科伦药业：2018年半年度报告（更新后）

四川科伦药业股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人刘革新、主管会计工作负责人赖德贵及会计机构负责人(会计主管人员)黄俊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司2018年半年度报告所涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司可能面临行业政策变化和市场风险、生产要素上涨的风险、固定资产折旧增加导致利润下降的风险、环保风险、药品质量风险、商誉等资产的减值风险等，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节 十、公司面临的风险及应对措施”。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

2018年半年度报告 ...... 2

第一节 重要提示、释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 25

第六节 股份变动及股东情况 ...... 46

第七节 优先股相关情况 ...... 50

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 51

第九节 公司债相关情况 ...... 53

第十节 财务报告 ...... 57

第十一节 备查文件目录 ...... 166

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、股份公司、科伦药业	指	四川科伦药业股份有限公司
广安分公司	指	四川科伦药业股份有限公司广安分公司
仁寿分公司	指	四川科伦药业股份有限公司仁寿分公司
邛崃分公司	指	四川科伦药业股份有限公司邛崃分公司
安岳分公司	指	四川科伦药业股份有限公司安岳分公司
湖南科伦	指	湖南科伦制药有限公司
湖南科伦岳阳分公司	指	湖南科伦制药有限公司岳阳分公司
贵州科伦医贸	指	贵州科伦医药贸易有限公司
湖南科伦医贸	指	湖南科伦医药贸易有限公司
湖南研究院	指	湖南科伦药物研究有限公司
福德生物	指	腾冲市福德生物资源开发有限公司
山东科伦	指	山东科伦药业有限公司
江西科伦	指	江西科伦药业有限公司
抚州科伦	指	抚州科伦技术中心有限公司
昆明南疆	指	昆明南疆制药有限公司
湖北科伦	指	湖北科伦药业有限公司
湖北科伦医贸	指	湖北科伦医药贸易有限公司
黑龙江科伦	指	黑龙江科伦制药有限公司
辽宁民康	指	辽宁民康制药有限公司
黑龙江药包	指	黑龙江科伦药品包装有限公司
科伦研究院	指	四川科伦药物研究院有限公司
苏州研究院	指	苏州科伦药物研究有限公司
天津研究院	指	天津科伦药物研究有限公司
美国科伦	指	KLUS PHARMA INC.
科伦晶川	指	成都科伦晶川科技有限公司
科伦汇智	指	成都科伦汇智企业管理中心（有限合伙）
科伦汇德	指	成都科伦汇德企业管理中心（有限合伙）
科伦汇能	指	成都科伦汇能企业管理中心（有限合伙）
科伦汇才	指	成都科伦汇才企业管理中心（有限合伙）

科伦智才	指	成都科伦智才企业管理中心（有限合伙）
科伦德能	指	成都科伦德能企业管理中心（有限合伙）
科伦川才	指	成都科伦川才企业管理有限公司
科伦川智	指	成都科伦川智企业管理有限公司
博泰生物	指	四川科伦博泰生物医药股份有限公司
科伦国际医药	指	科伦国际医药（控股）有限公司
科纳斯制药	指	四川科纳斯制药有限公司
河南科伦	指	河南科伦药业有限公司
河南科伦医贸	指	河南科伦医药贸易有限公司
浙江国镜	指	浙江国镜药业有限公司
浙江科伦医贸	指	浙江科伦医药贸易有限公司
伊犁川宁	指	伊犁川宁生物技术有限公司
新疆医药公司	指	新疆川宁生物医药有限公司
瑾禾生物	指	霍尔果斯瑾禾生物技术有限公司
盈辉贸易	指	霍尔果斯市盈辉贸易有限公司
广东科伦	指	广东科伦药业有限公司
广西科伦	指	广西科伦制药有限公司
贵州科伦	指	贵州科伦药业有限公司
青山利康	指	成都青山利康药业有限公司
君健塑胶	指	崇州君健塑胶有限公司
新迪医化	指	四川新迪医药化工有限公司
新开元	指	四川新开元制药有限公司
科伦国际发展	指	科伦国际发展有限公司
哈萨克斯坦科伦（英文简称：Kelun－Kazpharm）	指	科伦KAZ药业有限责任公司（英文名称： Kelun－Kazpharm CO., LTD.）
科伦农业	指	科伦哈萨克农业有限公司（英文名称：Kelun-kaz Agro）
上海科伦医药	指	上海科伦旭锋医药有限公司
销售公司	指	四川科伦医药销售有限责任公司
本集团	指	前述合并报表范围内的公司合并统称
石四药集团	指	石四药集团有限公司（原利君国际（控股）有限公司）
广玻公司	指	广汉市玻璃制瓶有限公司
常熟恩赛	指	常熟恩赛生物科技有限公司
科伦斗山	指	四川科伦斗山生物技术有限公司
科伦实业集团	指	四川科伦实业集团有限公司

科伦医贸集团	指	四川科伦医药贸易有限公司及其子（分）公司
科伦医械	指	江西科伦医疗器械制造有限公司
惠丰投资	指	四川惠丰投资发展有限责任公司
恒辉淀粉	指	伊犁恒辉淀粉有限公司
伊北煤炭	指	伊犁伊北煤炭有限责任公司
输液	指	50毫升（ml）以上的大容量注射剂
公司章程	指	四川科伦药业股份有限公司公司章程
股东大会	指	四川科伦药业股份有限公司股东大会
董事会、公司董事会	指	四川科伦药业股份有限公司董事会
GMP	指	药品生产质量管理规范，即国家药监局制定的对国内药品行业的药品生产的相关标准及条例，要求药品生产企业应具备良好的生产设备，合理的生产过程，完善的质量管理和严格的检测系统，以确保最终产品的质量符合法规要求。
国家基本药物目录	指	《国家基本药物目录（基层医疗卫生机构配备使用部份）》（2012版）
基药、基本药物	指	纳入国家基本药物目录的药品
OTC	指	可不经过医生处方，直接从药房或药店购买的药品，且不在医疗人员专业指导下即可安全使用的药品。
PP	指	聚丙烯，用作热塑性制模材料的丙烯聚合物
软袋	指	输液制剂产品包装用的非PVC（聚氯乙烯）软袋
直立式软袋、可立袋	指	输液制剂产品包装用的直立式聚丙烯输液袋
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
CFDA、国家食药监总局	指	国家食品药品监督管理总局
国家市场监总局	指	国家市场监督管理总局
FDA	指	美国食品药品监督管理局
报告期	指	2018年1月1日至2018年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	科伦药业	股票代码	002422
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	四川科伦药业股份有限公司
公司的中文简称（如有）	科伦药业
公司的外文名称（如有）	SICHUAN KELUN PHARMACEUTICAL CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）	KELUN PHARMA
公司的法定代表人	刘革新

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	冯昊	黄新
联系地址	成都市青羊区百花西路36号	成都市青羊区百花西路36号
电话	公司总机：[phone] 投资人电话：[phone]	公司总机：[phone] 投资人电话：[phone]
传真	[phone]	[phone]
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	7,792,426,337.00	4,941,976,922.00	57.68%
归属于上市公司股东的净利润（元）	774,021,351.00	256,150,187.00	202.17%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	719,748,253.00	264,685,696.00	171.93%
经营活动产生的现金流量净额（元）	1,109,748,172.00	704,639,130.00	57.49%
基本每股收益（元/股）	0.54	0.18	200.00%
稀释每股收益（元/股）	0.54	0.18	200.00%
加权平均净资产收益率	6.34%	2.21%	4.13%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	28,253,442,044.00	27,988,160,462.00	0.95%
归属于上市公司股东的净资产（元）	12,641,861,887.00	11,803,033,408.00	7.11%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	23,570,983.00	主要为资产处置收益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	47,164,537.00	主要为收到的政府奖励、技改研发资金等。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	278,648.00	主要为应收部分非全资子公司

		的少数股东资金占用利息。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-4,153,816.00	主要为捐赠支出。
减：所得税影响额	11,497,092.00
少数股东权益影响额（税后）	1,090,162.00
合计	54,273,098.00	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司主业属于医药制造业，主要从事大容量注射剂（输液）、小容量注射剂（水针）、注射用无菌粉针（含分装粉针及冻干粉针）、片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服液、腹膜透析液等25种剂型药品及抗生素中间体、原料药、医药包材、医疗器械等产品的研发、生产和销售。公司是中国输液行业中品种最为齐全、包装形式最为完备的医药制造企业之一，亦是目前国内产业链最为完善的大型医药集团之一。

截止2018年6月30日，公司拥有557个品种共965种规格的医药产品，其中，有119个品种共285种规格的输液产品、392个品种共632种规格的其它剂型医药产品、46个品种共48种规格的原料药。另外，公司有10个品种的抗生素中间体，以及4个品种共7个品规的医疗器械。

公司生产的药品按临床应用范围分类，共有25个剂型557种药品。其中，进入《国家基本药物目录（2012版）》的药品为122种，被列入OTC品种目录的药品为82种，被列入《国家医保目录（2017版）》的药品为266种。

2010年科伦甫一上市，制定了“三发驱动”的发展战略。“三发驱动”是指推动公司发展的三大动力（发动机）。第一台发动机：通过持续的产业升级和品种结构调整，巩固和强化包括大输液在内的注射剂产品集群的总体优势，继续保持科伦在输液领域的绝对领先地位；第二台发动机：通过对水、煤炭、农副产品等优质自然资源的创新性开发和利用，构建从中间体、原料药到制剂的抗生素全产业链竞争优势，最终掌握抗生素的全球话语权；第三台发动机：通过研发体系的建设和多元化技术创新，对优秀仿制药、创新型小分子药物、新型给药系统和生物技术药物等高技术内涵药物进行研发，积累企业基业长青的终极驱动力量。

公司先后被评定为国家高新技术企业、国家创新型企业、国家首批技术创新示范企业等。公司拥有国家级企业技术中心、国家大容量注射剂工程技术研究中心、大容量注射剂国家地方联合工程实验室、注射用包装材料国家地方联合工程实验室和国家环境保护抗生素菌渣无害化处理与资源化利用工程技术中心等五大创新平台；此外，公司还拥有国家博士后科研工作站。公司被国家工信部认定为工业品牌培育示范企业、国家级信息化和工业化深度融合示范企业、两化融合管理体系贯标示范企业、全国工业企业质量标杆。截至目前，公司已累计获得13项“国家重点新产品”称号；获得7项“重大新药创制”专项及1项国家科技支撑计划。“科伦”文字、图形及可立袋商标分别被评定为“中国驰名商标”。

2018年1月，国家生态环境部批复同意科伦药业子公司伊犁川宁开展国家环境保护抗生素菌渣无害化处理与资源化利用工程技术中心，同时，科伦药业子公司伊犁川宁和湖南科伦还分别获批国家工信部第一批和第二批绿色制造体系示范（绿色工厂）。2018年3月，国家企业技术中心2017-2018年评价结果发布，全国1331家国家级企业技术中心有54家被评价为优秀，科伦药业国家认定企业技术中心获评优秀，位列药企首位。2018年6月，科伦获评全国工商联医药业商会“2017年度中国医药工业百强”、“制药集团研发20强”、“2017年度中国医药行业守法诚信企业”三大奖项，其中，在“2017年度中国医药工业百强”企业综合实力排位中科伦药业位列第三。公司在平台建设、知识产权、两化融合、环境保护和品牌建设等方面的工作取得了显著的成绩。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	长期股权投资较年初增加6,075万元，增长2.84%，主要是联营企业石四药集团投资损益增加7,007万元。
固定资产	固定资产较年初减少18,221万元，下降1.65%，主要是在建工程完工转固26,550万元、购置固定资产7,505万元、处置或报废固定资产净值7,523万元，当期计提累计折旧44,571万元。
无形资产	无形资产较年初减少10,643万元，下降10.17%，主要是本期处置无形资产净值 7,691万元、无形资产摊销3,552万元。
在建工程	在建工程较年初增加841万元，增长0.77%，主要是工程投入增加27,538万元，完工转入固定资产26,550万元。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	境外资产占公司净资产的比重	是否存在重大减值风险
哈萨克斯坦科伦51.12%	投资设立	28,423万元	哈萨克斯坦	产品生产及销售	对子公司的控制	本期归属于母公司净利润66万元	0.51%	否
科伦国际发展100%的股权	投资设立	209,263万元	香港	投资	对子公司的控制	本期归属于母公司净利润5,603万元	7.41%	否

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

企业核心竞争力是指在掌握人才优势和技术优势的基础上，通过不断的创新所形成的能够对市场产生决定性影响的能力。科伦的核心竞争力是综合性的，它主要由以下五项关键能力构成。

（一）战略决策能力和执行力发展历程中，公司对发展环境的敏锐洞察力和对行业发展趋势的预判能力所形成的战略决策，使公司抓住了一系列历史性的机遇：一是1996年低成本、低风险、低行业门槛的创业机遇；二是2000年关闭医院输液制剂室的市场机遇；三是2003年“非典”倒逼输液产品升级换代的机遇；四是2008年全球金融危机导致抗生素行业大洗牌的机遇；五是2013年无菌药品生产企业强制通过新版GMP认证的机遇；六是“以仿制推动创新，以创新驱动未来”的研发战略布局。

公司拥有战略决策能力的同时，还具备超强的团队执行力。公司“首问负责制”与“24小时复命制”的企业执行力文化深入人心并植根于每一项业务活动中。

（二）发展战略坚定而清晰公司在自身的每一个发展阶段都具有清晰而坚定的企业战略。1996年创业初期科伦的发展战略是“成本领先，市场驱动”；科伦十周年之际，又前瞻性地提出了“两个转变”的发展战略，即“从创业经营向规模经营转变，从财富使命向组织传承转变”；2010年上市以后，科伦制定了“三发驱动”的发展战略。公司正持续为实施“三发驱动、创新增长”的战略目标而努力奋斗。

（三）拥有与发展战略相匹配的资本条件和资源力量公司上市后启动了百亿投资计划，为实施“三发驱动”的发展战略提供了充裕的资本条件。抗生素全产业链竞争的焦点在于资源优势和创新能力。2010年底，公司于医药行业艰难时世反求诸己，远征伊犁，排除万难建立特色产业基地，利用当地得天独厚的自然条件和资源禀赋，实现重点技术、重点环节的关键性突破，彻底解决抗生素产业链的源头性问题。公司的核心竞争力正以传统抗生素发酵行业罕知的方式崛起。

（四）凝聚人才、技术优势，突出的创新能力科伦于2012年全面启动创新转型，引进100余位具有丰富国际研究经验的领军人才，主要生产基地建立了以博士、硕士为主体的研发创新承接团队，公司吸引了1,000多名博士、硕士加盟，打造了一支2,000多人的科学水平高、战斗意志强、与国际接轨的科研队伍，建立了以成都中央研究院为核心，以苏州、天津研究院以及美国新泽西州研究院为两翼的研发组织体系，拥有国家级企业技术中心、博士后科研工作站、国家大容量注射剂工程技术研究中心等创新平台，并与联合单位进行了高水平的跨专业、跨地区、跨所有制的高水平合作，奋力推进自身发展和行业技术进步。

科伦围绕全球和中国尚未满足的临床需求、疾病新靶点和新技术进展，启动了面向国内外市场的440余项药物的研究，其中360余项仿制药（含一致性评价）和NDDS药物、70余项创新药；公司已累计获得13项“国家重点新产品”称号、7项“十二五重大新药创制”专项及1项国家科技支撑计划，拥有2300余项专利，已获得了82个新药证书，公司自主研发的拥有多项专利技术的可立袋在国内外均属首创，并获国家科学技术进步二等奖，深刻地改变了输液行业的格局。四川科伦药业股份有限公司通过了日本PMDA认证；子公司伊犁川宁四大品种成功完成美国FDA备案；公司创新专利实现了对发达国家授权零的突破，创新ADC项目在中美同期启动临床试验研究，标志着科伦的三大板块已逐步与国际接轨，迈出了国际化的坚实步伐。公司通过加强自身创新能力建设和构建知识联盟，成为了中国医药行业最具研发实力的企业之一。

（五）强大的团队复制能力公司在创业初期就制定了人才培养的“长板凳计划”，即从基层的班组长到总部的高管团队，每个层级都必须培养自己的接班人。该培养机制为公司的快速扩张提供了人力资源保障。

高质量的管理分工和文化传承是一个公司良好治理的重要标志。公司现在不但人才济济，而且有序地进行了代际管理的交接。公司的子（分）公司遍布全国17个省区，数百名优秀的职业经理人正领导着近两万名员工把科伦的理想变成现实。公司精英团队的不断复制的能力，成就了公司现在稳定蓬勃的发展也是未来生生不息的强大动力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

当前，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，党的十九大报告明确了高质量发展目标方向。新时代企业将面临更大的机遇与挑战。医药行业由高速增长向以创新、质量、绿色环保、社会责任等为核心要素的高质量发展迈进。公司坚持创新驱动战略，牢固树立“大质量观”，秉承“环保优先，永续发展”理念，积极履行社会责任，在这一场行业变革中逐步脱颖而出。2018年上半年，公司实现归属于上市公司股东的净利润7.74亿元，较去年同期增长202.17%。

公司持续加大研发创新投入，自2013年以来，研发投入超过32.48亿元。截至2018年8月，公司已有A类在研项目443项，获批临床41项，待批生产38项，获批生产10项，其中，获得仿制药物生产批件9项、口服固体制剂一致性评价生产批件1项。截至2018年6月30日，公司拥有专利2,349项，其中发明专利314项，实用新型1671项，外观设计专利364项；拥有注册商标606项。公司创新专利实现了对发达国家授权零的突破，创新ADC项目在中美同期启动临床试验研究，标志着科伦的药物研发已逐步与国际接轨，迈出了国际化的坚实步伐。

公司从初创时期就确立了质量领先的永续发展战略。8月3日，四川科伦药业股份有限公司收到了日本PMDA签发的《医药品符合性调查结果通知书》，确认通过日本PMDA认证。此次认证通过既是对公司生产质量管理体系有效运行的肯定，也是公司始终严格全程贯彻执行国际先进GMP规范的结果。

绿色可持续，就是要实现对自然资源的高效循环利用。2018年1月，国家环保部批复同意科伦药业子公司伊犁川宁开展国家环境保护抗生素菌渣无害化处理与资源化利用工程技术中心，同时，科伦药业子公司伊犁川宁和湖南科伦还分别获批国家工信部第一批和第二批绿色制造体系示范（绿色工厂）。

公司积极实施精准扶贫，今年上半年，公司对外捐赠544.98万元，其中333.47万元用于精准扶贫、精准脱贫的现金支持。公司关心员工利益，提高就业率，注重员工培训提升与发展，目前公司总人数18,341人，上半年培训近25万人次。同时，公司自2010年上市以来坚持稳定的现金分红政策，增强投资者回报，2018年7月，公司完成权益分派，派发现金股利超过3亿元。

二、主营业务分析

概述

2018年，我国医疗体制改革继续深入推进，国家医药政策一方面鼓励创新，另一方面推进上市仿制药的质量与一致性评价，促进医药企业提质增效，以新技术、新业态、新模式推动产业变革与发展。公司深耕实业，坚守清晰的发展战略，全力推动公司研发创新、技术进步和国际化进程。

2018年上半年，公司实现营业收入77.92亿元，同比增长57.68%，归属于母公司净利润7.74亿元，同比增长202.17%，驱动公司业绩提升的主要因素为：（1）2018年上半年公司加强市场开拓以及产品结构持续优化，输液和非输液制剂产品销售量以及销售收入持续增长；（2）伊犁川宁产能释放，上半年逐步全面达产，营业收入16.45亿元，同比增长69.69%，净利润3.50亿元，同比增长548.06%；（3）对联营企业石四药集团的投资收益增加；（4）随着“两票制”政策深入推行，公司营销减少中间环节，加大销售终端客户的开发，市场维护费大幅增加；（5）公司持续大力推进“创新驱动”战略，研发费用增加；（6）经营规模扩大，折旧、工资、修理费等增加；（7）融资使用额度增加、汇率变动及市场利率持续上升等因素影响，导致财务费用增加。

（一）研发创新工作进展

1、研发概况科伦研究院以公司“三发驱动”发展战略为指引，坚持以仿制驱动创新，以创新驱动未来的研发思路，围绕全球和中国未满足的临床需求、疾病新靶点和新技术进展，全面推进面向中国和全球市场的仿制和创新产品线布局，并重点关注全球颠覆性创新、突破性治疗药物、重大疾病里程碑式新靶点药物的研究。截止2018年8月15日，公司已有A类在研项目443项：348项仿制药物（其中，一致性评价113项）、17项NDDS、41项创新小分子药物、37项生物大分子，获批临床41项，待批生产38项。

科伦研究院进一步完善“以仿制为基础，创新驱动未来”的产品线战略布局，报告期内（2018年1月1日-2018年8月15日），科伦创新药物申报临床1项，获得CFDA创新药物临床批件5项，获得FDA创新药物临床批件1项；仿制药物申报生产15项，获批生产10项，其中，获得仿制药物生产批件9项（首仿3项）、口服固体制剂一致性评价生产批件1项（草酸艾司西酞普兰片首家获批）。创新ADC项目在中美同期启动临床试验研究，标志着科伦的临床研究正式走向国际。

（1）报告期内取得生产批文、申报生产批文的药（产）品情况

序号	名称	注册分类	功能主治/适应症	所处状态
仿制药
1	盐酸右美托咪定注射液	（原）化学药品6类	镇静	获批生产

2	唑来膦酸注射液	（原）化学药品6类	骨质疏松	获批生产
3	口服补液盐散（Ⅲ）	（原）化学药品6类	体液平衡	获批生产
4	乳酸钠林格注射液	（原）化学药品6类	体液平衡	获批生产

5	盐酸氨溴索注射液	（原）化学药品6类	呼吸系统疾病	获批生产
6	小儿电解质补给液	（原）化学药品6类	体液平衡	获批生产
7	氨基酸葡萄糖注射液	（原）化学药品6类	肠外营养	获批生产（首仿）
8	脂肪乳(10%)/氨基酸 (15)/葡萄糖(20%)注射液	（原）化学药品6类	肠外营养	获批生产（首仿）
9	中长链脂肪乳/氨基酸(16)/葡萄糖(16％)电解质注射液	（原）化学药品6类	肠外营养	获批生产（首仿）

10	阿法替尼片	（原）化学药品4类	抗肿瘤	申报生产
11	枸橼酸托法替布片	（原）化学药品4类	类风湿性关节炎	申报生产
12	替比夫定片	（原）化学药品6类	抗病毒（HBV）	申报生产（首仿）

13	替格瑞洛片	（原）化学药品6类	抗凝血	申报生产
14	盐酸达泊西汀片	（原）化学药品4类	早泄	申报生产（首仿）
15	伐地那非片	（原）化学药品4类	勃起功能障碍	申报生产（首仿）

一致性评价
1	草酸艾司西酞普兰片	一致性评价	抑郁症	获批生产（首家）

2	氢溴酸西酞普兰片	一致性评价	抑郁症	申报生产（首家）
3	阿莫西林胶囊	一致性评价	抗感染	申报生产
4	阿昔洛韦片	一致性评价	抗病毒	申报生产（首家）

5	头孢氨苄胶囊	一致性评价	抗感染	申报生产
6	盐酸克林霉素胶囊	一致性评价	抗感染	申报生产
7	替硝唑片	一致性评价	抗厌氧菌	申报生产（首家）

8

福多司坦片

一致性评价

祛痰

申报生产

9

氟康唑片

一致性评价

抗感染

申报生产（首家）

10	注射用帕瑞昔布钠	一致性评价	镇痛	申报生产（首家）
*位次标识仅标示首家，多基地生产的同一品种仅统计一次，仅统计制剂品种。

（2）报告期内获批临床、申报临床的药（产）品情况

序号	研发项目	注册分类	功能主治/ 适应症	所处状态
创新小分子

1	KL130008胶囊	化学药品1类	类风关（小分子靶向）	获准开展临床
2	KL280006注射液	化学药品1类	镇痛	获准开展临床
生物技术药
1	A168-重组抗 VEGFR2全人源单克隆抗体注射液	生物制品2类	抗肿瘤（胃癌）	获准开展临床
2	A166-创新抗体偶联药物注射液	生物制品1类	抗肿瘤（乳腺癌 ADC)	获准开展中美临床
3	A157-注射用重组人血小板生成素拟肽-Fc融合蛋白	生物制品7类	肿瘤辅助（升血小板）	获准开展临床

NDDS药物
1	A045-2-棕榈酸帕利哌酮注射液（3个月）	化学药品4类	精神分裂症	国内首家申报临床

2、知识产权工作截止2018年6月30日，科伦药业及子（分）公司共申请3293项专利（发明专利申请814项、实用新型专利申请2046项、外观设计专利申请398项，PCT专利申请35项），其中有2349项专利已获授权（发明专利314项、实用新型1671项和外观设计专利364项）。

（二）业务方面深化医改的主旋律依旧是控费。在限制门诊输液、控制抗生素规范使用、分级诊疗/双向转诊还处于政策执行期等因素影响下，整个输液市场的总容量有小幅度缩减。各输液企业大力推动产业升级，增加更安全的密闭式输液占比，产品落后的企业面临更加严峻的市场竞争，输液行业的集中度仍在缓慢提升。

在价格控制、招标降价的背景下，公司输液和非输液产品整体销量未受明显影响，公司利用市场整合契机，加大了市场投入，持续优化产品结构，降低生产成本。同时，公司顺应国家“两票制”政策，把握行业整合趋势，加大对终端客户的开发力度，减少中间流转环节，2018年上半年公司直接客户较去年同期增长超过100%，公司单位产品销售价格有一定程度上升。

输液领域：公司继续推进产品软塑化进程，秉承安全输液的理念，调整产品结构，扩大了软塑产品销售。高毛利软塑产品销售结构占比进一步提升。产品结构的优化增加了公司利润贡献，生产管理水平精益化程度提高，生产成本降低，增加毛利贡献。2018年上半年，公司输液产品实现营业收入47.02亿元，同比增长48.25%，毛利率70.05%，同比增长10.98%。

非输液领域：公司在非输液制剂和抗生素板块，通过加大市场投入，推进终端市场销售，优化生产工艺等措施，2018上半年实现销售收入30.34亿元，同比增长80.08%，毛利率41.25%，同比增长21.73%。其中：

非输液制剂领域：加强对非输液制剂核心产品的销售管理及投入，公司非输液制剂三个核心产品销售继续保持增长，非输液制剂类产品实现销售收入13.56亿元，同比增长73.09%。其中，塑料水针销售收入较同期增长130.77%，销售过亿元的天舒欣（康复新液）销售收入增长45.68%。

抗生素中间体领域：硫红、青霉素等主要产品通过持续工艺优化、高端人才引进等措施取得了长足的进步，生产水平显著提高，销售收入显著增长。报告期内实现销售收入16.51亿元，同比增长85.52%。

重点新获批及通过一致性评价品种的情况：

公司科瑞舒、多特、多蒙捷等重点品种于2017年先后获批生产，2018年的营销核心工作是招标准入工作。截止目前，科瑞舒已完成挂网省份15个，已递交资料省份8个；多特已完成挂网省份12个，已递交资料省份8个；多蒙捷已完成挂网省份13个，已递交资料省份8个。以科瑞舒为例，启动最快的是四川、湖北和山东，这三个省区已经开发的医院数量和销售总量达成了公司今年规划的目标，其他省目前尚未达成，公司将快速完成目标市场的覆盖和切入。2018年上半年，科瑞舒实现销售收入2,827万元，多特实现销售收入2,297万元，多蒙捷实现销售收入1,990万元，百洛特实现销售收入8,638万元,同比增长104.11%。

国际业务2018年上半年哈萨克斯坦科伦2个治疗性输液在俄罗斯实现销售，1个抗肿瘤小水针在俄罗斯注册完成，同时2个抗肿瘤产品正在注册中，2个抗肿瘤产品已启动注册。

2018年上半年，公司继续拓展国内生产企业海外出口业务，上半年共开展尼日利亚等12个国家/地区共计50个项目的注册工作，市场开发工作进展顺利。除常规产品出口之外，新产品的海外销售药政工作也在积极进行，部分产品已向国外药监部门递交资料。

5月底，四川科伦药业股份有限公司接受了日本PMDA的现场GMP检查，并顺利通过，8月3日已获得了日本PMDA颁发的GMP符合性报告，成为中国首家通过日本GMP认证的本土输液企业。此次通过日本GMP认证意味着科伦的质量体系获得医药主流市场的认可，产品即将打开日本市场的大门，这是科伦产品迈向国际高端市场的里程碑事件，同时也为科伦产品进一步拓展国际市场打下了坚实的基础，可同时促进科伦传统优势产品和不断获批的新药在国外市场的销售。

此外，公司抗生素产业链出口业务开展顺利，通过了多家国际大客户审计。伊犁川宁的硫氰酸红霉素、7-氨基头孢烷酸、去乙酰-7-氨基头孢烷酸、青霉素G钾盐四大品种成功完成美国FDA备案，该备案事项的完成将有利于公司进一步开拓国际高端市场。2018年上半年外贸销售广西科伦、伊犁川宁产品约1.91亿元，抗生素制剂产品注册正在进行中。

2018年上半年，公司国际业务销售收入2.75亿元人民币，较去年同期增长31.41%。川宁项目伊犁川宁秉持“环保优先，永续发展”的战略方针，为打造行业的环保标杆企业，在三废治理上仍在不断进行优化：水的近零排放项目已经投入使用；国家环境保护抗生素菌渣无害化处理与资源化利用工程技术中心建设各项工作稳步推进；异味治理工作持续优化；整体项目顺利通过环保竣工验收。

伊犁川宁自通过环保验收以来，持续扩大产能，并在2018年4月份开始全面满产。为不断提高公司竞争力，伊犁川宁持续加强高端人才引进，推进精益生产，三条生产线的生产水平和产品质量得到稳步提升，成本大幅度下降；同时，基本实现满产满销。2018年上半年川宁实现收入16.45亿元，净利润3.50亿元，为公司长期可持续发展奠定坚实的现金流基础。

广西科伦2018年，广西科伦基于公司整体情况，确立了工艺攻关、降本增效、创新研发的工作指导方针，通过大量的研究和试验优化生产工艺，提升产品质量。今年上半年原料药、中间体的一次合格率较2017年均有所提升。同时进行车间设备改造、优化物料配比，主要产品投料批次提速，使成本大幅度降低，产品质量逐步提高。研发工作全面提速，承担一致性评价项目共9项，承接创新项目的无菌工序连续多批次一次性成功，按计划节点时间完成工艺验证。

2018年上半年广西科伦产品销量大幅增长，其中：原料药中间体销量同比增长63.8%；实现营业收入2.19亿元，同比增长67.12%；净利润-1,494万元，同比减少亏损10.77%。下半年，广西科伦将在工艺方面持续创新攻关以进一步降低成本，开拓制剂药、原料药、粉针制剂国际市场，力促产品的满产满销，争取实现大幅减亏的经营目标。

邛崃项目2018年上半年，邛崃项目根据国家医药审评审批政策调整，对六项产品开展一致性评价技术攻关；根据市场情况，对3个中间体进行全新技术开发。今年上半年共完成15项创新产品的临床试验样品制备、中试和验证。同时，公司正在进行连续反应的小试试验设备及其配套技术设备的创新研究，这类创新性探索将为公司已有产品、新产品提供品质安全、低成本、高效率的全新生产模式。

新迪医化和邛崃分公司上半年销售收入1,992万元，同比增加5.16%。2018年上半年，净利润-1,427万元，同比减少亏损37.06%。下半年，邛崃项目将持续优化产品工艺，降低成本减少亏损；提升产品质量，提高设备利用率和生产饱和度，扩大销售渠道，拓展思维寻求多方面合作及开发吸收新品种。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	7,792,426,337.00	4,941,976,922.00	57.68%	1、子公司伊犁川宁产能释放，营业收入大幅增加；2、输液和非输液制剂销售收入持续增长。
营业成本	3,235,123,671.00	2,735,385,730.00	18.27%
销售费用	2,575,766,210.00	862,245,688.00	198.73%	"两票制"政策深入推行，加大销售终端客户的开发，市场维护费大幅增加。
管理费用	779,938,319.00	643,354,788.00	21.23%	研发费用及经营规模扩大致员工薪酬、修理费等增加。
财务费用	306,234,651.00	244,594,980.00	25.20%	融资使用额增加、汇率变动及市场利率持续上升，财务费用增加。
所得税费用	64,520,488.00	72,728,879.00	-11.29%
研发投入	502,421,655.00	392,863,130.00	27.89%	"创新驱动"战略持续推进，研发费用大幅增加。
经营活动产生的现金流量净额	1,109,748,172.00	704,639,130.00	57.49%	主要为销售商品收到的现金增加。
投资活动产生的现金流量净额	-250,688,311.00	-1,048,007,402.00	76.08%	结构性存款到期赎回。
筹资活动产生的现金流量净额	-971,713,299.00	43,216,297.00	-2,348.49%	偿还到期债务增加。
现金及现金等价物净增加额	-112,555,143.00	-302,454,447.00	62.79%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动√ 适用 □ 不适用

子公司伊犁川宁产能逐步释放，销量及营业收入增加，同时净利润较上年同期大幅增长；以及对联营企业石四药集团的投资收益增加。

营业收入构成

单位：元

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	7,792,426,337.00	100%	4,941,976,922.00	100%	57.68%
分行业
医药制造	7,735,986,535.00	99.28%	4,856,613,798.00	98.27%	59.29%
其他	56,439,802.00	0.72%	85,363,124.00	1.73%	-33.88%
分产品
输液	4,702,186,139.00	60.34%	3,171,895,962.00	64.18%	48.25%
非输液	3,033,800,396.00	38.93%	1,684,717,836.00	34.09%	80.08%
其他	56,439,802.00	0.73%	85,363,124.00	1.73%	-33.88%
分地区
东北	447,671,411.00	5.74%	274,509,457.00	5.56%	63.08%
华北	1,519,251,879.00	19.50%	749,943,182.00	15.17%	102.58%
华东	1,478,220,205.00	18.97%	1,151,598,725.00	23.30%	28.36%
华中	1,356,551,098.00	17.41%	767,878,274.00	15.54%	76.66%
西北	418,773,402.00	5.37%	371,365,608.00	7.51%	12.77%
西南	2,297,220,517.00	29.48%	1,417,614,090.00	28.69%	62.05%
国际业务	274,737,825.00	3.53%	209,067,586.00	4.23%	31.41%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
医药制造行业	7,735,986,535.00	3,190,660,686.00	58.76%	59.29%	20.21%	13.41%
分产品
输液	4,702,186,139.00	1,408,291,505.00	70.05%	48.25%	8.47%	10.98%
非输液	3,033,800,396.00	1,782,369,181.00	41.25%	80.08%	31.46%	21.73%
分地区
东北	447,671,411.00	179,188,497.00	59.97%	63.08%	26.90%	11.41%
华北	1,519,251,879.00	714,903,966.00	52.94%	102.58%	66.78%	10.10%

华东	1,478,220,205.00	734,890,885.00	50.29%	28.36%	-10.84%	21.86%
华中	1,356,551,098.00	562,404,146.00	58.54%	76.66%	44.25%	9.31%
西北	362,333,600.00	163,290,981.00	54.93%	26.69%	43.37%	-5.25%
西南	2,297,220,517.00	659,692,254.00	71.28%	62.05%	14.02%	12.09%
国际业务	274,737,825.00	176,289,957.00	35.83%	31.41%	-0.83%	20.86%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	75,188,256.00	8.56%	主要为联营企业投资收益增加	是
资产减值	50,158,601.00	5.71%	存货、应收款项减值。	否
营业外收入	160,393,471.00	18.27%	主要为四川科伦、浙江国镜搬迁补偿补助。	否
营业外支出	135,612,740.00	15.45%	主要为浙江国镜搬迁处置损失。	否

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末		上年同期末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	1,091,887,110.00	3.86%	909,720,853.00	3.66%	0.20%
应收账款	5,823,948,357.00	20.61%	4,141,109,424.00	16.66%	3.95%	伊犁川宁产能释放，销售收入大幅增长，应收账款增加；顺应国家“两票制”政策执行，公司加大对终端客户的开发，收入和客户量大幅增加，致应收账款增长。
存货	2,497,410,759.00	8.84%	2,058,294,263.00	8.28%	0.56%
投资性房地产		0.00%		0.00%	0.00%
长期股权投资	2,198,462,061.00	7.78%	84,406,124.00	0.34%	7.44%	主要为持有石四药集团股票，变更会计核算方法，“可供出售金融资产”变

						更为“长期股权投资”核算。
固定资产	10,882,963,531.00	38.52%	9,313,654,914.00	37.47%	1.05%	主要为在建工程完工转固。
在建工程	1,097,402,902.00	3.88%	2,622,654,777.00	10.55%	-6.67%	主要为在建工程完工转固。
短期借款	3,320,000,000.00	11.75%	2,770,000,000.00	11.14%	0.61%
长期借款	168,000,000.00	0.59%	248,000,000.00	1.00%	-0.41%
其他应付款	2,131,756,822.00	7.55%	707,686,597.00	2.85%	4.70%	应付市场开发及维护费增加。
应付债券	4,188,070,805.00	14.82%	794,011,481.00	3.19%	11.63%	发行债券增加。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

（1）于2018年6月30 日，受到限制的货币资金为人民币1,049,331元的信用证保证金、人民币9,424,799元的其他保证金。

（2）于2018年6月30日，本集团将人民币86,450,329.00元的银行承兑汇票质押给兴业银行成都分行用于开立银行承兑汇票和信用证。于2018年6月30日已开立未到期银行承兑人民币10,495,570元、信用证人民币2,706,256元。

（3）根据本公司及本公司子公司君健塑胶与中国进出口银行四川省分行 (以下简称“进出口银行”) 于2015年8月31日签订的《房地产最高额抵押合同》，本公司及本公司子公司君健塑胶以原值为人民币264,497,498元的固定资产与原值为人民币2,382,310 元的土地使用权作为抵押，本公司从进出口银行获得人民币294,625,612元的最高担保债权额。本公司于2017年11月22日与进出口银行签订的《借款合同 (境内流动资金类贷款) 》，并从进出口银行获得人民币200,000,000元的短期借款。于2018年6月30日，该抵押的固定资产账面净值为人民币185,092,244元，土地使用权账面净值为0元。

（4）根据本公司于2016年3月17日与进出口银行签订的《借款合同 (境外投资固定资产类贷款镜内借款版) 》，本公司子公司河南科伦，湖南科伦，岳阳分公司及本公司广安分公司以原值为人民币581,930,883元的固定资产和人民币99,225,762元的土地使用权作为抵押，本公司可以获得进出口银行提供最高额360,000,000元的长期借款，合同期限60个月。本公司分别于2016年4月17日，2016年9月29日及2016年10月27日从进出口银行获得人民币150,000,000元，人民币150,000,000元及人民币38,000,000元的借款。于2018年6月30日，该抵押的固定资产账面净值为人民币476,645,521元，土地使用权的账面净值为人民币85,785,295元。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
1,739,738,127.00	1,425,696,231.00	22.03%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目名称	计划投资总额	本报告期投入金额	截至报告期末累计实际投入金额	项目进度	项目收益情况	披露日期（如有）	披露索引（如有）
伊犁川宁新建抗生素中间体建设项目	533,645.47	8,057.14	554,258.77	99.00%	报告期已转固项目，实现净利润34,977万元。
合计	533,645.47	8,057.14	554,258.77	--	--	--	--

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
伊犁川宁	子公司	原料药中间体	4,000,000,000.00	9,329,520,730.00	4,120,312,734.00	1,645,136,304.00	349,940,784.00	349,767,420.00
昆明南疆	子公司	大容量注射剂	17,290,000.00	738,221,385.00	580,741,918.00	324,640,862.00	92,044,271.00	78,484,116.00
贵州科伦	子公司	大容量注射剂	10,000,000.00	360,659,491.00	218,229,309.00	257,402,660.00	88,506,340.00	75,246,045.00
青山利康	子公司	大容量注射剂	100,000,000.00	454,324,564.00	357,318,720.00	195,496,975.00	73,637,545.00	63,265,072.00

报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
科伦农业	设立	无重大影响
上海科伦医药	设立	无重大影响

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度	160%		190%
2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）	100,483	至	112,077
2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元）	38,647
业绩变动的原因说明	（1）公司输液产品结构持续优化，加强销售推广力度，直销客户增加，毛利额和毛利率增长； （2）伊犁川宁产能释放，全面达产，利润增加； （3）公司持续大力推进“创新驱动”战略，研发费用大幅增加； （4）公司加强销售推广力度，市场开发费、市场管理费大幅增加； （5）市场融资利率上升，公司财务费用增加。

十、公司面临的风险和应对措施

1、行业政策变化和市场风险医药行业是我国重点发展的产业之一，也是行业监管程度较高的行业，其监管包括国家及各级地方药品监管部门制订相关政策法规。我国医疗体制正处于改革阶段，相关政策法规体系正在逐步制订和完善，相关政策的出台有可能不同程度地对公司生产、销售和流通产生影响。公司将密切关注政策变化，在经营策略上及时调整应对，通过研发创新实质性的提升公司核心竞争力，抓住市场机遇，以确保公司长期可持续发展。

2、生产要素成本（或价格）上涨的风险为进一步促进医药行业的规范及健康发展，国家对药品生产标准、质量检验、产品流通提出了更加严格的标准和要求。随着原辅材料、人力资源、物流成本等生产要素成本的增长，公司生产和运行成本存在提高的风险。公司在保证质量的前提下，将全面推行精益生产，实施有效的成本控制措施。

3、固定资产折旧增加导致利润下降的风险公司投资项目建设完成后，由于新建项目需要逐步达产，其经济效益在项目达产到设计产能后方可完全体现。因此，新建项目在建设完成后尚未达到满产状态前其新增固定资产折旧会影响公司当期的利润水平。公司在加快新项目产能释放度的同时将采用适当的销售策略，增加销售收入以抵减新增固定资产折旧对公司利润水平的影响。

4、环保风险2014年4月24日，第十二届全国人大常委会第八次会议审议通过了修订后的《环境保护法》（以下简称新《环保法》），这是《环保法》实施25年来进行的首次重大修改。新《环保法》于2015年1月1日起正式施行。新《环保法》一方面通过加强执法监督、提高企业的环境违法成本、加强信息公开和公众参与来督促企业的环保履职，另一方面通过市场化手段促使企业主动实施污染防治。2016年12月25日，十二届全国人大常委会第二十五次会议表决通过了《中华人民共和国环境保护税法》（简称《环境保护税法》）。

《环境保护税法》是我国第一部推进生态文明建设的单行税法，已于2018年1月1日起施行。意味着我国环保治污、“绿色税收”的法律体系进一步完善。

为实现公司长期稳定健康发展，公司提出了“环保优先，永续发展”的原则，深入推行清洁生产，提高公司环保水平。公司优化环保设施的运行管理，最大限度发挥环保设施的功用，最终达到企业经济效益和环境效益的最佳结合。

5、药品质量风险

药品作为一种特殊商品，直接关系到人民生命健康，药品质量安全尤其重要，国家对药品的生产工艺、原材料、储存环境等均有严格的要求或限制。在药品生产、运输、储存及使用过程中，均有可能发生影响药品质量安全的风险，进而对公司生产经营和市场声誉造成不利影响，公司采取的诸多防范措施可有效降低但不能完全消除药品质量安全风险。公司将持续加强质量控制，树立牢固的大质量观，不断完善质量管理体系及药物警戒体系，推动各子（分）公司实施持续质量改进和质量意识教育，最大限度降低质量风险，保证公司产品质量安全。

6、商誉等资产的减值风险公司因非同一控制下企业合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。无论是否存在减值迹象，公司于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。公司依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。每年度公司将根据减值测试结果进行减值准备（若有）的计提。同时，公司将积极加强经营管理，充分发挥集团管理优势，以提升被合并企业经营业绩。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2018年第一次临时股东大会	临时股东大会	47.44%	2018年03月16日	2018年03月17日	公告编号：2018-029公告名称：2018年第一次临时股东大会决议公告，公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2017年度股东大会	年度股东大会	52.55%	2018年05月31日	2018年06月01日	公告编号：2018-064公告名称：2017年度股东大会决议公告，公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺	公司控股股东、实际控制人刘革新	关于同业竞争、关联交易、资金占用	刘革新及其控制的企业目前没有，将来亦不会在中国境内外，以任何方式(包括但不限于单独经营、通过	2008年09月09日	承诺出具日至以下时间的较早者：1）刘革	严格履行

		方面的承诺	合资经营或拥有另一公司或企业的股份或其他权益)直接或间接参与任何导致或可能导致与公司主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动，亦不生产任何与公司产品相同或相似或可以取代公司产品的产品；如果公司认为刘革新及其控制的企业从事了对公司的业务构成竞争的业务，刘革新将愿意以公平合理的价格将该等资产或股权转让给公司；如果刘革新将来可能存在任何与公司主营业务产生直接或间接竞争的业务机会，应立即通知公司并尽力促使该业务机会按公司能合理接受的条款和条件首先提供给公司，公司对上述业务享有优先购买权。		新不再直接或间接控制公司；2）公司股份终止在深圳证券交易所上市。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行	是

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

（一）限制性股票激励计划1、2016年限制性股票激励计划实施情况公司第五届董事会第三十一次会议于2018年4月24日审议通过了《关于公司2016年限制性股票激励计划第一次解除限售的议案》，公司2016年限制性股票激励计划第一个解除限售期已届满，第一次解除限售条件已达成，本次解除限售的限制性股票于2018年5月16日上市流通。同时，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票及未达到第一次解除限售条件的部分限制性股票的议案》，该议案于2018年5月31日经2017年度股东大会审议批准。目前正在注销过程中。

2、2018年限制性股票激励计划实施情况2018年7月，公司完成了《2018年限制性股票激励计划》限制性股票授予登记工作，授予股份的上市日期为2018年7月11日。

（二）相关临时公告披露索引：

序号	公告名称	披露索引	公告时间
1	关于回购公司股份实施进展的公告	公告编号：2018-001，公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-1-3
2	关于回购公司股份实施进展的公告	公告编号：2018-008，公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-2-1

3	关于公司股份回购完成的公告	公告编号：2018-014，公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-2-23
4	2018年限制性股票激励计划（草案）摘要	公告编号：2018-043，公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-4-26
5	2018年限制性股票激励计划（草案）	公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-4-26

6	2018年限制性股票激励计划自查表	公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-4-26
7	2018年限制性股票激励计划激励对象名单	公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-4-26
8	2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法	公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-4-26
9	关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票及未达到第一次解除限售条件的部分限制性股票的公告	公告编号：2018-044，公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-4-26
10	关于公司2016年限制性股票激励计划第一次解除限售的公告	公告编号：2018-045，公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-4-26

11	关于公司2016年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售上市流通的提示性公告	公告编号：2018-056，公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-5-14
12	关于2018年限制性股票激励计划激励对象人员名单的核查意见及公示情况说明	公告编号：2018-057，公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-5-26
13	关于回购注销限制性股票的减资暨通知债权人的公告	公告编号：2018-060，公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-6-1
14	2018年限制性股票激励计划	公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-6-1
15	关于2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况自查报告	公告编号：2018-061，公告披露的网站名称：巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn	2018-6-2
16	2018年限制性股票激励计划激励对象名单	公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-6-16
17	关于向激励对象授予限制性股票的公告	公告编号：2018-069，公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-6-16
18	关于限制性股票授予登记完成的公告	公告编号：2018-074，公告披露的网站名称：巨潮资讯网www.cninfo.com.cn	2018-7-9

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获

关联交易结算方式

可获得的同

披露日期

披露索引

格

批额度

类交易市价

恒辉淀粉

惠丰投资的子公司

委托受托关系

材料采购及委托加工

市场价格

-

3,158

100.00%

11,000

否

银行转账、承兑汇票、现金

-

2018年04月26日

公告编号：2018-041

恒辉淀粉

惠丰投资的子公司

购销关系

材料销售

市场价格

-

2,553

100.00%

6,500

否

银行转账、承兑汇票、现金

-

2018年04月26日

公告编号：2018-041

恒辉淀粉

惠丰投资的子公司

购销关系

采购商品

市场价格

-

1,044

100.00%

2,000

否

银行转账、承兑汇票、现金

-

2018年04月26日

公告编号：2018-041

伊北煤炭

惠丰投资的子公司

购销关系

材料采购

市场价格

-

710

7.33%

3,500

否

银行转账、承兑汇票、现金

-

2018年04月26日

公告编号：2018-041

华北制药股份有限公司及其下属分子公司（“华北制药”）

其他关联方

购销关系

材料采购

市场价格

-

5

0.19%

1,500

否

银行转账、承兑汇票、现金

-

2018年04月26日

公告编号：2018-047

石四药集团

本公司联营企业

购销关系

材料采购

市场价格

-

890

15.67%

4,519

否

银行转账、承兑汇票、现金

-

2018年04月26日

公告编号：2018-051

科伦斗山

本公司合营企业

购销关系

材料采购

市场价格

-

1,995

73.50%

4,750

否

银行转账、承兑汇票、现金

-

2018年04月26日

公告编号：2018-042

科伦医贸集团

惠丰投资持有科伦医贸68.2%权益，科伦实业集团持有科伦医贸29.8%权益

购销关系

销售商品

市场价格

-

49,543

6.36%

150,000

否

银行转账、承兑汇票、现金

-

2018年04月26日

公告编号：2018-041

华北制药

其他关联方

购销关系

销售商品

市场价格

-

13,313

20.59%

30,000

否

银行转账、承兑汇票、现金

-

2018年04月26日

公告编号：2018-047

石四药集团

本公司联营企业

购销关系

销售商品

市场价格

-

180

98.20%

1,587

否

银行转账、承兑汇票、现金

-

2018年04月26日

公告编号：2018-051

合计

--

--

73,391

--

215,356

--

--

--

--

--

大额销货退回的详细情况

无

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

2018年度，公司与科伦医贸集团的关联交易预计总额为不超过150,000万元，报告期实际发生金额49,543万元；与伊北煤炭的关联交易预计总额为不超过3,500万元，报告期实际发生金额710万元；与恒辉淀粉的委托加工交易预计总额为不超过11,000万元，报告期实际发生金额3,158万元；与恒辉

	淀粉的材料销售预计总额不超过6,500万元，报告期实际发生金额2,553万元；与恒辉淀粉的商品采购预计总额不超过2,000万元，报告期实际发生金额1,044万元，与华北制药的销售商品交易预计总额为不超过30,000万元，报告期实际发生金额13,313万元，与华北制药的材料交易预计总额为不超过1,500万元，报告期实际发生金额5万元；与石四药集团的销售商品交易预计总额为不超过1,587万元，报告期实际发生金额180万元； 与石四药集团的材料交易预计总额为不超过4,519万元，报告期实际发生金额890万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）	不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来□ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
四川科伦药业股份有限公司	COD	连续排放	1	厂区北门总排口	28.5mg/L	《污水综合排放标准》（GB8978-1996）Ⅱ时段三级	4.41t	/	不适用
四川科伦药业股份有限公司	氨氮	连续排放	1	厂区北门总排口	3.97mg/L	《污水综合排放标准》（GB8978-1996）Ⅱ时段三级	0.61t	/	不适用
四川科伦药业股份有限公司	颗粒物	连续排放	7	厂区北门总排口	5.43mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表3燃气锅炉标准	0.37t	3.2t	未超标
四川科伦药业股份有限公司	SO2	连续排放	7	厂区北门总排口	4.29mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表3燃气锅炉标准	0.30t	10.12t	未超标
四川科伦药业	NOx	连续排放	7	厂区北门总	81mg/m3	《锅炉大气污染物排放	5.58t	22.8	未超标

股份有限公司				排口		标准》（GB13271-2014）表3燃气锅炉标准		1t
四川科伦药业股份有限公司广安分公司	COD	间歇排放	1	厂区西南侧污水处理站旁	24mg/L	《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》（GB21908-2008）	1.76t	18.34t	未超标
四川科伦药业股份有限公司广安分公司	氨氮	间歇排放	1	厂区西南侧污水处理站旁	0.62mg/L	《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》（GB21908-2008）	0.04t	3.06t	未超标
四川科伦药业股份有限公司广安分公司	颗粒物	连续排放	1	厂区西南侧	71.65mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表1	3.14t	/	不适用
四川科伦药业股份有限公司广安分公司	SO2	连续排放	1	厂区西南侧	24.27mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表1燃煤锅炉标准	1.05t	140t	未超标
四川科伦药业股份有限公司广安分公司	NOx	连续排放	1	厂区西南侧	150.80mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表1燃煤锅炉标准	6.61t	/	不适用
四川科伦药业股份有限公司安岳分公司	COD	间歇排放	1	厂区西南侧污水处理站旁	26mg/L	《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》（GB21908-2008）、《中药类制药工业水污染物排放标准》（GB21906-2008）、《提取类制药工业水污染物排放标准》（GB21905-2008）	0.21t	1.35t	未超标
四川科伦药业股份有限公司安岳分公司	氨氮	间歇排放	1	厂区西南侧污水处理站旁	0.60mg/L	《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》（GB21908-2008）、《中药类制药工业水污染物排放标准》（GB21906-2008）、《提取类制药工业水污染物排放标准》（GB21905-2008）	0.005t	0.18t	未超标
四川科伦药业股份有限公司安岳分公司	SO2	间歇排放	1	厂区西北	394mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）	8.4t	26.3t	未超标
四川科伦药业股份有限公司安岳分公司	颗粒物	间歇排放	1	厂区西北	39.3mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）	0.845t	8.1t（颗粒	未超标

								物共8.1t）
四川科伦药业股份有限公司安岳分公司	颗粒物	间歇排放	1	制剂一车间屋面	7.71mg/m3	《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）	0.007t	8.1t（颗粒物共8.1t）	未超标
四川科伦药业股份有限公司安岳分公司	颗粒物	间歇排放	1	制剂一车间屋面	13.2mg/m3	《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）	0.009t	8.1t（颗粒物共8.1t）	未超标
四川科伦药业股份有限公司安岳分公司	颗粒物	间歇排放	1	制剂一车间屋面	4.85mg/m3	《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）	0.020t	8.1t（颗粒物共8.1t）	未超标
四川科伦药业股份有限公司安岳分公司	颗粒物	间歇排放	1	软胶囊车间屋面	5.24mg/m3	《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）	0.006t	8.1t（颗粒物共8.1t）	未超标
四川新开元制药有限公司	COD	间歇排放	1	厂区内东南方	52.71mg/L	《化学合成类制药工业水污染物排放标准》GB21904-2008表2排放限值	1.919t	6t	未超标
四川新开元制药有限公司	氨氮	间歇排放	1	厂区内东南方	2.52mg/L	《化学合成类制药工业水污染物排放标准》	0.092t	0.8t	未超标

						GB21904-2008表2排放限值
四川新开元制药有限公司	颗粒物	间歇排放	2	厂区内东南方	4.45mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准 》（GB 13271-2014）表3燃气锅炉标准	0.05t	/	不适用
四川新开元制药有限公司	SO2	间歇排放	2	厂区内东南方	24.50mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准 》（GB 13271-2014）表3燃气锅炉标准	0.26t	2.0t	未超标
四川新开元制药有限公司	NOx	间歇排放	2	厂区内东南方	74.08mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准 》（GB 13271-2014）表3燃气锅炉标准	0.78t	2.36t	未超标
江西科伦药业有限公司	COD	间歇排放	1	厂区后西南侧污水处理站旁	14.47mg/L	《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》 (GB21908-2008)	1.21t	11.961t	未超标
江西科伦药业有限公司	氨氮	间歇排放	1	厂区后西南侧污水处理站旁	0.4mg/L	《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》 (GB21908-2008)	0.03t	7.994t	未超标
江西科伦药业有限公司	颗粒物	间歇排放	1	厂区后东南侧	19.8mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1燃煤锅炉标准	0.47t	/	不适用
江西科伦药业有限公司	SO2	间歇排放	1	厂区后东南侧	51.9mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1燃煤锅炉标准	1.23t	34.32t	未超标
江西科伦药业有限公司	NOx	间歇排放	1	厂区后东南侧	98.7mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1燃煤锅炉标准	2.34t	14.55t	未超标
山东科伦药业有限公司	COD	间歇排放	1	厂区西北角，接入市政管网	148.5mg/L	《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）	4.24t	/	不适用
山东科伦药业有限公司	氨氮	间歇排放	1	厂区西北角，接入市政管网	0.64mg/L	《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）	0.18t	/	不适用
河南科伦药业有限公司	COD	连续排放	1	厂区西北侧污水处理站旁	7.6mg/L	《省辖海河流域水污染物排放标准》（DB41/777-2013）	0.42t	5.9t	未超标
河南科伦药业有限公司	氨氮	连续排放	1	厂区西北侧污水处理站旁	0.16mg/L	《省辖海河流域水污染物排放标准》（DB41/777-2013）	0.009t	0.81t	未超标

河南科伦药业有限公司	颗粒物	间歇排放	1	厂区西侧	14.7mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表3 燃气锅炉标准.	0.47t	/	不适用
河南科伦药业有限公司	SO2	间歇排放	1	厂区西侧	30mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表3 燃气锅炉标准.	0.96t	119.1t	未超标
河南科伦药业有限公司	NOx	间歇排放	1	厂区西侧	117mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表3 燃气锅炉标准	3.73t	119.75t	未超标
浙江国镜药业有限公司	COD	间歇排放	1	厂区西侧污水处理站旁	64mg/L	污水排入城镇下水道水质标准B等级标准	1.49t	/	不适用
浙江国镜药业有限公司	氨氮	间歇排放	1	厂区西侧污水处理站旁	0.45mg/L	污水排入城镇下水道水质标准B等级标准	0.01t	/	不适用
浙江国镜药业有限公司	颗粒物	间歇排放	1	厂区西侧	31.6mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表1燃煤锅炉标准	0.40t	/	不适用
浙江国镜药业有限公司	SO2	间歇排放	1	厂区西侧	96.25mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表1燃煤锅炉标准	1.21t	10.2t	未超标
浙江国镜药业有限公司	NOx	间歇排放	1	厂区西侧	168.5mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表1燃煤锅炉标准	2.12t	15.3t	未超标
四川新迪医药化工有限公司及四川科伦药业股份有限公司邛崃分公司	COD	间歇排放	1	厂区西南污水处理站旁	224mg/L	《污水排入城镇下水道水质》（CJ343-2010，B级标准）	4.35t	9.7t	未超标
四川新迪医药化工有限公司及四川科伦药业股份有限公司邛崃分公司	氨氮	间歇排放	1	厂区西南污水处理站旁	0.578mg/L	《污水排入城镇下水道水质》（CJ343-2010，B级标准）	0.01t	1t	未超标
四川新迪医药化工有限公司及四川科伦药业股份有限公司邛崃分公司	颗粒物	间歇排放	1	厂区中部偏西侧	未检出	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表1燃气锅炉指标	/	/	不适用
四川新迪医药化工有限公司及四川科伦药业股份有限公	SO2	间歇排放	1	厂区中部偏西侧	11mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表1燃气锅炉指标	0.06t	6.768t	未超标

司邛崃分公司
四川新迪医药化工有限公司及四川科伦药业股份有限公司邛崃分公司	NOx	间歇排放	1	厂区中部偏西侧	103.5mg/m3	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表1燃气锅炉指标	0.59t	18.54t	未超标
伊犁川宁生物技术有限公司	COD	连续排放	1	厂区西侧污水处理总排口	11.42mg/L	《发酵类制药工业水污染物排放标准》（GB21903-2008）表3中水污染物特别排放限值	10.75t	153.2t	未超标
伊犁川宁生物技术有限公司	氨氮	连续排放	1	厂区西侧污水处理总排口	1.38mg/L	《发酵类制药工业水污染物排放标准》（GB21903-2008）表3中水污染物特别排放限值	1.33t	7.7t	未超标
伊犁川宁生物技术有限公司	颗粒物	连续排放	2	厂区西北	6.41mg/m3	《火电厂大气污染物排标准》(GB13233-2011)表l 排放标准限值	20.31t	216.7t	未超标
伊犁川宁生物技术有限公司	SO2	连续排放	2	厂区西北	32.24mg/m3	《火电厂大气污染物排标准》(GB13233-2011)表l排放标准限值	136.08t	450.4t	未超标
伊犁川宁生物技术有限公司	NOx	连续排放	2	厂区西北	44.43mg/m3	《火电厂大气污染物排标准》(GB13233-2011)表l 排放标准限值	173.70t	834.04t	未超标

防治污染设施的建设和运行情况

四川科伦药业股份有限公司：

废水：厂区配套建设污水处理系统2套（规模分别为：1,000t/d，800t/d,工艺均为：厌氧水解酸化），

运行情况为连续运行。

四川科伦药业股份有限公司广安分公司：

废水：厂区配套建设污水处理系统（规模为：1,000t/d，工艺为：水解酸化+生物接触氧化），运行情况为连续运行。

废气：厂区配套建设锅炉烟气除尘脱硫系统（规模为：57,756Nm

/h，工艺为：陶瓷多管旋风除尘器+液膜湿法烟气脱硫），运行情况为连续运行。

四川科伦药业股份有限公司安岳分公司：

废水：厂区配套建设污水处理系统（规模为：500t/d，工艺为：水解酸化+生物接触氧化），运行情

况为连续运行。

废气：厂区配套建设废气处理系统（规模为：12,000Nm

/h，工艺为：旋风除尘器+麻石水幕除尘脱硫塔），运行情况为连续运行。其他单机设备均安装布袋除尘设备，长期连续运行。

四川新开元制药有限公司：

废水：厂区配套建设污水处理系统（规模为：400t/d，工艺为：多微电解+三级厌氧+水解酸化+CASS池+混凝沉淀），运行情况为连续运行。

江西科伦药业有限公司：

废水：厂区配套建设污水处理系统（规模为：900t/d，工艺为：水解酸化+生物接触氧化），运行情

况为连续运行。

废气：厂区配套建设锅炉烟气除尘脱硫系统（规模为：78,000Nm

/h，工艺为：旋风除尘器+钙钠双碱湿法烟气脱硫），运行情况为连续运行。

山东科伦药业有限公司：

废水：厂区配套建设污水处理系统（规模为：1,500t/d，工艺为：高效气浮+水解酸化），运行情况为连续运行。

河南科伦药业有限公司：

废水：厂区配套建设污水处理系统（规模为：1,200t/d，工艺为：水解酸化+生物接触氧化），运行

情况为连续运行。

浙江国镜药业有限公司：

废水：厂区配套建设污水处理系统（规模为：500t/d，工艺为：水解酸化+生物接触氧化），运行情

况为连续运行。

废气：厂区配套建设锅炉烟气除尘脱硫系统（规模为：18,000~25,000Nm

/h，工艺为：酸碱中和脱硫除尘塔），运行情况为连续运行。

四川新迪医药化工有限公司及四川科伦药业股份有限公司邛崃分公司：

废水：厂区配套建设污水处理系统（规模为：900t/d，工艺为：微电解+预处理+厌氧+CASS），运行

情况为连续运行。

废气：厂区配套建设焚烧废气处理系统（规模为：30,000Nm

/h，工艺为：SNCR脱硝+活性炭喷射+布袋除尘+洗涤脱酸），运行情况为连续运行。

伊犁川宁生物技术有限公司：

废水：厂区配套建设污水处理系统（规模为：45,000t/d，工艺为：生化处理+物理处理（MVR）+特种膜深度处理），运行情况为连续运行。

生化一期水处理工艺：水质调节+水解酸化+EGSB厌氧反应器+一沉池+H/O池+二沉池+溶气气浮。生化二期水处理工艺：高低浓调节+酸碱中和+混凝沉淀+均质混合+IC厌氧反应器+厌氧沉淀+一级好氧

池+一沉池+二级A/O池+二沉池+溶气气浮。

热电锅炉废气：厂区工艺废气通过脱硝、除尘、脱硫处理后达标排放，运行情况为连续运行。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

2018年上半年，公司及上述各子（分）公司继续依据《中华人民共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国环境保护法》、《建设项目环境保护管理条例》及有关法律法规要求，在建设项目实施前均进行了环境影响评价，在建设项目完成后均办理了项目环保竣工验收手续，完全执行了环评及“三同时”有关规定。其中，2018年2月5日，伊犁川宁生物技术有限公司万吨抗生素中间体建设项目升级改造工程通过竣工环境保护验收。除山东科伦药业有限公司因当地环保部门暂停办理排污许可证以外（有当地环保部门出具的证明），公司及上述各子（分）公司均取得了排污许可证。

突发环境事件应急预案

公司及上述各子（分）公司均依据环保法规要求建有完善的环境污染事故应急处理机制：编制有《突发环境事件应急预案》，经专家评审通过后在当地环境保护部门备案；配备了相应的应急处理物资；持续组织员工定期开展突发环境事故演练，提高对突发环境事故的应急处理能力。

环境自行监测方案

2018年，公司及上述各子（分）公司均综合环评报告及当地环境保护部门要求，制定了自行监测方案，通过在线监测与委托有资质的第三方监测相结合的方式，定期对排放的污染物进行监测。截至2018年6月30日，公司及上述各子（分）公司均按要求在污水总排口安装了在线监测设备，四川新迪医药化工有限公司及四川科伦药业股份有限公司邛崃分公司、伊犁川宁生物技术有限公司按要求分别在焚烧炉废气、热电锅炉废气排口安装了在线监测设备，并按规定与环境保护部门联网。

其他应当公开的环境信息

截至2018年6月30日，四川科伦药业股份有限公司、四川科伦药业股份有限公司广安分公司、浙江国镜药业有限公司持续开展了 ISO14001环境管理体系认证，并获得了相关资质单位颁发的“环境管理体系认证证书”。

截至2018年6月30日，四川科伦药业股份有限公司、四川科伦药业股份有限公司广安分公司获评“2017年环保诚信企业”称号；四川新开元制药有限公司获评“2017年环保良好企业”称号。

其他环保相关信息

科伦药业始终坚持着既定环境方针：严格执行国家环境保护政策法规、牢固树立“环保优先、永续发展”的理念、建立健全环保管理规章制度、持续实施环保科技创新、推行清洁生产和绿色循环经济、积极参与环保公益事业、主动接受社会监督。

以此方针作为指导，科伦药业制定了环境保护发展战略：坚持以科学发展观为指导，将环境保护、绿色低碳和可持续发展的理念贯穿于企业的生产经营全过程，以推进管理和技术两大领域的创新为切入点，积极推动从以末端治理为主的污染控制措施向以源头削减为主的清洁生产方式转变，努力实现环境质量和环境绩效整体提升，促进经济效益、社会效益和环境效益深度融合和相互协调，加快构建资源节约型和环境友好型企业。

以伊犁川宁生物技术有限公司为例，科伦于艰难时世反求诸己，远征伊犁，坚持“环保优先，永续发展”的战略，通过艰苦卓绝的探索和实践，运用产业升级、技术创新等手段，从源头提高资源利用效率、在过程中控制资源的消耗、在末端加强污染物治理与资源循环利用。例如，伊犁川宁生物技术有限公司对抗生素菌渣无害化处置及资源化利用不断进行有益的探索：2017年5月，伊犁川宁生物技术有限公司通过了新疆维吾尔自治区“十三五”重大科技专项“制药企业大宗固体废弃物菌（药）渣无害化处理及资源化综合利用”项目的申报，并于2018年1月获批建立国家环境保护抗生素菌渣无害化处理与资源利用工程技术中心。

2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划全面贯彻党的十九大以及中央扶贫开发工作会议精神，深入贯彻习近平总书记新时期扶贫开发战略思

想，坚持以“六个精准”作为精准扶贫工作的基本方略，坚持“精准扶贫、精准脱贫”的原则，精确瞄准、因地制宜、分类施策。认真按照各级政府关于精准扶贫工作的战略部署和工作要求，聚焦贫困地区的实际需求，并结合企业实际情况与行业特点，充分发挥人才优势、资源优势和资本优势，通过教育扶贫、产业扶贫、救灾赈灾、慈善捐赠、扶危帮困等多种方式确保脱贫攻坚工作的有效落实。

（2）半年度精准扶贫概要

为深入贯彻落实中央、省委对新时期扶贫开发工作的系列重大部署，在各级党委、政府和社会各界的支持下，科伦药业遵循“科学求真，伦理求善”的企业宗旨，历年以来为社会公益事业、光彩事业和困难群体提供的捐助达数千万元人民币。作为一家优秀的民营企业，以刘革新董事长为旗手的科伦药业，始终把“利义兼顾、扶危济困”的社会责任作为企业文化建设的重要内容。

产业扶贫作为精准扶贫、精准脱贫的关键举措和打赢脱贫攻坚战的重要保障，对于全面建成小康社会、实现贫困人口和贫困地区同全国人民一道进入全面小康社会具有重要意义。产业扶贫既是促进贫困人口较快增收达标的有效途径，也是巩固长期脱贫成果的根本举措。立足贫困地区资源禀赋发展特色产业、实施产业扶贫，能够有效提高贫困地区自我发展能力，实现由“输血式”扶贫向“造血式”扶贫转变。2018年5月，公司向攀枝花市鱤鱼彝族乡新建村捐赠20万元用于光伏扶贫工程项目，充分利用贫困地区太阳能资源丰富的优势，建设光伏发电站，预计将连续20年维持该村稳定的集体经济收益，实现了扶贫开发和新能源利用、节能减排相结合；同时，为持续加大农林技术推广和培训力度，公司捐款8万元用于组织该村村民进行周边学习考察和集中培训，提高贫困户的种养水平。为了进一步助力脱贫攻坚，公司响应新都区工商联的号召，捐赠1.5万元用于四川省甘孜州理塘县下木拉乡哈拉村种养殖专业合作社藏香猪养殖项目的帮扶，将该项目在原有规模上进行扩建,提升养殖效益,预计项目投产实现稳定运行后,贫困群众将实现人均增收,并解决两名深度贫困人员的就业问题。同时,随着养殖场盈利的不断增加，将在下木拉乡形成新支柱产业,带动更多的贫困户参与进来。后期合作社还将探索新的模式，以此推动贫困村产业脱贫和产业致

富。

教育扶贫作为扶贫攻坚工作中的一项重要举措，不仅有助于提高人的素质，还可以阻断贫困的代际传播，使彻底脱贫成为现实。我们要紧紧扭住教育这个脱贫致富的根本之策，再穷不能穷教育，把义务教育搞好，确保贫困家庭的孩子也能受到良好教育，不要让孩子们输在起跑线上。2018年5月，公司向攀枝花市鱤鱼彝族乡新建村捐赠50万元，其中12万元用于对在读和考取中专以上的学生，按照学历、成绩给予一次性奖励，同时分期逐年对个别困难户子女进行教育帮扶。解决其学费困难问题，让学子们圆梦大学继续深造、实现理想。

为响应党中央号召，主动参与国家扶贫事业，履行企业应尽的社会责任，公司积极开展健康扶贫活动，支持基层卫生事业发展，改善基层医疗卫生机构的设施设备，加强服务能力建设，方便群众看病就医，避免贫困群众陷入“因病致贫、因病返贫、病贫交加”的局面，让群众享受良好的健康服务，早日脱贫致富奔小康。2018年3月，公司向通过宁波市鄞州区红十字会向鄞州区卫计局定向捐赠150万元，用于全区医疗卫生公益事业，主要用于医疗设备设施建设、危急重贫困患者救治等，特别是对突发重大疾病暂时无法获得家庭支持导致基本生活出现严重困难的贫困家庭患者，加大临时救助力度。2018年4月，为有效推动贵州红十字事业的快速发展，真正在全省脱贫攻坚大计中展身手、现作为，公司向贵州省红十字会捐赠100万元，努力为开创百姓生态美的多彩贵州新未来作贡献。为进一步推动贵州妇女公益事业的发展，维护妇女权益，关爱女性健康，强化健康保障，助力脱贫攻坚，2018年5月，公司参与贵州省“爱为她”女性健康扶贫公益保险活动，开展对建档立卡贫困妇女健康扶贫公益活动，捐赠“爱为她”公益保险4.77万元，聚焦“两癌”防治，前置医疗救助，破解“因病致贫”、“因病返贫”的难题，助力全省脱贫攻坚。

打赢脱贫攻坚战，贵在精准、重在精准，成败之举在于精准。多年来，科伦药业始终坚持立足于科学扶贫战略大局，结合当地脱贫攻坚规划，以帮扶对象稳定脱贫为目标，实化帮扶举措，提升帮扶成效。2018年1月，公司向岳阳市平江县、湘阴县共计捐赠22万元，用于加强基础设施建设，改善村民生活条件。2018年5月，公司响应昆明市官渡区环境保护局关于参与精准扶贫活动号召，捐赠昆明市禄劝县九龙镇功德村5万元，尽绵薄之力帮助困难群众早日脱贫致富，彰显了企业社会责任。为进一步巩固脱贫攻坚成果，全面改善群众生产生活环境，公司向攀枝花市新建村捐赠10万元，紧紧围绕“住上好房子、过上好日子、养成好习惯、形成好风气”的四好创建目标开展各类创评活动，为精准脱贫营造良好氛围，为 “乡村振兴战略”打好基础，力争到2018年底该村基本实现“管理科学、村容整洁、乡风文明”目标。

（3）精准扶贫成效

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
其中：1.资金	万元	333.47
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数	人	294
二、分项投入	——	——
1.产业发展脱贫	——	——
其中： 1.1产业发展脱贫项目类型	——	农林产业扶贫;资产收益扶贫
1.2产业发展脱贫项目个数	个	2
1.3产业发展脱贫项目投入金额	万元	29.5
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数	人	294
2.转移就业脱贫	——	——

3.易地搬迁脱贫	——	——
4.教育扶贫	——	——
其中： 4.1资助贫困学生投入金额	万元	12
4.2资助贫困学生人数	人	30
5.健康扶贫	——	——
其中： 5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额	万元	254.77
6.生态保护扶贫	——	——
7.兜底保障	——	——
7.3贫困残疾人投入金额	万元	0.2
7.4帮助贫困残疾人数	人	20
8.社会扶贫	——	——
8.2定点扶贫工作投入金额	万元	37
9.其他项目	——	——
三、所获奖项（内容、级别）	——	——
-	-	-

（4）后续精准扶贫计划

在各级党委、政府和社会各界的支持下，扶贫攻坚，科伦药业责无旁贷，在未来，公司仍将充分依托现有的资源，通过资本扶贫、情感扶贫、社会扶贫，竭尽全力为贫困地区脱贫致富贡献力量，让发展成果惠及父老乡亲，为打赢脱贫攻坚战、携手共同奔向全民小康做出更大的贡献。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

序号

披露事项

公告名称

披露媒体

公告时间

1

经环境保护部研究，同意依托伊犁川宁建设国家环境保护抗生素菌渣无害化处理与资源化利用工程技术中心。

关于收到国家环保部同意伊犁川宁生物技术有限公司开展国家环境保护抗生素菌渣无害化处理与资源化利用工程技术中心建设的函的公告

《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2018-1-15

2	公司2018年第一期超短期融资券于2018年1月10日发行了8亿元。	2018年第一期超短期融资券发行结果公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-1-16
3	公司控股子公司博泰生物开发的治疗类风湿关节炎的创新小分子JAK抑制剂“KL130008胶囊”获国家食药	关于公司治疗类风湿关节炎创新小分子药物KL130008胶囊注册受理的公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-1-27

监总局注册受理。KL130008胶囊是我公司自主研发且具有知识产权的创新小分子JAK抑制剂，拟用于类风湿关节炎的治疗。

4	公司2018年度第一期中期票据于2018年1月25日发行了5亿元。	2018年度第一期中期票据发行结果公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-1-29
5	公司开发的化学药品“盐酸达泊西汀片”获国家食药监总局注册受理。我公司是国内首家通过生物等效性研究（BE）并以与原研质量一致性标准申报生产的企业。	关于公司盐酸达泊西汀片国内首家报产注册受理的公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-2-8
6	公司2018年第二期超短期融资券于2018年2月7日发行了7亿元。	2018年第二期超短期融资券发行结果公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-2-12
7	公司获得国家食药监局核准签发的化学药品“草酸艾司西酞普兰片”的《药品补充申请批件》，属国内首家通过该品种一致性评价，质量与原研等同，用于治疗抑郁和惊恐障碍。	关于公司草酸艾司西酞普兰片首家通过仿制药一致性评价的公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-2-12
8	公司2018年第三期超短期融资券于2018年3月6日发行了6亿元。	2018年第三期超短期融资券发行结果公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-3-12

9	伊犁川宁万吨抗生素中间体建设项目升级改造工程通过竣工环境保护验收，标志着万吨抗生素中间体建设项目现有生产线全面竣工投产，为公司实现抗生素全产业链的发展战略奠定了坚实的基础。	关于收到《伊犁川宁生物技术有限公司万吨抗生素中间体建设项目升级改造工程竣工环境保护验收意见》及信息公开相关情况的公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-3-13
10	公司控股子公司博泰生物开发的重组抗血管内皮生长因子受体2（VEGFR2）全人源单克隆抗体注射液获国家食药监总局核准签发的《药物临床试验批件》。	关于公司重组抗VEGFR2全人源单克隆抗体注射液 获临床试验批件的公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-3-14
11	公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）已于2018年3月27日发行结束，实际基础发行规模为4亿元。	2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 发行结果公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-3-28
12	公司2018年第四期超短期融资券于2018年3月28日发行了4亿元。	2018年第四期超短期融资券发行结果公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-3-31
13	公司全资子公司伊犁川宁的硫氰酸红霉素、7-氨基头孢烷酸、去乙酰-7-	关于伊犁川宁四个产品获美国食品药品管理局登记审核通过	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资	2018-4-20

	氨基头孢烷酸、青霉素G钾盐四个产品，已经美国食品药品管理局药物及研究中心审核通过，该注册登记事项的完成将有利于公司进一步开拓国际高端市场。	的公告	讯网（http://www.cninfo.com.cn）
14	公司控股子公司博泰生物开发的创新镇痛药物外周κ受体激动剂KL280006注射液获国家市场监总局注册受理，KL280006注射液为我公司研发的具有自主知识产权的选择性外周κ阿片受体激动剂，目前全球尚无外周选择性κ受体激动剂类获批上市。	关于公司创新1类化学药品KL280006注射液注册受理的公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-4-23

15	公司控股子公司美国科伦收到FDA签发的书面通知，允许抗体偶联药物（Antibody Drug Conjugate，ADC）“注射用 A166”开展药物临床试验。	关于获得美国食品药品监督管理局批准临床试验通知的公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-5-4
16	公司控股子公司博泰生物开发的抗体偶联药物（Antibody Drug Conjugate，ADC）“注射用 A166”继FDA允许开展临床试验后又获国家食药监总局核准签发的《药物临床试验批件》。	关于公司创新抗体偶联药物注射用A166获临床试验批件的公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-5-12
17	公司获得国家药品监督管理局核准签发的化学药品“唑来膦酸注射液”《药品注册批件》，公司将尽快启动生产和销售。	关于公司唑来膦酸注射液获得药品注册批件的公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-6-5
18	公司及其子公司湖南科伦获得国家药品监督管理局核准签发的化学药品“盐酸右美托咪定注射液”的《药品注册批件》，公司将尽快启动生产和销售。	关于公司盐酸右美托咪定注射液获得药品注册批件的公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-6-5
19	公司控股子公司博泰生物开发的治疗类风湿关节炎的创新小分子JAK抑制剂“KL130008胶囊”获国家药品监督管理局核准签发的《药物临床试验批件》。	关于公司治疗类风湿关节炎创新小分子药物KL130008胶囊 获临床试验批件的公告	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）	2018-6-21

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

报告期内，新设立了科伦农业和上海科伦医药；受让了湖北科伦医贸和新疆医药公司的少数股东股权，

公司持有其100%股权。

十八、 其他事项

报告期内，公司利用自有资金购买理财产品情况：

受托人名称	是否关联交易	产品类型	委托理财金额	起始日期	终止日期	报酬确定方式	本期实际收回本金金额	计提减值准备金额（如有）	预计收益	报告期实际损益金额	报告期损益实际收回情况
光大银行成都分行	否	结构性存款	5,000	2018年1月2日	2018年4月2日	保本浮动收益型	5,000	0	57.75	57.75	57.75
民生银行双流支行	否	结构性存款	1,000	2018年2月13日	2018年3月23日	保本浮动收益型	1,000	0	4.16	4.16	4.16
光大银行成都分行	否	结构性存款	5,000	2018年3月20日	2018年7月20日	保本浮动收益型	0	0	80.00	-	-
光大银行成都分行	否	结构性存款	3,800	2018年1月31日	2018年4月30日	保本浮动收益型	3,800	0	43.29	43.29	43.29
光大银行成都分行	否	结构性存款	4,000	2018年4月4日	2018年6月4日	保本浮动收益型	4,000	0	30.33	30.33	30.33
光大银行成都分行	否	结构性存款	4,000	2018年5月7日	2018年8月7日	保本浮动收益型	0	0	45.50	-	-
光大银行成都分行	否	结构性存款	4,500	2018年6月8日	2018年9月8日	保本浮动收益型	0	0	52.42	-	-

中国银行成都武侯支行	否	中银保本理财-人民币按期开发理财产品	8,000	2018年1月18日	2018年2月22日	保本保收益型	8,000	0	27.62	27.62	27.62
中国银行成都武侯支行	否	中银保本理财-人民币按期开发理财产品	8,000	2018年1月29日	2018年2月22日	保本保收益型	8,000	0	18.94	18.94	18.94
交通银行新都支行	否	“蕴通财富?日增利”S款	6,000	2018年2月1日	2018年2月28日	保本浮动收益型	6,000	0	12.87	12.87	12.87
交通银行新都支行	否	“蕴通财富?日增利”S款	4,000	2018年2月1日	2018年2月13日	保本浮动收益型	4,000	0	3.35	3.35	3.35

兴业银行成都新华大道支行	否	“金雪球-优悦”保本开放式理财	15,000	2018年2月2日	2018年3月2日	保本浮动收益型	15,000	0	47.18	47.18	47.18
兴业银行成都新华大道支行	否	“金雪球-优先2号”开放式人民币理财	10,000	2018年2月6日	2018年2月28日	保本浮动收益型	10,000	0	18.08	18.08	18.08

兴业银行成

否

兴业银行“金雪

10,000

2018年4月12

2018年5月14

保本浮动

10,000

0

36.82

36.82

36.82

都新华大道支行		球-优悦”保本开放式人民币理财		日	日	收益型
兴业银行成都新华大道支行	否	“金雪球-优先2号”开放式人民币理财	3,000	2018年4月12日	2018年4月18日	保本浮动收益型	3,000	0	1.48	1.48	1.48

兴业银行成都新华大道支行	否	“金雪球-优先2号”开放式人民币理财	4,000	2018年4月12日	2018年4月23日	保本浮动收益型	4,000	0	3.62	3.62	3.62
兴业银行成都新华大道支行	否	“金雪球-优先2号”开放式人民币理财	2,000	2018年4月12日	2018年4月24日	保本浮动收益型	2,000	0	1.97	1.97	1.97

兴业银行成都新华大道支行	否	“金雪球-优先2号”开放式人民币理财	2,000	2018年4月12日	2018年4月26日	保本浮动收益型	2,000	0	2.30	2.30	2.30
兴业银行成都新华大道支行	否	“金雪球-优先2号”开放式人民币理财	4,000	2018年4月12日	2018年5月18日	保本浮动收益型	4,000	0	11.79	11.79	11.79

合计	103,300	--	--	--	89,800		499.47	321.55	--
委托理财资金来源	自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额	--
涉诉情况（如适用）	无
委托理财审批董事会公告披露日期（如有)	2017年3月31日 2018年2月27日
委托理财审批股东会公告披露日期（如有)	--

未来是否还有委托理财计划

有委托理财计划

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	411,480,650	28.58%				-3,046,934	-3,046,934	408,433,716	28.36%
3、其他内资持股	411,480,650	28.58%				-3,046,934	-3,046,934	408,433,716	28.36%
境内自然人持股	411,480,650	28.58%				-3,046,934	-3,046,934	408,433,716	28.36%
二、无限售条件股份	1,028,519,350	71.42%				3,046,934	3,046,934	1,031,566,284	71.64%
1、人民币普通股	1,028,519,350	71.42%				3,046,934	3,046,934	1,031,566,284	71.64%
三、股份总数	1,440,000,000	100.00%				0	0	1,440,000,000	100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用报告期内，由于现任高管锁定股变化以及高管增持的原因，公司有限售条件股份与无限售条件股份数量有所变动。股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
刘革新	284,346,210			284,346,210	在职董事锁定	不适用
刘思川	5,141,239			5,141,239	在职董事、高管锁定	不适用
潘慧	114,135,709			114,135,709	在职董事、高管锁定	不适用

王晶翼	187,875			187,875	在职董事、高管锁定	不适用
万阳浴	153,750			153,750	在职高管锁定、股权激励限售股	不适用
葛均友	168,750		37,500	206,250	在职高管锁定、股权激励限售股	不适用
谭鸿波	158,100		25,650	183,750	在职高管锁定、股权激励限售股	不适用
卫俊才	169,200			169,200	在职高管锁定、股权激励限售股	不适用
冯昊	177,750		15,000	192,750	在职高管锁定、股权激励限售股	不适用
赖德贵	184,800		3,150	187,950	在职高管锁定、股权激励限售股	不适用
戈韬	145,000	10,000		135,000	在职高管锁定、股权激励限售股	不适用
吴中华	145,000	36,250		108,750	在职高管锁定、股权激励限售股	不适用
郑昌艳	46,200			46,200	在职监事锁定	不适用
中层管理人员、核心技术（业务）人员（301人）	6,321,067	3,081,984		3,239,083	股权激励限售股	不适用
合计	411,480,650	3,128,234	81,300	408,433,716	--	--

3、证券发行与上市情况

股票及其衍生证券名称	发行日期	发行价格（或利率）	发行金额	上市日期	获准上市交易金额	兑付日
股票类
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

2018年公司债券（第一期）	2018年3月26日	5.84%	400,000,000	2018年4月27日	400,000,000	2020年03月26日
其他衍生证券类

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		33,027			报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持有的普通股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量	质押或冻结情况
								股份状态	数量
刘革新	境内自然人	26.33%	379,128,280	0		284,346,210	94,782,070	质押	243,860,000
潘慧	境内自然人	10.57%	152,180,946	0		114,135,709	38,045,237	质押	71,999,998
香港中央结算有限	境外法人	2.96%	42,586,853	25,238,406			42,586,853

公司
重庆国际信托股份有限公司－创赢投资10号集合资金信托计划	其他	2.88%	41,450,600	7,090,600		41,450,600
程志鹏	境内自然人	1.95%	28,080,663	-10,578,000		28,080,663		质押	6,370,000
刘绥华	境内自然人	1.76%	25,346,030	-22,993,900		25,346,030
陈世辉	境内自然人	1.64%	23,619,928	552,100		23,619,928
华能贵诚信托有限公司－华能信托·博远科诚集合资金信托计划	其他	1.21%	17,369,730	-19,630,270		17,369,730
欧阳江	境内自然人	1.17%	16,789,444	0		16,789,444
刘亚光	境内自然人	1.05%	15,108,520	0		15,108,520
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）		无
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述股东中刘绥华为刘革新之兄，刘亚光为刘革新之妹，不存在一致行动。公司控股股东刘革新先生之子刘思川先生作为委托人通过重庆国际信托股份有限公司－创赢投资 10 号集合资金信托计划实施了增持，因此，该信托计划与刘革新先生存在一致行动关系。未知其他股东相互之间是否存在关联关系或一致行动。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量					股份种类
							股份种类		数量
刘革新		94,782,070					人民币普通股		94,782,070
香港中央结算有限公司		42,586,853					人民币普通股		42,586,853
重庆国际信托股份有限公司－创赢投资10号集合资金信托计划		41,450,600					人民币普通股		41,450,600
潘慧		38,045,237					人民币普通股		38,045,237
程志鹏		28,080,663					人民币普通股		28,080,663
刘绥华		25,346,030					人民币普通股		25,346,030
陈世辉		23,619,928					人民币普通股		23,619,928
华能贵诚信托有限公司－华能信托·博远科诚集合资金信托计划		17,369,730					人民币普通股		17,369,730
欧阳江		16,789,444					人民币普通股		16,789,444
刘亚光		15,108,520					人民币普通股		15,108,520
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通		上述股东中刘绥华为刘革新之兄，刘亚光为刘革新之妹，不存在一致行动。公司控股股东刘革新先生之子刘思川先生作为委托人通过重庆国际信托股份有限公司－创赢投资

股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明	10 号集合资金信托计划实施了增持，因此，该信托计划与刘革新先生存在一致行动关系。未知其他股东相互之间是否存在关联关系或一致行动。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）	无

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名	职务	任职状态	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	期末持股数（股）	期初被授予的限制性股票数量（股）	本期被授予的限制性股票数量（股）	期末被授予的限制性股票数量（股）
刘革新	董事长	现任	379,128,280	0		379,128,280
刘思川	董事；总经理	现任	6,854,986	0		6,854,986
潘慧	董事；副总经理	现任	152,180,946	0		152,180,946
王晶翼	董事；副总经理	现任	250,500	0		250,500
黄复兴	董事	现任	0	0		0
张腾文	董事	现任	0	0		0
李越冬	独立董事	现任	0	0		0
王广基	独立董事	现任	0	0		0
张涛	独立董事	现任	0	0		0
万鹏	监事	现任	0	0		0
郭云沛	监事	现任	0	0		0
郑昌艳	监事	现任	61,600	0		61,600
万阳浴	副总经理	现任	205,000	0		205,000	145,000		72,500
葛均友	副总经理	现任	225,000	50,000		275,000	145,000		72,500
谭鸿波	副总经理	现任	210,800	34,200		245,000	145,000		72,500
卫俊才	副总经理	现任	225,600	0		225,600	145,000		72,500
冯昊	副总经理兼董事会秘书	现任	237,000	20,000		257,000	145,000		72,500
赖德贵	副总经理兼财务总监	现任	246,400	4,200		250,600	145,000		72,500
戈韬	副总经理	现任	160,000	20,000		180,000	145,000		72,500
吴中华	副总经理	现任	145,000	0		145,000	145,000		72,500
邓旭衡	副总经理	现任	0	0		0
周晓东	副总经理	离任	0	0		0
魏青杰	副总经理	离任	0	0		0

合计

--

--

540,131,112

128,400

0

540,259,512

1,160,000

0

580,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
邓旭衡	副总经理	聘任	2018年05月31日	公司第六届董事会第一次会议审议同意聘任为公司副总经理
周晓东	副总经理	任期满离任	2018年05月31日	任期满后不再担任公司副总经理
魏青杰	副总经理	离任	2018年07月06日	因个人原因辞去公司副总经理职务

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称	债券简称	债券代码	发行日	到期日	债券余额（万元）	利率	还本付息方式
四川科伦药业股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）	17科伦01	112502	2017年03月13日	2022年03月13日	80,000	4.89%	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
四川科伦药业股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）	17科伦02	112550	2017年07月19日	2020年07月19日	60,000	5.38%	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）	18科伦01	112666	2018年03月26日	2020年03月26日	40,000	5.84%	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所		深圳证券交易所
投资者适当性安排		无
报告期内公司债券的付息兑付情况		发行人于2018年2月26日，发布了2012年公司债券（第二期）“12科伦02” 2018年本息兑付暨摘牌公告，并于2018年3月6日，完成本息兑付。发行人于2018年3月6日，发布了2017年公司债券（第一期）“17科伦01”2018年付息公告，并于2018年3月13日，完成利息支付。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）		本报告期不存在相关事项。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：
名称	国金证券股份有限公司	办公地址	成都市东城根上街95号	联系人	郭浩	联系人电话	13880450549
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

名称	中诚信证券评估有限公司		办公地址	北京市西城区复兴门内大街156号招商国际金融中心C座14层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）		未变更

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序	17科伦01募集资金扣除发行费用后实际到账79,360.00万元。截至2018年6月30日，发行人17科伦01募集资金已使用79,360.00万元。17科伦02募集资金扣除发行费用后实际到账59,664.00万元，截至2018年6月30日，发行人17科伦02募集资金已使用59,664.00万元。18科伦01募集资金扣除发行费用后实际到账 39,872.00万元，截至2018年6月30日，发行人18科伦01募集资金已使用 39,872.00万元。募集资金使用过程中，公司严格履行了公司的资金划转程序。
期末余额（万元）	33.15
募集资金专项账户运作情况	公司按照《公司债券发行与交易管理办法》的相关要求，设立了17科伦01、17科伦02、18科伦01 公司债券的募集资金专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转及兑息、兑付资金的归集和管理，并与募集资金开户银行及受托管理人签署了三方监管协议。截至2018年6月30日，募集资金专户余额为33.15万元（利息）。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致	募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。

四、公司债券信息评级情况

2018年3月21日，中诚信证券评估有限公司，出具了《2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）信用评级报告》，评级结论为：“公司主体信用等级为AA+，评级展望稳定，本期债券的信用等级为AA+”。

2018年6月5日，中诚信证券评估有限公司，出具了《2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期、第二期）、2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）跟踪评级报告（2018）》，评级结论为：“维持公司本次跟踪主体信用等级为AA+,评级展望正面，维持债券信用等级为AA+”。

以上评级报告已在深圳证券交易所网站及巨潮资讯网披露，请投资者关注。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施无变更，与募集说明书承诺一致。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

本报告期内未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

2018年5月29日，在深交所网站及巨潮资讯网披露了《公开发行2012年公司债券（第一、二期）受托管理事务报告（2017年度）》、《2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一、二期）受托管理事务报告（2017年度）》，请投资者关注。

2018年6月5日，在深交所网站及巨潮资讯网披露了《国金证券股份有限公司关于公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）重大事项临时受托管理事务报告》、《国金证券股份有限公司关于公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）重大事项临时受托管理事务报告》、《国金证券股份有限公司关于公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）重大事项临时受托管理事务报告》，请投资者关注。

八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目	本报告期末	上年末	本报告期末比上年末增减
流动比率	113.35%	97.70%	15.65%
资产负债率	54.66%	57.19%	-2.53%
速动比率	89.59%	76.68%	12.91%
	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数	5.35	4.1	30.49%
贷款偿还率	100.00%	100.00%	0.00%
利息偿付率	100.00%	100.00%	0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因√ 适用 □ 不适用

EBITDA利息保障倍数较上年同期增加30.49%，主要原因为本期息税前利润较上年同期增加5.61亿元，同比增长150.26%。

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

2018年3月14日，完成17科伦CP001本息兑付。2018年2月20日，完成17科伦SCP003本息兑付。2018年3月5日，完成17科伦SCP004本息兑付。2018年4月20日，完成17科伦SCP005本息兑付。2018年5月23日，完成17科伦SCP007本息兑付。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内获得银行授信总额 45.8 亿元，已经使用 35.68 亿元，报告期内按时偿还银行贷款约 12.10亿元，无违约情况。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

公司在报告期内未出现违反公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况。

十三、报告期内发生的重大事项

详见报告 第五节 重要事项

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□是 √否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：四川科伦药业股份有限公司

2018年06月30日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,091,887,110.00	1,231,427,266.00
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	1,330,968,957.00	1,459,967,398.00
应收账款	5,823,948,357.00	4,862,076,913.00
预付款项	442,377,860.00	428,638,159.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	11,623,467.00	11,242,977.00
应收股利
其他应收款	169,565,002.00	73,013,175.00
买入返售金融资产
存货	2,497,410,759.00	2,500,483,830.00

项目	期末余额	期初余额
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	548,229,229.00	1,051,835,351.00
流动资产合计	11,916,010,741.00	11,618,685,069.00
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	2,198,462,061.00	2,137,711,137.00
投资性房地产
固定资产	10,882,963,531.00	11,065,168,592.00
在建工程	1,097,402,902.00	1,088,992,443.00
工程物资	2,207,859.00	2,729,874.00
固定资产清理	201,978.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产	940,601,835.00	1,047,036,415.00
开发支出	447,988,473.00	335,606,104.00
商誉	158,446,323.00	158,446,323.00
长期待摊费用	16,379,067.00	13,451,638.00
递延所得税资产	285,191,555.00	225,329,833.00
其他非流动资产	307,585,719.00	295,003,034.00
非流动资产合计	16,337,431,303.00	16,369,475,393.00
资产总计	28,253,442,044.00	27,988,160,462.00
流动负债：
短期借款	3,320,000,000.00	2,720,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	16,760,279.00

项目	期末余额	期初余额
应付账款	1,365,135,158.00	1,387,067,294.00
预收款项	160,336,499.00	210,144,226.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	50,353,750.00	51,424,485.00
应交税费	172,194,942.00	163,644,822.00
应付利息	217,447,676.00	228,305,476.00
应付股利
其他应付款	2,131,756,822.00	1,951,475,473.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	80,000,000.00	1,181,852,856.00
其他流动负债	2,998,988,565.00	3,997,902,343.00
流动负债合计	10,512,973,691.00	11,891,816,975.00
非流动负债：
长期借款	168,000,000.00	208,000,000.00
应付债券	4,188,070,805.00	3,288,458,807.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款		118,856,641.00
预计负债
递延收益	340,802,932.00	255,907,089.00
递延所得税负债	233,174,561.00	242,668,845.00
其他非流动负债
非流动负债合计	4,930,048,298.00	4,113,891,382.00
负债合计	15,443,021,989.00	16,005,708,357.00
所有者权益：
股本	1,440,000,000.00	1,440,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,524,215,693.00	3,532,100,125.00
减：库存股	26,682,810.00	83,895,380.00
其他综合收益	15,850,312.00	371,322.00
专项储备
盈余公积	631,099,973.00	631,099,973.00
一般风险准备
未分配利润	7,057,378,719.00	6,283,357,368.00
归属于母公司所有者权益合计	12,641,861,887.00	11,803,033,408.00
少数股东权益	168,558,168.00	179,418,697.00
所有者权益合计	12,810,420,055.00	11,982,452,105.00
负债和所有者权益总计	28,253,442,044.00	27,988,160,462.00

法定代表人：刘革新 主管会计工作负责人：赖德贵 会计机构负责人：黄俊

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	595,009,992.00	769,198,498.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	665,639,848.00	549,635,552.00
应收账款	2,925,157,521.00	2,794,260,942.00
预付款项	80,251,460.00	91,867,529.00
应收利息	9,508,708.00	9,388,741.00
应收股利
其他应收款	9,426,583,136.00	9,753,160,457.00
存货	576,437,620.00	497,430,009.00
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	20,629,340.00	400,250,854.00
流动资产合计	14,299,217,625.00	14,865,192,582.00
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	7,628,625,251.00	7,551,635,080.00
投资性房地产
固定资产	1,233,549,678.00	1,248,913,035.00
在建工程	421,204,250.00	361,845,503.00
工程物资	2,168,275.00	2,225,768.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	77,813,261.00	80,553,544.00
开发支出	174,872,488.00	155,543,075.00

项目	期末余额	期初余额
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	21,604,212.00	19,229,928.00
其他非流动资产	76,115,832.00	91,779,085.00
非流动资产合计	9,635,953,247.00	9,511,725,018.00
资产总计	23,935,170,872.00	24,376,917,600.00
流动负债：
短期借款	3,320,000,000.00	2,720,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	10,495,570.00
应付账款	345,985,821.00	548,274,463.00
预收款项	51,957,524.00	48,813,235.00
应付职工薪酬	15,373,436.00	13,621,698.00
应交税费	71,378,796.00	73,149,198.00
应付利息	217,447,676.00	228,305,476.00
应付股利
其他应付款	1,465,383,221.00	1,451,463,098.00
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	80,000,000.00	1,181,852,856.00
其他流动负债	2,998,988,565.00	3,997,902,343.00
流动负债合计	8,577,010,609.00	10,263,382,367.00
非流动负债：
长期借款	168,000,000.00	208,000,000.00
应付债券	4,188,070,805.00	3,288,458,807.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款		26,140,745.00
预计负债
递延收益	53,760,850.00	54,771,644.00
递延所得税负债	180,264,660.00	180,264,660.00

项目	期末余额	期初余额
其他非流动负债
非流动负债合计	4,590,096,315.00	3,757,635,856.00
负债合计	13,167,106,924.00	14,021,018,223.00
所有者权益：
股本	1,440,000,000.00	1,440,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,787,812,513.00	3,795,783,340.00
减：库存股	26,682,810.00	83,895,380.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	630,535,119.00	630,535,119.00
未分配利润	4,936,399,126.00	4,573,476,298.00
所有者权益合计	10,768,063,948.00	10,355,899,377.00
负债和所有者权益总计	23,935,170,872.00	24,376,917,600.00

3、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	7,792,426,337.00	4,941,976,922.00
其中：营业收入	7,792,426,337.00	4,941,976,922.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	7,056,189,107.00	4,616,764,420.00
其中：营业成本	3,235,123,671.00	2,735,385,730.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	108,967,655.00	79,873,142.00
销售费用	2,575,766,210.00	862,245,688.00
管理费用	779,938,319.00	643,354,788.00
财务费用	306,234,651.00	244,594,980.00
资产减值损失	50,158,601.00	51,310,092.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	75,188,256.00	17,276,298.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	75,188,256.00	3,247,608.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-5,363,564.00	-2,656,883.00
其他收益	47,164,537.00	40,919,899.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	853,226,459.00	380,751,816.00
加：营业外收入	160,393,471.00	2,530,799.00
减：营业外支出	135,612,740.00	9,888,225.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	878,007,190.00	373,394,390.00

项目	本期发生额	上期发生额
减：所得税费用	64,520,488.00	72,728,879.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	813,486,702.00	300,665,511.00
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	813,486,702.00	300,665,511.00
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	774,021,351.00	256,150,187.00
少数股东损益	39,465,351.00	44,515,324.00
六、其他综合收益的税后净额	16,416,613.00	254,337,044.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	15,478,990.00	255,094,908.00
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益	15,478,990.00	255,094,908.00
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益		294,912,832.00
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额	15,478,990.00	-39,817,924.00
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	937,623.00	-757,864.00
七、综合收益总额	829,903,315.00	555,002,555.00
归属于母公司所有者的综合收益总额	789,500,341.00	511,245,095.00
归属于少数股东的综合收益总额	40,402,974.00	43,757,460.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.54	0.18
（二）稀释每股收益	0.54	0.18

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：刘革新 主管会计工作负责人：赖德贵 会计机构负责人：黄俊

4、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	2,910,600,615.00	2,085,757,758.00
减：营业成本	893,537,823.00	881,579,990.00
税金及附加	37,729,685.00	28,915,054.00
销售费用	1,249,638,007.00	523,166,340.00
管理费用	215,918,045.00	169,463,593.00
财务费用	289,904,471.00	254,535,544.00
资产减值损失	20,305,053.00	14,267,764.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	160,689,803.00	65,556,182.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	20,649,803.00	3,247,608.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-2,494,617.00	-1,010,836.00
其他收益	9,507,702.00	5,718,859.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	371,270,419.00	284,093,678.00
加：营业外收入	26,154,580.00	165,587.00
减：营业外支出	3,668,991.00	6,123,177.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	393,756,008.00	278,136,088.00
减：所得税费用	30,833,180.00	29,904,421.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	362,922,828.00	248,231,667.00
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	362,922,828.00	248,231,667.00
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		23,833,548.00
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益		23,833,548.00
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益		23,833,548.00

项目	本期发生额	上期发生额
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	362,922,828.00	272,065,215.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.25	0.17
（二）稀释每股收益	0.25	0.17

5、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	8,566,598,835.00	5,138,316,315.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	54,291,513.00	104,057,113.00
经营活动现金流入小计	8,620,890,348.00	5,242,373,428.00
购买商品、接受劳务支付的现金	5,499,646,408.00	2,901,558,859.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	767,290,380.00	722,801,520.00
支付的各项税费	860,817,052.00	548,033,959.00
支付其他与经营活动有关的现金	383,388,336.00	365,339,960.00
经营活动现金流出小计	7,511,142,176.00	4,537,734,298.00
经营活动产生的现金流量净额	1,109,748,172.00	704,639,130.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		9,900,000.00
取得投资收益收到的现金	27,802,854.00	13,510,282.00

项目	本期发生额	上期发生额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	1,246,962.00	1,278,547.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	1,460,000,000.00	353,000,000.00
投资活动现金流入小计	1,489,049,816.00	377,688,829.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	704,553,527.00	825,986,722.00
投资支付的现金	2,184,600.00	230,209,509.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	1,033,000,000.00	369,500,000.00
投资活动现金流出小计	1,739,738,127.00	1,425,696,231.00
投资活动产生的现金流量净额	-250,688,311.00	-1,048,007,402.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	1,780,000,000.00	940,000,000.00
发行债券收到的现金	3,395,597,358.00	3,788,450,872.00
收到其他与筹资活动有关的现金	109,570,921.00	216,536,812.00
筹资活动现金流入小计	5,285,168,279.00	4,944,987,684.00
偿还债务支付的现金	5,815,376,727.00	4,181,472,126.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	375,144,151.00	487,360,009.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	48,960,000.00	26,440,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	66,360,700.00	232,939,252.00
筹资活动现金流出小计	6,256,881,578.00	4,901,771,387.00
筹资活动产生的现金流量净额	-971,713,299.00	43,216,297.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	98,295.00	-2,302,472.00
五、现金及现金等价物净增加额	-112,555,143.00	-302,454,447.00
加：期初现金及现金等价物余额	1,193,968,093.00	1,164,315,202.00
六、期末现金及现金等价物余额	1,081,412,950.00	861,860,755.00

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,178,167,014.00	2,114,705,275.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	21,512,372.00	51,740,440.00
经营活动现金流入小计	3,199,679,386.00	2,166,445,715.00
购买商品、接受劳务支付的现金	2,395,689,594.00	1,095,059,162.00
支付给职工以及为职工支付的现金	206,977,976.00	189,598,726.00
支付的各项税费	357,075,076.00	255,192,600.00
支付其他与经营活动有关的现金	165,890,576.00	139,222,606.00
经营活动现金流出小计	3,125,633,222.00	1,679,073,094.00
经营活动产生的现金流量净额	74,046,164.00	487,372,621.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		9,900,000.00
取得投资收益收到的现金	152,600,039.00	61,790,166.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	6,538,588.00	489,632.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	1,514,830,664.00
投资活动现金流入小计	1,673,969,291.00	72,179,798.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	164,434,261.00	186,743,910.00
投资支付的现金	65,224,600.00	372,235,607.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	760,000,000.00	353,012,861.00
投资活动现金流出小计	989,658,861.00	911,992,378.00
投资活动产生的现金流量净额	684,310,430.00	-839,812,580.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	1,780,000,000.00	940,000,000.00
发行债券收到的现金	3,395,597,358.00	3,788,450,872.00
收到其他与筹资活动有关的现金	23,986,957.00	19,725,206.00

项目	本期发生额	上期发生额
筹资活动现金流入小计	5,199,584,315.00	4,748,176,078.00
偿还债务支付的现金	5,809,251,995.00	4,180,972,126.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	315,115,645.00	457,567,789.00
支付其他与筹资活动有关的现金	8,251,304.00	52,242,274.00
筹资活动现金流出小计	6,132,618,944.00	4,690,782,189.00
筹资活动产生的现金流量净额	-933,034,629.00	57,393,889.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-174,678,035.00	-295,046,070.00
加：期初现金及现金等价物余额	764,414,937.00	762,827,213.00
六、期末现金及现金等价物余额	589,736,902.00	467,781,143.00

7、合并所有者权益变动表

本期金额 单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,440,000,000.00				3,532,100,125.00	83,895,380.00	371,322.00		631,099,973.00		6,283,357,368.00	179,418,697.00	11,982,452,105.00
二、本年期初余额	1,440,000,000.00				3,532,100,125.00	83,895,380.00	371,322.00		631,099,973.00		6,283,357,368.00	179,418,697.00	11,982,452,105.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-7,884,432.00	-57,212,570.00	15,478,990.00				774,021,351.00	-10,860,529.00	827,967,950.00
（一）综合收益总额							15,478,990.00				774,021,351.00	40,402,974.00	829,903,315.00
（二）所有者投入和减少资本					-7,884,432.00	-57,212,570.00						-2,303,503.00	47,024,635.00
1．股东投入的普通股					188,640.00							-2,405,748.00	-2,217,108.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					-8,073,072.00	-57,212,570.00						102,245.00	49,241,743.00
（三）利润分配												-48,960,000.00	-48,960,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配												-48,960,000.00	-48,960,000.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
四、本期期末余额	1,440,000,000.00				3,524,215,693.00	26,682,810.00	15,850,312.00		631,099,973.00		7,057,378,719.00	168,558,168.00	12,810,420,055.00

上年金额 单位：元

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,440,000,000.00				3,477,300,197.00	51,619,362.00	98,451,096.00		589,720,557.00		5,776,352,402.00	136,144,086.00	11,466,348,976.00
二、本年期初余额	1,440,000,000.00				3,477,300,197.00	51,619,362.00	98,451,096.00		589,720,557.00		5,776,352,402.00	136,144,086.00	11,466,348,976.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					54,799,928.00	32,276,018.00	-98,079,774.00		41,379,416.00		507,004,966.00	43,274,611.00	516,103,129.00
（一）综合收益总额							-98,079,774.00				748,544,187.00	65,912,772.00	716,377,185.00
（二）所有者投入和减少资本					54,799,928.00	33,317,448.00						5,301,839.00	26,784,319.00
1．股东投入的普通股												4,673,330.00	4,673,330.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					54,799,928.00	33,317,448.00						628,509.00	22,110,989.00
（三）利润分配						-1,041,430.00			41,379,416.00		-241,539,221.00	-27,940,000.00	-227,058,375.00
1．提取盈余公积									41,379,416.00		-41,379,416.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配						-1,041,430.00					-200,159,805.00	-27,940,000.00	-227,058,375.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
四、本期期末余额	1,440,000,000.00				3,532,100,125.00	83,895,380.00	371,322.00		631,099,973.00		6,283,357,368.00	179,418,697.00	11,982,452,105.00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,440,000,000.00				3,795,783,340.00	83,895,380.00			630,535,119.00	4,573,476,298.00	10,355,899,377.00
二、本年期初余额	1,440,000,000.00				3,795,783,340.00	83,895,380.00			630,535,119.00	4,573,476,298.00	10,355,899,377.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-7,970,827.00	-57,212,570.00				362,922,828.00	412,164,571.00
（一）综合收益总额										362,922,828.00	362,922,828.00
（二）所有者投入和减少资本					-7,970,827.00	-57,212,570.00					49,241,743.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					-7,970,827.00	-57,212,570.00					49,241,743.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
四、本期期末余额	1,440,000,000.00				3,787,812,513.00	26,682,810.00			630,535,119.00	4,936,399,126.00	10,768,063,948.00

上年金额

单位：元

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综 合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,440,000,000.00				3,740,354,903.00	51,619,362.00	-174,772.00		589,155,703.00	4,401,221,361.00	10,118,937,833.00
二、本年期初余额	1,440,000,000.00				3,740,354,903.00	51,619,362.00	-174,772.00		589,155,703.00	4,401,221,361.00	10,118,937,833.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					55,428,437.00	32,276,018.00	174,772.00		41,379,416.00	172,254,937.00	236,961,544.00
（一）综合收益总额							174,772.00			413,794,158.00	413,968,930.00
（二）所有者投入和减少资本					55,428,437.00	33,317,448.00					22,110,989.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					55,428,437.00	33,317,448.00					22,110,989.00
（三）利润分配						-1,041,430.00			41,379,416.00	-241,539,221.00	-199,118,375.00
1．提取盈余公积									41,379,416.00	-41,379,416.00
2．对所有者（或股东）的分配						-1,041,430.00				-200,159,805.00	-199,118,375.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
四、本期期末余额	1,440,000,000.00				3,795,783,340.00	83,895,380.00			630,535,119.00	4,573,476,298.00	10,355,899,377.00

三、公司基本情况

四川科伦药业股份有限公司(以下简称“本公司”或“四川科伦”)是在中华人民共和国四川省成都市成立的股份有限公司，总部位于四川省成都市。本公司的最终实际控制人为刘革新先生。

本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事：研究、生产大容量注射剂，销售自产产品；直立式聚丙烯输液袋的技术开发、生产；生产、销售：原料药(在许可证有效范围内生产销售)；制造、销售：硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、软胶囊剂、片剂、滴丸剂、抗生素中间体；生产销售玻璃输液瓶、医药包装瓶；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定经营和禁止进出口的商品及技术除外)；经营进料加工和“三来一补”业务；生产经营新型药品包装材料、容器、新型软包装大输液，制剂、消毒剂，研究开发化学药、中药、保健品；生产销售无菌原料药、粉针剂(头孢菌素类)、销售化工原料(危险化学品除外)；制造、销售橡胶制品、塑料制品；国家允许经营的进出口贸易；美洲大蠊的养殖、销售及养殖技术咨询服务；医药生物技术、医用材料、医用器械、试剂、药品的研究开发，保健用品、化妆品的研究开发、成果转让及以上项目的技术咨询服务；医药项目投资；生产：医疗器械、冲洗剂、滴眼剂、凝胶剂；药品研究开发；医药技术、医药产品的技术研发、技术转让、技术服务、技术咨询，并提供相关商务咨询。本公司子公司的相关信息参见附注九。

于2018年1月22日，本公司成立科伦农业。于2018年3月26日，本公司子公司湖北科伦收购湖北科伦医贸15%的少数股东权益，湖北科伦持有湖北科伦医贸全部股权。

于2018年4月18日，本公司收购新疆医药公司10%的少数股东权益，四川科伦持有新疆医药公司全部股权。于2018年6月12日，本公司成立上海科伦医药。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司以持续经营为基础编制财务报表。

2、持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

本集团应收款项坏账准备的确认和计量、存货跌价准备的确认和计量、固定资产减值准备的确认和计量、发出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊销、研发费用的资本化条件以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见相关附注。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的合并财务状况和财务状况、2018年1-6月的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的营业周期通常小于12个月。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外币财务报表按照附注五、9进行了折算。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1) 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

(2) 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉(参见附注五、32)；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动(参见附注五、14(2)(b))于购买日转入当期投资收益。

6、合并财务报表的编制方法（1）总体原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的

实质性权利)。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。

如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

（2）合并取得子公司

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。

（3）处置子公司

本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或者损失，计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否为一揽子交易：

-这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；-这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；-一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；-一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理(参见附注五、6(4))。

如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（4）少数股东权益变动

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排分为共同经营和合营企业。

（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：(a)确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

(b)确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；(c)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；(d)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；(e)确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本集团各子公司收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为记账本位币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为记账本位币。

于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注五、18)外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。

对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币报表折算差额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期损益。

10、金融工具

本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资(参见附注五、14)以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。

(1)金融资产及金融负债的确认和计量

金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。

本集团于本报告期及比较期间均不持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：

-应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。-持有至到期投资本集团将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。

初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。-可供出售金融资产本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。

对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，初始确认后按成本计量；其他可供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失计入其他综合收益，在可供出售金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益(参见附注五、28(3))。

-其他金融负债其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为保证人与债权人约定，当债务人不履行债务时，本集团按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则(参见附注五、25)确定的预计负债金额两者之间较高者进行后续计量。

除上述以外的其他金融负债，初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。

(2)金融资产及金融负债的列报

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

-本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；-本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(3)金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：

-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；-该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；-该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：

-所转移金融资产的账面价值；-因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融负债或其一部分。

(4)金融资产的减值

本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

(a)发行方或债务人发生严重财务困难；(b)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；(c)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；(d)因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；(e)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

(f)权益工具投资的公允价值发生严重下跌或非暂时性下跌等。有关应收款项减值的方法，参见附注五、11，其他金融资产的减值方法如下：

-持有至到期投资持有至到期投资按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。运用个别方式评估时，当持有至到期投资的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该持有至到期投资的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

当运用组合方式评估持有至到期投资的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的持有至到期投资(包括以个别方式评估未发生减值的持有至到期投资)的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。

持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

-可供出售金融资产可供出售金融资产运用个别方式和组合方式评估减值损失。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得转回。

(5)权益工具

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。

回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。

库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润；库存股成本低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。

库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

11、应收款项应收款项按下列原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。

运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项(包括以个别方式评估未发生减值的应收款项)的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。

在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转

回日的摊余成本。

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	单项金额为应收款项前五名的款项视为重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团对该部分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
组合1	账龄分析法
组合2	账龄分析法
组合3	账龄分析法
组合4	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	0.00%
1－2年	20.00%
2－3年	50.00%
3年以上	100.00%
3－4年	100.00%
4－5年	100.00%
5年以上	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□适用 √不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	管理层判断应收款项的未来现金流量现值低于应收款项账面价值
坏账准备的计提方法	当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团对该部分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。

12、存货(1)存货的分类和成本

存货包括原材料、在产品、半成品、产成品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。

存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。

(2)发出存货的计价方法

发出存货的实际成本采用加权平均法计量。低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

本集团存货盘存制度为永续盘存制。

13、持有待售资产

本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

-根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售；-出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。

本集团按账面价值与公允价值(参见附注五、32)减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产(不包括金融资产(参见附注五、10)、递延所得税资产(参见附注五、30))或处置组进行初始计量和后续计量，账面价值高于公允价值(参见附注五、32)减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。

14、长期股权投资(1)长期股权投资投资成本确定

通过企业合并形成的长期股权投资-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。

-对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。

其他方式取得的长期股权投资-对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法

(a)对子公司的投资在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资符合持有待售的条件(参见附注五、13)。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。

对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。对子公司的投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、22。在本集团合并财务报表中，对子公司按附注五、6进行处理。(b)对合营企业和联营企业的投资合营企业指本集团与其他合营方共同控制(参见附注五、14(3))的企业且对其净资产享有权利的一项安排。联营企业指本集团能够对其施加重大影响(参见附注五、14(3))的企业。后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件(参见附注五、13)。本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：

-对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。

-取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(以下简称“其他所有者权益变动”)，本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。

-在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，在权益

法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

-本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、22。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动(即对安排的回报产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：

-是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；-涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

15、投资性房地产

不适用

16、固定资产（1）确认条件

固定资产指本集团为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、17确定初始成本。对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在对于与支出有关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-30	5%	3.2-4.8%
机器设备	年限平均法	10	5%	9.5%
办公设备及其他设备	年限平均法	3-5	5%	19.0-31.7%
运输工具	年限平均法	5-8	5%	11.9-19.0%
专用设备	年限平均法	6-30	5%	3.2-15.8%

本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧。本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、32。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

(4) 固定资产处置固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。

-固定资产处于处置状态；-该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。

17、在建工程

自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注五、18)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。在建工程以成本减减值准备(参见附注五、32)在资产负债表内列示。

18、借款费用

本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。

在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销)：

-对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。

-对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。

本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。

在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。

资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，本集团暂停借款费用的资本化。

19、生物资产

不适用

20、油气资产

不适用

21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注五、22)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。

各项无形资产的摊销年限为：

项目	摊销年限(年)
土地使用权	50-70

软件	2
非专利技术	8-15

商标权	15
产品生产经营权	15
专利权	10-20

本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

-完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；-具有完成该无形资产并使用或出售的意图；-无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

-有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；-归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。资本化开发支出按成本减减值准备(参见附注五、22)在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。

22、长期资产减值

本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：

-长期股权投资-固定资产-在建工程-无形资产-开发支出-商誉

-长期待摊费用等本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。

可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合，下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是由创造现金流入相关的资产组成，可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为：

项目

摊销期限

静脉用药调配中心支出	5年
其他	3-10年

24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：

-本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

不适用

25、预计负债

如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

-或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。-或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26、股份支付(1)股份支付的种类本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)实施股份支付计划的相关会计处理

-以权益结算的股份支付本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，本集团在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本集团在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。

当本集团接受服务但没有结算义务，并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本集团外的子公司的权益工具时，本集团将此股份支付计划作为权益结算的股份支付处理。

对于本集团授予限制性股票的股权激励计划，向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，本集团根据收到职工缴纳的认股款确认银行存款及权益工具。同时,就回购义务确认负债。

本集团综合考虑限制性股票锁定期和解锁期等相关条款，判断等待期，进行与股份支付相关的会计处理。本集团在等待期内发放的现金股利，应视其发放的现金股利是否可撤销采取不同的方法进行会计处理：

-现金股利可撤销，即一旦未达到解锁条件，被回购限制性股票的持有者将无法获得(或需要退回)其在等待期内应收(或已收)的现金股利。

等待期内，本集团在核算应分配给限制性股票持有者的现金股利时，应合理估计未来解锁条件的满足情况,该估计与进行股份支付会计处理时在等待期内每个资产负债表日对可行权权益工具数量进行的估计应当保持一致。对于预计未来可解锁限制性股票持有者，本集团应分配给限制性股票持有者的现金股利应当作为利润分配进行会计处理。对于预计未来不可解锁限制性股票持有者，本集团应分配给限制性股票持有者的现金股利应当冲减相关的负债。后续信息表明不可解锁限制性股票的数量与以前估计不同的，应当作为会计估计变更处理，直到解锁日预计不可解锁限制性股票的数量与实际未解锁限制性股票的数量一致。

-现金股利不可撤销，即不论是否达到解锁条件，限制性股票持有者仍有权获得(或不得被要求退回)其在等待期内应收

(或已收)的现金股利。

等待期内，本集团在核算应分配给限制性股票持有者的现金股利时，应合理估计未来解锁条件的满足情况,该估计与进行股份支付会计处理时在等待期内每个资产负债表日对可行权权益工具数量进行的估计应当保持一致。对于预计未来可解锁限制性股票持有者，本集团应分配给限制性股票持有者的现金股利应当作为利润分配进行会计处理。对于预计未来不可解锁限制性股票持有者，本集团应分配给限制性股票持有者的现金股利应当计入当期成本费用。后续信息表明不可解锁限制性股票的数量与以前估计不同的，应当作为会计估计变更处理，直到解锁日预计不可解锁限制性股票的数量与实际未解锁限制性股票的数量一致。

-以现金结算的股份支付对于以现金结算的股份支付，本集团承担以股份或其他权益工具为基础计算确定交付现金或其他资产来换取职工提供服务时，以相关权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量换取服务的价格。授予后立即可行权的股份支付交易，本集团按在授予日承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债日，本集团以对可行权情况的最佳估计数为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日和结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入损益。

当本集团接受服务且有结算义务，并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本集团外的子公司的权益工具时，本集团将此股份支付计划作为现金结算的股份支付处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

28、收入

收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。

(1)销售商品收入

当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售商品收入：

-本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；-本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

(2)提供劳务收入

提供劳务收入为来料加工收入。本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。来料加工收入在完成加工劳务并将加工商品转移给委托加工方时予以确认。

(3)利息收入

利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。

29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。

政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。

本集团因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁，收到政府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款，应作为专项应付款处理。其中，属于对企业在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，应自专项应付款转入递延收益。企业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，则计入资本公积。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。

资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

不适用

32、其他重要的会计政策和会计估计（1）商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备(参见附注五、22)在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。

（2）公允价值的计量

除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

（3）股利分配

资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。

（4）分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。

经营分部是本集团能够在日常活动中产生收入、发生费用的组成部分，本集团以管理层定期审阅以作为配置资源及对组成部分业绩进行评价的内部财务报告为基础而确定经营分部。本报告期内，由于本集团仅从事制药及相关业务并以此作为配置资源及评价业绩的基础，因此本集团没有其他经营分部，无需披露分部报告。

（5）关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。

关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。

此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。

（6）主要会计估计及判断

编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

除附注七、27及附注十一载有关于商誉减值及金融工具公允价值的假设和风险因素的数据外，其他主要估计金额的不确定因素如下：

(a)应收款项减值如附注五、11所述，本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。

(b)存货跌价准备如附注五、12所述，本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，考虑持有存货的目的，并以可得到的资料作为估计的基础，其中包括存货的市场价格及本集团过往的营运成本。存货的实际售价、完工成本及销售费用和税金可能随市场销售状况、生产技术工艺或存货的实际用途等的改变而发生变化，因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。

(c)除存货、金融资产外的其他资产减值本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：

-长期股权投资-固定资产-在建工程-无形资产-开发支出-商誉-长期待摊费用等本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。

可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合，下同)的公允价值(参见附注五、32)减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是由创造现金流入相关的资产组成，可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。(d)固定资产、无形资产等资产的折旧和摊销如附注五、16和21所述，本集团对固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后，在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(e)递延所得税资产在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本集团需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断，以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异，该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。

33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

(a)变更的内容及原因本集团根据财会[2017]30号规定的财务报表格式编制2018年半年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。采用财会[2017]30号的规定未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。

根据该文件要求，本集团在利润表新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在该项目内。上述项目原在营业外收入及营业外支出反映。

(b)审批程序:第五届董事会第二十五次会议审议通过《关于公司会计政策变更的议案》。(c)变更对当年财务报表的影响采用变更后会计政策编制的2018半年度合并利润表及母公司利润表各项目、2018年06月30日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目的增减情况如下：

-本年会计政策变更对2018半年度合并利润表及母公司利润表各项目的影响分析如下：

项目	采用变更后会计政策增加/(减少)当年及上年同期报表项目金额
	本集团（本年影响金额）	本集团（上年同期影响金额）	本公司（本年影响金额）	本公司（上年同期影响金额）
资产处置损益		-2,656,883.00		-1,010,836.00

加：营业外收入		-309,175.00		-82,264.00
减：营业外支出		-2,966,058.00		-1,093,100.00

（2）重要会计估计变更

□适用 √不适用

34、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额。在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。	6%，10%、11%、12%、13%、16%、17%
城市维护建设税	按应交增值税计征	应交增值税的7%或5%
企业所得税	按应纳税所得额计征	12.5%-35%
教育费附加	按应交增值税计征	应交增值税的3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司本部	15%
广安分公司	15%
仁寿分公司	15%
安岳分公司	15%
邛崃分公司	15%
四川科伦药业股份有限公司温江分公司	25%
昆明南疆	15%
君健塑胶	15%
江西科伦	15%
湖南科伦	15%
湖南科伦岳阳分公司	15%
辽宁民康	15%
青山利康	15%
福德生物	12.50%
科伦研究院	25%
科伦国际发展	16.50%
哈萨克斯坦科伦	20%
贵州科伦	15%
黑龙江科伦	25%
黑龙江药包	25%
山东科伦	25%
抚州科伦	25%

纳税主体名称	所得税税率
湖北科伦	15%
河南科伦	25%
浙江国镜	15%
伊犁川宁	25%
广东科伦	25%
广西科伦	15%
新迪医化	25%
销售公司	15%
苏州研究院	25%
天津研究院	25%
美国科伦	35%
贵州科伦医贸	25%
湖南科伦医贸	25%
湖北科伦医贸	25%
新开元	15%
湖南研究院	25%
科伦晶川	25%
科伦汇智	25%
科伦汇德	25%
科伦汇能	25%
科伦汇才	25%
科伦国际医药	16.50%
科纳斯制药	25%
瑾禾生物	25%
盈辉贸易	25%
博泰生物	25%
科伦智才	25%
科伦德能	25%
四川科纳斯医药化学有限公司	25%
浙江科伦医贸	25%
科伦川才	25%
科伦川智	25%
河南科伦医贸	25%

纳税主体名称	所得税税率
新疆医药公司	25%
科伦农业	20%
上海科伦医药	25%

2、税收优惠

(1)本公司本部财政部、海关总署和国税总局联合签署的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)，通知明确自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业，继续减按15%的税率征收企业所得税。

本公司本部2017年享受西部大开发15%优惠税率。由于本公司本部2018年度的生产及经营与2017年度相比并无重大变更，因此2018年度仍按15%的所得税税率确认所得税费用。

(2)广安分公司广安分公司2017年享受西部大开发15%优惠税率。由于广安分公司2018年度的生产及经营与2017年度相比并无重大变更，因此2018年度仍按15%的所得税税率确认所得税费用。

(3)仁寿分公司仁寿分公司2017年度享受西部大开发15%优惠税率。由于仁寿分公司2018年度的生产及经营与2017年度相比并无重大变更，因此2018年度仍按15%的所得税税率确认所得税费用。

(4)安岳分公司和邛崃分公司安岳分公司2017年度享受西部大开发15%优惠税率。由于安岳分公司2018年度的生产及经营与2017年度相比并无重大变更，因此2018年度仍按15%的所得税税率确认所得税费用。

国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号)明确总机构设在西部大开发税收优惠地区的企业，仅就设在优惠地区的总机构和分支机构(不含优惠地区外设立的二级分支机构在优惠地区内设立的三级以下分支机构)的所得确定适用15%优惠税率。邛崃分公司位于西部大开发税收优惠地区，主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》的要求，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上，因此邛崃分公司适用总机构15%的所得税税率。

(5)昆明南疆昆明南疆2017年享受西部大开发15%优惠税率。由于昆明南疆2018年度的生产及经营与2017年度相比并无重大变更，因此2018年度仍按15%的所得税税率确认所得税费用。

(6)君健塑胶君健塑胶2017年享受西部大开发15%优惠税率。由于君健塑胶2018年度的生产及经营与2017年度相比并无重大变更，因此2018年度仍按15%的所得税税率确认所得税费用。

(7)江西科伦江西科伦于2015年9月25日通过复审获江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局以及江西省地方税务局继续评定为高新技术企业，根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定，江西科伦2018年度仍按15%的所得税税率确认所得税费用。

(8)湖南科伦湖南科伦于2015年10月28日通过复审获湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局以及湖南省地方税务局继续评定为高新技术企业，同意湖南科伦2017年享受高新技术企业15%优惠税率。由于湖南科伦2018年度的生产及经营与2017年度相比并无重大变更，因此2018年度仍按15%的所得税税率确认所得税费用。

(9)湖南科伦岳阳分公司岳阳分公司2017年享受高新技术企业15%优惠税率。由于岳阳分公司2018年度的生产及经营与2017年度相比并无重大变更，因此2018年度仍按15%的所得税税率确认所得税费用。

(10)青山利康青山利康2017年享受西部大开发15%优惠税率。由于青山利康2018年度的生产及经营与2017年度相比并无重大变更，因此2018年度仍按15%的所得税税率确认所得税费用。

(11)福德生物福德生物从事内陆养殖业，2017年度享受农、林、牧、渔业减半征收企业所得税。由于福德生物2018年度的生产及经营与2017年度相比并无重大变更，因此2018年度仍减半征收企业所得税，按12.5%的税率确认所得税费用。

(12)贵州科伦贵州科伦2017年享受西部大开发15%优惠税率。由于贵州科伦2018年度的生产及经营与2017年度相比并无重大变更，因此2018年度按15%的所得税税率确认所得税费用。

(13)湖北科伦湖北科伦于2017年12月13日通过复审获湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局以及湖北省地方税务局继续评定为高新技术企业。2017年享受高新技术企业15%优惠税率。由于湖北科伦2018年度的生产及经营与2017年度相比并无重大变更，因此2018年度按15%的所得税税率确认所得税费用。

(14)浙江国镜浙江国镜于2017年11月21日通过复审获浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局以及浙江省地方税务局继续评定为高新技术企业，2017年度继续享受高新技术企业15%优惠税率，由于浙江国镜2018年度的生产及经营与2017年度相比并无重大变更，因此2018年度按15%的所得税税率确认所得税费用。

(15)伊犁川宁根据中华人民共和国财政部和中华人民共和国国家税务总局颁布的《关于新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》(财税[2011]112号)规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》(“《优惠目录》”)范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。伊犁川宁属于在霍尔果斯新办企业且符合《优惠目录》规定，2018年可以享受上述税收优惠。

(16)广西科伦广西科伦于2017年11月30日通过审核获广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、广西壮族自治区国家税务局以及广西壮族自治区地方税务局评定为高新技术企业，根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定，广西科伦2018年度仍按15%的所得税税率确认所得税费用。

(17)销售公司销售公司2017年享受西部大开发15%优惠税率。由于销售公司2018年度的生产及经营与2017年度相比并无重大变更，因此2018年度仍按15%的所得税税率确认所得税费用。

(18)新开元新开元2017年度享受西部大开发15%优惠税率。由于新开元2018年度的生产及经营与2017年度相比并无重大变更，因此2018年度仍按15%的所得税税率确认所得税费用。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	331,672.00	658,627.00
银行存款	1,075,025,751.00	1,191,509,372.00
其他货币资金	16,529,687.00	39,259,267.00
合计	1,091,887,110.00	1,231,427,266.00
其中：存放在境外的款项总额	91,252,357.00	103,659,999.00

于2018年06月30日，其他货币资金为人民币1,049,331元的信用证保证金、人民币9,424,799元的其他保证金及人民币6,055,557元的存出投资款。

于2017年12月31日，其他货币资金为人民币26,301,076元的信用证保证金、人民币11,158,097元的其他保证金及人民币1,800,094元的存出投资款。上述信用证保证金及其他保证金均为使用受限制的货币资金。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不适用

3、衍生金融资产

不适用

4、应收票据（1）应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	1,330,582,605.00	1,459,967,398.00
商业承兑票据	386,352.00	0.00
合计	1,330,968,957.00	1,459,967,398.00

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	93,962,304.00
合计	93,962,304.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	3,330,805,836.00
合计	3,330,805,836.00

于2018年06月30日，本集团为结算应付款项人民币2,705,716,107元（2017年：人民币2,267,157,575元）而将等额的未到期应收票据背书予供货商，已贴现未到期的应收票据金额为人民币625,089,729元（2017年：人民币184,892,560元）。由于本集团管理层认为该等未到期票据所有权的风险及报酬已实质转移，故而完全终止确认该等应收票据及应付供货商款项。本集团对该等完全终止确认的未到期应收票据的继续涉入程度以出票银行无法向票据持有人结算款项为限。本集团继续涉入所承受的最大可能损失为本集团背书予供货商及贴现予银行的未到期应收票据，于2018年06月30日共计人民币3,330,805,836元

（2017年：人民币2,452,050,135元）。该等未到期应收票据限期为六个月。

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

无

5、应收账款（1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	5,900,895,341.00	100.00%	76,946,984.00		5,823,948,357.00	4,924,926,270.00	100.00%	62,849,357.00		4,862,076,913.00
合计	5,900,895,341.00	100.00%	76,946,984.00		5,823,948,357.00	4,924,926,270.00	100.00%	62,849,357.00		4,862,076,913.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内小计	5,616,482,996.00
1至2年	238,526,321.00	47,705,264.00	20.00%
2至3年	33,288,609.00	16,644,305.00	50.00%
3年以上	12,597,415.00	12,597,415.00	100.00%
3至4年	2,530,279.00	2,530,279.00	100.00%

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
4至5年	10,049,436.00	10,049,436.00	100.00%
5年以上	17,700.00	17,700.00	100.00%
合计	5,900,895,341.00	76,946,984.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额28,562,301.00元；本期收回或转回坏账准备金额14,464,674.00元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本集团期末余额前五名应收账款合计人民币1,498,516,487元，占应收账款期末余额合计数的25%。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

6、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	396,695,972.00	90.00%	405,861,672.00	95.00%
1至2年	43,782,266.00	10.00%	20,507,443.00	5.00%
2至3年	665,510.00	0.00%	769,690.00	0.00%
3年以上	1,234,112.00	0.00%	1,499,354.00	0.00%

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
合计	442,377,860.00	--	428,638,159.00	--

本报告期末账龄超过1年且金额重大的预付款项主要为本集团预付的采购原材料款。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本集团期末余额前五名的预付款项合计人民币202,450,379.00元，占预付款项期末余额合计数的46%。

7、应收利息（1）应收利息分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
资金占用费	10,523,467.00	10,232,187.00
银行存款及理财产品	1,100,000.00	1,010,790.00
合计	11,623,467.00	11,242,977.00

应收资金占用费主要为本公司应收非全资子公司贵州科伦及福德生物和本公司子公司科伦国际发展应收非全资子公司哈萨克斯坦科伦少数股东的资金占用费。本公司及科伦国际发展分别与上述非全资子公司签订《财务资助协议》，承诺以提供借款的方式进行财务资助，用于以上公司补充营运资金之用。由于上述公司的少数股东未能按出资比例提供相应的财务资助，根据本公司及科伦国际发展与上述公司的少数股东签订的协议，相关少数股东按约定利率在本公司及科伦国际发展提供财务资助的期间承担相应的资金占用费。

（2）重要逾期利息

无

8、应收股利

无

9、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单项金额不重大但	174,436,412.00	100.00%	4,871,410.00	3.00%	169,565,002.00	78,069,085.00	100.00%	5,055,910.00	6.00%	73,013,175.00

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单独计提坏账准备的其他应收款
合计	174,436,412.00	100.00%	4,871,410.00	3.00%	169,565,002.00	78,069,085.00	100.00%	5,055,910.00	6.00%	73,013,175.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额184,500.00元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

无

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金、保证金	33,431,700.00	25,835,544.00
代垫土地、工程款等	41,150,325.00	28,328,834.00
应收搬迁补偿款	69,950,000.00
其他	29,904,387.00	23,904,707.00
合计	174,436,412.00	78,069,085.00

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
龙泉市财政局	搬迁补偿款	69,950,000.00	1年内	40.10%

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
霍尔果斯经济开发区伊宁园区财政局	代垫土地款和工程款	14,400,000.00	3年以上	8.26%
中华人民共和国武汉海关	保证金	6,209,936.00	1年内	3.56%
桂林华信制药有限公司	不动产处置款	5,073,929.00	1年内	2.91%
成都市新都区城乡建设局	保证金	3,922,735.00	3年以上	2.25%
合计	--	99,556,600.00	--	57.08%

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄	预计收取的时间、金额及依据
龙泉市财政局	搬迁补偿款	69,950,000.00	1年以内	于2018年8月23日收到49,971,570元，余款预计于2018年12月31日前收回。
合计	--	69,950,000.00	--	--

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

10、存货（1）存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	1,037,942,957.00		1,037,942,957.00	1,135,862,182.00		1,135,862,182.00
库存商品	1,314,360,101.00	51,288,957.00	1,263,071,144.00	1,261,395,225.00	43,915,563.00	1,217,479,662.00
周转材料	106,214,385.00		106,214,385.00	77,409,632.00		77,409,632.00
在产品及半成品	90,182,273.00		90,182,273.00	69,732,354.00		69,732,354.00

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
合计	2,548,699,716.00	51,288,957.00	2,497,410,759.00	2,544,399,393.00	43,915,563.00	2,500,483,830.00

（2）存货跌价准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	43,915,563.00	36,245,474.00		28,872,080.00		51,288,957.00
合计	43,915,563.00	36,245,474.00		28,872,080.00		51,288,957.00

本年计提存货跌价准备的依据为期末存货可变现净值与账面价值孰低计量。上述存货跌价准备的转销，是因为已计提存货减值准备的产成品在2018年上半年已经实现销售。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明本集团存货年末余额中无借款费用资本化金额（2017年：无）。

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

无

11、持有待售的资产

无

12、一年内到期的非流动资产

无

13、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣/认证增值税进项税	413,229,229.00	544,835,351.00
理财产品	135,000,000.00	507,000,000.00
合计	548,229,229.00	1,051,835,351.00

截至2018年6月30日，理财产品系本公司子公司青山利康已购买尚未到期的结构性存款人民币135,000,000元。

14、可供出售金融资产

无

15、持有至到期投资

无

16、长期应收款

无

17、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
科伦斗山	22,346,174.00			5,300,000.00			-8,278,728.00			19,367,446.00
小计	22,346,174.00			5,300,000.00			-8,278,728.00			19,367,446.00
二、联营企业
广玻公司	12,205,961.00			516,027.00						12,721,988.00
石四药集团	2,028,862,449.00			70,068,375.00	13,365,522.00		-19,524,126.00			2,092,772,220.00
常熟恩赛	74,296,553.00			-696,146.00						73,600,407.00
小计	2,115,364,963.00			69,888,256.00	13,365,522.00		-19,524,126.00			2,179,094,615.00
合计	2,137,711,137.00			75,188,256.00	13,365,522.00		-27,802,854.00			2,198,462,061.00

18、投资性房地产

无

19、固定资产（1）固定资产情况

单位：元

项目	房屋建筑物	机器设备	办公设备及其他设备	运输设备	专用设备	合计
一、账面原值：

项目	房屋建筑物	机器设备	办公设备及其他设备	运输设备	专用设备	合计
1.期初余额	5,366,873,486.00	6,437,056,583.00	164,238,178.00	109,523,729.00	2,220,793,436.00	14,298,485,412.00
2.本期增加金额
（1）购置	6,437,850.00	59,346,651.00	6,247,900.00	3,014,921.00		75,047,322.00
（2）在建工程转入	82,520,786.00	182,367,269.00	603,667.00	12,650.00		265,504,372.00
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废	108,357,157.00	75,407,157.00	1,283,831.00	828,005.00		185,876,150.00
（2）汇率变动影响	1,126,217.00	1,276,045.00	24,733.00	29,513.00		2,456,508.00
4.期末余额	5,346,348,748.00	6,602,087,301.00	169,781,181.00	111,693,782.00	2,220,793,436.00	14,450,704,448.00
二、累计折旧
1.期初余额	754,652,816.00	1,747,804,304.00	104,442,792.00	77,523,904.00	220,114,662.00	2,904,538,478.00
2.本期增加金额
（1）计提	102,478,052.00	279,225,320.00	10,276,185.00	5,143,754.00	48,583,865.00	445,707,176.00
3.本期减少金额
（1）处置或报废	33,202,751.00	46,530,915.00	1,117,150.00	704,263.00		81,555,079.00
（2）汇率变动影响	352,620.00	233,333.00	47,503.00	5,425.00		638,881.00
4.期末余额	823,575,497.00	1,980,265,376.00	113,554,324.00	81,957,970.00	268,698,527.00	3,268,051,694.00
三、减值准备
1.期初余额	88,971,968.00	238,904,426.00	748,787.00	153,161.00		328,778,342.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废	26,670,803.00	2,275,585.00	69,938.00	72,793.00		29,089,119.00
4.期末余额	62,301,165.00	236,628,841.00	678,849.00	80,368.00		299,689,223.00
四、账面价值
1.期末账面价值	4,460,472,086.00	4,385,193,084.00	55,548,008.00	29,655,444.00	1,952,094,909.00	10,882,963,531.00
2.期初账面价值	4,523,248,702.00	4,450,347,853.00	59,046,599.00	31,846,664.00	2,000,678,774.00	11,065,168,592.00

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
办公设备及其他设备	2,029,475.00	1,657,426.00	323,573.00	48,476.00

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	402,487.00	82,890.00		319,597.00
机器设备	23,971,064.00	15,105,678.00	401,346.00	8,464,040.00
运输设备	58,376.00	55,457.00		2,919.00
总计	26,461,402.00	16,901,451.00	724,919.00	8,835,032.00

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

无

（4）通过经营租赁租出的固定资产

无

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	2,182,197,444.00	相关手续正在办理中

（6）所有权受到限制的固定资产情况

根据本公司及本公司子公司君健塑胶与中国进出口银行四川省分行(以下简称“进出口银行”)于2015年8月31日签订的《房地产最高额抵押合同》，本公司及本公司子公司君健塑胶以原值为人民币264,497,498元的固定资产与原值为人民币2,382,310元的土地使用权作为抵押，本公司从进出口银行获得人民币294,625,612元的最高担保债权额。本公司于2017年11月22日与进出口银行签订的《借款合同(境内流动资金类贷款)》，并从进出口银行获得人民币200,000,000元的短期借款。于2018年6月30日，该抵押的固定资产账面净值为人民币185,092,244元，土地使用权账面净值为0元。

根据本公司于2016年3月17日与进出口银行签订的《借款合同(境外投资固定资产类贷款镜内借款版)》，本公司子公司河南科伦，湖南科伦，岳阳分公司及本公司广安分公司以原值为人民币581,930,883元的固定资产和人民币99,225,762元的土地使用权作为抵押，本公司可以获得进出口银行提供最高额360,000,000元的长期借款，合同期限60个月。本公司分别于2016年4月17日，2016年9月29日及2016年10月27日从进出口银行获得人民币150,000,000元，人民币150,000,000元及人民币38,000,000元的借款。于2018年6月30日，该抵押的固定资产账面净值为人民币476,645,521元，土地使用权的账面净值为人民币85,785,295元。

20、在建工程（1）在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
科伦药物研究院生物楼及综合楼工程	340,569,783.00		340,569,783.00	293,204,384.00		293,204,384.00
浙江国镜新厂建设项目	124,324.00		124,324.00	187,058,601.00		187,058,601.00
瑾禾生物万吨农副产品深加工项目	142,278,855.00		142,278,855.00	133,022,906.00		133,022,906.00
伊犁川宁新建抗生素中间体建设项目	182,211,489.00		182,211,489.00	101,640,115.00		101,640,115.00
苏州药研苏州生物园B12栋	94,400,322.00		94,400,322.00	92,773,990.00		92,773,990.00
岳阳分公司综合制剂二(抗肿瘤注射剂车间)	63,662,660.00		63,662,660.00	58,866,747.00		58,866,747.00
湖南科伦新建液固双腔软袋输液生产线项目	50,527,811.00		50,527,811.00	50,347,803.00		50,347,803.00
江西异地改扩建新厂二期项目	17,202,596.00		17,202,596.00	17,125,498.00		17,125,498.00
其他	206,425,062.00		206,425,062.00	154,952,399.00		154,952,399.00
合计	1,097,402,902.00		1,097,402,902.00	1,088,992,443.00		1,088,992,443.00

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
科伦药物研究院生物楼及综合楼工程	489,500,000.00	293,204,384.00	47,365,399.00			340,569,783.00	70.00%	85%	10,186,405.00	3,859,355.00	0.05%	自筹资金
浙江国镜新厂建设项目	204,933,678.00	187,058,601.00	14,967,207.00	201,901,484.00		124,324.00	99.00%	98%				自有资金
瑾禾生物万吨农副产品深加工项目	142,712,700.00	133,022,906.00	9,255,949.00			142,278,855.00	100.00%	99%				自有资金
伊犁川宁新建抗生素中间体建设项目	6,980,216,743.00	101,640,115.00	80,571,374.00			182,211,489.00	100.00%	99%	544,704,186.00			募股及自筹资金
苏州药研苏州生物园B12栋	116,016,566.00	92,773,990.00	1,626,332.00			94,400,322.00	81.00%	80%				自有资金
岳阳分公司综合制剂二(抗肿瘤注射剂车间)	75,310,000.00	58,866,747.00	4,795,913.00			63,662,660.00	85.00%	85%				自有资金
湖南科伦新建液固双腔软袋输液生产线项目	205,622,800.00	50,347,803.00	180,008.00			50,527,811.00	57.00%	92%				募股及自有资金
江西异地改扩建新厂二期项目	20,040,000.00	17,125,498.00	77,098.00			17,202,596.00	86.00%	90%				自有资金
合计	8,234,352,487.00	934,040,044.00	158,839,280.00	201,901,484.00		890,977,840.00	--	--	554,890,591.00	3,859,355.00		--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

无

21、工程物资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
工程周转材料款	2,207,859.00	2,729,874.00
合计	2,207,859.00	2,729,874.00

22、固定资产清理

单位：元

项目	期末余额	期初余额
处置和报废设备	201,978.00
合计	201,978.00

23、生产性生物资产

□适用 √不适用

24、油气资产

□适用 √不适用

25、无形资产（1）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	商标	产品生产经营权	合计
一、账面原值
1.期初余额	757,918,361.00	198,340,572.00	178,548,960.00	32,939,748.00	29,104,674.00	359,799,071.00	1,556,651,386.00
2.本期增加金额	4,187,903.00			1,384,997.00		424,531.00	5,997,431.00
（1）购置	4,187,903.00			1,384,997.00			5,572,900.00
（2）内部研发						424,531.00	424,531.00
3.本期减少金额	90,621,485.00						90,621,485.00
（1）处置	90,621,485.00						90,621,485.00
4.期末余额	671,484,779.00	198,340,572.00	178,548,960.00	34,324,745.00	29,104,674.00	360,223,602.00	1,472,027,332.00

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	商标	产品生产经营权	合计
二、累计摊销
1.期初余额	70,364,191.00	122,181,887.00	50,933,002.00	26,963,351.00	11,955,947.00	171,419,533.00	453,817,911.00
2.本期增加金额	6,142,593.00	8,753,010.00	7,881,914.00	3,126,912.00	776,173.00	8,844,245.00	35,524,847.00
（1）计提	6,142,593.00	8,753,010.00	7,881,914.00	3,126,912.00	776,173.00	8,844,245.00	35,524,847.00
3.本期减少金额	12,866,022.00						12,866,022.00
（1）处置	12,866,022.00						12,866,022.00
4.期末余额	63,640,762.00	130,934,897.00	58,814,916.00	30,090,263.00	12,732,120.00	180,263,778.00	476,476,736.00
三、减值准备
1.期初余额	848,299.00	5,948,935.00			5,145,381.00	43,854,445.00	55,797,060.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额	848,299.00						848,299.00
（1）处置	848,299.00						848,299.00
4.期末余额		5,948,935.00			5,145,381.00	43,854,445.00	54,948,761.00
四、账面价值
1.期末账面价值	607,844,017.00	61,456,740.00	119,734,044.00	4,234,482.00	11,227,173.00	136,105,379.00	940,601,835.00
2.期初账面价值	686,705,871.00	70,209,750.00	127,615,958.00	5,976,397.00	12,003,346.00	144,525,093.00	1,047,036,415.00

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例9.59%（2017年：9.13%）。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
土地使用权	153,879,181.00	相关手续正在办理中

26、开发支出

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期减少金额		期末余额
		内部开发支出	确认无形资产	其他减少
化学药品	262,970,746.00	64,066,915.00	424,531.00	999,715.00	325,613,415.00
原料药技术攻关	28,700,211.00	8,249,231.00			36,949,442.00
生物药品	43,935,147.00	41,490,469.00			85,425,616.00
合计	335,606,104.00	113,806,615.00	424,531.00	999,715.00	447,988,473.00

27、商誉（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
湖南科伦岳阳分公司	3,813,133.00			3,813,133.00
河南科伦	10,050,723.00			10,050,723.00
浙江国镜	86,801,126.00			86,801,126.00
广东科伦	46,016,511.00			46,016,511.00
广西科伦	61,968,692.00			61,968,692.00
君健塑胶	70,181,160.00			70,181,160.00
贵州科伦	1,010,035.00			1,010,035.00
青山利康	9,828,031.00			9,828,031.00
福德生物	2,410,938.00			2,410,938.00
瑾禾生物	1,365,974.00			1,365,974.00
合计	293,446,323.00			293,446,323.00

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
浙江国镜	27,014,797.00			27,014,797.00
广东科伦	46,016,511.00			46,016,511.00
广西科伦	61,968,692.00			61,968,692.00
合计	135,000,000.00			135,000,000.00

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

(a)本集团于2006年支付人民币7,300,000元合并成本收购了湖南中南科伦药业有限公司（以下简称“中南科伦”)15%的权益。合并成本超过按新取得的股权比例计算应享有中南科伦可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币3,813,133元，确认为与中南科伦相关的商誉。中南科伦于2012年4月25日由本公司子公司变更为本公司子公司湖南科伦的岳阳分公司。

(b)本集团于2010年支付人民币40,050,000元合并成本收购了河南科伦90%的权益。合并成本超过按比例取得的河南科伦可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币10,050,723元,确认为与河南科伦相关的商誉。

(c)本集团于2010年支付人民币246,500,000元合并成本收购了浙江国镜85%的权益。合并成本超过按比例取得的浙江国镜考虑递延所得税后的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币86,801,126元，确认为与浙江国镜相关的商誉。

(d)本集团于2011年支付人民币24,300,000元合并成本收购了广东科伦100%的权益。合并成本超过按比例取得的广东科伦考虑递延所得税后的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币46,016,511元，确认为与广东科伦相关的商誉。广东科伦于2015年12月8日由本公司子公司变更为本公司子公司湖南科伦的子公司。

(e)本集团于2011年支付人民币144,000,000元合并成本收购了广西科伦80%的权益。合并成本超过按比例取得的广西科伦考虑递延所得税后的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币61,968,692元，确认为与广西科伦相关的商誉。

(f)本集团于2011年支付人民币426,000,000元合并成本收购了君健塑胶100%的权益。合并成本超过按比例取得的君健塑胶考虑递延所得税后的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币70,181,160元，确认为与君健塑胶相关的商誉。

(g)本集团于2012年支付人民币20,000,000元合并成本收购了贵州科伦84.5%的权益。合并成本超过按比例取得的贵州科伦考虑递延所得税后的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币1,010,035元，确认为与贵州科伦相关的商誉。

(h)本集团于2012年支付人民币206,000,000元合并成本收购了青山利康56%的权益。合并成本超过按比例取得的青山利康考虑递延所得税后的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币9,828,031元，确认为与青山利康相关的商誉。

(i)本集团于2012年支付人民币3,134,300元合并成本收购了福德生物70%的权益。合并成本超过按比例取得的福德生物的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币2,410,938元，确认为与福德生物相关的商誉。

(j)本集团于2016年支付人民币36,640,000元合并成本收购瑾禾生物80%的权益。合并成本超过按比例取得的瑾禾生物的可辨认资产、负债公允价值份额的差额人民币1,365,974元，确认为与瑾禾生物相关的商誉。

其他说明：

各个资产组的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。本集团根据管理层批准的最近未来5年财务预算和15%至17%的税前折现率预计相应资产组的未来现金流量现值，超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。本集团对可收回金额的预计结果并没有导致进一步确认减值损失。但预计岳阳分公司、河南科伦、浙江国镜、君健塑胶、贵州科伦、青山利康、福德生物和瑾禾生物各资产组的未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变，管理层认为如果关键假设发生负面变动，则可能会导致本集团的包含商誉的资产组账面价值超过其可收回金额。

28、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
静脉用药调配中心支出	1,515,211.00	593,741.00			2,108,952.00
其他	11,936,427.00	3,010,010.00	676,322.00		14,270,115.00
合计	13,451,638.00	3,603,751.00	676,322.00		16,379,067.00

29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
坏账准备	76,106,465.00	12,352,559.00	60,085,486.00	9,630,887.00
存货跌价准备	31,870,886.00	5,435,917.00	22,751,925.00	3,593,408.00
固定资产减值准备	91,775,374.00	16,597,140.00	95,111,751.00	16,998,181.00
递延收益	96,356,759.00	15,099,554.00	22,044,665.00	4,039,480.00
暂未收到发票的费用	2,403.00	360.00	302,535.00	45,380.00

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
股份支付	62,371,628.00	10,072,666.00	54,255,912.00	8,645,621.00
可抵扣之税前亏损	448,919,542.00	91,523,142.00	405,931,654.00	82,439,193.00
未实现内部利润	745,671,033.00	134,110,217.00	539,795,144.00	98,069,994.00
未支付的诉讼赔偿款			12,451,261.00	1,867,689.00
合计	1,553,074,090.00	285,191,555.00	1,212,730,333.00	225,329,833.00

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	271,128,472.00	41,396,872.00	336,305,682.00	51,153,629.00
长期股权投资初始投资成本与计税基础的差异	743,449,551.00	175,824,045.00	743,449,551.00	175,824,045.00
境外子公司预期分回利润	17,762,458.00	4,440,614.00	17,762,458.00	4,440,614.00
固定资产折旧税会差异	56,833,833.00	11,513,030.00	55,948,027.00	11,250,557.00
合计	1,089,174,314.00	233,174,561.00	1,153,465,718.00	242,668,845.00

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		285,191,555.00		225,329,833.00
递延所得税负债		233,174,561.00		242,668,845.00

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	203,587,638.00	208,793,179.00
可抵扣亏损	501,004,409.00	566,734,637.00
合计	704,592,047.00	775,527,816.00

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2018年	10,157,234.00	22,720,001.00
2019年	62,469,589.00	62,469,589.00
2020年	78,851,436.00	78,851,436.00
2021年	100,857,157.00	101,324,151.00
2022年	67,132,728.00	143,662,893.00
2023年及以上	191,693,498.00	157,706,567.00
合计	511,161,642.00	566,734,637.00	--

注：在现行美国联邦税法下，可抵扣亏损可以选择在产生之年起往前追溯两年，或者往后二十年内进行抵扣。

30、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预付土地款	35,718,682.00	36,205,903.00
预付工程款	100,878,047.00	117,031,085.00
预付设备款	170,988,990.00	141,766,046.00
合计	307,585,719.00	295,003,034.00

31、短期借款（1）短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	200,000,000.00	200,000,000.00
保证借款	3,120,000,000.00	2,520,000,000.00
合计	3,320,000,000.00	2,720,000,000.00

上述余额中无对持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的短期借款。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

无

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

无

33、衍生金融负债

□适用 √不适用

34、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	16,760,279.00
合计	16,760,279.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

35、应付账款（1）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付材料款	718,654,400.00	608,673,513.00
应付工程及设备款	608,507,310.00	739,426,484.00
其他	37,973,448.00	38,967,297.00
合计	1,365,135,158.00	1,387,067,294.00

（2）账龄超过1年的重要应付账款于2018年06月30日及2017年12月31日，账龄在1年以上的应付账款主要为应付材料款。

36、预收款项（1）预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
货款	160,336,499.00	210,144,226.00
合计	160,336,499.00	210,144,226.00

（2）账龄超过1年的重要预收款项于2018年06月30日，本集团无账龄超过1年的重要预收款项（2017年12月31日：无）。

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

无

37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	49,844,975.00	865,547,872.00	867,369,596.00	48,023,251.00
二、离职后福利-设定提存计划	1,579,510.00	58,641,972.00	57,890,983.00	2,330,499.00
三、辞退福利		833,260.00	833,260.00
合计	51,424,485.00	925,023,104.00	926,093,839.00	50,353,750.00

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	38,741,247.00	734,156,874.00	735,978,466.00	36,919,655.00
2、职工福利费	387,804.00	65,925,553.00	66,186,233.00	127,124.00
3、社会保险费	238,087.00	32,016,157.00	31,310,832.00	943,412.00
其中：医疗保险费	236,326.00	26,306,218.00	25,621,312.00	921,232.00
工伤保险费	922.00	3,596,768.00	3,594,760.00	2,930.00
生育保险费	839.00	1,976,782.00	1,971,010.00	6,611.00
综合保险费		136,389.00	123,750.00	12,639.00
4、住房公积金	784,461.00	16,175,339.00	16,291,421.00	668,379.00
5、工会经费和职工教育经费	9,680,215.00	12,334,657.00	12,650,191.00	9,364,681.00
6、其他短期薪酬	13,161.00	4,939,292.00	4,952,453.00
合计	49,844,975.00	865,547,872.00	867,369,596.00	48,023,251.00

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,246,489.00	56,579,003.00	55,690,226.00	2,135,266.00
2、失业保险费	333,021.00	2,062,969.00	2,200,757.00	195,233.00
合计	1,579,510.00	58,641,972.00	57,890,983.00	2,330,499.00

38、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	99,307,834.00	105,911,422.00
企业所得税	50,647,010.00	31,932,406.00
个人所得税	4,298,529.00	8,768,948.00
教育费附加	4,883,066.00	4,585,817.00
城市维护建设税	6,348,709.00	5,924,668.00
土地使用税	1,902,922.00	1,165,200.00
房产税	2,153,214.00	2,322,873.00
其他	2,653,658.00	3,033,488.00
合计	172,194,942.00	163,644,822.00

39、应付利息

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付超短期及短期融资券利息	68,782,474.00	99,001,248.00
应付中期票据利息	94,609,610.00	30,491,973.00
应付公司债券利息	48,476,778.00	94,433,946.00
应付短期借款利息	5,396,258.00	4,173,670.00
应付长期借款利息	182,556.00	204,639.00
合计	217,447,676.00	228,305,476.00

2018年6月30日，本集团无已逾期未支付的利息。

40、应付股利

无

41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付市场开发及维护费	1,996,621,396.00	1,737,407,668.00
押金、保证金	88,823,242.00	100,190,680.00
限制性股票回购义务	25,820,022.00	50,577,932.00
其他	20,492,162.00	63,299,193.00
合计	2,131,756,822.00	1,951,475,473.00

（2）账龄超过1年的重要其他应付款

无

42、持有待售的负债

无

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	80,000,000.00	82,479,520.00
一年内到期的应付债券-12科伦02		1,099,373,336.00
合计	80,000,000.00	1,181,852,856.00

44、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
短期融资券-17科伦CP001		499,777,734.00
超短期融资券-17科伦SCP003		999,717,037.00
超短期融资券-17科伦SCP004		999,636,953.00
超短期融资券-17科伦SCP005		499,701,020.00
超短期融资券-17科伦SCP006	499,941,272.00	499,460,769.00
超短期融资券-17科伦SCP007		499,608,830.00
超短期融资券-18科伦SCP001	799,560,073.00

项目	期末余额	期初余额
超短期融资券-18科伦SCP002	699,991,029.00
超短期融资券-18科伦SCP003	599,500,277.00
超短期融资券-18科伦SCP004	399,995,914.00
合计	2,998,988,565.00	3,997,902,343.00

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	期末余额
17科伦CP001	500,000,000.00	2017-3-10	365天	500,000,000.00	499,777,734.00	0.00	4,779,167.00	222,266.00	504,779,167.00	0.00
17科伦SCP003	1,000,000,000.00	2017-5-25	270天	1,000,000,000.00	999,717,037.00	0.00	7,281,944.00	282,963.00	1,007,281,944.00	0.00
17科伦SCP004	1,000,000,000.00	2017-6-8	270天	1,000,000,000.00	999,636,953.00	0.00	9,750,000.00	363,047.00	1,009,750,000.00	0.00
17科伦SCP005	500,000,000.00	2017-7-20	270天	500,000,000.00	499,701,020.00	0.00	7,281,806.00	298,980.00	507,281,806.00	0.00
17科伦SCP006	500,000,000.00	2017-10 -20	270天	500,000,000.00	499,460,769.00	0.00	12,450,000.00	480,503.00	0.00	499,941,272.00
17科伦SCP007	500,000,000.00	2017-11-23	180天	500,000,000.00	499,608,830.00	0.00	11,181,806.00	391,170.00	511,181,806.00	0.00
18科伦SCP001	800,000,000.00	2018-1-10	270天	800,000,000.00	0.00	798,846,793.00	20,411,111.00	713,280.00	0.00	799,560,073.00
18科伦SCP002	700,000,000.00	2018-2-7	270天	700,000,000.00	0.00	699,981,509.00	15,270,694.00	9,520.00	0.00	699,991,029.00
18科伦SCP003	600,000,000.00	2018-3-6	270天	600,000,000.00	0.00	599,135,094.00	10,450,000.00	365,183.00	0.00	599,500,277.00
18科伦SCP004	400,000,000.00	2018-3-28	180天	400,000,000.00	0.00	399,991,547.00	5,497,333.00	4,367.00	0.00	399,995,914.00
合计	--	--	--	6,500,000,000.00	3,997,902,343.00	2,497,954,943.00	104,353,861.00	3,131,279.00	3,540,274,723.00	2,998,988,565.00

45、长期借款（1）长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	248,000,000.00	290,479,520.00
重分类至一年内到期的长期借款	-80,000,000.00	-82,479,520.00
合计	168,000,000.00	208,000,000.00

其他说明，包括利率区间：

项目	借款合同利率区间
抵押借款	2.65%

46、应付债券（1）应付债券

单位：元

项目	期末余额	期初余额
17科伦MTN1	1,398,134,602.00	1,397,702,467.00
17科伦MTN2	499,140,784.00	498,955,564.00
17科伦01	795,268,793.00	794,640,137.00
17科伦02	597,716,773.00	597,160,639.00
12科伦02		1,099,373,336.00
18科伦MTN1	498,987,461.00
18科伦01	398,822,392.00
重分类至一年内到期的应付债券		-1,099,373,336.00
合计	4,188,070,805.00	3,288,458,807.00

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	期末余额
17科伦MTN1	1,400,000,000.00	2017-08 -29	3年	1,400,000,000.00	1,397,702,467.00		37,660,000.00	432,135.00	37,660,000.00	1,398,134,602.00
17科伦MTN2	500,000,000.00	2017-10 -26	3年	500,000,000.00	498,955,564.00		13,175,000.00	185,220.00	13,175,000.00	499,140,784.00
17科伦01	800,000,000.00	2017-03 -13	5年	800,000,000.00	794,640,137.00		19,560,000.00	628,656.00	19,560,000.00	795,268,793.00
17科伦02	600,000,000.00	2017-07 -19	3年	600,000,000.00	597,160,639.00		16,140,000.00	556,134.00	16,140,000.00	597,716,773.00
18科伦MTN1	500,000,000.00	2018-01 -14	3年	500,000,000.00		498,841,508.00	15,500,000.00	145,953.00	15,500,000.00	498,987,461.00

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	期末余额
18科伦01	400,000,000.00	2018-03 -26	2年	400,000,000.00		398,643,396.00	11,680,000.00	178,996.00	11,680,000.00	398,822,392.00
12科伦02	1,100,000,000.00	2013-03 -06	5年	1,100,000,000.00	1,099,373,336.00		10,698,387.00	626,664.00	1,110,698,387.00
合计	--	--	--	5,300,000,000.00	4,387,832,143.00	897,484,904.00	124,413,387.00	2,753,758.00	1,224,413,387.00	4,188,070,805.00

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

无

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

无

47、长期应付款

无

48、长期应付职工薪酬

无

49、专项应付款

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
四川科伦万和库搬迁（注1）	26,140,745.00		26,140,745.00	0.00	拆迁补偿款
浙江国镜厂区搬迁项目（注2）	92,715,896.00	55,000,000.00	147,715,896.00	0.00	拆迁补偿款
合计	118,856,641.00	55,000,000.00	173,856,641.00	0.00	--

注1：根据成都市新都区人民政府新都街道办事处与本公司于2017年10月24日签订的《四川科伦药业股份有限公司拆迁补偿合同》及补充协议书，本公司2017年度收到拆迁补偿款共计人民币26,140,745元。截至2018年6月30日，四川科伦万和库已完成搬迁。

注2：根据浙江省龙泉市人民政府办公室《关于印发龙泉市土地储备实施办法的通知》(龙政办发[2005]157号)以及浙江国镜与浙江省龙泉市人民政府办公室于2014年11月签订的《退二进三补充协议书》，浙江国镜2018年上半年收到人民币55,000,000元拆迁补偿款。2018年上半年浙江国镜使用已收到的拆迁补偿款人民币147,715,896元用于旧厂搬迁补偿。截至2018年6月30日，浙江国镜厂区已完成搬迁。

50、预计负债

无

51、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	255,907,089.00	104,045,254.00	19,149,411.00	340,802,932.00	财政拨款
合计	255,907,089.00	104,045,254.00	19,149,411.00	340,802,932.00	--

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
GMP技改线工程	1,935,254.00			176,057.00			1,759,197.00	与资产相关
国家地方联合实验室	2,891,717.00			249,999.00			2,641,718.00	与资产相关
国家企业技术中心企业自主创新能力建设	3,004,078.00			249,997.00			2,754,081.00	与资产相关
重大工业项目固定资产补助项目	736,890.00			70,180.00			666,710.00	与资产相关
科技计划-头孢妥仑磷酸钠复合物新药研究与开发	776,615.00			776,615.00				与资产相关
重大新药创新-头孢妥仑磷酸钠复合物新药研究	2,031,860.00			2,031,860.00				与资产相关
多西他赛白蛋白纳米靶向康肿瘤项目	1,893,450.00						1,893,450.00	与资产相关
科伦药物研究院生物楼真核项目	4,300,000.00						4,300,000.00	与资产相关
环孢素脂脂肪乳注射液项目	400,000.00						400,000.00	与资产相关
科伦抗肿瘤新药研发团队	3,500,000.00						3,500,000.00	与资产相关
奥硝唑氯化钠技术创新及产业化	1,000,000.00						1,000,000.00	与资产相关
高技术内涵医药智能工厂新模式应用	7,200,000.00						7,200,000.00	与资产相关
直立式聚丙烯输液袋（可立袋）项目	4,410,833.00			395,000.00			4,015,833.00	与资产相关
注射剂生产与质量管理过程中的智能制造新模式应用	13,366,556.00			372,101.00			12,994,455.00	与资产相关
2012年省级战略新兴产业发展专项资金	285,714.00			71,429.00			214,285.00	与资产相关
无缝聚丙烯新型软包装输液生产线建设项目	3,137,833.00			281,000.00			2,856,833.00	与资产相关
科伦创新药物孵化基地	535,452.00			43,245.00			492,207.00	与资产相关
万吨抗生素中间体建设项目	2,100,000.00						2,100,000.00	与资产相关
2013年桂林市市本级第一批企业发展专项资金	2,880,000.00			180,000.00			2,700,000.00	与资产相关
省战略性新兴产业发展项目	4,097,993.00			227,003.00			3,870,990.00	与资产相关

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
软袋输液生产示范线技改项目	300,000.00			25,000.00			275,000.00	与资产相关
贵州科伦二期工程技术改造项目	420,000.00			35,000.00			385,000.00	与资产相关
眼科用脱细胞生物羊膜的开发应用	500,000.00						500,000.00	与资产相关
年产4000万袋大容量注射剂生产项目	14,565,876.00			1,221,234.00			13,344,642.00	与资产相关
新药品种产业化推广项目	18,434,268.00			1,028,063.00			17,406,205.00	与资产相关
四川省级工程实验室	1,000,000.00						1,000,000.00	与资产相关
浙江国镜厂区迁建项目	36,788,539.00	88,016,654.00	2,663,663.00				122,141,530.00	与资产相关
2013年第一批企业技术改造资金项目	1,085,000.00			125,000.00			960,000.00	与资产相关
高端软包装大输液车间工程	20,690,946.00			849,685.00			19,841,261.00	与资产相关
2014省级产业升级技术改造专项资金	3,000,000.00			3,000,000.00				与资产相关
2015年清洁生产补助资金	874,478.00			48,441.00			826,037.00	与资产相关
2015年企业技术改造项目固定资产投资补助资金	871,135.00			48,255.00			822,880.00	与资产相关
美洲大蠊标准化养殖基地建设	9,121,089.00			198,956.00			8,922,133.00	与资产相关
锅炉燃料替换成生物质污染物减排项目	600,000.00						600,000.00	与资产相关
新型抗肿瘤制剂及其辅助用药的研究与应用	3,500,000.00	1,500,000.00					5,000,000.00	与资产相关
退二进三工业项目进区	71,968,000.00			3,598,398.00			68,369,602.00	与资产相关
醋酸钠林格注射液（Ⅱ）研发及产业化	100,000.00			100,000.00				与资产相关
信息化管理自动仓储物流项目	7,227,800.00			767,400.00			6,460,400.00	与资产相关
注射用包装材料国家地方联合工程实验室	4,375,713.00			226,330.00			4,149,383.00	与资产相关
2017年重大新药专项中央财政费		3,788,600.00					3,788,600.00	与资产相关
企业专项扶持资金		10,740,000.00		89,500.00			10,650,500.00	与资产相关
合计	255,907,089.00	104,045,254.00	2,663,663.00	16,485,748.00			340,802,932.00	--

52、其他非流动负债

无

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	1,440,000,000.00						1,440,000,000.00

54、其他权益工具

无

55、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	3,443,060,536.00	188,640.00	16,229,482.00	3,427,019,694.00
其他资本公积	89,039,589.00	8,156,410.00		97,195,999.00
合计	3,532,100,125.00	8,345,050.00	16,229,482.00	3,524,215,693.00

本期增加的股本溢价为本公司因收购少数股东权益而取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有该子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额。本期增加的其他资本公积为限制性股票在等待期内的摊销金额。

本期减少的股本溢价为员工股权激励计划回购库存股的成本和从激励对象股权认购款的差额。

56、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股份回购	33,317,448.00		32,454,660.00	862,788.00
限制性股票	50,577,932.00		24,757,910.00	25,820,022.00
合计	83,895,380.00		57,212,570.00	26,682,810.00

根据本公司股东大会于2018年5月31日审议批准，本公司于2018年6月15日起实施《四川科伦药业股份有限公司2018年限制性股票激励计划》（以下简称“《第二期股权激励计划》”），于2018年6月15日，本公司收到激励对象缴纳的认股款合计人民币16,225,179.00元，并按照授予限制性股票的库存股面额减少库存股人民币32,454,660.00元，库存股面额高于认股款总额的差额人民币16,229,481元冲减资本公积（股本溢价）。员工股权激励计划授予的限制性股票限售期为12个月。激励对象根据激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。解除限售后，本公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由本公司回购注销，因此本公司确认股票回购义务人民币16,225,179.00元。

限制性股票本期减少为《四川科伦药业股份有限公司2016年限制性股票激励计划》在本期解锁人民币24,757,910.00元。

57、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额					期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、以后将重分类进损益的其他综合收益	371,322.00	16,416,613.00			15,478,990.00	937,623.00	15,850,312.00
外币财务报表折算差额	371,322.00	16,416,613.00			15,478,990.00	937,623.00	15,850,312.00
其他综合收益合计	371,322.00	16,416,613.00			15,478,990.00	937,623.00	15,850,312.00

58、专项储备

无

59、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	631,099,973.00			631,099,973.00
合计	631,099,973.00			631,099,973.00

60、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	6,283,357,368.00	5,776,352,402.00
调整后期初未分配利润	6,283,357,368.00	5,776,352,402.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润	774,021,351.00	256,150,187.00
应付普通股股利		200,159,805.00
期末未分配利润	7,057,378,719.00	5,832,342,784.00

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	7,735,986,535.00	3,190,660,686.00	4,856,613,798.00	2,654,177,870.00
其他业务	56,439,802.00	44,462,985.00	85,363,124.00	81,207,860.00
合计	7,792,426,337.00	3,235,123,671.00	4,941,976,922.00	2,735,385,730.00

62、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	39,061,242.00	22,292,535.00
教育费附加	18,264,537.00	10,321,141.00
地方教育费附加	12,018,694.00	6,848,504.00
房产税	21,167,610.00	25,304,963.00
土地使用税	9,590,895.00	10,346,465.00
印花税	4,913,807.00	3,732,204.00
其他	3,950,870.00	1,027,330.00
合计	108,967,655.00	79,873,142.00

63、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
市场开发及维护费	2,257,597,820.00	560,397,952.00
市场管理费	67,836,619.00	51,680,032.00
运输费	165,215,387.00	153,278,573.00
居间费	77,530,717.00	94,720,626.00
学术推广费	5,942,616.00	1,141,202.00
其他	1,643,051.00	1,027,303.00
合计	2,575,766,210.00	862,245,688.00

64、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
研究开发费	389,614,755.00	297,135,475.00
修理费	119,920,512.00	97,998,634.00
职工薪酬	149,317,651.00	141,330,691.00
折旧摊销	53,442,040.00	57,747,387.00
专业咨询费	8,816,814.00	5,283,090.00
其他	58,826,547.00	43,859,511.00
合计	779,938,319.00	643,354,788.00

65、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
贷款及应付款项的利息支出	311,466,996.00	251,151,775.00
减：资本化的利息支出	3,859,355.00
存款及应收款项的利息收入	-15,746,493.00	-12,105,487.00
净汇兑亏损/(收益)	6,562,735.00	-5,580,762.00
其它财务费用	7,810,768.00	11,129,454.00
合计	306,234,651.00	244,594,980.00

本集团本期用于确定借款利息资本化金额的资本化率为5.26%(上年同期资本化率：无)。

66、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	13,913,127.00	6,460,507.00
二、存货跌价损失	36,245,474.00	44,849,585.00
合计	50,158,601.00	51,310,092.00

67、公允价值变动收益

无

68、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	75,188,256.00	3,247,608.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益		12,810,283.00
划分为持有待售的资产处置产生的投资收益		1,218,407.00
合计	75,188,256.00	17,276,298.00

69、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置损益	-3,232,303.00	-2,656,883.00
无形资产处置损益	-2,131,261.00
合计	-5,363,564.00	-2,656,883.00

70、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府奖励	13,564,460.00	10,523,200.00
技改研发资金	28,333,449.00	20,383,585.00
其他	5,266,628.00	10,013,114.00
合计	47,164,537.00	40,919,899.00

71、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	158,453,650.00	1,969,439.00	158,453,650.00
非流动资产处置利得合计	7,239.00		7,239.00
其中：固定资产处置利得	7,239.00		7,239.00
其他	1,932,582.00	561,360.00	1,932,582.00
合计	160,393,471.00	2,530,799.00	160,393,471.00

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
搬迁补偿	财政局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	158,453,650.00	1,969,439.00	与收益相关
合计	--	--	--	--	--	158,453,650.00	1,969,439.00	--

72、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	5,449,826.00	6,352,300.00	5,449,826.00
非流动资产处置损失合计（注）	129,526,341.00		129,526,341.00
其中：无形资产处置损失	65,308,874.00		65,308,874.00
固定资产处置损失	64,217,467.00		64,217,467.00
其他	636,573.00	3,535,925.00	636,573.00
合计	135,612,740.00	9,888,225.00	135,612,740.00

注：非流动资产处置损失变动较大的原因主要为，根据浙江省龙泉市人民政府办公室《关于印发龙泉市土地储备实施办法的通知》(龙政办发 [2005] 157号) 以及浙江国镜与浙江省龙泉市人民政府办公室于2014年11月签订的《退二进三补充协议书》，浙江国镜在本报告期完成了原厂区搬迁处置。

73、所得税费用（1）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	133,876,496.00	115,912,338.00
递延所得税费用	-69,356,008.00	-43,183,459.00
合计	64,520,488.00	72,728,879.00

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	878,007,190.00
按法定/适用税率计算的所得税费用	219,501,798.00
子公司适用不同税率的影响	-147,835,158.00
调整以前期间所得税的影响	5,232,907.00
非应税收入的影响	-12,642,862.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	2,987,812.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-2,914,333.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	7,256,773.00
准予加计扣除的研发费	-7,066,449.00
所得税费用	64,520,488.00

本集团准予加计扣除的研发费主要是指符合国税发(1999)第49号文《企业技术开发费税前扣除管理办法的通知》与国发[2006]第006号文规定准予按照实际发生研发费加计扣除的研发费。在2006年后为鼓励研究开发技术，均可按照实际发生研发费的50%加计扣除。

74、其他综合收益详见附注七、57。

75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	30,678,788.00	35,128,209.00
银行存款利息收入	15,366,003.00	11,183,098.00
保证金		49,365,968.00
其他	8,246,722.00	8,379,838.00
合计	54,291,513.00	104,057,113.00

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
研究开发费用	114,120,298.00	95,664,690.00
修理费	119,920,512.00	97,998,634.00
办公费	13,753,175.00	7,432,996.00
专业咨询费	9,786,450.00	5,283,090.00
业务招待费	17,924,005.00	9,957,954.00
差旅费	6,588,957.00	3,969,818.00
市场管理费、居间费、学术推广费	42,250,908.00	126,538,015.00
其他	59,044,031.00	18,494,763.00
合计	383,388,336.00	365,339,960.00

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
银行结构性存款到期收回	1,405,000,000.00	353,000,000.00
浙江国镜厂搬迁项目	55,000,000.00
合计	1,460,000,000.00	353,000,000.00

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
购买银行结构性存款	1,033,000,000.00	369,500,000.00
合计	1,033,000,000.00	369,500,000.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
票据保证金收回	93,345,742.00	216,536,812.00
发行限制性股票收到的现金	16,225,179.00
合计	109,570,921.00	216,536,812.00

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付其他货币资金	66,360,700.00	199,624,805.00
购买库存股支付的现金		33,314,447.00
合计	66,360,700.00	232,939,252.00

76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	813,486,702.00	300,665,511.00
加：资产减值准备	50,158,601.00	51,310,092.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	445,707,176.00	369,954,679.00
无形资产摊销	35,524,847.00	34,387,326.00
长期待摊费用摊销	676,322.00	1,500,864.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-23,570,983.00	2,656,883.00
财务费用（收益以“－”号填列）	320,019,500.00	254,796,718.00
投资损失（收益以“－”号填列）	-75,188,256.00	-17,276,298.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-59,861,722.00	-39,018,208.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-9,494,284.00	-4,165,251.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	-34,211,147.00	30,015,595.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-750,740,949.00	-942,850,307.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	388,983,710.00	635,112,114.00
其他	8,258,655.00	27,549,412.00
经营活动产生的现金流量净额	1,109,748,172.00	704,639,130.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	1,081,412,950.00	861,860,755.00
减：现金的期初余额	1,193,968,093.00	1,164,315,202.00
现金及现金等价物净增加额	-112,555,143.00	-302,454,447.00

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

无

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

无

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,081,412,950.00	1,193,968,093.00
其中：库存现金	331,672.00	658,627.00
可随时用于支付的银行存款	1,075,025,751.00	1,191,509,372.00
可随时用于支付的其他货币资金	6,055,527.00	1,800,094.00
三、期末现金及现金等价物余额	1,081,412,950.00	1,193,968,093.00

77、所有者权益变动表项目注释

无

78、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	10,474,130.00	于2018年6月30日，受到限制的货币资金为人民币1,049,331元的信用证保证金、人民币9,424,799元的其他保证金。
应收票据	93,962,304.00	于2018年6月30日，本集团将人民币93,962,304.00元的银行承兑汇票质押给兴业银行用于开立银行承兑汇票和信用证。于2018年6月30日已开立未到期银行承兑16,760,278元、信用证2,706,256元。
固定资产	661,737,765.00	根据本公司及本公司子公司君健塑胶与中国进出口银行四川省分行(以下简称“进出口银行”)于2015年8月31日签订的《房地产最高额抵押合同》，本公司及本公司子公司君健塑胶以原值为人民币264,497,498元的固定资产与原值为人民币2,382,310元的土地使用权作为抵押，本公司从进出口银行获得人民币294,625,612元的最高担保债权额。本公司于2017年11月22日与进出口银行签订的《借款合同(境内流动资金类贷款)》，并从进出口银行获得人民币200,000,000元的短期借款。于2018年6月30日，该抵押的固定资产账面净值为人民币185,092,244元，土地使用权账面净值为0元。根据本公司于2016年3月17日与进出口银行签订的《借款合同(境外投资固定资产类贷款镜内借款版)》，本公司子公司河南科伦，湖南科伦，岳阳分公司及本公司广安分公司以原值为人民币581,930,883元的固定资产和人民币99,225,762元的土地使用权作为抵押，本公司可以获得进出口银行提供最高额360,000,000元的长期借款，合同期限60个月。本公司分别于2016年4月17日，2016年9月29日及2016年10月27日从进出口银行获得人民币150,000,000元，人民币150,000,000元及人民币38,000,000元的借款。于2018年6月30日，该抵押的固定资产账面净值为人民币476,645,521元，土地使用权

项目	期末账面价值	受限原因
		的账面净值为人民币85,785,295元。
无形资产	85,785,295.00	根据本公司及本公司子公司君健塑胶与中国进出口银行四川省分行(以下简称“进出口银行”)于2015年8月31日签订的《房地产最高额抵押合同》，本公司及本公司子公司君健塑胶以原值为人民币264,497,498元的固定资产与原值为人民币2,382,310元的土地使用权作为抵押，本公司从进出口银行获得人民币294,625,612元的最高担保债权额。本公司于2017年11月22日与进出口银行签订的《借款合同(境内流动资金类贷款)》，并从进出口银行获得人民币200,000,000元的短期借款。于2018年6月30日，该抵押的固定资产账面净值为人民币185,092,244元，土地使用权账面净值为0元。根据本公司于2016年3月17日与进出口银行签订的《借款合同(境外投资固定资产类贷款镜内借款版)》，本公司子公司河南科伦，湖南科伦，岳阳分公司及本公司广安分公司以原值为人民币581,930,883元的固定资产和人民币99,225,762元的土地使用权作为抵押，本公司可以获得进出口银行提供最高额360,000,000元的长期借款，合同期限60个月。本公司分别于2016年4月17日，2016年9月29日及2016年10月27日从进出口银行获得人民币150,000,000元，人民币150,000,000元及人民币38,000,000元的借款。于2018年6月30日，该抵押的固定资产账面净值为人民币476,645,521元，土地使用权的账面净值为人民币85,785,295元。
合计	851,959,494.00	--

79、外币货币性项目（1）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	6,315,700.00	6.6166	41,788,460.00
欧元	252.00	7.6515	1,925.00
卢布	21,378,959.00	0.1054	2,253,342.00
应收账款
其中：美元	40,679,587.00	6.6166	269,160,555.00
卢布	139,625,897.00	0.1054	14,713,860.00
预收账款
其中：美元	1,640,143.00	6.6166	10,852,172.00
卢布	36,494.00	0.1054	3,846.00
应付账款
其中：欧元	11.00	7.6515	83.00
美元	117,272.00	6.6166	775,943.00
卢布	20,125.00	0.1054	2,121.00

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

哈萨克斯坦科伦注册地及主要经营地为哈萨克斯坦，记账本位币是坚戈，经营范围包括生产塑料输液瓶、小油针、粉针的生产线；制造并销售塑料瓶、小油针；贸易和采购活动；消费品的批发和零售贸易，应税产品除外；对外经济活动，包括出口和经济服务；房产的组织、运营和租赁；租赁房产、土地、设备，租赁服务；建筑、维修、组装、电气、保洁工程和调试工程；投资活动；与国外合伙人设立合资商业及制造业企业；哈萨克斯坦法律不禁止的其他各类活动。

美国科伦注册地及主要经营地为美国新泽西州，记账本位币是美元，经营范围包括药品研发、生产、销售等。科伦国际发展注册地及主要经营地为中国香港，记账本位币是港币，经营范围包括进出口贸易、投资。科伦国际医药注册地及主要经营地为中国香港，记账本位币是港币，经营范围包括进出口贸易、投资。科伦农业注册地及主要经营地为哈萨克斯坦，记账本位币是坚戈，经营范围包括与农业产品相关的种植、加工、销售。

80、套期

无

81、其他

无

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

无

2、同一控制下企业合并

无

3、反向购买

无

4、处置子公司

无

5、其他原因的合并范围变动于2018年1月22日，本公司成立科伦农业，从科伦农业成立日起纳入合并范围；

于2018年6月12日，本公司成立上海科伦医药，从上海科伦医药成立日起纳入合并范围。

6、其他

无

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
湖南科伦	湖南省岳阳市	湖南省岳阳市	制造业	100.00%		同一控制下企业合并
湖北科伦	湖北省仙桃市	湖北省仙桃市	制造业	100.00%		同一控制下企业合并
山东科伦	山东省滨州市	山东省滨州市	制造业	100.00%		同一控制下企业合并
江西科伦	江西省抚州市	江西省抚州市	制造业		100.00%	同一控制下企业合并
昆明南疆	云南省昆明市	云南省昆明市	制造业		100.00%	同一控制下企业合并
黑龙江科伦	黑龙江省绥化市	黑龙江省绥化市	制造业	100.00%		同一控制下企业合并
辽宁民康	辽宁省大连市	辽宁省大连市	制造业	100.00%		同一控制下企业合并
黑龙江药包	黑龙江省哈尔滨市	黑龙江省哈尔滨市	制造业	100.00%		非同一控制下企业合并
科伦研究院	四川省成都市	四川省成都市	研究开发业	100.00%		非同一控制下企业合并
河南科伦	河南省安阳市	河南省安阳市	制造业	100.00%		非同一控制下企业合并
浙江国镜	浙江省龙泉市	浙江省龙泉市	制造业	100.00%		非同一控制下企业合并
伊犁川宁	新疆省	伊犁哈萨克自治州	制造业	100.00%		设立
广东科伦	广东省梅州市	广东省梅州市	制造业		100.00%	非同一控制下企业合并
广西科伦	广西省灵川县	广西省灵川县	制造业	100.00%		非同一控制下企业合并
君健塑胶	四川省崇州市	四川省崇州市	制造业	100.00%		非同一控制下企业合并
新迪医化	四川省邛崃市	四川省邛崃市	制造业	90.00%	10.00%	设立
抚州科伦	江西省抚州市	江西省抚州市	研究开发业		100.00%	设立
销售公司	四川省成都市	四川省成都市	贸易	100.00%		设立
科伦国际发展	香港	香港	进出口、投资业	100.00%		设立
贵州科伦	贵州省清镇市	贵州省清镇市	制造业	84.50%		非同一控制下企业合并
青山利康	四川省成都市	四川省成都市	制造业	56.00%		非同一控制下企业合并
福德生物	云南省腾冲市	云南省腾冲市	养殖业		70.00%	非同一控制下企业合并
哈萨克斯坦科伦	哈萨克斯坦	哈萨克斯坦	制造业		51.12%	设立
苏州研究院	江苏省苏州市	江苏省苏州市	研究开发业	100.00%		设立
天津研究院	天津市	天津市	研究开发业	100.00%		设立

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
贵州科伦医贸	贵州省清镇市	贵州省清镇市	贸易		85.00%	设立
美国科伦	美国	新泽西州	研究开发业		100.00%	设立
湖南科伦医贸	湖南省岳阳市	湖南省岳阳市	贸易		100.00%	设立
湖北科伦医贸	湖北省仙桃市	湖北省仙桃市	贸易		100.00%	设立
新开元	四川省简阳市	四川省简阳市	制造业	100.00%		设立
湖南研究院	湖南省岳阳市	湖南省岳阳市	研究开发业		100.00%	设立
科伦晶川	成都市温江区	成都市温江区	研究开发业		100.00%	设立
科伦汇智	成都市温江区	成都市温江区	企业管理服务		81.00%	设立
科伦汇德	成都市温江区	成都市温江区	企业管理服务		80.00%	设立
科伦汇能	成都市温江区	成都市温江区	企业管理服务		74.00%	设立
科伦汇才	成都市温江区	成都市温江区	企业管理服务		78.00%	设立
科伦国际医药	香港	香港	进出口、投资业		100.00%	设立
科纳斯制药	成都市温江区	成都市温江区	研究开发业		100.00%	设立
瑾禾生物	新疆霍尔果斯	新疆霍尔果斯	农副食品加工业		80.00%	非同一控制下企业合并
盈辉贸易	新疆霍尔果斯	新疆霍尔果斯	贸易		80.00%	非同一控制下企业合并
博泰生物	成都市温江区	成都市温江区	研究开发业	70.00%	23.00%	设立
科伦智才	成都市温江区	成都市温江区	企业管理服务		96.00%	设立
科伦德能	成都市温江区	成都市温江区	企业管理服务		96.00%	设立
科伦川才	成都市温江区	成都市温江区	企业管理服务		100.00%	非同一控制下企业合并
科伦川智	成都市温江区	成都市温江区	企业管理服务		100.00%	非同一控制下企业合并
四川科纳斯医药化学有限公司	四川省眉山市	四川省眉山市	研究开发业		100.00%	设立
浙江科伦医贸	浙江省丽水市	浙江省丽水市	贸易	100.00%		设立
河南科伦医贸	河南省汤阴县	河南省汤阴县	贸易		85.00%	设立
新疆医药公司	新疆乌鲁木齐市	新疆乌鲁木齐市	贸易	100.00%		非同一控制下企业合并
科伦农业	哈萨克斯坦	哈萨克斯坦	贸易	90.00%		设立
上海科伦医药	上海市	上海市	贸易	70.00%		设立

（2）重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
贵州科伦	15.50%	11,651,683.00	18,600,000.00	34,580,062.00
青山利康	44.00%	26,757,526.00	30,360,000.00	174,189,443.00

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
贵州科伦	219,204,624.00	141,454,867.00	360,659,491.00	141,770,182.00	660,000.00	142,430,182.00	204,487,605.00	147,399,555.00	351,887,160.00	88,423,886.00	720,000.00	89,143,886.00
青山利康	250,481,318.00	203,843,246.00	454,324,564.00	82,161,202.00	14,844,642.00	97,005,844.00	264,106,668.00	202,103,298.00	466,209,966.00	87,090,440.00	16,065,876.00	103,156,316.00

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
贵州科伦	257,402,660.00	75,246,045.00	75,246,045.00	80,836,124.00	192,474,956.00	66,315,703.00	66,315,703.00	54,706,203.00
青山利康	195,496,975.00	63,265,072.00	63,265,072.00	61,695,937.00	137,331,018.00	50,019,098.00	50,019,098.00	60,474,759.00

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

于2018年3月26日，本公司子公司湖北科伦收购湖北科伦医贸15%的少数股东权益，湖北科伦持有湖北科伦医贸全部股权。

于2018年4月18日，本公司收购新疆医药公司10%的少数股东权益，四川科伦持有新疆医药公司全部股权。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

	新疆医药公司
购买成本/处置对价	2,184,600.00
--现金	2,184,600.00
购买成本/处置对价合计	2,184,600.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	2,373,240.00
差额	-188,640.00
其中：调整资本公积	188,640.00

3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
石四药集团	河北省石家庄市	开曼群岛	制造业	4.35%	14.83%	权益法

报告期末本公司持有石四药集团股权比例为19.18%，但本公司副总经理兼董事会秘书冯昊先生任石四药集团非执行董事，本公司对石四药集团具有重大影响。

（2）重要合营企业的主要财务信息

无

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产	2,213,286,518.00	2,129,381,892.00
非流动资产	3,735,598,682.00	3,712,803,908.00
资产合计	5,948,885,199.00	5,842,185,800.00
流动负债	888,249,117.00	1,254,100,769.00
非流动负债	674,935,655.00	766,440,054.00
负债合计	1,563,184,772.00	2,020,540,823.00
净资产	4,385,700,427.00	3,821,644,977.00
少数股东权益	100,020,857.00	12,477,438.00

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
归属于母公司股东权益	4,285,679,570.00	3,809,167,539.00
按持股比例计算的净资产份额	821,984,712.00	766,785,426.00
--商誉	1,262,077,023.00	1,262,077,023.00
对联营企业权益投资的账面价值	2,092,772,220.00	2,028,862,449.00
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值	4,245,102,624.00	2,324,212,325.00
营业收入	1,704,976,460.00
净利润	362,985,512.00
其他综合收益	-934,644.00
综合收益总额	362,050,868.00
本年度收到的来自联营企业的股利	19,524,126.00

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
投资账面价值合计	19,367,446.00	22,346,173.00
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	5,300,000.00	4,294,396.00
--其他综合收益
--综合收益总额	5,300,000.00	4,294,396.00
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	86,322,395.00	63,154,617.00
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	-180,119.00	-1,046,788.00
--综合收益总额	-180,119.00	-1,046,788.00

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

无

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

无

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无

4、重要的共同经营

无

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

无

十、与金融工具相关的风险

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：

-信用风险-流动性风险-利率风险-汇率风险下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等。

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。

1、信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金、应收款项、债券投资和为套期目的签订的衍生金融工具等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。

本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。

对于应收账款，本集团已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录(如有可能)。有关的应收款项自出具账单日起30至90天内到期。账款逾期时间较长的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额，才可以获得进一步的信用额度。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品。

为监控本集团的信用风险，本集团按照账龄、到期日等要素对本集团的客户资料进行分析。

本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收账款。于资产负债表日，本集团的前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的25%(2017年：28%)；于资产负债表日，本集团的前五大其他应收款项往来单位的其他应收款占本集团其他应收款总额的57%(2017年：46%)。此外，本集团未逾期也未减值的应收款项主要是与近期并无欠款记录的众多客户有关的。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。

2、流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准)。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。

本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则按6月30日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：

2018年6月未折现的合同现金流量

单位：元

项目	1年内或实时偿还	1年至2年	2年至5年	5年以上	合计	资产负债表日账面价值
短期借款	3,406,457,156				3,406,457,156	3,320,000,000
应付账款及其他应付款	3,496,891,980				3,496,891,980	3,496,891,980

其他流动负债	3,115,128,493				3,115,128,493	2,998,988,565
一年内到期的非流动负债	81,236,667				81,236,667	80,000,000
长期借款	4,452,000	93,524,500	79,060,000		177,036,500	168,000,000

应付债券	227,430,000	627,430,000	4,043,190,000		4,898,050,000	4,188,070,805
合计	10,331,596,296	720,954,500	4,122,250,000		15,174,800,796	14,251,951,350

2017年未折现的合同现金流量

单位：元

项目	1年内或实时偿还	1年至2年	2年至5年	5年以上	合计	资产负债表日账面价值
短期借款	2,788,826,139				2,788,826,139	2,720,000,000
应付账款及其他应付款	3,338,542,767				3,338,542,767	3,338,542,767
其他流动负债	4,095,754,722				4,095,754,722	3,997,902,343
一年内到期的非流动负债	1,194,346,228				1,194,346,228	1,181,852,856
长期借款	5,588,556	86,601,444	129,783,303		221,973,303	208,000,000
应付债券	173,070,000	173,070,000	3,476,386,332		3,822,526,332	3,288,458,807
合计	11,596,128,412	259,671,444	3,606,169,635		15,461,969,491	14,734,756,773

3.利率风险固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团并未以衍生金融工具对冲利率风险。

(a)本集团于6月30日持有的计息金融工具如下：

固定利率金融工具：

项目	2018年6月		2017年
	实际利率	金额	实际利率	金额

金融资产
-货币资金	0.06%-4.50%	66,259,831	0.06%-1.76%	85,664,058
-其他流动资产	4.55%-4.80%	135,000,000	3.05%-4.70%	507,000,000

金融负债
-短期借款	4.35%-5.00%	-700,000,000	4.35%-4.79%	-1,500,000,000
-长期借款

-其他流动负债	4.98%-5.65%	-2,998,988,565	4.65%-5.63%	-3,997,902,343
-应付债券	4.89%-6.20%	-4,188,070,805	4.89%-5.38%	-3,288,458,807
-一年内到期的非流动负债			5.40%	-1,099,373,336

合计

-7,685,799,539

-9,293,070,428

浮动利率金融工具：

项目	2018年6月		2017年
	实际利率	金额	实际利率	金额
金融资产
-货币资金	0.35%	1,025,627,279	0.35%	1,145,763,208

金融负债
-短期借款	4.35%-5.22%	-2,620,000,000	4.44%-4.83%	-1,220,000,000

-长期借款	2.65%	-168,000,000	2.65%	-208,000,000
-一年内到期的非流动负债	2.65%	-80,000,000	2.65%-5.54%	-82,479,520
合计		-1,842,372,721		-364,716,312

(b)敏感性分析于2018年6月30日，在其他变量不变的情况下，假定利率每上升一百个基点将会导致本集团税前利润减少人民币18,423,727元(2017年：减少人民币3,647,163元)。对于资产负债表日持有的使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的

利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

4.汇率风险对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、预收账款等外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

(a)本集团于6月30日的各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。外币报表折算差额未包括在内。

项目	2018年6月		2017年
	外币余额	折算人民币余额	外币余额	折算人民币余额
货币资金
美元	6,315,700.00	41,788,460.00	3,058,466.00	19,984,629.00

欧元	252.00	1,925.00	252.00	1,966.00
卢布	21,378,959.00	2,253,342.00

应收账款	--
美元	40,679,587.00	269,160,555.00	9,383,873.00	61,316,101.00
卢布	139,625,897.00	14,713,860.00

预收账款
美元	1,640,143.00	10,852,172.00	3,698,179.00	24,164,642.00
卢布	36,494.00	3,846.00

应付账款
美元	117,272.00	775,943.00
欧元	11.00	83.00

卢布	20,125.00	2,121.00
资产负债表敞口净额
-美元	45,237,872.00	299,320,900.00	8,744,160.00	57,136,088.00

-欧元	241.00	1,842.00	252.00	1,966.00
-卢布	160,948,237.00	16,961,235.00	-	-

项目	2018年6月		2017年
	外币余额	折算坚戈余额	外币余额	折算坚戈余额

货币资金
美元	121,227	41,347,982	151,974	50,356,585
卢布	21,378,959	116,136,619.45	17,156,402	98,705,928

人民币	8,875,000	457,498,564	13,251,200	672,649,746
应收账款
美元	40,059	13,663,259	61,894	20,508,610

项目	2018年6月		2017年
	外币余额	折算坚戈余额	外币余额	折算坚戈余额
卢布	139,625,706	758,486,757	82,477,942	474,523,647

人民币	4,417,424	227,714,382	3,221,500	163,362,069
应付账款
美元	53,992,991	18,415,929,278	56,863,275	18,841,646,006

卢布	20,125	109,345	803,515	4,622,863
人民币	24,314,546	1,253,393,790
预收账款

美元	625	213,103
卢布	36,494	198,244	6,085,015	35,009,160
人民币	5,563,304	286,783,503

资产负债表敞口净额
-美元	-53,832,330	-18,361,131,140	-56,649,407	-18,770,780,811
-卢布	160,948,046	874,315,787	92,745,814	533,597,552

-人民币

-16,585,426

-854,964,347

16,472,700

836,011,815

项目	2018年6月		2017年
	外币余额	折算港币余额	外币余额	折算港币余额
货币资金
美元	4,188,101.00	32,867,798	9,252,704.00	72,328,387.00

其他应收款
美元	30,830,123	241,951,722	30,088,054.00	235,198,318.00

资产负债表敞口净额
-美元	35,018,224	274,819,520	39,340,758.00	307,526,705.00

(b)本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下：

记账本位币	外币	平均汇率		报告日中间汇率
		2018年6月	2017年	2018年6月	2017年
人民币	美元	6.5754	6.7356	6.6166	6.5342

人民币	欧元	7.7269	7.5546	7.6515	7.8023
人民币	港币	0.8395	0.8652	0.8431	0.8359
人民币	坚戈	0.0196	0.0203	0.0194	0.0197

人民币	卢布	0.1095	0.1131	0.1054	0.1135
人民币	瑞士法郎	6.6565	6.7452	6.6350	6.6779

记账本位币	外币	平均汇率		报告日中间汇率
		2018年6月	2017年	2018年6月	2017年
坚戈	美元	336.21	332.44	341.06	331.35
坚戈	卢布	5.5932	5.5851	5.4330	5.7533

港币

美元

7.8325

7.7851

7.8479

7.8170

(c)敏感性分析假定除汇率以外的其他风险变量不变，于6月30日本集团各子公司适用的记账本位币对美元、欧元、卢布和坚戈的汇率变动使记账本位币升值10%将导致税前利润增加/(减少)情况如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。

	税前利润
2018年6月30日
人民币对美元	-29,932,090

人民币对欧元	-184
人民币对卢布	-1,696,123
合计	-31,628,397

坚戈对美元	35,620,594
坚戈对卢布	-1,696,173

坚戈对人民币	1,658,631
合计	35,583,052
港币对美元	-23,170,034

	税前利润
2017年12月31日

人民币对美元	-5,713,609
人民币对欧元	-197
合计	-5,713,806

坚戈对美元	36,978,438
坚戈对卢布	-1,051,187
坚戈对人民币	-1,646,943

合计	34,280,308
港币对美元	-25,706,157

于6月30日，在假定其他变量保持不变的前提下，记账本位币对美元、欧元、卢布和坚戈的汇率变动使记账本位币贬值10%将导致税前利润的变化和上表列示的金额相同但方向相反。

上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本集团持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的。上述分析不包括外币报表折算差额。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

十一、公允价值的披露

无

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况本企业最终控制方是自然人刘革新先生。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3在合营安排或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
科伦斗山	本公司合营企业
广玻公司	本公司联营企业
常熟恩赛	本公司联营企业
石四药集团	本公司联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
科伦实业集团	同受最终实际控制人控制的公司
四川惠丰天然药物发展有限公司("惠丰天然")	科伦实业集团持有该公司90%权益
江西科伦医疗器械制造有限公司("科伦医械")	本公司董事、高级管理人员刘思川先生持有该公司73%权益、科伦实业集团持有该公司7%权益
惠丰投资	本集团和科伦实业集团员工持有惠丰投资权益
伊北煤炭	惠丰投资的子公司
恒辉淀粉	惠丰投资的子公司
四川雪岭天然饮品有限公司("雪岭饮品")	惠丰投资的子公司
四川康贝大药房连锁有限公司("四川康贝")	惠丰投资持有该公司90%权益
科伦医贸集团	惠丰投资持有科伦医贸68.2%权益，科伦实业集团持有科伦医贸29.8%权益，本公司董事、高级管理人员刘思川先生持有科伦医贸0.2%权益
四川科盟医药贸易有限公司("四川科盟")	最终实际控制人刘革新先生关系密切的家庭成员之一任四川科盟董事长

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
华北制药	公司独立董事王广基任其独立董事
刘思川先生	本公司董事、本公司高级管理人员
潘慧女士	股东、本公司董事、本公司高级管理人员
王晶翼先生	本公司董事、本公司高级管理人员
黄复兴先生	本公司董事
张腾文女士	本公司董事
李越冬女士	本公司独立董事
王广基先生	本公司独立董事
张涛先生	本公司独立董事
种莹女士	最终实际控制人刘革新先生关系密切的家庭成员之一
万鹏先生	本公司监事会主席
郑昌艳女士	本公司监事会成员
郭云沛先生	本公司监事会成员
万阳浴先生	本公司高级管理人员
葛均友先生	本公司高级管理人员
卫俊才先生	本公司高级管理人员
谭鸿波先生	本公司高级管理人员
冯昊先生	本公司高级管理人员
赖德贵先生	本公司高级管理人员
戈韬先生	本公司高级管理人员
吴中华先生	本公司高级管理人员
邓旭衡先生(注1)	本公司高级管理人员
周晓东先生(注2)	本公司高级管理人员
魏青杰先生(注3)	本公司高级管理人员

注1：邓旭衡先生于2018年5月31日公司第六届董事会第一次会议审议同意聘任为公司副总经理；注2：周晓东先生于2018年5月31日不再担任公司副总经理；注3：魏青杰先生于2018年7月6日不再担任公司副总经理。

5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
科伦医贸集团	材料采购	16,523,876.00			2,043,169.00
恒辉淀粉	材料采购及加工费	31,577,740.00	110,000,000.00	否	34,979,820.00
恒辉淀粉	采购商品	10,441,404.00	20,000,000.00	否	587,823.00
伊北煤炭	材料采购	7,104,603.00	35,000,000.00	否	363,600.00
惠丰天然	材料采购	63,975.00			148,378.00
广玻公司	材料采购	22,147,501.00			25,093,801.00
华北制药	材料采购	51,282.00	15,000,000.00	否
石四药集团	材料采购	8,902,417.00	45,190,000.00	否
科伦斗山	材料采购	19,953,373.00	47,500,000.00	否	20,589,526.00
科伦医械	材料采购	18,772,269.00			6,469,988.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
科伦医贸集团	销售商品	495,424,980.00	558,470,977.00
恒辉淀粉	销售商品	25,532,187.00	50,375,085.00
哈药集团	销售商品		2,273,709.00
广玻公司	销售商品	15,038.00	19,389.00
四川科盟	销售商品	356,738.00
华北制药	销售商品	133,130,622.00	99,381,667.00
石四药集团	销售商品	1,800,324.00
科伦斗山	销售商品	34,885.00	45,470.00
科伦医械	销售商品	-60,247.00	239,141.00

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

无

（3）关联租赁情况

无

（4）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位：元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
刘革新担保	140,000,000.00	2017年10月27日	2018年09月20日	否
刘革新担保	120,000,000.00	2018年06月28日	2019年06月27日	否
刘革新担保	140,000,000.00	2018年03月30日	2019年03月30日	否
刘革新、潘慧、种莹担保	100,000,000.00	2018年02月27日	2019年02月27日	否
刘革新、潘慧、种莹担保	100,000,000.00	2018年02月28日	2019年02月28日	否
刘革新、潘慧担保	100,000,000.00	2017年11月20日	2018年11月19日	否
刘革新、潘慧担保	100,000,000.00	2018年02月09日	2019年02月08日	否
刘革新、潘慧担保	100,000,000.00	2017年07月17日	2018年07月16日	否
刘革新、潘慧担保	200,000,000.00	2017年07月13日	2018年07月12日	否
刘革新、潘慧担保	100,000,000.00	2017年10月11日	2018年10月10日	否
刘革新、潘慧担保	100,000,000.00	2018年06月04日	2019年06月03日	否
刘革新、潘慧担保	100,000,000.00	2018年06月06日	2019年06月05日	否
刘革新、潘慧担保	100,000,000.00	2017年11月14日	2018年11月13日	否
刘革新、潘慧担保	100,000,000.00	2017年11月17日	2018年11月16日	否
刘革新、潘慧担保	100,000,000.00	2017年11月21日	2018年11月20日	否
刘革新、潘慧、种莹担保	200,000,000.00	2017年10月30日	2018年09月28日	否
刘革新、潘慧、种莹担保	100,000,000.00	2018年05月28日	2019年05月27日	否
刘革新担保	100,000,000.00	2018年05月25日	2019年05月25日	否
刘革新担保	100,000,000.00	2018年03月30日	2019年03月29日	否
刘革新担保	100,000,000.00	2018年05月31日	2019年05月30日	否
刘革新、种莹担保	100,000,000.00	2018年01月05日	2019年01月04日	否
刘革新、种莹担保	100,000,000.00	2018年02月23日	2019年02月22日	否
刘革新、种莹担保	100,000,000.00	2018年01月10日	2019年01月09日	否
刘革新、种莹担保	100,000,000.00	2018年05月15日	2019年05月14日	否
刘革新、潘慧、种莹担保	100,000,000.00	2018年05月31日	2019年05月30日	否
刘革新、种莹担保	100,000,000.00	2017年07月07日	2018年07月06日	否
刘革新、种莹担保	100,000,000.00	2017年10月27日	2018年10月12日	否
刘革新、潘慧担保	120,000,000.00	2018年04月18日	2019年04月18日	否

（5）关联方资金拆借

无

（6）关联方资产转让、债务重组情况

无

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员	8,406,521.00	10,871,760.00

（8）其他关联交易

无

6、关联方应收应付款项（1）应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	科伦医贸集团	783,835,680.00		729,972,889.00
应收账款	四川科盟	524,397.00		287,656.00
应收账款	石四药集团	639,668.00		318,559.00
应收账款	华北制药	192,155,366.00		98,275,464.00
应收账款	科伦医械	1,040,297.00		1,045,667.00
应收票据	科伦医贸集团	29,980,002.00		110,177,468.00
预付账款	石四药集团	10,286.00
预付账款	华北制药	7,000.00
预付账款	科伦斗山	8,138,641.00		1,316,435.00
预付账款	科伦医械	265,122.00
预付账款	科伦医贸集团	306,595.00
应收账款	科伦斗山			33,292.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	科伦医贸集团	6,760,799.00	6,795,498.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	恒辉淀粉	9,865,338.00	8,135,799.00
应付账款	伊北煤炭	1,117,748.00	2,178,955.00
应付账款	惠丰天然	26,440.00	2,140.00
应付账款	广玻公司	3,636,944.00	6,080,069.00
应付账款	石四药集团	3,763,284.00	228,547.00
应付账款	科伦斗山	98,460.00
应付账款	科伦医械	2,450,971.00	1,835,760.00
应付账款	江西汇仁		50,000.00
预收账款	科伦斗山	15,769.00
预收账款	科伦医贸集团	1,735,639.00	2,351,528.00
其他应付款	科伦医贸集团	20,000.00	20,000.00
应付票据	广玻公司	6,000,000.00
应付账款	雪岭饮品		960.00
应付账款	华北制药		2,169,684.00
其他应付款	科伦医械		150.00

7、关联方承诺

无

8、其他

无

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位：元

公司本期授予的各项权益工具总额	32,454,660.00
公司本期行权的各项权益工具总额	24,757,910.00
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	6.9元/股，5个月；7.7元/股，24个月
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	无

（1）2016年限制性股票激励计划实施情况根据本公司股东大会于2016年12月5日审议批准，本公司于2016年12月6日起实施《四川科伦药业股

份有限公司2016年限制性股票激励计划》(以下简称“《限制性股票激励计划》”)。该限制性股票激励计划对象包括本公司及子公司任职的公司高级管理人员、中层管理人员及核心技术(业务)人员共计309人。本公司将从二级市场回购的共计7,481,067股限制性股票以人民币6.90元/股授予激励对象。该限制性股票限售期为自2016年12月6日(“授予日”)起12个月。限制性股票授予后即行锁定，激励对象获授的限制性股票，在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。本次授予的限制性股票在授予日起第12个月及第24个月可解锁，按50%及50%的比例在两个解锁日分批解锁。本计划授予激励对象在以下解锁期内满足本计划的解锁条件，激励对象可以对获授的限制性股票进行解锁并上市流通：

解除限售安排	解除限售时间	解除限售比例
第一个解除限售期	自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止	50%
第二个解除限售期	自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止	50%

激励对象所获授予的限制性股票解锁必需同时满足《限制性股票激励计划》中规定的公司业绩考核要求，部门绩效考核要求以及激励对象个人绩效考核要求。

解除限售后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销，回购价格为授予价格6.90元/股扣除派息与影响公司总股本或公司股价事项加上银行同期存款利息之和。

若限制性股票在授予后，本公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股或派发现金股利等事项，限制性股票回购数量和价格应按《限制性股票激励计划》的规定进行相应调整。

在授予日，本公司收到的激励对象缴纳的认股款合计人民币51,619,362元，其中，按照授予限制性股票的库存股面额减少库存股人民币103,189,732元，库存股面额高于认股款总额的差额人民币51,570,370元冲减资本公积(股本溢价)。同时，就本公司对限制性股票的回购义务按约定回购价格人民币6.90元/股以及限制性股票数量7,481,067股分别确认库存股人民币51,619,362元以及其他应付款——限制性股票回购义务人民币51,619,362元。

于2018年6月末，本集团根据最新取得的可解锁职工人数变动、公司及部门业绩条件和激励对象个人绩效考核评定情况等后续信息对可解锁权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。截止2018年6月30日，资本公积中确认以权益结算的股份支付的累计金额为人民币66,555,647.00元。本年以权益结算的股份支付确认的费用总额为人民币8,156,410.00元。

公司第五届董事会第三十一次会议于2018年4月24日审议通过了《关于公司2016年限制性股票激励计划第一次解除限售的议案》，公司2016年限制性股票激励计划第一个解除限售期已届满，第一次解除限售条件已达成，本次解除限售的限制性股票于2018年5月16日上市流通。

公司第五届董事会第三十一会议于2018年4月24日审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票及未达到第一次解除限售条件的部分限制性股票的议案》，该议案于2018年5月31日经2017年度股东大会审议批准。

1）授予日权益工具公允价值的确定方法如下：

授予日限制性股票公允价值使用布莱克-斯科尔斯股票期权模型进行估计。限制性股票的公允价值及输入模型的数据如下：

2016年

限制性股票的公允价值	10.29元/股
现行股价	17.19元/股
限制性股票的授予价格	6.9元/股

限制性股票的有效期

1年，2年

无风险利率

1.5%，2.1%

2)对可行权权益工具数量的确定依据：

在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。

（2）2018年限制性股票激励计划实施情况根据本公司股东大会于2018年5月31日审议批准，本公司于2018年6月15日起实施《四川科伦药业股份有限公司2018年限制性股票激励计划》（以下简称“《第二期股权激励计划》”），该限制性股票激励计划对象包括本公司及子公司任职的公司高级管理人员、中层管理人员及核心技术(业务)人员共计209人。本公司将从二级市场回购的共计216.3116万股限制性股票以人民币7.70元/股授予激励对象。该限制性股票限售期为授予日起12个月。限制性股票授予后即行锁定，激励对象获授的限制性股票，在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。本次授予的限制性股票在授予日起第12个月及第24个月可解锁，按50%及50%的比例在两个解锁日分批解锁。本计划授予激励对象在以下解锁期内满足本计划的解锁条件，激励对象可以对获授的限制性股票进行解锁并上市流通：

解除限售安排	解除限售时间	解除限售比例
第一个解除限售期	自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止	50%
第二个解除限售期	自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止	50%

于2018年6月15日，本公司收到激励对象缴纳的认股款合计人民币16,225,179.00元，并按照授予限制性股票的库存股面额减少库存股人民币32,454,660.00元，库存股面额高于认股款总额的差额人民币16,229,481元冲减资本公积（股本溢价）。员工股权激励计划授予的限制性股票限售期为12个月。激励对象根据激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。解除限售后，本公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由本公司回购注销，本公司确认股票回购义务人民币16,225,179.00元。

1)授予日权益工具公允价值的确定方法如下：

根据《企业会计准则第11号——股份支付》和《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定，公司将在限售期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解除限售人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解除限售的限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应调整资本公积。

经测算，公司于2018年6月15日授予的216.3116万股限制性股票合计需摊销的总费用为5,118.0508万元，具体成本摊销情况如下：

单位：万元

限制性股票摊销成本	2018年	2019年	2020年
5,118.05	1,919.27	2,559.03	639.76

2)对可行权权益工具数量的确定依据：

在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。

2、以权益结算的股份支付情况

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法	授予日限制性股票公允价值使用布莱克-斯科尔斯股票期权模型进行估计
可行权权益工具数量的确定依据	在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	66,555,647.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	8,156,410.00

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺（1） 资本承担

单位：元

项目	2018年	2017年
已签订的正在或准备履行的大额发包合同	626,619,538	459,599,652

已签订的正在或准备履行的固定资产采购合同	435,726,369	429,616,417
合计	1,062,345,907	889,216,069

（2） 经营租赁承担

单位：元

项目

2018年

2017年

一年以内	5,450,062	4,708,704
一年至二年	2,235,428	2,656,086
二年至三年	1,741,153	1,815,805

三年以上	5,370,494	5,545,976
合计	14,797,137	14,726,571

2、或有事项

无

3、其他

无

十五、资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

无

2、利润分配情况

根据2018年5月31日召开的2017年度股东大会批准，以本公司2017年末总股本1,440,000,000股扣除本公司截至2018年7月19日已回购股份55,950股后的股本1,439,944,050股为基数，于2018年7月30日向全体股东每10股派发现金红利人民币2.090081元(含税)，共分配现金股利人民币300,938,311.00元。

3、销售退回

无

4、其他资产负债表日后事项说明

（1）资产负债表日后发行短期融资券本公司于2018年7月31日收到中国银行间市场交易商协会(以下简称“交易商协会”)于2018年7月20日下发的中市协注[2018]CP110号《接受注册通知书》(以下简称《通知书》)，交易商协会同意接受本公司短期融资券注册。根据《通知书》，本公司本次短期融资券注册金额为人民币1,500,000,000元，注册额度自交易商协会发出《通知书》之日起2年内有效，在注册有效期内可分期发行。本公司于2018年8月15日发行了2018年第一期短期融资券，发行金额人民币500,000,000元，发行利率5.45%。

（2）资产负债表日后发行超短期融资券本公司于2017年5月4日收到中国银行间市场交易商协会(以下简称“交易商协会”)于2017年4月19日下发的中市协注[2017]SCP131号《接受注册通知书》(以下简称《通知书》)，交易商协会同意接受本公司超短期融资券注册。根据《通知书》，本公司本次超短期融资券注册金额为人民币3,000,000,000元，注册额度自交易商协会发出《通知书》之日起2年内有效，在注册有效期内可分期发行。本公司于2018年7月30日发行了2018年第五期超短期融资券，发行金额人民币500,000,000元，发行利率5.17%。

十六、其他重要事项

无

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款（1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	2,972,089,852.00	100.00%	46,932,331.00		2,925,157,521.00	2,831,594,084.00	100.00%	37,333,142.00		2,794,260,942.00
合计	2,972,089,852.00	100.00%	46,932,331.00		2,925,157,521.00	2,831,594,084.00	100.00%	37,333,142.00		2,794,260,942.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内小计	2,798,825,273.00
1至2年	140,217,020.00	25,974,329.00	20.00%
2至3年	24,179,114.00	12,089,557.00	50.00%
3年以上	8,868,445.00	8,868,445.00	100.00%
3至4年	36,227.00	36,227.00	100.00%
4至5年	8,832,218.00	8,832,218.00	100.00%
5年以上	0.00	0.00	100.00%
合计	2,972,089,852.00	46,932,331.00

于2018年6月30日，1至2年（含2年）的应收账款中包括应收集团内子公司账款人民币10,345,375元，该部分应收账款未计提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额14,298,385.00元；本期收回或转回坏账准备金额4,699,196.00元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司期末余额前五名的应收账款合计人民币1,069,292,008元（2017年：1,359,697,836元），占应收账款期末余额合计数的36%（2017年：48%）。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

2、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	9,426,716,946.00	100.00%	133,810.00	0.00%	9,426,583,136.00	9,753,294,267.00	100.00%	133,810.00	0.00%	9,753,160,457.00
合计	9,426,716,946.00	100.00%	133,810.00	0.00%	9,426,583,136.00	9,753,294,267.00	100.00%	133,810.00	0.00%	9,753,160,457.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

无

（3）本期实际核销的其他应收款情况

无

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
子公司往来款	9,269,343,266.00	9,727,176,873.00
押金、保证金	7,011,700.00	14,301,197.00
其他	150,361,980.00	11,816,197.00
合计	9,426,716,946.00	9,753,294,267.00

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
伊犁川宁	往来款	4,590,065,685.00	3年以内	49.00%
广西科伦	往来款	962,459,173.00	5年以内	10.00%
岳阳分公司	往来款	786,033,369.00	2年以内	8.00%
研究院	往来款	518,046,304.00	2年以内	5.00%
四川新迪	往来款	448,033,340.00	5年以内	5.00%
合计	--	7,304,637,871.00	--	77.00%

（6）涉及政府补助的应收款项

无

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	7,414,731,924.00	370,039,004.00	7,044,692,920.00	7,345,831,515.00	370,039,004.00	6,975,792,511.00
对联营、合营企业投资	583,932,331.00		583,932,331.00	575,842,569.00		575,842,569.00
合计	7,998,664,255.00	370,039,004.00	7,628,625,251.00	7,921,674,084.00	370,039,004.00	7,551,635,080.00

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
湖南科伦	184,794,034.00	1,412,380.00		186,206,414.00
黑龙江科伦	51,390,604.00	217,584.00		51,608,188.00		50,204,086.00
黑龙江药包	22,355,463.00	118,018.00		22,473,481.00
山东科伦	101,430,801.00	225,372.00		101,656,173.00
湖北科伦	31,072,401.00	189,428.00		31,261,829.00
科伦研究院	79,298,485.00	20,990,000.00		100,288,485.00
辽宁民康	53,994,264.00	161,271.00		54,155,535.00
河南科伦	214,563,521.00	173,013.00		214,736,534.00
浙江国镜	321,714,415.00	166,064.00		321,880,479.00		47,343,607.00
伊犁川宁	4,032,554,115.00	31,631.00		4,032,585,746.00
广西科伦	209,642,296.00	36,546.00		209,678,842.00		209,491,311.00
君健塑胶	427,786,774.00	290,671.00		428,077,445.00
新迪医化	63,293,868.00	64,580.00		63,358,448.00		63,000,000.00
销售公司	10,000,000.00			10,000,000.00
贵州科伦	22,078,525.00	239,990.00		22,318,515.00
科伦国际发展	1,193,294,789.00	111,308.00		1,193,406,097.00
青山利康	206,000,000.00			206,000,000.00
苏州研究院	20,000,000.00			20,000,000.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
天津研究院	10,000,000.00	9,550,000.00		19,550,000.00
新开元	23,405,940.00	237,953.00		23,643,893.00
新疆医药公司	19,661,220.00	2,184,600.00		21,845,820.00
博泰生物	37,500,000.00	32,500,000.00		70,000,000.00
浙江科伦医贸	10,000,000.00			10,000,000.00
合计	7,345,831,515.00	68,900,409.00		7,414,731,924.00		370,039,004.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
科伦斗山	22,346,174.00			5,300,000.00			-8,278,728.00			19,367,446.00
小计	22,346,174.00			5,300,000.00			-8,278,728.00			19,367,446.00
二、联营企业
广玻公司	12,205,961.00			516,027.00						12,721,988.00
常熟恩赛	74,296,553.00			-696,146.00						73,600,407.00
石四药集团	466,993,881.00			15,529,922.00			-4,281,313.00			478,242,490.00
小计	553,496,395.00			15,349,803.00			-4,281,313.00			564,564,885.00
合计	575,842,569.00			20,649,803.00			-12,560,041.00			583,932,331.00

（3）其他说明

无

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,842,832,552.00	838,930,684.00	2,038,525,970.00	844,035,165.00
其他业务	67,768,063.00	54,607,139.00	47,231,788.00	37,544,825.00
合计	2,910,600,615.00	893,537,823.00	2,085,757,758.00	881,579,990.00

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	140,040,000.00	59,560,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	20,649,803.00	3,247,608.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益		1,530,167.00
处置划分为持有待售的资产的投资收益		1,218,407.00
合计	160,689,803.00	65,556,182.00

6、其他

无

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	23,570,983.00	主要为资产处置收益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	47,164,537.00	主要为收到的政府奖励、技改研发资金等。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	278,648.00	主要为应收部分非全资子公司的少数股东资金占用利息。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-4,153,816.00	主要为捐赠支出。
减：所得税影响额	11,497,092.00
少数股东权益影响额	1,090,162.00
合计	54,273,098.00	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	6.34%	0.54	0.54
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	5.90%	0.50	0.50

3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

无

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人刘革新先生、主管会计工作的负责人赖德贵先生及会计机构负责人黄俊先生签名并盖章的会计报表。

二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。