广州毅昌科技股份有限公司
2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人熊海涛、主管会计工作负责人刘巍及会计机构负责人(会计主管人员)林若雪声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司不存在对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有关风险因素。半年度报告中涉及未来经营计划和经营目标，并不代表公司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺。该未来经营计划和经营目标能否实现，取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者注意投资风险。公司存在宏观经济波动风险、市场竞争风险、毛利率下降风险。敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义...................................................................... 错误！未定义书签。第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................. 错误！未定义书签。第三节 管理层讨论与分析.............................................................................. 错误！未定义书签。第四节 公司治理.............................................................................................. 错误！未定义书签。第五节 环境和社会责任.................................................................................. 错误！未定义书签。第六节 重要事项.............................................................................................. 错误！未定义书签。第七节 股份变动及股东情况.......................................................................... 错误！未定义书签。第八节 优先股相关情况.................................................................................. 错误！未定义书签。第九节 债券相关情况...................................................................................... 错误！未定义书签。第十节 财务报告.............................................................................................. 错误！未定义书签。
备查文件目录
一、载有董事长签名的2021年半年度报告全文；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、载有法定代表人、内部审计负责人签名并盖章的财务报告原件；
四、报告期内，公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件备置于公司证券部办公室备查。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司 | 指 | 广州毅昌科技股份有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《广州毅昌科技股份有限公司章程》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 毅昌股份 | 股票代码 | 002420 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广州毅昌科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 毅昌股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangzhou Echom Sci.&Tech.Co.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | ECHOM | ||
| 公司的法定代表人 | 熊海涛 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 叶昌焱 | |
| 联系地址 | 广州市高新技术产业开发区科学城科丰路29号 | |
| 电话 | 020-32200889 | |
| 传真 | 020-32200775 | |
| 电子信箱 | zhengquan@echom.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,846,285,923.90 | 1,431,221,177.20 | 29.00% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 46,865,106.35 | 36,176,660.23 | 29.55% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 37,700,984.96 | 16,315,743.22 | 131.07% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -93,833,614.78 | -108,928,826.85 | 13.86% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1169 | 0.0902 | 29.60% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1169 | 0.0902 | 29.60% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.78% | 6.96% | 0.82% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,485,753,922.96 | 2,092,765,360.57 | 18.78% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 614,586,114.38 | 567,721,008.03 | 8.25% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,463,527.20 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,139,603.06 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 659,084.69 |
| 减：所得税影响额 | 1,122,170.69 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 48,868.47 | |
| 合计 | 9,164,121.39 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素 公司主要业务为汽车（含新能源汽车）、显示、医疗健康、智慧农业等产品的研发、生产和销售。产品主要为汽车（含新能源汽车）零部件及总成、显示部件及总成、智慧养殖智能饲喂系统、医疗健康类模具及零部件。公司秉承“忠诚、团结、活力、速度”的企业精神，开创出独具特色的DMS（Design & Manufacture & Services）创新产业模式：依托全国一流的工业设计能力、行业领先的模具制造平台、全国化的区域产能布局及规范化的运营管理能力，为汽车（含新能源汽车）、显示、医疗健康及智慧农业等行业提供产品的整体解决方案。以工业设计引领产业升级，以智能制造助推转型发展，聚焦新兴行业、新客户、新项目，为客户提供优质、满意的产品和服务。
（二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
公司从事汽车（含新能源汽车）内外饰行业十余年，在产品研发、部件制成、系统集成、轻量化应用、新工艺应用方面均有所建树。在新能源汽车高速发展的阶段，公司积极开拓细分领域市场，取得了较大的突破，某些新工艺的应用在行业内占有主导地位。公司在显示行业砥砺前行二十余年，稳居市场前列。随着显示行业逐渐步入成熟期，公司遵循高质量、可持续发展理念，调整产业布局，不断利用自身优势，积极研究新兴领域，发掘新的市场。未来公司充分发挥工业设计，零部件制成，系统集成方面的优势，整合资源，寻求新领域突破。
二、核心竞争力分析
1、技术领先优势
公司拥有国家级企业技术中心、国家级工业设计中心，现有各类专利上百项，公司专利和专利申请权涵盖汽车（含新能源汽车）、显示、医疗健康、智慧农业、精密模具等公司涉足的行业范围。公司拥有从产品理念、技术研发、工业设计、模具制造、技术实验、项目开发到批量生产的一站式产品设计开发能力。不仅有对产品特性、技术工艺的深度了解和熟练运用，还有丰富的案例经验以及自建的全面的数据信息资料库，使公司在自主研发或与客户共同研发时，能有效降低研发成本和时间管理成本。在此基础上向新兴业务扩张，运用自身设计及工程、质量控制、生产制造能力，以研发为主，坚持自主创新，以此形成公司的核心技术竞争力。
2、产品质量控制优势
公司拥有多个国家认可CNAS实验室，先后通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境体系认证、TS16949汽车产品质量管理体系认证。
公司坚持以工业设计为主导，将包括造型设计、精密模具设计、结构设计、精益生产等环节在内的完整产业链条打通，建立了系统化的生产作业流程，产品质量水平较高。
公司产品的设计与制造是基于对市场的敏锐洞察能力，以技术研发和创新为基础，经过充分市场调研后，根据客户需求自主进行的，产品的结构、外观、工艺均为自主开发，提高了产品附加值并对市场需求快速响应。良好的产品质量是公司在行业内长期处于领先地位的重要保证。
3、成本控制优势
公司拥有多项先进生产工艺和成熟高效的生产组织运行体系，可以根据市场需求柔性调节各项产品的生产，提高生产效率；通过对各种生产工艺、设备、技术的不断完善和革新，降低单位产品成本，保持较高的盈利能力。对外产品差异化、对内制造标准化。市场端结合经济大环境变化和公司发展战略完成产品规划，与客户接洽订单报价；技术端从设计研发开始主抓成本控制，按照客户要求设计并制造模具，实现向上技术向下制造的双向考核，保证产品竞争力；制造端以标准成本为目
标进行生产管控，保证产品成本优势。无论是制造成本控制还是采购成本控制，公司均有行之有效的成本控制方法，公司能够较好地平衡产品功能与成本的关系，保证产品质量稳定、市场反应快速、售后服务便捷。
4、品牌与客户优势
公司在全国建有广州、合肥、青岛、昆山、芜湖五大研发和生产基地。在新兴业务领域，公司作为多年汽车（含新能源汽车）内外饰部件及总成企业，具有良好的品牌优势、技术人才优势和上市公司的平台优势。拥有国内汽车（含新能源汽车）的优质客户，技术领先，量产案例丰富，成本控制稳定，产品精细化。在显示领域，能够为客户提供从概念引导、技术研发、产品设计、技术实验、项目开发到批量生产的一站式解决方案，实现产品的最佳价值。
公司深度参与客户产品全周期研发，为各品牌、各渠道的产品差异化提供了丰富的系统方案。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,846,285,923.90 | 1,431,221,177.20 | 29.00% | |
| 营业成本 | 1,640,986,225.53 | 1,271,400,610.81 | 29.07% | |
| 销售费用 | 20,595,846.53 | 27,962,709.28 | -26.35% | |
| 管理费用 | 58,634,344.45 | 44,243,205.85 | 32.53% | 主要原因系本期支付职工薪酬增加 |
| 财务费用 | 12,922,170.28 | 11,543,700.05 | 11.94% | |
| 所得税费用 | 1,534,402.66 | 1,145,752.22 | 33.92% | 主要原因系按税法及相关规定计算的当期所得税费用及递延所得税费用增加 |
| 研发投入 | 59,147,867.31 | 42,788,301.38 | 38.23% | 主要原因系加大研发投入 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -93,833,614.78 | -108,928,826.85 | 13.86% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,154,528.28 | -8,250,611.90 | -95.80% | 主要原因系本期购建固定资产、无形资产支付的现金增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -19,904,487.48 | 85,475,248.87 | -123.29% | 主要原因系偿还前期债务所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -130,796,852.40 | -31,147,043.03 | -319.93% | 主要原因系上述筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,846,285,923.90 | 100% | 1,431,221,177.20 | 100% | 29.00% |
| 分行业 | |||||
| 家电行业 | 1,011,460,768.87 | 54.78% | 897,806,436.57 | 62.73% | 12.66% |
| 汽车行业 | 304,312,947.53 | 16.48% | 261,878,787.25 | 18.30% | 16.20% |
| 医疗健康 | 34,572,189.49 | 1.87% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 智慧养殖 | 33,642,034.26 | 1.82% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 其他 | 462,297,983.75 | 25.04% | 271,535,953.38 | 18.97% | 70.25% |
| 分产品 | |||||
| 电视机一体机 | 454,194,265.32 | 24.60% | 203,539,447.03 | 14.22% | 123.15% |
| 电视机结构件 | 157,151,594.23 | 8.51% | 271,553,786.56 | 18.97% | -42.13% |
| 白电结构件 | 400,114,909.32 | 21.67% | 422,713,202.98 | 29.54% | -5.35% |
| 汽车结构件 | 304,312,947.53 | 16.48% | 261,878,787.25 | 18.30% | 16.20% |
| 医疗健康 | 34,572,189.49 | 1.87% | 0.00% | 100.00% | |
| 智慧养殖 | 33,642,034.26 | 1.82% | 0.00% | 100.00% | |
| 其他 | 462,297,983.75 | 25.04% | 271,535,953.38 | 18.97% | 70.25% |
| 分地区 | |||||
| 国外销售 | 142,072,313.12 | 7.70% | 89,527,486.38 | 6.26% | 58.69% |
| 国内销售 | 1,704,213,610.78 | 92.30% | 1,341,693,690.82 | 93.74% | 27.02% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 家电行业 | 1,011,460,768.87 | 921,227,358.19 | 8.92% | 12.66% | 13.58% | -0.74% |
| 汽车行业 | 304,312,947.53 | 251,029,246.33 | 17.51% | 16.20% | 7.56% | 6.63% |
| 其他 | 462,297,983.75 | 415,346,647.37 | 10.16% | 70.25% | 83.04% | -6.27% |
| 分产品 | ||||||
| 电视机一体机 | 454,194,265.32 | 418,777,528.75 | 7.80% | 123.15% | 146.70% | -8.80% |
| 电视机结构件 | 157,151,594.23 | 126,359,483.28 | 19.59% | -42.13% | -42.93% | 1.13% |
| 白电结构件 | 400,114,909.32 | 376,090,346.16 | 6.00% | -5.35% | -10.44% | 5.34% |
| 汽车结构件 | 304,312,947.53 | 251,029,246.33 | 17.51% | 16.20% | 7.56% | 6.63% |
| 其他 | 462,297,983.75 | 415,346,647.37 | 10.16% | 70.25% | 83.04% | -6.27% |
| 分地区 | ||||||
| 国外销售 | 142,072,313.12 | 127,793,672.27 | 10.05% | 58.69% | 68.03% | -5.00% |
| 国内销售 | 1,704,213,610.78 | 1,513,192,553.26 | 11.21% | 27.02% | 26.59% | 0.30% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 203,849,961.53 | 8.20% | 325,021,759.78 | 15.53% | -7.33% | 偿还债务 |
| 应收账款 | 838,289,205.26 | 33.72% | 633,340,356.12 | 30.26% | 3.46% | 无重大变动 |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 无重大变动 | ||
| 存货 | 368,075,315.06 | 14.81% | 362,417,783.76 | 17.32% | -2.51% | 无重大变动 |
| 投资性房地产 | 20,998,355.30 | 0.84% | 21,778,094.84 | 1.04% | -0.20% | 无重大变动 |
| 长期股权投资 | 43,889,724.64 | 1.77% | 45,571,271.32 | 2.18% | -0.41% | 无重大变动 |
| 固定资产 | 343,040,904.53 | 13.80% | 372,323,718.81 | 17.79% | -3.99% | 无重大变动 |
| 在建工程 | 9,229,728.71 | 0.37% | 2,410,793.80 | 0.12% | 0.25% | 无重大变动 |
| 使用权资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 无重大变动 | ||
| 短期借款 | 311,338,516.52 | 12.52% | 301,435,535.70 | 14.40% | -1.88% | 无重大变动 |
| 合同负债 | 65,158,754.97 | 2.62% | 62,459,531.77 | 2.98% | -0.36% | 无重大变动 |
| 长期借款 | 1,520,000.00 | 0.06% | 4,820,000.00 | 0.23% | -0.17% | 无重大变动 |
| 租赁负债 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 无重大变动 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第十节“财务报告”七、合并财务报表项目注释 81、所有权或使用权受到限制的资产。
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 安徽毅昌科技有限公司 | 子公司 | 制造 | 16307万 | 314,964,137.14 | 209,433,103.55 | 363,954,314.91 | 5,827,143.68 | 5,545,910.04 |
| 江苏毅昌科技有限公司 | 子公司 | 制造 | 17206万 | 664,250,724.67 | 334,317,663.13 | 402,184,047.76 | 7,929,309.28 | 6,997,451.03 |
| 江苏设计谷科技有限公司 | 子公司 | 设计 | 5000万 | 43,597,346.84 | -315,195,813.40 | 64,116,188.56 | 4,610,029.16 | 4,724,829.16 |
| 芜湖毅昌科技有限公司 | 子公司 | 制造 | 18000万 | 376,107,230.00 | 176,600,516.54 | 333,219,384.73 | 23,432,796.06 | 23,935,643.77 |
| 青岛恒佳精密科技有限公司 | 子公司 | 制造 | 15138万 | 253,196,136.09 | 100,426,765.30 | 341,610,192.90 | 5,021,672.04 | 5,676,547.90 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、国内外经济环境的阶段性风险
报告期内，欧美贸易战的加剧，国内经济运行压力较大，机构调整不断深化，国内外环境复杂多变，公司发展面临较为复杂形势。
2、市场竞争风险
行业技术更新快，研发投入大，新入者日趋增多，竞争日趋激烈，市场开拓存在不确定因素。
3、客户资信风险
近年来公司积极拓展新客户，部分新增客户的信用管理日渐复杂，对商务回款等合同执行环节带来新的压力。随着新业务的发展，应收账款仍存在进一步增加的可能，存在回收风险。为了应对以上风险，公司拟采取以下措：
1、加大技术、市场联动，推动业务开拓
充分发挥公司工业设计、模具设计、新工艺应用等方面的人才和资源优势，加快新技术、新工艺的研发及推广，以技术带动市场，促进业务的挖潜及新业务的开拓，积极寻找新的市场机会；加快孵化新兴项目，实现量产；整合外部资源，拓展新产业方向。加快转型升级，开发新业务，提高产品附加值；加大新能源、医疗健康等新行业的人才引进和技术储备，发挥工业设计的优势，提升公司的专业能力。严格执行营销中心和技术中心的激励制度和管理措施，打造具有力度、有效率、有创新的攻击型营销团队和不断创新的技术团队。
2、改善内部管理
面对行业现状，加速技术研发，提升产品附加值，开拓新业务。继续强化内部挖潜，向管理要效益。
3、降本增效及费用管控
依据既定的降本增效方案，按月跟进降本结果，确保各项方案落地并实施，提升全员的成本意识，向管理要效益。
4、持续推动信息化建设
深化梳理现有信息系统，推动公司信息化平台的完善，加速信息流转，实现高效、精兵、标准化运用。
5、管控资金风险
一方面加大客户应收款的催收力度，另一方面结合信用管理平台，降低超期款，杜绝客户应收账款呆坏账风险；推动公司存货消化，提升存货周转率，减少资金占用；最大限度获取金融机构信贷，同时推动多渠道融资，减少资金压力。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 31.67% | 2021年03月26日 | 2021年03月27日 | 《2020年度股东大会决议公告》（公告编号2021-024）刊登于2021年3月27日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.cn上。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 徐建新 | 副董事长 | 被选举 | 2021年02月05日 | 公司组织架构调整 |
| 任雪峰 | 总经理 | 聘任 | 2021年02月05日 | 公司组织架构调整 |
| 马厚清 | 副总经理 | 聘任 | 2021年01月11日 | 公司组织架构调整 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 安徽毅昌科技有限公司 | 在家电、汽车零部件生产中存在环境违法行为 | 产生含挥发性有机物废气的生产活动（注塑工序），既未在密闭空间或设备中进行，也未采取措施减少废气排放 | 罚款98000元 | 无重大影响 | 已完成整改 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司倡导绿色环保的发展理念，严格遵照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》等环保方面的法律法规，推行绿色生产，促进节能减排，切实履行环境保护责任。
二、社会责任情况
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 本公司于2018年8月9日因环球智达科技（北京）有限公司拖欠本公司货款向北京市第一中级人民法院提交了起诉状等材料。 | 8,126.6 | 否 | 被告进入破产程序，已确认债权 | 2019年8月22日，环球智达破产清算案的第一次债权人会议确认本公司债权为95,870,694.53元。 | 破产债权尚未分配 | 《广州毅昌科技股份有限公司重大诉讼公告》（公告编号：2019-005）www.cninfo.com.cn | |
| 本公司子公司青岛设计谷科技有限公司于2019年1月14日因环球智达拖欠货款向北京市石景山区人民法院提交了起诉状等材料。 | 3,356.06 | 否 | 被告进入破产程序，已确认债权 | 2019年8月22日，第一次债权人会议确认青岛设计谷债权为49,106,843.79元。 | 破产债权尚未分配 | 《广州毅昌科技股份有限公司关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2019-037）www.cninfo.com.cn | |
| 本公司子公司重庆毅翔科技有限公司因北汽银翔汽车有限公司拖欠货款向重庆市第一中级人民法院提交了起诉状等材料并获得生效判决；后因北汽银翔汽车有限公司破产重整，重庆毅翔科技有限公司向破产管理人提交破产债权申报等材料。 | 18,543.76 | 否 | 本案已于2021年3月30日由重庆市第一中级人民法院签发（2019）渝01民初452号《民事判决书》且已生效。被告进入破产重整程序，法院尚未裁定确认债权。 | 2021年3月1日重庆市第五中级人民法院（2020）渝05破244、245号之七《民事裁定书》：1、批准北汽银翔汽车有限公司、重庆北汽幻速汽车销售有限公司重整计划；2、终止北汽银翔汽车有限公司、重庆北汽幻速汽车销售有限公司重整程序。2021年7月12日，破产管理人反馈确认破产债权为本金153631794.73元，利息为9039418.47元。现处于破产管理人 | 破产债权尚未确认。 |
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
向法院申报债权，待法院公告、出具《民事裁定书。确认破产债权阶段。诉讼(仲裁)基本情
况
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 本公司子公司江苏设计谷科技有限公司于2019年1月14日因环球智达拖欠货款向北京市石景山区人民法院提交了起诉状等材料。 | 438.76 | 否 | 被告进入破产程序，已确认债权。 | 2020年5月19日，破产管理人确认江苏设计谷债权为4,948,757.64元。 | 破产债权尚未分配 | ||
| 本公司子公司重庆毅翔科技有限公司因重庆比速汽车有限公司拖欠货款向重庆市合川区人民法院提交了起诉状等材料。 | 1,230.19 | 否 | 2020年5月18日原告已向重庆市合川区人民法院申请强制执行，法院已立案，执行案号为2020渝0117执1851。 | 判决如下：1、由被告在本判决生效后十日内支付原告到期货款2,166,111.13元及资金占用利息(资金占用利息以2,166,111.13元为基数,按照中国人民银行同期同类贷款利率为标准,从2019年5月30日起计算至付清之日止,利随本清)。2、由被告在本判决生效后十日内支付原告重庆毅翔科技有限公司模具费10,090,550.09元。3、驳回原告的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行金钱给付义务,被告应当接照《民事诉讼法》第二百 | 法院因未发现被执行人有可供执行的财产，于2020年10月27日下达终本裁定书，终结本次执行，作结案处理，待发现可供执行财产后继续恢复执行。 |
| 五十三条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费95,611.58元，减半收取47,805.79元，由被告重庆比速汽车有限公司负担。 | |||||||
| 本公司子公司重庆毅翔科技有限公司因重庆比速汽车销售有限公司拖欠货款向重庆市北碚区人民法院提交了起诉状等材料。 | 1,056.96 | 否 | 2020年5月19日，原告已向重庆市北碚区人民法院申请强制执行，法院已受理，执行案号为（2020）渝0109民执01374号。 | 判决如下：1、由被告于本判决生效后10日内支付原告货款10,557,902.57元;2、由被告于本判决生效后10日内支付原告利息,其中,以9,689,917.35元为基数,从2019年4月1日起,以314.3元为基数,从2018年9月1日起,以217,618.76元为基数,从2018年9月29日起,以217.69元为基数,从2018年7月28日起,以83,202.69元为基数,从2018年7月1日起,以9,888.34元为基数,从2018年5月29日起,以59,115.36为基数,从2018年5月1日起,以497,628.08为基数,从2019年5月1日起,按中国人民银行同期同类贷款利率计算,至付清款项之日止;3、驳回原告的 | 法院因未发现被执行人有可供执行的财产，于2020年8月11日下达终本裁定书，终结本次执行，作结案处理，待发现可供执行财产后继续恢复执行。 |
| 其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行金钱给付义务,被告应当接照《民事诉讼法》第二百五十三条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费85,628元，由被告负担85,557元，由原告负担71元。 | |||||||
| 本公司子公司重庆毅翔科技有限公司因重庆北汽幻速汽车销售有限公司拖欠货款向重庆市合川区人民法院提交了起诉状等材料并获得生效判决；后因重庆北汽幻速汽车销售有限公司破产重整，重庆毅翔科技有限公司向破产管理人提交破产债权申报等材料。 | 737.95 | 否 | 被告进入破产程序，已确认债权。 | 1、2021年3月1日重庆市第五中级人民法院（2020）渝05破244、245号之六《民事裁定书》：裁定重庆毅翔科技有限公司对重庆北汽幻速汽车销售有限公司的普通破产债权为人民币7,790,547.06元。2021年3月1日重庆市第五中级人民法院（2020）渝05破244、245号之七《民事裁定书》：批准北汽银翔汽车有限公司、重庆北汽幻速汽车销售有限公司重整计划；终止北汽银翔汽车有限公司、重庆北汽幻速汽车销售有限公司重整程序。 | 根据《重整方案》确认的清偿方式，2021年第一笔20万元债权已获得清偿。 | ||
| 本公司子公司重庆毅翔科技有限 | 74.64 | 否 | 2020年5月19日，原告 | 调解如下：1、解除原告与被告于 | 已进入执行程 |
| 公司因重庆银翔晓星通用动力机械有限公司拖欠货款向重庆市渝北区人民法院提交了起诉状等材料。 | 已向重庆市渝北区人民法院申请强制执行，法院已受理，执行案号为（2020）渝0112执5673号。 | 2019年1月3日签订的《协议》;2、被告于2019年12月31日内支付原告货款本金718,566.42元及资金占用利息(以货款本金718,566.42元为基数,从2018年9月28日起,按中国人民银行同期贷款利率计算至货款付清之日止);3、如被告未按本协议第二款约定支付原告款项,则被告需立即支付原告以下款项:（1）货款本金718,566.42元;（2）资金占用利息(以货款本金288,835.98元为基数,从2018年5月29日起计算;以货款本金197,279.64元为基数,从2018年6月29日起计算;以货款本金110,862.62元为基数,从2018年7月29日起计算;以货款本金95,610.31元为基数,从2018年8月29日起计算;以货款本金25,977.87元为基数,从2018年9月28日起计算以上各项资金占用利息均按中国人民银行同期 | 序 |
| 贷款利率计算至各笔款项付清之日止).被告在本协议签订后支付的款项,优先抵充资金占用利息,并从本协议第三款应支付的总款项中予以扣减;4、本案案件受理费11,264元,减半收取5,632元,由被告负担(此款原告已预交,由被告于2019年12月31日内支付原告);5、原告自愿放弃其他诉讼请求。 | |||||||
| 本公司子公司芜湖毅昌科技有限公司因与江苏敏安电动汽车有限公司合同纠纷向淮安经济技术开发区人民法院提起诉讼，要求解除合同，支付模具开发费和试验费，模具费用和零件费用、律师费等。 | 653.15 | 否 | 2021年3月31日淮安经济技术开发区人民法院签发(2021)苏0891执293号《执行裁定书》。 | 《执行裁定书》内容为：一、查封被执行人江苏敏安电动汽车有限公司财产：位于经济技术开发区南马厂大道88号不动产。二、查封期限叁年。本裁定立即执行。 | 执行完毕，本案已终结。 | ||
| 本公司子公司江苏设计谷科技有限公司因与国美视界（北京）科技有限公司承揽合同纠纷向北京市石景山区人民法院提起诉讼，要求支付货款、逾期付款违约金、保证金、物料呆滞损失、诉讼费、保全 | 90.93 | 否 | 1.本案于2021年移送至北京朝阳区人民法院，案号为（2021）京0105民初52414号。2.因被告当庭提出反诉，故本案将于2021 | 判决尚未作出 | 判决尚未作出、尚未进入执行程序 |
| 费等。 | 年9月17日开庭合并审理。3.被告名下银行账户中相应诉讼标的额已被冻结。 | ||||||
| 本公司与广东美的制冷设备有限公司（以下简称美的）分别于2014、2015、2016年签订了多份《模具制造合同》，公司按约向美的交付了模具并提供了售后服务。但美的却以各种理由拖延验收模具，并不予支付该部分模具尾款及部分已验收合格模具的尾款。我方本着协商解决及节约成本的态度出发，从2018年起以最大诚意与美的进行了多次协商，但美的却仍以各种理由一直拖延验收及对已验收合格模具不予支付模具款。为维护我方合法权益，故于2021年2月向佛山市顺德区人民法院提起诉讼，向其主张模具尾款7,219,461.54元、逾期付款违约金损失4,784,426.17元及相关诉讼费、保全费等。 | 1,200.39 | 否 | 原被告双方于2021年4月1日调解结案，调解书于当日生效。 | 调解结果如下：1.原告广州毅昌同意被告美的制冷向其支付款项600万元以结清双方权利义务，上述款项被告美的制冷应在2021年6月7日前向原告广州毅昌支付；2.如被告美的制冷按时足额履行上述约定，原告广州毅昌同意放弃本案其他诉讼请求；如被告美的制冷未能按时足额履行上述义务，须一次性支付款项600万元（应扣减实际支付部分）及支付违约金（计算方式：以600万元为基数，按中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心计算并公布的贷款市场报价利率的4倍，自2018年3月1日起算至款项付清之日止）及案件受理费46911.66元。3.案件受理费减半 | 执行完毕，本案已终结。 |
| 收取为46911.66元，由原告负担。 | |||||||
| 本公司因与国美智能科技有限公司承揽合同纠纷向北京市朝阳区人民法院提起诉讼【（2021）京0105民初47877号】，要求被告支付货款、逾期付款违约金、诉讼费等。 | 23.38 | 否 | 截至2021年8月13日，朝阳区法院承办法官表示，本案尚未排期，待开庭。 | 尚未开庭 | 尚未开庭 |
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 金发科技股份有限公司 | 关联自然人担任董事的公司 | 购买产品、商品 | 原材料 | 协议价 | 2,521.22 | 2,521.22 | 1.54% | 15,000 | 否 | 现汇/承兑 | 2,521.22 | 2021年03月05日 | 《关于2021年度与金发科技股份有限公司日常关联交 |
| 易预计的公告 》（公告编号：2021-010）披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |||||||||||||
| 金发科技股份有限公司 | 关联自然人担任董事的公司 | 销售产品、商品 | 商品、服务 | 协议价 | 3,751.11 | 3,751.11 | 2.03% | 15,000 | 否 | 现汇/承兑 | 3,751.11 | 2021年03月05日 | 《关于2021年度与金发科技股份有限公司日常关联交易预计的公告 》（公告编号：2021-010）披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 高金富恒及其控制的公司 | 受同一实际控制人控制 | 购买产品、商品 | 商品 | 协议价 | 888.22 | 888.22 | 0.54% | 2,500 | 否 | 现汇/承兑 | 888.22 | 2021年03月05日 | 《关于2021年度与高金富恒集团有限公司日常关联交易预计的公告 》（公告编号：2021-012）披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 高金富恒及其控制的公司 | 受同一实际控制人控制 | 销售产品、商品 | 商品 | 协议价 | 433.05 | 433.05 | 0.23% | 2,500 | 否 | 现汇/承兑 | 433.05 | 2021年03月05日 | 《关于2021年度与高金富恒集团有限公司日常关联交易预计的公告 》 |
| （公告编号：2021-012）披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | ||||||||||
| 合计 | -- | -- | 7,593.6 | -- | 35,000 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 报告期内，日常关联交易的预计金额内履行。 | |||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
应付关联方债务：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万 | 本期新增金 | 本期归还金 | 利率 | 本期利息（万 | 期末余额（万 |
| 元） | 额（万元） | 额（万元） | 元） | 元） | ||||
| 广州毅昌投资有限公司 | 本公司董事担任法人的公司 | 解决公司流动资金的需求 | 2,500 | 2,500 | 2,500 | 3.85% | 7.88 | 2,500 |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 解决公司流动资金的需求，降低公司融资的综合成本。 | |||||||
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 9,295,214 | 2.32% | 1,511,965 | 1,511,965 | 10,807,179 | 2.70% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 9,295,214 | 2.32% | 1,511,965 | 1,511,965 | 10,807,179 | 2.70% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 9,295,214 | 2.32% | 1,511,965 | 1,511,965 | 10,807,179 | 2.70% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 391,704,786 | 97.68% | -1,511,965 | -1,511,965 | 390,192,821 | 97.30% | |||
| 1、人民币普通股 | 391,704,786 | 97.68% | -1,511,965 | -1,511,965 | 390,192,821 | 97.30% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 401,000,000 | 100.00% | 401,000,000 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 17,948 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 高金技术产业集团有限公司 | 境内非国有法人 | 25.98% | 104,198,900 | 0.00 | 104,198,900 | |||||
| 谢金成 | 境内自然人 | 3.00% | 12,046,000 | 0.00 | 9,034,500 | 3,011,500 | ||||
| 胡玉兰 | 境内自然人 | 1.99% | 7,966,600 | 0.00 | 7,966,600 | |||||
| 广东毅昌投资有限公司 | 境内非国有法人 | 1.69% | 6,767,600 | 0.00 | 6,767,600 | |||||
| 徐爱云 | 境内自然人 | 1.33% | 5,316,000 | 0.00 | 5,316,000 | |||||
| 李征 | 境内自然人 | 0.71% | 2,859,368 | 0.00 | 2,859,368 | |||||
| 胡俊娥 | 境内自然人 | 0.66% | 2,653,600 | 0.00 | 2,653,600 | |||||
| 袁颜 | 境内自然人 | 0.62% | 2,505,617 | 0.00 | 2,505,617 | |||||
| 钟湘莲 | 境内自然人 | 0.56% | 2,246,662 | 0.00 | 2,246,662 | |||||
| 王恺 | 境内自然人 | 0.52% | 2,084,500 | 0.00 | 2,084,500 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前 10 名股东中，谢金成是广东毅昌投资有限公司的股东，除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 高金技术产业集团有限公司 | 104,198,900 | 104,198,900 | |||||||
| 谢金成 | 3,011,500 | 3,011,500 | |||||||
| 胡玉兰 | 7,966,600 | 7,966,600 | |||||||
| 广东毅昌投资有限公司 | 6,767,600 | 6,767,600 | |||||||
| 徐爱云 | 5,316,000 | 5,316,000 | |||||||
| 李征 | 2,859,368 | 2,859,368 | |||||||
| 胡俊娥 | 2,653,600 | 2,653,600 | |||||||
| 袁颜 | 2,505,617 | 2,505,617 | |||||||
| 钟湘莲 | 2,246,662 | 2,246,662 | |||||||
| 王恺 | 2,084,500 | 2,084,500 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前 10 名无限售流通股股东中，谢金成是广东毅昌投资有限公司的股东，除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广州毅昌科技股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 203,849,961.53 | 325,021,759.78 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 54,095.37 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 838,289,205.26 | 633,340,356.12 |
| 应收款项融资 | 381,339,886.28 | 129,041,882.94 |
| 预付款项 | 125,933,528.22 | 51,261,936.55 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 11,366,867.79 | 3,856,073.47 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 368,075,315.06 | 362,417,783.76 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,365,302.51 | 10,178,313.80 |
| 流动资产合计 | 1,932,274,162.02 | 1,515,118,106.42 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 43,889,724.64 | 45,571,271.32 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 20,998,355.30 | 21,778,094.84 |
| 固定资产 | 343,040,904.53 | 372,323,718.81 |
| 在建工程 | 9,229,728.71 | 2,410,793.80 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 101,457,114.54 | 103,508,344.57 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 21,693,784.01 | 20,486,655.50 |
| 递延所得税资产 | 10,565,882.59 | 11,261,491.13 |
| 其他非流动资产 | 2,604,266.62 | 306,884.18 |
| 非流动资产合计 | 553,479,760.94 | 577,647,254.15 |
| 资产总计 | 2,485,753,922.96 | 2,092,765,360.57 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 311,338,516.52 | 301,435,535.70 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 438,718,766.27 | 371,148,677.23 |
| 应付账款 | 876,227,777.61 | 575,532,634.32 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 65,158,754.97 | 62,459,531.77 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 29,233,147.86 | 40,201,808.69 |
| 应交税费 | 20,371,363.55 | 16,296,630.04 |
| 其他应付款 | 43,194,219.27 | 62,750,669.59 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,180,000.00 | 7,180,000.00 |
| 其他流动负债 | 7,962,617.39 | 5,553,308.82 |
| 流动负债合计 | 1,799,385,163.44 | 1,442,558,796.16 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,520,000.00 | 4,820,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 510,619.47 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,820,397.45 | 3,253,652.44 |
| 递延收益 | 54,495,178.92 | 62,961,832.63 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 59,835,576.37 | 71,546,104.54 |
| 负债合计 | 1,859,220,739.81 | 1,514,104,900.70 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 401,000,000.00 | 401,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 807,937,615.62 | 807,937,615.62 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 31,350,119.40 | 31,350,119.40 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -625,701,620.64 | -672,566,726.99 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 614,586,114.38 | 567,721,008.03 |
| 少数股东权益 | 11,947,068.77 | 10,939,451.84 |
| 所有者权益合计 | 626,533,183.15 | 578,660,459.87 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,485,753,922.96 | 2,092,765,360.57 |
法定代表人：熊海涛 主管会计工作负责人：刘巍 会计机构负责人：林若雪
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 156,156,715.63 | 279,191,559.16 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 601,637,427.37 | 622,807,702.34 |
| 应收款项融资 | 93,713,754.89 | 52,675,415.53 |
| 预付款项 | 66,125,736.12 | 14,897,863.59 |
| 其他应收款 | 7,285,787.74 | 7,042,684.82 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 58,975,438.39 | 52,986,524.67 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,027,351.36 | 1,833,045.50 |
| 流动资产合计 | 985,922,211.50 | 1,031,434,795.61 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 731,528,855.83 | 633,210,402.51 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 75,328,509.02 | 79,351,547.65 |
| 在建工程 | 22,123.89 | 167,256.64 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 27,836,448.62 | 28,901,173.53 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,477,740.14 | 1,411,673.56 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 404,584.47 | 306,884.18 |
| 非流动资产合计 | 837,598,261.97 | 743,348,938.07 |
| 资产总计 | 1,823,520,473.47 | 1,774,783,733.68 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 219,738,516.52 | 180,182,700.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 302,008,401.09 | 278,175,384.83 |
| 应付账款 | 448,791,301.21 | 411,648,512.37 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 28,737,739.50 | 34,976,421.27 |
| 应付职工薪酬 | 8,151,784.53 | 11,067,206.69 |
| 应交税费 | 4,763,028.59 | 5,329,626.46 |
| 其他应付款 | 37,992,362.50 | 54,130,200.34 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 3,735,906.14 | 3,074,132.57 |
| 流动负债合计 | 1,053,919,040.08 | 978,584,184.53 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 112,123.70 | 143,440.59 |
| 递延收益 | 15,529,518.32 | 18,268,343.96 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 15,641,642.02 | 18,411,784.55 |
| 负债合计 | 1,069,560,682.10 | 996,995,969.08 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 401,000,000.00 | 401,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 796,180,608.37 | 796,180,608.37 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 31,350,119.40 | 31,350,119.40 |
| 未分配利润 | -474,570,936.40 | -450,742,963.17 |
| 所有者权益合计 | 753,959,791.37 | 777,787,764.60 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,823,520,473.47 | 1,774,783,733.68 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,846,285,923.90 | 1,431,221,177.20 |
| 其中：营业收入 | 1,846,285,923.90 | 1,431,221,177.20 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,802,286,456.77 | 1,409,904,159.81 |
| 其中：营业成本 | 1,640,986,225.53 | 1,271,400,610.81 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 10,000,002.67 | 11,965,632.44 |
| 销售费用 | 20,595,846.53 | 27,962,709.28 |
| 管理费用 | 58,634,344.45 | 44,243,205.85 |
| 研发费用 | 59,147,867.31 | 42,788,301.38 |
| 财务费用 | 12,922,170.28 | 11,543,700.05 |
| 其中：利息费用 | 7,878,282.25 | 11,992,139.87 |
| 利息收入 | 452,309.77 | 449,982.02 |
| 加：其他收益 | 10,448,612.04 | 15,038,752.93 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -312,749.45 | -1,092,716.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,681,546.68 | -1,092,716.40 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,627,872.38 | 686,933.66 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,242,624.67 | -5,546,914.43 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -2,465,450.28 | 85,055.80 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 47,055,127.15 | 30,488,128.95 |
| 加：营业外收入 | 2,379,309.03 | 6,864,963.82 |
| 减：营业外支出 | 27,310.24 | 803,570.24 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 49,407,125.94 | 36,549,522.53 |
| 减：所得税费用 | 1,534,402.66 | 1,145,752.22 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 47,872,723.28 | 35,403,770.31 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 47,872,723.28 | 35,403,770.31 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 46,865,106.35 | 36,176,660.23 |
| 2.少数股东损益 | 1,007,616.93 | -772,889.92 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 47,872,723.28 | 35,403,770.31 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 46,865,106.35 | 36,176,660.23 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,007,616.93 | -772,889.92 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1169 | 0.0902 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1169 | 0.0902 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：熊海涛 主管会计工作负责人：刘巍 会计机构负责人：林若雪
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 600,908,255.43 | 572,143,151.74 |
| 减：营业成本 | 566,397,313.16 | 541,221,909.56 |
| 税金及附加 | 1,389,858.48 | 1,759,149.44 |
| 销售费用 | 5,293,298.39 | 7,124,850.07 |
| 管理费用 | 29,121,388.15 | 17,021,740.45 |
| 研发费用 | 11,522,083.98 | 10,537,072.00 |
| 财务费用 | 7,186,263.53 | 6,270,584.30 |
| 其中：利息费用 | 5,073,593.34 | 6,626,600.86 |
| 利息收入 | 473,733.95 | 356,016.56 |
| 加：其他收益 | 3,825,532.92 | 3,805,580.21 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -10,404,424.93 | -1,092,839.69 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,681,546.68 | -1,092,839.69 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,888,372.18 | -1,789,735.31 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -588,621.46 | -554,599.02 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 149,254.05 | -17,511.63 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -24,131,837.50 | -11,441,259.52 |
| 加：营业外收入 | 317,197.60 | 1,157,714.44 |
| 减：营业外支出 | 13,333.33 | 355,100.59 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -23,827,973.23 | -10,638,645.67 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -23,827,973.23 | -10,638,645.67 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -23,827,973.23 | -10,638,645.67 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -23,827,973.23 | -10,638,645.67 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.06 | -0.03 |
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,222,782,144.07 | 1,377,119,482.91 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 6,080,270.44 | 425,907.34 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,047,566.48 | 16,987,391.17 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,233,909,980.99 | 1,394,532,781.42 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 937,303,476.49 | 1,257,075,581.67 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 205,565,231.30 | 174,328,451.90 |
| 支付的各项税费 | 36,696,901.49 | 36,426,818.92 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 148,177,986.49 | 35,630,755.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,327,743,595.77 | 1,503,461,608.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -93,833,614.78 | -108,928,826.85 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 145,121.75 | 123.29 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,730,912.24 | 180,382.20 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,033,172.37 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,909,206.36 | 180,505.49 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,559,639.27 | 8,431,117.39 |
| 投资支付的现金 | 1,450,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 54,095.37 | |
| 投资活动现金流出小计 | 19,063,734.64 | 8,431,117.39 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,154,528.28 | -8,250,611.90 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 61,482,762.72 | 124,158,533.56 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 25,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 86,482,762.72 | 124,158,533.56 |
| 偿还债务支付的现金 | 54,972,161.61 | 34,390,865.50 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,115,088.59 | 4,292,419.19 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 39,300,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 106,387,250.20 | 38,683,284.69 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -19,904,487.48 | 85,475,248.87 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -904,221.86 | 557,146.85 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -130,796,852.40 | -31,147,043.03 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 225,459,104.05 | 147,859,659.69 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 94,662,251.65 | 116,712,616.66 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 656,505,454.41 | 613,832,987.75 |
| 收到的税费返还 | 234,716.52 | 63,607.63 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,875,715.75 | 24,541,507.68 |
| 经营活动现金流入小计 | 658,615,886.68 | 638,438,103.06 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 620,335,204.25 | 661,076,789.92 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 53,168,399.08 | 50,690,794.18 |
| 支付的各项税费 | 3,301,870.57 | 1,002,466.73 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 14,564,654.68 | 13,435,434.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 691,370,128.58 | 726,205,485.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -32,754,241.90 | -87,767,382.32 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,132,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 145,121.75 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,386,642.36 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,663,764.11 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,994,248.06 | 1,572,735.45 |
| 投资支付的现金 | 110,000,000.00 | 1,520,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 112,994,248.06 | 3,092,735.45 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -110,330,483.95 | -3,092,735.45 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 52,914,836.95 | 83,289,920.59 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 25,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 77,914,836.95 | 83,289,920.59 |
| 偿还债务支付的现金 | 13,519,953.27 | 33,909,718.31 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,809,514.79 | 2,905,247.16 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 39,300,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 60,629,468.06 | 36,814,965.47 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 17,285,368.89 | 46,474,955.12 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -349,137.53 | 212,587.51 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -126,148,494.49 | -44,172,575.14 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 198,921,007.16 | 112,746,079.60 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 72,772,512.67 | 68,573,504.46 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 401,000,000.00 | 807,937,615.62 | 31,350,119.40 | -672,566,726.99 | 567,721,008.03 | 10,939,451.84 | 578,660,459.87 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 401,000,000.00 | 807,937,615.62 | 31,350,119.40 | -672,566,726.99 | 567,721,008.03 | 10,939,451.84 | 578,660,459.87 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 46,865,106.35 | 46,865,106.35 | 1,007,616.93 | 47,872,723.28 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 46,865,106.35 | 46,865,106.35 | 1,007,616.93 | 47,872,723.28 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 401,000,000.00 | 807,937,615.62 | 31,350,119.40 | -625,701,620.64 | 614,586,114.38 | 11,947,068.77 | 626,533,183.15 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 | 减：库 | 其他 | 专项 | 盈余 | 一般 | 未分 | 其他 | 小计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 公积 | 存股 | 综合收益 | 储备 | 公积 | 风险准备 | 配利润 | 计 | |||||
| 一、上年期末余额 | 401,000,000.00 | 807,937,615.62 | 31,350,119.40 | -738,412,162.22 | 501,875,572.80 | 12,380,489.94 | 514,256,062.74 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 401,000,000.00 | 807,937,615.62 | 31,350,119.40 | -738,412,162.22 | 501,875,572.80 | 12,380,489.94 | 514,256,062.74 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 36,176,660.23 | 36,176,660.23 | -772,889.92 | 35,403,770.31 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 36,176,660.23 | 36,176,660.23 | -772,889.92 | 35,403,770.31 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 401,000,000.00 | 807,937,615.62 | 31,350,119.40 | -702,235,501.99 | 538,052,233.03 | 11,607,600.02 | 549,659,833.05 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 401,000,000.00 | 796,180,608.37 | 31,350,119.40 | -450,742,963.17 | 777,787,764.60 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 401,000,000.00 | 796,180,608.37 | 31,350,119.40 | -450,742,963.17 | 777,787,764.60 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -23,827,973.23 | -23,827,973.23 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -23,827,973.23 | -23,827,973.23 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转 |
| 增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 401,000,000.00 | 796,180,608.37 | 31,350,119.40 | -474,570,936.40 | 753,959,791.37 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 401,000,000.00 | 796,180,608.37 | 31,350,119.40 | -382,266,457.82 | 846,264,269.95 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 401,000,000.00 | 796,180,608.37 | 31,350,119.40 | -382,266,457.82 | 846,264,269.95 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,638,645.67 | -10,638,645.67 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -10,638,645.67 | -10,638,645.67 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 401,000,000.00 | 796,180,608.37 | 31,350,119.40 | -392,905,103.49 | 835,625,624.28 |
三、公司基本情况
广州毅昌科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系2007年8月27日由广州毅昌科技集团有限公司整体变更成立的股份有限公司，公司注册资本33,800万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]599号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票6,300万股，每股面值1.00元，每股发行价为13.80元。公司股票于2010年6月1日在深圳证券交易所上市交易，发行后本公司注册资本变更为40,100万元，公司股票简称毅昌股份，股票代码002420。
公司注册地及总部地址：广州市高新技术产业开发区科学城科丰路29号。
公司经营范围：研究、开发、加工、制造：汽车零件、家用电器、注塑模具、冲压模具。复合材料建筑模板的设计、研究、生产、销售及售后服务。汽车技术设计。电子计算机软件技术开发。批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。
本财务报告业经本公司董事会于2021年8月26日决议批准报出。
本年度合并财务报表范围报告期末本公司纳入合并范围的子公司有沈阳毅昌科技有限公司、安徽毅昌科技有限公司（含控股孙公司安徽徽合台智能科技有限公司）、芜湖毅昌科技有限公司、江苏毅昌科技有限公司、江苏设计谷科技有限公司（含全资孙公司青岛设计谷科技有限公司）、无锡金悦科技有限公司、重庆毅翔科技有限公司（含全资孙公司重庆风华电子技术发展有限责任公司）、广州启上设计有限公司、广州恒佳精工科技有限公司、青岛恒佳精密科技有限公司、香港毅昌发展有限公司、广州鸿金智能科技有限公司、广州锴金智能科技有限公司、南阳毅昌牧业销售有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则（以下合称“企业会计准则”）和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》等规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的财务状况、2021年上半度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条
件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项计量损失准备的方法
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
应收账款组合1：合并范围内关联方，本公司判断不存在预期信用损失，不计提信用损失准备。
应收账款组合2：应收外部客户，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
应收票据组合1：银行承兑汇票，本公司对期末持有的银行承兑汇票，预期不存在信用损失，不计提减值准备。
应收票据组合2：商业承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
11、应收票据
参照10、金融工具
12、应收账款
参照10、金融工具
13、应收款项融资
参照10、金融工具
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照10、金融工具
15、存货
1. 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、委托加工物质、自制半成品、在产品、周转材料、包装物等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5. 周转材料、低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料（工模具等)采用自使用之日起按一年分月平均摊销，其他周转材料按次摊销；低值易耗品和包装物采用一次摊销法。
16、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备
时，做相反分录。
17、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和
计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 - 35 | 5 | 4.75% - 2.71% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5 - 10 | 5 | 19.00% - 9.50% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 - 10 | 5 | 19.00% - 9.50% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
25、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50.00 | 直线法摊销 |
| 软件 | 5.00 | 直线法摊销 |
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
36、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按
照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
公司具体收入确认政策如下：
1.境内销售商品合同：
本公司与境内客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
2.境外销售商品合同：
本公司与境外客户签署的销售合同中通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在销售合同中约定产品的货物控制权转移时点为货物装船离港时，因此本公司通常在货物离港时确认境外销售收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
43、其他重要的会计政策和会计估计
注：说明其他重要的会计政策和会计估计，包括但不限于：终止经营的确认标准、会计处理方法，采用套期会计的依据、会计处理方法，与回购公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法等。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
不适用
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算） | 13%、9% |
| 城市维护建设税 | 缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 地方教育附加 | 缴纳的流转税税额 | 2% |
| 地方水利建设基金 | 缴纳的流转税税额 | 1% |
| 废弃电子基金 | 销售数量（受托加工数量） | 13元/台 |
| 教育费附加 | 缴纳的流转税税额 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 青岛恒佳精密科技有限公司 | 15% |
| 江苏毅昌科技有限公司 | 15% |
| 重庆毅翔科技有限公司 | 15% |
| 芜湖毅昌科技有限公司 | 15% |
| 广州启上设计有限公司 | 15% |
2、税收优惠
1.增值税
本公司及子公司青岛恒佳精密科技有限公司、江苏毅昌科技有限公司及安徽毅昌科技有限公司出口产品增值税实行“免、抵、退”政策，公司产品中，等离子显像组件及其零件出口退税率为13%，其他彩色电视机零件、其他塑料或橡胶用注塑模具出口退税率为13%。其他汽车及家用电器的模具、其他电视机零件出口退税率13%。离子电视机塑胶件等其他电视机组件的退税率为13%，其他不锈钢食品级用品的出口退税率为13%。其中电脑显示屏塑胶零配件是以进料加工贸易方式进口料、件加工复出口，报经主管机关同意其在计征增值税时对这部分进口料、件按征税税率计算税额予以抵扣。货物出口后，在计算其退税或免抵税额时，对这部分进口料件按规定退税率计算税额并予扣减。
2.企业所得税
（1）公司全资子公司青岛恒佳精密科技有限公司，2008年12月经青岛市科技局批准并公示认定为高新技术企业。2020年12月，根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）的有关规定，公司通过高新技术企业复审，享受15%的所得税优惠政策，有效期为2020年12月-2023年12月。
（2）公司全资子公司江苏毅昌科技有限公司，2018年11月经江苏省科技局批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠政策，有效期为2018年11月-2021年11月。
（3）公司全资子公司重庆毅翔科技有限公司，2015年3月经重庆市合川区国家税务局出具合川国税税通（2015）1368号税务事项通知书，依法享有西部大开发减免企业所得税的优惠，减按15%的所得税率征收，减征期限为2014年1月1日-2020年12月31日。
（4）公司全资子公司芜湖毅昌科技有限公司，2019年9月9日经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示，根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，批准认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠政策，有效期为2019年9月-2022年8月。
（5）公司全资子公司广州启上设计有限公司，2020年12月9日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局公示，根据《科技部 财政部 国家税务总局关于修订印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》（国科发火〔2016〕32号）和《科技部 财政部 国家税务总局关于修订印发〈高新技术企业认定管理工作指引〉的通知》（国科发火〔2016〕195号）的有关规定，批准认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠政策，有效期为2020年12月-2023年12月。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 245,577.66 | 235,738.08 |
| 银行存款 | 94,416,673.99 | 225,146,947.91 |
| 其他货币资金 | 109,187,709.88 | 99,639,073.79 |
| 合计 | 203,849,961.53 | 325,021,759.78 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
其他说明
截止2021年6月30日三个月以上到期银行承兑汇票保证金 62722690.54元；
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 54,095.37 | |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 54,095.37 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 324,104,967.47 | 27.51% | 324,104,967.47 | 100.00% | 0.00 | 325,639,797.63 | 33.23% | 325,639,797.63 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 854,049,831.14 | 72.49% | 15,760,625.88 | 1.85% | 838,289,205.26 | 654,385,320.39 | 66.77% | 21,044,964.27 | 3.22% | 633,340,356.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：应收外部客户 | 854,049,831.14 | 72.49% | 15,760,625.88 | 1.85% | 838,289,205.26 | 654,385,320.39 | 66.77% | 21,044,964.27 | 3.22% | 633,340,356.12 |
| 组合2：合并范围内关联方 | ||||||||||
| 合计 | 1,178,154,798.61 | 100.00% | 339,865,593.35 | 28.85% | 838,289,205.26 | 980,025,118.02 | 100.00% | 346,684,761.90 | 35.38% | 633,340,356.12 |
按单项计提坏账准备：324,104,967.47
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 环球智达科技（北京）有限公司 | 118,089,977.34 | 118,089,977.34 | 100.00% | 预计无收回的可能性，全额计提 |
| 北汽银翔汽车有限公司 | 114,554,771.19 | 114,554,771.19 | 100.00% | 预计无收回的可能性，全额计提 |
| 乐融致新电子科技（天津）有限公司 | 31,635,198.98 | 31,635,198.98 | 100.00% | 预计无收回的可能性，全额计提 |
| QUATIUSLIMITED | 20,761,263.92 | 20,761,263.92 | 100.00% | 预计无收回的可能性，全额计提 |
| 重庆比速汽车销售有限 | 12,015,828.91 | 12,015,828.91 | 100.00% | 预计无收回的可能性， |
| 公司 | 全额计提 | |||
| 重庆北汽幻速汽车销售有限公司 | 7,126,123.85 | 7,126,123.85 | 100.00% | 预计无收回的可能性，全额计提 |
| 重庆北汽幻速汽车销售有限公司 | 4,668,273.62 | 4,668,273.62 | 100.00% | 预计无收回的可能性，全额计提 |
| 深圳市同方多媒体科技有限公司 | 4,623,198.98 | 4,623,198.98 | 100.00% | 预计无收回的可能性，全额计提 |
| 重庆比速汽车有限公司 | 4,420,407.92 | 4,420,407.92 | 100.00% | 预计无收回的可能性，全额计提 |
| 天津智融创新科技发展有限公司 | 3,376,069.35 | 3,376,069.35 | 100.00% | 预计无收回的可能性，全额计提 |
| 重庆银翔晓星通用动力机械有限公司 | 2,833,853.41 | 2,833,853.41 | 100.00% | 预计无收回的可能性，全额计提 |
| 合计 | 324,104,967.47 | 324,104,967.47 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：15,760,625.88元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月以内 | 832,851,126.15 | 8,289,132.92 | 1.00% |
| 7至12个月 | 7,280,635.43 | 728,063.57 | 10.00% |
| 1至2年 | 8,368,431.13 | 1,678,585.59 | 20.00% |
| 2至3年 | 800,468.94 | 315,674.31 | 40.00% |
| 3至4年 | 80.00% | ||
| 4年以上 | 4,749,169.49 | 4,749,169.49 | 100.00% |
| 合计 | 854,049,831.14 | 15,760,625.88 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 840,131,761.58 |
| 6个月以内 | 832,851,126.15 |
| 7至12个月 | 7,280,635.43 |
| 1至2年 | 126,299,271.67 |
| 2至3年 | 31,864,956.65 |
| 3年以上 | 179,858,808.71 |
| 3至4年 | 31,635,198.98 |
| 4至5年 | 127,462,345.81 |
| 5年以上 | 20,761,263.92 |
| 合计 | 1,178,154,798.61 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 346,684,761.90 | -4,136,273.12 | 2,682,895.43 | 339,865,593.35 | ||
| 合计 | 346,684,761.90 | -4,136,273.12 | 2,682,895.43 | 339,865,593.35 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 应收账款坏账核销 | 2,682,895.43 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 广东美的制冷设备 | 货款 | 1,176,000.00 | 依据法院判决书 | 依据法院判决书 | 否 |
| 有限公司 | |||||
| 江苏日昌汽配有限公司 | 货款 | 650,999.99 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| 芜湖美智空调设备有限公司 | 货款 | 242,000.00 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| 连云港伍江数码科技有限公司 | 货款 | 117,900.79 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| 中山市奥卓电器科技有限公司长期挂账 | 货款 | 68,515.50 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| ALMOTHFER INT TRADING CO. | 货款 | 61,438.40 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| 华晨汽车集团控股有限公司 | 货款 | 56,645.18 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| 芜湖金瑞特汽车零部件有限公司 | 货款 | 44,350.53 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| SAKAI DISPLAY PRODUCTS CORPORATION | 货款 | 40,994.74 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| 重庆小康汽车部品有限公司 | 货款 | 40,138.37 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| 合肥海尔物流有限公司 | 货款 | 37,951.25 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| WESTINGHOUSE ELECTRONICS LIMITED | 货款 | 25,889.17 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| D&T INC | 货款 | 24,791.36 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| 其他 | 货款 | 95,280.15 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| 合计 | -- | 2,682,895.43 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 青岛海达源采购服务有限公司 | 201,602,091.67 | 17.11% | 2,016,020.92 |
| 环球智达科技（北京）有 | 118,089,977.34 | 10.02% | 118,089,977.34 |
| 限公司 | |||
| 北汽银翔汽车有限公司 | 114,554,771.19 | 9.72% | 114,554,771.19 |
| 青岛海尔多媒体有限公司 | 104,037,007.48 | 8.83% | 1,040,370.07 |
| 夏普科技（深圳）有限公司 | 96,982,550.69 | 8.23% | 969,825.51 |
| 合计 | 635,266,398.37 | 53.91% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 96,719,348.49 | 100,053,731.53 |
| 商业承兑汇票 | 284,620,537.79 | 28,988,151.41 |
| 合计 | 381,339,886.28 | 129,041,882.94 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 125,443,434.80 | 99.60% | 48,776,583.33 | 95.15% |
| 1至2年 | 110,309.96 | 0.09% | 1,776,164.69 | 3.46% |
| 2至3年 | 121,363.97 | 0.10% | 618,421.38 | 1.21% |
| 3年以上 | 258,419.49 | 0.21% | 90,767.15 | 0.18% |
| 合计 | 125,933,528.22 | -- | 51,261,936.55 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 青岛海达诚采购服务有限公司 | 18,180,805.84 | 14.44% |
| 夏普科技（深圳）有限公司 | 14,548,617.60 | 11.55% |
| AUO DISPLAY PLUS CORPORATION(达擎股份有限公司) | 8,110,785.56 | 6.44% |
| 海尔数字科技（上海）有限公司 | 7,611,007.26 | 6.04% |
| 海联金汇科技股份有限公司 | 7,353,229.81 | 5.84% |
| 合计 | 55,804,446.07 | 44.31% |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 11,366,867.79 | 3,856,073.47 |
| 合计 | 11,366,867.79 | 3,856,073.47 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金 | 998,402.82 | 1,140,772.25 |
| 应收职工个人 | 554,612.70 | 456,664.45 |
| 保证金 | 7,444,097.09 | 5,388,823.13 |
| 备用金 | 120,000.00 | 40,234.16 |
| 其他应收及暂付款项 | 16,535,998.69 | 9,607,635.11 |
| 减：坏账准备 | -14,286,243.51 | -12,778,055.63 |
| 合计 | 11,366,867.79 | 3,856,073.47 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 10,702,756.57 | 2,075,299.06 | 12,778,055.63 | |
| 2021年1月1日余额在 | —— | —— | —— | —— |
| 本期 | ||||
| 本期计提 | 1,210,897.84 | 297,502.90 | 1,508,400.74 | |
| 本期核销 | 212.86 | 212.86 | ||
| 2021年6月30日余额 | 11,913,654.41 | 2,372,589.10 | 14,286,243.51 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 11,565,677.50 |
| 6个月以内 | 10,937,926.77 |
| 7至12个月 | 627,750.73 |
| 1至2年 | 376,277.33 |
| 2至3年 | 759,136.98 |
| 3年以上 | 12,952,019.49 |
| 3至4年 | 2,096,655.40 |
| 4至5年 | 10,855,364.09 |
| 合计 | 25,653,111.30 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 12,778,055.63 | 1,508,400.74 | 212.86 | 14,286,243.51 | ||
| 合计 | 12,778,055.63 | 1,508,400.74 | 212.86 | 14,286,243.51 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 广州恒佳精工科技有限公司 | 其他应收及暂付款项 | 5,609,166.62 | 1年以内 | 21.87% | 56,091.67 |
| 无锡金沃机床有限公司 | 其他应收及暂付款项 | 3,532,850.00 | 4年以上 | 13.77% | 3,532,850.00 |
| 北汽银翔汽车有限公司 | 其他应收及暂付款项 | 1,853,425.22 | 3-4年 | 7.22% | 1,853,425.22 |
| 广州市佳粤置业有限公司 | 押金 | 675,660.00 | 4年以上 | 2.63% | 590,772.00 |
| 杜比实验室国际技术服务（上海）有限公司深圳分公司 | 保证金 | 646,010.00 | 4年以上 | 2.52% | 646,010.00 |
| 合计 | -- | 12,317,111.84 | -- | 48.01% | 6,679,148.89 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 100,997,819.16 | 4,973,833.80 | 95,877,268.42 | 115,560,258.02 | 3,755,615.91 | 111,804,642.11 |
| 库存商品 | 139,404,748.29 | 12,397,291.27 | 127,007,443.21 | 194,116,093.83 | 21,296,948.01 | 172,819,145.82 |
| 周转材料 | 25,576,898.23 | 429,287.55 | 25,294,341.43 | 16,588,218.05 | 62,759.44 | 16,525,458.61 |
| 自制半成品 | 118,723,399.04 | 2,309,356.22 | 116,414,042.82 | 54,516,357.57 | 3,705,473.25 | 50,810,884.32 |
| 委托加工物资 | 3,533,848.49 | 51,629.31 | 3,482,219.18 | 10,458,556.08 | 903.18 | 10,457,652.90 |
| 合计 | 388,236,713.21 | 20,161,398.15 | 368,075,315.06 | 391,239,483.55 | 28,821,699.79 | 362,417,783.76 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,755,615.91 | 5,298,375.21 | 4,080,157.32 | 4,973,833.80 | ||
| 库存商品 | 21,296,948.01 | 231,934.57 | 9,131,591.31 | 12,397,291.27 | ||
| 周转材料 | 62,759.44 | 422,231.43 | 55,703.32 | 429,287.55 | ||
| 自制半成品 | 3,705,473.25 | 1,238,454.16 | 2,634,571.19 | 2,309,356.22 | ||
| 委托加工物资 | 903.18 | 51,629.31 | 903.18 | 51,629.31 | ||
| 合计 | 28,821,699.79 | 7,242,624.68 | 15,902,926.32 | 20,161,398.15 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 1,124,955.52 | 7,824,036.31 |
| 预付关税 | 391,688.01 | 306,760.88 |
| 预缴企业所得税 | 1,718,092.41 | 2,047,516.61 |
| 预缴社保 | 130,566.57 | |
| 合计 | 3,365,302.51 | 10,178,313.80 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 沈阳毅昌科技发展有限公司 | 45,571,271.32 | -1,681,546.68 | 43,889,724.64 | ||||||||
| 小计 | 45,571,271.32 | -1,681,546.68 | 43,889,724.64 | ||||||||
| 合计 | 45,571,271.32 | -1,681,546.68 | 43,889,724.64 | ||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 乐融致新电子科技（天津）有限公司 | 0.00 | 0.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
执行新金融工具准则后，子公司江苏设计谷科技有限公司对乐融致新电子科技（天津）有限公司2.22%股权由可供出售金融资产调整至其他权益工具投资核算，该项投资原值为240,000,000.00元，期初已全额计提减值准备，截止资产负债表日，其公允价值为零。
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 32,649,205.80 | 32,649,205.80 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 32,649,205.80 | 32,649,205.80 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 10,871,110.96 | 10,871,110.96 | ||
| 2.本期增加金额 | 779,739.54 | 779,739.54 | ||
| （1）计提或摊销 | 779,739.54 | 779,739.54 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 11,650,850.50 | 11,650,850.50 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 20,998,355.30 | 20,998,355.30 | ||
| 2.期初账面价值 | 21,778,094.84 | 21,778,094.84 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 343,040,904.53 | 372,323,718.81 |
| 合计 | 343,040,904.53 | 372,323,718.81 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 361,885,541.89 | 596,845,663.36 | 19,876,979.39 | 27,112,425.63 | 42,629,506.51 | 1,048,350,116.78 |
| 2.本期增加金额 | 316,394.50 | 4,442,873.20 | 340,707.96 | 449,007.52 | 1,709,259.52 | 7,258,242.70 |
| （1）购置 | 73,394.50 | 1,322,144.98 | 118,493.17 | 151,728.55 | 1,665,761.20 | |
| （2）在建工程转入 | 243,000.00 | 3,120,728.22 | 340,707.96 | 330,514.35 | 1,557,530.97 | 5,592,481.50 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 25,975,469.35 | 1,580,417.63 | 1,039,153.71 | 1,309,006.67 | 29,904,047.36 | |
| （1）处置或报废 | 25,975,469.35 | 1,580,417.63 | 1,039,153.71 | 1,309,006.67 | 29,904,047.36 | |
| 4.期末余额 | 362,201,936.39 | 575,313,067.21 | 18,637,269.72 | 26,522,279.44 | 43,029,759.36 | 1,025,704,312.12 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 151,127,887.70 | 393,546,098.64 | 16,906,595.27 | 22,111,974.68 | 28,838,343.80 | 612,530,900.09 |
| 2.本期增加金额 | 8,398,462.04 | 18,655,589.30 | 401,394.95 | 356,302.20 | 2,186,265.53 | 29,998,014.02 |
| （1）计提 | 8,398,462.04 | 18,655,589.30 | 401,394.95 | 356,302.20 | 2,186,265.53 | 29,998,014.02 |
| 3.本期减少金额 | 19,324,378.66 | 1,519,313.37 | 968,096.03 | 1,167,220.99 | 22,979,009.05 |
| （1）处置或报废 | 19,324,378.66 | 1,519,313.37 | 968,096.03 | 1,167,220.99 | 22,979,009.05 | |
| 4.期末余额 | 159,526,349.74 | 392,877,309.28 | 15,788,676.85 | 21,500,180.85 | 29,857,388.34 | 619,549,905.06 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 15,771,897.60 | 46,337,163.50 | 85,767.14 | 1,270,297.95 | 30,371.69 | 63,495,497.88 |
| 2.本期增加金额 | 157,205.94 | 5,240.99 | 26,634.08 | 189,081.01 | ||
| （1）计提 | 157,205.94 | 5,240.99 | 26,634.08 | 189,081.01 | ||
| 3.本期减少金额 | 543,193.53 | 1,248.75 | 26,634.08 | 571,076.36 | ||
| （1）处置或报废 | 543,193.53 | 1,248.75 | 26,634.08 | 571,076.36 | ||
| 4.期末余额 | 15,771,897.60 | 45,951,175.91 | 85,767.14 | 1,274,290.19 | 30,371.69 | 63,113,502.53 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 186,903,689.05 | 136,484,582.02 | 2,762,825.73 | 3,747,808.40 | 13,141,999.33 | 343,040,904.53 |
| 2.期初账面价值 | 194,985,756.59 | 156,962,401.22 | 2,884,616.98 | 3,730,153.00 | 13,760,791.02 | 372,323,718.81 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 111,696,086.98 | 47,729,124.76 | 15,771,897.60 | 48,195,064.62 | |
| 交通工具 | 8,908,772.95 | 8,005,300.75 | 90,296.72 | 813,175.48 | |
| 电子设备 | 7,291,609.12 | 5,004,712.71 | 1,232,883.78 | 1,054,012.63 | |
| 机器设备 | 214,497,420.17 | 140,562,948.84 | 45,848,954.89 | 28,085,516.44 | |
| 其他 | 4,737,599.29 | 4,307,861.10 | 169,469.54 | 260,268.65 | |
| 合计 | 347,131,488.51 | 205,609,948.16 | 63,113,502.53 | 78,408,037.82 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 9,229,728.71 | 2,410,793.80 |
| 合计 | 9,229,728.71 | 2,410,793.80 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 伺服注塑机MA7800 | 2,223,893.82 | 2,223,893.82 | ||||
| 伺服注塑机MA16000 | 1,257,522.12 | 1,257,522.12 | ||||
| 快速换色系统 | 779,469.02 | 779,469.02 | ||||
| 涂胶线体 | 725,663.70 | 725,663.70 | ||||
| 钢平台 | 607,964.62 | 607,964.62 | ||||
| 后壳组件组装自动化设备 | 396,000.00 | 396,000.00 | ||||
| FY-240C计数包装机 | 167,256.64 | 167,256.64 | ||||
| 电梯土建工程 | 392,660.56 | 392,660.56 | 314,128.45 | 314,128.45 | ||
| 无机房货梯 | 307,981.66 | 307,981.66 | 307,981.66 | 307,981.66 | ||
| 蒸汽管道工程 | 134,862.39 | 134,862.39 | 134,862.39 | 134,862.39 | ||
| 注塑机 | 156,814.16 | 156,814.16 | ||||
| 东莞捷创热熔刮胶机 | 170,689.62 | 170,689.62 | ||||
| 其他零星在建工程 | 2,403,710.82 | 2,403,710.82 | 1,159,060.88 | 1,159,060.88 | ||
| 合计 | 9,229,728.71 | 9,229,728.71 | 2,410,793.80 | 2,410,793.80 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 伺服 注塑机MA7800 | 3,590,000.00 | 2,223,893.82 | 2,223,893.82 | 61.95% | 其他 | |||||||
| 伺服注塑机MA16000 | 2,030,000.00 | 1,257,522.12 | 1,257,522.12 | 61.95% | 其他 | |||||||
| 合计 | 5,620,000.00 | 3,481,415.94 | 3,481,415.94 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 管理用软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 128,578,713.08 | 23,976,869.04 | 152,555,582.12 | ||
| 2.本期增加金额 | 15,000.00 | 15,000.00 | |||
| （1）购置 | 15,000.00 | 15,000.00 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 14,102.56 | 14,102.56 | |||
| （1）处置 | 14,102.56 | 14,102.56 | |||
| 4.期末余额 | 128,578,713.08 | 23,977,766.48 | 152,556,479.56 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 28,434,980.17 | 18,712,314.12 | 47,147,294.29 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,282,780.74 | 783,449.29 | 2,066,230.03 | ||
| （1）计提 | 1,282,780.74 | 783,449.29 | 2,066,230.03 | ||
| 3.本期减少金额 | 14,102.56 | 14,102.56 | |||
| （1）处置 | 14,102.56 | 14,102.56 | |||
| 4.期末余额 | 29,717,760.91 | 19,481,660.85 | 49,199,421.76 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,899,943.26 | 1,899,943.26 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 1,899,943.26 | 1,899,943.26 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 98,860,952.17 | 2,596,162.37 | 101,457,114.54 | ||
| 2.期初账面价值 | 100,143,732.91 | 3,364,611.66 | 103,508,344.57 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 重庆风华电子技术发展有限责任公司 | 942,273.79 | 942,273.79 | ||||
| 合计 | 942,273.79 | 942,273.79 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 重庆风华电子技术发展有限责任公司 | 942,273.79 | 942,273.79 | ||||
| 合计 | 942,273.79 | 942,273.79 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息注：商誉由全资子公司重庆毅翔科技有限公司溢价收购重庆风华电子技术发展有限责任公司形成，收购后公司连续亏损，已全额计提减值准备。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 汽车结构件/塑胶模具 | 17,022,572.05 | 14,036,892.03 | 9,673,887.69 | 3,975,906.92 | 17,409,669.47 |
| 经营租入固定资产改良支出 | 134,513.26 | 134,513.26 | |||
| 房屋装修费 | 1,805,514.51 | 289,169.56 | 1,516,344.95 | ||
| 办公楼车间改造工程 | 419,033.90 | 1,236,144.07 | 205,145.77 | 1,450,032.20 | |
| 其他 | 1,239,535.04 | 1,101,659.22 | 1,157,970.13 | 1,183,224.13 | |
| 合计 | 20,486,655.50 | 16,509,208.58 | 11,326,173.15 | 3,975,906.92 | 21,693,784.01 |
其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 32,550,606.36 | 5,341,385.21 | 37,142,377.48 | 5,774,543.02 |
| 已计入应纳税所得额的递延收益 | 28,013,877.03 | 5,224,497.38 | 33,034,180.12 | 5,486,948.11 |
| 合计 | 60,564,483.39 | 10,565,882.59 | 70,176,557.60 | 11,261,491.13 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 10,565,882.59 | 11,261,491.13 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 坏账准备 | 332,174,037.26 | 338,801,788.11 |
| 存货跌价准备 | 9,588,591.39 | 12,340,351.73 |
| 未弥补亏损 | 650,853,717.15 | 680,933,709.42 |
| 固定资产减值准备 | 63,113,502.53 | 63,495,497.88 |
| 未纳应纳税所得额的递延收益 | 26,481,301.89 | 29,927,652.51 |
| 合计 | 1,082,211,150.22 | 1,125,498,999.65 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 19,020,000.42 | 68,457,412.99 | |
| 2022年 | 192,350,669.64 | 192,350,669.64 | |
| 2023年 | 344,476,483.76 | 344,476,483.76 | |
| 2024年 | 75,649,143.03 | 75,649,143.03 | |
| 2025年 | 19,357,420.30 | 0.00 | |
| 2026年 | |||
| 合计 | 650,853,717.15 | 680,933,709.42 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付的工程设备款 | 2,235,832.15 | 2,235,832.15 | 24,732.90 | 24,732.90 | ||
| 预付软件款 | 368,434.47 | 368,434.47 | 282,151.28 | 282,151.28 | ||
| 合计 | 2,604,266.62 | 2,604,266.62 | 306,884.18 | 306,884.18 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 24,532,074.23 | |
| 抵押借款 | 280,338,516.52 | 234,903,461.47 |
| 保证借款 | 30,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 信用借款 | 1,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 311,338,516.52 | 301,435,535.70 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 390,886,427.55 | 336,910,812.83 |
| 银行承兑汇票 | 47,832,338.72 | 34,237,864.40 |
| 合计 | 438,718,766.27 | 371,148,677.23 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 840,095,054.97 | 535,200,330.23 |
| 1年以上 | 36,132,722.64 | 40,332,304.09 |
| 合计 | 876,227,777.61 | 575,532,634.32 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 天津金发新材料有限公司 | 3,503,641.48 | 未结算的往来款 |
| 重庆幻速汽车配件有限公司 | 3,230,393.16 | 北汽银翔系有经济纠纷 |
| 台州市黄岩威瑞特模具有限公司 | 2,733,032.99 | 尾款未结算 |
| 滨海模塑集团有限公司 | 2,304,810.37 | 尾款未结算 |
| 重庆银翔实业集团有限公司 | 2,070,783.39 | 北汽银翔系有经济纠纷 |
| 合计 | 13,842,661.39 | -- |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 65,158,754.97 | 62,459,531.77 |
| 合计 | 65,158,754.97 | 62,459,531.77 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 40,164,421.24 | 168,915,444.30 | 181,081,297.21 | 27,998,568.33 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 13,887.45 | 8,399,066.90 | 8,395,153.81 | 17,800.54 |
| 三、辞退福利 | 23,500.00 | 3,176,513.00 | 1,983,234.01 | 1,216,778.99 |
| 合计 | 40,201,808.69 | 180,491,024.20 | 191,459,685.03 | 29,233,147.86 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 37,135,011.04 | 155,430,811.20 | 167,607,012.08 | 24,958,810.16 |
| 2、职工福利费 | 67,434.43 | 4,328,428.38 | 4,300,296.84 | 95,565.97 |
| 3、社会保险费 | 13,401.76 | 4,750,258.76 | 4,748,049.69 | 15,610.83 |
| 其中：医疗保险费 | 412.08 | 4,517,867.69 | 4,515,740.52 | 2,539.25 |
| 工伤保险费 | 12,989.68 | 232,391.07 | 232,309.17 | 13,071.58 |
| 4、住房公积金 | 0.00 | 3,485,144.35 | 3,417,472.35 | 67,672.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,948,574.01 | 920,801.61 | 1,008,466.25 | 2,860,909.37 |
| 合计 | 40,164,421.24 | 168,915,444.30 | 181,081,297.21 | 27,998,568.33 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 13,524.90 | 8,129,594.41 | 8,125,758.35 | 17,360.96 |
| 2、失业保险费 | 362.55 | 269,472.49 | 269,395.46 | 439.58 |
| 合计 | 13,887.45 | 8,399,066.90 | 8,395,153.81 | 17,800.54 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 11,868,118.34 | 8,788,947.10 |
| 企业所得税 | 4,305,363.97 | 3,027,942.80 |
| 个人所得税 | 168,704.02 | 406,787.21 |
| 城市维护建设税 | 735,312.17 | 526,725.32 |
| 房产税 | 1,205,192.27 | 874,369.44 |
| 土地使用税 | 511,073.72 | 543,145.07 |
| 印花税 | 261,148.53 | 264,134.61 |
| 教育费附加 | 525,222.97 | 376,232.37 |
| 其他税费 | 791,227.56 | 1,488,346.12 |
| 合计 | 20,371,363.55 | 16,296,630.04 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 43,194,219.27 | 62,750,669.59 |
| 合计 | 43,194,219.27 | 62,750,669.59 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 3,890,101.01 | 3,352,272.51 |
| 应付职工个人 | -19,072.11 | 456,062.86 |
| 押金 | 693,602.00 | 771,707.00 |
| 其他暂收及应付款项 | 28,283,471.55 | 47,824,510.40 |
| 应付股权收购款 | 10,346,116.82 | 10,346,116.82 |
| 合计 | 43,194,219.27 | 62,750,669.59 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 香港国际长城发展有限公司 | 10,346,116.82 | 注 |
| 合计 | 10,346,116.82 | -- |
其他说明公司向香港国际长城发展有限公司收购其持有的子公司青岛恒佳精密科技有限公司25%股权需支付的股权转让款，对方同意暂不支付。
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 7,180,000.00 | 7,180,000.00 |
| 合计 | 7,180,000.00 | 7,180,000.00 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 7,962,617.39 | 5,553,308.82 |
| 合计 | 7,962,617.39 | 5,553,308.82 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 1,520,000.00 | 4,820,000.00 |
| 合计 | 1,520,000.00 | 4,820,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 0.00 | 510,619.47 |
| 合计 | 510,619.47 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 510,619.47 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 3,820,397.45 | 3,253,652.44 | 预提售后维修费 |
| 合计 | 3,820,397.45 | 3,253,652.44 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 62,961,832.63 | 0.00 | 8,466,653.71 | 54,495,178.92 | 具体见项目情况 |
| 合计 | 62,961,832.63 | 0.00 | 8,466,653.71 | 54,495,178.92 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 基于大数据的高分子产品质量感知与预测 | 390,000.00 | 54,569.45 | 335,430.55 | 与资产相关 | ||||
| 定制环境下混合制造产线智能管控系统研发与应用示范项目 | 470,000.00 | 12,081.08 | 457,918.92 | 与资产相关 | ||||
| 工业设计公共服务平台 | 208,195.12 | 92,271.78 | 115,923.34 | 与资产相关 | ||||
| 新型超薄液晶电视结构件产业化－LCM模组与整机外观融合产业化基地建设 | 1,053,030.32 | 421,212.12 | 631,818.20 | 与资产相关 | ||||
| 大型精密高光模具技术改造项目 | 413,994.85 | 318,632.15 | 95,362.70 | 与资产相关 | ||||
| 广东省工业设计产品孵化平台技术改造 | 250,839.77 | 120,654.30 | 130,185.47 | 与资产相关 | ||||
| 工业设计创新技术服务平台 | 534,998.06 | 151,621.02 | 383,377.04 | 与资产相关 | ||||
| 广东省文化产业发展专项资金 | 692,997.67 | 151,509.30 | 541,488.37 | 与资产相关 | ||||
| 面向家电行 | 317,558.07 | 78,468.78 | 239,089.29 | 与资产相关 |
| 业的工业设计创新公共服务平台及其关键技术研究 | ||||||||
| 平板显示BLU模组结构一体化技术改造 | 2,240,009.36 | 461,427.90 | 1,778,581.46 | 与资产相关 | ||||
| 广州毅昌技术中心项目补助 | 448,975.81 | 117,930.30 | 331,045.51 | 与资产相关 | ||||
| 广州毅昌科技股份有限公司企业技术中心创新能力建设专项 | 2,079,645.87 | 265,486.74 | 1,814,159.13 | 与资产相关 | ||||
| 广州毅昌科技股份有限公司工业设计共性技术创新服务平台建设 | 2,789,473.62 | 315,789.48 | 2,473,684.14 | 与资产相关 | ||||
| 广州市工业和信息化委 广州市财政局关于下达2018年广州市“中国制造2025”产业发展资金 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 4K超高清智能电视产业链升级项目 | 407,133.78 | 36,381.96 | 370,751.82 | 与资产相关 | ||||
| 省工业设计中心配套项目 | 971,491.66 | 140,789.28 | 830,702.38 | 与资产相关 | ||||
| 安徽毅昌新型平板电视机壳中试平台项目固定 | 158,932.34 | 31,786.44 | 127,145.90 | 与资产相关 |
| 资产投资补助 | ||||||||
| 安徽毅昌压缩注塑模具及成型技术的研发项目 | 67,224.16 | 12,459.12 | 54,765.04 | 与资产相关 | ||||
| 家电产业工业设计公共技术服务平台项目 | 411,236.24 | 29,637.60 | 381,598.64 | 与资产相关 | ||||
| 2016年省配套政策兑现补助 | 500,908.12 | 71,972.54 | 428,935.58 | 与资产相关 | ||||
| 2015年合肥经开区促进科技创新政策 | 285,783.17 | 42,029.69 | 243,753.48 | 与资产相关 | ||||
| 2016年下半年工业固定资产“事后奖补”类技改项目 | 445,251.20 | 55,475.47 | 389,775.73 | 与资产相关 | ||||
| 2016年省电力需求侧管理专项 | 210,600.00 | 105,300.00 | 105,300.00 | 与资产相关 | ||||
| 2016年设备投资补助 | 107,503.06 | 11,071.98 | 96,431.08 | 与资产相关 | ||||
| 2016第二批电力需求侧管理市级配套资金 | 329,320.17 | 29,250.14 | 300,070.03 | 与资产相关 | ||||
| 2017年合肥市事后奖补技术改造项目 | 529,682.72 | 68,357.99 | 461,324.73 | 与资产相关 | ||||
| 2017年企业智能化升级改造 | 52,499.71 | 24,429.86 | 28,069.85 | 与资产相关 | ||||
| 2019年工业发展政策补助资金 | 523,654.72 | 523,654.72 | 与资产相关 |
| 2019年智能设备投资补助 | 330,131.33 | 32,313.78 | 297,817.55 | 与资产相关 | ||||
| 2019年制造强省政策资金、工业强基技术改造设备补助 | 1,136,357.00 | 267,604.17 | 868,752.83 | 与资产相关 | ||||
| 2020年上半年合肥市工业发展政策项目补助 | 229,126.85 | 12,510.84 | 216,616.01 | 与资产相关 | ||||
| 青岛恒佳项目配套补助资金 | 5,009,929.39 | 477,136.12 | 4,532,793.27 | 与资产相关 | ||||
| 金属超拉伸三维成型自动化生产技术改造项目 | 1,828,232.76 | 137,224.14 | 1,691,008.62 | 与资产相关 | ||||
| 江苏毅昌项目配套补助资金 | 7,920,000.00 | 360,000.00 | 7,560,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 江苏毅昌重点技术改造项目专项资金 | 229,308.55 | 167,524.98 | 61,783.57 | 与资产相关 | ||||
| 江苏设计谷项目配套补助资金 | 3,510,000.00 | 180,000.00 | 3,330,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 芜湖毅昌项目配套补助资金 | 14,203,115.00 | 687,247.50 | 13,515,867.50 | 与资产相关 | ||||
| 芜湖毅昌固定资产投资补助 | 208,530.00 | 32,910.00 | 175,620.00 | 与资产相关 | ||||
| 设备购置补助-1600T注塑机 | 295,875.47 | 29,102.46 | 266,773.01 | 与资产相关 | ||||
| 设备购置补助-3300T注塑机 | 376,640.56 | 34,240.08 | 342,400.48 | 与资产相关 |
| 19年促进新型工业化政策奖励 | 3,685,846.15 | 1,075,038.45 | 2,610,807.70 | 与资产相关 | ||||
| 产业发展技改奖资金 | 2,107,800.00 | 1,229,550.00 | 878,250.00 | 与资产相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 401,000,000.00 | 401,000,000.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 794,316,475.92 | 794,316,475.92 | ||
| 其他资本公积 | 13,621,139.70 | 13,621,139.70 | ||
| 合计 | 807,937,615.62 | 807,937,615.62 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 31,350,119.40 | 31,350,119.40 | ||
| 合计 | 31,350,119.40 | 31,350,119.40 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -672,566,726.99 | -738,412,162.22 |
| 调整后期初未分配利润 | -672,566,726.99 | -738,412,162.22 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 46,865,106.35 | 65,845,435.23 |
| 期末未分配利润 | -625,701,620.64 | -672,566,726.99 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,550,572,733.12 | 1,369,989,064.02 | 1,232,741,615.52 | 1,105,872,613.59 |
| 其他业务 | 295,713,190.78 | 270,997,161.51 | 198,479,561.68 | 165,527,997.22 |
| 合计 | 1,846,285,923.90 | 1,640,986,225.53 | 1,431,221,177.20 | 1,271,400,610.81 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,240,157.30 | 2,895,141.22 |
| 教育费附加 | 944,563.51 | 1,240,774.78 |
| 房产税 | 2,407,578.12 | 2,541,998.87 |
| 土地使用税 | 1,022,147.34 | 941,789.19 |
| 印花税 | 827,112.92 | 715,246.69 |
| 地方教育费附加 | 655,548.84 | 827,183.18 |
| 水利建设基金 | 381,210.19 | 389,273.92 |
| 其他 | 1,521,684.45 | 2,414,224.59 |
| 合计 | 10,000,002.67 | 11,965,632.44 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 16,282,410.92 | |
| 职工薪酬 | 4,607,640.37 | 7,233,746.55 |
| 业务费 | 2,882,158.86 | 1,513,697.67 |
| 差旅费 | 519,058.07 | 306,634.17 |
| 其他 | 12,586,989.23 | 2,626,219.97 |
| 合计 | 20,595,846.53 | 27,962,709.28 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 40,049,120.88 | 29,641,533.88 |
| 办公费 | 2,822,511.21 | 2,137,631.44 |
| 业务招待费 | 2,418,594.19 | 1,134,797.14 |
| 税费 | ||
| 折旧费 | 3,484,927.70 | 1,527,682.30 |
| 差旅费 | 668,476.45 | 366,477.40 |
| 汽车费用 | 670,651.80 | 552,752.55 |
| 无形资产摊销 | 1,543,532.14 | 1,563,515.27 |
| 其他 | 6,976,530.08 | 7,318,815.87 |
| 合计 | 58,634,344.45 | 44,243,205.85 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 21,765,908.89 | 18,033,195.95 |
| 直接投入 | 28,258,247.32 | 17,857,521.95 |
| 折旧费 | 1,605,328.02 | 3,594,068.56 |
| 设计费用 | 142,421.11 | 481,070.22 |
| 装备调试费 | 15,100.00 | 11,199.11 |
| 无形资产摊销 | 522,697.89 | 671,547.54 |
| 委托外部研究开发费用 | 293,340.84 | 146,191.96 |
| 长期待摊费用摊销 | 766,371.68 | |
| 其他 | 6,544,823.24 | 1,227,134.41 |
| 合计 | 59,147,867.31 | 42,788,301.38 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 10,439,703.46 | 10,445,230.58 |
| 减：利息收入 | 452,309.77 | 470,361.44 |
| 其中：汇兑损失 | 3,051,101.70 | 47,999.32 |
| 减：汇兑收益 | 2,146,879.84 | 341,546.12 |
| 手续费支出 | 2,030,554.73 | 1,862,377.71 |
| 其他支出 | ||
| 合计 | 12,922,170.28 | 11,543,700.05 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 2015年合肥经开区促进科技创新政策 | 42,029.69 | 43,890.90 |
| 2016第二批电力需求侧管理市级配套资 | 29,250.14 | 29,855.64 |
| 金 | ||
| 2016年设备投资补助 | 11,071.98 | 11,071.98 |
| 2016年省电力需求侧管理专项 | 105,300.00 | 105,300.00 |
| 2016年省配套政策兑现补助 | 71,972.54 | 74,808.00 |
| 2016年下半年工业固定资产“事后奖补”类技改项目 | 55,475.47 | 64,862.34 |
| 2017年合肥市事后奖补技术改造项目 | 68,357.99 | 71,907.12 |
| 2017年企业智能化升级改造 | 24,429.86 | 101,678.34 |
| 2019年工业发展政策补助资金 | 523,654.72 | 547,117.32 |
| 2019年制造强省政策资金、工业强基技术改造设备补助 | 267,604.17 | 242,727.36 |
| 2020年科技计划款 | 72,000.00 | |
| 4K超高清智能电视产业链升级项目 | 36,381.96 | 36,381.97 |
| 安徽毅昌合肥市彩电产业升级技改项目奖励 | 193,324.98 | |
| 产业发展三重一创专项补助 | 1,000,000.00 | |
| 大型精密高光模具技术改造项目 | 318,632.15 | 363,286.08 |
| 高光泽、免喷涂新型平板电视机壳研发及产业化基地建设补助 | 351,827.97 | |
| 工业设计创新技术服务平台 | 151,621.02 | 151,621.02 |
| 工业设计公共服务平台 | 92,271.78 | 101,936.96 |
| 广东省工业设计产品孵化平台技术改造 | 120,654.30 | 120,654.30 |
| 广东省文化产业发展专项资金 | 151,509.30 | 151,509.30 |
| 广州毅昌技术中心项目补助 | 117,930.30 | 117,930.30 |
| 广州毅昌科技股份有限公司工业设计共性技术创新服务平台建设 | 315,789.48 | 315,789.48 |
| 广州毅昌科技股份有限公司企业技术中心创新能力建设专项 | 265,486.74 | 265,486.74 |
| 基于开放式结构平板显示一体机技术研究与产业化示范 | 423,082.80 | |
| 家电产业工业设计公共技术服务平台项目 | 29,637.60 | 33,986.04 |
| 江苏设计谷项目配套补助资金 | 180,000.00 | 180,000.00 |
| 江苏毅昌项目配套补助资金 | 360,000.00 | 360,000.00 |
| 江苏毅昌重点技术改造项目专项资金 | 167,524.98 | 167,524.98 |
| 金属超拉伸三维成型自动化生产技术改 | 137,224.14 | 137,224.14 |
| 造项目 | ||
| 面向家电行业的工业设计创新公共服务平台及其关键技术研究 | 78,468.78 | 78,468.78 |
| 平板显示BLU模组结构一体化技术改造 | 461,427.90 | 461,427.90 |
| 其他 | 506,469.03 | |
| 汽车注塑零部件智能化生产车间建设项目 | 1,420,000.00 | |
| 青岛恒佳项目配套补助资金 | 477,136.12 | 477,136.12 |
| 设备购置补助-1600T注塑机 | 29,102.46 | 29,102.46 |
| 设备购置补助-3300T注塑机 | 34,240.08 | 34,240.08 |
| 数字高清互动接口一体化产品研发及产业化项目配套 | 39,931.26 | |
| 土地补偿款 | 687,247.50 | |
| 芜湖毅昌技术改造奖金 | 4,215,600.00 | |
| 协同工业设计制造系统建设 | 169,621.62 | |
| 新型超薄液晶电视结构件产业化－LCM模组与整机外观融合产业化基地建设 | 421,212.12 | 421,212.12 |
| 政府设备购置补助 | 32,910.00 | |
| 制造强省政策资金、工业强基技术设备改造补助 | 628,600.00 | |
| 基于大数据的高分子产品质量感知与预测 | 54,569.45 | |
| 定制环境下混合制造产线智能管控系统研发与应用示范项目 | 12,081.08 | |
| 省工业设计中心配套项目 | 140,789.28 | |
| 安徽毅昌新型平板电视机壳中试平台项目固定资产投资补助 | 31,786.44 | |
| 安徽毅昌压缩注塑模具及成型技术的研发项目 | 12,459.12 | |
| 2019年智能设备投资补助 | 32,313.78 | |
| 2020年上半年合肥市工业发展政策项目补助 | 12,510.84 | |
| 芜湖毅昌项目配套补助资金 | 687,247.50 | |
| 芜湖毅昌固定资产投资补助 | 32,910.00 | |
| 19年促进新型工业化政策奖励 | 1,075,038.45 | |
| 产业发展技改奖资金 | 1,229,550.00 | |
| 专利补贴 | 1,500.00 |
| 个税手续费返还 | 68,540.36 | |
| 出口贸易保险补助 | 42,090.19 | |
| 工业设计国家地方联合工程研究中心技术改造项目 | 1,000,000.00 | |
| 国家金库合肥市中心支库 | 6,161.65 | |
| 20年下半年先进制造业发展区级资金奖补 | 301,300.00 | |
| 疫情招工补助 | 1,000.00 | |
| 以工代训 | 154,000.00 | |
| 以工代训补贴 | 300,000.00 | |
| 返还费用 | 8,920.26 | |
| 债务重组收益 | 68,445.87 | |
| 广州市高端专业服务业奖励补助品牌建设奖励 | 30,000.00 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,681,546.68 | -1,092,716.40 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,087,540.04 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 145,121.75 | |
| 债务重组损失 | -1,863,864.56 | |
| 合计 | -312,749.45 | -1,092,716.40 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款信用减值损失 | 4,135,728.30 | -1,489,834.72 |
| 其他应收款信用减值损失 | -1,507,855.92 | 2,176,768.38 |
| 合计 | 2,627,872.38 | 686,933.66 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -7,242,624.67 | -5,546,914.43 |
| 合计 | -7,242,624.67 | -5,546,914.43 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失 | -2,465,450.28 | 85,055.80 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,690,991.02 | 4,936,170.99 | 1,690,991.02 |
| 其他 | 688,318.01 | 1,928,792.83 | 688,318.01 |
| 合计 | 2,379,309.03 | 6,864,963.82 | 2,379,309.03 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 标准化政策 | 174,000.00 | 与收益相关 |
| 奖 | ||||||||
| 20年省三重一创项目事项资金拨付 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 20年度合肥市小升规政策补助拟奖补资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 昆山市重点研发计划项目-科技助力经济 | 150,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 企业投资经营发展综合奖补 | 915,200.00 | 与收益相关 | ||||||
| 2019年开发区经营贡献奖励 | 1,110,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 2019年苏州市文化产业发展奖励和补贴项目资金 | 320,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 财政奖励 | 940,400.00 | 与收益相关 | ||||||
| 广州开发区财政国库集中支付中心专利资助 | 9,500.00 | 与收益相关 | ||||||
| 黄埔区知识产权局）专利资助 | 3,590.00 | 与收益相关 | ||||||
| 沈阳市科技小巨人企业 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 工业发展政策补助资金 | 722,400.00 | 与收益相关 | ||||||
| 土地使用税奖励 | 779,400.00 | 与收益相关 | ||||||
| 稳岗补贴 | 246,296.18 | 581,085.28 | 与收益相关 | |||||
| 其他 | 5,494.84 | 269,795.71 | 与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换损失 | 592.08 | ||
| 罚款及滞纳金 | 12,976.91 | 445,582.70 | 12,976.91 |
| 其他 | 14,333.33 | 357,395.46 | 14,333.33 |
| 合计 | 27,310.24 | 803,570.24 | 27,310.24 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 838,794.12 | 2,928,746.38 |
| 递延所得税费用 | 695,608.54 | -1,782,994.16 |
| 合计 | 1,534,402.66 | 1,145,752.22 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 49,407,125.94 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 9,378,343.40 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,273,661.26 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -2,758.76 |
| 非应税收入的影响 | 0.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 439,168.03 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -47,792,106.27 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 51,513,416.79 |
| 研究开发费加计扣除的影响 | -9,148,385.94 |
| 权益法核算的投资收益的影响 | 420,386.67 |
| 所得税费用 | 1,534,402.66 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 452,309.77 | 592,850.49 |
| 与收益相关的政府补助 | 3,672,949.35 | 12,561,491.39 |
| 收到的往来款及其他 | 922,307.36 | 3,833,049.29 |
| 合计 | 5,047,566.48 | 16,987,391.17 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的业务费等销售费用 | 15,984,928.90 | 20,696,426.54 |
| 支付的差旅费、办公费及招待费等管理费用 | 50,416,024.26 | 11,510,474.40 |
| 支付的银行手续费、结汇手续费等财务费用 | 2,030,554.73 | 1,568,830.91 |
| 支付罚款等营业外支出 | 27,310.24 | 803,570.24 |
| 支付的往来款及其他 | 79,719,168.36 | 1,051,453.69 |
| 合计 | 148,177,986.49 | 35,630,755.78 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的其他款项 | 54,095.37 | 0.00 |
| 合计 | 54,095.37 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方借款 | 25,000,000.00 | |
| 非关联方借款 | ||
| 合计 | 25,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的关联方借款 | 39,300,000.00 | |
| 非关联方借款 | ||
| 合计 | 39,300,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 47,872,723.28 | 35,403,770.31 |
| 加：资产减值准备 | 4,614,752.29 | 4,859,980.77 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 30,777,753.56 | 37,129,793.01 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 2,066,230.03 | 2,235,062.81 |
| 长期待摊费用摊销 | 11,326,173.15 | 6,632,359.84 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 2,463,527.20 | -85,055.80 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 9,535,481.60 | 3,673,428.34 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 312,749.45 | 1,092,716.40 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 695,608.54 | -1,782,994.16 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -20,848,823.42 | 153,751,242.26 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -173,094,247.91 | 122,456,731.54 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -9,555,542.55 | -474,295,862.17 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -93,833,614.78 | -108,928,826.85 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 94,662,251.65 | 116,712,616.66 |
| 减：现金的期初余额 | 225,459,104.05 | 147,859,659.69 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -130,796,852.40 | -31,147,043.03 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 1,132,000.00 |
| 其中： | -- |
| 广州恒佳精工科技有限公司 | 1,132,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 98,827.63 |
| 其中： | -- |
| 广州恒佳精工科技有限公司 | 98,827.63 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 0.00 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 1,033,172.37 |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 94,662,251.65 | 225,459,104.05 |
| 其中：库存现金 | 245,577.66 | 235,738.08 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 94,416,673.99 | 225,146,947.91 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 94,662,251.65 | 225,459,104.05 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 109,187,709.88 | 票据保证金 |
| 应收票据 | 0.00 | 开立承兑汇票质押 |
| 固定资产 | 154,540,310.08 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 98,498,420.35 | 抵押借款 |
| 合计 | 362,226,440.31 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,868,476.31 | 6.46 | 12,070,543.80 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,803,614.34 | 6.46 | 11,655,768.41 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的 | 丧失控制权时 | 处置价款与处 | 丧失控制权之 | 丧失控制权之 | 丧失控制权之 | 按照公允价值 | 丧失控制权之 | 与原子公司股 |
| 时点 | 点的确定依据 | 置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 日剩余股权的比例 | 日剩余股权的账面价值 | 日剩余股权的公允价值 | 重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 | ||||
| 广州恒佳精工科技有限公司 | 1,132,000.00 | 100.00% | 出售 | 2021年05月31日 | 资产交割 | 3,087,540.04 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 子公司名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 |
| 南阳毅昌牧业销售有限公司（注） | 2021年05月20日 | 100万 | 100.00 | 投资新设 |
注：本期公司新成立子公司南阳毅昌牧业销售有限公司，该公司注册资本100万，截止半年度资产负债表日公司尚未实际出资。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 青岛恒佳精密科技有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 制造 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 安徽毅昌科技有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 制造 | 100.00% | 投资设立 | |
| 无锡金悦科技有限公司 | 江苏无锡 | 江苏无锡 | 制造 | 75.00% | 投资设立 | |
| 沈阳毅昌科技有限公司 | 辽宁沈阳 | 辽宁沈阳 | 制造 | 99.00% | 1.00% | 投资设立 |
| 江苏毅昌科技有限公司 | 江苏昆山 | 江苏昆山 | 制造 | 100.00% | 投资设立 | |
| 江苏设计谷科技有限公司 | 江苏昆山 | 江苏昆山 | 设计 | 99.00% | 1.00% | 投资设立 |
| 重庆毅翔科技有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 制造 | 35.95% | 64.05% | 投资设立 |
| 芜湖毅昌科技有限公司 | 安徽芜湖 | 安徽芜湖 | 制造 | 99.72% | 0.28% | 投资设立 |
| 青岛设计谷科技有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 制造 | 100.00% | 投资设立 | |
| 重庆风华电子技术发展有限责任公司 | 重庆市 | 重庆市 | 制造 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 香港毅昌发展有限公司 | 香港 | 香港 | 制造 | 100.00% | 投资设立 | |
| 安徽徽合台智能科技有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 制造 | 62.12% | 投资设立 | |
| 广州启上设计有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 设计 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州鸿金智能科技有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 制造 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州锴金智能科技有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 制造 | 100.00% | 投资设立 | |
| 南阳毅昌牧业销售有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 销售 | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的 | 本期向少数股东宣告分 | 期末少数股东权益余额 |
| 损益 | 派的股利 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 沈阳毅昌科技发展有限公司 | 辽宁沈阳 | 辽宁沈阳 | 汽车零部件、塑胶、钣金模具设 | 49.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
计；房地产开发及销售；房租租赁；物业管理；酒店管理；平面广告设计；企业形象设计；工业产品设计咨询服务；知识产权代理服务；项目投资；自营和代理国内外各类商品和技术的进出口业务
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 沈阳毅昌科技发展有限公司 | 沈阳毅昌科技发展有限公司 | |
| 流动资产 | 128,710,885.40 | 115,543,970.92 |
| 非流动资产 | 31,237,496.75 | 31,785,977.33 |
| 资产合计 | 159,948,382.15 | 147,329,948.25 |
| 流动负债 | 70,377,419.96 | 54,327,258.14 |
| 负债合计 | 70,377,419.96 | 54,327,258.14 |
| 归属于母公司股东权益 | 89,570,962.19 | 93,002,690.11 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 43,889,771.47 | 45,571,318.15 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 43,889,771.47 | 45,571,318.15 |
| 营业收入 | 2,379,121.02 | 14,579,111.89 |
| 净利润 | -3,431,727.92 | 1,098,338.01 |
| 财务费用 | -1,529.09 | -71,315.12 |
| 所得税费用 | 382,991.33 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司正常的生产经营会面临各种金融风险：市场风险、信用风险及流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.市场风险
(1)外汇风险
本公司的外汇风险来自于使用外币(主要源于美元)进行的商业交易。由于公司使用外币进行结算的商业交易不重大，本公司认为公司无重大外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
2021年6月30日本公司持有的外币金融资产和外币金融负债见本附注“五、（81）外币货币性项目”。
2021年6月30日，对于本公司各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将增加或减少利润总额约为2,372,631.22元。
(2)利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款、应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
报告期内本公司的短期借款和应付债券均为固定利率，因此，利率变动不会对本公司2021半年度净损益产生影响。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。本公司认为未来利率变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。
(3)价格风险
本公司的价格风险主要产生于主要原材料和产品价格的波动，为最大限度的避免由于价格波动带来的风险，本公司市场监管部门持续分析和监控主要原材料和产品的价格波动趋势，并通过定期的利润贡献分析进行采购及生产决策，确保股东利益最大化。
2.信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款等。
本公司银行存款主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司应收票据主要为银行承兑汇票，经商业银行承兑，不会产生因出票人违约而导致的任何重大损失，存在较低的信用风险。
应收账款方面，本公司产品销售主要通过信用期结算方式，为降低信用风险，本公司建立了明确的赊销规则以及催收政策，并建立了客户信用管理体系。此外，本公司每周都统计核对应收账款回收情况，并对逾期未还的进行风险提示，以保证及时催收回款。另外，于每个资产负债表日就无法回收的款项计提充分的坏账准备。通过以上程序，本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司尚未发生大额应收账款逾期的情况。
本公司管理层不认为会因以上各方的不履约行为而造成任何重大损失。
3.流动性风险
本公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以及是否符合借款合同的规定，以确保公司维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足长短期的流动资金需求。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 高金技术产业集团有限公司 | 广州 | 实业投资 | 注 | 25.98% | 25.98% |
本企业的母公司情况的说明注：高金技术产业集团有限公司注册资本120,100.00万元，自然人熊海涛通过其控股公司广州诚信投资管理有限公司间接和直接持有高金集团99.75%的股权，为本公司的实际控制人。本企业最终控制方是高金技术产业集团有限公司。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 四川东材科技集团股份有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 北京高盟新材料股份有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广州康鑫塑胶有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广州金悦塑业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 广州高金控股有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 高金富恒集团有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广州诚信创业投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广州诚之信控股有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广州诚信投资控股有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广州诚信投资发展有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 长沙沃德物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 珠海横琴诚至信投资管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 阳江诚信置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广州华南新材料创新园有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广州华南新材料创新园有限公司阳江分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆高金实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广州信诚股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 受同一实际控制人控制 |
| 广州高金摩米联合实验室有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 重庆设计谷科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 合肥江淮毅昌汽车饰件有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 江苏睿浦树脂科技有限公司 | 公司实际控制人熊海涛担任董事的法人 |
| 金发科技股份有限公司 | 公司实际控制人熊海涛担任董事的法人 |
| 天意有福科技股份有限公司 | 公司实际控制人熊海涛担任董事的法人 |
| 广州科莱瑞迪医疗器材股份有限公司 | 公司实际控制人熊海涛担任董事的法人 |
| 长沙高鑫房地产开发有限公司 | 公司实际控制人熊海涛担任执行董事的法人 |
| 广州维科通信科技有限公司 | 公司实际控制人熊海涛担任执行董事的法人 |
| 广东毅昌投资有限公司 | 公司董事担任董事长的法人 |
| 广州同艺照明有限公司 | 公司董事担任董事长的法人控制的子公司 |
| 上海印姿美装饰材料有限公司 | 公司董事担任董事长的法人控制的子公司 |
| 广州廷博创业投资有限公司 | 公司关联自然人控制的法人 |
| 广州安捷汽车有限公司 | 公司关联自然人控制的法人 |
| 四川安捷车业投资有限公司 | 公司关联自然人控制的法人 |
| 河南金丹乳酸科技股份有限公司 | 董事何宇飞担任董事的公司 |
| 四川安捷驰骋汽车技术服务有限公司 | 董事何宇飞担任法定代表人的公司 |
| 四川乐山安捷汽车销售服务有限公司 | 董事何宇飞担任法定代表人的公司 |
| 四川安捷致诚二手车销售有限公司 | 董事何宇飞担任法定代表人的公司 |
| 四川安捷顺诚汽车服务有限公司 | 董事何宇飞担任法定代表人的公司 |
| 四川乐山安捷汽车销售服务有限公司 | 董事何宇飞担任法定代表人的公司 |
| 四川安捷汽车技术服务有限公司 | 董事何宇飞担任执行董事的公司 |
| 绵阳安捷合信汽车销售服务有限公司 | 董事何宇飞担任执行董事的公司 |
| 乐山安捷汽车技术服务有限公司 | 董事何宇飞担任执行董事的公司 |
| 乐山安捷奥信汽车销售服务有限公司 | 董事何宇飞担任执行董事的公司 |
| 江苏金发环保科技有限公司 | 公司关联自然人担任法定代表人、董事长的法人 |
| 清远美今新材料科技有限公司 | 公司关联自然人担任法定代表人、经理、执行董事的法人 |
| 广东金发科技有限公司 | 公司关联自然人担任法定代表人、经理、执行董事的法人 |
| 惠州新大都合成材料科技有限公司 | 公司关联自然人担任法定代表人、执行董事的法人 |
| 广州酒家集团股份有限公司 | 董事沈肇章担任董事的公司 |
| 广东因赛品牌营销集团股份有限公司 | 董事沈肇章担任董事的公司 |
| 索菲亚家居股份有限公司 | 董事沈肇章担任董事的公司 |
| 四川华夏万卷文化传媒股份有限公司 | 董事张孝诚担任董事的公司 |
| 四川东材绝缘技术有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 艾蒙特成都新材料科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 绵阳东方绝缘漆有限责任公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 江苏东材新材料有限责任公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 四川东方绝缘材料股份有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 河南华佳新能源技术有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 山东胜通光学材料科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 山东艾蒙特新材料有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广州艾蒙特新材料科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都艾必克企业管理合伙企业（有限合伙） | 受同一实际控制人控制 |
| 苏州市达涪新材料有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 四川艾蒙特航空器材有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都艾必克医药科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 武汉华森塑胶有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 南通高盟新材料有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京高盟燕山科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 喻允斌 | 公司关联自然人 |
| 郝靓 | 公司关联自然人 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 合肥江淮毅昌汽车饰件有限公司 | 商品 | 8,882,246.56 | 25,000,000.00 | 否 | 5,694,610.83 |
| 金发科技及其附属子公司 | 原材料 | 25,212,185.18 | 150,000,000.00 | 否 | 16,814,391.98 |
| 重庆设计谷科技有限公司 | 商品 | 28,580,455.90 | |||
| 高金富恒集团有限公司 | 服务 | 350,000.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 金发科技及其附属子公司 | 商品、服务 | 37,511,078.15 | 33,698,274.27 |
| 合肥江淮毅昌汽车饰件有限公司 | 商品 | 4,304,044.32 | 3,817,115.78 |
| 重庆设计谷科技有限公司 | 商品 | 4,597,450.05 | |
| 高金富恒集团有限公司 | 商品 | 6,355.75 | 13,230.09 |
| 广州华南新材料创新园有限公 | 水电费 | 20,055.97 | 116,266.36 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
司委托方/出包方名
称
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 广州华南新材料创新园有限公司 | 员工宿舍、仓库 | 227,200.00 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 广州华南新材料创新园有限公司 | 厂房 | 468,457.63 | 273,704.17 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 广东毅昌投资有限公司 | 25,000,000.00 | 2020年01月21日 | 2021年01月20日 | 365天 |
| 广东毅昌投资有限公司 | 25,000,000.00 | 2021年06月23日 | 2022年06月22日 | 365天 |
| 郝靓 | 900,000.00 | 2020年11月26日 | 2021年01月22日 | 57天 |
| 喻允斌 | 750,000.00 | 2020年09月17日 | 2021年01月22日 | 127天 |
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 6,218,968.34 | 3,260,291.57 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 重庆设计谷科技有限公司 | 21,779.47 | 217.79 | ||
| 应收账款 | 江苏金发科技新材料有限公司 | 18,300.00 | 183.00 | ||
| 应收账款 | 广东金发科技有限公司 | 3,381,317.05 | 33,813.17 | ||
| 预付账款 | 重庆设计谷科技有限公司 | 6,335.03 | |||
| 预付账款 | 金发科技股份有限公司 | 2,199.75 | |||
| 其他应收款 | 广州同艺照明有限公司 | 399,830.60 | 399,830.60 | 399,830.60 | 399,830.60 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 金发科技及其附属子公司 | 5,815,943.33 | 24,000,905.38 |
| 应付账款 | 合肥江淮毅昌汽车饰件有限公司 | 4,167,253.49 | 2,355,124.17 |
| 应付账款 | 上海印姿美装饰材料有限公司 | 446,257.79 | 446,257.79 |
| 应付账款 | 重庆设计谷科技有限公司 | 298,053.13 | |
| 应付账款 | 广州同艺照明有限公司 | 8,000.00 | 8,000.00 |
| 应付账款 | 博创智能装备股份有限公司 | 2,000.00 | 2,000.00 |
| 其他应付款 | 广东毅昌投资有限公司 | 25,000,000.00 | |
| 其他应付款 | 郝靓 | 900,000.00 | |
| 其他应付款 | 喻允斌 | 751,665.00 | |
| 合同负债 | 上海印姿美装饰材料有限公司 | 5,887,735.04 | 5,887,735.04 |
| 合同负债 | 广东金发科技有限公司 | 1,516,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
项目名称会计差错更正的内容
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 162,506,129.51 | 21.04% | 162,506,129.51 | 100.00% | 0.00 | 157,907,404.43 | 19.89% | 157,907,404.43 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 609,817,188.13 | 78.96% | 8,179,760.76 | 1.34% | 601,637,427.37 | 635,887,666.13 | 80.11% | 13,079,963.79 | 2.06% | 622,807,702.34 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1（账龄组合） | 158,366,934.97 | 20.51% | 8,179,760.76 | 5.17% | 150,187,174.21 | 142,778,005.42 | 17.99% | 13,079,963.79 | 9.16% | 129,698,041.63 |
| 组合2（关联方组合） | 451,450,253.16 | 58.45% | 451,450,253.16 | 493,109,660.71 | 62.12% | 493,109,660.71 | ||||
| 合计 | 772,323,317.64 | 100.00% | 170,685,890.27 | 22.10% | 601,637,427.37 | 793,795,070.56 | 100.00% | 170,987,368.22 | 21.54% | 622,807,702.34 |
按单项计提坏账准备：162,506,129.51元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 环球智达科技（北京）有限公司 | 81,266,438.34 | 81,266,438.34 | 100.00% | 预计无收回的可能性，全额计提 |
| 北汽银翔汽车有限公司 | 69,637,921.42 | 69,637,921.42 | 100.00% | 预计无收回的可能性，全额计提 |
| QUATIUSLIMITED | 6,933,496.13 | 6,933,496.13 | 100.00% | 预计无收回的可能性， |
| 全额计提 | ||||
| 重庆北汽幻速汽车销售有限公司 | 4,668,273.62 | 4,668,273.62 | 100.00% | 预计无收回的可能性，全额计提 |
| 合计 | 162,506,129.51 | 162,506,129.51 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：8,179,760.76元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月以内 | 141,532,455.47 | 1,499,749.83 | 1.06% |
| 7至12个月 | 6,615,701.92 | 661,570.19 | 10.00% |
| 1至2年 | 4,669,139.15 | 938,727.19 | 20.10% |
| 2至3年 | 800,468.94 | 330,544.06 | 41.29% |
| 3至4年 | |||
| 4年以上 | 4,749,169.49 | 4,749,169.49 | 100.00% |
| 合计 | 158,366,934.97 | 8,179,760.76 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 599,598,410.55 |
| 1至2年 | 78,975,334.19 |
| 2至3年 | 800,468.94 |
| 3年以上 | 92,949,103.96 |
| 3至4年 | 0.00 |
| 4至5年 | 86,015,607.83 |
| 5年以上 | 6,933,496.13 |
| 合计 | 772,323,317.64 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 170,987,368.22 | 1,371,334.51 | 1,672,812.46 | 170,685,890.27 | ||
| 合计 | 170,987,368.22 | 1,371,334.51 | 1,672,812.46 | 170,685,890.27 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 应收账款核销 | 1,672,812.46 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 广东美的制冷设备有限公司 | 货款 | 1,176,000.00 | 预计无法收回 | 依据法院判决 | 否 |
| 芜湖美智空调设备有限公司 | 货款 | 242,000.00 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| 中山市奥卓电器科技有限公司 | 货款 | 68,515.50 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| SAKAI DISPLAY PRODUCTS CORPORATION | 货款 | 40,994.74 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| 合肥海尔物流有限公司 | 货款 | 37,951.25 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| WESTINGHOUSE ELECTRONICS | 货款 | 25,889.17 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| LIMITED | |||||
| D&T INC | 货款 | 24,791.36 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| 其他 | 货款 | 56,670.44 | 预计无法收回 | 重大事项签报 | 否 |
| 合计 | -- | 1,672,812.46 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江苏设计谷科技有限公司 | 246,711,175.67 | 31.94% | |
| 青岛设计谷科技有限公司 | 107,073,405.46 | 13.86% | |
| 环球智达科技（北京）有限公司 | 81,266,438.34 | 10.52% | 81,266,438.34 |
| 北汽银翔汽车有限公司 | 69,637,921.42 | 9.02% | 69,637,921.42 |
| 重庆毅翔科技有限公司 | 66,326,837.43 | 8.59% | |
| 合计 | 571,015,778.32 | 73.93% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 7,285,787.74 | 7,042,684.82 |
| 合计 | 7,285,787.74 | 7,042,684.82 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金 | 900,402.82 | 952,452.82 |
| 应收职工个人 | 357,615.19 | 152,915.19 |
| 保证金 | 3,196,766.45 | 2,956,262.22 |
| 其他应收及暂付款项 | 12,374,782.08 | 6,591,266.49 |
| 内部往来款 | 5,524,999.96 | |
| 减：坏账准备 | -9,543,778.80 | -9,135,211.86 |
| 合计 | 7,285,787.74 | 7,042,684.82 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 9,135,211.86 | 153,425.22 | 9,135,211.86 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 408,566.94 | 408,566.94 | ||
| 2021年6月30日余额 | 9,543,778.80 | 153,425.22 | 9,543,778.80 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,345,696.62 |
| 1至2年 | 341,277.33 |
| 2至3年 | 231,573.10 |
| 3年以上 | 8,911,019.49 |
| 3至4年 | 396,655.40 |
| 4至5年 | 8,514,364.09 |
| 合计 | 16,829,566.54 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 9,135,211.86 | 408,566.94 | 9,543,778.80 | |||
| 合计 | 9,135,211.86 | 408,566.94 | 9,543,778.80 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 广州恒佳精工科技有限公司 | 其他应收及暂付款 | 5,609,166.62 | 1至6个月 | 33.64% | 56,091.67 |
| 无锡金沃机床有限公司 | 其他应收及暂付款 | 3,532,850.00 | 4年以上 | 21.19% | 3,532,850.00 |
| 广州市佳粤置业有限公司 | 房屋押金 | 675,660.00 | 3至4年 | 4.05% | 590,772.00 |
| 杜比实验室国际技术服务（上海）有限公司深圳分公司 | 存出保证金 | 646,010.00 | 4年以上 | 3.87% | 646,010.00 |
| 四川长虹教育科技有限公司 | 质保金 | 500,000.00 | 4年以上 | 3.00% | 500,000.00 |
| 合计 | -- | 10,963,686.62 | -- | 65.74% | 5,325,723.67 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 934,858,131.19 | 247,219,000.00 | 687,639,131.19 | 834,858,131.19 | 247,219,000.00 | 587,639,131.19 |
| 对联营、合营企业投资 | 43,889,724.64 | 43,889,724.64 | 45,571,271.32 | 45,571,271.32 | ||
| 合计 | 978,747,855.83 | 247,219,000.00 | 731,528,855.83 | 880,429,402.51 | 247,219,000.00 | 633,210,402.51 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 无锡金悦科技有限公司 | 16,361,122.18 | 16,361,122.18 | |||||
| 青岛恒佳塑业有限公司 | 27,076,491.25 | 110,000,000.00 | 137,076,491.25 | ||||
| 沈阳毅昌科技有限公司 | 99,000,000.00 | ||||||
| 江苏毅昌科技有限公司 | 171,060,000.00 | 171,060,000.00 | |||||
| 江苏设计谷科技有限公司 | 49,500,000.00 | ||||||
| 重庆毅翔科技有限公司 | 98,719,000.00 | ||||||
| 安徽毅昌科技有限公司 | 158,866,517.76 | 158,866,517.76 | |||||
| 芜湖毅昌科技有限公司 | 179,500,000.00 | 179,500,000.00 | |||||
| 广州恒佳精工科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 广州启上设计有限公司 | 24,775,000.00 | 24,775,000.00 | |||||
| 合计 | 587,639,131.19 | 110,000,000.00 | 10,000,000.00 | 687,639,131.19 | 247,219,000.00 | ||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 沈阳毅昌科技发展有限公司 | 45,571,271.32 | -1,681,546.68 | 43,889,724.64 | ||||||||
| 小计 | 45,571,271.32 | -1,681,546.68 | 43,889,724.64 | ||||||||
| 合计 | 45,571,271.32 | -1,681,546.68 | 43,889,724.64 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 342,787,092.09 | 313,647,730.78 | 423,890,320.32 | 405,668,564.99 |
| 其他业务 | 258,121,163.34 | 252,749,582.38 | 148,252,831.42 | 135,553,344.57 |
| 合计 | 600,908,255.43 | 566,397,313.16 | 572,143,151.74 | 541,221,909.56 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,681,546.68 | -1,092,839.69 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -8,868,000.00 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 145,121.75 | |
| 合计 | -10,404,424.93 | -1,092,839.69 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,463,527.20 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,139,603.06 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 659,084.69 | |
| 减：所得税影响额 | 1,122,170.69 | |
| 少数股东权益影响额 | 48,868.47 | |
| 合计 | 9,164,121.39 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.78% | 0.1169 | 0.1169 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.26% | 0.0940 | 0.0940 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他