深圳市爱施德股份有限公司2014年第三季度报告全文

                      深圳市爱施德股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
深圳市爱施德股份有限公司
 Shenzhen Aisidi CO.,LTD.
  2014 年第三季度报告
         证券代码：002416
         证券简称：爱施德
    披露日期：2014 年 10 月 28 日
                                          深圳市爱施德股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议。
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因           被委托人姓名
黄绍武             董事              工作出差                 黄文辉
曾李青             独立董事          工作出差                 吕良彪
    公司负责人黄文辉、主管会计工作负责人李镇及会计机构负责人(会计主管
人员)李奕声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                      深圳市爱施德股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
                                        本报告期末                      上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                             11,501,406,043.48                12,007,502,224.82                         -4.21%
归属于上市公司股东的净资产（元）          4,346,449,729.09                 4,607,435,965.79                         -5.66%
                                                          本报告期比上年同                              年初至报告期末比
                                       本报告期                                    年初至报告期末
                                                               期增减                                     上年同期增减
营业收入（元）                       11,572,038,677.81                  4.27%       38,461,338,333.38              24.51%
归属于上市公司股东的净利润（元）         -7,477,049.05            -102.75%              50,401,253.89              -90.70%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        -28,735,137.37            -110.87%              19,634,983.63              -96.23%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                     --                    842,511,418.50               -5.69%
基本每股收益（元/股）                             -0.01           -103.70%                       0.05              -90.74%
稀释每股收益（元/股）                             -0.01           -103.70%                       0.05              -90.74%
加权平均净资产收益率                           -0.17%             -102.66%                     1.14%               -91.29%
非经常性损益项目和金额
                                                                                                                   单位：元
                             项目                                      年初至报告期期末金额                 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                 -159,280.10
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
                                                                                     29,553,260.00
准定额或定量享受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                                1,477,278.69
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易                            5,649,577.30
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                  1,184,082.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                            0.00
减：所得税影响额                                                                      6,615,358.81
       少数股东权益影响额（税后）                                                      323,289.37
合计                                                                                 30,766,270.26           --
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                         29,332
                                            前 10 名普通股股东持股情况
                                                                             持有有限售条         质押或冻结情况
           股东名称               股东性质         持股比例     持股数量
                                                                             件的股份数量     股份状态       数量
深圳市神州通投资集团有限公司 境内非国有法人            60.46% 604,703,586                       质押       425,650,000
深圳市全球星投资管理有限公司 境内非国有法人            10.15% 101,500,000                       质押        70,000,000
新余全球星投资管理有限公司     境内非国有法人           9.50%   95,000,000
黄绍武                         境内自然人               1.52%   15,217,280       11,412,960
黄文辉                         境内自然人               1.23%   12,332,000        9,249,000
夏小华                         境内自然人               0.61%    6,139,738        4,604,803
郭绪勇                         境内自然人               0.43%    4,292,500        3,042,500     质押         3,002,500
中国建设银行股份有限公司－华
                               其他                     0.32%    3,206,278
商价值精选股票型证券投资基金
海通证券股份有限公司约定购回
                               其他                     0.27%    2,750,000
专用账户
刘浩                           境内自然人               0.18%    1,782,000        1,336,500
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                股份种类
                  股东名称                        持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                       股份种类            数量
深圳市神州通投资集团有限公司                                             604,703,586 人民币普通股          604,703,586
深圳市全球星投资管理有限公司                                             101,500,000 人民币普通股          101,500,000
新余全球星投资管理有限公司                                                95,000,000 人民币普通股           95,000,000
黄绍武                                                                     3,804,320 人民币普通股            3,804,320
中国建设银行股份有限公司－华商价值精选股票型
                                                                           3,206,278 人民币普通股            3,206,278
证券投资基金
黄文辉                                                                     3,083,000 人民币普通股            3,083,000
海通证券股份有限公司约定购回专用账户                                       2,750,000 人民币普通股            2,750,000
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金                               1,551,331 人民币普通股            1,551,331
夏小华                                                                     1,534,935 人民币普通股            1,534,935
李晓军                                                                     1,448,100 人民币普通股            1,448,100
                                                               深圳市爱施德股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                 1、黄绍武先生持有深圳市神州通投资集团有限公司 66.37%的股权，
                                                 并持有深圳市全球星投资管理有限公司 66.37%的股权，新余全球星投
                                                 资管理有限公司为深圳市全球星投资管理有限公司的全资子公司。黄
                                                 绍武先生与深圳市神州通投资集团有限公司、深圳市全球星投资管理
                                                 有限公司、新余全球星投资管理有限公司构成关联股东的关系。
                                                 2、黄文辉先生持有深圳市神州通投资集团有限公司 4.5%的股权，并
上述股东关联关系或一致行动的说明                 持有深圳市全球星投资管理有限公司 4.5%的股权，新余全球星投资管
                                                 理有限公司为深圳市全球星投资管理有限公司的全资子公司。黄文辉
                                                 先生与深圳市神州通投资集团有限公司、深圳市全球星投资管理有限
                                                 公司、新余全球星投资管理有限公司构成关联股东的关系。3、未知公
                                                 司前 10 名无限售条件股东中其他股东之间及其与前 10 名股东之间是
                                                 否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定
                                                 的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股
                                                 无
东情况说明（如有）
2、公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内进行约定购回交易的情况
    海通证券股份有限公司约定购回专用账户：邓大凯，持有股数2,750,000股，占公司股份比例为0.27%。
                                                             深圳市爱施德股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                    第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
1、资产减值损失列报
     本公司报告期存货跌价准备的会计处理为当期计提的存货跌价准备计入资产减值损失，已售存货以前
年度已计提的存货跌价准备结转计入营业成本，本报告期已按新的列报方式调整上年数。
                                                                                                        单位：元
               项目                 2013年1-9月                    列报调整                  重新列报
                                      原报表数
营业成本                                 28,474,973,125.17            389,371,708.00           28,864,344,833.17
资产减值损失                                526,434,283.18           -389,371,708.00             137,062,575.18
其中：存货跌价损失                          546,623,770.64           -389,371,708.00             157,252,062.64
2、因同一控制下合并形成比较数据调整
     2013年11月26日，经公司董事会审议通过，公司与控股股东深圳市神州通投资集团有限公司的全资子
公司西藏山南神州通商业服务有限公司签订了《股权转让协议》，拟以人民币16,000.00万元收购该公司持
有的其全资子公司深圳市彩梦科技有限公司85%的股权。公司已于2013年12月4日支付第一期股权转让款人
民币4,800.00万元，并于2014年支付剩余款项11,200.00万元。2014年深圳市彩梦科技有限公司列入公司合
并报表范围。
     根据《企业会计准则第20号—企业合并》的相关规定，对于同一控制下的控股合并,视同合并后形成
的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，体现在其合并财务报表上,即由合并后
形成的母子公司构成的报告主体，无论是其资产规模还是其经营成果都持续计算。在合并当期编制合并财
务报表时，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报
告主体在以前期间一直存在。
    （1）同一控制下企业合并对合并资产负债表期初数的影响
                                                                                                    单位：元
           项目         2013年期末数（调整后）       2013年期末数（调整前）         影响数（调整后-调整前）
资产合计                         12,007,502,224.82              11,927,947,991.79                79,554,233.03
负债合计                          7,198,102,777.35               7,146,153,250.42                51,949,526.93
                                                               深圳市爱施德股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
实收资本（或股本）                      999,100,000.00               999,100,000.00                                  -
资本公积                              1,684,410,284.28              1,723,910,284.28                  -39,500,000.00
盈余公积                                185,828,622.98               185,828,622.98                                  -
未分配利润                            1,738,097,058.53              1,682,333,058.34                   55,764,000.19
归属于母公司所有者权益合              4,607,435,965.79              4,591,171,965.60                   16,264,000.19
计
少数股东权益                            201,963,481.68               190,622,775.77                    11,340,705.91
所有者权益（或股东权益）              4,809,399,447.47              4,781,794,741.37                   27,604,706.10
合计
       （2）同一控制下企业合并对利润表同期比较数据的影响
                                                                                                         单位：元
               项目              2013年1-9月（调整后）       2013年1-9月（调整前）         影响数（调整后-调整前）
一、营业总收入                          30,890,948,218.16           30,774,693,063.95                 116,255,154.21
其中：营业收入                          30,890,948,218.16           30,774,693,063.95                 116,255,154.21
二、营业总成本                          30,144,604,064.50           30,047,050,132.33                  97,553,932.17
其中：营业成本                          28,940,176,670.17           28,864,344,833.17                  75,831,837.00
营业税金及附加                              27,293,495.94               25,559,778.44                   1,733,717.50
销售费用                                   690,476,908.84              690,476,908.84
管理费用                                   235,484,135.78              216,290,510.75                  19,193,625.03
财务费用                                   113,329,651.00              113,315,525.95                      14,125.05
资产减值损失                               137,843,202.77              137,062,575.18                     780,627.59
加：公允价值变动收益                           328,076.40                  328,076.40
投资收益                                       805,563.73                  634,240.44                     171,323.29
其中：对联营企业和合营企业的投                           -                             -                             -
资收益
三、营业利润                               747,477,793.79              728,605,248.46                  18,872,545.33
加：营业外收入                              13,907,595.29               13,905,962.53                       1,632.76
减：营业外支出                               4,005,874.87                3,753,851.12                     252,023.75
其中：非流动资产处置损失                       721,262.33                  721,262.33
四、利润总额                               757,379,514.21              738,757,359.87                  18,622,154.34
减：所得税费用                             183,625,474.71              180,448,760.87                   3,176,713.84
五、净利润                                 573,754,039.50              558,308,599.00                  15,445,440.50
归属于母公司所有者的净利润                 541,910,112.60              528,781,488.17                  13,128,624.43
少数股东损益                                31,843,926.90               29,527,110.83                   2,316,816.07
                                                             深圳市爱施德股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
                                                                                                      单位：元
       项目      2014年9月30日       2013年12月31日        变化金额         变化比率              原因
交易性金融资产       7,775,410.68          4,604,005.48      3,171,405.20       68.88% 交易性金融资产公允价值在
                                                                                       期末变动所致
应收票据           425,540,617.20       188,757,290.90     236,783,326.30      125.44% 客户增加以银行承兑汇票结
                                                                                       算货款
应收账款          2,193,645,186.98     1,342,053,046.30    851,592,140.68       63.45% 销售规模扩大，信用期内赊
                                                                                       销款增加
其他应收款         339,954,303.89        55,136,828.79     284,817,475.10      516.56% 主要系业务规模扩大，与合
                                                                                       作伙伴的保证金增加
存货              2,809,699,098.77     4,347,086,068.66 -1,537,386,969.89      -35.37% 产品更新，公司产品结构性
                                                                                       调整，同时加大部分库存的
                                                                                       清理
无形资产            54,941,816.67        32,556,393.66      22,385,423.01       68.76% 并购子公司迈奔灵动
开发支出            32,947,625.99                     -     32,947,625.99      100.00% 并购的子公司迈奔灵动的涉
                                                                                       及的项目开发支出
商誉               163,132,296.35        11,212,314.85     151,919,981.50    1,354.94% 收购子公司迈奔灵动所产生
                                                                                       的商誉
递延所得税资产     139,933,376.28        87,189,599.19      52,743,777.09       60.49% 增加计提可弥补亏损递延所
                                                                                       得税资产
应付职工薪酬        35,906,205.59       184,013,014.56    -148,106,808.97      -80.49% 上年年末计提的年终奖本期
                                                                                       已经支付
应交税费            -58,349,944.94      -186,355,066.19    128,005,121.25       68.69% 主要系应交增值税的变化影
                                                                                       响
应付利息             2,813,104.45          7,505,466.67     -4,692,362.22      -62.52% 公司期末尚未支付的利息费
                                                                                       用减少
应付股利             1,875,000.00        30,000,000.00     -28,125,000.00      -93.75% 主要系彩梦应付股利于本期
                                                                                       支付
递延所得税负债       3,588,930.83                     -      3,588,930.83      100.00% 并购的子公司迈奔灵动涉及
                                                                                       的评估增值确认的递延所得
                                                                                       税负债
资本公积          1,522,907,411.91     1,684,410,284.28   -161,502,872.37       -9.59% 主要因收购彩梦系同一控制
                                                                                       下企业合并，依会计准则规
                                                                                       定调整资本公积
       项目       2014年1-9月         2013年1-9月          变化金额         变化比率              原因
财务费用           299,584,839.30       113,329,651.00     186,255,188.30      164.35% 业务规模扩大，所需营运资
                                                                                       金增加，贷款利息支出和票
                                                                                       据贴现支出增加
资产减值损失        89,544,932.60       137,843,202.77     -48,298,270.17      -35.04% 公司调整产品结构，期末库
                                                          深圳市爱施德股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                                 存降低，
公允价值变动收益      3,171,405.20      328,076.40       2,843,328.80     866.67% 交易性金融资产公允价值在
                                                                                 期末变动所致
投资收益              2,478,172.10      805,563.73       1,672,608.37     207.63% 主要系本期理财收益变化
营业外收入          31,317,693.28     13,907,595.29     17,410,097.99     125.18% 本期收到的政府补贴收入高
                                                                                 于去年同期
营业外支出             739,630.83      4,005,874.87     -3,266,244.04     -81.54% 本期未发生较大金额的资产
                                                                                 处置
所得税费用          -13,508,155.77   183,625,474.71   -197,133,630.48    -107.36% 当期盈利下降，应税所得额
                                                                                 减少；增加可弥补亏损的递
                                                                                 延所得税费用
投资活动产生的现   -161,113,077.26   -12,279,037.70   -148,834,039.56   -1,212.10% 主要为支付迈奔灵动股权收
金流量净额                                                                       购款
筹资活动产生的现   -680,352,916.88   729,023,485.90 -1,409,376,402.78    -193.32% 本期筹资活动产生的现金流
金流量净额                                                                       量净流出主要受收购彩梦及
                                                                                 酷人少数股东持有股权款项
                                                                                 支出影响
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    1、2013年11月28日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于收购迈奔灵动科技（北京）有
限公司股权的议案》，公司与谈毅先生、上海挚信投资管理有限公司及其他自然人于签署了《关于迈奔灵
动科技（北京）有限公司之合作议案》，根据该合作议案，公司拟分阶段收购迈奔灵动科技（北京）有限
公司（以下简称“迈奔灵动”）100%股权。具体内容详见公司在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券
时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于收购迈奔灵动科技（北京）有限公司股权
的公告》。
    2014年1月23日，公司完成了对迈奔灵动第一部分股权的收购，该部分股权包括：（1）谈毅先生所持
有的迈奔灵动3.44%的股权以及除谈毅先生外的其他股东所持有的迈奔灵动合计50.68%的股权，前述股权
比例共计54.12%。（2）前述股权转让完成后谈毅先生实际持有的迈奔灵动股权中的30%（即迈奔灵动13.76%
的股权）。此次股权收购完成后，公司直接持有迈奔灵动67.88%的股权，为迈奔灵动的控股股东；谈毅先
生直接持有迈奔灵动32.12%的股权。公司已于2014年1月14日和1月24日支付第一部分股权转让款，金额分
别为人民币27,391,825.05元和90,885,075.00元，迈奔灵动已于2014年1月22日在北京市工商行政管理局完成
相应的工商变更登记，并取得新的营业执照。具体内容详见公司在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证
券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于收购迈奔灵动科技（北京）有限公司股
                                                      深圳市爱施德股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
权的进展公告》。
    根据《合作协议》关于第二部分股权转让的触发条件：在迈奔灵动 2013年度实际净利润不低于1800
万元的前提下，如迈奔灵动2014年1-6月份已实现2014年承诺净利润的50%（2000万)（2014年1-6月份实现
的净利润以[审计报告]为准），则公司应根据《合作协议》受让谈毅持有迈奔灵动剩余的股权。根据审计
结果，迈奔灵动已经审计的财务报表显示2014年1-6月份的净利润为1,308.30万元，未达到《合作协议》关
于第二部分股权转让的触发条件，目前公司与谈毅维持原有股份不变，公司将根据后续进展情况及时履行
持续信息披露的义务。
    2、经公司第三届董事会第四次会议、2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司申请发行短
期融资券的议案》，为拓宽融资渠道，优化融资结构，降低融资成本，结合公司发展需要，公司拟向中国
银行间市场交易商协会申请注册金额不超过12亿元人民币的短期融资券发行额度。根据规定，短期融资券
注册额度有效期为两年，公司拟在有效期内采取一次注册、一次或分次发行的方式发行。详见公司在指定
信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（