深圳达实智能股份有限公司（SHENZHEN DAS INTELLITECH CO., LTD.）
2023年半年度报告
2023年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人刘磅、主管会计工作负责人黄天朗及会计机构负责人(会计主管人员)陈茂菊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本半年度报告中涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十 公司面临的风险和应对措施”部分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 31
第五节 环境和社会责任 ...... 32
第六节 重要事项 ...... 35
第七节 股份变动及股东情况 ...... 43
第八节 优先股相关情况 ...... 49
第九节 债券相关情况 ...... 50
第十节 财务报告 ...... 51
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、达实智能 | 指 | 深圳达实智能股份有限公司 |
| 达实物联网 | 指 | 深圳达实物联网技术有限公司 |
| 达实信息 | 指 | 深圳达实信息技术有限公司 |
| 达实久信 | 指 | 江苏达实久信医疗科技有限公司 |
| 达实投资 | 指 | 昌都市达实投资发展有限公司 |
| 达实租赁 | 指 | 深圳达实融资租赁有限公司 |
| 淮南智慧医疗 | 指 | 淮南达实智慧医疗有限公司 |
| 淮南达实智慧城市 | 指 | 淮南达实智慧城市投资发展有限公司 |
| 洪泽湖达实 | 指 | 江苏洪泽湖达实智慧医养有限公司 |
| 桃江达实 | 指 | 湖南桃江达实智慧医养有限公司 |
| 仁怀达实 | 指 | 仁怀达实绿色智慧发展有限公司 |
| 保定达实 | 指 | 保定达实智慧医疗科技有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 达实智能 | 股票代码 | 002421 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深圳达实智能股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 达实智能 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SHENZHEN DAS INTELLITECH CO., LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | DAS | ||
| 公司的法定代表人 | 刘磅 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吕枫 | 管小芬、李硕 |
| 联系地址 | 深圳市南山区高新技术产业园达实大厦 | 深圳市南山区高新技术产业园达实大厦 |
| 电话 | 0755-26525166 | 0755-26525166 |
| 传真 | 0755-26639599 | 0755-26639599 |
| 电子信箱 | das@chn-das.com | das@chn-das.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,656,633,622.51 | 1,460,438,174.31 | 13.43% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 76,793,543.13 | 88,768,116.75 | -13.49% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 60,271,544.32 | 74,731,105.75 | -19.35% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -196,573,474.82 | -43,082,749.45 | -356.27% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0375 | 0.0462 | -18.83% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0375 | 0.0462 | -18.83% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.38% | 3.47% | -1.09% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 9,337,550,437.75 | 9,161,120,309.80 | 1.93% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,367,645,148.96 | 2,726,253,541.66 | 23.53% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 9,406.29 | 固定资产及其他非流动资产处置损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 9,191,353.03 | 参见本报告“第十节 财务报告”之“七、49、其他收益” |
| 债务重组损益 | -543,993.99 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 | 97,958.00 |
| 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 11,452,521.01 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -869,829.48 | 参见本报告“第十节 财务报告”之“七、55、营业外收入” 及“第十节 财务报告”之“七、55、营业外支出” |
| 减：所得税影响额 | 2,784,691.00 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 30,725.05 | |
| 合计 | 16,521,998.81 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要业务
公司致力于成为全球领先的智慧空间服务商，基于自主研发的AIoT智能物联网管控平台，聚合模块化的空间场景应用，为用户提供全生命周期的智慧服务。
公司以“万物智联，心心相通”为经营使命，产品及解决方案广泛应用于建筑楼宇及园区、医院、城市轨道交通、数据中心等多个领域的智慧空间，帮助用户营造节能低碳、高效智慧、安全温暖的工作和生活环境。
1、物联网技术及智慧空间整体解决方案综述
1.1 核心技术：公司以云边协同的实时数据处理技术为核心技术。
在实时数据处理领域，公司主要运用了人工智能、边缘计算、数字孪生、大数据分析、数据可视化、工作流引擎等技术手段。
1.2 核心产品：达实AIoT智能物联网管控平台及智慧空间物联网应用系统
达实AIoT智能物联网管控平台：结合“云计算、人工智能、数字孪生、边缘计算、大数据、物联网、移动互联网”等新技术，将建筑楼宇及园区业务实现全面的信息化、智能化管理，建立一体化的物联网运营管理平台。
智慧空间物联网应用系统：公司基于“云边端”系列产品的组合应用，开发物联网应用系统，包含EMC007中央空调节能控制系统、C3-IoT物联网身份识别与管控系统、物联网空间场景控制系统、智慧停车管理系统、精益手术室智慧管理系统、智慧地铁环境与设备监控系统、轨道交通自动售检票系统、数据中心精准能效控制及管理系统等。
1.3 智慧空间整体解决方案：公司基于自主研发的核心产品为用户提供全生命周期智慧空间服务，服务包括规划咨询、深化设计、产品研发、交付管理、售后服务等内容，服务涉及建筑楼宇及园区、医院、城市轨道交通、数据中心等多个领域的智慧空间。
2、物联网核心产品
2.1 达实AIoT智能物联网管控平台
达实AIoT智能物联网管控平台是结合“云计算、人工智能、数字孪生、边缘计算、大数据、物联网、移动互联网”等新技术，将建筑楼宇及园区业务实现全面的信息化、智能化管理，建立一体化的物联网运营管理平台。
平台支持web、小程序、大屏、APP等多种使用场景。以微服务高效能的系统集成方式，使得多个应用互联互通，实现应用的优势互补，协同作用形成一个平台生态管理运营服务。平台采用了图形引擎、流程引擎等关键技术，实现高质量的2D与3D融合和低代码的快速流程构建。在应用层面，持续挖掘数据赋能及智慧场景应用，并沉淀为应用模型，提供成熟易用的智慧运行、智慧能耗、智慧冷源、智慧运维、智慧通行、智慧客服和IOC可视化等应用，帮助用户提升智慧运营能力，实现建筑楼宇及园区安全舒适和节能降耗。
2.2 智慧空间物联网应用系统
EMC007中央空调节能控制系统
EMC007中央空调节能控制系统是公司自主研发的为实现制冷机房系统综合能效提升、无人值守且高效安全运行的应用系统。
该控制系统以AI深度学习、大数据分析技术为基础，基于按需供冷和系统寻优两大基本原理设计，通过对冷站所有设备及相关参数的采集，结合负荷预测、模糊控制、制冷主机最佳能效点控制等技术，实现对整个制冷机房系统的控制策略，以达到节能效果。
EMC007中央空调节能控制系统能够提供数据监测、节能控制、运维管理、能源管理等业务功能，实现高效冷站节能效果可持续性；能够提供标准开放的数据接口，与主机控制系统、楼宇控制系统等第三方系统实现数据交互；同时可与公司自主研发的水蓄冷系统组合应用，利用移峰填谷原理，最大化地节约制冷机房的运行费用。
C3-IoT物联网身份识别与管控系统
C3-IoT物联网身份识别与管控系统由C3-IoT物联网平台管理软件和物联网智能控制终端组成，帮助用户实现对建筑空间内人员身份识别、通行管控、联动控制的管控系统。
C3-IoT物联网身份识别与管控系统采用“平台+应用”的1+N架构和“集中管控、统一身份认证”的设计理念，支持采用本地化、私有云、公有云三种部署方式。系统以SaaS化服务云平台及InDas智能终端直接上云相结合的方式，为单用户或多用户实现建筑空间内人员无感通行。
C3-IoT物联网身份识别与管控系统广泛应用于企业园区、医院、公共建筑、轨道交通、商业建筑、学校等领域。
物联网空间场景控制系统
物联网空间场景控制系统是公司自主创新研发，通过空间场景交互屏实现人与空间设备及环境的交互，为人们提供一个绿色智慧、温暖光明办公环境的创新系统。
系统主要由公司自主研发的空间场景控制器、空间场景交互屏、移动端应用构成，具体由空间单元中各类末端设备、门禁设备、传感器的模式控制、AI联动、远程管控、门禁管控、信息推送、场景数据服务等场景应用模块构成，同时具备与多品牌多类型生态产品相兼容的能力。
依托于空间场景控制系统，公司可以为客户提供综合性价比高、部署实施简洁、用户体验更好的空间智能系统解决方案。
智慧停车管理系统
达实智慧停车管理系统是以AI视频车牌识别技术为基础，支持多种计费规则、聚合支付及无人值守的高可靠性及稳定性的停车应用系统。系统可为企业园区、公共建筑、商业建筑、智慧医院、智慧社区等提供一站式解决方案，功能包括：车辆出入口无人值守管理、聚合支付、AI视频车位引导、蓝牙室内精确导航、反向寻车、微信/APP应用等。
精益手术室智慧管理系统
精益手术室智慧管理系统是公司自主研发的以患者围手术期临床数据中心建设为核心，为病人提供智能化服务，对环境设备进行自动化管控，涵盖手术医疗设备、音视频及信息系统等核心应用的管理系统。
该管理系统具备手术室质控中心和运营中心两大功能模块，可实现多维度数据分析和呈现。该平台的成功研发及应用推广，可帮助手术室管理者和医院管理部门快速直观的了解手术室运营状态，分析手术室的利用效率、运营成本、医疗质量等关键指标，进而实现手术室的精益管理。
智慧地铁环境与设备监控系统
达实智慧地铁环境与设备监控系统是以“工业物联网+智能环控+乘客服务”为理念设计，实现对地铁全线所有车站、区间隧道、车辆段、停车场等区域的各种正常运营保障设施和事故紧急防救灾设施进行实时监控，并提供时间表模式、场景模式、联动模式管理，实现对设备的自动化运行、场景控制、事件联动等功能的智慧地铁应用系统。
该系统结合工业物联网，通过集中监管、统一调度、综合运维的管控平台，为智慧地铁提供高效的节能控制策略、可靠的系统监控、灵活的调度管理，提高运维效率和乘客满意度。
能源管理系统被纳入地铁综合监控系统中，帮助用能设备充分发挥节能效益。同时，BAS系统结合能源管理数据分析，采用最优的控制策略及节能措施，对地铁隧道、公共区域及设备管理用房的环境进行全天候节能调控，达到绿色环保的效果。
城市轨道交通自动售检票系统
达实城市轨道交通自动售检票系统（AFC）是基于计算机、通信、网络、自动控制等技术，实现轨道交通售票、检
票、计费、收费、统计、清分、管理等全过程的自动化系统。
达实城市轨道交通自动售检票系统的结构分为五个层次，即清分中心、线路中央计算机、车站计算机、终端设备和票卡。层次结构按照全封闭的运行方式，以计程收费模式为基础，采用非接触式IC卡为车票介质的组成原则，根据各层次设备和子系统各自的功能、管理职能和所处的位置进行划分，能够极大的帮助地铁客户提高地铁运营效率，服务地铁管理人员，并能大大增强乘客的通行效率和通行体验。数据中心精准能效控制及管理系统数据中心精准能效控制及管理系统是公司自主研发的，以AI深度学习、大数据分析技术为基础，在不同工况及负荷环境下，对制冷系统进行耦合控制，实现数据中心整体高效、稳定、节能运行。
3、智慧空间物联网应用整体解决方案
3.1 建筑楼宇及园区整体解决方案
公司基于自主研发的达实AIoT智能物联网管控平台，结合C3-IoT物联网身份识别与管控系统、EMC007中央空调节能控制系统以及物联网空间场景控制系统等核心应用系统，并高效集成多项智能化应用子系统，为客户提供建筑楼宇及园区整体解决方案。方案的主要特点是能有效提高建筑能源的使用效率、降低物管人员的运管成本、强化用户的办公体验、保障设备的高效安全运行。
3.2 智慧医院整体解决方案
公司基于自主研发的达实AIoT智能物联网管控平台，结合精益手术室智慧管理系统、医用智慧物流系统、C3-IoT物联网身份识别与管控系统、EMC007中央空调节能控制系统以及物联网空间场景控制系统等核心应用系统，并高效集成多项医疗专项子系统及智能化应用子系统，为客户提供智慧医院整体解决方案。
在医院智能化领域，该解决方案的主要特点是以服务患者为基础，将智能化升级到人性化，为患者提供更好的就医体验。同时通过平台为核心的整体设计打通医院前勤与后勤，实现管理数据的可视化、人性化，极大地提升医院整体的运营效率。
在智慧手术室领域，公司率先提出手术室精益管理先进理念，依托自主研发的精益手术室智慧管理系统，为医院客户打造全方位、超共享的数字化手术室，提高围手术期的安全性及手术室的工作效率。
公司的精益手术室符合智慧医院标准，创新智能物联的设计理念，自主研发的精益手术室智慧管理系统提供整合化的手术设施、数据平台和各类业务辅助工具，强化手术质控、信息共享、全程追溯和决策辅助，从而对手术室进行全面可控的管理，并以强大的数据分析能力，提供管理优化的数据基础，为管理者提供决策依据。
3.3 城市轨道交通整体解决方案
公司基于自主研发的地铁管理平台，结合智慧地铁环境与设备监控系统、轨道交通自动售检票系统、C3-IoT物联网身份识别与管控系统、EMC007中央空调节能控制系统以及物联网空间场景控制系统等核心应用系统，并高效集成地铁应用的其他多项智能化应用子系统，为客户提供轨道交通设备设施和空间场景智能化整体解决方案。方案的核心是以地铁运行安全为基础，将提高地铁整体能效作为重要依托，通过对地铁设备设施的智能化管控降低整体能耗及运营成本，并能通过AFC售检票系统等自研系统极大提高乘客的出勤效率及乘车体验。
3.4 数据中心整体解决方案
公司基于数据中心精准能效控制及管理系统、EMC007中央空调节能控制系统、C3-IoT物联网身份识别与管控系统以及物联网空间场景控制系统等核心应用系统，并高效集成其他多项智能化应用子系统，为客户提供智能化及节能整体解决方案。
方案的亮点是以公司自主研发的精准能效控制及管理系统实现数据中心能耗数据的深度利用，进而优化控制策略而提升系统稳定性和能效。以超低的PUE值作为核心指标进行顶层设计，通过和清华大学共研的AI优化算法控制逻辑，达到数据中心设计的最高运行效率。同时，通过整体平台化管理和丰富的项目运维经验，能够给客户提供高效稳定的运维管理服务。
（二）公司所处行业发展情况
2022年以来，中国智能物联网（AIoT）产业已经步入产业增长期，多层次基础设施正进一步快速完善。随着数字经济步伐加快，各行各业都迎来了数字化、智能化转型升级，生产智能化和生活智慧化趋势进一步加速，为AIoT产业进入下一阶段产业高速发展期积蓄势能。
中共中央、国务院印发的《扩大内需战略规划纲要（2022-2035年）》指出，加快物联网、工业互联网、卫星互联网、千兆光网建设，构建全国一体化大数据中心体系，布局建设大数据中心国家枢纽节点，推动人工智能、云计算等广泛、深度应用，促进“云、网、端”资源要素相互融合、智能配置；加快交通基础设施建设；支持重点城市群率先建成城际铁路网，推进重点都市圈市域（郊）铁路和城市轨道交通发展，并与干线铁路融合发展；构建多层级、一体化综合交通枢纽体系；建设高速泛在、天地一体、集成互联、安全高效的信息基础设施，增强数据感知、传输、存储、运算能力。
2023年2月，中共中央、国务院印发的《数字中国建设整体布局规划》中进一步提到，到2025年，我国要基本形成横向打通、纵向贯通、协调有力的一体化推进格局，数字基础设施高效联通，数据资源规模和质量加快提升，数据要素价值有效释放，政务及企业数字化程度显著提高。到2035年，数字化发展水平进入世界前列，数字中国建设取得重大
成就。2023年7月，新华社受权发布《中共中央国务院关于促进民营经济发展壮大的意见》，从持续优化民营经济发展环境、加大对民营经济政策支持力度、强化民营经济发展法治保障、着力推动民营经济实现高质量发展、促进民营经济人士健康成长、持续营造关心促进民营经济发展壮大社会氛围等方面作出明确部署。
在着力推动民营经济实现高质量发展方面，提出支持提升科技创新能力。鼓励民营企业根据国家战略需要和行业发展趋势，持续加大研发投入，开展关键核心技术攻关，按规定积极承担国家重大科技项目。培育一批关键行业民营科技领军企业、专精特新中小企业和创新能力强的中小企业特色产业集群。随着国家产业升级及数字化发展战略布局的开展，技术基础不断完善，产业环境不断优化，云计算、大数据、人工智能、5G、物联网等新技术不断加入，同时得益于国家对民营经济发展的政策支持，公司所处发展环境将迎来新的局面。
（三）报告期内公司经营情况
1、战略聚焦
根据公司十年战略规划，2030年公司战略目标为：基于AIoT智能物联网管控平台，聚合模块化的空间场景应用，为用户提供全生命周期的智慧服务，致力于成为全球领先的智慧空间服务商。2023年上半年，公司基于2030战略进一步强化了2023-2025三年间的经营重点：夯实基础、构筑能力、调整结构，将公司经营状况调整至健康状态，由全面依赖传统建筑智能化相关集成业务，逐步构筑核心产品为内核能力，构筑以空间场景为中心、可持续演进的新一代智能建筑解决方案。
2、财务及订单
报告期内，公司持续践行战略目标，秉承良知驱动与创新驱动的发展理念，加大研发投入力度，以技术创新、业务拓展模式创新以及管理流程创新推动了公司业务健康发展，实现营业收入16.57亿元，较上年同期14.60亿元增长
13.43%，其中智慧空间产品及技术服务业务收入1.60亿元较上年同期1.35亿元同比增长18.36%。
归属于上市公司股东的净利润7,679.35万元，较上年同期8,876.81万元下降13.49%。营业收入增加，净利润未同步增加的主要原因为公司整体毛利率由上年同期的28.68%下降至25.14%，下降了3.54个百分点。
公司整体毛利率主要变动原因如下：（1）智慧空间运营服务及其他业务毛利率43.23%，较去年同期74.59%下降
31.36%，主要原因是达实大厦个别租户因业务调整退租导致毛利率较高的租金收入减少，毛利率相对较低的智慧医院投资运营类项目收入增加；（2）智慧空间产品及技术服务业务的毛利率为64.67%，较去年同期77.62%下降12.95%，主要原因是公司部分硬件产品原材料成本上涨；（3）智慧空间整体解决方案业务毛利率为19.04%，与去年同期基本持平。
报告期内公司期间费用率为20.14%，与去年同期20.84%基本持平，对公司利润率无明显影响。
经营活动产生的现金流量净额-1.97亿元，较上年同期下降356.27%，主要原因是上年同期产生偶发性大额经营活动现金流入1.27亿元，为子公司洪泽湖达实、桃江达实、淮南智慧医疗收到增值税留抵退税。
报告期内，公司签约及中标项目金额合计14.45亿元，较去年同期29.94亿元下降51.76%，主要原因一方面是受宏观经济环境及市场环境影响，部分重点跟踪的项目延期招标；另一方面，为促进公司主营业务健康发展，公司持续加强对意向项目的筛选力度，对回款风险较高的客户和付款方式较苛刻的项目，实行一票否决制。
报告期内，公司持续聚焦发展战略，进一步优化公司技术方案、营销方式、管理流程等方面的工作。目前，公司产品及解决方案创新、业务拓展模式创新以及管理流程创新已取得显著成效，报告期内，在面向企业总部及园区的细分市场上，公司创新建筑楼宇及园区解决方案项目签约及中标金额较去年同期增长94.33%。
3、资本运作
报告期内，公司非公开发行股票事项完成，实际发行数量为210,210,210股，发行价格为3.33元/股。募集资金总额人民币699,999,999.30元，扣除与发行有关的费用人民币9,073,916.41元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币690,926,082.89元。新增股份上市日为2023年3月16日。
募集资金将用于达实AIoT智能物联网平台与低碳节能等应用系统升级研发及产业化项目、达实C3-IoT身份识别与管控平台与智能终端产品研发及产业化项目、轨道交通综合监控系统集成项目及补充流动资金。公司将借助本次非公开股票发行项目，持续加大研发投入力度，以技术创新推动公司主营业务高速、健康发展，截至本报告期末，募投项目所涉及的部分研发产品已取得阶段性成果。
4、技术研发
报告期内，公司继续坚持以客户需求为中心，充分发挥募集资金的作用，持续在已有的核心产品上投入研发力量，不断升级迭代，实现纵向创新；同时抓住企业总部及园区建筑智能化机遇，针对不同类型的客户和项目，创新打造相对标准化的解决方案。基于自主研发的AIoT智能物联网管控平台竞争力的持续提升，形成以自主产品为核心的解决方案的独特竞争力，实现差异化的竞争优势。
继续加大达实AIoT智能物联网管控平台的研发升级力度，发布达实AIoT智能物联网管控平台V6.1版本，产品架构采用“1数字平台+3边缘数据+N场景应用”理念，边缘数据全面支持设备数据、视频数据和应用（系统）数据的一体化接入，可覆盖行业95%+协议，场景应用面向整体空间提供智慧运行、智慧能耗、智慧安防、智慧运维、智慧通行、智慧园服和IOC运营中心等，面向单元空间提供智慧会议和智慧工位等，服务模式支持多租户SaaS化服务和私有化部署方式，适应中小客户及企业集团客户的业务发展需求，已在相关项目中实现部署。
持续推进基于AIoT平台的节能控制与低碳管理系统等研发升级，升级了节能控制与低碳管理系统网络架构，进一
步挖掘节能空间，提升系统节能率和COP；开发完成ODM分布控制器和优化配套硬件产品库，并已将研发成果应用于深圳地铁14号线智能环控控制系统项目。
持续加大空间与设备场景控制系统的研发升级力度，空间场景控制器实现量产，系统新增智慧楼宇等场景移动应用并实现落地，边缘应用具备集控、单控、模式控制及OTA远程升级能力，并已在开泰银行、贝特瑞等项目中应用。
继续加大C3-IoT身份识别与管控平台及终端产品研发力度，平台已获得鲲鹏技术认证证书、飞腾认证资质证书，并已在立讯精密、信义玻璃、科大讯飞等多个企业级项目中使用；终端产品新增Android版访客自助机、访客台式一体机，新一代使用Linux技术方案的8寸人脸终端完成量产；鸿蒙人脸终端开发完成，使用国产化硬件、操作系统，为信创项目提供了产品支持，并已获得鸿蒙生态产品兼容性证书。
继续加大EMC007中央空调节能控制系统的研发升级力度，积极探索与双碳相关的物联网技术与产品研发课题，“基于能效模型的中央空调节能控制系统”入选了《广东省节能技术、设备（产品）推荐目录》，系统基于组合黑箱模型对空调负荷进行精准预测，实现按需供冷，有效避免能源浪费，并基于设备动态能耗模型的风水联动全局优化控制，采用最优化算法实现了全局主动式优化控制，为推动建筑节能，助力全社会绿色转型提供创新技术支持。
5、业务拓展
报告期内，公司持续加大核心产品业务在全国市场的布局力度，企业总部及园区建筑创新解决方案业务以大湾区为核心辐射一线城市，传统行业解决方案业务深耕细分行业高价值客户。
创新解决方案业务重点突破企业自建自用办公建筑及企业园区，基于达实AIoT智能物联网管控平台，聚合模块化的空间场景应用，为用户提供全生命周期的智慧服务。以大湾区为核心辐射北京、上海、成都和杭州等一线城市，报告期内，已中标、签约或交付深圳安信金融大厦智能化项目、上海派能能源科技总部大楼项目、北京字节跳动总部大楼项目、杭州菜鸟总部大楼项目及成都海底捞总部大楼等标杆项目，规模化推广复制创新解决方案初显成效。
报告期内，公司有意识地加强了面向存量市场、面向既有建筑的智能化升级改造业务，完成了深圳地铁大厦办公区智能化系统改造项目。
传统行业解决方案业务继续深耕城市轨道交通、数据中心和医院等重点领域，聚焦细分行业的高价值客户，持续优化客户结构，提升细分市场占有率，实现稳步健康发展。
报告期内，公司签约重庆市黔江中心医院智慧手术部项目及重庆市黔江中心医院正阳院区手术室净化项目，基于达实围手术期智慧管理平台架构，提供软硬件一体的产品级数字物联化手术室，在川渝地区打造智慧医院标杆；中标中国医科大学附属第一医院创建国家肿瘤区域医疗中心项目手术室、消毒供应中心项目，依托在手术室精益管理领域的能力和经验，以数据为核心、人机交互为体验，打造新一代手术室系统，在东北地区打造智慧医院标杆，截至本报告披露日
已完成项目签约。参与了深圳地铁5号线西延线、上水径停车场和7号线二期综合监控及MCC系统项目的投标，截至本报告披露日已中标，将依托公司自主研发的达实AloT智能物联网管控平台及能源管理系统持续助力深圳城市轨道交通。签约中金财富证券深圳数据中心项目，基于自主研发的核心应用系统，为该项目提供环境控制与能源管理整体解决方案，持续巩固公司数据中心业务在大湾区的竞争力及市场占有率，在细分行业内树立品牌形象。
6、品牌建设
报告期内，公司持续增加线上线下的曝光渠道，通过电视媒体、纸质媒体、新媒体等主流渠道以及高频率的线上直播传递最新的企业信息、产品信息、核心技术与服务内容，以引领行业的发展。
依托公司总部达实大厦，通过组织及参与用户体验会、行业展会、交流会等活动，向潜在用户传递产品和方案的科技硬实力，报告期内共举办推广活动21场，吸引近3000名客户及伙伴深度参与，加强公司品牌知名度。其中，达实智能上市13周年庆典于2023年6月2日在达实大厦成功举办，活动采取线下论坛与线上同步直播的方式进行，百余位学者专家、企业领导者出席活动，并吸引了全网1万余人次的直播观看；“协同创新，共创可体验的智慧空间”第一期学习研讨会于2023年6月30日圆满举办，共有近200位来宾参与学习共创，公司在研讨会中采用理论与实际相结合的方式，为所有来宾开放了智慧场景应用体验账号，打造出人人可体验、人人可参与的共创课堂，帮助用户提升对智能化系统的价值认知，进而形成智能化工作方法论。
7、风险防范
报告期内，公司持续优化内部控制流程，加强财务管理、内部控制、风险管理等多方面的管控，结合公司以往的实践经验，强化公司治理，切实落实公司内控制度，建立科学有效的决策机制、市场反应机制和风险防范机制。
公司持续加强项目立项管理工作，定期评估客户信用风险，对客户按性质进行风险管理，并加强对意向项目的筛选力度，从订单源头把控客户质量，对回款风险较高的客户和付款方式较苛刻的项目，实行一票否决制。
8、组织流程变革
报告期内，基于2030年的愿景目标，公司对内部组织架构进行了全面升级，设立创新解决方案版块，集AIoT平台产品研发、物联网终端产品研发及空间场景创新应用研发于一体，有效实现了研发资源整合，提升公司在技术研发方面的综合效率，在创新研发方面形成集中突破，从而有效提高公司在技术方面的核心竞争力，并在此基础上推动创新自主产品及创新解决方案业务的发展。同时，持续推进项目管理数字化系统（PM系统）功能模块的开发工作，对现有PM系统的易用性、操作性进行优化，从而进一步提升员工的办公数字化水平，完善流程管理。
综上，面对错综复杂的宏观经济环境，公司克服重重困难，在2023年上半年基本达成年初制定的经营目标。
二、核心竞争力分析
公司一直坚持良知驱动及创新驱动，聚焦全面客户解决方案战略，为用户提供最优的智慧空间解决方案。经历28年的深耕与积累，在为建筑楼宇及园区、医院、城市轨道交通、数据中心等多个领域的智慧空间提供解决方案的过程中，从规划咨询、深化设计、产品研发、交付管理、售后服务等全生命周期环节不断优化服务，构建核心竞争力。报告期内，公司进一步强化了面向2030年的发展战略，公司将基于AIoT智能物联网管控平台，聚合模块化的空间场景应用，为用户提供全生命周期的智慧服务，致力于成为全球领先的智慧空间服务商。
1、持续加大研发投入，基于自主产品为用户创造差异化应用体验
1.1 解决方案类业务中，用户往往会提出创新需求，市场上现有的标准产品往往难以满足。公司用心洞察客户需求，持续加大研发投入，提供富有竞争力的解决方案满足用户的个性化需求。
1.2 公司具备完善的产品服务体系，基于自主产品的解决方案可端到端的满足用户全方位需求
公司基于云边协同的实时数据处理技术，研发生产“云边端”系列产品，并将其组合应用形成物联网应用系统，结合规划咨询、深化设计、产品研发、交付管理、售后服务等全周期服务流程，提供面向建筑楼宇及园区、医院、城市轨道交通、数据中心等多个领域的智慧空间解决方案。不同于单纯集成第三方产品的解决方案公司，在面对客户多样且不断变动的需求时，公司能够基于自主研发的产品提出更灵活、更有针对性的解决方案，更好的满足用户的创新需求。
1.3 报告期内，公司持续迭代升级和创新研发产品及应用系统
公司升级迭代了达实AIoT智能物联网管控平台（AIoTV6.1）、空间与设备场景控制系统、基于AIoT平台的节能控制与低碳管理系统、C3-IoT身份识别与管控平台及终端产品，并积极探索与双碳相关的物联网技术与产品研发课题，“基于能效模型的中央空调节能控制系统”入选了《广东省节能技术、设备（产品）推荐目录》。
2、长期服务优质客户打造示范案例，对用户具备引领和示范作用
2.1 用户在采购解决方案型产品和服务时，往往对需求和实施效果的不确定性有很大顾虑。同行业应用案例对于用户选择有很强的引领和示范作用。
2.2 公司长期服务建筑楼宇及企业园区、医院、城市轨道交通、数据中心等领域的优质客户。在智慧建筑及园区领域，公司已为200多个城市提供了超过3000个智能化项目服务，包括阿里巴巴、中国尊、爱尔眼科等知名企业总部项目；在智慧医院领域，公司已服务700家以上大型医院，提供7000多间手术室、ICU建设及整体的智能化服务，客户包括北京协和医院、中国人民解放军总医院、复旦大学附属华山医院等多所著名三甲医院；在智慧交通领域，公司为30余个城
市超过80条地铁线路提供智慧空间解决方案服务，业务覆盖深圳、广州、北京、上海、香港、成都、杭州等地。
2.3 报告期内，公司继续依托公司在深圳的总部大厦---达实大厦，打造建筑楼宇标杆；依托重庆市黔江中心医院智慧手术部项目、重庆市黔江中心医院正阳院区手术室净化项目、中国医科大学附属第一医院创建国家肿瘤区域医疗中心项目，打造医院智慧手术室项目标杆；依托成都9号线一期综合监控系统项目、成都轨道交通8号线及27号线综合监控（含通信）项目，打造城市轨道交通领域项目标杆；依托中金财富证券深圳数据中心项目，打造数据中心业务领域标杆。
3、在市场体系和品牌建设方面长期投入，具备专业市场的品牌形象优势
3.1 公司提供的产品和方案，订单规模从数十万到数千万不等，优质用户更需要有实力有知名度的企业作为供应商。
3.2 公司自用总部达实大厦自2019年3月启用，是中国首座获得“双标准、三认证”的绿色、智慧、温暖、光明的绿色智能大厦，符合《绿色建筑设计标准》《绿色建筑运营标准》，按照美国LEED-CS认证最高等级铂金级、中国绿色建筑认证最高等级三星级、深圳绿色建筑认证最高等级铂金级打造，使公司拥有了一个超高层建筑的创新研发对象，各种创新技术和产品快速迭代的大实验室；拥有一个超高层建筑的展示培训中心，通过组织及参与用户体验会、行业展会、交流会等活动，向潜在用户传递我们的产品和方案的科技硬实力；更重要的是，公司同时作为投资者、建设者、使用者，可以充分体验客户和最终用户的真实需求，为产品和解决方案创新明确目标。
3.3 报告期内，公司充分发挥达实大厦总部的智慧低碳场景体验及展示功能，以达实大厦为载体开展各类市场营销活动，共举办推广活动21场，累计参与人数近3000人。
4、持续强化公司管理体系建设，项目交付能力深得用户信任
4.1 解决方案类业务的复杂性，不仅体现在前期设计环节，还体现在建设交付及后期运维保障环节。
4.2 达实的各智能化子系统设计标准均基于国家标准、行业标准制定，并在此基础上，根据项目智能化的实际需求，升级为更严格、精细的"达实标准”，用以打造行业一流的标杆项目。从前期设计、施工工艺，到工程管理的每一个细节，都纳入公司针对行业特点定制的PM工程管理软件中，确保服务的每一个项目都能实现高质量交付。
公司20余年深耕智慧空间解决方案领域，在项目实施和运营过程中积累了丰富的经验，通过设置安全、质量、监察、审计四大部门，定期或根据业主方特别要求，对在实施的项目的安全施工、工程质量、现场员工的职业操守等方面进行监督检查，通过内外部审计、管理评审会等进一步加强质量管理；公司内部制定了项目管理指导手册、项目交付文件作为实施标准；事业部与项目经理签订《安全质量目标责任书》；定期向业主做项目阶段进展及施工工艺情况汇报。
4.3 报告期内，公司持续完善优化数字化管理系统。在优化现有系统的易用性、操作性的基础上，挖掘系统的数据价值，通过各种报表的形式展示出项目运行的数据，为公司运营提供参考。
5、持续强化企业文化和人力资源体系建设，用服务心态保证服务质量
5.1 解决方案类业务从前期设计，到建设交付及后期运维升级，服务过程均离不开公司团队与用户的深层次、高频度沟通与交流，只有用更好的服务心态，才能更好的保证服务质量。报告期内，通过专业技术、管理培训、内部交流会、工程讨论会等方式，提升员工的管理知识及操作技能。
5.2 公司加强企业文化建设，以“万物智联，心心相通”为企业使命，通过万物智联，实现人人心心相通、万物与人类互联互通，共同成长；同时，不断明心净心，洞察客户的真实需求，看清自己的产品和发展方向；不断加大自主创新力度，完善和升级自有产品，加大解决方案中自主产品的比例。报告期内公司组织中高层共赴龙场开展创新战略共创，并组织达实大厦内的物业公司及租户公司共学，邀请公司上下游伙伴、员工及其子女共赴贵州龙场游学。
公司加强人力资源体系建设，在需求规划、员工选用育留、学习与发展、绩效管理、薪酬福利、劳动关系管理等六个方面推行达实智能心力资源建设；建立多层次的长效激励机制，对内部的创新业务单元予以倾斜，营造积极进取、奋斗为本的企业文化，使人力资源能够满足业务创新及战略的需求。
5.3 报告期内，公司继续加大在基础人才领域、在高校优秀毕业生方面的招聘和培养力度，积极引入外部管理与创新培训课程，结合对BLM战略管理工具的学习和实践，全方面的对管理技术进行提升，达到思想与技术共同进步；通过技术创新论坛、专项技术直播等方式，公司加强对技术人员的培养及思维开拓，推动技术创新成果在业务实践中落地；持续优化任职资格体系，重视技术人员，重视创新驱动。
公司坚持中华优秀传统文化及现代管理理念学习，共有2100多名员工加入百日学习计划，系统学习《大学》《史记》《道德经》《稻盛哲学》《德鲁克卓有成效的管理者》《尚书》等经典著作。在丰富员工内在精神财富的同时，汲取中国传统文化中“律己”及“利他”等理念，强化全体员工以客户为中心的服务心态。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,656,633,622.51 | 1,460,438,174.31 | 13.43% | 详见第三节一、（三）报告期内公司经营情况。 |
| 营业成本 | 1,240,114,183.60 | 1,041,647,811.95 | 19.05% | 详见第三节一、（三）报告期内公司经营情况对毛利率变动的分析。 |
| 销售费用 | 159,226,011.31 | 141,474,689.49 | 12.55% | 与收入增长比例基本一致。 |
| 管理费用 | 96,237,980.96 | 83,297,077.38 | 15.54% | 与收入增长比例基本一致。 |
| 财务费用 | 34,553,310.68 | 31,770,800.40 | 8.76% | 主要原因是桃江PPP项目进入运营期后银行借款利息停止资本化所致。 |
| 所得税费用 | 14,464,653.93 | 22,901,375.89 | -36.84% | 主要原因是本报告期部分租户退租，子公司达实信息本期利润较上年同期 |
| 有所下降，相应所得税费用降低。 | ||||
| 研发投入 | 85,206,246.77 | 65,903,972.62 | 29.29% | 主要原因是为了深入践行公司十年发展战略，强化产品及解决方案的综合竞争力，公司持续加大在核心产品及重点行业应用领域的解决方案研发投入力度。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -196,573,474.82 | -43,082,749.45 | -356.27% | 主要原因是上年同期子公司洪泽湖达实、桃江达实、淮南智慧医疗收到增值税留抵退税1.27亿元。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -179,067,523.58 | -227,251,394.56 | -21.20% | 主要原因包括本报告期子公司仁怀达实收回仁怀人民医院项目投资款增加、桃江和洪泽PPP项目竣工，本报告期投入较上年同期下降。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 222,742,214.10 | 159,381,470.80 | 39.75% | 主要原因是本报告期公司收到非公开发行股票募集款6.99亿元所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -152,828,692.03 | -110,918,139.83 | -37.39% | 主要原因是上年同期子公司洪泽湖达实、桃江达实、淮南智慧医疗收到增值税留抵退税1.27亿元。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,656,633,622.51 | 100% | 1,460,438,174.31 | 100% | 13.43% |
| 分行业 | |||||
| 信息技术服务业 | 1,656,633,622.51 | 100.00% | 1,460,438,174.31 | 100.00% | 13.43% |
| 分产品 | |||||
| 智慧空间整体解决方案业务 | 1,380,475,981.20 | 83.33% | 1,228,686,059.12 | 84.13% | 12.35% |
| 智慧空间产品及技术服务业务 | 159,853,456.23 | 9.65% | 135,052,983.45 | 9.25% | 18.36% |
| 智慧空间运营服务及其他业务 | 116,304,185.08 | 7.02% | 96,699,131.74 | 6.62% | 20.27% |
| 分地区 | |||||
| 华南地区 | 745,012,689.33 | 44.97% | 670,748,941.06 | 45.93% | 11.07% |
| 华东地区 | 438,529,345.08 | 26.47% | 433,817,635.14 | 29.70% | 1.09% |
| 华中地区 | 133,295,173.14 | 8.05% | 104,810,230.64 | 7.18% | 27.18% |
| 西南地区 | 176,166,862.80 | 10.63% | 55,170,599.45 | 3.78% | 219.31% |
| 北方地区 | 163,338,988.42 | 9.86% | 195,849,927.31 | 13.41% | -16.60% |
| 国外地区 | 290,563.74 | 0.02% | 40,840.71 | 0.00% | 611.46% |
注：2023年公司进一步明确了面向2030年的战略规划，为了更有效匹配战略目标，并让投资者更清晰的了解公司业务，公司将原“解决方案”业务名称调整为“智慧空间整体解决方案业务”，将原“产品及服务”业务名称调整为“智慧空
间产品及技术服务业务”,将原“其他”类业务名称调整为“智慧空间运营服务及其他业务”。各业务分类项下统计口径与上年同期保持一致。
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 信息技术服务业 | 1,656,633,622.51 | 1,240,114,183.60 | 25.14% | 13.43% | 19.05% | -3.54% |
| 分产品 | ||||||
| 智慧空间整体解决方案业务 | 1,380,475,981.20 | 1,117,618,246.70 | 19.04% | 12.35% | 13.25% | -0.64% |
| 智慧空间产品及技术服务业务 | 159,853,456.23 | 56,470,459.32 | 64.67% | 18.36% | 86.84% | -12.95% |
| 智慧空间运营服务及其他业务 | 116,304,185.08 | 66,025,477.58 | 43.23% | 20.27% | 168.69% | -31.36% |
| 分地区 | ||||||
| 华南地区 | 745,012,689.33 | 564,085,133.21 | 24.29% | 11.07% | 25.84% | -8.88% |
| 华东地区 | 438,529,345.08 | 333,329,263.23 | 23.99% | 1.09% | 1.26% | -0.13% |
| 西南地区 | 176,166,862.80 | 122,151,524.31 | 30.66% | 219.31% | 302.82% | -14.37% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求主营业务成本构成
单位：元
| 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 营业成本合计 | 1,240,114,183.60 | 100.00% | 1,041,647,811.95 | 100.00% | 19.05% |
| 智慧空间整体解决方案业务 | 1,117,618,246.70 | 90.12% | 986,851,324.24 | 94.74% | 13.25% |
| 智慧空间产品及技术服务业务 | 56,470,459.32 | 4.55% | 30,223,262.43 | 2.90% | 86.84% |
| 智慧空间运营服务及其他业务 | 66,025,477.58 | 5.32% | 24,573,225.28 | 2.36% | 168.69% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用
单位：元
| 报表项目 | 期末数 | 期初数 | 变动比例 | 变动原因 |
| 应收票据 | 38,926,379.11 | 13,362,580.82 | 191.31% | 主要原因是本报告期子公司达实久信收到北京天坛医院项目商业承兑汇票尚未到期所致。 |
| 一年内到期的非流动资产 | 11,795,352.61 | 17,826,011.13 | -33.83% | 主要原因是子公司达实租赁一年内到期的长期应收款在本报告期收回所致。 |
| 在建工程 | 331,002.17 | -100.00% | 主要原因是年初在建工程在本报告期完工结转至长期待摊费用所致。 | |
| 使用权资产 | 536,246.96 | 981,311.22 | -45.35% | 主要原因是本报告期使用权资产正常折旧减少所致。 |
| 开发支出 | 67,688,675.49 | 44,647,303.35 | 51.61% | 主要原因是本报告期达实AIoT智能物联网管控平台、达实C3-IoT身份识别与管控平台与智能终端产品研发等项目的开发投入增加所致。 |
| 短期借款 | 242,803,894.61 | 399,749,487.90 | -39.26% | 主要原因是母公司在本报告期归还银行借款所致。 |
| 预收款项 | 1,250,570.34 | 378,034.37 | 230.81% | 主要原因是本报告期公司预收达实大厦部分租户7月租金所致。 |
| 应付职工薪酬 | 36,711,631.75 | 66,103,150.90 | -44.46% | 主要原因是上年计提的2022年年终奖在本报告期支付所致。 |
| 应交税费 | 20,228,451.75 | 44,889,109.51 | -54.94% | 主要原因是上年应交2022年增值税及企业所得税在本报告期缴纳所致。 |
| 递延收益 | 4,520,000.00 | 6,964,000.00 | -35.09% | 主要原因是本报告期母公司政府补助项目深圳集中式空调能效管控技术工程验收递延收益结转确认其他收益所致。 |
| 资本公积 | 644,931,066.87 | 164,215,193.98 | 292.74% | 主要原因是本报告期公司非公开发行股票增加股本溢价4.8亿元所致。 |
| 报表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例 | 变动原因 |
| 其他收益 | 14,926,100.67 | 8,383,288.48 | 78.05% | 主要原因是本报告期母公司政府补助项目深圳集中式空调能效管控技术工程验收递延收益结转确认其他收益470万元，获得工业企业扩产增效奖励120万元所致。 |
| 投资收益 | -430,140.13 | 188,086.69 | -328.69% | 主要原因是上年同期母公司收到参股公司嘉诚富通分配股利收入增加所致。 |
| 信用减值损失 | -286,847.88 | -3,201,158.00 | -91.04% | 主要原因是母公司前期单独计提坏账准备的应收账款在本报告期部分收回，对已计提坏账准备进行冲回所致。 |
| 资产减值损失 | 4,866,899.32 | -1,577,006.89 | -408.62% |
主要原因是本报告期母公司单独计提的合同资产转入应收账款对应的坏账准备转入应收账款坏账准备所致。
| 资产处置收益 | 10,990.31 | -20,529.36 | 153.53% | 主要原因是本报告期子公司达实租赁出售抵房资产收益增加所致。 |
| 营业外收入 | 113,904.71 | 4,872,675.64 | -97.66% | 主要原因是上年同期母公司清理长账龄不需支付款项增加所致。 |
| 营业外支出 | 1,529,312.20 | 1,041,738.43 | 46.80% | 主要原因是本报告期母公司支付深圳市深大土木教育基金会捐赠款40万元所致。 |
| 所得税费用 | 14,464,653.93 | 22,901,375.89 | -36.84% |
主要原因是本报告期部分租户退租，子公司达实信息本期利润较上年同期有所下降，相应所得税费用降低。
| 收到的税费返还 | 5,240,179.91 | 131,876,092.20 | -96.03% | 主要原因是上年同期洪泽湖达实、桃江达实、淮南智慧医疗等子公司收到增值税留抵退税1.27亿元所致。 |
| 收回投资收到的现金 | 31,119,940.56 | 20,711,356.66 | 50.26% | 主要原因是本报告期子公司仁怀达实收回仁怀人民医院项目投资款增加所致。 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,661,552.25 | 2,803,051.12 | 30.63% | 主要原因是本报告期收到保本型结构性存款收益增加所致。 |
| 处置固定资产、无形资产和其它长期资产收回的现金净额 | 4,712,535.91 | 43,150.20 | 10821.24% | 主要原因是本报告期子公司达实租赁出售抵房资产收到的现金增加所致。 |
| 投资支付的现金 | 570,690.00 | -100.00% | 主要原因是上年同期子公司仁怀达实支付项目采购款增加所致。 | |
| 取得借款收到的现金 | 301,060,000.00 | 572,685,921.10 | -47.43% | 主要原因是本报告期母公司根据资金需求向银行借款减少、子公司洪泽湖达实项目贷款已在上年投放完毕，本 |
| 报告期无新增银行借款所致。 | ||||
| 偿还债务支付的现金 | 572,474,177.64 | 303,480,441.91 | 88.64% | 主要原因是本报告期母公司、子公司洪泽湖达实和达实久信偿还到期银行借款增加、母公司提前偿还银行借款1.74亿元所致。 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 200,512,107.24 | 81,780,928.43 | 145.18% | 主要原因是本报告期公司分配并支付2022年度普通股股利1.27亿元所致。 |
| 支付其它与筹资活动有关的现金 | 31,015,500.32 | 58,043,079.96 | -46.56% | 主要原因是上年同期母公司支付限制性股票回购款2247万元所致。 |
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,353,200,303.30 | 14.49% | 1,451,679,476.57 | 15.85% | -1.36% | |
| 应收账款 | 1,212,363,882.44 | 12.98% | 1,243,325,019.74 | 13.57% | -0.59% | |
| 合同资产 | 1,357,878,583.28 | 14.54% | 1,360,095,884.82 | 14.85% | -0.31% | |
| 存货 | 448,802,508.81 | 4.81% | 477,251,665.29 | 5.21% | -0.40% | |
| 投资性房地产 | 544,609,767.96 | 5.83% | 539,031,669.17 | 5.88% | -0.05% | |
| 长期股权投资 | 16,167,116.25 | 0.17% | 18,511,923.56 | 0.20% | -0.03% | |
| 固定资产 | 352,611,661.10 | 3.78% | 380,967,109.38 | 4.16% | -0.38% | |
| 在建工程 | 0.00% | 331,002.17 | 0.00% | 0.00% | ||
| 使用权资产 | 536,246.96 | 0.01% | 981,311.22 | 0.01% | 0.00% | |
| 短期借款 | 242,803,894.61 | 2.60% | 399,749,487.90 | 4.36% | -1.76% | |
| 合同负债 | 448,610,690.85 | 4.80% | 495,235,442.44 | 5.41% | -0.61% | |
| 长期借款 | 2,315,818,389.12 | 24.80% | 2,373,585,945.12 | 25.91% | -1.11% | |
| 租赁负债 | 216,157.49 | 0.00% | 255,015.28 | 0.00% | 0.00% | |
| 其他非流动资产 | 2,178,525,340.19 | 23.33% | 1,856,742,742.65 | 20.27% | 3.06% | 主要原因是本报告期子公司洪泽湖医养融合体PPP项目、山南医院PPP项目投入成本增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 221,273,454.00 | 97,958.00 | 723,000,000.00 | 733,000,000.00 | 211,371,412.00 | |||
| 金融资产小计 | 221,273,454.00 | 97,958.00 | 723,000,000.00 | 733,000,000.00 | 211,371,412.00 | |||
| 上述合计 | 221,273,454.00 | 97,958.00 | 723,000,000.00 | 733,000,000.00 | 211,371,412.00 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见本报告“第十节 财务报告”之“七、62、所有权或使用权受到限制的资产”
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2023 | 非公开发行股票 | 69,092.61 | 20,259.21 | 20,259.21 | 0 | 0 | 0.00% | 48,833.4 | 存放于经批准的募集资金银行账户中 | 0 |
| 合计 | -- | 69,092.61 | 20,259.21 | 20,259.21 | 0 | 0 | 0.00% | 48,833.4 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳达实智能股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2838号）核准，由主承销商中国国际金融股份有限公司采取非公开发行股票方式发行普通股（A股）210,210,210股，发行价格为每股人民币3.33元，募集资金总额为人民币699,999,999.30元，扣除与本次发行有关的费用人民币9,073,916.41元（不含税），公司实际募集资金净额为人民币690,926,082.89元。截止至2023年6月30日，募集资金账户余额为491,625,690.30元（含扣除手续费后的累计利息收入）。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 变更) | ||||||||||
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 达实AIoT智能物联网管控平台与低碳节能等应用系统升级研发及产业化项目 | 否 | 19,000 | 19,000 | 3.88 | 3.88 | 0.02% | 2025年12月31日 | 0 | 是 | 否 |
| 达实C3-IoT身份识别与管控平台与智能终端产品研发及产业化项目 | 否 | 12,000 | 12,000 | 0 | 0 | 0.00% | 2025年12月31日 | 0 | 是 | 否 |
| 轨道交通综合监控系统集成项目 | 否 | 18,000 | 18,000 | 162.71 | 162.71 | 0.90% | 2024年12月31日 | 547.95 | 是 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 20,092.61 | 20,092.61 | 20,092.62 | 20,092.62 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 69,092.61 | 69,092.61 | 20,259.21 | 20,259.21 | -- | -- | 547.95 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | ||||
| 合计 | -- | 69,092.61 | 69,092.61 | 20,259.21 | 20,259.21 | -- | -- | 547.95 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 达实AIoT智能物联网管控平台与低碳节能等应用系统升级研发及产业化项目、达实C3-IoT身份识别与管控平台与智能终端产品研发及产业化项目为截至到报告期末，处于研发试点阶段，未单独核算效益。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 公司于2023年8月15日召开了第八届董事会第六次会议、第八届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金合计人民币4,182.45万元，报告期内暂未完成置换。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金目前存放于经批准的银行募集资金账户中，未来将用于上述承诺投资项目中。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 2、基于公司平台产品运营需求，达实C3-IoT身份识别与管控平台与智能终端产品研发及产业化项目中所涉“C3-IoT身份认证管理软件”更名为“C3-Plus身份认证管理软件”，报告期内已完成计算机软件著作权变更登记。 3、根据中国人民银行相关规定，人员薪资需由公司基本户代发。自募集资金到账至2023年6月30日止，公司尚未办妥募集资金专户转发人员薪资至公司基本户的相关流程事项，故期间达实AIoT智能物联网管控平台与低碳节能等应用系统升级研发及产业化项目涉及到的相关人员薪酬1,466.09万元，达实C3-IoT身份识别与管控平台与智能终端产品研发及产业化项目涉及到相关人员薪酬1,276.74万元，均由公司基本户先行代发且未完成募集资金专户向基本户转发薪资事宜。截至本报告披露日，上述资金已从募集资金专户转出至基本户。 4、截至本报告期末，公司实际累计投入募集资金27,184.49万元（含待置换资金4,182.45万元及上述暂由基本户代发的薪酬）。 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 达实久信 | 子公司 | 数字化手 | 160,000,0 | 1,557,221 | 643,814,9 | 362,239,0 | - | - |
| 术与洁净手术室。 | 00.00 | ,834.18 | 62.91 | 83.08 | 13,905,699.90 | 14,829,725.27 | ||
| 达实信息 | 子公司 | 自有物业租赁；物业管理服务。 | 150,000,000.00 | 1,345,092,904.93 | 445,257,400.25 | 67,460,053.72 | 3,358,412.59 | 2,522,288.86 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、新技术带来的不确定性风险
伴随着云计算、大数据、人工智能等新技术不断迭代更新及国家倡导“互联网+”的战略驱动，项目实施过程中对新型技术的需求也越来越高，公司近年来一直加大对技术研发的投入，这些技术最终在项目中取得的效果，具有不确定性风险。公司将在持续加大技术研发投入的同时，加强与高等院校、专业机构等的合作，将新技术广泛试点、推广，同时紧跟行业发展趋势，加强与客户沟通，根据市场需求及时调整研发方向。
2、公司快速发展带来的管理风险
公司自上市以来，先后进行了多次投资收购及业务聚焦，涉足的业务领域和覆盖市场区域不断增加，销售规模、员工人数快速提升，公司正面临资源整合、市场开拓、研发创新等方面的新挑战，如果不能做好对各分支机构的监督和管控以满足规模增长产生的人员增加和业务整合的需要，将给公司经营带来一定的管理风险。公司将通过实施股权激励及健全内部管理机制的方式加强对子公司、分公司及各部门的管理，尽量消除由于规模快速扩大带来的管理风险。
3、收款及经营业绩的季节性波动风险
由于公司客户群体中公立医院、政府机构等占较大比例，其采购一般遵守较为严格的预算管理制度及复杂的流程，部分项目还需要纳入财政预算、政府采购，客户年度资本开支主要集中在下半年，对公司的项目验收和付款也集中在下半年，导致公司营业收入、净利润、经营性现金流量受相应影响，收款主要集中在下半年，轨道交通等行业整体周期相对较长，回款较慢，也对公司业绩有一定影响。公司将加大收款考核力度，与客户保持及时有效沟通，减少因人为因素造成的收款时间集中问题，同时在筛选项目阶段，更多倾向与资信良好、实力雄厚，与公司有着长期的合作关系的公司，保障应收账款的回收。
4、人才风险
人力资源是高科技企业生存和发展的重要因素，核心技术与销售人员、优质领导团队是维持和提高公司核心竞争力的基石。公司作为高新技术企业，在多年的发展过程中，通过自身培养和外部引进积累了一批技术骨干和业务精英，形成了行之有效的技术研发体系，保障了公司在市场竞争中的领先地位。但随着业务规模的不断扩大、行业竞争的日趋激烈以及行业人力成本的大幅度提高，公司可能在高端人才的吸引和保留、人力资源体系结构优化等方面面临压力和挑战。公司必须持续通过内培外引的方式维持人才积累，夯实高绩效组织建设，打造创新业务团队，强化创新、高绩效文化，以适应公司规模的扩张对技术和管理人才的需求；同时，公司将始终贯彻“达则兼善天下，实则恒心如一”的企业文化，利用有效的激励和奖励机制，持续改进员工薪酬体系、福利待遇，广泛吸纳和善用各类人才。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 21.18% | 2023年04月12日 | 2023年04月13日 | 详见公司于2023年4月13日刊登于《证券时报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网的《2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-027） |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 22.82% | 2023年05月16日 | 2023年05月17日 | 详见公司于2023年5月17日刊登于《证券时报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网的《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-034） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 单成保 | 副总经理 | 聘任 | 2023年03月20日 | |
| 易鸿 | 副总经理 | 聘任 | 2023年03月20日 | |
| 张仕勇 | 职工代表监事 | 离任 | 2023年06月09日 | 工作变动 |
| 鲁国利 | 职工代表监事 | 被选举 | 2023年06月09日 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
经公司核查，公司及控股子公司不属于重点排污单位。公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
1、依托总部大厦，打造绿色运营建筑标杆
（1）达实大厦是由公司投资建设的高200米、建筑面积10万平的绿色建筑大厦，是中国首座超高层“双标准、三认证”绿色建筑大厦，充分应用达实自主研发的技术与产品打造，绿色节能、高度智能化、可生长可迭代。公司在大厦内利用自主产品与技术打造了全国第一个制冷机房系统能效等级引领级的评价项目。
（2）达实大厦通过应用公司自主研发的达实AIoT智能物联网管控平台和EMC007中央空调节能控制系统，实现管理节能和技术节能。
管理节能：大厦采用达实智能自主研发的达实AIoT智能物联网管控平台，连通并集中管控大厦内20000多个物理设备，近130平超大LED屏实时呈现所有设备运行状态及能耗数据，实现可视化运维，让节能“看得见”，通过集中管控和可视化运维，达到能耗降低25%，物业人员减少25%的效果。达实大厦APP定期发送大厦能源报表到楼内员工，在强化专业人员管理的同时，也提高了全员参与意识。
技术节能：达实大厦的超高效制冷机房采用了达实自主研发的EMC007中央空调节能控制系统及相关产品，应用按需供能和系统寻优两大基本原理，采用中央空调风水系统全局优化耦合控制，实现系统综合能效提升。大厦超高效冷站全年综合制冷能效系数SCOP达到6.31，在同等制冷量情况下，与常规冷站（SCOP为4.0）相比年节约电量101万kWh。
2、绿色节能，助力碳中和
基于公司自主研发的物联网技术及相关产品，公司积极为用户提供节能低碳服务。近年已在建筑楼宇、医院、城市轨道交通、数据中心等多个领域成功实施标杆案例，将自主研发的达实AIoT智能物联网管控平台、EMC007中央空调节能控制系统、数据中心精准能效控制及管理系统等充分运用于节能项目中，提高项目运行效率，降低项目运行能耗，受到客户一致好评，为国家双碳战略做出了达实贡献。
达实智能参与了深圳市民中心节能项目，为其提供中央空调节能控制及水蓄冷改造及运营维护。该项目是深圳首个市级公共机构合同能源管理项目、国家首批节约型公共机构示范单位。依托于这个项目，深圳市得以推动1400万平方米公共机构的节能改造工作。
迄今为止，公司通过自主创新技术，已累计为用户节省电量12.5亿度，减少了约124.58万吨二氧化碳的排放，等于6780万棵树木1年的吸收量，换算成自然森林就是271平方公里。其中，报告期内为用户节省电量0.7亿度，减少了约6.98万吨二氧化碳的排放，约等于 381万棵树1年的吸收量（1棵树1年吸收18.3kg的二氧化碳）。
未来，达实智能将始终坚持以科技创新为主力抓手，助推绿色智慧节能技术迈向新的高度，注重技术创新，助力行业进步，为社会绿色发展做出贡献。
未披露其他环境信息的原因公司不存在相关情况
二、社会责任情况
1、科研创新，科普教育
公司硕士/博士联合培养中心与国内60余所著名高校建立了合作伙伴关系，目前已联合培养15位博士后、200余位硕士研究生。
公司内设广东省智慧城市科普教育基地，将自主研发的多项专利、技术与产品，形象展示了自主研发的多项专利、技术与产品，以及公司在智慧城市建设的创新、发展成果，持续向社会公众推广智慧节能理念，不忘初心回馈社会。报告期内共接待740余批客户，共计近10000人次。
2、广泛分享，凝聚团队
公司自成立以来，始终坚持与员工分享发展成果，先后实施了多次员工股权激励计划，实现了“达则兼善天下，实则恒心如一”的核心价值理念。在上市前连续实施6次员工持股计划，共有97名员工获受让股份；上市以后共实施三次针对管理层和核心技术人员的限制性股票激励计划，分别有76名、214名、138名员工获受让股份，2015年实施上市后
的第一期员工持股计划，共380多名员工参与其中，成为深圳股权激励最为广泛的上市公司之一。公司的股权激励除了彰显企业分享的价值观外，核心员工成为了公司股东，可为客户提供更为有力、持续、稳定的服务。
公司始终把员工作为长远发展的根本，持续优化和改善员工的工作条件，积极为员工打造舒适的工作环境，在达实大厦开设员工食堂，保障员工用餐安全、便捷，不定期开展跑步、羽毛球等体育活动，增强员工的综合体质及团队凝聚力，举办节日民俗活动、青年职工联谊活动、跨年文艺演出等活动丰富员工的生活，提升员工的满意度。
3、维护权益，回报股东
在客户权益保护方面，公司推行达实3.0战略，升级公司战略和企业文化，将“永远将客户装在心里，依道而行”作为经营宗旨，提升研发投入，为客户提供专业化的产品和服务，帮助客户提高效率，提升核心竞争力。
在维护投资者权益方面，公司一直严格遵守相关法律法规及公司内部制度的要求进行信息披露，及时、公平地披露信息，并保证所披露的信息真实、准确、完整。报告期内公司共实现85条信息披露，坚持了适当的主动性披露，及时、充分的向投资者传递公司价值。公司上市以来一直坚持与投资者零距离沟通，通过组织现场调研、及时回复互动平台问询、接听咨询电话、参与深圳辖区上市公司投资者网上集体接待日活动等方式，与投资者进行积极互动。报告期内共组织4次大型投资者调研活动，合计107家机构及个人投资者参与，在互动平台回复投资者提问53条，并积极接听投资者电话。
公司自上市以来，一直致力于提高公司股东的投资回报，共实施10次现金分红。报告期内，公司实施了2022年度分配方案，以2023年4月26日的总股本为基数，向全体股东每10股派0.6元人民币现金（含税），共分红127,234,898.34元。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 深圳达实融资租赁有限公司、昌都市达实投资咨询有限公司与四川大行宏业集团有限公司、云浮市华川投资有限公司、云浮市华地投资有限公司、陶凤英、潘敏、王茂云、李莹、董利川之间的合同纠纷 | 19,666.02 | 否 | 强制执行中 | 1、判决被告四川大行宏业集团有限公司、云浮市华川投资有限公司、云浮市华地投资有限公司向原告深圳达实融资租赁有限公司、昌都市达实投资咨询有限公司偿还本金106,568,279.19元、利息及违约金（截止2020年7月1日尚欠利息及违约金37,864,656.47元，自2020年7月2日起，以本金123,935,160.75元为基数，按年利率24%的标准计至欠款清楚之日止）； 2、判决原告深圳达实融资租赁有限公司、昌都市达实投资咨询有限公司对被告云浮市华地投资有限公司名下位于云浮市都杨镇佛山（云浮）产业转移工业园114号地享有抵押权，并就拍卖、变卖价款享有优先受偿权； 3、原告深圳达实融资租赁有限公司、昌都市达实投资咨询有限公司对被告对陶凤英、潘敏各持有的云浮市华川投资有限公司50%的股权，对被告王茂云、李莹各持有的被告公司云浮市华地投资有限公司50%股权享有质押权，并就拍卖、变卖价款享有优先受偿权。 4、被告董利川对债务负有连带清偿责任。 | 强制执行评估阶段：对已查封的不动产进行拍卖,云浮资产1.5亿进行挂网拍卖中。 | 2020年08月15日 | 详见公司于2020年08月15日披露的《关于累计诉讼、仲裁情况的公告》 |
| 深圳达实智能股份有限公司、仁怀达实绿色智慧发展有限公司和仁怀市人民医院、仁怀市城市开发建设投资经营有限责任公司之间的工程合同纠纷 | 14,596 | 否 | 已和解 | 1、判决被告仁怀市人民医院向原告深圳达实智能股份有限公司、仁怀达实绿色智慧发展有限公司支付工程款101,452,620.33 元，财务费用 33,678,734.38 元、违约金 12,289,917.07 元。 2、原告深圳达实智能股份有限公司、仁怀达实绿色智慧发展有限公司对仁怀市城市开发建设投资经营有限责任公司名下E13 号土地享有抵押权，对该土地使用权依法拍卖、变卖后所得价款享有优先受 | 达成和解协议，截至报告期末已收款2600万元。 | 2022年11月25日 | 详见公司于2022年11月25日披露的《关于累计诉讼、仲裁情况的公告》 |
| 偿权。 | |||||||
| 深圳达实智能股份有限公司和遵义市新区开发投资有限责任公司、遵义市新区建投集团有限公司、遵义道桥建设（集团）有限公司、遵义市国有资产监督管理委员会之间的工程合同纠纷 | 6,433.4 | 否 | 已和解 | 1、判决被告遵义市新区开发投资有限责任公司、遵义市新区建投集团有限公司向原告深圳达实智能股份有限公司、遵义达实绿色智慧发展有限公司支付一期工程款42,183,429.45元、违约金、利息；判决被告遵义市新区开发投资有限责任公司、遵义市新区建投集团有限公司向原告原告深圳达实智能股份有限公司支付二期工程款34,211,349.90元及利息、违约金； 2、判决被告遵义市新区开发投资有限责任公司向原告深圳达实智能股份有限公司支付信息化工程款46,710,576.00元及利息、违约金。 | 已经签订《化债协议》，以资抵债，目前签订商品房买卖合同中。 | 2022年11月25日 | 详见公司于2022年11月25日披露的《关于累计诉讼、仲裁情况的公告》 |
| 深圳达实智能股份有限公司和江西康盛装饰集团股份有限公司之间的工程合同纠纷 | 1,731 | 否 | 强制执行中 | 1、判决被告江西康盛装饰集团股份有限公司向原告深圳达实智能股份有限公司支付9,296,630.67 元，并支付逾期付款利息； 2、判决退回履约保证金 200,000 元。 | 强制执行中，无财产，向法院申请被告破产。 | 2022年11月25日 | 详见公司于2022年11月25日披露的《关于累计诉讼、仲裁情况的公告》 |
| 深圳达实信息技术有限公司和深圳市嘉信装饰设计工程有限公司之间的工程合同纠纷 | 1,398 | 否 | 已和解 | 调解内容：深圳达实信息技术有限公司向深圳市嘉信装饰设计工程有限公司支付160万（以房抵债）+支付剩余工程款1135万。 | 已经办妥以房抵债，未付款为质保金62万（维保后支付）。 | 2022年11月25日 | 详见公司于2022年11月25日披露的《关于累计诉讼、仲裁情况的公告》 |
| 深圳达实智能股份有限公司和河南银基轩辕圣境文化旅游有限公司之间的工程合同纠纷 | 1,285 | 否 | 已和解 | 调解内容：河南银基轩辕圣境文化旅游有限公司向深圳达实智能股份有限公司支付工程款本金10,773,265元分期付款。 | 和解履行中：截止报告期末，剩余未付款为153万元。 | 2022年11月25日 | 详见公司于2022年11月25日披露的《关于累计诉讼、仲裁情况的公告》 |
| 深圳达实智能股份有限公司与云浮市华川投资有限公司、云浮市华地投资有限公司之间的工程合同纠纷 | 676.88 | 否 | 强制执行中 | 判决云浮市华川投资有限公司、云浮市华地投资有限公司向深圳达实智能股份有限公司支付677万元。 | 以物抵债房屋价值290万元，现金收款3600元。 | 2020年08月15日 | 详见公司于2020年08月15日披露的《关于累计诉讼、仲裁情况的公告》 |
| 深圳达实智能股份有限公司与石家庄勒泰房地产开发有限公司之间的工程合同纠纷 | 674 | 否 | 强制执行中 | 判决被告石家庄勒泰房地产开发有限公司向原告深圳达实智能股份有限公司支付5,934,446元及利息。 | 执行异议阶段，已向法院申请被告破产。 | 2020年08月15日 | 详见公司于2020年08月15日披露的《关于累计诉讼、仲裁情况的 |
| 公告》 | |||||||
| 深圳达实智能股份有限公司与遵义自然资源局、遵义市新区建投集团有限公司之间的工程合同纠纷 | 658 | 否 | 已和解 | 判决被告遵义市新区建投集团有限公司向深圳达实智能股份有限公司支付5,823,010.48元及利息。 | 对方未在期限内履行义务，2022年1月5日已经向法院申请恢复强制执行，已签订《化债协议》，以物抵债，目前签订商品房买卖合同中。 | 2020年08月15日 | 详见公司于2020年08月15日披露的《关于累计诉讼、仲裁情况的公告》 |
| 其他未达重大诉讼披露标准案件合计 | 52,130.78 | 否 | —— | —— | —— | —— |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用报告期内，公司及控股股东达实投资、实际控制人刘磅先生诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
2011年1月2日，公司与达实信息签订《房地产租赁合同书》，约定租赁其3473.12平米的场地用于办公，租赁期限自2011年2月1日至2021年1月30日。2019年4月15日，公司与达实信息签订《补充协议》，增加租赁达实大厦部分场地用于办公，租赁期限自2019年4月15日至2024年4月15日。2023年4月25日，公司与达实信息签订《终止协议》，以上合同于2023年4月30日终止。
2023年4月25日公司与达实信息签订《房屋租赁合同》，约定租赁82,418.82平米的场地，租赁期限自2023年5月1日至2035年4月30日，其中7,959.88平米用于办公，其余用于出租。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 中煤矿建总医院 | 2015年12月26日 | 8,000 | 2016年08月08日 | 8,000 | 连带责任担保 | 无 | 医院大型医疗设备 | 自单笔授信业务的主合同签订之日起至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满日后二年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 8,000 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 8,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 2,000 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 达实信息 | 2020年01月15日 | 75,000 | 2020年01月16日 | 75,000 | 质押 | 达实信息100%股权 | 无 | 2035年01月15日 | 否 | 否 |
| 洪泽湖达实 | 2019年08月20日 | 110,000 | 2019年09月10日 | 110,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 自担保合同生效日起至洪泽区人民医院及当地政府按PPP合同约定支付完第一年 | 否 | 否 |
| 相关费用后止。 | ||||||||||
| 淮南智慧医疗 | 2019年10月22日 | 86,600 | 2020年01月17日 | 86,600 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 自担保合同生效日起至项目竣工验收通过日止或项目建成并正式运营之日，以早到者为准（以竣工报告为准） | 否 | 否 |
| 保定达实 | 2022年08月19日 | 2,472 | 2022年11月23日 | 2,472 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 担保期限至足额收到当地财政第一笔缺口补助款日止 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 274,072 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 274,072 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 198,985.25 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 江苏达实久信数字医疗科技有限公司 | 2022年08月19日 | 4,000 | 2023年02月03日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 债务人每次使用授信额度而发生的债务履行期限届满之日起3年。 | 否 | 否 |
| 江苏达实久信数字医疗科技有限公司 | 2023年03月22日 | 7,000 | 2023年06月12日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 债务人在该主合同项下的债务履行期限届满后3年。 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 7,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 2,000 |
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 7,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 2,000 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 7,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 284,072 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 289,072 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 202,985.25 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 60.28% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 127,025 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 34,602.99 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 161,627.99 | ||
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 130,892,937 | 6.85% | 210,210,210.00 | -7,553,728.00 | 202,656,482.00 | 333,549,419.00 | 15.73% | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 6,006,006.00 | 6,006,006.00 | 6,006,006.00 | 0.28% | |||||
| 3、其他内资持股 | 130,892,937 | 6.85% | 168,468,469.00 | -7,553,728.00 | 160,914,741.00 | 291,807,678.00 | 13.76% | ||
| 其中：境内法人持股 | 153,153,154.00 | 153,153,154.00 | 153,153,154.00 | 7.22% | |||||
| 境内自然人持股 | 130,892,937 | 6.85% | 15,315,315.00 | -7,553,728.00 | 7,761,587.00 | 138,654,524.00 | 6.54% | ||
| 4、外资持股 | 35,735,735.00 | 35,735,735.00 | 35,735,735.00 | 1.69% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 35,735,735.00 | 35,735,735.00 | 35,735,735.00 | 1.69% | |||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,779,478,492 | 93.15% | 7,553,728.00 | 7,553,728.00 | 1,787,032,220.00 | 84.27% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,779,478,492 | 93.15% | 7,553,728.00 | 7,553,728.00 | 1,787,032,220.00 | 84.27% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,910,371,429 | 100.00% | 210,210,210.00 | 210,210,210.00 | 2,120,581,639.00 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用
1、因公司在报告期内非公开发行股票210,210,210股，股份总数新增210,210,210股，有限售条件股份新增210,210,210股。
2、高管锁定股按照深交所相关规定进行了相应的解锁与锁定。
股份变动的批准情况?适用 □不适用本次非公开发行股票事项经公司2022年5月31日召开的第七届董事会第十九次会议及2022年6月16日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过。2022年10月31日，本次非公开发行股票的申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过；2022年11月18日，公司收到中国证监会出具的《关于核准深圳达实智能股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2838号），核准本次非公开发行股票事项。股份变动的过户情况?适用 □不适用公司于2023年3月6日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司向公司出具的《股份登记申请受理确认书》，本次新增股份上市日为2023年3月16日。股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用
1、本报告期基本每股收益和稀释每股收益为0.0375元/股，剔除非公开发行增发 210,210,210股，报告期基本每股收益和稀释每股收益为 0.0402元/股。
2、本报告期归属公司普通股股东的每股净资产为1.5881元/股，剔除非公开发行增发 210,210,210股，归属公司普通股股东的每股净资产为1.4012元/股。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 刘磅 | 100,692,773 | 100,692,773 | 高管锁定 | 高管锁定股按照深交所相关规定解除限售。 | ||
| 诺德基金－华泰证券股份有限公司－诺德基金浦江120号单一资产管理计划 | 23,723,724 | 23,723,724 | 定向增发认购股份 | 2023年9月18日 | ||
| JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION | 22,522,522 | 22,522,522 | 定向增发认购股份 | 2023年9月18日 | ||
| UBS AG | 13,213,213 | 13,213,213 | 定向增发 | 2023年9月18日 |
| 认购股份 | ||||||
| 财通基金－华泰证券股份有限公司－财通基金君享永熙单一资产管理计划 | 10,121,307 | 10,121,307 | 定向增发认购股份 | 2023年9月18日 | ||
| 夏同山 | 9,309,309 | 9,309,309 | 定向增发认购股份 | 2023年9月18日 | ||
| 程朋胜 | 6,922,033 | 6,922,033 | 高管锁定 | 高管锁定股按照深交所相关规定解除限售。 | ||
| 招商银行股份有限公司－华夏磐锐一年定期开放混合型证券投资基金 | 6,906,907 | 6,906,907 | 定向增发认购股份 | 2023年9月18日 | ||
| 吕枫 | 6,888,355 | 6,888,355 | 高管锁定 | 高管锁定股按照深交所相关规定解除限售。 | ||
| 财通基金－吉祥人寿保险股份有限公司－万能产品－财通基金玉泉978号单一资产管理计划 | 6,460,409 | 6,460,409 | 定向增发认购股份 | 2023年9月18日 | ||
| 其他限售股东 | 16,389,776 | 110,399,091 | 126,788,867 | 高管锁定、定向增发认购股份 | 高管锁定股按照深交所相关规定解除限售，定向增发认购股份于2023年9月18日解除限售 | |
| 合计 | 130,892,937 | 202,656,482 | 333,549,419 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
?适用 □不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 人民币普通股 | 2023年02月14日 | 3.33 | 210,210,210 | 2023年03月16日 | 210,210,210 | 详见公司于2023年3月15日刊登于巨潮资讯网的《深圳达实智能股份有限公司向特定对象发行股票上市公告书》 | 2023年03月15日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行情况的说明2022年5月31日，公司召开第七届董事会第十九次会议，2022年6月16日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议并通过了非公开发行股票事宜，2022年10月31日，本次非公开发行股票的申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过，2022年11月18日，公司收到中国证监会出具的《关于核准深圳达实智能股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2838号），核准本次非公开发行股票事项。新增股份于2023年3月16日在深圳证券交易所上市。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 85,763 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 昌都市达实投资发展有限公司 | 境内非国有法人 | 13.74% | 291,386,881.00 | -18,960,000 | 0.00 | 291,386,881.00 | 质押 | 109,289,999 |
| 刘磅 | 境内自然人 | 6.33% | 134,257,031.00 | 0 | 100,692,773.00 | 33,564,258.00 | 质押 | 38,500,000 |
| 深圳市投控资本有限公司－深圳投控共赢股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 | 3.89% | 82,408,000.00 | -12,690,000 | 0.00 | 82,408,000.00 | ||
| 诺德基金－华泰证券股份有限公司－诺德基金浦江120号单一资产管理计划 | 其他 | 1.12% | 23,723,724.00 | 本报告期新增前200名，增量未知 | 23,723,724.00 | 0.00 | ||
| JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION | 境外法人 | 1.06% | 22,580,968.00 | 本报告期新增前200名，增量未知 | 22,522,522.00 | 58,446.00 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.03% | 21,847,807.00 | -4133594 | 0.00 | 21,847,807.00 | ||
| UBS AG | 境外法人 | 0.63% | 13,326,504.00 | 本报告期新增前200名，增量未知 | 13,213,213.00 | 113,291.00 | ||
| 财通基金－华泰证券股份有限公司－财通基金君享永熙单一资产管理计划 | 其他 | 0.48% | 10,121,307.00 | 本报告期新增前200名，增量未知 | 10,121,307.00 | 0.00 | ||
| 夏同山 | 境内自然人 | 0.44% | 9,309,309.00 | 本报告期新增前200名，增量未知 | 9,309,309.00 | 0.00 | ||
| 张秀 | 境内自然人 | 0.44% | 9,296,800.00 | 本报告期新增前200名，增量 | 0.00 | 9,296,800.00 | ||
| 未知 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION、UBS AG因参与公司非公开发行股票成为公司前10名股东。 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 昌都市达实投资发展有限公司为控股股东，刘磅先生为公司实际控制人、董事长、总经理，除上述情形外，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 不适用 | ||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||
| 股份种类 | 数量 | ||||
| 昌都市达实投资发展有限公司 | 291,386,881.00 | 人民币普通股 | 291,386,881.00 | ||
| 深圳市投控资本有限公司－深圳投控共赢股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 82,408,000.00 | 人民币普通股 | 82,408,000.00 | ||
| 刘磅 | 33,564,258.00 | 人民币普通股 | 33,564,258.00 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 21,847,807.00 | 人民币普通股 | 21,847,807.00 | ||
| 张秀 | 9,296,800.00 | 人民币普通股 | 9,296,800.00 | ||
| 聂有根 | 6,680,000.00 | 人民币普通股 | 6,680,000.00 | ||
| 房志刚 | 5,069,236.00 | 人民币普通股 | 5,069,236.00 | ||
| 花田生 | 4,975,700.00 | 人民币普通股 | 4,975,700.00 | ||
| 李丽 | 4,960,100.00 | 人民币普通股 | 4,960,100.00 | ||
| 中国农业银行股份有限公司－富国中证1000指数增强型证券投资基金（LOF） | 4,936,300.00 | 人民币普通股 | 4,936,300.00 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 昌都市达实投资发展有限公司为控股股东；刘磅先生为公司实际控制人、董事长、总经理；房志刚先生为公司全资子公司达实久信创始人，曾任达实久信总经理。除上述情形外，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 昌都市达实投资发展有限公司通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有67,560,250股股份；张秀通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有9,296,800股股份 | ||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳达实智能股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,353,200,303.30 | 1,451,679,476.57 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 211,371,412.00 | 221,273,454.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 38,926,379.11 | 13,362,580.82 |
| 应收账款 | 1,212,363,882.44 | 1,243,325,019.74 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 136,744,763.41 | 113,553,166.40 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 42,976,801.99 | 46,514,237.40 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 448,802,508.81 | 477,251,665.29 |
| 合同资产 | 1,357,878,583.28 | 1,360,095,884.82 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 11,795,352.61 | 17,826,011.13 |
| 其他流动资产 | 105,126,422.08 | 83,389,691.01 |
| 流动资产合计 | 4,919,186,409.03 | 5,028,271,187.18 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 127,407,146.96 | 145,638,841.75 |
| 长期股权投资 | 16,167,116.25 | 18,511,923.56 |
| 其他权益工具投资 | 19,763,143.54 | 23,105,522.99 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 544,609,767.96 | 539,031,669.17 |
| 固定资产 | 352,611,661.10 | 380,967,109.38 |
| 在建工程 | 331,002.17 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 536,246.96 | 981,311.22 |
| 无形资产 | 895,256,931.59 | 903,131,319.78 |
| 开发支出 | 67,688,675.49 | 44,647,303.35 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 62,123,413.46 | 65,131,487.14 |
| 递延所得税资产 | 153,674,585.22 | 154,628,889.46 |
| 其他非流动资产 | 2,178,525,340.19 | 1,856,742,742.65 |
| 非流动资产合计 | 4,418,364,028.72 | 4,132,849,122.62 |
| 资产总计 | 9,337,550,437.75 | 9,161,120,309.80 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 242,803,894.61 | 399,749,487.90 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 489,679,842.90 | 510,535,442.27 |
| 应付账款 | 1,663,930,592.95 | 1,710,059,850.72 |
| 预收款项 | 1,250,570.34 | 378,034.37 |
| 合同负债 | 448,610,690.85 | 495,235,442.44 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 36,711,631.75 | 66,103,150.90 |
| 应交税费 | 20,228,451.75 | 44,889,109.51 |
| 其他应付款 | 104,694,263.44 | 113,710,801.07 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 362,745,280.26 | 433,189,476.17 |
| 其他流动负债 | 106,135,072.51 | 108,020,028.34 |
| 流动负债合计 | 3,476,790,291.36 | 3,881,870,823.69 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 2,315,818,389.12 | 2,373,585,945.12 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 216,157.49 | 255,015.28 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 4,520,000.00 | 6,964,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,320,554,546.61 | 2,380,804,960.40 |
| 负债合计 | 5,797,344,837.97 | 6,262,675,784.09 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,120,581,639.00 | 1,910,371,429.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 644,931,066.87 | 164,215,193.98 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -53,231,877.24 | -54,138,756.86 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 163,230,083.18 | 155,067,613.81 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 492,134,237.15 | 550,738,061.73 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,367,645,148.96 | 2,726,253,541.66 |
| 少数股东权益 | 172,560,450.82 | 172,190,984.05 |
| 所有者权益合计 | 3,540,205,599.78 | 2,898,444,525.71 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,337,550,437.75 | 9,161,120,309.80 |
法定代表人：刘磅 主管会计工作负责人：黄天朗 会计机构负责人：陈茂菊
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 806,894,541.31 | 673,443,683.96 |
| 交易性金融资产 | 160,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 15,080,046.89 | 10,448,232.26 |
| 应收账款 | 857,030,868.82 | 843,938,004.32 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 60,541,718.72 | 62,063,062.31 |
| 其他应收款 | 67,346,482.39 | 36,670,093.81 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 298,832,590.08 | 352,990,918.18 |
| 合同资产 | 811,321,444.24 | 776,846,325.23 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 6,211,177.77 | 6,204,577.27 |
| 其他流动资产 | 13,467,226.64 | 6,320,966.53 |
| 流动资产合计 | 2,936,726,096.86 | 2,928,925,863.87 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 24,875,193.56 | 24,875,193.56 |
| 长期股权投资 | 2,441,781,801.44 | 2,304,126,608.75 |
| 其他权益工具投资 | 19,763,143.54 | 23,105,522.99 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 454,056.12 | 454,056.12 |
| 固定资产 | 30,125,251.40 | 32,716,560.44 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 984,149,244.63 | 14,283,755.00 |
| 无形资产 | 71,931,604.03 | 71,667,147.22 |
| 开发支出 | 39,189,636.23 | 32,046,225.32 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,395,182.79 | 2,670,880.80 |
| 递延所得税资产 | 129,619,775.87 | 131,554,801.17 |
| 其他非流动资产 | 12,476,814.21 | 10,447,440.94 |
| 非流动资产合计 | 3,756,761,703.82 | 2,647,948,192.31 |
| 资产总计 | 6,693,487,800.68 | 5,576,874,056.18 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 160,182,416.66 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 418,459,362.20 | 452,017,765.74 |
| 应付账款 | 1,309,140,094.14 | 1,347,918,977.97 |
| 预收款项 | 445,408.45 | |
| 合同负债 | 252,099,580.34 | 361,312,799.94 |
| 应付职工薪酬 | 16,779,781.57 | 31,076,557.51 |
| 应交税费 | 8,070,173.93 | 22,480,453.07 |
| 其他应付款 | 70,000,862.39 | 61,494,516.16 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 70,335,911.15 | 122,352,923.20 |
| 其他流动负债 | 50,647,144.30 | 50,192,112.59 |
| 流动负债合计 | 2,195,978,318.47 | 2,609,028,522.84 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 63,500,000.00 | 100,500,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 926,181,816.98 | 3,297,366.89 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 4,520,000.00 | 6,964,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 994,201,816.98 | 110,761,366.89 |
| 负债合计 | 3,190,180,135.45 | 2,719,789,889.73 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,120,581,639.00 | 1,910,371,429.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 673,629,482.05 | 192,913,609.16 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -53,260,761.52 | -54,168,382.07 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 163,230,083.18 | 155,067,613.81 |
| 未分配利润 | 599,127,222.52 | 652,899,896.55 |
| 所有者权益合计 | 3,503,307,665.23 | 2,857,084,166.45 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,693,487,800.68 | 5,576,874,056.18 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,656,633,622.51 | 1,460,438,174.31 |
| 其中：营业收入 | 1,656,633,622.51 | 1,460,438,174.31 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,582,775,511.48 | 1,356,781,461.03 |
| 其中：营业成本 | 1,240,114,183.60 | 1,041,647,811.95 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 9,049,104.70 | 10,848,114.24 |
| 销售费用 | 159,226,011.31 | 141,474,689.49 |
| 管理费用 | 96,237,980.96 | 83,297,077.38 |
| 研发费用 | 43,594,920.23 | 47,742,967.57 |
| 财务费用 | 34,553,310.68 | 31,770,800.40 |
| 其中：利息费用 | 41,023,376.35 | 39,749,976.21 |
| 利息收入 | 6,873,586.25 | 8,759,042.51 |
| 加：其他收益 | 14,926,100.67 | 8,383,288.48 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -430,140.13 | 188,086.69 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,344,807.31 | -2,603,498.05 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 97,958.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -286,847.88 | -3,201,158.00 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 4,866,899.32 | -1,577,006.89 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 10,990.31 | -20,529.36 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 93,043,071.32 | 107,429,394.20 |
| 加：营业外收入 | 113,904.71 | 4,872,675.64 |
| 减：营业外支出 | 1,529,312.20 | 1,041,738.43 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 91,627,663.83 | 111,260,331.41 |
| 减：所得税费用 | 14,464,653.93 | 22,901,375.89 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 77,163,009.90 | 88,358,955.52 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 77,163,009.90 | 88,358,955.52 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 76,793,543.13 | 88,768,116.75 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 369,466.77 | -409,161.23 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 906,879.62 | -7,240,846.38 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 906,879.62 | -7,240,846.38 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 907,620.55 | -7,239,950.64 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 907,620.55 | -7,239,950.64 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -740.93 | -895.74 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -740.93 | -895.74 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 78,069,889.52 | 81,118,109.14 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 77,700,422.75 | 81,527,270.37 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 369,466.77 | -409,161.23 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0375 | 0.0462 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0375 | 0.0462 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：刘磅 主管会计工作负责人：黄天朗 会计机构负责人：陈茂菊
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,113,614,344.63 | 1,110,600,677.84 |
| 减：营业成本 | 877,856,655.90 | 867,465,152.13 |
| 税金及附加 | 1,679,116.82 | 3,723,505.10 |
| 销售费用 | 88,948,552.54 | 73,856,221.25 |
| 管理费用 | 37,585,992.54 | 34,961,118.17 |
| 研发费用 | 24,976,160.68 | 29,993,836.74 |
| 财务费用 | 3,809,903.71 | 7,728,240.29 |
| 其中：利息费用 | 8,085,989.69 | 11,295,534.13 |
| 利息收入 | 4,557,373.06 | 4,227,857.30 |
| 加：其他收益 | 9,331,708.74 | 3,939,616.25 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,636,816.07 | 12,928,670.81 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,344,807.31 | -2,603,498.05 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 4,613,515.95 | -5,822,283.78 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 4,725,885.72 | -2,451,510.09 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 383,230.54 | -11,683.69 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 95,175,487.32 | 101,455,413.66 |
| 加：营业外收入 | 41,869.82 | 4,372,784.71 |
| 减：营业外支出 | 1,237,160.74 | 290,000.71 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 93,980,196.40 | 105,538,197.66 |
| 减：所得税费用 | 12,355,502.72 | 12,038,461.76 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 81,624,693.68 | 93,499,735.90 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 81,624,693.68 | 93,499,735.90 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 907,620.55 | -7,239,950.64 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 907,620.55 | -7,239,950.64 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 907,620.55 | -7,239,950.64 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 82,532,314.23 | 86,259,785.26 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,545,938,196.42 | 1,251,025,445.03 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 5,240,179.91 | 131,876,092.20 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 25,778,728.24 | 24,750,266.04 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,576,957,104.57 | 1,407,651,803.27 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,305,661,101.13 | 1,068,032,370.99 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 243,143,211.80 | 230,774,378.18 |
| 支付的各项税费 | 78,148,392.72 | 62,159,880.20 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 146,577,873.74 | 89,767,923.35 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,773,530,579.39 | 1,450,734,552.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -196,573,474.82 | -43,082,749.45 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 31,119,940.56 | 20,711,356.66 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,661,552.25 | 2,803,051.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,712,535.91 | 43,150.20 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 733,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 772,494,028.72 | 23,557,557.98 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | 228,561,552.30 | 250,238,262.54 |
| 期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 570,690.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 723,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 951,561,552.30 | 250,808,952.54 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -179,067,523.58 | -227,251,394.56 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 690,926,082.89 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 301,060,000.00 | 572,685,921.10 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 34,757,916.41 | 30,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,026,743,999.30 | 602,685,921.10 |
| 偿还债务支付的现金 | 572,474,177.64 | 303,480,441.91 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 200,512,107.24 | 81,780,928.43 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 31,015,500.32 | 58,043,079.96 |
| 筹资活动现金流出小计 | 804,001,785.20 | 443,304,450.30 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 222,742,214.10 | 159,381,470.80 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 70,092.27 | 34,533.38 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -152,828,692.03 | -110,918,139.83 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,364,241,149.54 | 1,318,061,778.85 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,211,412,457.51 | 1,207,143,639.02 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,035,563,197.19 | 836,252,893.18 |
| 收到的税费返还 | 991,494.84 | 2,675,623.55 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,667,370.40 | 18,423,631.86 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,055,222,062.43 | 857,352,148.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 945,128,263.04 | 798,898,745.27 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 141,826,958.10 | 123,312,668.87 |
| 支付的各项税费 | 40,168,170.40 | 31,240,561.84 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 44,939,393.71 | 57,630,238.39 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,172,062,785.25 | 1,011,082,214.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -116,840,722.82 | -153,730,065.78 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 4,250,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,454,876.31 | 15,543,635.24 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,136,732.91 | 11,090.20 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 330,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 336,841,609.22 | 15,554,725.44 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,313,230.06 | 3,233,864.99 |
| 投资支付的现金 | 140,000,000.00 | 13,900,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 205,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 348,313,230.06 | 17,133,864.99 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,471,620.84 | -1,579,139.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 690,926,082.89 | |
| 取得借款收到的现金 | 30,000,000.00 | 210,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,073,916.41 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 722,999,999.30 | 210,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 325,500,000.00 | 154,135,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 132,055,640.52 | 10,793,632.76 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,247,293.65 | 29,070,217.43 |
| 筹资活动现金流出小计 | 462,802,934.17 | 193,998,850.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 260,197,065.13 | 16,001,149.81 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,303.53 | 5,557.19 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 131,889,025.00 | -139,302,498.33 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 616,048,748.95 | 513,675,417.52 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 747,937,773.95 | 374,372,919.19 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,910,371,429.00 | 164,215,193.98 | -54,138,756.86 | 155,067,613.81 | 550,738,061.73 | 2,726,253,541.66 | 172,190,984.05 | 2,898,444,525.71 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,910,371 | 164,215,1 | -54,138 | 155,067,6 | 550,738,0 | 2,726,253 | 172,190,9 | 2,898,444 | |||||||
| ,429.00 | 93.98 | ,756.86 | 13.81 | 61.73 | ,541.66 | 84.05 | ,525.71 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 210,210,210.00 | 480,715,872.89 | 906,879.62 | 8,162,469.37 | -58,603,824.58 | 641,391,607.30 | 369,466.77 | 641,761,074.07 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 906,879.62 | 76,793,543.13 | 77,700,422.75 | 369,466.77 | 78,069,889.52 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 210,210,210.00 | 480,715,872.89 | 690,926,082.89 | 690,926,082.89 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 210,210,210.00 | 480,715,872.89 | 690,926,082.89 | 690,926,082.89 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,162,469.37 | -135,397,367.71 | -127,234,898.34 | -127,234,898.34 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,162,469.37 | -8,162,469.37 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -127,234,898.34 | -127,234,898.34 | -127,234,898.34 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,120,581,639.00 | 644,931,066.87 | -53,231,877.24 | 163,230,083.18 | 492,134,237.15 | 3,367,645,148.96 | 172,560,450.82 | 3,540,205,599.78 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,922,199,429.00 | 165,620,396.08 | 22,473,200.00 | -43,665,944.60 | 139,871,725.61 | 353,244,142.89 | 2,514,796,548.98 | 176,023,505.80 | 2,690,820,054.78 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企 | |||||||||||||||
| 业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,922,199,429.00 | 165,620,396.08 | 22,473,200.00 | -43,665,944.60 | 139,871,725.61 | 353,244,142.89 | 2,514,796,548.98 | 176,023,505.80 | 2,690,820,054.78 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -11,828,000.00 | -10,645,200.00 | -22,473,200.00 | -7,240,846.38 | 89,686,292.75 | 82,445,446.37 | -409,161.23 | 82,036,285.14 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -7,240,846.38 | 88,768,116.75 | 81,527,270.37 | -409,161.23 | 81,118,109.14 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -11,828,000.00 | -10,645,200.00 | -22,473,200.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -11,828,000.00 | -10,645,200.00 | -22,473,200.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 918,176.00 | 918,176.00 | 918,176.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 918,176.00 | 918,176.00 | 918,176.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部 |
| 结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,910,371,429.00 | 154,975,196.08 | -50,906,790.98 | 139,871,725.61 | 442,930,435.64 | 2,597,241,995.35 | 175,614,344.57 | 2,772,856,339.92 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,910,371,429.00 | 192,913,609.16 | -54,168,382.07 | 155,067,613.81 | 652,899,896.55 | 2,857,084,166.45 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,910,371,429.00 | 192,913,609.16 | -54,168,382.07 | 155,067,613.81 | 652,899,896.55 | 2,857,084,166.45 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 210,210,210.00 | 480,715,872.89 | 907,620.55 | 8,162,469.37 | -53,772,674.03 | 646,223,498.78 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 907,620.55 | 81,624,693.68 | 82,532,314.23 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 210,210,210.00 | 480,715,872.89 | 690,926,082.89 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 210,210,210.00 | 480,715,872.89 | 690,926,082.89 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,162,469.37 | -135,397,367.71 | -127,234,898.34 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,162,469.37 | -8,162,469.37 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -127,234,898.34 | -127,234,898.34 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 |
| 收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,120,581,639.00 | 673,629,482.05 | -53,260,761.52 | 163,230,083.18 | 599,127,222.52 | 3,503,307,665.23 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,922,199,429.00 | 194,318,811.26 | 22,473,200.00 | -43,697,314.44 | 139,871,725.61 | 515,218,726.80 | 2,705,438,178.23 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,922,199,429.00 | 194,318,811.26 | 22,473,200.00 | -43,697,314.44 | 139,871,725.61 | 515,218,726.80 | 2,705,438,178.23 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -11,828,000.00 | -10,645,200.00 | -22,473,200.00 | -7,239,950.64 | 94,417,911.90 | 87,177,961.26 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -7,239,950.64 | 93,499,735.90 | 86,259,785.26 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -11,828,000.00 | -10,645,200.00 | -22,473,200.00 | |||||||||
| 1．所有者 | ||||||||||||
| 投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -11,828,000.00 | -10,645,200.00 | -22,473,200.00 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 918,176.00 | 918,176.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 918,176.00 | 918,176.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,910,371,429.00 | 183,673,611.26 | -50,937,265.08 | 139,871,725.61 | 609,636,638.70 | 2,792,616,139.49 |
三、公司基本情况
1、企业注册地和总部地址
深圳达实智能股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“达实智能”），持深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为914403006188861815的企业法人营业执照。
公司注册地址：深圳市南山区高新技术村W1栋A座五楼
公司总部地址：深圳市南山区高新技术产业园达实大厦
法定代表人：刘磅
注册资本：212058.1639万人民币
2、企业的业务性质
信息技术服务业
3、主要经营活动
公司经营范围：一般经营项目是：互联网、云计算软件与平台服务；物联网系统研发与应用服务；智慧医疗信息系统研发与集成服务；医疗大数据开发与应用服务；医疗专业系统咨询、设计、集成服务；医疗投资管理；智能交通含轨道交通信号监控系统开发、技术咨询设计、销售与集成服务；智能建筑系统开发与集成、技术咨询设计；机电总包服务；智能卡、智能管控、安防监控等终端设备与软件的研发、销售及应用服务；能源监测与节能服务；合同能源管理服务；新能源技术开发和咨询设计服务；电力销售业务；电力网络增量配电网投资建设服务；相关领域境内及境外工程设计、安装及技术咨询；非居住房地产租赁。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动），许可经营项目是：互联网医疗服务；物业管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。
4、财务报告的批准报出日
本财务报表经公司董事会于2023年08月29日批准报出。
5、合并财务报表范围
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司及所属公司共计26家，详见第十节 财务报告之九、在其他主体中的权益。合并范围并未发生改变。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》、具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2、持续经营
本公司自本报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、工程合同履约进度确定等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本附注“五、33、其他重要的会计政策和会计估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年06月30日的合并及母公司财务状况及2023年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司采用年度，即每年自公历1月1日起至12月31日止会计年度。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司境外子公司平行建设工程有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
（3）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体。
（2）合并程序
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本公司集团整体财务状况、经营成果和现金流量。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（3）增加子公司或业务的处理
在报告期内，对于同一控制下企业合并取得的子公司，将子公司当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
（4）处置子公司
本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本报告第十节财务报告之五、16“长期股权投资”或本报告第十节财务报告之五、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”详见本报告第十节财务报告之五、16“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
③本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
④子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
③本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币报表折算
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率近似汇率折算。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。年初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
10、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）预期信用损失的计量
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、合同资产；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项、合同资产等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除单项评估信用风险的应收票据外，基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征 |
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外， 基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收账款： | |
| 组合1：账龄组合 | 本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征 |
| 组合2：合并范围内关联方组合 | 本组合为合并范围内关联方款项 |
| 合同资产： | |
| 组合1：已完工未结算工程 | 本组合为业主尚未结算的建造工程款项 |
| 组合2：尚未到期质保金 | 本组合为质保金 |
A、应收账款账龄组合预期信用损失率如下：
| 账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 3.00 |
| 1-2年 | 5.00 |
| 2-3年 | 10.00 |
| 3年以上 | 50.00 |
到期而未收到应收融资租赁款
| 账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 3.00 |
| 1－2年 | 5.00 |
| 2－3年 | 10.00 |
| 3年以上 | 50.00 |
B、合同资产组合预期信用损失率计算具体方法：
| 组合 | 预期减值损失计提方法 |
| 已完工未结算工程 | 按各事业部、子公司近三年已完工结算项目的结算额与其合同额（含有效变更增补）的偏差率 |
| 尚未到期质保金 | 按各公司近三年质保金损失率 |
③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除了单项评估信用风险的其他应收款外， 基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。 |
| 合并范围内关联方组合 | 本组合为合并范围内关联方款项。 |
组合中，账龄组合预期信用损失率如下：
| 账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 3.00 |
| 1-2年 | 5.00 |
| 2-3年 | 10.00 |
| 3年以上 | 50.00 |
④债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。 本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
⑤其他债权投资
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。 本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
⑥长期应收款（包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外）
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。 除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以长期应收款的账龄作为信用风险特征 |
| 合并范围内关联方组合 | 本组合为合并范围内关联方款项 |
11、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本报告第十节财务报告之五、 9、“金融工具” 及五、 10、“金融资产减值” 。
12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、生产成本、合同履约成本、库存商品、发出商品、低值易耗品、委托加工材料等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均计价。
建造合同成本核算方法为：按照单个项目为核算对象，分别核算合同履约成本；项目未完工前，按单个项目归集所发生的实际成本。期末按合同履约进度确认合同收入，按配比原则结转至营业成本；累计已发生的建造合同成本大于合同履约进度×合同预计总成本的差额在存货中列示。项目完工时，按照累计实际发生的合同履约成本扣除以前会计期间累计已确认成本后的金额，确认为当期合同履约成本，并结转至营业成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
对于工程施工成本，对预计工程总成本超过预计总收入的工程项目，按照预计工程总成本超过预计总收入的部分，计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见本报告第十节财务报告之五、10、“金融资产减值”。
14、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
15、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
16、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本报告第十节财务报告之五、9、“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相
应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本报告"第十节 财务报告"之"五、6、合并财务报表编制的方法"中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本报告第十节 财务报告之五、23、“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
18、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-27 | 5% | 3.52%-4.75% |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 节能专用设备 | 年限平均法 | 主要受益期 | -- | -- |
（3） 减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注本报告第十节财务报告之五、23、“长期资产减值”。
（4） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5） 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
19、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本报告第十节财务报告之五、23、“长期资产减值”。
20、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
21、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
各项无形资产的使用寿命如下：
| 项目 | 使用寿命（年） |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 5 |
| 专利权 | 5 |
| 非专利技术 | 5 |
| PPP项目收益权 | 合同约定受益期 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3） 减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本报告第十节财务报告之五、23、“长期资产减值”。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
25、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划为设定提存计划。
公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
26、租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
27、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
28、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
②不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。
29、收入
收入是指公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
（1）销售商品合同收入
本公司与客户之间的销售商品合同，在综合考虑下列因素的基础上，以控制权转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利；商品所有权上的主要风险和报酬的转移；商品的法定所有权的转移；商品实物资产的转移；客户接受该商品。
（2）提供服务合同收入
本公司与客户之间的提供服务合同，属于某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，本公司采用产出法，即按照已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定恰当的履约进度。对在同一会计年度内开始并完成的服务，于完成服务时确认收入；如果服务的开始和完成分属不同的会计年度，则于期末按履约进度确认相关的服务收入。
（3）建造合同收入
本公司与客户之间的建造合同，属于某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，本公司采用产出法，即按照已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
按工程履约进度划分，公司工程项目一般处于三种状态：未完工、竣工、结算。公司确认项目工作量主要依靠客户或第三方监理单位确认的工程完工进度单或关键节点的正式报告（如工程竣工报告及工程结算报告）。
公司建造工程收入确认的资料依据:
| 提供方 | 内容 | 文件名称 |
| 客户或监理单位 | 中间进度确认报告 | 《工作联系单》、《工作进度确认函》或《工程形象进度报告》 |
| 竣工报告 | 《工程竣工验收单》或《工程竣工报告》 | |
| 结算报告 | 《工程结算书》或《工程结算报告》 | |
| 公司工程部门 | 完工进度资料 | 《工程实施进度表》或《项目完工结算表》 |
建造工程的合同履约进度=已完成的合同工作量/合同预计总工作量×100%建造工程项目预计的总工作量根据建造工程预算资料合理预计，建造工程预算资料是由本公司工程预算部门按工程合同约定的工程材料和工程量等进行计算、编制。
建造工程收入确认方法：
未完工结算建造工程的合同收入=履约进度×合同总收入－以前会计年度累计已确认的合同收入竣工未结算建造工程的合同收入=预计结算收入－以前会计年度累计已确认的合同收入已完工结算建造工程的合同收入=结算收入（或已全额结算收入）－以前会计年度累计已确认的合同收入当履约进度不能合理确定时，且本公司已经发生的成本预计不能够得到补偿的，合同成本于发生时立即确认为费用，不确认收入。如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，超过部分作为预计损失立即计入当期费用。
（4）节能服务合同业务收入
节能服务合同业务基本情况：公司利用自身技术，通过为客户节约能源，获得节能分成来达到盈利目的；项目服务期通常为3-15年；在经营过程中，公司为节能项目提供相应的设备；在经营期间，相应设备由客户代为保管；在项目进行过程中，公司为客户提供相关节能的服务；在项目结束后，公司会将相应设备转移给其客户，不再另行收费；在项目结束后，客户如需后续服务，公司会予以提供，但需另行收费。
节能服务合同业务收入在满足收入确认条件时按双方约定的节能效果来计算确定，公司用于节能项目的设备作为固定资产处理，使用寿命按项目期确定，计提折旧的年限按项目主要受益期确定，计提的折旧计入节能服务业务成本，与节能服务相关的费用计入当期费用。
（5）其他合同收入
租赁服务费收入按照合同约定确认收入，租息收入以天为基数按照权责发生制原则计入当月收入.
利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
30、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合
以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
32、租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。本公司作为承租人本公司于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。
本公司的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额。对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。租赁发生变更且同时符合下列条件时，本公司将其作为一项单独租赁进行会计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，本公司在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。本公司作为出租人实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。本公司经营租出自有的房屋建筑物，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本公司将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。
33、其他重要的会计政策和会计估计
无
34、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售额 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 应纳增值税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、20%、25% |
| 教育费附加 | 应纳增值税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳增值税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳达实智能股份有限公司 | 15% |
| 江苏达实久信医疗科技有限公司 | 15% |
| 常州丹迪医疗器械有限公司 | 20% |
| 江苏达实久信数字医疗科技有限公司 | 15% |
| 江苏达实久信智慧物流系统有限公司 | 20% |
| 江苏久信净化设备有限公司 | 20% |
| 深圳达实信息技术有限公司 | 25% |
| 深圳达实融资租赁有限公司 | 25% |
| 昌都市达实投资咨询有限公司 | 15% |
| 遵义达实绿色智慧发展有限公司 | 25% |
| 珠海达实科技发展有限公司 | 20% |
| 淮南达实智慧城市投资发展有限公司 | 25% |
| 深圳达实软件有限公司 | 15% |
| 雄安达实智慧科技有限公司 | 15% |
| 江苏洪泽湖达实智慧医养有限公司 | 25% |
| 深圳市小鹿暖暖科技有限公司 | 20% |
| 湖南桃江达实智慧医养有限公司 | 25% |
| 仁怀达实绿色智慧发展有限公司 | 25% |
| 达实智能科技（成都）有限公司 | 20% |
| 淮南达实智慧医疗有限公司 | 25% |
| 青岛达实智慧科技有限公司 | 20% |
| 深圳达实物联网技术有限公司 | 15% |
| 上海沧洱实业有限公司 | 20% |
| 深圳达实云技术有限公司 | 20% |
| 平行建设工程有限公司 | 16.5% |
| 宿州达实智慧医疗科技有限公司 | 20% |
| 保定达实智慧医疗科技有限公司 | 20% |
2、税收优惠
（1）根据2016年3月23日发布的财税[2016]36号《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》中附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第一条第二十七款规定“一、下列项目免征增值税：（二十七）同时符合下列条件的合同能源管理服务：①节能服务公司实施合同能源管理项目相关技术，应当符合国家质量监督检验检疫总局和国家标准化管理委员会发布的《合同能源管理技术通则》（GB/T24915-2010）规定的技术要求。②节能服务公司与用能企业签订节能效益分享型合同，其合同格式和内容，符合《中华人民共和国合同法》和《合同能源管理技术通则》（GB/T24915-2010）等规定”。本公司提供的节能服务业务符合该政策，享受免征增值税优惠。
（2）本公司及子公司江苏达实久信医疗科技有限公司、江苏达实久信数字医疗科技有限公司、雄安达实智慧科技有限公司、深圳达实物联网技术有限公司、深圳达实软件有限公司均系国家级高新技术企业，依据企业所得税法的规定适用15%的企业所得税税率。
（3）根据西藏自治区企业所得税政策实施办法(暂行)第三条规定“ 自2021年1月1日至2030年12月31日，按照《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号)规定，对从事我区鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。”，子公司深圳达实融资租赁有限公司所属三级企业昌都市达实投资咨询有限公司符合该政策。
（4）自2011年1月1日起根据财政部、国家税务总局财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》执行软件产品增值税政策，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（5）根据财政部税务总局公告2023年第12号《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》“三、对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。”和“五、本公告所称小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。”，常州丹迪医疗器械有限公司、江苏达实久信智慧物流系统有限公司、江苏久信净化设备有限公司、珠海达实科技发展有限公司、深圳市小鹿暖暖科技有限公司、达实智能科技（成都）有限公司、青岛达实智慧科技有限公司、深圳达实云技术有限公司、保定达实智慧医疗科技有限公司、宿州达实智慧医疗科技有限公司、上海沧洱实业有限公司符合小型微利企业条件。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求报告期内公司享受软件产品增值税即征即退优惠政策，增加其他收益5,416,405.04元。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 143,637.85 | 144,234.38 |
| 银行存款 | 1,211,268,819.66 | 1,364,096,829.24 |
| 其他货币资金 | 141,787,845.79 | 87,438,412.95 |
| 合计 | 1,353,200,303.30 | 1,451,679,476.57 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 122.58 | 708.32 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 141,787,845.79 | 87,438,327.03 |
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保函保证金 | 28,060,283.26 | 26,146,219.08 |
| 银票保证金 | 68,100,282.03 | 59,079,289.64 |
| 法院冻结款 | 44,613,200.00 | 1,200,000.00 |
| 农民工工资保证金 | 1,014,080.50 | 1,012,818.31 |
| 合计 | 141,787,845.79 | 87,438,327.03 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 211,371,412.00 | 221,273,454.00 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 1,371,412.00 | 1,273,454.00 |
| 保本型结构性存款 | 210,000,000.00 | 220,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 211,371,412.00 | 221,273,454.00 |
其他说明注：截止2023年06月30日，结构性存款为存放于银行的短期保本浮动收益结构性存款。
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 12,543,976.82 | 3,414,348.56 |
| 商业承兑票据 | 26,382,402.29 | 9,948,232.26 |
| 合计 | 38,926,379.11 | 13,362,580.82 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 39,742,329.70 | 100.00% | 815,950.59 | 2.05% | 38,926,379.11 | 13,670,258.11 | 100.00% | 307,677.29 | 2.25% | 13,362,580.82 |
| 的应收票据 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 12,543,976.82 | 31.56% | 0.00% | 12,543,976.82 | 3,414,348.56 | 24.98% | 0.00% | 3,414,348.56 | ||
| 商业承兑汇票 | 27,198,352.88 | 68.44% | 815,950.59 | 3.00% | 26,382,402.29 | 10,255,909.55 | 75.02% | 307,677.29 | 3.00% | 9,948,232.26 |
| 合计 | 39,742,329.70 | 100.00% | 815,950.59 | 2.05% | 38,926,379.11 | 13,670,258.11 | 100.00% | 307,677.29 | 2.25% | 13,362,580.82 |
按组合计提坏账准备：815,950.59
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 12,543,976.82 | ||
| 商业承兑汇票 | 27,198,352.88 | 815,950.59 | 3.00% |
| 合计 | 39,742,329.70 | 815,950.59 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合计提 | 307,677.29 | 508,273.30 | 815,950.59 | |||
| 合计 | 307,677.29 | 508,273.30 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 815,950.59 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 6,265,721.58 | |
| 商业承兑票据 | 600,000.00 | 16,984,000.00 |
| 合计 | 6,865,721.58 | 16,984,000.00 |
（4） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | 1,065,377.79 |
| 合计 | 1,065,377.79 |
4、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 879,502,718.45 | 44.51% | 661,857,406.69 | 75.25% | 217,645,311.76 | 893,448,313.95 | 44.46% | 667,383,334.83 | 74.70% | 226,064,979.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大单独计提坏账准备的应收账款 | 686,818,307.50 | 34.76% | 511,489,815.64 | 74.47% | 175,328,491.86 | 701,939,203.74 | 34.93% | 519,784,021.52 | 74.05% | 182,155,182.22 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 192,684,410.95 | 9.75% | 150,367,591.05 | 78.04% | 42,316,819.90 | 191,509,110.21 | 9.53% | 147,599,313.31 | 77.07% | 43,909,796.90 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,096,489,174.58 | 55.49% | 101,770,603.90 | 9.28% | 994,718,570.68 | 1,116,103,999.69 | 55.54% | 98,843,959.07 | 8.86% | 1,017,260,040.62 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,096,489,174.58 | 55.49% | 101,770,603.90 | 9.28% | 994,718,570.68 | 1,116,103,999.69 | 55.54% | 98,843,959.07 | 8.86% | 1,017,260,040.62 |
| 合计 | 1,975,991,893.03 | 100.00% | 763,628,010.59 | 38.65% | 1,212,363,882.44 | 2,009,552,313.64 | 100.00% | 766,227,293.90 | 38.13% | 1,243,325,019.74 |
按单项计提坏账准备： 661,857,406.69
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 云浮市华地投资有限公司 | 97,810,565.19 | 48,905,282.60 | 50.00% | 客户信用风险加大，抵押资产过户困难， |
| 款项回收困难 | ||||
| 遵义市新区开发投资有限责任公司 | 58,096,278.89 | 16,255,338.83 | 27.98% | 款项逾期，回收期延长 |
| 儋州智源旅游开发有限公司 | 16,716,644.41 | 15,880,812.19 | 95.00% | 客户信用风险加大，款项回收困难 |
| 遵义医学院第二附属医院 | 15,074,589.95 | 4,217,870.27 | 27.98% | 款项逾期，回收期延长 |
| 镇江华龙广场置业有限公司 | 13,000,000.00 | 6,500,000.00 | 50.00% | 项目烂尾，失信执行人，难以收回 |
| 重庆睿和鑫实业发展有限公司 | 10,811,765.88 | 10,811,765.88 | 100.00% | 期限长，破产重整，款项回收困难 |
| 前海君临实业发展（深圳）有限公司 | 8,720,448.69 | 8,205,170.30 | 94.09% | 客户信用风险加大，款项回收困难 |
| 儋州信恒旅游开发有限公司 | 8,050,572.27 | 7,648,043.66 | 95.00% | 客户信用风险加大，款项回收困难 |
| 儋州一帆旅游运营管理有限公司 | 7,810,650.70 | 7,251,486.06 | 92.84% | 客户信用风险加大，款项回收困难 |
| 其他单项计提坏账的应收款项 | 643,411,202.47 | 536,181,636.90 | 83.33% | 客户信用风险加大，款项回收困难 |
| 合计 | 879,502,718.45 | 661,857,406.69 |
按组合计提坏账准备： 101,770,603.90
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 668,263,202.58 | 20,047,896.07 | 3.00% |
| 1-2年 | 216,539,990.24 | 10,826,999.51 | 5.00% |
| 2-3年 | 87,368,206.45 | 8,736,820.65 | 10.00% |
| 3年以上 | 124,317,775.31 | 62,158,887.67 | 50.00% |
| 合计 | 1,096,489,174.58 | 101,770,603.90 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 756,999,379.41 |
| 1至2年 | 360,614,294.34 |
| 2至3年 | 608,013,897.61 |
| 3年以上 | 250,364,321.67 |
| 3至4年 | 116,536,347.13 |
| 4至5年 | 41,818,144.06 |
| 5年以上 | 92,009,830.48 |
| 合计 | 1,975,991,893.03 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 667,383,334.83 | 6,199,643.87 | 11,452,521.01 | 273,051.00 | 661,857,406.69 | |
| 信用风险组合计提 | 98,843,959.07 | 3,046,852.79 | 420.00 | 119,787.96 | 101,770,603.90 | |
| 合计 | 766,227,293.90 | 9,246,496.66 | 11,452,941.01 | 392,838.96 | 763,628,010.59 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 392,838.96 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 97,810,565.19 | 4.95% | 48,905,282.60 |
| 第二名 | 70,212,550.80 | 3.55% | 2,106,376.52 |
| 第三名 | 58,096,278.89 | 2.94% | 1,912,424.52 |
| 第四名 | 43,846,618.37 | 2.22% | 4,341,279.70 |
| 第五名 | 36,241,000.00 | 1.83% | 1,368,700.00 |
| 合计 | 306,207,013.25 | 15.49% |
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 120,747,234.55 | 88.30% | 98,450,809.89 | 86.70% |
| 1至2年 | 6,242,829.55 | 4.57% | 8,618,738.44 | 7.59% |
| 2至3年 | 4,674,144.83 | 3.42% | 1,953,977.73 | 1.72% |
| 3年以上 | 5,080,554.48 | 3.71% | 4,529,640.34 | 3.99% |
| 合计 | 136,744,763.41 | 113,553,166.40 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 第一名 | 材料采购款 | 5,598,969.93 | 1年以内 | 4.09 |
| 第二名 | 购房款 | 5,215,690.13 | 1年以内 | 3.81 |
| 第三名 | 材料采购款 | 5,205,000.00 | 1年以内 | 3.81 |
| 第四名 | 材料采购款 | 5,024,417.86 | 1年以内 | 3.67 |
| 第五名 | 材料采购款 | 3,500,000.00 | 1年以内 | 2.56 |
| 合计 | 24,544,077.92 | 17.94 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 42,976,801.99 | 46,514,237.40 |
| 合计 | 42,976,801.99 | 46,514,237.40 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 5,705,887.13 | 5,536,924.48 |
| 押金保证金 | 41,903,647.99 | 45,466,027.55 |
| 往来款 | 3,814,065.93 | 3,594,768.46 |
| 企业资金拆借款 | 684,000.00 | 684,000.00 |
| 其他 | 3,211,240.56 | 2,962,940.89 |
| 合计 | 55,318,841.61 | 58,244,661.38 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 8,705,651.12 | 3,024,772.86 | 11,730,423.98 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第三阶段 | -105,899.00 | 105,899.00 | ||
| 本期计提 | 516,815.25 | 204,435.00 | 721,250.25 | |
| 本期转回 | 3,735.60 | 3,735.60 | ||
| 本期核销 | 105,899.00 | 105,899.00 | ||
| 2023年6月30日余额 | 9,112,831.76 | 3,229,207.86 | 12,342,039.62 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 23,772,479.95 |
| 1至2年 | 7,797,726.69 |
| 2至3年 | 6,716,448.52 |
| 3年以上 | 17,032,186.45 |
| 3至4年 | 3,802,868.29 |
| 4至5年 | 1,923,847.32 |
| 5年以上 | 11,305,470.84 |
| 合计 | 55,318,841.61 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 3,024,772.86 | 204,435.00 | 3,229,207.86 | |||
| 信用风险特征组合计提 | 8,705,651.12 | 516,815.25 | 3,735.60 | 105,899.00 | 9,112,831.76 | |
| 合计 | 11,730,423.98 | 721,250.25 | 3,735.60 | 105,899.00 | 12,342,039.62 | |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 105,899.00 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 质保金 | 5,823,010.58 | 5年以上 | 10.53% | 2,911,505.29 |
| 第二名 | 往来款 | 2,752,383.22 | 2-3年 | 4.98% | 1,376,191.61 |
| 第三名 | 履约保证金 | 1,848,056.60 | 1年以内 | 3.34% | 55,441.70 |
| 第四名 | 履约保证金 | 1,536,004.40 | 1-2年 | 2.78% | 76,800.22 |
| 第五名 | 履约保证金 | 1,418,942.60 | 1年以内 | 2.57% | 42,568.28 |
| 合计 | 13,378,397.40 | 24.18% | 4,462,507.10 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 43,879,201.87 | 711,969.08 | 43,167,232.79 | 43,490,098.51 | 726,823.56 | 42,763,274.95 |
| 在产品 | 13,701,915.52 | 13,701,915.52 | 5,000,664.53 | 5,000,664.53 | ||
| 库存商品 | 14,455,852.89 | 524,453.09 | 13,931,399.80 | 13,145,190.59 | 475,406.02 | 12,669,784.57 |
| 合同履约成本 | 412,036,410.30 | 49,268,219.27 | 362,768,191.03 | 455,186,133.08 | 48,479,676.39 | 406,706,456.69 |
| 发出商品 | 15,233,769.67 | 15,233,769.67 | 10,111,484.55 | 10,111,484.55 | ||
| 合计 | 499,307,150.25 | 50,504,641.44 | 448,802,508.81 | 526,933,571.26 | 49,681,905.97 | 477,251,665.29 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 726,823.56 | -14,854.48 | 711,969.08 | |||
| 库存商品 | 475,406.02 | 49,047.07 | 524,453.09 | |||
| 合同履约成本 | 48,479,676.39 | 2,050,611.59 | 1,262,068.71 | 49,268,219.27 | ||
| 合计 | 49,681,905.97 | 2,084,804.18 | 1,262,068.71 | 50,504,641.44 | ||
8、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 一、单项计提减值准备的合同资产 | 152,343,320.37 | 98,184,325.12 | 54,158,995.25 | 157,089,556.19 | 100,917,288.37 | 56,172,267.82 |
| 二、按组合计提减值准备的合同资产 | ||||||
| 组合1：已完工未结算工程 | 1,120,077,106.50 | 18,695,957.13 | 1,101,381,149.37 | 1,153,220,296.86 | 23,089,860.69 | 1,130,130,436.17 |
| 组合2：尚未到期质保金 | 203,410,445.24 | 1,072,006.58 | 202,338,438.66 | 174,690,024.10 | 896,843.27 | 173,793,180.83 |
| 合计 | 1,475,830,872.11 | 117,952,288.83 | 1,357,878,583.28 | 1,484,999,877.15 | 124,903,992.33 | 1,360,095,884.82 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 单项计提的减值准备 | 1,719,040.64 | 4,452,003.89 | ||
| 按组合计提的减值准备 |
| 组合计提1：已完工未结算工程 | -4,393,903.56 | |||
| 组合计提2：尚未到期质保金 | 175,163.31 | |||
| 合计 | -2,499,699.61 | 4,452,003.89 |
其他说明本期转销数转入应收账款坏账
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 11,744,274.65 | 17,826,011.13 |
| 一年内到期的长期待摊费用 | 51,077.96 | |
| 合计 | 11,795,352.61 | 17,826,011.13 |
10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税进项待抵扣税款 | 88,920,017.77 | 63,985,023.46 |
| 预缴税费 | 6,316,299.59 | 9,638,233.19 |
| 达实大厦专项维修基金 | 8,131,417.58 | 8,128,195.58 |
| 房租 | 156,095.47 | 127,907.52 |
| 其他 | 1,602,591.67 | 1,510,331.26 |
| 合计 | 105,126,422.08 | 83,389,691.01 |
11、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 812,471.83 | 812,471.83 | 2,307,298.34 | 2,307,298.34 | |||
| 其中：未实现融资收益 | 157,617.75 | 157,617.75 | 671,737.84 | 671,737.84 | |||
| 分期收款提供劳务 | 152,807,865.69 | 26,213,190.56 | 126,594,675.13 | 168,277,229.68 | 24,945,686.27 | 143,331,543.41 | |
| 合计 | 153,620,337.52 | 26,213,190.56 | 127,407,146.96 | 170,584,528.02 | 24,945,686.27 | 145,638,841.75 | |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 24,945,686.27 | 24,945,686.27 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,267,504.29 | 1,267,504.29 | ||
| 2023年6月30日余额 | 26,213,190.56 | 26,213,190.56 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
12、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 山东茗信股权投资管理有限公司 | 5,162,916.33 | 130,523.30 | 5,293,439.63 | ||||||||
| 泰山健康保险股份有限公司 | 1,280,000.00 | ||||||||||
| 深圳达实旗云智慧医疗有限公司 | 13,349,007.23 | -2,475,330.61 | 10,873,676.62 | ||||||||
| 小计 | 18,511,923.56 | -2,344,807.31 | 16,167,116.25 | 1,280,000.00 | |||||||
| 合计 | 18,511,923.56 | -2,344,807.31 | 16,167,116.25 | 1,280,000.00 | |||||||
其他说明
13、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 深圳市嘉诚富通基金管理合伙企业（有限合伙） | 1,429,939.47 | 3,704,015.88 |
| 北京达实德润能源科技有限公司 | 447,955.36 | 462,732.80 |
| 威立雅能源科技（上海）有限公司 | 17,885,248.71 | 18,938,774.31 |
| 合计 | 19,763,143.54 | 23,105,522.99 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 北京中轨股权投资中心（有限合伙） | 3,000,000.00 |
公司持有股份既以收取合同现金流量为目标又以出售该项金融资产为目标，且持有目的并非为了短期内出售
| 深圳市嘉诚富通基金管理合伙企业（有限合伙） | 6,818,965.59 |
公司持有股份既以收取合同现金流量为目标又以出售该项金融资产为目标，且持有目的并非为了短期内出售
| 北京达实德润能源科技有限公司 | 127,044.64 |
公司持有股份既以收取合同现金流量为目标又以出售该项金融资产为目标，且持有目的并非为了短期内出售
| 威立雅能源科技（上海）有限公司 | 43,314,751.29 |
公司持有股份既以收取合同现金流量为目标又以出售该项金融资产为目标，且持有目的并非为了短期内出售
| 合计 | 53,260,761.52 |
其他说明：
14、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 621,674,414.02 | 621,674,414.02 | ||
| 2.本期增加金额 | 18,064,228.09 | 18,064,228.09 |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 18,064,228.09 | 18,064,228.09 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 639,738,642.11 | 639,738,642.11 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 82,642,744.85 | 82,642,744.85 | ||
| 2.本期增加金额 | 12,486,129.30 | 12,486,129.30 | ||
| （1）计提或摊销 | 11,270,418.27 | 11,270,418.27 | ||
| （2）固定资产转入 | 1,215,711.03 | 1,215,711.03 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 95,128,874.15 | 95,128,874.15 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 544,609,767.96 | 544,609,767.96 | ||
| 2.期初账面价值 | 539,031,669.17 | 539,031,669.17 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
15、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 352,611,661.10 | 380,967,109.38 |
| 合计 | 352,611,661.10 | 380,967,109.38 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 节能专用设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 428,875,474.55 | 10,392,319.31 | 38,637,961.73 | 88,075,434.90 | 565,981,190.49 |
| 2.本期增加金额 | 24,178.75 | 745,023.86 | 69,134.51 | 838,337.12 | |
| （1）购置 | 24,178.75 | 745,023.86 | 769,202.61 | ||
| （2）在建工程转入 | 69,134.51 | 69,134.51 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 18,064,228.09 | 1,140,375.22 | 440,360.78 | 1,201,426.97 | 20,846,391.06 |
| （1）处置或报废 | 1,140,375.22 | 440,360.78 | 1,201,426.97 | 2,782,162.97 | |
| （2）固定资产转出 | 18,064,228.09 | 18,064,228.09 | |||
| 4.期末余额 | 410,811,246.46 | 9,276,122.84 | 38,942,624.81 | 86,943,142.44 | 545,973,136.55 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 90,421,789.26 | 8,374,112.80 | 24,898,430.90 | 61,319,748.15 | 185,014,081.11 |
| 2.本期增加金额 | 7,999,105.76 | 232,770.62 | 2,215,328.60 | 1,808,174.16 | 12,255,379.14 |
| （1）计提 | 7,999,105.76 | 232,770.62 | 2,215,328.60 | 1,808,174.16 | 12,255,379.14 |
| 3.本期减少金额 | 1,215,711.03 | 1,083,356.46 | 417,272.49 | 1,191,644.82 | 3,907,984.80 |
| （1）处置或报废 | 1,083,356.46 | 417,272.49 | 1,191,644.82 | 2,692,273.77 | |
| （2）固定资产转出 | 1,215,711.03 | 1,215,711.03 | |||
| 4.期末余额 | 97,205,183.99 | 7,523,526.96 | 26,696,487.01 | 61,936,277.49 | 193,361,475.45 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面 | 313,606,062.47 | 1,752,595.88 | 12,246,137.80 | 25,006,864.95 | 352,611,661.10 |
| 价值 | |||||
| 2.期初账面价值 | 338,453,685.29 | 2,018,206.51 | 13,739,530.83 | 26,755,686.75 | 380,967,109.38 |
16、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 331,002.17 | |
| 合计 | 331,002.17 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 样品间改造 | 331,002.17 | 331,002.17 | ||||
| 合计 | 331,002.17 | 331,002.17 | ||||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
无
17、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 2,822,101.48 | 2,822,101.48 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | 250,973.90 | 250,973.90 |
| （1）处置或报废 | 250,973.90 | 250,973.90 |
| 4.期末余额 | 2,571,127.58 | 2,571,127.58 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,840,790.26 | 1,840,790.26 |
| 2.本期增加金额 | 398,434.82 | 398,434.82 |
| （1）计提 | 398,434.82 | 398,434.82 |
| 3.本期减少金额 | 204,344.46 | 204,344.46 |
| （1）处置 | 204,344.46 | 204,344.46 |
| 4.期末余额 | ||
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 2,034,880.62 | 2,034,880.62 |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 536,246.96 | 536,246.96 |
| 2.期初账面价值 | 981,311.22 | 981,311.22 |
18、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 项目收款权 | 软件及软件著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 27,313,471.00 | 14,580,681.29 | 847,052,388.28 | 258,984,528.28 | 1,147,931,068.85 | |
| 2.本期增加金额 | 34,852,913.13 | 19,159,370.30 | 54,012,283.43 | |||
| （1）购置 | 589,415.90 | 589,415.90 | ||||
| （2）内部研发 | 18,569,954.40 | 18,569,954.40 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他转入 | 34,852,913.13 | 34,852,913.13 | ||||
| 3.本期减少金额 | 413,518.17 | 413,518.17 | ||||
| （1）处置 | 413,518.17 | 413,518.17 | ||||
| 4.期末余额 | 27,313,471.00 | 14,580,681.29 | 881,905,301.41 | 277,730,380.41 | 1,201,529,834.11 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 6,266,650.46 | 14,482,341.41 | 85,986,021.12 | 138,064,736.08 | 244,799,749.07 | |
| 2.本期增加金额 | 315,868.20 | 12,826.92 | 39,075,282.06 | 22,069,176.27 | 61,473,153.45 | |
| （1）计提 | 315,868.20 | 12,826.92 | 39,075,282.06 | 22,069,176.27 | 61,473,153.45 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 6,582,518.66 | 14,495,168.33 | 125,061,303.18 | 160,133,912.35 | 306,272,902.52 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余 |
| 额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 20,730,952.34 | 85,512.96 | 756,843,998.23 | 117,596,468.06 | 895,256,931.59 | |
| 2.期初账面价值 | 21,046,820.54 | 98,339.88 | 761,066,367.16 | 120,919,792.20 | 903,131,319.78 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例23.60%
19、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 达实AIoT智能物联网管控平台 | 3,528,397.50 | 13,544,880.21 | 17,073,277.71 | |||||
| 达实C3-IOT身份识别与管控平台与智能终端产品研发及产业化项目-C3-IoT V3.0 | 10,253,744.08 | 10,253,744.08 | ||||||
| 达实C3-IOT身份识别与管控平台与智能终端产品研发及产业化项目-人脸识别终端 | 4,221,596.08 | 4,186,930.98 | 8,408,527.06 | |||||
| 达实C3-IOT身份识别与管控平台与智能终端产品研发及产业化项目-达实物联智能门锁 | 3,784,358.57 | 3,388,386.10 | 7,172,744.67 | |||||
| 基于AIoT平台的达实轨道交通综合监控系统与主要应用软件研发 | 3,584,962.64 | 3,469,067.81 | 7,054,030.45 | |||||
| 基于AIoT平台的空间与设备场景控制系统研发 | 3,323,710.77 | 3,122,908.57 | 6,446,619.34 | |||||
| 物联网基础支撑平台 | 5,537,347.19 | 5,537,347.19 | ||||||
| 国密门禁控制器 | 1,353,834.89 | 1,310,188.56 | 2,664,023.45 | |||||
| 基于AIoT平台的节能控制与低碳管理系统研发 | 853,652.75 | 777,378.45 | 1,631,031.20 | |||||
| 达实智能园区运营管理系统v2.2 | 1,447,330.34 | 1,447,330.34 | ||||||
| 手术室智慧管理平台V2.5 | 2,828,721.61 | 1,131,982.49 | 3,960,704.10 | 0.00 | ||||
| 基于空间场景的智慧建筑移动运营平台 | 1,986,158.84 | 1,986,158.84 | 0.00 | |||||
| 达实轨道交通智慧地铁综合运营平台软件v2.0 | 5,056,426.86 | 5,056,426.86 | 0.00 | |||||
| 达实智能运维管理系统v2.1 | 4,876,436.61 | 4,876,436.61 | 0.00 | |||||
| 达实智能智能边缘计算网关 | 988,837.16 | 988,837.16 | 0.00 | |||||
| 基于多元化城市轨道交通的新型清分系统 | 862,964.66 | 862,964.66 | 0.00 | |||||
| 药品智能管理系统V2.0 | 424,908.00 | 424,908.00 | ||||||
| 其他项目 | 412,566.88 | 951.29 | 413,518.17 | 0.00 | ||||
| 合计 | 44,647,303.35 | 41,611,326.54 | 18,569,954.40 | 67,688,675.49 |
20、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 江苏达实久信医疗科技有限公司 | 621,786,969.96 | 621,786,969.96 | ||||
| 深圳市小鹿暖暖科技有限公司 | 2,826,403.28 | 2,826,403.28 | ||||
| 合计 | 624,613,373.24 | 624,613,373.24 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 江苏达实久信医疗科技有限公司 | 621,786,969.96 | 621,786,969.96 | ||||
| 深圳市小鹿暖暖科技有限公司 | 2,826,403.28 | 2,826,403.28 | ||||
| 合计 | 624,613,373.24 | 624,613,373.24 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息公司并购江苏达实久信医疗科技有限公司、深圳市小鹿暖暖科技有限公司产生的相关商誉，截止上期末已全额计提商誉减值准备。
21、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 65,131,487.14 | 3,394,402.82 | 6,351,398.54 | 51,077.96 | 62,123,413.46 |
| 合计 | 65,131,487.14 | 3,394,402.82 | 6,351,398.54 | 51,077.96 | 62,123,413.46 |
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 915,616,233.81 | 141,426,107.36 | 924,095,679.17 | 141,352,133.48 |
| 内部交易未实现利润 | 31,081,980.36 | 4,309,666.67 | 34,078,995.84 | 5,084,385.95 |
| 固定资产折旧、无形资产摊销 | 48,405,407.93 | 7,260,811.19 | 47,651,800.16 | 7,147,770.03 |
| 政府补助 | 4,520,000.00 | 678,000.00 | 6,964,000.00 | 1,044,600.00 |
| 合计 | 999,623,622.10 | 153,674,585.22 | 1,012,790,475.17 | 154,628,889.46 |
（2） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 188,808,352.87 | 183,462,986.28 |
| 合计 | 188,808,352.87 | 183,462,986.28 |
（3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 6,478,922.04 | 6,548,307.39 | |
| 2024年 | 13,029,384.06 | 19,557,847.75 | |
| 2025年 | 12,522,277.53 | 12,694,383.84 | |
| 2026年 | 108,749,671.76 | 116,514,824.87 | |
| 2027年 | 25,959,106.05 | 28,147,622.43 | |
| 2028年 | 22,068,991.43 | ||
| 合计 | 188,808,352.87 | 183,462,986.28 |
23、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 持有待售抵债不动产 | 19,602,957.01 | 4,127,160.16 | 15,475,796.85 | 21,027,322.01 | 4,970,495.82 | 16,056,826.19 |
| 山南医院PPP项目 | 607,675,916.31 | 607,675,916.31 | 471,939,319.63 | 471,939,319.63 | ||
| 洪泽湖医养融合体PPP项目 | 1,555,373,627.03 | 1,555,373,627.03 | 1,366,868,729.43 | 1,366,868,729.43 | ||
| 宿州医院项目 | 1,877,867.40 | 1,877,867.40 | ||||
| 合计 | 2,182,652,500.35 | 4,127,160.16 | 2,178,525,340.19 | 1,861,713,238.47 | 4,970,495.82 | 1,856,742,742.65 |
24、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 46,974,000.00 | 49,990,000.00 |
| 信用借款 | 195,600,000.00 | 349,100,000.00 |
| 应付利息 | 229,894.61 | 659,487.90 |
| 合计 | 242,803,894.61 | 399,749,487.90 |
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
无
25、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 49,168,292.54 | 39,925,983.21 |
| 银行承兑汇票 | 440,511,550.36 | 470,609,459.06 |
| 合计 | 489,679,842.90 | 510,535,442.27 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
26、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 1,105,953,003.83 | 1,125,101,196.28 |
| 1-2年 | 251,782,169.92 | 321,032,738.16 |
| 2-3年 | 113,459,454.13 | 109,518,104.25 |
| 3年以上 | 192,735,965.07 | 154,407,812.03 |
| 合计 | 1,663,930,592.95 | 1,710,059,850.72 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 28,362,500.00 | 未结算 |
| 第二名 | 8,658,683.97 | 未结算 |
| 第三名 | 6,670,597.99 | 未结算 |
| 第四名 | 5,618,916.41 | 未结算 |
| 第五名 | 4,289,000.00 | 未结算 |
| 合计 | 53,599,698.37 |
27、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 1,068,387.31 | 372,777.34 |
| 1-2年 | 176,926.00 | |
| 2-3年 | 5,257.03 | 5,257.03 |
| 3年以上 | ||
| 合计 | 1,250,570.34 | 378,034.37 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
无
28、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 448,610,690.85 | 495,235,442.44 |
| 合计 | 448,610,690.85 | 495,235,442.44 |
29、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 66,093,910.90 | 220,135,221.44 | 249,557,578.63 | 36,671,553.71 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 9,240.00 | 18,527,660.27 | 18,496,822.23 | 40,078.04 |
| 三、辞退福利 | 1,692,956.77 | 1,692,956.77 | ||
| 合计 | 66,103,150.90 | 240,355,838.48 | 269,747,357.63 | 36,711,631.75 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 65,905,630.91 | 202,859,342.06 | 232,299,624.00 | 36,465,348.97 |
| 2、职工福利费 | 3,612,098.01 | 3,612,098.01 | ||
| 3、社会保险费 | 5,743.40 | 7,149,291.83 | 7,122,600.23 | 32,435.00 |
| 其中：医疗保险费 | 5,600.00 | 6,172,039.74 | 6,145,898.54 | 31,741.20 |
| 工伤保险费 | 143.40 | 416,651.81 | 416,101.41 | 693.80 |
| 生育保险费 | 560,600.28 | 560,600.28 | ||
| 4、住房公积金 | 5,189,441.85 | 5,189,441.85 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 182,536.59 | 1,325,047.69 | 1,333,814.54 | 173,769.74 |
| 合计 | 66,093,910.90 | 220,135,221.44 | 249,557,578.63 | 36,671,553.71 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,960.00 | 18,132,380.18 | 18,101,417.14 | 39,923.04 |
| 2、失业保险费 | 280.00 | 395,280.09 | 395,405.09 | 155.00 |
| 合计 | 9,240.00 | 18,527,660.27 | 18,496,822.23 | 40,078.04 |
30、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,668,229.80 | 18,958,832.18 |
| 企业所得税 | 7,661,505.21 | 21,289,758.20 |
| 个人所得税 | 1,738,544.67 | 1,652,672.16 |
| 城市维护建设税 | 253,666.66 | 1,273,272.09 |
| 教育费附加 | 108,629.61 | 545,555.06 |
| 地方教育费附加 | 72,419.73 | 363,703.35 |
| 土地使用税 | 149,969.97 | 113,498.55 |
| 房产税 | 4,273,264.86 | 118,675.42 |
| 印花税 | 302,221.24 | 573,142.50 |
| 合计 | 20,228,451.75 | 44,889,109.51 |
31、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 104,694,263.44 | 113,710,801.07 |
| 合计 | 104,694,263.44 | 113,710,801.07 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 备用金 | 1,295,759.21 | 7,113,505.73 |
| 押金保证金 | 77,011,900.06 | 84,721,911.41 |
| 其他 | 26,386,604.17 | 21,875,383.93 |
| 合计 | 104,694,263.44 | 113,710,801.07 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 深圳虾皮信息科技有限公司 | 12,853,902.50 | 租赁押金 |
| 深圳市中恒华里酒店管理有限公司 | 3,588,130.80 | 租赁押金 |
| 四川聚雅科技有限公司 | 2,700,000.00 | 未到约定付款时间 |
| 中兴新通讯有限公司 | 1,599,353.50 | 租赁押金 |
| 深圳虾皮物流网络科技有限公司 | 1,011,005.06 | 租赁押金 |
| 合计 | 21,752,391.86 |
32、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 362,434,799.02 | 432,581,420.66 |
| 一年内到期的租赁负债 | 310,481.24 | 608,055.51 |
| 合计 | 362,745,280.26 | 433,189,476.17 |
33、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 100,258,851.63 | 103,272,422.34 |
| 应付长期借款利息 | 5,876,220.88 | 4,747,606.00 |
| 合计 | 106,135,072.51 | 108,020,028.34 |
34、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 63,500,000.00 | 110,500,000.00 |
| 保证、抵押、质押借款 | 2,252,318,389.12 | 2,263,085,945.12 |
| 合计 | 2,315,818,389.12 | 2,373,585,945.12 |
长期借款分类的说明：
(1)本公司所属子公司深圳达实信息技术有限公司于2020年1月16日与平安银行股份有限公司深圳分行签订平银(深圳)固贷字第C268202001140001号贷款合同，贷款金额为75,000.00万元，用于“归还股东借款及裙楼扩建改造和装修”，贷款期限为十五年。截止至2023年06月30日，借款余额为71,960.25万元。本笔贷款由本公司所持有深圳达实信息技术有限公司100%股权作为质押外，深圳达实信息技术有限公司以南山街道科技南一路高新工业村C2栋厂房(粤(2018)深圳市不动产权第0210712号)及南山街道科技南一路达实大厦101(粤(2018)深圳市不动产权第0215894号)房产和全部租金收入为本笔贷款提供抵押及质押担保。另深圳达实信息技术有限公司与平安银行股份有限公司深圳分行签订平银(深圳)综字第A268202001220001号综合授信额度合同，合同金额17,000.00万元。截止至2023年06月30日，借款余额11,028.64万元。本笔贷款由深圳达实信息技术有限公司以南山街道科技南一路高新工业村C2栋厂房及南山街道科技南一路达实大厦101房产和全部租金收入提供最高额不超过22,100.00万元的抵押及质押担保。
（2）2017年6月27日，本公司所属子公司淮南达实智慧城市投资发展有限公司与徽商银行股份有限公司淮南国庆中路支行签订授信字第186032017032301号固定资产贷款授信协议，授信金额9,000.00万元，截至2023年06月30日，贷款余额为2,298.92万元。本笔贷款以所属子公司淮南达实智慧城市投资发展有限公司与淮南市人民政府信息化工作办公室签订的淮南智慧城市民生领域建设（智慧医疗）PPP项目协议中未来9年应收淮南市政府共计23,850.00万元款项作为质押担保。
（3）本公司所属子公司江苏洪泽湖达实智慧医养有限公司于2019年9月10日签订编号为0111000013-2019年（洪泽）字00128号《中国银行业协会银团贷款合同》其中中国工商银行股份有限公司江苏省分行作为牵头行，中国工商银行股份有限公司淮安分行、上海浦东发展银行股份有限公司淮安分行作为贷款人，贷款合同授信金额110,000.00万元，中国工商银行股份有限公司淮安洪泽支行作为代理行。截至2023年06月30日，贷款余额为81,791.00万元。同时签订编号为201909110111000244619560号最高额质押合同，约定以洪泽区人民医院异地新建工程PPP项目协议中洪泽区人
民医院支付的资产使用费以及政府可行性缺口补助额的应收账款，作为债权的质押担保。本公司于2019年9月10日签订编号为0111000013-2019洪泽（保）字091001号《中国银行业协会银团贷款保证合同》，保证方式为连带责任保证，保证期间为本合同生效日起至洪泽区人民医院及当地政府按PPP合同约定支付完第一年相关费用后止。
（4）本公司所属子公司湖南桃江达实智慧医养有限公司与中国建设银行桃江支行签订HTZ430677400GDZC201900002号固定资产贷款合同,贷款合同授信金额46,200.00万元。同时签订HTC430677400YSZK201900001号最高额应收账款（收费权）质押合同，约定以桃江县人民医院南院院区建设工程PPP项目协议中政府对缺口部分进行补贴的应收账款及由桃江县人民医院支付的可用性服务费应收账款，作为债权的质押担保。截至2023年06月30日，贷款余额为45,397.51万元。
（5）本公司所属子公司淮南达实智慧医疗有限公司于2020年01月17日签订编号为建银团20200116号《中国银行业协会银团贷款合同》，其中中国建设银行股份有限公司淮南市分行作为牵头行，中国建设银行股份有限公司淮南市分行、交通银行股份有限公司淮南分行作为贷款人，贷款合同授信金额86,600.00万元，中国建设银行股份有限公司淮南市分行作为代理行。截至2023年06月30日，贷款余额为42,787.00万元。同时签订ZGEZY-20200116号最高额质押合同，约定以安徽省淮南市山南新区综合医院PPP项目（一期）合同中淮南市人民政府的应收账款，作为债权的质押担保。本公司于2020年1月17日签订编号为建银团保证20200116号《安徽省淮南市山南新区综合医院PPP项目一期人民币86600万元银团贷款保证合同》，保证方式为连带责任保证，保证期间为本合同生效日起至淮南市山南新区综合医院PPP项目（一期）竣工验收合格之日止或项目建成并正式运营之日，以早到者为准。
（6）2021年12月8日，本公司所属子公司宿州达实智慧医疗科技有限公司与徽商银行股份有限公司宿州埇桥支行签订固借字第01202112087001号固定资产借款合同，合同金额2,700.00万元。截至2023年06月30日，贷款余额为1,625.00万元。本笔贷款以所属子公司宿州达实智慧医疗科技有限公司与宿州卫生健康委员会签订的《宿州市全民健康信息平台PPP项目合同》中7,974.31万元应收款项作为质押担保。
（7）2022年11月22日，本公司所属子公司保定达实智慧医疗科技有限公司与兴业银行股份有限公司保定分行签订兴银（保）贷字第220613号项目融资借款合同,贷款合同授信金额2,472.00万元。同时签订兴银（保）质字第220613号质押合同，约定以保定市全民健康信息平台项目PPP合同项下现有的权益及收益权，作为债权的质押担保。截至2023年06月30日，贷款余额为2,447.00万元。本公司与兴业银行股份有限公司保定分行于2022年10月27日签订编号为兴银（保）保字第220613号保证合同，保证方式为连带责任保证，保证期间为：主债务履行期限开始至保定达实智慧医疗科技有限公司在足额收到河北省保定市全民健康信息平台PPP项目当地财政第一笔缺口补助款止。
35、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租金 | 216,157.49 | 255,015.28 |
| 合计 | 216,157.49 | 255,015.28 |
36、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 6,964,000.00 | 2,301,800.00 | 4,745,800.00 | 4,520,000.00 | 尚不符合收入确认条件 |
| 合计 | 6,964,000.00 | 2,301,800.00 | 4,745,800.00 | 4,520,000.00 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助 | 本期 | 本期计入其他 | 本期 | 其 | 期末余额 | 与资 |
| 金额 | 计入营业外收入金额 | 收益金额 | 冲减成本费用金额 | 他变动 | 产相关/与收益相关 | |||
| 深圳集中式空调能效管控技术工程研究中心提升项目 深发改（2019）1100号 | 3,444,000.00 | 1,301,800.00 | 4,745,800.00 | 与收益相关 | ||||
| 承接‘基于5G网络的室内分布式定位技术研发’的产业化应用研究 | 2,520,000.00 | 2,520,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 城市轨道交通智慧节能控制系统关键技术研发 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 合 计 | 6,964,000.00 | 2,301,800.00 | 4,745,800.00 | 4,520,000.00 |
37、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,910,371,429.00 | 210,210,210.00 | 210,210,210.00 | 2,120,581,639.00 | |||
其他说明：
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳达实智能股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2838号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）210,210,210股，股本增加210,210,210股，新增股份上市日为2023年3月16日。
38、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 141,716,366.84 | 480,715,872.89 | 622,432,239.73 | |
| 其他资本公积 | 22,498,827.14 | 22,498,827.14 | ||
| 合计 | 164,215,193.98 | 480,715,872.89 | 644,931,066.87 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳达实智能股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2838号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）210,210,210股，发行价格为3.33元/股，新增股份上市日为2023年3月16日。募集资金总额为人民币699,999,999.30元，扣除与各项发行有关的费用计人民币9,073,916.41元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币690,926,082.89元，资本公积增加480,715,872.89元。
39、库存股
无
40、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -54,168,382.07 | 907,620.55 | 907,620.55 | -53,260,761.52 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -54,168,382.07 | 907,620.55 | 907,620.55 | -53,260,761.52 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 29,625.21 | -740.93 | -740.93 | 28,884.28 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 29,625.21 | -740.93 | -740.93 | 28,884.28 | ||||
| 其他综合收益合计 | -54,138,756.86 | 906,879.62 | 906,879.62 | -53,231,877.24 | ||||
41、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 155,067,613.81 | 8,162,469.37 | 163,230,083.18 | |
| 合计 | 155,067,613.81 | 8,162,469.37 | 163,230,083.18 |
42、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 550,738,061.73 | 353,244,142.89 |
| 调整后期初未分配利润 | 550,738,061.73 | 353,244,142.89 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 76,676,190.11 | 88,768,116.75 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,162,469.37 | |
| 应付普通股股利 | 127,234,898.34 | -918,176.00 |
| 期末未分配利润 | 492,134,237.15 | 442,930,435.64 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
43、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,641,021,749.06 | 1,223,745,629.24 | 1,442,272,177.26 | 1,026,430,141.75 |
| 其他业务 | 15,611,873.45 | 16,368,554.36 | 18,165,997.05 | 15,217,670.20 |
| 合计 | 1,656,633,622.51 | 1,240,114,183.60 | 1,460,438,174.31 | 1,041,647,811.95 |
与履约义务相关的信息：
本公司提供的工程承包类服务通常整体构成单项履约义务，并属于在某一时段内履行的履约义务。截至2023年06月30日，本公司部分工程承包类服务合同尚在履行过程中，分摊至尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格与每个工程承包类服务合同的履约进度相关，并将于每个工程承包类服务合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
44、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,169,440.02 | 2,342,862.96 |
| 教育费附加 | 941,016.54 | 1,022,151.69 |
| 房产税 | 4,391,940.28 | 4,337,176.26 |
| 土地使用税 | 263,468.52 | 878,819.09 |
| 车船使用税 | 9,360.00 | 6,900.30 |
| 印花税 | 641,387.91 | 1,372,658.86 |
| 地方教育费附加 | 626,403.01 | 681,436.44 |
| 河道费 | 6,088.42 | 43,810.15 |
| 其他 | 162,298.49 | |
| 合计 | 9,049,104.70 | 10,848,114.24 |
45、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 106,439,375.78 | 93,190,145.83 |
| 业务及劳务费 | 10,280,479.07 | 8,311,198.80 |
| 差旅费 | 6,909,620.32 | 3,083,048.64 |
| 折旧及摊销 | 9,979,928.07 | 9,805,320.82 |
| 工程及售后维护费 | 10,097,228.53 | 6,128,798.68 |
| 房租费 | 2,495,217.34 | 2,019,380.06 |
| 会务及展览费 | 2,804,211.87 | 918,245.94 |
| 咨询会员费、设计费 | 4,033,401.78 | 11,521,379.22 |
| 办公印刷费 | 819,872.04 | 772,897.73 |
| 汽车运杂费 | 1,504,259.84 | 1,557,633.80 |
| 其他项小计 | 3,862,416.67 | 4,166,639.97 |
| 合计 | 159,226,011.31 | 141,474,689.49 |
46、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 44,992,234.57 | 41,161,987.76 |
| 折旧及摊销 | 29,243,414.45 | 27,528,485.26 |
| 房租及水电物管费 | 2,455,832.72 | 2,959,079.36 |
| 咨询及审计费 | 5,388,370.93 | 3,612,908.93 |
| 业务费 | 4,051,484.89 | 2,473,477.57 |
| 差旅费 | 2,031,285.60 | 725,102.39 |
| 办公费 | 1,963,571.63 | 1,714,239.07 |
| 其他项小计 | 6,111,786.17 | 3,121,797.04 |
| 合计 | 96,237,980.96 | 83,297,077.38 |
47、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 基于大数据和人工智能技术应用的新一代建筑智能化运营管理系统 | 5,853,495.98 | |
| 全围术期智能手术室大数据研究 | 5,144,223.38 | |
| 达实轨道交通智慧地铁AFC平台软件V1.0 | 5,052,768.52 | |
| 智慧社区移动互联网运营服务平台 | 3,936,374.82 | |
| 数字物联智慧手术室系统 | 3,408,738.67 | 2,656,102.30 |
| 城市轨道交通智慧节能控制系统关键技术研发 | 3,169,577.56 | 2,401,850.26 |
| 基于AI调优的数据中心能效管控系统 | 3,156,836.57 | |
| 承接“基于5G网络的室内分布式定位技术研发”的产业化应用研究 | 3,076,989.24 | 3,027,201.75 |
| 手供一体医用存储周转系统 | 2,277,825.14 | 1,879,653.78 |
| 高洁净手术室智能成套系统的研发 | 2,122,629.28 | 1,619,649.14 |
| 分布式数字化手术室系统V1.0 | 1,610,550.86 | |
| 基于5G应用的远程重症监护系统V2.0 | 1,319,020.91 | |
| 智慧手术部巡航管理系统V1.0 | 959,200.52 | |
| 围术期护工智能手环系统V1.0 | 877,107.56 | |
| 基于空间场景的SaaS运营服务平台的研发 | 730,117.99 | |
| 基于“云+边缘+端”的智慧建筑综合管理平台 | 410,513.68 | |
| 基于身份认证的游客出入管理系统 | 277,657.24 | 265,305.84 |
| 病区药品智能管理系统V1.0 | 208,188.40 | |
| 达实AIoT智能物联网管控平台 | 6,047,122.38 | |
| 全围术期智能手术室成套系统的研发及产业化 | 3,870,813.51 | |
| 基于场景的智慧园区移动运营平台 | 3,452,589.28 | |
| 达实智能园区运营管理系统v2.2 | 3,290,960.20 | |
| 基于多元化城市轨道交通的新型清分系统 | 3,251,884.40 | |
| 手术室智慧管理平台V2.5 | 3,217,141.93 | |
| 物联网基础支撑平台 | 2,856,620.54 |
| 达实轨道交通智慧地铁综合运营平台软件v2.0 | 2,518,892.02 | |
| 达实智能运维管理系统v2.1 | 2,313,968.26 | |
| 自助发卡打印终端 | 873,156.23 | |
| 门禁控制器 | 852,775.54 | |
| 达实智能智能边缘计算网关 | 832,747.65 | |
| 数字一体化手术室系统V3.2 | 507,642.50 | |
| 语音消费机 | 462,985.57 | |
| 药品智能管理系统V2.0 | 271,727.92 | |
| 其他项目 | 3,103.91 | 1,272,176.57 |
| 合计 | 43,594,920.23 | 47,742,967.57 |
48、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 41,023,376.35 | 39,749,976.21 |
| 减：利息收入 | 6,873,586.25 | 8,759,042.51 |
| 汇兑损益 | -70,091.50 | -34,458.01 |
| 手续费 | 877,759.88 | 814,324.71 |
| 减：现金折扣 | 404,147.80 | |
| 合计 | 34,553,310.68 | 31,770,800.40 |
49、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 即征即退增值税 | 5,416,405.04 | 5,202,505.63 |
| 深圳市发展和改革委员会深圳集中式空调能效管控技术工程 | 4,745,800.00 | |
| 高新技术企业奖励金 | 2,017,000.00 | 700,000.00 |
| 工业企业扩产增效奖励 | 1,250,000.00 | |
| 个人所得税手续费返还 | 318,342.60 | 357,030.00 |
| 创意发展奖励 | 300,000.00 | |
| 科普示范基地资助 | 270,000.00 | |
| 扩岗、稳岗补助 | 244,923.89 | 360,622.85 |
| 企业新型学徒制补助 | 160,000.00 | |
| 大数据企业补贴 | 100,000.00 | |
| 财政扶持金 | 46,000.00 | 1,129,100.00 |
| 创新人才补助 | 29,415.00 | 10,000.00 |
| 招用残疾人就业奖励 | 12,635.82 | |
| 著作权登记资助 | 11,400.00 | |
| 增值税减免 | 3,618.32 | |
| 开票软件维护费 | 560.00 | 280.00 |
| 留工培训补助 | 593,750.00 | |
| 50强纳税表彰 | 30,000.00 | |
| 合计 | 14,926,100.67 | 8,383,288.48 |
50、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,344,807.31 | -2,603,498.05 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,661,552.25 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,586,334.46 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,746,885.07 | -794,749.72 |
| 合计 | -430,140.13 | 188,086.69 |
51、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 97,958.00 | |
| 合计 | 97,958.00 |
52、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -723,311.03 | 2,087,196.63 |
| 长期应收款坏账损失 | -1,267,504.29 | 392,478.31 |
| 应收票据坏账损失 | -508,273.30 | 115,209,916.76 |
| 应收账款坏账损失 | 2,212,240.74 | -120,890,749.70 |
| 合计 | -286,847.88 | -3,201,158.00 |
53、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,084,804.18 | 65,214.31 |
| 合同资产减值损失 | 6,951,703.50 | -1,642,221.20 |
| 合计 | 4,866,899.32 | -1,577,006.89 |
54、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 划分为持有待售的资产处置利得或损失 | 50,581.40 | -14,878.38 |
| 未划分为持有待售的资产处置利得或损失 | -39,591.09 | -5,650.98 |
| 其中：固定资产处置收益 | -22,605.70 | -5,650.98 |
| 合计 | 10,990.31 | -20,529.36 |
55、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金收入 | 410,405.09 | ||
| 其他 | 113,904.71 | 4,462,270.55 | 113,904.71 |
| 合计 | 113,904.71 | 4,872,675.64 | 113,904.71 |
56、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 542,200.00 | 220,000.00 | 542,200.00 |
| 非流动资产报废损失 | 1,584.02 | 60,438.40 | 1,584.02 |
| 债务重组损失 | 543,993.99 | 100,000.71 | 543,993.99 |
| 其他 | 441,534.19 | 661,299.32 | 441,534.19 |
| 合计 | 1,529,312.20 | 1,041,738.43 | 1,529,312.20 |
57、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 13,510,348.93 | 22,391,969.73 |
| 递延所得税费用 | 954,305.00 | 509,406.16 |
| 合计 | 14,464,653.93 | 22,901,375.89 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 91,627,663.83 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 13,744,149.57 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 162,867.59 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 49,731.73 |
| 非应税收入的影响 | 351,721.10 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 671,826.46 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,535,027.64 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,518,255.41 |
| 减：税法规定的额外可扣除费用 | 2,809,818.08 |
| 其他 | 310,947.79 |
| 所得税费用 | 14,464,653.93 |
58、其他综合收益
详见附注七、40其他综合收益
59、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 施工、投标等保证金收支净额 | 5,200,933.45 | 2,954,037.83 |
| 其他收益、递延收益收到的政府补助 | 6,610,935.96 | 7,181,332.21 |
| 利息收入 | 6,832,721.24 | 8,688,045.68 |
| 保函及票据保证金收支净额 | 4,821,370.62 | 5,724,189.09 |
| 其他 | 2,312,766.97 | 202,661.23 |
| 合计 | 25,778,728.24 | 24,750,266.04 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用、销售费用等 | 51,796,437.81 | 42,887,783.84 |
| 对外捐赠 | 63,200.00 | 220,000.00 |
| 施工、投标、保函等保证金收支净额 | 7,872,199.97 | 57,474.44 |
| 保函保证金收支净额 | 14,404,430.50 | 25,648,255.27 |
| 其他 | 72,441,605.46 | 20,954,409.80 |
| 合计 | 146,577,873.74 | 89,767,923.35 |
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保本型结构性存款赎回 | 733,000,000.00 | |
| 合计 | 733,000,000.00 |
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买保本型结构性存款 | 723,000,000.00 | |
| 合计 | 723,000,000.00 |
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据贴现收到的现金 | 16,984,000.00 | 30,000,000.00 |
| 取得非金融企业借款 | 15,700,000.00 | |
| 其他 | 2,073,916.41 | |
| 合计 | 34,757,916.41 | 30,000,000.00 |
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应付票据到期支付的现金 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 其他 | 1,015,500.32 | 5,569,879.96 |
| 限制性股票回购款 | 22,473,200.00 | |
| 合计 | 31,015,500.32 | 58,043,079.96 |
60、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 77,163,009.90 | 88,358,955.52 |
| 加：资产减值准备 | -4,580,051.44 | 4,778,164.89 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 23,525,797.41 | 24,453,562.07 |
| 使用权资产折旧 | 398,434.82 | 1,012,137.01 |
| 无形资产摊销 | 61,473,153.45 | 28,933,901.27 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,351,398.54 | 5,688,897.80 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -10,990.31 | 20,529.36 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,584.02 | 60,438.40 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 97,958.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 41,023,376.35 | 39,749,911.21 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 430,140.13 | -188,086.69 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 954,304.24 | 484,108.64 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 27,626,421.01 | 20,927,991.72 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -238,308,101.14 | 85,121,346.15 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -192,719,909.80 | -342,484,606.80 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -196,573,474.82 | -43,082,749.45 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 |
| 活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,211,412,457.51 | 1,207,143,639.02 |
| 减：现金的期初余额 | 1,364,241,149.54 | 1,318,061,778.85 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -152,828,692.03 | -110,918,139.83 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,211,412,457.51 | 1,364,241,149.54 |
| 其中：库存现金 | 143,637.85 | 180,939.70 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,211,268,819.66 | 1,206,962,699.32 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 85.92 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,211,412,457.51 | 1,364,241,149.54 |
61、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
62、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 141,787,845.79 | 保函及票据保证金、农民工保证金、法院冻结款等，详见本附注七、1货币资金 |
| 固定资产 | 305,680,260.19 | 抵押贷款 |
| 投资性房地产 | 544,155,711.84 | 抵押贷款 |
| 合计 | 991,623,817.82 |
63、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 1,710,527.98 |
| 其中：美元 | 231,537.35 | 7.225800 | 1,673,042.58 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 40,657.50 | 0.921980 | 37,485.40 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
64、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 即征即退增值税 | 5,416,405.04 | 其他收益 | 5,416,405.04 |
| 深圳市发展和改革委员会深圳集中式空调能效管控技术工程 | 4,745,800.00 | 其他收益 | 4,745,800.00 |
| 高新技术企业奖励金 | 2,017,000.00 | 其他收益 | 2,017,000.00 |
| 工业企业扩产增效奖励 | 1,250,000.00 | 其他收益 | 1,250,000.00 |
| 个人所得税手续费返还 | 318,342.60 | 其他收益 | 318,342.60 |
| 创意发展奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 科普示范基地资助 | 270,000.00 | 其他收益 | 270,000.00 |
| 扩岗、稳岗补助 | 244,923.89 | 其他收益 | 244,923.89 |
| 企业新型学徒制补助 | 160,000.00 | 其他收益 | 160,000.00 |
| 大数据企业补贴 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 财政扶持金 | 46,000.00 | 其他收益 | 46,000.00 |
| 创新人才补助 | 29,415.00 | 其他收益 | 29,415.00 |
| 招用残疾人就业奖励 | 12,635.82 | 其他收益 | 12,635.82 |
| 著作权登记资助 | 11,400.00 | 其他收益 | 11,400.00 |
| 增值税减免 | 3,618.32 | 其他收益 | 3,618.32 |
| 开票软件维护费 | 560.00 | 其他收益 | 560.00 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
65、其他
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江苏达实久信医疗科技有限公司 | 常州 | 常州 | 医院净化、物流工程研发、设计、安装。 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 常州丹迪医疗器械有限公司 | 常州 | 常州 | 医疗器械销售。 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏久信净化设备有限公司 | 常州 | 常州 | 室内空气净化器制造、销售、安装。 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏达实久信智慧物流系统有限公司 | 常州 | 常州 | 传输物流系统的设计、安装、销售。 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏达实久信数字医疗科技有限公司 | 常州 | 常州 | 数字化手术室系统软件的研发、销售、安装。 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳达实信息技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 自有物业租赁；物业管理服务。 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳达实融资租赁有限公司 | 深圳 | 深圳 | 融资租赁业务；租赁业务。 | 75.00% | 25.00% | 通过设立方式取得 |
| 昌都市达实投资咨询有限公司 | 昌都 | 昌都 | 咨询服务。 | 100.00% | 通过设立方式取得 | |
| 遵义达实绿色智慧发展有限公司 | 遵义 | 遵义 | 智慧城市建设。 | 100.00% | 通过设立方式取得 | |
| 珠海达实科技发展有限公司 | 珠海 | 珠海 | 研发能源管理产品。 | 100.00% | 通过设立方式取得 | |
| 淮南达实智慧城市投资发展有限公司 | 淮南 | 淮南 | 智慧城市PPP项目投资。 | 70.00% | 通过设立方式取得 | |
| 雄安达实智慧科技有限公司 | 雄安 | 雄安 | 智能建筑系统开发与集成。 | 100.00% | 通过设立方式取得 | |
| 江苏洪泽湖达实智慧医养有限公司 | 淮安 | 淮安 | 医疗和健康养生项目投资、建设、运营。 | 69.77% | 通过设立方式取得 | |
| 深圳市小鹿暖暖科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 计算机软件设计。 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖南桃江达实智慧医养有限公司 | 益阳 | 益阳 | 医疗和健康养生项目投资、建设、运营。 | 90.00% | 通过设立方式取得 | |
| 仁怀达实绿色智慧发展有限 | 仁怀 | 仁怀 | 建筑智能化及机电设备工 | 100.00% | 通过设立方式取得 | |
| 公司 | 程、净化工程设计、采购、集成及安装。 | |||||
| 达实智能科技（成都）有限公司 | 成都 | 成都 | 云计算服务；技术开发、技术咨询、销售与集成服务。 | 100.00% | 通过设立方式取得 | |
| 深圳达实物联网技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 开发、集成、销售物联网系统。 | 100.00% | 达实信息分立 | |
| 深圳达实软件有限公司 | 深圳 | 深圳 | 软件开发、销售。 | 100.00% | 通过设立方式取得 | |
| 青岛达实智慧科技有限公司 | 青岛 | 青岛 | 医疗投资管理。 | 100.00% | 通过设立方式取得 | |
| 淮南达实智慧医疗有限公司 | 淮南 | 淮南 | 医疗和健康养生项目投资、建设、运营。 | 99.00% | 通过设立方式取得 | |
| 平行建设工程有限公司 | 香港 | 香港 | 建设工程、信息管理及营销咨询。 | 100.00% | 购买少数股东权益方式取得 | |
| 深圳达实云技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 信息传输、软件和信息技术服务。 | 86.90% | 通过设立方式取得 | |
| 上海沧洱实业有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产咨询，建筑防水建设工程专业施工，建筑劳务分包。 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 宿州达实智慧医疗科技有限公司 | 宿州 | 宿州 | 软件开发、运行维护服务；智慧城市PPP项目投资。 | 70.00% | 通过设立方式取得 | |
| 保定达实智慧医疗科技有限公司 | 保定 | 保定 | 医学研究和试验发展。应用软件开发（不含教育软件），信息系统设计和运行维护服务。 | 100.00% | 通过设立方式取得 |
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 淮南达实智慧城市投资发展有限公司 | 30.00% | 538,084.80 | 8,228,207.27 | |
| 江苏洪泽湖达实智慧医养有限公司 | 30.23% | -59,685.29 | 141,249,422.60 | |
| 湖南桃江达实智慧医养有限公司 | 10.00% | -132,606.07 | 19,330,865.85 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 淮南达实智慧城市投资发展有限公司 | 37,615,966.14 | 36,386,586.99 | 74,002,553.13 | 32,396,345.56 | 14,178,850.00 | 46,575,195.56 | 31,018,208.16 | 43,526,890.64 | 74,545,098.80 | 30,186,757.23 | 18,724,600.00 | 48,911,357.23 |
| 江苏洪泽湖达实智慧医养有限公司 | 98,607,866.92 | 1,555,449,575.85 | 1,654,057,442.77 | 524,698,277.70 | 662,110,000.00 | 1,186,808,277.70 | 187,817,530.72 | 1,366,992,243.00 | 1,554,809,773.72 | 347,353,171.37 | 740,010,000.00 | 1,087,363,171.37 |
| 湖南桃江达实智慧医养有限公司 | 98,402,396.94 | 663,145,088.46 | 761,547,485.40 | 148,451,766.95 | 419,787,060.00 | 568,238,826.95 | 76,407,792.79 | 692,487,918.85 | 768,895,711.64 | 144,309,932.46 | 429,951,060.00 | 574,260,992.46 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 淮南达实智慧城市投资发展有限公司 | 13,901,243.02 | 1,793,616.00 | 1,793,616.00 | 2,374,826.58 | 13,599,056.60 | 100,069.99 | 100,069.99 | -3,511,806.73 |
| 江苏洪泽湖达实智慧医养有限公司 | 19,211,009.14 | -197,437.28 | -197,437.28 | -25,201,590.25 | 433,807.52 | -823,521.20 | -823,521.20 | 72,584,900.95 |
| 湖南桃江达实智慧医养有限公司 | 47,858,007.77 | -1,326,060.73 | -1,326,060.73 | -4,970,096.47 | -61,357.63 | -61,357.63 | 43,037,529.78 | |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 16,167,116.25 | 18,511,923.56 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -2,344,807.31 | -2,603,498.05 |
| --综合收益总额 | -2,344,807.31 | -2,603,498.05 |
（2） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（3） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（4） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（5） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收票据、应收款项、短期借款、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司仅持有少量美元现金和港币银行存款，因此本公司管理层认为公司所面临的外汇风险不大。
（2）利率风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款。目前本公司及下属公司银行借款存在采用浮动利率的情况，如发生贷款基准利率大幅波动的情况，将对本公司的利润总额和股东权益产生较大的影响。
2、信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司采取投标及合同评审制度及风控委员会评估风险制度、进行风险评估及合同审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 1,371,412.00 | 210,000,000.00 | 211,371,412.00 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,371,412.00 | 210,000,000.00 | 211,371,412.00 | |
| （1）权益工具投资 | 1,371,412.00 | 1,371,412.00 | ||
| (2)保本型结构性存款 | 210,000,000.00 | 210,000,000.00 | ||
| （二）其他权益工具投资 | 19,763,143.54 | 19,763,143.54 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司第一层次以公允价值计量的交易性金融资产系公司持有的股票，公司以在活跃市场中的报价作为公允价值的确定依据。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司第三层次以公允价值计量的其他权益工具投资系公司持有无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资，公司以享有的被投资单位期末净资产份额作为公允价值的合理估计进行计量。 公司第三层次以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产系公司持有的保本型结构性存款，公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 昌都市达实投资发展有限公司 | 昌都市 | 投资兴办实业（具体项目另报）、国内商业、物资供销业；软件技术开发、经济信息咨询；通讯产品销售及研发；自营和代理各类商品及技术的净出口业务。 | 20,000,000.00 | 13.74% | 13.74% |
本企业的母公司情况的说明本企业的母公司情况的说明本公司实际控制人为刘磅，系昌都市达实投资发展有限公司的第一大股东，本公司董事长、总经理。本企业最终控制方是刘磅。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、2、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 深圳达实旗云健康科技有限公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 深圳市诺达自动化技术有限公司 | 公司董事实际控制的公司 |
| 合肥达实数字科技有限公司 | 同受公司实际控制人控制的公司 |
| 合肥中正物业管理有限公司 | 同受公司实际控制人控制的公司 |
| 深圳市雷奥数字科技发展有限公司 | 实际控制人兄弟担任执行董事的公司 |
| 威立雅能源科技（上海）有限公司 | 本公司的参股公司 |
| 北京达实德润能源科技有限公司 | 本公司的参股公司 |
| 上海岱嘉医学信息系统有限公司 | 联营企业的控股子公司 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 北京达实德润能源科技有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 507,579.83 | 否 | 609,398.05 | |
| 合肥达实数字科技有限公司 | 房租物业水电 | 38,528.96 | 否 | 39,030.62 | |
| 上海岱嘉医学信息系统有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 458,713.27 | 否 | ||
| 深圳达实旗云健康科技有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 13,040,047.53 | 否 | 36,893,635.22 | |
| 深圳市雷奥数字科技发展有限公司 | 装修工程款 | 否 | 95,000.00 | ||
| 威立雅能源科技（上海）有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 否 | 5,922,378.81 | ||
| 合计 | 14,044,869.59 | 43,559,442.70 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合肥达实数字科技有限公司 | 出售商品 | 884.96 | 27,699.11 |
| 深圳达实旗云健康科技有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 137,668.72 | 11,609.20 |
| 深圳市诺达自动化技术有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 68,462.55 | 67,693.51 |
| 合计 | 207,016.23 | 107,001.82 |
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 深圳市诺达自动化技术有限公司 | 新型产业用房 | 443,482.02 | 552,034.92 |
| 深圳达实旗云健康科技有限公司 | 新型产业用房 | 721,139.55 | 129,538.68 |
| 合计 | 1,164,621.57 | 681,573.60 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 深圳达实旗云健康科技有限公司 | 835,065.00 | 25,051.95 | 1,044,336.61 | 31,330.10 |
| 其他应收款 | 深圳达实旗云健康科技有限公司 | 64,950.00 | 3,247.00 | 64,950.00 | 1,948.50 |
| 合同资产 | 深圳达实旗云健康科技有限公司 | 114,955.75 | 114,955.75 | ||
| 应收账款 | 深圳市诺达自动 | 100,286.75 | 3,008.60 | ||
| 化技术有限公司 | |||||
| 合计 | 1,014,970.75 | 28,298.95 | 1,324,529.11 | 36,287.20 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收账款 | 深圳市诺达自动化技术有限公司 | 6,000.00 | |
| 其他应付款 | 深圳市诺达自动化技术有限公司 | 221,674.64 | 221,674.64 |
| 其他应付款 | 深圳达实旗云健康科技有限公司 | 1,074,216.44 | 404,066.14 |
| 应付账款 | 深圳前海雷奥数字科技有限公司 | 76,705.91 | 76,705.91 |
| 应付账款 | 深圳达实旗云健康科技有限公司 | 14,970,327.72 | 11,517,432.38 |
| 应付账款 | 北京达实德润能源科技有限公司 | 193,886.14 | 263,663.31 |
| 应付账款 | 威立雅能源科技（上海）有限公司 | 1,226,836.58 | 1,226,836.58 |
| 其他应付款 | 威立雅能源科技（上海）有限公司 | 725,830.00 | 725,830.00 |
| 合计 | 18,495,477.43 | 14,436,208.96 |
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2023年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
① 2022年12月1日，深圳雷安泰克科技有限公司与深圳达实智能股份有限公司因买卖合同纠纷，深圳雷安泰克科技有限公司向深圳市南山区人民法院提起诉讼，要求本公司向其支付合同款项1,149,920.00元资金占用损失、律师费、保全保险费及受理费。2023年3月1日，根据南山区人民法院查封、扣押、冻结财产通知书（2023）粤 0305 民初945号民事裁定书，裁定冻结本公司中国民生银行账户内的存款人民币1,200,000.00元，冻结期限：壹年。2023年6月27日，深圳市融汇仁和生命科技有限公司与深圳达实智能股份有限公司合伙合同纠纷一案，深圳市融汇仁和生命科技有限公司向南山区人民法院提起诉讼，要求本公司向其支付合同款项30万元及其利息。2023年6月27日，根据南山区人民法院（2023）粤 0305 民初 14046 号民事裁定书，裁定冻结本公司中国民生银行账户内的存款人民币300,000.00元，冻结期限：壹年。
2023年4月11日，南京美众医疗设备有限公司因买卖合同货款纠纷起诉江苏洪泽湖达实智慧医养有限公司设备款及逾期付款违约金共计4,311.32万元，其中货款共计2,836.25万元，违约金共计1,475.07万元。2023年5月5日，根据淮安市洪泽区人民法院( 2023 )苏0813民初1060号之一民事裁定书，裁定冻结中国工商银行账户内的存款人民币15,345,400.00元，冻结期限：壹年。2023年6月15日，根据淮安市洪泽区人民法院( 2023 )苏0813民初1060号之二民事裁定书，裁定冻结中国工商银行账户内的存款人民币27,767,800.00元，冻结期限：壹年。
② 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
| 担保对象 | 担保期限 | 担保额度 | 截至2023年06月30日实际提款金额 | 担保受益人 | 担保方式 | 备注 |
| 中煤矿建总医院 | 至2027-8-7 | 80,000,000.00 | 20,000,000.00 | 中国建设银行 | 连带责任担保 | —— |
③ 已背书的商业承兑汇票
截至2023年06月30日，本公司已背书给他方但尚未到期的应收票据共有23,849,721.58元，其中商业承兑汇票17,584,000.00元。上述商业承兑汇票可能存在票据到期时出票人拒付风险。
④ 其他或有负债及其财务影响
截至2023年06月30日，本公司为承接工程项目出具的未到期投标、履约、预付款及工资等保函262份，投标、履约、预付款及工资等保函金额为647,207,516.35元，存入未到期保函保证金金额为28,060,283.26元；应付票据金额为489,679,842.90元，其保证金为68,100,282.03元；信用证金额为4,201,600.00元；投标、履约、预付款及工资保函未到期前十明细如下：
| 受益人 | 金额 | 保函押金 | 到期日 | 开具银行 |
| 深圳市前海建设投资控股集团有限公司 | 59,054,572.82 | 2023/11/19 | 深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司 | |
| 成都轨道交通集团有限公司 | 39,348,142.10 | 2025/3/31 | 中国银行股份有限公司深圳市分行 | |
| 淮南市卫生健康委员会 | 30,000,000.00 | 2023/10/21 | 深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司 | |
| 深圳市地铁集团有限公司 | 23,818,473.89 | 2023/6/30 | 中国银行股份有限公司深圳市分行 | |
| 深圳市前海建设投资控股集团有限公司 | 20,999,935.80 | 2023/11/19 | 深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司 | |
| 华润（深圳）有限公司 | 17,551,924.16 | 1,755,192.42 | 2023/6/30 | 工商银行新区支行 |
| 深圳市地铁集团有限公司 | 16,470,058.29 | 2024/8/31 | 平安银行股份有限公司深圳分行 | |
| 深圳市地铁集团有限公司 | 16,470,058.29 | 2024/2/29 | 平安银行股份有限公司深圳分行 |
| 北京城建集团有限责任公司 | 14,570,688.93 | 1,457,174.13 | 2023/12/13 | 中国银行新北支行 |
| 上海一建建筑装饰有限公司 | 13,847,339.67 | 1,385,086.80 | 2023/11/15 | 中国银行新北支行 |
| 其他 | 395,076,322.40 | 23,462,829.91 | -- | -- |
| 合计 | 647,207,516.35 | 28,060,283.26 | -- | -- |
注：若公司未按合同履约，将在有效期内向受益人支付不超过保函金额的赔偿额。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
无
十五、其他重要事项
无
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 768,434,813.89 | 51.28% | 600,350,051.02 | 78.13% | 168,084,762.87 | 782,369,005.10 | 52.49% | 605,864,574.87 | 77.44% | 176,504,430.23 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大单独计提坏账准备的应收账款 | 578,626,769.78 | 38.61% | 452,858,826.81 | 78.26% | 125,767,942.97 | 593,747,666.02 | 39.83% | 461,153,032.69 | 77.67% | 132,594,633.33 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准 | 189,808,044.11 | 12.67% | 147,491,224.21 | 77.71% | 42,316,819.90 | 188,621,339.08 | 12.65% | 144,711,542.18 | 76.72% | 43,909,796.90 |
| 备的应收账款 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 730,108,918.41 | 48.72% | 41,162,812.46 | 5.64% | 688,946,105.95 | 708,156,981.99 | 47.51% | 40,723,407.90 | 5.75% | 667,433,574.09 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 476,346,915.81 | 31.79% | 41,162,812.46 | 8.64% | 435,184,103.35 | 454,225,839.67 | 30.47% | 40,723,407.90 | 8.97% | 413,502,431.77 |
| 合并范围内关联方组合 | 253,762,002.60 | 16.93% | 253,762,002.60 | 253,931,142.32 | 17.04% | 253,931,142.32 | ||||
| 合计 | 1,498,543,732.30 | 100.00% | 641,512,863.48 | 42.81% | 857,030,868.82 | 1,490,525,987.09 | 100.00% | 646,587,982.77 | 43.38% | 843,938,004.32 |
按单项计提坏账准备： 600,350,051.02
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 遵义市新区开发投资有限责任公司 | 58,096,278.89 | 16,255,338.83 | 27.98% | 款项逾期，回收期延长 |
| 儋州智源旅游开发有限公司 | 16,716,644.41 | 15,880,812.19 | 95.00% | 客户信用风险加大，款项回收困难 |
| 遵义医学院第二附属医院 | 15,074,589.95 | 4,217,870.27 | 27.98% | 款项逾期，回收期延长 |
| 镇江华龙广场置业有限公司 | 13,000,000.00 | 6,500,000.00 | 50.00% | 项目烂尾，失信执行人，难以收回 |
| 重庆睿和鑫实业发展有限公司 | 10,811,765.88 | 10,811,765.88 | 100.00% | 期限长，破产重整，款项回收困难 |
| 前海君临实业发展（深圳）有限公司 | 8,720,448.69 | 8,205,170.30 | 94.09% | 客户信用风险加大，款项回收困难 |
| 儋州信恒旅游开发有限公司 | 8,050,572.27 | 7,648,043.66 | 95.00% | 客户信用风险加大，款项回收困难 |
| 儋州一帆旅游运营管理有限公司 | 7,810,650.70 | 7,251,486.06 | 92.84% | 客户信用风险加大，款项回收困难 |
| 廊坊京御房地产开发有限公司 | 6,938,524.23 | 6,938,524.23 | 100.00% | 客户信用风险加大，款项回收困难 |
| 重庆尖置房地产有限公司 | 6,672,993.13 | 6,035,561.75 | 90.45% | 客户信用风险加大，款项回收困难 |
| 莱芜恒大金碧天下置业有限公司 | 6,466,386.94 | 6,246,181.99 | 96.59% | 客户信用风险加大，款项回收困难 |
| 大连飞通房地产开发有限公司 | 6,358,905.64 | 6,358,905.64 | 100.00% | 项目烂尾，期限长，失信被执行人，款项回收困难 |
| 石家庄勒泰房地产开发有限公司 | 6,174,384.00 | 6,174,384.00 | 100.00% | 五年以上账龄，法院强制执行多年无结果，款项回收困难 |
| 其他单项小计 | 597,542,669.16 | 491,826,006.21 | 82.31% | 客户信用风险加大，款项回收困难 |
| 合计 | 768,434,813.89 | 600,350,051.02 | ||
按组合计提坏账准备： 41,162,812.46
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 300,100,165.91 | 9,003,004.97 | 3.00% |
| 1-2年 | 83,159,573.65 | 4,157,978.68 | 5.00% |
| 2-3年 | 46,354,398.29 | 4,635,439.83 | 10.00% |
| 3年以上 | 46,732,777.96 | 23,366,388.98 | 50.00% |
| 合计 | 476,346,915.81 | 41,162,812.46 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 642,598,345.34 |
| 1至2年 | 227,233,877.75 |
| 2至3年 | 468,989,524.26 |
| 3年以上 | 159,721,984.95 |
| 3至4年 | 78,889,536.66 |
| 4至5年 | 15,955,674.98 |
| 5年以上 | 64,876,773.31 |
| 合计 | 1,498,543,732.30 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 605,864,574.87 | 6,208,748.16 | 11,452,521.01 | 270,751.00 | 600,350,051.02 | |
| 信用风险组合计提 | 40,723,407.90 | 558,966.92 | 119,562.36 | 41,162,812.46 | ||
| 合计 | 646,587,982.77 | 6,767,715.08 | 11,452,521.01 | 390,313.36 | 641,512,863.48 | |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 390,313.36 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 58,096,278.89 | 3.88% | 1,912,424.52 |
| 第二名 | 43,846,618.37 | 2.93% | 4,341,279.70 |
| 第三名 | 24,174,173.47 | 1.61% | 781,295.75 |
| 第四名 | 20,311,012.68 | 1.36% | 609,330.38 |
| 第五名 | 17,185,851.82 | 1.15% | 515,575.55 |
| 合计 | 163,613,935.23 | 10.93% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 67,346,482.39 | 36,670,093.81 |
| 合计 | 67,346,482.39 | 36,670,093.81 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 913,064.00 | 781,234.55 |
| 押金保证金 | 22,178,501.24 | 26,184,502.65 |
| 往来款 | 159,887.51 | 67,450.72 |
| 合并范围内单位往来款 | 48,034,330.59 | 13,635,185.03 |
| 其他 | 1,552,690.65 | 1,460,199.98 |
| 合计 | 72,838,473.99 | 42,128,572.93 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 3,878,397.87 | 1,580,081.25 | 5,458,479.12 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第三阶段 | -105,899.00 | 105,899.00 | ||
| 本期计提 | -16,688.52 | 156,100.00 | 139,411.48 | |
| 本期核销 | 105,899.00 | 105,899.00 | ||
| 2023年6月30日余额 | 3,755,810.35 | 1,736,181.25 | 5,491,991.60 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 50,880,754.14 |
| 1至2年 | 1,998,859.04 |
| 2至3年 | 2,895,339.81 |
| 3年以上 | 17,063,521.00 |
| 3至4年 | 3,956,137.29 |
| 4至5年 | 4,577,923.32 |
| 5年以上 | 8,529,460.39 |
| 合计 | 72,838,473.99 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 1,580,081.25 | 156,100.00 | 1,736,181.25 | |||
| 信用风险组合计提 | 3,878,397.87 | -16,688.52 | 105,899.00 | 3,755,810.35 | ||
| 合计 | 5,458,479.12 | 139,411.48 | 105,899.00 | 5,491,991.60 | ||
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 105,899.00 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 投标押金 | 800,000.00 | 1年以内 | 1.10% | 24,000.00 |
| 第二名 | 投标押金 | 800,000.00 | 1年以内 | 1.10% | 24,000.00 |
| 第三名 | 履约押金 | 700,000.00 | 3年以上 | 0.96% | 350,000.00 |
| 第四名 | 履约押金 | 660,830.00 | 3年以上 | 0.91% | 330,415.00 |
| 第五名 | 投标押金 | 600,000.00 | 3年以上 | 0.82% | 300,000.00 |
| 合计 | 3,560,830.00 | 4.89% | 1,028,415.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,425,160,518.07 | 2,425,160,518.07 | 2,285,160,518.07 | 2,285,160,518.07 | ||
| 对联营、合营 | 17,901,283.37 | 1,280,000.00 | 16,621,283.37 | 20,246,090.68 | 1,280,000.00 | 18,966,090.68 |
| 企业投资 | ||||||
| 合计 | 2,443,061,801.44 | 1,280,000.00 | 2,441,781,801.44 | 2,305,406,608.75 | 1,280,000.00 | 2,304,126,608.75 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 深圳达实信息技术有限公司 | 169,955,806.56 | 169,955,806.56 | |||||
| 上海沧洱实业有限公司 | 41,990,490.99 | 41,990,490.99 | |||||
| 平行咨询有限公司 | 88,000,000.00 | 88,000,000.00 | |||||
| 深圳达实融资租赁有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |||||
| 遵义达实绿色智慧发展有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 珠海达实科技发展有限公司 | 3,100,000.00 | 3,100,000.00 | |||||
| 江苏达实久信医疗科技有限公司 | 974,266,850.00 | 974,266,850.00 | |||||
| 淮南达实智慧城市投资发展有限公司 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | |||||
| 仁怀达实绿色智慧发展有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 深圳达实物联网技术有限公司 | 132,361,250.00 | 120,000,000.00 | 252,361,250.00 | ||||
| 雄安达实智慧科技有限公司 | 33,023,760.00 | 33,023,760.00 | |||||
| 江苏洪泽湖达实智慧医养有限公司 | 328,900,000.00 | 328,900,000.00 | |||||
| 湖南桃江达实智慧医养有限公司 | 178,231,700.00 | 178,231,700.00 | |||||
| 深圳达实云技术有限公司 | 11,100,000.00 | 11,100,000.00 | |||||
| 深圳市小鹿暖暖科技有限公司 | 8,377,140.52 | 8,377,140.52 | |||||
| 淮南达实智慧医疗有限公司 | 110,000,000.00 | 20,000,000.00 | 130,000,000.00 | ||||
| 江苏达实久信数字医疗科技有限公司 | 334,620.00 | 334,620.00 | |||||
| 宿州达实智慧医疗科技有限公司 | 8,318,900.00 | 8,318,900.00 | |||||
| 保定达实智慧医疗科技有限公司 | 6,200,000.00 | 6,200,000.00 | |||||
| 合计 | 2,285,160,518.07 | 140,000,000.00 | 2,425,160,518.07 | ||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追 | 减 | 权益法下确认 | 其 | 其 | 宣告 | 计 | 其 | ||||
| 加投资 | 少投资 | 的投资损益 | 他综合收益调整 | 他权益变动 | 发放现金股利或利润 | 提减值准备 | 他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 山东茗信股权投资管理有限公司 | 5,162,916.33 | 130,523.30 | 5,293,439.63 | ||||||||
| 泰山健康保险股份有限公司 | 1,280,000.00 | ||||||||||
| 深圳达实旗云健康科技有限公司 | 13,803,174.35 | -2,475,330.61 | 11,327,843.74 | ||||||||
| 小计 | 18,966,090.68 | -2,344,807.31 | 16,621,283.37 | 1,280,000.00 | |||||||
| 合计 | 18,966,090.68 | -2,344,807.31 | 16,621,283.37 | 1,280,000.00 | |||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,096,749,023.67 | 864,001,439.50 | 1,108,399,764.94 | 867,465,152.13 |
| 其他业务 | 16,865,320.96 | 13,855,216.40 | 2,200,912.90 | |
| 合计 | 1,113,614,344.63 | 877,856,655.90 | 1,110,600,677.84 | 867,465,152.13 |
与履约义务相关的信息：
本公司提供的工程承包类服务通常整体构成单项履约义务，并属于在某一时段内履行的履约义务。截至2023年06月30日，本公司部分工程承包类服务合同尚在履行过程中，分摊至尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格与每个工程承包类服务合同的履约进度相关，并将于每个工程承包类服务合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 12,740,584.12 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,344,807.31 | -2,603,498.05 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,454,876.31 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,586,334.46 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,746,885.07 | -794,749.72 |
| 合计 | -2,636,816.07 | 12,928,670.81 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 9,406.29 | 固定资产及其他非流动资产处置损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 9,191,353.03 | 参见本报告“第十节 财务报告”之“七、49、其他收益” |
| 债务重组损益 | -543,993.99 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 97,958.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 11,452,521.01 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -869,829.48 | 参见本报告“第十节 财务报告”之“七、55、营业外收入” 及“第十节 财务报告”之“七、55、营业外支出” |
| 减：所得税影响额 | 2,784,691.00 | |
| 少数股东权益影响额 | 30,725.05 | |
| 合计 | 16,521,998.81 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.38% | 0.0375 | 0.0375 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.87% | 0.0294 | 0.0294 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无