省广集团(002400)_公司公告_省广股份：2016年年度报告新浪财经

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省广股份：2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-01
广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告全文广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人陈钿隆、主管会计工作负责人陈列波及会计机构负责人(会计主管人员)吴俊生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,341,028,560 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.38 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 6 第三节公司业务概要 ............................................................................................... 10 第四节经营情况讨论与分析 ................................................................................... 12 第五节重要事项 ..................................................................................................... 333 第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 56 第七节优先股相关情况 ........................................................................................... 62 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................ 663 第九节公司治理 ....................................................................................................... 69 第十节公司债券相关情况 ....................................................................................... 74 第十一节财务报告 ................................................................................................... 75 第十二节备查文件目录 ......................................................................................... 212 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告全文释义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会省广股份、本公司、公司、股份公司指广东省广告集团股份有限公司广新集团指广东省广新控股集团有限公司广博公司指广东省广博报堂广告有限公司广代博公司指广东省广代思博报堂广告有限公广旭公司指广东广旭整合营销传播有限公司成都经典视线公司指成都经典视线广告传媒有限公司深圳经典视线公司指深圳经典视线文化传播有限公司三赢公司指广东三赢广告传播有限公司年度公司指重庆年度广告传媒有限公司旗智公司指广州旗智企业管理咨询有限公司青岛先锋公司指省广先锋（青岛）广告有限公司上海窗之外公司指上海窗之外广告有限公司赛铂互动指广东赛铂互动传媒广告有限公司指标公司指广州指标品牌管理咨询有限公司北京合众传播公司、北京合众指省广合众（北京）国际传媒广告有限公司钛铂新媒体指深圳钛铂新媒体营销股份有限公司上海瑞格指上海瑞格市场营销股份有限公司上海雅润指上海雅润文化传播有限公司广州中懋指广州中懋广告有限公司上海恺达、安瑞索思指上海恺达广告有限公司广佛地铁广告指广东广佛地铁广告资源经营有限公司合宝娱乐指合宝娱乐传媒有限公司省广影业指广东省广影业股份有限公司易简广告指广州易简广告股份有限公司上海凯淳指上海凯淳实业有限公司南奥体育指广州南创奥恒体育发展有限公司海口中策指海口中行天策传媒有限公司双刃剑体育指双刃剑（上海）体育文化传播有限公司广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告全文省广资本指深圳前海省广资本管理有限公司省广阳光指珠海省广阳光传媒有限公司广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称省广股份股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称广东省广告集团股份有限公司公司的中文简称省广股份公司的法定代表人陈钿隆注册地址广州市越秀区东风东路 745 号之二注册地址的邮政编码办公地址广州市越秀区东风东路 745 号之二办公地址的邮政编码公司网址 www.gimc.cn 电子信箱 db@gimc.cn 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名廖浩李佳霖联系地址广州市越秀区东风东路 745 号之二广州市越秀区东风东路 745 号之二电话 020-87600168 020-87617378 传真 020-87671661 020-87671661 电子信箱 db@gimc.cn db@gimc.cn 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室四、注册变更情况组织机构代码 91440000190333809T 公司上市以来主营业务的变化情况（如无变更有）广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址深圳市福田区益田路 6001 号太平金融大厦 10 楼签字会计师姓名杨如生、邓国强公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间北京市西城区金融大街 5 号新东兴证券股份有限公司张广新、边标 2016 年 8 月-2017 年 12 月盛大厦 B 座 12 层、15 层公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间北京市西城区金融大街 5 号新东兴证券股份有限公司张广新、边标 2016 年 8 月-2017 年 12 月盛大厦 B 座 12 层、15 层六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年本年比上年增减 2014 年营业收入（元） 10,915,022,294.54 9,628,636,706.95 13.36% 6,337,587,606.06 归属于上市公司股东的净利润 611,246,371.18 547,643,475.66 11.61% 425,150,507.93 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 572,461,766.55 523,205,117.39 9.41% 423,358,269.70 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 596,991,891.16 265,433,046.30 124.91% 132,259,958.91 （元）基本每股收益（元/股） 0.50 0.47 6.38% 0.49 稀释每股收益（元/股） 0.50 0.47 6.38% 0.49 加权平均净资产收益率 17.69% 23.53% -5.84% 26.46% 2016 年末 2015 年末本年末比上年末增减 2014 年末总资产（元） 10,462,921,080.13 7,779,777,528.53 34.49% 4,857,879,822.84 归属于上市公司股东的净资产 5,191,473,799.84 2,436,609,006.60 113.06% 1,927,538,597.02 （元）广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 1,895,934,125.53 2,536,848,503.22 2,305,886,914.74 4,176,352,751.05 归属于上市公司股东的净利润 103,129,205.49 155,530,865.63 167,776,968.04 184,809,332.02 归属于上市公司股东的扣除非经 99,465,903.20 149,801,807.13 161,723,917.84 161,470,138.38 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 106,873,101.25 59,414,063.29 -108,199,041.77 538,903,768.39 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 24,069,365.60 -295,212.58 -2,033,255.87 - 值准备的冲销部分）越权审批或无正式批准文件的税收返还、 17,912,185.18 11,761,561.00 1,400,280.91 - 减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 11,252,056.02 15,582,900.04 3,951,561.66 - 受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,760,874.02 4,731,817.37 -320,027.60 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -54,563.75 - 减：所得税影响额 12,468,199.50 6,480,497.94 546,370.74 - 少数股东权益影响额（税后） 3,687,112.94 862,209.62 659,950.13 - 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告合计 38,784,604.63 24,438,358.27 1,792,238.23 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务 2016年，公司着力打造覆盖全产业链的全营销生态平台，形成了品牌营销、数字营销、媒介营销、内容营销、场景营销、自有媒体六大业务板块，各板块相互融合、相互促进，形成良好的协同效应，打造出全新的业绩增长点。依托数据和技术，实现内容与渠道、线上与线下的链接与贯通，各业务板块间深度融合，提供互动营销、多屏整合营销、程序化购买、大数据分析等营销服务；通过场景再造，生产出优质、差异化、引发共鸣的故事，引爆受众兴趣，拉近品牌与消费者的距离，提升品牌价值的同时激发消费者购买的热情；公司坚持多元化的代理模式，进行全平台统一采购，加强多种形式媒介代理的综合配置，节约媒介采购成本，并将媒介营销与数字营销、内容营销、场景营销进一步融合贯通，实现全媒介整合营销；公司自有媒体业务覆盖国内多个主要城市，涵盖出行、生活、工作三大场景，为品牌主构建了全方位立体化的户外媒体传播平台。公司通过对大数据工具的持续投入，业务不断融合创新，逐渐升级为由大数据驱动的全营销集团。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明公司年末股权资产 50269.67 万元，年初股权资产为 30,130.68 万元，较年初增加股权资产 20165.99 万元，变化原因系对上海恺淳、易简广告、骏伯股权投资所致。公司报告年末固定资产原值 9423.73 万元，年初固定资产 9387.69 万元，较年初增固定资产加 36.04 万元，变化原因系公司采购办公的设备。公司报告年末无形资产原值 5125.57 万元，年初无形资产原值 4388.78 万元，较年无形资产初增加 736.78 万元，变化原因系子公司上海传漾系统开发验收所致。公司报告年末在建工程 61986.45 万元，年初在建工程 112.7 万元，较年初增加在建工程 61986.45 万元，变化原因系公司购置产业链孵化中心房产。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告三、核心竞争力分析报告期内,公司的核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面： 1、拥有较强人才优势：公司作为轻资产的文化创意产业企业，最核心与最宝贵的财富就是庞大的专业人才队伍。截至报告期末，公司的核心创意、策划、客服、媒介等专业人才未出现非正常流失的现象。 2、拥有前瞻性技术储备：紧跟技术发展的趋势，公司已建立起全行业领先的“广告数字化运营系统”和 “指标品牌力模型”，集消费者洞察、品牌策略、创意发想、媒介策划、功能和情感价值，为企业提供营销全链条解决方案。随着移动互联网的全面渗透，公司正加速构建大数据营销系统处理海量用户信息，以尽可能精准地展现用户行为，为广告投放提供决策依据，提高广告转化效率。公司数字星云联盟首批有54家企业加盟，为客户提供丰富的大数据营销产品，实时把握客户需求打造个性化的营销策略。 3、拥有庞大稳定的客户群：报告期内，公司未出现客户特别是中高端客户的非正常流失。随着公司营销服务能力的提升，客户黏性不断增强。客户群在报告期内保持稳定增长的发展态势。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告第四节经营情况讨论与分析一、概述 2016年，公司在全面实施平台战略的大背景下，取得了较好的经营成绩，实现了快速健康的发展。报告期内实现营业收入109.15亿元，较2015年增长超过13.36%；归属于上市公司股东的净利润达到6.11亿元，同比增长11.61%。（一）、平台战略深化夯实 2016年，公司平台战略不断深化落实，吸引优质资源加盟。截至报告期末，已有超过11家平台公司落地，提升了营销的技术创新和资源的跨界整合能力；公司数字星云联盟首批有54家企业加入，包括腾讯、 IBM、阿里妈妈、今日头条等；公司成功扶持了上海瑞格、钛铂新媒体两家成员企业挂牌新三板，迈出布局多层次资本市场的步伐。与此同时，公司大力推进GIMC创业节，为平台公司和优秀创业员工搭台，激发全员的创业创新精神。报告期内，公司设立了深圳前海省广资本管理有限公司，发掘优质的投资项目，扩展产业链上下游。2016年，通过实施平台战略，推动业务转型升级，加速对产业链上下游扩张，省广股份国际整合营销传播集团的目标明确、脉络清晰。（二）、大数据驱动的全营销生态平台加速布局公司2016年着力打造大数据技术驱动的全产业链全营销生态平台，形成了品牌营销、数字营销、媒介营销、内容营销、场景营销、自有媒体六大业务板块，各板块相互融合和促进，形成良好的协同效应，打造出全新的业绩增长点。依托数据和技术，实现内容与渠道、线上与线下的链接与贯通，各业务板块间深度融合，提供互动营销、多屏整合营销、程序化购买、大数据分析等营销服务；通过场景再造，生产出优质、差异化、引发共鸣的故事，引爆受众兴趣，拉近品牌与消费者的距离，提升品牌价值的同时激发消费者购买的热情；公司坚持多元化的代理模式，进行全平台统一采购，加强多种形式媒介代理的综合配置，节约媒介采购成本，并将媒介营销与数字营销、内容营销、场景营销进一步融合贯通，实现全媒介整合营销；公司自有媒体业务覆盖国内多个主要城市，涵盖出行、生活、工作三大场景，为品牌主构建了全方位立体化的户外媒体传播平台。公司通过对大数据工具的持续投入，业务不断融合创新，逐渐升级为由大数据驱动的全营销集团。同时，公司在巩固、发展现有业务的基础上，注重通过外延式发展延伸在整合营销传播价值链各个细分环节的布局。报告期内，公司投资参股了上海凯淳、广州易简、海口中策、南奥体育、广州骏伯等优秀企业，提升公司的全营销服务能力，使公司整合营销传播版图得到补充和丰富，公司盈利空间得到进一步广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告的提升。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2016 年 2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 10,915,022,294.54 100% 9,628,636,706.95 100% 13.36% 分行业广告行业 10,914,579,386.39 100.00% 9,628,290,287.57 100.00% 13.36% 其他行业 442,908.15 0.004% 346,419.38 0.004% 27.85% 分产品品牌管理 231,246,309.20 2.12% 238,963,640.39 2.48% -3.23% 传统媒介代理 6,628,848,550.43 60.73% 6,314,177,721.85 65.58% 4.98% 数字营销 3,257,286,995.30 29.84% 2,321,333,825.93 24.11% 40.32% 自有媒体 549,854,383.37 5.04% 531,700,445.91 5.52% 3.41% 公关活动 246,170,950.36 2.26% 221,499,165.75 2.30% 11.14% 杂志发行 1,172,197.73 0.01% 615,487.74 0.01% 90.45% 其他业务销售 442,908.15 0.00% 346,419.38 0.00% 27.85% 分地区华南 4,040,505,604.63 37.02% 3,641,277,184.89 37.82% 10.96% 华东 3,226,595,424.55 29.56% 3,270,296,221.23 33.96% -1.34% 东北 934,417,030.07 8.56% 609,991,975.89 6.34% 53.19% 华北 1,746,071,432.17 16.00% 1,030,769,809.36 10.71% 69.39% 华中 314,436,498.66 2.88% 491,422,793.96 5.10% -36.02% 西南 562,704,598.83 5.16% 453,868,479.26 4.71% 23.98% 西北 90,291,705.63 0.83% 131,010,242.36 1.36% -31.08% 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业 10,914,579,386.3 广告业 8,937,047,832.28 18.12% 13.36% 13.15% 0.83% 分产品传统媒介代理 6,628,848,550.43 5,771,679,523.18 12.93% 4.98% 5.19% -1.29% 数字营销 3,257,286,995.30 2,627,034,112.86 19.35% 40.32% 35.14% 19.00% 分地区华南 4,040,505,604.63 3,366,908,690.73 16.67% 10.96% 10.81% 0.67% 华东 3,226,595,424.55 2,605,232,162.08 19.26% -1.34% -3.51% 10.42% 华北 1,746,071,432.17 1,417,113,022.90 18.84% 69.39% 74.96% -12.05% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业和产品分类单位：元 2016 年 2015 年行业分类同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重广告业 8,937,047,832.28 100.00% 7,898,469,147.40 100.00% 13.15% 其他行业 109,412.09 0.001% 38,977.44 0.0004% 180.71% 合计 8,937,157,244.37 100.00% 7,898,508,124.84 100.00% 13.15% 单位：元产品分类 2016 年 2015 年同比增减广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告金额占营业成本比重金额占营业成本比重品牌管理 41,619,340.55 0.47% 40,004,201.36 0.51% 4.04% 传统媒介代理 5,771,679,523.18 64.58% 5,486,713,687.03 69.47% 5.19% 数字营销 2,627,034,112.86 29.39% 1,943,868,284.42 24.61% 35.14% 自有媒体 336,850,183.00 3.77% 328,629,761.23 4.16% 2.50% 公关活动 158,432,507.37 1.77% 98,667,383.85 1.25% 60.57% 杂志发行 1,432,165.32 0.02% 585,829.51 0.01% 144.47% 其他业务销售 109,412.09 0.001% 38,977.44 0.0004% 180.71% 合计 8,937,157,244.37 100.00% 7,898,508,124.84 100.00% 13.15% 说明（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否（6.1）、本公司本年度发生的同一控制下企业合并及非同一控制下企业合并。 1）本年发生的非同一控制下企业合并股权取得购买日的确购买日至年末被购购买日至年末被购被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得方式购买日比例（%）定依据买方的收入买方的净利润海口中行天策传媒有限公司 2016.5.31 13,800,000.00 70 货币资金 2016.5.31 控制权转移 8,035,051.96 1,930,934.68 2）合并成本及商誉项目海口中行天策传媒有限公司合并成本 —现金 13,800,000.00 —非现金资产的公允价值 - —发行或承担的债务的公允价值 - - —发行的权益性证券的公允价值 —或有对价的公允价值 - —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 2,300,000.00 —其他 - 合并成本合计 16,100,000.00 1,628,299.50 减：取得的可辨认净资产公允价值份额商誉的金额 14,471,700.50 ①合并成本公允价值的确定根据广东中广信资产评估有限公司出具的《评估报告书》（中广信评报字【2016】第124号），海口中行天策传媒有限公司全部股权的评估值为2891.61万元。经友好协商，确定海口中行天策传媒有限公司全部股权价值为人民币2300万元。（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告海口中行天策传媒有限公司项目购买日购买日公允价值账面价值资产：货币资金 336,799.58 336,799.58 应收款项 2,993,233.90 2,993,233.90 预付账款 321,483.43 321,483.43 其他应收款 588,577.00 588,577.00 其他流动资产 424,048.01 424,048.01 固定资产 52,174.65 52,174.65 长期待摊费用 2,049,446.84 2,049,446.84 递延所得税资产 6,301.53 6,301.53 负债应付款项 3,588,710.00 3,588,710.00 其他负债项目合计 857,212.80 857,212.80 净资产 2,326,142.14 2,326,142.14 减：少数股东权益 - - 取得的净资产 2,326,142.14 2,326,142.14 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前原购买日之前原购买日之前原持有股购买日之前与原持购买日之前原持有股权持有股权在购持有股权在购权按照公允价值重新有股权相关的其他被购买方名称在购买日的公允价值的买日的账面价买日的公允价计量产生的利得或损综合收益转入投资确定方法和主要假设值值失收益的金额海口中行天策传媒有 223,495.41 2,300,000.00 2,076,504.59 以评估报告为基础确定 - 限公司（6.2）、处置子公司 1）单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形处置价款与处置投资对股权处置股权处置方丧失控制权丧失控制权时点的应的合并报表层面享有子公司名称股权处置价款比例（%）式的时点确定依据该子公司净资产份额的差额上海瑞格市场营销证券在中登公司已 14,310,000.00 6% 转让 2016.12.31 1,683,000.00 股份有限公司过户且款项已支付（续）丧失控制权按照公允价值丧失控制权之日剩与原子公司股权投丧失控制权之丧失控制权之之日剩余股重新计量剩余余股权公允价值的资相关的其他综合子公司名称日剩余股权的日剩余股权的权的比例股权产生的利确定方法及主要假收益转入投资损益账面价值公允价值（%）得或损失设的金额上海瑞格市场营销按本次转让6%股权 49% 123,471,357.87 116,865,000.00 -6,606,357.87 - 股份有限公司相应的估值计算广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（6.3）、其他原因的合并范围变动 A、省广先锋（珠海）数字营销有限公司 2016年9月14日，本公司之子公司省广先锋（青岛）广告有限公司出资100万元在广东珠海设立省广先锋（珠海）数字营销有限公司，持股100%。报告期内本公司将其纳入合并范围。 B、深圳前海省广资本管理有限公司 2016年3月4日，本公司设立深圳前海省广资本管理有限公司，注册资金5000万元，截止至2016年12月31日，该公司的实缴注册资金为3100万元。本公司持股100%，报告期内本公司交其纳入合并范围。 C、国际整合营销传播集团控股有限公司 2015年6月15日，本公司在香港设立国际整合营销传播集团控股有限公司，注册资金港币100万元。本公司持股100%，报告期内本公司交其纳入合并范围。 D、珠海市省广众烁数字营销有限公司 2016年10月28日，珠海市省广众烁数字营销有限公司经股东会决议修改公司章程，本公司在股东会享有的表决权为51.6%。报告期内纳入合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 3,352,009,531.86 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 30.71% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 4.52% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 东风日产汽车销售有限公司 977,300,097.97 8.95% 2 一汽-大众销售有限责任公司 753,160,207.82 6.90% 3 广汽传祺汽车销售有限公司 647,980,659.35 5.94% 4 广东省广博报堂广告有限公司 493,721,253.02 4.52% 5 上海伊诺盛广告有限公司 479,847,313.70 4.40% 合计 -- 3,352,009,531.86 30.71% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 1,901,676,277.10 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 21.28% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 中央电视台 948,646,136.57 10.61% 2 北京腾讯文化传媒有限公司 275,431,088.23 3.08% 3 上海广告装潢有限公司 245,184,761.27 2.74% 4 广州涛声广告有限公司 219,554,831.59 2.46% 5 上海融视广告传媒有限公司 212,859,459.43 2.38% 合计 -- 1,901,676,277.10 21.28% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2016 年 2015 年同比增减重大变动说明销售费用 634,640,694.93 584,790,443.30 8.52% - 管理费用 285,645,613.89 220,874,593.68 29.32% - 主要原因系公司向银行申请信用借财务费用 63,003,808.83 35,332,734.27 78.32% 款和发行短期融资债导致利息支出增加。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用研发投入目的是为了使我们客户广告投放的精准度更高，以及本公司业务数据、结算及管理上更紧密。注：公司应当说明本年度所进行研发项目的目的、项目进展和拟达到的目标，并预计对公司未来发展的影响。公司研发投入情况 2016 年 2015 年变动比例研发人员数量（人） 654 54 1,111.11% 研发人员数量占比 18.89% 1.60% 17.29% 研发投入金额（元） 229,002,436.17 19,274,500.45 1,088.11% 研发投入占营业收入比例 2.10% 0.20% 1.90% 研发投入资本化的金额（元） 16,811,647.69 0.00 - 资本化研发投入占研发投入 7.34% 0.00% - 的比例注：研发投入金额是以合并报表为口径。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 □ 适用 √ 不适用注：公司应说明本年度研发投入总额及占营业收入的比重，如数据较上年发生显著变化，还应当解释变化的原因。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用注：公司应说明资本化研发支出占研发投资入比例大幅变动的原因及其合理性。 5、现金流单位：元项目 2016 年 2015 年同比增减经营活动现金流入小计 11,031,052,932.81 9,995,263,199.51 10.36% 经营活动现金流出小计 10,434,061,041.65 9,729,830,153.21 7.24% 经营活动产生的现金流量净 596,991,891.16 265,433,046.30 124.91% 额投资活动现金流入小计 39,463,533.90 60,801,326.16 -35.09% 投资活动现金流出小计 1,702,131,153.65 1,149,868,581.11 48.03% 投资活动产生的现金流量净 -1,662,667,619.75 -1,089,067,254.95 52.67% 额筹资活动现金流入小计 4,946,238,536.12 1,729,800,000.00 185.94% 筹资活动现金流出小计 2,912,533,036.53 621,658,553.84 368.51% 筹资活动产生的现金流量净 2,033,705,499.59 1,108,141,446.16 83.52% 额现金及现金等价物净增加额 968,025,273.56 284,521,624.88 240.23% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用经营活动产生的现金流量净额较上年增长124.91%主要原因系母公司经营资金回笼加快以及去年投资收购的上海传漾、上海韵翔、上海晋拓等公司的现金流在本期得到完全释放所致。投资活动产生的现金流量净额较上年增长52.67%的主要原因一是公司购置孵化中心房产，二是购买理财产品以及支付剩余股权转让款所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年增长83.52%主要原因系公司定增募集资金以及发行短期融资券所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告主要一是上海雅润处置合肥电视广告公司、武汉电视广告公司产生的投资收益；二是合投资收益 53,994,895.29 6.09% 是营企业上海恺淳、合宝娱乐、广博公司、广代博公司等 2016 年度实现的净利润。公允价值变动损益 - 0.00% - - 主要一是公司按账龄计提坏账准备，二是公资产减值 125,791,653.71 14.20% 司确认上海雅润、上海窗之外商誉减值准否备。营业外收入 33,169,040.39 3.74% 主要是公司收到政府补助资金。否营业外支出 4,071,200.87 0.46% 主要是非流动资产处置损失以及捐赠支出。否四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元 2016 年末 2015 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例货币资金 1,747,605,935.66 16.70% 807,860,982.11 10.38% 6.32% 主要系增发股份募集资金应收账款 2,708,381,251.27 25.89% 2,253,969,231.92 28.97% -3.08% 主要是业务增长所致存货 2,138,272.76 0.02% 1,185,432.73 0.02% 0.00% - 投资性房地产 - 0.00% 627,050.83 0.01% -0.01% 主要是改变用途所致主要系对上海恺淳、骏伯股权长期股权投资 328,296,077.63 3.14% 165,431,769.06 2.13% 1.01% 投资所致。固定资产 28,688,998.97 0.27% 32,156,800.52 0.41% -0.14% - 主要系公司购置用作产业链在建工程 619,864,505.50 5.92% 1,127,000.00 0.01% 5.91% 孵化中心房产主要系偿还为了经营资金周短期借款 152,690,000.00 1.46% 918,200,000.00 11.80% -10.34% 转向银行申请的信用借款。主要系公司购置用作产业链长期借款 277,507,000.00 2.65% - 0.00% 2.65% 孵化中心房产申请的银行贷款主要是客户结算方式改变所应收票据 469,283,149.26 4.49% 222,962,286.16 2.87% 1.62% 致应付票据 56,910,078.59 0.54% 120,687,000.00 1.55% -1.01% 主要是票据到期兑现所致。主要是支付少数股东股利所应付股利 16,487,792.12 0.16% 48,916,112.51 0.63% -0.47% 致广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告其他应付款 124,092,159.45 1.19% 94,488,324.15 1.21% -0.02% - 主要系本年度支付分期股权预计负债 721,573,500.00 6.90% 1,032,911,375.00 13.28% -6.38% 款所致其他流动负债 1,100,000,000.00 10.51% 600,000,000.00 7.71% 2.80% 主要系到期偿还减少 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况无。五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 1,702,131,153.65 1,149,868,581.11 48.03% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至资产被投资负债披露日披露索主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计本期投是否涉公司名合作方表日期（如引（如务式额例源限型收益资盈亏诉称的进有）有）展情况商务信息咨询，电上海凯子商 27,500 2016 年淳实业务，企 61,750, 自筹资已完 5,151,74 2016-03 收购 19.00% - 长期广告业 ,000.0 否 03 月 31 有限公业管理 000.00 金成 0.88 0 日司咨询，设计、制作、代理各广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告类广告，展览展示服务，图文设计制作等。体育组织;运动场馆服务；市场营销策划服广州南务;群众创奥恒参与的 2016 年 3,333,3 自筹资已完 -879,24 2016-04 体育发文艺类收购 10.00% - 长期广告业 - 否 04 月 26 00.00 金成 9.00 展有限演出、日公司比赛等公益性文化活动的策划;新闻业;广告业等。设计、制作、发布、海口中代理国 2016 年行天策 13,800, 自筹资已完 107,781. 2016-04 内各类收购 70.00% - 长期广告业 - 否 04 月 26 传媒有 000.00 金成 39 广告业日限公司务、会议会展服务信息电子技术服务；广州骏技术进伯网络 2016 年出口； 28,795, 自筹资已完 2016-06 科技股收购 6.00% - 长期广告业 - 0.00 否 07 月 15 电子产 640.79 金成份有限日品批公司发；商品信息咨技术广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告服务；技术进出口；电子产品批发；商品信息咨询服务；企业管理咨询服务等。广州易 2016 年简广告商务服 20,000, 自筹资已完 2016-03 增资 1.70% - 长期广告业 - 0.00 否 03 月 31 股份有务业 000.00 金成日限公司受托管理股权投资基金；受托资产深圳前管理；海省广 2016 年股权投 50,000, 100.00 自筹资已完 2016-01 资本管新设 - 长期广告业 - 否 03 月 01 资；投 000.00 %金成理有限日资兴办公司实业；项目投资；项目管理等。文化传媒、组织文化艺术交流活省广阳动；设 2016 年光传媒 2,000,0 100.00 自筹资已完 -305,25 2016-06 计、制新设 - 长期广告业 - 否 07 月 15 有限公 00.00 %金成 0.53 作、代日司理、发布广告；承办展览展示活广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告动；会议服务；翻译服务；企业策划；企业管理咨询；公共关系服务；投资咨询；市场调查；租赁舞台设备；舞台设计；票务代理；销售舞台灯光音响设备；礼仪服务；摄影服务；摄像服务；经济贸易咨询。 179,67 27,500 4,075,02 合计 -- -- 8,940.7 -- -- -- -- -- -- ,000.0 -- -- -- 2.74 9 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元项目名投资方是否为投资项本报告截至报资金来项目进预计收截止报未达到披露日披露索广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告称式固定资目涉及期投入告期末源度益告期末计划进期（如引（如产投资行业金额累计实累计实度和预有）有）际投入现的收计收益金额益的原因 2016 年自用房 619,864, 619,864, 2016-09 收购是房产自筹 80.00% 0.00 0.00 无 12 月 06 产 505.50 505.50 日 619,864, 619,864, 合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 505.50 505.50 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向经公司 2016 年 09 月 14 日召开的第三届董事会第二十八次会议审议通过《关非公开发 2016 220,247.11 113,233.18 113,233.18 - - - 107,013.93 于使用部行分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，公司拟使用最高额度不超过人广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告民币 48,000 万元的闲置募集资金购买商业银行保本型理财产品，其他尚未使用的募集资金以活期存款或定期存单形式存储于经批准的银行募集资金专户中。合计 -- 220,247.11 113,233.18 113,233.18 0 0 0.00% 107,013.93 -- 募集资金总体使用情况说明具体详见《公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2017-037）（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已募集资截至期末项目达到项目可行调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募资变更项金承诺本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发资总额累计投入实现的效金投向目(含部投资总投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变 (1) 金额(2) 益分变更) 额 (2)/(1) 期化承诺投资项目 1、大数据营销系统项目否 52,996 52,996 15.12 15.12 0.03% - - 不适用否 2、收购股权项目其中：通过增资及受让股权的方式取得蓝门数字否 7,293 7,293 5,040.75 5,040.75 69.12% - 1,323.72 不适用否 51%股权 16,484. 收购省广先锋 49%股权否 16,484.58 9,890.74 9,890.74 60.00% - 1,633.21 不适用否收购晋拓文化 80%股权否 62,400 62,400 41,184 41,184 66.00% - 7,405.86 不适用否 3、支付部分剩余股权转让款项目广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告其中：广州旗智企业管理否 4,800 4,800 3,601.21 3,601.21 75.03% - 1,202.78 不适用否咨询有限公司省广合众（北京）国际传否 12,150 12,150 6,075 6,075 50.00% - 2,965.41 不适用否媒广告有限公司广州中懋广告有限公司否 5,550 5,550 0 0 0.00% - 2,878.16 不适用否上海恺达广告有限公司否 9,000 9,000 5,049 5,049 56.10% - 1,952.75 不适用否上海韵翔广告有限公司否 8,500 8,500 2,377.36 2,377.36 27.97% - 3,249.89 不适用否 4、补充流动资金项目否 40,000 40,000 40,000 40,000 100.00% - - 不适用否 219,17 219,173.5 113,233.1 113,233.1 承诺投资项目小计 -- -- -- 22,611.78 -- -- 3.58 8 8 超募资金投向 219,17 219,173.5 113,233.1 113,233.1 合计 -- -- -- 22,611.78 -- -- 3.58 8 8 未达到计划进度或预计 1、大数据营销系统项目目前尚在建设初期，所以支付款项较少；项目的实施有利于提升公司服收益的情况和原因（分具务能力、服务质量和服务效率，不直接产生效益，该项目无效益承诺；2、股权款支付项目和补体项目）充流动资金都是为了减轻财务压力，故亦未有效益承诺。项目可行性发生重大变无化的情况说明超募资金的金额、用途及不适用使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用经公司 2016 年 09 月 14 日召开的第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 66,274.24 万，募集资金投资项目先期该事项已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了瑞华核字[2016]01030004 号《关投入及置换情况于广东省广告集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况报告的鉴证报告》，公司按照有关规定履行了审批程序和信息披露义务，本次置换没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常运行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。用闲置募集资金暂时补不适用充流动资金情况项目实施出现募集资金不适用广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告结余的金额及原因经公司 2016 年 09 月 14 日召开的第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用部分闲置募尚未使用的募集资金用集资金购买银行理财产品的议案》，公司拟使用最高额度不超过人民币 48,000 万元的闲置募集资途及去向金购买商业银行保本型理财产品，其他尚未使用的募集资金以活期存款或定期存单形式存储于经批准的银行募集资金专户中。募集资金使用及披露中无存在的问题或其他情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用是否按计划如本期初股权出期实起至出售为上施，如售日该所涉及市公司与交易未按计交易价股权为出售对股权出是否为的股权交易对被出售贡献的对方的划实披露日披露索出售日格（万上市公公司的售定价关联交是否已方股权净利润关联关施，应期引元）司贡献影响原则易全部过占净利系当说明的净利户润总额原因及润（万的比例公司已元）采取的措施上海瑞格市场 2016 年 2017 年营销股丧失控 2017-00 金骏 12 月 30 1,431 1,988 0.27% 评估价否不适用是是 01 月 04 份有限制权日日公司 6% 股权上海尚武汉电 2016 年 3,300 0 优化资 3.54% 评估价否不适用是是 2015 年 2015-07 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告子时文视广告 01 月 13 产结 12 月 01 4 化传媒传媒有日构、提日中心限公司高整体 50%股盈利权合肥电优化资上海尚视广告 2016 年产结 2015 年子时文 2015-07 有限公 01 月 13 2,300 0 构、提 0.45% 评估价否不适用是是 12 月 01 化传媒司 60% 日高整体日中心股权盈利七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润成都经典视广告设计、制 225,167,593 344,104,39 72,512,534.0 59,905,243.0 线广告传媒子公司 50,000,000.00 289,681,782.25 作、代理、发布. .04 4.46 7 有限公司深圳经典视广告设计、制 45,767,496. 134,663,91 线文化传播子公司 10,000,000.00 66,858,398.16 1,078,400.28 121,453.20 作、代理、发布. 50 2.30 有限公司海南经典视广告设计、制 14,622,174. 24,596,596. 线广告传媒子公司 10,000,000.00 22,220,886.95 3,947,749.95 2,951,607.87 作、代理、发布. 50 有限公司广东三赢广广告设计、制 17,577,095. 99,270,030. 告传播有限子公司 10,000,000.00 27,514,705.20 2,026,791.97 1,967,187.30 作、代理、发布. 50 公司广东广旭整广告设计、制 12,692,905. 470,065,93 合营销传播子公司 7,000,000.00 14,819,271.55 4,743,506.14 3,539,965.00 作、代理、发布. 94 9.30 有限公司重庆年度广广告设计、制 56,188,285. 7,749,170.5 -35,613,668. -32,808,060. 告传媒有限子公司 13,500,000.00 79,390,999.62 作、代理、发布. 37 8 93 公司广州旗智企品牌管理咨询、 79,540,171. 242,200,39 31,974,823.2 24,536,543.9 业管理咨询子公司商务咨询、市场 10,000,000.00 147,662,547.21 80 0.51 0 有限公司调研、会议策划省广先锋（青广告设计、制 104,903,600 346,464,93 43,605,001.2 33,330,749.3 岛）广告有限子公司 10,000,000.00 216,207,884.70 作、代理、发布. .83 8.86 6 公司广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告广告代理发布、广东赛铂互网络开发网站 17,668,003. 161,345,21 动传媒广告子公司 10,000,000.00 64,448,511.54 5,596,464.36 4,127,670.83 设计；市场分析 52 7.70 有限公司调查广州指标品品牌管理咨询、 7,085,108.3 8,131,788.4 牌管理咨询子公司商务咨询、市场 5,000,000.00 8,420,372.16 1,568,297.10 1,054,666.87 7 有限公司调研、会议策划省广合众（北京）国际传媒广告设计、制 122,787,761 832,766,96 71,189,184.9 65,897,917.4 子公司 10,000,000.00 426,862,418.12 广告有限公作、代理、发布. .33 9.04 9 司市场营销（店内促销、商务采上海瑞格市购、销售规划 39,473,892. 67,173,723. 17,959,394.8 14,143,692.4 场营销股份子公司 10,000,000.00 49,941,210.19 等）及公共活动 98 51 6 有限公司（路演/展会等）等. 广州中懋广 172,341,001 703,358,116 70,310,989.5 52,330,252.0 子公司商务服务 5,263,200.00 534,773,464.00 告有限公司 .44 .10 7 广告设计、制作、代理、发布；电子商务；展览展示服务，园林绿化工程，企业上海恺达广 91,508,189. 448,207,91 20,906,071.2 22,973,514.9 子公司形象策划，计算 10,000,000.00 196,929,073.46 告有限公司 60 5.83 8 机软硬件技术领域内技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。广东广佛地铁广告资源广告设计、制 17,804,186. 27,740,527. 子公司 16,000,000.00 24,048,031.35 3,467,628.66 2,613,758.07 经营有限公作、代理、发布. 09 司上海雅润文广告设计、制 1,040,934,927.2 545,581,352 1,020,041,3 138,303,977. 101,913,506. 化传播有限子公司 4,686,903.00 作、代理、发布. 3 .49 51.62 87 公司上海传漾广广告设计、制 180,278,523 193,135,83 83,093,893.8 71,338,351.2 子公司 3,450,000.00 257,712,712.83 告有限公司作、代理、发布. .66 9.45 6 上海韵翔广广告设计、制 106,566,680 380,978,12 69,495,524.8 59,088,885.6 子公司 500,000.00 253,424,488.39 告有限公司作、代理、发布. .52 8.73 3 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告珠海市省广广告及技术信 8,619,558.1 9,079,058.9 诺时信息服子公司 10,000,000.00 10,826,696.43 941,897.64 704,434.82 息服务 3 务有限公司珠海市省广广告设计、制 3,427,869.6 8,437,291.4 -2,910,520.5 -2,909,070.2 汽车营销有子公司 10,000,000.00 6,027,686.59 作、代理、发布. 8 4 9 限公司市场营销策划广州蓝门数服务；企业管理 40,852,204. 74,525,030. 17,225,050.3 16,546,455.1 字营销顾问子公司咨询服务；多媒 9,580,000.00 77,960,860.56 26 75 9 有限公司体设计服务；广告业；上海晋拓文广告设计、制 179,641,968 611,626,143 96,982,236.0 92,573,284.5 化传播有限子公司 1,000,000.00 289,252,871.71 作、代理、发布. .04 .60 4 公司广东省广博广告设计、制 53,722,695. 761,619,32 报堂广告有参股公司 6,000,000.00 211,241,625.90 9,598,739.67 6,852,469.13 作、代理、发布. 90 8.10 限公司广东省广代广告设计、制 57,519,825. 480,609,55 思博报堂广参股公司 7,000,000.00 212,660,126.55 4,416,610.02 3,387,345.07 作、代理、发布. 32 4.50 告有限公司计算机软硬件技术开发、销售，国内贸易；市场营销策划，深圳钛铂新企业管理咨询； 39,473,892. 92,299,854. 16,085,937.5 15,037,365.7 媒体营销股参股公司 3,157,890.00 49,941,210.19 广告业务；经营 98 96 7 份有限公司电子商务；在网上从事国内贸易；经营进出口业务。节目制作、发合宝娱乐传 100,000,000.0 251,064,054 464,067,88 33,328,907.6 18,882,562.4 参股公司行、广告营销及 302,462,604.02 媒有限公司 0 .04 7.11 2 活动策划报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响出售上海瑞格市场营销股份有限公司上海瑞格市场营销股份有限公司不影响公司的正常经营 6%股权主要控股参股公司情况说明广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）中国广告业持续增长中国是世界第二大广告市场，随着中国经济结构的调整和消费升级，国内市场竞争日益激烈，企业客户广告预算稳步提高以争夺消费者，巩固、提升市场份额。中国广告业未来将保持不断攀升的态势。（二）公司未来发展战略及2017年度的经营计划 1、公司未来发展战略公司将继续深化落实“平台战略”，实现对业务、人才、资源、数据和管理上的全方位整合，构建一个多方共赢的平台生态系统，聚合产业资源、人才资源，实现全产业链运营，建设成国际化整合营销传播集团。 2、2017年度经营计划从管理层面，2017年，公司将在2016年的基础之上，继续实施平台战略，吸引更多的优质资源加入省广，激发全员的创业创新精神，优化业务结构、丰富盈利模式，实现公司持续快速的发展。从业务层面，2017年，公司将持续做大做强主营业务，并通过技术和数据的力量、公司内外部各项资源的全方位整合，进一步优化业务结构，提升各业务的协调效应及主营业务的专业化水平。进一步加快发展包括数字营销、IP内容营销、场景营销等整合营销传播的全链条业务，为企业客户提供全方位的传播手段。不断延伸产业链上下游，丰富公司盈利模式，整合资源，提高各业务板块的协同效应，为未来的持续稳健发展奠定坚实的基础。十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引公司经营情况、行业发展情况、未提供 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日电话沟通机构投资者书面文件。公司经营情况、行业发展情况、未提供 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日电话沟通个人投资者书面文件。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用公司严格执行《公司章程》对分红标准、比例以及利润分配政策的决策程序进行了明确规定，从制度上保证了利润分配政策的连续性和稳定性，能够充分保护中小投资者的合法权益。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透是明：公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年4月21日，经公司2014年度股东大会批准，以公司总股本603,145,949股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币1.10元（含税），以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增5股。分配后，公司总股本由603,145,949股增加为904,718,924股。 2016年4月21日，经公司2015年度股东大会批准，以公司总股本904,718,923股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币0.70元（含税），以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增3股。分配后，公司总股本由904,718,924股增加为1,176,134,599股。 2016年年度权益分派方案为： 1、公司拟以2016年12月31日的总股本1,341,028,560股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币0.38元（含税），共计人民币50,959,085.28元。 2、公司拟以2016年12月31日的总股本1,341,028,560股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增3股，此方案实施后公司总股本由1,341,028,560股增加为1,743,337,128股。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2016 年 50,959,085.28 611,246,371.18 8.34% - - 2015 年 63,330,324.61 547,643,475.66 11.56% - - 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 2014 年 66,346,054.39 425,150,507.93 15.61% - - 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 0.38 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 1,341,028,560 现金分红总额（元）（含税） 50,959,085.28 可分配利润（元） 991,021,727.05 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明根据瑞华会计师事务所审计的本公司 2016 年度财务报表，本公司（母公司）2016 年度实现净利润 191,733,308.35 元。根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，按 2016 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 19,173,330.84 元，加上年末未分配利润 818,461,749.54 元，截止 2016 年 12 月 31 日止，公司可供分配利润为 991,021,727.05 元。依据《公司法》、《公司章程》和国家的有关规定， 1、拟以当前总股本 1,341,028,560 股为基数，按每 10 股派发现金股利人民币 0.38 元（含税），共计人民币 50,959,085.28 元。 2、拟以当前总股本 1,341,028,560 股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，此方案实施后公司总股本由 1,341,028,560 股增加为 1,743,337,128 股，资本公积由 2,314,774,420.05 元减少为 1,912,465,852.05 元。三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺无无无无无收购报告书或权益变动报告书中所无无无无无作承诺自股份发行自股份发行结束之日起 2015 年 01 月结束之日起资产重组时所作承诺祝卫东 - 严格执行中 36 个月内不 15 日三十六个月得转让（按照内广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告其与上市公司签署的《盈利预测补偿协议》进行回购的股份除外）。若祝卫东出任上市公司高级管理人员的，则锁定期满后每年转让所持上市公司股份不能超过其持股总数的 25% 经本次交易各方一致确认，本次交易的补偿期为 2013 年、2014 年、2015 年，若无法于 2013 年 12 月 31 日完成本次交易，则盈利补偿期相应顺延为 2014 年、2015 年、2016 年。 2013 年 11 月自 2018 年 12 祝卫东 - 交易对方对严格执行中 20 日月 31 日止于目标公司归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润作出如下承诺：目标公司于 2013 年、2014 年、 2015 年、2016 年实现的归属于母公司股东的扣除非经常性损广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告益后的净利润应分别不低于人民币 5,720 万元、 6,500 万元、 7,500 万元、 8,400 万元。省广股份在上述四个年度每年会计年度结束时，聘请具有相关证券业务资格的会计师事务所对上市公司和标的公司进行年度审计的同时，由该会计师事务所对标的公司当年实现的税后净利润数与同期承诺数的差异情况出具专项审核意见。另外，根据《祝卫东关于盈利补偿的承诺函》，若无法于 2014 年 12 月 31 日之前完成本次交易（以目标公司股权过户至省广股份名下为准），则祝卫东承诺盈利补偿期相应顺延为 2015 年、 2016 年、2017 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告年，并对目标公司归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润作出如下承诺：目标公司于 2014 年、2015 年、2016 年、 2017 年实现的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润应分别不低于人民币 6,500 万元、7,500 万元、8,400 万元、8,400 万元。在盈利补偿期内，目标公司任意一年实现的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润数低于对应年度的承诺净利润数，交易对方中第一顺位业绩补偿责任人将优先以股份进行补偿，不足部分以现金补偿的方式履行业绩补偿承诺；如第一顺位业绩补偿责任人根据广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告本次交易所获全部对价仍不足以补偿，由第二顺位业绩补偿责任人以本次交易取得的对价为限按照交易前持有标的资产的相对股权比例各自承担补偿责任，补偿方式以股份补偿为优先，不足部分以现金补偿。祝卫东出具了《祝卫东与广东省广告股份有限公司关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：1、本人目前经营的广告业务均是通过雅润文化（包括其子公司，下 2013 年 11 月祝卫东 - 长期有效严格执行中同）进行的， 20 日没有直接或间接通过本人直接或间接控制的其他经营主体或以自然人名义直接从事与省广股份及雅润文化现有业务相同或类似的业务，也没广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告有在与省广股份或雅润文化存在相同或类似主营业务的任何经营实体中任职或担任任何形式的顾问，或有其它任何与省广股份或雅润文化存在同业竞争的情形。2、本次交易完成后的在职期间及从省广股份、雅润文化离职后两年内，本人将不会直接或间接从事任何与省广股份、雅润文化主营业务相同或相似的业务；且不谋求拥有与省广股份、雅润文化存在竞争关系的任何经济实体的权益；不在同省广股份或雅润文化存在相同或者类似业务的任何经营实体中任职或者担任任何形式的顾问；不以省广股份或雅润文化以外广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告的名义为省广股份或雅润文化现有客户提供品牌规划、广告策划、创意设计、媒介代理投放、促销与公关活动、企业形象等服务；避免产生任何同业竞争情形。3、若违反上述承诺而给省广股份或雅润文化造成损失的，本人取得的经营利润归省广股份所有，并赔偿省广股份或雅润文化所受到的一切损失。祝卫东出具了《祝卫东关于规范关联交易的承诺函》，承诺如下： 1、本人将按照《公司法》等法律法规、省广股份、雅润文化公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及本人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2、广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告本人将避免一切非法占用省广股份、雅润文化的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求省广股份及雅润文化向本人及本人投资或控制的其他法人提供任何形式的担保。 3、本人将尽可能地避免和减少与雅润文化及其子公司的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照雅润文化公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害省广股份及其他股东的合法广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告权益。4、若未履行本承诺函所作的承诺而给省广股份或雅润文化造成的一切损失，本人愿意承担赔偿责任。本承诺自本人持有上市公司股份及在省广股份或雅润文化任职期间均持续有效且不可变更或撤销。自股份发行结束之日起 36 个月内不得转让（按照其与上市公司签署的《盈利预测补偿协议》进行回购的股份除外）。前述锁定期届满之信达股权投时，若因雅润自股份发行资（天津）有文化未能达 2015 年 01 月结束之日起限公司、上虞 - 严格执行中成交易对方 15 日三十六个月大通投资有与上市公司内限公司、孙俊签署的《盈利预测补偿协议》项下约定的业绩目标而致交易对方需向上市公司履行股份补偿义务且该等股份补偿义务尚未履行完毕广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告的，锁定期需延长至股份补偿义务履行完毕方可予以解禁相关转让方所持股份。北京嘉诚资本投资管理本次交易中有限公司、深取得的上市圳市高特佳公司股份，自精选成长投股份发行结资合伙企业束之日起 12 （有限合个月内不得伙）、上海秉转让。前述锁原旭股权投定期届满之资发展中心时，若因雅润（有限合文化未能达伙）、海通开成交易对方元投资有限与上市公司公司、洪传签署的《盈利樵、丰泽（福预测补偿协自股份发行 2015 年 01 月建）创业投资 - 议》项下约定结束之日起已履行完毕 15 日有限公司、苏的业绩目标十二个月内炳章、程永而致交易对芳、长江成长方需向上市资本投资有公司履行股限公司、长益份补偿义务（上海）投资且该等股份中心（有限合补偿义务尚伙）、郭建军、未履行完毕北京首诚邦的，需履行完达投资管理毕其应承担中心（有限合的股份补偿伙）、南通杉义务后，方可杉创业投资解禁其所持中心（有限合股份。伙）泰康资产管其所认购的理有限责任本次发行的自股份上市公司、兴业全股票，自本次 2015 年 02 月 - 之日起十二已履行完毕球基金管理发行股份上 05 日个月内有限公司、浙市之日起十江浙商证券二个月不进广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告资产管理有行转让。限公司、财通基金管理有限公司本公司第一大股东广东省广新外贸集团有限公司（现更名为广东省广新控股集团有限公司）承自本公司股广东省广新诺：自本公司 2010 年 05 月票上市之日控股集团有 - 股票上市之已履行完毕 06 日起三十六个限公司日起三十六月内个月内，不转让或委托他人管理其持有的本公司的股份，也不由本公司回购该部分股份。首次公开发行或再融资时所作承诺承继原国有股东的禁售期义务，即\" 自本公司股票上市之日自本公司股全国社会保起三十六个 2010 年 05 月票上市之日障基金理事 - 月内，不转让已履行完毕 06 日起三十六个会或委托他人月内管理其持有的本公司的股份，也不由本公司回购该部分股份。董事、监事、自发行人股高级管理人票在证券交自本公司股员戴书华（已易所上市交票上市之日 2010 年 05 月离职）、陈钿 - 易日起 36 个起三十六个严格执行中 06 日隆、丁邦清、月内，不转让月内；在任期康安卓（已离本次发行前间职）、李崇宇所持有的全广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（已离职）、部股份。在上郝建平（已离述锁定期限职）、夏跃、届满后，在任何滨、沙宗义职期间每年（已离职）；转让的股份不超过其所持发行人股份的 25%；在离职后半年内，不转让发行前其所持有的发行人股票；在申报离任六个月后的十二月内，通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占其所持有发行人股票总数的比例不超过 50%。本公司的控股股东广东省广新外贸集团有限公司（现更名为广东省广新控股集团有限公司）出具《避免同业广东省广新竞争承诺函》 2010 年 05 月控股集团有 - 长期有效严格执行中承诺：\"1、本 06 日限公司公司以及本公司之全资、控股企业没有从事与省广股份目前的经营业务构成直接竞争关系的业务。2、本公广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告司及本公司之全资、控股企业今后均不从事或投资与省广股份的经营业务构成直接竞争关系的业务。3、如因本公司违反本承诺函中所作出的承诺，本公司将立即停止违反承诺之行为并赔偿省广股份的全部损失。\" 本公司董事、监事、高级管理人员或核心技术人员的自然人股东出具《避免同业竞争承诺函》承诺： \"1、本人目前没有投资于本公司董事、与省广股份监事、高级管目前的经营理人员或核业务构成直 2010 年 05 月 - 长期有效严格执行中心技术人员接竞争关系 06 日的自然人股的业务。2、东本人今后不投资与省广股份的经营业务构成直接竞争关系的业务。3、如因本人违反本承诺函中所作出的承诺，本人将立即停止违广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告反承诺之行为并赔偿省广股份的全部损失。\" 深圳前海君盛紫石创业投资企业（有限合伙）、博时基金管理有限公司、融通基金管理有限公司、九泰基金管理其认购的公有限公司、财司 2015 年度通基金管理非公开发行自股票上市有限公司、华的股份自上 2016 年 09 月 - 之日起十二严格执行中福证券有限市之日起 12 21 日个月内责任公司、中个月内不上国银河证券市交易或转股份有限公让。司、海富通基金管理有限公司、长城国融投资管理有限公司及平安大华基金管理有限公司公司承诺持股 5%以上的主要股东或广东省广告实际控制人自作出承诺 2015 年 06 月集团股份有 - 及其配偶、直时至承诺履已履行完毕 01 日限公司系近亲属均行完毕未参与 2015 股权激励承诺年度股票期权激励计划。公司承诺不为激励对象广东省广告自作出承诺依本计划行 2015 年 06 月集团股份有 - 时至承诺履严格执行中使股票期权 01 日限公司行完毕提供贷款以及其他任何广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。公司承诺持股 5%以上的主要股东或广东省广告实际控制人自作出承诺 2016 年 03 月集团股份有 - 及其配偶、直时至承诺履已履行完毕 31 日限公司系近亲属均行完毕未参与 2016 年度股票期权激励计划。公司承诺不为激励对象依本计划行使股票期权广东省广告自作出承诺提供贷款以 2016 年 03 月集团股份有 - 时至承诺履严格执行中及其他任何 31 日限公司行完毕形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。其他对公司中小股东所作承诺无无无无无承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下不适用一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用盈利预测资产当期预测业绩当期实际业绩未达预测的原原预测披露日原预测披露索预测起始时间预测终止时间或项目名称（万元）（万元）因（如适用）期引现金及发行股上海雅润文化 2013 年 12 月 2016 年 12 月 2013 年 11 月份购买资产并 8,400 8,442.71 不适用传播有限公司 31 日 31 日 21 日募集配套资金报告书（草案）上海传漾广告 2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 03 月 5,850 7,127.25 不适用 2015-020 有限公司 01 日 31 日 31 日广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告上海韵翔广告 2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 03 月 5,035 5,574.34 不适用 2015-019 有限公司 01 日 31 日 31 日因宏观经济及上海恺达广告 2014 年 01 月 2017 年 12 月 2014 年 10 月 4,200 1,791.83 竞争等多种因 2014-059 有限公司 01 日 31 日 28 日素广州中懋广告 2014 年 01 月 2016 年 12 月 2014 年 07 月 5,100 5,233.03 不适用 2014-040 有限公司 01 日 31 日 28 日深圳钛铂新媒 2014 年 01 月 2016 年 12 月 2014 年 07 月体营销股份有 840 1,364.1 不适用 2014-041 01 日 31 日 28 日限公司广州蓝门数字 2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 09 月营销顾问有限 1,600 1,655 不适用 2015-060 01 日 31 日 16 日公司上海晋拓文化 2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 09 月 7,800 9,244.45 不适用 2015-061 传播有限公司 01 日 31 日 16 日省广先锋（青因宏观经济及 2015 年 01 月 2016 年 12 月 2015 年 09 月岛）广告股份有 3,520 3,281.63 竞争等多种因 2015-059 01 日 31 日 16 日限公司素公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用详见上表四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号），公司将利润表中“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”，同时，2016年5月1日起企业经营活动中发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费从“管理费用”科目重分类至“税金及附加”科目。本次会计政策变更对公司2016年财务报表累计影响为：“税金及附加”科目增加人民币9,713,265.85 元，“管理费用”科目减少人民币9,713,265.85元。本次会计政策变更对公司无重大影响，对当期及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 238.6 境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名杨如生、邓国强当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用公司因2015年度非公开发行股票事项，聘请东兴证券股份有限公司为保荐机构。十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2016年3月30日，公司召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了《公司2016年股票期权激励计划（草案）及其摘要》、《关于授权董事会办理公司本次股票期权激励计划相关事宜的议案》、《关于核实公司股票期权激励计划之激励对象名单的议案》等议案。具体内容详见公司于2016年3月31日刊登在巨潮资讯网上的《2016年股票期权激励计划（草案）》及其摘要等。 2016年4月21日，公司召开2015年年度股东大会，审议通过了《公司2016年股票期权激励计划（草案）及其摘要》、《关于授权董事会办理公司本次股票期权激励计划相关事宜的议案》等议案。 2016年5月23日，公司召开第三届董事会第二十五次会议及第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于分别调整2016 年股票期权激励计划与2015年股票期权激励计划的授予数量及价格的议案》、《关于向激励对象授予股票期权的议案》、《关于核实公司股票期权激励计划之激励对象名单的议案》等议案。 2016年6月21日，公司完成了股票期权激励计划授予登记工作。具体内容详见公司于2016年6月22日刊登在巨潮资讯网上的《关于公司2016年股票期权激励计划授予完成登记的公告》。十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用关联交占同类获批的可获得关联交是否超关联交关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索易定价过获批易结算方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引原则额度方式元）例元）价广东省广 2016 年博报堂广合营企广告服公平议 49,372. 2016-0 销售无 4.52% 50,000 否货币 - 03 月 31 告有限公业务价 13 日司广东省广 2016 年代思博报合营企广告服公平议 20,332. 2016-0 销售无 1.86% 22,000 否货币 - 03 月 31 堂广告有业务价 62 日限公司广东省广 2016 年参股公广告服公平议 2016-0 影业股份采购无 1,038.5 0.12% 1,900 否货币 - 10 月 28 司务价有限公司日珠海市省 2016 年参股公广告服公平议 7,815.4 2016-0 广星美达采购无 0.87% 8,600 否货币 - 10 月 28 司务价 7 文化传媒日广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告有限公司省广聚合 2016 年（北京）参股公广告服公平议 2,936.2 2016-0 采购无 0.33% 3,000 否货币 - 10 月 28 数字技术司务价 8 日有限公司广东省广 2016 年参股公广告服公平议 2016-0 影业股份销售无 601.98 0.06% 1,280 否货币 - 10 月 28 司务价有限公司日珠海市省 2016 年广星美达参股公广告服公平议 2016-0 销售无 10.63 0.00% 200 否货币 - 10 月 28 文化传媒司务价日有限公司 82,107. 合计 -- -- -- 86,980 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的未超过预计数实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大不适用的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期本期实际计提减值报告期实受托人名是否关联委托理财报酬确定损益实产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金称交易金额方式际收回金额（如有）额情况中国民生 2016 年 2017 年银行股份否保本型 39,000 10 月 10 04 月 10 市场价格 0 0 721.5 0 未到期有限公司日日广州分行中国银行股份有限 2016 年 2017 年保证收益公司广州否 9,000 10 月 10 01 月 12 市场价格 0 0 62.58 0 已到期型水均岗支日日行广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告合计 48,000 -- -- -- 0 0 784.08 0 -- 委托理财资金来源部分暂时闲置的募集资金逾期未收回的本金和收益累计金额涉诉情况（如适用）不适用委托理财审批董事会公告披露 2016 年 09 月 22 日日期（如有) 委托理财审批股东会公告披露不适用日期（如有) 公司在不影响募集资金投资计划和确保资金安全的前提下，合理提高部分闲置募集资金的未来是否还有委托理财计划投资收益。（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况作为一家具有社会责任的上市公司，公司严格按照相关法律法规的要求，并根据自身的实际情况积极履行社会责任的工作，以实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境。公司建立健全了法人治理结构，严格按照三会议事规则运作，明确股东大会为公司最高权力机构并保证所有股东同股同权，能平等享受其合法权益。公司的利润分配重视对投资者的合理投资回报，在不影响公司正常经营和持续发展的前提下，公司采取积极的利润分配办法。本着“互利双赢”的原则，公司十分重视与供应商、客户的关系，在经营过程中不断加强与各方的沟通和合作，切实维护供应商、客户的利益。员工是公司最核心的宝贵财产，公司除了关注员工的工作能力外，还关注员工的身心健康，定期组织员工体检。公司建立了职工代表监事选任制度，公司监事会3名监事中有1名为职工代表监事，通过监事会的运作实现了对公司的监督，保证了公司职工权益。公司通过报纸和网络公告、电话咨询、公司网站、投资者管理信箱和网上交流会等多种方式积极与投资者交流。是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份 83,433,811 9.22% 164,893,961 - 18,247,753 -22,607,966 160,533,748 243,967,559 18.19% 3、其他内资持股 83,433,811 9.22% 164,893,961 - 18,247,753 -22,607,966 160,533,748 243,967,559 18.19% 1,097,061,0 二、无限售条件股份 821,285,112 90.78% - - 253,167,923 22,607,966 275,775,889 81.81% 1,097,061,0 1、人民币普通股 821,285,112 90.78% - - 253,167,923 22,607,966 275,775,889 81.81% 1,341,028,5 100.00 三、股份总数 904,718,923 100.00% 164,893,961 - 271,415,676 0 436,309,637 60 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2016年2月5日，浙江浙商证券资产管理有限公司、兴业全球基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、泰康资产管理有限责任公司4家机构持有的限售股份11,632,653股解除限售上市流通。 2016年5月10日，北京嘉诚资本投资管理有限公司、深圳市高特佳精选成长投资合伙企业（有限合伙）、上海秉原旭股权投资发展中心（有限合伙）、海通开元投资有限公司、洪传樵、丰泽（福建）创业投资有限公司、苏炳章、程永芳、长江成长资本投资有限公司、长益（上海）投资中心（有限合伙）、北京首诚邦达投资管理中心（有限合伙）、南通杉杉创业投资中心（有限合伙）、郭建军13名股东持有的限售股份10,975,312股解除限售上市流通。 2016年5月20日，公司实施2015年度权益分派，以总股本904,718,923股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3 股，共计转增271,415,676股。 2016年9月22日，公司非公开发行A股股票上市，新增股份164,893,961股。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2015年9月23日，广东省国有资产监督管理委员会出具《关于广东省广告集团股份有限公司非公开发行 A 股股票的批复》（粤国资函[2015]787号），原则同意发行人本次非公开发行股票事项。 2016年3月11日，广东省国有资产监督管理委员会出具《关于同意调整省广股份非公开发行股票方案的批复》（粤国资函[2016]206 号），原则同意调整公司非公开发行股票方案。 2016年5月6日，发行人本次非公开发行A股股票的申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过。 2016年8月9日，中国证监会出具《关于核准广东省广告集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1373 号），核准公司非公开发行不超过182,647,600股新股。 2016年4月21日，公司召开2015年年度股东大会审议通过2015年年度权益分派方案：以总股本904,718,923股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股2016年5月20日，公司2015年度权益分派实施完毕。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司非公开发行股票和实施资本公积转增股本，实施后公司总股本增加了436,309,637股，此次变动致使公司 2015年度的每股收益及每股净资产等指标被摊薄，按照变动后的新股本1,341,028,560股计算，2015年度每股收益、归属公司普通股东的每股净资产分别为0.47元、1.82元，2016年每股收益、归属公司普通股东的每股净资产分别为0.50元、3.87元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数非公开发行股自新增股份上市限售股东 83,433,811 22,607,966 183,141,714 243,967,559 票、资本公积转流通日起 12 个月增股本后解除限售合计 83,433,811 22,607,966 183,141,714 243,967,559 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用股票及其衍生证发行价格（或获准上市交易发行日期发行数量上市日期交易终止日期券名称利率）数量股票类 2016 年 09 月 14 2016 年 09 月 22 股票 13.58 164,893,961 164,893,961 - 日日可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2016年9月22日，公司非公开发行A股股票上市，发行价格13.58元/股，发行数量164,893,961股，发行对象为深圳前海君盛紫石创业投资企业（有限合伙）、博时基金管理有限公司、融通基金管理有限公司、九泰基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、华福证券有限责任公司、中国银河证券股份有限公司、海富通基金管理有限公司、长城国融投资管理有限公司、平安大华基金管理有限公司共10名特定投资者。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2016年9月22日，公司非公开发行A股股票上市，新增股份164,893,961股，总股本增至1,341,028,560股。新增十名股东：深圳前海君盛紫石创业投资企业（有限合伙）、博时基金管理有限公司、融通基金管理有限公司、九泰基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、华福证券有限责任公司、中国银河证券股份有限公司、海富通基金管理有限公司、长城国融投资管理有限公司、平安大华基金管理有限公司。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露报告期末表决年度报告披露日前上一月末权恢复的优先报告期末普通日前上一月末表决权恢复的 40,225 40,227 股股东总数 0 股股东总数普通股股东总优先股股东总（如有）（参见数数（如有）（参注 8）见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况持有有限售持有无限售质押或冻结情况持股比报告期末持报告期内增股东名称股东性质条件的股份条件的股份例股数量减变动情况股份状态数量数量数量广东省广新控股国有法人 15.27% 204,812,278 47,510,533 0 204,812,278 质押 49,500,000 集团有限公司全国社保基金一其他 3.94% 52,897,735 12,976,373 0 52,897,735 - - 零四组合陈钿隆境内自然人 2.03% 27,225,294 6,282,760 20,418,970 6,806,324 - - 丁邦清境内自然人 2.03% 27,163,879 6,268,588 20,372,909 6,790,970 - - 铭基国际投资公司－MATTHEWS 境外法人 1.73% 23,249,654 23,249,654 0 23,249,654 - - ASIA FUNDS （US）全国社保基金一其他 1.64% 21,999,282 10,999,667 0 21,999,282 - - 零三组合全国社保基金一其他 1.49% 19,943,427 8,656,768 0 19,943,427 - - 零二组合广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告中国银河证券股境内非国有 1.38% 18,442,965 18,442,965 18,409,425 33,540 - - 份有限公司法人全国社保基金四其他 1.37% 18,430,453 18,430,453 0 18,430,453 - - 一八组合长城国融投资管境内非国有 1.37% 18,409,425 18,409,425 18,409,425 0 - - 理有限公司法人战略投资者或一般法人因配售通过公司 2015 年度非公开发行股票，中国银河证券股份有限公司和长城国融投资管理有新股成为前 10 名股东的情况（如限公司分别获配 18,409,425 股、18,409,425 股成为公司前 10 名股东。有）（参见注 3）广东省广新控股集团有限公司为本公司的控股股东。公司控股股东与上述其他股东之间不上述股东关联关系或一致行动存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动的说明人；本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量广东省广新控股集团有限公司 204,812,278 人民币普通股 204,812,278 全国社保基金一零四组合 52,897,735 人民币普通股 52,897,735 铭基国际投资公司－MATTHEWS 23,249,654 人民币普通股 23,249,654 ASIA FUNDS（US）全国社保基金一零三组合 21,999,282 人民币普通股 21,999,282 全国社保基金一零二组合 19,943,427 人民币普通股 19,943,427 全国社保基金四一八组合 18,430,453 人民币普通股 18,430,453 新华人寿保险股份有限公司－分红 17,952,442 人民币普通股 17,952,442 －团体分红-018L-FH001 深中国人寿保险股份有限公司－传统 17,755,523 人民币普通股 17,755,523 －普通保险产品-005L-CT001 深中国平安人寿保险股份有限公司－东证资管－平安人寿委托投资 1 号 13,112,061 人民币普通股 13,112,061 定向资产管理计划戴书华 12,813,725 人民币普通股 12,813,725 前 10 名无限售流通股股东之间，以广东省广新控股集团有限公司为本公司的控股股东。公司控股股东与上述其他股东之及前 10 名无限售流通股股东和前 10 间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的名股东之间关联关系或一致行动的一致行动人；本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致说明行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券业无务情况说明（如有）（参见注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人股权管理；组织企业资产重组、优化配置；资本营运及管理；资产托管，国内贸易，自营和广东省广新控股集团有黄平 2000 年 09 月 06 日 91440000725063471N 代理各类商品和技术的限公司进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；信息服务业务。截止 2016 年 12 月 31 日，广新集团持有星湖科技（A 股上市公司）14.94%股权、持有佛塑科技控股股东报告期内控股（A 股上市公司）26.01%股权、直接和间接持有生益科技（A 股上市公司）18.70%股权、持有兴和参股的其他境内外上发铝业（香港上市公司）29.99%股权、持有国义招标（新三板公司）35.60%股权、持有信息公司市公司的股权情况（新三板）60.79%股权。控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期减持其他增任职任期起始任期终止日期初持股数本期增持股期末持股姓名职务性别年龄股份数量减变动状态日期期（股）份数量（股）数（股）（股）（股） 2017 年 01 2020 年 01 陈钿隆董事长现任男 55 20,942,534 6,282,760 0 0 27,225,294 月 23 日月 22 日副董事长、 2014 年 01 2017 年 01 丁邦清离任男 51 20,895,291 6,268,588 0 0 27,163,879 总经理月 27 日月 23 日 2017 年 01 2020 年 01 吴柱鑫副董事长现任男 54 0 0 0 0 月 23 日月 22 日董事、总经 2017 年 01 2020 年 01 何滨现任男 44 9,807,397 2,942,219 0 0 12,749,616 理月 23 日月 22 日董事、副总 2017 年 01 2020 年 01 夏跃现任男 46 9,807,398 2,942,219 0 0 12,749,617 经理月 23 日月 22 日 2017 年 01 2020 年 01 谢景云董事现任女 36 0 0 0 0 月 23 日月 22 日 2015 年 03 2017 年 01 黄晓光董事离任男 45 0 0 0 0 月 27 日月 23 日 2017 年 01 2020 年 01 陈列波财务总监现任女 48 0 0 0 0 月 23 日月 22 日 2017 年 01 2020 年 01 谢石松独立董事现任男 53 0 0 0 0 月 23 日月 22 日 2017 年 01 2020 年 01 万良勇独立董事现任男 37 0 0 0 0 月 23 日月 22 日 2017 年 01 2020 年 01 黄昇民独立董事现任男 61 0 0 0 0 月 23 日月 22 日 2014 年 01 2016 年 04 丁俊杰独立董事离任男 53 0 0 0 0 月 27 日月 21 日监事会主 2017 年 01 2020 年 01 胡镇南现任男 53 0 0 0 0 席月 23 日月 22 日 2017 年 01 2020 年 01 张磊监事现任女 47 0 0 0 0 月 23 日月 22 日 2014 年 01 2017 年 01 杨琨监事离任女 53 0 0 0 0 月 27 日月 23 日广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 01 2020 年 01 吕亚飞监事现任男 33 0 0 0 0 0 月 23 日月 22 日董事、副总 2017 年 01 2020 年 01 廖浩经理、董事现任男 43 0 0 0 0 0 月 23 日月 22 日会秘书 2017 年 01 2020 年 01 徐志晖副总经理现任男 39 9 3 0 0 12 月 23 日月 22 日 2017 年 01 2020 年 01 杨远征副总经理现任男 36 0 0 0 0 0 月 23 日月 22 日 2017 年 01 2020 年 01 陈昆副总经理现任男 47 0 0 0 0 0 月 23 日月 22 日 2017 年 01 2020 年 01 袁志副总经理现任男 34 0 0 0 0 0 月 23 日月 22 日合计 -- -- -- -- -- -- 61,452,629 18,435,789 0 0 79,888,418 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因丁俊杰独立董事离任 2016 年 03 月 24 日个人原因黄昇民独立董事任免 2016 年 04 月 21 日被选举副董事长、总经丁邦清任期满离任 2017 年 01 月 23 日任期满离任理黄晓光董事任期满离任 2017 年 01 月 23 日任期满离任杨琨监事任期满离任 2017 年 01 月 23 日任期满离任廖浩董事任免 2017 年 01 月 23 日被选举谢景云董事任免 2017 年 01 月 23 日被选举何滨总经理任免 2017 年 01 月 23 日被选举吕亚飞职工监事任免 2017 年 01 月 23 日被选举三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责陈钿隆先生，中国国籍，无境外永久居留权，1961年8月出生。1988年加入本公司，历任业务员、业务部经理、客户总监、业务局长、董事副总经理、公司董事总经理。现任公司董事长，广东省广博报堂广告有限公司董事长、广东省广代思博报堂广告有限公司董事长。吴柱鑫先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962年6月出生，高级人力资源管理师。历任广东省广新外贸集团有限公司人力资源部主管、广东省广新控股集团有限公司人力资源部副部长、广东广新信息技术产业发展有限公司董事、广东广新电子商务有限公司董事。现任公司副董事长。何滨先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年12 月出生。1994 年加入本公司，历任业务员、客户主任、国内广广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告告三部副经理、业务一局客户经理、策划总监兼业务一局局长、总经理助理、董事。现任本公司董事、副总经理。夏跃先生，中国国籍，无境外永久居留权，1970 年1 月出生。1997 年8 月加入本公司，历任策划总监、策划创意局局长、总经理助理、董事。现任本公司董事、副总经理。谢景云女士，中国国籍，无境外永久居留权，1980年9月出生，2006年4月至今在广东省广新控股集团有限公司历任投资发展部项目经理、投资发展部主管、资本运营部部长助理、资本运营部副部长。陈列波女士，中国国籍，无境外永久居留权，1969年3月出生。曾任广东省机械进出口集团有限公司财务总监，广东省外贸集团财务部副部长、广新控股有限公司董事、财务总监兼财务部总经理、广东省广新控股集团有限公司财务部副部长。现任本公司财务总监。谢石松先生，中国国籍，无永久境外居留权，1963年10月出生。现任本公司独立董事、中山大学法学院教授、国际法研究所所长。兼任中国国际法私法学会副会长、中国国际贸易仲裁委员会仲裁员及专家咨询委员会委员、广东威创视讯科技股份有限公司、珠海艾派克科技股份有限公司、金鹰基金管理有限公司独立董事。万良勇先生，中国国籍，无永久境外居留权，1979年9月出生。现任本公司独立董事、华南理工大学工商管理学院会计学教授、博士生导师、会计系主任，兼任中国会计学会理事、美国管理会计师协会(中国)管理会计教育指导委员会委员、广东省会计学会理事、广东省审计学会理事、广东省高级审计师资格评审委员会委员、广东温氏食品集团股份有限公司独立董事、广州海格通信集团股份有限公司独立董事。黄昇民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1955年1月出生。现任本公司独立董事、中国传媒大学广告学院教授、博士生导师。兼任中国广告博物馆馆长、《媒介》杂志总编、引力传媒独立董事。胡镇南先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963年10月出生。1987年加入本公司，历任业务员、部门经理，业务局局长、第二事业部总经理。现任公司监事会主席。张磊女士，中国国籍，无境外永久居留权，1969年11月出生。曾任职于国家审计署驻广州特派办广东广信会计师事务所、广东省广新外贸集团财审部。历任本公司董事、广东省广新外贸集团监察审计部副部长兼审计室主任、广东省广新控股集团有限公司财务部副部长。现任广东省广新控股集团有限公司审计与子公司监事室主任、本公司监事。吕亚飞先生，中国国籍，无境外永久居留权，1983 年2月出生，本科学历。 2011年4月加入公司，现任公司平台与法务办公室主任。廖浩先生，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年3 月出生。1994年7月加入公司，历任客户主任、业务局副局长、投资发展部总经理、公司总经理助理。现任公司副总经理、董事会秘书。徐志晖先生，中国国籍，无境外永久居留权，1977年9月出生。1998年7月加入本公司，历任媒介专员、财务部会计、财务部副经理、成都分公司副总经理、成都经典视线广告传媒有限公司总经理。现任公司副总经理、成都经典视线广告传媒有限公司执行董事、深圳经典视线文化传播有限公司总经理、海南经典视线广告传媒有限公司总经理。杨远征先生，中国国籍，无境外永久居留权。1980年1月出生。2002年加入公司，曾任媒介策划经理、媒介购买副总监、媒介经营总监。现任公司副总裁。陈昆先生，中国国籍，无境外永久居留权。1969年4月出生。1997年4月加入本公司，曾任总监助理、公司级创意总监、第一事业部总经理。现任公司副总裁。袁志先生，中国国籍，无境外永久居留权。1982年1月出生。2005年7月加入本公司，曾任媒介策划经理、客户总监、十三事业部总经理。现任公司副总裁。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位担在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期任的职务领取报酬津贴资本运营部副谢景云广东省广新控股集团有限公司 2016 年 05 月 01 日 - 是部长张磊广东省广新控股集团有限公司审计与子公司 2013 年 07 月 01 日 - 是广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告监事室主任谢景云女士，2006 年 4 月至今在广东省广新控股集团有限公司历任投资发展部项目经理、投资发展部主管、在股东单位任资本运营部部长助理，现任广东省广新控股集团有限公司资本运营部副部长，本公司董事。张磊女士，历职情况的说明任本公司董事、广东省广新外贸集团监察审计部副部长兼审计室主任、广东省广新控股集团有限公司财务部副部长。现任广东省广新控股集团有限公司审计与子公司监事室主任、本公司监事。在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事、高级管理人员报酬符合《公司法》、《公司章程》的规定，符合公司实际情况，有利于发挥董事、监事及高级管理人员的创造性与积极性，有利于公司长远发展。公司董事、监事报酬经公司2015年年度股东大会审议通过；高级管理人员报酬经第三届董事会薪酬委员会审核，并经公司第三届董事会第二十三次会议审议通过。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬陈钿隆董事长男 55 现任 132.43 否副董事长、总经丁邦清男 51 离任 132.43 否理吴柱鑫副董事长男 54 现任 96.46 否何滨董事、副总经理男 44 现任 105.77 否夏跃董事、副总经理男 46 现任 105.77 否黄晓光董事男 45 离任 0 是陈列波财务总监女 48 现任 96.46 否谢石松独立董事男 53 现任 12.41 否万良勇独立董事男 37 现任 12.41 否黄昇民独立董事男 61 现任 8.2 否丁俊杰独立董事男 53 离任 4.2 否胡镇南监事会主席男 53 现任 105.77 否张磊监事女 47 现任 0 是杨琨监事女 53 离任 14.35 否廖浩副总经理、董事男 43 现任 117.2 否广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告会秘书徐志晖副总经理男 39 现任 105.77 否杨远征副总经理男 36 现任 67.26 否合计 -- -- -- -- 1,116.89 -- 2017 年公司董事、监事、高级管理人员基本薪酬总额不超过 874 万，其绩效薪酬将在年底实施绩效考核后确定。公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用单位：股报告期内报告期新限制性股报告期内报告期内报告期末期初持有本期已解期末持有已行权股授予限制票的授予姓名职务可行权股已行权股市价（元/ 限制性股锁股份数限制性股数行权价性股票数价格（元/ 数数股）票数量量票数量格（元/股）量股）吴柱鑫副董事长 0 0 0 - 0 0 0 0 陈列波财务总监 0 0 0 - 0 0 0 0 副总经理、廖浩董事会秘 0 0 0 - 0 0 0 0 书徐志晖副总经理 0 0 0 - 0 0 0 0 合计 -- 0 0 -- -- 0 0 0 -- 0 公司于 2016 年 6 月 21 日完成了公司股票期权激励计划授予登记工作，公司高管吴柱鑫、陈列波、备注（如有）廖浩、徐志晖分别获授 33.80 万份股票期权，股票期权的行权价格为 13.91 元。五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人） 1,329 主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人） 2,207 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,207 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员销售人员技术人员广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告财务人员 1,170 合计 2,207 教育程度教育程度类别数量（人）硕士研究生及以上本科 1,426 大专及以下合计 2,207 2、薪酬政策为保留和吸引人才，公司以公平、竞争、激励为原则建立了具备市场竞争力与内部公平性的薪酬体系。通过充分的市场薪酬调研和内部数据分析，建立了以岗位和职级为基础的薪酬基准线，同时完善了绩效考核管理制度，将绩效考核结果运用到员工薪酬调整中去。与绩效表现相挂钩的薪酬政策，对留用公司核心人才起到很好的效果，同时透明的薪酬政策也对加大了对公司外部人才的吸引力。 3、培训计划为了使员工达成对公司文化、价值观、发展战略的认知和认同，提高公司全体员工的整体素质和专业技术水平，实现员工与公司的共同发展，公司建立了完善的培训体系，包括新员工入职培训和在职培训两个板块，其中在职培训又细分为基础类、专业类、管理类和自我开发四个部分，形式也丰富多样，从普通的室内传统培训到户外拓展、线上学习、微博微信课程等，灵活多变以满足员工的学习要求，进一步促成了全员参与的学习氛围。公司打造了内部讲师制度和课程体系，同时为员工建立了个人培训档案，与奖励机制充分结合，充分调动了员工参与培训的积极性，也提高了培训效果，促进了员工与公司的持续发展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部控制体系，规范公司运作，不断加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作。截止报告期末，公司治理的实际情况符合有关上市公司治理规范性文件的要求。报告期内，公司建立和修订的治理制度：披露日期名称披露媒体 2016年3月31日《公司章程》修订案巨潮资讯网 2016年3月31日《董事会议事规则》修订案巨潮资讯网公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务独立情况：公司具备独立、完整的采购、生产和销售系统，面向市场独立经营。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，目前公司主营业务与各股东单位之间均无重叠，公司与控股股东及其控股、参股单位不存在同业竞争或显失公平的关联交易。 2、资产独立情况：公司资产独立、完整，与股东拥有的资产产权界定明确。公司设立过程中，股东投入的资产均已足额到位，相关资产过户手续已办理完毕。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权。报告期内公司不存在股东违规占用公司资产或资金的情况，亦不存在公司为各股东及其下属单位提供担保的情况。 3、人员独立情况：公司的董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况；公司拥有独立的劳动、人事、工资管理机构和管理制度，其机构设置和人员管理均与股东单位及其他关联方分离，独立规范运作；不存在股东或其他关联方指派或干预人员任免的情形；高级管理人员均未在股东及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务，也未在股东及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员亦未在股东及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立情况：公司依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，制定了内部会计控制制度，设立了独立的财务会计机构，建立了独立完善的财务会计核算体系和财务管理制度，拥有专门的财务人员，且财务人员未在任何关联单位兼职。公司独立在银行开户，没有与控股股东和实际控制人共用银行账户的情况；历年来，公司独立对外签订合同，依法独立缴纳各种税费；公司根据生产经营情况独立作出财务决策和资金使用决策，没有发生控股股东和实际控制人干预公司资金运用的情况。 5、机构独立情况：公司拥有独立的生产经营和办公机构场所，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形。公司依据《公司法》和《公司章程》设立了股东大会、董事会、监事会等机构并制定了相应的议事规则，各机构依照相关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。公司建立了一套适应自身发展的组织机构，不存在股东单位干预公司机构设置的情况。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2016 年第一次临时股东临时股东大会 0.24% 2016 年 03 月 17 日 2016 年 03 月 18 日 2016-022 大会 2015 年年度股东大会年度股东大会 0.12% 2016 年 04 月 21 日 2016 年 04 月 22 日 2016-037 2016 年第二次临时股东临时股东大会 0.23% 2016 年 10 月 10 日 2016 年 10 月 11 日 2016-082 大会 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数董事会次数次数亲自参加会议谢石松 10 0 10 0 0 否万良勇 10 0 10 0 0 否黄昇民 7 0 7 0 0 否丁俊杰 3 0 3 0 0 否独立董事列席股东大会次数连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事能够严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《独立董事工作制度》等制度的规定，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议，深入了解公司的生产经营状况和重大事项进展情况，为公司的经营、发展从各自专业角度提出合理化意见和建议。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会审计委员会：报告期内，董事会审计委员会召开了1次会议，审议了公司内审部门提交的内部审计报告，听取了内审部门工作总结和工作计划安排，对内审部门的工作在日常工作中不定期给予指导。对公司财务报告、募集资金存放使用情况每季度进行审核，并形成相关决议。与会计师事务所就年度审计报告编制进行沟通和交流，确保审计的独立性并保质保量如期完成审计工作。董事会战略与风险管理委员会：报告期内，董事会战略与风险管理委员会参与公司董事会所有会议，对公司发展战略规划及公司组织架构调整等可能影响公司未来发展的重大事项进行了研究并提出建议。董事会提名委员会：报告期内，董事会提名委员会召开了3次会议，依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会议事规则》的规定，勤勉履行职责，对公司董事会成员以及公司经营层主要管理人员任职等事项符合《公司法》及国家有关法律、法规规定的任职资格进行审核。董事会薪酬与考核委员会：报告期内，董事会薪酬与考核委员会召开了2次会议，依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会议事规则》的规定，认真履行职责，多次听取管理层工作汇报、召开沟通会探讨公司薪酬奖励方案调整、员工福利方案改革事宜，并对公司2015年年度报告中披露的关于公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况履行了考核程序。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。公司高级管理人员按照各自职务、岗位根据公司现行薪酬制度领取报酬。公司董事会下设薪酬与考核委员会，直接负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，使公司的高级管理人员更好的履行职责，维护公司股东利益。报告期内，公司高级管理人员认真履行了各自职责，较好地完成了本年度的各项工作任务。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 4 月 1 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告（1）重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：（A）控制环境无效；（B）董事、监事和高级管理人员舞弊行为；（C）公司更正已经公布的财务报告；（D）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在（1）重大缺陷：对公司造成较大负面运行过程中未能发现该错报；（E）已经发影响并以公告形式对外披露；（2）重要现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时缺陷：受到国家政府部门处罚但对未公定性标准间后未加以改正；（F）公司审计委员会和司造成负面影响；（3）一般缺陷：受到内部审计机构对内部控制的监督无效；省级（含省级）以下政府部门处罚但对（G）其他可能影响报表使用者正确判断未对公司造成负面影响。的缺陷。（2）重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。（3）一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。（1）重大缺陷：1000 万元及以上（含如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 1000 万元），对公司造成较大负面影响的财务报告错报金额小于营业收入的并以公告形式对外披露； 2）重要缺陷： 0.15%，则认定为一般缺陷；如果超过营业 500 万元（含 500 万元）至 1000 万元，收入的 0.15%但小于 0.3%，则为重要缺定量标准受到国家政府部门处罚但对未公司造陷；如果超过营业收入的 0.3%，则认定为成负面影响；（3）一般缺陷：50 万元重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致（含 50 万元）至 500 万元，受到省级的损失与资产管理相关的，以资产总额指（含省级）以下政府部门处罚但对未对标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷公司造成负面影响。可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.3%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.3%但小于 0.6%认定为重广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告要缺陷；如果超过资产总额 0.6%，则认定为重大缺陷。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制审计报告内部控制审计报告中的审议意见段我们认为，省广股份公司于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 4 月 1 日内部控制审计报告全文披露索引公告名称：《内部控制鉴证报告》；披露网站：巨潮资讯网内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2017 年 03 月 29 日审计机构名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号瑞华审字【2017】48220003 号注册会计师姓名杨如生邓国强审计报告正文广东省广告集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的广东省广告集团股份有限公司（以下简称“省广股份公司”）的财务报表，包括2016 年12月31日合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是省广股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广东省广告集团股份有限公司2016年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：广东省广告集团股份有限公司 2016 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,747,605,935.66 807,860,982.11 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 469,283,149.26 222,962,286.16 应收账款 2,708,381,251.27 2,253,969,231.92 预付款项 1,267,220,758.54 1,516,456,817.01 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 343,935,903.31 381,414,140.10 买入返售金融资产存货 2,138,272.76 1,185,432.73 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 564,975,591.91 70,487,319.92 流动资产合计 7,103,540,862.71 5,254,336,209.95 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 174,670,655.79 135,875,015.00 持有至到期投资广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告长期应收款长期股权投资 328,296,077.63 165,431,769.06 投资性房地产 627,050.83 固定资产 28,688,998.97 32,156,800.52 在建工程 619,864,505.50 1,127,000.00 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 32,569,129.11 30,582,459.18 开发支出 16,811,647.69 商誉 2,112,793,033.88 2,081,753,477.44 长期待摊费用 27,325,200.98 30,518,912.11 递延所得税资产 18,360,967.87 17,368,834.44 其他非流动资产 30,000,000.00 非流动资产合计 3,359,380,217.42 2,525,441,318.58 资产总计 10,462,921,080.13 7,779,777,528.53 流动负债：短期借款 152,690,000.00 918,200,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 56,910,078.59 120,687,000.00 应付账款 1,651,326,631.50 1,422,181,101.55 预收款项 498,625,687.64 540,655,211.78 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 51,002,392.08 57,068,148.51 应交税费 279,994,722.36 224,986,699.46 应付利息 18,027,681.77 15,068,540.69 应付股利 16,487,792.12 48,916,112.51 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告其他应付款 124,092,159.45 94,488,324.15 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 1,100,000,000.00 600,000,000.00 流动负债合计 3,949,157,145.51 4,042,251,138.65 非流动负债：长期借款 277,507,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 721,573,500.00 1,032,911,375.00 递延收益 11,066,666.48 1,266,666.52 递延所得税负债 873,814.38 873,814.38 其他非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00 非流动负债合计 1,041,020,980.86 1,065,051,855.90 负债合计 4,990,178,126.37 5,107,302,994.55 所有者权益：股本 1,341,028,560.00 904,718,923.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,819,331,536.97 30,920,042.18 减：库存股其他综合收益 27,712.37 专项储备盈余公积 141,829,995.49 121,329,743.96 一般风险准备广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告未分配利润 1,889,255,995.01 1,379,640,297.46 归属于母公司所有者权益合计 5,191,473,799.84 2,436,609,006.60 少数股东权益 281,269,153.92 235,865,527.38 所有者权益合计 5,472,742,953.76 2,672,474,533.98 负债和所有者权益总计 10,462,921,080.13 7,779,777,528.53 法定代表人：陈钿隆主管会计工作负责人：陈列波会计机构负责人：吴俊生 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,097,259,829.37 199,237,426.03 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 230,861,822.25 66,511,438.32 应收账款 754,711,056.41 508,893,291.51 预付款项 855,250,446.94 960,783,701.76 应收利息 7,267,286.35 5,399,099.59 应收股利 69,377,340.22 66,792,340.22 其他应收款 129,721,711.64 123,041,411.39 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 504,839,805.34 20,008,326.93 流动资产合计 3,649,289,298.52 1,950,667,035.75 非流动资产：可供出售金融资产 142,700,015.00 132,700,015.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 3,836,930,289.98 3,593,737,167.78 投资性房地产 627,050.83 固定资产 17,076,065.16 18,058,138.24 在建工程 619,864,505.50 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 24,338,380.76 25,735,593.47 开发支出商誉长期待摊费用 3,800.84 1,602,315.98 递延所得税资产 4,248,881.44 4,641,011.61 其他非流动资产 30,000,000.00 非流动资产合计 4,645,161,938.68 3,807,101,292.91 资产总计 8,294,451,237.20 5,757,768,328.66 流动负债：短期借款 722,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 845,041,357.81 506,873,161.32 预收款项 391,771,729.37 335,726,151.96 应付职工薪酬 26,081,506.25 23,435,548.75 应交税费 22,922,304.30 27,725,591.82 应付利息 17,853,934.42 13,683,497.25 应付股利其他应付款 68,604,048.44 42,185,180.76 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 1,100,000,000.00 600,000,000.00 流动负债合计 2,472,274,880.59 2,271,629,131.86 非流动负债：长期借款 277,507,000.00 应付债券其中：优先股永续债广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 721,573,500.00 1,029,411,375.00 递延收益 1,066,666.48 1,266,666.52 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,000,147,166.48 1,030,678,041.52 负债合计 3,472,422,047.07 3,302,307,173.38 所有者权益：股本 1,341,028,560.00 904,718,923.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,348,121,195.22 559,562,700.43 减：库存股其他综合收益 27,712.37 专项储备盈余公积 141,829,995.49 121,329,743.96 未分配利润 991,021,727.05 869,849,787.89 所有者权益合计 4,822,029,190.13 2,455,461,155.28 负债和所有者权益总计 8,294,451,237.20 5,757,768,328.66 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 10,915,022,294.54 9,628,636,706.95 其中：营业收入 10,915,022,294.54 9,628,636,706.95 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 10,111,981,668.67 8,880,729,898.60 其中：营业成本 8,937,157,244.37 7,898,508,124.84 利息支出广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 65,742,652.94 59,874,905.51 销售费用 634,640,694.93 584,790,443.30 管理费用 285,645,613.89 220,874,593.68 财务费用 63,003,808.83 35,332,734.27 资产减值损失 125,791,653.71 81,349,097.00 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 53,994,895.29 36,923,368.33 列）其中：对联营企业和合营企业 25,010,736.18 29,952,220.66 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 857,035,521.16 784,830,176.68 加：营业外收入 33,169,040.39 36,734,117.85 其中：非流动资产处置利得 264,991.68 274,529.65 减：营业外支出 4,071,200.87 5,005,251.69 其中：非流动资产处置损失 516,297.61 517,542.56 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 886,133,360.68 816,559,042.84 减：所得税费用 188,307,113.39 210,074,606.54 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 697,826,247.29 606,484,436.30 归属于母公司所有者的净利润 611,246,371.18 547,643,475.66 少数股东损益 86,579,876.11 58,840,960.64 六、其他综合收益的税后净额 27,712.37 归属母公司所有者的其他综合收益 27,712.37 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 27,712.37 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中 27,712.37 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 697,853,959.66 606,484,436.30 归属于母公司所有者的综合收益 611,274,083.55 547,643,475.66 总额归属于少数股东的综合收益总额 86,579,876.11 58,840,960.64 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.50 0.47 （二）稀释每股收益 0.50 0.47 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陈钿隆主管会计工作负责人：陈列波会计机构负责人：吴俊生 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 6,079,639,415.55 4,951,399,439.47 减：营业成本 5,418,541,187.61 4,323,600,846.45 税金及附加 22,491,668.54 18,585,264.46 销售费用 334,692,378.28 290,428,453.16 管理费用 86,514,205.58 67,413,726.87 财务费用 56,856,671.10 24,239,011.58 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告资产减值损失 64,182,012.56 43,005,847.16 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 125,637,700.44 167,137,912.48 列）其中：对联营企业和合营企 21,817,555.55 9,138,490.57 业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 221,998,992.32 351,264,202.27 加：营业外收入 2,163,407.80 23,566,446.80 其中：非流动资产处置利得 3,391.35 148,017.96 减：营业外支出 1,078,192.39 3,646,210.34 其中：非流动资产处置损失 261,655.60 25,900.34 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 223,084,207.73 371,184,438.73 列）减：所得税费用 31,350,899.38 63,597,582.81 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 191,733,308.35 307,586,855.92 五、其他综合收益的税后净额 27,712.37 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其 27,712.37 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 27,712.37 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告六、综合收益总额 191,761,020.72 307,586,855.92 七、每股收益：（一）基本每股收益 0.17 0.28 （二）稀释每股收益 0.17 0.28 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 10,864,238,180.39 9,948,832,854.26 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 166,814,752.42 46,430,345.25 经营活动现金流入小计 11,031,052,932.81 9,995,263,199.51 购买商品、接受劳务支付的现金 9,150,408,862.04 8,495,793,352.47 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 505,564,120.32 407,867,894.43 金广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告支付的各项税费 391,096,092.69 395,477,235.72 支付其他与经营活动有关的现金 386,991,966.60 430,691,670.59 经营活动现金流出小计 10,434,061,041.65 9,729,830,153.21 经营活动产生的现金流量净额 596,991,891.16 265,433,046.30 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 24,800,000.00 46,502,940.17 取得投资收益收到的现金 14,611,319.41 13,430,592.00 处置固定资产、无形资产和其他 1,198,443.00 588,736.67 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 -1,146,228.51 279,057.32 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 39,463,533.90 60,801,326.16 购建固定资产、无形资产和其他 593,755,082.24 50,759,135.33 长期资产支付的现金投资支付的现金 1,106,472,542.79 382,339,963.58 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 1,903,528.62 716,769,482.20 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,702,131,153.65 1,149,868,581.11 投资活动产生的现金流量净额 -1,662,667,619.75 -1,089,067,254.95 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2,207,872,090.52 2,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 4,201,000.00 2,600,000.00 收到的现金取得借款收到的现金 2,728,250,000.00 1,727,200,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 10,116,445.60 筹资活动现金流入小计 4,946,238,536.12 1,729,800,000.00 偿还债务支付的现金 2,724,859,493.56 434,750,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 184,241,915.66 166,904,490.87 的现金其中：子公司支付给少数股东的 40,457,040.10 70,808,032.34 股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 3,431,627.31 20,004,062.97 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告筹资活动现金流出小计 2,912,533,036.53 621,658,553.84 筹资活动产生的现金流量净额 2,033,705,499.59 1,108,141,446.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -4,497.44 14,387.37 影响五、现金及现金等价物净增加额 968,025,273.56 284,521,624.88 加：期初现金及现金等价物余额 739,700,982.11 455,179,357.23 六、期末现金及现金等价物余额 1,707,726,255.67 739,700,982.11 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 6,075,663,995.91 5,545,117,910.00 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 32,455,633.71 56,920,008.21 经营活动现金流入小计 6,108,119,629.62 5,602,037,918.21 购买商品、接受劳务支付的现金 5,290,462,113.24 5,103,875,056.89 支付给职工以及为职工支付的现 203,318,693.31 177,253,394.46 金支付的各项税费 103,215,675.47 140,987,660.09 支付其他与经营活动有关的现金 181,341,908.63 166,286,732.31 经营活动现金流出小计 5,778,338,390.65 5,588,402,843.75 经营活动产生的现金流量净额 329,781,238.97 13,635,074.46 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 51,420,098.44 取得投资收益收到的现金 104,105,570.64 126,801,733.70 处置固定资产、无形资产和其他 162,937.00 57,226.67 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 2,679,905.76 560,081.68 投资活动现金流入小计 106,948,413.40 178,839,140.49 购建固定资产、无形资产和其他 589,320,453.36 39,327,998.73 长期资产支付的现金投资支付的现金 1,078,429,622.00 1,258,975,905.00 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,667,750,075.36 1,298,303,903.73 投资活动产生的现金流量净额 -1,560,801,661.96 -1,119,464,763.24 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2,203,671,090.52 取得借款收到的现金 2,549,960,000.00 1,432,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 4,753,631,090.52 1,432,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,494,453,000.00 210,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 126,845,080.90 79,527,113.12 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 3,431,627.31 2,252,759.43 筹资活动现金流出小计 2,624,729,708.21 291,779,872.55 筹资活动产生的现金流量净额 2,128,901,382.31 1,140,220,127.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的 11,444.02 9,662.51 影响五、现金及现金等价物净增加额 897,892,403.34 34,400,101.18 加：期初现金及现金等价物余额 199,237,426.03 164,837,324.85 六、期末现金及现金等价物余额 1,097,129,829.37 199,237,426.03 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 904,71 1,379,6 2,672,4 30,920, 121,329 235,865 一、上年期末余额 8,923. 40,297. 74,533. 042.18 ,743.96 ,527.38 00 46 加：会计政策变更广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告前期差错更正同一控制下企业合并其他 904,71 1,379,6 2,672,4 30,920, 121,329 235,865 二、本年期初余额 8,923. 40,297. 74,533. 042.18 ,743.96 ,527.38 00 46 三、本期增减变动 436,30 1,788,4 2,800,2 27,712. 20,500, 509,615 45,403, 金额（减少以“－” 9,637. 11,494. 68,419. 37 251.53 ,697.55 626.54 号填列） 00 79 （一）综合收益总 27,712. 611,246 86,579, 697,853 额 37 ,371.18 876.11 ,959.66 164,89 2,059,8 2,228,9 （二）所有者投入 4,201,0 3,961. 27,170. 22,131. 和减少资本 00.00 00 79 164,89 2,037,5 2,206,6 1．股东投入的普 4,201,0 3,961. 77,129. 72,090. 通股 00.00 00 52 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 22,250, 22,250, 所有者权益的金 041.27 041.27 额 4．其他 -135,21 19,173, -82,503, -71,886, （三）利润分配 7,027.2 330.84 655.44 702.65 19,173, -19,173, 1．提取盈余公积 330.84 330.84 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -63,330, -27,061, -90,391, 股东）的分配 324.60 433.38 757.98 -44,825, -44,825, 4．其他 269.27 269.27 271,41 -271,41 （四）所有者权益 5,676. 5,676.0 内部结转 00 0 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 271,41 -271,41 1．资本公积转增 5,676. 5,676.0 资本（或股本） 00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 1,326,9 -19,127, 26,509, 8,709,3 （六）其他 20.69 018.19 453.08 55.58 1,341, 1,819,3 1,889,2 5,472,7 27,712. 141,829 281,269 四、本期期末余额 028,56 31,536. 55,995. 42,953. 37 ,995.49 ,153.92 0.00 97 01 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 595,39 2,118,7 312,475 90,571, 929,101 191,255 一、上年期末余额 0,847. 93,671. ,129.87 058.37 ,561.78 ,074.10 00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 595,39 2,118,7 312,475 90,571, 929,101 191,255 二、本年期初余额 0,847. 93,671. ,129.87 058.37 ,561.78 ,074.10 00 三、本期增减变动 309,32 -281,55 30,758, 450,538 44,610, 553,680 金额（减少以“－” 8,076. 5,087.6 685.59 ,735.68 453.28 ,862.86 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告号填列） 00 9 （一）综合收益总 547,643 58,840, 606,484 额 ,475.66 960.64 ,436.30 （二）所有者投入 7,755, 20,017, 48,918, 76,691, 和减少资本 102.00 886.31 107.38 095.69 1．股东投入的普 7,755, 172,223 2,600,0 182,578 通股 102.00 ,792.90 00.00 ,894.90 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 4,506,8 4,506,8 所有者权益的金 81.53 81.53 额 -156,71 -110,39 46,318, 4．其他 2,788.1 4,680.7 107.38 2 -129,49 30,758, -97,104, -63,148 （三）利润分配 4,669.1 685.59 739.98 ,614.74 30,758, -30,758, 1．提取盈余公积 685.59 685.59 2．提取一般风险准备 -127,36 3．对所有者（或 -66,346, -61,019 5,710.7 股东）的分配 054.39 ,656.40 -2,128, -2,128,9 4．其他 958.34 58.34 301,57 -301,57 （四）所有者权益 2,974. 2,974.0 内部结转 00 0 301,57 -301,57 1．资本公积转增 2,974. 2,974.0 资本（或股本） 00 0 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 904,71 1,379,6 2,672,4 30,920, 121,329 235,865 四、本期期末余额 8,923. 40,297. 74,533. 042.18 ,743.96 ,527.38 00 46 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 904,718, 559,562,7 121,329,7 869,849 2,455,461 一、上年期末余额 923.00 00.43 43.96 ,787.89 ,155.28 加：会计政策变更前期差错更正其他 904,718, 559,562,7 121,329,7 869,849 2,455,461 二、本年期初余额 923.00 00.43 43.96 ,787.89 ,155.28 三、本期增减变动 436,309, 1,788,558 20,500,25 121,171 2,366,568 金额（减少以“－” 27,712.37 637.00 ,494.79 1.53 ,939.16 ,034.85 号填列）（一）综合收益总 191,733 191,761,0 27,712.37 额 ,308.35 20.72 （二）所有者投入 164,893, 2,059,827 2,224,721 和减少资本 961.00 ,170.79 ,131.79 1．股东投入的普 164,893, 2,037,577 2,202,471 通股 961.00 ,129.52 ,090.52 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 22,250,04 22,250,04 所有者权益的金 1.27 1.27 额 4．其他广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 19,173,33 -82,503, -63,330,3 （三）利润分配 0.84 655.44 24.60 19,173,33 -19,173, 1．提取盈余公积 0.84 330.84 2．对所有者（或 -63,330, -63,330,3 股东）的分配 324.60 24.60 3．其他（四）所有者权益 271,415, -271,415, 内部结转 676.00 676.00 1．资本公积转增 271,415, -271,415, 资本（或股本） 676.00 676.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 147,000.0 1,326,920 11,942, 13,416,20 （六）其他 0 .69 286.25 6.94 1,341,02 2,348,121 141,829,9 991,021 4,822,029 四、本期期末余额 27,712.37 8,560.00 ,195.22 95.49 ,727.05 ,190.13 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 595,390, 677,962,1 90,571,05 659,367 2,023,291 一、上年期末余额 847.00 47.63 8.37 ,671.95 ,724.95 加：会计政策变更前期差错更正其他 595,390, 677,962,1 90,571,05 659,367 2,023,291 二、本年期初余额 847.00 47.63 8.37 ,671.95 ,724.95 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告三、本期增减变动 309,328, -118,399, 30,758,68 210,482 432,169,4 金额（减少以“－” 076.00 447.20 5.59 ,115.94 30.33 号填列）（一）综合收益总 307,586 307,586,8 额 ,855.92 55.92 （二）所有者投入 7,755,10 183,173,5 190,928,6 和减少资本 2.00 26.80 28.80 1．股东投入的普 7,755,10 172,223,7 179,978,8 通股 2.00 92.90 94.90 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 4,506,881 4,506,881 所有者权益的金 .53 .53 额 6,442,852 6,442,852 4．其他 .37 .37 30,758,68 -97,104, -66,346,0 （三）利润分配 5.59 739.98 54.39 30,758,68 -30,758, 1．提取盈余公积 5.59 685.59 2．对所有者（或 -66,346, -66,346,0 股东）的分配 054.39 54.39 3．其他（四）所有者权益 301,572, -301,572, 内部结转 974.00 974.00 1．资本公积转增 301,572, -301,572, 资本（或股本） 974.00 974.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 904,718, 559,562,7 121,329,7 869,849 2,455,461 四、本期期末余额 923.00 00.43 43.96 ,787.89 ,155.28 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告三、公司基本情况一、公司基本情况 1、公司历史沿革广东省广告集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），持广东省工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 91440000190333809T号企业法人营业执照。公司注册地址：广东省广州市越秀区东风东路745号之二公司总部地址：广东省广州市越秀区东风东路745号之二企业法定代表人：陈钿隆公司注册资本：1,341,028,560.00元本公司成立于1981年5月11日，成立时注册资金500万元，其后经过规范、多次增资和企业改制，至2007年12月28日，根据《发起人协议》和《创立大会决议》，公司以截至2007年11月30日经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所审字[2007] 第1048号《审计报告》确认的净资产61,771,776.39元为基准，按1：1折成股本，依法整体变更为股份有限公司，其中 61,771,755.00元计入股本，剩余部分21.39元计入资本公积金。 2010年4月中国证券监督管理委员会以“证监许可[2010]405号”文《关于核准广东省广告股份有限公司首次公开发行股票的批复》，核准本公司向社会公开发行人民币普通股2,060万股（每股面值1元），增加注册资本人民币20,600,000.00元，变更后的注册资本为人民币82,371,755.00元，实收股本为人民币82,371,755.00元。公司股票已于2010年5月6日在深圳证券交易所挂牌交易。根据公司2011年3月21日召开的2010年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本82,371,755.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增8股，转增后公司总股本为148,269,159.00股，本次变更已于2011年5月30日完成了工商变更登记手续。根据公司2012年4月18日召开的2011年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本148,269,159股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本为192,749,906.00元，本次变更已于2012年6月13日完成了工商变更登记手续。根据公司2013年4月18日召开的2012年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本192,749,906股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本为385,499,812.00元，本次变更已于2013年6月27日完成了工商变更登记手续。根据公司2014年4月18日召开的2013年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本385,499,812股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本为578,249,718.00元，本次变更已于2014年6月25日完成了工商变更登记手续。根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东省广告股份有限公司向祝卫东等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1211号）和公司2013年第一次临时股东大会决议，公司向祝卫东等发行股份17,141,129.00股，变更后的总股本为595,390,847.00元。根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东省广告股份有限公司向祝卫东等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1211号）和公司2013年第一次临时股东大会决议，公司申请增加注册资本人民币7,755,102.00元。变更后的注册资本为人民币603,145,949.00元,实收股本为人民币603,145,949.00元。根据公司2015年4月21日召开的2014年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本603,145,949股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本为904,718,923.00元。根据公司2016年4月21日召开的2015年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本904,718,923股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本为1,176,134,599.00元。根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东省广告集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2016］1373 号），公司向10名投资者非公开发行股票164,893,961股，面值为每股人民币1元，增加注册资本人民币164,893,961.00元，变更后的总股本为人民币1,341,028,560.00元。注：说明公司注册地、总部地址、业务性质、主要经营活动以及财务报告批准报出日。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 2、公司经营范围及行业性质公司经营范围：设计、制作、发布、代理国内外各类广告，广告咨询，承办展览业务；服装设计，代办印刷，摄影服务，电子商务,技术开发、技术转让、技术服务，影视策划。公司属于广告行业。本公司及下属子公司提供的主要产品或服务：品牌管理、自有媒体发布、媒介代理、公关活动、数字营销和杂志发行等服务。 3、公司的基本组织架构本公司依法建立了股东大会、董事会、监事会，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等。公司董事会聘任了总经理及副总经理，并根据生产经营需要分别设置了各事业部、策划创意工作室、市场研究工作室、大众传媒中心、网络互动中心、大数据中心、董事会办公室、综合管理办公室、平台资源管理办公室、投资发展部、人力资源部、财务部、内部审计部等职能管理部门。 4、控股公司以及集团最终控股公司的名称本公司控股股东是广东省广新控股集团有限公司，持有本公司15.27%的股权，最终实际控制人是广东省人民政府国有资产监督管理委员会。本财务报表业经本公司董事会于2016年3月29日决议批准报出。本公司2016年度纳入合并范围的子公司共62户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加7户，减少4户，详见本附注七“合并范围的变更”。注：简要说明本期的合并财务报表范围及其变化情况，并与“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”索引。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础，以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：本公司及各子公司从事广告及与广告相关业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、25“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、31“重大会计判断和估计”。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕 19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按即期汇率的近似汇率（采用交易发生当月月初的汇率作为即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，按即期汇率的近似汇率（采用当月平均汇率作为即期汇率的近似汇率）折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告余成本。 ③ 供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同及贷款承诺不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项本公司将金额为人民币 20 万元以上的应收款项确认为单项金单项金额重大的判断依据或金额标准额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法组合 1：特定款项组合其他方法组合 2：按账龄划分的信用风险特征组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 0.50% 0.50% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项金额虽不重大但个别信用风险特征明显不同，有客观证单项计提坏账准备的理由据表明其未来现金流量现值低于其账面价值的的应收款项。对于存在减值迹象的单项金额不重大但未来现金流量现值低坏账准备的计提方法于其账面价值的应收款项，单独进行测试，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货主要包括库存商品、低值易耗品、包装物等三大类。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、划分为持有待售资产若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 14、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③ 购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 16、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 30-45 年 3% 2.16%-3.23% 电子设备年限平均法 3-5 年 5% 19%-31.67% 运输工具年限平均法 5-10 年 5% 9.5%-19 % （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。 18、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 19、生物资产不适用 20、油气资产不适用 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 22、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 25、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 26、股份支付（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告将其作为授予权益工具的取消处理。（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具（1）永续债和优先股等的区分本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。（2）永续债和优先股等的会计处理方法归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、17“借款费用”）以外，均计入当期损益。归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。（3）建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业； ③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。（4）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（5）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定（6）收入的具体确认标准公司业务分为品牌管理、自有媒体、媒介代理、公关活动、数字营销、杂志发行六类。品牌管理业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，与其签订品牌代理合同，为客户提供品牌规划、产品整合传播策略、广告策略、创意、设计、活动策划、市场调研策划与分析等服务。按时、按量、保质的完成各项策划、设计、市场调研等业务，定期的将所有策划方案及相关建议方案和项目阶段总结以书面形式向客户提呈并确认，经客户考核和确认后，按照合同约定结算方式分月或阶段收取服务费，确认收入。自有媒体业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，按照约定确定公司的户外媒体并与客户签订发布合同，由第三方制作公司安装和上画，客户验收确认。广告发布后，公司业务部门定期监测户外牌的亮灯情况和维护，按合同约定提供亮灯报告、维护情况等验收报告送客户确认，验收报告经公司和客户共同核实和确认后，按照合同约定结算方式确认收入。媒介代理业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，按照客户要求选择媒体并与其签订投放合同，由媒体按照投放计划执行广告发布。广告发布后，公司媒介部门收集“样报” 、“样刊”、“播放证”、“媒体监测报告”等媒体投放证明，送公司业务部门、财务部门核实，并将投放证明送客户确认，经公司和客户共同对广告发布情况核实确认后，确认收入。数字营销业务，借助于互联网络、电脑通信技术和数字交互式媒体来实现广告主产品销售目标而开展的一系列营销传播方式。包括但不限于：策略制定和创意设计、网络媒介投放、网站建设、网路公关策略制定、网络舆情监控、社会化网络媒体营销、网路广告效果监测及数据分析等服务。收入的确认常规广告收入确认原则进行相应确认，但基于效果的广告收入，由于对合约义务的履行需要证据来确认，对于这种类型的广告收入应该在服务期结束和达到服务效果中较晚的时点确认。公关活动业务收入的具体确认标准：公司公关活动业务在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前时并经客户验收后确认收入。杂志发行业务收入的具体确认标准：采取直接销售方式，则公司杂志发出后，经客户验收后确认收入；如附有销售退回广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告条件的代理销售方式，则在售出杂志的退货期满时，经由公司与代理商对已售杂志数量及价格准确核对并结算收款后，确认收入。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助： 1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助： 1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法本公司作为承租人记录经营租赁业务：经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。本公司作为出租人记录经营租赁业务：经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法本公司作为承租人记录融资租赁业务：于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。本公司作为出租人记录融资租赁业务：于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 32、其他重要的会计政策和会计估计无。 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）收入确认——建造合同在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、25、“收入确认方法”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。（2）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。（3）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。（4）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（5）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。（6）持有至到期投资本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。（7）持有至到期投资减值本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。（8）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。（9）非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（10）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（11）开发支出确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。（12）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（13）所得税广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。（14）内部退养福利及补充退休福利本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。（15）预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。（16）公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率纳税人提供应税服务（文化创意服务的广告服务），应按照财税 2016 年 36 号文的规定依法缴纳增值税，一般纳税人发生应税行为适用一般计税方法计税，一增值税 3%、6%、13% 般计税方法的应纳税额，是指当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额；从事杂志发行业务的，以杂志销售收入为应纳税额消费税城市维护建设税应纳增值税、消费税及营业税额 1%、7% 企业所得税应纳税所得额 15%、20%、25% 提供增值税应税服务（广告业）取得的文化事业建设费 3% 含税销售额（可扣除含税发布成本）教育费附加应纳增值税、消费税及营业税额 3% 地方教育费附加应纳增值税、消费税及营业税额 2% 房产税房产原值的 70% 1.2% 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告房产税房产租赁收入 12% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率广东省广告集团股份有限公司 15.00% 成都经典视线广告传媒有限公司 15.00% 上海窗之外广告有限公司 25.00% 上海窗外广告有限公司 25.00% 北京北方窗外广告传媒有限公司 25.00% 上海窗之景广告有限公司 25.00% 南京金海洋窗之景广告有限公司 25.00% 烟台经典视线广告传媒有限公司 25.00% 福建经典视线文化传播有限公司 25.00% 海口中行天策传媒有限公司 25.00% 广东三赢广告传播有限公司 25.00% 广东广旭整合营销传播有限公司 25.00% 广州旗智企业管理咨询有限公司 25.00% 北京合力唯胜体育发展有限公司 25.00% 重庆年度广告传媒有限公司 15.00% 重庆你好广告传媒有限公司 15.00% 重庆领地广告文化传媒有限公司 15.00% 天津星际广告传媒有限公司 25.00% 重庆年度天雍影视文化传播有限公司 15.00% 重庆畅游文化传播有限公司 15.00% 西安曲江年度千秋广告传媒有限公司 25.00% 乌鲁木齐你好广告传媒有限公司 25.00% 深圳经典视线文化传播有限公司 25.00% 省广先锋（青岛）广告有限公司 25.00% 济南鲁泰营销策划有限公司 20.00% 北京领先世广广告有限公司 25.00% 青岛慧河广告有限公司 20.00% 上海美瀛联媒文化传播有限公司 25.00% 省广先锋（珠海）数字营销有限公司 15.00% 广东赛铂互动传媒广告有限公司 25.00% 广州指标品牌管理咨询有限公司 25.00% 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告省广合众（北京）国际传媒广告有限公司 25.00% 江西合众光华国际传媒广告有限公司 25.00% 省广合众文化传媒有限公司 15.00% 海南经典视线广告传媒有限公司 25.00% 广州中懋广告有限公司 25.00% 上海恺达广告有限公司 25.00% 上海安瑞索思恺润多媒体技术有限公司 25.00% 上海省广恺能广告有限公司 25.00% 广东广佛地铁广告资源经营有限公司 25.00% 上海雅润文化传播有限公司 25.00% 泉州市泉润文化传播有限公司 25.00% 上海视润网络科技有限公司 25.00% 深圳天润文化传媒有限公司 25.00% 上海乾润文化传播有限公司 25.00% 上海传漾广告有限公司 15.00% 上海韵翔广告有限公司 25.00% 广州韵翔广告有限公司 25.00% 珠海市省广韵翔广告有限公司 15.00% 珠海市省广汽车营销有限公司 15.00% 珠海市省广诺时信息服务有限公司 25.00% 广州蓝门数字营销顾问有限公司 15.00% 广州蓝门精睿数字商业有限公司 15.00% 广州蓝门信息科技有限公司 20.00% 上海晋拓文化传播有限公司 15.00% 安徽昊月广告有限公司 25.00% 安徽沃达网络技术有限公司两免三减半、免税期上海御泽信息技术有限公司 25.00% 上海御明信息技术有限公司两免三减半、免税期深圳前海省广资本管理有限公司 25.00% 国际整合营销传播集团控股有限公司 25.00% 珠海市省广众烁数字营销有限公司 15.00% 省广横琴建设发展有限公司 15.00% 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 2、税收优惠本公司于2016年12月9日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的证书号为GR201644005233的高新技术企业证书，有效期为三年，故本公司2016年所得税适用税率为15%。根据《产业结构调整指导目录（2011年本）》（国家发改委第9号令）中的鼓励类产业第三十二类第7项内容：广告设计、广告制作、广告策划等业务属于鼓励类产业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税（2011）58号)和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）文件精神，我公司主要注册在西部区域的公司的业务符合享受国家鼓励类产业西部大开发企业所得税优惠政策条件，自2011年起至2020年可减按15%率征税收企业所得税。本公司之子公司成都经典视线广告传媒有限公司已向四川省经济和信息化委员会提交资料，并取得四川省经济和信息化委员《关于确认企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》（川经信产业函（2012）393号）确认函，同时已向四川省成都市青羊区国家税务局申请享受西部大开发税收优惠政策，并已进行登记备案。本公司之子公司重庆年度广告传媒有限公司及其重庆地区子公司虽未获得当地经济与信息委员会的的确认函，但根据重庆市地方税务局发布的《重庆市地方税务局关于执行西部大开发政策有关问题的通知》（渝地税发[2012]96号），从2011 年起实际缴纳企业所得税时按照15%的税率执行，主管税局机关重庆市大渡口区地方税务局已于2014年1月20日出具大地税税通(2014)112号《税务事项通知书》进行登记备案，同意减按15%税率征税收企业所得税。本公司之子公司省广合众文化传媒有限公司、珠海市汽车营销有限公司、省广先锋珠海数字营销有限公司、珠海市省广众烁数字营销有限公司、珠海博纳思品牌管理咨询有限公司、珠海市省广韵翔广告有限公司，设立在广东珠海横琴新区。根据财政部、国家税务总局发布的《关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税【2014】26号），自2014年1月l日起至2020年12月31日，对设在横琴新区、平潭综合实验区和前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业企业减按 15％的税率征收企业所得税。本公司之子公司济南鲁泰营销策划有限公司、青岛慧河广告有限公司、广州蓝门信息科技有限公司，根据财政部国家税务总局《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税[2014]34号)，自2014年1月1日至2016年12月31日，对年应纳税所得额低于10万元(含10万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据财财政部国家税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2015]99号），自2015年 10月1日起至2017年12月31日，对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司上海传漾广告有限公司，根据科技部、财政部、国家税务总局下发《关于高新技术企业认定管理办法》的通知(国科发火[2008]172号)、关于转发《国家税务总局关于企业所得税税收优惠管理问题的补充通知》和本市实施意见的通知（沪地税所[2010]26号）规定，自2015年1月1日至2017年12月31日减按15%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司安徽沃达网络技术有限有限公司系2014年3月2日在安徽新芜经济开发区成立的双软企业，根据国家税收优惠政策，自盈利年份起，享受所得税“两免三减半”的优惠，2016年度免征企业所得税。本公司之子公司上海御明信息技术有限公司系2015年4月17日在上海市嘉定区成立的符合条件的软件企业，根据国家税收优惠政策，自盈利年份起，享受所得税“两免三减半”的优惠，2016年度免征企业所得税。本公司之子公司广州蓝门数字营销顾问有限公司于2016年12月9日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的证书号为GR201644005792的高新技术企业证书，有效期三年，故该公司2016年所得税适用税率为15%。本公司之子公司广州蓝门精睿数字商业有限公司于2016年12月9日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的证书号为GR201644005791的高新技术企业证书，有效期三年，故该公司2016年所得税适用税率为15%。本公司之子公司上海晋拓文化传播有限公司，根据科技部、财政部、国家税务总局下发《关于高新技术企业认定管理办法》的通知(国科发火[2008]172号)、关于转发《国家税务总局关于企业所得税税收优惠管理问题的补充通知》和本市实施意见的通知（沪地税所[2010]26号）规定，自 2016年1月 1日至2018年12月 31日减按15%的税率缴纳企业所得税。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告注：说明主要税收优惠政策及依据。 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 931,686.11 1,386,457.19 银行存款 1,707,036,949.67 736,703,883.61 其他货币资金 39,637,299.88 69,770,641.31 合计 1,747,605,935.66 807,860,982.11 其中：存放在境外的款项总额 84,349.65 其他说明子公司上海雅润文化传播有限公司以银行存单合计32,500,000.00元质押取得银行借款，子公司省广先锋（青岛）广告有限公司为开具银行承兑汇票存放在银行的保证金6,134,852.00元，子公司重庆年度广告传媒有限公司银行存款受限910,000.00 元，子公司省广合众（北京）国际传媒广告有限公司为投标项目存放在银行的投标保证金170,000.00元，公司广东省广告集团股份有限公司为投标项目存放在银行的保函保证金130,000.00元，子公司北京合力唯胜体育发展有限公司银行存款受限 34,827.99元。截止2016年12月31日，货币资金除上述受限的货币资金外无被冻结款项，亦不存在使用有限制、有潜在回收风险的款项。注：因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项应单独说明。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产无。 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用注：如公司衍生金融工具业务具有重要性的，需单独列示该项目。 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 294,167,809.26 173,551,482.16 商业承兑票据 175,115,340.00 49,410,804.00 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告合计 469,283,149.26 222,962,286.16 （2）期末公司已质押的应收票据无。（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 252,063,504.83 商业承兑票据 100,000.00 合计 252,063,504.83 100,000.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无。 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 94,297,7 74,588,3 19,709,41 74,161, 30,138,24 44,023,165. 独计提坏账准备的 3.29% 79.10% 3.15% 40.64% 83.35 64.91 8.44 410.46 4.51 应收账款按信用风险特征组 2,280,0 2,771,99 84,389,5 2,687,600 71,150,54 2,208,868,5 合计提坏账准备的 96.59% 3.04% 19,113. 96.77% 3.12% 0,099.14 08.02 ,591.12 5.77 68.10 应收账款单项金额不重大但 3,489,00 2,417,76 1,071,241 1,986,2 908,782.5 1,077,497.8 单独计提坏账准备 0.12% 69.30% 0.08% 45.75% 6.69 4.98 .71 80.38 1 的应收账款 2,869,77 161,395, 2,708,381 2,356,1 102,197,5 2,253,969,2 合计 100.00% 5.62% 100.00% 4.34% 6,889.18 637.91 ,251.27 66,804. 72.79 31.92 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由有客观证据表明未来现重庆晋愉地产（集团） 30,768,190.00 25,399,632.75 82.55% 金流量现值低于其账面股份有限公司价值有客观证据表明未来现浙江青年乘用车集团有 13,924,516.70 13,924,516.70 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现云南仁泽房地产开发有 9,511,053.89 2,853,316.17 30.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现经典房地产开发有限公 4,800,000.00 960,000.00 20.00% 金流量现值低于其账面司价值有客观证据表明未来现济南青年汽车有限公司 4,798,000.00 4,798,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面价值有客观证据表明未来现天津高盛房地产开发有 3,550,901.00 3,550,901.00 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现四川杰烽伟业房地产开 3,042,000.00 3,042,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面发集团有限公司价值有客观证据表明未来现内蒙古杏林医药有限责 2,736,752.00 2,736,752.00 100.00% 金流量现值低于其账面任公司价值有客观证据表明未来现南充市仁和春天投资有 2,723,819.00 2,723,819.00 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现新疆双赢冷链物流有限 1,861,683.89 1,861,683.89 100.00% 金流量现值低于其账面公司价值有客观证据表明未来现绿地集团（昆明五华） 1,681,875.00 336,375.00 20.00% 金流量现值低于其账面房地产开发有限公司价值广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告有客观证据表明未来现天津汇景房地产开发有 1,250,000.00 1,250,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现重庆金阳房地产开发有 1,077,277.00 180,672.28 16.77% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现新疆博石房地产开发有 1,074,465.00 1,074,465.00 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现永泰开成房地产开发有 1,073,945.71 1,073,945.71 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现昆明盛高大城房地产发 1,025,750.00 205,150.00 20.00% 金流量现值低于其账面展有限公司价值有客观证据表明未来现重庆南方集团有限公司 965,000.00 184,581.25 19.13% 金流量现值低于其账面价值有客观证据表明未来现烟台京城医院有限公司 870,000.00 870,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面价值有客观证据表明未来现四川杨忠府食品有限公 799,999.84 799,999.84 100.00% 金流量现值低于其账面司价值有客观证据表明未来现重庆星圳房地产开发有 745,227.00 745,227.00 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现广州市表现广告传播有 743,850.00 743,850.00 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现四川杨忠府食品有限公 711,151.28 711,151.28 100.00% 金流量现值低于其账面司价值有客观证据表明未来现广西三户电子商务有限 600,000.00 600,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面公司价值有客观证据表明未来现南充锦江旅游开发有限 530,191.86 530,191.86 100.00% 金流量现值低于其账面公司价值宜宾市金鹰房地产开发 528,000.00 528,000.00 100.00% 有客观证据表明未来现广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告有限公司金流量现值低于其账面价值有客观证据表明未来现北京博达悦途文化交流 500,000.00 500,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面有限公司价值有客观证据表明未来现成都尚岭置业有限公司 474,600.00 474,600.00 100.00% 金流量现值低于其账面价值有客观证据表明未来现成都鑫怡置地有限公司 439,500.03 439,500.03 100.00% 金流量现值低于其账面价值有客观证据表明未来现成都森宇实业集团有限 368,400.00 368,400.00 100.00% 金流量现值低于其账面公司价值有客观证据表明未来现福建屹力玫瑰城商业管 333,000.00 333,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面理有限公司价值有客观证据表明未来现四川天伦檀香楼食品有 289,064.15 289,064.15 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值有客观证据表明未来现四川省新鹏房地产开发 272,570.00 272,570.00 100.00% 金流量现值低于其账面有限责任公司价值有客观证据表明未来现广州冰川展览服务有限 227,000.00 227,000.00 100.00% 金流量现值低于其账面公司价值合计 94,297,783.35 74,588,364.91 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 2,576,122,368.88 12,911,340.91 0.50% 1 年以内小计 2,576,122,368.88 12,911,340.91 0.50% 1至2年 115,011,957.95 11,501,195.80 10.00% 2至3年 26,098,501.22 5,219,700.22 20.00% 3 年以上 54,757,271.09 54,757,271.09 100.00% 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 3至4年 4至5年 5 年以上合计 2,771,990,099.14 84,389,508.02 3.04% 确定该组合依据的说明：公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求注：若存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款的，应当在应收账款附注中详细披露该应收账款较高的原因并提示回款风险等。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 59,198,065.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 228,084.97 其中重要的应收账款核销情况：无。（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为669,577,642.07元，占应收账款年末余额合计数的比例为 23.34%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为3,506,135.79元。注：按欠款方集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款期末余额合计数的比例，以及相应计提的坏账准备期末余额。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求注：（1）披露应收账款项目注释时，若单个客户应收账款余额占应收账款总额比例超过 10%且账龄超过一年以上的，应当详细披露该客户应收账款较高的原因并提示回款风险等。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求注：（1）披露应收账款项目注释时，若单个客户应收账款余额占应收账款总额比例超过 10%且账龄超过一年以上的，应当详细披露该客户应收账款较高的原因并提示回款风险等（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款注：说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额，及与终止确认相关的利得或损失。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。其他说明： 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 1,008,768,147.94 79.60% 1,237,791,937.15 81.62% 1至2年 148,976,960.13 11.76% 254,377,330.02 16.77% 2至3年 91,351,908.93 7.21% 15,251,106.62 1.01% 3 年以上 18,123,741.54 1.43% 9,036,443.22 0.60% 合计 1,267,220,758.54 -- 1,516,456,817.01 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：公司预付深圳市公交广告有限公司履约保证金97,031,024.91元，该保证金将于2016年底转作预付2017年的媒体使用费。子公司福建经典视线文化传播有限公司预付福州城市客运场站运营有限公司的36,141,922.00元，为2017-2018年的媒体资源使用费。子公司上海雅润文化传播有限公司预付上海坤鼎文化传播有限公司广告资源款33,900,000.00元，预付深圳市深视体育健康文化发展有限公司广告资源款17,891,321.42元，预付武汉电视广告传媒有限公司广告资源款11,683,460.75元，预付深圳华夏视线传媒有限公司广告资源款10,800,000.00元。（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为353,370,344.56元，占预付账款年末余额合计数的比例为 27.89 %。注：按预付对象集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的预付款项的期末余额及占预付款项期末余额合计数的比例。其他说明： 7、应收利息（1）应收利息分类无。（2）重要逾期利息无。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 8、应收股利（1）应收股利无。（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利无。 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 1,115,50 1,115,50 2,385,2 2,385,270 独计提坏账准备的 0.30% 100.00% 0.59% 100.00% 9.00 9.00 70.94 .94 其他应收款按信用风险特征组 364,771, 20,835,7 343,935,9 402,450 21,035,86 381,414,14 合计提坏账准备的 99.70% 5.39% 99.41% 5.23% 694.47 91.16 03.31 ,009.59 9.49 0.10 其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备 100.00 100.00 100.00% 的其他应收款 365,887, 21,951,4 343,935,9 404,835 23,421,14 381,414,14 合计 100.00% 6.00% 100.00% 5.79% 303.47 00.16 03.31 ,280.53 0.43 0.10 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由有客观证据表明未来现无法收回的其他应收款 1,115,509.00 1,115,509.00 100.00% 金流量现值低于其账面价值合计 1,115,509.00 1,115,509.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 302,587,662.74 1,512,719.06 0.50% 1 年以内小计 302,587,662.74 1,512,719.06 0.50% 1至2年 31,222,626.41 3,122,262.66 10.00% 2至3年 18,450,744.85 3,690,148.97 20.00% 3 年以上 12,510,660.47 12,510,660.47 100.00% 3至4年 4至5年 5 年以上合计 364,771,694.47 20,835,791.16 5.71% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-1,469,740.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额实际核销的其他应收款 5,000.00 其中重要的其他应收款核销情况：无。（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 87,691,909.07 195,944,888.85 备用金 11,344,466.12 12,667,374.05 保证金及押金 248,784,387.39 178,540,807.39 其他代付款 1,961,238.29 其他 16,105,302.60 17,682,210.24 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告合计 365,887,303.47 404,835,280.53 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例合肥电视广告有限保证金 67,000,000.00 1 年以内 18.31% 335,000.00 公司 1 年以内 1286.6 万，中央电视台保证金 41,966,000.00 11.47% 2,974,330.00 1-2 年 2910 万上海尚子时文化传股权转让款 39,200,000.00 1 年以内 10.71% 196,000.00 媒中心武汉广播电视集团保证金 38,500,000.00 1 年以内 10.52% 192,500.00 南京广播电视集团保证金 25,760,000.00 1 年以内 7.04% 128,800.00 有限责任公司合计 -- 212,426,000.00 -- 58.05% 3,826,630.00 （6）涉及政府补助的应收款项无。（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款注：说明金融资产转移的方式、终止确认的其他应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。其他说明： 10、存货注：在本小节内容中未出现特殊披露要求的行业，则此行业在本小节内容无需做特殊披露。公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元项目期末余额期初余额广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料在产品库存商品 2,442,595.73 308,972.97 2,133,622.76 1,276,702.93 137,757.70 1,138,945.23 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产低值易耗品 4,650.00 4,650.00 46,487.50 46,487.50 合计 2,447,245.73 308,972.97 2,138,272.76 1,323,190.43 137,757.70 1,185,432.73 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否注：披露期末存货余额占比较大的存货的品种结构；对于种业企业，还应当披露报告期内的转商金额等信息。（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品库存商品 137,757.70 171,215.27 308,972.97 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 137,757.70 171,215.27 308,972.97 存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因：项目计提存货跌价准备的本年转回存货跌价准备的原因本年转销存货跌价准备的具体依据原因库存商品可变现净值低于账面价值 - 存货出售低值易耗品 - - - 注：说明确定可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无。（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况无。 11、划分为持有待售的资产无。 12、一年内到期的非流动资产无。 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付房租 1,825,914.03 803,418.00 待抵扣进项税 63,670,861.20 56,026,207.97 增值税期末留抵金额 2,903,145.30 抵账获得并以出售为持有目的的房屋 12,264,176.19 10,754,548.65 银行理财产品 480,000,000.00 预交所得税 6,160,728.93 其他 1,053,911.56 合计 564,975,591.91 70,487,319.92 其他说明：（1）2016年10月9日，本公司购买理财产品，受托银行为中国民生银行股份有限公司，理财产品代码PGWA16077A，总金额390,000,000.00元。（2）2016年10月9日，本公司购买理财产品，受托银行为中国银行股份有限公司，理财产品代码为CNYQQZX2016368，总金额90,000,000.00元。 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告可供出售债务工具：可供出售权益工具： 184,670,655.79 10,000,000.00 174,670,655.79 135,875,015.00 135,875,015.00 按公允价值计量的按成本计量的 184,670,655.79 10,000,000.00 174,670,655.79 135,875,015.00 135,875,015.00 合计 184,670,655.79 10,000,000.00 174,670,655.79 135,875,015.00 135,875,015.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产无。（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例广东省轻工进出口 200,015.00 200,015.00 0.12% 股份有限公司上海省广智义投资 9,887,824. 管理中心 20.00% （有限合伙）杭州窗外广告有限 175,000.00 175,000.00 35.00% 公司天视体育 3,000,000. 3,000,000. 传媒有限 10.00% 00 责任公司深圳市东信时代信 112,500,00 112,500,00 10,000,000 10,000,000 15.00% 息技术有 0.00 0.00 .00 .00 限公司深圳九宇银河智能 20,000,000 20,000,000 16.26% 互联投资 .00 .00 基金(有限广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告合伙) 易简广告传媒集团 20,000,000 20,000,000 1.73% 股份有限 .00 .00 公司广州骏伯网络科技 28,795,640 28,795,640 6.00% 股份有限 .79 .79 公司 135,875,01 48,795,640 184,670,65 10,000,000 10,000,000 9,887,824. 合计 -- 5.00 .79 5.79 .00 .00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计期初已计提减值余额 0.00 0.00 本期计提 10,000,000.00 10,000,000.00 其中：从其他综合收益 0.00 0.00 转入本期减少 0.00 0.00 其中：期后公允价值回 0.00 0.00 升转回期末已计提减值余额 10,000,000.00 10,000,000.00 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明无。 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况无。（2）期末重要的持有至到期投资无。（3）本期重分类的持有至到期投资无。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 16、长期应收款（1）长期应收款情况无。（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款无。（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业广东省广博报堂广 25,935,11 3,426,234 2,500,000 26,861,34 告有限公 3.39 .57 .00 7.96 司广东省广代思博报 29,068,60 1,693,672 2,000,000 28,762,28 堂广告有 9.60 .54 .00 2.14 限公司武汉电视 11,363,16 11,363,16 广告传媒 3.20 3.20 有限公司合肥电视 20,277,33 20,277,33 广告有限 3.39 3.39 公司南京电视 18,594,31 275,423.5 18,869,74 广告传媒 6.67 2 0.19 有限公司 105,238,5 31,640,49 5,395,330 4,500,000 74,493,37 小计 36.25 6.59 .63 .00 0.29 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告二、联营企业深圳朝闻道营销咨 126,739.0 126,739.0 126,739.0 询有限公 5 5 5 司武汉睛彩 2,469,215 -570,359. 1,898,856 传媒有限 .31 26 .05 公司上海雅润安正信息 -10,743.5 26,045.48 15,301.89 科技有限公司深圳钛铂新媒体营 17,236,57 3,571,374 20,807,94 销股份有 2.90 .36 7.26 限公司合宝娱乐 13,929,11 3,575,365 17,504,48 传媒有限 5.66 .13 0.79 公司广州多触 1,937,012 202,804.3 2,139,816 电商传媒 .63 5 .98 有限公司省广聚合（北京） 2,210,745 -468,469. 1,742,275 数字技术 .34 82 .52 有限公司珠海市省广盛世体 3,411,601 -1,554,65 1,856,946 验营销有 .99 5.26 .73 限公司珠海市省广众烁数 1,645,410 300,000.0 -858,490. -1,086,91 字营销有 .37 0 98 9.39 限公司广东省广 9,998,472 452,820.9 10,451,29 影业股份 .50 9 3.49 有限公司广州梦洁宝贝蓝门 6,146,482 2,322,348 8,468,830 数字商业 .47 .30 .77 有限公司广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告海口中行 348,328.2 -348,328. 天策传媒 3 有限公司珠海博纳思品牌管 434,229.9 159,605.9 593,835.8 理咨询有 3 5 限公司珠海市省广星美达 400,000.0 1,788,373 2,188,373 文化传媒 0 .32 .32 有限公司广州南创奥恒体育 3,333,300 -879,249. 2,454,051 发展有限 .00 00 .00 公司 61,750,00 5,151,740 551,727.3 67,481,18 27,712.37 0.00 .88 4 0.59 北京省广 2,000,000 -305,250. 1,694,749 阳光传媒 .00 53 .47 有限公司上海瑞格 11,237,26 147,000.0 103,120,5 114,504,7 市场营销 7.60 0 00.00 67.60 有限公司 60,319,97 67,383,30 23,814,48 174,712.3 551,727.3 101,685,2 253,929,4 126,739.0 小计 1.86 0.00 2.44 7 4 52.38 46.39 165,558,5 67,383,30 31,640,49 29,209,81 174,712.3 551,727.3 4,500,000 101,685,2 328,422,8 126,739.0 合计 08.11 0.00 6.59 3.07 7 4 .00 52.38 16.68 其他说明 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 2,286,136.95 2,286,136.95 2.本期增加金额 733,716.12 733,716.12 （1）外购 733,716.12 733,716.12 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（2）存货\固定资产 \在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 953,186.28 953,186.28 （1）处置（2）其他转出 953,186.28 953,186.28 4.期末余额 2,066,666.79 2,066,666.79 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 210,949.17 210,949.17 2.本期增加金额 7,959.30 7,959.30 （1）计提或摊销 7,959.30 7,959.30 3.本期减少金额 218,908.47 218,908.47 （1）处置（2）其他转出 218,908.47 218,908.47 4.期末余额三、减值准备 1.期初余额 1,448,136.95 1,448,136.95 2.本期增加金额 733,716.12 733,716.12 （1）计提 733,716.12 733,716.12 3、本期减少金额 115,186.28 115,186.28 （1）处置（2）其他转出 115,186.28 115,186.28 4.期末余额 2,066,666.79 2,066,666.79 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值 627,050.83 627,050.83 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、期初余额 627,050.83 二、本期变动加：外购存货\固定资产 \在建工程转入企业合并增加减：处置其他转出公允价值变动三、期末余额公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：无。（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况无。 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物运输设备办公设备合计一、账面原值： 1.期初余额 32,668,676.52 21,137,568.19 40,070,681.45 93,876,926.16 2.本期增加金额 866,738.46 513,834.46 4,376,381.89 5,756,954.81 （1）购置 866,738.46 513,834.46 4,376,381.89 5,756,954.81 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 2,247,643.68 3,148,953.10 5,396,596.78 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（1）处置或报废 2,247,643.68 3,148,953.10 5,396,596.78 4.期末余额 33,535,414.98 19,403,758.97 41,298,110.24 94,237,284.19 二、累计折旧 1.期初余额 18,578,822.88 12,551,843.27 30,589,459.49 61,720,125.64 2.本期增加金额 1,229,618.49 2,070,970.40 4,982,952.98 8,283,541.87 （1）计提 1,229,618.49 2,070,970.40 4,982,952.98 8,283,541.87 3.本期减少金额 1,260,792.20 3,194,590.09 4,455,382.29 （1）处置或报废 1,260,792.20 3,194,590.09 4,455,382.29 4.期末余额 19,808,441.37 13,362,021.47 32,377,822.38 65,548,285.22 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 13,726,973.61 6,041,737.50 8,920,287.86 28,688,998.97 2.期初账面价值 14,089,853.64 8,585,724.92 9,481,221.96 32,156,800.52 注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。（2）暂时闲置的固定资产情况无。（3）通过融资租赁租入的固定资产情况无。（4）通过经营租赁租出的固定资产无。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元无。 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值装修工程 1,127,000.00 1,127,000.00 保利世贸 G 座 619,864,505.50 619,864,505.50 合计 619,864,505.50 619,864,505.50 1,127,000.00 1,127,000.00 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额装修工 1,127,00 1,386,63 423,962. 2,089,67 100% 程 0.00 9.84 74 7.10 保利世 619,864, 619,864, 8,776,16 8,776,16 金融机 - 4.61% 贸G座 505.50 505.50 3.53 3.53 构贷款 1,127,00 621,251, 423,962. 2,089,67 619,864, 8,776,16 8,776,16 合计 -- -- 4.61% -- 0.00 145.34 74 7.10 505.50 3.53 3.53 注：资金来源，一般包括募股资金、金融机构贷款和其他来源等。（3）本期计提在建工程减值准备情况无。 21、工程物资无。 22、固定资产清理无。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况单位：元《西藏旅游》数字化运营项目土地使用权专利权非专利技术办公软件著作权合计杂志经营权系统一、账面原值 1.期初 31,441,504.0 43,887,846.3 9,728,962.34 1,200,000.00 1,517,380.00 余额 0 2.本期 2,707,649.58 4,660,194.19 7,367,843.77 增加金额（1） 2,707,649.58 4,660,194.19 7,367,843.77 购置（2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末 12,436,611.9 36,101,698.1 51,255,690.1 1,200,000.00 1,517,380.00 余额 2 9 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告二、累计摊销 1.期初 11,528,551.3 13,305,387.1 1,089,808.22 510,000.00 177,027.62 余额 2 2.本期 1,188,586.52 120,000.00 3,920,849.36 151,737.96 5,381,173.84 增加金额（1） 1,188,586.52 120,000.00 3,920,849.36 151,737.96 5,381,173.84 计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末 15,449,400.6 18,686,561.0 2,278,394.74 630,000.00 328,765.58 余额 8 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末 10,158,217.1 20,652,297.5 32,569,129.1 570,000.00 1,188,614.42 账面价值 8 1 2.期初 19,912,952.6 30,582,459.1 8,639,154.12 690,000.00 1,340,352.38 账面价值 8 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（2）未办妥产权证书的土地使用权情况无。 26、开发支出单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发支确认为无形转入当期损期末余额其他出资产益智能大屏需求方程序化 8,206,354.92 8,206,354.92 交易平台 Smart Tv 移动原生广 7,290,886.53 7,290,886.53 告平台蓝门互联网品牌舆情监 568,960.95 568,960.95 测软件升级版 2.0 蓝门车企市场自动化营 948,820.78 948,820.78 销管理解决方案 2.0 蓝门易推原生广告精准 1,314,406.24 1,314,406.24 投放系统蓝门微信公众号粉丝行 555,408.69 555,408.69 为监测系统蓝门会员用户身份认证 652,787.12 652,787.12 系统蓝门网站千人千面用户 666,763.95 666,763.95 精准展示系统蓝门社交媒体网络红人 604,883.11 604,883.11 精准投放平台软件广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告蓝门汽车保养及微信一 270,631.03 270,631.03 体化手机应用 APP2.0 蓝门品牌消费者画像分 550,891.97 550,891.97 析系统蓝门全行业标准化客户 385,993.18 385,993.18 关系管理软件 2.0 蓝门社交内容管理自动 349,973.76 349,973.76 软件 2.0 蓝门企业员工二级分销 416,719.71 416,719.71 商城系统蓝门集团经销商订货系 616,710.86 616,710.86 统蓝门精睿数字自动化办 351,039.85 351,039.85 公软件 2.0 蓝门企业微信管理系统 77,586.82 77,586.82 2.0 23,828,819.4 16,811,647.6 合计 7,017,171.78 7 其他说明注：说明资本化开始时点、资本化的具体依据、截至期末的研发进度等。 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额企业合并形成的其他处置其他项重庆年度广告传 74,118,145.63 74,118,145.63 媒有限公司广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告重庆领地文化传 396,924.66 396,924.66 媒有限公司广州旗智企业管 2,559,258.18 2,559,258.18 理咨询有限公司省广先锋（青岛） 26,440,493.06 26,440,493.06 广告有限公司北京领先世广广 122,384.78 122,384.78 告有限公司青岛慧河广告有 160,903.06 160,903.06 限公司上海窗之外广告 25,815,101.75 25,815,101.75 有限公司省广合众（北京）国际传媒广告有 112,027,895.14 112,027,895.14 限公司上海瑞格市场营 106,020,096.02 106,020,096.02 销有限公司上海雅润文化传 202,216,504.90 202,216,504.90 播有限公司上海恺达广告有 205,201,354.06 205,201,354.06 限公司广州中懋广告有 150,461,760.35 150,461,760.35 限公司上海传漾广告有 416,114,284.92 104,000,000.00 520,114,284.92 限公司上海韵翔广告有 214,589,416.51 10,970,900.00 225,560,316.51 限公司广州蓝门数字营 64,406,683.44 64,406,683.44 销顾问有限公司上海晋拓文化传 555,827,060.56 62,400,000.00 618,227,060.56 播有限公司南京金海洋窗之 6,782,948.04 6,782,948.04 景广告有限公司安徽昊月广告有 662,295.63 662,295.63 限公司安徽沃达网络技 211,837.04 211,837.04 术有限公司海口中行天策传 14,471,700.50 14,471,700.50 媒有限公司广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告合计 2,164,135,347.73 191,842,600.50 106,020,096.02 2,249,957,852.21 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额计提处置项重庆年度广告传 74,118,145.63 74,118,145.63 媒有限公司重庆领地文化传 396,924.66 396,924.66 媒有限公司上海窗之外广告 7,866,800.00 7,866,800.00 有限公司上海雅润文化传 48,000,000.00 48,000,000.00 播有限公司南京金海洋窗之 6,782,948.04 6,782,948.04 景广告有限公司合计 82,381,870.29 54,782,948.04 137,164,818.33 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 1）、报告期增加海口中行天策传媒有限公司商誉14,471,700.50元见附注七、1。报告期减少上海瑞格市场营销有限公司商誉106,020,096.02元，原因为本年处置6%股权后丧失对上海瑞格市场营销有限公司的控制权，因而减少合并商誉。报告期内增加上海传漾广告有限公司商誉104,000,000.00元、增加上海韵翔广告有限公司商誉10,970,900.00、增加上海晋拓文化传播有限公司商誉62,400,000.00元，原因是根据收购协议，增加收购上海恺达广告有限公司、上海韵翔广告有限公司、上海晋拓文化传播有限公司的股权转让款因而增加合并商誉。 2）、商誉减值测试方法和减值准备计提方法：商誉减值测试方法详见附注四、20。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。其他说明 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费 15,125,317.25 1,329,973.71 6,896,528.85 9,558,762.11 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告软件使用权 620,223.57 334,442.19 285,781.38 房租物业费 4,551,872.57 4,024,444.62 4,441,694.34 4,134,622.85 灯箱 4,942,721.82 1,933,840.21 1,395,750.25 5,480,811.78 候车厅安装费 5,278,776.90 3,412,978.64 826,532.68 7,865,222.86 合计 30,518,912.11 10,701,237.18 13,894,948.31 27,325,200.98 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 97,963,836.26 17,757,786.64 70,168,419.40 16,396,626.43 内部交易未实现利润可抵扣亏损 2,626,691.08 569,244.24 3,751,074.32 937,768.58 存货减值暂时性差异/长 135,747.96 33,936.99 137,757.72 34,439.43 期待摊费用待抵合计 100,726,275.30 18,360,967.87 74,057,251.44 17,368,834.44 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资 3,495,257.52 873,814.38 3,495,257.52 873,814.38 产评估增值可供出售金融资产公允价值变动合计 3,495,257.52 873,814.38 3,495,257.52 873,814.38 注：按暂时性差异的类别列示未经抵销的递延所得税资产或递延所得税负债期初余额、期末余额，以及相应的暂时性差异金额。（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 18,360,967.87 17,368,834.44 递延所得税负债 873,814.38 873,814.38 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 67,659,903.42 84,363,085.26 可抵扣亏损 55,632,185.14 43,849,122.93 合计 123,292,088.56 128,212,208.19 注：列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2016 1,274,292.49 2017 3,013,733.98 3,013,733.98 2018 4,115,274.29 4,115,274.29 2019 13,279,172.74 13,279,172.74 2020 22,166,649.43 22,166,649.43 2021 13,057,354.70 合计 55,632,185.14 43,849,122.93 -- 注：无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况的，可只填写能确定部分的金额及其到期年度，并在备注栏予以说明。其他说明： 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额新办公楼认购款 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 其他说明：广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 19,290,000.00 116,200,000.00 抵押借款保证借款 84,400,000.00 30,000,000.00 信用借款 772,000,000.00 保证/质押借款 49,000,000.00 合计 152,690,000.00 918,200,000.00 短期借款分类的说明：质押借款： 1）子公司上海雅润文化传播有限公司与杭州银行长宁支行签署合同号为125C110201600032号的《借款合同》，取得借款954 万元，以存放在杭州银行长宁支行的银行存单作为质押，该银行存单质押权利价值合计为1000万元，期限从2016年7月26日至2017年7月25日。 2）子公司上海雅润文化传播有限公司与上海嘉定国鑫小额贷款有限公司签订合同号为20160527循字001的《循坏贷款合同》，编号20160527应字001的《应收账款质押合同》，取得借款500万元，将其应收上海新置广告有限公司、上海言路广告有限公司、中视天天国际广告传媒（北京）有限公司和上海英济文化传播有限公司的应收账款质押给上海嘉定国鑫小额贷款有限公司，质押的应收账款于2016年12月31日金额为57,427,961.27元。 3）子公司上海雅润文化传播有限公司与杭州银行长宁支行签署合同号为125C110201600053号的《借款合同》，取得借款475 万元，以存放在杭州银行长宁支行的银行存单作为质押，该银行存单质押权利价值合计为500万元期限从2016年11月7日至 2017年11月6日。保证借款： 4）子公司上海雅润文化传播有限公司与杭州银行长宁支行签署合同号为125C110201600022号的《借款合同》，取得借款1580 万元，借款期限从2016年6月17日至2017年6月15日，祝卫东、杨芸为此笔借款提供保证担保。 5）子公司上海雅润文化传播有限公司与杭州银行长宁支行签署合同号为125C110201600038号的《借款合同》，取得借款1500 万元，借款期限从2016年9月1日至2017年8月31日，祝卫东、杨芸为此笔借款提供保证担保。 6）子公司上海雅润文化传播有限公司与杭州银行长宁支行签署合同号为125C110201600030号的《借款合同》，取得借款1420 万元，借款期限从2016年7月8日至2017年7月5日，祝卫东、杨芸为此笔借款提供保证担保。 7）子公司上海雅润文化传播有限公司与杭州银行长宁支行签署合同号为125C110201600020的借款合同，取得借款500万元，借款期限自2016年6月8日至2017年6月7日，祝卫东、杨芸为此笔借款提供保证担保。 8）子公司省广合众（北京）国际传媒广告有限公司与南京银行股份有限公司北京分行签署合同编号为Ba1008481606290009 号的人民币流动资金借款合同，取得借款3000万元，省广合众文化传媒有限公司提供连带责任担保，借款期限自2016年6月 29日至2017年6月29日止。 9）子公司省广合众文化传媒有限公司与招商银行珠海斗门支行签订合同编号为2016年珠字第1016560071号人民币流动资金借款合同，取得借款500万元，由省广合众（北京）国际传媒广告有限公司提供保证担保和省广合众文化传媒有限公司将其现在及未来两年产生的全部应收账款质押，借款期限2016年6月8日至2017年6月8日止。该项借款已还款60万元，截止2016 年12月31日该项借款余额为440万元。质押、保证借款 10）子公司上海雅润文化传播有限公司与上海银行福民支行签订合同号为215160232的《流动资金借款合同》，该借款为担广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告保借款，由上海市再担保有限公司提供保证担保，祝卫东提供个人无限责任担保，取得借款4000万元，其中上海市再担保有限公司与上海雅润文化传播有限公司签订了反担保质押协议，该担保质押协议所担保的主合同为上海市再担保有限公司与上海雅润文化传播有限公司签署的《委托保证合同》，以及上海雅润文化传播有限公司依据该份《委托保证合同》向上海银行出具的《保证合同》，质押的应收账款于2016年12月31日余额为122,266,892.00元。 11）子公司上海雅润文化传播有限公司与上海银行福民支行签订了合同编号为215160231的《借款合同》，取得借款900万元，该借款合同担保事项为存单质押担保，为该笔定期存单签订了合同编号为215160231的《借款质押合同》，定期存单价值为 1000万元，借款期限自2016年12月1日至2017年11月29日。（2）已逾期未偿还的短期借款情况无。 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债无。 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额商业承兑汇票 44,640,374.59 77,787,000.00 银行承兑汇票 12,269,704.00 42,900,000.00 合计 56,910,078.59 120,687,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 1,535,581,809.14 1,300,414,659.59 1至2年 79,480,016.93 108,696,897.79 2至3年 32,598,823.57 10,075,617.10 3 年以上 3,665,981.86 2,993,927.07 合计 1,651,326,631.50 1,422,181,101.55 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因天视体育传媒有限责任公司 16,339,999.97 未及时付款陕西盛世宏业文化传播有限公司 11,054,169.01 未及时付款合计 27,394,168.98 -- 其他说明： 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 487,962,816.49 534,897,174.08 1至2年 8,075,497.21 4,805,371.52 2至3年 2,373,233.94 69,904.50 3 年以上 214,140.00 882,761.68 合计 498,625,687.64 540,655,211.78 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因上海艾游网络科技发展有限公司 900,943.40 客户预付广告投放款，未投放完毕。合计 900,943.40 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况无。 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 56,352,401.76 458,263,358.52 464,142,818.65 50,472,941.63 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告二、离职后福利-设定提 632,931.91 41,630,183.72 41,748,665.18 514,450.45 存计划三、辞退福利 82,814.84 1,514,276.50 1,582,091.34 15,000.00 四、一年内到期的其他福利合计 57,068,148.51 501,407,818.74 507,473,575.17 51,002,392.08 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 50,484,090.88 407,629,678.22 411,979,248.16 46,134,520.94 补贴 2、职工福利费 130,330.00 6,785,550.14 6,796,100.64 119,779.50 3、社会保险费 328,160.60 24,485,296.92 24,540,246.02 273,211.50 其中：医疗保险费 289,436.87 21,121,930.37 21,172,779.48 238,587.76 工伤保险费 12,982.99 791,366.89 791,392.24 12,957.64 生育保险费 24,661.95 2,037,943.32 2,042,017.96 20,587.31 重大疾病保险 414,766.91 414,766.91 其他 1,078.79 119,289.43 119,289.43 1,078.79 4、住房公积金 955,275.30 17,026,239.81 17,536,993.74 444,521.37 5、工会经费和职工教育 4,454,544.98 2,336,593.43 3,290,230.09 3,500,908.32 经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划合计 56,352,401.76 458,263,358.52 464,142,818.65 50,472,941.63 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 596,297.87 39,830,564.10 39,935,003.95 491,858.02 2、失业保险费 36,634.04 1,799,619.62 1,813,661.23 22,592.43 3、企业年金缴费广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告合计 632,931.91 41,630,183.72 41,748,665.18 514,450.45 其他说明：除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 88,674,857.33 60,871,376.40 消费税企业所得税 154,011,883.20 136,981,757.90 个人所得税 5,981,923.98 4,385,544.55 城市维护建设税 4,765,778.77 2,542,042.44 教育费附加 2,675,580.12 1,590,375.08 地方教育费附加 1,852,323.68 1,045,104.35 文化建设事业费 19,527,856.66 15,114,784.88 堤围防护费 703,139.83 486,658.60 价格调控基金 53,059.59 印花税 1,705,931.81 1,593,162.33 房产税 32,908.43 3,216.00 地方水利建设基金 12,530.35 营业税 50,008.20 319,617.34 合计 279,994,722.36 224,986,699.46 其他说明： 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息划分为金融负债的优先股\永续债利息借款利息 18,027,681.77 15,068,540.69 其中：短期融资券 17,853,934.42 13,683,497.25 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告其他合计 18,027,681.77 15,068,540.69 注：公司需填写“划分为金融负债的优先股\永续债利息”具体工具情况。重要的已逾期未支付的利息情况：无。 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额普通股股利 16,487,792.12 48,916,112.51 划分为权益工具的优先股\永续债股利其他合计 16,487,792.12 48,916,112.51 注：公司需填写“划分为权益工具的优先股\永续债股利”具体工具情况。其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额往来款 26,326,487.76 33,037,048.06 保证金及押金 9,161,733.94 12,045,809.40 暂收款 13,581,308.23 6,371,475.27 应付股权款 22,515,398.00 代扣个税（小股东股利） 13,183,768.51 其他应付员工工资社保公积金款 3,029,732.16 6,238,474.06 预提费用 28,558,584.40 11,825,905.38 其他 7,735,146.45 24,969,611.98 合计 124,092,159.45 94,488,324.15 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因上海涛略广告有限公司 2,000,000.00 广告业务保证金广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告南京三月烟花广告有限公司 1,000,000.00 未到还款日武汉睛彩传媒有限公司 1,000,000.00 内部往来合计 4,000,000.00 -- 其他说明 42、划分为持有待售的负债无。 43、一年内到期的非流动负债无。 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券 1,100,000,000.00 600,000,000.00 合计 1,100,000,000.00 600,000,000.00 短期应付债券的增减变动：无。其他说明：（1）2016年6月20日，公司发行第一期的超融资债券，名称为“广东省广告集团股份有限公司2016年度第一期期超短期融资券”，简称“16粤广告SCP001”，代码“011699979”，主承销商中国民生银行股份有限公司，发行总额为8亿元，发行利率为3.42%；发行期限2016年6月21日至2017年4月24日。（2）2016年8月11日，公司发行第一期的超融资债券，名称为“广东省广告集团股份有限公司2016年度第二期期超短期融资券”，简称“16粤广告SCP002”，代码“011698252”，主承销商中国民生银行股份有限公司，发行总额为3亿元，发行利率为2.90%；发行期限2016年8月12日至2017年5月9日。 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 277,507,000.00 保证借款信用借款广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告合计 277,507,000.00 长期借款分类的说明： 1）本公司于2016年4月1日向中国银行股份有限公司广州东山支行借款267,230,000.00元，借款期限60个月。本项借款以公司新购入的办公楼保利世贸G座作为抵押。本借款已于2016年10月9日归还26,723,000.00元，截止2016年12月31日本项借款余额为240,507,000.00元。 2）本公司于2016年12月20日向中国银行股份有限公司广州东山支行借款37,000,000.00元，借款期限60个月。本项借款以公司新购入的办公楼保利世贸G座作为抵押。其他说明，包括利率区间： 46、应付债券（1）应付债券无。（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）无。（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明无。（4）划分为金融负债的其他金融工具说明无。 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款无。 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表无。（2）设定受益计划变动情况无。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 49、专项应付款无。 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务待执行的亏损合同其他 721,573,500.00 1,032,911,375.00 其中：收购省广先锋（青岛） 65,938,400.00 115,392,100.00 广告有限公司收购省广合众（北京）国际传 60,750,000.00 121,500,000.00 媒广告有限公司收购上海瑞格市场营销有限 28,936,875.00 公司收购广州旗智企业管理咨询 12,004,000.00 48,016,100.00 有限公司收购深圳钛铂新媒体营销股 1,500,000.00 3,000,000.00 份有限公司收购广州中懋广告有限公司 59,850,000.00 59,850,000.00 收购上海恺达广告有限公司 50,490,000.00 100,980,000.00 收购上海晋拓文化传播有限 274,560,000.00 312,000,000.00 公司收购广州蓝门数字营销顾问 22,522,500.00 32,175,000.00 有限公司收购上海传漾广告有限公司 91,520,000.00 112,320,000.00 收购上海韵翔广告有限公司 82,438,600.00 95,241,300.00 收购南京金海洋窗之景广告 3,500,000.00 有限公司合计 721,573,500.00 1,032,911,375.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：预计负债年末余额为本公司收购股权应付的股权转让款。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 1,266,666.52 10,000,000.00 200,000.04 11,066,666.48 合计 1,266,666.52 10,000,000.00 200,000.04 11,066,666.48 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关 \"GDAD 数字化品牌引擎建设项 1,266,666.52 200,000.04 1,066,666.48 与资产相关目\"专项补助 \"广告产业基地园区公共服务平 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关台建设\"专项补助合计 1,266,666.52 10,000,000.00 200,000.04 11,066,666.48 -- 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求注：单项政府补助影响净利润的金额占当期净利润绝对值的比例在 10%以上且绝对金额超过人民币 500 万元的，应当详细披露该政府补助的具体内容及条款、会计处理方法、涉及金额和当期实际收到金额等。公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求注：单项政府补助影响净利润的金额占当期净利润绝对值的比例在 10%以上且绝对金额超过人民币 500 万元的，应当详细披露该政府补助的具体内容及条款、会计处理方法、涉及金额和当期实际收到金额等。其他说明： 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额应付股利 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 其他说明：本公司之子公司上海雅润文化传播有限公司于2013年第一次临时股东会决议，对上海雅润文化传播有限公司以截至2013年8 月31日的未分配利润对股东进行现金分红3,000万元，该股利分配视2013年、2014年、2015年、2016年、2017年利润情况及应收账款回款情况等因素进行分配。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 53、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计 1,341,028,560. 股份总数 904,718,923.00 164,893,961.00 271,415,676.00 436,309,637.00 其他说明：本年股本的变动情况见本附注一、1、公司历史沿革。 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无。（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表无。 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 19,970,308.28 2,037,577,129.52 271,415,676.00 1,786,131,761.80 其他资本公积 10,949,733.90 22,250,041.27 33,199,775.17 合计 30,920,042.18 2,059,827,170.79 271,415,676.00 1,819,331,536.97 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：（1）根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东省广告集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2016］ 1373号），公司向10名投资者非公开发行股票164,893,961股，面值为每股人民币1元，增加注册资本人民币164,893,961.00元，增加资本公积人民币2,037,577,129.52元。（2）根据公司2016年4月21日召开的2015年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本904,718,923股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，增加注册资本271,415,676.00元，减少资本公积271,415,676.00元。（3）本年确认股权激励费用21,698,313.93元，增加资本公积（其他资本公积）。（4）根据被投资方上海恺淳实业有限公司增加的资本公积按份额551,727.34元，增加资本公积（其他资本公积）。 56、库存股无。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 57、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其他综 27,712.37 27,712.37 27,712.37 合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中 27,712.37 27,712.37 27,712.37 享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额其他综合收益合计 27,712.37 27,712.37 27,712.37 注：期初余额、期末余额对应资产负债表中的其他综合收益项目。期初余额+税后归属于母公司的其他综合收益=期末余额。本期发生额对应利润表中的其他综合收益项目，本期所得税前发生额-前期计入其他综合收益当期转入损益-所得税费用=税后归属于母公司的其他综合收益+税后归属于少数股东的其他综合收益。其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备无。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 121,329,743.96 20,500,251.53 141,829,995.49 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 121,329,743.96 20,500,251.53 141,829,995.49 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,379,640,297.46 929,101,561.78 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润 1,379,640,297.46 929,101,561.78 加：本期归属于母公司所有者的净利润 611,246,371.18 547,643,475.66 减：提取法定盈余公积 23,973,330.84 30,758,685.59 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 63,330,324.60 66,346,054.39 转作股本的普通股股利其他 19,127,018.19 期末未分配利润 1,889,255,995.01 1,379,640,297.46 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 10,914,579,386.39 8,937,047,832.28 9,628,290,287.57 7,898,469,147.40 其他业务 442,908.15 109,412.09 346,419.38 38,977.44 合计 10,915,022,294.54 8,937,157,244.37 9,628,636,706.95 7,898,508,124.84 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额消费税城市维护建设税 8,037,166.11 7,451,695.24 教育费附加 4,355,779.56 3,803,081.18 资源税房产税 267,226.72 土地使用税 10,199.42 车船使用税 14,820.00 印花税 9,421,019.71 文化事业建设费 40,399,304.90 45,382,493.99 地方教育费附加 2,631,692.33 2,359,578.54 河道管理费 431,528.18 397,011.13 副食品调控基金 12,812.93 167,534.02 营业税 161,103.08 313,511.41 合计 65,742,652.94 59,874,905.51 其他说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 358,333,065.43 329,375,152.60 差旅费 116,353,459.47 93,241,339.61 业务费 29,427,435.90 36,410,496.82 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告办公费 35,598,113.43 29,663,266.81 市内交通费 22,738,737.98 21,639,240.55 其他费用汇总 72,189,882.72 74,460,946.91 合计 634,640,694.93 584,790,443.30 其他说明： 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 107,694,529.37 93,113,323.66 房租水电费 34,036,804.79 26,228,174.60 印花税等税费 1,706,259.76 10,839,004.17 办公费 10,146,420.42 10,612,369.29 差旅费 11,385,460.52 9,617,599.85 其他费用汇总 120,676,139.03 70,464,122.11 合计 285,645,613.89 220,874,593.68 其他说明： 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 68,527,558.24 38,599,814.25 减：利息收入 9,304,759.17 6,973,954.99 加：银行手续费 2,840,118.99 2,719,002.78 加：汇兑损益 -4,497.44 -14,387.37 减：汇兑损益资本化金额其他 945,388.21 1,002,259.60 合计 63,003,808.83 35,332,734.27 其他说明： 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 60,962,165.70 45,936,744.93 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告二、存货跌价损失 173,225.00 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失 10,000,000.00 六、投资性房地产减值损失 -126,685.03 七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失 54,782,948.04 35,412,352.07 十四、其他合计 125,791,653.71 81,349,097.00 其他说明： 67、公允价值变动收益无。 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 25,010,736.18 29,952,220.66 处置长期股权投资产生的投资收益 25,957,832.80 52,199.67 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 9,887,824.00 6,918,948.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 -8,962,348.66 量产生的利得其他 2,100,850.97 合计 53,994,895.29 36,923,368.33 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告其他说明： 69、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 264,991.68 274,529.65 264,991.68 其中：固定资产处置利得 264,991.68 274,529.65 264,991.68 无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 28,235,636.16 27,344,461.04 28,235,636.16 无需支付的或有对价 7,739,506.44 其他 4,668,412.55 1,375,620.72 4,668,412.55 合计 33,169,040.39 36,734,117.85 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因从事国家鼓励和扶持安徽省芜湖安徽省人力特定行业、产市社保支付资源和社会补助业而获得的否否 2,900.00 与收益相关中心补贴款保障厅就业补助（按国家项处级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持个人所得税安徽省芜湖特定行业、产代扣代缴手县地方税务补助业而获得的否否 2,800.00 与收益相关续费局补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家北京市朝阳鼓励和扶持三代手续费区地方税务补助特定行业、产否否 1,060.77 与收益相关返还局经费专户业而获得的补助（按国家广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持成都市人力特定行业、产稳岗补贴资源和社会补助业而获得的否否 61,200.00 与收益相关保障局补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持广州市社会特定行业、产稳岗补贴保险基金管补助业而获得的否否 1,269,745.91 与收益相关理中心补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持广州市越秀特定行业、产区商务局-- 广州市越秀补助业而获得的否否 13,000.00 与收益相关重点企业高区商务局补助（按国家级人才资助级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持青岛市市南特定行业、产文化旅游扶区文化新闻补助业而获得的否否 300,000.00 与收益相关持资金出版局（旅游补助（按国家局）级政策规定依法取得）因符合地方政府招商引嘉成扶持资上海嘉城经补助资等地方性否否 653,389.58 与收益相关金济发展中心扶持政策而获得的补助因符合地方上海蓝天经政府招商引税收财政扶济城发展有补助资等地方性否否 435,720.00 与收益相关持资金限公司扶持政策而获得的补助财政扶持资上海市崇明因符合地方补助否否 8,958,669.38 与收益相关金县财政局财政府招商引广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告政所资等地方性扶持政策而获得的补助因符合地方代扣代收代上海市地方政府招商引征税款手续税务局黄浦补助资等地方性否否 2,885.61 与收益相关费区分局扶持政策而获得的补助因符合地方上海市嘉定政府招商引工业区经济税收返还补助资等地方性否否 7,151,460.31 与收益相关发展有限公扶持政策而司获得的补助因从事国家鼓励和扶持个人所得税上海市嘉定特定行业、产代扣代缴手区地方税务补助业而获得的否否 1,866.19 与收益相关续费局补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地方上海市嘉定政府招商引文化信息企区文化信息补助资等地方性否否 217,300.00 与收益相关业扶持款产业发展工扶持政策而作推进小组获得的补助因符合地方上海市嘉定政府招商引职工职业培区职工职业补助资等地方性否否 31,500.00 与收益相关训补贴培训工作协扶持政策而调小组获得的补助因符合地方科技园区企上海市杨浦政府招商引业 2016 年度区资金收付补助资等地方性否否 95,000.00 与收益相关项目资助资中心扶持政策而金获得的补助因符合地方上海市长宁政府招商引支持企业发区招商街道补助资等地方性否否 60,000.00 与收益相关展办扶持政策而获得的补助 2010 年广东中国共产党因从事国家补助否否 200,000.04 200,000.04 与资产相关省文化产业广州市越秀鼓励和扶持广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告发展专项资区委员会宣特定行业、产金传部业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地方政府招商引重庆市大渡政府招商引资对企业的口区人民政补助资等地方性否否 485,408.92 与收益相关特殊政策府扶持政策而获得的补助因符合地方横琴新区专珠海市横琴政府招商引项奖励和扶新区管理委补助资等地方性否否 8,291,729.45 与收益相关持资金员会扶持政策而获得的补助因符合地方长宁区现代政府招商引服务业发展财政补贴补助资等地方性否否 40,000.00 与收益相关推进中心江扶持政策而苏分中心获得的补助因符合地方政府招商引成都市青羊财政补贴补助资等地方性否否 1,921,900.00 与收益相关区人民政府扶持政策而获得的补助因符合地方政府招商引上海嘉城经财政补贴补助资等地方性否否 924,100.00 与收益相关济发展中心扶持政策而获得的补助因符合地方上海蓝天经政府招商引财政补贴济城发展有补助资等地方性否否 1,990,100.00 与收益相关限公司扶持政策而获得的补助因符合地方上海青浦科政府招商引财政补贴技园发展有补助资等地方性否否 1,061,360.00 与收益相关限公司扶持政策而获得的补助上海市嘉定因符合地方财政补贴补助否否 7,669,330.00 与收益相关工业区经济政府招商引广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告发展有限公资等地方性司扶持政策而获得的补助因符合地方政府招商引上海杨浦区财政补贴补助资等地方性否否 149,000.00 与收益相关五高科园区扶持政策而获得的补助中国共产党因研究开发、广东省文化广州市越秀技术更新及产业发展专补助否否 1,000,000.00 与收益相关区委员会宣改造等获得项资金传部的补助因符合地方广州市工业政府招商引民营企业奖和信息化委奖励资等地方性否否 3,000,000.00 与收益相关励专项资金员会扶持政策而获得的补助因从事国家鼓励和扶持西安曲江新特定行业、产西安市曲江区文化企业补助业而获得的否否 78,671.00 与收益相关文化局营业税补贴补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持营业税改征特定行业、产增值税试点重庆市大渡补助业而获得的否否 260,000.00 与收益相关过渡性财政口区财政局补助（按国家扶持级政策规定依法取得）因研究开发、中央文化产中共广东省技术更新及业发展专项补助否否 9,000,000.00 与收益相关委宣传部改造等获得资金的补助因符合地方广州市越秀政府招商引主导产业标区科技工业奖励资等地方性否否 50,000.00 与收益相关兵企业和信息化局扶持政策而获得的补助 28,235,636.1 27,344,461.0 合计 -- -- -- -- -- -- 6 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告注：A 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 B 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） C 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 D 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 E 为避免上市公司亏损而给予的政府补助 F 奖励上市而给予的政府补助公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求注：单项政府补助影响净利润的金额占当期净利润绝对值的比例在 10%以上且绝对金额超过人民币 500 万元的，应当详细披露该政府补助的具体内容及条款、会计处理方法、涉及金额和当期实际收到金额等。公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求注：单项政府补助影响净利润的金额占当期净利润绝对值的比例在 10%以上且绝对金额超过人民币 500 万元的，应当详细披露该政府补助的具体内容及条款、会计处理方法、涉及金额和当期实际收到金额等。其他说明： 70、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 516,297.61 517,542.56 516,297.61 其中：固定资产处置损失 516,297.61 517,542.56 516,297.61 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 701,000.00 318,000.00 701,000.00 罚款支出 1,749,069.35 717,912.48 1,749,069.35 诉讼赔偿 418,090.58 13,636.87 418,090.58 支付收购公司业绩超额奖励 2,851,875.74 其他 686,743.33 586,284.04 686,743.33 合计 4,071,200.87 5,005,251.69 4,071,200.87 其他说明： 71、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 189,350,237.07 198,362,098.00 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告递延所得税费用 -1,043,123.68 11,712,508.54 合计 188,307,113.39 210,074,606.54 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 886,133,360.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 132,920,004.10 子公司适用不同税率的影响 36,125,112.94 调整以前期间所得税的影响 -1,612,713.07 非应税收入的影响 -3,496,501.56 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 15,268,379.39 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -566,049.77 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 12,455,465.18 损的影响税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 -289,839.51 额外可扣除费用的影响 -2,496,744.31 所得税费用 188,307,113.39 其他说明 72、其他综合收益详见附注。 73、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的政府补助 28,035,636.16 25,513,187.27 其他营业外收入 4,668,412.51 4,097,083.25 存款利息收入 9,304,759.17 6,973,954.99 收其他往来款 124,805,944.58 9,846,119.74 合计 166,814,752.42 46,430,345.25 收到的其他与经营活动有关的现金说明：广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的各项销售费用 244,818,555.75 266,428,164.54 支付的各项管理费用 135,349,298.01 101,752,615.75 支付的财务费用 3,785,507.20 2,185,875.01 支付的营业外支出 3,038,605.64 1,571,276.26 付其他往来款 58,753,739.03 合计 386,991,966.60 430,691,670.59 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金无。（4）支付的其他与投资活动有关的现金无。（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额建设开发资金 10,000,000.00 其他 116,445.60 合计 10,116,445.60 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额偿还子公司少数股东借款 17,751,303.54 中介费 3,431,627.31 2,252,759.43 合计 3,431,627.31 20,004,062.97 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 74、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 697,826,247.29 606,484,436.30 加：资产减值准备 125,791,653.71 81,349,097.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 6,871,116.24 6,570,912.59 物资产折旧无形资产摊销 4,597,917.50 3,580,193.58 长期待摊费用摊销 13,894,948.31 12,237,860.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 251,305.93 61,439.00 的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 68,527,558.24 40,120,814.25 投资损失（收益以“－”号填列） -53,994,895.29 -36,923,368.33 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -975,693.31 11,131,641.21 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -1,124,055.30 3,869,768.82 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -451,273,316.87 -833,284,442.71 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 186,599,104.71 370,234,694.56 列）其他经营活动产生的现金流量净额 596,991,891.16 265,433,046.30 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,707,726,255.67 739,700,982.11 减：现金的期初余额 739,700,982.11 455,179,357.23 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 968,025,273.56 284,521,624.88 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 14,100,000.00 其中： -- 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 12,196,471.38 其中： -- 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物其中： -- 取得子公司支付的现金净额 1,903,528.62 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,223,823.60 其中： -- 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 2,370,052.11 其中： -- 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物其中： -- 处置子公司收到的现金净额 -1,146,228.51 其他说明：广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 1,707,726,255.67 739,700,982.11 其中：库存现金 931,686.11 1,386,457.19 可随时用于支付的银行存款 1,706,794,569.56 736,703,883.61 可随时用于支付的其他货币资金 1,610,641.31 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 1,707,726,255.67 739,700,982.11 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 39,879,679.99 保证金、存单质押应收票据存货固定资产无形资产应收账款 412,700,385.42 质押在建工程 619,864,505.50 新购办公楼保利世贸 G 抵押借款合计 1,072,444,570.91 -- 其他说明：货币资金质押情况见附注六、1、货币资金，应收账款质押情况见附注六、19短期借款，在建工程抵押情况见附注六、29长广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告期借款。 77、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 其中：美元 25,685.32 6.937 178,179.06 欧元港币 95,309.50 0.89451 85,254.35 应收账款 -- -- 其中：美元欧元港币长期借款 -- -- 其中：美元欧元港币其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 79、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润海口中行天 2016 年 05 月 13,800,000.0 2016 年 05 月策传媒有限 70.00% 货币资金控制权转移 8,035,051.96 1,930,934.68 31 日 0 31 日公司注：分步实现企业合并且在本期取得控制权的交易，应分别说明前期和本期取得股权的时点、成本、比例及方式。其他说明：（2）合并成本及商誉单位：元合并成本 --现金 13,800,000.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 2,300,000.00 --其他合并成本合计 16,100,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,628,299.50 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 14,471,700.50 额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： ①合并成本公允价值的确定根据广东中广信资产评估有限公司出具的《评估报告书》（中广信评报字【2016】第124号），海口中行天策传媒有限公司全部股权的评估值为2891.61万元。经友好协商，确定海口中行天策传媒有限公司全部股权价值为人民币2300万元。注：以前期间发生的企业合并相关或有对价的变动及其原因、影响应在或有对价形成的相关资产、负债项目中予以说明。大额商誉形成的主要原因：其他说明：广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元海口中行天策传媒有限公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 6,772,064.94 6,772,064.94 货币资金 336,799.58 336,799.58 应收款项 3,903,294.33 3,903,294.33 存货固定资产 52,174.65 52,174.65 无形资产其他流动资产 424,048.01 424,048.01 长期待摊费用 2,049,446.84 2,049,446.84 递延所得税资产 6,301.53 6,301.53 负债： 4,445,922.80 4,445,922.80 借款应付款项 3,588,710.00 3,588,710.00 递延所得税负债其他负债合计 857,212.80 857,212.80 净资产 2,326,142.14 2,326,142.14 减：少数股东权益取得的净资产 2,326,142.14 2,326,142.14 注：资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示；单项不重大的企业合并可汇总列示。可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √ 是 □ 否单位：元购买日之前原持有购买日之前原持有购买日之前与原持购买日之前原持有购买日之前原持有股权按照公允价值股权在购买日的公有股权相关的其他被购买方名称股权在购买日的账股权在购买日的公重新计量产生的利允价值的确定方法综合收益转入投资面价值允价值得或损失及主要假设收益的金额海口中行天策传媒 223,495.41 2,300,000.00 2,076,504.59 以评估报告为基础 - 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告有限公司确定其他说明：（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并无。（2）合并成本无。（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值无。 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：注：上市公司保留的资产、负债构成业务的，同时还应按照非同一控制下企业合并披露相关信息。 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否单位：元处置价款与处丧失控与原子置投资按照公制权之公司股对应的丧失控丧失控允价值丧失控日剩余权投资丧失控合并财制权之制权之重新计丧失控制权之股权公相关的子公司股权处股权处股权处制权时务报表日剩余日剩余量剩余制权的日剩余允价值其他综名称置价款置比例置方式点的确层面享股权的股权的股权产时点股权的的确定合收益定依据有该子账面价公允价生的利比例方法及转入投公司净值值得或损主要假资损益资产份失设的金额额的差额广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告证券在上海瑞按本次中登公格市场 2016 年转让 6% 14,310,0 司已过 1,683,00 123,471, 116,865, -6,606,3 营销股 6.00% 转让 12 月 31 49.00% 股权相 00.00 户且款 0.00 357.87 000.00 57.87 份有限日应的估项已支公司值计算付其他说明：是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： A、省广先锋（珠海）数字营销有限公司 2016 年 9 月 14 日，本公司之子公司省广先锋（青岛）广告有限公司出资 100 万元在广东珠海设立省广先锋（珠海）数字营销有限公司，持股 100%。报告期内本公司将其纳入合并范围。 B、深圳前海省广资本管理有限公司 2016 年 3 月 4 日，本公司设立深圳前海省广资本管理有限公司，注册资金 5000 万元，截止至 2016 年 12 月 31 日，该公司的实缴注册资金为 3100 万元。本公司持股 100%，报告期内本公司交其纳入合并范围。 C、国际整合营销传播集团控股有限公司 2015 年 6 月 15 日，本公司在香港设立国际整合营销传播集团控股有限公司，注册资金港币 100 万元。本公司持股 100%，报告期内本公司交其纳入合并范围。 D、珠海市省广众烁数字营销有限公司 2016 年 10 月 28 日，珠海市省广众烁数字营销有限公司经股东会决议修改公司章程，本公司在股东会享有的表决权为 51.6%。报告期内纳入合并范围。 E、省广横琴建设发展有限公司 2016 年 12 月 7 日，本公司与横琴欣鼎投资合伙企业（有限合伙）、横琴横投文化发展有限公司签订投资协议，共用出资设立省广横琴建设发展有限公司，注册资金 1500 万元。本公司持股 51%，横琴欣鼎投资合伙企业（有限合伙）持股 39%，横琴横投文化发展有限公司 10%。截止至 2016 年 12 月 31 日，该公司实缴注册资金 0 元。本年度纳入合并范围。 F、珠海市省广韵翔广告有限公司 2016 年 12 月 7 日，本公司之子公司上海韵翔广告有限公司出资 500 万元在珠海设立珠海市省广韵翔广告有限公司，持股 100%，本年纳入合并范围。 G、上海中懋广告有限公司本公司之子公司上海中懋广告有限公司因未发展业务于 2016 年 9 月 2 日将 90%股权以 87.3322 万元转让给自然人朱华明，本年度不再纳入合并范围。 H、重庆辎车广告传媒有限公司本公司之子公司重庆辎车广告传媒有限公司因未开展业务于 2016 年 9 月 12 日注销，本公司本公司之子公司传之漾传媒无锡有限公司因未开展业务于 2016 年 1 月 15 日注销。本年度不纳入合并范围。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接广东广佛地铁广告资源经营有限佛山佛山广告业 60.00% 设立公司成都经典视线广成都成都广告代理制作 100.00% 设立告传媒有限公司烟台经典视线广山东烟台广告业 100.00% 设立告传媒有限公司上海窗之外广告上海上海广告发布 100.00% 收购有限公司上海窗外广告有上海上海广告发布 100.00% 收购限公司北京北方窗外广北京北京广告业 100.00% 收购告传媒有限公司上海窗之景广告代理广告及形象上海上海 100.00% 设立有限公司策划南京金海洋窗之南京南京广告业 80.00% 收购景广告有限公司广东三赢广告传广州广州广告代理制作 100.00% 设立播有限公司北京合力唯胜体体育项目经营、北京北京 69.00% 设立育发展有限公司广告、公关深圳经典视线文深圳深圳广告代理制作 100.00% 设立化传播有限公司广告代理发布、广东赛铂互动广网络开发网站设广州广州 100.00% 设立告传媒有限公司计；市场分析调查品牌管理咨询、广州指标品牌管广州广州商务咨询、市场 100.00% 设立理咨询有限公司调研、会议策划广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告海南经典视线广海口海口广告业务 100.00% 设立告传媒有限公司广东广旭整合营广州广州广告代理制作 60.00% 设立销传播有限公司重庆年度广告传重庆重庆广告代理制作 51.00% 收购媒有限公司重庆领地广告文重庆重庆广告代理制作 65.00% 收购化传媒有限公司重庆你好广告传重庆重庆广告代理制作 90.00% 收购媒有限公司重庆天雍影视文重庆重庆广告代理制作 100.00% 收购化传媒有限公司重庆畅游文化传重庆重庆广告代理制作 60.00% 收购播有限公司天津星际广告传天津天津广告代理制作 90.00% 收购媒有限公司乌鲁木齐你好广乌鲁木齐乌鲁木齐广告代理制作 100.00% 收购告传媒有限公司西安曲江年度千秋广告传媒有限西安西安广告代理制作 54.00% 收购公司企业管理咨询、广州旗智企业管广州广州文化交流活动策 100.00% 收购理咨询有限公司划、广告省广先锋（青岛）青岛青岛广告代理制作 100.00% 收购广告有限公司济南鲁泰营销策济南济南广告代理制作 90.00% 收购划有限公司北京领先世广广北京北京广告代理制作 98.00% 收购告有限公司青岛慧河广告有青岛青岛广告代理制作 90.00% 收购限公司上海美瀛联媒文策划、广告、咨上海上海 100.00% 设立化传播有限公司询省广合众（北京）国际传媒广告有北京北京广告业 100.00% 收购限公司江西合众光华国江西南丰江西南丰广告业 100.00% 收购际传媒有限公司广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告省广合众文化传珠海珠海广告业 100.00% 设立媒有限公司上海御明信息技上海上海广告业 100.00% 收购术有限公司上海雅润文化传上海上海广告业 100.00% 收购播有限公司泉州市泉润文化泉州泉州广告 70.00% 收购传播有限公司上海视润网络科上海上海广告 65.00% 收购技有限公司深圳天润文化传深圳深圳广告 60.00% 收购媒有限公司上海乾润文化传上海上海广告 60.00% 收购播有限公司福建经典视线文福建福建广告业 100.00% 设立化传播有限公司海口中行天策传海南海口海南海口广告业 80.00% 收购媒有限公司广州中懋广告有广州广州广告业 55.00% 收购限公司上海恺达广告有上海上海广告业 85.00% 收购限公司上海安瑞索思恺润多媒体技术有上海上海广告业 100.00% 收购限公司上海省广恺能广上海上海广告业 100.00% 设立告有限公司上海传漾广告有上海上海广告业 80.00% 收购限公司上海韵翔广告有上海上海广告业 55.00% 收购限公司广州韵翔广告有广州广州广告业 100.00% 收购限公司珠海市省广韵翔珠海珠海广告设计 100.00% 设立广告有限公司珠海市省广汽车广州珠海广告业 51.00% 设立营销有限公司珠海市省广诺时广州珠海广告业 40.00% 设立信息服务有限公广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告司广州蓝门数字营广州珠海广告业 51.00% 收购销顾问有限公司广州蓝门精睿商广州珠海广告业 100.00% 收购业有限公司广州蓝门信息科广州珠海广告业 100.00% 收购技有限公司上海晋拓文化传上海上海广告业 80.00% 收购播有限公司安徽昊月广告有上海芜湖县广告业 100.00% 收购限公司安徽沃达网络技上海芜湖县广告业 100.00% 收购术有限公司上海御泽信息技上海上海广告业 100.00% 收购术有限公司深圳前海省广资深圳深圳投资 100.00% 设立本管理有限公司国际整合营销传播集团控股有限香港香港营销活动 100.00% 设立公司省广横琴建设发珠海珠海房地产 51.00% 设立展有限公司省广先锋珠海数珠海珠海营销活动 100.00% 设立字营销有限公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利广东广旭整合传播有限 40.00% 1,415,986.00 1,201,831.09 5,077,162.38 公司上海恺达广告有限公司 15.00% 3,446,027.24 10,500,000.00 13,726,228.44 广州中懋广告有限公司 45.00% 23,548,613.41 15,359,602.29 77,553,450.65 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告上海传漾广告有限公司 20.00% 14,267,670.26 36,055,704.73 上海韵翔广告有限公司 45.00% 26,589,998.52 47,955,006.23 上海晋拓文化传播有限 20.00% 18,514,656.91 35,928,393.61 公司广州蓝门数字营销顾问 49.00% 8,107,763.03 20,017,580.09 有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计广东广旭整合 13,300,2 1,519,02 14,819,2 2,126,36 2,126,36 101,867, 2,395,77 104,263, 92,105,9 92,105,9 传播有 45.38 6.17 71.55 5.61 5.61 717.74 6.07 493.81 75.14 75.14 限公司上海恺达广告 193,321, 3,607,54 196,929, 105,420, 105,420, 522,506, 522,506, 1,045,01 388,298, 388,298, 有限公 526.37 7.09 073.46 883.86 883.86 854.51 854.51 3,709.02 739.25 739.25 司广州中懋广告 532,651, 2,121,63 534,773, 362,432, 362,432, 299,762, 2,910,67 302,673, 167,206, 167,206, 有限公 830.26 3.74 464.00 462.56 462.56 749.67 3.37 423.04 106.85 106.85 司上海传漾广告 235,688, 22,024,6 257,712, 77,434,1 77,434,1 155,463, 2,954,30 158,418, 49,477,9 49,477,9 有限公 038.78 74.05 712.83 89.17 89.17 813.83 1.90 115.73 43.36 43.36 司上海韵翔广告 252,223, 1,200,75 253,424, 146,857, 146,857, 252,790, 792,838. 253,583, 206,105, 206,105, 有限公 738.12 0.27 488.39 807.87 807.87 505.40 55 343.95 549.04 549.04 司上海晋拓文化 284,795, 4,457,22 289,252, 109,610, 109,610, 141,477, 4,149,21 145,626, 58,558,1 58,558,1 传播有 644.64 7.07 871.71 903.67 903.67 667.10 5.22 882.32 98.83 98.83 限公司广州蓝 66,419,0 11,541,8 77,960,8 37,108,6 37,108,6 51,815,8 8,090,94 59,906,8 35,601,0 35,601,0 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告门数字 28.21 32.35 60.56 56.30 56.30 95.07 4.43 39.50 90.41 90.41 营销顾问有限公司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量广东广旭整 470,065,939. 725,677,638. 合传播有限 3,539,965.00 3,539,965.00 594,470.86 3,338,419.70 3,338,419.70 -156,455.01 30 公司上海恺达广 448,207,915. 22,973,514.9 22,973,514.9 102,962,654. 762,577,037. 46,993,330.0 46,993,330.0 -7,202,601.55 告有限公司 83 0 0 87 96 5 广州中懋广 703,358,116. 52,330,068.4 52,330,068.4 636,384,806. 45,062,618.2 45,062,618.2 163,568.85 -3,566,631.33 告有限公司 10 4 4 45 2 上海传漾广 193,135,839. 71,338,351.2 71,338,351.2 68,549,623.6 102,581,220. 44,083,028.5 44,083,028.5 58,789,534.9 告有限公司 45 9 9 2 56 2 2 上海韵翔广 380,978,128. 59,088,885.6 59,088,885.6 -31,651,505.8 173,385,251. 20,549,956.2 20,549,956.2 54,349,889.6 告有限公司 73 1 1 5 58 1 1 上海晋拓文 611,626,143. 92,573,284.5 92,573,284.5 41,027,799.6 化传播有限 9,197,322.07 1,940,241.96 1,940,241.96 -5,102,535.78 60 5 5 公司广州蓝门数 74,525,030.7 16,546,455.1 16,546,455.1 13,807,128.0 字营销顾问 6,034,985.22 7,561,363.68 7,561,363.68 5 7 7 有限公司其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无。（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无。其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 √ 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法广东省广博报堂广州广州广告 50.00% 权益法广告有限公司广东省广代思博报堂广告有限公广州广州广告 50.00% 权益法司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额广东省广博报堂广告有广东省广代思博报堂广广东省广博报堂广告有广东省广代思博报堂广限公司告有限公司限公司告有限公司流动资产 209,979,803.04 210,793,423.84 106,839,551.17 146,528,568.90 其中：现金和现金等价物非流动资产 1,261,822.86 1,866,702.71 1,733,505.39 2,621,716.32 资产合计 211,241,625.90 212,660,126.55 108,573,056.56 149,150,285.22 流动负债 157,518,930.00 155,140,301.23 56,701,430.93 91,011,058.52 非流动负债 2,007.50 负债合计 157,518,930.00 155,140,301.23 56,701,430.93 91,013,066.02 少数股东权益归属于母公司股东权益 53,722,695.90 57,519,825.32 51,871,625.63 58,137,219.20 按持股比例计算的净资 26,861,347.95 28,759,912.66 25,935,812.82 29,068,609.60 产份额调整事项 --商誉广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 --内部交易未实现利润 --其他 -2,369.48 -699.43 对合营企业权益投资的 26,861,347.95 28,762,282.14 25,935,113.39 29,068,609.60 账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入 761,619,328.10 480,609,554.50 754,070,738.14 631,986,783.73 财务费用 -637,654.72 12,657.59 -636,583.76 209,145.97 所得税费用 2,784,131.73 1,341,883.20 2,914,849.52 2,886,474.35 净利润 6,852,469.13 3,387,345.07 8,440,431.75 7,906,343.35 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 6,852,469.13 3,387,345.07 8,440,431.75 7,906,343.35 本年度收到的来自合营 2,500,000.00 2,000,000.00 4,000,000.00 1,750,000.00 企业的股利其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息 √ （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 投资账面价值合计 18,869,740.19 50,234,813.26 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 612,052.27 9,811,015.20 --其他综合收益 --综合收益总额 612,052.27 9,811,015.20 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 253,929,446.39 60,193,232.81 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 98,686,694.34 1,904,901.24 --其他综合收益 726,439.71 6,442,852.37 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 --综合收益总额 99,413,134.05 8,347,753.61 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无。（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 √ （7）与合营企业投资相关的未确认承诺无。（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无。 4、重要的共同经营 √ 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。于2016年12月31日，除下表所述资产或负债为外币余额外，本公司的资产及负广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。项目年末外币余额折算汇率年末折算人民币余额货币资金其中：美元 25,685.32 6.937 178,179.06 港元 95,309.50 0.8945 85,254.35 （2）利率风险－现金流量变动风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注六、18有关。 2、信用风险可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。本公司的借款及担保情况见附注六、18。 3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。（二）金融资产转移无。十一、公允价值的披露无。十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例广东省广新控股集广州股权管理、资本运营 1,620,000,000.00 15.27% 15.27% 团有限公司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是广东省人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告广东省广博报堂广告有限公司合营企业广东省广代思博报堂广告有限公司合营企业南京广电广告传媒有限公司合营企业其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系佛山塑料集团股份有限公司同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业广东省食品进出口集团公司同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业广东省轻工进出口股份有限公司同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的广东广新肇庆市广新汇富房地产发展有限公司置业发展有限公司的子公司广东省外贸开发有限公司同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业广东广新贸易发展有限公司同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业陈钿隆本公司董事长、股东、党委书记丁邦清本公司副董事长、总经理、股东吴柱鑫本公司副董事长、党副委书记陈列波财务总监胡镇南监事会主席杨琨监事何滨本公司董事、副总经理、股东夏跃本公司董事、副总经理、股东徐志晖副总经理廖浩副总经理、董秘祝卫东公司股东、子公司雅润总经理其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额广东省广影业股份接受劳务 10,384,956.39 否 17,693.64 有限公司广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告珠海市省广星美达接受劳务 78,154,737.38 否 5,384.62 文化传媒有限公司深圳钛铂新媒体营接受劳务 1,710,596.22 否 2,311,592.00 销股份有限公司省广聚合（北京）接受劳务 29,362,755.63 否数字技术有限公司珠海博纳思品牌管接受劳务 3,679,340.37 否理咨询有限公司广东省外贸开发有采购商品 0.00 否 17,693.64 限公司广东广新贸易发展采购商品 0.00 否 5,384.62 有限公司南京广电广告传媒接受劳务 0.00 否 2,311,592.00 有限公司广东省广博报堂广接受劳务 233,886.79 否告有限公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广东省广博报堂广告有限公司提供劳务 493,721,253.02 604,119,541.70 广东省广代思博报堂广告有限提供劳务 203,326,241.20 247,039,432.46 公司广东省广影业股份有限公司提供劳务 6,019,838.70 珠海市省广星美达文化传媒有提供劳务 106,273.59 限公司合宝娱乐传媒有限公司提供劳务 6,132,075.47 广州多触电商传媒有限公司提供劳务 3,207,547.17 肇庆市广新汇富房地产发展有品牌服务 144,339.62 限公司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无。（3）关联租赁情况无。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（4）关联担保情况本年度关联担保情况见附注七、19短期借款。（5）关联方资金拆借无。（6）关联方资产转让、债务重组情况无。（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 10,653,104.74 9,350,755.60 （8）其他关联交易无。 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备广东省广博报堂广应收账款 66,771,805.02 333,859.03 36,152,260.84 180,761.30 告有限公司广东省广代思博报应收账款 75,193,516.42 375,967.58 45,251,597.72 226,257.99 堂广告有限公司广东省广影业股份应收账款 3,487,617.86 17,438.09 有限公司广州多触电商传媒应收账款 400,000.00 2,000.00 有限公司合宝娱乐传媒有限应收账款 1,500,000.00 7,500.00 公司省广聚合（北京）数预付账款 1,646,524.26 字技术有限公司广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告珠海市省广星美达预付账款 36,139,648.59 文化传媒有限公司合计 185,139,112.15 736,764.70 81,403,858.56 407,019.29 注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额广东省广博报堂广告有限公应付账款 68,000.00 司应付账款广东省广影业股份有限公司 29,830.28 应付账款南京广电广告传媒有限公司 1,021,504.50 2,981,301.40 深圳钛铂新媒体营销股份有应付账款 120,000.00 限公司珠海博纳思品牌管理咨询有应付账款 750,000.00 限公司珠海市省广星美达文化传媒应付账款 3,671,000.00 有限公司广东省广代思博报堂广告有预收账款 837,735.81 限公司其他应付款祝卫东 16,242,424.04 388,839.50 合计： 22,740,494.63 3,370,140.90 注：关联交易约定以净额结算的，应付关联方款项可以抵销后金额填列。 7、关联方承诺无。 8、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 34,437,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限行权价格 13.91 元，合同剩余期限 55 个月公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限无其他说明注：1、2016 年 3 月 30 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了《公司 2016 年股票期权激励计划（草案）及其摘要》，并获得2016 年 4 月 21 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过。公司确定 2016年5 月23日为本次股票期权授予日，向423位激励对象授予 3,443.70万份股票期权。本次股权激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行股票。 2015年股票期权激励计划：项目相关内容公司本年授予的各项权益工具总额 9,005,000.00 公司本年行权的各项权益工具总额 - 公司本年失效的各项权益工具总额 3,001,667.00 公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限行权价格23.40元，合同剩余期限46个月公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限无 2015年11月6日，公司召开了第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》、《关于核查公司股权激励对象名单的议案》，确定 2015年11 月 6 日为本次股票期权授予日，向261位激励对象授予 900.50万份股票期权。本次股权激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行股票。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用单位：元股票期权的公允价值选择采用 Black-Scholes 期权定价模授予日权益工具公允价值的确定方法型计算可行权权益工具数量的确定依据根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 26,205,195.46 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 26,205,195.46 注：本期估计与上期估计不存在重大差异的，请填写“无”。其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况无。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告注：本期未发生股份支付修改、终止情况的，请填写“无”。 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺（1）经营租赁承诺至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：项目年末余额年初余额不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 2017年 41,152,341.61 30,785,895.95 2018年 21,206,627.25 18,008,364.42 2019年 12,014,604.40 10,550,425.47 以后年度 1,199,466.00 - 合计 75,573,039.26 59,344,685.84 注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项无。注：与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项无。 2、利润分配情况单位：元广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告拟分配的利润或股利 50,959,085.28 经审议批准宣告发放的利润或股利 3、销售退回无。 4、其他资产负债表日后事项说明利润分配情况：本公司于2017年3月29日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《2016年度利润分配预案》：（1）以2016年12月31日的总股本1,341,028,560股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币0.38元（含税），共计人民币 50,959,085.28元。（2）公司拟以2016年12月31日的总股本1,341,028,560股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增3股，此方案实施后公司总股本由 1,341,028,560 股增加为 1,743,337,128 股，资本公积由 2,314,774,420.05 元减少为 1,912,465,852.05元。本议案经董事会审议通过后，将提交2016年度股东大会审议。其他资产负债表日后事项说明： 1、公司正在筹划广告营销行业资产收购重大事项，公司股票自2016 年 11 月 28 日开市起停牌，至财务报表报出日仍处于停牌状态。公司本次拟以发行股份的方式购买上海拓畅信息技术有限公司控股权，同时募集配套资金。公司正在积极与交易对手方就本次交易的具体方案进行沟通、协商，有关本次发行股份购买资产方案的相关内容和细节尚在进一步论证和完善中，本事项尚存在不确定性。 2、2014年10月29日，本公司与上海恺达广告有限公司（简称“上海恺达公司”）之股东应臻恺、华劲松签订《投资协议》，约定公司通过受让方式取得上海恺达公司85%股权。上海恺达公司的股权转让款分五期支付。首期转让款为股权转让价款的60%，即15,147万元，甲方应于本投资协议签署后30日内支付给乙方；第二期转让款为股权转让价款的20%，即5,049万元，甲方应于下述条件同时满足后的30日内支付给乙方：1）目标公司2015 年审计报告已出具且完成2014年及2015年承诺业绩；2）目标公司收回2015年度经审计的应收帐款期末余额的80%；第三期转让款为股权转让价款的20%，即5,049万元，甲方应于下述条件同时满足后的30日内先支付4,049万元给乙方；1）目标公司2017年审计报告已出具且完成2016年及2017年承诺业绩；2）目标公司收回2017年度经审计的应收帐款期末余额的80%。剩余1,000万元应在目标公司收回2017年度全部应收帐款（包含应收票据等）期末余额的100%或核实坏账金额之后30日内按 “多退少补”的协议约定支付。上海恺达公司各期的股权转让款将根据实际经营情况进行调整。 3、2015年4月9日，本公司与上海韵翔广告有限公司（简称“上海韵翔公司”）之股东上海省广智义投资管理中心（有限合伙）、上海蓬隅商务咨询中心签订《股权收购协议》，约定公司通过受让方式取得上海传漾公司55%股权。上海韵翔公司的股权转让款分五期支付，支付比例分别为29%、29%、10%、15%、17%: 第一期股权转让款金额为全部股权转让款金额的29%（即人民币6,576.185万元）,在股权转让协议生效后二十个工作日内支付。第二期股权转让款金额为全部股权转让款金额的29%（即人民币6,576.185万元）,在标的股权过户至公司名下后四十个工作日内支付。第三期股权转让款金额为全部股权转让款金额的10%（即人民币2,267.65万元），在上海韵翔公司2015年度审计报告出具，且已收回2015年度应收账款的80%之后三十个工作日支付。第四期股权转让款金额为全部股权转让款金额的15%（即人民币3,401.48万元）, 在上海韵翔公司2016年度审计报告出具，且已收回2016年度应收账款的80%之后三十个工作日支付。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告第五期股权转让款金额为全部股权转让款金额的17%（即人民币3,855.00万元）, 在上海韵翔公司2017年度审计报告出具，且已收回2017年度应收账款的100%之后三十个工作日支付。未支付款项即为第三、四、五期股权转让款之和。上海韵翔公司各期的股权转让款将根据实际经营情况进行调整。 4、2015年4月9日，本公司与上海传漾广告有限公司（简称“上海传漾公司”）之股东上海省广智义投资管理中心（有限合伙）、上海峰移网络科技有限公司签订《股权收购协议》，约定公司通过受让方式取得上海传漾公司80%股权。上海传漾公司的股权转让款分四期分别按76%、8%、8%、8%的比例支付。第一期股权转让款为全部股权转让款金额的76%（即人民币35,568万元），在股权转让协议正式生效，上海传漾广告公司的股权过户到公司名下后四十个工作日内支付；第二期股权转让款为全部股权转让款金额的8%（即人民币3,744万元），在上海传漾公司2015 年度审计报告已出具，且完成当年的承诺净利润，且已收回 2015 年末应收账款的80%的二十个工作日内支付；第三期股权转让款为全部股权转让款金额的8%（即人民币3,744万元），由本公司在上海传漾公司2016年度审计报告已出具，且完成当年的承诺净利润，且已收回 2016 年末应收账款的80%的二十个工作日内支付；第四期股权转让款为全部股权转让款金额的8%（即人民币3,744万元），在上海传漾公司已收回2017年末应收账款的 80%后，支付本期收购款中扣除上海传漾公司 2017年末应收账款未收回部分的金额，余款分三批支付，在2017年末未收回的应收款中，回收50%之后支付 50%，回收 97%之后支付 97%，全部收回完毕后支付完毕。上海传漾公司各期的股权转让款将根据实际经营情况进行调整。 5、2015年9月14日，本公司与广州蓝门数字营销顾问有限公司（简称“广州蓝门公司”）之股东刘浩宇、史舒海、胡文恺签订《投资协议》，约定公司通过增资方式取得6%股权，以及受让方式取得广州蓝门公司45%股权。广州蓝门公司45%的股权转让款分四期支付，支付比例分别为50%、15%、15%、20%：第一期股权转让款金额为全部股权转让款金额的50%（即人民币3,217.5万元）,在股权转让协议签订后二十个工作日内支付 200万，股权转让完成后支付2,717.5万元。第二期股权转让款金额为全部股权转让款金额的15%（即人民币965.25万元）,在广州蓝门公司 2015 年审计报告出具且收回经审计的应收账款（含应收票据）期末余额的一定比例后后支付。第三期股权转让款金额为全部股权转让款金额的15%（即人民币965.25万元）,在广州蓝门公司 2016 年审计报告出具且收回经审计的应收账款（含应收票据）期末余额的一定比例后后支付。第四期股权转让款金额为全部股权转让款金额的20%（即人民币1,287万元）,在广州蓝门公司 2017 年审计报告出具且收回经审计的应收账款（含应收票据）期末余额的一定比例后后支付。未支付款项即为第二、三、四期股权转让款之和。广州蓝门公司的各期股权转让款将根据实际经营情况进行调整。 6、2015年9月14日，本公司与上海晋拓文化传播有限公司（简称“上海晋拓公司”）之股东李斌、天津智投科技合伙企业（有限合伙）签订《股权收购协议》，约定公司通过受让方式取得上海晋拓公司80%股权。上海晋拓公司的股权转让款分四期分别按50%、10%、25%、15%的比例支付。第一期股权转让款为全部股权转让款金额的50%（即人民币31,200万元），在协议签订后 15 个工作日内，支付 2,000 万元；股权过户至公司名下后 30 个工作日支付 29,200 万元。第二期股权转让款为全部股权转让款金额的10%（即人民币6,240万元），在上海晋拓公司 2015 年审计报告已出具，且完成当年的承诺利润，并已收回 2015 年末应收账款（含应收票据）的一定比例后支付。第三期股权转让款为全部股权转让款金额的25%（即人民币15,600万元），由在上海晋拓公司2016年审计报告已出具，且完成了2015年-2016年累计承诺利润并已收回2016年末应收账款（含应收票据）的一定比例后支付。第四期股权转让款为全部股权转让款金额的15%（即人民币9,360万元），在上海晋拓公司 2017 年审计报告已出具，且完成了 2015 年-2017 年累计承诺利润并已收回 2017 年末应收账款（含应收票据）的一定比例后支付。上海晋拓公司各期的股权转让款将根据实际经营情况进行调整。 7、2015年9月14日，本公司与省广先锋（青岛）广告有限公司（简称“省广先锋公司”）张文龙等8名股东签订《投资协议》，约定公司通过受让方式取得省广先锋公司剩余的49%股权。股权转让款分四期支付。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告第一期转让款为剩余49%股权转让款的30%，即4,945.37万元，在协议约定的股权转让完d民后5个工作日内支付。第二期转让款为剩余49%股权转让款的30%，即4,945.37万元，应于下述条件同时满足后的20个工作日内支付：1）目标公司 2015年度审计报告已出具；2）目标公司已收回2015的年末应收账款（含应收票据）的85%。第三期转让款为剩余49%股权转让款的25%，即4,121.15万元，应于下述条件同时满足后的20个工作日内支付：1）目标公司 2016年度审计报告已出具；2）目标公司已收回2016年末应收账款（含应收票据）的100%。第四期转让款为剩余49%股权转让款的15%，即2,472.69万元，分两部分：第一部分即股权转让款的5%即824.23万元，于下述条件同时满足的20个工作日内支付：1）目标公司2017年度审计报告已出具；2）目标公司已收回2017年末应收账款（含应收票据）总额的85%。第二部分即为股权转让款的10%即1,648.46万元，应于目标公司已收回2017年末应收账款97%之后20个工作日内支付。省广先锋公司各期的股权转让款将根据实际经营情况进行调整。 8、2014年10月29日，本公司与省广合众（北京）国际传媒广告有限公司（简称“省广合众公司”）赵智等3名股东签订《投资协议》，约定公司通过受让方式取得省广合众公司剩余的45%股权。股权转让款分四期支付。第一期转让款为总股权转让价款的25%即6,075万元。该期转让款在协议生效后20个工作日内支付。第二期转让款为总股权转让款的25%即6,075万元，应于目标公司2014年年度审计报告出具且收回2014年度全部应收账款的85% 之后20个工作日内支付。第三期转让款为总股权转让款的25%即6,075万元，应于目标公司2015年年度审计报告出具且收回2015年度全部应收账款的85% 之后20个工作日内支付。第四期转让款为总股权转让款的25%即6,075万元，应于目标公司2016年年度审计报告出具且收回2016年度全部应收账款以及应收票据后20个工作日内支付。省广合众公司各期的股权转让款将根据实际经营情况进行调整。 9、2013年10月28日，本公司与上海雅润文化传播有限公司（简称“上海雅润公司”）祝卫东等17名股东签订《购买资产协议书》，约定公司通过现金及发行股份方式取得上海雅润公司100%股权。对上海雅润文化传播有限公司以截至2013年8月31日的未分配利润对股东进行现金分红3,000万元，该股利分配视2013年、 2014年、2015年、2016年、2017年利润情况及应收账款回款情况等因素进行分配。祝卫东对上海雅润公司2016年末的全部应收账款承担收回责任，若上海雅润公司2016年年末应收账款在2019年年末未收回的，则在2019年年度审计报告出具后60日内，祝卫东应按照（实际未收回应收账款额X5）承担坏账损失补偿并以现金方式支付给本公司。在盈利补偿期最后一会计年度审计报告出具日前，本公司将对标的资产进行减值测试，并聘请具有证券业从业资格的会计师事务所出具相关专项审核报告。如：标的资产期末减值额>补偿期限内已补偿股份总数*发行价格+现金补偿金额，认购股份总数不足补偿的部分以现金补偿。若上海雅润公司2013年、2014年、2015年、2016年实际净利润合计超过28,401万元（不含本数）则本次交易向祝卫东支付的购买资产价格将做相应调整。公式如下：向祝卫东支付的购买资产调增价格=原支付的购价款总额人民币5.7亿元x（2013至 2016年四年实际税后净利润合计数-2013至2016年四年承诺净利润合计数x0.8。上海雅润公司股权转让款将根据实际经营情况进行调整，双方将就具体调整方法达成一致后进行会计处理。 10、2014年7月25日，本公司与广州中懋广告有限公司（简称“广州中懋公司”）周郁等3名股东签订《投资协议》，约定公司通过增资及受让方式取得广州中懋的55%股权。股权转让款分四期支付。首期转让款为股权转让款的50%即8,550万元，应于目标公司办理完毕增资手续后30个工作日内支付。第二期转让款为股权转让款的15%即25,65万元，应于目标公司2014年审计报告出具且收回2014年度全部应收账款90%之后支付。第三期转让款为股权转让款的15%即25,65万元，应于目标公司2015年审计报告出具且收回2015年度全部应收账款90%之后支付。第四期转让款为股权转让款的20%即3,420万元，应于目标公司2016年审计报告出具且收回2016年度全部应收账款90%之后支付。广州中懋公司各期的股权转让款将根据实际经营情况进行调整。广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告十六、其他重要事项无。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 8,935,44 8,935,44 8,935,4 8,935,445 独计提坏账准备的 1.16% 100.00% 1.71% 100.00% 5.00 5.00 45.00 .00 应收账款按信用风险特征组 760,806, 6,095,83 754,711,0 514,845 5,952,381 508,893,29 合计提坏账准备的 98.84% 0.80% 98.29% 1.16% 895.10 8.69 56.41 ,673.03 .52 1.51 应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 769,742, 15,031,2 754,711,0 523,781 14,887,82 508,893,29 合计 100.00% 1.95% 100.00% 2.84% 340.10 83.69 56.41 ,118.03 6.52 1.51 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由有客观证据表明未来现浙江青年乘用车集团有 8,935,445.00 8,935,445.00 100.00% 金流量现值低于其账面限公司价值合计 8,935,445.00 8,935,445.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元账龄期末余额广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 746,255,171.85 3,795,717.39 0.50% 1 年以内小计 746,255,171.85 3,795,717.39 0.50% 1至2年 9,228,525.04 922,852.50 10.00% 2至3年 4,932,411.76 986,482.35 20.00% 3 年以上 390,786.45 390,786.45 100.00% 3至4年 4至5年 5 年以上合计 760,806,895.10 6,095,838.69 0.80% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 143,457.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的应收账款情况无。（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额458,173,109.71元，占应收账款年末余额合计数的比例59.52%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额2,305,590.55元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无。（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组 142,555, 12,833,8 129,721,7 129,836 6,795,323 123,041,41 合计提坏账准备的 100.00% 9.00% 100.00% 5.23% 590.34 78.70 11.64 ,734.70 .31 1.39 其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 142,555, 12,833,8 129,721,7 129,836 6,795,323 123,041,41 合计 100.00% 9.00% 100.00% 5.23% 590.34 78.70 11.64 ,734.70 .31 1.39 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 52,511,660.58 262,916.36 0.50% 1 年以内小计 52,511,660.58 262,916.36 0.50% 1至2年 85,391,953.90 8,539,195.39 10.00% 2至3年 775,261.14 155,052.23 20.00% 3 年以上 3,876,714.72 3,876,714.72 100.00% 3至4年 4至5年 5 年以上合计 142,555,590.34 12,833,878.70 9.00% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 6,038,555.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的其他应收款情况无。（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额备用金 3,287,188.76 1,903,072.86 保证金 47,538,851.74 45,690,475.74 往来款 77,197,667.67 82,243,186.10 其他代付款 275,307.92 其他 14,256,574.25 合计 142,555,590.34 129,836,734.70 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例 1 年以内上海雅润文化传播有往来款 35,328,000.00 128,000.00；1-2 年 24.78% 3,520,640.00 限公司 35,200,000.00 1 年以内省广合众（北京）国往来款 35,024,385.42 374,093.93；1-2 年 24.57% 3,466,899.62 际传媒广告有限公司 34,650,291.49 1 年以内中央电视台保证金 29,100,000.00 23,099,516.00；1-2 20.41% 715,545.98 年 6,000,484.00 金骏投资款 14,256,574.25 1 年以内 10.00% 71,282.87 1 年以内广东手拉手文化传播保证金 4,288,000.00 3,154,979.78；1-2 3.01% 444,574.90 有限公司年 4,288,000.00 合计 -- 117,996,959.67 -- 82.77% 8,218,943.37 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告（6）涉及政府补助的应收款项无。（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 3,652,870,852.79 118,710,000.00 3,534,160,852.79 3,559,074,513.40 70,710,000.00 3,488,364,513.40 对联营、合营企 302,769,437.19 302,769,437.19 105,372,654.38 105,372,654.38 业投资合计 3,955,640,289.98 118,710,000.00 3,836,930,289.98 3,664,447,167.78 70,710,000.00 3,593,737,167.78 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额广东广旭整合营 4,574,776.40 4,574,776.40 销传播有限公司成都经典视线广 50,000,000.00 50,000,000.00 告传媒有限公司广东三赢广告传 10,000,000.00 10,000,000.00 播有限公司北京合力唯胜体 5,550,000.00 5,550,000.00 5,550,000.00 育发展有限公司重庆年度广告传 110,550,000.00 110,550,000.00 65,160,000.00 媒有限公司广州旗智企业管 182,515,300.00 182,515,300.00 理咨询有限公司深圳经典视线文 10,000,000.00 10,000,000.00 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告化传播有限公司广东赛铂互动传 10,000,000.00 10,000,000.00 媒广告有限公司广州指标品牌管 5,000,000.00 5,000,000.00 理咨询有限公司省广先锋（青岛） 215,845,800.00 215,845,800.00 广告有限公司省广合众（北京）国际传媒广告有 382,846,137.00 382,846,137.00 限公司上海瑞格市场营 115,747,500.00 115,747,500.00 销有限公司海南经典视线广 10,000,000.00 10,000,000.00 告传媒有限公司广东广佛地铁广告资源经营有限 9,600,000.00 9,600,000.00 公司上海雅润文化传 570,000,000.00 570,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 播有限公司广州中懋广告有 188,100,000.00 188,100,000.00 限公司上海恺达广告有 277,950,000.00 277,950,000.00 限公司上海传漾广告有 468,000,000.00 104,000,000.00 572,000,000.00 限公司上海韵翔广告有 226,765,000.00 10,970,900.00 237,735,900.00 限公司上海晋拓文化传 624,000,000.00 62,400,000.00 686,400,000.00 播有限公司广州蓝门数字营 72,930,000.00 72,930,000.00 销顾问有限公司珠海市省广汽车 5,100,000.00 5,100,000.00 营销有限公司珠海市省广诺时信息服务有限公 4,000,000.00 4,000,000.00 司深圳前海省广资 31,000,000.00 31,000,000.00 本管理有限公司国际整合营销传 86,020.00 86,020.00 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告播集团控股有限公司珠海市省广众烁数字营销有限公 1,086,919.39 1,086,919.39 司合计 3,559,074,513.40 209,543,839.39 115,747,500.00 3,652,870,852.79 48,000,000.00 118,710,000.00 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业广东省广博报堂广 25,935,11 3,426,234 2,500,000 26,861,34 告有限公 3.39 .57 .00 7.96 司广东省广代思博报 29,068,60 1,693,672 2,000,000 28,762,28 堂广告有 9.60 .54 .00 2.14 限公司 55,003,72 5,119,907 4,500,000 55,623,63 小计 2.99 .10 .00 0.10 二、联营企业深圳钛铂新媒体营 17,236,57 3,571,374 944,543.4 20,807,94 销股份有 2.90 .36 1 7.26 限公司合宝娱乐 13,929,11 3,575,365 5,498,308 17,504,48 传媒有限 5.66 .13 .96 0.79 公司广州多触 1,937,012 202,804.3 2,139,816 电商传媒 .63 5 .98 有限公司省广聚合（北京） 2,210,745 -468,469. 1,742,275 数字技术 .34 82 .52 有限公司广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告珠海市省广盛世体 3,411,601 -1,554,65 1,856,946 验营销有 .99 5.26 .73 限公司珠海市省广众烁数 1,645,410 300,000.0 1,500,000 -445,410. 字营销有 .37 0 .00 37 限公司广东省广 9,998,472 452,820.9 10,451,29 影业股份 .50 9 3.49 有限公司上海凯淳 61,750,00 5,151,740 551,727.3 67,481,18 实业有限 27,712.37 0.00 .88 4 0.59 公司北京省广 2,000,000 -305,250. 1,694,749 阳光传媒 .00 53 .47 有限公司上海瑞格 103,120,5 20,199,61 147,000.0 123,467,1 市场营销 00.00 6.26 0 16.26 有限公司 50,368,93 167,170,5 1,500,000 30,379,93 6,617,564 247,145,8 小计 1.39 00.00 .00 5.99 .74 07.09 105,372,6 167,170,5 1,500,000 35,499,84 6,617,564 4,500,000 302,769,4 合计 0.00 0.00 54.38 00.00 .00 3.10 .74 .00 37.19 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 6,075,150,179.87 5,418,541,187.61 4,945,354,651.71 4,323,584,927.85 其他业务 4,489,235.68 6,044,787.76 15,918.60 合计 6,079,639,415.55 5,418,541,187.61 4,951,399,439.47 4,323,600,846.45 其他说明： 5、投资收益单位：元广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 92,302,746.64 151,080,473.91 权益法核算的长期股权投资收益 21,817,555.55 9,138,490.57 处置长期股权投资产生的投资收益 1,629,574.25 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 9,887,824.00 6,918,948.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 125,637,700.44 167,137,912.48 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 24,069,365.60 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 17,912,185.18 减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 11,252,056.02 受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,760,874.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -54,563.75 减：所得税影响额 12,468,199.50 少数股东权益影响额 3,687,112.94 合计 38,784,604.63 -- 注：各非经常性损益项目按税前金额列示。对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 17.77% 0.50 0.50 扣除非经常性损益后归属于公司 16.64% 0.47 0.47 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用单位：元净利润净资产本期发生额上期发生额期末余额期初余额按中国会计准则 611,246,371.18 547,643,475.66 5,191,473,799.84 2,436,609,006.60 按国际会计准则调整的项目及金额：按国际会计准则（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用境外会计准则名称：单位：元净利润净资产本期发生额上期发生额期末余额期初余额按中国会计准则 611,246,371.18 547,643,475.66 5,191,473,799.84 2,436,609,006.60 按境外会计准则调整的项目及金额：按境外会计准则注：境内外会计准则下会计数据差异填列合并报表数据。（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告第十二节备查文件目录（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；（二）载有瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；（四）载有董事长签名的2016年年度报告文本原件；（五）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
附件：公告原文

省广股份：2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-01

广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
广东省广告集团股份有限公司
     2016 年年度报告
         2017 年 04 月
                                           广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人陈钿隆、主管会计工作负责人陈列波及会计机构负责人(会计主
管人员)吴俊生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的
实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
    本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的
实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,341,028,560 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.38 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。
                                                                      广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                        目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 6
第三节 公司业务概要 ............................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 12
第五节 重要事项 ..................................................................................................... 333
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 56
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 62
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................ 663
第九节 公司治理 ....................................................................................................... 69
第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 74
第十一节 财务报告 ................................................................................................... 75
第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 212
                                                       广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                           释义
                   释义项          指                              释义内容
中国证监会                         指   中国证券监督管理委员会
省广股份、本公司、公司、股份公司   指   广东省广告集团股份有限公司
广新集团                           指   广东省广新控股集团有限公司
广博公司                           指   广东省广博报堂广告有限公司
广代博公司                         指   广东省广代思博报堂广告有限公
广旭公司                           指   广东广旭整合营销传播有限公司
成都经典视线公司                   指   成都经典视线广告传媒有限公司
深圳经典视线公司                   指   深圳经典视线文化传播有限公司
三赢公司                           指   广东三赢广告传播有限公司
年度公司                           指   重庆年度广告传媒有限公司
旗智公司                           指   广州旗智企业管理咨询有限公司
青岛先锋公司                       指   省广先锋（青岛）广告有限公司
上海窗之外公司                     指   上海窗之外广告有限公司
赛铂互动                           指   广东赛铂互动传媒广告有限公司
指标公司                           指   广州指标品牌管理咨询有限公司
北京合众传播公司、北京合众         指   省广合众（北京）国际传媒广告有限公司
钛铂新媒体                         指   深圳钛铂新媒体营销股份有限公司
上海瑞格                           指   上海瑞格市场营销股份有限公司
上海雅润                           指   上海雅润文化传播有限公司
广州中懋                           指   广州中懋广告有限公司
上海恺达、安瑞索思                 指   上海恺达广告有限公司
广佛地铁广告                       指   广东广佛地铁广告资源经营有限公司
合宝娱乐                           指   合宝娱乐传媒有限公司
省广影业                           指   广东省广影业股份有限公司
易简广告                           指   广州易简广告股份有限公司
上海凯淳                           指   上海凯淳实业有限公司
南奥体育                           指   广州南创奥恒体育发展有限公司
海口中策                           指   海口中行天策传媒有限公司
双刃剑体育                         指   双刃剑（上海）体育文化传播有限公司
                               广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
省广资本   指   深圳前海省广资本管理有限公司
省广阳光   指   珠海省广阳光传媒有限公司
                                                                      广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                          第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
    股票简称                      省广股份                         股票代码
   股票上市证券交易所                                           深圳证券交易所
     公司的中文名称                                    广东省广告集团股份有限公司
     公司的中文简称                                                省广股份
    公司的法定代表人                                                陈钿隆
    注册地址                                     广州市越秀区东风东路 745 号之二
   注册地址的邮政编码
    办公地址                                     广州市越秀区东风东路 745 号之二
   办公地址的邮政编码
    公司网址                                                 www.gimc.cn
    电子信箱                                                 db@gimc.cn
二、联系人和联系方式
                                                 董事会秘书                               证券事务代表
              姓名                                  廖浩                                     李佳霖
            联系地址                  广州市越秀区东风东路 745 号之二            广州市越秀区东风东路 745 号之二
              电话                               020-87600168                             020-87617378
              传真                               020-87671661                             020-87671661
            电子信箱                             db@gimc.cn                                db@gimc.cn
三、信息披露及备置地点
       公司选定的信息披露媒体的名称                                           证券时报
  登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                             http://www.cninfo.com.cn
           公司年度报告备置地点                                         公司董事会办公室
四、注册变更情况
           组织机构代码                                           91440000190333809T
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                                                        无变更
               有）
                                                                             广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
   历次控股股东的变更情况（如有）                                             无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
    会计师事务所名称                                  瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
     会计师事务所办公地址                            深圳市福田区益田路 6001 号太平金融大厦 10 楼
         签字会计师姓名                                                杨如生、邓国强
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
    保荐机构名称              保荐机构办公地址                 保荐代表人姓名                     持续督导期间
                             北京市西城区金融大街 5 号新
   东兴证券股份有限公司                                                张广新、边标             2016 年 8 月-2017 年 12 月
                               盛大厦 B 座 12 层、15 层
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
    财务顾问名称              财务顾问办公地址               财务顾问主办人姓名                   持续督导期间
                             北京市西城区金融大街 5 号新
   东兴证券股份有限公司                                                张广新、边标             2016 年 8 月-2017 年 12 月
                               盛大厦 B 座 12 层、15 层
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2016 年                 2015 年            本年比上年增减              2014 年
    营业收入（元）           10,915,022,294.54        9,628,636,706.95             13.36%            6,337,587,606.06
 归属于上市公司股东的净利润
                                  611,246,371.18          547,643,475.66               11.61%             425,150,507.93
              （元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                  572,461,766.55          523,205,117.39               9.41%              423,358,269.70
    常性损益的净利润（元）
 经营活动产生的现金流量净额
                                  596,991,891.16          265,433,046.30              124.91%             132,259,958.91
              （元）
     基本每股收益（元/股）              0.50                    0.47                   6.38%                   0.49
     稀释每股收益（元/股）              0.50                    0.47                   6.38%                   0.49
     加权平均净资产收益率             17.69%                  23.53%                   -5.84%                26.46%
                                     2016 年末               2015 年末         本年末比上年末增减           2014 年末
          总资产（元）           10,462,921,080.13        7,779,777,528.53             34.49%            4,857,879,822.84
 归属于上市公司股东的净资产
                                  5,191,473,799.84        2,436,609,006.60            113.06%            1,927,538,597.02
              （元）
                                                                              广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                  单位：元
                                      第一季度                第二季度               第三季度            第四季度
              营业收入             1,895,934,125.53        2,536,848,503.22       2,305,886,914.74    4,176,352,751.05
 归属于上市公司股东的净利润        103,129,205.49          155,530,865.63          167,776,968.04     184,809,332.02
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    99,465,903.20          149,801,807.13          161,723,917.84     161,470,138.38
       常性损益的净利润
 经营活动产生的现金流量净额        106,873,101.25           59,414,063.29         -108,199,041.77     538,903,768.39
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                    项目                    2016 年金额          2015 年金额         2014 年金额           说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                           24,069,365.60         -295,212.58         -2,033,255.87           -
           值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
                                           17,912,185.18        11,761,561.00        1,400,280.91            -
                    减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享       11,252,056.02        15,582,900.04        3,951,561.66            -
           受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出        1,760,874.02         4,731,817.37         -320,027.60            -
 其他符合非经常性损益定义的损益项目          -54,563.75                                                      -
              减：所得税影响额             12,468,199.50         6,480,497.94         546,370.74             -
      少数股东权益影响额（税后）            3,687,112.94          862,209.62          659,950.13             -
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                    合计                 38,784,604.63    24,438,358.27     1,792,238.23           --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                               广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
     2016年，公司着力打造覆盖全产业链的全营销生态平台，形成了品牌营销、数字营销、媒介营销、内
容营销、场景营销、自有媒体六大业务板块，各板块相互融合、相互促进，形成良好的协同效应，打造出
全新的业绩增长点。依托数据和技术，实现内容与渠道、线上与线下的链接与贯通，各业务板块间深度融
合，提供互动营销、多屏整合营销、程序化购买、大数据分析等营销服务；通过场景再造，生产出优质、
差异化、引发共鸣的故事，引爆受众兴趣，拉近品牌与消费者的距离，提升品牌价值的同时激发消费者购
买的热情；公司坚持多元化的代理模式，进行全平台统一采购，加强多种形式媒介代理的综合配置，节约
媒介采购成本，并将媒介营销与数字营销、内容营销、场景营销进一步融合贯通，实现全媒介整合营销；
公司自有媒体业务覆盖国内多个主要城市，涵盖出行、生活、工作三大场景，为品牌主构建了全方位立体
化的户外媒体传播平台。公司通过对大数据工具的持续投入，业务不断融合创新，逐渐升级为由大数据驱
动的全营销集团。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                       重大变化说明
                              公司年末股权资产 50269.67 万元，年初股权资产为 30,130.68 万元，较年初增加
              股权资产
                              20165.99 万元，变化原因系对上海恺淳、易简广告、骏伯股权投资所致。
                              公司报告年末固定资产原值 9423.73 万元，年初固定资产 9387.69 万元，较年初增
              固定资产
                              加 36.04 万元，变化原因系公司采购办公的设备。
                              公司报告年末无形资产原值 5125.57 万元，年初无形资产原值 4388.78 万元，较年
              无形资产
                              初增加 736.78 万元，变化原因系子公司上海传漾系统开发验收所致。
                              公司报告年末在建工程 61986.45 万元，年初在建工程 112.7 万元，较年初增加
              在建工程
                              61986.45 万元，变化原因系公司购置产业链孵化中心房产。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
                                                          广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
三、核心竞争力分析
   报告期内,公司的核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：
   1、拥有较强人才优势：公司作为轻资产的文化创意产业企业，最核心与最宝贵的财富就是庞大的专业
人才队伍。截至报告期末，公司的核心创意、策划、客服、媒介等专业人才未出现非正常流失的现象。
   2、拥有前瞻性技术储备：紧跟技术发展的趋势，公司已建立起全行业领先的“广告数字化运营系统”和
“指标品牌力模型”，集消费者洞察、品牌策略、创意发想、媒介策划、功能和情感价值，为企业提供营销
全链条解决方案。随着移动互联网的全面渗透，公司正加速构建大数据营销系统处理海量用户信息，以尽
可能精准地展现用户行为，为广告投放提供决策依据，提高广告转化效率。公司数字星云联盟首批有54家
企业加盟，为客户提供丰富的大数据营销产品，实时把握客户需求打造个性化的营销策略。
    3、拥有庞大稳定的客户群：报告期内，公司未出现客户特别是中高端客户的非正常流失。随着公司
营销服务能力的提升，客户黏性不断增强。客户群在报告期内保持稳定增长的发展态势。
                                                          广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                           第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2016年，公司在全面实施平台战略的大背景下，取得了较好的经营成绩，实现了快速健康的发展。报
告期内实现营业收入109.15亿元，较2015年增长超过13.36%；归属于上市公司股东的净利润达到6.11亿元，
同比增长11.61%。
（一）、平台战略深化夯实
    2016年，公司平台战略不断深化落实，吸引优质资源加盟。截至报告期末，已有超过11家平台公司落
地，提升了营销的技术创新和资源的跨界整合能力；公司数字星云联盟首批有54家企业加入，包括腾讯、
IBM、阿里妈妈、今日头条等；公司成功扶持了上海瑞格、钛铂新媒体两家成员企业挂牌新三板，迈出布
局多层次资本市场的步伐。与此同时，公司大力推进GIMC创业节，为平台公司和优秀创业员工搭台，激
发全员的创业创新精神。报告期内，公司设立了深圳前海省广资本管理有限公司，发掘优质的投资项目，
扩展产业链上下游。2016年，通过实施平台战略，推动业务转型升级，加速对产业链上下游扩张，省广股
份国际整合营销传播集团的目标明确、脉络清晰。
（二）、大数据驱动的全营销生态平台加速布局
    公司2016年着力打造大数据技术驱动的全产业链全营销生态平台，形成了品牌营销、数字营销、媒介
营销、内容营销、场景营销、自有媒体六大业务板块，各板块相互融合和促进，形成良好的协同效应，打
造出全新的业绩增长点。依托数据和技术，实现内容与渠道、线上与线下的链接与贯通，各业务板块间深
度融合，提供互动营销、多屏整合营销、程序化购买、大数据分析等营销服务；通过场景再造，生产出优
质、差异化、引发共鸣的故事，引爆受众兴趣，拉近品牌与消费者的距离，提升品牌价值的同时激发消费
者购买的热情；公司坚持多元化的代理模式，进行全平台统一采购，加强多种形式媒介代理的综合配置，
节约媒介采购成本，并将媒介营销与数字营销、内容营销、场景营销进一步融合贯通，实现全媒介整合营
销；公司自有媒体业务覆盖国内多个主要城市，涵盖出行、生活、工作三大场景，为品牌主构建了全方位
立体化的户外媒体传播平台。公司通过对大数据工具的持续投入，业务不断融合创新，逐渐升级为由大数
据驱动的全营销集团。
   同时，公司在巩固、发展现有业务的基础上，注重通过外延式发展延伸在整合营销传播价值链各个细
分环节的布局。报告期内，公司投资参股了上海凯淳、广州易简、海口中策、南奥体育、广州骏伯等优秀
企业，提升公司的全营销服务能力，使公司整合营销传播版图得到补充和丰富，公司盈利空间得到进一步
                                                                          广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
的提升。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                           单位：元
                                    2016 年                                   2015 年
                                                                                                      同比增减
                        金额             占营业收入比重            金额            占营业收入比重
  营业收入合计   10,915,022,294.54             100%         9,628,636,706.95             100%         13.36%
                                                        分行业
    广告行业     10,914,579,386.39            100.00%       9,628,290,287.57            100.00%       13.36%
    其他行业         442,908.15               0.004%             346,419.38             0.004%        27.85%
                                                        分产品
    品牌管理        231,246,309.20            2.12%          238,963,640.39             2.48%          -3.23%
  传统媒介代理   6,628,848,550.43             60.73%        6,314,177,721.85            65.58%         4.98%
    数字营销     3,257,286,995.30             29.84%        2,321,333,825.93            24.11%        40.32%
    自有媒体        549,854,383.37            5.04%          531,700,445.91             5.52%          3.41%
    公关活动        246,170,950.36            2.26%          221,499,165.75             2.30%         11.14%
    杂志发行         1,172,197.73             0.01%              615,487.74             0.01%         90.45%
  其他业务销售       442,908.15               0.00%              346,419.38             0.00%         27.85%
                                                        分地区
      华南       4,040,505,604.63             37.02%        3,641,277,184.89            37.82%        10.96%
      华东       3,226,595,424.55             29.56%        3,270,296,221.23            33.96%         -1.34%
      东北          934,417,030.07            8.56%          609,991,975.89             6.34%         53.19%
      华北       1,746,071,432.17             16.00%        1,030,769,809.36            10.71%        69.39%
      华中          314,436,498.66            2.88%          491,422,793.96             5.10%         -36.02%
      西南          562,704,598.83            5.16%          453,868,479.26             4.71%         23.98%
      西北          90,291,705.63             0.83%          131,010,242.36             1.36%         -31.08%
                                                                              广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入            营业成本         毛利率
                                                                           同期增减          同期增减       期增减
                                                            分行业
                    10,914,579,386.3
     广告业                            8,937,047,832.28     18.12%            13.36%          13.15%        0.83%
                                                            分产品
 传统媒介代理       6,628,848,550.43 5,771,679,523.18       12.93%            4.98%           5.19%         -1.29%
    数字营销        3,257,286,995.30 2,627,034,112.86       19.35%            40.32%          35.14%        19.00%
                                                            分地区
      华南          4,040,505,604.63 3,366,908,690.73       16.67%            10.96%          10.81%        0.67%
      华东          3,226,595,424.55 2,605,232,162.08       19.26%            -1.34%          -3.51%        10.42%
      华北          1,746,071,432.17 1,417,113,022.90       18.84%            69.39%          74.96%       -12.05%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                               单位：元
                                        2016 年                                  2015 年
     行业分类                                                                                              同比增减
                               金额           占营业成本比重           金额            占营业成本比重
      广告业            8,937,047,832.28          100.00%        7,898,469,147.40          100.00%         13.15%
     其他行业              109,412.09              0.001%            38,977.44             0.0004%         180.71%
       合计             8,937,157,244.37          100.00%        7,898,508,124.84          100.00%         13.15%
                                                                                                               单位：元
     产品分类                           2016 年                                  2015 年                   同比增减
                                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                 金额              占营业成本比重                金额             占营业成本比重
       品牌管理           41,619,340.55                0.47%                 40,004,201.36                0.51%              4.04%
   传统媒介代理          5,771,679,523.18             64.58%             5,486,713,687.03                69.47%              5.19%
       数字营销          2,627,034,112.86             29.39%             1,943,868,284.42                24.61%             35.14%
       自有媒体           336,850,183.00               3.77%                 328,629,761.23               4.16%              2.50%
       公关活动           158,432,507.37               1.77%                 98,667,383.85                1.25%             60.57%
       杂志发行            1,432,165.32                0.02%                   585,829.51                 0.01%             144.47%
   其他业务销售             109,412.09                0.001%                   38,977.44                 0.0004%            180.71%
         合计            8,937,157,244.37             100.00%            7,898,508,124.84                100.00%            13.15%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
       （6.1）、本公司本年度发生的同一控制下企业合并及非同一控制下企业合并。
       1）本年发生的非同一控制下企业合并
                                                     股权取得                                 购买日的确 购买日至年末被购 购买日至年末被购
  被购买方名称     股权取得时点     股权取得成本                股权取得方式      购买日
                                                    比例（%）                                   定依据        买方的收入    买方的净利润
海口中行天策传媒
    有限公司         2016.5.31      13,800,000.00      70         货币资金       2016.5.31    控制权转移     8,035,051.96   1,930,934.68
       2）合并成本及商誉
                                     项目                                                     海口中行天策传媒有限公司
                                   合并成本
                                    —现金                                                               13,800,000.00
                        —非现金资产的公允价值                                                                 -
                    —发行或承担的债务的公允价值                                                               -
                                                                                                               -
                    —发行的权益性证券的公允价值
                         —或有对价的公允价值                                                                  -
              —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值                                                   2,300,000.00
                                    —其他                                                                     -
                                 合并成本合计                                                            16,100,000.00
                                                                                                         1,628,299.50
                  减：取得的可辨认净资产公允价值份额
                                  商誉的金额                                                             14,471,700.50
       ①合并成本公允价值的确定
       根据广东中广信资产评估有限公司出具的《评估报告书》（中广信评报字【2016】第124号），海口中行天策传媒有
限公司全部股权的评估值为2891.61万元。经友好协商，确定海口中行天策传媒有限公司全部股权价值为人民币2300万元。
       （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                               海口中行天策传媒有限公司
                        项目                                          购买日                             购买日
                                                                     公允价值                           账面价值
                       资产：
                      货币资金                                       336,799.58                         336,799.58
                      应收款项                                    2,993,233.90                         2,993,233.90
                      预付账款                                       321,483.43                         321,483.43
                     其他应收款                                      588,577.00                         588,577.00
                    其他流动资产                                     424,048.01                         424,048.01
                      固定资产                                       52,174.65                          52,174.65
                    长期待摊费用                                  2,049,446.84                         2,049,446.84
                   递延所得税资产                                     6,301.53                           6,301.53
                        负债
                      应付款项                                    3,588,710.00                         3,588,710.00
                  其他负债项目合计                                   857,212.80                         857,212.80
                       净资产                                     2,326,142.14                         2,326,142.14
                  减：少数股东权益                                         -                                -
                    取得的净资产                                  2,326,142.14                         2,326,142.14
     （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
                     购买日之前原 购买日之前原 购买日之前原持有股                                       购买日之前与原持
                                                                                 购买日之前原持有股权
                     持有股权在购 持有股权在购 权按照公允价值重新                                       有股权相关的其他
   被购买方名称                                                                  在购买日的公允价值的
                     买日的账面价 买日的公允价 计量产生的利得或损                                       综合收益转入投资
                                                                                  确定方法和主要假设
                          值                值                  失                                         收益的金额
海口中行天策传媒有
                      223,495.41      2,300,000.00          2,076,504.59         以评估报告为基础确定             -
      限公司
     （6.2）、处置子公司
     1）单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
                                                                                                    处置价款与处置投资对
                                     股权处置 股权处置方 丧失控制权 丧失控制权时点的 应的合并报表层面享有
   子公司名称      股权处置价款
                                    比例（%）         式         的时点              确定依据       该子公司净资产份额的
                                                                                                             差额
上海瑞格市场营销                                                                 证券在中登公司已
                    14,310,000.00      6%            转让       2016.12.31                               1,683,000.00
  股份有限公司                                                                   过户且款项已支付
     （续）
                   丧失控制权                                        按照公允价值 丧失控制权之日剩 与原子公司股权投
                                 丧失控制权之    丧失控制权之
                   之日剩余股                                        重新计量剩余 余股权公允价值的 资相关的其他综合
   子公司名称                    日剩余股权的    日剩余股权的
                    权的比例                                         股权产生的利 确定方法及主要假 收益转入投资损益
                                    账面价值         公允价值
                     （%）                                             得或损失             设                  的金额
上海瑞格市场营销                                                                     按本次转让6%股权
                      49%        123,471,357.87 116,865,000.00 -6,606,357.87                                          -
  股份有限公司                                                                        相应的估值计算
                                                                         广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
        （6.3）、其他原因的合并范围变动
    A、省广先锋（珠海）数字营销有限公司
    2016年9月14日，本公司之子公司省广先锋（青岛）广告有限公司出资100万元在广东珠海设立省广先锋（珠海）数字
营销有限公司，持股100%。报告期内本公司将其纳入合并范围。
    B、深圳前海省广资本管理有限公司
    2016年3月4日，本公司设立深圳前海省广资本管理有限公司，注册资金5000万元，截止至2016年12月31日，该公司的
实缴注册资金为3100万元。本公司持股100%，报告期内本公司交其纳入合并范围。
    C、国际整合营销传播集团控股有限公司
    2015年6月15日，本公司在香港设立国际整合营销传播集团控股有限公司，注册资金港币100万元。本公司持股100%，
报告期内本公司交其纳入合并范围。
    D、珠海市省广众烁数字营销有限公司
2016年10月28日，珠海市省广众烁数字营销有限公司经股东会决议修改公司章程，本公司在股东会享有的表决权为51.6%。
报告期内纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
            前五名客户合计销售金额（元）                                    3,352,009,531.86
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                    30.71%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                 4.52%
                          例
公司前 5 大客户资料
  序号                     客户名称                    销售额（元）                      占年度销售总额比例
    1             东风日产汽车销售有限公司             977,300,097.97                          8.95%
    2            一汽-大众销售有限责任公司             753,160,207.82                          6.90%
    3             广汽传祺汽车销售有限公司             647,980,659.35                          5.94%
    4            广东省广博报堂广告有限公司            493,721,253.02                          4.52%
    5               上海伊诺盛广告有限公司             479,847,313.70                          4.40%
  合计                          --                    3,352,009,531.86                         30.71%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
           前五名供应商合计采购金额（元）                                   1,901,676,277.10
  前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                    21.28%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                 0.00%
                         比例
                                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
公司前 5 名供应商资料
   序号                    供应商名称                            采购额（元）                   占年度采购总额比例
     1                     中央电视台                            948,646,136.57                       10.61%
     2              北京腾讯文化传媒有限公司                     275,431,088.23                       3.08%
     3                上海广告装潢有限公司                       245,184,761.27                       2.74%
     4                广州涛声广告有限公司                       219,554,831.59                       2.46%
     5              上海融视广告传媒有限公司                     212,859,459.43                       2.38%
   合计                        --                             1,901,676,277.10                        21.28%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                      单位：元
                               2016 年                 2015 年             同比增减                 重大变动说明
         销售费用           634,640,694.93          584,790,443.30           8.52%                        -
         管理费用           285,645,613.89          220,874,593.68          29.32%                        -
                                                                                           主要原因系公司向银行申请信用借
         财务费用           63,003,808.83            35,332,734.27          78.32%         款和发行短期融资债导致利息支出
                                                                                                       增加。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
研发投入目的是为了使我们客户广告投放的精准度更高，以及本公司业务数据、结算及管理上更紧密。
注：公司应当说明本年度所进行研发项目的目的、项目进展和拟达到的目标，并预计对公司未来发展的影响。
公司研发投入情况
                                             2016 年                         2015 年                     变动比例
研发人员数量（人）                            654                                 54                     1,111.11%
研发人员数量占比                             18.89%                           1.60%                       17.29%
研发投入金额（元）                       229,002,436.17                   19,274,500.45                  1,088.11%
研发投入占营业收入比例                       2.10%                            0.20%                           1.90%
研发投入资本化的金额（元）               16,811,647.69                          0.00                            -
资本化研发投入占研发投入
                                             7.34%                            0.00%                             -
的比例
注：研发投入金额是以合并报表为口径。
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
□ 适用 √ 不适用
注：公司应说明本年度研发投入总额及占营业收入的比重，如数据较上年发生显著变化，还应当解释变化的原因。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
注：公司应说明资本化研发支出占研发投资入比例大幅变动的原因及其合理性。
5、现金流
                                                                                                     单位：元
            项目                     2016 年                   2015 年                    同比增减
   经营活动现金流入小计          11,031,052,932.81         9,995,263,199.51                10.36%
   经营活动现金流出小计          10,434,061,041.65         9,729,830,153.21                7.24%
 经营活动产生的现金流量净
                                  596,991,891.16            265,433,046.30                124.91%
             额
   投资活动现金流入小计           39,463,533.90             60,801,326.16                  -35.09%
   投资活动现金流出小计          1,702,131,153.65          1,149,868,581.11                48.03%
 投资活动产生的现金流量净
                                 -1,662,667,619.75         -1,089,067,254.95               52.67%
             额
   筹资活动现金流入小计          4,946,238,536.12          1,729,800,000.00               185.94%
   筹资活动现金流出小计          2,912,533,036.53           621,658,553.84                368.51%
 筹资活动产生的现金流量净
                                 2,033,705,499.59          1,108,141,446.16                83.52%
             额
 现金及现金等价物净增加额         968,025,273.56            284,521,624.88                240.23%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
    经营活动产生的现金流量净额较上年增长124.91%主要原因系母公司经营资金回笼加快以及去年投资收购的上海传漾、
上海韵翔、上海晋拓等公司的现金流在本期得到完全释放所致。
    投资活动产生的现金流量净额较上年增长52.67%的主要原因一是公司购置孵化中心房产，二是购买理财产品以及支付
剩余股权转让款所致。
    筹资活动产生的现金流量净额较上年增长83.52%主要原因系公司定增募集资金以及发行短期融资券所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位：元
                          金额      占利润总额比例             形成原因说明               是否具有可持续性
                                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                 主要一是上海雅润处置合肥电视广告公司、
                                                                 武汉电视广告公司产生的投资收益；二是合
    投资收益          53,994,895.29                6.09%                                                                 是
                                                                 营企业上海恺淳、合宝娱乐、广博公司、广
                                                                 代博公司等 2016 年度实现的净利润。
公允价值变动损益              -                    0.00%                                  -                              -
                                                                 主要一是公司按账龄计提坏账准备，二是公
    资产减值          125,791,653.71               14.20%        司确认上海雅润、上海窗之外商誉减值准                    否
                                                                 备。
   营业外收入         33,169,040.39                3.74%         主要是公司收到政府补助资金。                            否
   营业外支出          4,071,200.87                0.46%         主要是非流动资产处置损失以及捐赠支出。                  否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                              单位：元
                              2016 年末                              2015 年末
                                      占总资产比                            占总资产比        比重增减         重大变动说明
                       金额                                   金额
                                            例                                     例
   货币资金     1,747,605,935.66          16.70%       807,860,982.11            10.38%        6.32%      主要系增发股份募集资金
   应收账款     2,708,381,251.27          25.89%      2,253,969,231.92           28.97%        -3.08%       主要是业务增长所致
     存货          2,138,272.76           0.02%            1,185,432.73          0.02%         0.00%                 -
 投资性房地产            -                0.00%             627,050.83           0.01%         -0.01%       主要是改变用途所致
                                                                                                         主要系对上海恺淳、骏伯股权
 长期股权投资   328,296,077.63            3.14%        165,431,769.06            2.13%         1.01%
                                                                                                                投资所致。
   固定资产        28,688,998.97          0.27%         32,156,800.52            0.41%         -0.14%                -
                                                                                                         主要系公司购置用作产业链
   在建工程     619,864,505.50            5.92%            1,127,000.00          0.01%         5.91%
                                                                                                               孵化中心房产
                                                                                                         主要系偿还为了经营资金周
   短期借款     152,690,000.00            1.46%        918,200,000.00            11.80%       -10.34%
                                                                                                         转向银行申请的信用借款。
                                                                                                         主要系公司购置用作产业链
   长期借款     277,507,000.00            2.65%                 -                0.00%         2.65%     孵化中心房产申请的银行贷
                                                                                                                    款
                                                                                                         主要是客户结算方式改变所
   应收票据     469,283,149.26            4.49%        222,962,286.16            2.87%         1.62%
                                                                                                                    致
   应付票据        56,910,078.59          0.54%        120,687,000.00            1.55%         -1.01%    主要是票据到期兑现所致。
                                                                                                         主要是支付少数股东股利所
   应付股利        16,487,792.12          0.16%         48,916,112.51            0.63%         -0.47%
                                                                                                                    致
                                                                                          广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
     其他应付款     124,092,159.45        1.19%             94,488,324.15          1.21%        -0.02%                        -
                                                                                                            主要系本年度支付分期股权
      预计负债      721,573,500.00        6.90%            1,032,911,375.00        13.28%       -6.38%
                                                                                                                            款所致
 其他流动负债 1,100,000,000.00            10.51%            600,000,000.00         7.71%         2.80%            主要系到期偿还减少
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                              上年同期投资额（元）                                   变动幅度
             1,702,131,153.65                                 1,149,868,581.11                                     48.03%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                        单位：元
                                                                                     截至
                                                                                     资产
被投资                                                                               负债                                    披露日 披露索
          主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                     投资期 产品类                预计     本期投 是否涉
公司名                                                 合作方                        表日                                    期（如 引（如
            务       式     额       例           源                限        型              收益     资盈亏          诉
     称                                                                              的进                                     有）          有）
                                                                                     展情
                                                                                      况
          商务信
          息咨
          询，电
上海凯 子商
                                                                                              27,500                         2016 年
淳实业 务，企             61,750,            自筹资                                  已完              5,151,74                         2016-03
                   收购             19.00%             -         长期       广告业            ,000.0              否         03 月 31
有限公 业管理             000.00             金                                      成                    0.88
                                                                                                  0                          日
司        咨询，
          设计、
          制作、
          代理各
                                                                               广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
         类广
         告，展
         览展示
         服务，
         图文设
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         等。
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         务；市
         场营销
         策划服
广州南 务;群众
创奥恒 参与的                                                                                               2016 年
                          3,333,3            自筹资                       已完              -879,24                    2016-04
体育发 文艺类 收购                  10.00%            -   长期   广告业                 -              否   04 月 26
                           00.00             金                           成                    9.00
展有限 演出、                                                                                               日
公司     比赛等
         公益性
         文化活
         动的策
         划;新闻
         业;广告
         业等。
         设计、
         制作、
         发布、
海口中
         代理国                                                                                             2016 年
行天策                    13,800,            自筹资                       已完              107,781.                   2016-04
         内各类 收购                70.00%            -   长期   广告业                 -              否   04 月 26
传媒有                    000.00             金                           成                     39
         广告业                                                                                             日
限公司
         务、会
         议会展
         服务
         信息电
         子技术
         服务；
广州骏
         技术进
伯网络                                                                                                      2016 年
         出口；           28,795,            自筹资                       已完                                         2016-06
科技股             收购             6.00%             -   长期   广告业                 -       0.00 否     07 月 15
         电子产           640.79             金                           成
份有限                                                                                                      日
         品批
公司
         发；商
         品信息
         咨技术
                                                                             广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
         服务；
         技术进
         出口；
         电子产
         品批
         发；商
         品信息
         咨询服
         务；企
         业管理
         咨询服
         务等。
广州易
                                                                                                         2016 年
简广告 商务服            20,000,           自筹资                       已完                                        2016-03
                  增资             1.70%            -   长期   广告业                 -      0.00 否     03 月 31
股份有 务业              000.00            金                           成
                                                                                                         日
限公司
         受托管
         理股权
         投资基
         金；受
         托资产
深圳前
         管理；
海省广                                                                                                   2016 年
         股权投          50,000, 100.00 自筹资                          已完                                        2016-01
资本管            新设                              -   长期   广告业                 -             否   03 月 01
         资；投          000.00       %金                               成
理有限                                                                                                   日
         资兴办
公司
         实业；
         项目投
         资；项
         目管理
         等。
         文化传
         媒、组
         织文化
         艺术交
         流活
省广阳
         动；设                                                                                          2016 年
光传媒                   2,000,0 100.00 自筹资                          已完              -305,25                   2016-06
         计、制 新设                                -   长期   广告业                 -             否   07 月 15
有限公                    00.00       %金                               成                   0.53
         作、代                                                                                          日
司
         理、发
         布广
         告；承
         办展览
         展示活
                                                                             广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
          动；会
          议服
          务；翻
          译服
          务；企
          业策
          划；企
          业管理
          咨询；
          公共关
          系服
          务；投
          资咨
          询；市
          场调
          查；租
          赁舞台
          设备；
          舞台设
          计；票
          务代
          理；销
          售舞台
          灯光音
          响设
          备；礼
          仪服
          务；摄
          影服
          务；摄
          像服
          务；经
          济贸易
          咨询。
                         179,67                                                  27,500
                                                                                          4,075,02
合计        --      --   8,940.7   --       --     --      --      --       --   ,000.0              --      --      --
                                                                                              2.74
                              9
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
 项目名    投资方   是否为   投资项     本报告   截至报   资金来   项目进    预计收   截止报     未达到   披露日   披露索
                                                                                         广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
     称     式      固定资       目涉及       期投入     告期末      源          度          益      告期末    计划进       期（如      引（如
                    产投资           行业      金额      累计实                                      累计实    度和预        有）          有）
                                                         际投入                                      现的收    计收益
                                                          金额                                         益      的原因
                                                                                                                           2016 年
自用房                                        619,864, 619,864,                                                                        2016-09
          收购      是          房产                               自筹         80.00%        0.00      0.00 无            12 月 06
产                                              505.50    505.50
                                                                                                                           日
                                              619,864, 619,864,
合计         --          --           --                              --         --           0.00      0.00       --            --         --
                                                505.50    505.50
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位：万元
                                                                   报告期内 累计变更 累计变更                           尚未使用
                                           本期已使 已累计使                                            尚未使用                      闲置两年
                         募集资金                                  变更用途 用途的募 用途的募                           募集资金
募集年份 募集方式                          用募集资 用募集资                                            募集资金                      以上募集
                              总额                                 的募集资 集资金总 集资金总                           用途及去
                                            金总额     金总额                                               总额                      资金金额
                                                                   金总额         额         额比例                        向
                                                                                                                        经公司
                                                                                                                        2016 年 09
                                                                                                                        月 14 日召
                                                                                                                        开的第三
                                                                                                                        届董事会
                                                                                                                        第二十八
                                                                                                                        次会议审
                                                                                                                        议通过《关
           非公开发
2016                     220,247.11 113,233.18 113,233.18                   -            -            - 107,013.93 于使用部
           行
                                                                                                                        分闲置募
                                                                                                                        集资金购
                                                                                                                        买银行理
                                                                                                                        财产品的
                                                                                                                        议案》，公
                                                                                                                        司拟使用
                                                                                                                        最高额度
                                                                                                                        不超过人
                                                                                广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                                                            民币
                                                                                                            48,000 万
                                                                                                            元的闲置
                                                                                                            募集资金
                                                                                                            购买商业
                                                                                                            银行保本
                                                                                                            型理财产
                                                                                                            品，其他尚
                                                                                                            未使用的
                                                                                                            募集资金
                                                                                                            以活期存
                                                                                                            款或定期
                                                                                                            存单形式
                                                                                                            存储于经
                                                                                                            批准的银
                                                                                                            行募集资
                                                                                                            金专户中。
合计           --   220,247.11 113,233.18 113,233.18                0            0       0.00% 107,013.93       --
                                                 募集资金总体使用情况说明
具体详见《公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2017-037）
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：万元
                         是否已 募集资                                        截至期末 项目达到                          项目可行
                                             调整后投              截至期末                         本报告期
 承诺投资项目和超募资 变更项 金承诺                     本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                              资总额               累计投入                         实现的效
          金投向         目(含部 投资总                 投入金额               (3)＝     用状态日              预计效益 生重大变
                                                (1)                金额(2)                             益
                         分变更)     额                                        (2)/(1)      期                              化
承诺投资项目
1、大数据营销系统项目      否      52,996     52,996     15.12      15.12      0.03%         -         -        不适用      否
2、收购股权项目
其中：通过增资及受让股
权的方式取得蓝门数字       否      7,293      7,293     5,040.75 5,040.75     69.12%         -      1,323.72    不适用      否
51%股权
                                   16,484.
收购省广先锋 49%股权       否                16,484.58 9,890.74 9,890.74      60.00%         -      1,633.21    不适用      否
收购晋拓文化 80%股权       否      62,400     62,400     41,184     41,184    66.00%         -      7,405.86    不适用      否
3、支付部分剩余股权转
让款项目
                                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
其中：广州旗智企业管理
                              否   4,800    4,800        3,601.21 3,601.21         75.03%     -     1,202.78    不适用   否
咨询有限公司
省广合众（北京）国际传
                              否   12,150   12,150        6,075       6,075        50.00%     -     2,965.41    不适用   否
媒广告有限公司
广州中懋广告有限公司          否   5,550    5,550           0           0          0.00%      -     2,878.16    不适用   否
上海恺达广告有限公司          否   9,000    9,000         5,049       5,049        56.10%     -     1,952.75    不适用   否
上海韵翔广告有限公司          否   8,500    8,500        2,377.36 2,377.36         27.97%     -     3,249.89    不适用   否
4、补充流动资金项目           否   40,000   40,000       40,000       40,000       100.00%    -         -       不适用   否
                                   219,17 219,173.5 113,233.1 113,233.1
承诺投资项目小计              --                                                     --       --    22,611.78     --     --
                                     3.58            8            8
超募资金投向
                                   219,17 219,173.5 113,233.1 113,233.1
合计                          --                                                     --       --    22,611.78     --     --
                                     3.58            8            8
未达到计划进度或预计     1、大数据营销系统项目目前尚在建设初期，所以支付款项较少；项目的实施有利于提升公司服
收益的情况和原因（分具 务能力、服务质量和服务效率，不直接产生效益，该项目无效益承诺；2、股权款支付项目和补
体项目）                 充流动资金都是为了减轻财务压力，故亦未有效益承诺。
项目可行性发生重大变
                         无
化的情况说明
超募资金的金额、用途及 不适用
使用进展情况
                         不适用
募集资金投资项目实施
地点变更情况
                         不适用
募集资金投资项目实施
方式调整情况
                         适用
                         经公司 2016 年 09 月 14 日召开的第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用募集资金置
                         换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 66,274.24 万，
募集资金投资项目先期     该事项已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了瑞华核字[2016]01030004 号《关
投入及置换情况           于广东省广告集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况报告的鉴证报
                         告》，公司按照有关规定履行了审批程序和信息披露义务，本次置换没有与募集资金投资项目的
                         实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常运行，不存在变相改变募集资金投向和损害股
                         东利益的情况。
用闲置募集资金暂时补     不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金     不适用
                                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
结余的金额及原因
                              经公司 2016 年 09 月 14 日召开的第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用部分闲置募
尚未使用的募集资金用          集资金购买银行理财产品的议案》，公司拟使用最高额度不超过人民币 48,000 万元的闲置募集资
途及去向                      金购买商业银行保本型理财产品，其他尚未使用的募集资金以活期存款或定期存单形式存储于经
                              批准的银行募集资金专户中。
募集资金使用及披露中
                              无
存在的问题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        是否按
                                                                                                        计划如
                                          本期初
                                                            股权出                                       期实
                                          起至出
                                                            售为上                                      施，如
                                          售日该                                               所涉及
                                                            市公司                    与交易            未按计
                               交易价 股权为 出售对                  股权出 是否为             的股权
交易对 被出售                                               贡献的                    对方的             划实    披露日 披露索
                    出售日 格（万 上市公 公司的                      售定价 关联交             是否已
   方       股权                                            净利润                    关联关            施，应     期         引
                                   元）   司贡献    影响             原则     易               全部过
                                                            占净利                      系              当说明
                                          的净利                                                 户
                                                            润总额                                      原因及
                                          润（万
                                                            的比例                                      公司已
                                           元）
                                                                                                        采取的
                                                                                                         措施
           上海瑞
           格市场
                    2016 年                                                                                      2017 年
           营销股                                  丧失控                                                                   2017-00
 金骏               12 月 30 1,431        1,988             0.27% 评估价      否      不适用     是       是     01 月 04
           份有限                                   制权
                      日                                                                                           日
    公司 6%
            股权
上海尚 武汉电 2016 年           3,300       0      优化资   3.54% 评估价      否      不适用     是       是     2015 年 2015-07
                                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
子时文 视广告 01 月 13                              产结                                                                  12 月 01        4
化传媒 传媒有          日                         构、提                                                                    日
 中心      限公司                                 高整体
           50%股                                    盈利
             权
           合肥电                                 优化资
上海尚
           视广告 2016 年                           产结                                                                  2015 年
子时文                                                                                                                               2015-07
           有限公 01 月 13 2,300           0      构、提      0.45% 评估价      否         不适用        是      是       12 月 01
化传媒
           司 60%      日                         高整体                                                                    日
 中心
            股权                                    盈利
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                     单位：元
  公司名称     公司类型        主要业务         注册资本          总资产         净资产        营业收入        营业利润          净利润
成都经典视
                            广告设计、制                                       225,167,593 344,104,39 72,512,534.0 59,905,243.0
线广告传媒        子公司                       50,000,000.00 289,681,782.25
                            作、代理、发布.                                          .04            4.46              7
  有限公司
深圳经典视
                            广告设计、制                                       45,767,496. 134,663,91
线文化传播        子公司                       10,000,000.00 66,858,398.16                                    1,078,400.28 121,453.20
                            作、代理、发布.                                          50             2.30
  有限公司
海南经典视
                            广告设计、制                                       14,622,174. 24,596,596.
线广告传媒        子公司                       10,000,000.00 22,220,886.95                                    3,947,749.95 2,951,607.87
                            作、代理、发布.                                          50
  有限公司
广东三赢广
                            广告设计、制                                       17,577,095. 99,270,030.
告传播有限        子公司                       10,000,000.00 27,514,705.20                                    2,026,791.97 1,967,187.30
                            作、代理、发布.                                          50
    公司
广东广旭整
                            广告设计、制                                       12,692,905. 470,065,93
合营销传播        子公司                       7,000,000.00    14,819,271.55                                  4,743,506.14 3,539,965.00
                            作、代理、发布.                                          94             9.30
  有限公司
重庆年度广
                            广告设计、制                                       56,188,285. 7,749,170.5 -35,613,668. -32,808,060.
告传媒有限        子公司                       13,500,000.00 79,390,999.62
                            作、代理、发布.                                          37              8            93
    公司
广州旗智企                  品牌管理咨询、
                                                                               79,540,171. 242,200,39 31,974,823.2 24,536,543.9
业管理咨询        子公司 商务咨询、市场 10,000,000.00 147,662,547.21
                                                                                     80             0.51              0
  有限公司                  调研、会议策划
省广先锋（青
                            广告设计、制                                       104,903,600 346,464,93 43,605,001.2 33,330,749.3
岛）广告有限 子公司                            10,000,000.00 216,207,884.70
                            作、代理、发布.                                          .83            8.86              6
    公司
                                                                               广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                        广告代理发布、
广东赛铂互
                        网络开发网站                                       17,668,003. 161,345,21
动传媒广告     子公司                     10,000,000.00 64,448,511.54                                5,596,464.36 4,127,670.83
                        设计；市场分析                                         52         7.70
 有限公司
                             调查
广州指标品              品牌管理咨询、
                                                                           7,085,108.3 8,131,788.4
牌管理咨询     子公司 商务咨询、市场 5,000,000.00          8,420,372.16                              1,568,297.10 1,054,666.87
                                                                                7
 有限公司               调研、会议策划
省广合众（北
京）国际传媒            广告设计、制                                       122,787,761 832,766,96 71,189,184.9 65,897,917.4
               子公司                     10,000,000.00 426,862,418.12
广告有限公              作、代理、发布.                                        .33        9.04            9
    司
                        市场营销（店内
                        促销、商务采
上海瑞格市
                        购、销售规划                                       39,473,892. 67,173,723. 17,959,394.8 14,143,692.4
场营销股份     子公司                     10,000,000.00 49,941,210.19
                        等）及公共活动                                         98          51             6
 有限公司
                         （路演/展会
                           等）等.
广州中懋广                                                                 172,341,001 703,358,116 70,310,989.5 52,330,252.0
               子公司      商务服务        5,263,200.00 534,773,464.00
告有限公司                                                                     .44         .10            7
                        广告设计、制
                        作、代理、发布；
                        电子商务；展览
                        展示服务，园林
                        绿化工程，企业
上海恺达广                                                                 91,508,189. 448,207,91 20,906,071.2 22,973,514.9
               子公司 形象策划，计算 10,000,000.00 196,929,073.46
告有限公司                                                                     60         5.83            8
                        机软硬件技术
                        领域内技术开
                        发、技术转让、
                        技术咨询、技术
                            服务。
广东广佛地
铁广告资源              广告设计、制                                       17,804,186. 27,740,527.
               子公司                     16,000,000.00 24,048,031.35                                3,467,628.66 2,613,758.07
经营有限公              作、代理、发布.                                        09
    司
上海雅润文
                        广告设计、制                      1,040,934,927.2 545,581,352 1,020,041,3 138,303,977. 101,913,506.
化传播有限     子公司                      4,686,903.00
                        作、代理、发布.                         3              .49        51.62          87
   公司
上海传漾广              广告设计、制                                       180,278,523 193,135,83 83,093,893.8 71,338,351.2
               子公司                      3,450,000.00 257,712,712.83
告有限公司              作、代理、发布.                                        .66        9.45            6
上海韵翔广              广告设计、制                                       106,566,680 380,978,12 69,495,524.8 59,088,885.6
               子公司                      500,000.00     253,424,488.39
告有限公司              作、代理、发布.                                        .52        8.73            3
                                                                              广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
珠海市省广
                       广告及技术信                                       8,619,558.1 9,079,058.9
诺时信息服    子公司                     10,000,000.00 10,826,696.43                                941,897.64   704,434.82
                           息服务                                              3
务有限公司
珠海市省广
                       广告设计、制                                       3,427,869.6 8,437,291.4 -2,910,520.5 -2,909,070.2
汽车营销有    子公司                     10,000,000.00    6,027,686.59
                       作、代理、发布.                                         8           4             9
   限公司
                       市场营销策划
广州蓝门数             服务；企业管理
                                                                          40,852,204. 74,525,030. 17,225,050.3 16,546,455.1
字营销顾问    子公司 咨询服务；多媒 9,580,000.00         77,960,860.56
                                                                              26          75             9
  有限公司             体设计服务；广
                           告业；
上海晋拓文
                       广告设计、制                                       179,641,968 611,626,143 96,982,236.0 92,573,284.5
化传播有限    子公司                     1,000,000.00 289,252,871.71
                       作、代理、发布.                                        .04         .60            4
    公司
广东省广博
                       广告设计、制                                       53,722,695. 761,619,32
报堂广告有 参股公司                      6,000,000.00 211,241,625.90                                9,598,739.67 6,852,469.13
                       作、代理、发布.                                        90         8.10
   限公司
广东省广代
                       广告设计、制                                       57,519,825. 480,609,55
思博报堂广 参股公司                      7,000,000.00 212,660,126.55                                4,416,610.02 3,387,345.07
                       作、代理、发布.                                        32         4.50
告有限公司
                       计算机软硬件
                       技术开发、销
                       售，国内贸易；
                       市场营销策划，
深圳钛铂新
                       企业管理咨询；                                     39,473,892. 92,299,854. 16,085,937.5 15,037,365.7
媒体营销股 参股公司                      3,157,890.00    49,941,210.19
                       广告业务；经营                                         98          96             7
份有限公司
                       电子商务；在网
                       上从事国内贸
                       易；经营进出口
                           业务。
                       节目制作、发
合宝娱乐传                               100,000,000.0                    251,064,054 464,067,88 33,328,907.6 18,882,562.4
             参股公司 行、广告营销及                     302,462,604.02
媒有限公司                                    0                               .04        7.11            2
                          活动策划
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                      报告期内取得和处置子公司方式                对整体生产经营和业绩的影响
                                           出售上海瑞格市场营销股份有限公司
    上海瑞格市场营销股份有限公司                                                               不影响公司的正常经营
                                                           6%股权
主要控股参股公司情况说明
                                                             广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
       （一）中国广告业持续增长
       中国是世界第二大广告市场，随着中国经济结构的调整和消费升级，国内市场竞争日益激烈，企业客
户广告预算稳步提高以争夺消费者，巩固、提升市场份额。中国广告业未来将保持不断攀升的态势。
     （二）公司未来发展战略及2017年度的经营计划
       1、公司未来发展战略
       公司将继续深化落实“平台战略”，实现对业务、人才、资源、数据和管理上的全方位整合，构建一个
多方共赢的平台生态系统，聚合产业资源、人才资源，实现全产业链运营，建设成国际化整合营销传播集
团。
       2、2017年度经营计划
       从管理层面，2017年，公司将在2016年的基础之上，继续实施平台战略，吸引更多的优质资源加入省
广，激发全员的创业创新精神，优化业务结构、丰富盈利模式，实现公司持续快速的发展。
    从业务层面，2017年，公司将持续做大做强主营业务，并通过技术和数据的力量、公司内外部各项资
源的全方位整合，进一步优化业务结构，提升各业务的协调效应及主营业务的专业化水平。进一步加快发
展包括数字营销、IP内容营销、场景营销等整合营销传播的全链条业务，为企业客户提供全方位的传播手
段。不断延伸产业链上下游，丰富公司盈利模式，整合资源，提高各业务板块的协同效应，为未来的持续
稳健发展奠定坚实的基础。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
              接待时间                   接待方式    接待对象类型          调研的基本情况索引
                                                                    公司经营情况、行业发展情况、未提供
 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日   电话沟通     机构投资者
                                                                               书面文件。
                                                                    公司经营情况、行业发展情况、未提供
 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日   电话沟通     个人投资者
                                                                               书面文件。
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                            第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    公司严格执行《公司章程》对分红标准、比例以及利润分配政策的决策程序进行了明确规定，从制度上保证了利润分配
政策的连续性和稳定性，能够充分保护中小投资者的合法权益。
                                              现金分红政策的专项说明
     是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                                   是
            分红标准和比例是否明确和清晰：                                          是
            相关的决策程序和机制是否完备：                                          是
       独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                                     是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                                                    是
                    否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                                                    是
                            明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
    2015年4月21日，经公司2014年度股东大会批准，以公司总股本603,145,949股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金
股利人民币1.10元（含税），以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增5股。分配后，公司总股本由603,145,949股
增加为904,718,924股。
    2016年4月21日，经公司2015年度股东大会批准，以公司总股本904,718,923股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金
股利人民币0.70元（含税），以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增3股。分配后，公司总股本由904,718,924股
增加为1,176,134,599股。
    2016年年度权益分派方案为：
    1、公司拟以2016年12月31日的总股本1,341,028,560股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币0.38元（含税），共计
人民币50,959,085.28元。
    2、公司拟以2016年12月31日的总股本1,341,028,560股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增3股，
此方案实施后公司总股本由1,341,028,560股增加为1,743,337,128股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                           单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                            税）         普通股股东的净利 股东的净利润的比       红的金额           红的比例
                                               润                率
      2016 年           50,959,085.28     611,246,371.18       8.34%                 -                 -
      2015 年           63,330,324.61     547,643,475.66       11.56%                -                 -
                                                                           广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
      2014 年            66,346,054.39      425,150,507.93        15.61%                    -                 -
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                      0.38
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                      1,341,028,560
现金分红总额（元）（含税）                                                    50,959,085.28
可分配利润（元）                                                             991,021,727.05
现金分红占利润分配总额的比例                                                    100.00%
                                                   本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                     利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据瑞华会计师事务所审计的本公司 2016 年度财务报表，本公司（母公司）2016 年度实现净利润 191,733,308.35 元。根
据《公司法》、《公司章程》的有关规定，按 2016 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 19,173,330.84 元，加上
年末未分配利润 818,461,749.54 元，截止 2016 年 12 月 31 日止，公司可供分配利润为 991,021,727.05 元。依据《公司法》、
《公司章程》和国家的有关规定， 1、拟以当前总股本 1,341,028,560 股为基数，按每 10 股派发现金股利人民币 0.38 元
（含税），共计人民币 50,959,085.28 元。 2、拟以当前总股本 1,341,028,560 股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体
股东每 10 股转增 3 股，此方案实施后公司总股本由 1,341,028,560 股增加为 1,743,337,128 股，资本公积由 2,314,774,420.05
元减少为 1,912,465,852.05 元。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由                    承诺方      承诺类型    承诺内容        承诺时间        承诺期限     履行情况
             股改承诺                      无           无            无                            无            无
收购报告书或权益变动报告书中所
                                           无           无            无                            无            无
                作承诺
                                                                自股份发行                      自股份发行
                                                                结束之日起 2015 年 01 月 结束之日起
       资产重组时所作承诺                祝卫东          -                                                   严格执行中
                                                                36 个月内不        15 日        三十六个月
                                                                得转让（按照                        内
                       广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
              其与上市公
             司签署的《盈
              利预测补偿
             协议》进行回
              购的股份除
             外）。若祝卫
              东出任上市
              公司高级管
             理人员的，则
              锁定期满后
              每年转让所
              持上市公司
              股份不能超
              过其持股总
               数的 25%
              经本次交易
              各方一致确
             认，本次交易
              的补偿期为
             2013 年、2014
             年、2015 年，
               若无法于
             2013 年 12 月
             31 日完成本
             次交易，则盈
              利补偿期相
               应顺延为
             2014 年、2015
             年、2016 年。
                             2013 年 11 月 自 2018 年 12
祝卫东   -    交易对方对                                   严格执行中
                                20 日       月 31 日止
              于目标公司
              归属于母公
              司股东的扣
              除非经常性
              损益后的净
              利润作出如
             下承诺：目标
             公司于 2013
             年、2014 年、
             2015 年、2016
              年实现的归
              属于母公司
              股东的扣除
              非经常性损
          广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
 益后的净利
 润应分别不
 低于人民币
5,720 万元、
6,500 万元、
7,500 万元、
8,400 万元。
 省广股份在
 上述四个年
 度每年会计
年度结束时，
 聘请具有相
 关证券业务
 资格的会计
 师事务所对
 上市公司和
 标的公司进
 行年度审计
的同时，由该
 会计师事务
 所对标的公
 司当年实现
 的税后净利
 润数与同期
 承诺数的差
 异情况出具
 专项审核意
见。另外，根
据《祝卫东关
 于盈利补偿
的承诺函》，
  若无法于
2014 年 12 月
31 日之前完
 成本次交易
 （以目标公
 司股权过户
 至省广股份
名下为准），
 则祝卫东承
 诺盈利补偿
 期相应顺延
为 2015 年、
2016 年、2017
          广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
年，并对目标
 公司归属于
 母公司股东
 的扣除非经
 常性损益后
 的净利润作
出如下承诺：
 目标公司于
2014 年、2015
年、2016 年、
2017 年实现
 的归属于母
 公司股东的
 扣除非经常
 性损益后的
 净利润应分
 别不低于人
民币 6,500 万
元、7,500 万
元、8,400 万
元、8,400 万
元。在盈利补
偿期内，目标
 公司任意一
 年实现的归
 属于母公司
 股东的扣除
 非经常性损
 益后的净利
 润数低于对
 应年度的承
诺净利润数，
 交易对方中
 第一顺位业
 绩补偿责任
 人将优先以
 股份进行补
偿，不足部分
 以现金补偿
 的方式履行
 业绩补偿承
诺；如第一顺
 位业绩补偿
 责任人根据
                        广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
             本次交易所
             获全部对价
             仍不足以补
             偿，由第二顺
             位业绩补偿
             责任人以本
             次交易取得
             的对价为限
             按照交易前
             持有标的资
             产的相对股
             权比例各自
             承担补偿责
             任，补偿方式
             以股份补偿
             为优先，不足
             部分以现金
               补偿。
             祝卫东出具
             了《祝卫东与
             广东省广告
             股份有限公
             司关于避免
             同业竞争的
             承诺函》，承
             诺：1、本人
             目前经营的
             广告业务均
             是通过雅润
             文化（包括其
             子公司，下 2013 年 11 月
祝卫东   -                                长期有效   严格执行中
             同）进行的，      20 日
             没有直接或
             间接通过本
             人直接或间
             接控制的其
             他经营主体
             或以自然人
             名义直接从
             事与省广股
             份及雅润文
             化现有业务
             相同或类似
             的业务，也没
         广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
有在与省广
股份或雅润
文化存在相
同或类似主
营业务的任
何经营实体
中任职或担
任任何形式
的顾问，或有
其它任何与
省广股份或
雅润文化存
在同业竞争
的情形。2、
本次交易完
成后的在职
期间及从省
广股份、雅润
文化离职后
两年内，本人
将不会直接
或间接从事
任何与省广
股份、雅润文
化主营业务
相同或相似
的业务；且不
谋求拥有与
省广股份、雅
润文化存在
竞争关系的
任何经济实
体的权益；不
在同省广股
份或雅润文
化存在相同
或者类似业
务的任何经
营实体中任
职或者担任
任何形式的
顾问；不以省
广股份或雅
润文化以外
         广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
的名义为省
广股份或雅
润文化现有
客户提供品
牌规划、广告
策划、创意设
计、媒介代理
投放、促销与
公关活动、企
业形象等服
务；避免产生
任何同业竞
争情形。3、
若违反上述
承诺而给省
广股份或雅
润文化造成
损失的，本人
取得的经营
利润归省广
股份所有，并
赔偿省广股
份或雅润文
化所受到的
一切损失。祝
卫东出具了
《祝卫东关
于规范关联
交易的承诺
函》，承诺如
下： 1、本人
将按照《公司
法》等法律法
规、省广股
份、雅润文化
公司章程的
有关规定行
使股东权利；
在股东大会
对涉及本人
的关联交易
进行表决时，
履行回避表
决的义务。2、
         广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
本人将避免
一切非法占
用省广股份、
雅润文化的
资金、资产的
行为，在任何
情况下，不要
求省广股份
及雅润文化
向本人及本
人投资或控
制的其他法
人提供任何
形式的担保。
3、本人将尽
可能地避免
和减少与雅
润文化及其
子公司的关
联交易；对无
法避免或者
有合理原因
而发生的关
联交易，将遵
循市场公正、
公平、公开的
原则，并依法
签订协议，履
行合法程序，
按照雅润文
化公司章程、
有关法律法
规和《深圳证
券交易所股
票上市规则》
等有关规定
履行信息披
露义务和办
理有关报批
程序，保证不
通过关联交
易损害省广
股份及其他
股东的合法
                              广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                   权益。4、若
                   未履行本承
                   诺函所作的
                   承诺而给省
                   广股份或雅
                   润文化造成
                   的一切损失，
                   本人愿意承
                   担赔偿责任。
                   本承诺自本
                   人持有上市
                   公司股份及
                   在省广股份
                   或雅润文化
                   任职期间均
                   持续有效且
                   不可变更或
                     撤销。
                   自股份发行
                   结束之日起
                   36 个月内不
                   得转让（按照
                   其与上市公
                   司签署的《盈
                   利预测补偿
                   协议》进行回
                   购的股份除
                   外）。前述锁
                   定期届满之
信达股权投
                   时，若因雅润                自股份发行
资（天津）有
                   文化未能达 2015 年 01 月 结束之日起
限公司、上虞   -                                            严格执行中
                   成交易对方        15 日     三十六个月
大通投资有
                   与上市公司                      内
限公司、孙俊
                   签署的《盈利
                   预测补偿协
                   议》项下约定
                   的业绩目标
                   而致交易对
                   方需向上市
                   公司履行股
                   份补偿义务
                   且该等股份
                   补偿义务尚
                   未履行完毕
                                 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                     的，锁定期需
                      延长至股份
                      补偿义务履
                      行完毕方可
                      予以解禁相
                      关转让方所
                       持股份。
 北京嘉诚资
 本投资管理           本次交易中
有限公司、深          取得的上市
 圳市高特佳          公司股份，自
 精选成长投           股份发行结
 资合伙企业          束之日起 12
  （有限合            个月内不得
伙）、上海秉         转让。前述锁
 原旭股权投           定期届满之
 资发展中心          时，若因雅润
  （有限合            文化未能达
伙）、海通开          成交易对方
 元投资有限           与上市公司
 公司、洪传          签署的《盈利
樵、丰泽（福          预测补偿协                    自股份发行
                                    2015 年 01 月
建）创业投资     -   议》项下约定                   结束之日起   已履行完毕
                                        15 日
有限公司、苏          的业绩目标                    十二个月内
 炳章、程永           而致交易对
芳、长江成长          方需向上市
 资本投资有           公司履行股
限公司、长益          份补偿义务
（上海）投资          且该等股份
中心（有限合          补偿义务尚
伙）、郭建军、        未履行完毕
 北京首诚邦          的，需履行完
 达投资管理           毕其应承担
中心（有限合          的股份补偿
伙）、南通杉         义务后，方可
 杉创业投资           解禁其所持
中心（有限合            股份。
    伙）
 泰康资产管           其所认购的
 理有限责任           本次发行的
                                                    自股份上市
公司、兴业全         股票，自本次 2015 年 02 月
                 -                                  之日起十二   已履行完毕
 球基金管理           发行股份上        05 日
                                                      个月内
有限公司、浙          市之日起十
 江浙商证券           二个月不进
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                 资产管理有          行转让。
                                 限公司、财通
                                 基金管理有
                                   限公司
                                                    本公司第一
                                                    大股东广东
                                                    省广新外贸
                                                    集团有限公
                                                    司（现更名为
                                                    广东省广新
                                                    控股集团有
                                                    限公司）承
                                                                                   自本公司股
                                 广东省广新         诺：自本公司
                                                                   2010 年 05 月 票上市之日
                                 控股集团有     -   股票上市之                                    已履行完毕
                                                                      06 日        起三十六个
                                   限公司           日起三十六
                                                                                      月内
                                                    个月内，不转
                                                    让或委托他
                                                    人管理其持
                                                    有的本公司
                                                    的股份，也不
                                                    由本公司回
                                                    购该部分股
                                                       份。
首次公开发行或再融资时所作承诺                      承继原国有
                                                    股东的禁售
                                                    期义务，即\"
                                                    自本公司股
                                                    票上市之日
                                                                                   自本公司股
                                 全国社会保         起三十六个
                                                                   2010 年 05 月 票上市之日
                                 障基金理事     -   月内，不转让                                  已履行完毕
                                                                      06 日        起三十六个
                                     会             或委托他人
                                                                                      月内
                                                    管理其持有
                                                    的本公司的
                                                    股份，也不由
                                                    本公司回购
                                                    该部分股份。
                                 董事、监事、       自发行人股
                                 高级管理人         票在证券交                     自本公司股
                                 员戴书华（已       易所上市交                     票上市之日
                                                                   2010 年 05 月
                                 离职）、陈钿   -   易日起 36 个                   起三十六个     严格执行中
                                                                      06 日
                                 隆、丁邦清、       月内，不转让                   月内；在任期
                                 康安卓（已离       本次发行前                         间
                                 职）、李崇宇       所持有的全
                              广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（已离职）、       部股份。在上
郝建平（已离        述锁定期限
职）、夏跃、       届满后，在任
何滨、沙宗义        职期间每年
（已离职）；        转让的股份
                    不超过其所
                    持发行人股
                   份的 25%；在
                    离职后半年
                   内，不转让发
                    行前其所持
                    有的发行人
                   股票；在申报
                    离任六个月
                    后的十二月
                   内，通过证券
                    交易所挂牌
                    交易出售发
                    行人股票数
                    量占其所持
                    有发行人股
                    票总数的比
                     例不超过
                      50%。
                    本公司的控
                    股股东广东
                    省广新外贸
                    集团有限公
                   司（现更名为
                    广东省广新
                    控股集团有
                   限公司）出具
                    《避免同业
广东省广新
                   竞争承诺函》 2010 年 05 月
控股集团有     -                                长期有效   严格执行中
                   承诺：\"1、本      06 日
  限公司
                    公司以及本
                   公司之全资、
                    控股企业没
                    有从事与省
                    广股份目前
                    的经营业务
                    构成直接竞
                    争关系的业
                   务。2、本公
                            广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                   司及本公司
                   之全资、控股
                   企业今后均
                   不从事或投
                   资与省广股
                   份的经营业
                   务构成直接
                   竞争关系的
                   业务。3、如
                   因本公司违
                   反本承诺函
                   中所作出的
                   承诺，本公司
                   将立即停止
                   违反承诺之
                   行为并赔偿
                   省广股份的
                   全部损失。\"
                   本公司董事、
                   监事、高级管
                   理人员或核
                   心技术人员
                   的自然人股
                   东出具《避免
                   同业竞争承
                   诺函》承诺：
                   \"1、本人目前
                   没有投资于
本公司董事、       与省广股份
监事、高级管       目前的经营
理人员或核         业务构成直 2010 年 05 月
               -                              长期有效   严格执行中
心技术人员         接竞争关系      06 日
的自然人股         的业务。2、
    东             本人今后不
                   投资与省广
                   股份的经营
                   业务构成直
                   接竞争关系
                   的业务。3、
                   如因本人违
                   反本承诺函
                   中所作出的
                   承诺，本人将
                   立即停止违
                                            广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                  反承诺之行
                                  为并赔偿省
                                  广股份的全
                                   部损失。\"
               深圳前海君
               盛紫石创业
               投资企业（有
               限合伙）、博
               时基金管理
               有限公司、融
               通基金管理
               有限公司、九
               泰基金管理         其认购的公
               有限公司、财       司 2015 年度
               通基金管理         非公开发行
                                                                 自股票上市
               有限公司、华       的股份自上 2016 年 09 月
                              -                                  之日起十二   严格执行中
               福证券有限         市之日起 12       21 日
                                                                   个月内
               责任公司、中       个月内不上
               国银河证券         市交易或转
               股份有限公            让。
               司、海富通基
               金管理有限
               公司、长城国
               融投资管理
               有限公司及
               平安大华基
               金管理有限
                  公司
                                  公司承诺持
                                  股 5%以上的
                                  主要股东或
               广东省广告         实际控制人                     自作出承诺
                                                 2015 年 06 月
               集团股份有     -   及其配偶、直                   时至承诺履   已履行完毕
                                                    01 日
                 限公司           系近亲属均                       行完毕
                                  未参与 2015
股权激励承诺                      年度股票期
                                  权激励计划。
                                  公司承诺不
                                  为激励对象
               广东省广告                                        自作出承诺
                                  依本计划行 2015 年 06 月
               集团股份有     -                                  时至承诺履   严格执行中
                                  使股票期权        01 日
                 限公司                                            行完毕
                                  提供贷款以
                                  及其他任何
                                                                           广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                形式的财务
                                                               资助，包括为
                                                                其贷款提供
                                                                  担保。
                                                                公司承诺持
                                                               股 5%以上的
                                                                主要股东或
                                    广东省广告                  实际控制人                    自作出承诺
                                                                              2016 年 03 月
                                    集团股份有             -   及其配偶、直                   时至承诺履     已履行完毕
                                                                                    31 日
                                      限公司                    系近亲属均                      行完毕
                                                                未参与 2016
                                                                年度股票期
                                                               权激励计划。
                                                                公司承诺不
                                                                为激励对象
                                                                依本计划行
                                                                使股票期权
                                    广东省广告                                                自作出承诺
                                                                提供贷款以 2016 年 03 月
                                    集团股份有             -                                  时至承诺履     严格执行中
                                                                及其他任何          31 日
                                      限公司                                                    行完毕
                                                                形式的财务
                                                               资助，包括为
                                                                其贷款提供
                                                                  担保。
   其他对公司中小股东所作承诺              无          无           无                            无             无
    承诺是否按时履行                                                     是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下                                             不适用
         一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
 盈利预测资产                                   当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
                预测起始时间 预测终止时间
  或项目名称                                     （万元）      （万元）     因（如适用）         期              引
                                                                                                            现金及发行股
 上海雅润文化    2013 年 12 月 2016 年 12 月                                                2013 年 11 月 份购买资产并
                                                   8,400       8,442.71           不适用
 传播有限公司       31 日          31 日                                                       21 日        募集配套资金
                                                                                                            报告书（草案）
 上海传漾广告    2015 年 01 月 2017 年 12 月                                                2015 年 03 月
                                                   5,850       7,127.25           不适用                      2015-020
   有限公司         01 日          31 日                                                       31 日
                                                                       广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
 上海韵翔广告       2015 年 01 月 2017 年 12 月                                        2015 年 03 月
                                                  5,035     5,574.34       不适用                      2015-019
   有限公司            01 日          31 日                                               31 日
                                                                        因宏观经济及
 上海恺达广告       2014 年 01 月 2017 年 12 月                                        2014 年 10 月
                                                  4,200     1,791.83    竞争等多种因                   2014-059
   有限公司            01 日          31 日                                               28 日
                                                                             素
 广州中懋广告       2014 年 01 月 2016 年 12 月                                        2014 年 07 月
                                                  5,100     5,233.03       不适用                      2014-040
   有限公司            01 日          31 日                                               28 日
 深圳钛铂新媒
                    2014 年 01 月 2016 年 12 月                                        2014 年 07 月
 体营销股份有                                     840       1,364.1        不适用                      2014-041
                       01 日          31 日                                               28 日
    限公司
 广州蓝门数字
                    2015 年 01 月 2017 年 12 月                                        2015 年 09 月
 营销顾问有限                                     1,600      1,655         不适用                      2015-060
                       01 日          31 日                                               16 日
     公司
 上海晋拓文化       2015 年 01 月 2017 年 12 月                                        2015 年 09 月
                                                  7,800     9,244.45       不适用                      2015-061
 传播有限公司          01 日          31 日                                               16 日
 省广先锋（青                                                           因宏观经济及
                    2015 年 01 月 2016 年 12 月                                        2015 年 09 月
岛）广告股份有                                    3,520     3,281.63    竞争等多种因                   2015-059
                       01 日          31 日                                               16 日
    限公司                                                                   素
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
详见上表
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号），公司将利润表中“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”，
同时，2016年5月1日起企业经营活动中发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费从“管理费用”科目重分
类至“税金及附加”科目。本次会计政策变更对公司2016年财务报表累计影响为：“税金及附加”科目增加人民币9,713,265.85
元，“管理费用”科目减少人民币9,713,265.85元。本次会计政策变更对公司无重大影响，对当期及前期列报的损益、总资产、
净资产不产生影响。
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
              境内会计师事务所名称                        瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
    境内会计师事务所报酬（万元）                                     238.6
     境内会计师事务所审计服务的连续年限
       境内会计师事务所注册会计师姓名                              杨如生、邓国强
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
公司因2015年度非公开发行股票事项，聘请东兴证券股份有限公司为保荐机构。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
                                                                           广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
    2016年3月30日，公司召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了《公司2016年股票
期权激励计划（草案）及其摘要》、《关于授权董事会办理公司本次股票期权激励计划相关事宜的议案》、《关于核实公司
股票期权激励计划之激励对象名单的议案》等议案。具体内容详见公司于2016年3月31日刊登在巨潮资讯网上的《2016年股
票期权激励计划（草案）》及其摘要等。
    2016年4月21日，公司召开2015年年度股东大会，审议通过了《公司2016年股票期权激励计划（草案）及其摘要》、《关
于授权董事会办理公司本次股票期权激励计划相关事宜的议案》等议案。
    2016年5月23日，公司召开第三届董事会第二十五次会议及第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于分别调整2016
年股票期权激励计划与2015年股票期权激励计划的授予数量及价格的议案》、《关于向激励对象授予股票期权的议案》、《关
于核实公司股票期权激励计划之激励对象名单的议案》等议案。
   2016年6月21日，公司完成了股票期权激励计划授予登记工作。具体内容详见公司于2016年6月22日刊登在巨潮资讯网上
的《关于公司2016年股票期权激励计划授予完成登记的公告》。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                      关联交 占同类 获批的                       可获得
                                    关联交                                       是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                关联交 易金额 交易金 交易额                         的同类 披露日 披露索
                                    易定价                                       过获批 易结算
   方        系     易类型 易内容            易价格    （万     额的比 度（万                    交易市     期        引
                                     原则                                        额度    方式
                                                       元）      例     元）                       价
广东省广
                                                                                                          2016 年
博报堂广 合营企            广告服 公平议              49,372.                                                        2016-0
                    销售                       无               4.52%   50,000    否     货币      -      03 月 31
告有限公     业              务       价                13
                                                                                                            日
   司
广东省广
                                                                                                          2016 年
代思博报 合营企            广告服 公平议              20,332.                                                        2016-0
                    销售                       无               1.86%   22,000    否     货币      -      03 月 31
堂广告有     业              务       价                62
                                                                                                            日
 限公司
广东省广                                                                                                  2016 年
           参股公          广告服 公平议                                                                             2016-0
影业股份            采购                       无     1,038.5 0.12%     1,900     否     货币      -      10 月 28
             司              务       价
有限公司                                                                                                    日
珠海市省                                                                                                  2016 年
           参股公          广告服 公平议              7,815.4                                                        2016-0
广星美达            采购                       无               0.87%   8,600     否     货币      -      10 月 28
             司              务       价                7
文化传媒                                                                                                    日
                                                                          广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
有限公司
省广聚合
                                                                                                     2016 年
（北京） 参股公                 广告服 公平议        2,936.2                                                    2016-0
                         采购                   无             0.33%   3,000        否   货币   -    10 月 28
数字技术     司                  务      价            8
                                                                                                       日
有限公司
广东省广                                                                                             2016 年
           参股公               广告服 公平议                                                                   2016-0
影业股份                 销售                   无   601.98    0.06%   1,280        否   货币   -    10 月 28
             司                  务      价
有限公司                                                                                               日
珠海市省
                                                                                                     2016 年
广星美达 参股公                 广告服 公平议                                                                   2016-0
                         销售                   无   10.63     0.00%    200         否   货币   -    10 月 28
文化传媒     司                  务      价
                                                                                                       日
有限公司
                                                     82,107.
                  合计                   --     --              --     86,980       --    --    --      --        --
     大额销货退回的详细情况                                                    无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的                                       未超过预计数
      实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
                                                                          不适用
    的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
                                                                          广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：万元
                                                                                                                报告期
                                                                         本期实际 计提减值           报告期实
受托人名 是否关联              委托理财                       报酬确定                                          损益实
                    产品类型              起始日期 终止日期              收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
   称       交易                 金额                           方式                                            际收回
                                                                           金额   （如有）              额
                                                                                                                情况
中国民生
                                          2016 年   2017 年
银行股份
             否      保本型     39,000    10 月 10 04 月 10 市场价格        0        0       721.5      0       未到期
有限公司
                                             日       日
广州分行
中国银行
股份有限                                  2016 年   2017 年
                    保证收益
公司广州     否                 9,000     10 月 10 01 月 12 市场价格        0        0       62.58      0       已到期
                       型
水均岗支                                     日       日
   行
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
              合计            48,000      --       --       --           0        0   784.08      0       --
      委托理财资金来源                                   部分暂时闲置的募集资金
逾期未收回的本金和收益累计
              金额
     涉诉情况（如适用）                                            不适用
委托理财审批董事会公告披露
                                                            2016 年 09 月 22 日
         日期（如有)
委托理财审批股东会公告披露
                                                                   不适用
         日期（如有)
                             公司在不影响募集资金投资计划和确保资金安全的前提下，合理提高部分闲置募集资金的
  未来是否还有委托理财计划
                                                                 投资收益。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
2、履行其他社会责任的情况
    作为一家具有社会责任的上市公司，公司严格按照相关法律法规的要求，并根据自身的实际情况积极履行社会责任的工
作，以实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境。公司建立健全了法人治理结构，严格按照三会议事规则运作，明确股
东大会为公司最高权力机构并保证所有股东同股同权，能平等享受其合法权益。公司的利润分配重视对投资者的合理投资回
报，在不影响公司正常经营和持续发展的前提下，公司采取积极的利润分配办法。本着“互利双赢”的原则，公司十分重视与
供应商、客户的关系，在经营过程中不断加强与各方的沟通和合作，切实维护供应商、客户的利益。员工是公司最核心的宝
贵财产，公司除了关注员工的工作能力外，还关注员工的身心健康，定期组织员工体检。公司建立了职工代表监事选任制度，
公司监事会3名监事中有1名为职工代表监事，通过监事会的运作实现了对公司的监督，保证了公司职工权益。公司通过报纸
和网络公告、电话咨询、公司网站、投资者管理信箱和网上交流会等多种方式积极与投资者交流。
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
                                           广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                          广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                  第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                 单位：股
                         本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                        本次变动后
                        数量      比例    发行新股     送股 公积金转股       其他       小计          数量        比例
一、有限售条件股份 83,433,811     9.22% 164,893,961     -   18,247,753 -22,607,966 160,533,748 243,967,559 18.19%
  3、其他内资持股    83,433,811   9.22% 164,893,961     -   18,247,753 -22,607,966 160,533,748 243,967,559 18.19%
                                                                                                   1,097,061,0
二、无限售条件股份 821,285,112 90.78%         -         -   253,167,923 22,607,966 275,775,889                   81.81%
                                                                                                   1,097,061,0
  1、人民币普通股    821,285,112 90.78%       -         -   253,167,923 22,607,966 275,775,889                   81.81%
                                                                                                   1,341,028,5 100.00
   三、股份总数      904,718,923 100.00% 164,893,961    -   271,415,676        0     436,309,637
                                                                                                       60          %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    2016年2月5日，浙江浙商证券资产管理有限公司、兴业全球基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、泰康资产管理
有限责任公司4家机构持有的限售股份11,632,653股解除限售上市流通。
    2016年5月10日，北京嘉诚资本投资管理有限公司、深圳市高特佳精选成长投资合伙企业（有限合伙）、上海秉原旭股
权投资发展中心（有限合伙）、海通开元投资有限公司、洪传樵、丰泽（福建）创业投资有限公司、苏炳章、程永芳、长江
成长资本投资有限公司、长益（上海）投资中心（有限合伙）、北京首诚邦达投资管理中心（有限合伙）、南通杉杉创业投
资中心（有限合伙）、郭建军13名股东持有的限售股份10,975,312股解除限售上市流通。
    2016年5月20日，公司实施2015年度权益分派，以总股本904,718,923股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3
股，共计转增271,415,676股。
    2016年9月22日，公司非公开发行A股股票上市，新增股份164,893,961股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
    2015年9月23日，广东省国有资产监督管理委员会出具《关于广东省广告集团股份有限公司非公开发行 A 股股票的批复》
（粤国资函[2015]787号），原则同意发行人本次非公开发行股票事项。
    2016年3月11日，广东省国有资产监督管理委员会出具《关于同意调整省广股份非公开发行股票方案的批复》（粤国资
函[2016]206 号），原则同意调整公司非公开发行股票方案。
    2016年5月6日，发行人本次非公开发行A股股票的申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过。
    2016年8月9日，中国证监会出具《关于核准广东省广告集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1373
号），核准公司非公开发行不超过182,647,600股新股。
    2016年4月21日，公司召开2015年年度股东大会审议通过2015年年度权益分派方案：以总股本904,718,923股为基数，以
资本公积向全体股东每10股转增3股2016年5月20日，公司2015年度权益分派实施完毕。
                                                                              广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司非公开发行股票和实施资本公积转增股本，实施后公司总股本增加了436,309,637股，此次变动致使公司
2015年度的每股收益及每股净资产等指标被摊薄，按照变动后的新股本1,341,028,560股计算，2015年度每股收益、归属公司
普通股东的每股净资产分别为0.47元、1.82元，2016年每股收益、归属公司普通股东的每股净资产分别为0.50元、3.87元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：股
                                       本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                         期末限售股数         限售原因      解除限售日期
                                            数              数
                                                                                            非公开发行股   自新增股份上市
   限售股东           83,433,811         22,607,966     183,141,714       243,967,559      票、资本公积转 流通日起 12 个月
                                                                                               增股本        后解除限售
      合计            83,433,811         22,607,966     183,141,714       243,967,559               --              --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证                         发行价格（或                                      获准上市交易
                       发行日期                        发行数量          上市日期                          交易终止日期
     券名称                               利率）                                             数量
                                                          股票类
                    2016 年 09 月 14                                  2016 年 09 月 22
      股票                                 13.58      164,893,961                         164,893,961           -
                          日                                                日
                                   可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
                                                      其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
    2016年9月22日，公司非公开发行A股股票上市，发行价格13.58元/股，发行数量164,893,961股，发行对象为深圳前海君
盛紫石创业投资企业（有限合伙）、博时基金管理有限公司、融通基金管理有限公司、九泰基金管理有限公司、财通基金管
理有限公司、华福证券有限责任公司、中国银河证券股份有限公司、海富通基金管理有限公司、长城国融投资管理有限公司、
平安大华基金管理有限公司共10名特定投资者。
                                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
    2016年9月22日，公司非公开发行A股股票上市，新增股份164,893,961股，总股本增至1,341,028,560股。新增十名股东：
深圳前海君盛紫石创业投资企业（有限合伙）、博时基金管理有限公司、融通基金管理有限公司、九泰基金管理有限公司、
财通基金管理有限公司、华福证券有限责任公司、中国银河证券股份有限公司、海富通基金管理有限公司、长城国融投资管
理有限公司、平安大华基金管理有限公司。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                           单位：股
                                                                                                      年度报告披露
                                                                  报告期末表决
                                年度报告披露                                                          日前上一月末
                                                                  权恢复的优先
报告期末普通                    日前上一月末                                                          表决权恢复的
                       40,225                               40,227 股股东总数                     0
股股东总数                      普通股股东总                                                          优先股股东总
                                                                  （如有）（参见
                                数                                                                    数（如有）（参
                                                                  注 8）
                                                                                                      见注 8）
                                            持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                         持有有限售 持有无限售              质押或冻结情况
                                     持股比 报告期末持 报告期内增
    股东名称         股东性质                                            条件的股份 条件的股份
                                       例       股数量      减变动情况                                  股份状态         数量
                                                                             数量          数量
广东省广新控股
                     国有法人        15.27% 204,812,278 47,510,533             0        204,812,278        质押        49,500,000
集团有限公司
全国社保基金一
                       其他          3.94%     52,897,735   12,976,373         0        52,897,735          -              -
零四组合
陈钿隆              境内自然人       2.03%     27,225,294    6,282,760     20,418,970    6,806,324          -              -
丁邦清              境内自然人       2.03%     27,163,879    6,268,588     20,372,909    6,790,970          -              -
铭基国际投资公
司－MATTHEWS
                     境外法人        1.73%     23,249,654   23,249,654         0        23,249,654          -              -
ASIA FUNDS
（US）
全国社保基金一
                       其他          1.64%     21,999,282   10,999,667         0        21,999,282          -              -
零三组合
全国社保基金一
                       其他          1.49%     19,943,427    8,656,768         0        19,943,427          -              -
零二组合
                                                                              广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
中国银河证券股     境内非国有
                                  1.38%   18,442,965   18,442,965     18,409,425    33,540            -                -
份有限公司               法人
全国社保基金四
                         其他     1.37%   18,430,453   18,430,453         0        18,430,453         -                -
一八组合
长城国融投资管     境内非国有
                                  1.37%   18,409,425   18,409,425     18,409,425       0              -                -
理有限公司               法人
战略投资者或一般法人因配售
                                 通过公司 2015 年度非公开发行股票，中国银河证券股份有限公司和长城国融投资管理有
新股成为前 10 名股东的情况（如
                                 限公司分别获配 18,409,425 股、18,409,425 股成为公司前 10 名股东。
有）（参见注 3）
                                 广东省广新控股集团有限公司为本公司的控股股东。公司控股股东与上述其他股东之间不
上述股东关联关系或一致行动
                                 存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
的说明
                                 人；本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                          股份种类
              股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                股份种类             数量
广东省广新控股集团有限公司                              204,812,278                          人民币普通股       204,812,278
全国社保基金一零四组合                                  52,897,735                           人民币普通股        52,897,735
铭基国际投资公司－MATTHEWS
                                                        23,249,654                           人民币普通股        23,249,654
ASIA FUNDS（US）
全国社保基金一零三组合                                  21,999,282                           人民币普通股        21,999,282
全国社保基金一零二组合                                  19,943,427                           人民币普通股        19,943,427
全国社保基金四一八组合                                  18,430,453                           人民币普通股        18,430,453
新华人寿保险股份有限公司－分红
                                                        17,952,442                           人民币普通股        17,952,442
－团体分红-018L-FH001 深
中国人寿保险股份有限公司－传统
                                                        17,755,523                           人民币普通股        17,755,523
－普通保险产品-005L-CT001 深
中国平安人寿保险股份有限公司－
东证资管－平安人寿委托投资 1 号                         13,112,061                           人民币普通股        13,112,061
定向资产管理计划
戴书华                                                  12,813,725                           人民币普通股        12,813,725
前 10 名无限售流通股股东之间，以 广东省广新控股集团有限公司为本公司的控股股东。公司控股股东与上述其他股东之
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的
名股东之间关联关系或一致行动的      一致行动人；本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致
说明                                行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                    无
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
                         法定代表人/单位负责
     控股股东名称                                     成立日期             组织机构代码         主要经营业务
                                  人
                                                                                           股权管理；组织企业资
                                                                                           产重组、优化配置；资
                                                                                           本营运及管理；资产托
                                                                                           管，国内贸易，自营和
 广东省广新控股集团有
                                 黄平             2000 年 09 月 06 日   91440000725063471N 代理各类商品和技术的
    限公司
                                                                                           进出口，但国家限定公
                                                                                           司经营或禁止进出口的
                                                                                           商品和技术除外；信息
                                                                                           服务业务。
                         截止 2016 年 12 月 31 日，广新集团持有星湖科技（A 股上市公司）14.94%股权、持有佛塑科技
控股股东报告期内控股
                         （A 股上市公司）26.01%股权、直接和间接持有生益科技（A 股上市公司）18.70%股权、持有兴
和参股的其他境内外上
                         发铝业（香港上市公司）29.99%股权、持有国义招标（新三板公司）35.60%股权、持有信息公司
市公司的股权情况
                         （新三板）60.79%股权。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                        广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                            广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                             广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                               本期减持 其他增
                      任职                 任期起始 任期终止日 期初持股数 本期增持股                             期末持股
 姓名      职务              性别   年龄                                                       股份数量 减变动
                      状态                   日期        期         （股）      份数量（股）                     数（股）
                                                                                               （股）   （股）
                                           2017 年 01 2020 年 01
陈钿隆    董事长      现任    男     55                            20,942,534    6,282,760        0       0      27,225,294
                                           月 23 日    月 22 日
         副董事长、                        2014 年 01 2017 年 01
丁邦清                离任    男     51                            20,895,291    6,268,588        0       0      27,163,879
          总经理                           月 27 日    月 23 日
                                           2017 年 01 2020 年 01
吴柱鑫 副董事长 现任          男     54                                0            0             0       0
                                           月 23 日    月 22 日
         董事、总经                        2017 年 01 2020 年 01
 何滨                 现任    男     44                            9,807,397     2,942,219        0       0      12,749,616
            理                             月 23 日    月 22 日
         董事、副总                        2017 年 01 2020 年 01
 夏跃                 现任    男     46                            9,807,398     2,942,219        0       0      12,749,617
           经理                            月 23 日    月 22 日
                                           2017 年 01 2020 年 01
谢景云     董事       现任    女     36                                0            0             0       0
                                           月 23 日    月 22 日
                                           2015 年 03 2017 年 01
黄晓光     董事       离任    男     45                                0            0             0       0
                                           月 27 日    月 23 日
                                           2017 年 01 2020 年 01
陈列波 财务总监 现任          女     48                                0            0             0       0
                                           月 23 日    月 22 日
                                           2017 年 01 2020 年 01
谢石松 独立董事 现任          男     53                                0            0             0       0
                                           月 23 日    月 22 日
                                           2017 年 01 2020 年 01
万良勇 独立董事 现任          男     37                                0            0             0       0
                                           月 23 日    月 22 日
                                           2017 年 01 2020 年 01
黄昇民 独立董事 现任          男     61                                0            0             0       0
                                           月 23 日    月 22 日
                                           2014 年 01 2016 年 04
丁俊杰 独立董事 离任          男     53                                0            0             0       0
                                           月 27 日    月 21 日
         监事会主                          2017 年 01 2020 年 01
胡镇南                现任    男     53                                0            0             0       0
            席                             月 23 日    月 22 日
                                           2017 年 01 2020 年 01
 张磊      监事       现任    女     47                                0            0             0       0
                                           月 23 日    月 22 日
                                           2014 年 01 2017 年 01
 杨琨      监事       离任    女     53                                0            0             0       0
                                           月 27 日    月 23 日
                                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                            2017 年 01 2020 年 01
吕亚飞       监事      现任      男   33                                    0            0          0          0       0
                                             月 23 日    月 22 日
         董事、副总
                                            2017 年 01 2020 年 01
 廖浩    经理、董事 现任         男   43                                    0            0          0          0       0
                                             月 23 日    月 22 日
            会秘书
                                            2017 年 01 2020 年 01
徐志晖 副总经理 现任             男   39                                    9            3          0          0      12
                                             月 23 日    月 22 日
                                            2017 年 01 2020 年 01
杨远征 副总经理 现任             男   36                                    0            0          0          0       0
                                             月 23 日    月 22 日
                                            2017 年 01 2020 年 01
 陈昆    副总经理 现任           男   47                                    0            0          0          0       0
                                             月 23 日    月 22 日
                                            2017 年 01 2020 年 01
 袁志    副总经理 现任           男   34                                    0            0          0          0       0
                                             月 23 日    月 22 日
 合计         --        --       --   --          --        --          61,452,629   18,435,789     0          0   79,888,418
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
     姓名             担任的职务           类型                  日期                                原因
    丁俊杰             独立董事            离任         2016 年 03 月 24 日                        个人原因
    黄昇民             独立董事            任免         2016 年 04 月 21 日                         被选举
                    副董事长、总经
    丁邦清                            任期满离任        2017 年 01 月 23 日                       任期满离任
                          理
    黄晓光               董事         任期满离任        2017 年 01 月 23 日                       任期满离任
     杨琨                监事         任期满离任        2017 年 01 月 23 日                       任期满离任
     廖浩                董事              任免         2017 年 01 月 23 日                         被选举
    谢景云               董事              任免         2017 年 01 月 23 日                         被选举
     何滨               总经理             任免         2017 年 01 月 23 日                         被选举
    吕亚飞             职工监事            任免         2017 年 01 月 23 日                         被选举
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    陈钿隆先生，中国国籍，无境外永久居留权，1961年8月出生。1988年加入本公司，历任业务员、业务部经理、客户总
监、业务局长、董事副总经理、公司董事总经理。现任公司董事长，广东省广博报堂广告有限公司董事长、广东省广代思博
报堂广告有限公司董事长。
    吴柱鑫先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962年6月出生，高级人力资源管理师。历任广东省广新外贸集团有限公
司人力资源部主管、广东省广新控股集团有限公司人力资源部副部长、广东广新信息技术产业发展有限公司董事、广东广新
电子商务有限公司董事。现任公司副董事长。
    何滨先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年12 月出生。1994 年加入本公司，历任业务员、客户主任、国内广
                                                                      广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
告三部副经理、业务一局客户经理、策划总监兼业务一局局长、总经理助理、董事。现任本公司董事、副总经理。
     夏跃先生，中国国籍，无境外永久居留权，1970 年1 月出生。1997 年8 月加入本公司，历任策划总监、策划创意局局
长、总经理助理、董事。现任本公司董事、副总经理。
     谢景云女士，中国国籍，无境外永久居留权，1980年9月出生，2006年4月至今在广东省广新控股集团有限公司历任投
资发展部项目经理、投资发展部主管、资本运营部部长助理、资本运营部副部长。
     陈列波女士，中国国籍，无境外永久居留权，1969年3月出生。曾任广东省机械进出口集团有限公司财务总监，广东省
外贸集团财务部副部长、广新控股有限公司董事、财务总监兼财务部总经理、广东省广新控股集团有限公司财务部副部长。
现任本公司财务总监。
     谢石松先生，中国国籍，无永久境外居留权，1963年10月出生。现任本公司独立董事、中山大学法学院教授、国际法
研究所所长。兼任中国国际法私法学会副会长、中国国际贸易仲裁委员会仲裁员及专家咨询委员会委员、广东威创视讯科技
股份有限公司、珠海艾派克科技股份有限公司、金鹰基金管理有限公司独立董事。
     万良勇先生，中国国籍，无永久境外居留权，1979年9月出生。现任本公司独立董事、华南理工大学工商管理学院会计
学教授、博士生导师、会计系主任，兼任中国会计学会理事、美国管理会计师协会(中国)管理会计教育指导委员会委员、广
东省会计学会理事、广东省审计学会理事、广东省高级审计师资格评审委员会委员、广东温氏食品集团股份有限公司独立董
事、广州海格通信集团股份有限公司独立董事。
     黄昇民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1955年1月出生。现任本公司独立董事、中国传媒大学广告学院教授、博
士生导师。兼任中国广告博物馆馆长、《媒介》杂志总编、引力传媒独立董事。
     胡镇南先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963年10月出生。1987年加入本公司，历任业务员、部门经理，业务局
局长、第二事业部总经理。现任公司监事会主席。
     张磊女士，中国国籍，无境外永久居留权，1969年11月出生。曾任职于国家审计署驻广州特派办广东广信会计师事务
所、广东省广新外贸集团财审部。历任本公司董事、广东省广新外贸集团监察审计部副部长兼审计室主任、广东省广新控股
集团有限公司财务部副部长。现任广东省广新控股集团有限公司审计与子公司监事室主任、本公司监事。
     吕亚飞先生，中国国籍，无境外永久居留权，1983 年2月出生，本科学历。 2011年4月加入公司，现任公司平台与法
务办公室主任。
     廖浩先生，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年3 月出生。1994年7月加入公司，历任客户主任、业务局副局长、
投资发展部总经理、公司总经理助理。现任公司副总经理、董事会秘书。
     徐志晖先生，中国国籍，无境外永久居留权，1977年9月出生。1998年7月加入本公司，历任媒介专员、财务部会计、
财务部副经理、成都分公司副总经理、成都经典视线广告传媒有限公司总经理。现任公司副总经理、成都经典视线广告传媒
有限公司执行董事、深圳经典视线文化传播有限公司总经理、海南经典视线广告传媒有限公司总经理。
     杨远征先生，中国国籍，无境外永久居留权。1980年1月出生。2002年加入公司，曾任媒介策划经理、媒介购买副总监、
媒介经营总监。现任公司副总裁。
     陈昆先生，中国国籍，无境外永久居留权。1969年4月出生。1997年4月加入本公司，曾任总监助理、公司级创意总监、
第一事业部总经理。现任公司副总裁。
     袁志先生，中国国籍，无境外永久居留权。1982年1月出生。2005年7月加入本公司，曾任媒介策划经理、客户总监、
十三事业部总经理。现任公司副总裁。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                 在股东单位担                                        在股东单位是否
任职人员姓名               股东单位名称                           任期起始日期        任期终止日期
                                                   任的职务                                           领取报酬津贴
                                                 资本运营部副
    谢景云          广东省广新控股集团有限公司                  2016 年 05 月 01 日        -               是
                                                     部长
     张磊           广东省广新控股集团有限公司   审计与子公司 2013 年 07 月 01 日          -               是
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                                 监事室主任
               谢景云女士，2006 年 4 月至今在广东省广新控股集团有限公司历任投资发展部项目经理、投资发展部主管、
在股东单位任 资本运营部部长助理，现任广东省广新控股集团有限公司资本运营部副部长，本公司董事。张磊女士，历
职情况的说明 任本公司董事、广东省广新外贸集团监察审计部副部长兼审计室主任、广东省广新控股集团有限公司财务
               部副部长。现任广东省广新控股集团有限公司审计与子公司监事室主任、本公司监事。
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    公司董事、监事、高级管理人员报酬符合《公司法》、《公司章程》的规定，符合公司实际情况，有利于发挥董事、监
事及高级管理人员的创造性与积极性，有利于公司长远发展。
    公司董事、监事报酬经公司2015年年度股东大会审议通过； 高级管理人员报酬经第三届董事会薪酬委员会审核，并经
公司第三届董事会第二十三次会议审议通过。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                    单位：万元
                                                                               从公司获得的税 是否在公司关联
      姓名               职务        性别            年龄          任职状态
                                                                                 前报酬总额      方获取报酬
     陈钿隆             董事长        男              55             现任           132.43           否
                    副董事长、总经
     丁邦清                           男              51             离任           132.43           否
                          理
     吴柱鑫            副董事长       男              54             现任           96.46            否
      何滨          董事、副总经理    男              44             现任           105.77           否
      夏跃          董事、副总经理    男              46             现任           105.77           否
     黄晓光              董事         男              45             离任             0              是
     陈列波            财务总监       女              48             现任           96.46            否
     谢石松            独立董事       男              53             现任           12.41            否
     万良勇            独立董事       男              37             现任           12.41            否
     黄昇民            独立董事       男              61             现任            8.2             否
     丁俊杰            独立董事       男              53             离任            4.2             否
     胡镇南           监事会主席      男              53             现任           105.77           否
      张磊               监事         女              47             现任             0              是
      杨琨               监事         女              53             离任           14.35            否
      廖浩          副总经理、董事    男              43             现任           117.2            否
                                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                         会秘书
     徐志晖             副总经理              男                    39               现任                105.77          否
     杨远征             副总经理              男                    36               现任                67.26           否
      合计                 --                 --                    --                --             1,116.89            --
    2017 年公司董事、监事、高级管理人员基本薪酬总额不超过 874 万，其绩效薪酬将在年底实施绩效考核后确定。
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：股
                                                   报告期内                                        报告期新 限制性股
                          报告期内 报告期内                      报告期末 期初持有 本期已解                              期末持有
                                                   已行权股                                        授予限制 票的授予
   姓名        职务       可行权股 已行权股                   市价（元/ 限制性股 锁股份数                                限制性股
                                                   数行权价                                        性股票数 价格（元/
                            数           数                       股）      票数量          量                            票数量
                                                   格（元/股）                                           量       股）
 吴柱鑫      副董事长           0        0             0            -         0              0           0         0
 陈列波      财务总监           0        0             0            -         0              0           0         0
             副总经理、
   廖浩      董事会秘           0        0             0            -         0              0           0         0
                书
 徐志晖      副总经理           0        0             0            -         0              0           0         0
   合计         --              0        0             --           --        0              0           0         --         0
                        公司于 2016 年 6 月 21 日完成了公司股票期权激励计划授予登记工作，公司高管吴柱鑫、陈列波、
备注（如有）
                        廖浩、徐志晖分别获授 33.80 万份股票期权，股票期权的行权价格为 13.91 元。
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                        1,329
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                          2,207
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                      2,207
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                                 专业构成
                          专业构成类别                                                      专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
财务人员                                                                      1,170
合计                                                                          2,207
教育程度
教育程度类别                                         数量（人）
硕士研究生及以上
本科                                                                          1,426
大专及以下
合计                                                                          2,207
2、薪酬政策
   为保留和吸引人才，公司以公平、竞争、激励为原则建立了具备市场竞争力与内部公平性的薪酬体系。通过充分的市场
薪酬调研和内部数据分析，建立了以岗位和职级为基础的薪酬基准线，同时完善了绩效考核管理制度，将绩效考核结果运用
到员工薪酬调整中去。与绩效表现相挂钩的薪酬政策，对留用公司核心人才起到很好的效果，同时透明的薪酬政策也对加大
了对公司外部人才的吸引力。
3、培训计划
   为了使员工达成对公司文化、价值观、发展战略的认知和认同，提高公司全体员工的整体素质和专业技术水平，实现员
工与公司的共同发展，公司建立了完善的培训体系，包括新员工入职培训和在职培训两个板块，其中在职培训又细分为基础
类、专业类、管理类和自我开发四个部分，形式也丰富多样，从普通的室内传统培训到户外拓展、线上学习、微博微信课程
等，灵活多变以满足员工的学习要求，进一步促成了全员参与的学习氛围。公司打造了内部讲师制度和课程体系，同时为员
工建立了个人培训档案，与奖励机制充分结合，充分调动了员工参与培训的积极性，也提高了培训效果，促进了员工与公司
的持续发展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                         第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
   报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规
范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健
全公司内部控制体系，规范公司运作，不断加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作。截止报告期末，公司治理的
实际情况符合有关上市公司治理规范性文件的要求。
报告期内，公司建立和修订的治理制度：
         披露日期                                   名称                                     披露媒体
      2016年3月31日                         《公司章程》修订案                              巨潮资讯网
      2016年3月31日                      《董事会议事规则》修订案                           巨潮资讯网
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务独立情况：公司具备独立、完整的采购、生产和销售系统，面向市场独立经营。与控股股东、实际控制人及其
控制的其他企业间不存在同业竞争，目前公司主营业务与各股东单位之间均无重叠，公司与控股股东及其控股、参股单位不
存在同业竞争或显失公平的关联交易。
    2、资产独立情况：公司资产独立、完整，与股东拥有的资产产权界定明确。公司设立过程中，股东投入的资产均已足
额到位，相关资产过户手续已办理完毕。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产
经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权。报告期内公司不存在股东违规占用公
司资产或资金的情况，亦不存在公司为各股东及其下属单位提供担保的情况。
    3、人员独立情况：公司的董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生，不存在有
关法律、法规禁止的兼职情况；公司拥有独立的劳动、人事、工资管理机构和管理制度，其机构设置和人员管理均与股东单
位及其他关联方分离，独立规范运作；不存在股东或其他关联方指派或干预人员任免的情形；高级管理人员均未在股东及其
控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务，也未在股东及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员亦未在股东及其控制
的其他企业中兼职。
    4、财务独立情况：公司依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，制定了内部
会计控制制度，设立了独立的财务会计机构，建立了独立完善的财务会计核算体系和财务管理制度，拥有专门的财务人员，
且财务人员未在任何关联单位兼职。公司独立在银行开户，没有与控股股东和实际控制人共用银行账户的情况；历年来，公
司独立对外签订合同，依法独立缴纳各种税费；公司根据生产经营情况独立作出财务决策和资金使用决策，没有发生控股股
东和实际控制人干预公司资金运用的情况。
    5、机构独立情况：公司拥有独立的生产经营和办公机构场所，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形。公司依
据《公司法》和《公司章程》设立了股东大会、董事会、监事会等机构并制定了相应的议事规则，各机构依照相关规定在各
自职责范围内独立决策、规范运作。公司建立了一套适应自身发展的组织机构，不存在股东单位干预公司机构设置的情况。
                                                                               广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
    会议届次            会议类型      投资者参与比例            召开日期            披露日期           披露索引
2016 年第一次临时股东
                          临时股东大会          0.24%        2016 年 03 月 17 日 2016 年 03 月 18 日       2016-022
          大会
  2015 年年度股东大会     年度股东大会          0.12%        2016 年 04 月 21 日 2016 年 04 月 22 日       2016-037
2016 年第二次临时股东
                          临时股东大会          0.23%        2016 年 10 月 10 日 2016 年 10 月 11 日       2016-082
          大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                      以通讯方式参加                                   是否连续两次未
   独立董事姓名                        现场出席次数                      委托出席次数        缺席次数
                        董事会次数                           次数                                         亲自参加会议
       谢石松               10              0                 10                  0                0           否
       万良勇               10              0                 10                  0                0           否
       黄昇民               7               0                 7                   0                0           否
       丁俊杰               3               0                 3                   0                0           否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    公司独立董事能够严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《独立董事工作制度》等制度的规
定，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议，深入了解公司的生产经营状况和重大事项进展情况，为公司的经营、发
展从各自专业角度提出合理化意见和建议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    董事会审计委员会：报告期内，董事会审计委员会召开了1次会议，审议了公司内审部门提交的内部审计报告，听取了
内审部门工作总结和工作计划安排，对内审部门的工作在日常工作中不定期给予指导。对公司财务报告、募集资金存放使用
情况每季度进行审核，并形成相关决议。与会计师事务所就年度审计报告编制进行沟通和交流，确保审计的独立性并保质保
量如期完成审计工作。
    董事会战略与风险管理委员会：报告期内，董事会战略与风险管理委员会参与公司董事会所有会议，对公司发展战略规
划及公司组织架构调整等可能影响公司未来发展的重大事项进行了研究并提出建议。
    董事会提名委员会：报告期内，董事会提名委员会召开了3次会议，依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会
议事规则》的规定，勤勉履行职责，对公司董事会成员以及公司经营层主要管理人员任职等事项符合《公司法》及国家有关
法律、法规规定的任职资格进行审核。
    董事会薪酬与考核委员会：报告期内，董事会薪酬与考核委员会召开了2次会议，依照法律、法规以及《公司章程》、
公司《董事会议事规则》的规定，认真履行职责，多次听取管理层工作汇报、召开沟通会探讨公司薪酬奖励方案调整、员工
福利方案改革事宜，并对公司2015年年度报告中披露的关于公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况履行了考核程序。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。公司高级管理人员按照各自职务、岗位根据公司现行
薪酬制度领取报酬。公司董事会下设薪酬与考核委员会，直接负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，使
公司的高级管理人员更好的履行职责，维护公司股东利益。报告期内，公司高级管理人员认真履行了各自职责，较好地完成
了本年度的各项工作任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期                                      2016 年 4 月 1 日
内部控制评价报告全文披露索引                              巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                      100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                      100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                 缺陷认定标准
               类别                                 财务报告                            非财务报告
                                     （1）重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷
                                     导致不能及时防止或发现并纠正财务报告
                                     中的重大错报。出现下列情形的，认定为
                                     重大缺陷：（A）控制环境无效；（B）董事、
                                     监事和高级管理人员舞弊行为；（C）公司
                                     更正已经公布的财务报告；（D）外部审计
                                     发现当期财务报告存在重大错报，公司在 （1）重大缺陷：对公司造成较大负面
                                     运行过程中未能发现该错报；（E）已经发 影响并以公告形式对外披露；（2）重要
                                     现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时 缺陷：受到国家政府部门处罚但对未公
定性标准
                                     间后未加以改正；（F）公司审计委员会和 司造成负面影响；（3）一般缺陷：受到
                                     内部审计机构对内部控制的监督无效；      省级（含省级）以下政府部门处罚但对
                                     （G）其他可能影响报表使用者正确判断 未对公司造成负面影响。
                                     的缺陷。（2）重要缺陷：单独缺陷或连同
                                     其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正
                                     财务报告中虽然未达到和超过重要性水
                                     平，仍应引起管理层重视的错报。（3）一
                                     般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其
                                     他内部控制缺陷。
                                     定量标准以营业收入、资产总额作为衡量
                                     指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损
                                     失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。
                                                                           （1）重大缺陷：1000 万元及以上（含
                                     如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
                                                                           1000 万元），对公司造成较大负面影响
                                     的财务报告错报金额小于营业收入的
                                                                           并以公告形式对外披露； 2）重要缺陷：
                                     0.15%，则认定为一般缺陷；如果超过营业
                                                                           500 万元（含 500 万元）至 1000 万元，
                                     收入的 0.15%但小于 0.3%，则为重要缺
定量标准                                                                   受到国家政府部门处罚但对未公司造
                                     陷；如果超过营业收入的 0.3%，则认定为
                                                                           成负面影响；（3）一般缺陷：50 万元
                                     重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致
                                                                           （含 50 万元）至 500 万元，受到省级
                                     的损失与资产管理相关的，以资产总额指
                                                                           （含省级）以下政府部门处罚但对未对
                                     标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷
                                                                           公司造成负面影响。
                                     可能导致的财务报告错报金额小于资产总
                                     额的 0.3%，则认定为一般缺陷；如果超过
                                     资产总额的 0.3%但小于 0.6%认定为重
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                    要缺陷；如果超过资产总额 0.6%，则认定
                                    为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
                                      内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，省广股份公司于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范
（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。
内控审计报告披露情况                                                披露
内部控制审计报告全文披露日期                                  2017 年 4 月 1 日
内部控制审计报告全文披露索引               公告名称：《内部控制鉴证报告》； 披露网站：巨潮资讯网
内控审计报告意见类型                                          标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷                                           否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                            广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                  标准的无保留意见
审计报告签署日期                              2017 年 03 月 29 日
审计机构名称                                  瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                  瑞华审字【2017】48220003 号
注册会计师姓名                                杨如生 邓国强
                                         审计报告正文
广东省广告集团股份有限公司全体股东：
   我们审计了后附的广东省广告集团股份有限公司（以下简称“省广股份公司”）的财务报表，包括2016
年12月31日合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及
公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
   编制和公允列报财务报表是省广股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规
定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
   我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
   审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管
理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
   我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
   我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广东省广告集团
股份有限公司2016年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。
                                                                广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东省广告集团股份有限公司
                                       2016 年 12 月 31 日
                                                                                                     单位：元
                 项目                    期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                        1,747,605,935.66                          807,860,982.11
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                         469,283,149.26                           222,962,286.16
    应收账款                                        2,708,381,251.27                         2,253,969,231.92
    预付款项                                        1,267,220,758.54                         1,516,456,817.01
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                       343,935,903.31                           381,414,140.10
    买入返售金融资产
    存货                                                2,138,272.76                             1,185,432.73
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                     564,975,591.91                            70,487,319.92
流动资产合计                                        7,103,540,862.71                         5,254,336,209.95
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                 174,670,655.79                           135,875,015.00
    持有至到期投资
                                                广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
    长期应收款
    长期股权投资                     328,296,077.63                         165,431,769.06
    投资性房地产                                                               627,050.83
    固定资产                          28,688,998.97                          32,156,800.52
    在建工程                         619,864,505.50                           1,127,000.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           32,569,129.11                         30,582,459.18
    开发支出                           16,811,647.69
    商誉                            2,112,793,033.88                      2,081,753,477.44
    长期待摊费用                      27,325,200.98                          30,518,912.11
    递延所得税资产                    18,360,967.87                          17,368,834.44
    其他非流动资产                                                           30,000,000.00
非流动资产合计                      3,359,380,217.42                      2,525,441,318.58
资产总计                           10,462,921,080.13                      7,779,777,528.53
流动负债：
    短期借款                         152,690,000.00                         918,200,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                          56,910,078.59                         120,687,000.00
    应付账款                        1,651,326,631.50                      1,422,181,101.55
    预收款项                         498,625,687.64                         540,655,211.78
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      51,002,392.08                          57,068,148.51
    应交税费                         279,994,722.36                         224,986,699.46
    应付利息                          18,027,681.77                          15,068,540.69
    应付股利                          16,487,792.12                          48,916,112.51
                                         广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
    其他应付款                124,092,159.45                          94,488,324.15
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债             1,100,000,000.00                        600,000,000.00
流动负债合计                 3,949,157,145.51                      4,042,251,138.65
非流动负债：
    长期借款                  277,507,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                  721,573,500.00                       1,032,911,375.00
    递延收益                   11,066,666.48                           1,266,666.52
    递延所得税负债                873,814.38                            873,814.38
    其他非流动负债             30,000,000.00                          30,000,000.00
非流动负债合计               1,041,020,980.86                      1,065,051,855.90
负债合计                     4,990,178,126.37                      5,107,302,994.55
所有者权益：
    股本                     1,341,028,560.00                        904,718,923.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 1,819,331,536.97                         30,920,042.18
    减：库存股
    其他综合收益                   27,712.37
    专项储备
    盈余公积                  141,829,995.49                         121,329,743.96
    一般风险准备
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
    未分配利润                                         1,889,255,995.01                         1,379,640,297.46
归属于母公司所有者权益合计                             5,191,473,799.84                         2,436,609,006.60
    少数股东权益                                        281,269,153.92                           235,865,527.38
所有者权益合计                                         5,472,742,953.76                         2,672,474,533.98
负债和所有者权益总计                               10,462,921,080.13                            7,779,777,528.53
法定代表人：陈钿隆                 主管会计工作负责人：陈列波                        会计机构负责人：吴俊生
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                           1,097,259,829.37                          199,237,426.03
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            230,861,822.25                            66,511,438.32
    应收账款                                            754,711,056.41                           508,893,291.51
    预付款项                                            855,250,446.94                           960,783,701.76
    应收利息                                               7,267,286.35                             5,399,099.59
    应收股利                                             69,377,340.22                            66,792,340.22
    其他应收款                                          129,721,711.64                           123,041,411.39
    存货
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        504,839,805.34                            20,008,326.93
流动资产合计                                           3,649,289,298.52                         1,950,667,035.75
非流动资产：
    可供出售金融资产                                    142,700,015.00                           132,700,015.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       3,836,930,289.98                         3,593,737,167.78
    投资性房地产                                                                                     627,050.83
    固定资产                                             17,076,065.16                            18,058,138.24
    在建工程                                            619,864,505.50
                                               广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         24,338,380.76                          25,735,593.47
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                           3,800.84                          1,602,315.98
    递延所得税资产                     4,248,881.44                          4,641,011.61
    其他非流动资产                                                          30,000,000.00
非流动资产合计                     4,645,161,938.68                      3,807,101,292.91
资产总计                           8,294,451,237.20                      5,757,768,328.66
流动负债：
    短期借款                                                               722,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                        845,041,357.81                         506,873,161.32
    预收款项                        391,771,729.37                         335,726,151.96
    应付职工薪酬                     26,081,506.25                          23,435,548.75
    应交税费                         22,922,304.30                          27,725,591.82
    应付利息                         17,853,934.42                          13,683,497.25
    应付股利
    其他应付款                       68,604,048.44                          42,185,180.76
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                   1,100,000,000.00                        600,000,000.00
流动负债合计                       2,472,274,880.59                      2,271,629,131.86
非流动负债：
    长期借款                        277,507,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                           721,573,500.00                        1,029,411,375.00
    递延收益                               1,066,666.48                            1,266,666.52
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                        1,000,147,166.48                       1,030,678,041.52
负债合计                              3,472,422,047.07                       3,302,307,173.38
所有者权益：
    股本                              1,341,028,560.00                           904,718,923.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                          2,348,121,195.22                           559,562,700.43
    减：库存股
    其他综合收益                             27,712.37
    专项储备
    盈余公积                           141,829,995.49                            121,329,743.96
    未分配利润                         991,021,727.05                            869,849,787.89
所有者权益合计                        4,822,029,190.13                       2,455,461,155.28
负债和所有者权益总计                  8,294,451,237.20                       5,757,768,328.66
3、合并利润表
                                                                                       单位：元
                 项目         本期发生额                            上期发生额
一、营业总收入                       10,915,022,294.54                       9,628,636,706.95
    其中：营业收入                   10,915,022,294.54                       9,628,636,706.95
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                       10,111,981,668.67                       8,880,729,898.60
    其中：营业成本                    8,937,157,244.37                       7,898,508,124.84
           利息支出
                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                   65,742,652.94                         59,874,905.51
             销售费用                    634,640,694.93                        584,790,443.30
             管理费用                    285,645,613.89                        220,874,593.68
             财务费用                     63,003,808.83                         35,332,734.27
             资产减值损失                125,791,653.71                         81,349,097.00
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                          53,994,895.29                         36,923,368.33
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                          25,010,736.18                         29,952,220.66
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       857,035,521.16                        784,830,176.68
    加：营业外收入                        33,169,040.39                         36,734,117.85
         其中：非流动资产处置利得           264,991.68                            274,529.65
    减：营业外支出                         4,071,200.87                          5,005,251.69
         其中：非流动资产处置损失           516,297.61                            517,542.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   886,133,360.68                        816,559,042.84
    减：所得税费用                       188,307,113.39                        210,074,606.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       697,826,247.29                        606,484,436.30
    归属于母公司所有者的净利润           611,246,371.18                        547,643,475.66
    少数股东损益                          86,579,876.11                         58,840,960.64
六、其他综合收益的税后净额                    27,712.37
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                              27,712.37
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
                                                                       广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                                  27,712.37
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中                                  27,712.37
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                             697,853,959.66                          606,484,436.30
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             611,274,083.55                          547,643,475.66
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                              86,579,876.11                           58,840,960.64
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                 0.50                                    0.47
    （二）稀释每股收益                                                 0.50                                    0.47
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈钿隆                      主管会计工作负责人：陈列波                       会计机构负责人：吴俊生
4、母公司利润表
                                                                                                           单位：元
                 项目                           本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                             6,079,639,415.55                        4,951,399,439.47
    减：营业成本                                         5,418,541,187.61                        4,323,600,846.45
           税金及附加                                         22,491,668.54                           18,585,264.46
           销售费用                                          334,692,378.28                          290,428,453.16
           管理费用                                           86,514,205.58                           67,413,726.87
           财务费用                                           56,856,671.10                           24,239,011.58
                                                广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
         资产减值损失                  64,182,012.56                         43,005,847.16
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                      125,637,700.44                        167,137,912.48
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                       21,817,555.55                          9,138,490.57
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）    221,998,992.32                        351,264,202.27
    加：营业外收入                      2,163,407.80                         23,566,446.80
         其中：非流动资产处置利得           3,391.35                           148,017.96
    减：营业外支出                      1,078,192.39                          3,646,210.34
         其中：非流动资产处置损失        261,655.60                              25,900.34
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                      223,084,207.73                        371,184,438.73
列）
    减：所得税费用                     31,350,899.38                         63,597,582.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列）    191,733,308.35                        307,586,855.92
五、其他综合收益的税后净额                 27,712.37
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
                                           27,712.37
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益           27,712.37
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
                                                           广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
六、综合收益总额                                 191,761,020.72                          307,586,855.92
七、每股收益：
     （一）基本每股收益                                    0.17                                    0.28
     （二）稀释每股收益                                    0.17                                    0.28
5、合并现金流量表
                                                                                               单位：元
                 项目               本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金           10,864,238,180.39                        9,948,832,854.26
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                166,814,752.42                           46,430,345.25
经营活动现金流入小计                        11,031,052,932.81                        9,995,263,199.51
     购买商品、接受劳务支付的现金            9,150,408,862.04                        8,495,793,352.47
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 505,564,120.32                          407,867,894.43
金
                                                广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
    支付的各项税费                   391,096,092.69                         395,477,235.72
    支付其他与经营活动有关的现金     386,991,966.60                         430,691,670.59
经营活动现金流出小计               10,434,061,041.65                      9,729,830,153.21
经营活动产生的现金流量净额           596,991,891.16                         265,433,046.30
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金                24,800,000.00                          46,502,940.17
    取得投资收益收到的现金             14,611,319.41                         13,430,592.00
    处置固定资产、无形资产和其他
                                        1,198,443.00                           588,736.67
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
                                       -1,146,228.51                           279,057.32
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                  39,463,533.90                          60,801,326.16
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     593,755,082.24                          50,759,135.33
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                  1,106,472,542.79                        382,339,963.58
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
                                        1,903,528.62                        716,769,482.20
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                1,702,131,153.65                      1,149,868,581.11
投资活动产生的现金流量净额         -1,662,667,619.75                     -1,089,067,254.95
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金              2,207,872,090.52                          2,600,000.00
    其中：子公司吸收少数股东投资
                                        4,201,000.00                          2,600,000.00
收到的现金
    取得借款收到的现金              2,728,250,000.00                      1,727,200,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金       10,116,445.60
筹资活动现金流入小计                4,946,238,536.12                      1,729,800,000.00
    偿还债务支付的现金              2,724,859,493.56                        434,750,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     184,241,915.66                         166,904,490.87
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
                                      40,457,040.10                          70,808,032.34
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金        3,431,627.31                         20,004,062.97
                                                           广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
筹资活动现金流出小计                         2,912,533,036.53                            621,658,553.84
筹资活动产生的现金流量净额                   2,033,705,499.59                        1,108,141,446.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                      -4,497.44                               14,387.37
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     968,025,273.56                          284,521,624.88
     加：期初现金及现金等价物余额                739,700,982.11                          455,179,357.23
六、期末现金及现金等价物余额                 1,707,726,255.67                            739,700,982.11
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            6,075,663,995.91                        5,545,117,910.00
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 32,455,633.71                           56,920,008.21
经营活动现金流入小计                         6,108,119,629.62                        5,602,037,918.21
     购买商品、接受劳务支付的现金            5,290,462,113.24                        5,103,875,056.89
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 203,318,693.31                          177,253,394.46
金
     支付的各项税费                              103,215,675.47                          140,987,660.09
     支付其他与经营活动有关的现金                181,341,908.63                          166,286,732.31
经营活动现金流出小计                         5,778,338,390.65                        5,588,402,843.75
经营活动产生的现金流量净额                       329,781,238.97                           13,635,074.46
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                                                                   51,420,098.44
     取得投资收益收到的现金                      104,105,570.64                          126,801,733.70
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                    162,937.00                                57,226.67
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                  2,679,905.76                             560,081.68
投资活动现金流入小计                             106,948,413.40                          178,839,140.49
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                 589,320,453.36                           39,327,998.73
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                          1,078,429,622.00                        1,258,975,905.00
                                                                              广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                            1,667,750,075.36                                  1,298,303,903.73
投资活动产生的现金流量净额                                      -1,560,801,661.96                                 -1,119,464,763.24
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                          2,203,671,090.52
    取得借款收到的现金                                          2,549,960,000.00                                  1,432,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                            4,753,631,090.52                                  1,432,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                          2,494,453,000.00                                    210,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                  126,845,080.90                                     79,527,113.12
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                    3,431,627.31                                      2,252,759.43
筹资活动现金流出小计                                            2,624,729,708.21                                    291,779,872.55
筹资活动产生的现金流量净额                                      2,128,901,382.31                                  1,140,220,127.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                         11,444.02                                           9,662.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                      897,892,403.34                                     34,400,101.18
    加：期初现金及现金等价物余额                                  199,237,426.03                                    164,837,324.85
六、期末现金及现金等价物余额                                    1,097,129,829.37                                    199,237,426.03
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                             单位：元
                                                                     本期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
       项目                  其他权益工具                                                                          少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                              权益合
                   股本     优先 永续                                                                              东权益
                                        其他    积       存股   合收益      备         积      险准备   利润                    计
                            股    债
                   904,71                                                                               1,379,6               2,672,4
                                               30,920,                               121,329                      235,865
一、上年期末余额 8,923.                                                                                 40,297.               74,533.
                                               042.18                                ,743.96                       ,527.38
                      00                                                                                    46
    加：会计政策
变更
                                                 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    904,71                                          1,379,6              2,672,4
                             30,920,                 121,329                   235,865
二、本年期初余额 8,923.                                             40,297.              74,533.
                             042.18                  ,743.96                   ,527.38
                       00                                                46
三、本期增减变动 436,30      1,788,4                                                     2,800,2
                                       27,712.       20,500,        509,615 45,403,
金额（减少以“－” 9,637.    11,494.                                                     68,419.
                                           37         251.53        ,697.55 626.54
号填列）               00        79
（一）综合收益总                       27,712.                      611,246 86,579, 697,853
额                                         37                       ,371.18 876.11 ,959.66
                    164,89   2,059,8                                                     2,228,9
（二）所有者投入                                                               4,201,0
                    3,961.   27,170.                                                     22,131.
和减少资本                                                                       00.00
                       00        79
                    164,89   2,037,5                                                     2,206,6
1．股东投入的普                                                                4,201,0
                    3,961.   77,129.                                                     72,090.
通股                                                                             00.00
                       00        52
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                             22,250,                                                     22,250,
所有者权益的金
                             041.27                                                      041.27
额
4．其他
                                                                                         -135,21
                                                     19,173,        -82,503, -71,886,
（三）利润分配                                                                           7,027.2
                                                      330.84         655.44 702.65
                                                     19,173,        -19,173,
1．提取盈余公积
                                                      330.84         330.84
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                     -63,330, -27,061, -90,391,
股东）的分配                                                         324.60 433.38 757.98
                                                                               -44,825, -44,825,
4．其他
                                                                                269.27 269.27
                    271,41   -271,41
（四）所有者权益
                    5,676.   5,676.0
内部结转
                       00         0
                                                                              广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                    271,41                      -271,41
1．资本公积转增
                    5,676.                      5,676.0
资本（或股本）
                       00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                                  1,326,9            -19,127, 26,509, 8,709,3
（六）其他
                                                                                    20.69             018.19 453.08        55.58
                    1,341,                      1,819,3                                              1,889,2             5,472,7
                                                                   27,712.        141,829                      281,269
四、本期期末余额 028,56                         31,536.                                              55,995.             42,953.
                                                                       37         ,995.49                      ,153.92
                      0.00                             97                                                 01
上期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                      上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                   其他权益工具                                                                     少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                    股本                                                                                       东权益
                             优先 永续                                                                                     计
                                         其他     积        存股   合收益    备     积      险准备    利润
                             股    债
                    595,39                                                                                               2,118,7
                                                312,475                           90,571,            929,101 191,255
一、上年期末余额 0,847.                                                                                                  93,671.
                                                ,129.87                            058.37            ,561.78 ,074.10
                       00
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    595,39                                                                                               2,118,7
                                                312,475                           90,571,            929,101 191,255
二、本年期初余额 0,847.                                                                                                  93,671.
                                                ,129.87                            058.37            ,561.78 ,074.10
                       00
三、本期增减变动 309,32                         -281,55                           30,758,            450,538 44,610, 553,680
金额（减少以“－” 8,076.                       5,087.6                            685.59            ,735.68 453.28 ,862.86
                                      广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
号填列）              00         9
（一）综合收益总                                         547,643 58,840, 606,484
额                                                       ,475.66 960.64 ,436.30
（二）所有者投入 7,755,     20,017,                                 48,918, 76,691,
和减少资本         102.00    886.31                                 107.38 095.69
1．股东投入的普 7,755,      172,223                                 2,600,0 182,578
通股               102.00   ,792.90                                  00.00 ,894.90
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                            4,506,8                                           4,506,8
所有者权益的金
                              81.53                                            81.53
额
                            -156,71                                           -110,39
                                                                    46,318,
4．其他                     2,788.1                                           4,680.7
                                                                    107.38
                                 2
                                                                              -129,49
                                          30,758,        -97,104, -63,148
（三）利润分配                                                                4,669.1
                                           685.59         739.98 ,614.74
                                          30,758,        -30,758,
1．提取盈余公积
                                           685.59         685.59
2．提取一般风险
准备
                                                                              -127,36
3．对所有者（或                                          -66,346, -61,019
                                                                              5,710.7
股东）的分配                                              054.39 ,656.40
                                                                    -2,128, -2,128,9
4．其他
                                                                    958.34     58.34
                   301,57   -301,57
（四）所有者权益
                   2,974.   2,974.0
内部结转
                      00         0
                   301,57   -301,57
1．资本公积转增
                   2,974.   2,974.0
资本（或股本）
                      00         0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
                                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     904,71                                                                                1,379,6              2,672,4
                                                   30,920,                                 121,329                   235,865
四、本期期末余额 8,923.                                                                                    40,297.              74,533.
                                                   042.18                                  ,743.96                   ,527.38
                         00                                                                                    46
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                               单位：元
                                                                           本期
       项目                         其他权益工具                       减：库存 其他综合                          未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                             专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股        收益                             利润      益合计
                     904,718,                            559,562,7                                     121,329,7 869,849 2,455,461
一、上年期末余额
                      923.00                                  00.43                                       43.96 ,787.89         ,155.28
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     904,718,                            559,562,7                                     121,329,7 869,849 2,455,461
二、本年期初余额
                      923.00                                  00.43                                       43.96 ,787.89         ,155.28
三、本期增减变动
                     436,309,                            1,788,558                                     20,500,25 121,171 2,366,568
金额（减少以“－”                                                                27,712.37
                      637.00                                 ,494.79                                        1.53 ,939.16        ,034.85
号填列）
（一）综合收益总                                                                                                  191,733 191,761,0
                                                                                  27,712.37
额                                                                                                                ,308.35        20.72
（二）所有者投入 164,893,                                2,059,827                                                          2,224,721
和减少资本            961.00                                 ,170.79                                                            ,131.79
1．股东投入的普 164,893,                                 2,037,577                                                          2,202,471
通股                  961.00                                 ,129.52                                                            ,090.52
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                         22,250,04                                                          22,250,04
所有者权益的金
                                                               1.27                                                               1.27
额
4．其他
                                                                               广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                                                  19,173,33 -82,503, -63,330,3
（三）利润分配
                                                                                                       0.84    655.44     24.60
                                                                                                  19,173,33 -19,173,
1．提取盈余公积
                                                                                                       0.84    330.84
2．对所有者（或                                                                                               -63,330, -63,330,3
股东）的分配                                                                                                   324.60     24.60
3．其他
（四）所有者权益 271,415,                             -271,415,
内部结转             676.00                             676.00
1．资本公积转增 271,415,                              -271,415,
资本（或股本）       676.00                             676.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                      147,000.0                                   1,326,920 11,942, 13,416,20
（六）其他
                                                             0                                          .69    286.25      6.94
                    1,341,02                          2,348,121                                   141,829,9 991,021 4,822,029
四、本期期末余额                                                             27,712.37
                    8,560.00                            ,195.22                                       95.49 ,727.05      ,190.13
上期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                           专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股        收益                            利润     益合计
                    595,390,                          677,962,1                                   90,571,05 659,367 2,023,291
一、上年期末余额
                     847.00                              47.63                                         8.37 ,671.95      ,724.95
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                    595,390,                          677,962,1                                   90,571,05 659,367 2,023,291
二、本年期初余额
                     847.00                              47.63                                         8.37 ,671.95      ,724.95
                                            广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
三、本期增减变动
                     309,328,   -118,399,                   30,758,68 210,482 432,169,4
金额（减少以“－”
                      076.00      447.20                         5.59 ,115.94        30.33
号填列）
（一）综合收益总                                                        307,586 307,586,8
额                                                                      ,855.92      55.92
（二）所有者投入 7,755,10       183,173,5                                         190,928,6
和减少资本               2.00      26.80                                             28.80
1．股东投入的普 7,755,10        172,223,7                                         179,978,8
通股                     2.00      92.90                                             94.90
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                4,506,881                                         4,506,881
所有者权益的金
                                      .53                                               .53
额
                                6,442,852                                         6,442,852
4．其他
                                      .37                                               .37
                                                            30,758,68 -97,104, -66,346,0
（三）利润分配
                                                                 5.59    739.98      54.39
                                                            30,758,68 -30,758,
1．提取盈余公积
                                                                 5.59    685.59
2．对所有者（或                                                         -66,346, -66,346,0
股东）的分配                                                             054.39      54.39
3．其他
（四）所有者权益 301,572,       -301,572,
内部结转              974.00      974.00
1．资本公积转增 301,572,        -301,572,
资本（或股本）        974.00      974.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     904,718,   559,562,7                   121,329,7 869,849 2,455,461
四、本期期末余额
                      923.00       00.43                        43.96 ,787.89       ,155.28
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
三、公司基本情况
一、公司基本情况
1、公司历史沿革
广东省广告集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），持广东省工商行政管理局核发的统一社会信用代码为
91440000190333809T号企业法人营业执照。
公司注册地址：广东省广州市越秀区东风东路745号之二
公司总部地址：广东省广州市越秀区东风东路745号之二
企业法定代表人：陈钿隆
公司注册资本：1,341,028,560.00元
    本公司成立于1981年5月11日，成立时注册资金500万元，其后经过规范、多次增资和企业改制，至2007年12月28日，根
据《发起人协议》和《创立大会决议》，公司以截至2007年11月30日经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所审字[2007]
第1048号《审计报告》确认的净资产61,771,776.39元为基准，按1：1折成股本，依法整体变更为股份有限公司，其中
61,771,755.00元计入股本，剩余部分21.39元计入资本公积金。
    2010年4月中国证券监督管理委员会以“证监许可[2010]405号”文《关于核准广东省广告股份有限公司首次公开发行股
票的批复》，核准本公司向社会公开发行人民币普通股2,060万股（每股面值1元），增加注册资本人民币20,600,000.00元，
变更后的注册资本为人民币82,371,755.00元，实收股本为人民币82,371,755.00元。公司股票已于2010年5月6日在深圳证券
交易所挂牌交易。
    根据公司2011年3月21日召开的2010年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本82,371,755.00股为基数，
以资本公积向全体股东每10股转增8股，转增后公司总股本为148,269,159.00股，本次变更已于2011年5月30日完成了工商变
更登记手续。
    根据公司2012年4月18日召开的2011年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本148,269,159股为基数，以
资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本为192,749,906.00元，本次变更已于2012年6月13日完成了工商变更
登记手续。
    根据公司2013年4月18日召开的2012年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本192,749,906股为基数，以
资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本为385,499,812.00元，本次变更已于2013年6月27日完成了工商变
更登记手续。
    根据公司2014年4月18日召开的2013年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本385,499,812股为基数，以
资本公积向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本为578,249,718.00元，本次变更已于2014年6月25日完成了工商变更
登记手续。
    根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东省广告股份有限公司向祝卫东等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》
（证监许可[2014]1211号）和公司2013年第一次临时股东大会决议，公司向祝卫东等发行股份17,141,129.00股，变更后的
总股本为595,390,847.00元。
    根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东省广告股份有限公司向祝卫东等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》
（证监许可[2014]1211号）和公司2013年第一次临时股东大会决议，公司申请增加注册资本人民币7,755,102.00元。变更后
的注册资本为人民币603,145,949.00元,实收股本为人民币603,145,949.00元。
    根据公司2015年4月21日召开的2014年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本603,145,949股为基数，以
资本公积向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本为904,718,923.00元。
    根据公司2016年4月21日召开的2015年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本904,718,923股为基数，以
资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本为1,176,134,599.00元。
    根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东省广告集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2016］1373
号），公司向10名投资者非公开发行股票164,893,961股，面值为每股人民币1元，增加注册资本人民币164,893,961.00元，
变更后的总股本为人民币1,341,028,560.00元。
    注：说明公司注册地、总部地址、业务性质、主要经营活动以及财务报告批准报出日。
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
2、公司经营范围及行业性质
     公司经营范围：设计、制作、发布、代理国内外各类广告，广告咨询，承办展览业务；服装设计，代办印刷，摄影服务，
电子商务,技术开发、技术转让、技术服务，影视策划。公司属于广告行业。
     本公司及下属子公司提供的主要产品或服务：品牌管理、自有媒体发布、媒介代理、公关活动、数字营销和杂志发行等
服务。
3、公司的基本组织架构
     本公司依法建立了股东大会、董事会、监事会，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规
则》、《总经理工作细则》等。公司董事会聘任了总经理及副总经理，并根据生产经营需要分别设置了各事业部、策划创意
工作室、市场研究工作室、大众传媒中心、网络互动中心、大数据中心、董事会办公室、综合管理办公室、平台资源管理办
公室、投资发展部、人力资源部、财务部、内部审计部等职能管理部门。
4、控股公司以及集团最终控股公司的名称
     本公司控股股东是广东省广新控股集团有限公司，持有本公司15.27%的股权，最终实际控制人是广东省人民政府国有资
产监督管理委员会。
     本财务报表业经本公司董事会于2016年3月29日决议批准报出。
     本公司2016年度纳入合并范围的子公司共62户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年
度增加7户，减少4户，详见本附注七“合并范围的变更”。
注：简要说明本期的合并财务报表范围及其变化情况，并与“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的
权益”索引。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础，以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，
按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照
相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
     公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
     本公司及各子公司从事广告及与广告相关业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规
定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、25“收入”等各项描述。关于管理层所
作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、31“重大会计判断和估计”。
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的
经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，
并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
                                                                      广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进
行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股
权投资”或本附注四、9“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策
处理。
    本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
       本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时，按即期汇率的近似汇率（采用交易发生当月月初的汇率作为即期汇率的近似汇率）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套
期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，按即
期汇率的近似汇率（采用当月平均汇率作为即期汇率的近似汇率）折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；
年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作
为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
节项目，在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资
产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    ①   公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
     交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行
 集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍
 生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
 价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
     符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定
 可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司
 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为
 基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及
 与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②   有至到期投资
     是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
     持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
 入当期损益。
     实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入
 或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融
 资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
     在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信
 用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用
 及折价或溢价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
余成本。
    ③     供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ①     公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
 性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以
 及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
    ③财务担保合同及贷款承诺
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变
动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或
有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效
的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍
生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                       本公司将金额为人民币 20 万元以上的应收款项确认为单项金
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                       额重大的应收款项。
                                                       本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
                                                       测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法               的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
                                                       的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
                                                       组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                       组合名称                                             坏账准备计提方法
组合 1：特定款项组合                                   其他方法
组合 2：按账龄划分的信用风险特征组合                   账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                    账龄                        应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                 0.50%                               0.50%
1－2 年                                                            10.00%                              10.00%
2－3 年                                                            20.00%                              20.00%
3 年以上                                                           100.00%                             100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                        单项金额虽不重大但个别信用风险特征明显不同，有客观证
单项计提坏账准备的理由
                                                        据表明其未来现金流量现值低于其账面价值的的应收款项。
                                                        对于存在减值迹象的单项金额不重大但未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法                                      于其账面价值的应收款项，单独进行测试，确认减值损失，
                                                        计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
     存货主要包括库存商品、低值易耗品、包装物等三大类。
（2）存货取得和发出的计价方法
     存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
     可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
     在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
     计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
     低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
     若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出
决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核
算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售
                                                                      广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照
该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中
所形成的商誉。
       被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的
处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
       某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有
待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没
有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
       本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
       对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售
金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
       除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
                                                                       广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（2）后续计量及损益确认方法
     对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①   本法核算的长期股权投资
     采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②   益法核算的长期股权投资
     采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
     采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
     在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借
方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③   购少数股权
     在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④   置长期股权投资
     在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
     其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
     采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
     采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
                                                                      广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
       本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
       本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
       本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
       投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出
书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
       投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
       本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
       投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
       投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途
改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本
模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
       当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
           类别             折旧方法                  折旧年限             残值率             年折旧率
房屋及建筑物          年限平均法            30-45 年               3%                  2.16%-3.23%
电子设备              年限平均法            3-5 年                 5%                  19%-31.67%
运输工具              年限平均法            5-10 年                5%                  9.5%-19 %
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    否
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18、借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
22、长期资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要
包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，
相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
25、预计负债
     当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
     在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
     如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
     亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预
计负债。
（2）重组义务
     对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支
出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才
确认与重组相关的义务。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
     股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①   权益结算的股份支付
     用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权
益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价
值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的
公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 现金结算的股份支付
     以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
     在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
     在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
     涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外
的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
     ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股
份支付处理。
     结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业
的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
     ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处
理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处
理。
     本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自
的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
     本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
 ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义
务；
 ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权
益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融
资产结算该金融工具。
     除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。本公司发行的金融工
具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确
认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分
摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
     归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的
利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、17“借款费用”）以外，均计入当期损益。
     归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处
理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
     本公司不确认权益工具的公允价值变动。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
     在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度
按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工
进度确定。
    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；
③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成
本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同
的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
    合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
    在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同
累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已
发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
（6）收入的具体确认标准
    公司业务分为品牌管理、自有媒体、媒介代理、公关活动、数字营销、杂志发行六类。
    品牌管理业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，与其签订品牌代理合同，为客户提供品牌规划、产品整合传播策
略、广告策略、创意、设计、活动策划、市场调研策划与分析等服务。按时、按量、保质的完成各项策划、设计、市场调研
等业务，定期的将所有策划方案及相关建议方案和项目阶段总结以书面形式向客户提呈并确认，经客户考核和确认后，按照
合同约定结算方式分月或阶段收取服务费，确认收入。
    自有媒体业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，按照约定确定公司的户外媒体并与客户签订发布合同，由第三方
制作公司安装和上画，客户验收确认。广告发布后，公司业务部门定期监测户外牌的亮灯情况和维护，按合同约定提供亮灯
报告、维护情况等验收报告送客户确认，验收报告经公司和客户共同核实和确认后，按照合同约定结算方式确认收入。
    媒介代理业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，按照客户要求选择媒体并与其签订投放合同，由媒体按照投放计
划执行广告发布。广告发布后，公司媒介部门收集“样报” 、“样刊”、“播放证”、“媒体监测报告”等媒体投放证明，送公司业
务部门、财务部门核实，并将投放证明送客户确认，经公司和客户共同对广告发布情况核实确认后，确认收入。
    数字营销业务，借助于互联网络、电脑通信技术和数字交互式媒体来实现广告主产品销售目标而开展的一系列营销传播
方式。包括但不限于：策略制定和创意设计、网络媒介投放、网站建设、网路公关策略制定、网络舆情监控、社会化网络媒
体营销、网路广告效果监测及数据分析等服务。收入的确认常规广告收入确认原则进行相应确认，但基于效果的广告收入，
由于对合约义务的履行需要证据来确认，对于这种类型的广告收入应该在服务期结束和达到服务效果中较晚的时点确认。
    公关活动业务收入的具体确认标准：公司公关活动业务在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前时并经客户验收后
确认收入。
    杂志发行业务收入的具体确认标准：采取直接销售方式，则公司杂志发出后，经客户验收后确认收入；如附有销售退回
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
条件的代理销售方式，则在售出杂志的退货期满时，经由公司与代理商对已售杂志数量及价格准确核对并结算收款后，确认
收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。
    若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助： 1）
政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比
例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，
没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为
与收益相关的政府补助。
    若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助： 1）
政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比
例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，
没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
     当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期
所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    本公司作为承租人记录经营租赁业务：经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    本公司作为出租人记录经营租赁业务：经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较
大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较
小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    本公司作为承租人记录融资租赁业务：于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在
租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确
认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期
的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    本公司作为出租人记录融资租赁业务：于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资
收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
32、其他重要的会计政策和会计估计
无。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
重大会计判断和估计
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认——建造合同
    在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本
附注四、25、“收入确认方法”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。
    在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管
理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以
后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要
对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有
权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
（4）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（5）金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析
等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假
设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（6）持有至到期投资
    本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日
的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至
到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资
产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响
本公司的金融工具风险管理策略。
（7）持有至到期投资减值
    本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务
困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程
中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（8）可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减
值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象
的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（9）非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，
表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资
产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。
对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确
定未来现金流量的现值。
（10）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（11）开发支出
    确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（12）递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
（13）所得税
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
       本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
（14）内部退养福利及补充退休福利
    本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医
疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。
尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及
负债余额。
（15）预计负债
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。
在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项
按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在
进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
    其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期
的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损
益。
（16）公允价值计量
    本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获
得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资
质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。
六、税项
1、主要税种及税率
                  税种                                计税依据                                  税率
                                       纳税人提供应税服务（文化创意服务的
                                       广告服务），应按照财税 2016 年 36 号文
                                       的规定依法缴纳增值税，一般纳税人发
                                       生应税行为适用一般计税方法计税，一
增值税                                                                          3%、6%、13%
                                       般计税方法的应纳税额，是指当期销项
                                       税额抵扣当期进项税额后的余额；从事
                                       杂志发行业务的，以杂志销售收入为应
                                       纳税额
消费税
城市维护建设税                         应纳增值税、消费税及营业税额             1%、7%
企业所得税                             应纳税所得额                             15%、20%、25%
                                       提供增值税应税服务（广告业）取得的
文化事业建设费                                                                  3%
                                       含税销售额（可扣除含税发布成本）
教育费附加                             应纳增值税、消费税及营业税额             3%
地方教育费附加                         应纳增值税、消费税及营业税额             2%
房产税                                 房产原值的 70%                           1.2%
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
房产税                                房产租赁收入                 12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                       纳税主体名称                                   所得税税率
广东省广告集团股份有限公司                           15.00%
成都经典视线广告传媒有限公司                         15.00%
上海窗之外广告有限公司                               25.00%
上海窗外广告有限公司                                 25.00%
北京北方窗外广告传媒有限公司                         25.00%
上海窗之景广告有限公司                               25.00%
南京金海洋窗之景广告有限公司                         25.00%
烟台经典视线广告传媒有限公司                         25.00%
福建经典视线文化传播有限公司                         25.00%
海口中行天策传媒有限公司                             25.00%
广东三赢广告传播有限公司                             25.00%
广东广旭整合营销传播有限公司                         25.00%
广州旗智企业管理咨询有限公司                         25.00%
北京合力唯胜体育发展有限公司                         25.00%
重庆年度广告传媒有限公司                             15.00%
重庆你好广告传媒有限公司                             15.00%
重庆领地广告文化传媒有限公司                         15.00%
天津星际广告传媒有限公司                             25.00%
重庆年度天雍影视文化传播有限公司                     15.00%
重庆畅游文化传播有限公司                             15.00%
西安曲江年度千秋广告传媒有限公司                     25.00%
乌鲁木齐你好广告传媒有限公司                         25.00%
深圳经典视线文化传播有限公司                         25.00%
省广先锋（青岛）广告有限公司                         25.00%
济南鲁泰营销策划有限公司                             20.00%
北京领先世广广告有限公司                             25.00%
青岛慧河广告有限公司                                 20.00%
上海美瀛联媒文化传播有限公司                         25.00%
省广先锋（珠海）数字营销有限公司                     15.00%
广东赛铂互动传媒广告有限公司                         25.00%
广州指标品牌管理咨询有限公司                         25.00%
                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
省广合众（北京）国际传媒广告有限公司   25.00%
江西合众光华国际传媒广告有限公司       25.00%
省广合众文化传媒有限公司               15.00%
海南经典视线广告传媒有限公司           25.00%
广州中懋广告有限公司                   25.00%
上海恺达广告有限公司                   25.00%
上海安瑞索思恺润多媒体技术有限公司     25.00%
上海省广恺能广告有限公司               25.00%
广东广佛地铁广告资源经营有限公司       25.00%
上海雅润文化传播有限公司               25.00%
泉州市泉润文化传播有限公司             25.00%
上海视润网络科技有限公司               25.00%
深圳天润文化传媒有限公司               25.00%
上海乾润文化传播有限公司               25.00%
上海传漾广告有限公司                   15.00%
上海韵翔广告有限公司                   25.00%
广州韵翔广告有限公司                   25.00%
珠海市省广韵翔广告有限公司             15.00%
珠海市省广汽车营销有限公司             15.00%
珠海市省广诺时信息服务有限公司         25.00%
广州蓝门数字营销顾问有限公司           15.00%
广州蓝门精睿数字商业有限公司           15.00%
广州蓝门信息科技有限公司               20.00%
上海晋拓文化传播有限公司               15.00%
安徽昊月广告有限公司                   25.00%
安徽沃达网络技术有限公司               两免三减半、免税期
上海御泽信息技术有限公司               25.00%
上海御明信息技术有限公司               两免三减半、免税期
深圳前海省广资本管理有限公司           25.00%
国际整合营销传播集团控股有限公司       25.00%
珠海市省广众烁数字营销有限公司         15.00%
省广横琴建设发展有限公司               15.00%
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
2、税收优惠
    本公司于2016年12月9日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的
证书号为GR201644005233的高新技术企业证书，有效期为三年，故本公司2016年所得税适用税率为15%。
    根据《产业结构调整指导目录（2011年本）》（国家发改委第9号令）中的鼓励类产业第三十二类第7项内容：广告设计、
广告制作、广告策划等业务属于鼓励类产业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部国家税务总局
海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税（2011）58号)和《国家税务总局关于深入实施西
部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）文件精神，我公司主要注册在西部区域的公
司的业务符合享受国家鼓励类产业西部大开发企业所得税优惠政策条件，自2011年起至2020年可减按15%率征税收企业所得
税。
    本公司之子公司成都经典视线广告传媒有限公司已向四川省经济和信息化委员会提交资料，并取得四川省经济和信息化
委员《关于确认企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》（川经信产业函（2012）393号）确认函，同时已向四川省成
都市青羊区国家税务局申请享受西部大开发税收优惠政策，并已进行登记备案。
    本公司之子公司重庆年度广告传媒有限公司及其重庆地区子公司虽未获得当地经济与信息委员会的的确认函，但根据重
庆市地方税务局发布的《重庆市地方税务局关于执行西部大开发政策有关问题的通知》（渝地税发[2012]96号），从2011
年起实际缴纳企业所得税时按照15%的税率执行，主管税局机关重庆市大渡口区地方税务局已于2014年1月20日出具大地税税
通(2014)112号《税务事项通知书》进行登记备案，同意减按15%税率征税收企业所得税。
    本公司之子公司省广合众文化传媒有限公司、珠海市汽车营销有限公司、省广先锋珠海数字营销有限公司、珠海市省广
众烁数字营销有限公司、珠海博纳思品牌管理咨询有限公司、珠海市省广韵翔广告有限公司，设立在广东珠海横琴新区。根
据财政部、国家税务总局发布的《关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政
策及优惠目录的通知》（财税【2014】26号），自2014年1月l日起至2020年12月31日，对设在横琴新区、平潭综合实验区和
前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业企业减按 15％的税率征收企业所得税。
    本公司之子公司济南鲁泰营销策划有限公司、青岛慧河广告有限公司、广州蓝门信息科技有限公司，根据财政部 国家
税务总局《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税[2014]34号)，自2014年1月1日至2016年12月31日，对
年应纳税所得额低于10万元(含10万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；
根据财财政部 国家税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2015]99号 ），自2015年
10月1日起至2017年12月31日，对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入
应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
    本公司之子公司上海传漾广告有限公司，根据科技部、财政部、国家税务总局下发《关于高新技术企业认定管理办法》
的通知(国科发火[2008]172号)、关于转发《国家税务总局关于企业所得税税收优惠管理问题的补充通知》和本市实施意见
的通知（沪地税所[2010]26号）规定，自2015年1月1日至2017年12月31日减按15%的税率缴纳企业所得税。
    本公司之子公司安徽沃达网络技术有限有限公司系2014年3月2日在安徽新芜经济开发区成立的双软企业，根据国家税收
优惠政策，自盈利年份起，享受所得税“两免三减半”的优惠，2016年度免征企业所得税。
    本公司之子公司上海御明信息技术有限公司系2015年4月17日在上海市嘉定区成立的符合条件的软件企业，根据国家税
收优惠政策，自盈利年份起，享受所得税“两免三减半”的优惠，2016年度免征企业所得税。
    本公司之子公司广州蓝门数字营销顾问有限公司于2016年12月9日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国
家税务局和广东省地方税务局联合颁发的证书号为GR201644005792的高新技术企业证书，有效期三年，故该公司2016年所得
税适用税率为15%。
    本公司之子公司广州蓝门精睿数字商业有限公司于2016年12月9日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国
家税务局和广东省地方税务局联合颁发的证书号为GR201644005791的高新技术企业证书，有效期三年，故该公司2016年所得
税适用税率为15%。
    本公司之子公司上海晋拓文化传播有限公司，根据科技部、财政部、国家税务总局下发《关于高新技术企业认定管理办
法》的通知(国科发火[2008]172号)、关于转发《国家税务总局关于企业所得税税收优惠管理问题的补充通知》和本市实施
意见的通知（沪地税所[2010]26号）规定，自 2016年1月 1日至2018年12月 31日减按15%的税率缴纳企业所得税。
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
注：说明主要税收优惠政策及依据。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                       单位： 元
                    项目                          期末余额                             期初余额
库存现金                                                         931,686.11                         1,386,457.19
银行存款                                                  1,707,036,949.67                        736,703,883.61
其他货币资金                                                  39,637,299.88                        69,770,641.31
合计                                                      1,747,605,935.66                        807,860,982.11
  其中：存放在境外的款项总额                                      84,349.65
其他说明
    子公司上海雅润文化传播有限公司以银行存单合计32,500,000.00元质押取得银行借款，子公司省广先锋（青岛）广告有
限公司为开具银行承兑汇票存放在银行的保证金6,134,852.00元，子公司重庆年度广告传媒有限公司银行存款受限910,000.00
元，子公司省广合众（北京）国际传媒广告有限公司为投标项目存放在银行的投标保证金170,000.00元，公司广东省广告集
团股份有限公司为投标项目存放在银行的保函保证金130,000.00元，子公司北京合力唯胜体育发展有限公司银行存款受限
34,827.99元。
    截止2016年12月31日，货币资金除上述受限的货币资金外无被冻结款项，亦不存在使用有限制、有潜在回收风险的款项。
注：因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项应单独说明。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
注：如公司衍生金融工具业务具有重要性的，需单独列示该项目。
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                       单位： 元
                    项目                          期末余额                             期初余额
银行承兑票据                                                 294,167,809.26                       173,551,482.16
商业承兑票据                                                 175,115,340.00                        49,410,804.00
                                                                              广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
合计                                                               469,283,149.26                               222,962,286.16
（2）期末公司已质押的应收票据
无。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                      单位： 元
               项目                                 期末终止确认金额                           期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                       252,063,504.83
商业承兑票据                                                                                                         100,000.00
合计                                                               252,063,504.83                                    100,000.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                      单位： 元
                                         期末余额                                              期初余额
                        账面余额             坏账准备                       账面余额              坏账准备
       类别
                                                    计提比 账面价值                                                  账面价值
                      金额      比例      金额                           金额       比例       金额       计提比例
                                                     例
单项金额重大并单
                   94,297,7              74,588,3            19,709,41 74,161,               30,138,24               44,023,165.
独计提坏账准备的                3.29%               79.10%                          3.15%                   40.64%
                       83.35                64.91                 8.44 410.46                     4.51
应收账款
按信用风险特征组                                                         2,280,0
                   2,771,99              84,389,5            2,687,600                       71,150,54               2,208,868,5
合计提坏账准备的               96.59%                3.04%               19,113.   96.77%                    3.12%
                   0,099.14                 08.02              ,591.12                            5.77                    68.10
应收账款
单项金额不重大但
                   3,489,00              2,417,76            1,071,241 1,986,2               908,782.5               1,077,497.8
单独计提坏账准备                0.12%               69.30%                          0.08%                   45.75%
                        6.69                 4.98                  .71    80.38                       1
的应收账款
                   2,869,77              161,395,            2,708,381 2,356,1               102,197,5               2,253,969,2
合计                           100.00%               5.62%                         100.00%                   4.34%
                   6,889.18                637.91              ,251.27 66,804.                  72.79                     31.92
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位： 元
                                                            期末余额
 应收账款（按单位）
                           应收账款              坏账准备               计提比例                计提理由
                                                                                         有客观证据表明未来现
重庆晋愉地产（集团）
                              30,768,190.00        25,399,632.75                   82.55% 金流量现值低于其账面
股份有限公司
                                                                                         价值
                                                                                         有客观证据表明未来现
浙江青年乘用车集团有
                              13,924,516.70        13,924,516.70               100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                                         价值
                                                                                         有客观证据表明未来现
云南仁泽房地产开发有
                               9,511,053.89         2,853,316.17                   30.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                                         价值
                                                                                         有客观证据表明未来现
经典房地产开发有限公
                               4,800,000.00           960,000.00                   20.00% 金流量现值低于其账面
司
                                                                                         价值
                                                                                         有客观证据表明未来现
济南青年汽车有限公司           4,798,000.00         4,798,000.00               100.00% 金流量现值低于其账面
                                                                                         价值
                                                                                         有客观证据表明未来现
天津高盛房地产开发有
                               3,550,901.00         3,550,901.00               100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                                         价值
                                                                                         有客观证据表明未来现
四川杰烽伟业房地产开
                               3,042,000.00         3,042,000.00               100.00% 金流量现值低于其账面
发集团有限公司
                                                                                         价值
                                                                                         有客观证据表明未来现
内蒙古杏林医药有限责
                               2,736,752.00         2,736,752.00               100.00% 金流量现值低于其账面
任公司
                                                                                         价值
                                                                                         有客观证据表明未来现
南充市仁和春天投资有
                               2,723,819.00         2,723,819.00               100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                                         价值
                                                                                         有客观证据表明未来现
新疆双赢冷链物流有限
                               1,861,683.89         1,861,683.89               100.00% 金流量现值低于其账面
公司
                                                                                         价值
                                                                                         有客观证据表明未来现
绿地集团（昆明五华）
                               1,681,875.00           336,375.00                   20.00% 金流量现值低于其账面
房地产开发有限公司
                                                                                         价值
                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                        有客观证据表明未来现
天津汇景房地产开发有
                       1,250,000.00   1,250,000.00              100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                        价值
                                                                        有客观证据表明未来现
重庆金阳房地产开发有
                       1,077,277.00    180,672.28                16.77% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                        价值
                                                                        有客观证据表明未来现
新疆博石房地产开发有
                       1,074,465.00   1,074,465.00              100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                        价值
                                                                        有客观证据表明未来现
永泰开成房地产开发有
                       1,073,945.71   1,073,945.71              100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                        价值
                                                                        有客观证据表明未来现
昆明盛高大城房地产发
                       1,025,750.00    205,150.00                20.00% 金流量现值低于其账面
展有限公司
                                                                        价值
                                                                        有客观证据表明未来现
重庆南方集团有限公司    965,000.00     184,581.25                19.13% 金流量现值低于其账面
                                                                        价值
                                                                        有客观证据表明未来现
烟台京城医院有限公司    870,000.00     870,000.00               100.00% 金流量现值低于其账面
                                                                        价值
                                                                        有客观证据表明未来现
四川杨忠府食品有限公
                        799,999.84     799,999.84               100.00% 金流量现值低于其账面
司
                                                                        价值
                                                                        有客观证据表明未来现
重庆星圳房地产开发有
                        745,227.00     745,227.00               100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                        价值
                                                                        有客观证据表明未来现
广州市表现广告传播有
                        743,850.00     743,850.00               100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                        价值
                                                                        有客观证据表明未来现
四川杨忠府食品有限公
                        711,151.28     711,151.28               100.00% 金流量现值低于其账面
司
                                                                        价值
                                                                        有客观证据表明未来现
广西三户电子商务有限
                        600,000.00     600,000.00               100.00% 金流量现值低于其账面
公司
                                                                        价值
                                                                        有客观证据表明未来现
南充锦江旅游开发有限
                        530,191.86     530,191.86               100.00% 金流量现值低于其账面
公司
                                                                        价值
宜宾市金鹰房地产开发    528,000.00     528,000.00               100.00% 有客观证据表明未来现
                                                                       广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
有限公司                                                                                  金流量现值低于其账面
                                                                                          价值
                                                                                          有客观证据表明未来现
北京博达悦途文化交流
                                 500,000.00               500,000.00               100.00% 金流量现值低于其账面
有限公司
                                                                                          价值
                                                                                          有客观证据表明未来现
成都尚岭置业有限公司             474,600.00               474,600.00               100.00% 金流量现值低于其账面
                                                                                          价值
                                                                                          有客观证据表明未来现
成都鑫怡置地有限公司             439,500.03               439,500.03               100.00% 金流量现值低于其账面
                                                                                          价值
                                                                                          有客观证据表明未来现
成都森宇实业集团有限
                                 368,400.00               368,400.00               100.00% 金流量现值低于其账面
公司
                                                                                          价值
                                                                                          有客观证据表明未来现
福建屹力玫瑰城商业管
                                 333,000.00               333,000.00               100.00% 金流量现值低于其账面
理有限公司
                                                                                          价值
                                                                                          有客观证据表明未来现
四川天伦檀香楼食品有
                                 289,064.15               289,064.15               100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                                          价值
                                                                                          有客观证据表明未来现
四川省新鹏房地产开发
                                 272,570.00               272,570.00               100.00% 金流量现值低于其账面
有限责任公司
                                                                                          价值
                                                                                          有客观证据表明未来现
广州冰川展览服务有限
                                 227,000.00               227,000.00               100.00% 金流量现值低于其账面
公司
                                                                                          价值
合计                          94,297,783.35           74,588,364.91           --                    --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                                                                  期末余额
             账龄
                                   应收账款                       坏账准备                    计提比例
1 年以内分项
                                       2,576,122,368.88                 12,911,340.91                      0.50%
1 年以内小计                           2,576,122,368.88                 12,911,340.91                      0.50%
1至2年                                   115,011,957.95                 11,501,195.80                     10.00%
2至3年                                    26,098,501.22                  5,219,700.22                     20.00%
3 年以上                                  54,757,271.09                 54,757,271.09                    100.00%
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
3至4年
4至5年
5 年以上
合计                                     2,771,990,099.14              84,389,508.02                    3.04%
确定该组合依据的说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
注：若存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款的，应当在应收账款附注中详细披露该应收账款较高的原因并提示回款
风险等。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 59,198,065.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                     单位： 元
                         项目                                                  核销金额
实际核销的应收账款                                                                                  228,084.97
其中重要的应收账款核销情况：无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为669,577,642.07元，占应收账款年末余额合计数的比例为
23.34%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为3,506,135.79元。
注：按欠款方集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款期末余额合计数的比例，以及相
应计提的坏账准备期末余额。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
注：（1）披露应收账款项目注释时，若单个客户应收账款余额占应收账款总额比例超过 10%且账龄超过一年以上的，应当
详细披露该客户应收账款较高的原因并提示回款风险等。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
注：（1）披露应收账款项目注释时，若单个客户应收账款余额占应收账款总额比例超过 10%且账龄超过一年以上的，应当
详细披露该客户应收账款较高的原因并提示回款风险等
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额，及与终止确认相关的利得或损失。
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                       单位： 元
                                        期末余额                                   期初余额
           账龄
                               金额                 比例                  金额                  比例
1 年以内                     1,008,768,147.94              79.60%       1,237,791,937.15                81.62%
1至2年                        148,976,960.13               11.76%         254,377,330.02                16.77%
2至3年                         91,351,908.93               7.21%           15,251,106.62                 1.01%
3 年以上                       18,123,741.54               1.43%            9,036,443.22                 0.60%
合计                         1,267,220,758.54        --                 1,516,456,817.01         --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
公司预付深圳市公交广告有限公司履约保证金97,031,024.91元，该保证金将于2016年底转作预付2017年的媒体使用费。
子公司福建经典视线文化传播有限公司预付福州城市客运场站运营有限公司的36,141,922.00元，为2017-2018年的媒体资源
使用费。
子公司上海雅润文化传播有限公司预付上海坤鼎文化传播有限公司广告资源款33,900,000.00元，预付深圳市深视体育健康文
化发展有限公司广告资源款17,891,321.42元，预付武汉电视广告传媒有限公司广告资源款11,683,460.75元，预付深圳华夏视
线传媒有限公司广告资源款10,800,000.00元。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为353,370,344.56元，占预付账款年末余额合计数的比例为
27.89 %。
注：按预付对象集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的预付款项的期末余额及占预付款项期末余额合计数的比例。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
无。
（2）重要逾期利息
无。
                                                                                广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
8、应收股利
（1）应收股利
无。
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
无。
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                          期末余额                                               期初余额
                         账面余额              坏账准备                        账面余额             坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                       账面价值
                       金额      比例        金额                          金额      比例        金额       计提比例
                                                        例
单项金额重大并单
                    1,115,50              1,115,50                        2,385,2              2,385,270
独计提坏账准备的                  0.30%               100.00%                        0.59%                    100.00%
                         9.00                  9.00                        70.94                     .94
其他应收款
按信用风险特征组
                    364,771,              20,835,7              343,935,9 402,450              21,035,86                    381,414,14
合计提坏账准备的                 99.70%                5.39%                        99.41%                        5.23%
                       694.47                 91.16                03.31 ,009.59                    9.49                          0.10
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备       100.00                100.00 100.00%
的其他应收款
                    365,887,              21,951,4              343,935,9 404,835              23,421,14                    381,414,14
合计                            100.00%                6.00%                        100.00%                       5.79%
                       303.47                 00.16                03.31 ,280.53                    0.43                          0.10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                        期末余额
其他应收款（按单位）
                                其他应收款                   坏账准备                计提比例                      计提理由
                                                                                                           有客观证据表明未来现
无法收回的其他应收款                1,115,509.00                1,115,509.00                   100.00% 金流量现值低于其账面
                                                                                                           价值
合计                                1,115,509.00                1,115,509.00              --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
                                                                       广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位： 元
                                                                   期末余额
             账龄
                                     其他应收款                    坏账准备                     计提比例
1 年以内分项
                                          302,587,662.74                   1,512,719.06                      0.50%
1 年以内小计                              302,587,662.74                   1,512,719.06                      0.50%
1至2年                                     31,222,626.41                   3,122,262.66                     10.00%
2至3年                                     18,450,744.85                   3,690,148.97                     20.00%
3 年以上                                   12,510,660.47                 12,510,660.47                     100.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计                                      364,771,694.47                 20,835,791.16                       5.71%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,469,740.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                           单位： 元
                          项目                                                    核销金额
实际核销的其他应收款                                                                                       5,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                           单位： 元
               款项性质                           期末账面余额                            期初账面余额
往来款                                                        87,691,909.07                         195,944,888.85
备用金                                                        11,344,466.12                          12,667,374.05
保证金及押金                                                 248,784,387.39                         178,540,807.39
其他代付款                                                       1,961,238.29
其他                                                          16,105,302.60                          17,682,210.24
                                                                           广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
合计                                                           365,887,303.47                           404,835,280.53
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                             单位： 元
                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称       款项的性质         期末余额                账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例
合肥电视广告有限
                   保证金                 67,000,000.00 1 年以内                           18.31%          335,000.00
公司
                                                          1 年以内 1286.6 万，
中央电视台         保证金                 41,966,000.00                                    11.47%         2,974,330.00
                                                          1-2 年 2910 万
上海尚子时文化传
                   股权转让款             39,200,000.00 1 年以内                           10.71%          196,000.00
媒中心
武汉广播电视集团 保证金                   38,500,000.00 1 年以内                           10.52%          192,500.00
南京广播电视集团
                   保证金                 25,760,000.00 1 年以内                            7.04%          128,800.00
有限责任公司
合计                        --           212,426,000.00            --                      58.05%         3,826,630.00
（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的其他应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
10、存货
注：在本小节内容中未出现特殊披露要求的行业，则此行业在本小节内容无需做特殊披露。
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                             单位： 元
       项目                        期末余额                                             期初余额
                                                                             广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                    账面余额            跌价准备       账面价值             账面余额       跌价准备           账面价值
原材料
在产品
库存商品             2,442,595.73         308,972.97    2,133,622.76        1,276,702.93     137,757.70        1,138,945.23
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
低值易耗品              4,650.00                            4,650.00           46,487.50                         46,487.50
合计                 2,447,245.73         308,972.97    2,138,272.76        1,323,190.43     137,757.70        1,185,432.73
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
注：披露期末存货余额占比较大的存货的品种结构；对于种业企业，还应当披露报告期内的转商金额等信息。
（2）存货跌价准备
                                                                                                                 单位： 元
                                             本期增加金额                        本期减少金额
       项目         期初余额                                                                                  期末余额
                                          计提           其他              转回或转销        其他
原材料
在产品
库存商品              137,757.70          171,215.27                                                            308,972.97
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
合计                  137,757.70          171,215.27                                                            308,972.97
       存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因：
       项目             计提存货跌价准备的             本年转回存货跌价准备的原因          本年转销存货跌价准备的
                               具体依据                                                               原因
库存商品              可变现净值低于账面价值                           -                            存货出售
低值易耗品                          -                                  -                                  -
注：说明确定可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因。
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无。
11、划分为持有待售的资产
无。
12、一年内到期的非流动资产
无。
13、其他流动资产
                                                                                                    单位： 元
                  项目                          期末余额                             期初余额
预付房租                                                     1,825,914.03                         803,418.00
待抵扣进项税                                                63,670,861.20                       56,026,207.97
增值税期末留抵金额                                                                               2,903,145.30
抵账获得并以出售为持有目的的房屋                            12,264,176.19                       10,754,548.65
银行理财产品                                               480,000,000.00
预交所得税                                                   6,160,728.93
其他                                                         1,053,911.56
合计                                                       564,975,591.91                       70,487,319.92
其他说明：
（1）2016年10月9日，本公司购买理财产品，受托银行为中国民生银行股份有限公司，理财产品代码PGWA16077A，总金
额390,000,000.00元。
（2）2016年10月9日，本公司购买理财产品，受托银行为中国银行股份有限公司，理财产品代码为CNYQQZX2016368，总
金额90,000,000.00元。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                    单位： 元
                                     期末余额                                    期初余额
           项目
                         账面余额    减值准备     账面价值        账面余额      减值准备        账面价值
                                                                              广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：            184,670,655.79 10,000,000.00 174,670,655.79 135,875,015.00                       135,875,015.00
       按公允价值计量的
       按成本计量的           184,670,655.79 10,000,000.00 174,670,655.79 135,875,015.00                       135,875,015.00
合计                          184,670,655.79 10,000,000.00 174,670,655.79 135,875,015.00                       135,875,015.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无。
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                     单位： 元
                                账面余额                                   减值准备                       在被投资
被投资单                                                                                                             本期现金
                                                                                                          单位持股
   位          期初         本期增加 本期减少     期末         期初   本期增加 本期减少      期末                      红利
                                                                                                            比例
广东省轻
工进出口
            200,015.00                          200,015.00                                                   0.12%
股份有限
公司
上海省广
智义投资
                                                                                                                     9,887,824.
管理中心                                                                                                    20.00%
（有限合
伙）
杭州窗外
广告有限 175,000.00                             175,000.00                                                  35.00%
公司
天视体育
             3,000,000.                         3,000,000.
传媒有限                                                                                                    10.00%
                      00
责任公司
深圳市东
信时代信 112,500,00                             112,500,00            10,000,000           10,000,000
                                                                                                            15.00%
息技术有          0.00                                0.00                   .00                    .00
限公司
深圳九宇
银河智能 20,000,000                             20,000,000
                                                                                                            16.26%
互联投资              .00                                .00
基金(有限
                                                                          广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
合伙)
易简广告
传媒集团                20,000,000            20,000,000
                                                                                                   1.73%
股份有限                       .00                    .00
公司
广州骏伯
网络科技                28,795,640            28,795,640
                                                                                                   6.00%
股份有限                       .79                    .79
公司
           135,875,01 48,795,640              184,670,65          10,000,000         10,000,000            9,887,824.
合计                                                                                               --
                 5.00          .79                   5.79                .00                .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                               单位： 元
可供出售金融资产分类        可供出售权益工具         可供出售债务工具                                   合计
期初已计提减值余额                            0.00                                                                 0.00
本期计提                             10,000,000.00                                                      10,000,000.00
其中：从其他综合收益
                                              0.00                                                                 0.00
转入
本期减少                                      0.00                                                                 0.00
其中：期后公允价值回
                                              0.00                                                                 0.00
升转回
期末已计提减值余额                   10,000,000.00                                                      10,000,000.00
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无。
（2）期末重要的持有至到期投资
无。
（3）本期重分类的持有至到期投资
无。
                                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
无。
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
17、长期股权投资
                                                                                                                        单位： 元
                                                            本期增减变动
被投资单                                    权益法下                          宣告发放                                  减值准备
           期初余额                                       其他综合 其他权益               计提减值          期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                             现金股利               其他               期末余额
                                                          收益调整   变动                   准备
                                             资损益                            或利润
一、合营企业
广东省广
博报堂广 25,935,11                          3,426,234                         2,500,000                     26,861,34
告有限公        3.39                              .57                               .00                          7.96
司
广东省广
代思博报 29,068,60                          1,693,672                         2,000,000                     28,762,28
堂广告有        9.60                              .54                               .00                          2.14
限公司
武汉电视
           11,363,16            11,363,16
广告传媒
                3.20                 3.20
有限公司
合肥电视
           20,277,33            20,277,33
广告有限
                3.39                 3.39
公司
南京电视
           18,594,31                        275,423.5                                                       18,869,74
广告传媒
                6.67                                  2                                                          0.19
有限公司
           105,238,5            31,640,49 5,395,330                           4,500,000                     74,493,37
小计
               36.25                 6.59         .63                               .00                          0.29
                                           广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
二、联营企业
深圳朝闻
道营销咨 126,739.0                                                   126,739.0 126,739.0
询有限公          5                                                         5         5
司
武汉睛彩
           2,469,215           -570,359.                             1,898,856
传媒有限
                 .31                 26                                    .05
公司
上海雅润
安正信息                       -10,743.5
           26,045.48                                                 15,301.89
科技有限
公司
深圳钛铂
新媒体营 17,236,57             3,571,374                             20,807,94
销股份有        2.90                 .36                                  7.26
限公司
合宝娱乐
           13,929,11           3,575,365                             17,504,48
传媒有限
                5.66                 .13                                  0.79
公司
广州多触
           1,937,012           202,804.3                             2,139,816
电商传媒
                 .63                  5                                    .98
有限公司
省广聚合
（北京） 2,210,745             -468,469.                             1,742,275
数字技术         .34                 82                                    .52
有限公司
珠海市省
广盛世体 3,411,601             -1,554,65                             1,856,946
验营销有         .99                5.26                                   .73
限公司
珠海市省
广众烁数 1,645,410 300,000.0   -858,490.                 -1,086,91
字营销有         .37      0          98                       9.39
限公司
广东省广
           9,998,472           452,820.9                             10,451,29
影业股份
                 .50                  9                                   3.49
有限公司
广州梦洁
宝贝蓝门 6,146,482             2,322,348                             8,468,830
数字商业         .47                 .30                                   .77
有限公司
                                                                                         广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
海口中行
           348,328.2                                                                                     -348,328.
天策传媒
                     3
有限公司
珠海博纳
思品牌管 434,229.9                                159,605.9                                                          593,835.8
理咨询有             3                                    5
限公司
珠海市省
广星美达 400,000.0                                1,788,373                                                          2,188,373
文化传媒             0                                  .32                                                                .32
有限公司
广州南创
奥恒体育                  3,333,300               -879,249.                                                          2,454,051
发展有限                        .00                     00                                                                 .00
公司
                                      61,750,00               5,151,740               551,727.3                      67,481,18
                                                                          27,712.37
                                           0.00                     .88                      4                            0.59
北京省广
                          2,000,000               -305,250.                                                          1,694,749
阳光传媒
                                .00                     53                                                                 .47
有限公司
上海瑞格
                                                  11,237,26 147,000.0                                    103,120,5 114,504,7
市场营销
                                                       7.60          0                                      00.00       67.60
有限公司
           60,319,97 67,383,30                    23,814,48 174,712.3 551,727.3                          101,685,2 253,929,4 126,739.0
小计
                   1.86        0.00                    2.44          7           4                          52.38       46.39
           165,558,5 67,383,30 31,640,49 29,209,81 174,712.3 551,727.3 4,500,000                         101,685,2 328,422,8 126,739.0
合计
                  08.11        0.00        6.59        3.07          7           4          .00             52.38       16.68
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位： 元
           项目                   房屋、建筑物                   土地使用权                   在建工程                    合计
一、账面原值
    1.期初余额                             2,286,136.95                                                                     2,286,136.95
    2.本期增加金额                          733,716.12                                                                       733,716.12
    （1）外购                               733,716.12                                                                       733,716.12
                                         广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
     （2）存货\固定资产
\在建工程转入
     （3）企业合并增加
     3.本期减少金额        953,186.28                                   953,186.28
     （1）处置
     （2）其他转出         953,186.28                                   953,186.28
     4.期末余额           2,066,666.79                                 2,066,666.79
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额            210,949.17                                   210,949.17
     2.本期增加金额          7,959.30                                     7,959.30
     （1）计提或摊销         7,959.30                                     7,959.30
     3.本期减少金额        218,908.47                                   218,908.47
     （1）处置
     （2）其他转出         218,908.47                                   218,908.47
     4.期末余额
三、减值准备
     1.期初余额           1,448,136.95                                 1,448,136.95
     2.本期增加金额        733,716.12                                   733,716.12
     （1）计提             733,716.12                                   733,716.12
     3、本期减少金额       115,186.28                                   115,186.28
     （1）处置
     （2）其他转出         115,186.28                                   115,186.28
     4.期末余额           2,066,666.79                                 2,066,666.79
四、账面价值
     1.期末账面价值
     2.期初账面价值        627,050.83                                   627,050.83
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                       单位： 元
           项目            房屋、建筑物          土地使用权             在建工程                合计
一、期初余额                                                                                       627,050.83
二、本期变动
       加：外购
           存货\固定资产
\在建工程转入
           企业合并增加
       减：处置
           其他转出
       公允价值变动
三、期末余额
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：无。
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无。
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                       单位： 元
           项目            房屋及建筑物           运输设备              办公设备                合计
一、账面原值：
  1.期初余额                   32,668,676.52        21,137,568.19          40,070,681.45         93,876,926.16
  2.本期增加金额                  866,738.46           513,834.46           4,376,381.89          5,756,954.81
       （1）购置                  866,738.46           513,834.46           4,376,381.89          5,756,954.81
       （2）在建工程转入
       （3）企业合并增加
  3.本期减少金额                                     2,247,643.68           3,148,953.10          5,396,596.78
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
       （1）处置或报废                              2,247,643.68           3,148,953.10          5,396,596.78
  4.期末余额                  33,535,414.98        19,403,758.97          41,298,110.24         94,237,284.19
二、累计折旧
  1.期初余额                  18,578,822.88        12,551,843.27          30,589,459.49         61,720,125.64
  2.本期增加金额               1,229,618.49         2,070,970.40           4,982,952.98          8,283,541.87
       （1）计提               1,229,618.49         2,070,970.40           4,982,952.98          8,283,541.87
  3.本期减少金额                                    1,260,792.20           3,194,590.09          4,455,382.29
       （1）处置或报废                              1,260,792.20           3,194,590.09          4,455,382.29
  4.期末余额                  19,808,441.37        13,362,021.47          32,377,822.38         65,548,285.22
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
       （1）计提
  3.本期减少金额
       （1）处置或报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值              13,726,973.61         6,041,737.50           8,920,287.86         28,688,998.97
  2.期初账面价值              14,089,853.64         8,585,724.92           9,481,221.96         32,156,800.52
注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无。
                                                                                       广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                                  单位： 元
无。
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                                  单位： 元
                                           期末余额                                                      期初余额
          项目
                       账面余额            减值准备              账面价值             账面余额           减值准备           账面价值
装修工程                                                                              1,127,000.00                           1,127,000.00
保利世贸 G 座         619,864,505.50                            619,864,505.50
合计                  619,864,505.50                            619,864,505.50        1,127,000.00                           1,127,000.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                  单位： 元
                                           本期转                            工程累                           其中：本
                                                       本期其                                       利息资               本期利
 项目名               期初余    本期增     入固定                 期末余     计投入        工程进             期利息               资金来
             预算数                                    他减少                                       本化累               息资本
     称                 额      加金额     资产金                   额       占预算          度               资本化                 源
                                                        金额                                        计金额                化率
                                             额                               比例                             金额
装修工                1,127,00 1,386,63 423,962. 2,089,67
                                                                                       100%
程                       0.00       9.84          74      7.10
保利世                          619,864,                          619,864,                          8,776,16 8,776,16             金融机
                                                                                       -                                  4.61%
贸G座                             505.50                           505.50                              3.53       3.53            构贷款
                      1,127,00 621,251, 423,962. 2,089,67 619,864,                                  8,776,16 8,776,16
合计                                                                             --          --                           4.61%      --
                         0.00     145.34          74      7.10     505.50                              3.53       3.53
注：资金来源，一般包括募股资金、金融机构贷款和其他来源等。
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无。
21、工程物资
无。
22、固定资产清理
无。
                                                                          广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                    《西藏旅游》 数字化运营
     项目        土地使用权   专利权   非专利技术    办公软件                                       著作权          合计
                                                                    杂志经营权        系统
一、账面原值
     1.期初                                                                        31,441,504.0                  43,887,846.3
                                                    9,728,962.34 1,200,000.00                     1,517,380.00
余额                                                                                         0
     2.本期
                                                    2,707,649.58                   4,660,194.19                  7,367,843.77
增加金额
         （1）
                                                    2,707,649.58                   4,660,194.19                  7,367,843.77
购置
         （2）
内部研发
         （3）
企业合并增
加
  3.本期减
少金额
         （1）
处置
     4.期末                                         12,436,611.9                   36,101,698.1                  51,255,690.1
                                                                    1,200,000.00                  1,517,380.00
余额                                                            2                            9
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
二、累计摊销
     1.期初                                                                 11,528,551.3                  13,305,387.1
                                                1,089,808.22   510,000.00                   177,027.62
余额                                                                                  2
     2.本期
                                                1,188,586.52   120,000.00 3,920,849.36      151,737.96 5,381,173.84
增加金额
       （1）
                                                1,188,586.52   120,000.00 3,920,849.36      151,737.96 5,381,173.84
计提
     3.本期
减少金额
       （1）
处置
     4.期末                                                                 15,449,400.6                  18,686,561.0
                                                2,278,394.74   630,000.00                   328,765.58
余额                                                                                  8
三、减值准备
     1.期初
余额
     2.本期
增加金额
       （1）
计提
     3.本期
减少金额
     （1）处
置
     4.期末
余额
四、账面价值
     1.期末                                     10,158,217.1                20,652,297.5                  32,569,129.1
                                                               570,000.00                  1,188,614.42
账面价值                                                  8                           1
     2.期初                                                                 19,912,952.6                  30,582,459.1
                                                8,639,154.12   690,000.00                  1,340,352.38
账面价值                                                                              8
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
                                                           广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
26、开发支出
                                                                                           单位： 元
                                       本期增加金额             本期减少金额
     项目    期初余额   内部开发支                    确认为无形 转入当期损               期末余额
                                          其他
                            出                          资产         益
智能大屏需
求方程序化
                        8,206,354.92                                                     8,206,354.92
交易平台
Smart Tv
移动原生广
                        7,290,886.53                                                     7,290,886.53
告平台
蓝门互联网
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                         568,960.95                               568,960.95
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                         948,820.78                               948,820.78
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方案 2.0
蓝门易推原
生广告精准              1,314,406.24                                                     1,314,406.24
投放系统
蓝门微信公
众号粉丝行               555,408.69                               555,408.69
为监测系统
蓝门会员用
户身份认证               652,787.12                               652,787.12
系统
蓝门网站千
人千面用户
                         666,763.95                               666,763.95
精准展示系
统
蓝门社交媒
体网络红人
                         604,883.11                               604,883.11
精准投放平
台软件
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
蓝门汽车保
养及微信一
                          270,631.03                                       270,631.03
体化手机应
用 APP2.0
蓝门品牌消
费者画像分                550,891.97                                       550,891.97
析系统
蓝门全行业
标准化客户
                          385,993.18                                       385,993.18
关系管理软
件 2.0
蓝门社交内
容管理自动                349,973.76                                       349,973.76
软件 2.0
蓝门企业员
工二级分销                416,719.71                                       416,719.71
商城系统
蓝门集团经
销商订货系                616,710.86                                       616,710.86
统
蓝门精睿数
字自动化办                351,039.85                                       351,039.85
公软件 2.0
蓝门企业微
信管理系统                   77,586.82                                      77,586.82
2.0
                        23,828,819.4                                                             16,811,647.6
      合计                                                                7,017,171.78
                                     7
其他说明
注：说明资本化开始时点、资本化的具体依据、截至期末的研发进度等。
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                   单位： 元
被投资单位名称                              本期增加                      本期减少
或形成商誉的事    期初余额                                                                      期末余额
                                  企业合并形成的       其他        处置              其他
         项
重庆年度广告传
                  74,118,145.63                                                                 74,118,145.63
媒有限公司
                                                        广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
重庆领地文化传
                      396,924.66                                                       396,924.66
媒有限公司
广州旗智企业管
                     2,559,258.18                                                     2,559,258.18
理咨询有限公司
省广先锋（青岛）
                    26,440,493.06                                                    26,440,493.06
广告有限公司
北京领先世广广
                      122,384.78                                                       122,384.78
告有限公司
青岛慧河广告有
                      160,903.06                                                       160,903.06
限公司
上海窗之外广告
                    25,815,101.75                                                    25,815,101.75
有限公司
省广合众（北京）
国际传媒广告有     112,027,895.14                                                   112,027,895.14
限公司
上海瑞格市场营
                   106,020,096.02                    106,020,096.02
销有限公司
上海雅润文化传
                   202,216,504.90                                                   202,216,504.90
播有限公司
上海恺达广告有
                   205,201,354.06                                                   205,201,354.06
限公司
广州中懋广告有
                   150,461,760.35                                                   150,461,760.35
限公司
上海传漾广告有
                   416,114,284.92   104,000,000.00                                  520,114,284.92
限公司
上海韵翔广告有
                   214,589,416.51    10,970,900.00                                  225,560,316.51
限公司
广州蓝门数字营
                    64,406,683.44                                                    64,406,683.44
销顾问有限公司
上海晋拓文化传
                   555,827,060.56    62,400,000.00                                  618,227,060.56
播有限公司
南京金海洋窗之
                     6,782,948.04                                                     6,782,948.04
景广告有限公司
安徽昊月广告有
                      662,295.63                                                       662,295.63
限公司
安徽沃达网络技
                       211,837.04                                                       211,837.04
术有限公司
海口中行天策传
                                     14,471,700.50                                   14,471,700.50
媒有限公司
                                                                         广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
     合计        2,164,135,347.73   191,842,600.50                    106,020,096.02               2,249,957,852.21
（2）商誉减值准备
                                                                                                          单位： 元
被投资单位名称                                  本期增加                          本期减少
或形成商誉的事      期初余额                                                                          期末余额
                                         计提                             处置
         项
重庆年度广告传
                   74,118,145.63                                                                      74,118,145.63
媒有限公司
重庆领地文化传
                      396,924.66                                                                        396,924.66
媒有限公司
上海窗之外广告
                     7,866,800.00                                                                      7,866,800.00
有限公司
上海雅润文化传
                                     48,000,000.00                                                    48,000,000.00
播有限公司
南京金海洋窗之
                                      6,782,948.04                                                     6,782,948.04
景广告有限公司
     合计          82,381,870.29     54,782,948.04                                                   137,164,818.33
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
1）、报告期增加海口中行天策传媒有限公司商誉14,471,700.50元见附注七、1。
报告期减少上海瑞格市场营销有限公司商誉106,020,096.02元，原因为本年处置6%股权后丧失对上海瑞格市场营销有限公司
的控制权，因而减少合并商誉。
报告期内增加上海传漾广告有限公司商誉104,000,000.00元、增加上海韵翔广告有限公司商誉10,970,900.00、增加上海晋拓文
化传播有限公司商誉62,400,000.00元，原因是根据收购协议，增加收购上海恺达广告有限公司、上海韵翔广告有限公司、上
海晋拓文化传播有限公司的股权转让款因而增加合并商誉。
2）、商誉减值测试方法和减值准备计提方法：
商誉减值测试方法详见附注四、20。
对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将
其分摊至相关的资产组组合。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与
可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                          单位： 元
         项目           期初余额           本期增加金额        本期摊销金额        其他减少金额      期末余额
装修费                   15,125,317.25          1,329,973.71       6,896,528.85                        9,558,762.11
                                                                            广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
软件使用权                620,223.57                                  334,442.19                            285,781.38
房租物业费               4,551,872.57           4,024,444.62         4,441,694.34                         4,134,622.85
灯箱                     4,942,721.82           1,933,840.21         1,395,750.25                         5,480,811.78
候车厅安装费             5,278,776.90           3,412,978.64          826,532.68                          7,865,222.86
合计                    30,518,912.11       10,701,237.18           13,894,948.31                        27,325,200.98
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                             单位： 元
                                        期末余额                                            期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异            递延所得税资产          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                    97,963,836.26              17,757,786.64            70,168,419.40        16,396,626.43
内部交易未实现利润
可抵扣亏损                       2,626,691.08                  569,244.24            3,751,074.32           937,768.58
存货减值暂时性差异/长
                                  135,747.96                    33,936.99             137,757.72             34,439.43
期待摊费用待抵
合计                          100,726,275.30               18,360,967.87            74,057,251.44        17,368,834.44
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                             单位： 元
                                        期末余额                                            期初余额
           项目
                        应纳税暂时性差异            递延所得税负债          应纳税暂时性差异        递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                 3,495,257.52                  873,814.38            3,495,257.52           873,814.38
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
合计                             3,495,257.52                  873,814.38            3,495,257.52           873,814.38
注：按暂时性差异的类别列示未经抵销的递延所得税资产或递延所得税负债期初余额、期末余额，以及相应的暂时性差异金
额。
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                             单位： 元
                                                                           广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额         或负债期末余额            期初互抵金额         或负债期初余额
递延所得税资产                                            18,360,967.87                                   17,368,834.44
递延所得税负债                                                873,814.38                                    873,814.38
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                              单位： 元
                    项目                              期末余额                               期初余额
可抵扣暂时性差异                                                   67,659,903.42                          84,363,085.26
可抵扣亏损                                                         55,632,185.14                          43,849,122.93
合计                                                             123,292,088.56                         128,212,208.19
注：列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵
扣亏损。
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                              单位： 元
             年份                       期末金额                      期初金额                      备注
2016                                                                          1,274,292.49
2017                                           3,013,733.98                   3,013,733.98
2018                                           4,115,274.29                   4,115,274.29
2019                                          13,279,172.74                  13,279,172.74
2020                                          22,166,649.43                  22,166,649.43
2021                                          13,057,354.70
合计                                          55,632,185.14                  43,849,122.93           --
注：无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况的，可只填写能确定部分的金额及其到期年度，并在备注栏予以说明。
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                              单位： 元
                    项目                              期末余额                               期初余额
新办公楼认购款                                                                                            30,000,000.00
合计                                                                                                      30,000,000.00
其他说明：
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                       单位： 元
                  项目                            期末余额                             期初余额
质押借款                                                      19,290,000.00                       116,200,000.00
抵押借款
保证借款                                                      84,400,000.00                        30,000,000.00
信用借款                                                                                          772,000,000.00
保证/质押借款                                                 49,000,000.00
合计                                                         152,690,000.00                       918,200,000.00
短期借款分类的说明：
质押借款：
1）子公司上海雅润文化传播有限公司与杭州银行长宁支行签署合同号为125C110201600032号的《借款合同》，取得借款954
万元，以存放在杭州银行长宁支行的银行存单作为质押，该银行存单质押权利价值合计为1000万元，期限从2016年7月26日
至2017年7月25日。
2）子公司上海雅润文化传播有限公司与上海嘉定国鑫小额贷款有限公司签订合同号为20160527循字001的《循坏贷款合同》，
编号20160527应字001的《应收账款质押合同》，取得借款500万元，将其应收上海新置广告有限公司、上海言路广告有限公
司、中视天天国际广告传媒（北京）有限公司和上海英济文化传播有限公司的应收账款质押给上海嘉定国鑫小额贷款有限公
司，质押的应收账款于2016年12月31日金额为57,427,961.27元。
3）子公司上海雅润文化传播有限公司与杭州银行长宁支行签署合同号为125C110201600053号的《借款合同》，取得借款475
万元，以存放在杭州银行长宁支行的银行存单作为质押，该银行存单质押权利价值合计为500万元期限从2016年11月7日至
2017年11月6日。
保证借款：
4）子公司上海雅润文化传播有限公司与杭州银行长宁支行签署合同号为125C110201600022号的《借款合同》，取得借款1580
万元，借款期限从2016年6月17日至2017年6月15日，祝卫东、杨芸为此笔借款提供保证担保。
5）子公司上海雅润文化传播有限公司与杭州银行长宁支行签署合同号为125C110201600038号的《借款合同》，取得借款1500
万元，借款期限从2016年9月1日至2017年8月31日，祝卫东、杨芸为此笔借款提供保证担保。
6）子公司上海雅润文化传播有限公司与杭州银行长宁支行签署合同号为125C110201600030号的《借款合同》，取得借款1420
万元，借款期限从2016年7月8日至2017年7月5日，祝卫东、杨芸为此笔借款提供保证担保。
7）子公司上海雅润文化传播有限公司与杭州银行长宁支行签署合同号为125C110201600020的借款合同，取得借款500万元，
借款期限自2016年6月8日至2017年6月7日，祝卫东、杨芸为此笔借款提供保证担保。
8）子公司省广合众（北京）国际传媒广告有限公司与南京银行股份有限公司北京分行签署合同编号为Ba1008481606290009
号的人民币流动资金借款合同，取得借款3000万元，省广合众文化传媒有限公司提供连带责任担保，借款期限自2016年6月
29日至2017年6月29日止。
9）子公司省广合众文化传媒有限公司与招商银行珠海斗门支行签订合同编号为2016年珠字第1016560071号人民币流动资金
借款合同，取得借款500万元，由省广合众（北京）国际传媒广告有限公司提供保证担保和省广合众文化传媒有限公司将其
现在及未来两年产生的全部应收账款质押，借款期限2016年6月8日至2017年6月8日止。该项借款已还款60万元，截止2016
年12月31日该项借款余额为440万元。
质押、保证借款
10）子公司上海雅润文化传播有限公司与上海银行福民支行签订合同号为215160232的《流动资金借款合同》，该借款为担
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
保借款，由上海市再担保有限公司提供保证担保，祝卫东提供个人无限责任担保，取得借款4000万元，其中上海市再担保有
限公司与上海雅润文化传播有限公司签订了反担保质押协议，该担保质押协议所担保的主合同为上海市再担保有限公司与上
海雅润文化传播有限公司签署的《委托保证合同》，以及上海雅润文化传播有限公司依据该份《委托保证合同》向上海银行
出具的《保证合同》，质押的应收账款于2016年12月31日余额为122,266,892.00元。
11）子公司上海雅润文化传播有限公司与上海银行福民支行签订了合同编号为215160231的《借款合同》，取得借款900万元，
该借款合同担保事项为存单质押担保，为该笔定期存单签订了合同编号为215160231的《借款质押合同》，定期存单价值为
1000万元，借款期限自2016年12月1日至2017年11月29日。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无。
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                      单位： 元
                    种类                          期末余额                            期初余额
商业承兑汇票                                                 44,640,374.59                        77,787,000.00
银行承兑汇票                                                 12,269,704.00                        42,900,000.00
合计                                                         56,910,078.59                       120,687,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                      单位： 元
                    项目                          期末余额                            期初余额
1 年以内                                                  1,535,581,809.14                    1,300,414,659.59
1至2年                                                       79,480,016.93                       108,696,897.79
2至3年                                                       32,598,823.57                        10,075,617.10
3 年以上                                                      3,665,981.86                         2,993,927.07
合计                                                      1,651,326,631.50                    1,422,181,101.55
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                        单位： 元
                  项目                         期末余额                            未偿还或结转的原因
天视体育传媒有限责任公司                                   16,339,999.97 未及时付款
陕西盛世宏业文化传播有限公司                               11,054,169.01 未及时付款
合计                                                       27,394,168.98                    --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                        单位： 元
                  项目                         期末余额                                 期初余额
1 年以内                                                  487,962,816.49                           534,897,174.08
1至2年                                                      8,075,497.21                             4,805,371.52
2至3年                                                      2,373,233.94                                69,904.50
3 年以上                                                     214,140.00                               882,761.68
合计                                                      498,625,687.64                           540,655,211.78
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                        单位： 元
                  项目                         期末余额                            未偿还或结转的原因
上海艾游网络科技发展有限公司                                 900,943.40 客户预付广告投放款，未投放完毕。
合计                                                         900,943.40                     --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                        单位： 元
           项目            期初余额            本期增加                本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                   56,352,401.76    458,263,358.52             464,142,818.65           50,472,941.63
                                                            广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
二、离职后福利-设定提
                             632,931.91     41,630,183.72          41,748,665.18           514,450.45
存计划
三、辞退福利                  82,814.84      1,514,276.50           1,582,091.34            15,000.00
四、一年内到期的其他
福利
合计                      57,068,148.51    501,407,818.74         507,473,575.17         51,002,392.08
（2）短期薪酬列示
                                                                                             单位： 元
         项目           期初余额          本期增加              本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                          50,484,090.88    407,629,678.22         411,979,248.16         46,134,520.94
补贴
2、职工福利费                130,330.00      6,785,550.14           6,796,100.64           119,779.50
3、社会保险费                328,160.60     24,485,296.92          24,540,246.02           273,211.50
    其中：医疗保险费         289,436.87     21,121,930.37          21,172,779.48           238,587.76
          工伤保险费          12,982.99        791,366.89            791,392.24             12,957.64
          生育保险费          24,661.95      2,037,943.32           2,042,017.96            20,587.31
重大疾病保险                                   414,766.91            414,766.91
其他                           1,078.79        119,289.43             119,289.43              1,078.79
4、住房公积金                955,275.30     17,026,239.81          17,536,993.74           444,521.37
5、工会经费和职工教育
                           4,454,544.98      2,336,593.43           3,290,230.09          3,500,908.32
经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计                      56,352,401.76    458,263,358.52         464,142,818.65         50,472,941.63
（3）设定提存计划列示
                                                                                             单位： 元
         项目           期初余额          本期增加              本期减少              期末余额
1、基本养老保险              596,297.87     39,830,564.10          39,935,003.95           491,858.02
2、失业保险费                 36,634.04      1,799,619.62           1,813,661.23            22,592.43
3、企业年金缴费
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
合计                                632,931.91     41,630,183.72             41,748,665.18             514,450.45
其他说明：
除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损
益或相关资产的成本。
38、应交税费
                                                                                                         单位： 元
                 项目                            期末余额                                期初余额
增值税                                                       88,674,857.33                           60,871,376.40
消费税
企业所得税                                                  154,011,883.20                          136,981,757.90
个人所得税                                                    5,981,923.98                            4,385,544.55
城市维护建设税                                                4,765,778.77                            2,542,042.44
教育费附加                                                    2,675,580.12                            1,590,375.08
地方教育费附加                                                1,852,323.68                            1,045,104.35
文化建设事业费                                               19,527,856.66                           15,114,784.88
堤围防护费                                                     703,139.83                              486,658.60
价格调控基金                                                                                             53,059.59
印花税                                                        1,705,931.81                            1,593,162.33
房产税                                                           32,908.43                                3,216.00
地方水利建设基金                                                 12,530.35
营业税                                                           50,008.20                             319,617.34
合计                                                        279,994,722.36                          224,986,699.46
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                         单位： 元
                 项目                            期末余额                                期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
借款利息                                                     18,027,681.77                           15,068,540.69
其中：短期融资券                                             17,853,934.42                           13,683,497.25
                                                                      广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
其他
合计                                                           18,027,681.77                         15,068,540.69
注：公司需填写“划分为金融负债的优先股\永续债利息”具体工具情况。
重要的已逾期未支付的利息情况：无。
40、应付股利
                                                                                                         单位： 元
                项目                               期末余额                               期初余额
普通股股利                                                     16,487,792.12                         48,916,112.51
划分为权益工具的优先股\永续债股利
其他
合计                                                           16,487,792.12                         48,916,112.51
注：公司需填写“划分为权益工具的优先股\永续债股利”具体工具情况。
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                         单位： 元
                项目                               期末余额                               期初余额
往来款                                                         26,326,487.76                         33,037,048.06
保证金及押金                                                    9,161,733.94                         12,045,809.40
暂收款                                                         13,581,308.23                          6,371,475.27
应付股权款                                                     22,515,398.00
代扣个税（小股东股利）                                         13,183,768.51
其他应付员工工资社保公积金款                                    3,029,732.16                          6,238,474.06
预提费用                                                       28,558,584.40                         11,825,905.38
其他                                                            7,735,146.45                         24,969,611.98
合计                                                          124,092,159.45                         94,488,324.15
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                         单位： 元
                项目                               期末余额                         未偿还或结转的原因
上海涛略广告有限公司                                            2,000,000.00 广告业务保证金
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
南京三月烟花广告有限公司                                          1,000,000.00 未到还款日
武汉睛彩传媒有限公司                                              1,000,000.00 内部往来
合计                                                              4,000,000.00                 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
无。
43、一年内到期的非流动负债
无。
44、其他流动负债
                                                                                                            单位： 元
                项目                                 期末余额                               期初余额
短期应付债券                                                 1,100,000,000.00                          600,000,000.00
合计                                                         1,100,000,000.00                          600,000,000.00
短期应付债券的增减变动：无。
其他说明：
（1）2016年6月20日，公司发行第一期的超融资债券，名称为“广东省广告集团股份有限公司2016年度第一期期超短期融资
券”，简称“16粤广告SCP001”，代码“011699979”，主承销商中国民生银行股份有限公司，发行总额为8亿元，发行利率为3.42%；
发行期限2016年6月21日至2017年4月24日。
（2）2016年8月11日，公司发行第一期的超融资债券，名称为“广东省广告集团股份有限公司2016年度第二期期超短期融资
券”，简称“16粤广告SCP002”，代码“011698252”，主承销商中国民生银行股份有限公司，发行总额为3亿元，发行利率为2.90%；
发行期限2016年8月12日至2017年5月9日。
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                            单位： 元
                项目                                 期末余额                               期初余额
质押借款
抵押借款                                                        277,507,000.00
保证借款
信用借款
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
合计                                                       277,507,000.00
长期借款分类的说明：
1）本公司于2016年4月1日向中国银行股份有限公司广州东山支行借款267,230,000.00元，借款期限60个月。本项借款以公司
新购入的办公楼保利世贸G座作为抵押。本借款已于2016年10月9日归还26,723,000.00元，截止2016年12月31日本项借款余额
为240,507,000.00元。
2）本公司于2016年12月20日向中国银行股份有限公司广州东山支行借款37,000,000.00元，借款期限60个月。本项借款以公
司新购入的办公楼保利世贸G座作为抵押。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
无。
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
无。
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
无。
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
无。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
无。
（2）设定受益计划变动情况
无。
                                                            广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
49、专项应付款
无。
50、预计负债
                                                                                              单位： 元
             项目                  期末余额              期初余额                  形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他                                    721,573,500.00      1,032,911,375.00
其中：收购省广先锋（青岛）
                                         65,938,400.00       115,392,100.00
广告有限公司
收购省广合众（北京）国际传
                                         60,750,000.00       121,500,000.00
媒广告有限公司
收购上海瑞格市场营销有限
                                                              28,936,875.00
公司
收购广州旗智企业管理咨询
                                         12,004,000.00        48,016,100.00
有限公司
收购深圳钛铂新媒体营销股
                                          1,500,000.00         3,000,000.00
份有限公司
收购广州中懋广告有限公司                 59,850,000.00        59,850,000.00
收购上海恺达广告有限公司                 50,490,000.00       100,980,000.00
收购上海晋拓文化传播有限
                                        274,560,000.00       312,000,000.00
公司
收购广州蓝门数字营销顾问
                                         22,522,500.00        32,175,000.00
有限公司
收购上海传漾广告有限公司                 91,520,000.00       112,320,000.00
收购上海韵翔广告有限公司                 82,438,600.00        95,241,300.00
收购南京金海洋窗之景广告
                                                               3,500,000.00
有限公司
合计                                    721,573,500.00      1,032,911,375.00          --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
预计负债年末余额为本公司收购股权应付的股权转让款。
                                                                               广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
51、递延收益
                                                                                                                   单位： 元
    项目            期初余额              本期增加              本期减少            期末余额              形成原因
政府补助                  1,266,666.52         10,000,000.00            200,000.04        11,066,666.48
合计                      1,266,666.52         10,000,000.00            200,000.04        11,066,666.48          --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                   单位： 元
                                   本期新增补助金 本期计入营业外                                            与资产相关/与收
     负债项目       期初余额                                               其他变动          期末余额
                                         额              收入金额                                               益相关
\"GDAD 数字化
品牌引擎建设项      1,266,666.52                           200,000.04                         1,066,666.48 与资产相关
目\"专项补助
\"广告产业基地
园区公共服务平
                                     10,000,000.00                                          10,000,000.00 与资产相关
台建设\"专项补
助
合计                1,266,666.52     10,000,000.00         200,000.04                       11,066,666.48          --
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
注：单项政府补助影响净利润的金额占当期净利润绝对值的比例在 10%以上且绝对金额超过人民币 500 万元的，应当详细
披露该政府补助的具体内容及条款、会计处理方法、涉及金额和当期实际收到金额等。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
注：单项政府补助影响净利润的金额占当期净利润绝对值的比例在 10%以上且绝对金额超过人民币 500 万元的，应当详细
披露该政府补助的具体内容及条款、会计处理方法、涉及金额和当期实际收到金额等。
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                                   单位： 元
                 项目                                    期末余额                                  期初余额
应付股利                                                             30,000,000.00                             30,000,000.00
合计                                                                 30,000,000.00                             30,000,000.00
其他说明：
本公司之子公司上海雅润文化传播有限公司于2013年第一次临时股东会决议，对上海雅润文化传播有限公司以截至2013年8
月31日的未分配利润对股东进行现金分红3,000万元，该股利分配视2013年、2014年、2015年、2016年、2017年利润情况及
应收账款回款情况等因素进行分配。
                                                                               广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
53、股本
                                                                                                                     单位：元
                                                            本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                     期末余额
                                   发行新股          送股         公积金转股        其他           小计
                                                                                                                1,341,028,560.
股份总数          904,718,923.00 164,893,961.00                 271,415,676.00                 436,309,637.00
其他说明：
本年股本的变动情况见本附注一、1、公司历史沿革。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无。
55、资本公积
                                                                                                                    单位： 元
           项目                  期初余额                   本期增加                本期减少               期末余额
资本溢价（股本溢价）                 19,970,308.28          2,037,577,129.52         271,415,676.00         1,786,131,761.80
其他资本公积                         10,949,733.90            22,250,041.27                                     33,199,775.17
合计                                 30,920,042.18          2,059,827,170.79         271,415,676.00         1,819,331,536.97
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东省广告集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2016］
1373号），公司向10名投资者非公开发行股票164,893,961股，面值为每股人民币1元，增加注册资本人民币164,893,961.00元，
增加资本公积人民币2,037,577,129.52元。
（2）根据公司2016年4月21日召开的2015年股东大会审议通过的权益分配方案，以公司原有总股本904,718,923股为基数，以
资本公积向全体股东每10股转增3股，增加注册资本271,415,676.00元，减少资本公积271,415,676.00元。
（3）本年确认股权激励费用21,698,313.93元，增加资本公积（其他资本公积）。
（4）根据被投资方上海恺淳实业有限公司增加的资本公积按份额551,727.34元，增加资本公积（其他资本公积）。
56、库存股
无。
                                                                          广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
57、其他综合收益
                                                                                                             单位： 元
                                                                      本期发生额
                                               本期所得 减：前期计入                              税后归属
                项目                期初余额                              减：所得税 税后归属                期末余额
                                               税前发生 其他综合收益                              于少数股
                                                                             费用     于母公司
                                                 额        当期转入损益                              东
一、以后不能重分类进损益的其他
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
债和净资产的变动
         权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综
                                               27,712.37                              27,712.37              27,712.37
合收益
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中                 27,712.37                              27,712.37              27,712.37
享有的份额
         可供出售金融资产公允价值
变动损益
         持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
         现金流量套期损益的有效部
分
         外币财务报表折算差额
其他综合收益合计                               27,712.37                              27,712.37              27,712.37
注：期初余额、期末余额对应资产负债表中的其他综合收益项目。期初余额+税后归属于母公司的其他综合收益=期末余额。
本期发生额对应利润表中的其他综合收益项目，本期所得税前发生额-前期计入其他综合收益当期转入损益-所得税费用=税
后归属于母公司的其他综合收益+税后归属于少数股东的其他综合收益。
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
无。
                                                                       广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
59、盈余公积
                                                                                                         单位： 元
           项目              期初余额                本期增加               本期减少             期末余额
法定盈余公积                   121,329,743.96          20,500,251.53                                141,829,995.49
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计                           121,329,743.96          20,500,251.53                                141,829,995.49
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，
可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
60、未分配利润
                                                                                                         单位： 元
                     项目                                  本期                              上期
调整前上期末未分配利润                                          1,379,640,297.46                    929,101,561.78
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润                                            1,379,640,297.46                    929,101,561.78
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                611,246,371.18                    547,643,475.66
减：提取法定盈余公积                                               23,973,330.84                     30,758,685.59
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                                 63,330,324.60                     66,346,054.39
    转作股本的普通股股利
其他                                                               19,127,018.19
期末未分配利润                                                  1,889,255,995.01                 1,379,640,297.46
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
                                                                       广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                  单位： 元
                                      本期发生额                                          上期发生额
           项目
                              收入                    成本                       收入                      成本
主营业务                   10,914,579,386.39        8,937,047,832.28            9,628,290,287.57       7,898,469,147.40
其他业务                         442,908.15              109,412.09                  346,419.38                   38,977.44
合计                       10,915,022,294.54        8,937,157,244.37            9,628,636,706.95       7,898,508,124.84
62、税金及附加
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                             本期发生额                                 上期发生额
消费税
城市维护建设税                                                   8,037,166.11                               7,451,695.24
教育费附加                                                       4,355,779.56                               3,803,081.18
资源税
房产税                                                            267,226.72
土地使用税                                                         10,199.42
车船使用税                                                         14,820.00
印花税                                                           9,421,019.71
文化事业建设费                                                  40,399,304.90                              45,382,493.99
地方教育费附加                                                   2,631,692.33                               2,359,578.54
河道管理费                                                        431,528.18                                  397,011.13
副食品调控基金                                                     12,812.93                                  167,534.02
营业税                                                            161,103.08                                  313,511.41
合计                                                            65,742,652.94                              59,874,905.51
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
63、销售费用
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                             本期发生额                                 上期发生额
职工薪酬                                                     358,333,065.43                             329,375,152.60
差旅费                                                       116,353,459.47                                93,241,339.61
业务费                                                          29,427,435.90                              36,410,496.82
                                             广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
办公费                                35,598,113.43                        29,663,266.81
市内交通费                            22,738,737.98                        21,639,240.55
其他费用汇总                          72,189,882.72                        74,460,946.91
合计                              634,640,694.93                         584,790,443.30
其他说明：
64、管理费用
                                                                               单位： 元
                 项目    本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                          107,694,529.37                           93,113,323.66
房租水电费                            34,036,804.79                        26,228,174.60
印花税等税费                           1,706,259.76                        10,839,004.17
办公费                                10,146,420.42                        10,612,369.29
差旅费                                11,385,460.52                         9,617,599.85
其他费用汇总                      120,676,139.03                           70,464,122.11
合计                              285,645,613.89                         220,874,593.68
其他说明：
65、财务费用
                                                                               单位： 元
                 项目    本期发生额                           上期发生额
利息支出                              68,527,558.24                        38,599,814.25
减：利息收入                           9,304,759.17                         6,973,954.99
加：银行手续费                         2,840,118.99                         2,719,002.78
加：汇兑损益                              -4,497.44                           -14,387.37
减：汇兑损益资本化金额
其他                                    945,388.21                          1,002,259.60
合计                                  63,003,808.83                        35,332,734.27
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                               单位： 元
                 项目    本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                          60,962,165.70                        45,936,744.93
                                                           广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
二、存货跌价损失                                      173,225.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失                        10,000,000.00
六、投资性房地产减值损失                          -126,685.03
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失                              54,782,948.04                           35,412,352.07
十四、其他
合计                                           125,791,653.71                           81,349,097.00
其他说明：
67、公允价值变动收益
无。
68、投资收益
                                                                                             单位： 元
                   项目                  本期发生额                           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                          25,010,736.18                     29,952,220.66
处置长期股权投资产生的投资收益                        25,957,832.80                          52,199.67
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                   9,887,824.00                        6,918,948.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
                                                      -8,962,348.66
量产生的利得
其他                                                   2,100,850.97
合计                                                  53,994,895.29                     36,923,368.33
                                                                              广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
其他说明：
69、营业外收入
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                       上期发生额
                                                                                                          额
非流动资产处置利得合计                         264,991.68                         274,529.65                     264,991.68
其中：固定资产处置利得                         264,991.68                         274,529.65                     264,991.68
       无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                                    28,235,636.16                      27,344,461.04                   28,235,636.16
无需支付的或有对价                                                              7,739,506.44
其他                                         4,668,412.55                       1,375,620.72                    4,668,412.55
合计                                        33,169,040.39                      36,734,117.85
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                   单位： 元
                                                     补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                     响当年盈亏          贴            额            额         与收益相关
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
安徽省芜湖 安徽省人力
                                      特定行业、产
市社保支付 资源和社会
                          补助        业而获得的 否               否                   2,900.00                与收益相关
中心补贴款 保障厅就业
                                      补助（按国家
项           处
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
个人所得税 安徽省芜湖                 特定行业、产
代扣代缴手 县地方税务 补助            业而获得的 否               否                   2,800.00                与收益相关
续费         局                       补助（按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                      因从事国家
             北京市朝阳               鼓励和扶持
三代手续费
             区地方税务 补助          特定行业、产 否             否                   1,060.77                与收益相关
返还
             局经费专户               业而获得的
                                      补助（按国家
                                                            广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                   级政策规定
                                   依法取得）
                                   因从事国家
                                   鼓励和扶持
             成都市人力            特定行业、产
稳岗补贴     资源和社会 补助       业而获得的 否       否           61,200.00            与收益相关
             保障局                补助（按国家
                                   级政策规定
                                   依法取得）
                                   因从事国家
                                   鼓励和扶持
             广州市社会            特定行业、产
稳岗补贴     保险基金管 补助       业而获得的 否       否        1,269,745.91            与收益相关
             理中心                补助（按国家
                                   级政策规定
                                   依法取得）
                                   因从事国家
                                   鼓励和扶持
广州市越秀
                                   特定行业、产
区商务局--   广州市越秀
                            补助   业而获得的 否       否           13,000.00            与收益相关
重点企业高 区商务局
                                   补助（按国家
级人才资助
                                   级政策规定
                                   依法取得）
                                   因从事国家
                                   鼓励和扶持
             青岛市市南
                                   特定行业、产
文化旅游扶 区文化新闻
                            补助   业而获得的 否       否          300,000.00            与收益相关
持资金       出版局（旅游
                                   补助（按国家
             局）
                                   级政策规定
                                   依法取得）
                                   因符合地方
                                   政府招商引
嘉成扶持资 上海嘉城经
                            补助   资等地方性 否       否          653,389.58            与收益相关
金           济发展中心
                                   扶持政策而
                                   获得的补助
                                   因符合地方
             上海蓝天经            政府招商引
税收财政扶
             济城发展有 补助       资等地方性 否       否          435,720.00            与收益相关
持资金
             限公司                扶持政策而
                                   获得的补助
财政扶持资 上海市崇明              因符合地方
                            补助                  否   否        8,958,669.38            与收益相关
金           县财政局财            政府招商引
                                                            广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
               政所                资等地方性
                                   扶持政策而
                                   获得的补助
                                   因符合地方
代扣代收代 上海市地方              政府招商引
征税款手续 税务局黄浦 补助         资等地方性 否       否            2,885.61             与收益相关
费             区分局              扶持政策而
                                   获得的补助
                                   因符合地方
               上海市嘉定
                                   政府招商引
               工业区经济
税收返还                    补助   资等地方性 否       否        7,151,460.31             与收益相关
               发展有限公
                                   扶持政策而
               司
                                   获得的补助
                                   因从事国家
                                   鼓励和扶持
个人所得税 上海市嘉定              特定行业、产
代扣代缴手 区地方税务 补助         业而获得的 否       否            1,866.19             与收益相关
续费           局                  补助（按国家
                                   级政策规定
                                   依法取得）
                                   因符合地方
               上海市嘉定
                                   政府招商引
文化信息企 区文化信息
                            补助   资等地方性 否       否          217,300.00             与收益相关
业扶持款       产业发展工
                                   扶持政策而
               作推进小组
                                   获得的补助
                                   因符合地方
               上海市嘉定
                                   政府招商引
职工职业培 区职工职业
                            补助   资等地方性 否       否           31,500.00             与收益相关
训补贴         培训工作协
                                   扶持政策而
               调小组
                                   获得的补助
                                   因符合地方
科技园区企
               上海市杨浦          政府招商引
业 2016 年度
               区资金收付 补助     资等地方性 否       否           95,000.00             与收益相关
项目资助资
               中心                扶持政策而
金
                                   获得的补助
                                   因符合地方
               上海市长宁          政府招商引
支持企业发
               区招商街道 补助     资等地方性 否       否           60,000.00             与收益相关
展
               办                  扶持政策而
                                   获得的补助
2010 年广东 中国共产党             因从事国家
                            补助                  否   否          200,000.04   200,000.04 与资产相关
省文化产业 广州市越秀              鼓励和扶持
                                                        广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
发展专项资 区委员会宣          特定行业、产
金         传部                业而获得的
                               补助（按国家
                               级政策规定
                               依法取得）
                               因符合地方
政府招商引 重庆市大渡          政府招商引
资对企业的 口区人民政 补助     资等地方性 否       否          485,408.92               与收益相关
特殊政策   府                  扶持政策而
                               获得的补助
                               因符合地方
横琴新区专 珠海市横琴          政府招商引
项奖励和扶 新区管理委 补助     资等地方性 否       否        8,291,729.45               与收益相关
持资金     员会                扶持政策而
                               获得的补助
                               因符合地方
           长宁区现代
                               政府招商引
           服务业发展
财政补贴                补助   资等地方性 否       否                         40,000.00 与收益相关
           推进中心江
                               扶持政策而
           苏分中心
                               获得的补助
                               因符合地方
                               政府招商引
           成都市青羊
财政补贴                补助   资等地方性 否       否                       1,921,900.00 与收益相关
           区人民政府
                               扶持政策而
                               获得的补助
                               因符合地方
                               政府招商引
           上海嘉城经
财政补贴                补助   资等地方性 否       否                        924,100.00 与收益相关
           济发展中心
                               扶持政策而
                               获得的补助
                               因符合地方
           上海蓝天经          政府招商引
财政补贴   济城发展有 补助     资等地方性 否       否                       1,990,100.00 与收益相关
           限公司              扶持政策而
                               获得的补助
                               因符合地方
           上海青浦科          政府招商引
财政补贴   技园发展有 补助     资等地方性 否       否                       1,061,360.00 与收益相关
           限公司              扶持政策而
                               获得的补助
           上海市嘉定          因符合地方
财政补贴                补助                  否   否                       7,669,330.00 与收益相关
           工业区经济          政府招商引
                                                                         广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
             发展有限公               资等地方性
             司                       扶持政策而
                                      获得的补助
                                      因符合地方
                                      政府招商引
             上海杨浦区
财政补贴                  补助        资等地方性 否            否                            149,000.00 与收益相关
             五高科园区
                                      扶持政策而
                                      获得的补助
             中国共产党               因研究开发、
广东省文化
             广州市越秀               技术更新及
产业发展专                补助                       否        否                           1,000,000.00 与收益相关
             区委员会宣               改造等获得
项资金
             传部                     的补助
                                      因符合地方
             广州市工业               政府招商引
民营企业奖
             和信息化委 奖励          资等地方性 否            否                           3,000,000.00 与收益相关
励专项资金
             员会                     扶持政策而
                                      获得的补助
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
西安曲江新                            特定行业、产
             西安市曲江
区文化企业                补助        业而获得的 否            否                             78,671.00 与收益相关
             文化局
营业税补贴                            补助（按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
营业税改征
                                      特定行业、产
增值税试点 重庆市大渡
                          补助        业而获得的 否            否                            260,000.00 与收益相关
过渡性财政 口区财政局
                                      补助（按国家
扶持
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                      因研究开发、
中央文化产
             中共广东省               技术更新及
业发展专项                补助                       否        否                           9,000,000.00 与收益相关
             委宣传部                 改造等获得
资金
                                      的补助
                                      因符合地方
             广州市越秀               政府招商引
主导产业标
             区科技工业 奖励          资等地方性 否            否                             50,000.00 与收益相关
兵企业
             和信息化局               扶持政策而
                                      获得的补助
                                                                              28,235,636.1 27,344,461.0
合计                --           --        --             --        --                                       --
                                                                                        6
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
注：A 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助
B 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）
C 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助
D 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
E 为避免上市公司亏损而给予的政府补助
F 奖励上市而给予的政府补助
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
注：单项政府补助影响净利润的金额占当期净利润绝对值的比例在 10%以上且绝对金额超过人民币 500 万元的，应当详细
披露该政府补助的具体内容及条款、会计处理方法、涉及金额和当期实际收到金额等。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
注：单项政府补助影响净利润的金额占当期净利润绝对值的比例在 10%以上且绝对金额超过人民币 500 万元的，应当详细
披露该政府补助的具体内容及条款、会计处理方法、涉及金额和当期实际收到金额等。
其他说明：
70、营业外支出
                                                                                                         单位： 元
                                                                                       计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                 上期发生额
                                                                                                  额
非流动资产处置损失合计                      516,297.61                 517,542.56                       516,297.61
其中：固定资产处置损失                      516,297.61                 517,542.56                       516,297.61
       无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                                    701,000.00                 318,000.00                       701,000.00
罚款支出                                   1,749,069.35                717,912.48                      1,749,069.35
诉讼赔偿                                    418,090.58                     13,636.87                    418,090.58
支付收购公司业绩超额奖励                                              2,851,875.74
其他                                        686,743.33                 586,284.04                       686,743.33
合计                                       4,071,200.87               5,005,251.69                     4,071,200.87
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                         单位： 元
                    项目                         本期发生额                              上期发生额
当期所得税费用                                            189,350,237.07                           198,362,098.00
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
递延所得税费用                                                -1,043,123.68                        11,712,508.54
合计                                                       188,307,113.39                        210,074,606.54
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                       单位： 元
                           项目                                               本期发生额
利润总额                                                                                         886,133,360.68
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                  132,920,004.10
子公司适用不同税率的影响                                                                           36,125,112.94
调整以前期间所得税的影响                                                                           -1,612,713.07
非应税收入的影响                                                                                   -3,496,501.56
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                   15,268,379.39
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                       -566,049.77
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                   12,455,465.18
损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化                                                        -289,839.51
额外可扣除费用的影响                                                                               -2,496,744.31
所得税费用                                                                                       188,307,113.39
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            本期发生额                           上期发生额
收到的政府补助                                                28,035,636.16                        25,513,187.27
其他营业外收入                                                 4,668,412.51                         4,097,083.25
存款利息收入                                                   9,304,759.17                         6,973,954.99
收其他往来款                                              124,805,944.58                            9,846,119.74
合计                                                      166,814,752.42                           46,430,345.25
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
                                                           广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
支付的各项销售费用                              244,818,555.75                         266,428,164.54
支付的各项管理费用                              135,349,298.01                         101,752,615.75
支付的财务费用                                       3,785,507.20                         2,185,875.01
支付的营业外支出                                     3,038,605.64                         1,571,276.26
付其他往来款                                                                             58,753,739.03
合计                                            386,991,966.60                         430,691,670.59
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
建设开发资金                                        10,000,000.00
其他                                                  116,445.60
合计                                                10,116,445.60
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
偿还子公司少数股东借款                                                                   17,751,303.54
中介费                                               3,431,627.31                         2,252,759.43
合计                                                 3,431,627.31                        20,004,062.97
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
                                                              广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                单位： 元
                 补充资料                  本期金额                             上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：           --                                    --
净利润                                                697,826,247.29                       606,484,436.30
加：资产减值准备                                      125,791,653.71                        81,349,097.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        6,871,116.24                          6,570,912.59
物资产折旧
无形资产摊销                                            4,597,917.50                          3,580,193.58
长期待摊费用摊销                                       13,894,948.31                        12,237,860.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                         251,305.93                             61,439.00
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                         68,527,558.24                        40,120,814.25
投资损失（收益以“－”号填列）                        -53,994,895.29                        -36,923,368.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                 -975,693.31                        11,131,641.21
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                       -1,124,055.30                          3,869,768.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                   -451,273,316.87                         -833,284,442.71
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                      186,599,104.71                       370,234,694.56
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                            596,991,891.16                       265,433,046.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                    --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：               --                                    --
现金的期末余额                                     1,707,726,255.67                        739,700,982.11
减：现金的期初余额                                    739,700,982.11                       455,179,357.23
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 968,025,273.56                      284,521,624.88
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                  单位： 元
                                                                              金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                14,100,000.00
其中：                                                                         --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                        12,196,471.38
其中：                                                                         --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中：                                                                         --
取得子公司支付的现金净额                                                                       1,903,528.62
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                  单位： 元
                                                                              金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                     1,223,823.60
其中：                                                                         --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                                   2,370,052.11
其中：                                                                         --
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中：                                                                         --
处置子公司收到的现金净额                                                                      -1,146,228.51
其他说明：
                                                                      广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                          单位： 元
                 项目                              期末余额                               期初余额
一、现金                                                  1,707,726,255.67                           739,700,982.11
其中：库存现金                                                   931,686.11                            1,386,457.19
       可随时用于支付的银行存款                           1,706,794,569.56                           736,703,883.61
       可随时用于支付的其他货币资金                                                                    1,610,641.31
       可用于支付的存放中央银行款项
       存放同业款项
       拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                              1,707,726,255.67                           739,700,982.11
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                          单位： 元
                 项目                            期末账面价值                             受限原因
货币资金                                                       39,879,679.99 保证金、存单质押
应收票据
存货
固定资产
无形资产
应收账款                                                      412,700,385.42 质押
在建工程                                                      619,864,505.50 新购办公楼保利世贸 G 抵押借款
合计                                                      1,072,444,570.91                      --
其他说明：
货币资金质押情况见附注六、1、货币资金，应收账款质押情况见附注六、19短期借款，在建工程抵押情况见附注六、29长
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
期借款。
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                   单位： 元
              项目                期末外币余额                  折算汇率             期末折算人民币余额
货币资金                               --                          --
其中：美元                                  25,685.32 6.937                                       178,179.06
       欧元
       港币                                 95,309.50 0.89451                                      85,254.35
应收账款                               --                          --
其中：美元
       欧元
       港币
长期借款                               --                          --
其中：美元
       欧元
       港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                          单位： 元
                                                                                          购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                       购买日的确
                                                                购买日                    末被购买方 末被购买方
       称            点        本          例          式                      定依据
                                                                                            的收入      的净利润
海口中行天
             2016 年 05 月 13,800,000.0                      2016 年 05 月
策传媒有限                                 70.00% 货币资金                   控制权转移   8,035,051.96 1,930,934.68
             31 日                   0                       31 日
公司
注：分步实现企业合并且在本期取得控制权的交易，应分别说明前期和本期取得股权的时点、成本、比例及方式。
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                          单位： 元
                          合并成本
--现金                                                                                                13,800,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值                                                               2,300,000.00
--其他
合并成本合计                                                                                          16,100,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                     1,628,299.50
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
                                                                                                      14,471,700.50
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
①合并成本公允价值的确定
根据广东中广信资产评估有限公司出具的《评估报告书》（中广信评报字【2016】第124号），海口中行天策传媒有限公司
全部股权的评估值为2891.61万元。经友好协商，确定海口中行天策传媒有限公司全部股权价值为人民币2300万元。
注：以前期间发生的企业合并相关或有对价的变动及其原因、影响应在或有对价形成的相关资产、负债项目中予以说明。
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                        单位： 元
                                                           海口中行天策传媒有限公司
                                               购买日公允价值                         购买日账面价值
资产：                                                      6,772,064.94                           6,772,064.94
货币资金                                                        336,799.58                             336,799.58
应收款项                                                    3,903,294.33                           3,903,294.33
存货
固定资产                                                         52,174.65                              52,174.65
无形资产
其他流动资产                                                    424,048.01                             424,048.01
长期待摊费用                                                2,049,446.84                           2,049,446.84
递延所得税资产                                                    6,301.53                               6,301.53
负债：                                                      4,445,922.80                           4,445,922.80
借款
应付款项                                                    3,588,710.00                           3,588,710.00
递延所得税负债
其他负债合计                                                    857,212.80                             857,212.80
净资产                                                      2,326,142.14                           2,326,142.14
减：少数股东权益
取得的净资产                                                2,326,142.14                           2,326,142.14
注：资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示；单项不重大的企业合并可汇总列示。
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√ 是 □ 否
                                                                                                        单位： 元
                                                       购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持
                   购买日之前原持有 购买日之前原持有
                                                       股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他
   被购买方名称    股权在购买日的账 股权在购买日的公
                                                       重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资
                       面价值            允价值
                                                          得或损失              及主要假设      收益的金额
海口中行天策传媒      223,495.41       2,300,000.00      2,076,504.59        以评估报告为基础                   -
                                                                          广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
       有限公司                                                                       确定
其他说明：
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无。
（2）合并成本
无。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
注：上市公司保留的资产、负债构成业务的，同时还应按照非同一控制下企业合并披露相关信息。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
                                                                                                               单位： 元
                                                        处置价
                                                        款与处
                                                                                                      丧失控    与原子
                                                        置投资                               按照公
                                                                                                      制权之    公司股
                                                        对应的            丧失控   丧失控    允价值
                                                                 丧失控                               日剩余    权投资
                                               丧失控   合并财            制权之   制权之    重新计
                                      丧失控                     制权之                               股权公    相关的
 子公司    股权处   股权处   股权处            制权时   务报表            日剩余   日剩余    量剩余
                                      制权的                     日剩余                               允价值    其他综
  名称     置价款   置比例   置方式            点的确   层面享            股权的   股权的    股权产
                                       时点                      股权的                               的确定    合收益
                                               定依据   有该子            账面价   公允价    生的利
                                                                  比例                                方法及    转入投
                                                        公司净              值       值      得或损
                                                                                                      主要假    资损益
                                                        资产份                                 失
                                                                                                        设      的金额
                                                        额的差
                                                          额
                                                                           广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                              证券在
上海瑞                                                                                                  按本次
                                              中登公
格市场                             2016 年                                                              转让 6%
          14,310,0                            司已过   1,683,00            123,471, 116,865, -6,606,3
营销股                6.00% 转让   12 月 31                       49.00%                                股权相
              00.00                           户且款       0.00             357.87   000.00    57.87
份有限                             日                                                                   应的估
                                              项已支
公司                                                                                                    值计算
                                              付
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
A、省广先锋（珠海）数字营销有限公司
    2016 年 9 月 14 日，本公司之子公司省广先锋（青岛）广告有限公司出资 100 万元在广东珠海设立省广先锋（珠海）数
字营销有限公司，持股 100%。报告期内本公司将其纳入合并范围。
B、深圳前海省广资本管理有限公司
    2016 年 3 月 4 日，本公司设立深圳前海省广资本管理有限公司，注册资金 5000 万元，截止至 2016 年 12 月 31 日，该
公司的实缴注册资金为 3100 万元。本公司持股 100%，报告期内本公司交其纳入合并范围。
C、国际整合营销传播集团控股有限公司
    2015 年 6 月 15 日，本公司在香港设立国际整合营销传播集团控股有限公司，注册资金港币 100 万元。本公司持股 100%，
报告期内本公司交其纳入合并范围。
D、珠海市省广众烁数字营销有限公司
    2016 年 10 月 28 日，珠海市省广众烁数字营销有限公司经股东会决议修改公司章程，本公司在股东会享有的表决权为
51.6%。报告期内纳入合并范围。
E、省广横琴建设发展有限公司
    2016 年 12 月 7 日，本公司与横琴欣鼎投资合伙企业（有限合伙）、横琴横投文化发展有限公司签订投资协议，共用出
资设立省广横琴建设发展有限公司，注册资金 1500 万元。本公司持股 51%，横琴欣鼎投资合伙企业（有限合伙）持股 39%，
横琴横投文化发展有限公司 10%。截止至 2016 年 12 月 31 日，该公司实缴注册资金 0 元。本年度纳入合并范围。
F、珠海市省广韵翔广告有限公司
    2016 年 12 月 7 日，本公司之子公司上海韵翔广告有限公司出资 500 万元在珠海设立珠海市省广韵翔广告有限公司，持
股 100%，本年纳入合并范围。
G、上海中懋广告有限公司
    本公司之子公司上海中懋广告有限公司因未发展业务于 2016 年 9 月 2 日将 90%股权以 87.3322 万元转让给自然人朱华
明，本年度不再纳入合并范围。
H、重庆辎车广告传媒有限公司
    本公司之子公司重庆辎车广告传媒有限公司因未开展业务于 2016 年 9 月 12 日注销，本公司本公司之子公司传之漾传媒
无锡有限公司因未开展业务于 2016 年 1 月 15 日注销。本年度不纳入合并范围。
                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                        持股比例
  子公司名称       主要经营地          注册地        业务性质                                   取得方式
                                                                 直接              间接
广东广佛地铁广
告资源经营有限 佛山             佛山            广告业              60.00%                  设立
公司
成都经典视线广
                 成都           成都            广告代理制作       100.00%                  设立
告传媒有限公司
烟台经典视线广
                 山东           烟台            广告业                               100.00% 设立
告传媒有限公司
上海窗之外广告
                 上海           上海            广告发布                             100.00% 收购
有限公司
上海窗外广告有
                 上海           上海            广告发布                             100.00% 收购
限公司
北京北方窗外广
                 北京           北京            广告业                               100.00% 收购
告传媒有限公司
上海窗之景广告                                  代理广告及形象
                 上海           上海                                                 100.00% 设立
有限公司                                        策划
南京金海洋窗之
                 南京           南京            广告业                                80.00% 收购
景广告有限公司
广东三赢广告传
                 广州           广州            广告代理制作       100.00%                  设立
播有限公司
北京合力唯胜体                                  体育项目经营、
                 北京           北京                                69.00%                  设立
育发展有限公司                                  广告、公关
深圳经典视线文
                 深圳           深圳            广告代理制作       100.00%                  设立
化传播有限公司
                                                广告代理发布、
广东赛铂互动广                                  网络开发网站设
                 广州           广州                               100.00%                  设立
告传媒有限公司                                  计；市场分析调
                                                查
                                                品牌管理咨询、
广州指标品牌管
                 广州           广州            商务咨询、市场     100.00%                  设立
理咨询有限公司
                                                调研、会议策划
                                                        广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
海南经典视线广
                 海口       海口       广告业务           100.00%                 设立
告传媒有限公司
广东广旭整合营
                 广州       广州       广告代理制作        60.00%                 设立
销传播有限公司
重庆年度广告传
                 重庆       重庆       广告代理制作        51.00%                 收购
媒有限公司
重庆领地广告文
                 重庆       重庆       广告代理制作                        65.00% 收购
化传媒有限公司
重庆你好广告传
                 重庆       重庆       广告代理制作                        90.00% 收购
媒有限公司
重庆天雍影视文
                 重庆       重庆       广告代理制作                       100.00% 收购
化传媒有限公司
重庆畅游文化传
                 重庆       重庆       广告代理制作                        60.00% 收购
播有限公司
天津星际广告传
                 天津       天津       广告代理制作                        90.00% 收购
媒有限公司
乌鲁木齐你好广
                 乌鲁木齐   乌鲁木齐   广告代理制作                       100.00% 收购
告传媒有限公司
西安曲江年度千
秋广告传媒有限 西安         西安       广告代理制作                        54.00% 收购
公司
                                       企业管理咨询、
广州旗智企业管
                 广州       广州       文化交流活动策     100.00%                 收购
理咨询有限公司
                                       划、广告
省广先锋（青岛）
                青岛        青岛       广告代理制作       100.00%                 收购
广告有限公司
济南鲁泰营销策
                 济南       济南       广告代理制作                        90.00% 收购
划有限公司
北京领先世广广
                 北京       北京       广告代理制作                        98.00% 收购
告有限公司
青岛慧河广告有
                 青岛       青岛       广告代理制作                        90.00% 收购
限公司
上海美瀛联媒文                         策划、广告、咨
                 上海       上海                                          100.00% 设立
化传播有限公司                         询
省广合众（北京）
国际传媒广告有 北京         北京       广告业             100.00%                 收购
限公司
江西合众光华国
                 江西南丰   江西南丰   广告业                             100.00% 收购
际传媒有限公司
                                                  广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
省广合众文化传
                 珠海       珠海       广告业                       100.00% 设立
媒有限公司
上海御明信息技
                 上海       上海       广告业                       100.00% 收购
术有限公司
上海雅润文化传
                 上海       上海       广告业       100.00%                 收购
播有限公司
泉州市泉润文化
                 泉州       泉州       广告                          70.00% 收购
传播有限公司
上海视润网络科
                 上海       上海       广告                          65.00% 收购
技有限公司
深圳天润文化传
                 深圳       深圳       广告                          60.00% 收购
媒有限公司
上海乾润文化传
                 上海       上海       广告                          60.00% 收购
播有限公司
福建经典视线文
                 福建       福建       广告业                       100.00% 设立
化传播有限公司
海口中行天策传
                 海南海口   海南海口   广告业                        80.00% 收购
媒有限公司
广州中懋广告有
                 广州       广州       广告业        55.00%                 收购
限公司
上海恺达广告有
                 上海       上海       广告业        85.00%                 收购
限公司
上海安瑞索思恺
润多媒体技术有 上海         上海       广告业                       100.00% 收购
限公司
上海省广恺能广
                 上海       上海       广告业                       100.00% 设立
告有限公司
上海传漾广告有
                 上海       上海       广告业        80.00%                 收购
限公司
上海韵翔广告有
                 上海       上海       广告业        55.00%                 收购
限公司
广州韵翔广告有
                 广州       广州       广告业                       100.00% 收购
限公司
珠海市省广韵翔
                 珠海       珠海       广告设计                     100.00% 设立
广告有限公司
珠海市省广汽车
                 广州       珠海       广告业        51.00%                 设立
营销有限公司
珠海市省广诺时
                 广州       珠海       广告业        40.00%                 设立
信息服务有限公
                                                                         广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
司
广州蓝门数字营
                 广州         珠海              广告业                      51.00%                   收购
销顾问有限公司
广州蓝门精睿商
                 广州         珠海              广告业                                     100.00% 收购
业有限公司
广州蓝门信息科
                 广州         珠海              广告业                                     100.00% 收购
技有限公司
上海晋拓文化传
                 上海         上海              广告业                      80.00%                   收购
播有限公司
安徽昊月广告有
                 上海         芜湖县            广告业                                     100.00% 收购
限公司
安徽沃达网络技
                 上海         芜湖县            广告业                                     100.00% 收购
术有限公司
上海御泽信息技
                 上海         上海              广告业                                     100.00% 收购
术有限公司
深圳前海省广资
                 深圳         深圳              投资                       100.00%                   设立
本管理有限公司
国际整合营销传
播集团控股有限 香港           香港              营销活动                   100.00%                   设立
公司
省广横琴建设发
                 珠海         珠海              房地产                      51.00%                   设立
展有限公司
省广先锋珠海数
                 珠海         珠海              营销活动                                   100.00% 设立
字营销有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                              单位： 元
                                              本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称       少数股东持股比例                                                        期末少数股东权益余额
                                                       损益                  派的股利
广东广旭整合传播有限
                                     40.00%               1,415,986.00           1,201,831.09               5,077,162.38
公司
上海恺达广告有限公司                 15.00%               3,446,027.24          10,500,000.00           13,726,228.44
广州中懋广告有限公司                 45.00%              23,548,613.41          15,359,602.29           77,553,450.65
                                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
上海传漾广告有限公司                        20.00%              14,267,670.26                                      36,055,704.73
上海韵翔广告有限公司                        45.00%              26,589,998.52                                      47,955,006.23
上海晋拓文化传播有限
                                            20.00%              18,514,656.91                                      35,928,393.61
公司
广州蓝门数字营销顾问
                                            49.00%               8,107,763.03                                      20,017,580.09
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                         单位： 元
                                   期末余额                                                    期初余额
 子公司
           流动资     非流动    资产合    流动负     非流动   负债合    流动资    非流动    资产合    流动负    非流动    负债合
  名称
             产        资产       计        债        负债      计        产       资产       计        债       负债       计
广东广
旭整合     13,300,2 1,519,02 14,819,2 2,126,36                2,126,36 101,867, 2,395,77 104,263, 92,105,9               92,105,9
传播有        45.38      6.17     71.55       5.61               5.61    717.74      6.07    493.81     75.14               75.14
限公司
上海恺
达广告     193,321, 3,607,54 196,929, 105,420,                105,420, 522,506, 522,506, 1,045,01 388,298,               388,298,
有限公       526.37      7.09    073.46    883.86              883.86    854.51    854.51 3,709.02     739.25              739.25
司
广州中
懋广告     532,651, 2,121,63 534,773, 362,432,                362,432, 299,762, 2,910,67 302,673, 167,206,               167,206,
有限公       830.26      3.74    464.00    462.56              462.56    749.67      3.37    423.04    106.85              106.85
司
上海传
漾广告     235,688, 22,024,6 257,712, 77,434,1                77,434,1 155,463, 2,954,30 158,418, 49,477,9               49,477,9
有限公       038.78     74.05    712.83     89.17               89.17    813.83      1.90    115.73     43.36               43.36
司
上海韵
翔广告     252,223, 1,200,75 253,424, 146,857,                146,857, 252,790, 792,838. 253,583, 206,105,               206,105,
有限公       738.12      0.27    488.39    807.87              807.87    505.40        55    343.95    549.04              549.04
司
上海晋
拓文化     284,795, 4,457,22 289,252, 109,610,                109,610, 141,477, 4,149,21 145,626, 58,558,1               58,558,1
传播有       644.64      7.07    871.71    903.67              903.67    667.10      5.22    882.32     98.83               98.83
限公司
广州蓝     66,419,0 11,541,8 77,960,8 37,108,6                37,108,6 51,815,8 8,090,94 59,906,8 35,601,0               35,601,0
                                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
门数字       28.21   32.35       60.56       56.30            56.30       95.07       4.43      39.50      90.41              90.41
营销顾
问有限
公司
                                                                                                                          单位： 元
                                    本期发生额                                                  上期发生额
子公司名称                                   综合收益总 经营活动现                                        综合收益总 经营活动现
               营业收入         净利润                                     营业收入          净利润
                                                 额         金流量                                           额          金流量
广东广旭整
              470,065,939.                                                725,677,638.
合传播有限                    3,539,965.00 3,539,965.00    594,470.86                     3,338,419.70 3,338,419.70     -156,455.01
                       30
公司
上海恺达广    448,207,915. 22,973,514.9 22,973,514.9 102,962,654. 762,577,037. 46,993,330.0 46,993,330.0
                                                                                                                       -7,202,601.55
告有限公司             83                0            0              87             96                5
广州中懋广    703,358,116. 52,330,068.4 52,330,068.4                      636,384,806. 45,062,618.2 45,062,618.2
                                                           163,568.85                                                  -3,566,631.33
告有限公司             10                4            4                             45                2
上海传漾广    193,135,839. 71,338,351.2 71,338,351.2 68,549,623.6 102,581,220. 44,083,028.5 44,083,028.5 58,789,534.9
告有限公司             45                9            9               2             56                2            2
上海韵翔广    380,978,128. 59,088,885.6 59,088,885.6 -31,651,505.8 173,385,251. 20,549,956.2 20,549,956.2 54,349,889.6
告有限公司             73                1            1               5             58                1            1
上海晋拓文
              611,626,143. 92,573,284.5 92,573,284.5                      41,027,799.6
化传播有限                                                9,197,322.07                    1,940,241.96 1,940,241.96 -5,102,535.78
                       60                5            5
公司
广州蓝门数
              74,525,030.7 16,546,455.1 16,546,455.1                      13,807,128.0
字营销顾问                                                6,034,985.22                    7,561,363.68 7,561,363.68
                          5              7            7
有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无。
                                                                           广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                  持股比例             对合营企业或联
 合营企业或联营
                    主要经营地            注册地      业务性质                                         营企业投资的会
     企业名称                                                              直接              间接
                                                                                                         计处理方法
广东省广博报堂
                  广州            广州             广告                       50.00%                   权益法
广告有限公司
广东省广代思博
报堂广告有限公 广州               广州             广告                       50.00%                   权益法
司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                                 单位： 元
                                     期末余额/本期发生额                               期初余额/上期发生额
                         广东省广博报堂广告有 广东省广代思博报堂广 广东省广博报堂广告有 广东省广代思博报堂广
                                 限公司              告有限公司                   限公司              告有限公司
流动资产                         209,979,803.04           210,793,423.84          106,839,551.17         146,528,568.90
其中：现金和现金等价
物
非流动资产                         1,261,822.86             1,866,702.71            1,733,505.39              2,621,716.32
资产合计                         211,241,625.90           212,660,126.55          108,573,056.56         149,150,285.22
流动负债                         157,518,930.00           155,140,301.23           56,701,430.93             91,011,058.52
非流动负债                                                                                                        2,007.50
负债合计                         157,518,930.00           155,140,301.23           56,701,430.93             91,013,066.02
少数股东权益
归属于母公司股东权益              53,722,695.90            57,519,825.32           51,871,625.63             58,137,219.20
按持股比例计算的净资
                                  26,861,347.95            28,759,912.66           25,935,812.82             29,068,609.60
产份额
调整事项
--商誉
                                                                          广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
--内部交易未实现利润
--其他                                                        -2,369.48                  -699.43
对合营企业权益投资的
                                 26,861,347.95          28,762,282.14              25,935,113.39         29,068,609.60
账面价值
存在公开报价的合营企
业权益投资的公允价值
营业收入                     761,619,328.10            480,609,554.50             754,070,738.14        631,986,783.73
财务费用                           -637,654.72                12,657.59              -636,583.76           209,145.97
所得税费用                        2,784,131.73           1,341,883.20               2,914,849.52          2,886,474.35
净利润                            6,852,469.13           3,387,345.07               8,440,431.75          7,906,343.35
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                      6,852,469.13           3,387,345.07               8,440,431.75          7,906,343.35
本年度收到的来自合营
                                  2,500,000.00           2,000,000.00               4,000,000.00          1,750,000.00
企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
√
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                               单位： 元
                                                 期末余额/本期发生额                     期初余额/上期发生额
合营企业：                                               --                                        --
投资账面价值合计                                                  18,869,740.19                          50,234,813.26
下列各项按持股比例计算的合计数                           --                                        --
--净利润                                                            612,052.27                            9,811,015.20
--其他综合收益
--综合收益总额                                                      612,052.27                            9,811,015.20
联营企业：                                               --                                        --
投资账面价值合计                                                253,929,446.39                           60,193,232.81
下列各项按持股比例计算的合计数                           --                                        --
--净利润                                                          98,686,694.34                           1,904,901.24
--其他综合收益                                                      726,439.71                            6,442,852.37
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
--综合收益总额                                                99,413,134.05                        8,347,753.61
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
√
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、重要的共同经营
√
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
       本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项
目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞
口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
       本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
       本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，
使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
       外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。于2016年12月31日，除下表所述资产或负债为外币余额外，本公司的资产及负
                                                                             广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
              项目                   年末外币余额                       折算汇率                 年末折算人民币余额
货币资金
其中：美元                                           25,685.32                         6.937                  178,179.06
港元                                                 95,309.50                        0.8945                   85,254.35
（2）利率风险－现金流量变动风险
    本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注六、18有关。
2、信用风险
    可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失
以及本公司承担的财务担保。本公司的借款及担保情况见附注六、18。
3、流动风险
    管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现
金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
（二）金融资产转移
无。
十一、公允价值的披露
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                   母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称               注册地             业务性质           注册资本
                                                                                      持股比例          表决权比例
广东省广新控股集
                     广州                 股权管理、资本运营 1,620,000,000.00                  15.27%          15.27%
团有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是广东省人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                     合营或联营企业名称                                             与本企业关系
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
广东省广博报堂广告有限公司                              合营企业
广东省广代思博报堂广告有限公司                          合营企业
南京广电广告传媒有限公司                                合营企业
其他说明
4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                       其他关联方与本企业关系
佛山塑料集团股份有限公司                                同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业
广东省食品进出口集团公司                                同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业
广东省轻工进出口股份有限公司                            同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业
                                                        同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的广东广新
肇庆市广新汇富房地产发展有限公司
                                                        置业发展有限公司的子公司
广东省外贸开发有限公司                                  同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业
广东广新贸易发展有限公司                                同受控股股东广东省广新控股集团有限公司控制的企业
陈钿隆                                                  本公司董事长、股东、党委书记
丁邦清                                                  本公司副董事长、总经理、股东
吴柱鑫                                                  本公司副董事长、党副委书记
陈列波                                                  财务总监
胡镇南                                                  监事会主席
杨琨                                                    监事
何滨                                                    本公司董事、副总经理、股东
夏跃                                                    本公司董事、副总经理、股东
徐志晖                                                  副总经理
廖浩                                                    副总经理、董秘
祝卫东                                                  公司股东、子公司雅润总经理
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                         单位： 元
       关联方       关联交易内容      本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
广东省广影业股份
                   接受劳务            10,384,956.39                      否                             17,693.64
有限公司
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
珠海市省广星美达
                      接受劳务              78,154,737.38             否                              5,384.62
文化传媒有限公司
深圳钛铂新媒体营
                      接受劳务               1,710,596.22             否                         2,311,592.00
销股份有限公司
省广聚合（北京）
                      接受劳务              29,362,755.63             否
数字技术有限公司
珠海博纳思品牌管
                      接受劳务               3,679,340.37             否
理咨询有限公司
广东省外贸开发有
                      采购商品                        0.00            否                             17,693.64
限公司
广东广新贸易发展
                      采购商品                        0.00            否                              5,384.62
有限公司
南京广电广告传媒
                      接受劳务                        0.00            否                         2,311,592.00
有限公司
广东省广博报堂广
                      接受劳务                233,886.79              否
告有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                     单位： 元
             关联方                    关联交易内容          本期发生额                上期发生额
广东省广博报堂广告有限公司 提供劳务                              493,721,253.02                604,119,541.70
广东省广代思博报堂广告有限
                                 提供劳务                        203,326,241.20                247,039,432.46
公司
广东省广影业股份有限公司         提供劳务                          6,019,838.70
珠海市省广星美达文化传媒有
                                 提供劳务                            106,273.59
限公司
合宝娱乐传媒有限公司             提供劳务                          6,132,075.47
广州多触电商传媒有限公司         提供劳务                          3,207,547.17
肇庆市广新汇富房地产发展有
                                 品牌服务                                                           144,339.62
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
（3）关联租赁情况
无。
                                                                            广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（4）关联担保情况
本年度关联担保情况见附注七、19短期借款。
（5）关联方资金拆借
无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                               单位： 元
                  项目                             本期发生额                                上期发生额
关键管理人员报酬                                                  10,653,104.74                              9,350,755.60
（8）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                               单位： 元
                                                      期末余额                                  期初余额
       项目名称            关联方
                                           账面余额              坏账准备            账面余额              坏账准备
                    广东省广博报堂广
应收账款                                    66,771,805.02           333,859.03        36,152,260.84           180,761.30
                    告有限公司
                    广东省广代思博报
应收账款                                    75,193,516.42           375,967.58        45,251,597.72           226,257.99
                    堂广告有限公司
                    广东省广影业股份
应收账款                                     3,487,617.86            17,438.09
                    有限公司
                    广州多触电商传媒
应收账款                                      400,000.00               2,000.00
                    有限公司
                    合宝娱乐传媒有限
应收账款                                     1,500,000.00              7,500.00
                    公司
                    省广聚合（北京）数
预付账款                                     1,646,524.26
                    字技术有限公司
                                                                   广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                      珠海市省广星美达
预付账款                                     36,139,648.59
                      文化传媒有限公司
合计                                        185,139,112.15    736,764.70         81,403,858.56       407,019.29
注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。
（2）应付项目
                                                                                                       单位： 元
           项目名称                      关联方              期末账面余额                   期初账面余额
                              广东省广博报堂广告有限公
应付账款                                                                   68,000.00
                              司
应付账款                      广东省广影业股份有限公司                     29,830.28
应付账款                      南京广电广告传媒有限公司                1,021,504.50                  2,981,301.40
                              深圳钛铂新媒体营销股份有
应付账款                                                               120,000.00
                              限公司
                              珠海博纳思品牌管理咨询有
应付账款                                                               750,000.00
                              限公司
                              珠海市省广星美达文化传媒
应付账款                                                              3,671,000.00
                              有限公司
                              广东省广代思博报堂广告有
预收账款                                                               837,735.81
                              限公司
其他应付款                    祝卫东                                 16,242,424.04                   388,839.50
合计：                                                               22,740,494.63                  3,370,140.90
注：关联交易约定以净额结算的，应付关联方款项可以抵销后金额填列。
7、关联方承诺
无。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                     34,437,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                              0.00
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                               0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限         行权价格 13.91 元，合同剩余期限 55 个月
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限     无
其他说明
       注：1、2016 年 3 月 30 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了《公
司 2016 年股票期权激励计划（草案）及其摘要》，并获得2016 年 4 月 21 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过。公
司确定 2016年5 月23日为本次股票期权授予日，向423位激励对象授予 3,443.70万份股票期权。本次股权激励计划的股票来
源为公司向激励对象定向发行股票。
       2015年股票期权激励计划：
                               项目                                                 相关内容
公司本年授予的各项权益工具总额                                                     9,005,000.00
公司本年行权的各项权益工具总额                                                          -
公司本年失效的各项权益工具总额                                                     3,001,667.00
公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限                行权价格23.40元，合同剩余期限46个月
公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限                                       无
       2015年11月6日，公司召开了第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于向激励对
象授予股票期权的议案》、《关于核查公司股权激励对象名单的议案》，确定 2015年11 月 6 日为本次股票期权授予日，
向261位激励对象授予 900.50万份股票期权。本次股权激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行股票。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                                                         股票期权的公允价值选择采用 Black-Scholes 期权定价模
授予日权益工具公允价值的确定方法
                                                         型计算
可行权权益工具数量的确定依据                             根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因                       无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                        26,205,195.46
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                            26,205,195.46
注：本期估计与上期估计不存在重大差异的，请填写“无”。
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
注：本期未发生股份支付修改、终止情况的，请填写“无”。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
                      项目                                  年末余额                       年初余额
       不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
                      2017年                              41,152,341.61                   30,785,895.95
                      2018年                              21,206,627.25                   18,008,364.42
                      2019年                              12,014,604.40                   10,550,425.47
                     以后年度                             1,199,466.00                          -
                      合计                                75,573,039.26                   59,344,685.84
注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无。
注：与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
无。
2、利润分配情况
                                                                                                      单位： 元
                                                                             广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
拟分配的利润或股利                                                                                            50,959,085.28
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
利润分配情况：
本公司于2017年3月29日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《2016年度利润分配预案》：
（1）以2016年12月31日的总股本1,341,028,560股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币0.38元（含税），共计人民币
50,959,085.28元。
（2）公司拟以2016年12月31日的总股本1,341,028,560股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增3股，
此 方 案 实 施 后 公 司 总 股 本 由 1,341,028,560 股 增 加 为 1,743,337,128 股 ， 资 本 公 积 由 2,314,774,420.05 元 减 少 为
1,912,465,852.05元。
本议案经董事会审议通过后，将提交2016年度股东大会审议。
其他资产负债表日后事项说明：
1、公司正在筹划广告营销行业资产收购重大事项，公司股票自2016 年 11 月 28 日开市起停牌，至财务报表报出日仍处于
停牌状态。公司本次拟以发行股份的方式购买上海拓畅信息技术有限公司控股权，同时募集配套资金。公司正在积极与交易
对手方就本次交易的具体方案进行沟通、协商，有关本次发行股份购买资产方案的相关内容和细节尚在进一步论证和完善中，
本事项尚存在不确定性。
2、2014年10月29日，本公司与上海恺达广告有限公司（简称“上海恺达公司”）之股东应臻恺、华劲松签订《投资协议》，
约定公司通过受让方式取得上海恺达公司85%股权。
上海恺达公司的股权转让款分五期支付。
首期转让款为股权转让价款的60%，即15,147万元，甲方应于本投资协议签署后30日内支付给乙方；
第二期转让款为股权转让价款的20%，即5,049万元，甲方应于下述条件同时满足后的30日内支付给乙方：1）目标公司2015
年审计报告已出具且完成2014年及2015年承诺业绩；2）目标公司收回2015年度经审计的应收帐款期末余额的80%；
第三期转让款为股权转让价款的20%，即5,049万元，甲方应于下述条件同时满足后的30日内先支付4,049万元给乙方；1）目
标公司2017年审计报告已出具且完成2016年及2017年承诺业绩；2）目标公司收回2017年度经审计的应收帐款期末余额的80%。
剩余1,000万元应在目标公司收回2017年度全部应收帐款（包含应收票据等）期末余额的100%或核实坏账金额之后30日内按
“多退少补”的协议约定支付。
上海恺达公司各期的股权转让款将根据实际经营情况进行调整。
3、2015年4月9日，本公司与上海韵翔广告有限公司（简称“上海韵翔公司”）之股东上海省广智义投资管理中心（有限合
伙）、上海蓬隅商务咨询中心签订《股权收购协议》，约定公司通过受让方式取得上海传漾公司55%股权。
上海韵翔公司的股权转让款分五期支付，支付比例分别为29%、29%、10%、15%、17%:
第一期股权转让款金额为全部股权转让款金额的29%（即人民币6,576.185万元）,在股权转让协议生效后二十个工作日内支
付。
第二期股权转让款金额为全部股权转让款金额的29%（即人民币6,576.185万元）,在标的股权过户至公司名下后四十个工作
日内支付。
第三期股权转让款金额为全部股权转让款金额的10%（即人民币2,267.65万元），在上海韵翔公司2015年度审计报告出具，
且已收回2015年度应收账款的80%之后三十个工作日支付。
第四期股权转让款金额为全部股权转让款金额的15%（即人民币3,401.48万元）,
在上海韵翔公司2016年度审计报告出具，且已收回2016年度应收账款的80%之后三十个工作日支付。
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
第五期股权转让款金额为全部股权转让款金额的17%（即人民币3,855.00万元）,
在上海韵翔公司2017年度审计报告出具，且已收回2017年度应收账款的100%之后三十个工作日支付。
未支付款项即为第三、四、五期股权转让款之和。
上海韵翔公司各期的股权转让款将根据实际经营情况进行调整。
4、2015年4月9日，本公司与上海传漾广告有限公司（简称“上海传漾公司”）之股东上海省广智义投资管理中心（有限合
伙）、上海峰移网络科技有限公司签订《股权收购协议》，约定公司通过受让方式取得上海传漾公司80%股权。
上海传漾公司的股权转让款分四期分别按76%、8%、8%、8%的比例支付。
第一期股权转让款为全部股权转让款金额的76%（即人民币35,568万元），在股权转让协议正式生效，上海传漾广告公司的
股权过户到公司名下后四十个工作日内支付；
第二期股权转让款为全部股权转让款金额的8%（即人民币3,744万元），在上海传漾公司2015 年度审计报告已出具，且完成
当年的承诺净利润，且已收回 2015 年末应收账款的80%的二十个工作日内支付；
第三期股权转让款为全部股权转让款金额的8%（即人民币3,744万元），由本公司在上海传漾公司2016年度审计报告已出具，
且完成当年的承诺净利润，且已收回 2016 年末应收账款的80%的二十个工作日内支付；
第四期股权转让款为全部股权转让款金额的8%（即人民币3,744万元），在上海传漾公司已收回2017年末应收账款的 80%后，
支付本期收购款中扣除上海传漾公司 2017年末应收账款未收回部分的金额，余款分三批支付，在2017年末未收回的应收款
中，回收50%之后支付 50%，回收 97%之后支付 97%，全部收回完毕后支付完毕。
上海传漾公司各期的股权转让款将根据实际经营情况进行调整。
5、2015年9月14日，本公司与广州蓝门数字营销顾问有限公司（简称“广州蓝门公司”）之股东刘浩宇、史舒海、胡文恺签
订《投资协议》，约定公司通过增资方式取得6%股权，以及受让方式取得广州蓝门公司45%股权。
广州蓝门公司45%的股权转让款分四期支付，支付比例分别为50%、15%、15%、20%：
第一期股权转让款金额为全部股权转让款金额的50%（即人民币3,217.5万元）,在股权转让协议签订后二十个工作日内支付
200万，股权转让完成后支付2,717.5万元。
第二期股权转让款金额为全部股权转让款金额的15%（即人民币965.25万元）,在广州蓝门公司 2015 年审计报告出具且收回
经审计的应收账款（含应收票据）期末余额的一定比例后后支付。
第三期股权转让款金额为全部股权转让款金额的15%（即人民币965.25万元）,在广州蓝门公司 2016 年审计报告出具且收回
经审计的应收账款（含应收票据）期末余额的一定比例后后支付。
第四期股权转让款金额为全部股权转让款金额的20%（即人民币1,287万元）,在广州蓝门公司 2017 年审计报告出具且收回
经审计的应收账款（含应收票据）期末余额的一定比例后后支付。
未支付款项即为第二、三、四期股权转让款之和。
广州蓝门公司的各期股权转让款将根据实际经营情况进行调整。
6、2015年9月14日，本公司与上海晋拓文化传播有限公司（简称“上海晋拓公司”）之股东李斌、天津智投科技合伙企业（有
限合伙）签订《股权收购协议》，约定公司通过受让方式取得上海晋拓公司80%股权。
上海晋拓公司的股权转让款分四期分别按50%、10%、25%、15%的比例支付。
第一期股权转让款为全部股权转让款金额的50%（即人民币31,200万元），在协议签订后 15 个工作日内，支付 2,000 万元；
股权过户至公司名下后 30 个工作日支付 29,200 万元。
第二期股权转让款为全部股权转让款金额的10%（即人民币6,240万元），在上海晋拓公司 2015 年审计报告已出具，且完成
当年的承诺利润，并已收回 2015 年末应收账款（含应收票据）的一定比例后支付。
第三期股权转让款为全部股权转让款金额的25%（即人民币15,600万元），由在上海晋拓公司2016年审计报告已出具，且完
成了2015年-2016年累计承诺利润并已收回2016年末应收账款（含应收票据）的一定比例后支付。
第四期股权转让款为全部股权转让款金额的15%（即人民币9,360万元），在上海晋拓公司 2017 年审计报告已出具，且完成
了 2015 年-2017 年累计承诺利润并已收回 2017 年末应收账款（含应收票据）的一定比例后支付。
上海晋拓公司各期的股权转让款将根据实际经营情况进行调整。
7、2015年9月14日，本公司与省广先锋（青岛）广告有限公司（简称“省广先锋公司”）张文龙等8名股东签订《投资协议》，
约定公司通过受让方式取得省广先锋公司剩余的49%股权。股权转让款分四期支付。
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
第一期转让款为剩余49%股权转让款的30%，即4,945.37万元，在协议约定的股权转让完d民后5个工作日内支付。
第二期转让款为剩余49%股权转让款的30%，即4,945.37万元，应于下述条件同时满足后的20个工作日内支付：1）目标公司
2015年度审计报告已出具；2）目标公司已收回2015的年末应收账款（含应收票据）的85%。
第三期转让款为剩余49%股权转让款的25%，即4,121.15万元，应于下述条件同时满足后的20个工作日内支付：1）目标公司
2016年度审计报告已出具；2）目标公司已收回2016年末应收账款（含应收票据）的100%。
第四期转让款为剩余49%股权转让款的15%，即2,472.69万元，分两部分：第一部分即股权转让款的5%即824.23万元，于下述
条件同时满足的20个工作日内支付：1）目标公司2017年度审计报告已出具；2）目标公司已收回2017年末应收账款（含应收
票据）总额的85%。第二部分即为股权转让款的10%即1,648.46万元，应于目标公司已收回2017年末应收账款97%之后20个工
作日内支付。
省广先锋公司各期的股权转让款将根据实际经营情况进行调整。
8、2014年10月29日，本公司与省广合众（北京）国际传媒广告有限公司（简称“省广合众公司”）赵智等3名股东签订《投
资协议》，约定公司通过受让方式取得省广合众公司剩余的45%股权。股权转让款分四期支付。
第一期转让款为总股权转让价款的25%即6,075万元。该期转让款在协议生效后20个工作日内支付。
第二期转让款为总股权转让款的25%即6,075万元，应于目标公司2014年年度审计报告出具且收回2014年度全部应收账款的85%
之后20个工作日内支付。
第三期转让款为总股权转让款的25%即6,075万元，应于目标公司2015年年度审计报告出具且收回2015年度全部应收账款的85%
之后20个工作日内支付。
第四期转让款为总股权转让款的25%即6,075万元，应于目标公司2016年年度审计报告出具且收回2016年度全部应收账款以及
应收票据后20个工作日内支付。
省广合众公司各期的股权转让款将根据实际经营情况进行调整。
9、2013年10月28日，本公司与上海雅润文化传播有限公司（简称“上海雅润公司”）祝卫东等17名股东签订《购买资产协
议书》，约定公司通过现金及发行股份方式取得上海雅润公司100%股权。
对上海雅润文化传播有限公司以截至2013年8月31日的未分配利润对股东进行现金分红3,000万元，该股利分配视2013年、
2014年、2015年、2016年、2017年利润情况及应收账款回款情况等因素进行分配。
祝卫东对上海雅润公司2016年末的全部应收账款承担收回责任，若上海雅润公司2016年年末应收账款在2019年年末未收回的，
则在2019年年度审计报告出具后60日内，祝卫东应按照（实际未收回应收账款额X5）承担坏账损失补偿并以现金方式支付给
本公司。
在盈利补偿期最后一会计年度审计报告出具日前，本公司将对标的资产进行减值测试，并聘请具有证券业从业资格的会计师
事务所出具相关专项审核报告。如：标的资产期末减值额>补偿期限内已补偿股份总数*发行价格+现金补偿金额，认购股份
总数不足补偿的部分以现金补偿。
若上海雅润公司2013年、2014年、2015年、2016年实际净利润合计超过28,401万元（不含本数）则本次交易向祝卫东支付的
购买资产价格将做相应调整。公式如下：向祝卫东支付的购买资产调增价格=原支付的购价款总额人民币5.7亿元x（2013至
2016年四年实际税后净利润合计数-2013至2016年四年承诺净利润合计数x0.8。
上海雅润公司股权转让款将根据实际经营情况进行调整，双方将就具体调整方法达成一致后进行会计处理。
10、2014年7月25日，本公司与广州中懋广告有限公司（简称“广州中懋公司”）周郁等3名股东签订《投资协议》，约定公
司通过增资及受让方式取得广州中懋的55%股权。股权转让款分四期支付。
首期转让款为股权转让款的50%即8,550万元，应于目标公司办理完毕增资手续后30个工作日内支付。
第二期转让款为股权转让款的15%即25,65万元，应于目标公司2014年审计报告出具且收回2014年度全部应收账款90%之后支
付。
第三期转让款为股权转让款的15%即25,65万元，应于目标公司2015年审计报告出具且收回2015年度全部应收账款90%之后支
付。
第四期转让款为股权转让款的20%即3,420万元，应于目标公司2016年审计报告出具且收回2016年度全部应收账款90%之后支
付。
广州中懋公司各期的股权转让款将根据实际经营情况进行调整。
                                                                                 广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
十六、其他重要事项
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                            期末余额                                              期初余额
                          账面余额              坏账准备                        账面余额             坏账准备
         类别
                                                       计提比 账面价值                                                       账面价值
                        金额       比例      金额                           金额      比例        金额       计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                       8,935,44             8,935,44                       8,935,4              8,935,445
独计提坏账准备的                   1.16%               100.00%                         1.71%                   100.00%
                           5.00                 5.00                        45.00                     .00
应收账款
按信用风险特征组
                       760,806,             6,095,83             754,711,0 514,845              5,952,381                    508,893,29
合计提坏账准备的                  98.84%                0.80%                        98.29%                        1.16%
                        895.10                  8.69                56.41 ,673.03                     .52                          1.51
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
                       769,742,             15,031,2             754,711,0 523,781              14,887,82                    508,893,29
合计                              100.00%               1.95%                        100.00%                       2.84%
                        340.10                 83.69                56.41 ,118.03                    6.52                          1.51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                         期末余额
  应收账款（按单位）
                                  应收账款                    坏账准备                计提比例                      计提理由
                                                                                                            有客观证据表明未来现
浙江青年乘用车集团有
                                      8,935,445.00               8,935,445.00                   100.00% 金流量现值低于其账面
限公司
                                                                                                            价值
合计                                  8,935,445.00               8,935,445.00              --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                账龄                                                        期末余额
                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                      应收账款                   坏账准备                   计提比例
1 年以内分项
                                          746,255,171.85                   3,795,717.39                  0.50%
1 年以内小计                              746,255,171.85                   3,795,717.39                  0.50%
1至2年                                      9,228,525.04                    922,852.50                  10.00%
2至3年                                      4,932,411.76                    986,482.35                  20.00%
3 年以上                                      390,786.45                    390,786.45                 100.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计                                      760,806,895.10                   6,095,838.69                  0.80%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 143,457.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额458,173,109.71元，占应收账款年末余额合计数的比例59.52%，
相应计提的坏账准备年末余额汇总金额2,305,590.55元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                       单位： 元
                                                                               广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                           期末余额                                                 期初余额
                         账面余额              坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额       比例      金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
                      142,555,             12,833,8             129,721,7 129,836              6,795,323                  123,041,41
合计提坏账准备的                 100.00%                9.00%                        100.00%                     5.23%
                       590.34                 78.70                11.64 ,734.70                       .31                      1.39
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
                      142,555,             12,833,8             129,721,7 129,836              6,795,323                  123,041,41
合计                             100.00%                9.00%                        100.00%                     5.23%
                       590.34                 78.70                11.64 ,734.70                       .31                      1.39
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                           其他应收款                      坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
                                                   52,511,660.58                      262,916.36                              0.50%
1 年以内小计                                       52,511,660.58                      262,916.36                              0.50%
1至2年                                             85,391,953.90                     8,539,195.39                            10.00%
2至3年                                                775,261.14                      155,052.23                             20.00%
3 年以上                                            3,876,714.72                     3,876,714.72                          100.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计                                           142,555,590.34                       12,833,878.70                             9.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                              广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,038,555.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                单位： 元
                  款项性质                           期末账面余额                              期初账面余额
备用金                                                                3,287,188.76                            1,903,072.86
保证金                                                            47,538,851.74                             45,690,475.74
往来款                                                            77,197,667.67                             82,243,186.10
其他代付款                                                                 275,307.92
其他                                                              14,256,574.25
合计                                                             142,555,590.34                            129,836,734.70
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                                                                                    占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额                账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例
                                                           1 年以内
上海雅润文化传播有
                      往来款               35,328,000.00 128,000.00；1-2 年                   24.78%          3,520,640.00
限公司
                                                           35,200,000.00
                                                           1 年以内
省广合众（北京）国
                      往来款               35,024,385.42 374,093.93；1-2 年                   24.57%          3,466,899.62
际传媒广告有限公司
                                                           34,650,291.49
                                                           1 年以内
中央电视台            保证金               29,100,000.00 23,099,516.00；1-2                   20.41%           715,545.98
                                                           年 6,000,484.00
金骏                  投资款               14,256,574.25 1 年以内                             10.00%            71,282.87
                                                           1 年以内
广东手拉手文化传播
                      保证金                4,288,000.00 3,154,979.78；1-2                     3.01%           444,574.90
有限公司
                                                           年 4,288,000.00
合计                           --         117,996,959.67              --                      82.77%          8,218,943.37
                                                                         广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
3、长期股权投资
                                                                                                               单位： 元
                                     期末余额                                             期初余额
       项目
                    账面余额         减值准备         账面价值         账面余额           减值准备         账面价值
对子公司投资     3,652,870,852.79   118,710,000.00 3,534,160,852.79 3,559,074,513.40      70,710,000.00 3,488,364,513.40
对联营、合营企
                  302,769,437.19                    302,769,437.19    105,372,654.38                     105,372,654.38
业投资
合计             3,955,640,289.98   118,710,000.00 3,836,930,289.98 3,664,447,167.78      70,710,000.00 3,593,737,167.78
（1）对子公司投资
                                                                                                               单位： 元
                                                                                       本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位       期初余额         本期增加         本期减少        期末余额
                                                                                             备               额
广东广旭整合营
                     4,574,776.40                                      4,574,776.40
销传播有限公司
成都经典视线广
                    50,000,000.00                                     50,000,000.00
告传媒有限公司
广东三赢广告传
                    10,000,000.00                                     10,000,000.00
播有限公司
北京合力唯胜体
                     5,550,000.00                                      5,550,000.00                         5,550,000.00
育发展有限公司
重庆年度广告传
                   110,550,000.00                                    110,550,000.00                        65,160,000.00
媒有限公司
广州旗智企业管
                   182,515,300.00                                    182,515,300.00
理咨询有限公司
深圳经典视线文      10,000,000.00                                     10,000,000.00
                                                                         广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
化传播有限公司
广东赛铂互动传
                    10,000,000.00                                      10,000,000.00
媒广告有限公司
广州指标品牌管
                     5,000,000.00                                       5,000,000.00
理咨询有限公司
省广先锋（青岛）
                   215,845,800.00                                     215,845,800.00
广告有限公司
省广合众（北京）
国际传媒广告有     382,846,137.00                                     382,846,137.00
限公司
上海瑞格市场营
                   115,747,500.00                    115,747,500.00
销有限公司
海南经典视线广
                    10,000,000.00                                      10,000,000.00
告传媒有限公司
广东广佛地铁广
告资源经营有限       9,600,000.00                                       9,600,000.00
公司
上海雅润文化传
                   570,000,000.00                                     570,000,000.00   48,000,000.00   48,000,000.00
播有限公司
广州中懋广告有
                   188,100,000.00                                     188,100,000.00
限公司
上海恺达广告有
                   277,950,000.00                                     277,950,000.00
限公司
上海传漾广告有
                   468,000,000.00   104,000,000.00                    572,000,000.00
限公司
上海韵翔广告有
                   226,765,000.00    10,970,900.00                    237,735,900.00
限公司
上海晋拓文化传
                   624,000,000.00    62,400,000.00                    686,400,000.00
播有限公司
广州蓝门数字营
                    72,930,000.00                                      72,930,000.00
销顾问有限公司
珠海市省广汽车
                     5,100,000.00                                       5,100,000.00
营销有限公司
珠海市省广诺时
信息服务有限公       4,000,000.00                                       4,000,000.00
司
深圳前海省广资
                                     31,000,000.00                     31,000,000.00
本管理有限公司
国际整合营销传                           86,020.00                         86,020.00
                                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
播集团控股有限
公司
珠海市省广众烁
数字营销有限公                          1,086,919.39                             1,086,919.39
司
合计               3,559,074,513.40   209,543,839.39      115,747,500.00 3,652,870,852.79           48,000,000.00   118,710,000.00
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                           单位： 元
                                                         本期增减变动
                                         权益法下                              宣告发放                                    减值准备
投资单位 期初余额                                      其他综合 其他权益                   计提减值            期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                              现金股利                其他                期末余额
                                                       收益调整     变动                     准备
                                          资损益                                或利润
一、合营企业
广东省广
博报堂广 25,935,11                       3,426,234                             2,500,000                       26,861,34
告有限公        3.39                           .57                                   .00                            7.96
司
广东省广
代思博报 29,068,60                       1,693,672                             2,000,000                       28,762,28
堂广告有        9.60                           .54                                   .00                            2.14
限公司
           55,003,72                     5,119,907                             4,500,000                       55,623,63
小计
                2.99                           .10                                   .00                            0.10
二、联营企业
深圳钛铂
新媒体营 17,236,57                       3,571,374                944,543.4                                    20,807,94
销股份有        2.90                           .36                         1                                        7.26
限公司
合宝娱乐
           13,929,11                     3,575,365                5,498,308                                    17,504,48
传媒有限
                5.66                           .13                      .96                                         0.79
公司
广州多触
           1,937,012                     202,804.3                                                             2,139,816
电商传媒
                 .63                               5                                                                 .98
有限公司
省广聚合
（北京） 2,210,745                       -468,469.                                                             1,742,275
数字技术         .34                            82                                                                   .52
有限公司
                                                                                     广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
珠海市省
广盛世体 3,411,601                             -1,554,65                                                           1,856,946
验营销有           .99                              5.26                                                                  .73
限公司
珠海市省
广众烁数 1,645,410 300,000.0 1,500,000 -445,410.
字营销有           .37          0        .00         37
限公司
广东省广
           9,998,472                           452,820.9                                                           10,451,29
影业股份
                   .50                                  9                                                               3.49
有限公司
上海凯淳
                         61,750,00             5,151,740                551,727.3                                  67,481,18
实业有限                                                    27,712.37
                              0.00                   .88                       4                                        0.59
公司
北京省广
                         2,000,000             -305,250.                                                           1,694,749
阳光传媒
                               .00                   53                                                                   .47
有限公司
上海瑞格
                         103,120,5             20,199,61 147,000.0                                                 123,467,1
市场营销
                            00.00                   6.26           0                                                   16.26
有限公司
           50,368,93 167,170,5 1,500,000 30,379,93                      6,617,564                                  247,145,8
小计
                  1.39      00.00        .00        5.99                      .74                                      07.09
           105,372,6 167,170,5 1,500,000 35,499,84                      6,617,564 4,500,000                        302,769,4
合计                                                             0.00                              0.00
              54.38         00.00        .00        3.10                      .74       .00                            37.19
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                                单位： 元
                                                 本期发生额                                               上期发生额
           项目
                                       收入                        成本                        收入                     成本
主营业务                             6,075,150,179.87            5,418,541,187.61             4,945,354,651.71         4,323,584,927.85
其他业务                                 4,489,235.68                                             6,044,787.76                  15,918.60
合计                                 6,079,639,415.55            5,418,541,187.61             4,951,399,439.47         4,323,600,846.45
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                                单位： 元
                                                           广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                    项目               本期发生额                           上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                        92,302,746.64                      151,080,473.91
权益法核算的长期股权投资收益                        21,817,555.55                        9,138,490.57
处置长期股权投资产生的投资收益                       1,629,574.25
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                 9,887,824.00                        6,918,948.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计                                             125,637,700.44                        167,137,912.48
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                            单位： 元
                    项目                  金额                                  说明
非流动资产处置损益                                  24,069,365.60
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
                                                    17,912,185.18
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                11,252,056.02
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
                                                                    广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          1,760,874.02
其他符合非经常性损益定义的损益项目                              -54,563.75
减：所得税影响额                                             12,468,199.50
     少数股东权益影响额                                       3,687,112.94
合计                                                         38,784,604.63                 --
注：各非经常性损益项目按税前金额列示。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
                                                                        广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                 17.77%                    0.50                  0.50
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                             16.64%                    0.47                  0.47
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                        单位： 元
                                          净利润                                        净资产
                           本期发生额              上期发生额               期末余额              期初余额
按中国会计准则                 611,246,371.18        547,643,475.66         5,191,473,799.84      2,436,609,006.60
按国际会计准则调整的项目及金额：
按国际会计准则
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
境外会计准则名称：
                                                                                                        单位： 元
                                          净利润                                        净资产
                           本期发生额              上期发生额               期末余额              期初余额
按中国会计准则                 611,246,371.18        547,643,475.66         5,191,473,799.84      2,436,609,006.60
按境外会计准则调整的项目及金额：
按境外会计准则
注：境内外会计准则下会计数据差异填列合并报表数据。
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                                  广东省广告集团股份有限公司 2016 年年度报告
                                  第十二节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（二）载有瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）载有董事长签名的2016年年度报告文本原件；
（五）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

附件：公告原文

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