当地医院和零售药房的招标,获得业务机会以后直接进行销售或通过当地分销商实现销售;
b)在其他欧盟国家和国内市场,公司结合内部学术营销,与第三方推广机构和分销商合作,联合进行市场拓展和销售;随着天道医药率先通过国内一致性评价以及国家级省级带量采购的逐步推进,直接参与国家与省市地区集中采购的销售模式预计将更加频繁。
c)美国市场
2020年第三季度,美国食品药物管理局(以下简称“FDA”)已批准天道医药注册成为美国一家依诺肝素钠制剂上市许可持有人(该持有人在仿制药销售领域拥有广泛的渠道和丰富的经验,2019年实现净销售收入近百亿美元)的药品及原料药供应商。天道医药与美国依诺肝素钠制剂上市许可持有人为战略合作伙伴,由天道医药供应依诺肝素钠制剂,该合作伙伴负责销售与分销。
d)欧美以外的海外市场(以下简称“非欧美海外市场”),公司通常与客户签订合作协议,配合客户取得在当地进口、销售依诺肝素钠制剂的相关注册批文或上市许可,并根据客户发送的销售订单完成供应;此外,基于自有Inhixa品牌在欧盟上市及销售积累的安全性数据及品牌效应,部分新开发非欧美海外市场采用以Inhixa品牌注册并与医药流通公司合作的模式。
2、CDMO业务
(1)服务模式
a)研发服务
公司提供从先导化合物的发现和选择到第一阶段工艺验证的完整开发服务。对于临床前阶段使用重组产品的客户而言,赛湾生物提供的开发活动包括哺乳动物源蛋白细胞系开发、微生物源蛋白菌株开发、流程开发以及分析方法开发。客户可将试生产药物用于GLP毒性研究。此外,赛湾生物可提供生物分析测试服务用于支持动物及临床PK/PD研究。对于已拥有完成一期临床试验候选药物的客户,赛湾生物及SPL提供的开发活动还包括研究方法预验证及流程确认。
b)cGMP制造服务
赛湾生物提供哺乳动物细胞培养、微生物发酵和pDNA生产服务。SPL提供从天然原料中提取大分子药物的服务,在采购天然材料、建立完整的可追溯性、提取、纯化、病毒灭活和糖蛋白大分子的复杂混合物的表征方面拥有丰富的专业知识及经验。赛湾生物和SPL可为客户提供纯化服务以及符合美国FDA标准的工艺验证服务。
此外,赛湾生物和SPL还可为客户提供质量保证及项目管理服务。
(2)推广模式
公司通过积极参加贸易会议及展览,突出端到端CMC服务的优势,直接向制药及生物技术公司推广CDMO服务。此外,在公司网站上建立活跃的线上业务,提供广泛的业务信息,包括竞争及技术优势、培训及教育资源以及最新项目开发公告等。基于公司已有的广泛客户群,客户口碑推荐也为新客户的获取做出了重要贡献。
(3)收费模式
公司与主要客户订立长期服务协议,根据任务完成进度确认服务收入。长期服务协议下每个项目的服务均根据单独和不同的工作订单提供。一个工作订单通常包含工艺开发、工艺验证、产品分析检测和产品生产等多项任务,每项任务又包括多个步骤。公司按照商定的计划和质量标准向客户交付成果,并将相关数据和权利转移给客户,在客户验收后,该步骤即被视为已完成。根据合同安排,公司通常在完成一项任务后向客户收费。
(三)业绩驱动因素的变化情况
公司在继续推进肝素全产业链一体化发展战略实施的同时,推动大分子药物CDMO业务的快速发展,并积极成为拥有自主研发能力的创新药开发企业。报告期内,公司肝素产业链在原料药销售毛利水平得以有效保障的同时,制剂业务实现量价齐升,CDMO业务在受新冠疫情冲击背景下仍实现增长。
报告期内,肝素产业链受制剂业务驱动业绩快速增长,尽管在依诺肝素纳制剂的销售主力市场欧洲市场,疫情因素在一定程度上对销售节奏形成扰动,但在医院端向药店端的处方溢出效应的持续作用下,制剂销售业务量价均实现了快速增长;原料药业务受益于2019年下半年公司与客户定价模式的调整,实现了成本波动的有效传导,毛利率稳定回升;此外,基于销售和报价策略的优化,依诺肝素原料药销量大幅度提升的同时,毛利率亦有显著提高。
美国新冠疫情背景下,全年CDMO业务收入较上年有小幅增长;2020年上半年,伴随着公司CDMO业务的产能提升和运营能力的进一步增强,订单交付速度持续加快,客户结构不断优化,CDMO收入加速增长;2020年下半年,美国疫情加速蔓延,部分订单延迟,对CDMO业务收入确认进度造成了暂时性影响。目前,SPL及赛湾生物在手订单充足,合计金额增长至约1亿美元,同比增长98%;拥有多个商业化和III期临床品种。在全球医药研发开支规模持续扩张的行业大背景下,中后期品种收入贡献的增加和赛湾生物新增pDNA业务的拓展都将成为公司CDMO业务利润增长的重要驱动力。
2021年1月11日,Sanofi之全资子公司与包括香港海普瑞在内的Kymab全体股东签署股权转让协议,收购Kymab的全部股权,收购对价为首期11亿美元,以及后续不超过3.5亿美元的里程碑对价,充分证明了公司在新药投资领域的卓越眼光。
2020年末公司对香港海普瑞所持Kymab股权确认了公允价值变动收益,影响公司2020年度非经常性损益约3.69亿元。此外,2020年下半年,美元、港币对人民币汇率大幅下跌,汇率波动导致公司全年汇兑损失约2.49亿元,减少了公司扣除非经常性损益后的净利润。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 | 重大变化说明 |
股权资产 | 无重大变化 |
固定资产 | 无重大变化 |
无形资产 | 无重大变化 |
在建工程 | 报告期末较上期减少49.42%,主要是报告期内母公司原料药生产线建设项目完工转固所致 |
货币资金 | 报告期末较上期增加112.28%,主要是报告期内公司在香港上市,收到募集资金所致 |
存货 | 报告期末较上期增加33.44%,主要是报告期内存货成本增加以及预计市场需求扩大,增加了产品库存所致 |
交易性金融资产 | 报告期末较上期增加635.24%,主要是公司短期理财产品期末余额增加所致 |
其他非流动金融资产 | 报告期末较上期增加42.28%,主要是报告期内新增投资以及金融资产公允价值上升所致 |
资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
美国海普瑞 | 设立 | 5,700,751,574.54 | 美国 | 肝素钠和胰酶原料药生产销售以及CDMO | 不适用 | 344,954,543.62 | 48.77% | 否 |
成注册或正在注册,并在37个国家实现上市销售。其中,自有品牌依诺肝素钠注射液(Inhixa、Neoparin及Prolongin)已获全球37个国家批准并在21个国家销售,即在波兰营销Neoparin、在除波兰以外的欧盟市场营销Inhixa以及在中国及其他新兴市场营销Prolongin。
?多项拥有大中华区域权益的首创候选药物公司通过自主研发及对外投资,开发用于治疗免疫系统失衡相关疾病(心脑血管疾病和肿瘤等)的候选首创药物。公司已获得多种候选药物在大中华地区临床开发及商业化的权利,其中三种候选药物正处于III期临床试验阶段,一种候选药物正处于II期临床试验阶段。此外,公司还正在自主研发一种目前处于临床前阶段的肿瘤领域候选药物。
(二)拥有卓越安全特性的“金标准”抗凝血及抗血栓药物
根据EMA2017年3月发布的评估报告,依诺肝素钠制剂为治疗静脉血栓栓塞和肺栓塞等多种适应症的“金标准”抗凝血及抗血栓药物,具有巨大的增长潜力。作为一种抗凝血及抗血栓药物,依诺肝素在预防和治疗因凝血及血栓引起的诸如中风、心脏病及肺栓塞等致命疾病中不可或缺。与其他低分子肝素药物相比,依诺肝素获批准适用于更多适应症,半衰期更长、生物利用度更高以及抗Xa及抗IIa活性比更佳。与其他抗凝血及抗血栓药物相比,ACCF/AHA发布的《指引》更加推荐使用依诺肝素治疗心肌梗塞。世界卫生组织将依诺肝素纳入基本药物清单,其在抗凝血及抗血栓领域的重要性可见一斑,且其在许多场合下的常规治疗中作为标准抗血栓治疗的首选。预计未来依诺肝素将逐渐取代其他低分子肝素。依诺肝素制剂具有庞大的市场需求及巨大的增长潜力。根据前述资料,弗若斯特沙利文预计依诺肝素制剂全球使用量将从2019年的7.82亿支增长至2025年的10.68亿支。其中,预计中国市场的增长速度尤为突出,将以23.6%的年复合增长率从2019年的0.52亿支增至2025年的1.86亿支。2019年,根据EMA药物警戒系统(EudraVigilance)中报告的与依诺肝素相关的疑似药物不良反应病例数据,与欧盟市场同类产品相比,公司的依诺肝素钠制剂具有较低的药物警戒率(PV),安全性优于欧盟市场同类产品。公司依诺肝素钠制剂拥有较低的药物警戒(PV)率、较低的批间偏差、较高的生物纯度(抗Xa和抗IIa活性比)及较高的纯度水平,显示出卓越的安全性。公司依诺肝素钠制剂卓越的安全性,是公司从依诺肝素药物巨大的市场机会中获益的保障。
(三)全面整合业务模式,提升盈利能力
从原料的供应、原料药的生产到依诺肝素制剂的销售,公司拥有涵盖肝素产业价值链的全面整合业务模式。这种独特的业务模式,配合先进的供应链管理、专有生产技术、严格的质量控制和标准,以及大规模生产能力,是公司在全球依诺肝素市场处于领先地位的基石,使公司能够确保优质原料的充足供应,并增强了在价格波动及原料短缺方面的抗风险能力,提升成本效率和盈利能力。
?先进的供应链管理
为确保关键原料肝素粗品的充足供应,公司在中国及美国建立了自有的肝素粗品工厂,并在中国、美国及欧洲布局了采购体系。公司先进的供应链管理确保公司肝素原料供应的安全性、可靠性、稳定性及质量。
?专有生产技术及严格的质量控制
专有生产技术确保公司产品的一流质量。基于多年生产肝素产品的经验,公司开发了领先的生产技术和技术诀窍,例如纯化技术、病毒和细菌灭活技术、基团完整性保护和活性释放技术以及定向组分分离技术,能够最大程度地有效保持基团完整性和分子活性,同时尽量降低依诺肝素钠原料药的杂质含量。
公司的生产流程和设施符合欧盟、美国及中国的cGMP要求,遵循全面严格且涵盖生产过程中的每个环节的质量控制标准。公司与国际领先制药巨头的长期合作关系体现出了公司高水平的质量控制标准下产品卓越的安全性。
?规模化生产能力
公司在中国和美国拥有先进的生产设施,其大规模生产能力保障公司持续实现规模扩张,以把握依诺肝素的巨大市场增长潜力。
(四)凭借在全球主要市场中有效的营销策略,有利于成为依诺肝素市场的全球领军者公司紧跟最新市场发展,在欧盟、中国和美国及其他依诺肝素市场根据其各自市场规模、增长潜力、竞争和监管环境等多种因素实施本地化和差异化的营销策略。公司相信,实施该等有效和多样化的营销策略有利于公司成为全球依诺肝素市场的领军者。?欧盟:欧盟是全球最大的依诺肝素市场,根据弗若斯特沙利文的资料,2019年全球依诺肝素销量为7.82亿支,其中欧盟销量为4.89亿支。2019年,欧盟的依诺肝素(包括原研药品牌和生物仿制药)总销售额为
16.65亿美元,预计将于2025年达27.05亿美元。作为首个获得欧盟批准的依诺肝素生物类似物,Inhixa已全面进入欧盟前六大依诺肝素国家市场。此外,按销售额计,2019年Neoparin在波兰占据最大的依诺肝素市场份额。为推广品牌和提高产品知名度,公司在欧盟建立了一支专门的自有销售团队。公司亦聘请分销商及第三方推广机构,在欧盟多个国家扩大分销网络。作为欧盟依诺肝素生物类似物市场的先驱者,公司已在知名医院以及医学专家中树立了良好的品牌声誉。?中国:中国是全球增长率最快的依诺肝素市场。根据弗若斯特沙利文的报告,中国市场将以23.6%的年复合增长率从2019年的0.52亿支增至2025年的1.86亿支。2018年,依诺肝素在中国的人均使用量为0.03支,而在欧盟的人均使用量为0.95支,这表明依诺肝素在中国具有巨大的增长潜力。2020通过中国国家药监局仿制药质量和疗效一致性评价,是国内首家过评的依诺肝素钠制剂供应商。为把握中国依诺肝素市场的快速增长,公司在通过一致性评价后将进一步推广现有品牌普洛静Prolongin。?美国:美国是重要的依诺肝素市场。根据Frost&Sullivan的报告,美国的依诺肝素总销售额预计将从2019年的4.55亿美元增至2025年的8.38亿美元,年复合增长率为10.7%。大规模供应和生产能力是把握美国市场需求的关键。为把握这一市场机会,2020年第三季度,美国FDA已批准天道医药注册成为美国一家依诺肝素钠制剂上市许可持有人(该持有人在仿制药销售领域拥有广泛的渠道和丰富的经验,2019年实现净销售收入近百亿美元)的药品及原料药供应商。天道医药与美国依诺肝素钠制剂上市许可持有人为战略合作伙伴,由天道医药供应依诺肝素钠制剂,该合作伙伴负责销售与分销。
(五)快速增长的专注于各种重组及天然衍生的大分子和基因治疗产品的CDMO业务公司通过快速增长的大分子CDMO业务,把握生物医药领域的全球增长机会并支持公司的管线药物的临床研发。根据Frost&Sullivan的报告,按2018年收入计,公司的CDMO业务位居中资前三大生物制剂CDMO运营商之列。公司为领先的生物制剂CDMO服务提供商,在先进的实验室及符合cGMP要求的生产设施提供全面、综合且高度可定制的端到端CMC服务,包括研发服务、生产服务、质量保证及项目管理服务。通过将赛湾生物及SPL两个平台能力相结合,公司的CDMO业务能够开发及制造包括天然来源产品、重组大分子药物、非病毒载体以及基因治疗中间体等一系列产品,使公司在全球CDMO行业中脱颖而出。
(六)面向中国市场且完善的临床阶段首创新药候选组合
公司已获得多项创新药在大中华区的独家开发及商业权利,其中进展较快的品种包括Oregovomab、AR-301及RVX-208等多个品种,同时凭借丰富的行业经验与成熟的执行能力,公司能够在中国市场开发及商业化上述后期候选产品。?OregovomabOregovomab是一种鼠源单克隆抗体,为抗CA125免疫疗法候选药物,由参股子公司OncoQuest研发。该药物已完成一项II期临床试验,作为联合化疗的疗法治疗晚期原发性卵巢癌患者。II期临床试验结果已证明Oregovomab在晚期原发性卵巢癌患者的联合疗法中的安全性与疗效。Oregovomab及化疗的联合可以提高化疗的效果,且无额外毒性。II期临床结果显示,中位PFS显著延长,中位PFS为41.8个月,而纯化疗治疗患者的中位PFS为12.2个月(p=0.0027),OS(p=0.0043)亦有明显改善。Oregovomab已获得FDA与EMA授予的罕用药资格。Oregovomab在以下应用中亦正处于评估阶段:与研究阶段免疫增长剂(poly ICLC/Hiltonol)联合进行II期临床试验以治疗晚期复发性卵巢癌患者,与PD-1抑制剂(尼沃鲁单抗)联合进行一种新型联合免疫治疗的Ib/IIa期临床试验以治疗复发性卵巢癌患者,与一种PARP抑制剂(niraparib)联合进行II期临床试验以治疗复发性卵巢癌患者。2020年第四季度,Oregovomab结合化疗治疗晚期原发性卵巢癌的国际多中
心三期临床试验完成首例患者给药。?RVX-208(Apabetalone)RVX-208是一种选择性抑制溴域和额外末端结构域蛋白质的小分子药物,首个全球III期临床试验所针对的主要适应症为降低心血管疾病患者主要不良心血管事件发生率。尽管III期临床试验结果未达到主要临床终点,实验数据显示RVX-208具有良好的耐受性和安全性,且在降低卒中以外的MACE及充血性心衰(CHF)风险方面有较好的疗效。2020年1季度,RVX-208联合包括高强度他汀类药物在内的标准疗法用于近期出现急性冠状动脉综合征的2型糖尿病患者主要不良心血管事件的二级预防,获得了美国FDA突破性疗法认定,是近五年来美国FDA在心脑血管领域仅授予过的两项突破性疗法中的其中一个品种。美国FDA授予的突破性疗法认定,是一种药品加速开发和审评的程序,适用于治疗严重疾病且初步临床证据显示出显著优于现有疗法的药品。获得突破性疗法认定能够显著地支持RVX-208的开发计划。2020年6月下旬,RVX-208的关键性III期临床方案再度获得美国FDA批准,且美国FDA同意,如其中期数据分析结果显示有效性与安全性达标,该药物可以提交NDA上市申请。Resverlogix将继续与美国FDA密切协作,促成药品开发计划有效率地实施。
?AR-301(Salvecin)AR-301是特别针对金黄色葡萄球菌释放的α-毒素的全人源单克隆IgG1抗体(mAb),由参股子公司Aridis(纳斯达克上市证券代码:ARDS)研发。该药物目前正处于全球III期临床试验阶段,通过与抗生素标准疗法联合用于治疗金黄色葡萄球菌引发的呼吸机相关性肺炎(VAP)患者。前期已经在美国完成的一项I/II期试验的结果表明,与仅使用抗生素治疗的患者相比,使用AR-301治疗的患者一致证实在机械通气上耗时更少,根除金黄色葡萄球菌的比例更高。AR-301已获得FDA授予的快速审评通道资格及EMA授予的孤儿药资格。作为全球MRCT的一部分,控股子公司深圳瑞迪在中国启动AR-301的III期临床试验,2020年第四季度开始招募患者。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
(一)报告期内经营情况综述
报告期内,公司实现营业总收入53.32亿元,同比增长15.30%;归属于上市公司股东的净利润10.24亿元,同比下降3.32%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5.92亿元,同比增长32.74%。
1.全产业链布局增强主营业务盈利能力的稳定性和成长性
报告期内,肝素产业链受制剂业务驱动业绩快速增长,尽管在依诺肝素纳制剂的销售主力市场欧洲市场,疫情因素在一定程度上对销售节奏形成扰动,但在医院端向药店端的处方溢出效应的持续作用下,制剂销售业务仍持续呈现量价齐升的增长态势;原料药业务受益于2019年下半年公司与客户定价模式的调整,实现了成本波动的有效传导,毛利率稳定回升;此外,基于销售和报价策略的优化,依诺肝素原料药销量大幅度提升的同时,对API业务的毛利水平进一步提升亦做出显著贡献。
公司已建立涵盖肝素产业价值链(从原材料供应、API制造到依诺肝素制剂销售)的完备的商业模式。基于该独特的商业模式,公司已开发最先进的供应链管理及世界一流的设备,拥有专有生产技术、严格的质量控制标准及大规模的制造能力。通过集成供应链管理,公司可在全球范围内获得很大一部分可追溯肝素粗品,这确保肝素原材料供应的安全性、可靠性及稳定性。公司的生产工艺和设备符合欧盟、美国以及中国的cGMP规定,并遵循严格的生产及质量控制标准。公司已经积累了丰富的生产专业知识和技术诀窍,包括专有的分离、提纯和病毒和细菌灭活技术;这将使得公司在全球依诺肝素市场中的长期竞争力更加稳固。公司是少数能够大规模生产商业化生物药物的中国制药公司之一。世界领先的设施使公司能高效地大量生产生物医药产品,并且持续保证产品的高质量。公司独特的商业模式以及最先进的供应链管理及世界一流的设施是公司在全球依诺肝素市场占据领先地位的基石。
(1)依诺肝素钠制剂业务
公司在欧盟、中国和美国三大依诺肝素市场实施本地化和差异化的营销策略。公司的营销策略将直销、分销商网络及供应协议合作相结合。卓有成效的营销工作带来了依诺肝素注射液销售额的快速增长,2020年全球制剂销售量超过1亿支。
在欧洲,公司的依诺肝素钠注射液销量从2017年的不足2000万支增长至2020年的逾9000万支;销售区域从欧盟主要国家市场向其他国家扩展,2020年新增瑞士、葡萄牙、芬兰、丹麦等销售市场。
在中国,公司的依诺肝素钠注射液销量从2017年的323万支增长至2020年的710万支。2020年第三季度,天道医药国内在售全部5个规格的依诺肝素钠注射液通过国家药监局仿制药质量和疗效一致性评价,为国内首家过评依诺肝素钠制剂供应商。2021年第一季度,山东省公示依诺肝素钠制剂集中采购第一评审组结果,天道医药成功中标。预计国内一致性评价及各省市带量采购的持续落地将推动公司制剂业务在中国市场的持续快速增长,进一步巩固公司在依诺制剂全球市场的领先地位。
在美国,美国FDA于2020年第三季度批准天道医药注册成为一家依诺肝素钠制剂美国上市许可持有人(该持有人在仿制药销售领域拥有广泛的渠道和丰富的经验,2019年实现净销售收入近百亿美元)的药品及原料药供应商。天道医药与美国依诺肝素钠制剂上市许可持有人为战略合作伙伴,由天道医药供应药品,该合作伙伴负责销售与分销。2020年第四季度,天道医药完成首批依诺肝素钠制剂供应。
在欧美以外的国际市场(以下简称“非欧美海外市场”),基于欧美市场的销售业绩及品牌影响力的积累,天道医药制剂业务开始加速扩张,2020年度新增多个西亚、南美地区客户,并于2020年第四季度获得加拿大市场准入资格;2020年度非欧美市场销售数量同比增长逾300%。
(2)肝素API及依诺肝素API业务
因全球新冠疫情的蔓延,肝素API的销售节奏受到扰动,但是受益于2019年三季度完成的商业模式优化,成本波动得以实现有效传导,肝素API毛利率稳定回升,收入同比增长4.6%。依诺肝素钠API业务增长显著,销量及收入同比增长32.08%和91.21%。近年来由于非洲猪瘟疫情、新冠疫情等多重环境因素,国内猪小肠及肝素粗品价格波动较大,公司充分利用全球供应链布局在保证优质、稳定原材料供应、平抑短期价格波动风险、控制成本方面的重要优势,根据市场情况和生产需求灵活调整生产计划和各渠道的供应比例,如在报告期内,公司调整了粗品子公司的生产计划,并利用调整期间进行产线的升级优化。
2.生物CDMO业务助公司在手订单快速增长
公司拥有赛湾生物(一个可开发和制造重组医药产品、临界非病毒载体以及基因治疗中间体的CDMO平台)及SPL(一个可开发、制造天然来源的医药产品的CDMO平台)两个平台经营快速增长的CDMO业务,以把握全球生物制药行业的增长机会。根据弗若斯特沙利文的资料,按2018年收入计,公司的CDMO业务位居中资前三大生物制剂CDMO运营商之列。CDMO客户群包括跨国制药巨头、中小型及虚拟生物技术公司。除支持众多客户管线药物外,双CDMO平台战略亦适当地启用及增强了公司自身的产品管线。透过解决CMC流程中的产能短缺问题及技术挑战,CDMO平台使客户能够开发从概念到商业化生产阶段的药物,并确保CDMO具备开发公司自身管线药物的能力。
目前,公司CDMO在手订单数量充足,拥有多个商业化和III期临床品种。赛湾生物新增pDNA生产设施,可以为客户提供3个等级pDNA生产和检测服务,业务拓展至基因治疗领域。基因治疗领域拥有广阔的前景和大量未满足的市场需求,根据弗若斯特沙利文的分析报告,细胞和基因治疗CDMO市场规模将以
24.9%的复合增长率从2018年的15亿美元增长至2024年的57亿美元,未来将给赛湾生物的发展提供新的驱动力。SPL在开发天然医药产品方面拥有长期的业务经验,并在开发复杂及可扩展流程以提取、分离及纯化天然材料方面拥有核心能力。在全球生物制药行业大发展、医药研发开支规模持续扩张的行业大背景下,中后期品种收入贡献的增加和新增pDNA业务的拓展都将成为公司CDMO业务利润增长的重要驱动力。2020年末,公司CDMO业务在手订单金额同比实现约98%的增长至约1亿美元。
在全球严重的新冠疫情背景下,报告期内,公司CDMO业务仍较上年实现同比小幅增长,部分已签定及实现许可合同收入未确认入报告期内,对收入及毛利规模均造成了一定影响。
3、创新药管线优秀投资能力得到认可
2021年年初,Sanofi之全资子公司与包括香港海普瑞在内的Kymab全体股东签署股权转让协议,收购Kymab的全部股权,收购对价为首期11亿美元,以及后续不超过3.5亿美元的里程碑对价。此项交易的达成,证明了公司在创新药管线的优秀投资能力,报告期末公司对香港海普瑞所持Kymab股权确认了公允价值变动收益,对公司2020年度非经常性损益影响较大。
4.扣非净利受汇兑损益负向冲击
2020年下半年,美元、港币对人民币汇率大幅下跌,导致公司全年汇兑损失约2.49亿元,对公司扣除非经常性损益后的净利润形成较强负向冲击。
综上,报告期内,公司肝素产业链制剂业务实现量价齐升、原料药销售毛利水平受新定价机制保障效果明显,CDMO业务在美国新冠疫情的不利环境下仍实现增长,国际汇率波动带来的汇兑损益负向冲击公司整体扣非净利规模。公司2020年度实现营业收入53.32亿元,同比增长15.30%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5.92亿元,同比增长32.74%。
(二)重大经营事项
1.首次公开发行境外上市外资股并挂牌上市
2020年7月8日,公司首次公开发行境外上市外资股并在香港联交所主板挂牌上市,实现A+H股两地上市,标志着公司在境内外资本市场的助力下进入全新的发展阶段。2020年7月31日,公司被纳入港股通。
公司在H股的上市,将进一步提升公司的国际认知度和业务透明度,同时使公司拥有了与人民币和美元两种货币挂钩的融资渠道,资本结构得以优化,增强了在目前复杂多变的国际新形势下的整体抗风险能
力。
2.全球新冠疫情下全力践行社会责任
新型冠状病毒疫情发生后,公司启动应急方案,为维持正常生产经营、保护员工身体健康做好准备;同时,作为医药企业,公司积极关注疫情发展、践行企业使命和责任,为疫情防治做出力所能及的贡献。
(1)向深圳市第三人民医院捐赠依诺肝素钠注射液
2020年2月,海普瑞集团启动紧急捐赠行动,向深圳市新型冠状病毒感染肺炎唯一一家定点收治医院——深圳市第三人民医院捐赠普洛静Prolongin依诺肝素钠注射液作为抗击新型冠状病毒肺炎患者的专用药品,从医疗物资和医者精神上切实支持抗疫工作。
(2)公司为意大利参与依诺肝素钠制剂在改善新冠治疗进程中安全性和有效性试验的中心免费提供临床试验药物Inhixa
2020年4月,AIFA(意大利药品监管局)批准继续研究肝素,并将在意大利的14个中心对300多名中度或重度患者进行测试,试验将针对不同剂量的抗凝剂评估其在改善疾病进程中的安全性和有效性。公司免费为意大利参与研究的14个中心提供本次临床试验的药物Inhixa(公司依诺肝素钠制剂品牌之一)。本次临床试验,将在依诺肝素制剂抗凝的传统机理上进一步试验在阻止病毒进胞内和阻断炎症因子通路上的有效性。
3.肝素产业链销售渠道和生产场地均实现重大突破
(1)依诺肝素钠制剂在实现全球市场多点突破
·欧洲市场
2020年6月,海普瑞Inhixa品牌依诺肝素制剂在瑞士获批上市,实现了非欧盟欧洲市场的突破,进一步扩大了公司在欧洲的业务版图和多元化的营销模式,这是继2019年公司在欧洲市场占有率高达17.8%后,进一步推进欧洲市场全覆盖的重要里程碑事件。2020年新增实现销售的欧洲市场还包括葡萄牙、芬兰和丹麦等。
·中国市场
2020年第三季度,天道医药国内在售全部5个规格的依诺肝素钠注射液通过国家药监局仿制药质量和疗效一致性评价,为国内首家过评依诺肝素钠制剂供应商。
·美国市场
美国FDA于2020年第三季度批准天道医药注册成为一家依诺肝素钠制剂美国上市许可持有人的药品及原料药供应商,2020年第四季度,天道医药完成首批依诺肝素钠制剂供应。
·非欧美海外市场
非欧美海外市场制剂业务开始加速扩张,2020年度新增多个西亚、南美地区客户,并于2020年第四季度获得加拿大市场准入资格;2020年度非欧美海外市场销售数量同比增长逾300%。
至此,公司生产的依诺肝素钠注射液已在84个国家完成注册或正在注册,共获得全球37个国家批准并在21个国家销售。
(2)坪山产业园获得EMA批准
2020年6月,海普瑞的Inhixa品牌依诺肝素制剂获得欧洲药品管理局(EMA)批准,增设海普瑞坪山产业园作为其新的依诺肝素钠原料药生产场地。待生产线产能达产后,有望全部投向公司依诺肝素钠制剂的生产和销售,不仅可以为公司实现欧洲全覆盖提供充足的产品保障,也为其实现全球市场扩张的战略提供了产能支持。
4.多项创新药进展顺利
(1)针对肿瘤和心血管等具有较大的医疗需求缺口的治疗领域,公司战略性地构建了完善的处于临床阶段的首创新药候选管线,同时,公司还拥有多项候选药物的大中华区域权益。截至本报告期末,公司拥有权益的主要创新药及研发进展如下:
·RVX-208于今年2月获美国FDA突破性疗法认定后,关键性III期临床方案于6月再获批准RVX-208是一种选择性抑制溴域和额外末端结构域蛋白质的小分子药物,首个全球III期临床试验所针对的主要适应症为降低心血管疾病患者主要不良心血管事件发生率。尽管III期临床试验结果未达到主要临床终点,实验数据显示RVX-208具有良好的耐受性和安全性,且在降低卒中以外的MACE及充血性心衰(CHF)风险方面有较好的疗效。2020年1季度,RVX-208联合包括高强度他汀类药物在内的标准疗法用于近期出现急性冠状动脉综合征的2型糖尿病患者主要不良心血管事件的二级预防,获得了美国FDA突破性疗法认定。美国FDA授予的突破性疗法认定,是一种药品加速开发和审评的程序,适用于治疗严重疾病且初步临床证据显示出显著优于现有疗法的药品。获得突破性疗法认定能够显著地支持RVX-208的开发计划。2020年6月下旬,RVX-208的关键性III期临床方案再度获得FDA批准,且FDA同意,如其中期数据分析结果显示有效性与安全性达标,该药物可以提交NDA上市申请。Resverlogix将继续与美国FDA密切协作,促成药品开发计划有效率地实施。
·Oregovomab国际多中心三期临床试验启动推进Oregovomab是一种抗独特型鼠源单克隆抗体,为抗CA125免疫疗法候选药物。其由OncoQuest研发,我们持有该公司38.2%的股权。该药物已完成一项II期临床试验,作为联合化疗的疗法治疗晚期原发性卵巢癌患者。II期临床试验结果已证明Oregovomab在晚期原发性卵巢癌患者的联合疗法中的安全性与疗效。Oregovomab及化疗的联合可以提高化疗的效果,且无额外毒性。II期临床结果显示,中位PFS显著延长,中位PFS为41.8个月,而纯化疗治疗患者的中位PFS为12.2个月(p=0.0027),OS(p=0.0043)亦有明显改善。OncoQuest目前正在就一项III期试验计划与FDA进行商讨。公司计划参与该联合治疗的Oregovomab国际多中心三期临床试验。Oregovomab已获得FDA与EMA授予的罕用药资格。Oregovomab在以下应用中亦正处于评估阶段:与研究阶段免疫增长剂(poly ICLC/Hiltonol)联合进行II期临床试验以治疗晚期复发性卵巢癌患者,与PD-1抑制剂(尼沃鲁单抗)联合进行一种新型联合免疫治疗的Ib/IIa期临床试验以治疗复发性卵巢癌患者,与一种PARP抑制剂(niraparib)联合进行II期临床试验以治疗复发性卵巢癌患者。2020年第四季度,Oregovomab国际多中心三期临床试验完成首例患者给药。
?AR-301(Salvecin)AR-301是特别针对金黄色葡萄球菌释放的α-毒素的全人源单克隆IgG1抗体(mAb),由参股子公司Aridis(纳斯达克上市证券代码:ARDS)研发。该药物目前正处于全球III期临床试验阶段,通过与抗生素标准
疗法联合用于治疗金黄色葡萄球菌引发的呼吸机相关性肺炎(VAP)患者。前期已经在美国完成的一项I/II期试验的结果表明,与仅使用抗生素治疗的患者相比,使用AR-301治疗的患者一致证实在机械通气上耗时更少,根除金黄色葡萄球菌的比例更高。AR-301已获得FDA授予的快速审评通道资格及EMA授予的孤儿药资格。作为全球MRCT的一部分,控股子公司深圳瑞迪在中国启动AR-301的III期临床试验,2020年第四季度开始招募患者。
5、Kymab股权转让
2021年1月11日,Sanofi之全资子公司与包括香港海普瑞在内的Kymab全体股东签署股权转让协议,收购Kymab的全部股权,收购对价为首期11亿美元,以及后续不超过3.5亿美元的里程碑对价。报告期末公司对香港海普瑞所持Kymab股权确认了公允价值变动收益,增加公司2020年度非经常性损益约人民币3.69亿元。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 5,332,074,875.27 | 100% | 4,624,653,616.42 | 100% | 15.30% |
分行业 | |||||
医药制造业 | 5,330,596,206.69 | 99.97% | 4,623,608,188.18 | 99.98% | 15.29% |
其他行业 | 1,478,668.58 | 0.03% | 1,045,428.24 | 0.02% | 41.44% |
分产品 | |||||
肝素钠以及低分子肝素钠原料药 | 2,701,175,821.62 | 50.66% | 2,273,989,578.48 | 49.17% | 18.79% |
制剂 | 1,523,194,347.22 | 28.57% | 1,230,840,338.45 | 26.61% | 23.75% |
CDMO | 797,387,016.27 | 14.95% | 788,493,538.58 | 17.05% | 1.13% |
其他 | 310,317,690.16 | 5.82% | 331,330,160.91 | 7.15% | -6.34% |
分地区 | |||||
国外 | 4,801,174,695.38 | 90.04% | 4,212,367,746.74 | 91.09% | 13.98% |
国内 | 530,900,179.89 | 9.96% | 412,285,869.68 | 8.91% | 28.77% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
医药制造业 | 5,330,596,206.69 | 3,243,216,498.44 | 39.16% | 15.29% | 11.89% | 1.85% |
分产品 | ||||||
肝素钠以及低分子肝素钠原料药 | 2,701,175,821.62 | 1,622,721,777.44 | 39.93% | 18.79% | 10.50% | 4.50% |
制剂 | 1,523,194,347.22 | 784,856,949.98 | 48.47% | 23.75% | 20.56% | 1.36% |
CDMO | 797,387,016.27 | 579,221,258.03 | 27.36% | 1.13% | 5.83% | -3.23% |
分地区 | ||||||
国外 | 4,801,174,695.38 | 3,115,591,447.47 | 35.11% | 13.98% | 12.70% | 0.73% |
国内 | 530,900,179.89 | 128,677,076.91 | 75.76% | 28.77% | -4.51% | 8.45% |
行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
肝素钠以及低分子肝素钠原料药 | 销售量 | 亿单位 | 40,673.74 | 55,576.43 | -26.81% |
生产量 | 亿单位 | 74,684.58 | 87,475.04 | -14.62% | |
库存量 | 亿单位 | 17,958.42 | 13,741.99 | 30.68% | |
制剂 | 销售量 | 万支 | 10,789.73 | 9,572.53 | 12.72% |
生产量 | 万支 | 12,125.53 | 11,658.94 | 4.00% | |
库存量 | 万支 | 5,739.64 | 4,403.83 | 30.33% |
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
产品分类产品分类
单位:元
产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
原料药 | 原料 | 1,453,399,448.22 | 86.79% | 1,212,253,028.28 | 82.55% | 19.89% |
原料药 | 工资 | 72,437,397.19 | 5.46% | 99,262,040.55 | 6.76% | -27.02% |
原料药 | 能源 | 15,742,274.14 | 1.11% | 18,182,946.44 | 1.24% | -13.42% |
原料药 | 折旧 | 23,059,556.49 | 1.91% | 23,002,488.88 | 1.57% | 0.25% |
原料药 | 其他 | 58,083,101.40 | 4.73% | 115,825,102.46 | 7.88% | -49.85% |
小计: | 1,622,721,777.44 | 100.00% | 1,468,525,606.61 | 100.00% | 10.50% | |
制剂 | 原料 | 709,611,570.00 | 90.41% | 560,685,778.43 | 86.13% | 26.56% |
制剂 | 工资 | 35,966,470.08 | 4.58% | 45,052,108.84 | 6.92% | -20.17% |
制剂 | 能源 | 5,647,201.44 | 0.72% | 4,834,888.63 | 0.74% | 16.80% |
制剂 | 折旧 | 18,137,546.02 | 2.31% | 15,437,638.27 | 2.37% | 17.49% |
制剂 | 其他 | 15,494,162.44 | 1.98% | 24,989,457.88 | 3.84% | -38.00% |
小计: | 784,856,949.98 | 100.00% | 650,999,872.05 | 100.00% | 20.56% |
前五名客户合计销售金额(元) | 1,915,416,894.73 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 35.92% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 第一名 | 769,183,391.92 | 14.43% |
2 | 第二名 | 410,020,724.04 | 7.69% |
3 | 第三名 | 375,551,954.89 | 7.04% |
4 | 第四名 | 229,775,292.86 | 4.31% |
5 | 第五名 | 130,885,531.02 | 2.45% |
合计 | -- | 1,915,416,894.73 | 35.92% |
前五名供应商合计采购金额(元) | 760,164,473.41 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 24.04% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 第一名 | 223,530,650.25 | 7.07% |
2 | 第二名 | 151,987,035.06 | 4.81% |
3 | 第三名 | 151,243,009.82 | 4.78% |
4 | 第四名 | 119,781,361.28 | 3.79% |
5 | 第五名 | 113,622,417.00 | 3.59% |
合计 | -- | 760,164,473.41 | 24.04% |
2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 408,901,238.36 | 411,319,872.06 | -0.59% | 无重大变动 |
管理费用 | 412,745,014.05 | 352,944,971.62 | 16.94% | 无重大变动 |
财务费用 | 487,768,676.54 | 200,590,127.43 | 143.17% | 主要为报告期内的汇率波动导致的汇兑损失 |
研发费用 | 160,007,773.71 | 148,714,485.58 | 7.59% | 无重大变动 |
序号 | 专利申请号 | 申请日 | 申请人 |
1 | US16/823068 | 2020-03-18 | NOVAHEALTH BIOSYSTEMS LLC |
2 | HK42020002262.2 | 2020-02-05 | 诺瓦健康生物系统有限公司 |
3 | US16/781735 | 2020-02-04 | NOVAHEALTH BIOSYSTEMS LLC |
4 | US 16/798065 | 2020-02-21 | NOVAHEALTH BIOSYSTEMS LLC |
5 | CN201980011282.6 | 2020-07-31 | 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 |
6 | US 16/966,951 | 2020-08-03 | 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 |
7 | CN201980027376.2 | 2020-10-21 | 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 |
8 | CN201980033107.7 | 2020-11-17 | 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 |
9 | US62972028 | 2020-02-09 | Hepalink USA Inc. |
10 | CN202011624408.8 | 2020-12-31 | 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 |
序号 | 专利申请号 | 专利名称 | 申请人 | 专利授权日 |
1 | HK 18113904.8 | N-脱硫酸化葡糖胺聚糖的衍生物以及作为药物的用途 | 诺瓦健康生物系统有限公司 | 2020-03-27 |
2 | JP 2016-550978 | N?脱硫酸化グルコサミノグリカンの誘導体、及び薬物としての使用 | NOVAHEALTH BIOSYSTEMS LLC | 2020-08-24 |
3 | US 15/032248 | Derivatives of N-Desulfated Glucosaminoglycans and Use as Drugs | NOVAHEALTH BIOSYSTEMS LLC | 2020-12-29 |
4 | EP 19164954.0 | Carboxylated derivatives of glycosaminoglycans and use as drugs | NOVAHEALTH BIOSYSTEMS LLC | 2020-10-21 |
5 | HK 16111020.3 | 葡糖胺聚糖的羧基化衍生物以及作为药物的用途 | 诺瓦健康生物系统有限公司 | 2020-07-03 |
6 | IN 201647015614 | Carboxylated derivatives of glucosaminoglycans and use as drugs | NOVAHEALTH BIOSYSTEMS LLC | 2020-10-26 |
7 | JP 2016-550977 | グルコサミノグリカンのカルボキシル化誘導体、及び薬物としての使用 | NOVAHEALTH BIOSYSTEMS LLC | 2020-10-27 |
8 | KR 10-2016-7014561 | ??????(carboxylated) ?????????? ??? ? ????? ?? | NOVAHEALTH BIOSYSTEMS LLC | 2020-05-15 |
9 | US 15/034,555 | Carboxylated derivatives of glucosaminoglycans and use as drugs | NOVAHEALTH BIOSYSTEMS LLC | 2020-11-03 |
10 | EP 15883757.5 | Heparinases from Sphingobacterium daejeonense and preparation and application of the same | 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 | 2020-06-25 |
11 | JP 2018-534943 | 一种硫酸化肝素寡糖及其制备方法和应用 | 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 | 2020-08-19 |
2020年 | 2019年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 292 | 348 | -16.09% |
研发人员数量占比 | 14.92% | 16.10% | -1.18% |
研发投入金额(元) | 163,994,431.96 | 159,682,541.24 | 2.70% |
研发投入占营业收入比例 | 3.08% | 3.45% | -0.37% |
研发投入资本化的金额(元) | 3,986,658.25 | 10,968,055.66 | -63.65% |
资本化研发投入占研发投入的比例 | 2.43% | 6.87% | -4.44% |
项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 5,251,298,347.06 | 5,038,959,182.66 | 4.21% |
经营活动现金流出小计 | 5,214,014,721.99 | 5,266,560,750.83 | -1.00% |
经营活动产生的现金流量净额 | 37,283,625.07 | -227,601,568.17 | 116.38% |
投资活动现金流入小计 | 1,420,642,046.65 | 2,386,310,263.55 | -40.47% |
投资活动现金流出小计 | 3,594,405,907.08 | 2,384,607,418.01 | 50.73% |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,173,763,860.43 | 1,702,845.54 | -127,754.79% |
筹资活动现金流入小计 | 8,307,712,372.57 | 5,988,530,238.58 | 38.73% |
筹资活动现金流出小计 | 5,801,250,248.89 | 6,222,864,999.89 | -6.78% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,506,462,123.68 | -234,334,761.31 | 1,169.61% |
现金及现金等价物净增加额 | 253,708,392.69 | -449,562,645.87 | 156.43% |
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加116.38%,主要原因是报告期内公司销售产品收到的现金同比增加所致;投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比下降127,754.79%,主要原因是报告期内公司使用3个月以上定期存款进行现金管理的金额同比增加,以及赎回理财产品收到的现金同比减少共同所致;
筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加1169.61%,主要原因是报告期内公司在香港发行股票并上市,吸收投资收到的现金同比增加所致;
现金及现金等价物净增加额与上年同期相比增加156.43%,主要是报告期内经营活动产生的现金流量净额增加、筹资活动产生的现金流量净额增加和投资活动产生的现金流量净额减少共同影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在差异的原因为:1、由于原材料价格上涨以及基于预计市场需求增长适当增加原料药和制剂的库存等,存货增加763,876,471.25元;2、由于报告期对联营企业股权按照权益法核算确认的投资收益以及股权投资分红等形成投资收益267,139,865.47元;3、由于报告期内金融资产的公允价值增加形成公允价值变动收益494,448,849.57元;4、报告期内计提固定资产折旧216,656,677.66元;5、报告期内发生利息支出及融资相关费用260,824,219.27元。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 267,139,865.47 | 20.12% | 报告期内的投资收益主要由以下原因形成:报告期对联营公司按照权益法核算确认的投资收益;金融资产出售以及分红形成的投资收益 | 否 |
公允价值变动损益 | 494,448,849.57 | 37.24% | 主要为报告期内所持Kymab股权的公允价值增加形成 | 否 |
资产减值 | -55,878,660.08 | -4.21% | 报告期内计提存货跌价准备形成 | 否 |
营业外收入 | 265,251.39 | 0.02% | 报告期内原定支出转回形成 | 否 |
营业外支出 | 2,384,737.25 | 0.18% | 报告期内非流动资产报废损失以及支付的滞纳金形成 | 否 |
其他收益 | 46,750,204.66 | 3.52% | 报告期内收到及结转的政府补助形成 | 否 |
信用减值损失 | -15,193,821.08 | -1.14% | 报告期内应收款项计提的信用减值损失形成 | 否 |
资产处置收益 | 377,209.46 | 0.03% | 报告期内长期资产处置损益形成 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位:元
2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 2,712,424,028.17 | 14.26% | 1,277,767,013.51 | 8.32% | 5.94% | 主要是报告期内收到香港上市募集资金所致 |
应收账款 | 1,638,622,970.92 | 8.61% | 1,277,883,453.58 | 8.32% | 0.29% | 无重大变动 |
存货 | 3,168,248,647.48 | 16.65% | 2,363,168,294.25 | 15.39% | 1.26% | 无重大变动 |
长期股权投资 | 1,631,182,516.98 | 8.57% | 1,349,772,012.70 | 8.79% | -0.22% | 无重大变动 |
固定资产 | 2,139,543,199.96 | 11.25% | 1,846,947,521.66 | 12.03% | -0.78% | 无重大变动 |
在建工程 | 364,393,690.49 | 1.92% | 720,385,145.89 | 4.69% | -2.77% | 无重大变动 |
短期借款 | 1,859,762,875.63 | 9.77% | 2,927,445,063.98 | 19.07% | -9.30% | 主要是报告期内公司偿还部分短期银行贷款所致 |
长期借款 | 1,533,623,523.10 | 8.06% | 1,658,959,445.14 | 10.81% | -2.75% | 无重大变动 |
应付债券 | 1,552,233,212.45 | 8.16% | 695,693,831.85 | 4.53% | 3.63% | 报告期内公司报告期内新增8.7亿公司债券所致 |
一年内到期非流动负债 | 647,814,308.46 | 3.40% | 1,043,875,468.50 | 6.80% | -3.40% | 主要是报告期内偿还一年内到期的应付债券所致 |
交易性金融资产 | 828,205,180.26 | 4.35% | 112,644,401.68 | 0.73% | 3.62% | 主要是报告期内公司短期理财产品期末余额增加所致 |
其他非流动金融资产 | 1,747,437,323.06 | 9.18% | 1,228,170,684.39 | 8.00% | 1.18% | 主要是报告期内公司新增投资以及金融资产公允价值上升所致 |
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 87,876,463.86 | 4,214,717.63 | 4,214,717.63 | 1,600,000,000.00 | 870,834,628.36 | 821,256,553.13 | ||
2.衍生金融资产 | 24,767,937.82 | -12,487,467.66 | -49,993,928.17 | 2,607,135.63 | 7,992,748.02 | 53,769.36 | 6,948,627.13 | |
4.其他权益工具投资 | 627,397,476.26 | 8,910,477.69 | -87,524,989.88 | 22,655,431.54 | 0.00 | -39,010,855.22 | 619,952,530.27 | |
5.其他非流动金融资产投资 | 1,228,170,684.39 | 506,936,317.23 | 661,465,650.06 | 154,605,733.00 | 81,171,284.96 | -61,104,126.60 | 1,747,437,323.06 | |
金融资产小计 | 1,968,212,562.33 | 507,574,044.89 | 528,161,449.64 | 0.00 | 1,779,868,300.17 | 959,998,661.34 | -100,061,212.46 | 3,195,595,033.59 |
上述合计 | 1,968,212,562.33 | 507,574,044.89 | 528,161,449.64 | 0.00 | 1,779,868,300.17 | 959,998,661.34 | -100,061,212.46 | 3,195,595,033.59 |
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
1,790,306,752.87 | 1,965,431,635.05 | -8.91% |
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
Curemark LLC | 胰酶制剂的新药开发 | 增资 | 22,655,431.54 | 3.51% | 自有资金 | 无 | 长期 | 股权投资 | 已完成 | 0.00 | 否 | |||
Kymab Group Limited | 利用全人源抗体技术平台 KymouseTM 进 行的研究和开 发 | 增资 | 3,693,392.02 | 8.95% | 自有资金 | 无 | 长期 | 股权投资及技术引进 | 已完成 | 0.00 | 否 | |||
RVX | 开发用于治疗心脑血管疾病药物的新药 | 其他 | 13,045,588.33 | 36.30% | 自有资金 | 无 | 长期 | 股权投资及技术引进 | 已完成 | 0.00 | 否 | |||
GT BioPharma Inc | 免疫肿瘤治疗产品的开发 | 其他 | 6,524,900.00 | 3.79% | 自有资金 | 无 | 长期 | 股权投资 | 已完成 | 0.00 | 否 | |||
合计 | -- | -- | 45,919,311.89 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
TPG IV | 其他 | 否 | 生物医疗技术和生命科学产业相关的公司 | 1,256,569.95 | 147,724,740.68 | 自有资金 | 不适用 | |||||
TPG V | 其他 | 否 | 生物医疗技术和生命科学产业相关的公司 | 104,604,747.70 | 399,487,011.63 | 自有资金 | 11,643,026.01 | 不适用 | ||||
ORI Healthcare Fund, L.P. | 其他 | 否 | 医药和医疗领域 | 38,526,123.33 | 262,603,406.16 | 自有资金 | 不适用 | |||||
合计 | -- | -- | -- | 144,387,440.98 | 809,815,158.47 | -- | -- | 0.00 | 11,643,026.01 | -- | -- | -- |
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
境内外股票 | 不适用 | Kymab Group | 265,826,946.33 | 公允价值计量 | 312,531,765.68 | 491,934,914.40 | 497,079,908.06 | 3,693,392.02 | 762,906,854.39 | 其他非流动金 | 自有资金 |
Limited | 融资产 | ||||||||||||
境内外股票 | 不适用 | Curemark LLC | 388,495,222.89 | 公允价值计量 | 388,939,594.64 | 22,655,431.54 | 388,495,222.89 | 其他权益工具投资 | 自有资金 | ||||
基金 | 不适用 | TPG Biotechnology Partners V, L.P. | 363,501,476.86 | 公允价值计量 | 379,818,650.90 | -31,555,057.51 | 17,400,646.45 | 104,604,747.70 | 71,966,217.78 | 11,643,026.01 | 380,902,123.31 | 其他非流动金融资产 | 自有资金 |
基金 | 不适用 | ORI Healthcare Fund, L.P. | 205,371,702.84 | 公允价值计量 | 216,564,148.59 | 40,752,788.54 | 75,198,395.96 | 38,526,123.33 | 280,570,098.80 | 其他非流动金融资产 | 自有资金 | ||
境内外股票 | 不适用 | Cantex Pharmaceuticals, Inc | 195,747,000.00 | 公允价值计量 | 209,286,000.00 | 16,560,959.72 | 195,747,000.00 | 其他权益工具投资 | 自有资金 | ||||
基金 | 不适用 | 深圳市同步齿科投资顾问有限公司 | 45,000,000.00 | 公允价值计量 | 136,000,000.00 | 10,190,000.00 | 101,190,000.00 | 146,190,000.00 | 其他非流动金融资产 | 自有资金 | |||
债券 | 不适用 | 18黔金世旗ZR002 | 70,000,000.00 | 成本法计量 | 74,183,339.05 | 5,972,414.41 | 74,205,753.46 | 债权投资 | 自有资金 | ||||
境内外股票 | 不适用 | 广州人心网络科技有限公司 | 40,000,000.00 | 公允价值计量 | 41,000,000.00 | 9,000,000.00 | 10,000,000.00 | 50,000,000.00 | 其他非流动金融资产 | 自有资金 | |||
境内外股票 | 不适用 | 上海兰卫医学检验所股份有限公司 | 29,964,200.00 | 公允价值计量 | 41,400,000.00 | 2,700,000.00 | 14,135,800.00 | 357,000.00 | 44,100,000.00 | 其他非流动金融资产 | 自有资金 | ||
基金 | 不适用 | TPG Biotechnology Partners IV, L.P. | 110,102,965.60 | 公允价值计量 | 51,045,643.72 | -8,184,309.72 | -68,261,900.80 | 1,256,569.95 | 2,276,839.15 | 41,841,064.80 | 其他非流动金融资产 | 自有资金 | |
期末持有的其他证券投资 | 206,382,233.93 | -- | 103,750,294.94 | -11,479,008.45 | -122,796,117.66 | 9,132,035.63 | 14,920,976.05 | -5,402,458.79 | 83,586,116.27 | -- | -- |
合计 | 1,920,391,748.45 | -- | 1,954,519,437.52 | 503,359,327.26 | 523,946,732.01 | 179,868,300.17 | 89,164,032.98 | 29,130,941.35 | 2,448,544,233.92 | -- | -- |
证券投资审批董事会公告披露日期 | 参见本报告第五节 重要事项之“十九、其他重大事项的说明”及“二十、公司子公司重大事项” | ||||||||||
证券投资审批股东会公告披露日期(如有) |
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2010年 | 首次公开发行股票募集资金 | 571,680.42 | 14,132.74 | 689,887.44 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 截至报告期末,募集资金已使用完毕。 | 0 |
合计 | -- | 571,680.42 | 14,132.74 | 689,887.44 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
截至2020年12月31日,公司累计使用募集资金共计689,887.44万元(其中:用于募投项目工程建设 71,529.57 万元;使用超募资金偿还银行贷款 33,000.00 万元、用于补充永久性流动资金为363,364.34万元、用于对外投资 211,238.53 万元、用于购买土地 10,755.00 万元),尚未使用的募集资金余额为0万元,募集资金账户已注销。 |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目 | 募集资金承诺投资 | 调整后投资总额 | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入 | 截至期末投资进度 | 项目达到预定可使 | 本报告期实现的效 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发 |
(含部分变更) | 总额 | (1) | 金额(2) | (3)=(2)/(1) | 用状态日期 | 益 | 生重大变化 | |||
承诺投资项目 | ||||||||||
年产5万亿单位兼符合美国FDA和欧盟CEP标准的肝素纳原料药生产建设项目 | 否 | 29,312.3 | 29,312.3 | 31,582.96 | 107.75% | 2013年11月29日 | 5,188.35 | 是 | 否 | |
年产5万亿单位兼符合美国FDA和欧盟CEP标准的肝素纳原料药生产建设项目-项目流动资金 | 否 | 57,164.77 | 57,164.77 | 39,946.61 | 69.88% | 2013年11月29日 | 是 | 否 | ||
承诺投资项目小计 | -- | 86,477.07 | 86,477.07 | 71,529.57 | -- | -- | 5,188.35 | -- | -- | |
超募资金投向 | ||||||||||
受让成都市海通药业有限公司36%的股权 | 否 | 720 | 720 | 720 | 100.00% | - | 不适用 | 是 | ||
对成都市海通药业有限公司进行增资 | 否 | 1,700 | 1,700 | 1,700 | 100.00% | - | ||||
成立深圳君圣泰生物技术有限公司 | 否 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 100.00% | -2,760.53 | 不适用 | 否 | ||
受让成都深瑞畜产品有限公司15%的股权 | 否 | 1,800 | 1,800 | 1,800 | 100.00% | -286.43 | 不适用 | 否 | ||
受让成都深瑞畜产品有限公司24%的股权 | 否 | 3,286.66 | 3,286.66 | 3,286.66 | 100.00% | -522.99 | 不适用 | 否 | ||
成都深瑞畜产品有限公司增资后持股比例增加至96.4% | 否 | 8,000 | 8,000 | 8,000 | 100.00% | -1,273 | 不适用 | 否 | ||
Hepalink USA Inc.增资 | 否 | 70,349.83 | 70,349.83 | 70,349.83 | 100.00% | 34,495.44 | 不适用 | 否 | ||
成立深圳昂瑞生物医药技术有限公司 | 否 | 3,382.05 | 3,382.05 | 3,382.05 | 100.00% | -121.26 | 不适用 | 否 | ||
收购深圳市多普乐实业发展有限公司股权 | 否 | 120,000 | 120,000 | 119,999.99 | 100.00% | 19,859.83 | 不适用 | 否 | ||
购买土地 | 10,755 | 10,755 | 10,755 | |||||||
归还银行贷款(如有) | -- | 33,000 | 33,000 | 33,000 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | |
补充流动资金(如有) | -- | 353,675.56 | 353,675.56 | 14,132.74 | 363,364.34 | 102.74% | -- | -- | -- | -- |
超募资金投向小计 | -- | 608,669.1 | 608,669.1 | 14,132.74 | 618,357.87 | -- | -- | 49,391.06 | -- | -- |
合计 | -- | 695,146.17 | 695,146.17 | 14,132.74 | 689,887.44 | -- | -- | 54,579.41 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 公司承诺募集资金投资项目为年产5万亿单位兼符合美国FDA和欧盟CEP药政标准的肝素钠原料药生产建设项目,该项目原计划达到可使用状态的时间为2012年7月1日,根据公司第二届董事会第十一次会议决议和2012年第一次临时股东大会批准,项目达到可使用状态的时间推迟到2012年12月31日。同时,根据公司第二届董事会第二十一次会议决议和2012年第三次临时股东大会的批准,项目达到可使用状态的时间推迟到2013年11月30日。2013年11月29日,年产5万亿单位兼符合美国FDA和欧盟CEP药政标准的肝素钠原料药生产建设项目完成工程建设、设备调试等前期工作,达到了正常生产所需的条件,正式投产。 | |||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无。 | |||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||
1、根据2010年5月18日公司第一届董事会第十八次会议的相关决议,公司使用超额募集资金归还银行贷款8,000.00万元人民币,并补充永久性公司流动资金40,000.00万元人民币。截至2020年12月31日,已使用超募资金8,000.00万元人民币归还银行借款。 2、根据2010年9月13日公司第一届董事会第二十一次会议的相关决议,公司使用超额募集资金补充永久性公司流动资金48,900.00万元人民币。 3、根据2011年7月29日公司第二届董事会第五次会议的相关决议,公司使用超额募集资金720.00万元人民币受让子公司成都市海通药业有限公司36%的股权,根据2011年8月17日公司第二届董事会第六次会议的相关决议,公司使用超额募集资金1,700.00万元人民币对控股子公司成都市海通药业有限公司进行增资,2011年10月20日,成都市海通药业有限公司办理完成有关增资事项及工商变更登记手续,注册资本由人民币2,000.00万元增加至人民币4,000.00万元,其中公司出资人民币3,400.00万元,占成都海通85%的股权比例。 根据2018年9月7日公司第四届董事会第十四次会议审议通过《关于控股子公司股权转让的议案》,同意将公司持有“成都海通”85%的股权转让给盘谷晨宸,转让价格为3,400.00万元人民币。2018年7月完成股权转让。 4、根据2011年8月17日公司第二届董事会第六次会议的相关决议,公司使用超额募集资金2,000万元人民币与刘利平博士共同投资在深圳设立药品研究与开发企业,2011年11月15日,深圳君圣泰生物技术有限公司在深圳市市场监督管理局办理完成了工商登记注册手续,取得了法人营业执照。 5、根据2012年5月30日公司第二届董事会第十五次会议的相关决议,公司使用超额募集资金1,800万元人民币受让控股子公司成都深瑞畜产品有限公司15%的股权,2012年9月10日,成都深瑞畜产品有限公司完成相关工商备案登记手续,公司对成都深瑞畜产品有限公司持股比例由55%变更为70%。根据2012年12月27日公司第二届董事会第二十二次会议的相关决议,公司分别以超额募集资金人民币2,567.70万元和人民币718.96万元受让自然人周蓉、卢文兴持有的成都深瑞畜产品有限公司18.75%和5.25%的股权,同时,公司拟使用超额募集资金人民币8,000万元向成都深瑞增资,将成都深瑞注册资本增加至人民币20,000万元,本次股权转让交易及增资于2013年3月13日完成,公司持有成都深瑞96.40%的股权。2013年3月28日公司发布公告:成都深瑞已经办理完成股权变更、增加注册资本有关事宜及工商变更登记手续,并取得成都市彭州工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。 6、根据2012年12月27日公司第二届董事会第二十二次会议的相关决议,公司使用超募资金10,755万元人民币竞得位于深圳市坪山新区坑梓街道两块相邻的面积分别为50,721.33平方米、154,111.36平方米的工业用地。2012年12月27日,公司使用超募资金支付保证金2,200万元。2013年1月保 |
证金2,200.00万元退回,同时,公司支付坪山工业用地土地出让金10,755.00万元。 7、根据2013年12月26日公司第二届董事会第二十九次会议的相关决议,公司使用首次公开发行股票的超募资金 9,990.00万美元对美国海普瑞增资。2014年4月10日公司发布《关于重大资产重组的实施情况报告书》的公告:2014年4月8日,公司完成对美国海普瑞的增资9,990万美元,公司对美国海普瑞投入的资本达到9,990.01万美元,美国海普瑞已向公司签发关于公司增资9,990万美元的股权证书。根据2015年10月10日公司第三届董事会第十七次会议的相关决议,公司拟使用首次公开发行股票的超募资金 1,300.00万美元对美国海普瑞增资。2015年11月14日公司发布《关于对外投资的进展公告》的公告:公司完成对美国海普瑞的增资900.00万美元,美国海普瑞拟利用增资款认购OncoQuest的A类优先股。2016年3月5日公司发布《关于对外投资的进展公告》的公告:公司完成对美国海普瑞的增资100.00万美元。2016年5月18日公司发布《关于对外投资的进展公告》的公告:公司完成对美国海普瑞的增资300.00万美元。 8、根据2015年2月16日公司第三届董事会第七次会议的相关决议,公司使用节余募集资金约24,484.87万元人民币(含利息收入,因受利息收入波动影响,具体金额以转出时实际金额为准)补充公司日常经营所需的流动资金。2015年3月,公司根据董事会决议将节余募集资金24,493.55万元(含利息收入)永久补充公司日常经营所需流动资金。 9、根据2015年10月10日公司召开第三届董事会第十七次会议审议通过的《关于对外投资的议案》,同意公司以超募资金500万美元与OncoQuest成立新的合资公司(深圳昂瑞生物医药技术有限公司),2016年10月31日公司向深圳昂瑞生物医药技术有限公司支付注册资本500万美元,折合人民币3,382.05万元 。 10、2017年8月14日,公司召开第四届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》,同意使用部分超募资金60,000.00万元人民币永久性补充流动资金。截至2020年12月31日,已使用超募资金 60,000.00万元人民币永久性补充流动资金。 11、根据2017年7月4日公司第四届董事会第三次会议的相关决议,公司拟使用闲置募集资金不超过8亿元人民币购买银行发行的保本型理财产品,决议有效期为一年。截至2020年12月31日,该决议已过有效期,公司实际未使用该额度内的闲置募集资金购买银行保本理财产品。 12、2018年1月16日公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行借款的议案》,同意公司将使用部分超募资金25,000万元人民币归还银行借款。截至2020年12月31日,已使用超募资金25,000.00万元人民币归还银行借款。 13、2018年2月11日公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用超募资金收购深圳市多普乐实业发展有限公司100%股权的议案》,同意公司使用超募资金120,000.00万元购买多普乐股权。截至2020年12月31日,公司已使用超募资金119,999.99万元支付多普乐收购款项。 14、2018年4月24日公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》,同意公司使用部分超募资金55,000万元人民币永久性补充流动资金,截至2020年12月31日,公司已使用55,000万元人民币永久性补充流动资金。 15、2018年12月11日公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》,同意公司使用部分超募资金60,000万元人民币永久性补充流动资金,截至2020年12月31日,公司已使用超募资金60,000万元人民币永久性补充流动资金。 16、2019年8月27日公司第四届董事会第二十四次会议、2019年9月12日召开的2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》,同意公司使用剩余超募资金65,282.01万元及相应利息收入永久性补充流动资金,截至2020年12月31日,公司已使用超募资金及相应利息收入74,970.79万元人民币永久性补充流动资金。 | |
募集资金投资项目实 | 不适用 |
施地点变更情况 | |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
募集资金节余的原因是该项目流动资金主要用于肝素粗品采购,而肝素粗品采购价格较首次公开发行编制募投项目可行性研究报告时所参考的肝素粗品价格大幅下降,导致流动资金使用金额少于计划使用金额,同时募集资金产生部分利息收入,共节余资金约24,484.87万元(含利息收入,因受利息收入波动影响,具体金额以转出时实际金额为准)。 | |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2020年12月31日,募集资金已使用完毕,募集资金专项账户全部销户完毕。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
美国海普瑞 | 子公司 | 持股 | 9,990.01万美元 | 5,700,751,574.54 | 1,494,658,742.91 | 1,936,427,663.62 | 453,952,756.91 | 344,954,543.62 |
多普乐 | 子公司 | 持股 | 23,000.00万元 | 3,718,760,158.72 | 1,106,346,476.78 | 2,281,722,665.35 | 498,182,804.22 | 397,196,595.12 |
RVX | 参股公司 | 创新药研发 | 32,240.90万美元 | 363,817,625.40 | -5,393,841.10 | 154,341,246.80 | 154,175,637.20 | |
上海泰沂 | 参股公司 | 医药产业基金投资 | 525,743,167.84 | 525,406,167.84 | 311,812,624.13 | 311,812,624.13 |
面对当前的市场挑战和发展机遇,公司通过外部调研、内部研讨、专题研究等多种方式,就战略方向、业务部署、竞争策略、发展举措等进行全方位研讨,对公司的核心能力进行系统性梳理,深入解读行业政策及市场需要,准确分析行业发展趋势,探索业务领域发展的新机遇。公司将积极布局产业链的核心领域和核心环节,持续加大研发投入,努力实现研发创新突破;加快新产品的引进和国际合作,关注创新领域的投资机会,探索投资方式的创新突破;持续优化资源分配,夯实基础管理,鼓励模式创新,提升发展质量,实现长期稳健可持续发展,持续提升公司的核心竞争力,为股东持续创造和不断提升投资价值与回报。公司会聚焦核心产品的市场开拓及持续推动全球布局,一方面继续纵深欧洲地区业务,另一方面加速对美国及中国市场的拓展覆盖。欧洲地区方面,我们会加大力度做深做透优势区域,同时,积极加强其他地区市场的渗透,进一步扩大欧洲市场的份额。另外,我们会继续推进零售药店渠道的建设,为溢出效应奠下基础。同时,我们已在报告期内通过与一家仿制药领域拥有广泛渠道和丰富经验的跨国药企合作,成为其依诺肝素钠注射液产品的主要供货商,成功进入美国市场。中国市场方面,我们旗下的五个规格的产品是国内唯一通过药品一致性评价的依诺肝素钠注射液,公司会全面梳理公司现有经销商网络结构,在与经销商进行充分交流的基础上,加速推动销售渠道向终端市场延伸。同时,公司会进一步强化内部营销团队对产品市场推广活动的直接参与,包括定期向第三方推广服务商提供产品知识培训,通过筹办或参与医疗或医药会议、座谈会及产品研讨会等方式直接参与产品的学术推广活动,拓展产品主要治疗领域的意见领袖网络等,以保证产品信息准确及时地传达至医生。我们上述的工作将助力制剂业务的持续增长。凭借垂直整合的全产业链平台及国内外生产基地的布局,公司也仍将继续关注肝素钠原料药产品质量管理及技术提升,提升整体竞争力,以保持公司在全球市场上的行业领先地位。CDMO方面,公司将在持续积极保持技术领先优势,向客户提供其自身缺乏的产能及技术,以高效及高性价比的优势协助客户完成其研发项目。同时,我们将进一步增大客户群、吸引具有创新和差异化产品管线并对多个研发项目及多样化服务有持续业务需求的新客户。为了实现该等目标,我们将继续加强业务发展及市场营销,提升业务开发团队的客户覆盖范围及专业知识,并为其提供更多技术及服务资源,以更好地服务不同领域的客户。
公司自成立以来的二十余年间,管理团队在经济及行业环境持续变化中累积了诸多宝贵经验,有能力应对多种不确定性,加上稳健的财务状况,经时间考验的业务策略,以及和谐积极的企业文化,我们有信心克服未来的各种未知挑战,不断求进,通过构建主力品种、CDMO业务和创新药布局相互驱动的生态系统成为中大规模的跨国医药公司。未来,公司经营发展中面临的主要风险包括:
1、产品质量风险
公司产品生产流程长、环节多、工艺复杂,作为人用注射制剂原料药、人用注射剂,任何环节出现事故都会导致产品质量问题进而可能造成医疗事故。为此,公司将不断增加质量控制和质量保证力量,坚持开展“质量理念强化训练营”活动,有效防范产品质量风险。
2、市场竞争风险
肝素原料药行业是一个市场化程度较高的行业,而肝素制剂行业已形成以国际品牌肝素制剂企业为主的较为固定的市场格局。公司凭借专有的肝素钠原料药提取和纯化技术在肝素原料药行业保持领先地位,公司全资孙公司天道医药的依诺肝素制剂在欧洲市场尽量拓张市场份额,但由于欧洲各国制剂市场情况不一致,且目前依诺肝素有其他仿制药进入欧洲制剂市场销售,公司首仿药面临着原研药和其他品牌制剂的竞争,市场的复杂性将带来潜在的竞争风险。为此,公司不断提高自身的综合竞争力,巩固并拓张全球市场份额。
3、产品和业务集中风险
近年来,公司沿着立足肝素业务主线并积极发展创新业务的战略,完成了肝素产业链的延伸,拓展了CDMO和创新药业务,主营业务不断丰富。但是,公司仍然在很大程度上依赖两类产品的销售:依诺肝素钠注射液和肝素钠原料药。众多因素可能会对依诺肝素钠注射液和肝素钠原料药的销售产生不利影响,包括但不限于政府政策变化和审批引致的销售或定价压力、于医疗界的市场接受度、纳入或调出各国医疗保
险承保范围、制造或销售中断、产品质量或副作用问题等。若无法维持此两类核心产品的销量、定价水平或利润率,公司的收入及盈利能力可能会受到不利影响。
4、原材料供应紧张及成本无法及时传导风险
原材料采购占公司成本比例较高,为了保证生产运营,公司需要以商业上可接受的价格及时获得足够数量的优质原材料,原材料的供应量减少可能导致运营中断。主要原材料(肝素粗品及猪小肠)的价格受到多种因素的影响,包括市场供求、中国或国际环境、监管规定、自然灾害(如猪瘟爆发)及全球经济状况。如果未能及时将成本增加传导给客户,公司的盈利能力、业务发展和财务状况将受到负面影响。公司将持续加强原料供应链的全球布局和建设,进一步做好预算管理,加强成本和费用控制,降低各项成本上升对公司经营的负面影响。公司已于2019年3季度实施了与原料药客户的商业定价模式调整,新的定价模式下公司原料药业务成本向下游传递更加及时,公司原料药业务毛利率趋于稳定。
5、CDMO业务风险
CDMO业务的成功主要取决于与客户订立的服务合约的数量及规模,该等客户主要为药品及生物技术公司。过去几年内,由于全球生物制剂市场持续增长,客户的研发预算不断增加以及客户的外包程度的提高,对CDMO服务的需求亦随之增加,公司因此获益。任何该等趋势的减缓或逆转均可能对公司的服务需求产生重大不利影响。除上述行业趋势外,客户使用公司的服务的意愿及能力亦受多种因素影响,包括但不限于客户的财务表现、可用资源的变化、自有研发能力的获取、开发或商业化生产能力的决策、支出优先次序、预算政策及实务及开发新生物制品的需求,而该需求取决于多项因素,包括竞争对手的研发、开发及商业化生产计划,以及特定产品及治疗领域的预期市场更新、临床及报销方案。此外,客户运营所在行业的合并可能会影响客户对公司CDMO服务的需求。若客户由于上述任何因素或其他因素而减少对公司服务的支出,则公司的业务、财务状况、经营业绩、现金流量及前景将会受到重大不利影响。
6、新药研发失败、不达预期的风险
公司近年来加大对新药研发的投资,但创新药研发周期长,风险大。公司通过股权投资、收购和技术合作等方式,初步建立起创新药品种梯队,拥有了多个分别处于临床前和临床阶段的新药品种。
新药的开发是项长期工作,存在诸多不确定因素,例如I期、II期和III期临床试验中均可能会因为安全性和/或有效性等问题而终止。此外,在进行临床试验的过程中会出现许多令人无法预料的情况,导致临床进展不达预期,新药能否开发成功并上市销售以及具体的时间均存在不确定性。
7、汇率变动
公司的主要收入来自海外市场销售,主要结算货币为欧元和美元,合并范围内拥有多家境外公司,记账本位币涉及欧元、美元、港币等,国际汇率大幅变动可能会对公司汇兑损益造成重大影响。2020年下半年,美元、港币对人民币汇率大幅下跌,汇率波动导致公司全年汇兑损失约2.49亿元,减少了公司扣除非经常性损益后的净利润。未来,公司将进一步灵活运用金融市场工具,包括利用出口押汇,外汇衍生品等工具来降低汇率波动产生的汇兑损失风险。
8、投资公允价值波动的风险
公司已对多家创新药研发公司进行了战略投资,若投资公允价值波动,公司的经营业绩可能受到不利影响。有关波动主要反映于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及衍生金融工具的变动。
9、流行疾病爆发有关风险
流行疾病(如SARS、H5N1禽流感、H1N1流感或COVID-19新型冠状病毒等)爆发可能对公司的业务造成不利影响。中国和国际市场爆发流行性疾病及其他公共健康不利发展可能对公司的供应链造成阻碍,或者对公司的员工的生产效率产生影响,从而严重干扰业务运营;销售活动的任何重大中断均可能对公司的流动性及资金获取能力产生负面影响。
目前仍然难以预测COVID-19疫情的持续时间和影响程度。传染性疾病的爆发还可能对投资意愿产生
影响,导致全球资本市场出现波动,从而对全球经济产生重大不利影响。因该等自然灾害或流行疾病爆发导致金融市场或全球经济出现的任何重大变动,均可能对公司的业务、财务状况及经营业绩产生重大不利影响。
10、宏观环境风险公司是国际化制药企业,如果境外业务所在国家和地区的法律法规、产业政策或者政治经济环境发生重大变化、或因国际关系紧张、战争、贸易制裁等无法预知的因素或其他不可抗力而导致境外经营状况受到影响,将可能给公司境外业务的正常开展和持续发展带来潜在不利影响。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2020年02月03日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 太平洋证券等机构 | 了解公司生产经营情况 | http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2020-02-04/1207293143.pdf |
2020年02月03日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 中信证券等机构 | 了解公司生产经营情况 | http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2020-02-05/1207295015.pdf |
2020年02月07日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 国金证券等机构 | 了解公司生产经营情况 | http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2020-02-10/1207300328.pdf |
2020年03月09日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 中信证券等机构 | 交流近期公司生产经营情况 | http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2020-03-10/1207357521.pdf |
2020年04月29日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 中信证券等机构 | 公司定期报告业绩交流 | http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2020-04-30/1207702916.pdf |
2020年07月02日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 西南证券等机构 | 公司定期报告业绩交流 | http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2020-07-03/1208001953.pdf |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2020年5月21日召开的2019年年度股东大会审议通过的2019年年度权益分派方案为:以总股本1,247,201,704股为基数,每10股派现金红利1.80元(含税),共计派发现金红利224,496,306.72元,剩余利润作为未分配利润留存。不以资本公积金转增股本,不送红股。该权益分派已经实施完毕,具体情况参见公司于2020年6月22日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上刊登的《2019年年度权益分派实施公告》。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 未调整或变更 |
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公 | 以其他方式(如回购股份)现金分红 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归 | 现金分红总额(含其他方式) | 现金分红总额(含其他方式)占合并报 |
股股东的净利润 | 司普通股股东的净利润的比率 | 的金额 | 属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | |||
2020年 | 220,094,430.60 | 1,024,209,839.93 | 21.49% | 220,094,430.60 | 21.49% | ||
2019年 | 224,496,306.72 | 1,059,356,008.11 | 21.19% | 224,496,306.72 | 21.19% | ||
2018年 | 124,720,170.40 | 591,459,723.47 | 21.09% | 124,720,170.40 | 21.09% |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 1.5 |
分配预案的股本基数(股) | 1,467,296,204 |
现金分红金额(元)(含税) | 220,094,430.60 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 220,094,430.60 |
可分配利润(元) | 1,538,424,397.77 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40% | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
以1,467,296,204股为基数,每10股派发现金红利1.50元(含税),共计派发现金红利220,094,430.60元,剩余利润作为未分配利润留存。不送红股,不以资本公积转增资本。 |
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
股改承诺 | 不适用 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | |||||
资产重组时所作承诺 | 李锂;李坦;单宇;深圳市乐仁科技有限公司;乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司;乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业(有限合伙);乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业(有限合伙) | 业绩承诺及补偿安排 | 多普乐2018年、2019年和2020年扣除非经常性损益后的净利润分别不低于19,060.00万元、28,680.00万元和34,080.00万元;若多普乐未实现上述承诺的净利润,则承诺方分别以其在本次交易中所取得的对价为限承担业绩补偿义务,并就前述补偿义务承担连带责任。 | 2018年02月11日 | 2018年1月1日至2020年12月31日 | 正常履行中,2018年度业绩承诺已实现;2020年5月6日,公司已收到业绩补偿款 25,239.87 万元,业绩承诺补偿责任方2019年度补偿义务已履行完毕。2020年度业绩承诺已完成。 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 深圳市乐仁科技有限公司;乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司;乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业(有限合伙);李锂;李坦;单宇 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、在本公司作为公司控股股东期间/在本人作为公司实际控制人期间/在本人作为公司董事、总经理期间,本公司/本人保证不自营或以合资、合作等方式经营任何与公司现从事的业务有竞争的业务,本公司现有的或将来 | 2010年04月23日 | 报告期内,承诺人严格履行了上述承诺。 |
成立的全资子公司、控股子公司以及其他受本公司控制的企业亦不会经营与公司现从事的业务有竞争的业务。2、如违反上述承诺,本公司同意承担给公司造成的全部损失。 | |||||
深圳市乐仁科技有限公司;乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业(有限合伙) | 其他承诺 | 1、如今后公司或子公司深圳市多普生生物技术有限公司因依据深府[1988]232号文享受的企业所得税优惠被税务机关撤消而产生的额外税项和费用时,将及时、无条件、全额返还公司或深圳市多普生生物技术有限公司补缴的税款以及因此所产生的所有相关费用。2、如今后公司因以实际缴纳的增值税和营业税税额为计税依据缴纳城市 | 2010年04月23日 | 报告期内,承诺人严格履行了上述承诺。 |
维护建设税和教育费附加事宜被税务机关追缴而产生额外税项和费用时,将及时、无条件、全额返还公司补缴的税款以及因此所产生的所有相关费用。 | ||||||
深圳市乐仁科技有限公司;乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业(有限合伙) | 其他承诺 | 如今后公司或子公司深圳市多普生生物技术有限公司因上市前执行住房公积金政策事宜被要求补缴住房公积金、缴纳罚款或因此遭受任何损失时,将及时、无条件、全额返还公司或深圳市多普生生物技术有限公司由此遭受的一切损失 | 2010年04月23日 | 报告期内,承诺人严格履行了上述承诺。 | ||
股权激励承诺 | 不适用 | |||||
其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||||
承诺是否按时履行 | 是 | |||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 否 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩(万元) | 当期实际业绩(万元) | 未达预测的原因(如适用) | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
多普乐 | 2020年01月01日 | 2020年12月31日 | 34,080 | 38,473.45 | 不适用 | 2018年02月12日 | 2018 年 2月 12 日披露在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《购买资产暨关联交易报告书》 |
召开第四届董事会第三十三次会议、第四届监事会第二十四次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,同意对会计政策相关内容进行调整,自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则要求,首次执行新收入准则的企业,应当根据首次执行新收入准则的累积影响数,调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度财务数据的追溯调整,不会对本次会计政策变更之前公司的资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。详见公司于2020年4月29日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上披露的《关于公司会计政策变更的公告》(2020-029)。财政部于2018年12月7日发布《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2019年1月1日起施行。2020年7月8日,公司完成境外发行外资股(H股)并在香港联交所上市。2020年8月28日,作为境内外两地上市的企业,公司召开第四届董事会第三十七次会议、第四届监事会第二十七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,同意按照财政部的要求执行新租赁准则,并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更,公司2020年半年度财务报表、年度财务报表及以后期间的财务报表均执行上述修订后的会计准则。根据新租赁准则的衔接规定,公司选择根据首次执行本准则的累积影响数,调整2020年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息,不影响公司以前期间的收入和净利润等指标。本次会计变更对公司财务报表及经营成果无重大影响。详见公司于2020年8月29日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上披露的《关于公司会计政策变更的公告》(2020-066)。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司2020年度纳入合并范围的子公司共40家,报告期内减少1家,新增3家。详见“第十二节财务报告”之“八、合并范围的变更”。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 300 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 李赟、张永坤 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
境外会计师事务所名称(如有) | 安永会计师事务所 |
境外会计师事务所报酬(万元)(如有) | 270 |
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) | 1 |
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) | 周文乐 |
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有) | 1 |
报告批准报出日,第二期员工持股计划已通过二级市场卖出5,500,000股,剩余15,118,035股,占公司现总股本的1.03%。
2、公司于2018年12月11日召开第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司第三期员工持股计划(草案)及摘要的议案》,并于2018年12月28日经公司2018年第五次临时股东大会审议通过。该期员工持股计划已于2018年2月1日完成股票购买,共计3,886,264股,占公司总股本的比例为0.2649%。该期员工持股计划锁定期为2018年2月2日至2019年2月1日,存续期为2018年12月28日至2021年12月27日。截至本报告批准报出日,第三期员工持股计划尚未卖出股票。
重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
第二期员工持股计划的相关事项 | 2016年11月26日 | 公告编号:2016-088;公告名:《第二期员工持股计划(草案)摘要》;公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
2016年12月13日 | 公告编号:2016-090;公告名:《2016年第三次临时股东大会决议公告》;公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2017年01月12日 | 公告编号:2017-001;公告名:《关于第二期员工持股计划的进展公告》;公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2017年02月11日 | 公告编号:2017-007;公告名:《关于第二期员工持股计划的进展公告》;公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2017年03月11日 | 公告编号:2017-016;公告名:《关于第二期员工持股计划完成股票购买的公告》;公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2019年06月10日 | 公告编号:2019-031;公告名:《关于第二期员工持股计划的提示性公告》;公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2019年12月07日 | 公告编号:2019-078;公告名:《第四届董事会第二十七次会议决议公告》;公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2019年12月07日 | 公告编号:2019-079;公告名:《关于延长公司第二期员工持股计划存续期的公告》;公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年06月12日 | 公告编号:2020-037;公告名:《关于第二期和第三期员工持股计划的提示性公告》; 公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年12月05日 | 公告编号:2020-099;公告名《关于延长员工持股计划存续期的公告》;公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2018年12月12日 | 公告编号:2018-093;公告名:《第三期员工持股计划(草案)摘要》;公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 |
第三期员工持股计划的相关事项 | www.cninfo.com.cn | |
2018年12月29日 | 公告编号:2018-098;公告名:《2018年第五次临时股东大会决议公告》;公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2019年01月29日 | 公告编号:2018-004;公告名:《关于第二期员工持股计划的进展公告》;公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2019年02月02日 | 公告编号:2019-005;公告名:《关于第三期员工持股计划完成股票购买的公告》;公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年01月31日 | 公告编号:2020-005;公告名:《关于第三期员工持股计划锁定期届满的提示性公告》;公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年06月12日 | 公告编号:2020-037;公告名:《关于第二期和第三期员工持股计划的提示性公告》; 公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和 巨潮资讯网h/www.cninfo.com.cn | |
2020年12月05日 | 公告编号:2020-099;公告名《关于延长员工持股计划存续期的公告》;公告刊登媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
美国海普瑞 | 2018年01月17日 | 20,000 | 2018年02月13日 | 19,900.95 | 连带责任保证 | 自保函开具起三年 | 否 | 否 |
天道医药 | 2020年03 | 30,000 | 2020年05月26 | 10,000 | 连带责任保 | 自担保合同 | 否 | 否 |
月31日 | 日 | 证 | 签订起一年 | |||||
天道医药 | 2020年03月31日 | 30,000 | 2020年04月16日 | 18,000 | 连带责任保证 | 自担保合同签订起一年 | 否 | 否 |
天道医药 | 2019年08月28日 | 29,100 | 2019年09月11日 | 23,352.75 | 连带责任保证 | 自担保合同签订起一年 | 否 | 否 |
天道医药 | 2020年03月31日 | 10,000 | 2020年03月20日 | 10,000 | 连带责任保证 | 自担保合同签订起一年 | 否 | 否 |
天道医药 | 2020年03月31日 | 18,000 | 2020年04月17日 | 4,815 | 连带责任保证 | 自担保合同签订起一年 | 否 | 否 |
天道医药 | 2020年03月31日 | 30,000 | 2020年04月16日 | 15,087 | 连带责任保证 | 自担保合同签订起一年 | 否 | 否 |
天道医药 | 2020年08月01日 | 20,000 | 2021年09月22日 | 10,031.25 | 连带责任保证 | 自担保合同签订起一年 | 否 | 否 |
天道医药 | 2020年10月30日 | 19,574.7 | 2020年12月24日 | 6,524.9 | 连带责任保证 | 自担保合同签订起二年 | 否 | 否 |
天道医药 | 2020年03月31日 | 40,000 | 2020年12月30日 | 0 | 连带责任保证 | 自担保合同签订起一年 | 否 | 否 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 197,574.7 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 75,458.15 | |||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 246,674.7 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 118,711.85 | |||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 197,574.7 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 75,458.15 | |||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 246,674.7 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 118,711.85 | |||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 10.26% | |||||||
其中: | ||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 | |||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 118,711.85 | |||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 | |||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 118,711.85 | |||||||
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 | 不适用 |
责任的情况说明(如有) | |
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 不适用 |
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 92,000 | 82,000 | 0 |
合计 | 92,000 | 82,000 | 0 |
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司重视企业的社会责任,坚持“科学、勤勉、实证、和谐”的核心价值观,践行“可持续发展”的企业经营理念,履行“为患者带来福音”的社会使命,努力成为受人尊敬的全球化制药企业。
1、保护利益相关者合法权益
(1)股东和债权人权益保护:公司建立了完善的治理结构,通过健全内部管理和控制制度体系,规范股东大会、董事会、监事会三会运作,保证信息披露真实、准确、及时和完整,使公司股东、投资者及债权人能够及时了解、掌握公司经营动态、财务状况及所有重大事项的进展情况,从而保证其各项合法权益。同时通过投资者关系互动平台、专线电话、传真和电子邮箱等多种方式与投资者进行及时沟通和交流,切实保障投资者对公司重大事项和经营情况的知情权,极大的维护了投资者的合法权益。此外,公司一向重视对投资者的合理回报,在不影响公司正常经营和持续发展的前提下,实施积极的现金利润分配方案。
(2)职工权益保护:公司严格执行国家保护职工权益的各项法律法规,与全体员工签订劳动合同并严格执行,执行各项法定节假日制度,实行带薪休假,建立并执行公平的工资制度。公司注重保护员工各项合法权益,积极为员工提供施展才能的机会和条件,努力通过合理、合法的方式化解各类矛盾,同时为员工建造了舒适的工作场所,建立了和谐的劳动关系。
(3)消费者与供应商权益保护:公司遵循“平等、自愿、互利”的原则,秉承“诚信、合作、共赢”的商业理念,积极建立与供应商和客户长期、稳定的友好合作关系。公司视产品质量为企业的生命线,建立了一套科学、严格、全面的质量控制和保证体系,严格执行“一切行为有控制、可追溯”的工作准则,始终稳定生产出高质量的产品,保护了消费者的合法权益。
2、维护社会安全和生态保护
(1)公司长期以来一贯注重履行自身的社会责任,以自身的发展来带动当地经济和社会的发展,把促进社会和谐和经济繁荣作为企业应尽的社会义务和企业对社会的承诺。在努力搞好自身发展的同时,积极参加所在地区的科教卫生、社区建设、植树绿化等社会公益活动。
(2)公司严格按照国家有关标准和规定进行“三废”处理,“三废”排放完全达到国家标准,积极倡导和
践行“节能、减排、循环”的环保理念。在日常工作中充分利用网络电子工具,积极推行无纸化办公,在各项办公设备的选用中坚持选用能耗低的节能设备。
3、实现可持续发展
(1)公司以中国丰富的肝素资源为依托,实行肝素全产业链一体化经营战略,努力做强做大肝素主业,同时择机进入生物医药的相关产业领域,从发展战略的高度保证公司的可持续发展。
(2)公司持续开展工艺技术、质量保证和新规格、新产品的研发,并与世界领先的相关技术公司进行密切合作,有效保证了公司在肝素钠原料药领域工艺技术和产品质量的持续领先。
(3)公司坚持稳健经营的原则,专注于肝素钠原料药及其相关领域的发展,严格控制投资风险,审慎使用包括募集资金在内的公司各类资源,为公司的可持续发展提供了可靠的资金及其他资源保证。
(4)公司注重员工队伍建设,建立了有效的人才选拔、培养和激励机制,为公司的可持续发展提供了有力的人力资源保证。
4、全球新冠疫情下全力践行社会责任
新型冠状病毒疫情发生后,公司启动应急方案,为维持正常生产经营、保护员工身体健康做好准备;同时,作为医药企业,公司积极关注疫情发展、践行企业使命和责任,为疫情防治做出力所能及的贡献。
2020年2月,海普瑞集团启动紧急捐赠行动,向深圳市新型冠状病毒感染肺炎唯一一家定点收治医院——深圳市第三人民医院捐赠普洛静Prolongin依诺肝素钠注射液作为抗击新型冠状病毒肺炎患者的专用药品,从医疗物资和医者精神上切实支持抗疫工作。2020年4月,AIFA(意大利药品监管局)批准继续研究肝素,并将在意大利的14个中心对300多名中度或重度患者进行测试,试验将针对不同剂量的抗凝剂评估其在改善疾病进程中的安全性和有效性。公司免费为意大利参与研究的14个中心提供本次临床试验的药物Inhixa(公司依诺肝素钠制剂品牌之一)。本次临床试验,将在依诺肝素制剂抗凝的传统机理上进一步试验在阻止病毒进胞内和阻断炎症因子通路上的有效性。
2、履行精准扶贫社会责任情况
(1)精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
海普瑞南山厂区 | 工业废水 | 处理后达标排入南山水质净化厂 | 1个 | 总排放口 | pH:7.97 | 提取类制药工业水污染物排放标准(GB21905-2008) | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
SS:7.5mg/L | |||||||||
BOD:40.28mg/L | |||||||||
总磷:0.34 mg/L | |||||||||
总氮:3.99 mg/L | |||||||||
COD:126mg/L | 0.40 t/a | 2.07t/a |
氨氮:0.93 mg/L | 0.003 t/a | 0.21t/a | |||||||
工业废气 | 处理后达标排放 | 2个 | 1号楼3楼排放口 | 氨气:6.65mg/Nm? | 制药工业大气污染物排放标准(GB37823-2019);恶臭污染物排放标准(GB14554-93);大气污染物排放限值(DB44/27-2001) | 不适用 | 不适用 | 未超标 | |
硫化氢:0.0002mg/Nm? | |||||||||
非甲烷总烃:16 mg/Nm? | |||||||||
臭气浓度:218mg/Nm? | |||||||||
8号楼7楼排放口 | 氨气:3.63mg/Nm? | 不适用 | 不适用 | ||||||
硫化氢:0.0002mg/Nm? | |||||||||
非甲烷总烃:16.28mg/Nm? | |||||||||
臭气浓度:271.5mg/Nm? | |||||||||
达标排放 | 1个 | 锅炉烟气排放口 | 氮氧化物:39 mg/Nm? | DB44/765-2019《锅炉大气污染物排放标准》 | 不适用 | 不适用 | 未超标 | ||
二氧化硫:<3 mg/Nm? | |||||||||
颗粒物:0.7 mg/Nm? | |||||||||
烟气黑度:<1级 | |||||||||
工业噪声 | 厂区环境 | 不适用 | 不适用 | 昼间:57.5dB(A)、夜间:48dB(A) | GB12348-2008的二类 | 不适用 | 不适用 | 未超标 | |
海普瑞坪山厂区 | 工业废水 | 未排放,经我司深度处理后,水质符合《地表水环境质量标准》(GB3838-2002)Ⅲ类水质标准要求,回用于生产冷却塔、废气处理循环喷淋水补充用水,不外排。 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
工业废气 | 处理后达标排放 | 5个 | 冻干线工艺废气排放监测口DA001 | 氯化氢:1.05mg/m? | 《大气污染物综合排放标准详解》;恶臭污染物排放标准(GB14554-93);《室内空气质量标准》(GB/T18883-2002) 《工业企业设计卫生标准》(TJ36-79)居住区大气中有害物质的最高容许浓度 | 挥发性有机物年实际排放量:0.441t/a | 挥发性有机物年批准排放量:2.979t/a | 未超标 | |
挥发性有机物:0.8577 mg/m? | |||||||||
污水站废气排放监测口DA002 | 氨气:1.89mg/m? | ||||||||
硫化氢:0.04mg/m? | |||||||||
挥发性有机物:1.0276mg/Nm? | |||||||||
臭气浓度:0mg/m? | |||||||||
回收系统废气排放监测口DA003 | 氯化氢:1.38mg/m? | ||||||||
挥发性有机物:0.746 mg/m? | |||||||||
研发检测中心废气排放口DA004 | 氯化氢:4.64mg/m? | ||||||||
挥发性有机物:0.833 mg/m? | |||||||||
烘干线工艺废气排放监测口DA005 | 氯化氢:0.58mg/m? | ||||||||
挥发性有机物:0.798mg/m? | |||||||||
达标排放 | 4个 | 锅炉烟气 | 氮氧化物:36mg/m? | DB44/765-2019 | 1、氮氧化物实 | 1、氮氧化 | 未超 |
排放口 DA006 | 二氧化硫:0mg/Nm? | 《锅炉大气污染物排放标准》 | 际年排放量:3.022t/a 2、硫化物实际年排污量:0.271t/a 3、颗粒物实际年排污量:0.403t/a | 物批准年排放量:20.42t/a 2、硫化物批准年排污量:1.83t/a 3、颗粒物批准年排污量:2.722t/a | 标 | |||
颗粒物:0mg/m? | ||||||||
烟气黑度:<1级 | ||||||||
锅炉烟气排放口 DA007 | 氮氧化物:0mg/m? | |||||||
二氧化硫:0mg/Nm? | ||||||||
颗粒物:65mg/m? | ||||||||
烟气黑度:<1级 | ||||||||
锅炉烟气排放口 DA008 | 氮氧化物:62mg/m? | |||||||
二氧化硫:0mg/Nm? | ||||||||
颗粒物:0mg/m? | ||||||||
烟气黑度:<1级 | ||||||||
锅炉烟气排放口 DA009 | 不适用 | 备用,未投入使用 | ||||||
工业噪声 | 厂区环境 | 不适用 | 不适用 | 1、南侧厂界外1米(1#)昼间:48dB(A)、夜间:44dB(A) 2、东侧厂界外1米(2#)昼间:51dB(A)、夜间:49dB(A) 3、西侧厂界外1米(3#)昼间:50dB(A)、夜间:48dB(A) 4、北侧厂界外1米(1#)昼间:55dB(A)、夜间:52dB(A) | GB12348-2008的3类 | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
挥发性有机物:0.382mg/m? | ||||||||
甲醇:0mg/m? | ||||||||
反应罐废气监测口DA002 | 非甲烷总烃2.395mg/m? | |||||||
挥发性有机物:0.0378 mg/m? | ||||||||
工业废水 | 未排放,经我司深度处理后,水质符合《地表水环境质量标准》(GB3838-2002)Ⅲ类水质标准要求,回用于生产冷却塔、废气处理循环喷淋水补充用水,不外排。 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 未超标 |
天道南山厂区 | 工业废水 | 处理后,流入南山污水处理厂 | 1 | 污水站总排口 | pH:7.49;COD:28mg/L;BOD:5.13mg/L;SS:12.25 mg/L;氨氮:0.35mg/L;总氮1.31mg/L;总磷:0.75 mg/L | 化学合成类制药工业水污染物排放标准GB21904-2008 | COD:1.502吨/年;BOD:0.278吨/年;SS:0.663吨/年;氨氮:0.0197吨/年;总氮:0.708吨/年;总磷:0.04吨/年;总有机碳:0.288吨/年 | COD:23.91吨/年; 氨氮:2.43吨/年 | 达标排放 |
工业废气 | 处理后,直接排放 | 1 | 生产楼楼顶总排口 | 总挥发性有机物:0.72mg/m3 非甲烷总烃:1.8 mg/立方米 | 制药工业大气污染物排放标准DB37823-2019 | 总挥发性有机物:0.008192吨/年; 非甲烷总烃:0.12288吨/年 | 不适用 | 达标排放 | |
处理后,直接排放 | 1 | 污水处理站废气排放口 | 非甲烷总烃:2.91 mg/立方米;硫化氢:0.01 mg/立方米;氨气:0.25 mg/立方米 | 恶臭污染物排放标准GB14554-93 | 非甲烷总烃:0.022848吨/年;硫化氢:0.000078336吨/年;氨气0.0019584吨/年 | 不适用 | 达标排放 | ||
处理后,直接排放 | 2 | 制剂废气排放口 | 总挥发性有机物:8.035mg/m3非甲烷总烃:1.22 mg/立方米 | 制药工业大气污染物排放标准DB37823-2019 | 总挥发性有机物:11.249吨/年非甲烷总烃:1.708 吨/年 | 不适用 | 达标排放 | ||
直接排放 | 1 | 锅炉排放口 | 二氧化硫:5.33mg/立方米 氮氧化物:34.5mg/立方米 | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-201氮氧化物:9 | 吨/年0.38304吨/年 | 不适用 | 达标排放 | ||
噪声 | 直接排放 | 厂区环境 | 不适用 | 不适用 | 昼间:≤59dB(A)、夜间:≤48.5dB(A) | GB12348-2008的二类 | 不适用 | 达标排放 |
行了扩建,有深圳市环境工程科学技术有限公司进行设计、施工调试,本次设计处理能力为140吨/d。因此污水处理设计能力为210吨/d。(2)公司于2018年在污水排放口安装有在线监控监测仪,每天24小时对pH值、化学需氧量、氨氮、总磷、流量进行实时监测;严格按照标准规范要求,操作运行污废水处理设施设备,排放水量低于排污许可证核准的排放总量;排放的污染物指标/限制低于排污许可证的控制指标/限值。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、海普瑞南山厂区
(1)2008年01月28日,取得“深环批[2008]100136号(No2008012774) 深圳市环境保护局建设项目环境影响审查批复”。
(2).2008年03月28日,取得“深环批函【2008】029号 关于《深圳市海普瑞药业股份有限公司建设项目环境影响报告书》(报批稿)的批复”。
(3).2012年08月16日,取得“深南环水批[2012]50930号 深圳市南山区环境保护和水务局建设项目环境影响审查批复”。
(4).2015年04月16日,取得“深南环水验[2015]JD001号 深圳市南山区环境保护和水务局关于深圳市海普瑞药业股份有限公司扩建项目竣工环境保护验收决定书”。
(5).2015年05月27日,取得“广东省污染物排放许可证”。6.2020年06月08日,取得“中华人民共和国生态环境部监制 深圳市生态环境局印制的《排污许可证》”。
2、海普瑞坪山厂区
(1)根据《中华人民共和国环境保护法》及国家建设项目环境保护管理有关法律、法规规定,公司及下属子公司已委托具有资质的第三方机构对建设项目环境影响进行评估。
(2)2019.01取得了原深圳市坪山区环境保护和水务局建设项目环境影响审查批复(深坪环批【2019】4号)
(3)2020.08.17取得国家排污许可证【证书编号:91440300075172】;
3、天道医药南山厂区
(1)2017.07.27取得“深环批【2017】100032号深圳市人居环境委员会建设项目环境影响审查批复”;
(2)2011年4月1日经深圳市人居环境委员会批准,取得了许可证编号为“4403012010000081”的《广东省污染物排放许可证》。2020年6月3日按照新的排污许可证相关技术规范要求,重新取得新版国家《排污许可证》许可证编号“91440300MA5EGUXE2W0011V”。
突发环境事件应急预案
1、海普瑞南山厂区
公司依据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国突发事件应对法》、《国家突发环境事件应急预案》及相关法律法规要求,委托具有资质的第三方机构协助编制《突发环境事件应急预案》并于2020年04月26日在深圳市生态环境局备案。
2、海普瑞坪山厂区
(1)公司依据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国突发事件应对法》、《国家突发环境事件应急预案》及相关法律法规要求编制环境应急程序;
(2)2020年5月我司签署发布了企业突发环境事件应急预案并于2020.05.13进行报送备案;
(3)2020年,根据企业环境事件应急预案要求,完成了环境污染事件的应急演练;
3、天道医药南山厂区
公司依据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国突发事件应对法》、《国家突发环境事件应急预案》及相关
法律法规要求,委托具有资质的第三方协助编制《突发环境事件应急预案》并在环保监管部门备案,且定期进行相关应急演练。《突发环境事件应急预案》更新版向深圳市生态环境局备案时间为2020.07.14。
环境自行监测方案
1、海普瑞南山厂区:每天自行对污水关键控制因子进行12次取样监测并进行数据上传;委托第三方有资质机构对排污许可证列出的污染源进行监测,工业废气每年监测1次,废水每年监测4次,噪声每年监测1次,锅炉废气每年12次。 此外,委托第三方有资质机构每年对土壤、地下水进行1次取样监测。
2、海普瑞坪山厂区:委托第三方有资质机构对排污许可证列出的污染源进行监测,工业废气中挥发性有机物每月监测1次,氯化氢、氨气、臭气浓度每年监测一次,噪声每年监测1次,锅炉废气每年12次。 此外,委托第三方有资质机构每年对地下水进行1次取样监测。
3、天道医药南山厂区:公司每天自行对污水系统污水的PH值、COD等进行取样监测;污水排放口安装有在线监控监测仪,每天24小时对PH值、化学需氧量、氨氮、总磷、流量进行实时监测;委托具有资质的第三方机构对我司环境进行监测:废水悬浮物、五日生化需氧量、总氮、总有机氮每季度监测1次;生产废气每半年监测1次;污水处理系统废气中非甲烷总烃每半年监测1次,其它项目每年监测1次;锅炉废气氮氧化物每月监测1次,其它项目每年监测1次;厂界废气每半年监测1次;
其他应当公开的环境信息
1、自行监测信息公开的内容及方式按照《企业事业单位环境信息公开办法》(环境保护令第31号)及《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法(试行)》(环发[2013]81号)执行。
2、公司按规定向社会承诺及与政府主管部门签定责任书,以承担、承诺相应的安全管理责任与义务,及其重点排污单位应公开信息。
其他环保相关信息无
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2016年6月16日,公司第三届董事会第二十二次会议审议通过《关于公司使用自有资金对TPGBIOTECHNOLOGY PARTNERS V, L.P.投资的议案》,同意使用6,000万美元自有资金参与投资TPGBiotechnology Partners V, L.P.。详细内容参见2016年6月17日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的《关于公司使用自有资金对TPGBIOTECHNOLOGY PARTNERS V, L.P.投资的公告》。2016年8月底,该投资事项已取得深圳市发展改革委员会、深圳市经济贸易和信息化委员会、国家外汇管理局深圳市分局关于该项对外投资事项的备案和核准通知书。报告期内,该项投资持续进行中。
2、2016年9月20日,公司第三届董事会第二十六次会议审议通过《关于对全资子公司海普瑞(香港)有限公司进行增资的议案》,同意公司以自有资金5,500万美元(或等值人民币)增加对香港海普瑞的投资,详细内容参见2016年9月21日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的《关于对全资子公司海普瑞(香港)有限公司进行增资的公告》。截至本报告日,该项增资尚未完成。
3、2016年11月18日,公司第三届董事会第二十八会议审议通过《关于对全资子公司Hepalink USA Inc.增资的议案》,同意公司以自有资金折合人民币5亿元增加对美国海普瑞的投资。截至本报告日,该项增
资尚未完成。2020年7月31日,公司第四届董事会第三十六次会议审议通过了《关于对全资子公司HepalinkUSA Inc.增资的议案》,同意公司以自有资金增加对美国海普瑞的投资,增资额为11,290.01万美元,详细内容参见2020年8月1日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的《关于对全资子公司Hepalink USA Inc增资的公告》。截至本报告日,该项增资尚未完成。
4、公司拥有参股公司Resverlogix的主要品种RVX-208在大中华区域的独家市场许可权和全球生产供应的优先权。2019年9月30日RVX发布了在研创新药品种RVX-208(Apabetalone)III期临床试验顶线数据(Topline Data)结果,显示RVX-208未达主要临床终点,具有耐受性和安全性,主要临床结果将在2019年美国心脏学会年会(AHA)上公布。2020年2月3日,RVX发布了在研创新药品种RVX-208研发进展:
RVX-208联合包括高强度他汀类药物在内的标准疗法用于近期出现急性冠状动脉综合征的2型糖尿病患者主要不良心脏事件的二级预防,获得了美国食品药品监督管理局突破性疗法认定。2020年6月下旬,RVX-208的关键性III期临床方案再度获得FDA批准,且FDA同意,如其中期数据分析结果显示有效性与安全性达标,该药物可以提交NDA上市申请。Resverlogix将继续与美国FDA密切协作,促成药品开发计划有效率地实施。
上述内容详见公司2020年2月5日刊登的《关于参股公司新药研发进展的提示性公告》。
5、2019年1月,公司向合格投资者公开发行公司债券获得中国证券监督管理委员会出具的《关于核准深圳市海普瑞药业集团股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2019]28号)。2019年12月2日、2019年12月18日,公司第四届董事会第二十六次会议及2019年第四次临时股东大会分别审议通过了《关于为2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)追加增信措施的议案》、同意由深圳市高新投集团有限公司或其控股子公司深圳市高新投融资担保有限公司(以下统称“深圳高新投”)为该期公司债券的按期还本付息提供连带责任保证担保。公司与深圳高新投签署《保证金质押协议》,向其提供保证金质押担保,公司全资子公司山东瑞盛、控股子公司成都深瑞以部分自有不动产,向深圳高新提供反担保。
2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)已更名为2020年面向合格投资者公开发行公司债券(疫情防控债),于2020年2月28日完成发行,最终实际发行规模8.7亿元,最终票面利率为3.80%。
2020年6月18日,联合信用评级有限公司通过对公司主体长期信用状况和公司公开发行的公司债券进行跟踪评级,确定“20海普瑞”的债项信用等级为AAA。
上述内容详见公司在选定信息披露媒体刊登的相关公告。
6、2019年12月2日,公司第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司发行H股股票并在相关上市及转为境外募集股份有限公司的议案》、《关于公司发行H股股票并在香港上市的议案》等议案。发行H股相关事项已于2019年12月18日召开的2019年第四次临时股东大会审议通过。2019年12月26日,中国证监会公司首次公开发行境外上市外资股(H股)申请。公司已于2020年1月23日向香港联交所递交了本次发行上市的申请,并于当日在香港联交所网站刊登了本次发行上市的申请版本资料集。
2020年4月,公司收到了中国证监会出具的《关于核准深圳市海普瑞药业集团股份有限公司发行境外上市外资股的批复》(证监许可[2020]588号),核准公司发行境外上市外资股(H股),发行完成后可到香港联交所上市。
2020年6月24日,公司在香港联交所网站更新了本次发行的聆讯后资料集,同日在香港刊登并派发H股招股说明书,披露H股发行价格区间及H股香港公开发售等事宜的相关信息。
2020年7月8日,经香港联交所批准,公司本次发行的220,094,500股境外上市外资股在香港联合交易所挂牌上市。公司H股股票中文简称“海普瑞”,英文简称“HEPALINK”,证券代码为“09989”。公司本次境外上市外资股发行的最终价格为18.40港元(不包括1.0%经纪佣金,0.0027%香港证券及期货事务监察委员会交易征费及0.005%香港联交所交易费),募集资金净额折合人民币约35.38亿元。
上述事项详见公司在选定信息披露媒体刊登的公告。
7、深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(债券简称“19海普01”)存续期票面利率为6.50%。2020年9月,根据《深圳市海普瑞药业集团股份有公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书》中设定的发行人调整票面利率选择权,公司调整“19海普01”第2年票面利率为2.50%。
2020年10月29日,根据中国登记结算有限责任公司深圳分公司提供的本次债券回售结果:本次有效回售数量为1,890,000张,剩余未回售数量为2,410,000张。经2020年10月30日召开的“19海普01”2020年第二次债券持有人会议审议批准,发行人于2020年11月9日提前兑付本期债券,并支付自2020年10月29日至2020年11月8日期间的应计利息。2020年11月9日,公司完成“19海普01”提前兑付暨摘牌。
上述事项详见公司在选定信息披露媒体刊登的相关公告。
重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
RVX-208的III期临床试验进展 | 2020年02月05日 | 2020-006《关于参股公司新药研发进展的提示性公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
2020年面向合格投资者公开发行公司债券(疫情防控债) | 2020年02月25日 | 《2020年公开发行公司债券(疫情防控债)发行公告(面向合格投资者)》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
2020年02月25日 | 《2020年公开发行公司债券(疫情防控债)募集说明书(面向合格投资者)》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年02月25日 | 《2020年公开发行公司债券(疫情防控债)募集说明摘要(面向合格投资者)》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年02月25日 | 《2020年公开发行公司债券信用评级报告》、巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年02月25日 | 《2020年面向合格投资者公开发行公司债券(疫情防控债)更名公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年02月26日 | 《2020年面向合格投资者公开发行公司债券(疫情防控债)票面利率公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年02月28日 | 《2020年面向合格投资者公开发行公司债券(疫情防控债)发行结果公告》,巨潮资讯/www.cninfo.com.cn | |
2020年03月03日 | 《2020年面向合格投资者公开发行公司债券(疫情防控债)在深圳证券交易所上市的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年06月18日 | 《公司债券2020年跟踪评级报告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
首次公开发行境外上市外资股 | ||
2020年01月23日 | 2020-005《关于向香港联交所递交境外上市外资股(H股)上市申请并刊发申请版本资料集的公告,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年04月21日 | 2020-022《关于首次公开发行境外上市外资股(H股)获得中国证监会批复的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年06月13日 | 2020-038《关于香港联合交易所有限公司审议公司发行境外上市外资股的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年06月16日 | 2020-039《关于刊发H股发行聆讯后资料集的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年06月24日 | 2020-042《关于刊发H股发行更新聆讯后资料集的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
2020年06月24日 | 2020-043《关于刊发H股招股说明书、H股发行价格区间及H股香港公开发售等事宜的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
2020年07月03日 | 2020-044《关于境外上市外资股(H股)公开发行价格的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
2020年07月07日 | 2020-045《关于境外上市外资股(H股)配发结果的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
2020年07月08日 | 2020-046《关于境外上市外资股(H股)挂牌并上市交易的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
2020年07月31日 | 2020-049《关于稳定价格行动、稳定价格期间结束及超额配售权失效的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
对美国海普瑞增资 | 2020年08月01日 | 2020-060《关于对全资子公司Hepalink USA Inc增资的公告》巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期) | 2020年09月04日 | 2020-073《关于拟下调“19海普01”公司债券票面利率的提示性公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
2020年09月08日 | 2020-074《关于“19海普01”票面利率调整暨投资者回售实施办法第一次提示性公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年09月10日 | 2020-075《关于“19海普01”票面利率调整暨投资者回售实施办法第二次提示性公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年09月14日 | 2020-076《关于“19海普01”票面利率调整暨投资者回售实施办法第三次提示性公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年09月16日 | 2020-077《关于“19海普01”回售申报情况的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年10月14日 | 《五矿证券有限公司关于召开“19海普01”2020年第一次债券持有人会议的通知》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年10月22日 | 《2019年面向合格投资者共公开发行公司债券(第一期)2020年第一次持有人会议决议公告》,《北京市中伦(深圳)律师事务所关于公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)2020年第一次债券持有人会议的法律意见书》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年10月23日 | 《五矿证券有限公司关于召开“19海普01”2020年第二次债券持有人会议的通知》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年10月26日 | 2020-085《2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)2020年度付息公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年10月28日 | 2020-087《关于“19海普瑞01”投资者回售结果的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年11月02日 | 《2019年面向合格投资者共公开发行公司债券(第一期)2020年第二次持有人会议决议公告》;《北京市中伦(深圳)律师事务所关于公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)2020年第二次债券持有人会议的法律意见书》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年11月02日 | 2020-096《关于“19海普01”公司债券提前兑付暨摘牌公告》, |
巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
2020年11月16日 | 《联合资信评估股份有限公司关于终止“19海普01”信用等级的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
参股子公司拟交易资产并实现资产境外上市 | 2020年04月21日 | 2020-024《关于参股子公司拟交易资产并实现资产境外上市的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
注册成为美国依诺肝素钠制剂供应商 | 2020年09月22日 | 2020-081《关于全资孙公司注册成为美国市场依诺肝素钠制剂供应商的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
依诺肝素钠注射液率先通过仿制药一致性评价 | 2020年10月07日 | 2020-086《关于依诺肝素钠注射液率先通过仿制药一致性评价的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
对全资子公司增资并参与投资设立医疗基金 | 2020年10月24日 | 2020-084,《关于对全资子公司增资并参与投资设立医疗基金的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
转让Kymab股权 | 2021年01月11日 | 2021-002《关于转让Kymab股权的公告》,巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | |||||||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | |||||||||
其中:境内法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | |||||||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 1,247,201,704 | 100.00% | 220,094,500 | 220,094,500 | 1,467,296,204 | 100.00% | |||
1、人民币普通股 | 1,247,201,704 | 100.00% | 1,247,201,704 | 85.00% | |||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | 220,094,500 | 220,094,500 | 220,094,500 | 15.00% | |||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 1,247,201,704 | 100.00% | 220,094,500 | 220,094,500 | 1,467,296,204 | 100.00% |
及转为境外募集股份有限公司的议案》、《关于公司发行H股股票并在香港上市的议案》等议案。发行H股相关事项已经2019年12月18日召开的2019年第四次临时股东大会审议通过。
2019年12月26日,中国证监会受理首次公开发行境外上市外资股(H股)申请。公司已于2020年1月23日向香港联交所递交了本次发行上市的申请,并于当日在香港联交所网站刊登了本次发行上市的申请版本资料集。2020年4月,公司收到了中国证监会出具的《关于核准深圳市海普瑞药业集团股份有限公司发行境外上市外资股的批复》(证监许可[2020]588号),核准公司发行境外上市外资股(H股),发行完成后可到香港联交所上市。2020年7月8日,经香港联交所批准,公司发行的220,094,500股境外上市外资股并在香港联合交易所挂牌上市。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司在香港联交所公开发行H股股票,增加股本220,094,500元,资本公积3,310,079,492.81元。
项目 | 2020年 | 2020年(假设未发行H股)注 |
加权平均股本 | 1,353,329,462.90 | 1,247,201,704.00 |
基本每股收益 | 0.76 | 0.82 |
稀释每股收益 | 0.76 | 0.82 |
归属于公司股东每股净资产 | 7.88 | 6.45 |
股票及其衍 | 发行日期 | 发行价格(或 | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交 | 交易终止日 | 披露索引 | 披露日期 |
生证券名称 | 利率) | 易数量 | 期 | |||||
股票类 | ||||||||
境外上市外资股 | 2020年07月08日 | 18.40港元 | 220,094,500 | 2020年07月08日 | 220,094,500 | http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2020-07-03/1207994843.PDF | 2020年07月03日 | |
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
20海普瑞 | 2020年02月28日 | 3.80% | 8,700,000 | 2020年03月04日 | 8,700,000 | http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2020-03-03/1207341546.PDF | 2020年03月03日 | |
其他衍生证券类 |
报告期末普通股股东总数 | 34,947 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 35,324 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | |||||||
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
股份状态 | 数量 | |||||||||||||
深圳市乐仁科技有限公司 | 境内非国有法人 | 32.31% | 474,029,899 | - | 0 | 474,029,899 | ||||||||
乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 27.81% | 408,041,280 | - | 0 | 408,041,280 | ||||||||
HKSCC NOMINEES LIMITED[注1] | 境外法人 | 15.00% | 220,038,480 | 220,038,480 | 0 | 220,038,480 | ||||||||
乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 3.16% | 46,425,600 | - | 0 | 46,425,600 | ||||||||
乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司 | 境内非国有法人 | 2.75% | 40,320,000 | - | 0 | 40,320,000 | ||||||||
深圳市海普瑞药业股份有限公司-第二期员工持股计划 | 其他 | 1.03% | 15,118,035 | 0 | 15,118,035 | |||||||||
香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.77% | 11,326,395 | 3,121,133 | 0 | 11,326,395 | ||||||||
中国工商银行股份有限公司-融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 0.62% | 9,119,253 | 8,559,861 | 0 | 9,119,253 | ||||||||
黄权威 | 境内自然人 | 0.29% | 4,184,108 | 592,113 | 0 | 4,184,108 | ||||||||
全国社保基金四零三组合 | 其他 | 0.28% | 4,052,840 | 4,052,840 | 0 | 4,052,840 | ||||||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 无 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 深圳市乐仁科技有限公司和乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业(有限合伙)的股东(合伙人)为李锂和李坦,乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司的股东为李锂,乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业(有限合伙)的合伙人为单宇和李坦,李锂和李坦为夫妻关系,单宇和李坦为兄妹关系,单宇参与公司第二期员工持股计划,参加份额为该期员工持股计划的 38.88%。除上述情况外,公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | ||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
股份种类 | 数量 | ||
深圳市乐仁科技有限公司 | 474,029,899 | 人民币普通股 | 474,029,899 |
乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业(有限合伙) | 408,041,280 | 人民币普通股 | 408,041,280 |
HKSCC NOMINEES LIMITED[注1] | 220,037,980 | 境外上市外资股 | 220,037,980 |
乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业(有限合伙) | 46,425,600 | 人民币普通股 | 46,425,600 |
乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司 | 40,320,000 | 人民币普通股 | 40,320,000 |
深圳市海普瑞药业股份有限公司-第二期员工持股计划 | 15,118,035 | 人民币普通股 | 15,118,035 |
香港中央结算有限公司 | 11,326,395 | 人民币普通股 | 11,326,395 |
中国工商银行股份有限公司-融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金 | 9,119,253 | 人民币普通股 | 9,119,253 |
黄权威 | 4,184,108 | 人民币普通股 | 4,184,108 |
全国社保基金四零三组合 | 4,052,840 | 人民币普通股 | 4,052,840 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 深圳市乐仁科技有限公司和乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业(有限合伙)的股东(合伙人)为李锂和李坦,乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司的股东为李锂,乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业(有限合伙)的合伙人为单宇和李坦,李锂和李坦为夫妻关系,单宇和李坦为兄妹关系,单宇参与公司第二期员工持股计划,参加份额为 38.88%。除上述情况外,公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 注 1:HKSCC NOMINEES LIMITED 即香港中央结算(代理人)有限公司,其所持股份是代表多个客户持有。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4) | 前10名普通股股东中,深圳市乐仁科技有限公司通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 60,000,000股,占公司总股本的4.09%。 |
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人
控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
深圳市乐仁科技有限公司 | 李锂 | 2007年08月02日 | 91440300665898572U | 经营范围为兴办实业(具体项目另行申报)、高新产品的技术开发(不含限制项目)、国内贸易(不含专营、专控、专卖商品)。 |
乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业(有限合伙) | 李坦 | 2013年11月18日 | 91650100665883901K | 从事对非上市企业的股权投资、通过认购非公开发行股票或者受让股权等方式持有上市公司股份"。 |
乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司 | 李锂 | 2007年08月01日 | 9165010066586513XY | 从事对非上市企业的股权投资、通过认购非公开发行股票或者受让股权等方式持有上市公司股份。 |
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 报告期内,公司控股股东未控股或参股其他境内外上市公司股权。 |
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
李锂 | 本人 | 中国 | 否 |
李坦 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 1、李锂:担任深圳市海普瑞药业集团股份有限公司董事长、深圳市乐仁科技有限公司执行董事、乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司执行董事。 2、李坦:担任深圳市海普瑞药业集团股份有限公司董事、副总经理、乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业(有限合伙)执行合伙人。 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) |
李锂 | 董事长 | 现任 | 男 | 57 | 1998年04月21日 | 2023年08月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
孙暄 | 副董事长 | 现任 | 男 | 45 | 2020年02月27日 | 2023年08月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
单宇 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 60 | 1998年04月21日 | 2023年08月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
李坦 | 董事、副总经理 | 现任 | 女 | 56 | 1998年04月21日 | 2023年08月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
步海华 | 董事 | 现任 | 男 | 45 | 2014年11月19日 | 2023年08月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
步海华 | 董事会秘书 | 离任 | 男 | 45 | 2014年05月16日 | 2020年08月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
步海华 | 副总经理 | 离任 | 男 | 45 | 2010年06月17日 | 2020年08月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
吕川 | 独立董事 | 现任 | 男 | 51 | 2019年12月18日 | 2023年08月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
陈俊发 | 独立董事 | 现任 | 男 | 56 | 2017年05月23日 | 2023年08月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
王肇辉 | 独立董事 | 现任 | 男 | 43 | 2017年07月21日 | 2023年08月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
郑泽辉 | 监事会主 | 现任 | 男 | 51 | 2014年 | 2023年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
席 | 05月16日 | 08月31日 | |||||||||
唐海均 | 监事 | 现任 | 女 | 42 | 2007年12月24日 | 2023年08月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
苏纪兰 | 监事 | 现任 | 女 | 41 | 2007年12月14日 | 2023年08月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
张斌 | 财务总监 | 现任 | 男 | 44 | 2016年04月22日 | 2023年08月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
谈煊 | 董事会秘书 | 现任 | 女 | 38 | 2020年08月31日 | 2023年08月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 |
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
步海华 | 副总经理 | 任期满离任 | 2020年08月31日 | 换届离任 |
步海华 | 董事会秘书 | 任期满离任 | 2020年08月31日 | 换届离任 |
谈煊 | 董事会秘书 | 聘任 | 2020年08月31日 | 换届聘任 |
吕川先生,1970年生,中国国籍,无境外永久居留权,华中科技大学管理学博士。1991年至1994年担任南京金陵船厂有限公司助理工程师,1997年7月至2005年8月担任深圳有色金属财务有限公司投资银行部研究员。2005年8月至2018年11月担任银建国际实业有限公司总经理助理及副总经理。2008年4月至2012年4月担任深圳中青宝互动网络股份有限公司董事,2008年9月至2009年3月担任中国地热能产业发展集团有限公司非执行董事,2010年6月至2016年7月担任易大宗控股有限公司非执行董事,2011年10月至2014年2月担任Ningxia West King Liquor Co.,Ltd.董事。2019年10月起担任兴业合金材料集团有限公司(2020年7月由“香港欢悦互娱控股有限公司”更名为“兴业合金材料集团有限公司”)副总裁,现任公司独立董事。陈俊发先生,1965年生,中国国籍,无境外永久居留权,南开大学政治经济学硕士,中国注册会计师(非执业)、资产评估师。2011年5月至2017年11月担任深圳市英唐智能控制股份有限公司独立非执行董事及审计委员会成员,2014年3月至2017年4月担任淄博齐翔腾达化工股份有限公司独立非执行董事,2014年4月至2020年4月担任龙蟒佰利联集团股份有限公司独立非执行董事。陈先生自1993年7月至1997年12月担任深圳中华会计师事务所项目经理。自2000年10月至2008年6月担任深圳市中勤信资产评估有限公司董事、董事长兼总经理,并自2008年6月至2009年12月担任深圳金开中勤信资产评估有限公司总经理。2010年1月至2016年3月担任深圳德正信国际资产评估有限公司副总经理,2016年4月至今担任深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司副总经理。现任欧菲光集团股份有限公司及公司独立董事。 王肇辉先生,1978年生,中国国籍,无境外永久居留权,中国地质大学工学学士。2001年6月至2009年8月担任中国大学生杂志社资深记者,2009年9月至2011年1月担任英诺维申(北京)软件开发有限公司公关负责人,2011年2月至2015年8月担任北京创新方舟科技有限公司公关负责人,2015年9月至2016年4月担任创新工场(北京)企业管理股份有限公司董事兼副总经理,2016年4月起担任如川投资基金创始合伙人,现任公司独立董事。
(二)监事主要工作经历
郑泽辉,1970年生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历。1993年加入桂林优利特医疗电子销售有限公司,现任该公司总经理,本公司监事会主席。
唐海均女士,1978年生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历。2001年2月加入公司,现任公司监事、GxP文控部经理。
苏纪兰女士,1979年生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历。2004年2月加入公司,现任公司职工代表监事、质量控制部副经理。
(三)高级管理人员主要工作经历
单宇先生:详见董事主要工作经历。
李坦女士:详见董事主要工作经历。
张斌先生:1977年生,中国国籍,拥有美国永久居留权,硕士学历,中国注册会计师协会非执业会员、美国注册会计师协会非执业会员。2005年6月至2015年8月在毕马威中国及美国办事处工作,2015年8月至2016年2月在美国公众公司会计监督委员会任检查专家。2016年4月起担任本公司财务总监。
谈煊女士:1982年生,中国人民大学经济学学士、金融学硕士。长期从事资本市场行业和公司研究工作,参与完成了多宗并购交易,具有丰富的产业分析和并购重组经验。先后任职于国信证券经济研究所、申银万国证券研究所,曾获新财富最佳分析师等多个奖项;2014年起任职于洲际油气股份有限公司,并于2017年被聘任为洲际油气股份有限公司董事会秘书、2019年被聘兼任副总裁。2020年8月起担任本公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
李锂 | 深圳市乐仁科技有限公司 | 执行董事 | 2013年08月01日 | 否 | |
李锂 | 乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司 | 执行董事 | 2011年06月18日 | 否 | |
单宇 | 乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2013年08月02日 | 否 | |
李坦 | 乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2013年08月09日 | 否 |
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
吕川 | 兴业合金材料集团有限公司 | 副总裁 | 2019年10月01日 | 是 | |
陈俊发 | 深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司 | 副总经理 | 2016年04月01日 | 是 | |
陈俊发 | 欧菲光集团股份有限公司 | 独立董事 | 2017年11月24日 | 是 | |
王肇辉 | 如川投资基金 | 合伙人 | 2016年04月01日 | 是 | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
李锂 | 董事长 | 男 | 57 | 现任 | 449.98 | 否 |
李坦 | 董事、副总经理 | 女 | 56 | 现任 | 385.88 | 否 |
单宇 | 董事、总经理 | 男 | 60 | 现任 | 455.5 | 否 |
孙暄 | 副董事长 | 男 | 45 | 现任 | 1,112.89 | 否 |
步海华 | 董事 | 男 | 45 | 现任 | 139.75 | 否 |
陈俊发 | 独立董事 | 男 | 56 | 现任 | 10 | 否 |
吕川 | 独立董事 | 男 | 51 | 现任 | 10 | 否 |
王肇辉 | 独立董事 | 男 | 43 | 现任 | 10 | 否 |
郑泽辉 | 监事会主席 | 男 | 51 | 现任 | 10 | 否 |
唐海均 | 监事 | 女 | 42 | 现任 | 61.53 | 否 |
苏纪兰 | 监事 | 女 | 41 | 现任 | 39.55 | 否 |
张斌 | 财务总监 | 男 | 44 | 现任 | 439.25 | 否 |
谈煊 | 董事会秘书 | 女 | 38 | 现任 | 64.62 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 3,188.95 | -- |
母公司在职员工的数量(人) | 687 |
主要子公司在职员工的数量(人) | 1,270 |
在职员工的数量合计(人) | 1,957 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 1,957 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 924 |
销售人员 | 102 |
技术人员 | 673 |
财务人员 | 38 |
行政人员 | 220 |
合计 | 1,957 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
本科及以上 | 779 |
大专 | 375 |
专科以下 | 803 |
合计 | 1,957 |
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,健全内部控制体系,规范公司运作,保证公司高效运转。截至本报告期末,公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
1、股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》等规定的要求,为股东参加股东大会尽可能创造便利条件,对股东大会需要审议的事项设定时间给股东充分表达意见,确保所有股东,特别是公众股东的平等地位,充分行使自己的权利。同时,公司聘请律师见证股东大会,确保会议召集、召开以及表决程序符合相关法律规定,维护股东的合法权益。
2、控股股东与上市公司
公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东通过股东大会行使股东权利,未发生超越股东大会及董事会而直接干预公司经营与决策的行为。报告期内,未发生控股股东占用上市公司资金的情形及公司为控股股东及其子公司提供担保的情形。控股股东未从事与公司构成同业竞争的业务。
3、董事与董事会
公司董事会由8名董事组成,其中独立董事3名,占全体董事的三分之一以上。董事会的人数、构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司全体董事均能够按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等规定开展工作,依法履行职责,出席股东大会和董事会,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规,监督内部控制制度的执行情况。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会4个专门委员会,各委员会分工明确,运作正常。
4、监事与监事会
公司监事会由3名监事组成,其中职工代表监事1名。监事会人数、构成及选聘均符合法律、法规和和《公司章程》的规定。公司全体监事均能够按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等规定开展工作,依法履行职责,出席股东大会、列席现场董事会。按照规定的程序对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高级管理人员履行职责的情况等事项进行了有效的监督并发表意见,维护了公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司董事、监事和高级管理人员的任免程序公开、透明,依照法律、法规及《公司章程》的有关规定进行,公司正在逐步完善公正透明的董事、监事、高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制,严格执行《董事、监事和高级管理人员薪酬与绩效考核制度》。
6、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护客户、股东、员工等相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、客户、社会等各方利益的均衡,以推动公司持续、稳定、健康发展。
7、关于信息披露与透明度
公司严格按照法律、法规和公司《信息披露制度》等规定,依法履行信息披露义务。公司指定董事会
秘书负责信息披露工作,接待投资者来访和咨询,通过多种形式加强与投资者 的沟通交流,提高信息披露的透明度。报告期内,公司指定《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸、网站,真实、准确、完整、及时、公平地开展信息披露事务,确保所有投资者能以平等的机会获得信息。
8、关于投资者关系管理
公司高度重视投资者关系管理工作,严格按照《投资者关系管理制度》等各项规定和要求,积极与投资者互动交流,增进投资者对公司的了解,实现投资者与公司信息交流渠道的畅通和良性互动。
9、公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
近年来,公司按照证监会、深交所有关加强上市公司治理专项活动的要求,持续强化规范运作意识,完善法人治理结构,建立健全公司治理的长效机制,不断提高公司的风险防范能力。
公司的内幕信息管理工作由董事会负责,董事会秘书组织实施。董秘办是公司信息披露管理、投资者关系管理、内幕信息登记备案的日常办事机构,并负责公司内幕信息的监管工作。公司制定了《内幕信息知情人登记制度》并在报告期内得到严格执行;公司规范内幕信息管理,强化内幕信息保密工作,如实、完整地记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、决议、披露等各环节所有内幕信息知情人名单,以及内幕信息知情人知悉内幕信息的时间等相关档案,供公司自查和相关监管机构查询。
报告期内,公司未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖股票及其衍生品种的情况,也未收到监管部门因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易等原因而出具的查处和整改的情况。报告期及2020年年度报告编制期间,公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等情况。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,公司具有独立完整的业务体系及自主经营能力。
(一)业务独立情况
公司业务独立于控股股东及其下属企业,拥有独立完整的采购和销售系统,独立开展业务,不依赖于股东或其它任何关联方。
(二)人员独立情况
公司劳动、人事及工资完全独立。公司总经理,副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。
(三)资产独立情况
公司拥有独立于控股股东的经营场所,独立完整的资产结构,经营设备配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产,以及独立的采购和销售系统。
(四)机构独立情况
公司设立了健全的组织机构体系,独立运作,不存在与控股股东或其他职能部门之间的从属关系。
(五)财务独立情况
公司拥有独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策。公司独立开设银行账户,独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 78.00% | 2020年02月27日 | 2020年02月28日 | http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2020-02-28/1207329265.PDF |
2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 78.02% | 2020年04月15日 | 2020年04月16日 | http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2020-04-16/1207506249.PDF |
2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 78.14% | 2020年05月21日 | 2020年05月22日 | http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2020-05-22/1207843875.PDF |
2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 68.51% | 2020年08月31日 | 2020年09月01日 | http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2020-09-01/1208358681.PDF |
2020年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 68.01% | 2020年12月15日 | 2020年12月16日 | http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2020-12-16/1208911199.PDF |
独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
陈俊发 | 15 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
王肇辉 | 15 | 5 | 10 | 0 | 0 | 否 | 2 |
吕川 | 15 | 7 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
内部控制自我评价报告》、《关于审计机构2019年度审计工作的总结报告》、《关于海普瑞药业集团2019年度关联交易的审计报告》、《关于海普瑞药业集团2019年度远期外汇交易的审计报告》、《关于海普瑞药业集团2019年度对外投资的审计报告》等议案,并同意将《2020年半年度报告》及其摘要、《关于海普瑞药业集团2020年半年度募集资金的审计报告》、《关于海普瑞药业集团2019年度内部控制自我评价报告》、提交董事会审议。
⑤2020年10月29日,召开第五届董事会审计委员会第一次会议,审议通过了《2020年第三季度报告全文及正文》、《2020年第三季度业绩公告》(H股)、《关于续聘会计师事务所的议案》,并同意将上述议案提交董事会审议。
(二)薪酬与考核委员会
报告期内,董事会薪酬与考核委员会共召开2次会议。
①2020年4月26日,召开第四届董事会薪酬与考核委员会第三次会议,审议通过《关于审核2019年度公司高级管理人员考核结果的议案》、《关于审核2019年度公司董事和高级管理人员薪酬的议案》,并同意将《关于2019年度公司董事和高级管理人员薪酬的议案》提交董事会审议。
薪酬与考核委员会认为公司董事和高级管理人员的薪酬方案符合公司相关制度的规定及公司经营管理现状的要求,所披露的薪酬与实际情况相符。
②2020年7月30日,召开第四届董事会薪酬与考核委员会第四次会议,审议通过《关于提议公司第五届董事会独立董事津贴的议案》,并同意将该议案提交董事会审议。
(三)提名委员会
报告期内,董事会提名委员会共召开3次会议。
①2020年2月7日,召开第四届董事会提名委员会第二次会议,审议通过《《关于提名公司第四届董事会非独立董事候选人的议案》,并同意将该议案提交董事会审议。
②2020年6月12日,召开第四届董事会提名委员会第三次会议,审议通过《关于制定<董事提名政策>的议案》,并同意将该议案提交董事会审议。
③2020年7月28日,召开第四届董事会提名委员会第四次会议,审议通过《关于提名公司第五届董事会候选人的议案》,并同意将该议案提交董事会审议。
(四)战略委员会
报告期内,董事会战略委员会未召开会议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司根据已经建立的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,按照公司年度经营计划和高级管理人员分管工作内容,年初与高级管理人员签订绩效任务书,确定高管人员的年度绩效指标,并按指标完成情况进行年度考评。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、绩效目标完成情况等进行年终考评,形成年度薪酬方案。
报告期内,公司高级管理人员领取的薪酬与披露的情况一致,符合行业及公司发展现状,不存在违反法律法规及相关规定的情形。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年03月30日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 2021年3月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2020年度内部控制自我评价报告》 | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 详见《深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2020年度内部控制自我评价报告》 | 详见《深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2020年度内部控制自我评价报告》 |
定量标准 | 详见《深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2020年度内部控制自我评价报告》 | 详见《深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2020年度内部控制自我评价报告》 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
内部控制审计报告中的审议意见段 | |
深圳市海普瑞药业集团股份有限公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
内控审计报告披露情况 | 披露 |
内部控制审计报告全文披露日期 | 2021年03月30日 |
内部控制审计报告全文披露索引 | 2021年3月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2020年度内部控制审计报告》 |
内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额(万元) | 利率 | 还本付息方式 |
深圳市海普瑞药业股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券 | 16海普瑞 | 112473 | 2016年11月10日 | 2021年11月10日 | 589.65 | 6.00% | 按年计息,不计复利。每年付息一次、到期一次还本,最后一期利息随本金一同支付 |
深圳市海普瑞药业股份集团有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期) | 19海普01 | 112984 | 2019年10月29日 | 2022年10月29日 | 0 | 6.50% | 已提前兑付。按年计息,不计复利。每年付息一次、到期一次还本,最后一期利息随本金一同支付。 |
深圳市海普瑞药业股份集团有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券 | 20海普瑞 | 149045 | 2020年02月27日 | 2025年02月28日 | 87,000 | 3.80% | 按年计息,不计复利。每年付息一次、到期一次还本,最后一期利息随本金一同支付 |
公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所 | ||||||
投资者适当性安排 | “16海普瑞”、“20海普瑞”公司债券认购机构均为合格投资者。发行人将严格按照《证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》、《公司章程》等文件的相关规定,进行公司债券存续期间各类财务报表、审计报告及可能影响投资者实现其公司债券兑付的重大事项的披露工作。 | ||||||
报告期内公司债券的付息兑付情况 | 2020年10月29日,公司支付“19海普01”公司债券自2019年10月29日至2020年10月28日期间的利息,每手面值1,000元的“19海普01”派发利息为60.00元(含税),详见2020年10月26日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 的《深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2019年面向合格投资者公 |
开发行公司债券(第一期)2020年度付息公告》。 2020年11月9日,公司支付“16海普瑞”公司债券自2019年11月8日至2020年11月7日期间的利息,每手面值1,000元的“16海普瑞”派发利息为60.00元(含税),详见2020年11月2日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 的《深圳市海普瑞药业集团股份有限公司“16海普瑞”2020年付息公告》。 | |
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)。 | 根据《深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书》的约定,公司分别于2020年9月8日、2020年9月10日、2020年9月14日发布了“19海普01”票面利率调整暨投资者回售实施办法的提示性公告(公告编号:2020-074、2020-075、2020-076)。公司已于2020年10月29日完成回售、付息工作,回售登记总量为1,890,000张,未回售数量为2,410,000张。鉴于部分投资者在回售登记期内未按时申报回售登记,为维护投资者利益,经2020年10月30日召开的2020年第二次债券持有人会议审议通过,公司于2020年11月9日提前兑付“19海普01”公司债券,并支付自2020年10月29日至2020年11月8日期间的应计利息。详见公司2020年11月2日于选定信息披露媒体披露的《关于“19海普01”公司债券提前兑付暨摘牌公告》(2020-096)。 |
债券受托管理人: | |||||||
名称 | 华融证券股份有限公司(112473) 五矿证券有限责任公司(149045) | 办公地址 | 北京市西城区金融大街 8 号 深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心47层 | 联系人 | 沈子微 葛译聪 | 联系人电话 | 010-85556431 13581871277 |
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构: | |||||||
名称 | 联合信用评级有限公司 | 办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层 |
公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | ①“16海普瑞”公司债券扣除承销费用之后的募集资金金额为人民币99,065万元,截至2017年末已全部使用完毕,均用于补充公司流动资金。“16海普瑞”债券募集资金使用均按照《深圳市海普瑞药业集团股份有限公司公司债券募集资金管理制度》中规定的相关程序进行,与募集说明书的约定一致。 ②“19海普01” 公司债券扣除承销费用之后的募集资金金额为人民币42,694.27万元,截至2019年末已使用完毕,均用于偿还“16海普瑞”回售本金及利息。“19海普01”债券募集资金使用均按照《深圳市海普瑞药业集团股份有限公司公司债券募集资金管理制度》中规定的相关程序进行,与募集说明书的约定一致。 ③“20海普瑞”公司债券扣除承销费用之后的募集资金金额为人民币85,969.05万元,截至报告期末已使用完毕,均用于补充流动资金。“20海普瑞”债券募集资金使用均按照《深圳市海普瑞药业集团股份有限公司公司债券募集资金管理制度》 |
中规定的相关程序进行,与募集说明书的约定一致。 | |
年末余额(万元) | 0 |
募集资金专项账户运作情况 | ①2016年7月,公司与招商银行股份有限公司深圳新时代支行和华融证券股份有限公司签订募集资金与偿债保障金专项账户监管协议,规定招商银行股份有限公司深圳新时代支行及华融证券股份有限公司监督偿债资金的存入、使用和支取情况。截至2020年末,“16海普瑞”募集资金专户的运作均按照《资金专项账户监管协议》和《募集资金管理制度》的相关规定进行。 ②2019年10月,公司于招商银行股份有限公司深圳分行营业部开立了“19海普01”的募集资金专项账户。2019年10月,本公司、五矿证券有限公司和招商银行股份有限公司签署了《关于深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券之资金专项账户监管协议》,对“19海普01”募集资金的接受、存储、划转和兑付息资金归集等事宜进行约定。截至报告期末,“19海普01”募集资金专户的运作均按照《资金专项账户监管协议》和《募集资金管理制度》的相关规定进行。 ③2020年2月,公司与招商银行股份有限公司深圳分行营业部和五矿证券有限公司签订募集资金与偿债保障金专项账户监管协议,规定招商银行股份有限公司深圳分行营业部及五矿证券有限公司监督偿债资金的存入、使用和支取情况。截至2020年末,“20海普瑞”募集资金专户的运作均按照《资金专项账户监管协议》和《募集资金管理制度》的相关规定进行。 |
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 是 |
2020年6月18日,联合信用评级有限公司完成对公司已发行的“20海普瑞”债券跟踪评级,确定公司主体长期信用等级为AA+,评级展望为“稳定”,“20海普瑞”公司债券信用等级为AAA。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
(一)“16海普瑞”公司债券
1、“16海普瑞”为无担保债券
2、偿债计划
本次债券的起息日为2016年11月8日,债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次,2017年至2021年间每年的11月8日为本次债券上一计息年度的付息日(遇法定节假日或休息日顺延,下同);如投资者行使回售选择权,则其回售部分债券的付息日为2017年至2019年间每年11月8日。本次债券的兑付日为2021年11月8日。如投资者行使回售选择权,则其回售部分债券的兑付日为2019年11月8日。
本次债券本金及利息的支付将通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照有关规定进行通知。
根据国家税收法律、法规,投资者投资本次债券应缴纳的有关税金由其自行承担。
3、偿债保障措施
(1)本公司和债券受托管理人已按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求制定了本次债券的《债券持有人会议规则》,约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项,为保障本次债券的本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
(2)公司将在每年的财务预算中落实安排本次债券本金的兑付资金和利息的支付资金,保证本息的如期偿付,保障债券持有人的利益。在利息和到期本金偿付日之前的十五个工作日内,公司将组成偿付工作小组,负责利息和本金的偿付及与之相关的工作。
(3)本次债券发行后,公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理、募集资金使用管理、资金管理等,并将根据债券本息未来到期应付情况制定年度、月度资金运用计划,保证资金按计划调度,及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付,以充分保障投资者的利益。
(4)本次债券引入了债券受托管理人制度,由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监督,并在债券本息无法按时偿付时,代表债券持有人,采取一切必要及可行的措施,保护债券持有人的正当利益。
(5)本公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则,使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督,防范偿债风险。
(6)为了保证本次债券募集资金的合规使用及本息的按期兑付,保障投资者利益,发行人将在发行前设立募集资金专户和专项偿债账户,募集资金专户和专项偿债账户为同一个账户。
(7)公司承诺:在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时将至少做出如下决议并采取相应措施:①不向股东分配股利;②暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;
③调减或者停发董事和高级管理人员的工资和奖金;④主要责任人不得调离。
(8)本次债券的专项偿债账户和募集资金专户为同一账户。
报告期内,公司严格执行上述计划与偿债保障措施,与募集说明书的相关承诺一致。
(二)“19海普01”公司债券
1、“19海普01”为无担保债券。
2、偿债计划
本次债券的起息日为2019年10月29日,债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次,2020年至
2022年间每年的10月29日为本次债券上一计息年度的付息日(遇法定节假日或休息日顺延,下同);如投资者在本期债券的第1个计息年度末行使回售选择权,则其回售部分债券的付息日为2020年10月29日;如投资者在本期债券的第2个计息年度末行使回售选择权,则其回售部分债券的付息日为2020年至2021年每年的10月29日;如投资者未行使回售选择权,则本期债券的付息日为2020年至2022年每年的10月29日。如遇法定及政府指定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日;顺延期间付息款项不另计利息。
3、偿债保障措施
(1)制定《债券持有人会议规则》。公司和债券受托管理人已按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求制定了本次债券的《债券持有人会议规则》,约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项,为保障本次债券的本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
(2)设立专门的偿付工作小组。公司将在每年的财务预算中落实安排本次债券本金的兑付资金和利息的支付资金,保证本息的如期偿付,保障债券持有人的利益。在利息和到期本金偿付日之前的十五个工作日内,公司将组成偿付工作小组,负责利息和本金的偿付及与之相关的工作。
(3)制定并严格执行资金管理计划。本次债券发行后,公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理、募集资金使用管理、资金管理等,并将根据债券本息未来到期应付情况制定年 度、月度资金运用计划,保证资金按计划调度,及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付,以充分保障投资者的利益。
(4)充分发挥债券受托管理人的作用。本次债券引入了债券受托管理人制度,由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监督,并在债券本息无法按时偿付时,代表债券持有人,采取一切必要 及可行的措施,保护债券持有人的正当利益。本公司将严格按照《债券受托管理协议》的约定,配合债券受托管理人履行职责,定期向债券受托管理人报送公司履行承诺的情况,并在公司可能出现债券违约时及时 通知债券受托管理人,便于债券受托管理人及时依据《债券受托管理协议》采取必要的措施。
(5)严格履行信息披露义务。本公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则,使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督,防范偿债风险。
(6)设立募集资金专户为了保证本次债券募集资金的合规使用及本息的按期兑付,保障投资者利益,发行人将在发行前设立募集资金专户和专项偿债账户,募集资金专户和专项偿债账户为同一个账户。
(7)发行人承诺根据公司2018年第三次临时股东大会决议,公司股东大会授权董事会在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时将至少做出如下决议并采取相应措施:①不向股东分配股利;②暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;③调减或者停发董事和高级管理人员的工资和奖金;④主要责任人不得调离。
(8)本次债券的专项偿债账户和募集资金专户为同一账户。
报告期内,公司严格执行上述计划与偿债保障措施,与募集说明书的相关承诺一致。
(三)“20海普瑞”公司债券
1、“20海普瑞”公司债券由深圳市高新投集团有限公司连带责任保证担保。
2、偿债计划
“20海普瑞”公司债券的起息日为2020年2月28日,债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次,2021年至2025年间每年的2月28日为本次债券上一计息年度的付息日(遇法定节假日或休息日顺延,下同);如投资者在本期债券的第3个计息年度末行使回售选择权,则其回售部分债券的付息日为2021年至2023年间每年的2月28日;如投资者未行使回售选择权,则本期债券的付息日为2021年至2025年每年的2月28日。如遇法定及政府指定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日;顺延期间付息款项不另计利息。
3、偿债保障措施
(1)制定《债券持有人会议规则》。公司和债券受托管理人已按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求制定了本次债券的《债券持有人会议规则》,约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、
程序和其他重要事项,为保障本次债券的本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
(2)设立专门的偿付工作小组。公司将在每年的财务预算中落实安排本次债券本金的兑付资金和利息的支付资金,保证本息的如期偿付,保障债券持有人的利益。在利息和到期本金偿付日之前的十五个工作日内,公司将组成偿付工作小组,负责利息和本金的偿付及与之相关的工作。
(3)制定并严格执行资金管理计划。本次债券发行后,公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理、募集资金使用管理、资金管理等,并将根据债券本息未来到期应付情况制定年 度、月度资金运用计划,保证资金按计划调度,及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付,以充分保障投资者的利益。
(4)充分发挥债券受托管理人的作用。本次债券引入了债券受托管理人制度,由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监督,并在债券本息无法按时偿付时,代表债券持有人,采取一切必要 及可行的措施,保护债券持有人的正当利益。本公司将严格按照《债券受托管理协议》的约定,配合债券受托管理人履行职责,定期向债券受托管理人报送公司履行承诺的情况,并在公司可能出现债券违约时及时 通知债券受托管理人,便于债券受托管理人及时依据《债券受托管理协议》采取必要的措施。
(5)严格履行信息披露义务。本公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则,使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督,防范偿债风险。
(6)设立募集资金专户为了保证本次债券募集资金的合规使用及本息的按期兑付,保障投资者利益,发行人将在发行前设立募集资金专户和专项偿债账户,募集资金专户和专项偿债账户为同一个账户。
(7)发行人承诺根据公司2018年第三次临时股东大会决议,公司股东大会授权董事会在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时将至少做出如下决议并采取相应措施:①不向股东分配股利;②暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;③调减或者停发董事和高级管理人员的工资和奖金;④主要责任人不得调离。
(8)本次债券的专项偿债账户和募集资金专户为同一账户。
报告期内,公司严格执行上述计划与偿债保障措施,与募集说明书的相关承诺一致。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
公司分别于2020年9月8日、2020年9月10日、2020年9月14日发布了“19海普01”票面利率调整暨投资者回售实施办法的提示性公告(公告编号:2020-074、2020-075、2020-076)。公司已于2020年10月29日完成回售、付息工作,回售登记总量为1,890,000张,未回售数量为2,410,000张。
鉴于部分投资者在回售登记期内未按时申报回售登记,为维护投资者利益,公司分别于2020年10月21日、2020年10月30日召开了“19海普01”持有人会议,审议提前兑付未回售债券的相关事项。详见公司于巨潮资讯网发布的《2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)2020年第一次持有人会议决议公告》《2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)2020年第二次持有人会议决议公告》。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内,“16海普瑞”公司债券受托管理人华融证券勤勉尽责,切实防范可能存在的风险,持续密切关注对债券持有人权益有重大影响的事项,切实督促公司在深交所网站披露各项定期及不定期报告,积极履行受托管理人职责,全力维护债券持有人合法权益,于2020年6月30日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn发布《2016年公司债券受托管理事务报告(2019年度)》,2020年3月13日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn发布《华融证券股份有限公司关于深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券2020年度第一次受托管理事务临时报告》。
报告期内,“19海普01”、“20海普瑞”公司债券受托管理人五矿证券勤勉尽责,切实防范可能存在的风
险,持续密切关注对债券持有人权益有重大影响的事项,切实督促公司在深交所网站披露各项定期及不定期报告,积极履行受托管理人职责,于2020年3月17日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn发布《五矿证券有限公司关于公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)及2020年面向合格投资者公开发行公司债券(疫情防控债)2020年第一次临时受托事务报告》,2020年6月30日发布《2019年公司债券2019年定期受托管理事务报告》。报告期内,“20海普瑞”公司债券受托管理人五矿证券勤勉尽责,切实防范可能存在的风险,持续密切关注对债券持有人权益有重大影响的事项,切实督促公司在深交所网站披露各项定期及不定期报告,积极履行受托管理人职责,于2020年6月30日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn发布《2019年公司债券2019年定期受托管理事务报告》,于2020年3月17日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn发布《五矿证券有限公司关于公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券(疫情防控债)2020年第一次临时受托管理事务报告》。
受托管理人在履行职责时可能存在利益冲突的情形包括:受托管理人在其通过自营或作为代理人按照监管规定参与各类投资银行业务活动(包括投资顾问、资产管理、研究、证券发行、交易(代客和自营)和经纪活动)时,可能存在不同业务之间的利益或职责冲突,进而导致上述业务活动与受托管理人在《债券受托管理协议》项下的职责产生利益冲突。相关利益冲突的情形包括但不限于:受托管理人与本公司之间,一方持有对方或互相持有对方股权、负有债务;或者一方在对方任职或互相在对方任职等情形。针对上述可能产生的利益冲突,受托管理人按照《证券公司信息隔离墙制度指引》等监管规定及其内部有关信息隔离的管理要求,通过业务隔离、人员隔离、物理隔离、信息系统隔离以及资金与账户分离等隔离手段,防范发生与《债券受托管理协议》项下履职相冲突的情形、披露已经存在或潜在的利益冲突,并在必要时按照客户利益优先和公平对待客户的原则,适当限制有关业务。
八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 2020年 | 2019年 | 同期变动率 |
息税折旧摊销前利润 | 188,302.23 | 183,209.12 | 2.78% |
流动比率 | 252.67% | 120.70% | 131.97% |
资产负债率 | 38.56% | 50.98% | -12.42% |
速动比率 | 164.98% | 72.90% | 92.08% |
EBITDA全部债务比 | 33.36% | 29.10% | 4.26% |
利息保障倍数 | 6.36 | 6.1 | 4.26% |
现金利息保障倍数 | 2.04 | 0.73 | 179.45% |
EBITDA利息保障倍数 | 7.6 | 7.11 | 6.89% |
贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况截至报告期末,公司及子公司合计获得银行授信折合人民币约9,860,763,500.00元,已实际使用约3,741,840,721.05元,尚未使用的额度约6,118,922,778.95元。所有到期贷款都已按时偿还。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内公司严格按照募集说明书相关约定和承诺执行。
十二、报告期内发生的重大事项
报告期内,因公司与原会计师事务所合作协议到期,结合公司业务发展需要,经公司董事会、股东大会审议通过,与安永华明会计师事务所签订协议,聘请安永华明会计师事务所为公司2019年度审计机构。“16海普瑞”受托管理人华融证券在巨潮资讯网发布《华融证券股份有限公司关于深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券2020年度第一次受托管理事务临时报告》。“19海普01”、“20海普瑞”受托管理人在巨潮资讯网发布《五矿证券有限公司关于公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券(疫情防控债)2020年第一次临时受托管理事务报告》。华融证券、五矿证券均认为该事项不会对发行人偿债能力产生重大不利影响。
十三、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度结束之日起4个月内单独披露保证人报告期财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益(股东权益)变动表和财务报表附注
√ 是 □ 否
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2021年03月29日 |
审计机构名称 | 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 61532872_H01 |
注册会计师姓名 | 李赟、张永坤 |
审计程序。我们执行审计程序的结果,包括应对下述关键审计事项所执行的程序,为财务报表整体发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项(续)
关键审计事项: | 该事项在审计中是如何应对: |
营业收入的确认 |
2020年度,深圳市海普瑞药业集团股份有限公司合并财务报表中列报的营业收入为人民币5,332,074,875.27元,主要来自于肝素类原料药及制剂的生产及销售,以及提供合同开发和生产服务(以下简称 “CDMO服务”)。公司自2020年1月1日起执行修订的《企业会计准则第14号--收入》(“新收入准则”)。 2020年度制剂类商品销售的营业收入金额为人民币1,523,194,347.20元,此类销售主要采用经销模式,包括买断和非买断两种。深圳市海普瑞药业集团股份有限公司根据经销协议的约定来判断商品控制权转移的时点从而确认商品销售收入。 2020年度CDMO服务收入金额为人民币797,387,016.27元,其中,在一段时间内和在某一时点确认的服务收入分别为人民币576,599,188.51元和人民币220,787,827.76元。对于CDMO服务,深圳市海普瑞药业集团股份有限公司根据服务合同识别履约义务,并综合分析CDMO服务的现时收款权利和涉及的服务或商品的控制权转移的时点进行收入确认。对于满足在一段时间内确认收入的CDMO服务,根据履约进度确认收入。 由于营业收入的确认涉及重要判断,我们将其作为关键审计事项。 有关营业收入的会计政策和披露参见财务报表“附注五、39.收入”,“附注五、43. 其他重要的会计政策和会计估计”,“附注五、44. 重要会计政策和会计估计变更”及“附注七、61.营业收入及成本”。 | 针对该关键审计事项,我们执行的审计程序主要包括: (1) 评估及测试与营业收入相关的内部控制的设计及执行有效性; (2) 复核管理层对2020年1月1日首次执行新收入准则累积影响的计算过程和相关披露; (3) 获取主要的销售合同和CDMO服务合同,检查和识别与控制权转移及收入确认相关的合同条款与条件,评价收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求; (4) 对于销售商品收入,抽样检查包括销售合同等各项相关的支持性文件,评价相关收入确认是否符合深圳市海普瑞药业集团股份有限公司收入确认的会计政策; (5) 对于CDMO服务收入,从本年收入交易选取样本,获取支持性文件,检查集团是否在履行了相关履约义务时确认收入: (i)对于在一段时间内确认收入的CDMO服务,判断其是否满足新收入准则下在一段时间内确认收入的条件,并评价履约进度的确认; (ii)对于在某一时点确认收入的CDMO服务,检查商品或者服务已经交付的支持性文件,评价收入确认时点是否为相关履约义务完成时点。 (6) 就资产负债表日前后的销售商品交易选取样本,检查出库单和物流单据等支持性文件,评价相关收入是否被记录于恰当的会计期间; (7) 将本年销售商品收入、CDMO服务收入及其他营业收入与上年进行比较,将本年毛利率与上年毛利率进行比较,分析收入变动的合理性; (8) 复核合并财务报表附注中有关营业 |
收入的披露。
审计报告(续)
安永华明(2021)审字第61532872_H01号
深圳市海普瑞药业集团股份有限公司
三、关键审计事项(续)
关键审计事项: | 该事项在审计中是如何应对: |
商誉减值 | |
于2020年12月31日,深圳市海普瑞药业集团股份有限公司合并财务报表中商誉的账面价值为人民币2,202,565,563.39元。 根据企业会计准则的规定,管理层须至少每年对商誉进行减值测试。商誉减值测试以包含商誉的资产组的可收回金额为基础,资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产组的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定。在确定可收回金额时,管理层聘请外部评估师进行评估。 由于商誉减值测试过程涉及管理层的重大判断和估计,例如按照资产组的预计未来现金流量的现值测算可收回金额时,资产组预计未来可产生的现金流量,预测期的收入增长率和除利息、税项、折旧及摊销前盈利(以下简称“EBITDA”)利润率,税前折现率,以及按照资产组的公允价值减去处置费用后的净额测算可收回金额时,可比公司的选取等。 该等判断和估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响,采用不同的判断和估计会对包含商誉的资产组的可收回金额有很大的影响,我们将其作为关键审计事项。 有关商誉减值的会计政策及会计估计和披露参见财务报表“附注五、31.长期资产减值”,“附注五、43. 其他重要的会计政策和会计估计”及 | 针对该关键审计事项,我们执行的审计程序主要包括: (1) 评估及测试与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性; (2) 将现金流量预测时所使用的数据与历史数据进行比较,评估所使用的基础数据; (3) 比较预测期的收入增长率与历史收入增长率,了解及评估管理层确定后续预测期收入增长率的依据; (4) 通过与历史EBITDA利润率进行比较,分析预测期的EBITDA利润率; (5) 在内部估值专家的帮助下,评估商誉减值测试模型和采用的关键假设,包括税前折现率等; (6) 评估管理层/第三方评估机构选用的可比公司以及可比公司数据; (7) 复核预计未来现金流量净现值的计算; (8) 了解管理层聘请的第三方评估机构的情况,评估其独立性、专业素质和胜任能力; (9) 复核合并财务报表附注中有关商誉减值的披露。 |
“附注七、28.商誉”。
审计报告(续)
安永华明(2021)审字第61532872_H01号
深圳市海普瑞药业集团股份有限公司
三、关键审计事项(续)
关键审计事项: | 该事项在审计中是如何应对: |
金融工具公允价值的评估 | |
于2020年12月31日,以公允价值计量的金融资产公允价值合计为人民币3,195,595,033.59元。 金融工具的估值是以市场数据和估值模型相结合为基础,其中估值模型通常需要大量的输入值。大部分输入值来源于能够可靠获取的数据,尤其是属于第一层次和第二层次公允价值计量的金融工具,其估值模型采用的参数分别是市场报价和可观察输入值。当可观察的输入值无法可靠获取时,即属于第三层次公允价值计量的情况下,不可观察输入值的确定会使用到管理层估计。 以公允价值计量的金融工具公允价值的评估较为复杂,且在确定估值模型使用的输入值时涉及管理层判断的程度重大,我们将其作为关键审计事项。 有关金融工具公允价值的评估的会计政策及会计估计和披露参见财务报表“附注五、43. 其他重要的会计政策和会计估计”,以及“附注十一、公允价值的披露”。 | 针对该关键审计事项,我们执行的审计程序主要包括: 1. 评估及测试与金融工具公允价值评估相关的内部控制的设计及执行有效性; 2. 选取样本,查阅已签署的投资协议,了解相关投资条款,并识别与金融工具估值相关的条款; (3) 对于在活跃市场交易的金融资产,从公开市场获取资产负债表日金融资产的交易价格,重新计算金融资产价值; (4) 在内部估值专家的帮助下,评估金融工具的估值所使用的估值方法以及采用的关键参数,并选取样本对其公允价值进行检查; (5) 了解管理层聘请的第三方评估机构的情况,评估其独立性、专业素质和胜任能力; (6) 复核合并财务报表附注中有关金融工具公允价值评估的相关披露。 |
审计报告(续)
安永华明(2021)审字第61532872_H01号
深圳市海普瑞药业集团股份有限公司
四、其他信息
深圳市海普瑞药业集团股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估深圳市海普瑞药业集团股份有限公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督深圳市海普瑞药业集团股份有限公司的财务报告过程。
审计报告(续)
安永华明(2021)审字第61532872_H01号
深圳市海普瑞药业集团股份有限公司
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
1. 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风
险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能
发现由于错误导致的重大错报的风险。
2. 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
3. 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4. 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对深圳
市海普瑞药业集团股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报
表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致深圳市海普瑞药业集团
股份有限公司不能持续经营。
5. 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
6. 就深圳市海普瑞药业集团股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证
据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部
责任。
审计报告(续)
安永华明(2021)审字第61532872_H01号深圳市海普瑞药业集团股份有限公司
六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
审计报告(续)
安永华明(2021)审字第61532872_H01号
深圳市海普瑞药业集团股份有限公司
(本页无正文)
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师: (项目合伙人) | 李 | 赟 |
中国注册会计师: | 张永坤 | |
中国 北京 | 2021年3月29日 |
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 2,712,424,028.17 | 1,277,767,013.51 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 828,205,180.26 | 112,644,401.68 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 35,030,062.41 | 22,825,711.23 |
应收账款 | 1,638,622,970.92 | 1,293,516,538.76 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 257,779,979.93 | 443,349,517.87 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 184,159,557.17 | 375,506,464.54 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 |
买入返售金融资产 | ||
存货 | 3,168,248,647.48 | 2,374,356,880.29 |
合同资产 | 20,476,541.40 | |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | 74,205,753.46 | 13,511,372.38 |
其他流动资产 | 209,555,163.79 | 82,052,791.47 |
流动资产合计 | 9,128,707,884.99 | 5,995,530,691.73 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | 74,183,339.05 | |
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 2,786,309.45 | |
长期股权投资 | 1,631,182,516.98 | 1,349,772,012.70 |
其他权益工具投资 | 619,952,530.27 | 627,397,476.26 |
其他非流动金融资产 | 1,747,437,323.06 | 1,228,170,684.39 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 2,139,543,199.96 | 1,855,259,018.31 |
在建工程 | 364,393,690.49 | 720,385,145.89 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 67,534,906.89 | |
无形资产 | 615,948,569.67 | 671,897,093.31 |
开发支出 | 15,077,487.43 | 11,090,829.18 |
商誉 | 2,202,565,563.39 | 2,354,907,796.79 |
长期待摊费用 | 119,527,608.64 | 120,973,124.69 |
递延所得税资产 | 83,935,804.85 | 117,749,240.51 |
其他非流动资产 | 287,301,258.04 | 114,888,950.64 |
非流动资产合计 | 9,897,186,769.12 | 9,246,674,711.72 |
资产总计 | 19,025,894,654.11 | 15,242,205,403.45 |
流动负债: | ||
短期借款 | 1,859,762,875.63 | 2,927,445,063.98 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 239,217,539.13 | 228,661,231.29 |
预收款项 | 203,356,476.11 | |
合同负债 | 265,041,323.83 | |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 172,801,711.39 | 152,419,850.05 |
应交税费 | 90,538,865.99 | 88,245,135.71 |
其他应付款 | 334,087,766.71 | 344,008,014.30 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 647,814,308.46 | 1,014,450,750.85 |
其他流动负债 | 3,569,662.71 | 8,549,897.61 |
流动负债合计 | 3,612,834,053.85 | 4,967,136,419.90 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 1,533,623,523.10 | 1,658,959,445.14 |
应付债券 | 1,552,233,212.45 | 695,693,831.85 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 51,642,544.57 | |
长期应付款 | 241,946.56 | 7,886,256.84 |
长期应付职工薪酬 | 130,936,298.09 | 109,002,695.34 |
预计负债 | 8,975,910.96 | 9,596,737.12 |
递延收益 | 18,744,249.60 | 20,815,853.52 |
递延所得税负债 | 427,672,827.77 | 302,003,817.41 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 3,724,070,513.10 | 2,803,958,637.22 |
负债合计 | 7,336,904,566.95 | 7,771,095,057.12 |
所有者权益: | ||
股本 | 1,467,296,204.00 | 1,247,201,704.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 6,035,481,572.19 | 2,633,959,376.05 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | -145,093,641.88 | 55,115,850.41 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 536,799,924.51 | 532,228,470.47 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 3,674,908,472.10 | 2,878,505,360.19 |
归属于母公司所有者权益合计 | 11,569,392,530.92 | 7,347,010,761.12 |
少数股东权益 | 119,597,556.24 | 124,099,585.21 |
所有者权益合计 | 11,688,990,087.16 | 7,471,110,346.33 |
负债和所有者权益总计 | 19,025,894,654.11 | 15,242,205,403.45 |
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 1,893,262,135.99 | 801,539,194.11 |
交易性金融资产 | 826,547,571.29 | 54,820,664.62 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 35,030,062.41 | 15,987,305.20 |
应收账款 | 1,395,021,320.20 | 710,207,502.99 |
应收款项融资 | 280,000,000.00 | 500,000,000.00 |
预付款项 | 545,601,770.34 | 781,667,944.94 |
其他应收款 | 1,790,544,049.73 | 1,059,086,676.50 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 1,100,885,764.98 | 781,290,447.09 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | 74,205,753.46 | |
其他流动资产 | 34,988,351.46 | 7,382,809.31 |
流动资产合计 | 7,976,086,779.86 | 4,711,982,544.76 |
非流动资产: | ||
债权投资 | 74,183,339.05 | |
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 1,154,292,398.64 | 1,213,420,622.37 |
长期股权投资 | 3,032,268,960.34 | 2,799,806,348.00 |
其他权益工具投资 | 31,862,600.00 | 31,862,600.00 |
其他非流动金融资产 | 452,656,767.42 | 473,267,641.96 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 973,334,802.20 | 602,823,532.75 |
在建工程 | 216,062,594.27 | 538,268,079.47 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 17,014,146.34 | |
无形资产 | 90,630,050.92 | 94,429,494.96 |
开发支出 | 542,476.01 | 542,476.01 |
商誉 | ||
长期待摊费用 | 82,253,755.26 | 87,798,802.91 |
递延所得税资产 | 24,436,086.51 | 37,581,108.50 |
其他非流动资产 | 91,967,186.67 | 2,516,314.20 |
非流动资产合计 | 6,167,321,824.58 | 5,956,500,360.18 |
资产总计 | 14,143,408,604.44 | 10,668,482,904.94 |
流动负债: | ||
短期借款 | 1,214,982,276.56 | 1,856,572,659.59 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 83,023,209.26 | 16,487,933.18 |
预收款项 | ||
合同负债 | 557.35 |
应付职工薪酬 | 69,990,367.17 | 54,445,330.88 |
应交税费 | 558,994.13 | 4,646,305.08 |
其他应付款 | 236,361,566.08 | 240,932,050.05 |
其中:应付利息 | 0.00 | |
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 187,716,765.97 | 545,720,071.60 |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 1,792,633,736.52 | 2,718,804,350.38 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 1,160,246,065.45 | 1,068,352,000.00 |
应付债券 | 1,552,233,212.45 | 695,693,831.85 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 17,011,134.53 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 3,285,527.37 | 3,974,899.29 |
递延所得税负债 | 0.00 | |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 2,732,775,939.80 | 1,768,020,731.14 |
负债合计 | 4,525,409,676.32 | 4,486,825,081.52 |
所有者权益: | ||
股本 | 1,467,296,204.00 | 1,247,201,704.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 6,069,593,080.76 | 2,673,370,877.48 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | 10,326,267.42 | 10,120,005.35 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 532,358,978.17 | 527,787,524.13 |
未分配利润 | 1,538,424,397.77 | 1,723,177,712.46 |
所有者权益合计 | 9,617,998,928.12 | 6,181,657,823.42 |
负债和所有者权益总计 | 14,143,408,604.44 | 10,668,482,904.94 |
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 5,332,074,875.27 | 4,624,653,616.42 |
其中:营业收入 | 5,332,074,875.27 | 4,624,653,616.42 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 4,739,762,798.15 | 4,032,655,195.06 |
其中:营业成本 | 3,244,268,524.30 | 2,899,175,775.93 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 26,071,571.19 | 19,909,962.44 |
销售费用 | 408,901,238.36 | 411,319,872.06 |
管理费用 | 412,745,014.05 | 352,944,971.62 |
研发费用 | 160,007,773.71 | 148,714,485.58 |
财务费用 | 487,768,676.54 | 200,590,127.43 |
其中:利息费用 | 247,718,243.55 | 257,802,635.27 |
利息收入 | 34,646,535.66 | 45,672,981.13 |
加:其他收益 | 46,750,204.66 | 36,390,203.42 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 267,139,865.47 | 611,244,557.73 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 231,003,713.18 | 18,176,784.12 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 494,448,849.57 | 121,215,262.14 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -15,193,821.08 | -736,572.63 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -55,878,660.08 | -48,024,818.89 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 377,209.46 | 2,646,687.75 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,329,955,725.12 | 1,314,733,740.88 |
加:营业外收入 | 265,251.39 | 1,004,070.69 |
减:营业外支出 | 2,384,737.25 | 801,689.01 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,327,836,239.26 | 1,314,936,122.56 |
减:所得税费用 | 306,204,466.38 | 271,381,664.85 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,021,631,772.88 | 1,043,554,457.71 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,021,631,772.88 | 1,043,554,457.71 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 1,024,209,839.93 | 1,059,356,008.11 |
2.少数股东损益 | -2,578,067.05 | -15,801,550.40 |
六、其他综合收益的税后净额 | -201,782,314.86 | -16,224,072.46 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -200,297,804.63 | -15,810,877.55 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -18,215,811.63 | -73,963,706.83 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | -25,050,335.14 | -22,365,356.05 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 6,834,523.51 | -51,598,350.78 |
4.企业自身信用风险公允价 |
值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -182,081,993.00 | 58,152,829.28 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -1,642,326.71 | 478,370.97 |
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -180,439,666.29 | 57,674,458.31 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -1,484,510.23 | -413,194.91 |
七、综合收益总额 | 819,849,458.02 | 1,027,330,385.25 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 823,912,035.30 | 1,043,545,130.56 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -4,062,577.28 | -16,214,745.31 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.7568 | 0.8494 |
(二)稀释每股收益 | 0.7568 | 0.8494 |
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | 2,147,078,852.75 | 1,592,800,614.92 |
减:营业成本 | 1,603,168,383.07 | 1,197,917,313.00 |
税金及附加 | 2,438,385.92 | 8,918,980.84 |
销售费用 | 14,663,377.73 | 8,253,230.04 |
管理费用 | 176,872,870.50 | 143,104,863.03 |
研发费用 | 80,262,788.90 | 66,633,289.40 |
财务费用 | 378,128,872.56 | 104,724,894.05 |
其中:利息费用 | 210,118,946.66 | 183,643,510.66 |
利息收入 | 50,488,428.17 | 70,426,081.72 |
加:其他收益 | 26,356,209.15 | 27,757,945.53 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 198,457,121.09 | 49,995,122.16 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 183,449,203.44 | 58,380,301.99 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -62,336,220.49 | 15,239,837.03 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -9,834,400.24 | 4,226,635.66 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 316,624.71 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 710,723.18 | 101.96 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 44,897,606.76 | 160,784,311.61 |
加:营业外收入 | 17,536.68 | |
减:营业外支出 | 1,272,526.96 | 54,426.14 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 43,642,616.48 | 160,729,885.47 |
减:所得税费用 | -2,071,923.88 | 14,110,876.38 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 45,714,540.36 | 146,619,009.09 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 45,714,540.36 | 146,619,009.09 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | 206,262.07 | -20,414,593.41 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -20,534,598.76 | |
1.重新计量设定受益计划 |
变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -20,534,598.76 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 206,262.07 | 120,005.35 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 206,262.07 | 120,005.35 |
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 45,920,802.43 | 126,204,415.68 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,930,562,768.86 | 4,610,163,765.20 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 |
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 199,087,028.95 | 256,043,460.03 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 121,648,549.25 | 172,751,957.43 |
经营活动现金流入小计 | 5,251,298,347.06 | 5,038,959,182.66 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,642,157,362.97 | 3,760,805,659.26 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 626,255,772.62 | 792,770,937.72 |
支付的各项税费 | 289,606,525.34 | 227,154,962.36 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 655,995,061.06 | 485,829,191.49 |
经营活动现金流出小计 | 5,214,014,721.99 | 5,266,560,750.83 |
经营活动产生的现金流量净额 | 37,283,625.07 | -227,601,568.17 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 950,673,473.39 | 1,866,179,585.57 |
取得投资收益收到的现金 | 76,356,433.65 | 47,905,524.11 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 219,758.97 | 22,896.04 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 393,392,380.64 | 472,202,257.83 |
投资活动现金流入小计 | 1,420,642,046.65 | 2,386,310,263.55 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 212,489,967.57 | 362,076,444.59 |
投资支付的现金 | 1,763,499,539.51 | 1,941,517,820.82 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,618,416,400.00 | 81,013,152.60 |
投资活动现金流出小计 | 3,594,405,907.08 | 2,384,607,418.01 |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,173,763,860.43 | 1,702,845.54 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 3,538,287,231.32 | 14,543,953.42 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 14,543,953.42 | |
取得借款收到的现金 | 4,516,320,642.28 | 5,973,986,285.16 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 253,104,498.97 | |
筹资活动现金流入小计 | 8,307,712,372.57 | 5,988,530,238.58 |
偿还债务支付的现金 | 5,197,421,073.87 | 4,669,869,176.50 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 447,484,511.01 | 342,511,641.58 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 156,344,664.01 | 1,210,484,181.81 |
筹资活动现金流出小计 | 5,801,250,248.89 | 6,222,864,999.89 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,506,462,123.68 | -234,334,761.31 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -116,273,495.63 | 10,670,838.07 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 253,708,392.69 | -449,562,645.87 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,076,536,863.48 | 1,526,099,509.35 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,330,245,256.17 | 1,076,536,863.48 |
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,260,411,810.50 | 1,924,476,209.45 |
收到的税费返还 | 108,641,042.33 | 113,060,323.64 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 95,450,216.85 | 240,989,940.08 |
经营活动现金流入小计 | 1,464,503,069.68 | 2,278,526,473.17 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,791,530,913.32 | 2,175,729,529.42 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 156,146,009.19 | 183,383,516.60 |
支付的各项税费 | 35,886,802.79 | 63,587,748.09 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 1,398,634,700.15 | 313,124,908.69 |
经营活动现金流出小计 | 3,382,198,425.45 | 2,735,825,702.80 |
经营活动产生的现金流量净额 | -1,917,695,355.77 | -457,299,229.63 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 888,034,461.30 | 1,537,203,811.61 |
取得投资收益收到的现金 | 55,217,385.92 | 28,342,229.15 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,068.00 | 3,964.64 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 653,392,380.64 | 522,452,257.83 |
投资活动现金流入小计 | 1,596,655,295.86 | 2,088,002,263.23 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 125,440,598.52 | 186,660,184.30 |
投资支付的现金 | 1,689,052,138.04 | 2,705,258,006.09 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,618,416,400.00 | 451,382,724.34 |
投资活动现金流出小计 | 3,432,909,136.56 | 3,343,300,914.73 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,836,253,840.70 | -1,255,298,651.50 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 3,538,287,231.32 | |
取得借款收到的现金 | 3,196,030,962.81 | 4,076,081,938.22 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 253,104,498.97 | |
筹资活动现金流入小计 | 6,987,422,693.10 | 4,076,081,938.22 |
偿还债务支付的现金 | 2,765,766,701.15 | 2,436,952,481.73 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 408,926,743.82 | 268,680,214.62 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 123,863,136.38 | 29,280,041.50 |
筹资活动现金流出小计 | 3,298,556,581.35 | 2,734,912,737.85 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 3,688,866,111.75 | 1,341,169,200.37 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -85,630,955.08 | 532,933.00 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -150,714,039.80 | -370,895,747.76 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 661,877,403.79 | 1,032,773,151.55 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 511,163,363.99 | 661,877,403.79 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 1,247,201,704.00 | 2,633,959,376.05 | 55,115,850.41 | 532,228,470.47 | 2,878,505,360.19 | 7,347,010,761.12 | 124,099,585.21 | 7,471,110,346.33 | |||||||
加:会计政策变更 | 88,312.34 | 1,261,032.74 | 1,349,345.08 | -586,013.51 | 763,331.57 | ||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,247,201,704.00 | 2,633,959,376.05 | 55,204,162.75 | 532,228,470.47 | 2,879,766,392.93 | 7,348,360,106.20 | 123,513,571.70 | 7,471,873,677.90 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 220,094,500.00 | 3,401,522,196.14 | -200,297,804.63 | 4,571,454.04 | 795,142,079.17 | 4,221,032,424.72 | -3,916,015.46 | 4,217,116,409.26 | |||||||
(一)综合收益总额 | -200,297,804.63 | 1,024,209,839.93 | 823,912,035.30 | -4,062,577.28 | 819,849,458.02 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 220,094,50 | 3,401,522,19 | 3,621,616,69 | 146,561.82 | 3,621,763,25 |
0.00 | 6.14 | 6.14 | 7.96 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 220,094,500.00 | 3,310,079,492.81 | 3,530,173,992.81 | 3,530,173,992.81 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 172,050.89 | 172,050.89 | 146,561.82 | 318,612.71 | |||||||||||
4.其他 | 91,270,652.44 | 91,270,652.44 | 91,270,652.44 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 4,571,454.04 | -229,067,760.76 | -224,496,306.72 | -224,496,306.72 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 4,571,454.04 | -4,571,454.04 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -224,496,306.72 | -224,496,306.72 | -224,496,306.72 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,467,296,204.00 | 6,035,481,572.19 | -145,093,641.88 | 536,799,924.51 | 3,674,908,472.10 | 11,569,392,530.92 | 119,597,556.24 | 11,688,990,087.16 |
项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 1,247,201,704.00 | 2,254,181,696.10 | 108,981,640.76 | 517,566,569.56 | 1,940,094,058.22 | 6,068,025,668.64 | 176,720,934.91 | 6,244,746,603.55 | |||||||
加:会计政策变更 | 5,633,134.60 | 103,161,751.84 | 108,794,886.44 | 586,013.51 | 109,380,899.95 | ||||||||||
前期差错更正 | 50,272,571.16 | -64,379,933.11 | -64,032,500.96 | -78,139,862.91 | -78,139,862.91 | ||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,247,201,704.00 | 2,304,454,267.26 | 50,234,842.25 | 517,566,569.56 | 1,979,223,309.10 | 6,098,680,692.17 | 177,306,948.42 | 6,275,987,640.59 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 329,505,108.79 | 4,881,008.16 | 14,661,900.91 | 899,282,051.09 | 1,248,330,068.95 | -53,207,363.21 | 1,195,122,705.74 | ||||||||
(一)综合收 | -15,81 | 1,059, | 1,043, | -16,214 | 1,027,3 |
益总额 | 0,877.55 | 356,008.11 | 545,130.56 | ,745.31 | 30,385.25 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 329,505,108.79 | 329,505,108.79 | -36,992,617.90 | 292,512,490.89 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 6,468,609.66 | 6,468,609.66 | 8,210,193.09 | 14,678,802.75 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 171,580.76 | 171,580.76 | 146,161.38 | 317,742.14 | |||||||||||
4.其他 | 322,864,918.37 | 322,864,918.37 | -45,348,972.37 | 277,515,946.00 | |||||||||||
(三)利润分配 | 14,661,900.91 | -139,382,071.31 | -124,720,170.40 | -124,720,170.40 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 14,661,900.91 | -14,661,900.91 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -124,720,170.40 | -124,720,170.40 | -124,720,170.40 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 20,691,885.71 | -20,691,885.71 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计 |
划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 20,691,885.71 | -20,691,885.71 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,247,201,704.00 | 2,633,959,376.05 | 55,115,850.41 | 532,228,470.47 | 2,878,505,360.19 | 7,347,010,761.12 | 124,099,585.21 | 7,471,110,346.33 |
项目 | 2020年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 1,247,201,704.00 | 2,673,370,877.48 | 10,120,005.35 | 527,787,524.13 | 1,723,177,712.46 | 6,181,657,823.42 | ||||||
加:会计政策变更 | -1,400,094.29 | -1,400,094.29 | ||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,247,201,704.00 | 2,673,370,877.48 | 10,120,005.35 | 527,787,524.13 | 1,721,777,618.17 | 6,180,257,729.13 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 220,094,500.00 | 3,396,222,203.28 | 206,262.07 | 4,571,454.04 | -183,353,220.40 | 3,437,741,198.99 | ||||||
(一)综合收益总额 | 206,262.07 | 45,714,540.36 | 45,920,802.43 |
(二)所有者投入和减少资本 | 220,094,500.00 | 3,396,222,203.28 | 3,616,316,703.28 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 220,094,500.00 | 3,310,079,492.81 | 3,530,173,992.81 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | 86,142,710.47 | 86,142,710.47 | ||||||||||
(三)利润分配 | 4,571,454.04 | -229,067,760.76 | -224,496,306.72 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 4,571,454.04 | -4,571,454.04 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -224,496,306.72 | -224,496,306.72 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,467,296,204.00 | 6,069,593,080.76 | 10,326,267.42 | 532,358,978.17 | 1,538,424,397.77 | 9,617,998,928.12 |
项目 | 2019年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 1,247,201,704.00 | 2,291,775,529.98 | 32,628,807.75 | 517,566,569.56 | 1,825,695,871.83 | 5,914,868,483.12 | ||||||
加:会计政策变更 | 11,150,639.40 | 7,582,749.96 | 18,733,389.36 | |||||||||
前期差错更正 | 28,785,267.44 | -33,936,734.10 | -56,677,444.40 | -61,828,911.06 | ||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,247,201,704.00 | 2,320,560,797.42 | 9,842,713.05 | 517,566,569.56 | 1,776,601,177.39 | 5,871,772,961.42 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 352,810,080.06 | 277,292.30 | 10,220,954.57 | -53,423,464.93 | 309,884,862.00 | |||||||
(一)综合收益总额 | -20,414,593.41 | 146,619,009.09 | 126,204,415.68 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 352,810,080.06 | -4,440,946.34 | -39,968,517.00 | 308,400,616.72 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益 |
的金额 | ||||||||||||
4.其他 | 352,810,080.06 | -4,440,946.34 | -39,968,517.00 | 308,400,616.72 | ||||||||
(三)利润分配 | 14,661,900.91 | -139,382,071.31 | -124,720,170.40 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 14,661,900.91 | -14,661,900.91 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -124,720,170.40 | -124,720,170.40 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 20,691,885.71 | -20,691,885.71 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 20,691,885.71 | -20,691,885.71 | ||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,247,201,704.00 | 2,673,370,877.48 | 10,120,005.35 | 527,787,524.13 | 1,723,177,712.46 | 6,181,657,823.42 |
2010年在深圳证券交易所和2020年在香港联合交易所有限公司上市。本公司总部位于广东省深圳市南山区松坪山朗山路21号。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事开发、生产经营原料药(肝素钠、依诺肝素钠),从事货物及技术进出口(不含分销及国家专营、专控、专卖商品)等。
本集团的实际控制人为李坦和李锂。
本财务报表业经本公司董事会于2021年3月29日决议批准。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,本年度变化情况参见附注八。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。本财务报表以持续经营为基础列报。 编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
不存在对本公司自报告期末起12个月持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量、商誉减值和金融资产的公允价值等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团于2020年12月31日的财务状况以及2020年度的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本集团会计年度釆用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。 本集团下属子公司及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业合并。同一控制下企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额,不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。非同一控制下企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成
本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。 如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投资方。不丧失控制权情况下,少数股东权益发生变化作为权益性交易。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,不属于一揽子交易的,对每一项交易区分是否丧失控制权进行相应的会计处理。不丧失控制权的,少数股东权益发生变化作为权益性交易处理。丧失控制权的,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期损益;存在对该子公司的商誉的,在计算确定处置子公司损益时,扣除该项商誉的金额;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在丧失控制权时转为当期损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营,本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。10、金融工具金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:
1)收取金融资产现金流量的权利届满;
2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
(2)金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收款项融资未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类:
1)以摊余成本计量的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益,公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(3)金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
1)其他金融负债
对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
(4)金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同,本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征,以逾期账龄组合为基础评估应收账款、其他应收款等金融工具的预期信用损失。关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注十。当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本集团直接减记该金融资产的账面余额。
(5)金融工具抵销
同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(6)财务担保合同
财务担保合同,是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时,发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量,除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外,其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。
(7)衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具,例如以外汇远期合同对汇率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。除与套期会计有关外,衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。
(8)金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额.
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征,以逾
期账龄组合为基础评估应收账款、其他应收款等金融工具的预期信用损失。
关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注十。当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本集团直接减记该金融资产的账面余额。
15、存货
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、周转材料、委托加工物资。存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物釆用一次摊销法进行摊销。存货的盘存制度采用永续盘存制。于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,原材料按类别计提,产成品按单个项目计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
16、合同资产
自2020年1月1日起适用本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。
17、合同成本
自2020年1月1日起适用。
本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性,分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产,除非该资产摊销期限不超过一年。
本集团为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的,且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
(1) 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2) 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;
(3) 该成本预期能够收回。
本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本集团将超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
(1) 企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
(2) 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转;购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;通过非货币性资产交换取得的,按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定初始投资成本;通过债务重组取得的,按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的成
本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因处置终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。丧失控制权的,在个别财务报表中,对于剩余股权,处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,确认为长期股权投资,按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理;否则,确认为金融工具,在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40年 | 5% | 2.375%-4.75% |
机器设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.5%-19% |
运输工具 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.5%-19% |
其他设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.5%-19% |
(1)在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
(2)占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
自2020年1月1日起适用
本集团使用权资产类别主要包括房屋建筑物和机器设备、运输工具。
在租赁期开始日,本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,包括:(1)租赁负债的初始计量金额;(2)在租赁期开始日 或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关 金额;(3)承租人发生的初始直接费用;(4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下:
无形资产类别 | 使用寿命 |
土地使用权 | 30-50年 |
软件使用权 | 3-10年 |
专利使用权 | 10-20年 |
商标使用权 | 10年 |
专有技术 | 10-30年 |
品牌 | 15年 |
客户资源 | 15年 |
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用采用直线法摊销,其中:朋和沙河社区工程的摊销期为43年,装修费的摊销期为2-10年,其他费用的摊销期为3-5年。
33、合同负债
自2020年1月1日起适用
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务,如 企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
短期薪酬:
在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
本集团运作一项设定受益退休金计划,该计划要求向独立管理的基金缴存用。设定受益计划下提供该福利的成本采用预期累积福利单位法。
设定受益退休金计划引起的重新计量,包括精算利得或损失,资产上限影响的变动(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额)和计划资产回报(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额),均在资产负债表中立即确认,并在其发生期间通过其他综合收益计入股东权益,后续期间不转回至损益。
在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:修改设定受益计划时;本集团确认相关重组费用或辞退福利时。
利息净额由设定受益计划净负债或净资产乘以折现率计算而得。本集团在利润表的营业成本、管理费用、销售费用、财务费用中确认设定受益计划净义务的如下变动:服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失;利息净额,包括计划资产的利息收益、计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
(3)辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利,适用离职后福利的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产,但变动均计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
自2020年1月1日起适用
在租赁期开始日,本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
36、预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:
(1)该义务是本集团承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量,在初始确认后,按照预计负债确认的金额,和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。
37、股份支付
股份支付,分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付,是指
本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用二项式模型确定。参见附注十三。对由于未满足非市场条件或服务期限条件而最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的,无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有其他业绩条件和/或服务期限条件,即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
自2020年1月1日起适用
本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
销售商品合同
本集团与客户之间的销售商品合同通常包含转让制剂和原料药商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上,以履行每一单履约义务时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
提供服务合同
本集团与客户之间的提供服务合同通常包括提供合约研发及生产组织服务 (Contract DevelopmentManufacture Organization, 以下简称“CDMO”),即CDMO客户定制服务和定制生产及销售商品服务。对于客户定制服务,由于本集团履约过程中所提供的商品和服务具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项,本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法,根据发生的成本确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于客户定制生产及销售商品服务,本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上,以履行每一单履约义务时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产
的转移、客户接受该商品。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售,本集团在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本集团重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。质保义务
根据合同约定、法律规定等,本集团为所销售的商品提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本集团按照附注三、20进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本集团将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本集团考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本集团承诺履行任务的性质等因素。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况自2020年1月1日起适用。本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
销售商品合同
本集团与客户之间的销售商品合同通常包含转让药品制剂和原料药物的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上,以履行每一单履约义务时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
提供合约研发及生产组织服务(以下简称“CDMO服务”)合同
本集团与客户之间的提供服务合同通常包括提供CDMO服务,即CDMO客户定制服务和定制生产及销售商品服务。对于客户定制服务,由于本集团履约过程中所提供的商品和服务具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项,本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法,根据发生的成本确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于客户定
制生产及销售商品服务,本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上,以履行每一单履约义务时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
其他服务
本集团为客户提供的其他服务通常包括药品营销及技术支持服务。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售,本集团在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本集团重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况。
40、政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;或确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益(但按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益),相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:
(1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2)对于与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:
(1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2)对于与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。同时满足下列条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
自2020年1月1日起适用
(1)租赁的识别
在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
(2)单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的,本集团将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:
1)承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用
中获利;
2)该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
(3)租赁和非租赁部分的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团作为出租人时,将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
(4)租赁期的评估
租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化,且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的,本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
作为承租人
本集团作为承租人的一般会计处理见附注五、29 和附注五、35
租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响,本集团区分以下情形进行会计处理:
1)租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团调减使用权资产的账面价值,以反映租赁的部分终止或完全终止,部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;
2)其他租赁变更,本集团相应调整使用权资产的账面价值。
短期租赁和低价值资产租赁
本集团将在租赁期开始日,租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币40,000元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对机器设备的短期租赁和其他设备低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
作为出租人租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。本集团作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
作为经营租赁出租人经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
适用于2019年度
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
自2020年1月1日起适用
作为融资租赁出租人
在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
适用于2019年度
作为融资租赁承租人
融资租入的资产,于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
利润分配
本公司的现金股利,于股东大会批准后确认为负债。
公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量理财产品、衍生金融工具和权益工具投资。公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断:
在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断:
(1)收入确认
本集团对确定客户合同收入的金额以及时间有如下重大影响的判断:
履约义务完成时间的判断
本集团与不同的客户签订各类不同的合同,为合理确认履约义务完成的时间,集团管理层需运用判断对合同条款进行分析与评估。
对于CDMO服务,本集团管理层需要综合分析CDMO服务的现时收款权利和涉及的服务或商品的控制权转移的时点进行收入确认。对于客户定制服务,管理层判断该类合同相关履约义务在一段时间内完成。此外,管理层需要判断集团在整个合同期间中有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
确定履约义务完成进度的判断
本集团按照投入法确定提供服务合同的履约进度,具体而言,本集团根据发生的成本确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
(2)业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式,在判断业务模式时,本集
团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时,本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
(3)合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征,需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时,包含对货币时间价值的修正进行评估时,需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产,需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
(4)持有其他主体20%以下的表决权但对该主体具有重大影响
本集团持有Quest PharmaTech Inc.(以下简称“Quest”)14.88%的股权,对Quest的表决权比例亦为
14.88%。虽然该比例低于20%,但由于本集团在Quest 董事会中派有代表并参与对Quest 财务和经营政策的决策,所以本集团能够对Quest 施加重大影响。
(5)持有其他主体20%以上的表决权但对该主体不具有重大影响
本集团分别持有基金合伙企业TPG Biotechnology Partners V,L.P. 68.52%的股权,TPGBiotechnology Partners IV, L.P. 20%的股权以及ORI Capital Inc.20%的股权。虽然本集团持有上述主体20%以上的股权,但本集团作为这三家基金合伙企业的有限合伙人,仅享有相应比例的收益权,无权参与上述主体的投资项目决策和日常管理,所以本集团对上述主体不具有重大影响。
(6)有董事席位但对该主体不具有重大影响
本集团分别在广州人心网络科技有限公司、深圳市同步齿科医疗股份有限公司、CantexPharmaceuticals, Inc及Kymab Group Limited派驻一个董事。虽然本集团在上述主体拥有一个董事席位,但是通过综合考虑所有事实和情况,例如上述主体其他股东的持股比例、董事会的构成及决策机制,以及本集团派驻董事参与董事会的方式等,本集团认为对上述主体不具有重大影响。
(7)以权益法核算的长期股权投资减值迹象判断
本集团在资产负债表日判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。本集团根据实际情况来认定长期股权投资可能发生减值的迹象,如财务状况发生严重恶化、持有资产长期闲置或者价格大幅度下跌、所处行业市场环境发生不利的变化或有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形等。有确凿证据表明长期股权投资存在减值迹象的,本集团在资产负债表日进行减值测试,估计长期股权投资的可收回金额,并与长期股权投资的账面价值进行比较,以确定长期股权投资是否发生了减值。
估计的不确定性:
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
(1)金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提,已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
(2)除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或
可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见本节七之21、固定资产,22、在建工程、25、使用权资产以及26无形资产。
(3)商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见本节七之28、商誉。
(4)金融资产的公允价值
本集团对没有活跃市场的金融工具,采用包括参考最近融资价格法、市场乘数法、二叉树模型等在内的各种估值技术确定其公允价值。估值模型的相关假设、参数、数据来源和计量程序均需要本集团的专业判断,本集团需根据可获得的市场数据和其他信息,选择更为恰当的估值技术,评估估值技术中使用的输入值是否更容易在市场上观察到或者只需作更少的调整,对诸如可比公司、流动性折扣率、无风险利率和市场波动率等方面进行估计,这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
(5)开发支出
确定资本化的金额时,管理层必须作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
(6)递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(7)设定受益计划义务的计量
设定受益计划义务的现值取决于多项因素,该等因素采用多个假设的精算基准确定。确定设定受益计划的净成本(收入)所用假设包括折现率。该等假设的任何变动均会影响设定受益计划义务的账面价值。
本集团在各年度末确定适当的折现率。适当的折现率为确定预期需要结算设定受益计划义务的估计未来现金流出的现值所用的利率。在确定适当的折现率时,本集团考虑采用已运行该计划的子公司所在地美国的、期限与设定受益计划期限相近的优质公司债券于每个有关期间末的市场收益率。
设定受益计划义务的其他主要假设部分基于当前市场状况。
承租人增量借款利率
对于无法确定租赁内含利率的租赁,本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时,本集团根据所处经济环境,以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础,在此基础上,根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年7月5日修订发布的《企业会计 | 第四届董事会第三十三次会议、第四届监事会第二十四次会议审议通过 | 详见公司2020年4月29日披露的《关于会计政策变更的公告》 |
准则第14号--收入》(财会[2017]22号)(以下简称"新收入准则"),根据准则要求,首次执行新收入准则的企业,应当根据首次执行新收入准则的累积影响数,调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。 | ||
2020年7月8日,公司完成境外发行外资股(H股)并在香港联交所上市。作为境内外同时上市的企业,公司将按照财政部的要求执行《关于修订印发<企业会计准则第21号--租赁>的通知》(财会[2018]35号)(以下简称"新租赁准则")。公司2020年半年度财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均执行上述修订后的会计准则。 | 第四届董事会第三十七次会议、第四届监事会第二十七次会议审议通过 | 详见公司2020年8月29日披露的《关于会计政策变更的公告》 |
报表数 | 假设按原准则 | 影响 | |
应收账款 | 1,638,622,970.92 | 1,642,022,213.92 | (3,399,243.00) |
存货 | 3,168,248,647.48 | 3,180,407,683.94 | (12,159,036.46) |
合同资产 | 20,476,541.40 | - | 20,476,541.40 |
合同负债 | 265,041,323.83 | - | 265,041,323.83 |
预收款项 | - | 265,041,323.83 | (265,041,323.83) |
其他综合收益 | (145,093,641.88) | (144,894,650.67) | (198,991.21) |
未分配利润 | 3,674,908,472.10 | 3,669,791,218.95 | 5,117,253.15 |
报表数 | 假设按原准则 | 影响 | |
营业收入 | 5,332,074,875.27 | 5,329,398,428.28 | 2,676,446.99 |
营业成本 | 3,244,268,524.30 | 3,242,476,766.48 | 1,791,757.82 |
2019年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额 | 122,983,738.95 |
减:采用简化处理的租赁付款额 | |
剩余租赁期少于12个月的租赁 | 1,993,103.73 |
剩余租赁期超过12个月的低价值资产租赁 | 602,644.41 |
2020年1月1日新租赁准则下最低租赁付款额 | 120,387,990.81 |
加权平均增量借款利率 | 3.46% |
2020年1月1日经营租赁付款额现值 | 106,421,998.62 |
加:2019年12月31日应付融资租赁款 | 10,255,615.42 |
2020年1月1日租赁负债 | 116,677,614.04 |
报表数 | 假设按原准则 | 影响 | |
长期应收款 | 2,786,309.45 | - | 2,786,309.45 |
固定资产 | 2,139,543,199.96 | 2,142,918,252.44 | (3,375,052.48) |
使用权资产 | 67,534,906.89 | - | 67,534,906.89 |
一年内到期的非流动负债 | 647,814,308.46 | 622,214,575.47 | 25,599,732.99 |
租赁负债 | 51,642,544.57 | - | 51,642,544.57 |
长期应付款 | 241,946.56 | 5,081,339.29 | (4,839,392.73) |
未分配利润 | 3,674,908,472.10 | 3,678,120,915.87 | (3,212,443.77) |
其他综合收益 | (145,093,641.88) | (142,849,364.67) | (2,244,277.21) |
报表数 | 假设按原准则 | 影响 | |
营业收入 | 5,332,074,875.27 | 5,332,074,294.01 | 581.26 |
营业成本 | 3,244,268,524.30 | 3,248,202,765.90 | (3,934,241.60) |
销售费用 | 408,901,238.36 | 408,347,967.22 | 553,271.14 |
管理费用 | 412,745,014.05 | 412,518,616.77 | 226,397.28 |
财务费用 | 487,768,676.54 | 483,976,881.82 | 3,791,794.72 |
资产处置收益 | 377,209.46 | 7,674.95 | 369,534.51 |
报表数 | 假设按原准则 | 影响 | |
使用权资产 | 17,014,146.34 | - | 17,014,146.34 |
一年内到期的非流动负债 | 187,716,765.97 | 186,341,282.02 | 1,375,483.95 |
租赁负债 | 17,011,134.53 | - | 17,011,134.53 |
未分配利润 | 1,538,424,397.77 | 1,539,796,869.91 | (1,372,472.14) |
报表数 | 假设按原准则 | 影响 | |
营业成本 | 1,603,168,383.07 | 1,604,138,469.85 | (970,086.78) |
管理费用 | 176,872,870.50 | 176,655,451.30 | 217,419.20 |
财务费用 | 378,128,872.56 | 376,693,103.94 | 1,435,768.62 |
资产处置收益 | 710,723.18 | - | 710,723.18 |
按原准则列示的 | 新收入准则影响 | 新租赁准则影响 | |||
账面价值 | 重分类 | 重新计量 | 重分类 | 重新计量 | |
2019年12月31日 | |||||
合同资产 | - | 15,633,085.18 | 15,552,616.18 | - | - |
应收账款 | 1,293,516,538.76 | (15,633,085.18) | - | - | - |
存货 | 2,374,356,880.29 | (11,188,586.04) | - | - |
使用权资产 | - | - | - | - | 113,688,182.32 |
固定资产 | 1,855,259,018.31 | - | - | - | (8,311,496.65) |
合同负债 | - | 203,356,476.11 | - | - | - |
预收款项 | 203,356,476.11 | (203,356,476.11) | - | - | - |
租赁负债 | - | - | - | 7,700,229.80 | 79,552,666.49 |
一年内到期的非流 动负债 | 1,014,450,750.85 | - | - | - | 29,424,717.75 |
长期应付款 | 7,886,256.84 | - | - | (7,700,229.80) | - |
其他综合收益 | 55,115,850.41 | - | 88,312.34 | - | - |
未分配利润 | 2,878,505,360.19 | - | 4,861,731.31 | - | (3,600,698.57) |
少数股东权益 | 124,099,585.21 | - | (586,013.51) | - | - |
按原准则列示的 | 新租赁准则影响 | 按新准则列示的 | |
账面价值 | 重新计量 | 账面价值 | |
2019年12月31日 | 2020年1月1日 | ||
使用权资产 | - | 34,614,096.35 | 34,614,096.35 |
租赁负债 | - | 31,611,340.61 | 31,611,340.61 |
一年内到期的非流动负债 | 545,720,071.60 | 4,402,850.03 | 550,122,921.63 |
未分配利润 | 1,723,177,712.46 | (1,400,094.29) | 1,721,777,618.17 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,277,767,013.51 | 1,277,767,013.51 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 112,644,401.68 | 112,644,401.68 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 22,825,711.23 | 22,825,711.23 | |
应收账款 | 1,293,516,538.76 | 1,277,883,453.58 | -15,633,085.18 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 443,349,517.87 | 443,349,517.87 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 375,506,464.54 | 375,506,464.54 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 2,374,356,880.29 | 2,363,168,294.25 | -11,188,586.04 |
合同资产 | 31,185,701.36 | 31,185,701.36 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 13,511,372.38 | 13,511,372.38 | |
其他流动资产 | 82,052,791.47 | 82,052,791.47 | |
流动资产合计 | 5,995,530,691.73 | 5,999,894,721.87 | 4,364,030.14 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | 74,183,339.05 | 74,183,339.05 | |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,349,772,012.70 | 1,349,772,012.70 | |
其他权益工具投资 | 627,397,476.26 | 627,397,476.26 | |
其他非流动金融资产 | 1,228,170,684.39 | 1,228,170,684.39 | |
投资性房地产 |
固定资产 | 1,855,259,018.31 | 1,846,947,521.66 | -8,311,496.65 |
在建工程 | 720,385,145.89 | 720,385,145.89 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 113,688,182.32 | 113,688,182.32 | |
无形资产 | 671,897,093.31 | 671,897,093.31 | |
开发支出 | 11,090,829.18 | 11,090,829.18 | |
商誉 | 2,354,907,796.79 | 2,354,907,796.79 | |
长期待摊费用 | 120,973,124.69 | 120,973,124.69 | |
递延所得税资产 | 117,749,240.51 | 117,749,240.51 | |
其他非流动资产 | 114,888,950.64 | 114,888,950.64 | |
非流动资产合计 | 9,246,674,711.72 | 9,352,051,397.39 | 105,376,685.67 |
资产总计 | 15,242,205,403.45 | 15,351,946,119.26 | 109,740,715.81 |
流动负债: | |||
短期借款 | 2,927,445,063.98 | 2,927,445,063.98 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 228,661,231.29 | 228,661,231.29 | |
预收款项 | 203,356,476.11 | -203,356,476.11 | |
合同负债 | 203,356,476.11 | 203,356,476.11 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 152,419,850.05 | 152,419,850.05 | |
应交税费 | 88,245,135.71 | 88,245,135.71 | |
其他应付款 | 344,008,014.30 | 344,008,014.30 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 1,014,450,750.85 | 1,043,875,468.60 | 29,424,717.75 |
其他流动负债 | 8,549,897.61 | 8,549,897.61 | |
流动负债合计 | 4,967,136,419.90 | 4,996,561,137.65 | 29,424,717.75 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 1,658,959,445.14 | 1,658,959,445.14 | |
应付债券 | 695,693,831.85 | 695,693,831.85 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 87,252,896.29 | 87,252,896.29 | |
长期应付款 | 7,886,256.84 | 186,027.04 | -7,700,229.80 |
长期应付职工薪酬 | 109,002,695.34 | 109,002,695.34 | |
预计负债 | 9,596,737.12 | 9,596,737.12 | |
递延收益 | 20,815,853.52 | 20,815,853.52 | |
递延所得税负债 | 302,003,817.41 | 302,003,817.41 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,803,958,637.22 | 2,883,511,303.71 | 79,552,666.49 |
负债合计 | 7,771,095,057.12 | 7,880,072,441.36 | 108,977,384.24 |
所有者权益: | |||
股本 | 1,247,201,704.00 | 1,247,201,704.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 2,633,959,376.05 | 2,633,959,376.05 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 55,115,850.41 | 55,204,162.75 | 88,312.34 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 532,228,470.47 | 532,228,470.47 | 0.00 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 2,878,505,360.19 | 2,879,766,392.93 | 1,261,032.74 |
归属于母公司所有者权益合计 | 7,347,010,761.12 | 7,348,360,106.20 | 1,349,345.08 |
少数股东权益 | 124,099,585.21 | 123,513,571.70 | -586,013.51 |
所有者权益合计 | 7,471,110,346.33 | 7,471,873,677.90 | 763,331.57 |
负债和所有者权益总计 | 15,242,205,403.45 | 15,351,946,119.26 | 109,740,715.81 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 801,539,194.11 | 801,539,194.11 | |
交易性金融资产 | 54,820,664.62 | 54,820,664.62 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 15,987,305.20 | 15,987,305.20 | |
应收账款 | 710,207,502.99 | 710,207,502.99 | |
应收款项融资 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |
预付款项 | 781,667,944.94 | 781,667,944.94 | |
其他应收款 | 1,059,086,676.50 | 1,059,086,676.50 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 781,290,447.09 | 781,290,447.09 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 7,382,809.31 | 7,382,809.31 | |
流动资产合计 | 4,711,982,544.76 | 4,711,982,544.76 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | 74,183,339.05 | 74,183,339.05 | |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 1,213,420,622.37 | 1,213,420,622.37 | |
长期股权投资 | 2,799,806,348.00 | 2,799,806,348.00 | |
其他权益工具投资 | 31,862,600.00 | 31,862,600.00 | |
其他非流动金融资产 | 473,267,641.96 | 473,267,641.96 | |
投资性房地产 |
固定资产 | 602,823,532.75 | 602,823,532.75 | |
在建工程 | 538,268,079.47 | 538,268,079.47 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 34,614,096.35 | 34,614,096.35 | |
无形资产 | 94,429,494.96 | 94,429,494.96 | |
开发支出 | 542,476.01 | 542,476.01 | |
商誉 | |||
长期待摊费用 | 87,798,802.91 | 87,798,802.91 | |
递延所得税资产 | 37,581,108.50 | 37,581,108.50 | |
其他非流动资产 | 2,516,314.20 | 2,516,314.20 | |
非流动资产合计 | 5,956,500,360.18 | 5,991,114,456.53 | 34,614,096.35 |
资产总计 | 10,668,482,904.94 | 10,703,097,001.29 | 34,614,096.35 |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,856,572,659.59 | 1,856,572,659.59 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 16,487,933.18 | 16,487,933.18 | |
预收款项 | |||
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 54,445,330.88 | 54,445,330.88 | |
应交税费 | 4,646,305.08 | 4,646,305.08 | |
其他应付款 | 240,932,050.05 | 240,932,050.05 | |
其中:应付利息 | 0.00 | ||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 545,720,071.60 | 550,122,921.63 | 4,402,850.03 |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 2,718,804,350.38 | 2,723,207,200.41 | 4,402,850.03 |
非流动负债: | |||
长期借款 | 1,068,352,000.00 | 1,068,352,000.00 | |
应付债券 | 695,693,831.85 | 695,693,831.85 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 31,611,340.61 | 31,611,340.61 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 3,974,899.29 | 3,974,899.29 | |
递延所得税负债 | 0.00 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 1,768,020,731.14 | 1,799,632,071.75 | 31,611,340.61 |
负债合计 | 4,486,825,081.52 | 4,522,839,272.16 | 36,014,190.64 |
所有者权益: | |||
股本 | 1,247,201,704.00 | 1,247,201,704.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 2,673,370,877.48 | 2,673,370,877.48 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 10,120,005.35 | 10,120,005.35 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 527,787,524.13 | 527,787,524.13 | |
未分配利润 | 1,723,177,712.46 | 1,721,777,618.17 | -1,400,094.29 |
所有者权益合计 | 6,181,657,823.42 | 6,180,257,729.13 | -1,400,094.29 |
负债和所有者权益总计 | 10,668,482,904.94 | 10,703,097,001.29 | 34,614,096.35 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应纳税增值额 | 详见本节"六、税项"之"3、其他" |
城市维护建设税 | 缴纳的增值税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见下表 |
教育费附加 | 缴纳的增值税税额 | 3% |
地方教育费附加 | 缴纳的增值税税额 | 2% |
纳税主体名称 | 所得税税率 |
本公司、天道医药 | 按应纳税所得额的15% |
其他境内子公司 | 按应纳税所得额的25% |
注册在香港地区的子公司 | 按应纳税所得额的16.5% |
注册在美国的子公司 | 联邦税21%、州所得税1%-10% |
注册在瑞典的子公司 | 按应纳税所得额的21.4% |
注册在波兰的子公司 | 按应纳税所得额的19% |
注册在荷兰的子公司 | 应纳税所得额前20万欧元适用的所得税率为16.5%;超过部分适用的所得税税率为25% |
注册在英国的子公司 | 按应纳税所得额的19% |
注册在西班牙的子公司 | 按应纳税所得额的25% |
注册在德国的子公司 | 按应纳税所得额的15%,另征收企业所得税额5.5%的团结附加税;州和地方税:7%-20.3% |
注册在瑞士的子公司 | 按应纳税所得额的8.5%,另征收综合有效税率11.91%(包括联邦税、州税) |
注册在意大利的子公司 | 按应纳税所得额的24%,另征收大区税3.9% |
注册在法国的子公司 | 应纳税所得额前50万欧元适用的所得税税率为28%,超过部分适用的所得税税率为31% |
3、其他
国别或地区 | 增值税及其他税率 |
中国 | 进项增值税主要适用于 13%,部分物品适用于 9%; |
销项增值税主要适用于13%,部分物品适用于 9%; | |
中国香港 | 不适用 |
美国 | 不适用 |
瑞典 | 进项增值税:25%,部分为6% |
销项增值税:25% |
德国 | 进项增值税:2020年6月30日前为19%,部分为7%,2020年7月1日至2020年12月31日为16%,部分为5% |
销项增值税:2020年6月30日前为19%,2020年7月1日至2020年12月31日为16% | |
意大利 | 进项增值税:22%,部分为10% |
销项增值税:10%,部分为0% |
波兰 | 进项增值税主要适用于23%,部分物品适用于5%和8%的税率 |
销项增值税:23% |
荷兰 | 进项增值税:21%,部分为9% |
销项增值税:21% | |
英国 | 进项增值税主要适用于20%,部分物品适用于5%的税率 |
销项增值税:20% |
法国 | 进项增值税主要适用于20%,部分物品适用于5.5%的税率 |
销项增值税:20% | |
西班牙 | 进项增值税主要适用于21%,部分物品适用于10%和4% |
销项增值税:21% | |
瑞士 | 进项增值税主要适用于7.7%,部分物品适用于2.5% |
销项增值税:7.7% |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 348,038.73 | 321,246.30 |
银行存款 | 1,329,467,979.75 | 1,074,157,889.67 |
其他货币资金 | 1,382,608,009.69 | 203,287,877.54 |
合计 | 2,712,424,028.17 | 1,277,767,013.51 |
其中:存放在境外的款项总额 | 430,034,819.89 | 273,211,525.06 |
因抵押、质押或冻结等对使用 | 84,293.97 | 61,570,496.24 |
有限制的款项总额
其他说明
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为3个月至1年不等,依本集团的现金需求而定,并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 828,205,180.26 | 112,644,401.68 |
其中: | ||
理财产品 | 821,256,553.13 | 87,876,463.86 |
衍生金融资产(注1) | 6,948,627.13 | 24,767,937.82 |
其中: | ||
合计 | 828,205,180.26 | 112,644,401.68 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 35,030,062.41 | 22,825,711.23 |
合计 | 35,030,062.41 | 22,825,711.23 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 |
其中: | ||||||||||
其中: |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
项目 | 期末已质押金额 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
项目 | 期末转应收账款金额 |
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,668,737,379.27 | 100.00% | 30,114,408.35 | 1.80% | 1,638,622,970.92 | 1,299,604,161.43 | 100.00% | 21,720,707.85 | 1.67% | 1,277,883,453.58 |
其中: | ||||||||||
按信用风险组合评估预期信用损失计提坏账准备 | 1,668,737,379.27 | 100.00% | 30,114,408.35 | 1.80% | 1,638,622,970.92 | 1,299,604,161.43 | 100.00% | 21,720,707.85 | 1.67% | 1,277,883,453.58 |
合计 | 1,668,737,379.27 | 100.00% | 30,114,408.35 | 1.80% | 1,638,622,970.92 | 1,299,604,161.43 | 100.00% | 21,720,707.85 | 1.67% | 1,277,883,453.58 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按信用风险组合评估预期信用损失计提坏账准备 | 1,668,737,379.27 | 30,114,408.35 | 1.80% |
合计 | 1,668,737,379.27 | 30,114,408.35 | -- |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
2020年 | |||
估计发生违约的 | 预期信用损失率 | 整个存续期预期 | |
账面余额 | (%) | 信用损失 | |
未逾期 | 1,237,843,833.69 | 0.50 | 6,189,049.52 |
逾期1年以内 | 373,024,911.33 | 0.70 | 2,413,103.61 |
逾期1年至2年 | 43,946,308.64 | 25.20 | 11,078,864.41 |
逾期2年以上 | 13,922,325.61 | 74.90 | 10,433,390.81 |
1,668,737,379.27 | 30,114,408.35 |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 1,603,325,442.00 |
1至2年 | 40,309,360.57 |
2至3年 | 18,391,040.44 |
3年以上 | 6,711,536.26 |
3至4年 | 202,334.00 |
4至5年 | 6,509,202.26 |
合计 | 1,668,737,379.27 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按信用风险组合评估预期信用损失计提坏账准备 | 21,720,707.85 | 10,589,184.09 | -2,143,771.44 | -51,712.15 | 30,114,408.35 | |
合计 | 21,720,707.85 | 10,589,184.09 | -2,143,771.44 | -51,712.15 | 30,114,408.35 |
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
项目 | 核销金额 |
LABORATORIOS ZERBONI S.A. | 1,517,233.43 |
SMC BIOTECHNOLOGY, INC | 260,996.00 |
SANDOZ INC. | 194,476.99 |
广西柳州医药股份有限公司 | 171,065.02 |
合计 | 2,143,771.44 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
LABORATORIOS ZERBONI S.A. | 货款 | 1,517,233.43 | 账期较长,无法收回 | 公司坏账核销审批流程 | 否 |
SMC BIOTECHNOLOGY, INC | 货款 | 260,996.00 | 账期较长,无法收回 | 公司坏账核销审批流程 | 否 |
SANDOZ INC. | 货款 | 194,476.99 | 账期较长,无法收回 | 公司坏账核销审批流程 | 否 |
广西柳州医药股份有限公司 | 货款 | 171,065.02 | 账期较长,无法收回 | 公司坏账核销审批流程 | 否 |
合计 | -- | 2,143,771.44 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明:
2020年实际核销的应收账款为人民币2,143,771.44元。
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 251,142,593.65 | 15.05% | 1,255,712.97 |
第二名 | 225,934,343.44 | 13.54% | 1,310,446.79 |
第三名 | 202,776,766.22 | 12.15% | 1,013,883.83 |
第四名 | 66,753,661.51 | 4.00% | 333,768.31 |
第五名 | 55,784,836.65 | 3.34% | 278,924.18 |
合计 | 802,392,201.47 | 48.08% |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 254,374,882.83 | 98.68% | 443,045,062.55 | 99.93% |
1至2年 | 3,188,562.10 | 1.24% | 222,260.84 | 0.05% |
2至3年 | 216,535.00 | 0.08% | 82,194.48 | 0.02% |
合计 | 257,779,979.93 | -- | 443,349,517.87 | -- |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 184,159,557.17 | 375,506,464.54 |
合计 | 184,159,557.17 | 375,506,464.54 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收业绩承诺补偿款 | 0.00 | 252,398,665.63 |
应收联营企业款项 | 41,797,813.98 | 44,688,793.68 |
应收退税款 | 33,665,132.92 | 42,831,879.56 |
押金及保证金 | 28,029,057.35 | 27,528,269.81 |
员工借款及备用金 | 2,021,764.60 | 3,579,772.86 |
其他 | 23,146,892.49 | 17,667,571.25 |
应收往来款项 | 73,254,005.96 | |
合计 | 201,914,667.30 | 388,694,952.79 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 8,061,754.89 | 5,126,733.36 | 13,188,488.25 |
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第三阶段 | -2,901.42 | 2,901.42 | ||
--转回第一阶段 | 147,087.67 | -147,087.67 | ||
本期计提 | 5,204,911.99 | 5,204,911.99 | ||
本期转回 | -600,275.00 | -600,275.00 | ||
其他变动 | -38,015.11 | -38,015.11 | ||
2020年12月31日余额 | 13,372,838.02 | 4,382,272.11 | 17,755,110.13 |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 119,932,456.44 |
1至2年 | 16,638,855.31 |
2至3年 | 6,199,096.42 |
3年以上 | 59,144,259.13 |
3至4年 | 46,260,492.26 |
4至5年 | 492,300.00 |
5年以上 | 12,391,466.87 |
合计 | 201,914,667.30 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按照预期信用损失计提的坏账准备 | 13,188,488.25 | 5,204,911.99 | -600,275.00 | -38,015.11 | 17,755,110.13 | |
合计 | 13,188,488.25 | 5,204,911.99 | -600,275.00 | -38,015.11 | 17,755,110.13 |
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
扬州市伊恩生物科技有限公司 | 应收往来款项 | 44,649,454.48 | 1年以内 | 22.11% | 223,247.27 |
Resverlogix Corp. | 应收联营企业款项 | 41,797,813.98 | 3年以上 | 20.70% | |
国家税务局 | 应收退税款 | 33,665,132.92 | 1年以内 | 16.67% | |
Abbvie | 应收往来款项 | 18,242,231.05 | 1年以内 | 9.03% | |
ORI Healthcare Fund, L.P. | 应收基金分红款 | 6,717,087.19 | 1-2年 | 3.33% | 541,891.10 |
合计 | -- | 145,071,719.62 | -- | 71.84% | 765,138.37 |
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 872,916,318.76 | 1,177,656.76 | 871,738,662.00 | 714,376,982.64 | 141,228.98 | 714,235,753.66 |
在产品 | 762,446,222.75 | 4,570,065.28 | 757,876,157.47 | 478,305,908.96 | 5,252,843.89 | 473,053,065.07 |
库存商品 | 1,613,624,225.23 | 93,197,995.07 | 1,520,426,230.16 | 1,280,085,687.26 | 123,566,940.18 | 1,156,518,747.08 |
周转材料 | 15,918,688.88 | 15,918,688.88 | 18,139,135.11 | 18,139,135.11 | ||
委托加工物资 | 2,288,908.97 | 2,288,908.97 | 1,221,593.33 | 1,221,593.33 | ||
合计 | 3,267,194,364.59 | 98,945,717.11 | 3,168,248,647.48 | 2,492,129,307.30 | 128,961,013.05 | 2,363,168,294.25 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 141,228.98 | 2,945,550.35 | 1,841,430.51 | 67,692.06 | 1,177,656.76 | |
在产品 | 5,252,843.89 | 343,483.87 | 339,294.74 | 4,570,065.28 | ||
库存商品 | 123,566,940.18 | 52,933,109.73 | 78,263,933.09 | 5,038,121.75 | 93,197,995.07 | |
合计 | 128,961,013.05 | 55,878,660.08 | 80,448,847.47 | 5,445,108.55 | 98,945,717.11 |
项目 | 计提/(转回)存货跌价准备的依据 | 本年转销存货跌价准备的原因 |
原材料 | 成本与可变现净值孰低计量 | 存货出售/投入生产 |
在产品 | 成本与可变现净值孰低计量 | 投入生产 |
库存商品 | 成本与可变现净值孰低计量 | 存货出售/报废 |
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
CDMO服务款 | 20,476,541.40 | 20,476,541.40 | 31,185,701.36 | 31,185,701.36 | ||
合计 | 20,476,541.40 | 20,476,541.40 | 31,185,701.36 | 31,185,701.36 |
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的其他债权投资 | 74,205,753.46 | |
长期应收款 | 13,511,372.38 | |
合计 | 74,205,753.46 | 13,511,372.38 |
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
18黔金世旗ZR002 | 70,000,000.00 | 8.50% | 8.50% | 2021年04月18日 | 70,000,000.00 | 8.50% | 8.50% | 2021年04月18日 |
合计 | 70,000,000.00 | —— | —— | —— | 70,000,000.00 | —— | —— | —— |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
期末留抵增值税 | 147,319,469.92 | 60,329,552.85 |
待摊费用及其他 | 24,942,104.53 | 21,723,238.62 |
预缴企业所得税 | 37,293,589.34 | |
合计 | 209,555,163.79 | 82,052,791.47 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
18黔金世旗ZR002 | 74,183,339.05 | 74,183,339.05 | ||||
合计 | 74,183,339.05 | 74,183,339.05 |
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
债权投资系本公司于2019年11月购买的《金世旗国际控股股份有限公司2018年度第二期债权融资计划》,该融资计划期限为36个月,以固定利率计算利息,票面利率为8.50%,该债权投资将在2021年4月18日到期,年末账面价值重分类至一年内到期的非流动资产。
15、其他债权投资
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
其他 | 2,786,309.45 | 2,786,309.45 | |||||
合计 | 2,786,309.45 | 2,786,309.45 | -- |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 |
用损失 | (未发生信用减值) | (已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
OncoQuest Inc.(注1) | 55,675,920.19 | -28,793,639.69 | 8,809,411.95 | -2,034,884.72 | 33,656,807.73 | ||||||
Resver logix Corp.(注2) | 443,343,983.08 | 10,438,452.70 | 57,509,305.85 | 15,066,435.33 | 526,358,176.96 | ||||||
深圳市亚太健康管理有限公司(注3) | 88,641,245.11 | -27,605,912.45 | -948,988.22 | 60,086,344.44 | |||||||
Hightide Therapeutics, Inc.(注4) | 602,685,727.74 | -27,605,270.70 | 242,661.26 | 86,277,929.92 | 661,601,048.22 | ||||||
Quest PharmaTech Inc.(注5) | 100,413,254.94 | -908,823.12 | -2,123,881.84 | -5,464,201.70 | 91,916,348.28 | ||||||
上海泰沂 | 159,425,1 | -21,087,5 | 155,857,8 | -36,631,6 | 257,563,7 |
创业投资合伙企业(有限合伙)(注6) | 36.58 | 29.89 | 50.76 | 66.10 | 91.35 | ||||||
小计 | 1,349,772,012.70 | 10,438,452.70 | -21,087,529.89 | 229,775,588.71 | -1,615,150.08 | 108,029,895.36 | -36,631,666.10 | -7,499,086.42 | 1,631,182,516.98 | ||
合计 | 1,349,772,012.70 | 10,438,452.70 | -21,087,529.89 | 229,775,588.71 | -1,615,150.08 | 108,029,895.36 | -36,631,666.10 | -7,499,086.42 | 1,631,182,516.98 |
注6: 2015年8月27日本公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于设立新药基金的议案》,同意本公司以自有资金与上海泰有投资管理中心(有限合伙)、杭州泰格医药科技股份有限公司以及上海泰允投资管理合伙企业(有限合伙)共同出资成立上海泰沂创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“上海泰沂”)。根据合伙协议,上海泰沂设立投审委员会,本公司派驻1名代表,作为投审委员会的成员,本公司对被投资单位能够施加重大影响,上海泰沂为本公司之联营企业。2020年度,本公司因上海泰沂投资项目退出,收回对上海泰沂的投资成本人民币21,087,529.89元,收到上海泰沂投资项目退出分红人民币36,631,666.10元。截止2020年12月31日,本公司对上海泰沂的持股比例为49.58%,该项长期股权投资金额为人民币257,563,791.35元。
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
Curemark, LLC | 388,495,222.89 | 388,939,594.64 |
Cantex Pharmaceuticals, Inc. | 195,747,000.00 | 209,286,000.00 |
Aridis Pharmaceuticals, Inc. | 34,792,253.95 | 27,270,867.12 |
RapidMicroBiosystems,Inc | 918,053.43 | 1,901,014.50 |
合计 | 619,952,530.27 | 627,397,476.26 |
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
Aridis Pharmaceuticals,Inc. | -40,619,622.64 | 战略持有 | ||||
Cantex Pharmaceuticals,Inc. | 16,560,959.72 | 战略持有 | ||||
Curemark, LLC | 战略持有 | |||||
RapidMicroBiosystems,Inc | -46,905,367.24 | 战略持有 | ||||
合计 | 16,560,959.72 | -87,524,989.88 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
TPG Biotechnology Partners V, L.P.[注1] | 380,902,123.31 | 379,818,650.90 |
Kymab Group Limited[注2] | 762,906,854.39 | 312,531,765.68 |
ORI Healthcare Fund, L.P.[注3] | 280,570,098.80 | 216,564,148.59 |
深圳市同步齿科医疗股份有限公司[注4] | 146,190,000.00 | 136,000,000.00 |
TPG Biotechnology Partners IV, L.P.[注5] | 41,841,064.80 | 51,045,643.72 |
合嘉泓励(杭州)创业投资合伙企业(有限合伙)[注6] | 29,913,579.31 | 42,403,347.34 |
上海兰卫医学检验所股份有限公司[注7] | 44,100,000.00 | 41,400,000.00 |
广州人心网络科技有限公司[注8] | 50,000,000.00 | 41,000,000.00 |
CDH Avatar, L.P.[注9] | 1,241,345.65 | 6,679,178.80 |
北京枫海资本管理中心(有限合伙)[注10] | 727,949.36 | 727,949.36 |
GT Biopharma, Inc.[注11] | 9,044,307.44 | |
合计 | 1,747,437,323.06 | 1,228,170,684.39 |
元;
注6:于2015年10月,深圳海普瑞第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于设立产业基金的议案》,同意公司使用自有资金参与上海合之力投资管理有限公司(普通合伙人)设立的合嘉泓励(杭州)创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“合嘉泓励”),并享有有限合伙份额。本年度,本集团因合嘉泓励退出投资项目本集团收回投资成本减少人民币1,377,086.41元。截至2020年12月31日,本集团持有合嘉泓励的公允价值为人民币29,913,579.31元;
注7:于2016年4月,本集团子公司深圳枫海资本股权投资基金合伙企业(有限合伙)的第二次投资决策会议审议通过了《参与上海兰卫医学检验所股份有限公司2016年度非公开发行的决策》同意公司认购上海兰卫医学检验所股份有限公司增发股票。截至2020年12月31日,本集团持有该公司股票的公允价值为人民币44,100,000.00元;
注8:于2019年6月,本集团子公司深圳枫海资本股权投资基金合伙企业(有限合伙)购买广州人心网络科技有限公司(以下简称“人心网络”)的股份。截至2020年12月31日,本集团持有人心网络的公允价值为人民币50,000,000.00元;
注9:于2015年4月,本集团第三届董事会第九次会议审议通过了《关于全资子公司使用自有资金对CDHAvatar,L.P.进行投资的议案》,同意全资子公司海普瑞(香港)有限公司作为B类有限合伙人使用自有资金参与CDH Avatar,L.P.(以下简称“CDH”)的投资。本年度,本集团因CDH退出投资项目本集团收回投资成本减少人民币5,551,141.62元。截至2020年12月31日,本集团持有CDH的公允价值为人民币1,241,345.65元;
注10:于2015年3月,本公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于设立产业并购基金的议案》同意本集团子公司深圳市德康投资发展有限公司参与北京枫海资本管理中心(有限合伙)的设立,享有其有限合伙份额。截至2020年12月31日,本集团持有该基金的公允价值为人民币727,949.36元;
注11:于2020年12月,本集团子公司Cytovance Biologics, Inc.对外提供服务换取美国上市公司GTBiopharma, Inc.的股票。截止2020年12月31日,本集团持有该公司股票的公允价值为人民币9,044,307.44元。20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 2,139,543,199.96 | 1,846,947,521.66 |
合计 | 2,139,543,199.96 | 1,846,947,521.66 |
项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 土地 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 1,367,066,795.23 | 1,189,159,720.96 | 48,699,818.09 | 75,551,361.83 | 33,488,641.59 | 2,713,966,337.70 |
2.本期增加金额 | 77,668,945.71 | 400,356,250.04 | 142,606.01 | 9,278,222.80 | -2,166,426.41 | 485,279,598.15 |
(1)购置 | 3,005,080.38 | 1,100,413.46 | 4,105,493.84 | |||
(2)在建工程转入 | 93,181,169.09 | 437,746,184.68 | 2,242,102.75 | 10,686,861.67 | 543,856,318.19 | |
(3)企业合并增加 | ||||||
(4)外币报表折算差额 | -15,512,223.38 | -40,395,015.02 | -2,099,496.74 | -2,509,052.33 | -2,166,426.41 | -62,682,213.88 |
3.本期减少金额 | 23,637,722.68 | 4,520,976.73 | 1,876,671.71 | 30,035,371.12 | ||
(1)处置或报废 | 23,637,722.68 | 4,520,976.73 | 1,876,671.71 | 30,035,371.12 | ||
(2)其他减少 | ||||||
4.期末余额 | 1,444,735,740.94 | 1,565,878,248.32 | 44,321,447.37 | 82,952,912.92 | 31,322,215.18 | 3,169,210,564.73 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 268,638,641.60 | 516,747,146.12 | 29,187,646.77 | 52,445,381.55 | 867,018,816.04 | |
2.本期增加金额 | 55,545,147.43 | 124,355,776.59 | 2,473,614.97 | 9,380,029.05 | 191,754,568.04 | |
(1)计提 | 58,879,249.75 | 143,258,477.98 | 3,491,751.60 | 11,027,198.33 | 216,656,677.66 | |
(2)外币报表折算差额 | -3,334,102.32 | -18,902,701.39 | -1,018,136.63 | -1,647,169.28 | -24,902,109.62 |
3.本期减少金额 | 23,242,683.42 | 4,029,386.19 | 1,833,949.70 | 29,106,019.31 | ||
(1)处置或报废 | 23,242,683.42 | 4,029,386.19 | 1,833,949.70 | 29,106,019.31 | ||
(2)其他减少 | ||||||
4.期末余额 | 324,183,789.03 | 617,860,239.29 | 27,631,875.55 | 59,991,460.90 | 1,029,667,364.77 | |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 1,120,551,951.91 | 948,018,009.03 | 16,689,571.82 | 22,961,452.02 | 31,322,215.18 | 2,139,543,199.96 |
2.期初账面价值 | 1,098,428,153.63 | 672,412,574.84 | 19,512,171.32 | 23,105,980.28 | 33,488,641.59 | 1,846,947,521.66 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
房屋建筑物 | 118,514,948.24 | 19,780,325.25 | 98,734,622.99 | ||
机器设备 | 63,681,615.86 | 25,810,096.17 | 37,871,519.69 | ||
运输工具 | 1,330,924.79 | 1,106,671.82 | 224,252.97 | ||
其他设备 | 4,061,768.27 | 2,450,403.08 | 1,611,365.19 | ||
合计 | 187,589,257.16 | 49,147,496.32 | 138,441,760.84 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
项目 | 期末账面价值 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋建筑物 | 33,918,801.36 | 正在办理中 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 364,393,690.49 | 720,385,145.89 |
合计 | 364,393,690.49 | 720,385,145.89 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
坪山医药生态园工程 | 215,024,030.95 | 215,024,030.95 | 180,123,394.50 | 180,123,394.50 | ||
海普瑞肝素类API生产线建设项目 | 598,223.49 | 598,223.49 | 350,738,328.26 | 350,738,328.26 | ||
SAP系统建设 | 20,328,405.77 | 20,328,405.77 | ||||
SPL生产线、设 | 73,161,164.07 | 73,161,164.07 | 65,982,799.91 | 65,982,799.91 |
备改扩建工程 | ||||||
Cytovance生产线、设备改扩建工程 | 71,390,148.37 | 71,390,148.37 | 53,837,330.72 | 53,837,330.72 | ||
天道制剂扩产项目 | 48,490.71 | 48,490.71 | 35,077,720.02 | 35,077,720.02 | ||
其他 | 4,171,632.90 | 4,171,632.90 | 14,297,166.71 | 14,297,166.71 | ||
合计 | 364,393,690.49 | 364,393,690.49 | 720,385,145.89 | 720,385,145.89 |
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
坪山医药生态园工程 | 1,651,412,312.19 | 180,123,394.50 | 89,774,081.83 | -54,873,445.38 | 215,024,030.95 | 50.65% | 65.00% | 其他 | ||||
海普瑞肝素类API生产线建设项目 | 431,529,641.55 | 350,738,328.26 | 18,733,312.87 | -368,873,417.64 | 598,223.49 | 90.83% | 100.00% | 其他 | ||||
SAP系统建设 | 23,860,286.94 | 20,328,405.77 | -20,328,405.77 | 95.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
SPL生产线、设备改扩建工程 | 342,004,455.12 | 65,982,799.91 | 37,286,918.84 | -25,181,282.28 | -4,927,272.40 | 73,161,164.07 | 98.98% | 98.98% | 457,203.02 | 其他 | ||
Cytovance生产线、设备改扩建工程 | 279,644,017.22 | 53,837,330.72 | 57,800,090.77 | -35,532,824.68 | -4,714,448.44 | 71,390,148.37 | 92.89% | 92.89% | 1,945,450.22 | 其他 | ||
天道制剂扩产项目 | 138,243,872.04 | 35,077,720.02 | 13,288,796.34 | -48,318,025.65 | 48,490.71 | 91.86% | 100.00% | 其他 | ||||
其他 | 14,297,166.71 | 951,788.75 | -11,077,322.56 | 4,171,632.90 | 其他 |
合计 | 2,866,694,585.06 | 720,385,145.89 | 217,834,989.40 | -543,856,318.19 | -29,970,126.61 | 364,393,690.49 | -- | -- | 2,402,653.24 | -- |
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 合计 |
1.期初余额 | 101,293,406.20 | 7,139,196.60 | 5,255,579.52 | 113,688,182.32 |
2.本期增加金额 | -4,601,323.99 | -1,199,803.00 | 1,391,777.47 | -4,409,349.52 |
(1)增加 | 4,334,068.12 | 1,271,094.51 | 1,265,056.59 | 6,870,219.22 |
(2)外币报表折算差异 | -8,935,392.11 | -2,470,897.51 | 126,720.88 | -11,279,568.74 |
3.本期减少金额 | 21,298,086.55 | 938,931.37 | 22,237,017.92 | |
(1)处置 | 21,298,086.55 | 938,931.37 | 22,237,017.92 |
4.期末余额 | 75,393,995.66 | 5,939,393.60 | 5,708,425.62 | 87,041,814.88 |
2.本期增加金额 | 20,158,581.24 | 1,376,454.87 | 2,690,394.51 | 24,225,430.62 |
(1)计提 | 24,187,974.06 | 3,388,420.83 | 2,682,225.03 | 30,258,619.92 |
(2)外币报表折算差异 | -4,029,392.82 | -2,011,965.96 | 8,169.48 | -6,033,189.30 |
3.本期减少金额 | 4,559,687.56 | 158,835.07 | 4,718,522.63 | |
(1)处置 | 4,559,687.56 | 158,835.07 | 4,718,522.63 | |
4.期末余额 | 15,598,893.68 | 1,376,454.87 | 2,531,559.44 | 19,506,907.99 |
1.期末账面价值 | 59,795,101.98 | 4,562,938.73 | 3,176,866.18 | 67,534,906.89 |
2.期初账面价值 | 101,293,406.20 | 7,139,196.60 | 5,255,579.52 | 113,688,182.32 |
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 商标使用权 | 专有技术 | 品牌 | 客户资源 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||||
1.期初余额 | 163,960,287.10 | 1,132,040.36 | 18,814,480.98 | 985,633.33 | 145,322,737.33 | 133,266,348.60 | 450,571,829.40 | 914,053,357.10 | |
2.本期增加金额 | 21,664,501.29 | 4,853,473.37 | -8,621,183.90 | -29,148,113.10 | -11,251,322.34 | ||||
(1)购置 | 2,846,214.06 | 3,787,234.14 | 6,633,448.20 | ||||||
(2)内部研发 | |||||||||
(3)企业合并增加 | |||||||||
(4)在建工程转入 | 20,107,527.19 | 20,107,527.19 | |||||||
(5)外币报表折算差额 | -1,289,239.96 | 1,066,239.23 | -8,621,183.90 | -29,148,113.10 | -37,992,297.73 | ||||
3.本期减少金额 | |||||||||
(1)处置 |
4.期末余额 | 163,960,287.10 | 1,132,040.36 | 40,478,982.27 | 985,633.33 | 150,176,210.70 | 124,645,164.70 | 421,423,716.30 | 902,802,034.76 | |
二、累计摊销 | |||||||||
1.期初余额 | 40,350,314.20 | 610,205.30 | 10,539,991.53 | 497,311.04 | 25,190,830.50 | 37,655,350.75 | 127,312,260.47 | 242,156,263.79 | |
2.本期增加金额 | 4,954,186.75 | 72,238.34 | 1,690,234.55 | 95,111.76 | 12,152,819.71 | 5,873,701.24 | 19,858,908.95 | 44,697,201.30 | |
(1)计提 | 4,954,186.75 | 72,238.34 | 1,906,271.45 | 95,111.76 | 11,549,346.92 | 8,787,889.60 | 29,711,742.59 | 57,076,787.41 | |
(2)外币折算差额 | -216,036.90 | 603,472.79 | -2,914,188.36 | -9,852,833.64 | -12,379,586.11 | ||||
3.本期减少金额 | |||||||||
(1)处置 | |||||||||
4.期末余额 | 45,304,500.95 | 682,443.64 | 12,230,226.08 | 592,422.80 | 37,343,650.21 | 43,529,051.99 | 147,171,169.42 | 286,853,465.09 | |
三、减值准备 | |||||||||
1.期初余额 | |||||||||
2.本期增加金额 | |||||||||
(1)计提 | |||||||||
3.本期减少金额 | |||||||||
(1)处置 | |||||||||
4.期末余额 | |||||||||
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 118,655,786.15 | 449,596.72 | 28,248,756.19 | 393,210.53 | 112,832,560.49 | 81,116,112.71 | 274,252,546.88 | 615,948,569.67 | |
2.期初账面价值 | 123,609,972.90 | 521,835.06 | 8,274,489.45 | 488,322.29 | 120,131,906.83 | 95,610,997.85 | 323,259,568.93 | 671,897,093.31 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
新药开发项目 | 45,048.55 | 89,799,039.59 | 89,799,039.59 | 45,048.55 | ||||
AR-301注射液 | 10,551,306.48 | 3,983,704.94 | 14,535,011.42 | |||||
抗肿瘤(转移)项目 | 22,669,137.01 | 22,669,137.01 | ||||||
肝素钠原料药、制剂开发项目 | 46,332,008.86 | 46,332,008.86 | ||||||
胰腺癌抗体生产、胰腺癌临床及申报 | 160,565.32 | 160,565.32 | ||||||
卵巢癌项目 | 75,560.12 | 75,560.12 | ||||||
其他 | 494,474.15 | 974,416.12 | 971,462.81 | 497,427.46 | ||||
合计 | 11,090,829.18 | 163,994,431.96 | 160,007,773.71 | 15,077,487.43 |
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 外币报表折算差额 | 处置 | ||||
SPL Acquisition Corp. | 1,479,402,514.88 | -95,704,589.17 | 1,383,697,925.71 | |||
Cytovance Biologics, Inc. | 875,505,281.91 | -56,637,644.23 | 818,867,637.68 | |||
合计 | 2,354,907,796.79 | -152,342,233.40 | 2,202,565,563.39 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
合计 |
年12月31日的商誉进行了减值测试评估。
CDMO资产组
CDMO资产组主要由收购的Cytovance构成,与购买日所确定的资产组组合一致。2020年12月31日,CDMO资产组账面金额为人民币1,612,352,366.20元。可收回金额采用资产组组合的预计未来现金流量的现值与公允价值减处置成本的较高者确定。其中资产组组合的预计未来现金流量的现值根据管理层批准的5年期的财务预算基础上的现金流量预测来确定。该期间内收入的增长率分别是25%、8%、7%、6%、6%。EBITDA利润率分别是25%、26%、27%、28%、29%。现金流量预测所用的税前折现率是16%(2019年:15%)。用于推断5年以后的CDMO资产组现金流量的增长率是3%(2019年:3%)。该增长率等于该CDMO资产组所在行业的平均增长率。对于公允价值减处置成本,管理层根据数间可比上市公司的EV(企业价值)除以 EBITDA的比率8.0x-10.0x(2019年:11.0x-12.0x)乘以CDMO资产组的 EBITDA;以及根据数间可比上市公司的 EV(企业价值)除以收入的比率1.9x-2.2x(2019年:
2.3x-2.5x),乘以CDMO资产组的收入,两者计算的企业价值各占50%权重,以及控制权溢价10%(2019年:10%)计算。可比上市公司乃经考虑诸如业务类似度、公司规模、盈利及财务风险等因素而予以选择。本集团聘请了KPMG LLP对上述资产组于2020年12月31日的商誉进行了减值测试评估。
商誉的账面金额分配至资产组的情况如下:
原料药资产组 | CDMO资产组 | 合计 | ||||
商誉的账面金额 | 2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
1,383,697,925.71 | 1,479,402,514.88 | 818,867,637.68 | 875,505,281.91 | 2,202,565,563.39 | 2,354,907,796.79 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
朋和沙河社区工程 | 112,763,567.44 | 2,900,261.16 | 109,863,306.28 | ||
朋和装修费 | 7,522,429.54 | 2,830.19 | 190,447.33 | 7,334,812.40 |
其他 | 687,127.71 | 2,027,364.42 | 385,002.17 | 2,329,489.96 | |
合计 | 120,973,124.69 | 2,030,194.61 | 3,475,710.66 | 119,527,608.64 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 41,862,022.61 | 13,535,791.36 | 36,025,770.39 | 7,688,072.11 |
内部交易未实现利润 | 383,021,171.88 | 60,099,023.33 | 364,506,948.57 | 56,953,808.70 |
可抵扣亏损 | 296,878,668.72 | 47,121,777.60 | 140,695,994.11 | 36,566,815.74 |
客户资源和商标摊销 | 5,110,351.96 | 1,192,756.15 | 14,205,924.41 | 3,290,352.80 |
预提养老金 | 106,649,555.75 | 27,254,138.21 | 88,303,855.23 | 21,915,650.14 |
预提奖金 | 20,913,478.98 | 5,248,245.42 | 28,841,356.94 | 7,061,416.35 |
公允价值变动 | 199,846,938.28 | 32,681,638.15 | 133,689,737.05 | 26,620,614.67 |
预提利息 | 203,604,891.99 | 47,435,664.13 | 191,588,000.85 | 44,152,151.43 |
长期股权投资权益法调整 | 282,029,937.22 | 45,496,838.65 | ||
其他 | 45,480,577.84 | 8,268,646.41 | 58,739,862.63 | 11,052,977.30 |
合计 | 1,303,367,658.01 | 242,837,680.76 | 1,338,627,387.40 | 260,798,697.89 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 454,514,069.79 | 116,232,021.26 | 515,178,658.70 | 131,409,214.13 |
其他债权投资公允价值变动 | 602,590,628.38 | 143,558,280.20 | 117,400,036.68 | 24,461,694.63 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 596,696,377.29 | 139,622,553.92 | 591,313,370.68 | 137,037,025.31 |
折旧差异调整 | 419,814,952.27 | 90,491,661.01 | 260,659,172.40 | 61,222,026.50 |
丧失子公司控制权 | 573,865,247.67 | 88,816,056.77 | 573,865,247.67 | 88,816,056.77 |
长期股权投资权益法调整 | 33,358,792.82 | 7,656,839.48 | ||
其他 | 862,975.99 | 197,291.04 | 9,096,671.80 | 2,107,257.45 |
合计 | 2,681,703,044.21 | 586,574,703.68 | 2,067,513,157.93 | 445,053,274.79 |
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 158,901,875.91 | 83,935,804.85 | 143,049,457.38 | 117,749,240.51 |
递延所得税负债 | 158,901,875.91 | 427,672,827.77 | 143,049,457.38 | 302,003,817.41 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 30,147,628.77 | 36,653,000.56 |
可抵扣亏损 | 555,254,650.89 | 475,133,615.57 |
合计 | 585,402,279.66 | 511,786,616.13 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2020年 | 47,534,395.23 | ||
2021年 | 54,292,456.80 | 61,629,575.52 | |
2022年 | 33,070,019.44 | 36,165,305.34 | |
2023年 | 23,118,344.53 | 31,391,306.79 | |
2024年 | 34,308,496.93 | 37,834,988.07 | |
2025年 | 34,395,138.35 | 307,747.85 | |
2026年及以后 | 376,070,194.84 | 260,270,296.77 | |
合计 | 555,254,650.89 | 475,133,615.57 | -- |
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
海普瑞肝素API生产线建设工程款(注1) | 4,967,186.67 | 4,967,186.67 | 2,516,314.20 | 2,516,314.20 | ||
预付上市许可转让款(注2) | 95,726,410.58 | 95,726,410.58 | 99,757,091.85 | 99,757,091.85 | ||
天道制剂扩产建设工程款(注3) | 2,853,685.00 | 2,853,685.00 | 11,824,296.84 | 11,824,296.84 | ||
债券发行保证金(注4) | 87,000,000.00 | 87,000,000.00 | ||||
其他 | 96,753,975.79 | 96,753,975.79 | 791,247.75 | 791,247.75 | ||
合计 | 287,301,258.04 | 287,301,258.04 | 114,888,950.64 | 114,888,950.64 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 100,132,916.67 | 588,859,705.00 |
抵押借款 | 194,325,351.90 | 761,992,848.22 |
保证借款 | 834,952,168.51 | 338,552,254.51 |
信用借款 | 450,352,438.55 | 507,340,256.25 |
票据贴现借款(注5) | 280,000,000.00 | 500,000,000.00 |
信用证贴现借款(注6) | 230,700,000.00 | |
合计 | 1,859,762,875.63 | 2,927,445,063.98 |
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 236,701,809.75 | 226,578,160.95 |
1至2年 | 1,773,914.54 | 1,617,434.41 |
2至3年 | 708,694.88 | 262,411.00 |
3年以上 | 33,119.96 | 203,224.93 |
合计 | 239,217,539.13 | 228,661,231.29 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
销售商品 | 4,959,627.92 | 3,642,219.53 |
CDMO服务 | 260,081,695.91 | 199,714,256.58 |
合计 | 265,041,323.83 | 203,356,476.11 |
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 127,625,558.38 | 644,804,460.03 | -621,621,830.44 | 150,808,187.97 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 21,613,144.47 | 35,924,259.55 | -39,041,227.00 | 18,496,177.02 |
三、辞退福利 | 4,159,538.54 | -4,159,538.54 | ||
四、一年内到期的其他福利 | 3,181,147.20 | 3,462,781.60 | -3,146,582.40 | 3,497,346.40 |
合计 | 152,419,850.05 | 688,351,039.72 | -667,969,178.38 | 172,801,711.39 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 109,435,987.31 | 534,630,448.64 | -518,454,490.78 | 125,611,945.17 |
2、职工福利费 | 713,727.19 | 26,366,491.60 | -26,604,143.25 | 476,075.54 |
3、社会保险费 | 11,605,286.21 | 50,672,749.63 | -50,289,358.16 | 11,988,677.68 |
其中:医疗保险费 | 9,320,293.90 | 45,976,962.98 | -45,480,678.31 | 9,816,578.57 |
工伤保险费 | 1,616,673.73 | 4,190,063.08 | -4,275,300.54 | 1,531,436.27 |
生育保险费 | 668,318.58 | 471,429.96 | -499,085.70 | 640,662.84 |
其他 | 34,293.61 | -34,293.61 | ||
4、住房公积金 | 5,384,433.13 | 7,659,815.62 | -1,030,441.92 | 12,013,806.83 |
5、工会经费和职工教育经费 | 462,515.40 | 8,420,703.08 | -8,200,272.58 | 682,945.90 |
6、短期带薪缺勤 | 10,818,590.86 | -10,818,590.86 | ||
8、其他短期薪酬 | 23,609.14 | 6,235,660.60 | -6,224,532.89 | 34,736.85 |
合计 | 127,625,558.38 | 644,804,460.03 | -621,621,830.44 | 150,808,187.97 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 21,052,573.70 | 34,011,195.38 | -37,090,699.68 | 17,973,069.40 |
2、失业保险费 | 560,570.77 | 1,913,064.17 | -1,950,527.32 | 523,107.62 |
合计 | 21,613,144.47 | 35,924,259.55 | -39,041,227.00 | 18,496,177.02 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 40,739,528.23 | 18,725,946.93 |
企业所得税 | 43,737,346.11 | 63,423,488.63 |
个人所得税 | 884,870.74 | 1,349,059.03 |
城市维护建设税 | 231,864.28 | 16,210.56 |
教育费附加 | 98,914.15 | 6,694.33 |
地方教育费附加 | 65,944.75 | 4,464.89 |
土地使用税 | 209,064.71 | 417,129.60 |
房产税 | 3,188,219.53 | 3,861,021.15 |
其他 | 1,383,113.49 | 441,120.59 |
合计 | 90,538,865.99 | 88,245,135.71 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 334,087,766.71 | 344,008,014.30 |
合计 | 334,087,766.71 | 344,008,014.30 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
工程设备款 | 91,307,109.95 | 99,996,114.03 |
市场推广费 | 145,021,266.93 | 150,785,260.99 |
保证金及质保金 | 20,469,994.34 | 26,534,102.06 |
咨询服务费 | 28,020,897.74 | 26,500,184.97 |
其他 | 49,268,497.75 | 40,192,352.25 |
合计 | 334,087,766.71 | 344,008,014.30 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 562,186,888.30 | 553,195,053.63 |
一年内到期的应付债券 | 60,027,687.16 | 458,700,311.60 |
一年内到期的租赁负债 | 25,599,733.00 | 31,980,103.37 |
合计 | 647,814,308.46 | 1,043,875,468.60 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预提咨询服务费 | 2,387,467.50 | 2,659,079.72 |
预提补偿款 | 3,824,875.57 | |
预提其他费用 | 1,182,195.21 | 2,065,942.32 |
合计 | 3,569,662.71 | 8,549,897.61 |
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 360,522,500.00 | 546,362,986.67 |
抵押借款 | 1,275,569,813.21 | 1,063,276,089.04 |
保证借款 | 265,633,294.65 | 602,515,423.06 |
信用借款 | 194,084,803.54 | |
一年内到期的长期借款 | -562,186,888.30 | -553,195,053.63 |
合计 | 1,533,623,523.10 | 1,658,959,445.14 |
日,质押借款由本集团子公司深圳多普乐100%股权质押。于2019年12月31日,质押借款由本集团子公司深圳多普乐100%股权质押,且由李锂及李坦提供保证。
注2:于2020年12月31日,上述借款的年利率为1.42%、3MLibor+150BP(2019年12月31日:
3MLibor+130BP-150BP )。于2020年12月31日,保证借款由本公司为子公司深圳市天道医药有限公司及子公司Hepalink USA Inc.,的借款提供保证。于2019年12月31日,保证借款分别由本公司为子公司深圳市天道医药有限公司的借款提供保证、本集团子公司深圳多普乐及李锂为本公司的的借款提供保证。
注3:于2020年12月31日,上述借款的年利率为4.05%、4.25%、LIBOR+Applicable Margin(2019年12月31日:5.4%、LIBOR+Applicable Margin )。于2020年12月31日,抵押借款由本集团位于深圳市坪山区的房屋建筑物、土地使用权以及本集团子公司SPL的全部资产作为抵押。
注4: 于2020年12月31日,上述借款的年利率为4.28%。
于2020年12月31日及2019年12月31日,本集团均无逾期的长期借款。
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
公司债-16海普瑞 | 5,955,465.00 | 6,427,185.00 |
公司债-19海普瑞 | 718,536,143.22 | 716,319,554.05 |
公司债-19海普瑞01 | 431,647,404.40 | |
公司债-20海普瑞 | 887,769,291.39 | |
其中:一年内到期的应付债券 | -60,027,687.16 | -458,700,311.60 |
合计 | 1,552,233,212.45 | 695,693,831.85 |
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本年应付利息 | 期末余额 |
公司债-16海普瑞(注1) | 1,000,000,000.00 | 2016/11/8 | 5年 | 1,000,000,000.00 | 6,427,185.00 | 353,790.00 | -530,685.00 | 58,965.00 | 5,955,465.00 |
公司债-19海普瑞(注2) | 700,000,000.00 | 2019/4/23 | 5年 | 700,000,000.00 | 716,319,554.05 | 38,500,000.00 | 2,216,589.21 | -26,522,222.20 | 26,522,222.16 | 718,536,143.22 | |
公司债-19 海普瑞01(注3) | 430,000,000.00 | 2019/10/30 | 1年 | 430,000,000.00 | 431,647,404.40 | 20,962,500.03 | 2,980,973.52 | -434,628,377.92 | |||
公司债-20 海普瑞(注4) | 870,000,000.00 | 2020/3/2 | 5年 | 870,000,000.00 | 858,603,301.89 | 27,550,000.00 | 1,615,989.50 | 27,550,000.00 | 887,769,291.39 | ||
合计 | -- | -- | -- | 3,000,000,000.00 | 1,154,394,143.45 | 858,603,301.89 | 87,366,290.03 | 6,813,552.23 | -461,681,285.12 | 54,131,187.16 | 1,612,260,899.61 |
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
权选择在第3个付息日(即2023年2月27日)将其持有的全部或部分本年债券按票面金额回售给发行人,或放弃投资者回售选择权而继续持有。
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 77,242,277.57 | 119,232,999.56 |
减:一年内到期的租赁负债 | -25,599,733.00 | -31,980,103.27 |
合计 | 51,642,544.57 | 87,252,896.29 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
专项应付款 | 241,946.56 | 186,027.04 |
合计 | 241,946.56 | 186,027.04 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
博达大厦本体维修基金 | 186,027.04 | 55,919.52 | 241,946.56 | 专项应付款是计提安居房主体维修金,按0.3元/m2进行计提 | |
合计 | 186,027.04 | 55,919.52 | 241,946.56 | -- |
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 115,392,921.75 | 95,238,196.42 |
三、其他长期福利 | 15,543,376.34 | 13,764,498.92 |
合计 | 130,936,298.09 | 109,002,695.34 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 188,346,189.24 | 137,451,818.33 |
1.当期服务成本 | 12,833,777.94 | 9,699,711.20 |
4.利息净额 | 6,295,524.74 | 6,069,329.53 |
1.精算利得(损失以“-”表示) | 30,880,476.87 | 33,644,056.12 |
1.结算时支付的对价 | -2,365,236.31 | -1,368,778.77 |
3.汇兑损益 | -14,777,054.31 | 2,850,052.83 |
五、期末余额 | 221,213,678.17 | 188,346,189.24 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | -89,926,845.62 | -67,697,712.31 |
1、利息净额 | -2,791,329.11 | -2,872,992.23 |
1.计划资产回报(计入利息净额的除外) | -5,028,459.49 | -4,537,658.34 |
1.结算时消除的负债 | 2,365,236.31 | 1,368,778.77 |
2.已支付的福利 | -13,807,700.40 | -14,817,800.00 |
3.汇兑损益 | 6,865,688.29 | -1,369,461.51 |
五、期末余额 | -102,323,410.02 | -89,926,845.62 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 98,419,343.62 | 69,754,106.02 |
二、计入当期损益的设定受益成本 | 16,337,973.57 | 12,896,048.50 |
三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 25,852,017.38 | 29,106,397.78 |
四、其他变动 | -25,216,412.82 | -16,518,355.88 |
五、期末余额 | 115,392,921.75 | 95,238,196.42 |
2020年 | 2019年 | |
折现率 | 2.64% | 3.34% |
计划资产预期长期回报率 | 2.10% | 2.90% |
薪酬的预期增长率 | 3.50% | 3.50% |
增加% | 设定受益计划义务增加/(减少) | 减少% | 设定受益计划义务增加/(减少) | |
折现率 | 1% | (39,393,044.92) | 1% | 52,153,816.63 |
计划资产预期长期回报率 | 1% | (962,198.68) | 1% | 962,198.68 |
薪酬的预期增长率 | 1% | 13,970,370.43 | 1% | (11,521,963.60) |
2019年
增加% | 设定受益计划义务增加/(减少) | 减少% | 设定受益计划义务增加/(减少) | |
折现率 | 1% | (20,961,585.37) | 1% | 26,850,528.19 |
计划资产预期长期回报率 | 1% | (899,268.46) | 1% | 899,268.46 |
薪酬的预期增长率 | 1% | 10,315,446.73 | 1% | (8,989,072.60) |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
或有对价(注1) | 8,975,910.96 | 9,596,737.12 | |
合计 | 8,975,910.96 | 9,596,737.12 | -- |
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 20,815,853.52 | 2,071,603.92 | 18,744,249.60 | ||
合计 | 20,815,853.52 | 2,071,603.92 | 18,744,249.60 | -- |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
高活性、高产率肝素酶制备工艺及产业化研究 | 170,886.00 | -49,992.00 | 120,894.00 | 与资产相关 | ||||
复方低分子肝素钠脂质体凝胶剂处方工艺研究 | 358,256.00 | -99,972.00 | 258,284.00 | 与资产相关 | ||||
肝素钠原料药产业化 | 2,805,272.00 | -415,788.00 | 2,389,484.00 | 与资产相关 | ||||
硫酸类肝素结构与抗肿瘤效果研究 | 114,800.00 | -33,600.00 | 81,200.00 | 与资产相关 | ||||
基于人工设计优化的高性能重组肝素酶制备技术 | 74,298.00 | -20,016.00 | 54,282.00 | 与资产相关 | ||||
肝素副产物开发利用的中试和产业化研究 | 109,982.00 | -20,004.00 | 89,978.00 | 与资产相关 | ||||
超低分子肝素生产用酶技术研究 | 341,405.29 | -49,999.92 | 291,405.37 | 与资产相关 | ||||
依诺肝素钠注射液产业化项目 | 3,249,999.86 | -500,000.04 | 2,749,999.82 | 与资产相关 | ||||
新建预灌封 | 780,000.00 | -120,000.00 | 660,000.00 | 与资产相关 |
注射针剂生产线 | ||||||||
创业扶持基金 | 6,610,954.37 | -162,231.96 | 6,448,722.41 | 与资产相关 | ||||
预充注射针剂中试生产平台 | 6,200,000.00 | -600,000.00 | 5,600,000.00 | 与资产相关 | ||||
合计 | -2,071,603.92 | 18,744,249.60 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 1,247,201,704.00 | 220,094,500.00 | 220,094,500.00 | 1,467,296,204.00 |
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 4,218,797,389.09 | 3,310,079,492.81 | 7,528,876,881.90 | |
权益法核算的被投资单位其他权益变动 | 127,105,674.19 | 91,270,652.44 | 218,376,326.63 | |
同一控制企业合并业绩承诺补偿 | 252,398,665.63 | 252,398,665.63 | ||
同一控制下企业合并 | -2,048,057,881.28 | -2,048,057,881.28 | ||
少数股东增资 | 51,592,890.81 | 51,592,890.81 | ||
股份支付计入股东权益的金额 | 34,348,057.83 | 172,050.89 | 34,520,108.72 | |
其他 | -2,225,420.22 | -2,225,420.22 | ||
合计 | 2,633,959,376.05 | 3,401,522,196.14 | 6,035,481,572.19 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -106,531,285.22 | -16,941,539.69 | 1,274,271.94 | -18,215,811.63 | -124,747,096.85 | |||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | -36,736,829.32 | -25,852,017.38 | -801,682.24 | -25,050,335.14 | -61,787,164.46 | |||
其他权益工具投资公允价值变动 | -79,794,455.90 | 8,910,477.69 | 2,075,954.18 | 6,834,523.51 | -72,959,932.39 | |||
原制度资本公积转入 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 161,735,447.97 | -182,045,593.81 | 36,399.19 | -182,081,993.00 | -1,484,510.23 | -20,346,545.03 | ||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 478,370.97 | -1,605,927.52 | 36,399.19 | -1,642,326.71 | -9,222.55 | -1,163,955.74 | ||
外币财务报表折算差额 | 161,257,077.00 | -180,439,666.29 | -180,439,666.29 | -1,475,287.68 | -19,182,589.29 | |||
其他综合收益合计 | 55,204,162.75 | -198,987,133.50 | 1,310,671.13 | -200,297,804.63 | -1,484,510.23 | -145,093,641.88 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 532,228,470.47 | 4,571,454.04 | 536,799,924.51 | |
合计 | 532,228,470.47 | 4,571,454.04 | 536,799,924.51 |
根据公司法、本公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加实收资本。
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 2,878,505,360.19 | 1,940,094,058.22 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 1,261,032.74 | 39,129,250.88 |
调整后期初未分配利润 | 2,879,766,392.93 | 1,979,223,309.10 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,024,209,839.93 | 1,059,356,008.11 |
减:提取法定盈余公积 | 4,571,454.04 | 14,661,900.91 |
应付普通股股利 | 224,496,306.72 | 124,720,170.40 |
其他综合收益结转留存收益 | 20,691,885.71 | |
期末未分配利润 | 3,674,908,472.10 | 2,878,505,360.19 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 5,284,037,675.77 | 3,233,311,037.57 | 4,569,972,569.67 | 2,882,065,639.19 |
其他业务 | 48,037,199.50 | 10,957,486.73 | 54,681,046.75 | 17,110,136.74 |
合计 | 5,332,074,875.27 | 3,244,268,524.30 | 4,624,653,616.42 | 2,899,175,775.93 |
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: |
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: |
2020年 | ||
1年以内 | 1,048,314,287.25 |
2020年 | 2019年 | |
与客户之间的合同产生的收入 | 5,329,191,238.85 | 4,622,484,297.69 |
租金收入-经营租赁 | 2,883,636.42 | 2,169,318.73 |
5,332,074,875.27 | 4,624,653,616.42 |
与客户之间合同产生的营业收入分解情况如下:
2020年 | 2019年 | |
主要经营地区 | ||
中国大陆 | 528,016,543.47 | 410,116,550.95 |
美国 | 894,076,703.83 | 1,021,493,909.17 |
欧洲 | 2,904,348,351.20 | 2,639,743,780.04 |
香港地区 | 51,404,250.24 | 18,046,577.51 |
其他国家/地区 | 951,345,390.11 | 533,083,480.02 |
5,329,191,238.85 | 4,622,484,297.69 | |
主要产品类型 | ||
销售商品 | 4,469,977,664.69 | 3,775,161,381.19 |
CDMO | 797,387,016.27 | 788,493,538.58 |
其他 | 61,826,557.89 | 58,829,377.92 |
5,329,191,238.85 | 4,622,484,297.69 | |
收入确认时点 | ||
在某一时点确认收入 | ||
销售商品 | 4,469,977,664.67 | 3,775,161,381.19 |
CDMO | 220,787,827.76 | 137,619,055.78 |
其他 | 36,392,821.53 | 30,903,244.77 |
在某一时段内确认收入 | ||
CDMO | 576,599,188.51 | 650,874,482.80 |
其他 | 25,433,736.38 | 27,926,133.15 |
5,329,191,238.85 | 4,622,484,297.69 |
2020年 | ||
销售商品 | 3,642,219.53 | |
CDMO | 197,544,258.50 | |
201,186,478.03 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 7,878,714.70 | 3,805,343.35 |
教育费附加 | 5,627,259.15 | 2,717,941.60 |
房产税 | 7,532,669.86 | 7,399,203.89 |
土地使用税 | 1,747,311.16 | 1,939,514.05 |
印花税 | 2,552,778.64 | 2,854,850.54 |
销售税 | 475,229.93 | 956,297.05 |
其他 | 257,607.75 | 236,811.96 |
合计 | 26,071,571.19 | 19,909,962.44 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
市场推广费 | 219,971,493.54 | 201,967,214.42 |
职工薪酬 | 86,751,414.09 | 91,577,160.09 |
咨询服务费 | 49,143,077.39 | 61,332,294.55 |
销售机构经费 | 27,022,357.28 | 21,507,635.31 |
业务费 | 8,911,930.56 | 18,038,026.64 |
参展费和广告费 | 11,662,255.55 | 11,838,872.60 |
其他 | 5,438,709.95 | 5,058,668.45 |
合计 | 408,901,238.36 | 411,319,872.06 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 166,660,849.52 | 137,920,867.37 |
折旧与摊销 | 95,318,314.79 | 86,695,440.37 |
中介咨询服务费 | 83,920,849.17 | 53,702,006.05 |
办公费 | 13,355,378.08 | 16,223,865.16 |
保险费 | 18,356,153.03 | 15,817,754.48 |
其他 | 35,133,469.46 | 42,585,038.19 |
合计 | 412,745,014.05 | 352,944,971.62 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
委托研发费 | 0.00 | 19,093,014.68 |
人员人工 | 37,465,499.41 | 44,453,834.22 |
直接投入 | 104,199,643.35 | 66,994,310.93 |
咨询服务费 | 5,440,553.75 | 3,572,801.00 |
折旧与摊销 | 5,940,459.07 | 6,223,279.45 |
其他 | 6,961,618.13 | 8,377,245.30 |
合计 | 160,007,773.71 | 148,714,485.58 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 247,718,243.55 | 257,802,635.27 |
减:利息收入 | 34,646,535.66 | 45,672,981.13 |
汇兑损益 | 248,831,866.07 | -32,072,166.16 |
银行手续费 | 12,759,126.86 | 7,174,342.11 |
其他 | 13,105,975.72 | 13,358,297.34 |
合计 | 487,768,676.54 | 200,590,127.43 |
2020年 | 2019年 | |
货币资金 | 34,646,535.66 | 45,672,981.13 |
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
创业扶持基金 | 162,231.96 | 162,231.96 |
治疗糖尿病多肽药物长效注射剂的临床前研究 | 15,546.12 | |
治疗糖尿病的多肽新药创制与产业化 | 18,612.30 | |
稳岗补贴 | 344,244.64 | 94,239.47 |
自主创新产业发展专项资金高端人才及团队引进资助 | 323,906.00 | |
奖励及社保补贴 | 4,429.84 | 141,672.50 |
对外投资合作事项资助资金 | 95,600.00 | |
代扣代缴手续费返还 | 1,121,410.78 | 199,438.74 |
鼓励企业研究开发资助 | 1,403,000.00 | 3,229,000.00 |
高活性、高产率肝素酶制备工艺及产业化研究 | 49,992.00 | 49,992.00 |
复方低分子肝素钠脂质体凝胶剂处方工艺研究 | 99,972.00 | 99,972.00 |
肝素钠原料药产业化 | 415,788.00 | 415,788.00 |
硫酸类肝素结构与抗肿瘤效果研究 | 33,600.00 | 33,600.00 |
基于人工设计优化的高性能重组肝素酶制备技术 | 20,016.00 | 20,016.00 |
肝素副产物开发利用的中试和产业化研究 | 20,004.00 | 20,004.00 |
超低分子肝素生产用酶技术研究 | 49,999.92 | 49,999.92 |
预充注射针剂中试生产平台 | 600,000.00 | 600,000.00 |
依诺肝素钠注射液产业化项目 | 500,000.04 | 500,000.04 |
新建预罐封注射针剂生产线 | 120,000.00 | 120,000.00 |
深圳市工商业用电降成本补助 | 4,889,307.90 | 4,566,484.66 |
总部企业规模扩大奖励 | 4,000,000.00 | |
出站博士后科研资助款 | 100,000.00 | 200,000.00 |
大型工业创新能力培育提升支持计划 | 419,100.00 | |
企业倍增专项资助计划 | 6,040,000.00 | 17,450,000.00 |
治疗重症急性胰腺炎原创1类新药 | 55,794.90 | |
扩产增效奖励 | 2,859,000.00 | 1,000,000.00 |
外贸稳增长专项资助 | 540,000.00 | 250,000.00 |
大气环境质量提升补贴 | 241,379.00 | |
经济发展专项资金 | 92,453.00 | 92,453.00 |
优质就业激励计划 | 2,741,758.15 | 1,910,280.32 |
工业稳增长资助项目款 | 6,218,800.00 | |
制造业单项冠军奖励项目 | 5,000,000.00 | |
工业增加值奖励项目 | 3,000,000.00 | |
企业发债支持项目补助款 | 2,000,000.00 | |
深圳社会保险基金管理局2019年受影响企业失业保险返还费 | 5,867,398.29 | |
国家卫健委重大新药创制科技重大专项 | 1,500,000.00 | |
治疗性中肿瘤抗体疫苗临床开发2019外国专家项目经费 | 400,000.00 | |
保就业计划政府补贴款 | 274,820.38 | |
其他零星补助 | 281,977.76 | 15,092.49 |
合计 | 46,750,204.66 | 36,390,203.42 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 231,003,713.18 | 18,176,784.12 |
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 573,865,247.67 | |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 5,972,414.41 | 743,750.00 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间取得的投资收益 | 14,590,315.25 | 642,600.00 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在持有期间取得的投资收益 | 16,560,959.72 | 16,540,799.72 |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资损失 | -7,992,748.02 | -4,731,000.00 |
理财产品投资收益 | 5,443,653.13 | 4,773,225.59 |
项目合作取得的投资收益 | 1,561,557.80 | 1,402,372.47 |
其他 | -169,221.84 |
合计 | 267,139,865.47 | 611,244,557.73 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -12,487,467.66 | -78,510,839.84 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -12,487,467.66 | -78,510,839.84 |
其他非流动金融资产 | 506,936,317.23 | 199,726,101.98 |
合计 | 494,448,849.57 | 121,215,262.14 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -4,604,636.99 | -3,103,633.95 |
应收账款坏账损失 | -10,589,184.09 | 2,367,061.32 |
合计 | -15,193,821.08 | -736,572.63 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -55,878,660.08 | -48,024,818.89 |
合计 | -55,878,660.08 | -48,024,818.89 |
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置净收益 | -777.59 | 2,599,234.92 |
其他 | 377,987.05 | 47,452.83 |
合计 | 377,209.46 | 2,646,687.75 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
无需支付的款项 | 721,952.84 | ||
违约金收入 | 100,000.00 | ||
其他 | 265,251.39 | 182,117.85 | 265,251.39 |
合计 | 265,251.39 | 1,004,070.69 | 265,251.39 |
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 38,640.00 | ||
非流动资产毁损报废损失 | 243,326.21 | 436,851.27 | 243,326.21 |
税款滞纳金 | 1,119,635.43 | 1,119,635.43 | |
违约金与罚金 | 894,768.50 | 894,768.50 | |
其他 | 127,007.11 | 326,197.74 | 127,007.11 |
合计 | 2,384,737.25 | 801,689.01 | 2,384,737.25 |
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 133,529,922.70 | 172,026,006.46 |
递延所得税费用 | 172,674,543.68 | 99,355,658.39 |
合计 | 306,204,466.38 | 271,381,664.85 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 1,327,836,239.26 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 327,478,840.01 |
子公司适用不同税率的影响 | -54,594,993.08 |
调整以前期间所得税的影响 | 8,054,586.77 |
非应税收入的影响 | -6,528,735.54 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,828,379.21 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -12,171,958.64 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 54,156,997.47 |
税率变动对期初递延所得税余额的影响 | 2,630,211.65 |
研发费用加计扣除 | -16,648,861.47 |
其他 | |
所得税费用 | 306,204,466.38 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 17,233,573.27 | 94,519,703.82 |
政府补助 | 44,678,600.74 | 34,228,646.18 |
其他 | 59,736,375.24 | 44,003,607.43 |
合计 | 121,648,549.25 | 172,751,957.43 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售费用 | 313,952,250.90 | 228,294,711.98 |
管理费用 | 208,842,920.11 | 176,254,789.96 |
研发费用 | 89,351,714.14 | 40,249,451.69 |
其他 | 43,848,175.91 | 41,030,237.86 |
合计 | 655,995,061.06 | 485,829,191.49 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回定期存款及利息 | 393,392,380.64 | 472,202,257.83 |
合计 | 393,392,380.64 | 472,202,257.83 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
定期存款 | 1,618,416,400.00 | |
丧失子公司控制权转出的现金 | 75,898,152.60 | |
远期合约结汇平仓损失的支出 | 5,115,000.00 | |
合计 | 1,618,416,400.00 | 81,013,152.60 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到多普乐业绩补偿款 | 252,398,665.63 | |
收到保函开立费用 | 705,833.34 | |
合计 | 253,104,498.97 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
同一控制多普乐支付的收购款 | 1,176,000,100.00 | |
发行债券保证金 | 87,000,000.00 | |
支付租赁款项 | 32,956,968.68 | 5,204,040.31 |
借款及发行债券相关的费用 | 28,274,456.82 | 29,280,041.50 |
IPO发行费用 | 8,113,238.51 | |
合计 | 156,344,664.01 | 1,210,484,181.81 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 1,021,631,772.88 | 1,043,554,457.71 |
加:资产减值准备 | 55,878,660.08 | 48,024,818.89 |
信用减值损失 | 15,193,821.08 | 736,572.63 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 216,656,677.66 | 198,543,132.05 |
使用权资产折旧 | 30,258,619.92 | |
无形资产摊销 | 57,076,787.41 | 57,051,727.30 |
长期待摊费用摊销 | 3,475,710.66 | 3,757,581.03 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -377,209.46 | -2,646,687.75 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 243,326.21 | 436,851.27 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -494,448,849.57 | -121,215,262.14 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 260,824,219.27 | 271,160,932.61 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -267,139,865.47 | -611,244,557.73 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 33,299,143.84 | -36,496,927.53 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 139,375,399.84 | 135,852,585.92 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -763,876,471.25 | -744,391,926.72 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -346,747,711.90 | -479,161,377.15 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 172,519,651.23 | 94,343,568.44 |
其他 | -96,560,057.36 | -85,907,057.00 |
经营活动产生的现金流量净额 | 37,283,625.07 | -227,601,568.17 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
销售产品换取Curemark,LLC股权 | 96,560,057.36 | 85,907,057.00 |
承担租赁负债方式取得使用权资产 | 6,870,219.22 | |
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 1,330,245,256.17 | 1,076,536,863.48 |
减:现金的期初余额 | 1,076,536,863.48 | 1,526,099,509.35 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 253,708,392.69 | -449,562,645.87 |
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,330,245,256.17 | 1,076,536,863.48 |
其中:库存现金 | 348,038.73 | 321,246.30 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,329,467,979.75 | 1,074,157,889.67 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 429,237.69 | 2,057,727.51 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,330,245,256.17 | 1,076,536,863.48 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 84,293.97 | 抵押及保证借款、银行承兑汇票保证金及保函保证金 |
存货 | 607,165,173.19 | 抵押及保证借款 |
固定资产 | 827,326,961.71 | 抵押及保证借款 |
无形资产 | 121,978,917.66 | 抵押及保证借款 |
其他非流动资产 | 183,680,095.79 | 抵押及保证借款 |
合同资产 | 3,399,243.03 | 抵押及保证借款 |
应收账款 | 351,200,554.57 | 抵押及保证借款 |
其他应收款 | 29,239,408.44 | 抵押及保证借款 |
其他流动资产 | 23,241,109.63 | 抵押及保证借款 |
其他权益工具投资 | 337,057,922.89 | 抵押及保证借款 |
在建工程 | 73,161,164.08 | 抵押及保证借款 |
递延所得税资产 | 5,880,837.04 | 抵押及保证借款 |
合计 | 2,563,415,682.00 | -- |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | |
其中:美元 | 68,155,046.87 | 6.52490 | 444,704,865.32 |
欧元 | 36,254,948.12 | 8.02500 | 290,945,958.66 |
港币 | 62,091,801.95 | 0.84160 | 52,256,460.52 |
加元 | 81,033.99 | 5.11610 | 414,578.00 |
英镑 | 8,462,321.63 | 8.89030 | 75,232,577.99 |
瑞典克朗 | 452,374.65 | 0.79620 | 360,180.70 |
瑞士法郎 | 1,816.76 | 7.40060 | 13,445.11 |
波兰兹罗提 | 6,671,347.11 | 1.75200 | 11,688,200.14 |
合计1 | 875,616,266.44 | ||
应收账款 | -- | -- | |
其中:美元 | 143,137,549.94 | 6.52490 | 933,958,199.61 |
欧元 | 57,759,384.92 | 8.02500 | 463,519,063.98 |
港币 | |||
丹麦克朗 | 305,767.15 | 1.07850 | 329,769.87 |
英镑 | 4,198,967.99 | 8.89030 | 37,330,085.12 |
波兰兹罗提 | 1,745,750.38 | 1.75200 | 3,058,554.67 |
合计2 | 1,438,195,673.25 | ||
其他应收款 | |||
其中:美元 | 10,879,495.92 | 6.52490 | 70,987,622.93 |
欧元 | 615,554.54 | 8.02500 | 4,939,825.18 |
港币 | 279,478.28 | 0.84160 | 235,208.92 |
英镑 | 27,104.74 | 8.89030 | 240,969.27 |
瑞典克朗 | 11,795.99 | 0.79620 | 9,391.97 |
波兰兹罗提 | 123,543.12 | 1.75200 | 216,447.55 |
合计3 | 76,629,465.82 | ||
长期应收款 | |||
其中:欧元 | 347,203.67 | 8.02500 | 2,786,309.45 |
应付账款 | |||
其中:美元 | 14,514,130.91 | 6.52490 | 94,703,252.77 |
欧元 | 30,270.45 | 8.02500 | 242,920.36 |
合计4 | 94,946,173.13 | ||
其他应付款 | |||
其中:美元 | 3,372,179.55 | 6.52490 | 22,003,134.35 |
欧元 | 788,713.76 | 8.02500 | 6,329,427.92 |
港币 | 368,655.23 | 0.84160 | 310,260.24 |
英镑 | 7,119,323.21 | 8.89030 | 63,292,919.13 |
瑞典克朗 | 503,255.00 | 0.79620 | 400,691.63 |
瑞士法郎 | 5,000.00 | 7.40060 | 37,003.00 |
波兰兹罗提 | 454,004.95 | 1.75200 | 795,416.67 |
丹麦克朗 | 9,052.19 | 1.07850 | 9,762.79 |
合计5 | 93,178,615.73 | ||
短期借款 | |||
其中:美元 | 20,908,903.51 | 6.52490 | 136,428,504.51 |
欧元 | 66,630,985.00 | 8.02500 | 534,713,654.62 |
合计6 | 671,142,159.13 | ||
一年内到期的非流动负债 |
其中:美元 | 69,766,843.71 | 6.52490 | 455,221,678.52 |
欧元 | 400,181.13 | 8.02500 | 3,211,453.57 |
港币 | 976,094.36 | 0.84160 | 821,481.01 |
英镑 | 4,959.01 | 8.89030 | 44,087.09 |
波兰兹罗提 | 455,960.22 | 1.75200 | 798,842.31 |
合计7 | 460,097,542.50 | ||
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | 57,223,475.86 | 6.5249 | 373,377,457.64 |
欧元 | |||
港币 | |||
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
创业扶持基金 | 162,231.96 | 其他收益 | 162,231.96 |
稳岗补贴 | 344,244.64 | 其他收益 | 344,244.64 |
奖励及社保补贴 | 4,429.84 | 其他收益 | 4,429.84 |
代扣代缴手续费返还 | 1,121,410.78 | 其他收益 | 1,121,410.78 |
鼓励企业研究开发资助 | 1,403,000.00 | 其他收益 | 1,403,000.00 |
高活性、高产率肝素酶制备工艺及产业化研究 | 49,992.00 | 其他收益 | 49,992.00 |
复方低分子肝素钠脂质体凝胶剂处方工艺研究 | 99,972.00 | 其他收益 | 99,972.00 |
肝素钠原料药产业化 | 415,788.00 | 其他收益 | 415,788.00 |
硫酸类肝素结构与抗肿瘤效果研究 | 33,600.00 | 其他收益 | 33,600.00 |
基于人工设计优化的高性能重组肝素酶制备技术 | 20,016.00 | 其他收益 | 20,016.00 |
肝素副产物开发利用的中试和产业化研究 | 20,004.00 | 其他收益 | 20,004.00 |
超低分子肝素生产用酶技术研究 | 49,999.92 | 其他收益 | 49,999.92 |
预充注射针剂中试生产平台 | 600,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
依诺肝素钠注射液产业化项目 | 500,000.04 | 其他收益 | 500,000.04 |
新建预罐封注射针剂生产线 | 120,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
深圳市工商业用电降成本补助 | 4,889,307.90 | 其他收益 | 4,889,307.90 |
出站博士后科研资助款 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
企业倍增专项资助计划 | 6,040,000.00 | 其他收益 | 6,040,000.00 |
扩产增效奖励 | 2,859,000.00 | 其他收益 | 2,859,000.00 |
外贸稳增长专项资助 | 540,000.00 | 其他收益 | 540,000.00 |
经济发展专项资金 | 92,453.00 | 其他收益 | 92,453.00 |
优质就业激励计划 | 2,741,758.15 | 其他收益 | 2,741,758.15 |
工业稳增长资助项目款 | 6,218,800.00 | 其他收益 | 6,218,800.00 |
制造业单项冠军奖励项目 | 5,000,000.00 | 其他收益 | 5,000,000.00 |
工业增加值奖励项目 | 3,000,000.00 | 其他收益 | 3,000,000.00 |
企业发债支持项目补助款 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
深圳社会保险基金管理局2019年受影响企业失业保险返还费 | 5,867,398.29 | 其他收益 | 5,867,398.29 |
国家卫健委重大新药创制科技重大专项 | 1,500,000.00 | 其他收益 | 1,500,000.00 |
治疗性中肿瘤抗体疫苗临床开发2019外国专家项目经费 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
保就业计划政府补贴款 | 274,820.38 | 其他收益 | 274,820.38 |
其他零星补助 | 281,977.76 | 其他收益 | 281,977.76 |
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
合并成本 |
购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
合并成本 |
合并日 | 上期期末 |
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
本年度,本集团之子公司Techdow Pharma France SARL于2020年7月完成了工商注销登记手续,本集团在编制本年度合并财务报表时,已合并上述公司年初至注销日期间的利润表和现金流量表。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
成都深瑞畜产品有限公司 | 四川省彭州市 | 四川省彭州市 | 生产及销售 | 96.40% | 设立或投资 | |
山东瑞盛生物技术有限公司 | 山东省临沂市 | 山东省临沂市 | 生产及销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
深圳市朋和物业管理有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 房地产 | 55.00% | 设立或投资 | |
深圳市坪山新区海普瑞药业有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 生产及销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
深圳市德康投资发展有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 投资 | 100.00% | 设立或投资 | |
深圳市返璞生物技术有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 贸易及研发 | 66.00% | 设立或投资 | |
海普瑞(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 进出口贸易 | 100.00% | 设立或投资 | |
Hepalink EuropeAB | 瑞典 | 瑞典 | 投资控股 | 100.00% | 设立或投资 | |
海普瑞(上海)药业有限公司 | 上海 | 上海 | 提供药物服务 | 100.00% | 设立或投资 | |
Hepalink USA INC. | 美国 | 美国 | 进出口贸易 | 100.00% | 设立或投资 | |
深圳枫海资本股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 投资 | 99.03% | 设立或投资 |
深圳昂瑞生物医药技术有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 研发 | 54.00% | 设立或投资 | |
Oncovent USA Inc. | 美国 | 美国 | 研发 | 54.00% | 设立或投资 | |
深圳市瑞迪生物医药有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 研发 | 51.00% | 设立或投资 | |
Arimab USA Inc. | 美国 | 美国 | 研发 | 51.00% | 设立或投资 | |
Hepalink Pharmaceutical (Hong Kong) Limited | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 设立或投资 | |
Hepalink Investment Limited | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 设立或投资 | |
Cytovance Cayman, Inc. | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 投资 | 100.00% | 设立或投资 | |
SPL Acquisition Corp. | 美国 | 美国 | 生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
Scientific Protein Laboratories LLC | 美国 | 美国 | 生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
Mobren Logistics Inc. | 美国 | 美国 | 生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
Mobren Transport Inc. | 美国 | 美国 | 生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
Novahealth Biosystems, LLC | 美国 | 美国 | 研发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
Pharma Bridge International LLC | 美国 | 美国 | 生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
SPL Distribution Holdings LLC | 美国 | 美国 | 生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
SPL Distribution LLC | 美国 | 美国 | 生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
Cytovance Biologics,Inc | 美国 | 美国 | 生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
深圳市北地奥科科技开发有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 技术开发及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
深圳市多普乐实业发展有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 投资 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
深圳市天道医药有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 生产与销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
Techdow(Hong Kong)Limited | 香港 | 香港 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
Techdow Europe AB | 瑞典 | 瑞典 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
Techdow Pharma Poland Sp. z o.o. | 波兰 | 波兰 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
TD Pharma B.V. | 荷兰 | 荷兰 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
Techdow Pharma Netherlands B.V. | 荷兰 | 荷兰 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
Techdow Pharma England Limited | 英国 | 英国 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
Techdow Pharma Spain,S.L. | 西班牙 | 西班牙 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
Techdow Pharma Germany GmbH | 德国 | 德国 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
Techdow Pharma Italy S.R.L. | 意大利 | 意大利 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
Techdow Pharma Switzerland GmbH | 瑞士 | 瑞士 | 进出口贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
深圳市朋和物业管理有限公司 | 45.00% | -1,194,212.97 | 51,864,187.24 | |
深圳市瑞迪生物医药有限公司 | 49.00% | 473,153.37 | 40,798,237.17 | |
深圳昂瑞生物医药技术 | 46.00% | -1,032,932.14 | 19,759,442.10 |
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
深圳市朋和物业管理有限公司 | 5,895,127.43 | 109,908,807.44 | 115,803,934.87 | 308,319.41 | 241,946.56 | 550,265.97 | 5,557,573.40 | 112,818,206.60 | 118,375,780.00 | 282,277.45 | 186,027.04 | 468,304.49 |
深圳市瑞迪生物医药有限公司 | 55,648,269.88 | 47,764,106.92 | 103,412,376.80 | 20,281,569.01 | 20,281,569.01 | 59,867,554.04 | 45,677,314.58 | 105,544,868.62 | 21,649,147.12 | 21,649,147.12 | ||
深圳昂瑞生物医药技术有限公司 | 50,892,637.02 | 18,063,594.56 | 68,956,231.58 | 26,000,922.79 | 26,000,922.79 | 37,961,715.26 | 18,771,970.88 | 56,733,686.14 | 10,487,731.91 | 10,487,731.91 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
深圳市朋和物业管理有限公司 | 1,509,921.66 | -2,653,806.61 | -2,653,806.61 | 226,394.65 | 1,112,161.63 | -3,019,388.07 | -3,019,388.07 | -42,486.56 |
深圳市瑞迪生物医药有限公司 | 965,619.12 | -764,913.71 | 168,885.64 | -4,687,856.47 | -4,687,856.47 | -1,637,826.93 | ||
深圳昂瑞生物医药技术有限公司 | -2,245,504.65 | -3,609,258.11 | -6,866,331.84 | -2,717,235.38 | -2,717,235.38 | -5,545,895.04 |
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
Resverlogix Corp. | 加拿大 | 加拿大 | 医药研发 | 36.30% | 权益法 | |
OncoQuest Inc | 加拿大 | 加拿大 | 医药研发 | 38.20% | 权益法 | |
Quest PharmaTech Inc. | 加拿大 | 加拿大 | 医药研发 | 14.88% | 权益法 | |
深圳市亚太健康管理有限公司 | 深圳 | 深圳 | 健康管理咨询 | 27.43% | 权益法 | |
Hightide Therapeutics, Inc | 深圳 | 开曼 | 医药研发 | 40.97% | 权益法 | |
上海泰沂创业投资合伙企业(有限合伙) | 上海 | 上海 | 投资管理 | 49.58% | 权益法 |
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
Resver logix Corp. | Hightide Therapeutics, Inc | Resver logix Corp. | Hightide Therapeutics, Inc | |
流动资产 | 12,638,731.30 | 370,823,727.56 | 40,685,000.00 | 42,821,000.00 |
非流动资产 | 351,178,894.10 | 524,998,973.72 | 347,839,000.00 | 525,225,000.00 |
资产合计 | 363,817,625.40 | 895,822,701.28 | 388,524,000.00 | 568,046,000.00 |
流动负债 | 115,790,875.40 | 7,215,612.88 | 297,626,000.00 | 10,385,000.00 |
非流动负债 | 253,420,591.10 | 7,793,978.29 | 447,000,000.00 | 7,670,000.00 |
负债合计 | 369,211,466.50 | 15,009,591.17 | 744,626,000.00 | 18,055,000.00 |
少数股东权益 | -3,561,440.73 | 80,904.30 | ||
归属于母公司股东权益 | -5,393,841.10 | 884,374,550.84 | -356,102,000.00 | 549,910,095.70 |
按持股比例计算的净资产份额 | -1,958,000.00 | 362,328,253.48 | -138,096,355.60 | 258,567,727.74 |
--商誉 | 528,316,176.96 | 299,272,794.71 | 581,440,338.68 | 344,118,000.00 |
对联营企业权益投资的账面价值 | 526,358,176.96 | 661,601,048.22 | 443,343,983.08 | 602,685,727.74 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 410,154,322.31 | 536,919,646.30 | ||
净利润 | 154,175,637.20 | -65,008,556.65 | 194,072,000.00 | -96,348,000.00 |
其他综合收益 | -375,292.21 | 255,210.55 | ||
综合收益总额 | 154,175,637.20 | -65,383,848.86 | 194,072,000.00 | -96,092,789.45 |
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
投资账面价值合计 | 443,223,291.80 | 303,742,301.91 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
--净利润 | 199,871,553.56 | -29,080,717.11 |
--其他综合收益 | -1,857,811.34 | 358,365.62 |
--综合收益总额 | 198,013,742.22 | -28,722,351.49 |
联营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
6、其他
十、与金融工具相关的风险
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下:
2020年
金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以摊余成本 计量的金融 资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 | |
准则要求 | 指定 | |||
货币资金 | - | 2,712,424,028.17 | - | 2,712,424,028.17 |
交易性金融资产 | 828,205,180.26 | - | - | 828,205,180.26 |
应收票据 | - | 35,030,062.41 | - | 35,030,062.41 |
应收账款 | - | 1,638,622,970.92 | - | 1,638,622,970.92 |
其他应收款 | - | 150,494,424.25 | - | 150,494,424.25 |
长期应收款 | - | 2,786,309.45 | - | 2,786,309.45 |
一年内到期的非流动资产 | - | 74,205,753.46 | - | 74,205,753.46 |
其他权益工具 | - | - | 619,952,530.27 | 619,952,530.27 |
其他非流动金融资产 | 1,747,437,323.06 | - | - | 1,747,437,323.06 |
其他非流动资产 | - | 87,000,000.00 | - | 87,000,000.00 |
2,575,642,503.32 | 4,700,563,548.66 | 619,952,530.27 | 7,896,158,582.25 |
以摊余成本计量的 金融负债 | |
短期借款 | 1,859,762,875.63 |
应付账款 | 239,217,539.13 |
其他应付款 | 169,223,845.04 |
一年内到期的非流动负债 | 647,814,308.46 |
长期借款 | 1,533,623,523.10 |
应付债券 | 1,552,233,212.45 |
租赁负债 | 51,642,544.57 |
6,053,517,848.38 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以摊余成本 计量的金融 资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 | |
准则要求 | 指定 | |||
货币资金 | - | 1,277,767,013.51 | - | 1,277,767,013.51 |
交易性金融资产 | 112,644,401.68 | - | - | 112,644,401.68 |
应收票据 | - | 22,825,711.23 | - | 22,825,711.23 |
应收账款 | - | 1,293,516,538.76 | - | 1,293,516,538.76 |
其他应收款 | - | 332,674,584.98 | - | 332,674,584.98 |
一年内到期的非流动资产 | - | 13,511,372.38 | - | 13,511,372.38 |
债权投资 | - | 74,183,339.05 | - | 74,183,339.05 |
其他权益工具投资 | - | - | 627,397,476.26 | 627,397,476.26 |
其他非流动金融资产 | 1,228,170,684.39 | - | - | 1,228,170,684.39 |
1,340,815,086.07 | 3,014,478,559.91 | 627,397,476.26 | 4,982,691,122.24 |
以摊余成本计量的 金融负债 | |
短期借款 | 2,927,445,063.98 |
应付账款 | 228,661,231.29 |
其他应付款 | 195,538,742.71 |
一年内到期的非流动负债 | 1,014,450,750.85 |
长期借款 | 1,658,959,445.14 |
应付债券 | 695,693,831.85 |
长期应付款(不含维修基金本金) | 7,700,229.80 |
6,728,449,295.62 |
括利率风险、汇率风险和权益工具投资价格风险)。本集团的主要金融工具包括货币资金、理财产品、股权投资、债权投资、衍生金融工具、借款、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款和其他应付款等。与这些金融工具相关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(1)信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本集团信用控制部门特别批准,否则本集团不提供信用交易条件。
由于货币资金和应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行,这些金融工具信用风险较低。本集团其他金融资产包括应收账款、债权投资和其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。于2020年12月31日,本集团具有特定信用风险集中,本集团的应收账款的15.05%(2019年12月31日:23.81%)和48.08%(2019年12月31日:48.77%)分别源于应收账款余额最大和前五大客户。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
2020年信用风险显著增加判断标准 本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时,本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
· 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;· 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等;· 上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过360天。
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值,本集团所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:
· 发行方或债务人发生重大财务困难;· 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;· 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;· 债务人很可能破产或进行其他财务重组;· 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;· 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下:
· 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。本集
团的违约概率以信贷损失模型结果为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率;· 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索
的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;· 违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本集团应被偿付的
金额。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
(2)流动性风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本集团运营产生的预计现金流量。
本集团的目标是运用银行借款、应付债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。除应付债券、长期借款、长期应付款外,所有债务均于一年内到期。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:
2020年
1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | 合计 | |
短期借款 | 1,881,541,524.42 | - | - | 1,881,541,524.42 |
应付账款 | 239,217,539.13 | - | - | 239,217,539.13 |
其他应付款 | 169,223,845.04 | - | - | 169,223,845.04 |
一年内到期的非流动负债 | 692,359,699.52 | - | - | 692,359,699.52 |
长期借款 | 64,258,214.88 | 1,143,695,736.49 | 684,604,200.00 | 1,892,558,151.37 |
应付债券 | 71,928,250.38 | 880,657,361.33 | 898,900,485.52 | 1,851,486,097.23 |
租赁负债 | - | 30,426,574.33 | 28,429,560.78 | 58,856,135.11 |
3,118,529,073.37 | 2,054,779,672.15 | 1,611,934,246.30 | 6,785,242,991.82 |
1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | 合计 | |
短期借款 | 2,971,532,431.26 | - | - | 2,971,532,431.26 |
应付账款 | 228,661,231.29 | - | - | 228,661,231.29 |
其他应付款 | 195,538,742.71 | - | - | 195,538,742.71 |
一年内到期的非流动负债 | 1,046,354,816.55 | - | - | 1,046,354,816.55 |
长期借款 | 84,849,881.17 | 453,821,853.26 | 1,689,226,535.88 | 2,227,898,270.31 |
应付债券 | 38,930,853.97 | 122,066,518.26 | 698,965,888.02 | 859,963,260.25 |
长期应付款(不含维修基金本金) | - | 7,408,724.40 | 291,505.40 | 7,700,229.80 |
4,565,867,956.95 | 583,297,095.92 | 2,388,483,929.30 | 7,537,648,982.17 |
基点 | 净损益 | 其他综合收益 的税后净额 | 股东权益 合计 | |
增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | |
人民币 | 1 | (7,425,871.18) | - | - |
人民币 | (1) | 7,425,871.18 | - | - |
基点 | 净损益 | 其他综合收益 的税后净额 | 股东权益 合计 | |
增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | |
人民币 | 1 | (15,552,783.97) | - | - |
人民币 | (1) | 15,552,783.97 | - | - |
汇率变动 | 净损益 | 其他综合收益 的税后净额 | 股东权益 合计 | |
增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | |
人民币对美元贬值 | 5% | 15,394,216.94 | - | - |
人民币对美元升值 | (5%) | (15,394,216.94) | - | - |
人民币对欧元贬值 | 5% | (5,417,923.70) | - | - |
人民币对欧元升值 | (5%) | 5,417,923.70 | - | - |
汇率变动 | 净损益 | 其他综合收益 的税后净额 | 股东权益 合计 | |
增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | |
人民币对美元贬值 | 5% | 547,417.71 | - | - |
人民币对美元升值 | (5%) | (547,417.71) | - | - |
人民币对欧元贬值 | 5% | 1,614,729.55 | - | - |
人民币对欧元升值 | (5%) | (1,614,729.55) | - | - |
2020年末 | 2020年 | 2019年末 | 2019年 | |
最高/最低 | 最高/最低 | |||
美国—纳斯达克证券交易所 | 12,888 | 12,888/6,994 | 6,361 | 8,778/6,147 |
加拿大-多伦多S&P_TSX | 17,433 | 17,944/11,228 | 17,099 | 17,180/14,213 |
权益工具投资 | 净损益 | 其他综合收益 税后净额 | 股东权益 合计 | |
账面价值 | 增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | |
权益工具投资 | ||||
美国—以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 | 34,792,253.95 | - | 1,334,319.47/ (1,334,319.47) | 1,334,319.47/ (1,334,319.47) |
—以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资 | 9,044,307.44 | 332,713.51/ (332,713.51) | - | 332,713.51/ (332,713.51) |
以公允价值计量的未上市权益工具投资 | ||||
—以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 | 585,160,276.32 | - | 22,573,707.35/ (22,573,707.35) | 22,573,707.35/ (22,573,707.35) |
—以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资 | 1,738,393,015.62 | 70,456,646.92/ (70,456,646.92) | - | 70,456,646.92/ (70,456,646.92) |
股份转换权(认股权证) | 6,948,627.13 | 295,316.65/ (295,316.65) | - | 295,316.65/ (295,316.65) |
权益工具投资 | 净损益 | 其他综合收益 税后净额 | 股东权益 合计 | |
账面价值 | 增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | |
权益工具投资 | ||||
美国—以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 | 27,270,867.12 | - | 1,159,011.85/ (1,159,011.85) | 1,159,011.85/ (1,159,011.85) |
以公允价值计量的未上市权益工具投资 | ||||
—以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 | 600,126,609.14 | - | 23,090,258.85/ (23,090,258.85) | 23,090,258.85/ (23,090,258.85) |
—以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资 | 1,228,170,684.39 | 53,429,783.02/ (53,429,783.02) | - | 53,429,783.02/ (53,429,783.02) |
股份转换权(认股权证) | 24,767,937.82 | 1,052,637.37/ (1,052,637.37) | - | 1,052,637.37/ (1,052,637.37) |
2020年 | 2019年 | |
资产总额 | 19,025,894,654.11 | 15,242,205,403.45 |
负债总额 | 7,336,904,566.95 | 7,771,095,057.12 |
资产负债率 | 39% | 51% |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 821,256,553.13 | 821,256,553.13 | ||
(3)衍生金融资产 | 6,948,627.13 | 6,948,627.13 | ||
(三)其他权益工具投资 | 34,792,253.95 | 389,413,276.32 | 195,747,000.00 | 619,952,530.27 |
(六)其他非流动金融资产投资 | 9,044,307.44 | 1,738,393,015.62 | 1,747,437,323.06 | |
持续以公允价值计量的资产总额 | 43,836,561.39 | 2,956,011,472.20 | 195,747,000.00 | 3,195,595,033.59 |
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
2020年度本集团对部分金融工具无法可靠获取可观察的输入值而采用第三层次估值技术予以估值,并将其公允价值从第二层次转移到第三层次披露。截至 2020年12月31日,该金融工具公允价值计为人民币195,747,000.00元,本集团金融工具的公允价值层级之间本年度无其他重大转移 (2019年度本集团按公允价值计量的金融工具在各层次之间无重大转移)。
如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述:
年末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围区间 | |
其他权益工具投资 | 195,747,000.00 | 现金流量 | 折现率 | 17% - 19% |
折现法 | 长期收入增长率 | 2% | ||
控制权溢价 | 20% | |||
年初 | 转入 | 当期利得或损失总额 | 年末 | 年末持有的资产 | |
余额 | 第三层次 | 计入其他 综合收益 | 余额 | 计入损益的当期未实现 利得或损失的变动 | |
其他权益工具投资 | - | 195,747,000.00 | - | 195,747,000.00 | - |
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的 | 母公司对本企业的 |
持股比例 | 表决权比例 | ||||
深圳市乐仁科技有限公司 | 深圳 | 投资暂无其他 | 人民币1000万元 | 32.31% | 32.31% |
乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业(有限合伙) | 乌鲁木齐 | 投资暂无其他 | 人民币800万元 | 27.81% | 27.81% |
乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业(有限合伙) | 乌鲁木齐 | 投资暂无其他 | 人民币120万元 | 3.16% | 3.16% |
乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司 | 乌鲁木齐 | 投资暂无其他 | 人民币112万元 | 2.75% | 2.75% |
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
单宇 | 本公司股东、公司关键管理人员、实际控制人的其他近亲属 |
Aridis Pharmaceuticals, Inc. | 子公司的少数股东 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
OncoQuest Inc.(联营企业) | CDMO服务 | 16,502,329.44 | 24,162,562.59 |
Aridis Pharmaceuticals Inc. | 6,900,400.00 |
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
李锂 (2) | 718,536,143.22 | 2024年04月23日 | 2026年04月23日 | 否 |
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 31,900,373.14 | 8,915,055.38 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | Aridis Pharmaceutical,INC | 6,524,900.00 | |||
应收账款 | OncoQuest | 912,182.12 | 18,584,074.84 | ||
其他应收款 | Resver logix Corp. | 41,797,813.98 | 44,688,793.68 | ||
其他应收款 | 李锂 | 76,883,448.87 | |||
其他应收款 | 李坦 | 66,338,899.65 | |||
其他应收款 | 深圳市乐仁科技有限公司 | 46,432,702.22 | |||
其他应收款 | 乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业(有限合伙) | 40,107,113.08 | |||
其他应收款 | 乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司 | 10,516,611.07 | |||
其他应收款 | 乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业(有限合伙) | 4,572,017.73 | |||
其他应收款 | 单宇 | 7,547,873.01 | |||
合计 | 49,234,896.10 | 315,671,534.15 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应付款 | Aridis Pharmaceutical, Inc | 21,542.41 | 1,062,261.30 |
其他应付款 | OncoQuest, Inc. | 138.58 | |
合同负债 | OncoQuest | 8,091,420.70 | 3,088,533.33 |
合计 | 8,113,101.69 | 4,150,794.63 |
7、关联方承诺
根据本公司与原深圳多普乐全部股东签订的《购买资产协议》,本公司于2018年度完成对深圳多普乐100%股权的收购(“收购深圳多普乐”)。本公司与深圳多普乐原股东中的李锂、李坦、深圳市乐仁科技有限公司、乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业(有限合伙)、乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司、单宇、乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业(有限合伙)(“业绩承诺补偿责任方”)签订《购买资产协议之补偿协议》,协议中作出如下承诺:深圳多普乐2018年、2019年和2020年扣除非经常性损益后的净利润分别不低于人民币19,060.00万元、28,680.00万元和34,080.00万元。若深圳多普乐未实现上述承诺的净利润,则业绩承诺补偿责任方分别以其在收购深圳多普乐交易中所取得的对价为限承担业绩补偿义务,并就前述补偿义务承担连带责任。
在利润补偿期内任一会计年度,如深圳多普乐截至当期期末累积实现净利润数小于截至当期期末累积承诺净利润数,则业绩承诺补偿责任方应以收购深圳多普乐交易所获得的现金向本公司进行补偿。利润补偿期间,业绩承诺补偿责任方的补偿上限为其通过收购深圳多普乐交易获得的现金总数,即人民币185,472.00万元。每年补偿金额的计算公式为:
当期补偿金额=(截至当期期末累积承诺净利润数-截至当期期末累积实现净利润数)÷补偿期限内各年的预测净利润数总和×补偿责任方持有标的公司股权的交易作价-累积已补偿金额
在逐年补偿的情况下,各年计算的补偿金额小于0时,按0取值,即已经补偿的金额不冲回。
利润补偿期间,如出现需由补偿责任方履行补偿义务的情形,补偿责任方按照各自因收购深圳多普乐交易所获得的交易对价占补偿责任方因交易所获得的交易对价总和的比例承担补偿义务,且补偿责任方就前述义务承担连带责任。
2019年度,深圳多普乐扣除非经常性损益后的净利润为人民币167,944,458.50元,未实现业绩承诺的净利润,本公司确认2019年度业绩承诺补偿金额人民币252,398,665.63元,其中应收李锂人民币76,883,448.87元,应收李坦人民币66,338,899.65元,应收深圳市乐仁科技有限公司人民币46,432,702.22元,应收乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业(有限合伙)人民币40,107,113.08元,应收乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司人民币10,516,611.07元,乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业(有限合伙)人民币4,572,017.73 元,应收单宇人民币7,547,873.01元。
2020年度,多普乐经审计的归属于母公司的净利润为人民币397,196,595.12元,扣除非经常性损益后的净利润为人民币384,734,457.07元,已完成业绩承诺目标。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 1,080,323.32 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 318,612.71 |
里程碑 | 授予股票期权比例 | 是否满足条件 | 满足条件时间 | 授予期权的公允价值 |
第一阶段里程碑 | 2% | 是 | 2017年8月8日 | 1,270,968.56 |
第二阶段里程碑 | 1% | 否 | - | - |
第三阶段里程碑 | 1% | 否 | - | - |
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(已签约但未拨备) | 2020年 | 2019年 |
资本承诺 | 163,112,772.67 | 314,332,732.33 |
投资承诺 | 60,930,069.05 | 190,616,126.13 |
合计 | 224,042,841.72 | 504,948,858.46 |
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
利润分配预案 | 根据本公司2021年3月29日第五届董事会第七次会议通过的利润分配预案,公司拟以总股本1,467,296,204.00股为基数,向全体股东每10股分配现金股利1.50元(含税),共计分配现金红利人民币220,094,430.60元,剩余利润作为未分配利润留存。该 |
预案尚需公司2021年度股东大会审议批准。 | |||
对外投资概况 | 本公司子公司海普瑞(香港)有限公司("香港海普瑞")持有Kymab Group Limited全面稀释后8.66%的股权。2021年1月11日,Sanofi Foreign Participations BV与包括香港海普瑞在内的Kymab全体股东签署股权转让协议,收购Kymab的全部股权。Kymab全部股权的收购对价为首期11亿美元,以及后续不超过3.5亿美元的里程碑对价。本集团目前持有的Kymab权益累计投入约4056.62万美元。具体参见2021年1月11日的关于转让Kymab股权的公告。 |
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 制剂 | 原料药 | CDMO | 其他 | 未分配项目 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 3,305,514,085.43 | 4,562,291,835.18 | 829,887,152.27 | 571,646,598.95 | -3,937,264,796.56 | 5,332,074,875.27 | |
其中:对外交易收入 | 1,523,194,347.22 | 2,701,175,821.62 | 797,387,016.27 | 310,317,690.16 | 5,332,074,875.27 | ||
分部间交易收入 | 1,782,319,738.21 | 1,861,116,013.56 | 32,500,136.00 | 261,328,908.79 | -3,937,264,796.56 | ||
减:营业成本和费用 | 3,120,058,394.07 | 3,785,243,922.77 | 731,503,551.34 | 526,992,362.21 | -3,911,804,108.78 | 4,251,994,121.61 | |
财务费用 | 487,768,676.54 | 487,768,676.54 | |||||
加:其他收益 | 16,604,512.76 | 26,638,937.44 | 2,741,758.15 | 764,996.31 | 46,750,204.66 | ||
投资收益 | 267,139,865.47 | 267,139,865.47 | |||||
公允价值变动收益 | 494,448,849.57 | 494,448,849.57 | |||||
信用减值损失 | -2,853,603.45 | -10,514,993.26 | -1,276,799.16 | -548,425.21 | -15,193,821.08 | ||
资产减值损失 | -1,723,987.49 | -8,333,542.63 | -45,821,129.96 | -55,878,660.08 | |||
资产处置收益 | -332,736.13 | 669,075.61 | 46,366.82 | -5,496.84 | 377,209.46 | ||
分部营业利润 | 197,149,877.05 | 793,840,932.20 | 91,561,384.11 | -955,818.96 | 273,820,038.50 | -25,460,687.78 | 1,329,955,725.12 |
加:营业外收入 | 454,268.91 | 17,536.68 | 21,329.48 | 33,633.90 | -261,517.58 | 265,251.39 | |
减:营业外支出 | 1,361,435.82 | 1,273,460.13 | 3,853.18 | 7,505.70 | -261,517.58 | 2,384,737.25 | |
利润总额 | 196,242,710.14 | 792,585,008.75 | 91,578,860.41 | -929,690.76 | 273,820,038.50 | -25,460,687.78 | 1,327,836,239.26 |
减:所得税费用 | 306,204,466.38 | 306,204,466.38 | |||||
净利润 | 196,242,710.14 | 792,585,008.75 | 91,578,860.41 | -929,690.76 | -32,384,427.88 | -25,460,687.78 | 1,021,631,772.88 |
分部资产总额 | 3,084,148,512.57 | 10,155,357,412.59 | 2,113,756,424.82 | 1,261,696,754.98 | 7,668,856,420.73 | -5,257,920,871.58 | 19,025,894,654.11 |
分部负债总额 | 1,875,201,042.63 | 2,315,599,059.14 | 315,018,983.35 | 2,484,551,704.85 | 5,899,505,564.10 | -5,552,971,787.12 | 7,336,904,566.95 |
折旧 | 39,012,892.36 | 73,301,584.53 | 12,607,008.49 | 91,735,192.28 | 216,656,677.66 | ||
摊销 | 9,403,381.33 | 5,163,466.98 | 38,499,632.20 | 4,010,306.90 | 57,076,787.41 |
利息费用 | 247,718,243.55 | 247,718,243.55 | |||||
利息收入 | 34,646,535.66 | 34,646,535.66 | |||||
当期确认的减值损失 | 4,577,590.94 | 10,514,993.26 | 9,610,341.79 | 46,369,555.17 | 71,072,481.16 | ||
采用权益法核算的长期股权投资确认的投资收益 | 231,003,713.18 | 231,003,713.18 | |||||
采用权益法核算的长期股权投资余额 | 1,631,182,516.98 | 1,631,182,516.98 | |||||
长期股权投资以外的非流动资产 | 497,767,022.72 | 4,394,862,244.87 | 1,623,224,128.62 | 1,469,851,617.04 | 11,386,251.82 | 268,912,987.07 | 8,266,004,252.14 |
资本性支出 | |||||||
其中:在建工程支出 | 13,288,796.34 | 18,733,312.87 | 95,087,009.61 | 90,725,870.58 | 217,834,989.40 | ||
购置固定资产支出 | 665,074.11 | 3,260,374.33 | 180,045.40 | 4,105,493.84 | |||
购置无形资产支出 | 5,269,425.26 | 1,364,022.94 | 6,633,448.20 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 |
按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,227,164,013.54 | 87.54% | 1,227,164,013.54 | 634,118,394.00 | 89.23% | 634,118,394.00 | ||||
其中: | ||||||||||
单项评估预期信用损失计提坏账准备 | 1,227,164,013.54 | 87.54% | 1,227,164,013.54 | 634,118,394.00 | 89.23% | 634,118,394.00 | ||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 174,710,524.06 | 12.46% | 6,853,217.40 | 3.92% | 167,857,306.66 | 76,541,493.20 | 10.77% | 452,384.21 | 0.59% | 76,089,108.99 |
其中: | ||||||||||
按信用风险特征组合评估预期信用损失计提坏账准备 | 174,710,524.06 | 12.46% | 6,853,217.40 | 3.92% | 167,857,306.66 | 76,541,493.20 | 10.77% | 452,384.21 | 0.59% | 76,089,108.99 |
合计 | 1,401,874,537.60 | 100.00% | 6,853,217.40 | 0.49% | 1,395,021,320.20 | 710,659,887.20 | 100.00% | 452,384.21 | 0.06% | 710,207,502.99 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
单项评估预期信用损失计提坏账准备 | 1,227,164,013.54 | |||
合计 | 1,227,164,013.54 | -- | -- |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按信用风险特征组合评估预期信用损失计提坏账准备 | 174,710,524.06 | 6,853,217.40 | 3.92% |
合计 | 174,710,524.06 | 6,853,217.40 | -- |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
2020年 | |||
估计发生违约的账面余额 | 预期信用损失率(%) | 整个存续期预期信用损失 | |
未逾期 | 87,375,247.66 | 0.50 | 436,876.24 |
逾期1年以内 | 63,547,380.95 | 0.70 | 419,412.71 |
逾期1-2年 | 23,787,895.45 | 25.20 | 5,996,928.45 |
174,710,524.06 | 6,853,217.40 |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 1,378,086,642.15 |
1至2年 | 23,787,895.45 |
合计 | 1,401,874,537.60 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按信用风险特征组合评估预期信用损失计提坏账准备 | 452,384.21 | 6,400,833.19 | 6,853,217.40 | |||
合计 | 452,384.21 | 6,400,833.19 | 6,853,217.40 |
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 1,015,408,724.90 | 72.43% | |
第二名 | 211,675,222.90 | 15.10% | |
第三名 | 53,846,035.06 | 3.84% | 6,129,732.30 |
第四名 | 32,878,023.36 | 2.35% | 164,390.12 |
第五名 | 26,295,063.60 | 1.87% | 131,475.32 |
合计 | 1,340,103,069.82 | 95.59% |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 1,790,544,049.73 | 1,059,086,676.50 |
合计 | 1,790,544,049.73 | 1,059,086,676.50 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收业绩补偿款 | 252,398,665.63 | |
应收内部往来款 | 1,717,595,993.97 | 759,269,298.82 |
应收退税款 | 14,470,208.29 | 37,238,214.31 |
押金及保证金 | 10,057,026.86 | 10,667,958.75 |
其他 | 56,790,611.04 | 4,448,762.37 |
合计 | 1,798,913,840.16 | 1,064,022,899.88 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 4,936,223.38 | 4,936,223.38 | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | 3,433,567.05 | 3,433,567.05 | ||
2020年12月31日余额 | 8,369,790.43 | 8,369,790.43 |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 1,725,702,418.40 |
1至2年 | 4,200,337.24 |
2至3年 | 7,742,306.67 |
3年以上 | 61,268,777.85 |
3至4年 | 5,504,625.40 |
4至5年 | 10,440,800.00 |
5年以上 | 45,323,352.45 |
合计 | 1,798,913,840.16 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按照预期信用损失计提的坏账准备 | 4,936,223.38 | 3,433,567.05 | 8,369,790.43 | |||
合计 | 4,936,223.38 | 3,433,567.05 | 8,369,790.43 |
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
海普瑞(香港)有限公司 | 应收内部往来款 | 1,294,509,994.26 | 1年以内 | 71.96% | |
TECHDOW (HONG KONG) LIMITED | 应收内部往来款 | 195,747,000.00 | 1年以内 | 10.88% | |
Hepalink USA Inc. | 应收内部往来款、借款及利息 | 142,786,741.67 | 1年以内及1-2年 | 7.94% | |
海普瑞(上海)药业有限公司 | 应收内部往来款 | 60,856,490.82 | 1年以内、1-3年及3年以上 | 3.38% | |
扬州市伊恩生物科技有限公司 | 应收往来款项 | 44,649,454.48 | 1年以内 | 2.48% | 223,247.27 |
合计 | -- | 1,738,549,681.23 | -- | 96.64% | 223,247.27 |
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,179,191,893.47 | 2,179,191,893.47 | 2,174,527,145.08 | 2,174,527,145.08 | ||
对联营、合营企业投资 | 853,077,066.87 | 853,077,066.87 | 625,279,202.92 | 625,279,202.92 | ||
合计 | 3,032,268,960.34 | 3,032,268,960.34 | 2,799,806,348.00 | 2,799,806,348.00 |
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
成都深瑞畜产品有限公司 | 196,866,560.00 | 196,866,560.00 | |||||
山东瑞盛生物技术有限公司 | 38,500,000.00 | 38,500,000.00 | |||||
深圳市朋和物业管理有限公司 | 72,600,000.00 | 72,600,000.00 | |||||
深圳市坪山新区海普瑞药业有限公司 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |||||
深圳市徳康投资发展有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
深圳市返璞生物技术有限公司 | 8,060,000.00 | 8,060,000.00 | |||||
深圳市北地奥科科技开发有限公司 | 47,444,632.23 | 47,444,632.23 | |||||
深圳昂瑞生物医药技术有限公司 | 33,820,500.00 | 33,820,500.00 | |||||
深圳枫海资本股权投资基金合伙企业(有限 | 224,793,853.99 | 4,664,748.39 | 229,458,602.38 |
合伙) | |||||||
深圳市瑞迪生物医药有限公司 | 45,920,400.00 | 45,920,400.00 | |||||
深圳市多普乐实业发展有限公司 | 403,268,545.26 | 403,268,545.26 | |||||
海普瑞(香港)有限公司 | 277,754,142.89 | 277,754,142.89 | |||||
Hepalink USA Inc. | 703,498,510.71 | 703,498,510.71 | |||||
合计 | 2,174,527,145.08 | 4,664,748.39 | 2,179,191,893.47 |
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
Resver logix Corp. | 443,343,983.08 | 56,457,775.10 | 15,066,435.33 | 514,868,193.51 | |||||||
上海泰沂创业投资合伙企业(有限合伙) | 158,095,792.12 | -20,606,699.90 | 154,596,699.04 | -36,631,666.10 | 255,454,125.16 | ||||||
Hightide Therapeutics, Inc | 23,839,427.72 | -27,605,270.70 | 242,661.26 | 86,277,929.92 | 82,754,748.20 | ||||||
小计 | 625,279,202.92 | -20,606,699.90 | 183,449,203.44 | 242,661.26 | 101,344,365.25 | -36,631,666.10 | 853,077,066.87 | ||||
合计 | 625,279,202.92 | -20,606,699.90 | 183,449,203.44 | 242,661.26 | 101,344,365.25 | -36,631,666.10 | 853,077,066.87 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,122,052,361.14 | 1,585,739,139.52 | 1,581,566,222.07 | 1,190,832,851.75 |
其他业务 | 25,026,491.61 | 17,429,243.55 | 11,234,392.85 | 7,084,461.25 |
合计 | 2,147,078,852.75 | 1,603,168,383.07 | 1,592,800,614.92 | 1,197,917,313.00 |
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: |
2020年 | ||
1年以内 | 202,287,986.16 |
2020年 | 2019年 | |
与客户之间的合同产生的收入 | 2,144,423,834.44 | 1,590,877,028.55 |
其中:销售商品 | 2,122,052,361.14 | 1,582,266,227.06 |
其他 | 22,371,473.30 | 8,610,801.49 |
租金收入-经营租赁 | 2,655,018.31 | 1,923,586.37 |
2,147,078,852.75 | 1,592,800,614.92 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 183,449,203.44 | 58,380,301.99 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -7,446,979.04 | |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 5,972,414.41 | 743,750.00 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间取得的投资收益 | 11,643,026.01 | |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -4,731,000.00 | |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资损失 | -7,992,748.02 | |
理财产品投资收益 | 5,385,225.25 | 3,049,049.21 |
合计 | 198,457,121.09 | 49,995,122.16 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 133,883.25 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 46,750,204.66 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易 | 529,023,444.05 | 主要为2020年所持Kymab股权的公允价值增加所致 |
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | -2,630,211.65 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,876,159.65 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 主要为2019年不再将君圣泰纳入合并报表范围后,对剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | |
减:所得税影响额 | 138,755,752.60 | |
少数股东权益影响额 | 443,050.61 | |
合计 | 432,202,357.45 | -- |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 11.23% | 0.7568 | 0.7568 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.49% | 0.4374 | 0.4374 |
净利润 | 净资产 | |||
本期发生额 | 上期发生额 | 期末余额 | 期初余额 | |
按中国会计准则 | 1,024,209,839.93 | 1,059,356,008.11 | 11,569,392,530.92 | 7,348,360,106.20 |
按国际会计准则调整的项目及金额: | ||||
新租赁准则 | 1,075,772.33 | |||
新收入准则 | -731,431.26 | |||
按国际会计准则 | 1,024,209,839.93 | 1,059,700,349.18 | 11,569,392,530.92 | 7,348,360,106.20 |
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2020年度报告全文。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、载有会计师事务所盖章,中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
五、以上备查文件的备置地点:公司董秘办。