许昌远东传动轴股份有限公司
2021年年度报告
2022-004
2022年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘延生、主管会计工作负责人李茹及会计机构负责人(会计主管人员)吴晓凡声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司对年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述,该计划不构成公司对投资者的实质性承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司存在商用车、工程机械以及乘用车行业周期波动、主要原材料价格上涨、未来国际市场业务开拓不利、环境保护和募集资金投资项目无法实现预期收益等风险因素,敬请广大投资者注意风险。公司已在本报告中详细描述公司存在的风险因素,敬请查阅第三节管理层讨论与分析关于公司未来发展的展望中公司可能面对的风险部分内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以拟以2021年度权益分派实施时股权登记日的总股本为基数为基数,向全体股东每10股派发现金红利
0.80元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 10第四节公司治理 ...... 32
第五节环境和社会责任 ...... 57
第六节重要事项 ...... 59第七节股份变动及股东情况 ...... 69
第八节优先股相关情况 ...... 75
第九节债券相关情况 ...... 76第十节财务报告 ...... 80
备查文件目录
(一)经公司法定代表人签字和公司盖章的年报摘要及全文。
(二)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
(三)载有大华会计师事务所(特殊普通合伙)、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(四)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(五)以上备查文件的备置地点:公司证券部
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
远东传动、公司、本公司 | 指 | 许昌远东传动轴股份有限公司 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
股东大会 | 指 | 许昌远东传动轴股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 许昌远东传动轴股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 许昌远东传动轴股份有限公司监事会 |
中兴锻造 | 指 | 许昌中兴锻造有限公司 |
潍坊远东 | 指 | 潍坊远东传动轴有限公司 |
包头远东 | 指 | 包头远东传动轴有限公司 |
合肥远东 | 指 | 合肥远东传动轴有限公司 |
长沙远东 | 指 | 长沙远东传动轴有限公司 |
柳州远腾 | 指 | 柳州远腾传动部件有限公司 |
柳州宇航 | 指 | 柳州宇航传动轴有限公司 |
重庆远东 | 指 | 重庆重汽远东传动轴有限责任公司 |
北汽远东 | 指 | 北京北汽远东传动部件有限公司 |
许昌华盛 | 指 | 许昌远东华盛汽车部件有限公司 |
元 | 指 | 人民币元 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 远东传动 | 股票代码 | 002406 |
变更后的股票简称(如有) | 无 | ||
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 许昌远东传动轴股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 远东传动 | ||
公司的外文名称(如有) | XUCHANGYUANDONGDRIVESHAFTCO.LTD | ||
公司的外文名称缩写(如有) | YODON | ||
公司的法定代表人 | 刘延生 | ||
注册地址 | 河南省许昌市北郊尚集镇 | ||
注册地址的邮政编码 | 461000 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
办公地址 | 河南省许昌市北郊尚集镇昌盛路 | ||
办公地址的邮政编码 | 461111 | ||
公司网址 | www.yodonchina.com | ||
电子信箱 | sec@yodonchina.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 刘硕 | 张鹏 |
联系地址 | 河南省许昌市北郊尚集镇 | 河南省许昌市北郊尚集镇 |
电话 | 0374-5650017 | 0374-5650017 |
传真 | 0374-5654051 | 0374-5654051 |
电子信箱 | sec@yodonchina.com | sec@yodonchina.com |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | http://www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 许昌远东传动轴股份有限公司证券部 |
四、注册变更情况
组织机构代码 | 91411000719145489Q |
公司上市以来主营业务的变化情况(如有) | 无 |
历次控股股东的变更情况(如有) | 无 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 大华会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 |
签字会计师姓名 | 黄志刚、周永生 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否
2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
营业收入(元) | 2,005,707,735.00 | 2,165,330,172.14 | -7.37% | 1,754,199,311.10 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 234,926,853.51 | 324,473,276.25 | -27.60% | 272,579,252.07 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 199,032,709.58 | 293,661,070.21 | -32.22% | 244,467,129.07 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 333,425,879.22 | 189,087,241.17 | 76.33% | 255,729,147.05 |
基本每股收益(元/股) | 0.38 | 0.56 | -32.14% | 0.49 |
稀释每股收益(元/股) | 0.33 | 0.53 | -37.74% | 0.47 |
加权平均净资产收益率 | 6.95% | 10.62% | -3.67% | 10.45% |
2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
总资产(元) | 4,543,186,359.98 | 4,262,358,283.05 | 6.59% | 4,024,908,525.68 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 3,433,580,659.18 | 3,354,046,961.75 | 2.37% | 2,893,388,166.65 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是√否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 649,611,474.51 | 616,690,738.57 | 380,457,361.46 | 358,948,160.46 |
归属于上市公司股东的净利润 | 83,061,076.45 | 68,505,709.76 | 46,735,819.56 | 36,624,247.74 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 76,215,808.24 | 60,731,119.96 | 39,650,438.84 | 22,435,342.54 |
经营活动产生的现金流量净额 | 57,100,797.96 | 146,493,207.83 | 150,712,853.33 | -20,880,979.90 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位:元
项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -269,393.48 | -3,165,603.04 | -300,907.38 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、 | 16,494,690.23 | 23,467,007.90 | 27,014,944.64 |
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 27,268,450.07 | 17,599,504.10 | 6,598,805.48 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,314,443.94 | -2,730,173.55 | -801,452.41 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 489.27 | |||
减:所得税影响额 | 5,285,648.22 | 4,358,692.04 | 4,398,971.32 | |
少数股东权益影响额(税后) | -162.67 | 296.01 | ||
合计 | 35,894,143.93 | 30,812,206.04 | 28,112,123.00 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求
传动轴行业是汽车零部件行业的重要组成部分。目前,国内传动轴生产企业基本具备了商用车、工程机械等非等速传动轴及中低档乘用车驱动轴的开发与生产配套能力,中高档乘用车驱动轴生产技术引进消化的能力。国内传动轴的品种几乎可以覆盖所有传动轴应用领域,满足了高速发展的工程机械和汽车生产及维修服务的需要。传动轴行业的周期性主要受下游整车制造商周期性的影响,下游整车制造商的产销量直接影响到传动轴行业的产销。传动轴生产企业主要面向大型整车制造商,而面对终端零售客户的产销量较小,所以形成了以销定产、以产定购的经营模式,通常传动轴生产企业的产品必须取得配套大型整车制造商的认可,并取得销售合同,才能组织生产,根据生产需要组织采购;另外一部分传动轴产品通过零部件维修行业进入维修服务市场。
报告期内,根据中国汽车工业协会数据显示,国内商用车产销分别完成467.4万辆和479.3万辆,同比下降10.7%和6.6%,其中,重型货车销139.5万辆,同比减少22.4万辆,同比下降13.8%。商用车市场的波动主要是由于重型柴油车国六排放法规切换导致的需求波动,国五产品在购置成本和使用成本方面都低于国六产品,基于市场更青睐于国五产品,各大主机厂上半年抢装价格更便宜的国五标准的重卡(2021年7月1日实行国六标准),导致对下半年市场提前透支。此外,下游运输和工程建设的低迷、库存高企、房地产开放行业遇冷等因素也加剧了商用车市场下行的压力。从远期发展来看,近几年支撑商用车增长的政策红利效用已逐步减弱,未来商用车市场将进入调整期。公司在应用于商用车、工程机械领域的非等速传动轴产品在国内外市场均具备很强的品牌影响力和市场竞争力,被中国工业和信息化部、中国工业经济联合会认定为商用车传动轴总成制造业单项冠军企业。传统业务作为公司的基本盘,成为收入和利润不断增长的内驱力,自公司2010年上市至2020年,营业收入复合年均增长率约7.13%、净利润复合年均增长率约5.23%。2021年,受制于重卡行业市场连续出现断崖式下滑影响,尽管公司产品覆盖了全部类型的商用车、工程机械客户,可以平滑市场供需和订单的波动,但依然会对公司的持续盈利能力和市场抗风险能力带来较大的考验。
报告期内,根据中国汽车工业协会数据显示,国内乘用车产销分别完成2140.8万辆和2148.2万辆,同比分别增长7.1%和
6.5%。其中,高端品牌乘用车销售347.2万辆,同比增长20.7%,高于乘用车增速14.2个百分点;国内自主品牌乘用车销量954.3万辆,同比增长23.1%,占据国内市场份额的44.4%。公司通过公开发行可转债募集净额8.78亿元,主要用于建设“年产200万套高端驱动轴智能制造生产线项目”,并在2019年底开始逐步投产切入乘用车领域。募投项目配置最先进的高端自动化设备,匹配公司对等速驱动轴的高端产品定位,目前公司已向雷诺江铃新能源乘用车批量供货并同步销往欧洲市场。从产销数据分析,乘用车驱动轴市场空间是商用车的5倍以上,而国内等速驱动轴市场主要由合资/外资占据,国产替代空间较大,因此加快推进产品高端化、国际化来切入不同层次的乘用车市场品牌并突破订单瓶颈,提高产品在合资/外资品牌与国内自主品牌的渗透率和市场占有率,将会是公司在未来一段时期内工作的重中之重。
报告期内,根据中国汽车工业协会数据显示,新能源汽车产销分别完成354.5万辆和352.1万辆,同比均增长1.6倍,市场占有率达到13.4%,同比增长8%。其中,新能源商用车产销均完成18.6万辆,同比分别增长55.4%和54%。双碳战略目标加速汽车行业绿色低碳转型,各大商用车企新品密集投放,如一汽解放发布“15333”新能源战略,东风商用车发布生态品牌“鲲跃”,福田推出1000公里续航液氢重卡,上汽红岩启动万辆级氢能重卡产业链项目,北奔联合打造“散改集+新能源”绿色物流项目,吉利远程发布星瀚H充换电重卡,徐工推出“e蓝”新能源重卡品牌,三一重卡打造的三一江山EV550,汉马科技新能源重卡项目等等。商用车领域围绕可持续、正循环的新能源生态圈正在加速构建。此外,2021年上半年重卡市场销量的高位运行,以及新能源重卡呈现的巨大发展机遇,吸引了不少新势力进入这个行业。其中,宇通推出柴油牵引车新品,新能源自卸车和搅拌车已实现批量交付;厦门金龙发力燃料电池卡车领域,推出了牵引车和自卸车相关产品;北汽重卡项目已于2021
年初启动,2022年将全面进入攻坚关键期,力争2025年达到
万辆规模,成为国内重卡行业第二梯队领头羊;长城汽车已完成对河北长征汽车的收购,正式入局重卡行业。同时,2021年外资卡车品牌本土化战略实施也加速了国内商用车市场竞争国际化。2021年
月
日,沃尔沃卡车以
7.8
亿元收购江铃重汽100%股权;
月
日,沃尔沃卡车首款即将本土生产车型中国首发;
月
日,斯堪尼亚中国透露V8重卡登陆中国在即;
月
日,戴姆勒卡车公布即将在中国生产的梅赛德斯-奔驰重型牵引车产品战略,预计于2022年第四季度在福田戴姆勒量产。尽管重卡市场受到各种不利因素的叠加影响,但凭借其在工程建设、物流运输等方面举足轻重的地位,依旧存在大量的市场机遇。公司依托与各大整车制造商的战略合作关系,加快在新能源汽车领域产业布局和产品结构调整,以期实现主营业务在电动化、智能化、网联化、数字化业务的转型升级。
经过多年发展,公司已成长为中国非等速传动轴生产龙头企业,综合市场占有率多年稳居行业首位,是传动轴行业标准的制订者之一。伴随着产品技术的不断迭代,用户需求的逐渐升级以及行业政策对绿色低碳、智能安全提出的更高要求,也将促使公司朝向更安全、更高效、更环保等趋势构建自身的产品布局,并加速新能源转型的步伐。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求
公司主要从事非等速传动轴、等速驱动轴及相关零部件的研发、生产与销售。公司的主要产品为非等速传动轴和等速驱动轴,非等速传动轴又涵盖了重型、中型、轻微型和工程机械四大系列多个品种,主要应用于商用车、工程机械(装载机、起重机)、特种车辆等;等速驱动轴主要应用于乘用车。
、主要经营模式
报告期内,公司的采购模式、生产模式和销售模式未发生变化。
(
)采购模式
公司主要采用集中采购的模式,由公司的采供部负责统一采购。每月末各子公司及部门向采购部提报月度材料采购需求,采供部汇总后编制采购计划,由采购部根据材料需求数量、技术要求、交货期等指标,及时跟踪市场材料信息,结合现有市场行情选择合适的供应商进行询价,最终确定供应商及价格并签订采购合同、下达采购订单进行采购;品质管理部对来料进行检验,合格后由仓库接收入库;财务中心按照采购合同约定的付款方式审核付款。
公司对采购材料实施分类控制,根据其批量大小和对产品质量影响的重要程度,分为A、B、C三类,根据类别确定不同的控制程度,确保以最经济简单的方式实现对采购材料的质量和价格进行有效控制。公司对供应商制定了选择标准和评定程序,建立了合格供方名单及再评价制度。公司还建立了采购权限审批、退换货管理、采购监督、采购文件编制审核及流转等相关管理制度。以上的综合措施保证了公司所采购材料的质量、有效控制了成本。
公司采购具体流程如下:
采购过程设计→确定意向供货方→供货方送样→采购合同签订→进货检验→原材料入库→财务中心付款。
(
)生产模式
公司属以销定产的生产模式,即以签订的销售合同确定的销售量制定实际生产计划并安排产品生产。目前,公司本部主要负责传动轴各项零部件的生产及部分总装,大部分总装工序由各地下属各子公司完成,并就近配套客户销售。
公司每年年初与下游整车制造商签订年度销售合同,每周根据销售部门按日提供的订单制定生产计划,再按生产计划组织产品生产。装备部将生产计划分别提交到采供部,采供部负责外购原材料和辅助材料的采购,制造部负责相关零部件的生产,装备部则根据订单中客户需求的轻重缓急安排产品总装。产成品经测试中心检验,各项指标都合格之后进行成批包装,进入仓库,等待发售。
公司生产具体流程如下:
确定生产计划→下达生产计划→生产产品→检查→入库。
(
)销售模式
(
)汽车基地建分厂的销售模式
公司传动轴主要为各大整车制造商配套,以直接销售方式供应给整车制造商;少量产品销售给境外的汽车零部件经销商或进入国内的维修服务中心市场。公司设立了国际贸易部和国内贸易部,分别负责国内市场和国际市场。根据传动轴产品市
场的营销特点,公司推行“精益生产零距离、汽车基地建分厂”的策略,在全国主要大型汽车生产基地周边投资建厂,完善市场网络战略布局。
(
)公司的具体销售流程公司通过整车制造商考评和缺陷整改→成为备选供应商→整车制造商公布需求→项目竞标→获得整车制造商图纸或样品→制作新产品开发意向书→技术研发部修订图纸供客户确认→整车制造商签字认可→公司技术研发中心制作样品→品质管理部检测认可后送样→整车制造商检测认可→价格、支付条件等方面的商谈→签订小批量产品订单→安排生产、质量检测和发货→整车制造商认可确认产品→签订批量产品订单→公司安排生产、质量检测和发货。
2、产能状况目前公司具备年产
万套非等速传动轴的生产能力、年产
万吨非等速传动轴锻件的生产能力、年产
万套(计划
万套)等速驱动轴的生产能力。报告期内整车制造生产经营情况
□适用√不适用报告期内汽车零部件生产经营情况
√适用□不适用
产量 | 销售量 | |||||
本报告期 | 上年同期 | 与上年同比增减 | 本报告期 | 上年同期 | 与上年同比增减 | |
按零部件类别 | ||||||
传动轴 | 5292630 | 5453669 | -2.95% | 5252874 | 5374474 | -2.26% |
按整车配套 | ||||||
传动轴 | 5292630 | 5453669 | -2.95% | 5252874 | 5374474 | -2.26% |
按售后服务市场 | ||||||
按区域 | ||||||
境内地区 | 5054364 | 5358270 | -5.67% | 5038067 | 5,282,593 | -4.62% |
境外地区 | 238266 | 95399 | 149.76% | 214807 | 91,881 | 133.79% |
其他分类 |
同比变化30%以上的原因说明
√适用□不适用报告期内,境外地区产销量同比大幅增长是由于境外客户订单增加所致。零部件销售模式
(1)汽车基地建分厂的销售模式公司传动轴主要为各大整车制造商配套,以直接销售方式供应给整车制造商;少量产品销售给境外的汽车零部件经销商或进入国内的维修服务中心市场。公司设立了国际贸易部和国内贸易部,分别负责国内市场和国际市场。根据传动轴产品市场的营销特点,公司推行“精益生产零距离、汽车基地建分厂”的策略,在全国主要大型汽车生产基地周边投资建厂,完善市场网络战略布局。
目前,公司的市场网络产能布局如下:
生产基地 | 主要配套厂家 |
远东传动 | 郑州宇通重工有限公司、郑州日产汽车有限公司、郑州宇通客车股份有限公司、中联重科股份有限公司、三一重工股份有限公司、三一专用汽车有限责任公司、三一汽车起重机械有限 |
公司、陕西重型汽车有限公司、江铃汽车股份有限公司/江西五十铃汽车有限公司、徐州徐工物资供应有限公司、山东临工工程机械有限公司、河北中兴汽车制造有限公司、卡特彼勒(青州)有限公司、四川江淮汽车有限公司、三一重型汽车有限公司、成都大运集团有限公司运城分公司、湖南三一汽车制造长沙分公司、江铃晶马汽车有限公司、三一汽车制造有限公司、三一海洋重工、江铃新能源汽车有限公司、长沙福田、福田超卡、江铃汽车股份有限公司小蓝分公司、河北长安、湖北三江航天万山特种车辆有限公司、三江瓦力特特种车辆有限公司、泰安航天特种车有限公司、陕西同力重工股份有限公司咸阳分公司、宝鸡中车时代、沃尔沃建机(中国)有限公司、JLCGroup,LLC等 | |
北京远东 | 北汽福田戴姆勒有限公司 |
柳州宇航、柳州远腾 | 上汽通用五菱汽车股份有限公司、广西柳工机械股份有限公司、东风柳州汽车有限公司等 |
潍坊远东 | 北汽黑豹(威海)汽车有限公司、浙江飞碟汽车制造有限公司五征分公司、雷沃工程机械集团有限公司、临沂临工重托机械有限公司、安徽江淮汽车集团股份有限公司山东分公司、临工集团济南重机有限公司、英轩重工有限公司、山东汽车制造有限公司、诸城汽车厂/超级卡车/奥铃、中国重汽济南商用车有限公司,青岛五菱等 |
包头远东 | 北奔重型汽车集团有限公司 |
合肥远东 | 安徽江淮汽车集团股份有限公司轻型商用车分公司、集瑞联合重工有限公司、安徽江淮汽车集团股份有限公司重型车分公司、江淮阜阳重卡、安徽华萎汽车有限公司 |
重庆远东 | 上汽依维柯红岩商用车有限公司、中国重汽集团成都王牌商用车有限公司、吉利四川商用车有限公司(采购部)、重庆五菱 |
(2)公司的具体销售流程公司通过整车制造商考评和缺陷整改→成为备选供应商→整车制造商公布需求→项目竞标→获得整车制造商图纸或样品→制作新产品开发意向书→技术研发部修订图纸供客户确认→整车制造商签字认可→公司技术研发中心制作样品→品质管理部检测认可后送样→整车制造商检测认可→价格、支付条件等方面的商谈→签订小批量产品订单→安排生产、质量检测和发货→整车制造商认可确认产品→签订批量产品订单→公司安排生产、质量检测和发货。公司开展汽车金融业务
□适用√不适用公司开展新能源汽车相关业务√适用□不适用新能源汽车整车及零部件的生产经营情况
单位:元
产品类别 | 产能状况 | 产量 | 销量 | 销售收入 |
传动轴 | 600万套非等速传动轴产能;50万套等速驱动轴产能 | 41133套 | 41133套 | 24,869,163.57 |
新能源汽车补贴收入情况不适用
三、核心竞争力分析
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求
1、客户资源及品牌优势公司在传动轴领域经过多年的沉淀,积累了丰富的客户资源。客户涵盖大部分商用车和工程机械企业,公司与北京福田
戴姆勒汽车有限公司、陕西重型汽车有限公司、上汽通用五菱汽车股份有限公司、上汽依维柯红岩商用车有限公司、江铃汽车股份有限公司等建立了稳定的供货关系,连续多年被整车制造商评为“优秀供应商”。公司与整车制造商保持了稳定的配套关系,一方面使公司获得长期稳定的订单;另一方面,由于下游客户对供货数量的稳定性、产品质量和售后服务的要求较高,有些主机企业还要求汽车零部件企业具备一定的同步设计研发能力,因此,公司多年来与客户之间稳定又深入的合作加大了客户的转换成本,提高了竞争者的进入壁垒。
公司生产的非等速传动轴产品在质量、应用效果及技术服务方面得到了行业客户的广泛认同,塑造了良好的品牌形象。
、技术创新优势公司是国内非等速传动轴生产龙头企业,是行业标准的制订者之一,公司一直视技术创新为核心驱动力之一,在传动轴领域开展了大量的研发工作,形成了一系列核心技术,具有以下技术创新优势:①公司的主要产品和技术立足自主开发,并拥有自主知识产权,截至2021年底,公司拥有各类有效专利授权
项(其中发明专利
项,外观专利
项,实用新型专利
项,软件著作权
项);②通过长期的技术积累,公司已经拥有国内领先的传动轴制造技术,公司是“国家单项冠军示范企业”和“国家级绿色工厂”,拥有“国家认定企业技术中心”、“国家博士后科研工作站”、“河南省汽车传动轴工程技术研究中心”、“高性能轻量化传动轴河南省工程实验室”、“河南省工业设计中心”等研发平台。
、非等速传动轴规模优势目前,公司已实现非等速传动轴规模化生产,且能够生产8,000多个品种,是全国品种较多、规格较全的专业非等速传动轴制造商,拥有先进的、专业化的生产、检测设备,在非等速传动轴市场具有明显的竞争优势,综合市场占有率多年稳居行业首位。
、产业链优势公司全资子公司中兴锻造专门为公司提供传动轴主要零部件毛坯件,与公司位于同一产业园区,有助于公司节约生产成本和缩短新产品开发周期,有助于中兴锻造公司模具的研制与整车制造商新产品设计开发同步进行,提高了公司对大型整车制造商新产品开发要求的快速反应能力。
、营销服务优势公司推行“精益生产零距离、汽车基地建分厂”的策略,在全国主要大型汽车生产基地周边投资建厂,完善市场网络战略布局,给客户带来便捷的服务,与国内著名汽车生产厂商建立长期战略配套合作关系,公司拥有行业内大批高素质的客户资源;同时参与整车制造商新产品的同步开发,满足客户需要,增强市场竞争力,公司建立有完善的售后服务体系,对整车制造商的售后要求能作出快速反应。
、管理优势公司拥有一支成熟、稳定、专业的管理团队。经过多年的生产经营,通过不断改进、优化,总结出一套适合公司自身发展的内部管理体系,为公司的生产经营和稳步发展提供了保证,使企业在激烈的市场竞争当中,多年来一直处于行业龙头地位。
公司建立有严格的品质控制和保证体系,公司通过了IATF16949:2016质量管理体系认证、GB/T24001-2016/ISO14001:2015环境管理体系、ISO45001:2018职业健康安全管理体系认证,使公司的产品质量保证体系已经达到国际先进水平。专业的管理团队、精益生产管理和严格的品质控制体系使公司得以低成本、高效率地提供高品质的产品。
四、主营业务分析
1、概述
2021年,商用车市场多个细分领域均处于跌跌不休的状态,尤其是重卡市场最终以“8连降”收官,根据中国汽车工业协会数据显示,商用车产销分别完成467.4万辆和479.3万辆,同比下降10.7%和6.6%。其中,重型货车销售139.5万辆,同比减少22.4万辆,同比下降13.8%。从长远来看,近几年支撑商用车增长的政策红利效用已逐步减弱,未来商用车市场将进入调整期。报告期内,公司相关业务经营情况如下:
(1)非等速传动轴业务方面
受2020年重卡市场“疯狂增长”的短暂延续以及国五国六排放标准切换政策的影响,大量订单需求被提前释放,公司在2021年一季度营业收入同比增长
93.65%,扣非后归属于上市公司股东的净利润同比增长
116.55%。但随着
月份重卡市场开始降温,5-12月的“8连降”,应用于商用车、工程机械领域的非等速传动轴产品作为公司主营业务的基本盘,经营业绩随行业调整出现一定回落。重卡市场出现巨大波动主要是由于主机市场在
月
日施行国六排放标准前,抢装价格更便宜的国五重卡,使得市场需求提前透支,7-12月平均月销量仅有
5.8
万辆,平均降幅达到56%。同时,下游物流运输和工程建设行业景气度下降、房地产开发行业遇冷等不利因素的叠加,重卡行业生态急剧恶化,市场连续出现断崖式下滑。报告期内,公司实现营业收入
20.06亿元,同比减少
7.37%;实现归属于上市公司股东的净利润
2.35
亿元,同比减少
27.6%,公司业绩在行业持续低迷的影响下承受了较大的下行压力。2021年,尽管遭受商用车行业低谷、原材料价格高位等市场结构性调整的持续不利影响,但随着国家“双碳”战略的实施,新能源重卡市场迎来发展机遇。根据中国汽车工业协会数据显示,新能源商用车产销分别完成
18.6
万辆和
18.6
万辆,同比分别增长
55.4%和54%。其中,新能源重卡累计销售10448辆,同比上涨299%。公司的部分战略客户密集投放新能源项目,如福田推出1000公里续航液氢重卡,上汽红岩启动万辆级氢能重卡产业链项目,北奔联合打造“散改集+新能源”绿色物流项目,吉利远程发布星瀚H充换电重卡,徐工推出“e蓝”新能源重卡品牌,三一重卡打造的三一江山EV550,汉马科技新能源重卡项目等等。面对国内外汽车零部件市场激烈竞争的外部环境,公司始终坚持“紧密围绕市场需求,以客户满意为宗旨”的经营战略,通过继续加大市场开拓力度、加强技术创新研发和产品结构调整,确保产品销量和市场份额的稳步增长;通过不断完善产业链延伸、提升运营效率等降本增效工作,保持产品的成本竞争力,力求与客户共同打造可持续、正循环的新能源生态圈。
(
)等速驱动轴业务方面2021年,国内乘用车产销分别完成2140.8万辆和2148.2万辆,同比分别增长
7.1%和
6.5%。其中,新能源汽车产销分别完成
354.5万辆和
352.1万辆,同比均增长
1.6
倍,市场占有率达到
13.4%。公司为切入乘用车领域而打造的“年产
万套高端驱动轴智能制造生产线项目”已开始逐步投产,并于2021年向雷诺江铃集团旗下首款产品—雷诺江铃“羿”全球先锋智电轿跑批量供货,同时为致力于满足欧洲市场的多元化出行需求,同样由公司独家配套供货的基于“羿”的衍生版,雷诺集团旗下出行品牌Mobilize全新车型Limo也同步销往欧洲市场。2021年
月
日,公司又顺利通过了大众一汽平台零部件有限公司的供应商资格审核,为后续打开合资汽车品牌市场提供供货保障、新品开发等项目合作打下坚实基础。在乘用车等速驱动轴市场,公司作为新晋者尽管拥有最先进的高端自动化设备,但还未形成一定规模的产能和足够体量的客户群体,与国际知名驱动轴生产企业相比,在品牌知名度、产品结构的完备性等方面仍存在一定的差距。因此,公司坚持以传统燃油车及新能源汽车双轮驱动为原则,深入开展客户需求分析,实施差异化的竞争机制,抢抓市场机遇,国内国际协同并进,培育一批如上汽通用五菱、奇瑞、郑州日产、长安、长城等潜在乘用车客户资源,加速国产零部件在合资、外资及国产自主汽车品牌中的渗透。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 2,005,707,735.00 | 100% | 2,165,330,172.14 | 100% | -7.37% |
分行业 | |||||
汽车零部件 | 1,823,465,748.42 | 90.91% | 1,991,319,163.87 | 91.96% | -8.43% |
其他业务 | 182,241,986.58 | 9.09% | 174,011,008.27 | 8.04% | 4.73% |
分产品 | |||||
整轴 | 1,417,942,431.84 | 70.70% | 1,612,074,216.25 | 74.45% | -12.04% |
配件 | 405,523,316.58 | 20.21% | 379,244,947.62 | 17.51% | 6.93% |
其他业务 | 182,241,986.58 | 9.09% | 174,011,008.27 | 8.04% | 4.73% |
分地区 | |||||
国内销售 | 1,904,783,333.26 | 94.97% | 2,119,554,499.48 | 97.89% | -10.13% |
出口销售 | 100,924,401.74 | 5.03% | 45,775,672.66 | 2.11% | 120.48% |
分销售模式 | |||||
直销 | 2,005,707,735.00 | 100.00% | 2,165,330,172.14 | 100.00% | -7.37% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
汽车零部件 | 1,823,465,748.42 | 1,386,363,734.84 | 23.97% | -8.43% | -2.05% | -4.95% |
分产品 | ||||||
整轴 | 1,417,942,431.84 | 1,065,796,224.27 | 24.84% | -12.04% | -6.00% | -4.82% |
配件 | 405,523,316.58 | 320,567,510.57 | 20.95% | 6.93% | 13.85% | -4.80% |
分地区 | ||||||
国内 | 1,722,541,346.68 | 1,312,343,912.37 | 23.81% | -11.46% | -5.13% | -5.09% |
国外 | 100,924,401.74 | 74,019,822.47 | 26.66% | 120.48% | 130.31% | -3.13% |
分销售模式 |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
汽车零部件 | 销售量 | 套 | 5,252,874 | 5,374,474 | -2.26% |
生产量 | 套 | 5,292,630 | 5,453,669 | -2.95% | |
库存量 | 套 | 305,463 | 265,707 | 14.96% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用√不适用
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
(5)营业成本构成
产品分类产品分类
单位:元
产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
汽车零部件 | 原材料 | 1,043,793,255.96 | 75.29% | 1,062,712,265.15 | 75.08% |
说明无
(6)报告期内合并范围是否发生变动□是√否
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 874,308,640.87 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 43.59% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 第一名 | 303,930,407.44 | 15.15% |
2 | 第二名 | 208,480,609.30 | 10.39% |
3 | 第三名 | 163,795,605.72 | 8.17% |
4 | 第四名 | 109,932,918.41 | 5.48% |
5 | 第五名 | 88,169,100.00 | 4.40% |
合计 | -- | 874,308,640.87 | 43.59% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 608,807,334.14 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 40.46% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商一 | 142,442,907.81 | 9.47% |
2 | 供应商二 | 142,085,239.03 | 9.44% |
3 | 供应商三 | 118,688,838.29 | 7.89% |
4 | 供应商四 | 102,880,003.89 | 6.84% |
5 | 供应商五 | 102,710,345.12 | 6.83% |
合计 | -- | 608,807,334.14 | 40.46% |
主要供应商其他情况说明□适用√不适用
3、费用
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 68,595,212.00 | 75,794,789.88 | -9.50% | |
管理费用 | 92,047,659.56 | 78,824,780.63 | 16.78% | |
财务费用 | 11,366,640.90 | 9,419,249.28 | 20.67% | |
研发费用 | 103,060,909.31 | 108,970,005.64 | -5.42% |
4、研发投入
√适用□不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
防水传动轴总成关键技术研发 | 针对特殊客户需求展开的研发 | 已完成型式试验及小批量试制 | 实现批量化生产销售 | 培育新的利润增长点 |
差速器及中间突缘等出口零部件研发 | 针对国外高端客户需求展开的研发 | 已完成型式试验及小批量试制 | 实现批量化生产销售 | 培育新的利润增长点 |
GAZ传动轴研发 | 针对国外高寒地区客 | 开发阶段 | 实现批量化生产销售 | 培育新的利润增长点 |
户需求展开的研发 | ||||
轻型高端传动轴研发 | 针对国外高端客户需求展开的研发 | 开发阶段 | 实现批量化生产销售 | 培育新的利润增长点 |
EQ140/EQ153系列传动轴轻量化研发 | 为满足双碳要求,同时做到模块化生产 | 已完成型式试验及小批量试制 | 实现批量化生产销售 | 培育新的利润增长点 |
轻卡传动轴总成复合材料应用关键技术研究及产业化 | 为满足双碳要求,满足客户要求 | 已完成型式试验 | 实现批量化生产销售 | 培育新的利润增长点 |
轻中型传动轴叉类结构及耳孔加工工艺优化设计关键技术研发及应用 | 实现模块化生产,满足客户要求 | 开发阶段 | 实现批量化生产销售 | 培育新的利润增长点 |
传动轴中间花键副定位同轴度优化设计关键技术研发及应用 | 提升产品质量,满足客户要求 | 开发阶段 | 实现批量化生产销售 | 培育新的利润增长点 |
系列标准化传动轴零部件轻量化设计关键技术研发及应用 | 为满足双碳要求,同时做到模块化生产 | 开发阶段 | 实现批量化生产销售 | 培育新的利润增长点 |
公司研发人员情况
2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 238 | 222 | 7.21% |
研发人员数量占比 | 11.58% | 10.59% | 0.99% |
研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
本科 | 137 | 120 | 14.17% |
硕士 | 8 | 11 | -27.27% |
研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
30岁以下 | 65 | 58 | 12.07% |
30~40岁 | 98 | 86 | 13.95% |
公司研发投入情况
2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
研发投入金额(元) | 103,060,909.31 | 108,970,005.64 | -5.42% |
研发投入占营业收入比例 | 5.14% | 5.03% | 0.11% |
研发投入资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响□适用√不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 1,763,998,325.31 | 1,654,514,261.71 | 6.62% |
经营活动现金流出小计 | 1,430,572,446.09 | 1,465,427,020.54 | -2.38% |
经营活动产生的现金流量净额 | 333,425,879.22 | 189,087,241.17 | 76.33% |
投资活动现金流入小计 | 909,490,049.69 | 1,397,015,330.81 | -34.90% |
投资活动现金流出小计 | 1,621,295,359.65 | 1,295,547,497.55 | 25.14% |
投资活动产生的现金流量净额 | -711,805,309.96 | 101,467,833.26 | -801.51% |
筹资活动现金流出小计 | 159,300,646.10 | 142,432,735.30 | 11.84% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -159,300,646.10 | -142,432,735.30 | 11.84% |
现金及现金等价物净增加额 | -537,678,972.97 | 148,105,811.68 | -463.04% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√适用□不适用
、经营活动产生的现金流量净额较同期增加
76.33%,主要原因为报告期部分银行承兑贴现增加所致;
、投资活动现金流入小计较同期减少
34.9%,主要原因为报告期部分理财产品未到期所致;
、投资活动产生的现金流量净额较同期减少
801.51%,主要原因为报告期公司投资增加所致;
、现金及现金等价物净增加额较同期减少
463.04%,主要原因为报告期公司投资增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√适用□不适用报告期内,公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润之间的差额为98,499,025.71元,主要原因为报告期内公司部分银行承兑贴现增加现金所致。
五、非主营业务分析
□适用√不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 637,210,355.75 | 14.03% | 1,112,974,328.73 | 26.11% | -12.08% | 主要原因为持有一年以上的大额定单列入其他非流动资产所致。 |
应收账款 | 421,630,238.01 | 9.28% | 511,833,957.22 | 12.01% | -2.73% | |
存货 | 409,591,885.02 | 9.02% | 351,872,446.93 | 8.26% | 0.76% | |
长期股权投资 | 28,962,581.03 | 0.64% | 33,202,268.92 | 0.78% | -0.14% | |
固定资产 | 883,303,615.13 | 19.44% | 698,504,222.40 | 16.39% | 3.05% | |
在建工程 | 95,846,239.05 | 2.11% | 147,697,037.63 | 3.47% | -1.36% | |
合同负债 | 7,891,088.45 | 0.17% | 5,629,614.01 | 0.13% | 0.04% | |
应收票据 | 357,785,391.34 | 7.88% | 169,763,490.94 | 3.98% | 3.90% | |
应收款项融资 | 168,240,609.20 | 3.70% | 293,681,768.19 | 6.89% | -3.19% | |
无形资产 | 395,114,974.00 | 8.70% | 308,581,685.81 | 7.24% | 1.46% |
境外资产占比较高□适用√不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 |
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 401,540,390.12 | 13,461,933.93 | 950,000,000.00 | 880,000,000.00 | 502,974,685.14 | ||
3.其他债权投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
金融资产小计 | 403,540,390.12 | 13,461,933.93 | 950,000,000.00 | 880,000,000.00 | 504,974,685.14 | ||
上述合计 | 403,540,390.12 | 13,461,933.93 | 950,000,000.00 | 880,000,000.00 | 504,974,685.14 | ||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 1,000.00 | 本公司与中国建设银行约定ETC业务保证金 |
合计 | 1,000.00 | -- |
七、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
902,977,017.22001 | 667,482,623.38 | 35.28% |
注:001报告期内,投资涉及事项包括银行理财产品,“汽车传动系智能制造产业园项目”投资,全资子公司收购许昌智帮科技有限公司部分经营性资产。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
汽车传动系智能制造产业园项目 | 自建 | 是 | 制造业 | 244,177,017.22 | 563,605,383.22 | 自有资金和募集资金 | 37.00% | 664,895,500.00 | 0.00 | 正在建设期 | 2018年08月18日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
合计 | -- | -- | -- | 244,177,017.22 | 563,605,383.22 | -- | -- | 664,895,500.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
√适用□不适用
单位:元
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
境内外股票 | 601777 | ST力帆 | 123,732.18 | 公允价值计量 | 118,472.31 | 36,568.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 155,040.93 | 交易性金融资产 | 应收账款 |
合计 | 123,732.18002 | -- | 118,472.31 | 36,568.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 155,040.93 | -- | -- | ||
证券投资审批董事会公告披露日期 |
注:002报告期内,公司证券投资境内股票是因为客户所欠应收账款以信托受益权份额进行抵偿所致。
(2)衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元
证券投资审批股东会公告披露日期(如有)募集年
份
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2019 | 公开发行可转换公司债券 | 89,370 | 3,204.67 | 29,790.08 | 0 | 0 | 0.00% | 59,579.92 | 专户存储 | 0 |
合计 | -- | 89,370 | 3,204.67 | 29,790.08 | 0 | 0 | 0.00% | 59,579.92 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
截止2021年12月31日,公司对募集资金项目累计投入297,900,820.28元,其中:公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币79,938,463.08元;于2019年9月28日起至2020年12月31日止会计期间使用募集资金人民币185,915,620.95元;本年度使用募集资金32,046,736.25元(其中募投项目支出32,046,736.25元)。截止2021年12月31日,募集资金余额为人民币624,066,306.76元(其中募集资金余额为580,137,929.72元,暂时闲置资金投资实现的收益34,125,694.18元,募集资金利息收入及手续费支出净额合计9,802,682.86元),其中:银行存款124,066,306.76元,购买银行理财产品500,000,000.00元。 |
(2)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项 | 募集资金承诺 | 调整后投资总 | 本报告期投入 | 截至期末累计 | 截至期末投资 | 项目达到预定 | 本报告期实现 | 是否达到预计 | 项目可行性是 |
目(含部分变更) | 投资总额 | 额(1) | 金额 | 投入金额(2) | 进度(3)=(2)/(1) | 可使用状态日期 | 的效益 | 效益 | 否发生重大变化 | |
承诺投资项目 | ||||||||||
年产200万套高端驱动轴智能制造生产线项目 | 否 | 81,370 | 81,370 | 3,204.67 | 21,771.09 | 26.76% | 2023年02月28日 | 否 | 否 | |
补充流动资金 | 否 | 8,000 | 8,000 | 8,018.99 | 100.24% | 不适用 | 否 | |||
承诺投资项目小计 | -- | 89,370 | 89,370 | 3,204.67 | 29,790.08 | -- | -- | -- | -- | |
超募资金投向 | ||||||||||
无 | ||||||||||
合计 | -- | 89,370 | 89,370 | 3,204.67 | 29,790.08 | -- | -- | 0 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 司在募投项目规划过程中需要充分考虑行业竞争环境、客户体量、市场供需等因素的随机变化实施分步投入,避免公司在未来市场开发不力情况下,造成新增产能无法充分利用,部分生产设备闲置情形。“年产200万套高端驱动轴智能制造生产线项目”的投资进度主要根据公司高端驱动轴市场业务规模以及销售收入增长预期而定。2020年、2021年,受新冠肺炎疫情等不利因素影响,一方面乘用车市场全年产销量继续呈现同比下滑态势,市场供需关系紧张,同时国内乘用车零部件市场竞争激烈,进入整车制造企业的供应链体系,需要通过考核的认证周期较长,从产品开发到实现大批量供货,整个过程一般需要数年的时间;另一方面当前国际环境复杂严峻,不稳定性不确定性因素较多,进一步迟缓公司从海外所购买设备的交付期以及工作人员进场安装调试周期,延缓项目的建设进度;此外,汽车芯片供应紧张问题也将在未来一段时间内对全球汽车生产造成一定影响,进而影响我国汽车产业运行的稳定性,行业生产节奏可能会有所放缓。受上述事项的影响,公司募投项目“年产200万套高端驱动轴智能制造生产线项目”的投入进度未及预期。 | |||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目
募集资金投资项目 | 适用 |
先期投入及置换情况 | 经大华会计师事务所(特殊普通合伙)大华核字[2019]006139号《鉴证报告》鉴证,截至2019年9月27日止,公司以自筹资金79,938,463.08元投入年产200万套高端驱动轴智能制造生产线项目。2019年11月15日公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》,同意以募投资金79,938,463.08元置换截至2019年9月27日预先已投入募投项目的自筹资金79,938,463.08元。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金用途及去向 | 专户储存,详见专项报告。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况
□适用√不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况□适用√不适用
九、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
许昌中兴锻造有限公司 | 子公司 | 各种锻件 | 12000.00 | 427,969,114.59 | 407,278,923.43 | 602,759,620.94 | 8,285,768.55 | 8,099,396.44 |
北京北汽远东传动部件有限公司 | 子公司 | 汽车传动轴生产、销售 | 4080.00 | 153,260,634.84 | 76,082,574.12 | 287,516,357.78 | 6,063,054.88 | 4,066,379.07 |
潍坊远东传动轴有限公司 | 子公司 | 汽车传动轴生产、销售 | 10000.00 | 360,029,109.52 | 257,068,787.44 | 280,185,937.04 | 7,401,730.23 | 5,475,218.23 |
柳州远藤传动部件有限公司 | 子公司 | 汽车传动轴生产、销售 | 6000.00 | 114,556,040.32 | 62,220,605.46 | 151,153,140.29 | 3,373,078.82 | 2,305,501.62 |
重庆重汽远东传动轴有限责任公司 | 子公司 | 汽车传动轴生产、销售 | 5120.00 | 100,638,944.15 | 58,460,425.56 | 204,805,940.96 | 790,528.97 | 875,438.14 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用主要控股参股公司情况说明公司全资子公司许昌中兴锻造有限公司报告期内净利润较上年同期减少,主要原因为报告期受原材料价格大幅上涨所致。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)行业格局和趋势
2021年是“十四五”开局之年,从经济发展态势看,通过政府对疫情防控的持续巩固和科学精准实施的宏观政策,我国经济运行仍将保持在合理区间。从汽车行业发展趋势看,2021年国内乘有车在新能源汽车市场持续快速增长的推动下,已实现恢复性正增长;然而商用车受国五车辆提前预挂、油气价格高涨、双险双控政策等因素影响,市场终端需求表现持续低迷。公司自1953年成立以来专注于传动轴产品的研发和生产,凭借在汽车零部件传动轴细分领域内多年积累的管理经验以及对行业和产品的深刻理解,已成长为国内规模最大、品种最多、规格最全的专业非等速传动轴制造商,与国内外多家知名的整车制造商建立有战略合作关系。报告期内,为顺应汽车零部件行业发展趋势,更好的拓展新能源汽车市场,公司将在继续巩固非等速传动轴龙头地位的同时加快推进等速驱动轴项目的建设与开发。
在汽车零部件全球采购、零部件与整车专业化分工的大背景下,竞争主体增加,市场竞争日趋激烈,行业主要竞争对手通常会采取比较激进的价格策略,从而导致行业平均利润率下降。此外,大型整车制造商对汽车零部件生产企业的生产规模、产品质量、售后服务、技术水平、成本控制和市场开拓不断提出更高的要求,促使公司在核心竞争优势如持续创新能力、成本控制能力、客户服务能力等方面持续加大投入,以满足整车制造商对零部件的定制化、多元化采购需求。但正是由于审核认可过程的复杂性决定大型整车制造商一旦与供应商建立采购关系后,一般会保持长期稳定的合作关系,这对新竞争者的进入形成一定的壁垒,参与市场竞争的企业优胜劣汰,加速产业整合,未来行业的整体利润率将会回归到较高的水平,进入高质量发展阶段。
(二)公司发展战略
公司的愿景是“打造百亿远东,成就百年远东”,成为世界顶级传动轴供应商。因此,公司将通过加快智能制造、转型升级,加强技术创新、管理创新、物流创新,在巩固非等速传动轴行业龙头地位的同时,努力拓展等速驱动轴市场,大力进军
国际高端传动轴市场,实现公司“产品高端化、制造智能化、市场国际化”的发展战略。
(三)经营计划
2022年公司仍需紧紧围绕销售额的提升、市场份额的扩大、成本下降以及研发计划等方面,严格按照质量管理体系开展相关工作,进一步提高品牌价值和盈利能力。为实现上述经营计划公司拟采取的策略和行动如下:
1、继续推进汽车传动系智能制造产业园”项目建设
公司“汽车传动系智能制造产业园”项目属于地方政府“优化产业布局、调整产业结构”的重点规划项目,符合国家“十四五规划”关于推动制造业高端化、智能化、绿色化,发展服务型制造,提高经济质量效益和核心竞争力的要求。依托该项目,公司将继续稳中求进深耕主业,坚持“制造智能化、产品高端化、市场国际化”的发展战略,以应用创新牵引原始创新,带动突破更多关键核心技术,从满足需求逐步转向开发需求、引领需求,向汽车产业链更高端迈进。
2、强化抢滩意识、创新思维,加快布局新兴产业、未来产业
利用智能化、数字化、创新化赋能生产制造。公司要围绕产品轻量化需求,在新材料应用领域打开新市场,做好铝合金传动轴、碳纤维传动轴等新产品的技术储备、生产制造及应用推广工作。同时,充分利用中兴锻造公司能够向大众奥迪A4车型配套法兰轴产品、研制并批量生产刹车片产品的锻造加工能力,探索汽车非传动系统的零部件产品多元化道路,以期实现在其他交通运输领域完成产品覆盖,丰富客户群体,增加新的利润增长点。此外,随着国家双碳战略目标的推进,未来新
能源汽车市场必将迎来一个高速增长期,越来越多的传统车型逐渐被新能源车所代替。无论是合资/外资品牌,还是国内自主品牌都在加快构建可持续、正循环的新能源汽车产业链生态圈,谋求以新标准引领新产品、新业态、新模式快速健康发展。公司要在关键领域、主导产品抢占发展先机,并继续依托“年产200万套高端驱动轴智能制造生产线项目”,坚持创新驱动,强化人才支撑,从无到有,从0到1,加快建设形成一流的高端驱动轴制造基地。
3、通过延链补链强链构建完善的自主可控的产业链条
公司被中国工业和信息化部、中国工业经济联合会认定为商用车传动轴总成制造业单项冠军企业,要充分发挥龙头企业带动作用,围绕上下游延链补链强链,利用自身过硬的研发能力和资金实力建立完备的传动轴整轴及配件的产业链条,推进产业集约集聚集群发展。公司要加强精益生产,努力降本增效,优化产业链布局,强化自主创新,做强主业、做大产业,实现从原材料到产品再到市场各个环节的不断改造和升级,重新定位,调整产品结构的,构建新的独特竞争力,把产业和产品从中低端延伸到高端。同时,用好成本与技术竞争力的优势,加大主动营销力度,继续扩大市场增量。
4、谋求开放合作推动公司高质量可持续发展
为更好应对行业周期波动以及原材料价格上涨带来的经营风险,公司要实现跨领域合作、资源协同,盘活存量、提质增效,增强市场抗风险能力。一方面,立足于传统业务的精耕细作,推进精益生产数字化建设,通过对原有技术和工艺的持续改进提升产品的核心竞争力。另一方面,要循序布局新业务,优化产品销售结构,围绕产品差异化竞争策略,紧跟行业发展趋势和技术变革,加快新设备、新能源、新材料、新业态等要素的应用,全面提升智能制造能力和品牌影响力,引领新市场。通过重塑产品竞争力、重构产业发展模式,推动产品研发、生产制造和营销模式变革,提高产品、营销、体系、管控、团队能力,持续提升公司治理效能。
(四)可能面对的风险
公司遵循关联性原则和重要性原则,对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生不利影响的风险因素有:
1.下游商用车与工程机械行业周期波动的风险
非等速传动轴作为商用车与工程机械的重要零部件之一,其主机配套市场的需求直接受商用车与工程机械行业的景气度和发展规模的影响。从长期看,商用车与工程机械行业具有明显的周期性,受国民经济运行波动的影响较大,若未来行业增长趋缓,其下游零部件(含非等速传动轴)企业也会受此影响,进而对公司的生产经营产生不利影响。
2.主要原材料价格上涨的风险
公司所用的主要原材料是钢材、万向节等,材料成本占营业?{的构成比例超过60%。其中原材料采购成本中钢材占比较大,钢材价格波动对业内企业盈利能力具有一定影响。整体来看,我国钢材价格波动幅度依然较大,会对传动轴生产企业带来成本控制压力。如果公司不能采取有效措施或产品销售价格未能及时反映,将可能导致公司经营业绩出现较大波动。
3.经营风险
(1)无法持续维持高毛利率的风险
目前,技术含量高、单位价值大的重卡、大中型工程机械和大型客车用非等速传动轴,尤其是为配合大型整车制造商新
产品而开发的新型号传动轴,毛利率普遍较高。报告期内,由于大型整车制造商对为之配套的零部件生产企业都要进行严格的选择和控制,对汽车零部件生产企业的生产规模、产品质量、售后服务、技术水平、成本控制和市场开拓提出了较高的要求,其审核认可过程的复杂性决定大型整车制造商一旦与供应商建立采购关系后,一般都会相对稳定,这对新竞争者的进入形成一定的壁垒,参与市场竞争企业较少,未来行业的整体利润率仍将保持较高的水平。可能影响传动轴毛利率及其变化的因素有:
、细分市场竞争格局的变化,竞争主体增加,市场竞争日趋激烈,行业平均利润率下降;
、行业主要竞争对手采取比较激进的价格策略;
、公司核心竞争优势(如:持续创新能力、成本控制能力、客户服务能力)能否持续;
、原材料价格波动、产品销售价格的变化。如果上述因素发生重大不利变化,公司将面临传动轴产品毛利率下降的风险,对经营业绩产生不利影响。(
)未来国际市场业务开拓不利的风险公司销售以内销为主,但海外市场业务是未来经营收入持续增长的保障,在稳步拓展国内市场的同时,加快海外市场拓展是公司重要的战略发展举措,其中影响国际市场业务开拓的影响因素有:
、出口国的贸易政策,如贸易壁垒、关税水平、贸易条约或协定;
、出口国的经济水平、法律制度、文化理念、政治局势;
、中国与出口国的外交关系,如中美贸易摩擦持续进行并升级;
、外汇汇率水平及波动;公司对国际市场的法律及商业环境的了解程度;
、产品质量、性价比及售后服务;公司国际化后备人才的储备情况。如果上述因素发生不利变化,公司国际市场业务开拓将可能达不到预期,对公司未来经营业绩带来不利影响。(
)环境保护风险公司自设立以来,始终将环境保护作为工作重心之一,自觉遵守国家和地方的环保政策法规,不断加强对生产污染的治理力度。2021年,公司及其子公司未受到环保部门的重大行政处罚。未来国家和地方政府可能出台更为严格的环境保护标准,但公司为持续满足日益提高的环保标准及要求所进行的投入可能会对生产经营产生不利影响。
4.募集资金投资项目的风险(
)募集资金投资项目未达预期效益的风险公司募集资金投资项目的可行性分析是基于当前市场环境、现有技术基础、对未来市场趋势的预测等综合因素做出的,而项目的实施则与产业政策、市场供求、市场竞争状况、技术进步等情况密切相关,任何一个因素的变动都会直接或间接影响项目的经济效益。如果前述因素发生重大不利变化,募集资金投资项目将无法实现预期收益。公司募集资金投资项目总体资金需求量较大,一旦项目产品无法按预期实现销售,则存在募集资金投资项目无法达到预期收益的风险,对公司经营业绩产生不利影响。
(
)募投项目新增产能无法消化的风险公司拟建设年产
万套高端驱动轴智能制造生产线项目,主要用于生产高端等速驱动轴。项目全部建成投产后,每年将新增等速驱动轴产能
万套,新增产能将对公司的市场开拓能力提出更高的要求。等速驱动轴产品达成量产,能够更好的服务公司现有的大型整车制造商,增强客户黏性;同时,亦有利于公司拓展其他客户,深入发展主营的汽车零部件业务。但公司未来的市场开发不力,将会造成新增产能无法充分利用,部分生产设备闲置。
尽管公司已经过充分的市场调研和可行性论证,但如果行业出现重大技术替代、下游客户需求偏好发生转变等其他重大不利变化,将导致市场需求增长不及预期等不利情况出现,公司若不能及时、有效采取应对措施,将面临新增产能不能完全消化的风险,并进而影响项目的收益实现。
(
)固定资产折旧增加的风险
公司募集资金投资项目涉及新增固定资产投资。募投项目完成后,公司固定资产规模将显著增加,未来每年将新增一定金额的固定资产折旧费用。在此情况下,如果募投项目投产后没有及时产生预期效益,公司的盈利水平可能会因折旧费用增加而受到不利影响。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√适用□不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2021年06月09日 | 公司证券部 | 实地调研 | 机构 | 信达证券股份有限公司研究开发中心机械行业研究员刘卓 | Q1:公司前五大客户主要是哪些主机厂;Q2:在商用车领域,未来3-5年公司所处的竞争格局是否会发生改变;Q3:原材料价格波动对公司的影响程度有多大,公司有采取哪些应对措施;Q4:公司等速驱动轴业务的进展情况以及竞争格局情况如何;Q5:对商用车市场今年后续的发展如何预判;Q6:公司海外业务2021年如何规划。 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)远东传动调研活动信息20210609(编号2021-02) |
2021年06月11日 | 公司证券部 | 实地调研 | 机构 | 东北证券股份有限公司固定收益总部许彦、唐瑜 | Q1:公司营收主要来自哪块业务的贡献;Q2:当前订单排产情况?产能利用率情况;Q3:今明两年产能落地情况和未来产 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)远东传动调研活动信息20210611(编号2021-03) |
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规的要求,健全公司治理机制、建立有效的公司治理结构,明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利和义务,保证股东充分行使其合法权利,确保董事会对公司和股东负责,保障重大信息披露透明,依法运作、诚实守信。
同时,公司认真学习领会《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》(国发[2020]14号)文件精神,在规范公司治理和内部控制方面,不断完善公司治理制度,控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员积极履行岗位职责和社会责任。控股股东、实际控制人积极履行诚信义务,维护上市公司独立性,切实保障上市公司和投资者的合法权益。股东大会、董事会、监事会、经理层依法合规运作,董事、监事和高级管理人员忠实勤勉履职,充分发挥独立董事、监事会作用。建立董事会与投资者的良好沟通机制,健全机构投资者参与公司治理的渠道和方式。严格执行公司内控制度,加强治理状况信息披露,提升决策管理的科学性。积极践行公司治理专项行动,通过公司自查、现场检查、及时整改,切实提高公司治理水平。在提升信息披露质量方面,以提升透明度为目标,上市公司、股东及相关信息披露义务人能够真实、准确、完整、及时、公平披露信息,针对能够对投资者作出价值判断和投资决策所必需的信息,做到简明清晰、通俗易懂;以投资者需求为导向,增强信息披露针对性和有效性;严格执行企业会计准则,提升财务信息质量。
报告期内,公司的组织机构健全、运行良好。公司章程合法有效,股东大会、董事会、监事会和独立董事制度健全,能够依法有效履行职责;公司内部控制制度健全,能够有效保证公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性;内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格,能够忠实和勤勉地履行职务,不存在违反公司法第一百四十七条、第一百四十八条规定的行为,未受到过中国证监会的行政处罚、未受到过证券交易所的公开谴责;上市公司与控股股东或实际控制人的人员、资产、财务分开,机构、业务独立,能够自主经营管理。截至报告期末,公司治理实际情况与中国证监会《上市公司治理准则》等有关法律法规不存在差异,未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
自公司成立以来,严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》的要求规范运作,公司董事会、监事会和其他内部机构独立运作,独立行使决策权、经营管理权,与控股股东、实际控制人及其关联人不存在机构混同等影响公司独立经营的情形,保证人员、资产、财务分开,保证机构、业务独立。
1、人员独立
(1)本公司董事、监事及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任,不存在股东单位干预本公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情形。
(2)本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取报酬,没有在与本公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。
(3)本公司已建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度,根据《劳动法》和公司劳动管理制度等有关规定与公司员工签订劳动合同,由公司人力资源部负责公司员工的聘任、考核和奖惩。
2、资产独立
公司与控股股东产权关系明晰,拥有独立于控股股东的生产经营场所,拥有独立的采购、生产和销售系统及配套设施,拥有与生产经营相关的土地、商标、非专利技术等无形资产的所有权。公司不存在控股股东、实际控制人占用公司的资金、资产及其它资源的情形,也不存在以公司资产为股东的债务提供担保的情形。
、财务独立公司下设财务部,并有专职财务人员。建立了独立规范的会计核算体系和财务管理制度,独立作出财务决策;公司独立在银行开立账户,不存在资金或资产被股东或其他企业任意占用的情况;公司作为独立纳税人,依法独立纳税,不存在与股东混合纳税情况;不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。
4、机构独立
公司设有健全的组织机构体系,公司股东大会、董事会、监事会、经营层及各职能部门均独立运作,并制定了相应的内部管理及控制制度;生产、销售、人事、行政、财务等所有生产经营机构与控股股东完全分开,不存在与控股股东单位之间机构重叠、彼此从属的情形。
5、业务独立
本公司主营业务为非等速传动轴、等速驱动轴及相关零部件的研发、生产与销售。公司拥有独立完整的研发、采购、生产、销售体系,独立开展业务,不依赖于股东或其它任何关联方,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易,控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 38.75% | 2021年05月25日 | 2021年05月26日 | 经审议,与会股东通过了《公司2020年度董事会工作报告》;《公司2020年度监事会工作报告》;《公司2020年度财务决算报告》;《公司2020年度报告及摘要》;《公司2020年度利润分配预案》;《关于2020年度董事、监事及高级管理人员薪酬的议案》;《关于续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度审计机构的 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
议案》;《关于修订<公司章程>及其附件的议案》;《关于修订部分公司管理制度的议案》;《关于部分募投项目延期的议案》。姓名
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
刘延生 | 董事长 | 现任 | 男 | 65 | 2020年07月07日 | 2020年07月07日 | 156,194,787 | 0 | 0 | 156,194,787 | ||
赵保江 | 副董事长 | 现任 | 男 | 58 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | 8,478,500 | 0 | 0 | 8,478,500 | ||
刘娅雪 | 董事、总经理 | 现任 | 女 | 34 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | ||||||
马喜岭 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 58 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | 1,373,576 | 0 | 0 | 1,373,576 | ||
齐建锋 | 董事 | 现任 | 男 | 41 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 |
全淑祺 | 董事 | 现任 | 女 | 37 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | |||||
王莉婷 | 独立董事 | 现任 | 女 | 56 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | |||||
李庆文 | 独立董事 | 现任 | 男 | 65 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | |||||
郑元武 | 独立董事 | 现任 | 男 | 44 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | |||||
周建喜 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 51 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | |||||
孟会涛 | 监事 | 现任 | 男 | 51 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | 4,632,600 | 0 | 0 | 4,632,600 | |
胡殿申 | 监事 | 现任 | 男 | 46 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | |||||
赵贺 | 监事 | 现任 | 男 | 34 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | |||||
付东安 | 职工代表监事 | 现任 | 男 | 47 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | |||||
赵小廷 | 职工代表监事 | 离任 | 男 | 40 | 2020年07月07日 | 2021年02月26日 | |||||
刘金 | 职工 | 现任 | 男 | 38 | 2021 | 2023 |
檑 | 代表监事 | 年02月26日 | 年07月07日 | |||||||||
孟志超 | 职工代表监事 | 现任 | 男 | 38 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | ||||||
刘其勇 | 副总经理 | 现任 | 男 | 41 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | ||||||
潘天林 | 副总经理 | 现任 | 男 | 41 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | ||||||
史洪涛 | 副总经理 | 现任 | 男 | 55 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | ||||||
宋中星 | 副总经理 | 现任 | 男 | 58 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | ||||||
刘硕 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | 男 | 29 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | ||||||
李茹 | 财务总监 | 现任 | 女 | 50 | 2020年07月07日 | 2023年07月07日 | ||||||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 170,679,463 | 0 | 0 | 170,679,463 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√是□否报告期内,监事会收到公司职工代表监事赵小廷先生的书面辞职申请,赵小廷先生因个人原因申请辞去公司第五届监事会职工代表监事职务,辞职后将不在公司及其控股子公司任职,未持有公司股票,亦不存在应当履行而未履行的承诺事项。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
赵小廷 | 职工代表监事 | 离任 | 2021年02月26日 | 因个人原因主动辞职。 |
刘金檑 | 职工代表监事 | 被选举 | 2021年02月26日 | 公司于2021年2月26日召开职工代表大会,经与会的职工代表投票表决,补选刘金檑先生为公司第五届监事会职工代表监事。 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
、董事(
)刘延生,男,1956年
月出生,中国国籍,中共党员,郑州航空管理学院企业管理系毕业,经济师,无境外永久居留权。1976年
月至2004年
月历任传动轴总厂团委书记、生产计划科科长、生产计划处处长、销售副厂长、厂长、党委副书记;2004年
月至2007年
月任远东有限董事长、党委书记;2007年
月至2017年
月,担任公司董事长兼总经理,2017年
月至今担任公司董事长。
(
)赵保江,男,1963年
月出生,中国国籍,中共党员,高中学历,统计师,无境外永久居留权。1982年
月至2004年
月历任传动轴总厂生产计划处总调度、生产计划处处长;2004年
月至2007年
月任远东有限制造装备部部长、副总经理;2007年
月至2014年
月任公司副总经理,2014年
月至今任公司副董事长。(
)刘娅雪,女,1987年
月出生,中国国籍,研究生学历,无境外永久居留权。2011年
月至2014年
月任公司国际贸易部副部长,2014年
月至2016年
月任公司国际贸易部部长,2016年
月至2017年
月任公司总经理助理,2017年
月至今任公司董事、总经理。
(
)马喜岭,男,1963年
月出生,中国国籍,中共党员,本科学历,高级工程师,无境外永久居留权。1983年
月至1986年
月在公司工作;1986年
月至1990年
月洛阳工学院学习;1990年
月至2004年
月先后任公司技术员、一金工车间副主任、主任;2004年
月至2007年
月任公司制造装备部部长、总经理助理、监事;2007年
月至2010年
月任公司董事,2010年
月至2014年
月任公司总工程师,2019年
月至今任公司总工程师,2014年
月至今任公司董事、副总经理。(
)齐建锋,男,中国国籍,1980年
月出生,中共党员,本科学历,无境外永久居留权。1999年
月至2004年先后任公司金工一部质量检查员,班组长、质量调度;2004年
月至2006年
月任公司金工二部组长、质量调度、生产调度;2006年
月任公司金工二部部长助理;2007年
月任公司金工二部副部长;2008年
月任公司金工一部部长;2009年
月任公司总装部部长;2010年
月任公司制造装备部部长,2010年
月至2014年
月任公司监事,2013年
月至今任公司总经理助理,2014年
月至今任公司董事。(
)全淑祺:女,中国国籍,1984年
月出生,中共党员,大专学历,无境外永久居留权。2006年
月进入公司,历任金工一部班组长、技术研发部助理、制造部调度员,2011年至今任金工二部副部长、部长。(
)李庆文:男,1956年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生。曾任黑龙江省人民政府办公厅处长、副主任,黑龙江省海林市委书记;《新青年》杂志、《活力》杂志总编辑,中国能源汽车传播集团董事长,中国汽车报社社长。1998年至今,共发表汽车评论和研究文章
万余字,传媒论文
万余字。现任中国汽车人才研究会副理事长,中国汽车品牌集群主席,汽车评价研究院院长,2016年
月
日至今任重庆长安汽车股份有限公司(000625)独立董事职位;2020年
月
日至今任江苏龙蟠科技股份有限公司(603906)独立董事职位。2020年
月
日至今任公司独立董事。(
)王莉婷:女,1965年
月出生,中国国籍,中共党员,硕士学历,高级会计师、高级审计师、注册会计师,无境外永久居留权。现任郑州市注册会计师协会秘书长、兼任河南省注册会计师协会常务理事、专家委员会委员。现任河南恒星科技股份有限公司独立董事、上海汇通能源股份有限公司独立董事。2016年
月至今任公司独立董事。(
)郑元武:男,1977年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科。曾任深圳市经天律师事务所律师助理,北京市德恒律师事务所律师,北京市中瑞律师事务所合伙人,北京市康达律师事务所合伙人,河北衡水老白干酒业股份有限公司(600559)独立董事。现任树石明溪股权投资基金管理(北京)有限公司合伙人;2016年
月
日至今任山东市莱芜金雷风电科技股份公司(300443)独立董事;2016年
月
日至今任北京威卡威汽车零部件股份有限公司(002662)独立董事;2019年
月
日至今任北方凌云工业股份有限公司(600480)独立董事;2019年
月
日至今任贵州贵航汽车零部件股份有限公司
(600523)独立董事。2020年
月
日至今任公司独立董事。
、监事(
)周建喜,男,1970年
月出生,中国国籍,本科学历,无境外永久居留权。2010年
月至2014年
月任许昌远东传动轴股份有限公司质量管理处处长、总经理助理,监事会职工代表监事,2014年
月至2017年
月任公司董事、总工程师,2017年
月至今任公司监事会主席。
(
)孟会涛:男,1970年
月出生,中国国籍,中共党员,本科学历,工程师,无境外永久居留权。1994年参加工作,历任许昌中兴锻造有限公司技术员、车间副主任、副经理,2006年任远东传动轴有限公司总经理助理、2007年
月至2014年
月任公司总经理助理,2014年
月至2020年
月任公司副总经理。2020年
月至今任公司监事。(
)胡殿申:男,1975年
月
日出生,中国国籍,本科学历,无境外永久居留权。1997年
月至2012年
月在公司品质保证部、金工三部、市场部、制造装备部工作,历任组长、业务经理、副部长。2012年
月至今任北汽远东常务副总经理、总经理。2017年
月至2020年
月任公司副总经理。2020年
月至今任公司监事。(
)赵贺:男,1987年
月出生,中国国籍,中共党员,本科学历,无境外永久居留权,2012年
月进入公司,历任公司技术研发部技术员、部长助理、副部长,现任公司技术研发部部长。2017年
月至今任公司监事。(
)付东安,男,1974年
月生,中国国籍,中共党员,大专学历,无境外永久居留权。1993年至2002年
月在公司二金工车间工作;2002年
月任公司下料工段负责人;2006年
月任公司二金工车间副主任,2007年
月任公司二金工车间主任;2008年
月至今历任公司涂装部部长、总装一部部长、制造装备部副部长、金工一部部长、人力资源部部长助理、人力资源部副部长,2014年
月至今任公司职工监事。(
)刘金檑,男,1984年
月出生,中国国籍,本科学历,无境外永久居留权。2012年
月入职公司技术部,主要负责出口产品的技术、工艺及工装工作。2015年担任公司技术部部长助理、2019年至今担任公司质量部部长。(
)孟志超:男,1983年
月出生,中国国籍,高中学历,无境外永久居留权。2001年
月进入公司,历任一总装车间生产调度、部长助理、副部长、合肥远东传动轴有限公司总经理。2020年
月至今任公司职工监事。
、高级管理人员(
)刘其勇,男,1980年
月出生,中国国籍,中共党员,本科学历,无境外永久居留权。2005年
月至2006年
月任河南瑞贝卡发制品有限公司工艺员;2006年
月至2008年
月在许昌车神汽车有限公司研究所工作,任技术员;2008年
月进入许昌中兴锻造有限公司,历任技术部任技术员、部长助理、总经理助理,2015年
月至今任许昌中兴锻造有限公司副总经理。2017年
月至2020年
月担任公司监事。2020年
月至今任公司副总经理。(
)潘天林,男,1980年
月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2002年
月至2003年
月在温州市国鹰汽车零部件制造有限公司工作,2003年
月至2014年
月在温州市冠盛汽车零部件股份集团有限公司工作。2015年
月至2017年
月任公司总经理助理,2017年
月至今任公司副总经理。(
)史洪涛:男,1966年出生,中国国籍,中共党员,高中学历,无境外永久居留权。2007年进入公司至今在公司制管部工作。2020年
月至今任公司副总经理。(
)刘硕:男,1993年出生,中国国籍,硕士研究生,无境外永久居留权。历任公司总经理助理。2020年
月至今任公司副总经理、董事会秘书。
(
)宋中星:男,1963年出生,中国国籍,高中学历,无境外永久居留权。2016年至今任重庆重汽远东传动轴有限责任公司副总经理。2020年
月至今任公司副总经理。(
)李茹:女,1972年出生,中国国籍,中共党员,大专学历,会计师,无境外永久居留权。1991年
月至2007年
月在国营九六七六厂工作,先后任会计、财务部部长。2007年
月至今任许昌远东传动轴股份有限公司财务部副部长、部长。2012年
月获得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。2014年
月至2020年
月任公司证券事务代表。2020年
月至今担任公司财务总监。在股东单位任职情况
□适用√不适用在其他单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
赵保江 | 许昌中兴锻有限公司 | 董事长 | 2021年09月15日 | 否 | |
刘硕 | 许昌中兴锻有限公司 | 董事 | 2021年09月15日 | 否 | |
刘其勇 | 许昌中兴锻有限公司 | 董事、经理 | 2021年09月15日 | 否 | |
史洪涛 | 许昌中兴锻有限公司 | 监事 | 2021年09月15日 | 否 | |
赵保江 | 北京北汽远东传动部件有限公司 | 执行董事 | 2007年11月20日 | 否 | |
赵贺 | 重庆重汽远东传动轴有限责任公司 | 执行董事 | 2017年06月27日 | 否 | |
宋中星 | 重庆重汽远东传动轴有限责任公司 | 总经理 | 2017年06月27日 | 否 | |
李茹 | 重庆重汽远东传动轴有限责任公司 | 监事 | 2017年06月27日 | 否 | |
赵保江 | 潍坊远东传动轴有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2008年01月04日 | 否 | |
赵保江 | 合肥远东传动轴有限公司 | 执行董事 | 2010年12月22日 | 否 | |
李茹 | 合肥远东传动轴有限公司 | 监事 | 2010年12月22日 | 否 | |
周建喜 | 柳州远腾传动部件有限公司 | 执行董事 | 2014年06月03日 | 否 | |
付东安 | 柳州远腾传动部件有限公司 | 监事 | 2014年06月03日 | 否 | |
刘硕 | 许昌远东华盛汽车部件有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2018年06月11日 | 否 | |
刘其勇 | 许昌远东华盛汽车部件有限公司 | 监事 | 2018年06月11日 | 否 | |
刘娅雪 | 许昌瑞东电子科技有限责任公司 | 董事 | 2019年11月11日 | 否 | |
赵贺 | 许昌瑞东电子科技有限责任公司 | 董事 | 2019年11月11日 | 否 | |
刘硕 | 黄河科技集团信息产业发展有限公司 | 监事 | 2020年12月24日 | 否 |
李庆文 | 江苏龙蟠科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年03月26日 | 是 | |
李庆文 | 重庆长安汽车股份有限公司 | 独立董事 | 2016年03月24日 | 是 | |
王莉婷 | 河南恒星科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019年11月07日 | 是 | |
王莉婷 | 上海汇通能源股份有限公司 | 独立董事 | 2020年03月20日 | 是 | |
郑元武 | 树石明溪股权投资基金管理(北京)有限公司 | 合伙人 | 2019年01月01日 | 是 | |
郑元武 | 山东市莱芜金雷风电科技股份公司 | 独立董事 | 2017年06月02日 | 是 | |
郑元武 | 北京威卡威汽车零部件股份有限公司 | 独立董事 | 2020年05月20日 | 是 | |
郑元武 | 北方凌云工业股份有限公司 | 独立董事 | 2019年05月20日 | 是 | |
郑元武 | 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 | 独立董事 | 2019年09月09日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况√适用□不适用报告期内,公司独立董事王莉婷女士在担任郑州华晶金刚石股份有限公司(证券代码:300064)独立董事期间,该公司于2021年8月13日收到中国证券监督管理委员会下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》(处罚字〔2021〕65号)。该公司因涉嫌信息披露违法一案,已由中国证券监督管理委员会调查完毕,构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款、《证券法》第一百九十七条第二款所述的违法行为。证监会依法拟对相关责任人作出行政处罚及采取市场禁入措?{,其中,根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款、第三款,《证券法》第一百九十七条第二款规定,证监会拟决定:对王莉婷给予警告,并处以5万元罚款。目前,该公司正在对《告知书》涉嫌违法的事实和财务数据予以核实,最终结果以中国证监会出具正式决定书为准。公司与郑州华晶金刚石股份有限公司不存在任何业务往来和关联关系。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策依据:由公司薪酬与考核委员会、董事会、股东大会审议决定。
2、报告期内公司董事、监事、高级管理人员薪酬确定依据:根据公司总体发展战略和年度的经营目标以及其在公司担任的职务,按公司实际情况结合工资制度、考核办法获得劳动报酬。
3、根据股东大会决议,独立董事津贴为6万元/年,每年以现金形式一次性发放,其履行职务发生的差旅费、办公费等费用由公司承担。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的 | 是否在公司关 |
税前报酬总额 | 联方获取报酬 | |||||
刘延生 | 董事长 | 男 | 65 | 现任 | 60.39 | 否 |
赵保江 | 副董事长 | 男 | 58 | 现任 | 31.39 | 否 |
刘娅雪 | 董事/总经理 | 女 | 34 | 现任 | 33.85 | 否 |
马喜岭 | 董事/副总经理 | 男 | 58 | 现任 | 52.14 | 否 |
齐建锋 | 董事 | 男 | 41 | 现任 | 11.6 | 否 |
全淑祺 | 董事 | 女 | 38 | 现任 | 18.94 | 否 |
王莉婷 | 独立董事 | 女 | 56 | 现任 | 6 | 否 |
李庆文 | 独立董事 | 男 | 66 | 现任 | 6 | 否 |
郑元武 | 独立董事 | 男 | 45 | 现任 | 6 | 否 |
周建喜 | 监事会主席 | 男 | 51 | 现任 | 30.12 | 否 |
孟会涛 | 监事 | 男 | 51 | 现任 | 18.33 | 否 |
胡殿申 | 监事 | 男 | 41 | 现任 | 16.33 | 否 |
赵贺 | 监事 | 男 | 34 | 现任 | 12.98 | 否 |
付东安 | 职工代表监事 | 男 | 47 | 现任 | 11.93 | 否 |
赵小廷 | 职工代表监事 | 男 | 40 | 离任 | 0 | 否 |
刘金檑 | 职工代表监事 | 男 | 38 | 现任 | 8.61 | 否 |
孟志超 | 职工代表监事 | 男 | 39 | 现任 | 8.79 | 否 |
刘其勇 | 副总经理 | 男 | 41 | 现任 | 24.8 | 否 |
潘天林 | 副总经理 | 男 | 46 | 现任 | 30.93 | 否 |
史洪涛 | 副总经理 | 男 | 56 | 现任 | 25.63 | 否 |
刘硕 | 董事会秘书/副总经理 | 男 | 29 | 现任 | 25.63 | 否 |
宋中星 | 副总经理 | 男 | 59 | 现任 | 25.63 | 否 |
李茹 | 财务总监 | 女 | 50 | 现任 | 18.75 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 484.77 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第五届董事会第五次会议 | 2021年04月23日 | 2021年04月27日 | 经与会董事审议,以记名投票表决方式一致通过以下决议:1.《公司2020年度董事会工作报告》;2.《公司2020年度总经理工作报告》;3. |
《公司2020年度财务决算报告》;4.《公司2020年度报告及摘要》;5.《公司2020年度利润分配的预案》;6.《公司2020年度募资金存放与使用情况的专项报告》;7.《公司2020年度内部控制自我评价报告》;8.《关于2020年度董事、监事及高级管理人员薪酬的议案》;9.《关于续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度审计机构的议案》;10.《关于修订<公司章程>及其附件的议案》;11.《关于修订部分公司管理制度的议案》;12.《关于会计政策变更的议案》;13.《关于部分募投项目延期的议案》;14.《召开公司2020年度股东大会的议案》 | |||
第五届董事会第六次会议 | 2021年04月28日 | 2021年04月30日 | 经与会董事审议,以记名投票表决方式一致通过以下决议:1.《2021年第一季度报告全文及正文》 |
第五届董事会第七次会议 | 2021年08月20日 | 2021年08月24日 | 经与会董事审议,以记名投票表决方式一致通过以下决议:1.《2021年半年度报告全文及摘要》;2.《公司2021年半年度募集资金金存放与使用情况专项报告》;3.《关于全资子公司收购资产的议案》 |
第五届董事会第八次会议 | 2021年10月27日 | 2021年10月29日 | 经与会董事审议,以记名投票表决方式一致通过以下决议:1.《2021年第三季度报告全文》;2.《公司关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
刘延生 | 4 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
赵保江 | 4 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
刘娅雪 | 4 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
马喜岭 | 4 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
齐建锋 | 4 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
全淑祺 | 4 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
王莉婷 | 4 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
李庆文 | 4 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
郑元武 | 4 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议□是√否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明董事对公司2021年募集资金的存放和使用,2020年度利润分配预案的制定与实施,内部控制制度的完善,公司与关联方资金往来及对外担情形的规范与核查,续聘会计师事务所作为2021年度审计机构等事宜,分别向公司提供了相关建议,所有建议均被公司采纳。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
审计委员会 | 王莉婷、刘延生、郑元武 | 4 | 2021年04月23日 | 经审议,与会委员通过了《公司2020年度财务报表及审 | 无 | 无 | 无 |
计报告》;《公司2020年度内部控制自我评价报告》、《公司2020年度内部审计报告》、《公司2021年内部审计工作计划》;《关于向董事会建议继续续聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度审计机构的议案》;《公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》;《公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 | ||||
2021年04月28日 | 经审议,与会委员通过了《公司2021年第一季度财务报表》;《公司2021年第一季度内部审计报告》、《公司2021年第二季度内部审计工作计划》 | 无 | 无 | 无 |
2021年08月20日 | 经审议,与会委员通过了《公司2021年半年度财务报告》;《公司2021年半年度内部审计报告》、《公司2021年第三季度内部审计工作计划》;《公司2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 | 无 | 无 | 无 | |||
2021年10月27日 | 经审议,与会委员通过了《公司2021年第三季度财务报告》;《公司2021年第三季度内部审计报告》、《公司2021年第四季度内部审计工作计划》 | 无 | 无 | 无 | |||
薪酬与考核委员会 | 李庆文、刘延生、王莉婷 | 1 | 2021年04月23日 | 经审议,与会委员通过了《关于公司2020年度董事、监事和高级管理人员薪酬情况的议案》 | 无 | 无 | 无 |
战略委员会 | 刘延生、赵保江、刘娅雪、马喜岭、 | 2 | 2021年04月23日 | 经审议,与会委员通过了《关于部分募投项目 | 无 | 无 | 无 |
李庆文 | 延期的议案》 | ||||||
2021年08月20日 | 经审议,与会委员通过了《关于全资子公司收购资产的议案》 | 无 | 无 | 无 | |||
提名委员会 | 郑元武、刘延生、李庆文 | 0 | 无 | 无 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 1,489 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 567 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 2,056 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 2,056 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 1,638 |
销售人员 | 34 |
技术人员 | 238 |
财务人员 | 32 |
行政人员 | 114 |
合计 | 2,056 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
本科以上 | 232 |
大专 | 408 |
中专、技校、高中以下 | 1,416 |
合计 | 2,056 |
2、薪酬政策
公司严格遵守《劳动合同法》等相关法律法规的基础上,遵循各尽其能、按劳分配的原则,坚持员工薪酬水平与公司经济效益同步增长的原则制定薪酬制度,按照员工岗位责任、岗位技能、工作绩效、定岗地区等综合因素设计员工的薪酬,适当向岗位风险大、岗位责任重、技术含量高以及创新型岗位倾斜。同时公司参考同行业薪酬水平,兼顾公司的实际情况,适时进行薪酬调整。通过公平且有竞争力的薪酬体系及绩效考核体系,充分调动员工的工作积极性,为公司的战略发展提供了人力资源保障。
3、培训计划公司重视员工培训,坚持以全员培训为基础,通过开展岗前培训、内部培训、选派人员外出培训等方式加速提高人员的道德素质和业务素质,培养和造就适应公司发展需要的各类人才。
4、劳务外包情况□适用√不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
(一)报告期内普通股利润分配政策的制定:
公司现行适用的《公司章程》(2021年
月)中关于利润分配政策如下:
第一百五十八条公司利润分配政策的基本原则:
(一)公司应充分考虑对投资者的合理回报,每年实现的可供分配利润(按合并报表和母公司报表二者中的较低值作为分配比例的计算依据,下同)应严格按本章程规定的比例向股东分配股利;
(二)公司的利润分配政策保持连续性和稳定性,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展;
(三)公司优先采用现金分红的利润分配方式。
股东违规占有公司资金的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。
第一百五十九条公司利润分配具体政策如下:
(一)利润分配政策基本内容
、公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策,公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司当年的实际经营和可持续发展情况;在符合分红条件的情况下,公司原则上每年度分配一次利润,但根据公司盈利情况及资金需求情况可以进行中期分红。
、公司可以采取现金、股票、现金和股票相结合或其他合法方式分配股利,优先采用现金方式;公司在经营状况良好、董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配,且公司具有成长性、每股净资产摊薄等真实合理因素时,可采用股票股利进行利润分配。
、在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下,若公司无重大投资或重大支出事项,应当采取现金方式分配利润,且每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的20%。
、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,
区分下列情形,并按照相关程序提出差异化的现金分红政策:
(
)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;(
)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;(
)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
(二)利润分配政策主要程序
、公司在制定利润分配具体方案时,董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见;独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。
、公司利润分配方案经董事会审议通过后,需提交股东大会审议批准;股东大会对现金分红具体方案进行审议前,公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。
、公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案;若公司因特殊原因无法按照公司章程规定的现金分红政策及最低现金分红比例确定分红方案,或者确有必要对公司章程确定的现金分红政策进行调整、变更的,应当经过详细论证、独立董事发表独立意见,并经出席股东大会的股东所持表决权的
以上通过,公司同时应向股东提供网络投票方式。
、公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况,并对下列事项进行专项说明:
(
)是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求;(
)分红标准和比例是否明确和清晰;(
)相关的决策程序和机制是否完备;(
)独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用;(
)中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益是否得到了充分保护等;(
)对现金分红政策进行调整或变更的,还应对调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。第一百六十条公司拟定的利润分配方案应当提交公司董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论,形成专项决议后提交股东大会审议。
公司因前述第一百五十九条规定的特殊情况,无法按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案时,董事会应就具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明,经独立董事发表意见后提交股东大会以特别决议审议通过,并应在年度报告中披露具体原因及独立董事明确意见。股东大会审议表决时,公司为股东提供网络投票平台。
第一百六十一条如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响,或公司自身经营状况发生较大变化时,公司可对利润分配政策进行调整。
公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述,详细论证调整理由,形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会以特别决议通过。股东大会审议利润分配政策变更事项时,公司为股东提供网络投票平台。
(二)报告期内普通股利润分配政策的执行情况:
2020年度利润分配方案:经2021年
月
日召开的2020年度股东大会审议通过,公司2020年利润分配方案为::以2020年度权益分派实施时股权登记日(2021年
月
日)的总股本为基数,向全体股东每
股派
2.50
元人民币现金红利(含税),共分配现金股利15,603.78万元。本次利润分配已经于2021年
月
日实施完毕。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案□适用√不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用□不适用
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0.80 |
分配预案的股本基数(股) | 拟以2021年度权益分派实施时股权登记日的总股本为基数 |
现金分红金额(元)(含税) | 49,932,651.12 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 49,932,651.12 |
可分配利润(元) | 190,871,500.98 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100 |
本次现金分红情况 | |
其他 | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
根据公司第五届董事会第九次会议通过的2021年度利润分配预案,公司本次拟以2021年度权益分派实施时股权登记日的总股本为基数,拟向全体股东按每10股派发现金红利0.8元(含税)。如公司董事会、股东大会审议通过该方案后到方案实施前公司股本发生变动的,依照变动后的总股本为基数实施,每股分配额度保持不变。未来总股本变动后的预计分配总额不会超过报告期末财务报表上可供分配的范围。本次股利分配后未分配利润结转以后年度分配。本次不以资本公积金转增股本,不送红股。本次利润分配预案尚待公司2021年度股东大会审议通过后方可实施。 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
、内部环境(
)法人治理结构公司严格按照《公司法》、《证券法和有关监管部门的要求及《公司章程》的要求,并根据公司的经营目标和具体情况,
建立健全了规范的公司治理结构和议事规则,形成了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体系,依法履行《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。股东大会是公司的最高权力机构。公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的相关规定召开股东大会,确保全体股东享有平等的地位并能充分行使相应的权利。股东大会决定公司的经营方针和投资计划,审议批准公司年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案、弥补亏损方案、变更募集资金用途等事项,对公司增、减注册资本,发行公司债券等做出决议,选举和更换董事、非职工监事并确定其报酬等事项。
董事会是公司的决策机构。公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定选举产生董事,独立董事占全体董事的三分之一,董事会的人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会,内部审计部由审计委员会直接领导。公司董事会负责执行股东大会作出的决定,向股东大会负责并报告工作。在股东大会授权范围内,决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项,决定公司内部管理机构的设置,聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书及其他高级管理人员等事项。
公司的独立董事具备履行其职责所必需的专业知识,独立董事任职资格、职权范围符合中国证券监督管理委员会的有关规定,能够在董事会决策中履行独立董事职责。
监事会是公司的监督机构。公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定选举产生监事,监事会的人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。监事会中设有适当比例的职工代表。公司监事会按照法律法规和《公司章程》的要求履行职责,监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责,强化对公司董事、高级管理人员和财务的监督职能,维护了公司和全体股东的权益。
管理层对董事会负责,管理层主持公司的生产经营管理工作,公司总经理在董事会领导下全面负责公司日常经营管理及发展事务,督导各职能部门的工作,评估各部门工作成效,协调各部门关系,完成董事会制订的经营工作目标。
(
)组织结构公司依据自身实际情况、《公司章程》及相关法律法规的要求,建立了股东大会、董事会、监事会以及在管理层领导下的经营团队。公司为有效的计划、协调和控制经营活动,已合理的确定了组织单位形式,并按照不相容职务相分离的原则,比较科学的划分了各组织单位内部的责任权限,形成互相制衡机制。形成了由营销中心、生产中心、技术研发中心、行政中心、财务中心、采供部、人力资源部、体系部。证券部、审计部等部门组成的经营框架。公司合理确定了各组织单位的形式和性质以及主要职责,形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、相互监督、环环相扣的内部控制体系,为公司组织生产、扩大规模、提高质量、增加效益、确保安全发挥了至关重要的作用。
(
)内部审计为加强公司内部审计工作,建立健全独立的内部审计监督,根据《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定,结合公司实际情况,成立了董事会审计委员会下属的内部审计部。公司审计部直接对董事会审计委员会负责,在董事会审计委员会的直接领导和指导下,依据《内部审计制度》相关规定行使审计职权,独立开展工作,不受其他部门或者个人的干涉,至少每季度向审计委员会报告一次。审计部负责人由审计委员会提名、董事会聘任,审计部配备了专职审计人员,对公司以及下属公司的经营管理、财务状况、内控执行以及风险评估等情况进行内部审计,并给予合理评价。对存在的问题进行督促整改,有效保证各项制度的落实。
(
)人力资源政策公司制定和实施了可持续发展的人力资源政策,将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准,通过各种定期或不定期培训,提高全体员工的职业素养和技术技能;与大专院校、科研院所建立联合培养机制,为公司储备一批技术人才;在人才引进方面实行资源倾斜,持续引进技术、管理、财务、市场营销等高级人才;管理层加强学习培训,增强管理能力、培养创新能力、决策能力和综合判断能力,全面推进先进的企业管理机制;建立有效的绩效考核和激励机制,鼓励员工发挥自身潜力,为全体员工的成长和才能的发挥搭建一个卓越的平台。
(
)企业文化公司非常重视企业文化建设。通过多年的文化积淀,公司构建了一套涵盖企业使命、企业愿景、经营理念、核心价值观等的企业文化体系,确立了“成为受社会尊重的国际一流企业”的企业使命、“打造百亿集团,成就百年远东”的企业愿景和“艰苦奋斗追求卓越的远东精神”的核心价值观。公司积极开展各种文化娱乐活动,培育积极向上的价值观和社会责任感,倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神,树立现代管理理念,强化风险意识和法制观念。公司注重保护员工身心
健康,为公司员工提供良好的就业环境。公司董事、监事、经理及其他高级管理人员在塑造良好的企业文化中发挥关键作用。(
)社会责任公司奉行“安全第一”的理念,以对“安全隐患、事故零容忍”的态度制定了全面的安全制度,通过内部审计监督、责任部门强化管理等各种措施确保安全生产;公司始终追求“参与国际竞争,实施品牌战略”的质量目标,贯彻“对规对标、改进创新、顾客满意、最求卓越”的质量方针,建立了全面的质量保证体系,通过导入精益生产、卓越绩效评价体系等措施保证产品品质及服务质量。
、风险评估公司制定了长远整体目标,同时辅以具体的经营目标和计划,结合行业特点,公司建立了系统、有效的风险评估体系,对公司可能遇到的经营风险、环境风险、财务风险等能够及时发现并采取应对措施。
(
)公司密切关注国家产业政策调整情况,掌握行业运行趋势,及时获取市场、客户发展和变化信息,及时调整公司经营目标和经营计划,规避经营风险。
(
)加强项目投资管理,对每一个投资项目进行可研论证,确定其可行性,即防范投资风险,又保证公司可持续发展。
、信息与沟通公司根据《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规规定,公开、公平、及时、准确、真实、完整的披露公司信息。
公司建立了较为全面的生产经营信息采集、整理、分析、传递系统,严格执行《信息披露管理制度》和《内幕信息及知情人管理制度》,明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围,做好信息的筛选、核对、分析,确保信息的及时、有效。
公司建立的财务报告相关的信息系统,包括交易的生成、记录、处理;电子信息系统开发与维护;数据输入与输出;文件储存与保管;对外信息的披露等;公司信息处理部门与使用部门权责得到较好地划分,程序及资料的存取、数据处理、系统开发及程序修改得到较好地控制,档案、设备、信息的安全得到较好地控制。
公司建立了有效沟通渠道和机制,使管理层能够及时获取员工的职责履行情况,并与客户、供应商、监管部门和其他外部单位保持及时有效沟通,同时,通过市场调查、网络传媒等渠道,及时获取外部信息,使管理层面对各种变化能够及时采取适当的、有效的措施规避风险。
公司为防范核心技术资料以及公司生产经营重要商业机密文件泄露,不断加强对公司相关部门和相关人员进行培训,增强保密意识和责任心,并定期对相关部门信息网络的安全进行监督检查,确保公司重要商业机密文件和技术资料的安全。
、控制活动
公司严格按照有关法律法规的要求以及自身实际情况需要不断完善《公司章程》,并以章程为核心修订和完善了公司的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》,同时严格遵循《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》等规定,形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为架构的决策、执行及监督体系。股东大会、董事会、监事会及管理层授权明晰、操作规范、运作有效,有效维护了投资者和公司利益。
公司以《企业内部控制应用指引》为基础,制定了涵盖物资采购、生产管理、销售管理、固定资产、人力资源、投资经营管理、财务管理、内部审计等整个生产经营过程的一系列控制制度,严格要求各部门及子公司执行各项内部控制管理制度,不定期进行检查和评估,确保各项工作都有章可循,管理有序,形成了规范的管理体系。
为保证各项目标的实现,公司建立了相关的控制政策和程序,主要包括:交易授权控制、不相容职务相互分离控制、凭证与记录控制、财产保全控制、独立稽查控制、风险控制等。
(
)交易授权批准控制:明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容,单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权,经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。
公司的对外投资、发行股票、资产重组、关联交易等重大交易,按法律、法规、《公司章程》和公司相关管理制度的规定,由公司股东大会、董事会、总经理根据权限审批。
(
)不相容职务相互分离控制:建立了岗位责任制度和内部牵制制度,通过权力、职责的划分,制定了各组成部分及其成员岗位责任制,以防止差错及舞弊行为的发生,按照合理设置分工,科学划分职责权限,贯彻不相容职务相分离及每个人的工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则,形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括:如授权批准与业务经办、
业务经办与会计记录、会计记录与会计复核、会计记录与财务保管、授权批准与监督复核等。(
)凭证与记录控制:公司严格审核原始凭证并合理制定了凭证流转程序,要求交易执行应及时编制有关凭证并送交会计部门记录,已登账凭证应依序归档。公司在外部凭证的取得及审核方面,根据各部门、各岗位的职责划分建立了较为完善的相互审核及内部审计制度,有效杜绝了不合格凭证流入企业内部。在内部凭证的编制及审核方面,凭证都经过签名或盖章。
(
)财产保全控制:严格限制未经授权的人员对财产的直接接触,采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施,以使各种财产安全完整。公司建立了一系列资产保管制度、会计档案保管制度,并配备了设备专职人员,建立设备台账,详细记录资产的使用状况,使资产的安全和完整得到了根本保证。
(
)独立稽查控制:公司财务部门设有专门的稽核岗位,对会计凭证和记录进行稽核,同时公司内部设有独立的审计部(内部审计部),对公司内部控制和日常管理制度执行情况进行检查、评价。
(
)风险控制:制定了较为完整的风险控制管理规定,对公司财务结构的确定、筹资结构的安排、筹资成本的估算和筹资的偿还计划等基本做到事先评估、事中监督、事后考核;对各种债权投资和股权投资都要作可行性研究并根据项目和金额大小确定审批权限,对投资过程中可能出现的负面因素制定应对预案;建立了财务风险预警制度与经济合同管理制度,以加强对信用风险与合同风险的评估与控制。
、控制监督公司控制和监督主要包括监事会、董事会、审计委员会及内部审计机构的监督。监事会负责对董事会和管理层的履职情况及公司依法运作的情况进行监督,对股东大会负责。董事会监督公司管理层,制定公司年度经营计划等,决定授权范围内的事项。公司董事会下设审计委员会,根据《审计委员会议事规则》等规定,负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会下设审计部,负责日常联络工作,为审计委员会决策做好前期准备工作,收集、提供公司有关资料。审计部对监督检查中发现的内部控制缺陷,按照企业内部审计工作程序进行报告;对监督检查中发现的内部控制重大缺陷,有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。公司定期对各项内部控制制度进行评价,以获取其有效运行或存在缺陷的证据,并对发现的内部控制缺陷及时采取措施予以纠正。
、公司内部控制重点控制活动(
)对控股子公司的管理控制公司对下属单位采取纵向管理,通过董事会对控股子公司的生产经营计划、人员配备、财务核算等进行管理。子公司接受公司督导完善内部控制体系,制订系统而全面的内部管理制度,加强风险控制。根据公司内部制度的相关规定,通过委派或聘任的董事、监事及高级管理人员就子公司重大事项(对外投资、对外担保、对外借款、关联交易、资产处置、利润分配、重大合同等)向公司报告并进行决策控制。公司定期取得子公司财务报告和管理分析报告,并根据相关规定,委托会计师事务所审计子公司的财务报告,有效实施了对子公司的内控管理,并从公司治理、日常经营及财务管理等各方面督促子公司按照法律法规的要求规范运作,报告期内,公司对子公司实施了有效的管理。
(
)关联交易的内部控制情况公司依据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《关联交易制度》的规定,确定董事会和股东大会各自的审批权限,公司董事会审议的各项关联交易中,公司关联董事均回避表决,独立董事对关联交易发表独立意见,并要在指定媒体进行披露,保证公司关联交易符合公平、公正、公开的原则,有效地维护了公司和中小股东的利益。报告期内,公司未发生关联交易的情况。
(
)对外担保的内部控制情况公司在《公司章程》中明确规定了公司对外担保的基本原则、对外担保的条件、对外担保对象的审查程序、对外担保的批准及信息披露、担保合同的审查和订立、对外担保的管理、对外担保相关责任人的责任追究机制等。报告期内,公司未发生对外担保行为。
(
)募集资金使用的内部控制情况公司制定了《募集资金使用管理办法》,对募集资金使用及审批程序、用途、管理监督和责任追究等方面进行明确规定,以保证募集资金专款专用。公司对募集资金实行专户存储,已与银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》、在使用募集资金时,严格履行相应的申请和审批手续,保证专款专用,确保投资项目按承诺计划实施,同时及时知会保荐机构,随时接受保荐代表人的监督。报告期内,未发生违反规定的募集资金使用事项。
(
)重大投资的内部控制情况公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中规定了股东大会、董事会、总经理工作会议对重大投资的审批权限,制定相应的审议程序;公司对外投资业务主管部门负责组织投资项目立项前的论证工作,加强风险评估。报告期内,公司在对外投资时,没有违反规定的事项发生。
(
)信息披露的内部控制情况公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等的有关规定,制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人管理制度》等一系列专门制度,明确了信息披露的基本原则、信息披露的内容、信息的传递、审核与披露的界定及相应的程序,规定了内外部信息传递、审核及披露流程等,对公开信息披露和重大内部事项沟通进行全程、有效的控制。信息披露相关人员对所披露的信息负有保密义务,在未对外公开披露前不得以任何方式向外界透露相关内容。报告期内,公司及时、准确、完整、公平地对外披露各种信息,没有发生违反规定的事项出现。
、进一步完善内部控制制度的措施随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要,以及经营业务、经营环境、经营风险的改变,公司在内部控制方面还存在不足,公司内控制度需对下列情况进一步建立、健全和加强:
(
)进一步完善公司治理结构,提高公司规范治理的水平,进一步提高上市公司科学决策能力和风险防范能力。(
)进一步完善公司的内控制度建设,结合公司的发展与生产经营的实际情况,及时制定和完善相关内控制度,提升公司规范运作水平,确保公司持续、稳定、健康发展。
(
)进一步加强对董事、监事、高级管理人员及其他相关人员的学习培训,加强法律法规和公司制度的宣传、学习,不断提高公司规范运作意识和水平,以进一步提升公司治理水平。
(
)继续加强内部审计工作,加大对公司会计信息、募集资金投资项目、关联交易、对外担保及内控制度的执行情况等方面的审计力度。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月26日 |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 根据财务报告内部控制缺陷潜在负面影响的性质、范围等因素确定。 | 根据非财务报告内部控制缺陷潜在负面影响的性质、范围等因素确定。 |
定量标准 | 根据缺陷造成的直接损失占本企业资产总额、营业收入或利润总额等的比率确定。1、错报≥营业收入的1%,或错报≥利润总额的5%;错报≥资产总额的1%。为重大缺陷;2、营业收入的0.5%≤错报<营业收入的1%,或利润总额的3%≤错报<利润总额的5%;资产总额的0.5%≤错报<资产总额的1%。为重要缺陷;3、错报<营业收入的0.5%,或错报<利润总额的3%;错报<资产总额的0.5%。为一般缺陷。 | 直接财产损失在人民币500万元(含500万元)以上,对公司造成重大负面影响并以公告形式对外披露,则认定为重大缺陷;直接财产损失在人民币100万元至500万元(含100万元)或受到行政处罚但未对公司造成负面影响,则认定为重要缺陷;直接财产损失在人民币100万元以下或受到行政处罚但未对公司造成负面影响,则认定为一般缺陷。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告
□适用√不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况公司于2020年
月
日收到中国证券监督管理委员会河南监管局《关于做好上市公司治理专项行动的通知》(豫证监发〔2020〕
号)。对于此次自查自纠工作,公司高度重视,指定证券部、财务部、审计部等相关部门为本次自查工作专班,认真落实治理专项自查工作。公司按照通知的相关要求,参照相关法律法规开展自查,对照上市公司治理专项自查清单,公司梳理2018、2019和2020三个年度的公司治理有关情况,整改内容如下:
、公司治理存在的问题(一)董事会秘书履职情况目前公司董秘兼任公司副总经理,在公司具体分管市场部和证券部工作,而公司证券部是负责信息披露、公司治理和投资者关系工作的机构,机构人员为
人。为更好的让董秘能有足够的时间和精力履行好各岗位职责,做好不同部门之间的工作协同,后期需要对部门配备人员进行完善补充。
(二)公司制度需进一步增补修订2019年-2020年,国家为适应新的经济发展和金融市场环境变化,修订了一系列法律法规,公司需要进一步按照中国证监会、深圳证券交易所及河南证监局最新规定的要求对公司当前的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内部信息知情人登记管理制度》等一系列内部控制制度进行修订与完善。
(三)董事会、监事会、股东大会会议记录须进一步补充目前公司三会记录均有相关董事或监事的会议签字,以确保会议内容真实、准确、完整,但记录内容多以会议结果为
主,缺乏时任董事、监事以及股东在会议上的建议和意见的发表内容,后期三会治理将着重对会议记录进行整改,完整记录董监高以及其他参会人员的发言内容,保证公司治理的真实性和有效性。(四)董事会专门委员会履职情况公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略发展委员会,均按照相当工作制度履行会议程序,后期将着重督导各委员会成员加强在会议中的发言,将有效建议作为董事会议案的编制基础,充分发挥其专业职能作用,在公司的内部控制、发展规划、生产管理、人力资源管理等多方面献计献策,从而进一步提高公司科学决策能力和风险防范能力。
(五)公司激励机制仍需完善目前公司已建立合理的绩效评价体系。公司对管理人员业绩考核采用了关键业绩指标体系,对于管理人员所带领的团队,以利润、现金流、产品或服务质量等经济指标为绩效考核的重点,将各指标完成的综合结果作为对管理人员进行激励的主要依据,从而通过指标设定、检查和完成的过程将企业战略转化为内部管理活动,牵引公司各个系统的工作方向,达到提高公司整体工作效率的目的。但公司目前的激励机制以年薪制为主,仅靠目前的激励办法还不能够充分地调动公司管理人员和核心员工的积极性,尚未建立长期的激励机制。长期股权激励计划有助吸引优秀人才长期服务于公司,有助管理层结构稳定、提升公司业绩、增加股东回报等。
(六)投资者关系管理公司历来十分注意保护中小股东的利益,设立专岗专职,通过各种渠道保持与中小股东的沟通与联系。公司通过组织股东大会、推介会、业绩说明会等投资者关系活动,以及电话、电子邮件、传真、信函、网络交流平台、接待来访等多种方式,及时、准确地向股东介绍公司日常经营过程中应披露的动态信息-生产经营状况、财务状况、新产品新技术研发、市场运作及内部管理等,同时听取中小股东对公司经营发展的相关意见。在目前的市场环境下,中小股东关注的焦点仍集中在二级市场股价的涨跌上,其主体意识还不是很强,股东权利意识比较淡薄,对参与公司的经营管理缺乏必要的认知和热情,加之外地股东较多、交通不便,使中小股东对股东大会参与积极性不高。
、整改措施、整改时间及责任人针对上述自查存在的差距、问题和不足,公司拟定以下整改计划和措施。(一)董事会秘书工作时间和效率的保证工作效率方面:一方面,积极参加证监会、深交所以及上市公司协会平台组织的网络或现场培训,深入学习监管部门及公司最新修改及补充建立的相关信息披露的规章制度,不断提高信息披露工作的规范性和水平。另一方面将借鉴其他上市公司董秘的成熟做法,认真积累总结经验,不断提高自身专业运作水平。工作时间方面:市场部的工作需要设置若干个常务副职主管工作,尽可能减少常规的出差或其他非必要的市场商务谈判工作;证券部需要增加专职工作人员,分工协作确保公司信息披露和规范运作的真实、准确、完整、公平、及时。
整改时间:
2021年
月-6月责任人:总经理、董事会秘书(二)部分公司制度的完善与修订根据《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关法律法规要求,对《公司章程》及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内部信息知情人登记管理制度》等公司内部制度进行完善与修订。
整改时间:
2021年
月
日之前对相关制度进行修订补充并提交股东大会审议责任人:董事会、董事会秘书、证券部(三)三会会议记录的完善三会治理将着重对会议记录进行整改,完整记录董监高以及其他参会人员的发言内容,保证公司治理的真实性和有效性。整改时间:日后所有董事会、监事会、股东大会责任人:董事会秘书、证券部、综合部(四)充分发挥董事会各专门委员会在公司经营中的作用公司制定和修改了《公司章程》、《股东大会组织及议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》《信息披露管理办法》《投资者关系管理办法》、《独立董事工作制度》《董事会—战略委员会议事规则》《董事会—薪酬与考核委员会议事
规则》《董事会—提名委员会议事规则》《董事会-审计委员会议事规则》等规范性文件,明确了各专门委员会的议事、决策程序,明确其职能分工及职责范围。目前各专门委员会已经按照相关文件规定尽职尽责,执行其专门职能,对公司内部风险控制、薪酬管理、战略发展等方面都做出重要贡献。
各专门委员会今后将就公司重大决策、提名选举、审计、薪酬考核等事项进一步加强与独立董事的沟通和交流,多征询独立董事的意见,严格按照各委员会工作细则运作。同时,各专门委员会也将不定期对公司重大事项决策、战略规划、内控体系建设等方面进行研究,提出建议,从而提高公司决策水平,提升企业价值,为加强公司治理做出更大贡献。为便于更好发挥各专业委员会作用,公司聘请法律、会计、咨询公司等中介机构,协助各专门委员会履行职责,以更好服务于公司发展。
整改时间:日后所有专门委员会会议
责任人:独立董事、董事会秘书、证券部
(五)有待建立长期激励机制
目前,公司对管理层实行业绩考核与能力素质考察机制。业绩考核采用关键业绩指标体系,通过指标设定、检查和完成的过程将企业战略转化为内部管理活动,牵引公司各个系统的工作方向,达到了提高公司整体工作效率的目的。但建立完善的长期激励机制将更有利于提升公司业绩,为股东创造更大的价值回报,同时充分发挥管理人员履行职责、参与公司经营的积极性、主动性,有利于公司管理层架构的稳定与公司经营的稳定;有利于在当前激烈的人才竞争中吸引和留住人才。公司将根据实际情况,严格按照相关法规要求,在适当的时候建立股权激励机制,使公司利益和员工个人利益紧密联系,从而充分调动员工的积极性。
整改时间:须提交公司股东大会审议并获得批准后方可实施
责任人:董事会、管理层、董事会秘书
(六)进一步提高中小股东参与公司管理的积极性
公司将在股东大会召开之前,积极与机构投资者及中小股东沟通,使其了解公司运营的最新动态,鼓励其出席公司股东大会,参与公司各项重大经营决策,以充分保障其股东权益。目前,公司已为中小股东参与股东大会提供了各种便利条件,增加中小股东参与股东大会方式,如已开通网络投票平台,解决中小股东因交通不便而无法出席股东大会等问题;公司通过全景网投资者关系互动易平台举办投资者网上接待日活动,积极听取中小股东对公司经营发展的意见与建议;完善公司网站中投资者关系栏目等,旨在提高中小股东参与公司经营管理的积极性。
一直以来,公司都十分注重与中小股东的沟通,如通过组织股东大会、推介会、电话会、开通投资者关系互动平台、接待股东来访等多种形式加强与股东交流。另一方面,公司组织专人负责收集分析股市、行业、公司信息,及时了解市场动态、公司股权变动、股东反馈意见、媒体报道等,及时制止市场上出现的可能损害中小股东利益的消息,保护股东尤其是中小股东的利益。
整改时间:作为日常投关工作实施
责任人:董事会秘书、证券部、综合部
公司通过一系列内控制度的建立和实施,有效地保障了公司的资产安全,及时地解决了生产经营管理中存在的问题,促进了公司持续稳健发展。未来公司将根据中国证监会、交易所的有关规定,以此次治理专项活动为契机,增强公司董、监事及高管人员的规范意识,不断完善公司的法人治理结构,进一步搞好公司的信息披露工作,积极提高公司质量,不断地将公司做大做强。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位□是√否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息公司主要依据《中华人民共和国环境保护法》执行环保标准,严格执行国家环境保护的法律法规,采取有效的防范措施,具体措施如下:在采购设备时,加装消音装置,使噪声排放符合《工业企业厂界噪声标准》Ⅱ类标准GB12348-90夜间:
50dB白天:
60dB;在污水排放方面,建造污水沉淀池,对各车间排放的冷却液进行沉淀过滤,回收利用,使污水排放符合《污水综合排放标准》GB8978-1996三级;在油漆涂装线排气过程中产生的污染物,用水帘进行过滤,确保符合大气排放标准。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
(1)股东权益保护方面:保障股东特别是中小股东的权益,是公司最基本的社会责任。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,通过提供网络投票等方式,让更多的股东能够参加股东大会,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权;秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者,真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务,确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息,保障全体股东的合法权益。同时,通过公司网站、投资者电话、电子邮箱以及深交互动易等多种方式与投资者进行沟通交流,提高公司的透明度和诚信度。
(2)债权人权益保护方面:公司根据《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所可转换公司债券业务实施细则》等法律法规及其他规范性文件的规定,结合公司的实际情况,制订《公司可转换公司债券持有人会议规则》,规范公司可转换公司债券持有人会议的组织和行为,界定债券持有人会议的职权、义务,保障债券持有人的合法权益。
(3)职工权益保护方面:人才是公司最核心的宝贵财产。公司以人为本,把人才战略作为企业发展的重点,公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规,尊重和维护员工的个人权益,切实关注员工健康、安全和满意度,重视人才培养,实现员工与企业的共同成长,不断将企业的发展成果惠及全体员工,构建和谐稳定的劳资关系。
(4)供应商、客户权益保护方面:公司与供应商和客户合同履约良好,各方的权益都得到了应有的保护。报告期内,公司荣获三一集团有限公司、中国重型汽车集团有限公司等多家客户“优秀供应商”、“优秀质量奖”荣誉称号。
(5)公共关系和社会公益事业方面:报告期内,为合肥工业大学、河南科技大学、武汉理工大学、北京科技大学、上海大学等国内多所知名大学贫困大学生捐助,,金额共计158.4万元。报告期内,河南郑州出现罕见持续强降水天气过程,受暴雨灾情影响,周边区域多处工程出现险情和严重内涝,公司通过慈善总会捐赠60万元定向用于灾区防汛救灾工作。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况2021年,公司积极响应党中央、国务院关于坚决守住脱贫攻坚成果,做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的指示精神,严格按照农村工作会议和全国扶贫开发工作会上“一个过渡期、四个政策重点”的政策部署,持续通过消费扶贫、产业扶贫、就业扶贫等方式,巩固脱贫攻坚成果,实现乡村振兴有序推进。为贯彻落实2021年河南省及许昌市“99公益日”活动动员会议精神,公司向许昌市建安区慈善总会捐款100万元,巩固脱贫攻坚成果,助力乡村振兴。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
股改承诺 | ||||||
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司控股股东和实际控制人和董事、高级管理人员 | 募集资金使用承诺和分红承诺 | 1.为确保公司本次发行摊薄即期回报的填补措施得到切实执行,维护中小投资者利益,公司控股股东、实际控制人作出如下承诺:“1、本人承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;2、本人将切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等 | 2019年02月18日 | 2019年2月18日至2025年9月23日 | 严格履行 |
本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施,并愿意承担相应的法律责任;7、自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。” | ||||||
股权激励承诺 | ||||||
其他对公司中小股东所作承诺 | 刘延生、史 | 关于同业竞争、关联交 | 公司持股5%以上股 | 2008年03 | 长期有效 | 严格履行 |
彩霞 | 易、资金占用方面的承诺 | 东、实际控制人刘延生先生及其配偶史彩霞女士于2008年3月20日签署《关于避免同业竞争的承诺书》,作出如下承诺,本人不为他人经营与公司同类(相同或相似)的业务,本人控股或能够控制的其他企业不经营与公司同类(相同或相似)的业务,本人不向其他企业投资发展与公司同类(相同或相似)的业务;当本人控股或能够控制的其他企业存在经营与公司同类(相同或类似)的业务时,本人将通过增资、转让或出售、租赁等有效途径将该同类业务及其资产纳入公司,或者在公司放弃优先购 | 月20日 |
买权后转让给非本人控股或能够控制的其他企业。 | |||
承诺是否按时履行 | 是 | ||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√适用□不适用公司于2021年4月23日召开的第五届董事会第五次会议、第五届监事会第四次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议》:
1、会计政策变更的原因:财政部于2018年12月7日修订发布了《企业会计准则21号—租赁》(财会〔2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业,自2021年1月1日起施行。公司根据财政部上述通知规定对相应会计政策进行变更。
2、会计政策变更对公司的影响:根据新旧准则转换的衔接规定,公司自2021年1月1日执行新租赁准则,本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更,符合相关法律法规和公司实际情况,不会对公司财务状况、经营成
果和现金流量产生重大影响,不存在损害公司及股东利益的情况。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
□适用√不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 48 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 15 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 黄志刚、周永生 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1年、1年 |
境外会计师事务所名称(如有) | 无 |
境外会计师事务所报酬(万元)(如有) | 0 |
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) | 无 |
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) | 无 |
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有) | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□适用√不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用√不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用√不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√适用□不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 募集资金 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 自有资金 | 5,000 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 55,000 | 50,000 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
(2)委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√适用□不适用公司全资子公司许昌中兴锻造有限公司于2021年8月20日与许昌智帮科技有限公司签署了《资产收购协议》,中兴锻造使用自有资金10,880.00万元人民币购买智帮科技部分经营性资产。巨潮资讯网公告编号2021-016,披露日期为2021年4月27日。
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 151,061,097 | 24.21% | -23,051,500 | -23,051,500 | 128,009,597 | 20.51% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 151,061,097 | 24.21% | -23,051,500 | -23,051,500 | 128,009,597 | 20.51% | |||
其中:境内法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 151,061,097 | 24.21% | -23,051,500 | -23,051,500 | 128,009,597 | 20.51% | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 472,953,030 | 75.79% | 23,195,512 | 23,195,512 | 496,148,542 | 79.49% | |||
1、人民币普通股 | 472,953,030 | 75.79% | 23,195,512 | 23,195,512 | 496,148,542 | 79.49% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 624,014,127 | 100.00% | 144,012 | 144,012 | 624,158,139 | 100.00% |
股份变动的原因√适用□不适用
1、有限售条件股份变动原因是由于公司于2020年开展董事、监事和高级管理人员的换届选举事宜,存在部分持有本公司股份的监事、高级管理人员离任情形,中国结算深圳分公司自其申报离任日起六个月内将其持有的本公司股份予以全部锁定,截止到报告期内锁定期届满,股份予以解除锁定。
、无限售条件股份变动原因是一方面是由于公司公开发行可转债并在深交所挂牌交易后,“远东转债”在转股期内转股所致;另一方面是由于持有本公司股份的监事、高级管理人员离任后股份锁定期届满予以解除锁定转化为流通股所致。股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
史彩霞 | 19,230,800 | 0 | 19,230,800 | 0 | 高管离任,中国结算深圳分公司自其申报离任日起六个月内将其持有的本公司股份予以全部锁定。 | 2021年1月7日 |
赵留安 | 3,820,700 | 0 | 3,820,700 | 0 | 监事离任,中国结算深圳分公司自其申报离任日起六个月内将其持有的本公司股份予以全部锁定。 | 2021年1月7日 |
合计 | 23,051,500 | 0 | 23,051,500 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用报告期内,公司公开发行可转债于2020年
月
日进入转股期,截止到2021年
月
日,“远东转债”累计转股数量为63,158,139股,股份总数由期初561,000.000股增加至624,158,139股,导致公司控股股东、实际控制人刘延生先生及其一致行动人史彩霞女士合计持股比例被动稀释至
28.10%。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 42,030 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 41,184 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | ||||||||
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||||||
股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
刘延生 | 境内自然人 | 25.02% | 156,194,787 | 117,146,090 | 39,048,697 | ||||||||||
谢仁国 | 境内自然人 | 3.81% | 23,778,339 | 增加1,076,800股 | 0 | 23,778,339 | |||||||||
史彩霞 | 境内自然人 | 3.08% | 19,230,800 | 0 | 19,230,800 | ||||||||||
杨国军 | 境内自然人 | 1.93% | 12,030,000 | 0 | 12,030,000 | ||||||||||
葛子义 | 境内自然人 | 1.45% | 9,062,200 | 0 | 9,062,200 | ||||||||||
赵保江 | 境内自然人 | 1.36% | 8,478,500 | 6,358,875 | 2,119,625 | ||||||||||
张卫民 | 境内自然人 | 1.26% | 7,888,0 | 0 | 7,888,0 |
00 | 00 | |||||||
徐开阳 | 境内自然人 | 1.12% | 6,961,000 | 0 | 6,961,000 | |||
王伟 | 境内自然人 | 0.89% | 5,531,100 | 0 | 5,531,100 | |||
孟会涛 | 境内自然人 | 0.74% | 4,632,600 | 3,474,450 | 1,158,150 | |||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名股东中刘延生、史彩霞为夫妻关系,为一致行动人。其他股东中相互之间是否存在关联关系未知。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 无 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
刘延生 | 39,048,697 | 人民币普通股 | 39,048,697 | |||||
谢仁国 | 23,778,339 | 人民币普通股 | 23,778,339 | |||||
史彩霞 | 19,230,800 | 人民币普通股 | 19,230,800 | |||||
杨国军 | 12,030,000 | 人民币普通股 | 12,030,000 | |||||
葛子义 | 9,062,200 | 人民币普通股 | 9,062,200 | |||||
张卫民 | 7,888,000 | 人民币普通股 | 7,888,000 | |||||
徐开阳 | 6,961,000 | 人民币普通股 | 6,961,000 | |||||
王伟 | 5,531,100 | 人民币普通股 | 5,531,100 | |||||
赵留安 | 3,820,700 | 人民币普通股 | 3,820,700 | |||||
高华-汇丰-GOLDMAN,SACHS&CO.LLC | 3,359,966 | 人民币普通股 | 3,359,966 | |||||
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名无限售流通股股东中刘延生先生和前10名股东中史彩霞女士为夫妻关系,为一致行动人。其他股东中未知相互之间是否存在关联关系。 | |||||||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4) | 公司前10名普通股股东中谢仁国通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份18,399,529股,通过普通股证券账户持有公司股份5,378,810股,合计持有公司股份23,778,339股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
刘延生 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 1976年6月至2004年6月历任传动轴总厂团委书记、生产计划科科长、生产计划处处长、销售副厂长、厂长、党委副书记;2004年6月至2007年11月任远东有限董事长、党委书记;2007年12月至2017年6月,担任公司董事长兼总经理,2017年6月至今担任公司董事长。 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
刘延生 | 本人 | 中国 | 否 |
史彩霞 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 刘延生先生,1976年6月至2004年6月历任传动轴总厂团委书记、生产计划科科长、生产计划处处长、销售副厂长、厂长、党委副书记;2004年6月至2007年11月任远东有限董事长、党委书记;2007年12月至2017年6月,担任公司董事长兼总经理,2017年6月至今担任公司董事长。史彩霞女士,1980年3月至2004年6月在传动轴总厂工作;2004年6月至2007年11月任远东有限总经理助理;2007年11月至2010年11月任公司监事;2010年12月至2014年3月任公司董事,2014年3月至2020年7月任公司财务总监。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用√不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用√不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况□适用√不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
√适用□不适用
一、企业债券
□适用√不适用报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用√不适用报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用√不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
√适用□不适用
1、转股价格历次调整情况根据《许昌远东传动轴股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的相关条款,以及中国证券监督管理委员会关于公开发行可转换公司债券的有关规定,在公司可转债公开发行之后,当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况(不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本)使公司股份发生变化时,将进行转股价格的调整:
(
)公司于2020年
月
日披露《许昌远东传动轴股份有限公司2019年年度权益分派实施公告》(公告编号:
2020-028),公司将根据2019年度股东大会决议实施2019年年度权益分派方案:以2019年度权益分派实施时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每
股派发现金红利
2.5
元(含税)。公司2019年度权益分派股权登记日为2020年
月
日,除权除息日为2020年
月
日。因实施本次权益分派事项,“远东转债”转股价格将由人民币
5.79
元/股调整为人民币
5.54
元/股,计算公式:
P1=P0-D=5.79元/股(调整前转股价)-0.25元/股(每股派送现金股利)=5.54元/股(调整后转股价)。调整后的转股价格自2020年
月
日(除权除息日)起生效。(
)公司已于2021年
月
日披露《许昌远东传动轴股份有限公司2020年年度权益分派实施公告》,公司将根据2020年度股东大会决议实施2020年年度权益分派方案:以2020年度权益分派实施时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每
股派发现金红利
2.5
元(含税)。公司2020年度权益分派股权登记日为2021年
月
日,除权除息日为2021年
月
日。根据前述方案规定,“远东转债”转股价格将由人民币
5.54
元/股调整为人民币
5.29
元/股,计算公式:
P1=P0-D=5.54元/股(调整前转股价)-0.25元/股(每股派送现金股利)=5.29元/股(调整后转股价)。调整后的转股价格自2021年
月
日(除权除息日)起生效。
2、累计转股情况
√适用□不适用
转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量(张) | 发行总金额 | 累计转股金额(元) | 累计转股数(股) | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
远东转债 | 2020-03-27至2025年9月23日止 | 8,937,000 | 893,700,000.00 | 349,905,900.00 | 63,158,139 | 11.26% | 543,794,100.00 | 60.85% |
3、前十名可转债持有人情况
单位:股
序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量(张) | 报告期末持有可转债金额(元) | 报告期末持有可转债占比 |
1 | UBSAG | 境外法人 | 488,784 | 48,878,400.00 | 8.99% |
2 | 中国建设银行股份有限公司-易方达双债增强债券型证券投资基金 | 其他 | 275,029 | 27,502,900.00 | 5.06% |
3 | 浙江旌安投资管理有限公司-旌安明远私募证券投资基金 | 其他 | 271,208 | 27,120,800.00 | 4.99% |
4 | 华夏基金延年益寿9号固定收益型养老金产品-招商银行股份有限公司 | 其他 | 266,092 | 26,609,200.00 | 4.89% |
5 | 国信证券股份有限公司 | 国有法人 | 211,842 | 21,184,200.00 | 3.90% |
6 | 招商银行股份有限公司-东方红信用债债券型证券投资基金 | 其他 | 200,000 | 20,000,000.00 | 3.68% |
7 | 中国工商银行股 | 其他 | 124,222 | 12,422,200.00 | 2.28% |
份有限公司-天弘添利债券型证券投资基金(LOF) | |||||
8 | 华夏基金颐养天年2号混合型养老金产品-中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 106,870 | 10,687,000.00 | 1.97% |
9 | 交通银行股份有限公司-天弘弘丰增强回报债券型证券投资基金 | 其他 | 82,460 | 8,246,000.00 | 1.52% |
10 | 太平养老金溢盈固定收益型养老金产品-交通银行股份有限公司 | 其他 | 80,000 | 8,000,000.00 | 1.47% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用√不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
(一)报告期公司评级情况
报告期内,中诚信国际信用评级有限责任公司出具了《许昌远东传动轴股份有限公司可转换公司债券跟踪评级报告(2021)》(信评委函字[2021]跟踪0959号),远东传动主体信用评级等级为AA,评级展望为“稳定”,维持“远东转债”的信用等级为“AA”,具体内容详见2021年6月24日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn相关公告。
(二)未来年度还债的现金安排
①本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为可转换公司债券发行首日。
②付息日:每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个工作日,顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
③付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前(包括付息债权登记日)申请转换成公司股票的可转换公司债券,公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
④可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
公司可转债报告期末资产负债率、利息保障倍数、贷款偿还率、利息偿付率等相关指标以及同期对比变动情况请详见“第九节债券相关情况”第八部分列示的内容。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用√不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用√不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是√否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
流动比率 | 5.13 | 8.21 | -37.52% |
资产负债率 | 24.42% | 21.31% | 3.11% |
速动比率 | 4.33 | 7.24 | -40.19% |
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
扣除非经常性损益后净利润 | 19,903.27 | 29,366.11 | -32.22% |
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2022年04月22日 |
审计机构名称 | 大华会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | (2022)005100 |
注册会计师姓名 | 黄志刚、周永生 |
审计报告正文
大华审字[2022]005100号许昌远东传动轴股份有限公司全体股东:
审计意见我们审计了许昌远东传动轴股份有限公司(以下简称远东传动)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了远东传动2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于远东传动,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定收入确认是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
事项描述
2021年度远东传动收入确认的会计政策及账面金额请参阅合并财务报表附注四/(二十七)、附注六/注释32。
由于收入是重要的财务指标之一,存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险,因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
审计应对
我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括:
了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计,并测试相应关键内部控制运行的有效性;
选取样本检查销售合同,识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
获取本年度销售清单,对本年记录的收入交易选取样本,并与销售合同、发票、出库单、报关单等支持性文件进行核对,评价相关收入确认是否符合远东传动的会计政策;
抽样选取客户实施函证程序;
对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试,对外销收入,取得出口报关单及货运提单与账面外销收入记录核对;对内销收入,核对出库单、发票或结算单、客户签收单据或客户系统确认的结算信息等证据。
基于已执行的审计工作,我们认为,管理层在收入确认中采用的假设和方法是可接受的、管理层对收入确认的总体评估
是可以接受的、管理层对收入确认的相关判断及估计是合理的。其他信息远东传动管理层对其他信息负责。其他信息包括2021年报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
远东传动管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,远东传动管理层负责评估远东传动的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算远东传动、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督远东传动的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对远东传动持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致远东传动不能持续经营。
评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
就远东传动中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表编制单位:许昌远东传动轴股份有限公司
2021年
月
日
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 637,210,355.75 | 1,112,974,328.73 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 502,974,685.14 | 401,540,390.12 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 357,785,391.34 | 169,763,490.94 |
应收账款 | 421,630,238.01 | 511,833,957.22 |
应收款项融资 | 168,240,609.20 | 293,681,768.19 |
预付款项 | 67,406,772.20 | 69,012,925.02 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 4,728,460.50 | 3,638,485.57 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 409,591,885.02 | 351,872,446.93 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 50,207,482.28 | 48,272,897.05 |
流动资产合计 | 2,619,775,879.44 | 2,962,590,689.77 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 28,962,581.03 | 33,202,268.92 |
其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 883,303,615.13 | 698,504,222.40 |
在建工程 | 95,846,239.05 | 147,697,037.63 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 395,114,974.00 | 308,581,685.81 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 40,408,640.32 | 38,154,512.59 |
其他非流动资产 | 477,774,431.01 | 71,627,865.93 |
非流动资产合计 | 1,923,410,480.54 | 1,299,767,593.28 |
资产总计 | 4,543,186,359.98 | 4,262,358,283.05 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 211,746,955.58 | 238,832,725.82 |
预收款项 | ||
合同负债 | 7,891,088.45 | 5,629,614.01 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 10,621,837.53 | 9,279,869.90 |
应交税费 | 14,110,345.71 | 16,350,591.78 |
其他应付款 | 96,306,865.83 | 89,192,884.70 |
其中:应付利息 |
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 1,480,329.47 | 889,498.58 |
其他流动负债 | 168,137,670.12 | 544,917.81 |
流动负债合计 | 510,295,092.69 | 360,720,102.60 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | 457,754,965.55 | 436,118,614.03 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 112,669,701.70 | 92,113,536.80 |
递延所得税负债 | 28,885,940.86 | 19,359,067.87 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 599,310,608.11 | 547,591,218.70 |
负债合计 | 1,109,605,700.80 | 908,311,321.30 |
所有者权益: | ||
股本 | 624,158,139.00 | 624,014,127.00 |
其他权益工具 | 127,711,596.21 | 127,898,586.06 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,189,149,696.09 | 1,188,462,040.82 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 221,454,311.27 | 200,246,366.72 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 1,271,106,916.61 | 1,213,425,841.15 |
归属于母公司所有者权益合计 | 3,433,580,659.18 | 3,354,046,961.75 |
少数股东权益 | ||
所有者权益合计 | 3,433,580,659.18 | 3,354,046,961.75 |
负债和所有者权益总计 | 4,543,186,359.98 | 4,262,358,283.05 |
法定代表人:刘延生主管会计工作负责人:李茹会计机构负责人:吴晓凡
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 617,947,691.77 | 1,104,048,943.92 |
交易性金融资产 | 502,974,685.14 | 401,540,390.12 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 355,373,391.34 | 169,763,490.94 |
应收账款 | 391,260,954.48 | 475,717,635.94 |
应收款项融资 | 160,694,498.79 | 293,681,768.19 |
预付款项 | 38,004,524.80 | 34,129,994.37 |
其他应收款 | 67,682,303.60 | 64,288,164.93 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 152,914,615.25 | 172,677,205.74 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 17,430,188.12 | 39,560,289.87 |
流动资产合计 | 2,304,282,853.29 | 2,755,407,884.02 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 800,458,705.52 | 801,858,975.43 |
其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 |
固定资产 | 547,787,917.56 | 390,083,736.34 |
在建工程 | 95,674,289.05 | 147,525,087.63 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 246,935,473.26 | 155,475,508.20 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 34,805,134.73 | 30,504,571.26 |
其他非流动资产 | 475,995,992.51 | 71,513,134.93 |
非流动资产合计 | 2,203,657,512.63 | 1,598,961,013.79 |
资产总计 | 4,507,940,365.92 | 4,354,368,897.81 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 343,800,502.63 | 456,845,724.30 |
预收款项 | ||
合同负债 | 77,935,484.10 | 93,267,076.74 |
应付职工薪酬 | 7,159,044.10 | 8,128,127.40 |
应交税费 | 7,748,320.45 | 5,735,018.90 |
其他应付款 | 143,819,414.96 | 137,790,582.10 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 1,480,329.47 | 889,498.58 |
其他流动负债 | 177,243,441.54 | 12,124,719.98 |
流动负债合计 | 759,186,537.25 | 714,780,748.00 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | 457,754,965.55 | 436,118,614.03 |
其中:优先股 |
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 111,149,701.65 | 89,833,536.75 |
递延所得税负债 | 28,885,940.86 | 19,359,067.87 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 597,790,608.06 | 545,311,218.65 |
负债合计 | 1,356,977,145.31 | 1,260,091,966.65 |
所有者权益: | ||
股本 | 624,158,139.00 | 624,014,127.00 |
其他权益工具 | 127,711,596.21 | 127,898,586.06 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,188,614,409.76 | 1,187,926,754.49 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 221,454,311.27 | 200,246,366.72 |
未分配利润 | 989,024,764.37 | 954,191,096.89 |
所有者权益合计 | 3,150,963,220.61 | 3,094,276,931.16 |
负债和所有者权益总计 | 4,507,940,365.92 | 4,354,368,897.81 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 2,005,707,735.00 | 2,165,330,172.14 |
其中:营业收入 | 2,005,707,735.00 | 2,165,330,172.14 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 1,779,065,507.45 | 1,826,249,670.88 |
其中:营业成本 | 1,484,112,895.96 | 1,536,925,440.86 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 19,882,189.72 | 16,315,404.59 |
销售费用 | 68,595,212.00 | 75,794,789.88 |
管理费用 | 92,047,659.56 | 78,824,780.63 |
研发费用 | 103,060,909.31 | 108,970,005.64 |
财务费用 | 11,366,640.90 | 9,419,249.28 |
其中:利息费用 | 3,853,643.49 | 2,331,482.43 |
利息收入 | 15,789,479.58 | 26,945,760.37 |
加:其他收益 | 16,495,179.50 | 23,467,303.41 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 9,566,828.25 | 13,633,900.76 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,239,687.89 | -2,796,445.40 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 13,461,933.93 | 1,416,657.94 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 3,588,680.01 | -963,282.41 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -266,276.66 | 1,560,558.14 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 269,488,572.58 | 378,195,639.10 |
加:营业外收入 | 456,547.83 | 993,110.24 |
减:营业外支出 | 2,774,108.59 | 8,449,740.48 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 267,171,011.82 | 370,739,008.86 |
减:所得税费用 | 32,244,158.31 | 46,305,182.51 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 234,926,853.51 | 324,433,826.35 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 234,926,853.51 | 324,433,826.35 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 234,926,853.51 | 324,473,276.25 |
2.少数股东损益 | -39,449.90 | |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 |
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 234,926,853.51 | 324,433,826.35 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 234,926,853.51 | 324,473,276.25 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -39,449.90 | |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.38 | 0.56 |
(二)稀释每股收益 | 0.33 | 0.53 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:刘延生主管会计工作负责人:李茹会计机构负责人:吴晓凡
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 2,278,634,103.71 | 2,406,948,355.04 |
减:营业成本 | 1,860,236,675.92 | 1,947,005,350.63 |
税金及附加 | 10,831,567.39 | 6,978,807.36 |
销售费用 | 51,055,802.82 | 64,514,694.98 |
管理费用 | 56,514,329.69 | 47,226,794.30 |
研发费用 | 83,633,410.05 | 89,306,026.86 |
财务费用 | 11,423,840.71 | 9,666,726.93 |
其中:利息费用 | 3,853,643.49 | 2,331,482.43 |
利息收入 | 15,707,943.17 | 23,577,541.25 |
加:其他收益 | 14,004,235.10 | 20,046,735.08 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 9,566,828.25 | 13,633,900.76 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,239,687.89 | -2,796,445.40 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号 |
填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 13,461,933.93 | 1,416,657.94 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,334,997.43 | -1,379,313.41 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -356,880.40 | 203,421.66 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 240,279,596.58 | 276,171,356.01 |
加:营业外收入 | 346,813.30 | 497,740.99 |
减:营业外支出 | 2,706,894.67 | 8,266,045.23 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 237,919,515.21 | 268,403,051.77 |
减:所得税费用 | 25,840,069.68 | 27,749,395.13 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 212,079,445.53 | 240,653,656.64 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 212,079,445.53 | 240,653,656.64 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 212,079,445.53 | 240,653,656.64 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,711,776,526.99 | 1,579,446,640.28 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 52,221,798.32 | 75,067,621.43 |
经营活动现金流入小计 | 1,763,998,325.31 | 1,654,514,261.71 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,057,400,212.83 | 1,084,289,470.61 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 168,710,160.52 | 162,667,362.29 |
支付的各项税费 | 107,602,329.96 | 136,830,276.25 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 96,859,742.78 | 81,639,911.39 |
经营活动现金流出小计 | 1,430,572,446.09 | 1,465,427,020.54 |
经营活动产生的现金流量净额 | 333,425,879.22 | 189,087,241.17 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 892,196,296.54 | 1,390,955,530.81 |
取得投资收益收到的现金 | 16,788,428.57 | 247,500.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 505,324.58 | 5,812,300.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 909,490,049.69 | 1,397,015,330.81 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 181,295,359.65 | 52,547,497.55 |
投资支付的现金 | 950,000,000.00 | 1,243,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 490,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 1,621,295,359.65 | 1,295,547,497.55 |
投资活动产生的现金流量净额 | -711,805,309.96 | 101,467,833.26 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | ||
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 159,300,646.10 | 142,432,735.30 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 159,300,646.10 | 142,432,735.30 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -159,300,646.10 | -142,432,735.30 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,103.87 | -16,527.45 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -537,678,972.97 | 148,105,811.68 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,109,875,616.40 | 961,769,804.72 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 572,196,643.43 | 1,109,875,616.40 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,536,820,799.25 | 1,500,981,788.43 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现 | 49,460,156.48 | 71,631,073.46 |
金 | ||
经营活动现金流入小计 | 1,586,280,955.73 | 1,572,612,861.89 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,013,452,889.99 | 1,029,876,388.35 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 109,378,126.33 | 102,923,220.59 |
支付的各项税费 | 70,398,902.48 | 78,547,527.26 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 69,749,431.51 | 124,819,429.36 |
经营活动现金流出小计 | 1,262,979,350.31 | 1,336,166,565.56 |
经营活动产生的现金流量净额 | 323,301,605.42 | 236,446,296.33 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 892,196,296.54 | 1,390,955,530.81 |
取得投资收益收到的现金 | 16,788,428.57 | 247,500.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 361,254.58 | 22,300.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 909,345,979.69 | 1,391,225,330.81 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 178,524,877.04 | 47,182,861.05 |
投资支付的现金 | 952,839,417.98 | 1,247,103,220.12 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 490,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 1,621,364,295.02 | 1,294,286,081.17 |
投资活动产生的现金流量净额 | -712,018,315.33 | 96,939,249.64 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | ||
偿还债务支付的现金 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 159,300,646.10 | 142,432,735.30 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 159,300,646.10 | 142,432,735.30 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -159,300,646.10 | -142,432,735.30 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,103.87 | -16,527.45 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -548,016,252.14 | 190,936,283.22 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,100,950,231.59 | 910,013,948.37 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 552,933,979.45 | 1,100,950,231.59 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 624,014,127.00 | 127,898,586.06 | 1,188,462,040.82 | 200,246,366.72 | 1,213,425,841.15 | 3,354,046,961.75 | 3,354,046,961.75 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初 | 624 | 12 | 1,18 | 200, | 1,21 | 3,35 | 3,35 |
余额 | ,014,127.00 | 7,898,586.06 | 8,462,040.82 | 246,366.72 | 3,425,841.15 | 4,046,961.75 | 4,046,961.75 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 144,012.00 | -186,989.85 | 687,655.27 | 21,207,944.55 | 57,681,075.46 | 79,533,697.43 | 79,533,697.43 | |||||
(一)综合收益总额 | 234,926,853.51 | 234,926,853.51 | 234,926,853.51 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 144,012.00 | -186,989.85 | 687,655.27 | 644,677.42 | 644,677.42 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 144,012.00 | -186,989.85 | 687,655.27 | 644,677.42 | 644,677.42 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 21,207,944.55 | -177,245,778.05 | -156,037,833.50 | -156,037,833.50 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 21,207,944.55 | -21,207,944.55 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -156,037,833.50 | -156,037,833.50 | -156,037,833.50 |
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | 4,065,330.17 | 4,065,330.17 | |||||||||||
2.本期使用 | -4,065,330.17 | -4,065,330.17 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 624,158,139.00 | 127,711,596.21 | 1,189,149,696.09 | 221,454,311.27 | 1,271,106,916.61 | 3,433,580,659.18 | 3,433,580,659.18 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 |
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 561,000,000.00 | 209,887,995.36 | 893,045,036.17 | 176,181,001.06 | 1,053,274,134.06 | 2,893,388,166.65 | 674,736.23 | 2,894,062,902.88 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 561,000,000.00 | 209,887,995.36 | 893,045,036.17 | 176,181,001.06 | 1,053,274,134.06 | 2,893,388,166.65 | 674,736.23 | 2,894,062,902.88 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 63,014,127.00 | -81,989,409.30 | 295,417,004.65 | 24,065,365.66 | 160,151,707.09 | 460,658,795.10 | -674,736.23 | 459,984,058.87 | |||||||
(一)综合收益总额 | 324,473,276.25 | 324,473,276.25 | -39,449.90 | 324,433,826.35 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 63,014,127.00 | -81,989,409.30 | 295,417,004.65 | 276,441,722.35 | -635,286.33 | 275,806,436.02 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | 63,014,127.00 | -81,989,409.30 | 294,881,718.32 | 275,906,436.02 | 275,906,436.02 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | 535,286.33 | 535,286.33 | -635,286.33 | -100,000.00 | ||||||||
(三)利润分配 | 24,065,365.66 | -164,321,569.16 | -140,256,203.50 | -140,256,203.50 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 24,065,365.66 | -24,065,365.66 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -140,256,203.50 | -140,256,203.50 | -140,256,203.50 | |||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收 |
益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | 3,834,974.52 | 3,834,974.52 | 3,834,974.52 | ||||||||||
2.本期使用 | -3,834,974.52 | -3,834,974.52 | -3,834,974.52 | ||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 624,014,127.00 | 127,898,586.06 | 1,188,462,040.82 | 200,246,366.72 | 1,213,425,841.15 | 3,354,046,961.75 | 3,354,046,961.75 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 624,014,127.00 | 127,898,586.06 | 1,187,926,754.49 | 200,246,366.72 | 954,191,096.89 | 3,094,276,931.16 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 624,014,12 | 127,898, | 1,187,926,75 | 200,246,366. | 954,191, | 3,094,276,931.16 |
7.00 | 586.06 | 4.49 | 72 | 096.89 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 144,012.00 | -186,989.85 | 687,655.27 | 21,207,944.55 | 34,833,667.48 | 56,686,289.45 | |||
(一)综合收益总额 | 212,079,445.53 | 212,079,445.53 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 144,012.00 | -186,989.85 | 687,655.27 | 644,677.42 | |||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 144,012.00 | -186,989.85 | 687,655.27 | 644,677.42 | |||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(三)利润分配 | 21,207,944.55 | -177,245,778.05 | -156,037,833.50 | ||||||
1.提取盈余公积 | 21,207,944.55 | -21,207,944.55 | |||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -156,037,833.50 | -156,037,833.50 | |||||||
3.其他 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
6.其他 | ||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | 4,065,330.17 | 4,065,330.17 | ||||||||
2.本期使用 | -4,065,330.17 | -4,065,330.17 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 624,158,139.00 | 127,711,596.21 | 1,188,614,409.76 | 221,454,311.27 | 989,024,764.37 | 3,150,963,220.61 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 561,000,000.00 | 209,887,995.36 | 893,045,036.17 | 176,181,001.06 | 877,859,009.41 | 2,717,973,042.00 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其 |
他 | |||||||||
二、本年期初余额 | 561,000,000.00 | 209,887,995.36 | 893,045,036.17 | 176,181,001.06 | 877,859,009.41 | 2,717,973,042.00 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 63,014,127.00 | -81,989,409.30 | 294,881,718.32 | 24,065,365.66 | 76,332,087.48 | 376,303,889.16 | |||
(一)综合收益总额 | 240,653,656.64 | 240,653,656.64 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 63,014,127.00 | -81,989,409.30 | 294,881,718.32 | 275,906,436.02 | |||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 63,014,127.00 | -81,989,409.30 | 294,881,718.32 | 275,906,436.02 | |||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(三)利润分配 | 24,065,365.66 | -164,321,569.16 | -140,256,203.50 | ||||||
1.提取盈余公积 | 24,065,365.66 | -24,065,365.66 | |||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -140,256,203.50 | -140,256,203.50 | |||||||
3.其他 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积 |
转增资本(或股本) | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
6.其他 | ||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | 3,834,974.52 | 3,834,974.52 | ||||||||
2.本期使用 | -3,834,974.52 | -3,834,974.52 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 624,014,127.00 | 127,898,586.06 | 1,187,926,754.49 | 200,246,366.72 | 954,191,096.89 | 3,094,276,931.16 |
三、公司基本情况
公司注册地、组织形式和总部地址许昌远东传动轴股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于2007年11月由许昌远东传动轴有限公司整体变更设立。公司的统一社会信用代码:91411000719145489Q,于2010年5月18日在深圳证券交易所上市。
经过历年的转增股本及增发新股,截至2021年12月31日,本公司累计发行股份总数624,158,139股,注册地址:许昌市北郊尚集镇,总部地址:许昌市北郊尚集镇,公司实际控制人为刘延生。公司业务性质和主要经营活动
本公司属汽车零部件加工业,公司的主营业务为生产销售汽车和工程机械传动轴。财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2022年
月
日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的子公司共10户,具体包括:
子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) |
许昌中兴锻造有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
北京北汽远东传动部件有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
柳州宇航传动轴有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
潍坊远东传动轴有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
包头远东传动轴有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
合肥远东传动轴有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
长沙远东传动轴有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
柳州远腾传动部件有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
重庆重汽远东传动轴有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
许昌远东华盛汽车部件有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起
个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期不适用
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。
合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
处置子公司或业务
1)一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
)分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:
合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第
号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:
以摊余成本计量的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:
)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:
嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
能够消除或显著减少会计错配。
根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
其他金融负债
除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第
)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
金融资产和金融负债的终止确认
(
)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:
收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。(
)金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。
金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:
转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(
)、(
)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:
未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
终止确认部分在终止确认日的账面价值。
终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以预期信用损失为
基础进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来
个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来
个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
信用风险显著增加本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:
债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;
债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
已发生信用减值的金融资产当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。预期信用损失的确定本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
)对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
)对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
(
)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
(
)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(九)6.金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量预期信用损失 |
商业承兑汇票 | 结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险确定组合 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
12、应收账款本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(九)6.金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
账龄组合 | 按类似信用风险特征(账龄)确认组合 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
无风险组合 | 合并范围内各公司之间的应收账款 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量预期信用损失 |
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(九)6.金融工具减值。
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(九)6.金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
账龄组合 | 按类似信用风险特征(账龄)确认组合 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
无风险组合 | 合并范围内各公司之间的其他应收款 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量预期信用损失 |
15、存货
存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等。
存货的计价方法存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度
采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
1.低值易耗品采用一次转销法;
2.包装物采用一次转销法。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注(九)6.金融工具减值。
17、合同成本
合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
(3)该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。
合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。
合同成本减值
上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。
计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
后续计量及损益确认
(1)成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
(2)权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。长期股权投资核算方法的转换公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。
公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
(
)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第
号——金融工具确认
和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。(
)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
(
)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(
)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(
)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(
)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(
)与被投资单位之间发生重要交易;(
)向被投资单位派出管理人员;(
)向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
(1)确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(
)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-25 | 5 | 3.80-4.75 |
机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50—19.00 |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
(
)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。(
)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。(
)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。(
)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(
)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(
)借款费用已经发生;(
)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过
个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产本公司对使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:
租赁负债的初始计量金额;
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
本公司发生的初始直接费用;本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本(不包括为生产存货而发生的成本)。在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的初始计量
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前
提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:
项目 | 预计使用寿命(年) | 依据 |
土地使用权 | 50 | 权利证书 |
注册商标 | 10 | 预计经济利益影响期限 |
软件 | 5-10 | 预计经济利益影响期限 |
非专有技术 | 10 | 预计经济利益影响期限 |
每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
(2)内部研究开发支出会计政策
划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
开发阶段支出符合资?{化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资?{化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
32、长期待摊费用
33、合同负债本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。
(3)辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日由财务部使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
该义务是本公司承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量。预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36、预计负债
预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
该义务是本公司承担的现时义务;
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法
律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:
符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:
(
)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;(
)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;(
)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;
(
)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:
(
)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;
(
)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
会计处理方法对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;
对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要来源于如下业务类型:
传动轴总成及其配件的销售
收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:
(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度(投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度)。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
收入确认的具体方法本公司销售分为内销和外销两部分。其中内销是在合同签订后,本公司根据合同要求组织生产,于仓库发出商品、开具出库通知单并取得客户签收单据或取得客户系统确认的结算信息,获得收取货款的权利时确认收入;外销是在合同签订后,根据合同组织生产,在商品已发出的情况下分不同的结算模式,在买方指定船公司的FOB方式下,以货物越过船舷后获得货运提单,同时向海关办理出口申报并经审批同意后确认收入;在卖方安排货物运输和办理货运保险的CIF方式下,以货物越过船
舷后获得货运提单,同时向海关办理出口申报并经审批同意后确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币
元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
会计处理方法
本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。
项目 | 核算内容 |
采用总额法核算的政府补助类别 | 除贷款贴息外的所有政府补助 |
采用净额法核算的政府补助类别 | 贷款贴息相关的政府补助 |
与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;
(
)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示(
)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(
)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入;发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益;取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时,以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括:
)扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;
)取决于指数或比率的可变租赁付款额;
)合理确定承租人将行使购买选择权的情况下,租赁收款额包括购买选择权的行权价格;
)租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下,租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项;
)由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入,所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分:
(
)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
(
)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
(
)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
安全生产费
本公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
会计政策变更的内容:1、新租赁准则下,除短期租赁和低价值资产租赁外,承租人将不再区分融资租赁和经营租赁,所有租赁将采用相同的会计处理,均须确认使用权资产和租赁负债;2、对于使用权资产,承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理;3、对于租赁负债,承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益;4、对于短期租赁和低价值资产租赁,承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。 | 公司于2021年4月23日召开了第五届董事会第五次会议、第五届监事会第四次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》。 |
1、执行新租赁准则对本公司的影响
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》,变更后的会计政策详见附注五、重要会计政策、会计估计。在首次执行日,本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁,并将此方法一致应用于所有合同,因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。
此外,本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理,即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息,并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理,具体如下:承租人在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁选择按照与租赁负债相等的金额确认使用权资产,并根据预付租金进行必要调整。首次执行日后12个月内完成的租赁,作为短期租赁处理,不确认使用权资产和租赁负债。计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;使用权资产的计量不包含初始直接费用。
本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定,本公司在首次执行日前的低价值资产租赁,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理,不对低价值资产租赁进行追溯调整。
本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则,执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表无重大影响。
2、执行企业会计准则解释第14号对本公司的影响
2021年2月2日,财政部发布了《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号,以下简称“解释14号”),自2021年2月2
日起施行(以下简称“施行日”)。本公司自施行日起执行解释
号,执行解释
号对本报告期内财务报表无重大影响。
、执行企业会计准则解释第
号对本公司的影响2021年
月
日,财政部发布了《企业会计准则解释第
号》(财会〔2021〕
号,以下简称“解释
号”),于发布之日起实施。解释
号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。本公司自2021年
月
日起执行解释
号,执行解释
号对可比期间财务报表无重大影响。
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
(3)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目□是√否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明无
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明□适用√不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物和提供加工、修理修配劳务收入 | 13% |
城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 1%、5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
地方水利建设基金 | 应交流转税 | 1% |
房产税 | 按照房产原值的70%(或租金收入)为纳税基准 | 1.2%(或12%) |
水资源税 | 实际取水量 | 1.8元每立方米 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
许昌远东传动轴股有限公司 | 15% |
许昌中兴锻造有限公司 | 15% |
北京北汽远东传动部件有限公司 | 25% |
柳州宇航传动轴有限公司 | 25% |
潍坊远东传动轴有限公司 | 25% |
包头远东传动轴有限公司 | 25% |
合肥远东传动轴有限公司 | 25% |
长沙远东传动轴有限公司 | 25% |
柳州远腾传动部件有限公司 | 25% |
重庆重汽远东传动轴有限责任公司 | 15% |
许昌远东华盛汽车部件有限公司 | 25% |
2、税收优惠
2020年9月,根据河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局和河南省地方税务局联合下发的《关于公示河南省2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,本公司通过高新技术企业认定,证书编号:GR202041000599,有效期:三年;根据相关规定2020年--2022年本公司将继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率计缴企业所得税。
2021年10月,根据河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局和河南省地方税务局联合下发的《关于公示河南省2021年第一批认定报备高新技术企业名单的通知》,本公司通过高新技术企业认定,证书编号:GR202141000526,有效期:
三年;根据相关规定2021年--2023年,许昌中兴锻造有限公司将继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率计缴企业所得税。
根据财政部、海关总署、国家税务总局联合下发的财税[2011]58号文《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》、2015年第14号国家税务总局关于执行《西部地区鼓励类产业目录》有关企业所得税问题的公告等相关税收政策的规定,重庆重汽远东传动轴有限责任公司属于“《产业结构调整指导目录》(2011年本)第十六项第一小项“汽车关键零部件”且主营业务收入占企业收入总额70%以上”的企业,2021年度减按15%的税率计缴企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 46,506.16 | 126,553.38 |
银行存款 | 632,150,137.27 | 1,109,749,063.02 |
其他货币资金 | 1,000.00 | 1,000.00 |
未到期应收利息 | 5,012,712.32 | 3,097,712.33 |
合计 | 637,210,355.75 | 1,112,974,328.73 |
其他说明:
货币资金较期初减少42.75%,主要原因为1年以上定期存单列入其他非流动资产所致。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 502,974,685.14 | 401,540,390.12 |
其中: | ||
理财产品 | 502,819,644.21 | 401,421,917.81 |
权益工具投资 | 155,040.93 | 118,472.31 |
其中: | ||
合计 | 502,974,685.14 | 401,540,390.12 |
其他说明:
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 272,331,495.92 | 119,065,763.92 |
商业承兑票据 | 85,453,895.42 | 50,697,727.02 |
合计 | 357,785,391.34 | 169,763,490.94 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 362,282,964.78 | 100.00% | 4,497,573.44 | 1.24% | 357,785,391.34 | 172,431,792.36 | 100.00% | 2,668,301.42 | 1.55% | 169,763,490.94 |
其中: | ||||||||||
其中:无风险银行承兑票据组合 | 272,331,495.92 | 75.17% | 272,331,495.92 | 119,065,763.92 | 69.05% | 119,065,763.92 | ||||
商业承兑汇票 | 89,951,468.86 | 24.83% | 4,497,573.44 | 5.00% | 85,453,895.42 | 53,366,028.44 | 30.95% | 2,668,301.42 | 5.00% | 50,697,727.02 |
合计 | 362,282,964.78 | 100.00% | 4,497,573.44 | 1.24% | 357,785,391.34 | 172,431,792.36 | 100.00% | 2,668,301.42 | 1.55% | 169,763,490.94 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
无风险银行承兑票据组合 | 272,331,495.92 | ||
商业承兑汇票 | 89,951,468.86 | 4,497,573.44 | 5.00% |
合计 | 362,282,964.78 | 4,497,573.44 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提预期信用损失的应收票据 | 2,668,301.42 | 1,829,272.02 | 4,497,573.44 | |||
合计 | 2,668,301.42 | 1,829,272.02 | 4,497,573.44 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 142,410,666.95 | |
商业承兑票据 | 24,701,161.70 | |
合计 | 167,111,828.65 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 468,101,492.80 | 100.00% | 46,471,254.79 | 9.93% | 421,630,238.01 | 563,750,239.83 | 100.00% | 51,916,282.61 | 9.21% | 511,833,957.22 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 468,101,492.80 | 100.00% | 46,471,254.79 | 9.93% | 421,630,238.01 | 563,750,239.83 | 100.00% | 51,916,282.61 | 9.21% | 511,833,957.22 |
无风险组合 | ||||||||||
合计 | 468,101,492.80 | 100.00% | 46,471,254.79 | 9.93% | 421,630,238.01 | 563,750,239.83 | 100.00% | 51,916,282.61 | 9.21% | 511,833,957.22 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 435,319,464.51 | 21,765,973.23 | 5.00% |
1-2年 | 6,138,806.35 | 613,880.64 | 10.00% |
2-3年 | 5,103,642.05 | 2,551,821.03 | 50.00% |
3年以上 | 21,539,579.89 | 21,539,579.89 | 100.00% |
合计 | 468,101,492.80 | 46,471,254.79 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√适用□不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 435,319,464.51 |
1至2年 | 6,138,806.35 |
2至3年 | 5,103,642.05 |
3年以上 | 21,539,579.89 |
3至4年 | 4,123,854.08 |
4至5年 | 588,782.02 |
5年以上 | 16,826,943.79 |
合计 | 468,101,492.80 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提预期信用损失的应收账款 | 51,916,282.61 | -5,288,822.83 | 156,204.99 | 46,471,254.79 | ||
合计 | 51,916,282.61 | -5,288,822.83 | 156,204.99 | 46,471,254.79 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 156,204.99 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
客户一 | 货款 | 111,693.51 | 无法收回 | 经总经理办公会审批 | 否 |
客户二 | 货款 | 43,297.02 | 无法收回 | 经总经理办公会审批 | 否 |
客户三 | 货款 | 1,214.46 | 无法收回 | 经总经理办公会审批 | 否 |
合计 | -- | 156,204.99 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 74,354,410.46 | 15.88% | 3,717,720.52 |
客户二 | 38,643,652.93 | 8.26% | 1,932,182.65 |
客户三 | 30,416,474.89 | 6.50% | 1,520,823.74 |
客户四 | 25,715,111.26 | 5.49% | 1,285,755.56 |
客户五 | 19,469,989.61 | 4.16% | 973,499.48 |
合计 | 188,599,639.15 | 40.29% |
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 168,240,609.20 | 293,681,768.19 |
合计 | 168,240,609.20 | 293,681,768.19 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用√不适用其他说明:
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 65,834,414.70 | 97.67% | 67,923,646.20 | 98.42% |
1至2年 | 949,968.98 | 1.41% | 912,033.67 | 1.32% |
2至3年 | 622,388.52 | 0.92% | 177,245.15 | 0.26% |
合计 | 67,406,772.20 | -- | 69,012,925.02 | -- |
账龄超过
年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
供应商一 | 20,000,000.00 | 29.67 | 1年以内 | 结算期内 |
供应商二 | 8,584,177.00 | 12.73 | 1年以内 | 结算期内 |
供应商三 | 6,600,360.61 | 9.79 | 1年以内 | 结算期内 |
供应商四 | 5,643,460.31 | 8.37 | 1年以内 | 结算期内 |
供应商五 | 5,076,781.57 | 7.53 | 1年以内 | 结算期内 |
合计 | 45,904,779.49 | 68.09 |
其他说明:
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 4,728,460.50 | 3,638,485.57 |
合计 | 4,728,460.50 | 3,638,485.57 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 563,570.50 | 1,280,624.50 |
备用金 | 3,666,436.69 | 1,440,313.87 |
暂付款 | 3,845,505.01 | 4,429,964.84 |
合计 | 8,075,512.20 | 7,150,903.21 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 3,512,417.64 | 3,512,417.64 | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | -129,129.20 | -129,129.20 | ||
本期核销 | 36,236.74 | 36,236.74 | ||
2021年12月31日余额 | 3,347,051.70 | 3,347,051.70 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 4,447,308.37 |
1至2年 | 498,558.86 |
2至3年 | 109,629.17 |
3年以上 | 3,020,015.80 |
3至4年 | 157,874.25 |
4至5年 | 277,243.23 |
5年以上 | 2,584,898.32 |
合计 | 8,075,512.20 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 3,512,417.64 | -129,129.20 | 3,347,051.70 | |||
合计 | 3,512,417.64 | -129,129.20 | 3,347,051.70 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 36,236.74 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
债务人一 | 备用金 | 1,494,815.76 | 1年以内 | 18.51% | 74,740.79 |
债务人二 | 暂付款 | 1,112,438.83 | 1年以内 | 13.78% | 55,621.94 |
债务人三 | 备用金 | 712,500.00 | 1年以内 | 8.82% | 35,625.00 |
债务人四 | 备用金 | 340,023.34 | 1年以内,1-2年 | 4.21% | 20,359.78 |
债务人五 | 暂付款 | 301,210.16 | 3年以上 | 3.73% | 301,210.16 |
合计 | -- | 3,960,988.09 | -- | 49.05% | 487,557.67 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 255,130,846.36 | 255,130,846.36 | 221,381,570.39 | 221,381,570.39 | ||
在产品 | 46,424,704.92 | 46,424,704.92 | 9,018,946.26 | 9,018,946.26 | ||
库存商品 | 108,036,333.74 | 108,036,333.74 | 121,471,930.28 | 121,471,930.28 | ||
合计 | 409,591,885.02 | 409,591,885.02 | 351,872,446.93 | 351,872,446.93 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明:
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待认证进项税 | 30,490,035.31 | 10,716,340.82 |
预缴税款 | 11,114,912.42 | 7,230,262.04 |
理财产品 | 30,168,657.53 | |
待抵扣进项税 | 8,602,534.55 | 157,636.66 |
合计 | 50,207,482.28 | 48,272,897.05 |
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明:
15、其他债权投资
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明:
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
许昌瑞东电子科技有限责任公司 | 33,202,268.92 | -4,239,687.89 | 28,962,581.03 | ||||||||
小计 | 33,202,268.92 | -4,239,687.89 | 28,962,581.03 |
合计 | 33,202,268.92 | -4,239,687.89 | 28,962,581.03 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
智科恒业重型机械股份有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
马特马克重机有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
合计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产□适用√不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 883,303,615.13 | 698,504,222.40 |
合计 | 883,303,615.13 | 698,504,222.40 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 493,377,304.62 | 772,870,090.83 | 21,590,997.31 | 12,977,208.98 | 1,300,815,601.74 |
2.本期增加金额 | 140,287,074.31 | 136,661,780.33 | 2,253,077.96 | 6,973,897.81 | 286,175,830.41 |
(1)购置 | 1,429.36 | 936,568.79 | 382,435.41 | 16,335.52 | 1,336,769.08 |
(2)在建工程转入 | 140,285,644.95 | 135,725,211.54 | 1,870,642.55 | 6,957,562.29 | 284,839,061.33 |
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 8,287,829.09 | 1,223,434.36 | 622,510.29 | 10,133,773.74 | |
(1)处置或报废 | 8,287,829.09 | 1,223,434.36 | 622,510.29 | 10,133,773.74 |
4.期末余额
4.期末余额 | 633,664,378.93 | 901,244,042.07 | 22,620,640.91 | 19,328,596.50 | 1,576,857,658.41 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 145,492,704.52 | 437,933,261.37 | 9,867,721.38 | 9,017,692.07 | 602,311,379.34 |
2.本期增加金额 | 24,423,164.81 | 70,716,145.90 | 2,600,006.47 | 1,901,253.44 | 99,640,570.62 |
(1)计提 | 24,423,164.81 | 70,716,145.90 | 2,600,006.47 | 1,901,253.44 | 99,640,570.62 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 7,360,377.75 | 418,135.46 | 619,393.47 | 8,397,906.68 | |
(1)处置或报废 | 7,360,377.75 | 418,135.46 | 619,393.47 | 8,397,906.68 |
4.期末余额 | 169,915,869.33 | 501,289,029.52 | 12,049,592.39 | 10,299,552.04 | 693,554,043.28 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 |
4.期末余额
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 463,748,509.60 | 399,955,012.55 | 10,571,048.52 | 9,029,044.46 | 883,303,615.13 |
2.期初账面价值 | 347,884,600.10 | 334,936,829.46 | 11,723,275.93 | 3,959,516.91 | 698,504,222.40 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
房屋及建筑物 | 36,014,848.90 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 85,489,478.21 | 正在办理中 |
其他说明
(5)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 95,846,239.05 | 147,697,037.63 |
合计 | 95,846,239.05 | 147,697,037.63 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
零星项目 | 864,950.00 | 864,950.00 | 171,950.00 | 171,950.00 | ||
新厂区 | 94,981,289.05 | 94,981,289.05 | 147,525,087.63 | 147,525,087.63 | ||
合计 | 95,846,239.05 | 95,846,239.05 | 147,697,037.63 | 147,697,037.63 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
新厂区 | 1,839,930,000.00 | 147,525,087.63 | 172,143,798.57 | 224,687,597.15 | 94,981,289.05 | 26.03% | 37% | 其他 | ||||
合计 | 1,839,930,000.00 | 147,525,087.63 | 172,143,798.57 | 224,687,597.15 | 94,981,289.05 | -- | -- | -- |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
单位:元
项目 | 合计 | |
一、账面原值: | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额4.期末余额
4.期末余额 |
二、累计折旧 |
1.期初余额 |
2.本期增加金额 |
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 |
三、减值准备 |
1.期初余额 |
2.本期增加金额 |
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 |
四、账面价值 |
1.期末账面价值 |
2.期初账面价值 |
其他说明:
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 非专有技术 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||
1.期初余额 | 367,127,962.50 | 2,512,729.75 | 1,322,700.00 | 52,500.00 | 371,015,892.25 | ||
2.本期增加金额 | 95,815,200.00 | 452,638.18 | 96,267,838.18 | ||||
(1)购置 | 95,815,200.00 | 452,638.18 | 96,267,838.18 | ||||
(2)内部研发 |
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 462,943,162.50 | 2,965,367.93 | 1,322,700.00 | 52,500.00 | 467,283,730.43 | |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 59,103,444.14 | 1,976,562.30 | 1,322,700.00 | 31,500.00 | 62,434,206.44 | |
2.本期增加金额 | 9,527,160.03 | 202,139.96 | 5,250.00 | 9,734,549.99 | ||
(1)计提 | 9,527,160.03 | 202,139.96 | 5,250.00 | 9,734,549.99 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 68,630,604.17 | 2,178,702.26 | 1,322,700.00 | 36,750.00 | 72,168,756.43 | |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 394,312,558.33 | 786,665.67 | 15,750.00 | 395,114,974.00 | ||
2.期初账面价值 | 308,024,518.36 | 536,167.45 | 21,000.00 | 308,581,685.81 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明:
27、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 |
合计
其他说明
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
合计被投资单位名称或形成商誉
的事项
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 |
合计
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 |
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位:元
合计项目
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 54,315,879.93 | 9,295,711.24 | 58,097,001.67 | 10,087,285.96 |
递延收益 | 112,669,701.70 | 16,900,455.26 | 92,113,536.80 | 13,817,030.52 |
存货(内部未实现销售毛利) | 10,195,685.68 | 2,182,427.79 | 19,510,475.56 | 3,014,864.89 |
固定资产 | 92,219.56 | 23,054.89 | ||
应付职工薪酬 | 7,159,044.10 | 1,073,856.62 | 8,136,226.40 | 1,220,433.96 |
其他预提性费用 | 72,584,369.54 | 10,956,189.41 | 66,108,538.33 | 9,991,842.37 |
合计 | 256,924,680.95 | 40,408,640.32 | 244,057,998.32 | 38,154,512.59 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
固定资产累计折旧 | 184,709,273.84 | 27,706,391.07 | 124,377,424.67 | 18,656,613.70 |
公允价值变动 | 2,850,952.96 | 427,642.94 | 1,416,657.94 | 212,498.69 |
理财产品 | 168,657.53 | 25,298.63 | ||
未到期的应收利息 | 5,012,712.32 | 751,906.85 | 3,097,712.33 | 464,656.85 |
合计 | 192,572,939.12 | 28,885,940.86 | 129,060,452.47 | 19,359,067.87 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 40,408,640.32 | 38,154,512.59 | ||
递延所得税负债 | 28,885,940.86 | 19,359,067.87 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明:
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程设备款 | 47,774,431.01 | 47,774,431.01 | 71,627,865.93 | 71,627,865.93 | ||
定期存单 | 430,000,000.00 | 430,000,000.00 | ||||
合计 | 477,774,431.01 | 477,774,431.01 | 71,627,865.93 | 71,627,865.93 |
其他说明:
其他非流动资产期末余额比期初余额增加
567.02%,主要系
年以上定期存单增加所致。
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明:
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料款 | 193,556,028.91 | 224,318,430.59 |
应付设备款 | 14,195,392.59 | 10,308,110.65 |
应付工程款 | 3,995,534.08 | 4,206,184.58 |
合计 | 211,746,955.58 | 238,832,725.82 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
供应商一 | 1,815,991.00 | 未到结算期 |
供应商二 | 1,562,400.00 | 未到结算期 |
供应商三 | 1,130,714.50 | 未到结算期 |
合计 | 4,509,105.50 | -- |
其他说明:
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收款项 | 7,891,088.45 | 5,629,614.01 |
合计 | 7,891,088.45 | 5,629,614.01 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 9,197,218.97 | 166,140,477.49 | 164,882,413.91 | 10,455,282.55 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 82,650.93 | 9,338,050.11 | 9,254,146.06 | 166,554.98 |
合计 | 9,279,869.90 | 175,478,527.60 | 174,136,559.97 | 10,621,837.53 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,380,378.14 | 146,701,780.38 | 145,595,497.72 | 9,486,660.80 |
2、职工福利费 | 8,574,225.32 | 8,555,442.32 | 18,783.00 | |
3、社会保险费 | 14,303.28 | 5,110,859.67 | 5,040,438.56 | 84,724.39 |
其中:医疗保险费 | 12,648.20 | 4,543,326.09 | 4,480,296.97 | 75,677.32 |
工伤保险费 | 1,063.83 | 567,533.58 | 559,550.34 | 9,047.07 |
生育保险费 | 591.25 | 591.25 | ||
4、住房公积金 | 50,200.00 | 2,766,923.30 | 2,698,523.30 | 118,600.00 |
5、工会经费和职工教育经费 | 752,337.55 | 2,986,688.82 | 2,992,512.01 | 746,514.36 |
合计 | 9,197,218.97 | 166,140,477.49 | 164,882,413.91 | 10,455,282.55 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 81,085.46 | 8,959,639.25 | 8,881,125.35 | 159,599.36 |
2、失业保险费 | 1,565.47 | 378,410.86 | 373,020.71 | 6,955.62 |
合计 | 82,650.93 | 9,338,050.11 | 9,254,146.06 | 166,554.98 |
其他说明:
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 2,336,216.23 | 4,989,292.98 |
企业所得税 | 3,250,518.83 | 5,830,698.94 |
个人所得税 | 5,579,813.83 | 3,014,531.20 |
城市维护建设税 | 173,538.96 | 175,210.31 |
教育费附加 | 44,873.75 | 93,861.19 |
地方教育费附加 | 28,648.26 | 62,568.13 |
房产税 | 1,382,821.84 | 1,026,801.86 |
土地使用税 | 842,874.22 | 863,448.06 |
车船税 | 101,062.99 | |
印花税 | 403,327.97 | 158,138.39 |
环保税 | 2,759.79 | 540.13 |
水利建设基金 | 12,352.43 | |
水资源税 | 52,599.60 | 34,437.60 |
合计 | 14,110,345.71 | 16,350,591.78 |
其他说明:
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 96,306,865.83 | 89,192,884.70 |
合计 | 96,306,865.83 | 89,192,884.70 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
代收代付款 | 5,411,167.06 | 4,468,498.85 |
仓储运输费 | 13,441,918.14 | 17,399,873.35 |
质保金 | 10,060,566.31 | 9,510,765.09 |
应付费用类 | 62,378,996.88 | 54,685,168.33 |
其他 | 5,014,217.44 | 3,128,579.08 |
合计 | 96,306,865.83 | 89,192,884.70 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
债权人一 | 4,000,000.00 | 结算期内 |
债权人二 | 686,596.00 | 结算期内 |
债权人三 | 321,281.80 | 结算期内 |
债权人四 | 270,000.00 | 结算期内 |
合计 | 5,277,877.80 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期支付的应付债券利息 | 1,480,329.47 | 889,498.58 |
合计 | 1,480,329.47 | 889,498.58 |
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税 | 1,025,841.47 | 544,917.81 |
已背书、贴现未到期应收票据 | 167,111,828.65 | |
合计 | 168,137,670.12 | 544,917.81 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
合计 | -- | -- | -- |
其他说明:
其他流动负债期末余额比期初余额增加30,755.6%,主要系期末已背书、贴现未到期的银行承兑汇票由于不符合金融资产终止确认条件而继续确认所致。
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券 | 457,754,965.55 | 436,118,614.03 |
合计 | 457,754,965.55 | 436,118,614.03 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期转股 | 期末余额 |
可转换公司债券 | 893,700,000.00 | 2019-9-23 | 6年 | 893,700,000.00 | 437,008,112.61 | 3,853,643.49 | -22,432,551.52 | 3,262,812.60 | 796,200.00 | 459,235,295.02 | |
合计 | -- | -- | -- | 893,700,000.00 | 437,008,112.61 | 3,853,643.49 | -22,432,551.52 | 3,262,812.60 | 796,200.00 | 459,235,295.02 |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]1492号”文核准,本公司于2019年9月23日公开发行893.7万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额89,370.00万元。本次发行的可转换公司债券票面利率为第一年0.3%、第二年0.6%、第三年1%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%。采用每年付息一次,到期归还本金和最后一年利息的支付方式。本次发行的可转换公司债券存续期限为6年,即2019年9月23日至2025年9月23日。转股期自可转债发行结束之日(2019年9月27日,即募集资金划至发行人账户之日)起满6个月后的第1个交易日(2020年3月27日)起至可转债到期日(即2025年9月23日)止。根据有关规定和公司《可转换公司债券募集说明书》的约定,公司发行的“远东转债”自2020年3月27日起可转换为本公司股票,初始转股价格为5.79元/股。自2020年7月13日起,由于公司实施了2019年度利润分配,远东转债的转股价格由5.79元/股调整为5.54元/股。自2021年7月13日起,由于公司实施了2020年度利润分配,远东转债的转股价由5.54元/股调整为5.29元/股。
公司本次公开发行的“远东转债”转股期为自2020年3月27日至2025年9月23日。2020年累计共有349,109,700.00元远东转债已转换成公司股票,累计转股数为63,014,127.00股。2021年累计共有796,200.00元远东转债已转换成公司股票,累计转股数为144,012.00股,截止2021年12月31日,累计共有349,905,900.00元远东转债已转换成公司股票,累计转股数为63,158,139.00股。
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 92,113,536.80 | 25,942,400.00 | 5,386,235.10 | 112,669,701.70 | |
合计 | 92,113,536.80 | 25,942,400.00 | 5,386,235.10 | 112,669,701.70 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
年产100万套商用车传动轴项目 | 1,568,951.32 | 482,758.68 | 1,086,192.64 | 与资产相关 | ||||
传动轴柔性中间支承试验方法和检测设备应用开发项目 | 99,759.96 | 50,000.04 | 49,759.92 | 与资产相关 | ||||
年产150万套商用车传动轴精密智能热处理生产线项目 | 2,636,400.00 | 855,000.00 | 1,781,400.00 | 与资产相关 | ||||
年产30万 | 421,968.71 | 80,375.04 | 341,593.67 | 与资产相 |
套高舒适性商务车传动轴总承项目 | 关 | ||||||
高端汽车传动轴智能调质生产线节能技术改造项目 | 6,650,500.00 | 849,000.00 | 5,801,500.00 | 与资产相关 | |||
智能化改造、汽车传动系高端智能制造产业园项目产业发展基金 | 43,865,000.00 | 43,865,000.00 | 与资产相关 | ||||
装修补贴款 | 615,597.55 | 27,771.36 | 587,826.19 | 与资产相关 | |||
设备补贴款 | 13,975,359.21 | 1,567,329.96 | 12,408,029.25 | 与资产相关 | |||
许昌尚集产业集聚区管理委员会拨付许昌远东传动轴股份有限公司产业发展基金 | 20,000,000.00 | 400,000.02 | 19,599,999.98 | 与资产相关 | |||
产业发展基金 | 22,802,400.00 | 22,802,400.00 | 与资产相关 | ||||
年产2万吨传动轴零部件数字化无飞边精锻生产线项目改扩建工程 | 2,280,000.05 | 760,000.00 | 1,520,000.05 | 与资产相关 | |||
年产200万套高端 | 3,140,000.00 | 314,000.00 | 2,826,000.00 | 与资产相关 |
驱动轴智能制造生产线项目 | ||||||
合计 | 92,113,536.80 | 25,942,400.00 | 5,386,235.10 | 112,669,701.70 |
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 624,014,127.00 | 144,012.00 | 144,012.00 | 624,158,139.00 |
其他说明:
本期股本变动全部系可转债转股所致。
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换公司债券(权益成本) | 5,445,903 | 127,898,586.06 | 7,962 | 186,989.85 | 5,437,941 | 127,711,596.21 | ||
合计 | 5,445,903 | 127,898,586.06 | 7,962 | 186,989.85 | 5,437,941 | 127,711,596.21 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
可转换公司债券(权益成本)本年增加详见附注六、注释46.应付债券。其他说明:
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,177,833,783.03 | 687,655.27 | 1,178,521,438.30 | |
其他资本公积 | 10,628,257.79 | 10,628,257.79 | ||
合计 | 1,188,462,040.82 | 687,655.27 | 1,189,149,696.09 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
股本溢价本期增加687,655.27元系公司可转债持有人在本期行使了转股权,转股数量144,012股,其中增加股本144,012.00元,增加资本公积687,655.27元。
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 4,065,330.17 | 4,065,330.17 | ||
合计 | 4,065,330.17 | 4,065,330.17 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 200,246,366.72 | 21,207,944.55 | 221,454,311.27 | |
合计 | 200,246,366.72 | 21,207,944.55 | 221,454,311.27 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,213,425,841.15 | 1,053,274,134.06 |
调整后期初未分配利润 | 1,213,425,841.15 | 1,053,274,134.06 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 234,926,853.51 | 324,473,276.25 |
减:提取法定盈余公积 | 21,207,944.55 | 24,065,365.66 |
应付普通股股利 | 156,037,833.50 | 140,256,203.50 |
期末未分配利润 | 1,271,106,916.61 | 1,213,425,841.15 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,823,465,748.42 | 1,386,363,734.84 | 1,991,319,163.87 | 1,415,439,884.33 |
其他业务 | 182,241,986.58 | 97,749,161.12 | 174,011,008.27 | 121,485,556.53 |
合计 | 2,005,707,735.00 | 1,484,112,895.96 | 2,165,330,172.14 | 1,536,925,440.86 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值□是√否收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: |
按经营地区分类 |
其中: |
市场或客户类型
市场或客户类型 |
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 |
其中: |
按合同期限分类
按合同期限分类 |
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位:元
合计项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 4,668,131.26 | 3,178,191.96 |
教育费附加 | 1,756,729.77 | 1,404,932.19 |
房产税 | 6,438,654.32 | 5,097,934.46 |
土地使用税 | 3,877,096.01 | 3,714,484.63 |
车船使用税 | 79,713.24 | 46,217.06 |
印花税 | 1,702,579.70 | 1,615,821.71 |
环保税 | 14,450.10 | 18,003.17 |
水利建设基金 | 160,172.06 | 13,689.32 |
水资源税 | 223,533.00 | 327,511.80 |
地方教育费附加 | 961,130.26 | 898,618.29 |
合计 | 19,882,189.72 | 16,315,404.59 |
其他说明:
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
业务经费及三包费 | 64,735,246.06 | 72,669,407.12 |
广告宣传费 | 1,393,575.60 | 1,596,936.54 |
其他 | 2,466,390.34 | 1,528,446.22 |
合计 | 68,595,212.00 | 75,794,789.88 |
其他说明:
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 47,604,267.14 | 39,640,462.33 |
差旅费 | 3,424,621.61 | 2,070,391.71 |
办公费 | 5,624,375.74 | 3,355,490.68 |
业务招待费 | 5,162,221.60 | 4,791,807.12 |
折旧费 | 13,578,996.87 | 14,756,732.35 |
无形资产摊销 | 9,555,153.27 | 6,923,545.29 |
修理费 | 3,270,036.82 | 2,599,041.05 |
其他 | 3,827,986.51 | 4,687,310.10 |
合计 | 92,047,659.56 | 78,824,780.63 |
其他说明:
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
物料消耗 | 60,758,142.42 | 66,713,866.77 |
职工薪酬 | 19,849,062.29 | 14,859,235.88 |
折旧摊销 | 14,331,380.58 | 16,326,765.21 |
动力费 | 4,732,995.65 | 4,403,639.51 |
工具装备开发及制造 | 2,291,000.24 | 2,974,664.69 |
其他 | 1,098,328.13 | 3,691,833.58 |
合计 | 103,060,909.31 | 108,970,005.64 |
其他说明:
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 3,853,643.49 | 2,331,482.43 |
减:利息收入 | 15,789,479.58 | 26,945,760.37 |
汇兑损益 | 595,370.59 | 289,842.79 |
银行手续费 | 42,709.51 | 118,141.15 |
票据贴现利息支出 | 231,845.37 | |
应付债券溢折价摊销 | 22,432,551.52 | 33,625,543.28 |
合计 | 11,366,640.90 | 9,419,249.28 |
其他说明:
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关 | 11,108,455.13 | 18,794,772.82 |
与资产相关 | 5,386,235.10 | 4,672,235.08 |
个税返还 | 489.27 | 295.51 |
合计 | 16,495,179.50 | 23,467,303.41 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -4,239,687.89 | -2,796,445.40 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 16,788,428.57 | 17,315,859.57 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 247,500.00 | |
其他投资收益 | -2,981,912.43 | -1,133,013.41 |
合计 | 9,566,828.25 | 13,633,900.76 |
其他说明:
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 13,461,933.93 | 1,416,657.94 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 13,461,933.93 | 1,416,657.94 |
合计 | 13,461,933.93 | 1,416,657.94 |
其他说明:
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | 3,588,680.01 | -963,282.41 |
合计 | 3,588,680.01 | -963,282.41 |
其他说明:
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得或损失 | -266,276.66 | 1,560,558.14 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 69,000.00 | 69,000.00 | |
违约赔偿收入 | 282,874.60 | ||
其他 | 387,547.83 | 710,235.64 | 387,547.83 |
合计 | 456,547.83 | 993,110.24 | 456,547.83 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
就地过年政府补贴 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 是 | 4,000.00 | 与收益相关 | ||
高温补贴 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 是 | 5,000.00 | 与收益相关 | ||
企业复工复产奖励 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 是 | 60,000.00 | 与收益相关 |
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 2,684,000.00 | 3,278,200.00 | 2,684,000.00 |
非流动资产毁损报废损失 | 3,116.82 | 4,726,161.18 | 3,116.82 |
赔偿金、违约金及罚款支出 | 47,327.81 | 437,391.42 | 47,327.81 |
其他 | 39,663.96 | 7,987.88 | 39,663.96 |
合计 | 2,774,108.59 | 8,449,740.48 | 2,774,108.59 |
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 24,971,413.05 | 49,619,066.29 |
递延所得税费用 | 7,272,745.26 | -3,313,883.78 |
合计 | 32,244,158.31 | 46,305,182.51 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 267,171,011.82 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 40,075,651.77 |
子公司适用不同税率的影响 | 1,508,405.75 |
调整以前期间所得税的影响 | 2,379,696.09 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,233,027.97 |
研发费用加计扣除的影响 | -13,952,623.28 |
所得税费用 | 32,244,158.31 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
财务费用中收到的现金 | 13,874,479.59 | 23,848,048.04 |
营业外收入中收到的现金 | 429,999.16 | 262,225.04 |
其他收益中收到的现金 | 11,108,944.40 | 18,206,568.33 |
其他往来中收到的现金 | 865,975.17 | 385,780.02 |
递延收益中收到的现金 | 25,942,400.00 | 32,365,000.00 |
合计 | 52,221,798.32 | 75,067,621.43 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售费用中支付的现金 | 38,830,007.69 | 34,642,139.30 |
管理费用、研发费用中支付的现金 | 40,340,395.73 | 38,340,667.08 |
财务费用中支付的现金 | 42,709.51 | 118,141.15 |
营业外支出中支付的现金 | 2,710,231.80 | 2,842,464.72 |
其他往来中支付的现金 | 14,936,398.05 | 5,695,499.14 |
使用受限制的其他货币资金 | 1,000.00 | |
合计 | 96,859,742.78 | 81,639,911.39 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
定期存单、大额存单 | 490,000,000.00 |
合计 | 490,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 234,926,853.51 | 324,433,826.35 |
加:资产减值准备 | -3,588,680.01 | 963,282.41 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 99,640,570.62 | 101,941,473.19 |
使用权资产折旧 | ||
无形资产摊销 | 9,734,549.99 | 8,728,290.53 |
长期待摊费用摊销 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 266,276.66 | -1,560,558.14 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 3,116.82 | 4,726,161.18 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -13,461,933.93 | -1,416,657.94 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 24,218,568.57 | 32,875,840.83 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -9,566,828.25 | -13,633,900.76 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -2,254,127.73 | -6,849,343.75 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 9,526,872.99 | 3,535,459.97 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -57,719,438.09 | -101,203,864.40 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 168,473,964.58 | -186,826,611.00 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -126,773,886.51 | 23,373,842.70 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 333,425,879.22 | 189,087,241.17 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 572,196,643.43 | 1,109,875,616.40 |
减:现金的期初余额 | 1,109,875,616.40 | 961,769,804.72 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -537,678,972.97 | 148,105,811.68 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 572,196,643.43 | 1,109,875,616.40 |
其中:库存现金 | 46,506.16 | 126,553.38 |
可随时用于支付的银行存款 | 572,150,137.27 | 1,109,749,063.02 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 572,196,643.43 | 1,109,875,616.40 |
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 1,000.00 | 本公司与中国建设银行约定ETC业务保证金 |
合计 | 1,000.00 | -- |
其他说明:
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
应收账款
应收账款 | -- | -- | |
其中:美元 | 4,537,262.40 | 6.3757 | 28,928,223.88 |
欧元 |
港币 |
长期借款
长期借款 | -- | -- |
其中:美元 | ||
欧元 | ||
港币 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
计入递延收益的政府补助 | 25,942,400.00 | 5,386,235.10 | |
计入其他收益的政府补助 | 11,108,455.13 | 11,108,455.13 | |
计入营业外收入的政府补助 | 69,000.00 | 69,000.00 | |
合计 | 37,119,855.13 | 16,563,690.23 |
(2)政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明:
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
--发行或承担的债务的公允价值 |
--发行的权益性证券的公允价值 |
--或有对价的公允价值 |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
--其他 |
合并成本合计 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
资产: |
货币资金 |
应收款项 |
存货 |
固定资产 |
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
递延所得税负债 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的账面价值 |
--发行或承担的债务的账面价值 |
--发行的权益性证券的面值 |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
许昌中兴锻造有限公司 | 许昌市 | 许昌市 | 锻造加工 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
北京北汽远东传动部件有限公司 | 北京市 | 北京市 | 传动轴加工和销售 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
柳州宇航传动轴有限公司 | 柳州市 | 柳州市 | 传动轴加工和销售 | 100.00% | 投资设立 | |
潍坊远东传动轴有限公司 | 潍坊市 | 潍坊市 | 传动轴加工和销售 | 100.00% | 投资设立 | |
包头远东传动轴有限公司 | 包头市 | 包头市 | 传动轴加工和销售 | 100.00% | 投资设立 | |
合肥远东传动轴有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 传动轴加工和销售 | 100.00% | 投资设立 | |
长沙远东传动轴有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 传动轴加工和销售 | 100.00% | 投资设立 | |
柳州远腾传动部件有限公司 | 柳州市 | 柳州市 | 传动轴加工和销售 | 100.00% | 投资设立 | |
重庆重汽远东 | 重庆 | 重庆 | 传动轴加工和 | 100.00% | 非同一控制下 |
传动轴有限责任公司 | 销售 | 的企业合并 | ||||
许昌远东华盛汽车部件有限公司 | 许昌市 | 许昌市 | 传动轴加工和销售 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
购买成本/处置对价合计 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
差额 |
其中:调整资本公积 |
调整盈余公积 |
调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
许昌瑞东电子科技有限责任公司 | 许昌市 | 许昌市 | 计算机软件开发、销售;计算机及零部件生产、销售 | 30.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产 |
其中:现金和现金等价物 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对合营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
财务费用 |
所得税费用 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 | 30.59 | 591,642.44 |
非流动资产 | 96,544,670.83 | 110,694,212.71 |
资产合计 | 96,544,701.42 | 111,285,855.15 |
流动负债 | 2,764.64 | 611,625.41 |
非流动负债 | ||
负债合计 | 2,764.64 | 611,625.41 |
少数股东权益
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 96,541,936.78 | 110,674,229.74 |
按持股比例计算的净资产份额 | 28,962,581.03 | 33,202,268.92 |
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 28,962,581.03 | 33,202,268.92 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 133,733.45 | 8,914,694.28 |
净利润 | -14,132,292.96 | -9,328,045.74 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | -14,132,292.96 | -9,328,045.74 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
联营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收款项、应收款项融资、股权投资、应付款项及可转换债券等。在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险,管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外,本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能
性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司不致面临重大信用损失。此外,本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等,这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约,最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额,以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户,账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经济状况的预测,如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款,本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势,并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止2021年
月
日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下:
项目 | 账面余额 | 减值准备 |
应收票据 | 362,282,964.78 | 4,497,573.44 |
应收账款 | 468,101,492.80 | 46,471,254.79 |
其他应收款 | 8,075,512.20 | 3,347,051.70 |
合计 | 838,459,969.78 | 54,315,879.93 |
本公司的主要客户为商用车主机厂等,该等客户具有可靠及良好的信誉,因此,本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛,因此没有重大的信用集中风险。
截至2021年12月31日,本公司应收账款的42.38%(2020年12月31日:41.26%)源于收入前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司投资的银行理财产品,交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好,本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果,在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
截止2021年12月31日,本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下:
项目 | 期末余额 | ||||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 4-5年 | 5年以上 | 合计 | |
非衍生金融负债 | |||||||
应付账款 | 211,746,955.58 | 211,746,955.58 | |||||
其他应付款 | 96,306,865.83 | 96,306,865.83 | |||||
其他流动负债 | 168,137,670.12 | 168,137,670.12 | |||||
一年内到期的非流动负债 | 1,480,329.47 | 1,480,329.47 | |||||
应付债券 | 457,754,965.55 | 457,754,965.55 | |||||
合计 | 477,671,821.00 | 457,754,965.55 | 935,426,786.55 |
市场风险
汇率风险本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的汇率风险;(
)本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。(
)截止2021年
月
日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
项目 | 期末余额 | |
美元项目 | 合计 | |
外币金融资产: | ||
应收账款 | 28,928,223.88 | 28,928,223.88 |
小计 | 28,928,223.88 | 28,928,223.88 |
(3)敏感性分析:
截止2021年12月31日,对于本公司各类美元金融资产和美元金融负债,如果人民币对美元升值10%,其他因素保持不变,则本公司将减少净利润约2,235,362.75元(2020年度约1,459,026.39元);如果人民币对美元贬值10%,其他因素保持不变,则本公司将增加净利润约2,732,110.04元(2020年度约1,783,254.48元)。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 155,040.93 | 502,819,644.21 | 502,974,685.14 | |
(三)其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
应收款项融资 | 168,240,609.20 | 168,240,609.20 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、应付款项、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
刘延生 | 156,194,787.00 | 25.02% | 25.02% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是刘延生。其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九(一)。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九(三)。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
许昌正阳机械有限公司 | 本公司股东刘延生之亲属控制之公司 |
许昌科汇房地产开发有限公司 | 公司实际控制人之配偶史彩霞持有40%股权之公司。 |
其他说明
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 4,847,700.00 | 5,495,600.00 |
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截止2021年
月
日,本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
(3)行业信息披露指引要求的其他信息
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到10%以上
□适用√不适用公司对经销商的担保情况
□适用√不适用
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 49,932,651.12 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 49,932,651.12 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以经营分部为基础确定报告分部,满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部:
该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上;该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时,增加报告分部的数量,按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围,直到该比重达到75%:
将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部;将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并,作为一个报告分部。分部间转移价格参照市场价格确定,与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 许昌分部 | 北京分部 | 潍坊分部 | 柳州分部 | 重庆分部 | 其他分部 | 分部间抵销 | 合计 |
一.营业收入 | 2,225,811,643.55 | 287,516,357.78 | 280,185,937.04 | 153,580,333.06 | 204,805,940.96 | 87,807,863.80 | -1,234,000,341.19 | 2,005,707,735.00 |
其中:对外交易收入 | 1,373,444,790.22 | 285,722,371.98 | 72,391,796.56 | 92,987,638.10 | 128,385,631.54 | 52,775,506.60 | 2,005,707,735.00 | |
分部间交易收入 | 852,366,853.33 | 1,793,985.80 | 207,794,140.48 | 60,592,694.96 | 76,420,309.42 | 35,032,357.20 | -1,234,000,341.19 | |
二.营业费用 | 2,011,324,340.52 | 284,540,901.48 | 274,134,389.68 | 149,593,830.54 | 204,628,046.71 | 89,886,159.42 | -1,235,042,160.90 | 1,779,065,507.45 |
其中:折旧费和摊销费 | 90,832,316.83 | 3,932,482.79 | 6,554,845.16 | 2,149,332.74 | 2,777,027.96 | 3,221,334.68 | -92,219.55 | 109,375,120.61 |
三.对联营和合营企业的投资收益 | -4,239,687.89 | -4,239,687.89 | ||||||
四.信用减值损失 | -1,403,424.81 | 3,087,598.58 | 379,863.35 | 758,860.68 | 612,634.72 | 153,147.49 | 3,588,680.01 | |
五.资产减值损失 | ||||||||
六.利润总额 | 249,018,862.29 | 6,063,054.88 | 7,397,712.07 | 4,824,019.96 | 750,169.15 | -1,924,626.24 | 1,041,819.71 | 267,171,011.82 |
七.所得税费用 | 27,289,565.07 | 1,996,675.81 | 1,922,493.84 | 1,175,690.52 | -125,268.99 | 384,288.53 | -399,286.47 | 32,244,158.31 |
八.净利润 | 221,729,297.22 | 4,066,379.07 | 5,475,218.23 | 3,648,329.44 | 875,438.14 | -2,308,914.77 | 1,441,106.18 | 234,926,853.51 |
九.资产总额 | 4,632,224,803.12 | 145,181,479.49 | 360,029,109.52 | 154,342,419.35 | 100,638,944.15 | 215,442,106.27 | -1,064,672,501.92 | 4,543,186,359.98 |
十.负债总额 | 1,227,799,807.50 | 69,098,905.37 | 102,960,322.08 | 59,014,669.97 | 42,178,518.59 | 54,031,776.90 | -445,478,299.61 | 1,109,605,700.80 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 426,098,102.68 | 100.00% | 34,837,148.20 | 8.18% | 391,260,954.48 | 511,031,851.69 | 100.00% | 35,314,215.75 | 6.91% | 475,717,635.94 |
其中: | ||||||||||
其中:账龄组合 | 337,196,455.81 | 79.14% | 34,837,148.20 | 10.33% | 302,359,307.61 | 364,411,019.36 | 71.31% | 35,314,215.75 | 9.69% | 329,096,803.61 |
无风险组合 | 88,901,646.87 | 20.86% | 88,901,646.87 | 146,620,832.33 | 28.69% | 146,620,832.33 | ||||
合计 | 426,098,102.68 | 100.00% | 34,837,148.20 | 8.18% | 391,260,954.48 | 511,031,851.69 | 100.00% | 35,314,215.75 | 6.91% | 475,717,635.94 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:账龄组合
单位:元
名称 | 期末余额 |
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 311,197,036.30 | 15,559,851.82 | 5.00% |
1-2年 | 4,724,303.66 | 472,430.37 | 10.00% |
2-3年 | 4,940,499.68 | 2,470,249.84 | 50.00% |
3年以上 | 16,334,616.17 | 16,334,616.17 | 100.00% |
合计 | 337,196,455.81 | 34,837,148.20 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:无风险组合
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 88,901,646.87 | ||
1-2年 | |||
2-3年 | |||
3年以上 | |||
合计 | 88,901,646.87 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 400,098,683.17 |
1至2年 | 4,724,303.66 |
2至3年 | 4,940,499.68 |
3年以上 | 16,334,616.17 |
3至4年 | 3,141,169.16 |
4至5年 | 470,612.59 |
5年以上 | 12,722,834.42 |
合计 | 426,098,102.68 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提预期信用损失的应收账款 | 35,314,215.75 | -320,862.56 | 156,204.99 | 34,837,148.20 | ||
合计 | 35,314,215.75 | -320,862.56 | 156,204.99 | 34,837,148.20 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 156,204.99 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
客户一 | 货款 | 111,693.51 | 无法收回 | 经总经理办公会审批 | 否 |
客户二 | 货款 | 43,297.02 | 无法收回 | 经总经理办公会审批 | 否 |
客户三 | 货款 | 1,214.46 | 无法收回 | 经总经理办公会审批 | 否 |
合计 | -- | 156,204.99 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 74,003,501.09 | 17.37% | 3,700,175.05 |
客户二 | 48,964,826.43 | 11.49% |
客户三 | 39,936,820.44 | 9.37% | |
客户四 | 38,643,652.93 | 9.07% | 1,932,182.65 |
客户五 | 25,715,111.26 | 6.04% | 1,285,755.56 |
合计 | 227,263,912.15 | 53.34% | -- |
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 67,682,303.60 | 64,288,164.93 |
合计 | 67,682,303.60 | 64,288,164.93 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 445,570.50 | 495,570.50 |
备用金 | 1,967,620.87 | 1,119,351.76 |
关联方款项 | 64,651,539.30 | 61,656,208.57 |
暂付款 | 3,721,045.86 | 4,293,919.06 |
合计 | 70,785,776.53 | 67,565,049.89 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 3,276,884.96 | 3,276,884.96 | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | -173,412.03 | -173,412.03 | ||
2021年12月31日余额 | 3,103,472.93 | 3,103,472.93 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 5,814,963.40 |
1至2年 | 2,428,219.18 |
2至3年 | 2,235,214.88 |
3年以上 | 60,307,379.07 |
3至4年 | 50,729,091.06 |
4至5年 | 2,086,019.73 |
5年以上 | 7,492,268.28 |
合计 | 70,785,776.53 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 3,276,884.96 | -173,412.03 | 3,103,472.93 | |||
合计 | 3,276,884.96 | -173,412.03 | 3,103,472.93 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
债务人一 | 关联方款项 | 51,974,978.31 | 1年以内,1-2年,2-3年,3年以上 | 73.43% | |
债务人二 | 关联方款项 | 12,676,560.99 | 1年以内,1-2年,2-3年,3年以上 | 17.91% | |
债务人三 | 暂付款 | 1,112,438.83 | 1年以内 | 1.57% | 55,621.94 |
债务人四 | 备用金 | 712,500.00 | 1年以内 | 1.01% | 35,625.00 |
债务人五 | 备用金 | 340,023.34 | 1年以内,1-2年 | 0.48% | 20,359.78 |
合计 | -- | 66,816,501.47 | -- | 94.40% | 111,606.72 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 771,496,124.49 | 771,496,124.49 | 768,656,706.51 | 768,656,706.51 | ||
对联营、合营企业投资 | 28,962,581.03 | 28,962,581.03 | 33,202,268.92 | 33,202,268.92 | ||
合计 | 800,458,705.52 | 800,458,705.52 | 801,858,975.43 | 801,858,975.43 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
许昌中兴锻造有限公司 | 195,248,636.07 | 195,248,636.07 | |||||
潍坊远东传动轴有公司 | 215,510,000.00 | 215,510,000.00 | |||||
包头远东传动轴有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||
合肥远东传动轴有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||
长沙远东传动轴有限公司 | 80,160,000.00 | 80,160,000.00 | |||||
柳州宇航传动轴有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
北京北汽远东传动部件有限公司 | 71,834,431.46 | 71,834,431.46 | |||||
柳州远腾传动部件有限公司 | 57,160,582.02 | 2,839,417.98 | 60,000,000.00 | ||||
重庆重汽远东传动轴有限责任公司 | 33,933,056.96 | 33,933,056.96 | |||||
许昌远东华盛汽车部件有限公司 | 14,810,000.00 | 14,810,000.00 | |||||
合计 | 768,656,706.51 | 2,839,417.98 | 771,496,124.49 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
许昌瑞东电子科技有限责任公司 | 33,202,268.92 | -4,239,687.89 | 28,962,581.03 | ||||||||
小计 | 33,202,268.92 | -4,239,687.89 | 28,962,581.03 | ||||||||
合计 | 33,202,268.92 | -4,239,687.89 | 28,962,581.03 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,056,075,536.44 | 1,710,172,105.38 | 2,232,169,528.15 | 1,817,738,073.23 |
其他业务 | 222,558,567.27 | 150,064,570.54 | 174,778,826.89 | 129,267,277.40 |
合计 | 2,278,634,103.71 | 1,860,236,675.92 | 2,406,948,355.04 | 1,947,005,350.63 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: |
按经营地区分类
按经营地区分类 |
其中: |
市场或客户类型
市场或客户类型 |
其中: |
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 |
其中: |
按合同期限分类
按合同期限分类 |
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位:元
合计项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -4,239,687.89 | -2,796,445.40 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 16,788,428.57 | 17,315,859.57 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 247,500.00 | |
其他投资收益 | -2,981,912.43 | -1,133,013.41 |
合计 | 9,566,828.25 | 13,633,900.76 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -269,393.48 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 16,494,690.23 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 27,268,450.07 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,314,443.94 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 489.27 | |
减:所得税影响额 | 5,285,648.22 | |
合计 | 35,894,143.93 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 6.95% | 0.38 | 0.33 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.89% | 0.32 | 0.28 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他