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科伦药业:2022年年度报告 下载公告
公告日期:2023-04-14

四川科伦药业股份有限公司

2022年年度报告

2023年4月

2022年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人刘革新、主管会计工作负责人赖德贵及会计机构负责人(会计主管人员)黄俊声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司年度报告所涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司可能面临行业政策变化、市场风险、环保风险、研发创新风险、质量控制风险等,敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第三节

十一、(四)风险分析及应对”。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以1,460,554,095为基数,向全体股东每10股派发现金红利6.16元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 管理层讨论与分析 ...... 12

第四节 公司治理 ...... 55

第五节 环境和社会责任 ...... 80

第六节 重要事项 ...... 94

第七节 股份变动及股东情况 ...... 111

第八节 优先股相关情况 ...... 118

第九节 债券相关情况 ...... 119

第十节 财务报告 ...... 124

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

释义项释义内容
公司、本公司、股份公司、科伦药业四川科伦药业股份有限公司
广安分公司四川科伦药业股份有限公司广安分公司
仁寿分公司四川科伦药业股份有限公司仁寿分公司
邛崃分公司四川科伦药业股份有限公司邛崃分公司
安岳分公司四川科伦药业股份有限公司安岳分公司
湖南科伦湖南科伦制药有限公司
湖南科伦岳阳分公司湖南科伦制药有限公司岳阳分公司
贵州科伦医贸贵州科伦医药贸易有限公司
湖南科伦医贸湖南科伦医药贸易有限公司
湖南研究院湖南科伦药物研究有限公司
福德生物腾冲市福德生物资源开发有限公司
江西科伦江西科伦药业有限公司
抚州科伦抚州科伦技术中心有限公司
昆明南疆昆明南疆制药有限公司
山东科伦山东科伦药业有限公司
湖北科伦湖北科伦药业有限公司
湖北科伦医贸湖北科伦医药贸易有限公司
河南科伦河南科伦药业有限公司
黑龙江药包黑龙江科伦药品包装有限公司
贵州科伦贵州科伦药业有限公司
青山利康成都青山利康药业股份有限公司
君健塑胶崇州君健塑胶有限公司
广西科伦广西科伦制药有限公司
新迪医化四川新迪生物制药有限公司
新开元四川新开元制药有限公司
新疆河宁农业新疆河宁农业开发有限公司
川宁生物伊犁川宁生物技术股份有限公司
伊犁科源伊犁科源检测技术有限公司
瑾禾生物霍尔果斯瑾禾生物技术有限公司
瑾禾生物霍尔果斯分公司霍尔果斯瑾禾生物技术有限公司霍尔果斯分公司
盈辉贸易霍尔果斯市盈辉贸易有限公司
科伦宁辉成都科伦宁辉企业管理合伙企业(有限合伙)
伊犁特驰商贸伊犁特驰商贸有限责任公司
疆宁生物伊犁疆宁生物技术有限公司
上海锐康生物上海锐康生物技术研发有限公司
科伦药物研究院四川科伦药物研究院有限公司
苏州研究院苏州科伦药物研究有限公司
天津研究院天津科伦药物研究院有限公司
科伦博泰四川科伦博泰生物医药股份有限公司
美国科伦KLUS PHARMA INC.
科纳斯制药四川科纳斯制药有限公司
科纳斯医化四川科纳斯医药化学有限责任公司
科伦晶川成都科伦晶川科技有限公司
科伦汇才成都科伦汇才企业管理中心(有限合伙)
科伦聚才成都科伦聚才企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙)
科伦聚智成都科伦聚智企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙)
科伦聚能成都科伦聚能企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙)
科伦国际医药科伦国际医药(控股)有限公司
科伦国际发展科伦国际发展有限公司
科伦香港医药科技科伦香港医药科技有限公司
哈萨克斯坦科伦(英文简称:Kelun-Kazpharm)科伦KAZ药业有限责任公司(英文名称Kelun-Kazpharm CO., LTD.)
科伦农业科伦哈萨克农业有限公司(英文名称:Kelun-kaz Agro)
上海科伦医药上海科伦旭锋医药有限公司
四川科志物联四川科志物联科技有限公司
四川科达物流四川科达智运物流有限公司
四川科圣嘉医疗四川科圣嘉医疗科技有限公司
云南科伦医贸云南科伦医药贸易有限公司
新疆医药公司新疆川宁生物医药有限公司
浙江科伦医贸浙江科伦医药贸易有限公司
浙江科伦医贸杭州分公司浙江科伦医药贸易有限公司杭州分公司
四川嘉讯四川嘉讯医药科技有限责任公司
销售公司四川科伦医药销售有限责任公司
寰同健康科技寰同健康科技发展有限公司
浙江科运物联浙江科运物联科技有限公司
山西科运物联山西科运物联科技有限公司
百健安四川科伦百健安科技有限公司
本集团、科伦前述合并报表范围内的公司合并统称
辽宁民康辽宁民康制药有限公司
黑龙江博宇黑龙江博宇制药有限公司
石四药集团石四药集团有限公司
辰欣药业辰欣药业股份有限公司
广玻公司广汉市玻璃制瓶有限公司
科伦斗山四川科伦斗山生物技术有限公司
科伦生命科学科伦生命科学有限公司(英文名称:KELUN LIFESCIENCES (PRIVATE) LIMITED)
科乐进兰卡科乐进兰卡有限公司(英文名称:CELOGEN LANKA (PRIVATE) LIMITED)
科伦实业集团四川科伦实业集团有限公司
科伦医贸集团四川科伦医药贸易集团有限公司及其子(分)公司
科伦医械江西科伦医疗器械制造有限公司
惠丰投资四川惠丰投资发展有限责任公司
恒辉淀粉伊犁恒辉淀粉有限公司
广东科伦广东科伦药业有限公司
浙江国境浙江国镜药业有限公司
伊北煤炭伊犁伊北煤炭有限责任公司
伊犁宁新伊犁宁新生物科技有限公司
输液50毫升(ml)以上的大容量注射剂
公司章程四川科伦药业股份有限公司公司章程
股东大会四川科伦药业股份有限公司股东大会
董事会、公司董事会四川科伦药业股份有限公司董事会
GMP药品生产质量管理规范,即国家药监局制定的对国内药品行业的药品生产的相关标准及条例,要求药品生产企业应具备良好的生产设备,合理的生产过程,完善的质量管理和严格的检测系统,以确保最终产品的质量符合法规要求。
基药、基本药物纳入国家基本药物目录的药品
OTC可不经过医生处方,直接从药房或药店购买的药品,且不在医疗人员专业指导下即可安全使用的药品。
软袋输液制剂产品包装用的非PVC(聚氯乙烯)软袋
直立式软袋、可立袋输液制剂产品包装用的直立式聚丙烯输液袋
中国证监会中国证券监督管理委员会
NMPA国家药品监督管理局
FDA美国食品药品监督管理局
ESG环境、社会及治理
报告期2022年1月1日至2022年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称科伦药业股票代码002422
变更前的股票简称(如有)不适用
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称四川科伦药业股份有限公司
公司的中文简称科伦药业
公司的外文名称(如有)SICHUAN KELUN PHARMACEUTICAL CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)KELUN PHARMA
公司的法定代表人刘革新
注册地址成都市新都卫星城工业开发区南二路
注册地址的邮政编码610500
公司注册地址历史变更情况无变更
办公地址成都市青羊区百花西路36号
办公地址的邮政编码610071
公司网址http://www.kelun.com
电子信箱kelun@kelun.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名冯昊黄新
联系地址成都市青羊区百花西路36号成都市青羊区百花西路36号
电话公司总机:(028)82860516 投资人电话:(028)82860678公司总机:(028)82860516 投资人电话:(028)82860678
传真(028)86132515(028)86132515
电子信箱fengh@kelun.comsherry@kelun.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址《证券时报》《上海证券报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点成都市青羊区百花西路36号科伦药业董事会办公室

四、注册变更情况

统一社会信用代码无变更
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市东长安街1号东方广场毕马威大楼八层
签字会计师姓名黄昕、潘一

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
长江证券承销保荐有限公司上海市浦东新区世纪大道1198号世纪汇一座28楼杨光远、李忠2022年4月20日至2023年12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

2022年2021年本年比上年增减2020年
营业收入(元)18,912,653,463.0017,277,407,533.009.46%16,464,201,277.00
归属于上市公司股东的净利润(元)1,708,702,516.001,102,554,348.0054.98%829,386,336.00
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)1,645,686,218.001,037,613,668.0058.60%628,321,421.00
经营活动产生的现金流量净额(元)3,127,457,090.002,847,118,428.009.85%2,219,381,519.00
基本每股收益(元/股)1.220.7856.41%0.58
稀释每股收益(元/股)1.150.7847.44%0.58
加权平均净资产收益率11.72%8.07%3.65%6.25%
2022年末2021年末本年末比上年末增减2020年末
总资产(元)34,118,379,816.0031,539,910,785.008.18%31,983,345,963.00
归属于上市公司股东的净资产(元)15,751,235,569.0013,856,827,920.0013.67%13,499,180,423.00

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入4,482,032,531.004,642,589,228.004,733,868,337.005,054,163,367.00
归属于上市公司股东的净利润291,374,063.00576,704,876.00542,875,056.00297,748,521.00
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润263,521,541.00546,807,524.00566,480,823.00268,876,330.00
经营活动产生的现金流量净额42,128,261.001,236,758,777.00649,775,161.001,198,794,891.00

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目2022年金额2021年金额2020年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)10,731,140.0064,436,623.00-21,450,637.00处置固定资产及无形资产净损失,以及黑龙江博宇、辽宁民康、广玻公司的股权转让损益。
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)178,428,918.00142,664,447.00324,731,688.00主要包括企业技术创新补贴、政府奖励及技术改造基金等。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费286,246.00322,138.00452,912.00主要包括本公司应收部分非全资子公司的少数股东资金占用利息。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-110,133,404.00-134,286,306.00-53,516,927.00主要为捐赠支出和停工损失。
减:所得税影响额12,793,614.0011,702,849.0039,216,520.00
少数股东权益影响额(税后)3,502,988.00-3,506,627.009,935,601.00
合计63,016,298.0064,940,680.00201,064,915.00--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

(一)行业情况

医疗卫生支出是衡量医药产业发展情况的重要指标,从2016年到2021年,中国医疗卫生总支出从46,345亿元增长到76,845亿元,呈逐年上升趋势,年平均增长率达10.6%。

图 近年中国卫生总费用

2022年1月,工业和信息化部、发展改革委等部委联合印发了《“十四五”医药工业发展规划》(以下简称“《规划》”),《规划》提出了“十四五”期间要落实的重点任务,包括加快产品创新和产业化技术突破、提升产业链稳定性和竞争力、推动医药制造能力系统升级以及创造国际竞争新优势等。

老龄化是全球性人口发展大趋势,也是我国发展面临的重大挑战。预计“十四五”期间我国人口将进入中度老龄化阶段,老龄化将对经济运行全领域,特别是医药行业的长远发展产生深远影响。2022年7月,国家卫生健康委等17部门印发了《关于进一步完善和落实积极生育支持措施的指导意见》(以下简称“《指导意见》”),《指导意见》要求加快建立积极生育支持政策体系,为推动实现适度生育水平、促进人口长期均衡发展提供有力支撑。

中国有着庞大的人口基数规模,伴随着人口老龄化进程加快、预期寿命的不断上升、优化生育配套支持政策的陆续出台、市场主体创新能力持续提高等诸多积极因素的共同驱动,我国医药行业将保持良好的发展态势。

(二)公司行业地位

科伦药业是国内产业生态体系最为完备的大型医药企业集团之一,横跨医药研发、药品制造和商业流通等领域,业务范围涵盖医药产品的市场化选题、高质量研发、国内外申报注册、规模化精益生产、市场推广和销售等,完整覆盖医药产品全生命周期。

公司先后被评定为国家高新技术企业、国家创新型企业、国家首批技术创新示范企业等。此外,公司被国家工信部认定为工业品牌培育示范企业、国家级信息化和工业化深度融合示范企业、两化融合管理体系贯标示范企业、全国工业企业质量标杆。科伦共有4家企业入选工信部绿色制造体系建设示范绿色工厂,分别为科伦药业、安岳分公司、川宁生物及湖南科伦;从2013年起,科伦药业国家企业技术中心连续5次被国家发改委评价为优秀。“科伦”文字、图形及可立袋商标分别被评定为“中国驰名商标”。

在输液领域,公司实施全面的产业创新升级,在具备高端制造和新型材料双重竞争力的同时,占据了产

品技术创新和质量标杆的战略高地。公司建立了从药品的研究开发、生产制造、物流转运直至终端使用的闭合式责任体系,确保了产品质量安全。公司生产线通过日本PMDA的GMP认证,获得了在日本销售的准入资格;公司的主导产品已实现批量出口,在50多个国家和地区享有盛誉。公司自主研发的可立袋?为国内外首创,拥有二十多项专利,荣获国家科学技术进步奖。它比传统输液具有更高的安全性,在降低能耗和环境保护方面也有巨大的应用价值,代表着中国输液产品发展的方向,深刻地改变了行业格局。公司凭借在大输液领域的全球优势获评工信部“制造业单项冠军示范企业”。公司已成为品类齐全、国内领先的输液产品供应商,随着新产品的序贯获批,进一步夯实公司在中国输液市场的行业领先地位。

生物发酵及合成生物学领域,公司子公司川宁生物实施“双轮驱动”发展战略。在“生物发酵”方面创造性地解决了抗生素发酵行业环保问题,其所承接的“国家环境保护抗生素菌渣无害化处理与资源化利用工程技术中心”在2021年通过国家生态环境部验收,申报的“生物发酵抗生素生产尾气处理技术集成及应用”科技成果荣获新疆维吾尔自治区科技进步一等奖。在“合成生物”方面凝聚科技创新的力量,以上海锐康生物为创新驱动的桥头堡,通过自主创新与对外合作,打造合成生物学CDMO产业平台,使其成长为具有全球专业视野和行业竞争力的合成生物学头部企业。

在研发创新领域,科伦自2013年以来已累计将超过103亿元资金投入研发创新。科伦共有12家企业被评定为国家高新技术企业,拥有国家级六大创新平台,分别是:国家级企业技术中心、国家大容量注射剂工程技术研究中心、大容量注射剂国家地方联合工程实验室、注射用包装材料国家地方联合工程实验室、国家环境保护抗生素菌渣无害化处理与资源化利用工程技术中心和生物靶向药物国家工程研究中心,此外,还建立了国家级博士后科研工作站。公司已累计获得13项“国家重点新产品”称号、先后承担15项“重大新药创制”科技重大项目、1项国家科技支撑计划、1项国家重点研发计划和1项国家科技援外项目。公司在肿瘤、细菌感染、肠外营养、生殖健康、体液平衡等多个疾病领域相继启动了400余项重大药物的研制,2017年至今实现了136项产品的获批,并积极参与集采和国家医保谈判,已成为集采头部供应商。公司获得国内国际专利授权两千余项,2022年多项创新专利海外授权,总交易金额近118亿美元,标志着科伦的药物研发已进入“仿制推动创新,创新驱动未来”的良性循环。

(三)报告期内的主要行业政策及影响

2022年是党的二十大胜利召开之年,也是全面建设社会主义现代化国家新征程的关键一年。这一年,国家医药卫生体制改革持续推进,健康中国战略全面深入实施。报告期内,相关部委出台多项行业规划和政策,主要涉及医药行业整体规划、积极应对国家老龄化趋势、推动实现生物医药技术自立自强、鼓励创新药物研发等方面。

表1 2022年出台的主要行业政策及内容

政策名称颁布日期颁布部门与医药企业相关的主要内容
《“十四五”医药工业发展规划》2022/1/30工业和信息化部、发展改革委、科技部、商务部、卫生健康委、应急管理部、国家医保局、国家药监局、国家中医药管理局“十四五”期间医药工业营业收入、利润总额年均增速保持在8%以上,增加值占全部工业的比重提高到5%左右,行业龙头企业集中度进一步提高。
《关于贯彻2021-2030年中国妇女儿童发展纲要的实施方案》2022/4/2国家卫健委科学合理制定罕见病目录,加强罕见病管理;鼓励儿童用药研发生产,扩大国家基本药物目录中儿科用药品种、剂型和规格范围,探索制定国家儿童基本药物目录。
《“十四五”国民健康规划》2022/4/27国务院办公厅完善药品供应保障体系,扩大药品集中采购范围,落实集中采购医保资金结余留用政策能力。
《深化医药卫生体制改革2022年重点工作任务》2022/5/4国务院办公厅扩大采购范围,力争每个省份国家和地方采购药品通用名数合计超过350个。对国家组织采购以外用量大、采购金额高的药品耗材,指导各省份至少各实施或参与联盟采购实施1次集中带量采购,提高药品、高值医用耗材网采率。研究完善对抗菌药物等具有特殊性的药品集采规则和使用方案。
《“十四五”生物经济发展规划》2022/5/10国家发改委加快提升生物技术创新能力,培育壮大竞争力强的创新主体,优化生物经济创新发展的区域布局,深化生物经济创新合作。加快推动医疗健康、生物农业、生物能源与生物环保、生物信息产业发展。
《药品网络销售监督管理办法》2022/8/3国家市场监督管理总局从事药品网络销售的,应当是具备保证网络销售药品安全能力的药品上市许可持有人或者药品经营企业。

二、报告期内公司从事的主要业务

(一)主要业务

公司属医药制造业,秉承“科学求真,伦理求善”的经营理念,坚持“三发驱动,创新增长”的发展战略,多年专注于多技术类别、全功能平台高技术内涵医药产品(高端仿制、改良创新和源头创新)的研发能力和体系建设,已建成国家级企业技术中心、新型给药系统药物工程研究中心等多个国家和省市创新平台。主要从事大容量注射剂(输液)、小容量注射剂(水针)、注射用无菌粉针(含分装粉针及冻干粉针)、片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服液、腹膜透析液等23种剂型药品及抗生素中间体、原料药、医药包材等产品的研发、生产和销售。主要产品涵盖抗肿瘤、心脑血管、麻醉镇痛、精神、抗病原微生物、营养输液、呼吸、抗骨质疏松、男性专科、糖尿病、水电解质平衡、诊断造影、乙肝等疾病领域。截至2022年12月31日,公司拥有616个品种共979种规格的医药产品,其中有130个品种共294种规格的输液产品、408个品种共605种规格的其它剂型医药产品、78个品种共80种规格的原料药,以及2个品种共2种规格的药用辅料,13个品种的抗生素中间体,6个品种共13种规格的医用器械。

公司生产的药品按临床应用范围分类,共有23个剂型616种药品。其中,进入《国家基本药物目录(2018年版)》的药品为129种,被列入OTC品种目录的药品为73种,被列入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》(2022年版)的药品为293种。

(二)经营模式

1.采购模式

公司科学地制定了物资采购相关管理制度,维护供应链稳定,确保物料品质。公司严格按照GMP相关要求对供应商进行风险管理,开展必要的现场质量审计,根据质量审计的最终结果并通过严格的资格确认流程,选定符合公司生产需要的供应商,经质量部门审核批准后将其列入“合格供应商名单”。同时,每年对合格供应商的供货质量情况进行评估,定期对供应商的生产、质量管理体系开展现场审计,根据年度质量评估结果和审计情况,动态调整合格供应商名单,降低质量风险。采购流程上,公司认真践行“极度压缩成本”的经营方针,采购中严格贯彻“三三制”原则,通过比选方式对主要原材料实施集中采购。

2.生产模式

公司建立了完善的质量管理体系,严格按照GMP要求组织生产。通过对供应商管理、产品技术转移、生产过程控制直至用户终端的全流程监控,强化了产品全生命周期的管理,保证产品质量。

公司坚持践行“成本源于设计、源于管理、源于挖掘”的理念,积极行动,打造产品的成本竞争力。

在中间体、原料药板块,从影响成本的起始物料选择、工艺优化、收率提升、溶媒回收、柔性排产、提效节能等环节开展工作,持续降低生产成本。制剂板块,积极应用高效率设备和系统,对现有系统开展智能化的改造,进一步提高生产效率,夯实产品成本的核心竞争力。公司建立“以销定产”的精益生产模式,通过现代化信息手段,实现了产、供、销数据有效协同与衔接,推动多基地、多品种生产的协调管理,在兼顾市场需求和生产效率的基础上确保对市场需求精准覆盖;对大计划进行柔性细分,建立具体的作业任务和目标,实现均衡模式下的饱和生产。

公司积极推动车间单元的阿米巴管理,建立有物料利用率考核、产线人均效率等考核指标,鼓励深度挖潜参与基础经营核算,极度地压缩生产成本。

3.销售模式

公司销售始终坚持“以市场结果为导向、以客户需求为中心”的思想,围绕行业发展趋势,立足公司战略发展需要,不断探索、总结和实践。营销中心已建立全产品、全域、全渠道的营销体系,下设核心业务营销事业部、新药营销事业部、综合产品事业部、招商部、大零售事业部、国际业务部等业务部门,形成了全面、专业、规范、立体、高效的营销网络。

科伦营销端口已从服务指导型向业务拓展型转变。同时围绕营销目标,建立以市场准入部、健康战略发展研究部、商务部、综合医学市场部、运营管理部等为体系的支撑系统。不断创新思想、完善组织人事架构、打造专业化、系统化的培训及服务体系,推动以销售片区、直营体系、县域市场事业部、大零售事业部等为网络的全国性销售布局,为持续提升公司品牌、扩大产品的市场覆盖率提供有力保障。

(三)报告期内主要的业绩驱动因素

1.面对公共卫生风险及高温限电等诸多不利因素影响,公司全力拓展输液和非输液产品市场,持续优化产品结构,加大新获批产品销售力度,公司利润同比增加;

2.原料药中间体主要产品价格恢复,营业收入及利润同比增加;

3.子公司科伦博泰就创新研发项目与MERCK SHARP & DOHME LLC.(以下简称“MSD”)达成合作协议以及有偿独家许可,2022年科伦博泰对MSD确认收入人民币7.3亿元,增加归属于母公司净利润人民币3.00亿元。

三、核心竞争力分析

企业核心竞争力是指在掌握人才优势和技术优势的基础上,通过不断的创新所形成的能够对市场产生决定性影响的能力。科伦的核心竞争力是综合性的,它主要由以下五项关键能力构成。

(一)战略决策能力和执行力

发展历程中,公司对发展环境的敏锐洞察力和对行业发展趋势的预判能力所形成的战略决策,使公司抓住了一系列历史性的机遇:一是1996年低成本、低风险、低行业门槛的创业机遇;二是2000年关闭医院输液制剂室的市场机遇;三是2003年“非典”倒逼输液产品升级换代的机遇;四是2008年全球金融危机导致抗生素行业大洗牌的机遇;五是2013年无菌药品生产企业强制通过新版GMP认证的机遇;六是“以仿制推动创新,以创新驱动未来”的研发战略布局,积极响应并参与国家和地方组织的药品带量采购和国家医保谈判。

公司拥有战略决策能力的同时,还具备超强的团队执行力。公司“首问负责制”与“24小时复命制”的企业执行力文化深入人心并植根于每一项业务活动中。

(二)发展战略坚定而清晰

公司在自身的每一个发展阶段都具有清晰而坚定的企业战略。1996年创业初期公司的发展战略是“成本领先,市场驱动”;公司成立十周年之际,又前瞻性地提出了“两个转变”的发展战略,即“从

创业经营向规模经营转变,从财富使命向组织传承转变”;2010年上市以后,公司制定了“三发驱动”的发展战略。公司正持续为实施“三发驱动、创新增长”的战略目标而努力奋斗。

(三)拥有与发展战略相匹配的资本条件和资源力量

公司坚守“三发驱动、创新增长”的发展战略,并拥有相匹配的资本条件和资源力量。通过持续的产业升级和品种结构调整,已建立起包括大输液在内的注射剂产品集群的总体优势,保持在输液领域的领先地位。2022年川宁生物于深圳证券交易所成功上市,资本实力大幅提升,产业与资本实现深度融合,加速实施生物发酵与合成生物“双轮驱动”战略。以输液领域领先地位和生物发酵领域竞争优势为依托,通过多元化的技术创新,对创新型小分子药物、生物技术药物、新型给药系统和优秀仿制药等高技术内涵药物进行研发,拓展国际化合作资源,积累企业基业长青的终极驱动力量。

(四)人才与技术合力,突出创新优势

创新乃企业竞争之魂。科伦于2012年底全面启动创新转型,吸引了数千名博士、硕士加盟,打造了一支科学水平高、战斗意志强、人才结构合理、与国际接轨的科研队伍,包括具有丰富国际研究经验的领军人才,以及以博士、硕士为主体的生产基地研发创新承接团队;科伦充分利用国内外药物研究的人才和其他竞争资源,建立了以科伦药物研究院和苏州研究院为主体致力高端仿制及改良创新研究,科伦博泰和美国KLUS为主体专注创新研究的多技术类别、全功能平台研发体系,形成了以国内正向研发为主导、以国外技术反哺为辅助,全面接轨国际的新型研发模式;依托国家级企业技术中心、博士后科研工作站、国家大容量注射制剂工程技术研究中心等创新平台,与知识联盟机构进行跨专业、跨地区、跨所有制的高水平合作,创新能力已经成为科伦的核心竞争力。

(五)强大的团队传承与创新能力

公司在创业初期就制定了人才培养的“长板凳计划”,即从基层的班组长到企业的高管团队,每个层级都必须培养自己的接班人。该培养机制为公司的快速扩张提供了高效、有用的人力资源保障。

高质量的管理分工和文化传承是一家公司良好治理的重要标志。当下,公司不仅人才济济,而且还有序地进行了代际交接。公司的子(分)公司遍布全国16个省(市、自治区)和香港特别行政区,以及美国、哈萨克斯坦等国家。数百名优秀的职业经理人正领导着约两万名员工将科伦的理想变成现实。公司精英团队不断复制的能力,成就了公司现在稳定蓬勃的发展态势,也是未来生生不息的强大动力。

四、主营业务分析

1、概述

(一)主营业务综述

2022年我国经济发展遇到国际地缘政治冲突加剧、资源要素价格剧烈波动等多重超预期因素冲击的影响。与此同时,全球医药技术的发展仍呈现出爆发之势,国内医药行业政策改革深入推进,医药行业受到较大冲击,行业竞争日益加剧。

在外部环境更趋复杂、医药行业改革持续深入的大环境下,公司坚持“三发驱动,创新增长”发展战略,努力贯彻“全力创新、全员营销、饱和生产、压缩成本、创造蓝海”二十字经营管理方针。2022年公司所有生产企业和销售片区全面利用“复利思维”,全力做好生产经营,公司整体经营业绩较2021年明显提升。

报告期内,公司控股子公司科伦博泰完成3次,至多9个ADC项目与MSD的授权合作,总交易金额近118亿美元。2022年1月,科伦药物研究院“四川省高端制剂工程技术研究中心”获批,这是科伦

药物研究院首个省级工程技术研究中心,标志着公司高端制剂创新技术平台建设又迈出了坚实一步。2022年2月,国家发改委正式发布国家企业技术中心2021年评价结果,科伦药业企业技术中心获评优秀,是公司自2013年起第五次被评价为优秀。2022年2月,湖南科伦获评工信部2021年度智能制造示范工厂。2022年3月,公司成功发行30亿元可转换公司债券,进一步夯实公司的资本实力。2022年5月,国家发改委批复科伦博泰组建“生物靶向药物国家工程研究中心”,该中心旨在建设国际先进水平的生物靶向药物工程化研发平台和工程化创新基地。2022年9月,江西科伦被国家知识产权局认定为“国家知识产权示范企业”。2022年10月,青山利康获评工信部第四批专精特新“小巨人”企业。2022年12月,江西科伦获评工信部2022年度智能制造优秀场景。2022年12月,公司控股子公司川宁生物首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板成功上市,正式登陆资本市场,成为新疆伊犁地区首家A股上市企业。报告期内,公司实现营业收入189.13亿元,同比增长9.46%;实现归属于上市公司股东的净利润

17.09亿元,同比增加6.06亿元,增长54.98%。经营业绩变动主要原因:

(1)公司输液产品结构持续优化,密闭式输液量占比提升1.91个百分点,以及新获批产品销量增长,利润同比增加;

(2)原料药中间体主要产品价格恢复,营业收入及利润同比增加;

(3)公司非输液新获批产品销售持续放量,营业收入和利润同比增加;

(4)执行国家集中带量采购政策,及公共卫生风险等影响市场推广活动减少,销售费用下降;

(5)公司创新研发项目与MSD达成合作协议以及有偿独家许可,2022年实现收入7.3亿元,增加归属于母公司净利润3.00亿元;

(6)公司持续推进“创新驱动”战略,研发费用同比增加。

(二)研发方面

1.创新研发行业形势

2022年是我国十四五发展规划实施的第二年,在国家十四五规划的指导下,结合当前国内外经济形势的变化,相关部委陆续发布了多个医药医疗行业相关的“十四五”规划,包括《“十四五”医药工业发展规划》《“十四五”中医药发展规划》《“十四五”生物经济发展规划》《“十四五”国民健康规划》《药品监管网络安全与信息化建设“十四五”规划》《“十四五”卫生健康人才发展规划》《“十四五”全民健康信息化规划》等,上述规划出台与实施,对于规范和引领行业高质量发展起到了重要的作用。

据医药魔方数据库统计数据显示:2022年,中国药监局(NMPA)共批准了49款新药,其中进口新药有30款,国产新药有19款。多款全新机制新药获批上市,不仅标志着本土药企迎来了研发的收获期,也代表着中国创新药发展体系进一步靠近国际先进水平。

以“创新、质量、效率、体系、能力”为监管主题,药品监管法律法规体系建设进一步升级完善。以未满足临床需求为导向,创新政策持续加码,抗体药物、细胞治疗产品、基因产品等行业焦点相关指南陆续发布,不断规范研发生产技术要求、质量管理和药物警戒管理,强化持有人主体责任。“互联网+药品监管”应用服务覆盖更为广泛,监管信息化手段逐步运用到药品注册电子申报、受理批准电子文书及证照等方面,企业享受到的政务服务更加高效便捷。

鼓励创新大背景下,创新企业持续成长,创新地位持续提升。据统计,2022年中国创新药/新技术license-out总交易金额达到历史最高174.2亿美元,较2021年增长22.8%,交易数量也较2021年增加。以ADC为代表的国产创新药密集出海,科伦博泰与MSD连续三次达成ADC相关交易,总交易金额近

118亿美元,国产创新药已被“真金白银”验证,获得全球认可,并参与全球竞赛之中。

原研替代及保障药物可及的集采政策下,仿制药仍是医药行业不可或缺的重要组成。科伦继续保持核心市场竞争力的仿制药和一致性评价推进工作,积极参与集采和国家医保谈判,已成为集采头部供应商,保障了集采产品质量和持续供应。

2.2022年研发工作情况

科伦启动了面向国内外市场的400余项药物研究,其中包括380项具有集群、难度、特色和成本优势的仿制药和改良创新药、33项创新药(含创新小分子药物9项,生物大分子药物24项)。

2022年,面对极端天气与地质灾害等诸多不确定因素,科伦研发人充分发扬奋斗者精神,迎难而上,全面完成各项研发KPI目标。在内外环境的驱动下,科伦聚焦优势,科学决策,确保先发项目和重点技术领域的领先优势;实施业务流程重组和信息化建设,同步优化管理,提升效率;积极推动国际合作的同时,依托国家级创新平台与国内大型医疗机构专业学科组建知识联盟,开展跨地域、跨专业的高水平合作,更高效融入全球药物创新网络,在更广阔空间实现创新价值。

2.1科伦的仿制药物研究进展

坚持以市场价值和政策为导向及总成本领先战略,2012年转型至今,科伦仿制药研发成功实现了从单纯输液到全面、综合、内涵发展的蜕变。仿制及一致性评价陆续启动了380项产品的研究,2017年至2023年3月31日实现了136项产品的获批,耗时10年进一步夯实了在中国输液市场的行业领先地位,建立起了在肠外营养、细菌感染及体液平衡等疾病领域的核心优势产品集群,并开始逐步强化麻醉镇痛、生殖健康、糖尿病、造影等疾病领域。

2022年科伦将质量优先战略、成本优先战略坚定的植入仿制药的研发体系,以市场为导向,加强成本核算,2022年1月1日—2023年3月31日,实现了获批生产38项,获批临床3项,申报生产41项。

2022年第七批及2023年第八批国家集采,科伦共计18项产品中标,中标数量位居全国前列;截至第八批国家集采,科伦累计43个品种中标,科伦已然成为国家集采的头部供应商之一。

2022年1月1日—2023年3月31日,38项药物获批上市(首仿/首家14项),其中复方氨基酸

(15)双肽(2)注射液、中长链脂肪乳/氨基酸(16)/葡萄糖(36%)电解质注射液、中长链脂肪乳/氨基酸(16)/葡萄糖(30%)电解质注射液、枸橼酸西地那非口崩片、舒更葡糖钠注射液、注射用头孢西丁钠/葡萄糖注射液、乳酸环丙沙星氯化钠注射液、泊沙康唑口服混悬液、钆特醇注射液等项目的相继获批进一步加强了公司在肠外营养、生殖健康、麻醉镇痛、抗感染及诊断造影等领域的产品管线。

表1 仿制药取得生产批文的药(产)品情况(2022年1月1日—2023年3月31日)

序号名称注册分类功能主治/适应症所处状态
仿制药
1利格列汀片化学药品4类Ⅱ型糖尿病获批生产
2琥珀酸曲格列汀片化学药品3类Ⅱ型糖尿病获批生产 首家
3中长链脂肪乳/氨基酸(16)/葡萄糖(36%)电解质注射液化学药品3类肠外营养获批生产 首家
4中长链脂肪乳/氨基酸(16)/葡萄糖(30%)电解质注射液化学药品3类肠外营养获批生产 首家
5盐酸替罗非班氯化钠注射液(湖南)化学药品3类急性冠状动脉综合征通过一致性评价
6枸橼酸西地那非口崩片化学药品4类勃起功能障碍获批生产 首仿
7舒更葡糖钠注射液化学药品4类麻醉镇痛获批生产 第2家
8吸入用异丙托溴铵溶液化学药品4类哮喘与COPD获批生产
9钆特醇注射液化学药品4类磁共振造影剂获批生产 首仿
10利奈唑胺注射液化学药品4类抗感染获批生产
11盐酸帕洛诺司琼注射液化学药品4类化疗止吐获批生产
12注射用培美曲塞二钠化学药品4类抗肿瘤获批生产
13苯磺顺阿曲库铵注射液(塑料小针)化学药品4类麻醉镇痛获批生产
14注射用头孢曲松钠粉液双室袋化学药品3类抗感染获批生产 首家
15溴莫尼定噻吗洛尔滴眼液化学药品4类青光眼获批生产 首仿
16磺达肝癸钠注射液化学药品4类抗凝血获批生产
17奥硝唑注射液化学药品3类抗感染获批生产
18泊沙康唑肠溶片化学药品4类抗感染获批生产 第2家
19哌柏西利胶囊化学药品4类抗肿瘤获批生产
20达比加群酯胶囊化学药品4类抗凝血获批生产
21硫酸特布他林雾化吸入用溶液化学药品4类哮喘与COPD获批生产
22普瑞巴林胶囊化学药品4类外周神经病获批生产
23泊沙康唑口服混悬液化学药品4类抗感染首仿
24盐酸莫西沙星氯化钠注射液化学药品4类抗感染获批生产
25恩扎卢胺软胶囊化学药品4类抗肿瘤获批生产 第3家
26注射用头孢西丁钠/葡萄糖注射液化学药品3类抗感染获批生产 首家
一致性评价
27乳酸环丙沙星氯化钠注射液一致性评价抗感染通过一致性评价 第3家
28复方氨基酸(15)双肽(2)注射液一致性评价肠外营养通过一致性评价 首家
29甲硝唑氯化钠注射液(湖南)一致性评价抗感染通过一致性评价
30阿奇霉素分散片一致性评价抗感染通过一致性评价 首家
31甲硝唑氯化钠注射液(南疆)一致性评价抗感染通过一致性评价
32甲磺酸帕珠沙星氯化钠注射液一致性评价抗感染通过一致性评价 第2家
33注射用头孢哌酮钠舒巴坦钠一致性评价抗感染通过一致性评价
34注射用阿莫西林钠克拉维酸钾一致性评价抗感染通过一致性评价
35胞磷胆碱钠注射液一致性评价颅脑外伤通过一致性评价 首家
36注射用氨苄西林钠舒巴坦钠一致性评价抗感染通过一致性评价 第3家
37乳酸钠林格注射液一致性评价体液平衡通过一致性评价 首家
38碳酸氢钠林格注射液一致性评价体液平衡通过一致性评价 首家
*位次标识仅标示前三家,仅统计制剂品种。

2022年1月1日—2023年3月31日,科伦共有41项仿制药物申报生产(其中首仿/首家申报7项),注射用头孢呋辛钠/氯化钠注射液、注射用头孢他啶阿维巴坦钠/氯化钠注射液、注射用头孢西丁钠/葡萄糖注射液、注射用美罗培南/氯化钠注射液、注射用头孢他啶阿维巴坦钠、ω-3鱼油中长链脂肪乳/氨基酸(16)/葡萄糖(16%)注射液、布比卡因脂质体注射液、八氟丙烷脂质微球注射液等品种的申报,将进一步提升科伦抗感染、肠外营养、复杂制剂等领域产品线价值。

表2 仿制药申报生产药(产)品情况(2022年1月1日—2023年3月31日)

序号名称注册分类功能主治/适应症所处状态
仿制药
1甲苯磺酸索拉非尼片化学药品4类抗肿瘤申报生产
2复方氨基酸注射液18AA-Ⅶ化学药品4类肠外营养申报生产 第3家
3ω-3鱼油中长链脂肪乳/氨基酸(16)/葡萄糖(16%)注射液化学药品3类肠外营养申报生产 首仿
4注射用头孢呋辛钠/氯化钠注射液化学药品4类抗感染申报生产 第2家
5瑞戈非尼片化学药品4类抗肿瘤申报生产
6奥拉帕利片化学药品4类抗肿瘤申报生产 第3家
7泊沙康唑注射液化学药品4类抗感染申报生产
8马来酸奈拉替尼片化学药品4类抗肿瘤申报生产
9注射用头孢他啶阿维巴坦钠化学药品4类抗感染申报生产 第3家
10注射用头孢他啶阿维巴坦钠/氯化钠注射液化学药品4类抗感染首家
11盐酸左沙丁胺醇雾化液化学药品3类哮喘与COPD申报生产
12吸入用复方异丙托溴铵溶液化学药品4类哮喘与COPD申报生产
13福莫特罗雾化液化学药品4类哮喘与COPD申报生产
14注射用头孢西丁钠/葡萄糖注射液化学药品3类抗感染申报生产 首家
15骨化三醇软胶囊化学药品4类骨质疏松申报生产
16克林霉素磷酸酯注射液化学药品4类抗感染申报生产
17西尼莫德片化学药品4类多发性硬化申报生产 首仿
18注射用美罗培南/氯化钠注射液化学药品4类抗感染申报生产 首家
19麦考酚钠肠溶片化学药品4类肾病申报生产
20间苯三酚注射液化学药品4类消化道解痉申报生产
21盐酸乌拉地尔注射液化学药品4类高血压申报生产
22己酮可可碱注射液化学药品3类暂时性脑缺血申报生产
23吡拉西坦注射液化学药品3类脑血管病申报生产
24中/长链脂肪乳注射液(C6~24)化学药品4类肠外营养申报生产
25米诺地尔外用溶液化学药品3类男性型秃发及斑秃申报生产
26复方聚乙二醇电解质散(Ⅲ)化学药品4类术前清肠申报生产
27布比卡因脂质体注射液化学药品3类麻醉镇痛申报生产 第2家
28八氟丙烷脂质微球注射液化学药品4类超声造影申报生产 首仿
29复方氨基酸注射液(20AA)化学药品4类肠外营养申报生产
一致性评价
30注射用头孢哌酮钠舒巴坦钠一致性评价抗感染申报一致性评价
31注射用阿莫西林钠克拉维酸钾一致性评价抗感染申报一致性评价
32胞磷胆碱钠注射液一致性评价急性颅脑外伤申报一致性评价 首家
33硫酸镁注射液一致性评价抗惊厥申报一致性评价
34脂肪乳注射液C14-24一致性评价肠外营养申报一致性评价 第3家
35注射用头孢呋辛钠一致性评价抗感染申报一致性评价
36注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠一致性评价抗感染申报一致性评价
37注射用头孢噻肟钠一致性评价抗感染申报一致性评价
38注射用头孢唑林钠一致性评价抗感染申报一致性评价
39乳酸钠林格注射液一致性评价体液平衡申报一致性评价
40甘油果糖氯化钠注射液一致性评价脑血管病、脑外伤申报一致性评价
41注射用氨苄西林钠一致性评价抗感染申报一致性评价
*位次标识仅标示前三家,仅统计制剂品种。

集采方面,截至前八批国家集采,公司累计43项产品进入国家带量采购,涉及10余个疾病领域,其中第七批国家集采11项产品中标,第八批国家集采7项产品中标,中标数量位居全国前列。科伦已然成为国家药品集中采购的头部供应商,为患者提供可信赖且性价比更高的选择,提高药物可及性。

表3 报告期内全国药品集中采购中选结果

序号通用名剂型规格包装
第七批
1加罗新?盐酸替罗非班氯化钠注射液注射剂100ml:5mg/250ml:12.5mg
2科舒朗?唑来膦酸注射液注射剂100ml:4mg
3科密固?唑来膦酸注射液注射剂100ml:5mg
4磷酸奥司他韦胶囊胶囊剂75mg
5衡博来?奥硝唑片片剂0.25g
6罗红霉素片片剂150mg
7盐酸利多卡因注射液注射剂5ml:0.1g/10ml:0.2g/20ml:0.4g
8科瑞洛?盐酸厄洛替尼片片剂150mg
9科吉新?马来酸阿法替尼片片剂30mg/40mg
10注射用奥美拉唑钠注射剂40mg
11科斯亭?盐酸帕洛诺司琼注射液注射剂1.5ml:0.075mg
第八批
1甲硝唑氯化钠注射液注射剂100ml:0.5g/袋
2康泰欣?奥硝唑注射液注射剂3ml:0.5g/支;6ml:1.0g/支
3多蒙特?丙氨酰谷氨酰胺注射液注射剂50ml:10g/瓶;100ml:20g/瓶
4注射用头孢地嗪钠注射剂1g/瓶
5注射用头孢哌酮钠舒巴坦钠注射剂1g(1:1)/瓶;2g(1:1)/瓶
6注射用阿莫西林钠克拉维酸钾注射剂0.6g(5:1)/瓶;1.2g(5:1)/瓶
7合益丁?注射用头孢西丁钠/葡萄糖注射液注射剂1g/50ml/袋

科伦改良创新及NDDS复杂制剂管线方面近年陆续布局30余项,通过近些年的体系建设及项目推进,并序贯推进至各研究阶段,其中7项取得了较大进展:注射用紫杉醇(白蛋白结合型)已获批上市,布瑞哌唑口溶膜、注射用多西他赛白蛋白获批临床,还有4个项目正在开展临床研究(阿立哌唑长效注射剂、棕榈酸帕利哌酮注射液、丁酸氯维地平脂肪乳注射液、黄体酮长效注射剂)。随着以临床价值为导向的药品审评政策出台,以实现减毒增效、靶向或长效缓释作用及凸显临床优势为方向,公司将在优势管线和给药系统技术上进行针对性的布局,持续拓展改良创新及NDDS复杂制剂管线,加快产出巩固和拓展科伦核心领域优势。

2.2科伦的创新药物研究进展

为了将现有研发资源进行合理配置,集中资源全力推进当前具有竞争优势和市场价值的项目,截至2023年3月31日,创新研发管线共有33个项目(含创新小分子药物9项,生物大分子药物24项),以肿瘤为主,同时布局了自身免疫、炎症和代谢等疾病领域,形成了疾病集群和产品迭代优势,主要推动14项创新临床项目,同时开发5项创新临床前阶段项目和14项药物发现阶段项目。

2.2.1创新药物临床研究申报进展

2022年1月1日—2023年3月31日,共计12项临床研究获NMPA批准开展,3项Ⅲ期注册临床研究经过与监管沟通,获同意开展:

1)首次获批临床4项:包括A296静脉注射-实体瘤Ⅰ期、SKB378-中重度哮喘、A186-血栓栓塞疾病、SKB410晚期实体瘤。

2)拓展新研究或联合用药获批临床研究8项:包括A167鼻咽癌注册Ⅲ期、A223-重度斑秃Ⅱ期、

SKB264联合A167-NSCLC Ⅱ期、SKB264联合A167-TNBC Ⅱ期、SKB264联合用药治疗晚期实体瘤篮子研究Ⅱ期、A296瘤内给药-实体瘤Ⅰ期、SKB264单药或联合帕博利珠单抗治疗NSCLC Ⅱ期、SKB264联合奥希替尼治疗EGFR突变非小细胞肺癌。3)3项研究与监管沟通临床方案,获同意开展(A167鼻咽癌注册Ⅲ期;SKB264-TNBC Ⅲ期研究;A166乳腺癌Ⅲ期)。此外,基于前期在TNBC适应症的Ⅱ期拓展研究数据,SKB264于2022年7月7日获CDE突破性疗法认定(BTD), 用于治疗晚期或转移性TNBC,2023年1月29日,SKB264获得第二个突破性疗法认定(BTD),用于治疗EGFR-TKI治疗失败的局部晚期或转移性EGFR突变非小细胞肺癌(NSCLC)。

2.2.2创新药物临床研究进展

2022年1月1日—2023年3月31日,共14项创新项目开展临床研究,包括SKB264、A166、SKB315、SKB410、A167、A140、A400、SKB337、A289、A296、A223、A277、SKB378、SKB336,涉及恶性肿瘤、自身免疫与炎症等重大疾病领域。

1)肿瘤-ADC项目

SKB264(TROP2-ADC):SKB264/MK2870是由科伦博泰拥有自主知识产权的靶向TROP2的人源化单克隆抗体、可酶促裂解的Linker和新型拓扑异构酶I抑制剂组合而成的新一代抗体偶联药物(ADC),结合了单抗对肿瘤细胞表面靶抗原的特异性和细胞毒性药物的高效性。基于初步临床数据,SKB264目前正在开展针对多个瘤种的单药/联用的Ⅱ期和Ⅲ期临床试验。基于SKB264的Ⅱ期拓展研究数据,SKB264已获得国家药品监督管理局NMPA药品审评中心(CDE)突破性疗法认定,用于治疗局部晚期或转移性三阴乳腺癌(2022年7月)和EGFR-TKI治疗失败的局部晚期或转移性EGFR突变非小细胞肺癌(2023年1月)。

A166(HER2-ADC):采用新一代ADC技术,稳定linker偶联抗体和毒素,降低毒素脱离率,提升耐受性和安全性,从而提高药效。首发适应症HER2+乳腺癌单臂关键Ⅱ期研究完成所有患者入组,已递交pre-NDA沟通交流。其他拓展Ⅰb期研究正在按计划推进中。A166乳腺癌 Ⅲ期研究与监管沟通临床方案,获同意开展。

SKB315 (CLDN18.2-ADC):开展Ⅰ期临床研究,按计划推进入组。

SKB410: 于2023年2月获得临床默示许可。

2)肿瘤-其他项目(抗体、小分子)

A167(PD-L1单抗):A167是科伦博泰首个进入新药申报阶段的创新项目,是在鼻咽癌适应症上首个申请NDA的PD-L1单抗,鼻咽癌关键Ⅱ期的NDA申请已完成上市前核查工作:完成发补资料递交,通过注册与GMP符合性现场检查。一线治疗鼻咽癌Ⅲ期注册研究在进行中。

A140(EGFR单抗):西妥昔单抗生物类似药,与原研头对头Ⅲ期研究已完成入组。

A400/ EP0031(小分子选择性RET抑制剂):完成Ⅰ/Ⅱ期爬坡和拓展研究,获得概念性验证结果,已递交注册临床研究的CDE咨询申请。

SKB337(PD-L1/CTLA4双抗)、A289(LAG3单抗)、A296(STING小分子激动剂):均开展Ⅰ期临床研究,按计划推进入组。

3)非肿瘤项目(小分子,单抗)

A223(JAK1/2抑制剂):类风湿关节炎Ⅱ期研究已完成入组,已递交注册临床研究的CDE咨询申请;拓展适应症斑秃于2022年3月获NMPA批准IND,按计划推动入组工作。

A277(外周κ阿片受体激动剂):尿毒症瘙痒Ⅱ期处于中心启动阶段。SKB378(TSLP单抗)、SKB336(FXI/FXIa单抗):均开展Ⅰ期临床研究,按计划推进入组或按计划推进后续工作。

表4 创新药取得重大进展的项目情况

序号研发项目注册分类功能主治/适应症所处状态工作进展 (2022.01.01至2023.3.31)
肿瘤-ADC药物
1SKB264注射液 (MK2870)生物制品1类抗肿瘤三阴性乳腺癌Ⅲ期TNBC Ⅲ期注册临床研究于2022年4月获批开展,基于TNBC Ⅱ期拓展研究数据,2022年7月获得CDE突破性疗法认定,单药用于治疗晚期或转移性TNBC,按计划全力推进入组工作。
多瘤种Ⅱ期拓展多个Ⅱ期拓展适应症均已获得阶段性疗效数据
联合帕博利珠单抗治疗晚期实体瘤篮子研究- Ⅱ期2022年7月获NMPA批准IND 2022年11月获美国FDA批准IND 2023年2月24日完成首例入组
联合A167(加或不加铂类)-1L NSCLC Ⅱ期Ⅱ期研究2022年3月获NMPA批准IND,正按计划开展受试者入组工作,已获得阶段性疗效数据
单药或联合A167-1L TNBC Ⅱ期Ⅱ期研究2022年4月获NMPA批准IND,正按计划开展受试者入组工作,已获得阶段性疗效数据
单药或联合帕博利珠单抗(加或不加化疗)或联合奥希替尼治疗NSCLC篮子研究-Ⅱ期2022年8月18日和2023年1月11日获两次NMPA批准IND
SKB264单药治疗选定的晚期实体瘤-Ⅱ期Ⅱ期研究正按计划开展受试者入组工作,于2022年12月6日完成首例患者给药(CTR20222948)
2A166注射液生物制品1类抗肿瘤乳腺癌关键Ⅱ期关键Ⅱ期研究完成所有患者入组,已递交pre-NDA沟通交流。A166乳腺癌Ⅲ期研究与监管沟通临床方案,获同意开展。
多瘤种拓展正在按计划全力推动入组
3SKB315注射液生物制品1类抗肿瘤临床I期I期实体瘤爬坡阶段,按照计划开展受试者入组工作
4SKB410注射液生物制品1类抗肿瘤临床I期2023年2月获得临床默示许可
肿瘤-其他(抗体、小分子)
1KL-A167注射液生物制品1类抗肿瘤鼻咽癌关键Ⅱ期鼻咽癌关键Ⅱ期的NDA申请已完成上市前核查工作:完成发补资料递交,通过注册与GMP符合性现场检查
鼻咽癌注册Ⅲ期一线治疗鼻咽癌Ⅲ期注册研究于2022年3月获得临床批件,当前在按计划全力推动入组
2A140(重组抗表皮生长因子受体(EGFR)人鼠嵌合单克隆抗体注射液)生物制品2类抗肿瘤临床Ⅲ期正按计划推进,与原研头对头Ⅲ期研究已完成入组
3A400/EP0031(KL590586胶囊)化学药品1类抗肿瘤临床I/Ⅱ期完成Ⅰ/Ⅱ期爬坡和拓展研究,获得概念性验证结果,已递交注册临床开展前的CDE咨询申请。
4SKB337注射液生物制品1类抗肿瘤临床I期I期实体瘤爬坡阶段,按照计划开展受试者入组工作
5A289注射液生物制品1类抗肿瘤临床I期I期实体瘤爬坡阶段,按照计划开展受试者入组工作
6A296(KL340399注射液)化学药品1类抗肿瘤临床I期I期实体瘤爬坡阶段,按照计划开展受试者入组工作
非肿瘤(小分子,单抗)
1A223(KL130008胶囊)化学药品1类类风关临床Ⅱ期已完成入组,已递交注册临床研究的CDE咨询申请
重度斑秃临床Ⅱ期2022年3月23日获得NMPA批准IND;Ⅱ期研究正按计划开展受试者入组工作,于2022年11月9日完成首例患者给药
2A277(KL280006注射液)化学药品1类尿毒症瘙痒临床Ⅱ期处于中心启动阶段
3SKB378注射液生物制品1类中重度哮喘临床I期2022年2月获得IND批件,I期健康受试者研究,按计划开展受试者入组工作
4SKB336注射液生物制品1类抗凝临床I期I期健康受试者研究已完成入组,按照计划开展后续工作

2.2.3创新药物国际合作进展

2022年1月1日—2023年3月31日,完成3次,至多9个ADC项目与MSD的授权合作(MSD是美国新泽西州罗威市默克公司的公司简称),包括:

1)许可SKB264/MK2870(TROP-2 ADC)在中国以外(中国包括中国大陆,香港、澳门和台湾)区域的研发、生产与商业化。

2)许可另一临床早期项目SKB315(CLDN18.2 ADC),在全球范围内进行研发、生产与商业化。

3)许可创新管线中至多七种不同在研临床前 ADC 候选药物项目,以全球独占许可或独占许可选择权形式在全球范围内或在中国大陆、香港和澳门以外地区进行研究、开发、生产制造与商业化。科伦博泰保留部分授予独占许可的项目和有权保留授予独占许可选择权的项目在中国大陆、香港和澳门研究、开发、生产制造和商业化的权利。

与MSD达成授权合作是对科伦博泰ADC技术平台及ADC项目的重要认可,将MSD深厚而广泛的全球开发能力与科伦博泰的创新能力结合,将为合作项目的开发和商业化产生巨大的协同效应。这些合作将有利于将科伦博泰建立成为一家全球性的创新型生物制药公司。

另A400/EP0031(RET小分子激酶抑制剂,KL590586)项目已由海外合作方英国Ellipses Pharma获得美国FDA、西班牙监管机构用于RET基因改变的恶性肿瘤的新药临床研究申请(IND)。本项研究的获批是A400/EP0031启动全球Ⅰ/Ⅱ期临床研究的关键一步。

另外多个项目的国内外授权工作进入到商务条款谈判阶段,公司将持续推进在研项目的海外权益授权工作,提升项目的市场价值和国际竞争力。

2.3知识产权情况与分析

2022年我国知识产权法规制度体系逐步完善,知识产权保护效果、运用效益和国际影响力显著提升。面对知识产权制度变革带来的挑战,科伦积极探索知识产权创造、运用和保护新路径,加快创新成果的知识产权转化,优化药品报产和专利声明工作衔接流程,提升专利预警和风险应对能力,坚持以市场为导向,充分发挥专利、商标等多种类型知识产权组合效应,打造高质量的知识产权保护体系。

截止2022年12月31日,科伦药业及子(分)公司共申请4,387项专利,其中发明专利申请1,382项、实用新型申请2,390项和外观设计专利申请466项,国际PCT专利申请149项。获得授权的专利数量已达到2,084项(发明专利538项、实用新型专利1,318项和外观设计专利228项),科伦的创新专利成果在2022年的国际合作中起到支持作用。

(三)销售方面

随着医改政策的不断推出与落实,医药企业在医保控费与创新之间寻求平衡与发展。面对医药行业持续变革,国家及省级集采的常态化,医药企业的经营生态已发生改变,行业格局将重新构建,销售规则将重新改写。2022年,公司坚持“二十字经营方针”,营销体系围绕持续改革、开放与合作、深化

销售与管理三大核心任务开展工作,通过优化组织架构、强化激励机制、引进优质品种、拓展销售渠道、精细化内部管理等方式,不断提升公司经营质量,以实现变革营销体系、解放生产力。

1.输液领域:输液领域经过多年发展,市场格局逐步稳定。2022年,公司从产品结构升级、新产品推广、医疗终端开发和市场准入等维度积极寻求销售增量。秉承安全输液的理念,公司继续推进安全密闭式输液替代半密闭式输液进程,密闭式输液量占比提升1.91个百分点,输液产品的销售结构得到进一步优化;全力推动新获批输液产品市场推广,提升销售质量;强化内部激励机制,通过股权激励等措施,加大医疗终端市场的开发力度;坚持准入先行,积极参与国家及地方集采,为增量产品争取市场空间。受外部环境影响及集采持续推进,部分输液产品销售下降。2022年,公司总体输液产品销售较去年有小幅下降,实现营业收入94.52亿元,同比下降3.56%,但利润贡献同比增加。

表5 输液领域重点品种2022年度销售收入及同比变动情况

项目2022年度销售收入(万元)2021年度销售收入(万元)同比增长率
肠外营养注射液注118,582139,977-15.28%
左氧氟沙星氯化钠注射液45,21815,761186.90%
奥硝唑氯化钠注射液35,88149,750-27.88%
盐酸左氧氟沙星氯化钠注射液18,83316,08417.09%
甘露醇注射液12,39713,187-5.99%
复方醋酸钠林格11,22312,511-10.30%
唑来膦酸注射液10,1139,18410.12%

注:“肠外营养注射液”指2017年以后获批或通过一致性评价的品种。

肠外营养产品是公司输液领域的重要品种,2022年公司在三个产品国家集采中标的基础上,不断调整品种结构、拓宽覆盖渠道,实现了成为肠外营养产品国内领先企业的目标。2022年公司肠外营养产品在销品种达到十余个,新上市或启动销售品种包括中长链脂肪乳/氨基酸(16)/葡萄糖(30%)注射液、甘油磷酸钠等,目前在售品种不断增加,大幅扩宽肠外营养产品品种范围,并拓展到肠外营养脂肪乳外的类别。脂肪乳氨基酸(17)葡萄糖(11%)注射液(多特)为公司存量大品种,于2021年第五轮国家集采中标,销售价格下降,2022年销售收入同比下降64.86%。非集采产品脂肪乳(10%)/氨基酸(15)/葡萄糖(20%)注射液(多悦)由于团队成型后医院持续开发和已准入医院加强专业化推广,2022年销售收入同比增长51.22%。中/长链脂肪乳注射液(C8~24Ve)及ω-3鱼油中/长链脂肪乳注射液(多裕)在2021年第五轮国家集采中标,分别获得了10省、15省的中选身份及准入资格,2022年销售收入分别增长218.84%、954.15%。2023年,公司将从抓住国谈产品准入机会、开发终端院线、持续进行学术推广等方面寻求肠外营养市场的销售增量。

左氧氟沙星氯化钠注射液为公司新获批一致性评价品种,并于2021年第五轮国家集采中标,得益于中选区域销量大幅增长,市场份额位居集采中选企业第一,2022年实现销售收入45,218万元,同比增长186.90%。

图 2022年公司输液产品分季度销售情况

2.非输液药品领域:鉴于国家及地方集采等多重外部因素的影响,部分产品销售有所下降,公司通过持续市场拓展、提高市场覆盖率、调整产品结构、持续推广新获批品种以积极应对,报告期内非输液药品销售收入41.26亿元,同比增长5.51%。报告期内,公司男科领域共有3个品种,其中盐酸达泊西汀片作为全球唯一获批的男性早泄适应症的治疗性药物,也是公司首个男性健康领域产品,2022年度保持全国所有厂家销量第一,销量同比增长41.13%。西地那非口崩片为公司2022年获批品种,也是公司2023年重点打造的品种。公司在男科领域实施医院市场、OTC连锁市场、互联网平台等全渠道覆盖,同时积极探索品牌营销的作用,快速建立科伦男科领域的品牌“OKMAN”。注射用紫杉醇(白蛋白结合型)进入市场初期为非集采中标品种,公司通过大力开拓标外市场并积极准入未报量医院,销售收入同比增长145.55%。恩格列净片作为SGLT2抑制剂,是一种新型降糖药物,在《中国2型糖尿病防治指南》等国内外指南中均有广泛推荐;2021年国家集采中标后,借助集采中标身份以及专业化推广,2022年实现销售收入增长330.41%。2023年,随着恩格列净片新增成人慢性心衰适应症纳入医保,将会带动该产品新的增长。

草酸艾司西酞普兰片作为公司第一个国家集采中选产品,在2022年国家集采省级联盟续标、价格下降的情况下,销售收入达到3.44亿元,同比下降0.74亿元。2023年,公司将基于草酸艾司西酞普兰片的市场基础,发挥精神领域产品集群优势,推动产品集群化增长与迭代。

丙泊酚中/长链脂肪乳注射液(科比安)是第四批全国药品集中采购中标品种,注射用头孢他啶是第五批全国药品集中采购中标品种,受益于中选区域的持续放量和公司营销系统的持续发力,销售收入分别较去年同比大幅增长25.93%、309.97%。

图 2022年公司非输液药品分季度销售情况

3.抗生素中间体及原料药

2022年川宁生物以饱和生产为基础,以科研创新为抓手,一切工作围绕IPO为中心开展,经过多年努力,于2022年12月成功登陆深圳证券交易所创业板,成为新疆伊犁地区首家A股上市公司。川宁生物研发目标集中在保健品原料、生物农药、高附加值天然产物、高端化妆品原料、生物可降解材料等领域。依托在上海临港新区设立的上海锐康生物人才及技术优势,进一步丰富中间体生物发酵法可生产品类,向高附加值天然产物的合成生物学制造领域发展,通过自动化智能化构建、筛选、优化产品的生物合成途径,提高生产菌株的表达和生产效率,满足相关产品的产业化生产需求。报告期内,川宁生物生产、销售及研发工作有序推进,上海锐康生物通过自主研发已向川宁生物交付了红没药醇、5-羟基色氨酸、麦角硫因等产品,其中红没药醇发酵水平及纯度已达到领先水准,已成功进行了试生产,5-羟基色氨酸、麦角硫因等产品正在进行中试验证。2023年,川宁生物将围绕烫平生产波动和合成生物学产品产业化落地两大工作目标,为产业转型升级打下坚实基础。

报告期内,川宁生物及其子公司实现营业收入38.21亿元,同比增长18.21%,净利润4.12亿元,同比增长269.58%。2022年,广西科伦通过科学的生产系统再评价,及时调整生产结构,充分匹配现有产能设计和人员,提高产能利用率。同时,广西科伦坚持以质量为基石,通过对生产设备进行自动化和智能化的升级改造,降本增效,使产品结构逐步升级,产品质量不断提升,并通过精准开发,拓宽了下游产品市场,进一步推升了在高品质市场的影响力。2022年,邛崃分公司全面执行公司“二十字经营方针”,以“复利思维”强化各项工作,在做好创新承接和新获批原料药GMP符合性检查的基础上,扩大批量生产保障原料药的供应,积极承接CDMO项目饱和产能。2022年邛崃分公司实现营业收入2.14亿元,同比下降6.42%,实现净利润0.88亿元,同比增长0.98%。

报告期内,抗生素中间体、原料药整体对外实现营业收入39.13亿元,同比增长23.28%,实现毛利9.28亿元,同比增长35.58%。

4.国际业务

随着公司持续多年创新投入带来海外授权以及海外项目布局持续推进,报告期内公司主营业务中实现海外销售收入13.98亿元,同比增长55.80%。报告期内公司共开展13个国家/地区共计27个项目的注册工作,产品涉及中间体、原料药、制剂等多个产品,部分高端仿制药已在多个海外市场获批并实现实质性销售。

海外项目方面,报告期内公司斯里兰卡项目逐步实现饱和生产并持续增加新产品,并采取措施有效消除斯里兰卡政局波动,能源危机等不利影响,部分项目已实现盈利。哈萨克斯坦科伦采取措施,应对地缘政治等带来的不利影响,克服了人员流动和物资保障的困难,保证生产销售两不误,并且积极开拓国际市场,饱和产能,提升效率。2022年哈萨克斯坦科伦产量再创新高,业绩良好,在复杂的国际大环境下保持持续盈利能力,表现出科伦海外项目的韧性和业务的稳定性。

(四)生产方面

公司以合规、质量、成本为目标,以经营利润为导向,全力组织生产,保障供应。在创新承接方面,与研究院建立责任共同体,实现全流程风险把控,确保新产品上市具有绝对的市场竞争力。不断强化生产技术平台建设,确保创新承接项目顺利落地,打造CDMO平台竞争力,持续推动生产基地从生产单元向盈利单元转变。

在药品集采制度化、常态化的时代背景之下,科伦质量工作在“大质量观”的引领下,紧密围绕公司发展战略,以系统化风险管理、知识管理为助推器,以质量计划为牵引,以“控风险、强体系、塑品牌”为核心目标,持续完善公司质量体系,确保公司产品质量安全。2022年公司继续以“参数放行”作为管理抓手,通过持续的探索和研究,确定了参数放行常态化管理的机制以及持续推动质量体系完善的横展计划。

公司坚持“环保优先、永续发展”的经营理念,持续推进生产基地环境管理体系认证和能源管理体系认证等相关工作,通过源头减量、生产全过程污染物控制、深入实施VOCs治理和LDAR、废物资源化循环利用、节能降耗、引入分布式光伏等可再生能源项目优化公司能源结构等多重举措,推动实现能耗和碳排放“双控”目标,引领清洁、高效、绿色、低碳制药生产技术创新,提升企业在治污减排与节能降碳方面的行业水平与环保核心竞争力。

公司不断为员工谋取福利,2022年通过生产组织模式调整,人员薪资同比有明显上涨;完善业务流程和奖惩机制,持续激发全员积极性。制剂方面,推动集采产品、重点新产品的全面评价,落实提升质量降低成本的措施;加强包括大输液、多室袋制剂、NDDS等生产技术平台建设,为承接研发产品落地,引进新业务构建强大平台竞争力;开展产供销信息系统建设,打造自动化、智能化工厂,降低生产运营成本。抗生素中间体方面,在做强现有业务提质增效的基础上,持续发挥上海锐康生物合成生物学

研发平台的开放引领作用,研发新产品、新工艺、新技术,利用川宁生物质量管理优势、生产体系优势及区位优势,实现现有生产模式与科研成果转化的协同发展,增强川宁生物在生物发酵领域的影响力、竞争力。原料药方面,全力创新,自主开发起始物料;构建大品种原料药的全产业链,创造蓝海,全面开放,开启业务新途径;积极开拓国外市场,启动原料药国际注册工作;依托先进技术,持续开展两化融合工作,通过多面措施增强成本控制力,提高产品竞争力。公司以首个粉液双室袋产品(注射用头孢他啶/5%葡萄糖注射液)商业化生产为契机,开展提质增效、技术升级等系列性相关工作,以提升产品外观形象、降低生产成本、保证产品质量,打造具有市场竞争力的粉液双室袋生产技术平台。2023年1月,《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录(2022年)》正式发布,公司注射用头孢他啶/5%葡萄糖注射液纳入该目录,粉液双室袋这种即配、即用型新型包装形式,必然会掀起临床应用的新局面。公司根据规划,进行新产线布局建设匹配产能,制定切实有效的降本方案,从生产工艺优化等入手,全产业链深挖降本潜能。公司努力拓展CDMO业务,全面开放包括研发、生产和销售在内的专业化平台和全产业生态体系。2022年公司CDMO业务实现收入5,872万元,实现毛利2,868万元,后续随着项目逐步商业化落地,其收入和毛利将有效提升。

2、收入与成本

(1) 营业收入构成

单位:元

2022年2021年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计18,912,653,463.00100%17,277,407,533.00100%9.46%
分行业
医药制造17,725,500,817.0093.72%16,920,155,832.0097.93%4.76%
研发项目751,753,090.003.97%16,021,719.000.09%4,592.09%
其他435,399,556.002.31%341,229,982.001.98%27.60%
分产品
输液9,451,538,327.0049.97%9,800,300,209.0056.72%-3.56%
非输液8,273,962,490.0043.75%7,119,855,623.0041.21%16.21%
研发项目751,753,090.003.97%16,021,719.000.09%4,592.09%
其他435,399,556.002.31%341,229,982.001.98%27.60%
分地区
华南1,306,827,123.006.90%1,419,333,953.008.20%-7.93%
东北800,209,920.004.23%885,507,461.005.13%-9.63%
华北2,226,372,491.0011.77%2,164,048,265.0012.53%2.88%
华东4,343,709,117.0022.97%3,642,522,301.0021.08%19.25%
华中3,435,884,605.0018.17%3,311,613,100.0019.17%3.75%
西北1,029,085,344.005.44%972,316,699.005.63%5.84%
西南4,370,022,838.0023.11%3,978,213,940.0023.03%9.85%
国际业务1,400,542,025.007.41%903,851,814.005.23%54.95%
分销售模式
直销9,751,633,794.0051.56%8,660,939,776.0050.13%12.59%
经销7,973,867,023.0042.16%8,259,216,056.0047.80%-3.45%
其他1,187,152,646.006.28%357,251,701.002.07%232.30%

(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
医药制造行业17,725,500,817.008,404,562,289.0052.58%4.76%13.81%-3.78%
研发项目751,753,090.00251,816,331.0066.50%4,592.09%-33.50%
分产品
输液9,451,538,327.003,424,774,456.0063.76%-3.56%2.94%-2.29%
非输液8,273,962,490.004,979,787,833.0039.81%16.21%22.73%-3.20%
研发项目751,753,090.00251,816,331.0066.50%4,592.09%-33.50%
分地区
华南1,294,632,205.00564,013,874.0056.43%-8.74%18.45%-10.01%
东北799,916,250.00396,508,549.0050.43%-9.60%12.02%-9.57%
华北2,215,125,210.001,229,205,241.0044.51%4.21%-1.13%3.00%
华东4,292,554,137.002,069,334,577.0051.79%19.88%32.13%-4.47%
华中3,423,873,674.001,565,360,150.0054.28%4.83%7.13%-0.98%
西北829,071,230.00342,989,788.0058.63%-1.45%10.25%-4.39%
西南4,224,213,820.001,753,436,210.0058.49%7.71%27.32%-6.39%
国际业务1,397,867,381.00735,530,231.0047.38%55.80%23.46%13.78%
分销售模式
直销9,751,633,794.004,928,128,059.0049.46%12.59%19.04%-2.74%
经销7,973,867,023.003,476,434,230.0056.40%-3.45%7.14%-4.31%
其他751,753,090.00251,816,331.0066.50%4,592.09%-33.50%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类项目单位2022年2021年同比增减
输液销售量瓶/袋3,957,973,140.004,077,517,655.00-2.93%
生产量瓶/袋4,002,384,617.003,924,179,391.001.99%
库存量瓶/袋485,022,030.00440,610,553.0010.08%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

(5) 营业成本构成

行业和产品分类行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2022年2021年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
医药制造业营业成本8,404,562,289.0093.81%7,384,732,667.0096.40%13.81%
研发项目营业成本251,816,331.002.81%0.000.00%
其他营业成本302,820,546.003.38%275,419,775.003.60%9.95%

单位:元

产品分类项目2022年2021年同比 增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
输液类营业成本3,424,774,456.0038.23%3,327,076,919.0043.43%2.94%
非输液营业成本4,979,787,833.0055.58%4,057,655,748.0052.97%22.73%
研发项目营业成本251,816,331.002.81%0.000.00%
其他业务营业成本302,820,546.003.38%275,419,775.003.60%9.95%

说明无

(6) 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

1) 2022年,本公司子公司川宁生物出资人民币10,000,000元设立伊犁科源。

2)2022年,本公司子公司浙江科伦医贸设立浙江医贸杭州分公司。

3)2022年,本公司子公司百健安设立科伦牧正,截至2022年12月31日,百健安尚未实际出资。

4)2022年,本公司子公司青山利康设立四川青山利康药业有限公司,截至2022年12月31日,青山利康尚未实际出资。

5) 2022年,本公司子公司科伦川才、科伦研究院设立科伦精准企业管理咨询(成都)合伙企业(有限合伙),科伦精准企业管理咨询(成都)合伙企业(有限合伙)成立成都科伦精准生物科技有限公司,截至2022年12月31日,均尚未实际出资。

6)2022年,本公司注销温江分公司及上海科伦医药,科伦晶川注销科伦德能及科伦智才,四川嘉讯注销广东嘉旭,科纳斯制药注销科纳斯医化,君健塑胶注销四川科圣嘉医疗,科伦川才注销成都科伦聚德企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙)、成都科伦聚才企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙)、成都科伦聚智企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙)、成都科伦聚能企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙) ,博坦生物注销博图斯医药。

7)2022年,根据合伙企业变更决定书, 成都科伦汇才企业管理中心(有限合伙)、成都科伦汇智企业管理中心(有限合伙) 的执行事务合伙人由陈得光先生变更为科伦晶川, 成都科伦聚能企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙) 的执行事务合伙人由王晶翼先生变更为科伦川才。因此,以上三家合伙企业今年纳入合并范围。

(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

(8) 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)2,698,104,040.00
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例14.27%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例4.05%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户一765,790,228.004.05%
2客户二730,036,284.003.86%
3客户三491,276,505.002.60%
4客户四391,512,389.002.07%
5客户五319,488,634.001.69%
合计--2,698,104,040.0014.27%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)1,165,428,562.00
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例21.84%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例2.25%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商一431,103,543.008.08%
2供应商二286,458,134.005.37%
3供应商三166,584,070.003.12%
4供应商四161,296,744.003.02%
5供应商五119,986,071.002.25%
合计--1,165,428,562.0021.84%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位:元

2022年2021年同比增减重大变动说明
销售费用4,685,947,670.005,022,332,802.00-6.70%主要为执行国家“带量采购”政策,及公共卫生风险的影响,相关市场推广活动减少,销售费用下降。
管理费用924,584,823.001,141,937,333.00-19.03%根据《财政部 国务院国资委 银保监会 证监会关于严格执行企业会计准则切实做好企业 2022 年年报工作的通知》(财会(2022)32 号),与生产相关的修理费用由管理费用重分类至主营业务成本。
财务费用478,177,106.00505,647,150.00-5.43%主要为融资总额减少,及优化融资结构整体利率下降。
研发费用1,795,088,422.001,736,587,038.003.37%公司持续大力推进“创新驱动”战略,研发费用增加。

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
注射用SKB264用于乳腺癌、肺癌等实体瘤的治疗1、TNBC Ⅲ期注册临床研究于2022年4月获批开展,基于TNBC Ⅱ期拓展研究数据,2022年7月获得CDE突破性疗法认定,单药用于治疗晚期或转移性TNBC,按计划全力推进入组工作; 2、多瘤种II期拓展适应症均已获得阶段性疗效数据; 3、联合帕博利珠单抗治疗晚期实体瘤篮子研究:2022年7月获NMPA批准IND,2022年11月获美国FDA批准IND,2023年2月24日完成首例入组; 4、联合A167(加或不加铂类)-1L NSCLCⅡ期:研究2022年3月获NMPA批准IND,正按计划开展受试者入组工作,已获得阶段性疗效数据; 5、单药或联合A167-1L TNBC:II期研究2022年4月获NMPA批准IND,正按计划开展受试者入组工作,已获得阶段性疗效数据; 6、单药或联合帕博利珠单抗(加或不加化疗)或联合奥希替尼治疗NSCLC篮子研究-II期:2022年8月18日和2023年1月11日获NMPA批准IND; 7、SKB264单药治疗选定的晚期实体瘤-II期:II期研究正按计划开展受试者入组工作,于2022年12月6日完成首例患者给药1、TNBC Ⅲ期注册研究:按计划全力推进入组,准备(pre)NDA申报工作; 2、其他适应症Ⅱ期拓展:获得POC验证的阶段性临床数据,基于数据确定是否进入注册研究; 3、重点适应症的联用探索研究:全力推进入组。有望成为首个申报NDA的,具有自主知识产权的国产TROP2-ADC,可丰富公司在肿瘤领域的产品管线,有利于提升公司核心竞争力
注射用A166用于乳腺癌等实体瘤的治疗1、关键II期研究完成所有患者入组,已递交pre-NDA沟通交流。A166乳腺癌Ⅲ期研究与监管沟通临床方案,获同意开展; 2、多瘤种拓展,正在按计划全力推动入组1、计划完成A166 HER2+乳腺癌关键Ⅱ期(注册临床)递交NDA申请,启动验证性注册Ⅲ期临床研究; 2、其他适应症拓展研究:获得POC验证的阶段性临床数据,基于数据确定是否进入注册研究。为科伦首个抗体偶联(ADC)项目,也是科伦首个中美临床研究项目,可丰富公司在肿瘤领域的产品管线,有利于提升公司核心竞争力
注射用SKB315用于晚期实体瘤的治疗I期实体瘤爬坡阶段,按照计划开展受试者入组工作按计划推进入组可丰富公司在肿瘤领域的产品管线,有利于提升公司核心竞争力
主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
注射用SKB410抗肿瘤2023年2月24日获NMPA批准IND按计划推进入组可丰富公司在肿瘤领域的产品管线,有利于提升公司核心竞争力
KL-A167注射液用于鼻咽癌等实体瘤的治疗1、鼻咽癌关键Ⅱ期的NDA申请已完成上市前核查工作:完成发补资料递交,通过注册与GMP符合性现场检查; 2、一线治疗鼻咽癌Ⅲ期注册研究于2022年3月获得临床批件,当前在按计划全力推动入组鼻咽癌Ⅱ期完成报产的后续工作;鼻咽癌Ⅲ期确证性临床计划完成入组是全球首个在鼻咽癌适应症提交NDA的PD-L1单抗,可丰富公司在肿瘤领域的产品管线,有利于提升公司核心竞争力
重组抗表皮生长因子受体(EGFR)人鼠嵌合单克隆抗体注射液(A140)用于直肠癌等实体瘤的治疗正按计划推进,与原研头对头Ⅲ期研究已完成入组对比西妥昔单抗原研的Ⅲ期头对头研究,预计2023年下半年递交NDA申请是科伦首个特异性针对EGFR的单克隆抗体药物,为国内首家成功申报该产品的输液剂型,可丰富公司在肿瘤领域的产品管线,有利于提升公司核心竞争力
KL590586胶囊(A400)用于实体瘤的治疗完成Ⅰ/Ⅱ期爬坡和拓展研究,获得概念性验证结果,已递交注册临床开展前的CDE咨询申请。计划启动注册研究,全力推进入组科伦研发的首个激酶类泛瘤种项目,可丰富公司在肿瘤领域的产品管线,有利于提升公司核心竞争力
SKB337注射液用于晚期实体瘤的治疗I期实体瘤爬坡阶段,按照计划开展受试者入组工作按计划推进后续工作该产品为科伦药业首个双抗品种,可丰富公司在肿瘤领域的产品管线,有利于提升公司核心竞争力
KL-A289注射液用于晚期实体瘤的治疗I期实体瘤爬坡阶段,按照计划开展受试者入组工作按计划推进后续工作适用于多种肿瘤,可丰富公司在肿瘤领域的产品管线,有利于提升公司核心竞争力
KL340399注射液(A296)用于晚期实体瘤的治疗I期实体瘤爬坡阶段,按照计划开展受试者入组工作按计划推进后续工作为新一代小分子STING激动剂,可丰富公司在肿瘤领域的产品管线,有利于提升公司核心竞争力
JAK抑制剂KL130008胶囊(A223)用于类风湿性关节炎,斑秃疾病的治疗1、II期类风湿关节炎:完成入组,已递交注册临床研究的CDE咨询申请; 2、斑秃:2022年3月23日获得NMPA批准IND,于2022年11月9日完成首例患者给药,正按计划开展受试者入组工作完成首发适应症的类风关注册Ⅲ期研究启动并全力推进入组;拓展适应症(重度斑秃)研究全力推进入组可丰富公司在自身免疫疾病领域的产品管线
主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
KL280006注射液(A277)可用于术后镇痛,尿毒症瘙痒的治疗1、术后镇痛II期研究已完成; 2、尿毒症瘙痒II期:中心启动阶段全力推进研究入组和后续工作可丰富公司在术后镇痛和肾病瘙痒领域的产品管线,有利于提升公司核心竞争力
抗TSLP全人源单克隆抗体(SKB378)中重度哮喘2022年2月获得IND批件,按计划推进I期健康受试者入组工作按计划推进后续工作可丰富公司在呼吸系统疾病领域的产品管线,有利于提升公司核心竞争力
SKB336注射液用于预防和治疗血栓栓塞性疾病I期健康受试者研究已完成入组,按照计划开展后续工作按计划推进后续工作可丰富公司在心血管领域的产品管线,有利于提升公司核心竞争力
甲苯磺酸索拉非尼片VEGFR多靶点可逆抑制剂,目前为肝癌指南唯一收录药物。申报生产获批上市丰富肿瘤产品管线,提升公司竞争力
复方氨基酸注射液18AA-Ⅶ应激用氨基酸输液。支链氨基酸浓度达到35%,可有效抑制骨骼肌肉蛋白质分解,快速扭转应激造成负氮平衡。申报生产获批上市丰富肠外营养产品管线,提升公司竞争力
ω-3鱼油中长链脂肪乳/氨基酸(16)/葡萄糖(16%)注射液

为全球唯一的3种油三腔袋系列,临床适用于重症与手术患者。该系列共3个品种,本品为该系列唯一可同时经外周/中心静脉给药品种,临床应用更普遍。

申报生产获批上市丰富肠外营养产品管线,提升公司竞争力
注射用头孢呋辛钠/氯化钠注射液本品为第二代头孢菌素,可抵抗大多数的β-内酰胺酶,并对多种革兰氏阳性和革兰氏阴性细菌都有效,但对阳性菌的作用不及第一代。申报生产获批上市丰富抗感染产品管线,提升公司竞争力
奥拉帕利片为PARP抑制剂第一个上市药物,卵巢癌治疗,唯一与紫杉醇联用可有效延长卵巢癌患者的OS。申报生产获批上市丰富肿瘤产品管线,提升公司竞争力
泊沙康唑注射液预防侵袭性真菌感染一线用药,FDA优先审批。申报生产获批上市丰富抗感染产品管线,提升公司竞争力
主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
注射用头孢他啶阿维巴坦钠β-内酰胺类/β-内酰胺酶抑制剂复方,阿维巴坦能抑制β-内酰胺酶活性,降低头孢他啶的水解。阿维巴坦抑酶谱更广,抑酶作用更强。申报生产获批上市丰富抗感染产品管线,提升公司竞争力
注射用头孢他啶阿维巴坦钠/氯化钠注射液头孢他啶/阿维巴坦治疗复杂性腹腔感染和复杂性尿路感染疗效确切,不良反应小;为现有革兰氏阴性耐药菌的治疗提供了新的选择,且双室袋临床使用更方便。申报生产获批上市丰富抗感染产品管线,提升公司竞争力
西地那非口腔速溶膜短效磷酸二酯酶5抑制剂(PDE5I),治疗ED有效性、安全性确切,国内市场份额最大,无需水服。申报生产获批上市丰富男科产品管线,提升公司竞争力
盐酸左沙丁胺醇雾化液沙丁胺醇的左旋体,无右旋体带来的心脏副作用。全球多中心平行对比临床结果显示,盐酸左旋沙丁胺醇雾化液,疗效和安全性优于沙丁胺醇。申报生产获批上市丰富呼吸系统产品管线,提升公司竞争力
吸入用复方异丙托溴铵溶液全球唯一可雾化吸入的复方制剂。用于SABA单药治疗效果不佳的患者,缓解中度及以上哮喘急性发作申报生产获批上市丰富呼吸系统产品管线,提升公司竞争力
注射用头孢西丁钠/葡萄糖注射液简化临床配药操作,避免二次污染,减少错配风险申报生产获批上市丰富抗感染产品管线,提升公司竞争力
克林霉素磷酸酯注射液半合成的大环内酯类抗生素,用于治疗G+/-细菌所致的各种感染,用于治疗细菌引起的下呼吸道到感染、肺脓肿和妇科感染等。克林霉素磷酸酯为细菌性阴道炎的初始治疗方案之一。申报生产获批上市丰富抗感染产品管线,提升公司竞争力
盐酸乌拉地尔注射液用于治疗高血压危象(如血压急剧升高),重度和极重度高血压以及难治性高血压。申报生产获批上市丰富心脑血管产品管线,提升公司竞争力
己酮可可碱注射液可用于脑部血循环障碍,如暂时性脑缺血发作、中风后遗症、脑缺血引起的脑功能障碍、脑血栓申报生产获批上市丰富心脑血管产品管线,提升公司竞争力
吡拉西坦注射液为脑代谢改善药,属于γ-氨基丁酸的环形衍生物。可以对抗由物理因素、化学因素所致的脑功能损伤。申报生产获批上市丰富心脑血管产品管线,提升公司竞争力
主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
中/长链脂肪乳注射液(C6~24)用于需要接受胃肠外营养和/或必需脂肪酸缺乏的患者。申报生产获批上市丰富肠外营养产品管线,提升公司竞争力
脂肪乳注射液C14-24一种用于为机体提供能量和必需脂肪酸,用于胃肠外营养补充能量及必需脂肪酸等症状的药品申报一致性评价获批上市丰富肠外营养产品管线,提升公司竞争力
注射用头孢呋辛钠本品可用于对头孢呋辛敏感的细菌所致的感染申报一致性评价获批上市丰富抗感染产品管线,提升公司竞争力
注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠哌拉西林钠主要妨碍细菌细胞壁粘肽的合成;他唑巴坦钠属不可逆竞争型β-内酰胺酶抑制剂,可与酶牢固结合,使酶失活,从而保护哌拉西林钠的β-内酰胺环,使之维持药效。申报一致性评价获批上市丰富抗感染产品管线,提升公司竞争力
注射用头孢噻肟钠第三代半合成头孢菌素,对革兰氏阴性杆菌有较强的抗菌杀菌作用申报一致性评价获批上市丰富抗感染产品管线,提升公司竞争力
注射用氨苄西林钠适用于敏感菌所致的呼吸道感染、胃肠道感染、尿路感染、软组织感染、心内膜炎、脑膜炎、败血症等。申报一致性评价获批上市丰富抗感染产品管线,提升公司竞争力
注射用头孢哌酮钠舒巴坦钠可用于治疗由敏感菌株所引起的成人严重感染申报一致性评价获批上市丰富抗感染产品管线,提升公司竞争力
注射用阿莫西林钠克拉维酸钾一种治疗敏感菌引起的各种感染的抗炎药物申报一致性评价获批上市丰富抗感染产品管线,提升公司竞争力
胞磷胆碱钠注射液用于治疗急性颅脑外伤及脑手术后的意识障碍。申报一致性评价获批上市丰富心脑血管产品管线,提升公司竞争力
布瑞哌唑口溶膜依匹哌唑与阿立哌唑疗效相当,安全性更好(静坐不能发生率更低,体重增加相似)。批准临床获批上市丰富精神神经产品管线,提升公司竞争力
注射用多西他赛(白蛋白结合型)白蛋白纳米粒可增溶多西他赛,去除过敏,提高患者安全性和顺应性。批准临床获批上市丰富肿瘤产品管线,提升公司竞争力
黄体酮长效注射液改良创新开发5d/次或30d/次的黄体酮微晶(预灌封注射液),解决黄体酮频繁给药的顺应性差、油针注射疼痛以及结块甚至肌肉坏死等不良反应问题。批准临床获批上市丰富男女专科产品管线,提升公司竞争力
主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
利格列汀片DPP-IV抑制剂,同机制药物中最早上市无需调整剂量,且无需监测肾功能品种,目前综合评价最高获批生产已获批丰富公司糖尿病产品线,提升公司糖尿病领域的综合竞争力
复方氨基酸(15)双肽(2)注射液适用于不能口服或经肠道补给营养,以及通过这些途径补充营养不能满足需要的患者,尤其适用于中度至重度分解代谢状况的患者。获批生产已获批拓展公司肠外营养产品线,提升公司在肠外营养领域的综合竞争力
甲硝唑氯化钠注射液(湖南)用于厌氧菌感染的治疗。比如妇科的慢性盆腔炎,急性盆腔炎,滴虫性阴道炎,前庭大腺脓肿,都可以用甲硝唑氯化钠注射液进行治疗。获批生产已获批丰富公司抗菌产品线,提升公司抗菌领域的综合竞争力
曲格列汀片长效DPP-IV抑制剂,一周一次,具有良好患者顺应性。获批生产已获批丰富公司糖尿病产品线,提升公司糖尿病领域的综合竞争力
中长链脂肪乳/氨基酸(16)/葡萄糖(36%)电解质注射液全球已上市33个三室袋中仅有的2个可推荐用于ICU与急性肾衰品种。获批生产已获批拓展公司肠外营养产品线,提升公司在肠外营养领域的综合竞争力
中长链脂肪乳/氨基酸(16)/葡萄糖(30%)电解质注射液国内外指南推荐人群最广的中长链脂肪乳,欧洲肝脏中心2/3的急性肝功能患者使用中长链脂肪乳。获批生产已获批拓展公司肠外营养产品线,提升公司在肠外营养领域的综合竞争力
盐酸替罗非班氯化钠注射液(湖南)经典心血管药物,国内专家共识推荐。粉针与水针剂型临床应用必须稀释成输液规格后静滴,输液具末端使用优势。获批生产已获批拓展公司心脑血管产品线,提升公司在心脑血管领域的综合竞争力
维生素B6注射液维生素B6注射液西药名为维生素类药。用于维生素B6缺乏的预防和治疗,防治异烟肼中毒。获批生产已获批丰富公司产品线
西地那非口崩片短效磷酸二酯酶5抑制剂(PDE5I),治疗ED有效性、安全性确切,国内市场份额最大,无需水服。获批生产已获批拓展公司男科产品线,提升公司在男科领域的综合竞争力
舒更葡糖钠注射液肌松拮抗剂,作用机制独特,起效迅速,可随时逆转去极化肌松剂肌肉松弛作用。获批生产已获批拓展公司麻醉镇痛产品线,提升公司在麻醉镇痛领域的综合竞争力
吸入用异丙托溴铵溶液全球唯一可雾化吸入的SAMA。支气管舒张作用较SABA弱,但与SABA具有协同作用。获批生产已获批拓展公司呼吸系统产品线,提升公司在呼吸系统领域的综合竞争力
主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
钆特醇注射液全身非特异性非离子环形造影剂,适用于2岁以上儿童及成人,靶向性更高,显像更清晰。获批生产已获批拓展公司诊断造影产品线,提升公司在诊断造影领域的综合竞争力
利奈唑胺注射液全新类型恶唑烷酮类化合物,主要用于耐万古霉素的革兰氏阳性菌感染治疗,同时对于革兰氏阴性菌及厌氧菌疗效较好。获批生产已获批丰富公司抗菌产品线,提升公司抗菌领域的综合竞争力
乳酸环丙沙星氯化钠注射液用于环丙沙星敏感的病原菌引起的单纯性及复杂性感染。获批生产已获批丰富公司抗菌产品线,提升公司抗菌领域的综合竞争力
帕洛诺司琼注射液5-羟色胺3 型(5-HT3)受体拮抗药,每7天给药一次,为目前该机制中半衰期最长品种,NCCN指南推荐的急性呕吐首选药。获批生产已获批丰富公司肿瘤辅助产品线,提升公司抗肿瘤领域的综合竞争力
阿奇霉素分散片本品为第二代大环内酯药物,主要用于治疗呼吸道及生殖道感染,被多个国家和地区的医学指南推荐作为上述感染的一线治疗药物获批生产已获批丰富公司抗菌产品线,提升公司抗菌领域的综合竞争力
甲硝唑氯化钠注射液(南疆)用于厌氧菌感染的治疗。比如妇科的慢性盆腔炎,急性盆腔炎,滴虫性阴道炎,前庭大腺脓肿,都可以用甲硝唑氯化钠注射液进行治疗。获批生产已获批丰富公司抗菌产品线,提升公司抗菌领域的综合竞争力
注射用培美曲塞二钠多靶点叶酸类药物,平行比较表明,培美曲塞用于NSCLC的一、二线治疗,疗效或安全性显著优于现有方案(紫杉醇、多西他赛)。获批生产已获批丰富公司肿瘤产品线,提升公司抗肿瘤领域的综合竞争力
苯磺顺阿曲库铵注射液(塑料小针)顺阿曲库铵代谢方式为霍夫曼消除,适用于肝肾损伤患者,无心血管作用且不诱导组胺释放,安全性良好获批生产已获批拓展公司麻醉镇痛产品线,提升公司在麻醉镇痛领域的综合竞争力
注射用头孢曲松钠/氯化钠注射液粉液袋使用的安全性和便捷性在国际上已被公认。减少穿刺操作,可降低药物输液被微生物和不溶性微粒污染的几率;溶解和混合在数秒内即可完成,大大缩短了配液时间和错配风险,适用于急、重症患者的抢救获批生产已获批丰富公司抗菌产品线,提升公司抗菌领域的综合竞争力
主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
溴莫尼定噻吗洛尔滴眼液降压效果与同类药物相当,能保护视神经,不良反应轻微。获批生产已获批丰富公司眼科产品线,提升公司眼科领域的综合竞争力
磺达肝癸钠注射液为目前全球上市的8个肝素类药物中,唯一的超低分子肝素,也是唯一实现全合成的制备品种,预防和治疗静脉血栓的的疗效优于依诺肝素、达肝素钠和肝素;欧洲指南已推荐为急性冠脉综合症首选用药。获批生产已获批拓展公司心脑血管产品线,提升公司在心脑血管领域的综合竞争力
甲磺酸帕珠沙星氯化钠注射液适应症为本品适用于敏感菌引起的感染获批生产已获批丰富公司抗菌产品线,提升公司抗菌领域的综合竞争力
奥硝唑注射液罗氏开发的第三代硝基咪唑类抗菌药,用于不能口服的患者因敏感菌引起的感染性疾病:术前预防和术后厌氧菌感染的治疗及肠或肝阿米巴病。获批生产已获批丰富公司抗菌产品线,提升公司抗菌领域的综合竞争力
泊沙康唑肠溶片羊毛甾醇14α-去甲基化酶抑制剂,每天口服给药1次,顺应性好。获批生产已获批丰富公司抗菌产品线,提升公司抗菌领域的综合竞争力
哌柏西利胶囊FDA批准的首个CDK4/6抑制剂,联合来曲唑用于ER阳性/HER2阴性绝经后转移性乳腺癌的一线治疗,可显著延长患者PFS。获批生产已获批丰富公司肿瘤产品线,提升公司抗肿瘤领域的综合竞争力

公司研发人员情况

2022年2021年变动比例
研发人员数量(人)2,5542,588-1.31%
研发人员数量占比13.86%13.60%0.26%
研发人员学历结构
本科1,1651,1194.11%
硕士721829-13.03%
博士113136-16.91%
本科以下55550410.12%
研发人员年龄构成
30岁以下1,1981,234-2.92%
30~40岁1,1041,130-2.30%
40~50岁21318316.39%
50~60岁2729-6.90%
60岁以上12120.00%

公司研发投入情况

2022年2021年变动比例
研发投入金额(元)1,814,894,798.001,799,534,699.000.85%
研发投入占营业收入比例9.60%10.42%-0.82%
研发投入资本化的金额(元)19,806,376.0062,947,661.00-68.54%
资本化研发投入占研发投入的比例1.09%3.50%-2.41%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位:元

项目2022年2021年同比增减
经营活动现金流入小计21,858,394,356.0021,474,835,282.001.79%
经营活动现金流出小计18,730,937,266.0018,627,716,854.000.55%
经营活动产生的现金流量净额3,127,457,090.002,847,118,428.009.85%
投资活动现金流入小计5,145,446,112.001,198,231,144.00329.42%
投资活动现金流出小计6,002,035,899.002,728,020,961.00120.01%
投资活动产生的现金流量净额-856,589,787.00-1,529,789,817.0044.01%
筹资活动现金流入小计11,682,990,167.009,777,543,134.0019.49%
筹资活动现金流出小计12,090,250,748.0011,048,299,242.009.43%
筹资活动产生的现金流量净额-407,260,581.00-1,270,756,108.0067.95%
现金及现金等价物净增加额1,871,541,043.0038,306,043.004,785.76%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

1.投资活动产生的现金流量净额同比增加44.01%,主要原因为理财产品净投资额同比减少;

2.筹资活动产生的现金流量净额同比增加67.95%,主要原因为新增发行可转换公司债券,及子公司川宁生物首次公开发行股票取得募集资金。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益234,426,987.0011.32%主要为联营企业投资收益。
公允价值变动损益9,861,194.000.48%
资产减值-106,482,829.00-5.14%主要为信用减值损失及存货减值损失。
营业外收入7,025,103.000.34%
营业外支出134,420,979.006.49%主要为子公司川宁生物停产损失及捐赠支出。

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2022年末2022年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金4,725,303,181.0013.85%2,919,599,170.009.26%4.59%主要为子公司川宁生物公开发行股票募集资金;公司发行可转换公司债券及公司经营活动产生净现金流增加所致。
应收账款5,682,372,874.0016.65%5,300,779,868.0016.81%-0.16%
合同资产0.00%
存货3,190,698,144.009.35%3,363,045,465.0010.66%-1.31%
长期股权投资3,792,444,100.0011.12%3,408,736,429.0010.81%0.31%
固定资产10,130,514,513.0029.69%10,661,789,607.0033.80%-4.11%主要为固定资产折旧导致账面价值减少。
在建工程1,125,777,819.003.30%922,734,297.002.93%0.37%
使用权资产45,368,667.000.13%29,291,827.000.09%0.04%
短期借款3,290,694,668.009.64%3,367,311,578.0010.68%-1.04%
合同负债360,054,163.001.06%264,689,070.000.84%0.22%
长期借款2,035,500,000.005.97%3,505,850,000.0011.12%-5.15%偿还到期长期借款。
租赁负债29,040,819.000.09%16,182,139.000.05%0.04%
一年内到期的非流动负债2,028,746,168.005.95%3,210,867,854.0010.18%-4.23%
其他流动负债1,231,701,670.003.61%1,843,098,096.005.84%-2.23%
应付债券2,668,887,650.007.82%7.82%发行可转换公司债券。

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)358,319,775.009,919,274.005,084,000,000.004,996,000,000.00446,955,854.00
2.衍生金融资产1,210,550.00-58,080.001,152,470.00
金融资产小计359,530,325.009,861,194.005,084,000,000.004,996,000,000.00448,108,324.00
上述合计359,530,325.009,861,194.005,084,000,000.004,996,000,000.00448,108,324.00
金融负债0.000.00

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

(1)于2022年12月31日,其他货币资金受限的为人民币34,440,417元的信用证保证金、人民币19,312,928元的其他保证金。

(2)于2022年12月31日,本公司因办理办理远期结售汇业务 ,已质押的应收款项融资为人民币1,920,000元。

(3)根据本公司于2021年3月23日及2021年4月6日与中国进出口银行(以下简称“进出口银行”) 签订的《借款合同(促进境内外对外开放贷款——流动资金类)》和《借款合同(促进境内外对外开放贷款——流动资金类)》,本集团以原值为人民币955,470,776元的固定资产和人民币118,944,524元的土地使用权作为抵押,获得进出口银行提供借款期分别为24个月的人民币100,000,000元的长期借款及24个月的人民币410,000,000元的长期借款。截止2022年12月31日,本公司根据上述借款合同获得的长期借款余额为人民币510,000,000元;上述合同抵押的固定资产账面净值为人民币555,644,678元,土地使用权的账面净值为人民币89,465,004元。

(4)根据本公司子公司川宁生物与中国工商银行股份有限公司成都分行、中国工商银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行、中国农业银行股份有限公司伊犁分行、兴业银行股份有限公司伊犁分行和中国银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行于2020年11月26日签订的《抵押合同》,本公司子公司川宁生物以原值为人民币1,855,098,612 元的房产和人民币117,777,909元的土地使用权作为抵押,取得人民币420,000,000元的长期借款。截止2022年12月31日,本公司根据上述抵押合同获得的借款余额为人民币223,500,000元,该抵押的固定资产账面净值为人民币1,427,502,077元,土地使用权的账面净值为人民币89,933,022元。

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
6,002,035,899.002,728,020,961.00120.01%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2) 衍生品投资情况

?适用 □不适用

单位:万元

衍生品投资操作方名称关联关系是否关联交易衍生品投资类型衍生品投资初始投资金额起始日期终止日期期初投资金额报告期内购入金额报告期内售出金额计提减值准备金额(如有)期末投资金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例报告期实际损益金额
中国农业银行股份有限公司伊犁分行非关联方远期外汇合约2021年08月11日2022年01月28日1,599.051,638.65000.00%11.02
中国农业银行股份有限公司伊犁分行非关联方远期外汇合约2021年08月11日2022年02月25日961.47985.67000.00%10.45
中国农业银行股份有限公司伊犁分行非关联方远期外汇合约2021年08月11日2022年03月25日1,284.781,316.16000.00%11.98
中国农业银行股份有限公司伊犁分行非关联方远期外汇合约2021年08月11日2022年04月27日1,292.861,318.74000.00%12.94
中国银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年01月19日2022年05月27日0954.36958.28000.00%-54.03
中国银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年01月19日2022年06月24日0954.36959.64000.00%-46.85
中国银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年01月19日2022年07月28日0954.36961.32000.00%-50.38
中国银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年04月13日2022年09月30日00.060.06000.00%-0.01
中国银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年04月13日2022年09月30日0637.46640.61000.00%-54
中国银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年04月13日2022年10月31日00.060.06000.00%-0.01
中国银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年04月13日2022年10月31日0637.46641.19000.00%-70.62
中国银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年04月13日2022年11月30日00.060.06000.00%-0.01
中国银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年04月13日2022年11月30日0637.46641.52000.00%-75.08
中国银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年04月13日2022年12月30日00.060.06000.00%-0.01
中国银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年04月13日2022年12月30日0637.46641.9000.00%-56.64
中国银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年05月13日2022年07月28日0678.98679.34000.00%3.14
中国银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年05月13日2022年08月29日0678.98679.38000.00%-5.85
中国农业银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年05月19日2022年09月30日0675.24676.47000.00%-18.88
中国农业银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年05月19日2022年10月31日0675.24676.43000.00%-40.55
中国农业银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年05月19日2022年11月30日0675.24676.37000.00%-40.29
中国农业银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年05月19日2022年12月30日0675.24676.27000.00%-20.54
中国农业银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年10月13日2023年01月20日01,350.92000.00%38.66
中国农业银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年10月13日2023年02月24日01,350.92000.00%38.26
中国农业银行伊犁分行非关联方远期外汇合约2022年10月13日2023年03月29日01,350.92000.00%38.33
合计0----5,138.1613,524.8414,768.18000.00%-368.97
衍生品投资资金来源自有资金
涉诉情况(如适用)
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)2022年04月11日
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)(一)风险分析 1.汇率波动风险:在汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下,公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出,从而造成公司损失;2.内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会由于内部控制机制不完善而造成经营风险;3.履约风险:外汇套期保值业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险;4.法律风险:因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律法规,可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。 (二)风险控制措施 1.公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》,就公司外汇套期保值业务的操作规定、审批权限、内部操作流程、信息保密与隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等方面做出了明确规定,该制度符合监管部门的有关要求,满足实际操作的需要,所制定的风险控制措施切实有效;2.为避免汇率大幅波动带来的损失,公司会加强对汇率的研究分析,实时关注国际市场环境变化,适时调整策略,最大限度的避免汇兑损失;3.公司外汇交易行为均以套期保值为手段,以规避和防范汇率风险为目的,不进行单纯以盈利为目的的外汇交易;4.公司审计部门将对开展外汇套期保值业务的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查,对资金使用情况及盈亏情况进行审查;5.为控制交易违约风险,公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定公司将根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期保值》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南,对套期保值业务进行相应核算和披露。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明不适用
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见独立董事就本次公司及子公司开展外汇套期保值业务出具独立意见,认为:公司及子公司结合实际业务情况开展套期保值业务,遵循套期保值原则、不以投机为目的,有利于规避和防范汇率大幅波动对公司财务费用及整体经营的不利影响,有利于控制外汇风险。公司管理层就套期保值业务出具的可行性分析报告符合法律法规的规定和公司业务发展需求,具有可行性。在合法、审慎的原则下开展套期保值,不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形。我们同意公司及子公司开展套期保值业务。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

(1) 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2022年公开发行可转换公司债券298,005.4099,625.7399,625.73000.00%198,379.67暂时补流及存放于募集资金专户0
合计--298,005.4099,625.7399,625.73000.00%198,379.67--0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准四川科伦药业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2022]255号)核准,公司于2022年3月18日发行了人民币300,000.00万元可转债,每张面值为人民币100元,共计3,000万张,按面值发行。发行方式采用向原股东优先配售,原股东优先配售后余额(含原股东放弃优先配售部分)通过深圳证券交易所交易系统网上向社会公众投资者发行,认购金额不足300,000.00万元的部分由主承销商余额包销。共募集资金3,000,000,000.00元,扣除全部发行费用19,946,009.44元,募集资金净额2,980,053,990.56元。 该次募集资金到账时间为2022年3月24日,募集资金到位情况经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具“毕马威华振验字第2200707号”《募集资金验证报告》。 2、2022年募集资金使用金额及余额 截至2022年12月31日,公司公开发行可转换公司债券募集资金项目累计投入99,625.73万元,其中,直接投入募集资金项目88,846.63万元,置换募集资金到位前投入的资金10,779.10万元。截至2022年12月31日,已使用闲置募集资金180,000.00万元暂时补充流动资金;截至2022年12月31日,募集资金账户余额19,175.07万元(含利息收入和手续费支出)。

(2) 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
创新制剂生产线及配套建设项目143,841.69143,841.6913,579.4513,579.459.44%不适用
大输液和小水针产业结构升级建设项目17,523.0817,523.083,829.603,829.6021.85%不适用
NDDS及抗肿瘤制剂产业化建设项目22,045.0022,045.00380.70380.701.73%不适用
数字化建设项目35,593.0035,593.002,833.352,833.357.96%不适用
补充营运资金项目79,002.6379,002.6379,002.6379,002.63100.00%不适用
承诺投资项目小计--298,005.40298,005.4099,625.7399,625.73--------
超募资金投向
合计--298,005.40298,005.4099,625.7399,625.73----0----
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因)由于该等项目整体尚未达到预定可使用状态,故暂未列示“本年度实现的效益”和“是否达到预计效益”的金额或内容。
项目可行性发生重大变化的情况说明本报告期无
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
公司以自筹资金预先投入创新制剂生产线及配套建设项目、大输液和小水针产业结构升级建设项目和NDDS及抗肿瘤制剂产业化建设项目共10,779.10万元。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)对上述事项进行了专项审核,并出具了《关于四川科伦药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》(毕马威华振专字第2201012号)。2022年4月25日,公司第七届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司及全资子公司湖南科伦、湖南科伦岳阳分公司以募集资金10,779.10万元置换预先投入募投项目自筹资金。 公司监事会、独立董事及保荐机构均对该事项发表了明确同意意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2022年4月7日,公司召开第七届董事会第十一次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在确保募集资金投资项目建设需求和募集资金使用计划正常进行的前提下,使用部分闲置募集资金不超过人民币3亿元暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月,到期前归还至募集资金专用账户。截至2022年5月13日,公司已将上述用于暂时补充流动资金的3亿元闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户,使用期限未超过12个月。2022年5月16日,公司召开第七届董事会第十四次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在确保募集资金投资项目建设需求和募集资金使用计划正常进行的前提下,继续使用部分闲置募集资金不超过人民币18亿元暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月,到期前归还至募集资金专用账户。截至2023年4月10日,公司已将上述用于暂时补充流动资金的18亿元闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。 公司监事会、独立董事及保荐机构均对该事项发表了明确同意意见。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向1、2022年5月16日,公司召开第七届董事会第十四次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金不超过人民币18亿元暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月,到期前归还至募集资金专用账户。截至2023年4月10日,公司已将上述用于暂时补充流动资金的18亿元闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。 2、其余未使用的募集资金存放于公司的募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2022年4月7日,公司召开第七届董事会第十一次会议,审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》,同意在募投项目实施期间,根据实际情况使用银行承兑汇票支付募投项目中涉及的款项,并从募集资金专项账户中等额转入公司一般账户。 报告期内,公司从募集资金专用账户共支出7,021.19万元用于等额置换银行承兑汇票支付的募投项目资金。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
湖南科伦(含湖南科伦岳阳分公司)子公司大容量注射剂、粉针、胶囊剂82,000,0003,103,040,538.002,169,470,760.002,860,575,809.00510,287,043.00471,658,425.00
青山利康子公司大容量注射剂100,000,0001,100,399,959.00838,087,443.00934,687,449.00307,110,182.00278,592,937.00
科伦博泰子公司药品研发、生产、销售116,050,6091,329,704,404.00-2,972,101,066.00804,080,817.00-525,555,541.00-574,423,632.00
川宁生物及其子(分)公司子公司原料药中间体2,222,800,00010,390,399,359.006,210,486,982.003,820,657,858.00545,121,087.00411,517,362.00
石四药集团参股公司大容量注射剂港币20,000.00万元10,473,885,721.006,525,017,751.005,526,184,073.00879,600,553.00

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
伊犁科源设立无重大影响
广东嘉旭医药科技有限公司注销无重大影响
四川科圣嘉医疗注销无重大影响
温江分公司注销无重大影响
科纳斯医化注销无重大影响
成都科伦智才企业管理中心(有限合伙)注销无重大影响
成都科伦德能企业管理中心(有限合伙)注销无重大影响
辽宁民康处置无重大影响
黑龙江博宇处置无重大影响
上海科伦医药注销无重大影响
博图斯医药注销无重大影响
成都科伦汇才企业管理中心(有限合伙)执行事务合伙人变更无重大影响
成都科伦汇智企业管理中心(有限合伙)执行事务合伙人变更无重大影响
成都科伦聚才企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙)注销无重大影响
成都科伦聚德企业管理咨询服务合伙企业注销无重大影响
(有限合伙)
成都科伦聚智企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙)注销无重大影响
成都科伦聚能企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙)注销无重大影响
青山利康药业设立无重大影响
科伦牧正设立无重大影响
科伦精准企业管理咨询(成都)合伙企业(有限合伙)设立无重大影响
成都科伦精准生物科技有限公司设立无重大影响
浙江科伦医贸杭州分公司设立无重大影响

主要控股参股公司情况说明无

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

(一)行业格局和趋势

长远来看,随着全球各国经济的发展、全球人口总量的增长、我国人口老龄化加快、健康中国建设全面推进、居民可支配收入的提高和大众健康意识的不断增强,我国医药行业仍面临着较好的发展前景。中国医药产业由仿制向创新的积极探索,叠加国家鼓励研发创新的政策不断出台,行业创新研发能力将不断增强,未来国产替代、技术创新将是医药企业脱颖而出的主要途径。医药产业在新形势下要实现高质量发展,必须向科技创新要方法、要答案,从而在新发展格局中掌握战略主动。

(二)公司发展战略

公司将继续实施“三发驱动,创新增长”的发展战略,通过持续的产业创新升级和品种结构调整,保持科伦在输液领域的领先地位;通过对优质自然资源的创新性开发利用,构建从中间体、原料药到药品的抗生素产业链竞争优势;通过研发体系的建设和多元化的技术创新,积累企业基业长青的终极驱动力量。

(三)经营计划

2023年公司将以“全力创新、全员营销、饱和生产、压缩成本、创造蓝海”二十字经营管理方针为指导,进一步推动公司“三发驱动,创新增长”战略的实施,关注内外部环境变化,增强危机意识,重点做好以下几个方面:

1.研发创新方面

1.1仿制药研发管理思路及工作计划

随着136项优秀仿制药产品的序贯上市,科伦建立起了在肠外营养、细菌感染及体液平衡等疾病领域的核心优势产品集群,并开始逐步强化麻醉镇痛、生殖健康、糖尿病、造影等疾病领域,为临床提供更多、更好的药品和服务,帮助更多人改善健康和生活质量。

2023年全年仿制药(含一致性评价)预计获批20-25项,计划申报35-40项,将进一步加厚科伦抗感染、肠外营养、生殖健康等产品管线及粉液双室袋、多室袋、脂质体等特色技术平台的产出,保障核心优势领域产品的序贯产出及可持续性;后续研发将在已建立核心优势集群领域的基础上,持续加大对复杂原料、复杂制剂、NDDS和改良创新项目的布局和投入,同时积极对外开放、开拓蓝海领域,重点将持续推进全过程精细化管控体系建设,保障项目按计划产出,实现项目产出价值最大化。

1.2创新药物研发管理思路及工作计划

2023年,科伦研发创新板块将持续深化改革,聚焦优势,提速增效,加强外部合作,与行业最优水平对标,坚持复利思维,提升科学决策能力,保持和扩大先发项目和ADC等重点技术领域的领先优势。树立产品市场化思维和面向未被满足的临床需求,有针对性地立项和开发具有差异化优势和国际化潜力的创新药,并通过加强大数据与人工智能的应用,强化生物学和转化医学的研究能力,提升创新药物研发的效率和成功率。还将深化创新药物的国际合作,加快培育竞争新优势,更高水平融入全球药物的创新网络,在更广阔的空间实现创新药价值。

预计2023年,主要推动14项临床研究阶段的创新临床项目,计划推动3个项目申报生产,5-6个项目开展注册临床研究,1-2个项目完成(pre)IND申报,继续加强ADC管线建设,推进已合作项目联盟管理,获得里程碑收入。计划集中资源加速推进重点品种:SKB264、A166、SKB315、SKB410、A167、A140、A400、SKB337、A289、A296、A223、A277、SKB378、SKB336,具体计划如下:

1)肿瘤-ADC项目

SKB264/MK2870(TROP2-ADC):推进TNBC的注册研究入组;推进多个适应症的Ⅱ期拓展研究;全力推进联合用药的探索研究入组。

? TNBCⅢ期注册研究:按计划全力推进入组,准备(pre)NDA申报工作。

? 其他适应症Ⅱ期拓展:获得POC验证的阶段性临床数据,基于数据确定是否进入注册研究。

? 重点适应症的联用探索研究:全力推进入组。

A166(HER2-ADC):推进HER2+乳腺癌关键Ⅱ期递交NDA,推进多个适应症的拓展研究。

? 完成A166 HER2+乳腺癌关键Ⅱ期(注册临床)递交NDA申请,启动验证性注册Ⅲ期临床研究。

? 其他适应症拓展研究:获得POC验证的阶段性临床数据,基于数据确定是否进入注册研究。

SKB315(CLDN18.2-ADC): 按计划推进入组。

SKB410:获得临床批件,按计划推进入组。

2)肿瘤-其他项目(抗体,小分子)

A167(PD-L1单抗):鼻咽癌Ⅱ期完成报产的后续工作;鼻咽癌Ⅲ期确证性临床计划完成入组。

A140(EGFR单抗):对比西妥昔单抗原研的Ⅲ期头对头研究,预计2023年下半年递交NDA申请。

A400/ EP0031(小分子选择性RET抑制剂):计划启动注册研究,全力推进入组。

SKB337(PD-L1/CTLA4双抗)、A289(LAG3单抗)、A296(STING小分子激动剂):按计划推进后续工作。

3)非肿瘤项目(小分子,单抗)

A223(JAK1/2):完成首发适应症的类风关注册Ⅲ期研究启动并全力推进入组;拓展适应症(重度斑秃)研究全力推进入组。

A277(外周κ阿片受体激动剂):全力推进研究入组和后续工作。SKB378(TSLP单抗)、SKB336(FXI/FXIa单抗):按计划推进后续工作。

3.2营销方面

2023年,公司将努力顺应政策环境,坚持全员营销、准入先行,牢牢抓住国家和地方集采机遇;持续优化输液产品结构,提升安全密闭式输液产品占比,大力推广科伦创新型输液包装-粉液双室袋系列产品;打造专业化自营团队,全力承接新获批产品。对内精细化业务管理,提高各业务团队的销售质量及盈利能力;对外加强合作,持续强化多业务渠道的准入开发,启动更多沉睡品种的销售,通过不断探索新的业务模式,以开放合作的心态,建立更广阔的营销资源与平台。

3.3生产方面

精品的塑造都是建立在科学可靠的质量基础上,质量不仅仅是盾牌,更是品牌。2023年公司将借助质量月活动,持续宣贯,将质量意识扎根在每个人心中。紧跟国家发展战略,领会《质量强国建设纲要》,制定实施以质取胜的生产经营战略,强体系、塑品牌,使公司事业基业常青。持续优化产品全生命周期管理流程,紧紧围绕合规、质量、成本三个维度,与研发体系、营销体系建立责任共同体,全流程风险管控,实现公司利益最大化。开展行业先进设备性能了解,梳理现有设备及配套情况,推进产线升级以及新产线建设,实现快速放量,促成生产能力的全面升级。通过项目落地(MAH)、新业务引入(CDMO),持续推动生产单元向盈利单元转变。

3.4国际业务方面

2023年, 公司将继续积极开拓全球市场,提高科伦品牌在国际上的知名度和美誉度。一是积极推进创新药的国际化工作;二是推动原料药和制剂向规范市场出口的工作;三是积极推动公司新的仿制药在国外注册,为今后的出口销售做好产品储备;四是增加哈萨克斯坦和斯里兰卡生产基地的产品,拓展新的销售渠道,提升其在当地及周边市场的影响力;五是加强同国际顶尖研究机构以及国际知名企业合作,提升全球竞争力。

2023年,面对复杂多变的国际形势、监管力度不断加强的医药行业以及常态化的药品集采政策等诸多不确定性因素,公司全力以赴推动“三发驱动,创新增长”战略的实施,在做好上述几个方面的同时,科伦全面开放包括研发、生产和销售在内的专业化平台和全产业生态体系,对外开展包括并不限于提供CRO(研发)、CDMO(生产)、CSO(营销)等服务,以及基于技术和项目(含在研及已批产的仿制药,临床阶段的创新药等)权益的共同开发、转让、授权、MAH等合作,共融共享科伦优质的产业生态资源,携手优化民族医药产业结构,为践行实业报国、民族复兴的崇高理想而奋斗不息。

(四)风险分析及应对

4.1行业政策风险

医药行业是关系国计民生的重要行业,其监管也日趋严格。随着“三医联动”不断深化我国医疗卫生体制改革,新《药品管理法》的实施、医保目录的动态调整、国家及地方集采的持续推进、DRGs试点等因素对行业造成了深远影响,医药企业的创新研发、生产方式、销售模式都会重新评估和调整。公司将密切关注政策变化,及时调整公司战略部署,通过研发创新持续提升公司核心竞争力,优化营销体系布局,抓住市场机遇,以确保公司战略实现。

4.2市场风险

随着新《药品管理法》的实施以及全生命周期管理思想的执行,标准提升带动生产成本明显上涨。受地缘政治、宏观经济等因素影响,生产要素成本波动可能导致公司原辅材料供应价格波动。公司通过

生产流程优化、工艺改进、推进智能制造提升效率,切实控制单位生产成本。加强市场价格分析、合理安排库存及采购周期、扩大多元化采购渠道,通过招标方式,有效降低采购成本。销售方面,整个行业受到医保、招标,尤其是集采政策的影响,医药制造企业面临持续的销售降价压力。公司将以未满足的临床需求为导向,继续完善研发体系的建设,科学立项、有序开发,形成有差异化优势以及生产成本优势的研发产品线布局;以现有业务为基础,拓展多元化的销售渠道,继续全面推进“全域、全渠道、全产品线”的营销战略,顺应行业发展趋势,抓住机遇,迅速打开市场,实现销售放量,支持公司业绩。

4.3环保风险

公司全面识别生产过程中的环保风险,并积极采取有效措施加以防治。针对生产过程中三废的管理,严格遵循清洁生产与末端治理相结合、综合利用与无害化处置相结合的原则,注重源头控污,不断加强精细化管理,提倡废水分类收集、分质处理;采用先进、成熟的污染防治技术,减少废气排放;提高废物综合利用水平,持续防范化解企业环境风险。为强化突发环境事件应急管理,各子(分)公司均按照环保法规要求编制《突发环境事件应急预案》,并在当地生态环境主管部门备案。通过建立完善的环境污染应急准备与响应机制,成立应急救援领导小组,明确应急救援的职责、措施及应急处置流程等方式,进一步提升污染应急处置能力。

4.4研发创新风险

新药研发创新具有高投入、周期长、成功率低的属性,导致其具有较高的风险。整个过程涵盖了药物设计、合成、生物筛选、药理、毒理等临床前试验、药品处方及稳定性试验、放大试验等一系列过程,还需要经历人体临床试验、注册上市和售后监督等诸多复杂环节,期间任何决策的偏差、技术上的失误都可能对药物研发造成重大影响,甚至有可能失败。公司建立了中美联动的研发体系,动态、高效的使用全球创新药物研究资源,成体系的科学能力建设和全球新技术领域介入,加强国际合作和人才培养,提升团队研究能力和抗风险能力。

4.5质量控制风险

药品质量关系到人民生命健康,其生产流程长、工艺复杂等特殊性使医药产品质量受较多因素影响。原辅材料采购、产品生产、存储和运输等过程若出现差错,可能使产品发生物理、化学等变化,从而影响产品质量或无法达到相关监管要求,甚至导致医疗事故。新版 GMP、《国家药典》、《药品管理法》以及注册审评新规、仿制药一致性评价办法等政策要求,对药品全生命周期的各个环节都做出了更加严格的规定,对全流程的质量把控都提出了新的要求。公司一直把质量管理放在生产的第一要位,采用先进的质量管理方法和质量控制技术,贯彻质量源于设计理念,建立覆盖产品全生命周期的质量管理体系和全产业链质量追溯体系,提升全过程质量管理水平。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2022年04月11日线上其他机构中金公司医药团队、机构以及个人投资者合计约125位在线会议就公司研发、营销、资本运作等方面进行了交流详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《业绩说明会(中金医药)投资者关系活动记录表》
接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2022年04月11日线上其他机构国盛证券医药团队、机构以及个人投资者合计86位在线会议就公司研发、营销、川宁等方面进行了交流详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《业绩说明会(国盛医药)投资者关系活动记录表》
2022年08月30日线上其他机构中金公司、兴业证券、广发证券、中邮证券、中信建投证券、中信证券、海通证券、方正证券、首创证券、申万宏源证券、国泰君安证券、信达证券、天风证券等机构以及个人投资者共250多位会议主要就公司经营情况、研发情况等方面进行了交流详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2022年半年度业绩说明会投资者关系活动记录表》
2022年10月14日科伦药业总部会议室实地调研机构东吴证券、国泰基金、东方证券、大成基金、平安资产、博时基金、国泰基 金等及27位机构和投资人现场交流会议主要就公司2022年上半年度经营情况进行了交流详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《002422科伦药业调研活动信息20221018》
2022年10月31日线上其他机构中金公司、国盛证券、兴业证券、海通证券、东吴证券、中信证券、中信建 投证券、广发证券、方正证券、国金证券、信达证券、申万宏源证券、开源 证券等机构和投资者共243人次会议主要就公司2022年前三季度输液板块、新药板块、营销中心建设及研发情况进行了交流详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《第三季度业绩说明会记录表》
2022年12月23日线上其他机构中金公司、国盛证券、兴业证券、海通证券、东吴证券、中信证券、中信建投证券、国金证券、信达证券、申万宏源证券、开源证券、西部证券、万家基金、华富基金、汇添富基金等机构和投资者共337人次会议主要就公司研发情况、对外授权情况进行了交流详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2022年12月23日投资者关系活动记录表》

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及其他相关法律、法规的规定,不断完善公司法人治理结构,努力建立健全内部管理和控制制度,提升信息披露工作效率,进一步规范公司运作,提高公司治理水平。

(一)关于股东与股东大会

报告期内,公司依照证监会、深交所等监管部门的法律法规,按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》的规定和要求,规范运作。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合法律法规的规定,能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利。

(二)关于公司与控股股东、实际控制人

公司控股股东、实际控制人为自然人股东刘革新先生。报告期内,公司的重大决策由股东大会依法做出,公司控股股东、实际控制人没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。

公司拥有独立的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上实行“五分开”,独立于控股股东和实际控制人,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

(三)关于董事与董事会

截至报告期末公司董事会成员8人,其中独立董事3人。公司董事会的人数、人员构成、选聘程序符合法律法规和《公司章程》的规定。公司董事会设立了审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、ESG委员会五个专业委员会,为董事会的决策提供专业意见。公司董事能够依据《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等制度开展工作、履行职责,认真出席董事会和股东大会参与公司决策,积极参加有关法律法规的培训。

(四)关于监事与监事会

公司严格按照《公司法》《公司章程》的规定程序选举监事,公司监事共有3名,其中职工监事1名,公司监事会的人数、人员构成、选聘程序符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求,认真履行自己的职责,出席了股东大会,列席了董事会,对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督,按规定的程序召开监事会,对公司重大事项、关联交易、财务状况、对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性等进行有效监督。

(五)相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,在企业创造利润最大化的同时,实现社会、股东、债权人、客户、供应商、员工等各方利益的协调平衡,制订了《环境、社会及治理(ESG)委员会工作细则》《社会责任管理制度》《对外捐赠制度》,维护各方权益,推进环境保护,积极参与社会公益与慈善事业,共同推动公司持续、稳健发展。

(六)关于信息披露与透明度

公司根据《公司章程》《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所的相关法律法规的要求,认真履行信息披露义务。公司制定了《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》

《年报信息披露重大差错责任追究制度》《外部信息报送和使用管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《舆情管理制度》《重大事项报告制度》《证券违法违规行为内部问责办法》《信息披露暂缓与豁免管理制度》等。

公司指定《证券时报》《上海证券报》《证券日报》《中国证券报》和“巨潮资讯网”为公司信息披露的报纸和网站,尽力确保公司所有股东及时地获得公司相关信息。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开,相互独立,拥有完整的采购、生产和销售系统,具有独立、完整的资产和业务,具备完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。

(一)业务独立情况

公司拥有完整的供应、研发、生产和销售体系,具有独立面向市场自主经营的能力,独立经营、独立核算和决策、独立承担责任与风险,未受控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的干涉、控制。

(二)资产完整情况

公司拥有的资产独立完整,不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。

(三)人员独立情况

公司在劳动、人事及工资管理方面拥有独立完整的体系,完全独立于控股股东和实际控制人。公司拥有独立的员工队伍,高级管理人员以及财务人员、业务人员均专职在公司工作并领取薪酬,未在股东单位或其关联企业担任除董事、监事以外的任何职务。公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生,不存在股东、其他任何部门、单位或个人超越公司股东大会、董事会和《公司章程》的规定,对董事、监事和高级管理人员作出人事任免决定的情形。

(四)机构独立情况

公司已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构,各职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立,不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形。

(五)财务独立情况

公司设有独立的财务部门,配备了专职的财务人员,建立了独立的财务核算体系,并符合有关会计制度的要求,独立开展财务工作;公司制定了完善的财务管理制度,独立运营,不与控股股东、关联企业或其他任何单位或个人共用银行账户;公司依法独立进行纳税申报,履行缴纳义务,不存在与股东单位混合纳税的情况。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2021年度股东大会年度股东大会50.32%2022年05月05日2022年05月06日公告编号:2022-067,公告名称:2021年度股东大会决议公告,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2022年第一次临时股东大会临时股东大会53.08%2022年09月13日2022年09月14日公告编号:2022-141,公告名称:2022年第一次临时股东大会决议公告,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
刘革新董事长现任722003年08月28日2024年06月29日379,128,280000379,128,280
刘思川董事;总经理现任392009年06月26日2024年06月29日8,246,286100,000008,346,286基于对公司未来持续稳定发展的坚定信心和对公司价值的认可
邵文波董事现任572021年06月29日2024年06月29日00000
贺国生董事现任552019年04月12日2024年06月29日00000
王广基董事现任702014年05月21日2024年06月29日00000
任世驰独立董事现任532021年06月29日2024年06月29日00000
欧明刚独立董事现任562022年09月13日2024年06月29日00000
姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
高金波独立董事现任632021年06月29日2024年06月29日00000
万鹏监事会主席现任472015年03月20日2024年06月29日10,00000010,000
郭云沛监事现任762016年01月22日2024年06月29日00000
郑昌艳监事现任492008年05月16日2024年06月29日61,60000061,600
谭鸿波副总经理现任522013年06月19日2024年06月29日265,000000265,000
卫俊才副总经理现任592012年07月16日2024年06月29日225,600000225,600
冯昊副总经理兼董事会秘书现任432014年04月24日2024年06月29日332,00020,00000352,000基于对公司未来持续稳定发展的坚定信心和对公司价值的认可
赖德贵副总经理兼财务总监现任522014年10月23日2024年06月29日330,20037,50000367,700基于对公司未来持续稳定发展的坚定信心和对公司价值的认可
戈韬副总经理现任432015年02月15日2024年06月29日180,000000180,000
吴中华副总经理现任552016年01月04日2024年06月29日165,000000165,000
丁南超副总经理现任372020年04月24日2024年06月29日00000
樊文弟副总经理现任412022年04月07日2024年06月29日000150,000150,0002021年限制性股票激励计划授予
廖益虹副总经理现任442022年04月07日2024年06月29日000121,667121,6672021年限制性股票激励计划授予
王亮副总经理现任502022年04月07日2024年06月29日4,90004,90050,00050,0002021年限制性股票激励计划授予
陈杰原独立董事离任512021年06月29日2022年09月13日00000
姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
王晶翼原董事;原副总经理离任632012年11月17日2022年03月25日452,200000452,200
合计------------389,401,066157,5004,900321,667389,875,333--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否

1.王晶翼先生因公司战略发展和团队建设需要辞去上市公司董事和董事会战略委员会委员职务,辞职报告于2022年3月25日正式生效。

2.陈杰先生因个人原因辞去上市公司独立董事职务、董事会战略委员会、薪酬考核委员会和审计委员会委员职务,辞职报告于2022年9月13日正式生效。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
樊文弟副总经理聘任2022年04月07日因公司业务经营和团队建设需要,第七届董事会第十一次会议聘任为副总经理
廖益虹副总经理聘任2022年04月07日因公司业务经营和团队建设需要,第七届董事会第十一次会议聘任为副总经理
王亮副总经理聘任2022年04月07日因公司业务经营和团队建设需要,第七届董事会第十一次会议聘任为副总经理
欧明刚独立董事被选举2022年09月13日2022年第一次临时股东大会被选举为独立董事
陈杰独立董事离任2022年09月13日辞去公司独立董事
王晶翼董事离任2022年03月25日辞去公司董事

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

刘革新先生,1951年出生,中国国籍,无境外居留权,公司董事长、党委书记,研究生学历,高级工程师。1992年任四川奇力制药有限公司总经理,1996年创建科伦大药厂,担任公司董事长至今。1996至2003年期间担任公司总经理,历任四川省工商联合会副会长,政协四川省第九届委员会常务委员,中共四川省第九次代表大会代表,第十一届全国政协委员,中国共产党成都市第十二次代表大会代表,中国共产党四川省第十次代表大会代表,第十二届全国人民代表大会代表。2005年,荣获“全国劳动模范”荣誉称号;2008年,荣获中共四川省委、成都市委授予的“抗震救灾优秀共产党员”光荣称号和四川省委、省政府授予的“抗震救灾模范”光荣称号;2009年,被中共中央统战部、工业和信息化部、人力资源和社会保障部、国家工商行政管理总局、全国工商联评为“优秀中国特色社会主义建设者”;2010年,获中共成都市委、成都市人大常委、成都市人民政府和政协成都市委颁发的“建设成都杰出贡献奖”;2015年做为项目第一完成人荣获国家科技进步奖;2018年,被中共四川省委四川省人民政府评为四川省优秀民营企业家,获四川省脱贫攻坚领导小组“四川省脱贫攻坚奉献奖”;2019年被四川省委、四川省人民政府聘为第三届决策咨询委员会委员。目前兼任四川科伦实业集团有限公司董事长。

刘思川先生,1984年出生,中国国籍,无境外居留权,公司董事、总经理,硕士研究生学历。2007年任公司董事长助理,2009年6月起任公司董事,2012年7月任公司副总经理,2015年9月起任公司总经理。历任湖南省第十二届人民代表大会代表、湖南省第十三届人民代表大会代表、政协四川省第十二届委员会常务委员。先后任中华全国青年联合会委员,中国青年志愿者协会常务理事、中国光华科技基金会第六届理事会理事,全国工商联执行委员,湖南省总商会副会长。2014年,荣获湖南省总工会授予的 “湖南省五一劳动奖章称号”;2018年,荣获中共湖南省委、湖南省人民政府授予的“湖南省优秀企业家称号”;2020年,中共湖南省委、湖南省人民政府授予的“湖南省劳动模范称号”。目前兼任四川科伦实业集团有限公司董事。邵文波先生,1966年出生,中国国籍,无境外居留权,本科学历,毕业院校及专业为四川省委党校函授学院经济管理专业、四川农业大学人力资源管理专业,历任雅安市雨城区委组织部副部长、区政府党组成员、区政府办党组书记、主任,荥经县委常委、组织部部长、党校校长,荥经县常务副县长,雅安市雨城区委常委,副区长,常务副区长,荥经县委副书记、荥经县人民政府县长,雅安市委编办主任,雅安市委组织部副部长、编办主任,现任雅安市国有资产经营有限责任公司党委书记、董事长。2013年被评为四川省抗震救灾先进个人。目前担任公司董事。

贺国生先生,1968年出生,中国国籍,无境外居留权,教授,硕士生导师,西南财经大学金融学博士,清华大学理学和经济学双学士。2006年任西南财经大学金融学院信用管理系系主任,2008年任西南财经大学证券与期货学院院长助理,2010年任西南财经大学证券与期货学院副院长,2021年任西南财经大学金融学院副院长至今。曾任公司监事,目前担任公司董事。

王广基先生,1953年4月出生,中国国籍,无境外居留权,中国工程院院士、原中国药科大学副校长。现任江苏省药物代谢动力学重点实验室主任,国家科技部临床前药代动力学研究平台主任,国家中医药管理局中药复方药代动力学方法重点实验室主任,任中国药学会应用药理专业委员会、中国药理学会制药工业专业委员会主任委员,江苏省药理学会理事长。获国家科学技术进步二等奖4项、部省级科技进步一等奖4项;获2012年何梁何利基金科学与技术进步奖。目前担任公司董事。

任世驰先生,1970年2月出生,中国会计学会高级会员,西南财经大学会计学院教授,博士生导师,管理学(会计学)博士,工商管理(会计学)博士后;西南财经大学会计学院财务系主任。主要从事会计理论与企业会计准则、企业业绩评价与激励、企业金融化等方面的研究,在《会计研究》《经济学动态》《中国软科学》《经济学家》《财经科学》等权威和核心刊物发表论文近40篇;主持国家社科基金、教育部人文社科基金、财政部一般项目等各类科研项目多项。目前担任公司独立董事。

高金波先生,1960年出生,中国国籍,无国外居留权,现任北京汉龙律师事务所主任律师、党支部书记。主编有《食品药品监督管理文书》《中国律师实务文书》《中国行政执法文书理论与实践》等。主持参与国家课题《中国医药知识产权发展战略研究》《中国行政执法文书理论与实践》《律师在社会纠纷非诉讼解决机制中的功能与作用》等的研究。自1989年正式执业以来,先后担任国家质监总局、中华中医药学会、中国中医科学院、中国药学会、中国民生银行总行、中国光大集团、北京王府井百货大楼(集团)有限公司等机构的法律顾问并曾为数百家的国家机关、企事业单位提供法律服务。现兼任中国政法大学兼职教授、北京大学MBA特聘导师、中华中医药学会监事会副监事长、中国药学会特邀理事、法律顾问,中国医药创新促进会法律顾问、中国质量万里行促进会常务理事、法律顾问,以及兼任北京银行、西藏旅游集团公司、北京三维天地科技公司、宁波利安科技公司等企业独立董事或外部监事。目前担任公司独立董事。

欧明刚先生,男,1967年出生。1989年毕业于中南财经大学农业经济专业,获经济学学士学位;1997年毕业于湖南财经学院金融学专业,获金融学硕士学位;2002年毕业于中国社科院研究生院,获经济学博士学位。1989年7月-1997年9月在中国工商银行湖南金融管理干部学院工作,任金融经济师,金融教研室副主任;2002年8月起在外交学院国际经济学院任教。2011年1月-11月,在英国布鲁内尔

大学访学。现任外交学院国际经济学院教授,国际金融系主任兼国际金融研究中心主任,国务院特殊津贴获得者。兼任《银行家》副主编,广西北部湾银行独立董事,中国金融学会理事,中国国际经济关系学会理事。目前担任公司独立董事。万鹏先生,1976年出生,中国国籍,无境外居留权,公司监事,研究生学历。2001年司法部授予全国律师资格。2001年11月受聘担任公司前身四川科伦大药厂法律顾问。自2007年12月至今受聘担任公司总法律顾问。2015年3月起被选举为公司非职工监事。郭云沛先生,1947年出生,中共党员,公司监事,中国国籍,无境外居留权,高级编辑,大学专科学历。2005年被评为“全国百佳新闻工作者”。曾担任中国记协第六届理事会理事,中国医药报社副总编辑以及报社第一负责人,《中国药品监督管理》杂志总编辑,北京卓信医学传媒集团执行总裁。现任北京玉德未来控股有限公司董事,北京玉德未来文化传媒有限公司和北京鼎阳兴业投资管理有限公司监事。2016年1月起任本公司监事。现任中国医药企业管理协会会长等社会职务。

郑昌艳女士,1974年出生,中国国籍,无境外居留权,公司职工代表监事,本科学历,1997年加入公司前身四川科伦大药厂,任办公室主任兼人力资源部副总监。2008年5月起任公司监事。

卫俊才先生,1964年出生,中国国籍,无境外居留权,公司副总经理,大学本科学历,高级营销师。先后任四川省第三人民医院、深圳海王药业等单位医师、高级营销经理、营销总监等职务。2008年先后任公司招投标事务部总经理和市场与招投标部总监,主管公司政策研究及市场准入工作,2012年7月起任公司副总经理。2015年参与项目荣获国家科技进步二等奖。现为中国卫生法学会副会长、中国化学制药工业协会注射剂专委会秘书长、成都市医疗保险研究会副会长、四川省医学会常务理事。

谭鸿波先生,1971年出生,中国国籍,无境外居留权,公司副总经理,大学本科,高级工程师,无党派。曾任职于成轴集团公司轴承检测西南分中心,从事技术管理工作;1996年起加入公司前身四川科伦大药厂;2006年起任四川科伦药业股份有限公司新都基地总经理;成都市新都区第十七届人大常委会委员。2001年荣获成都市新都区人民政府颁发“成都市新都区科技进步特等奖”,2002年荣获成都市人民政府颁发“成都市科技进步二等奖”,2006年四川省质量技术监督局授予“四川省质量管理先进工作者” 荣誉称号,2011年荣获四川省人民政府、成都市人民政府颁发的“四川省科技进步一等奖”、“成都市科技进步特等奖”,2015年参与项目荣获国家科技进步二等奖。2013年6月起任公司副总经理。

冯昊先生,1980年出生,中国国籍,无境外居留权,公司副总经理兼董事会秘书,中共党员,硕士研究生学历。先后任华中科技大学经济学院教师,太平人寿保险有限公司精算部分析员、上海华信惠悦(咨询)有限责任公司精算咨询顾问、平安证券有限责任公司投资银行部高级经理、国金证券股份有限公司投资银行部业务董事。2014年4月起任公司副总经理兼董事会秘书。目前兼任石四药集团有限公司非执行董事。

赖德贵先生,1971年出生,中国国籍,无境外居留权,公司副总经理兼财务总监,本科学历。先后任成都蓝风(集团)股份有限公司、成都蓝风集团(控股)有限公司会计、财务经理,2001年加入公司前身四川科伦大药厂任会计、财务部副经理,2006年起任公司会计机构负责人。2014年10月起任公司副总经理兼财务总监。

戈韬先生,1980年出生,中国国籍,无境外居留权,公司副总经理,成都药学会理事,本科学历。1999年进入公司前身四川科伦大药厂销售服务部工作,2003年起任公司营销管理部执行总经理,负责东北、华北区域覆盖八省区的营销管理工作。2015年2月起任公司副总经理。目前兼任辰欣药业股份有限公司董事。

吴中华先生,1968年出生,中国国籍,无境外居留权,公司副总经理,中共党员,大学本科学历,机械工程师、执业药师和高级经济师,中国共产党安阳市第十三届人民代表大会代表。曾供职于湖南省岳阳市制药二厂、湖南天御龙药业有限公司。2004年任湖南中南科伦药业有限公司生产部长,先后任四川珍珠制药有限公司总经理、河南科伦药业有限公司总经理。2016年1月起任公司副总经理。

丁南超先生,1986年出生,中国国籍,无境外居留权,公司副总经理,中共党员,大学本科学历,学士学位。2008年入职科伦药业,先后任公司营销管理部区域销售助理、经理、副总监,新药销售部销售总监。2020年4月起任公司副总经理,分管新药营销板块。樊文弟先生,1982年出生,中国国籍,无境外居留权,公司副总经理,MBA在读。曾任湖北省医药行业协会第三届常务理事,政协仙桃市委员会第九届常务委员。2008年入职科伦药业,先后任公司营销管理部区域销售经理、执行总经理,湖北科伦医贸有限公司兼江西科伦医贸有限公司总经理。任湖北科伦医贸有限公司总经理期间,科伦产品在湖北省区销售额增加超过15倍。2021年1月起任公司营销中心总经理,负责市场准入、销售、学术、KA、商务、运营管理等各销售及销售辅助部门管理工作。2022年4月起任公司副总经理,分管营销方面相关工作。

廖益虹女士,1979 年出生,中国国籍,无境外居留权,公司副总经理,硕士研究生学历。自 2002年 8 月起先后加入国际四大会计师事务所普华永道和毕马威,拥有10年以上的审计工作经验。2014年12月加入科伦药业任公司内部审计负责人。2022年4月起任公司副总经理,分管采购方面相关工作。

王亮女士,1973年出生,中国国籍,无境外居留权,公司副总经理。本科毕业于中国药科大学,取得北京大学硕士学位,执业药师,高级工程师,无党派人士。曾就职于成都康弘制药、北京博尔达医药科技有限公司、成都远志达医药科技有限公司。于2005年加入科伦药业,先后任质量监管中心副总监、总监。主要负责公司集团化质量管理体系设计、构建、持续完善、带领下属子(分)公司不断提升产品质量、推进质量品牌建设等。王亮女士现任中国医药质量管理协会专家、四川省医保化协会副秘书长、四川省药学会药分专委会委员。2019年获得全国医药行业开展质量管理(QC)小组活动40周年“卓越推进者”荣誉称号。2022年4月起任公司副总经理,分管质量方面的工作。

上述董事、监事和高级管理人员的兼职情况详见“在其他单位任职情况”表。在股东单位任职情况

□适用 ?不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
刘革新科伦实业集团董事长2000年08月30日
刘革新成都华西临床研究中心有限公司董事2020年07月17日
刘思川科伦实业集团董事2015年12月29日
邵文波雅安市国有资产经营有限责任公司董事长2019年07月01日
邵文波四川雅州新区发展集团有限责任公司董事长2022年12月03日
王广基南京广陵医药科技有限责任公司董事2014年01月01日
王广基金陵药业股份有限公司独立董事2017年06月28日
王广基江苏联环药业股份有限公司董事2018年08月22日
王广基江苏艾迪药业股份有限公司独立董事2019年05月07日
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
王广基江苏恩华药业股份有限公司独立董事2019年03月29日
王广基嘉兴安谛康生物科技有限公司董事2018年06月26日
王广基南京广祺医药科技有限公司董事长2018年08月07日
王广基江苏睿源生物技术有限公司董事长2020年12月10日
王广基前沿生物药业(南京)股份有限公司独立董事2022年05月24日
王广基江苏维德利康医药科技有限公司监事2016年06月14日
王广基南京铂基医药科技有限公司监事2018年03月09日
高金波西藏旅游股份有限公司独立董事2018年05月01日
高金波北京三维天地科技股份有限公司独立董事2019年09月01日
高金波宁波利安科技股份有限公司独立董事2020年08月01日
高金波北京银行股份有限公司监事2016年07月01日2022年07月20日
任世驰四川省商投产融控股有限公司董事2016年07月01日
任世驰四川德恩精工科技股份有限公司独立董事2017年09月01日2022年09月13日
任世驰四川天微电子股份有限公司独立董事2020年09月01日
任世驰四川菊乐食品股份有限公司独立董事2020年12月01日
任世驰长虹华意压缩机股份有限公司独立董事2021年05月13日
任世驰成都秦川物联网科技股份有限公司独立董事2023年03月07日
欧明刚广西北部湾银行股份有限公司独立董事2017年02月01日
欧明刚长高电新科技股份公司独立董事2022年11月24日
郭云沛北京玉德未来控股有限公司董事2015年11月01日
郭云沛江苏柯菲平医药股份有限公司董事2017年08月22日
郭云沛中国医药健康产业股份有限公司独立董事2020年02月12日2023年02月10日
郭云沛杭州索元生物医药股份有限公司独立董事2020年09月25日
郭云沛重庆康刻尔制药股份有限公司独立董事2020年10月09日
郭云沛罗欣药业集团股份有限公司独立董事2021年05月19日
郭云沛成都先导药物开发股份有限公司独立董事2022年05月27日
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
郭云沛健民药业集团股份有限公司独立董事2022年09月01日
郭云沛北京鼎阳兴业投资管理有限公司监事2015年01月16日
冯昊石四药集团有限公司非执行董事2017年11月24日
冯昊丽水市科运耀通物流科技合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2020年12月22日
赖德贵丽水市科运仁通物流科技合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2020年12月22日
戈韬辰欣药业股份有限公司董事2021年10月25日
在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司根据《公司法》《公司章程》和《董事会薪酬委员会工作细则》的相关规定,公司董事的报酬经公司薪酬与考核委员会审议后,提请董事会审议。公司监事的报酬由监事会审议,董事、监事的报酬最终分别由董事会和监事会提出议案,提请股东大会批准;公司高级管理人员的报酬经公司薪酬与考核委员会审议后,提请董事会审议批准。

公司对董事、监事、高级管理人员实行年薪制,年薪标准依据年度经营效益、岗位职级、履职情况、绩效考核以及参照同行业的薪酬水平确定,年末根据考核结果核发年度绩效薪酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
刘革新董事长72现任200
刘思川董事;总经理39现任480
邵文波董事57现任10
贺国生董事55现任10
王广基董事;原独立董事70现任10
任世驰独立董事53现任10
欧明刚董事56现任2.2
高金波独立董事63现任10
万鹏监事会主席47现任0
郭云沛监事76现任10
郑昌艳监事49现任0
谭鸿波副总经理52现任300
卫俊才副总经理59现任300
姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
冯昊副总经理兼董事会秘书43现任300
赖德贵副总经理兼财务总监52现任300
戈韬副总经理43现任300
吴中华副总经理55现任300
丁南超副总经理37现任240
樊文弟副总经理41现任232.5
廖益虹副总经理44现任165
王亮副总经理50现任90
陈杰原独立董事51离任7.8
王晶翼原董事;原副总经理63离任0
合计--------3,277.5--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第七届董事会第八次会议2022年01月14日不适用本次董事会审议的议案全部通过
第七届董事会第九次会议2022年03月14日不适用本次董事会审议的议案全部通过
第七届董事会第十次会议2022年03月15日2022年03月16日公告编号:2022-017,公告名称:第七届董事会第十次会议决议公告,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
第七届董事会第十一次会议2022年04月07日2022年04月11日公告编号:2022-032,公告名称:第七届董事会第十一次会议决议公告,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
第七届董事会第十二次会议2022年04月25日2022年04月26日公告编号:2022-057,公告名称:第七届董事会第十二次会议决议公告,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
第七届董事会第十三次会议2022年05月09日2022年05月10日公告编号:2022-076,公告名称:第七届董事会第十三次会议决议公告,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
第七届董事会第十四次会议2022年05月16日2022年05月17日公告编号:2022-081,公告名称:第七届董事会第十四次会议决议公告,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
第七届董事会第十五次会议2022年07月28日2022年07月29日公告编号:2022-114,公告名称:第七届董事会第十五次会议决议公告,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
第七届董事会第十六次会议2022年08月25日2022年08月26日公告编号:2022-125,公告名称:第七届董事会第十六次会议决议公告,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
会议届次召开日期披露日期会议决议
第七届董事会第十七次会议2022年08月29日2022年08月30日公告编号:2022-130,公告名称:第七届董事会第十七次会议决议公告,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
第七届董事会第十八次会议2022年10月25日本次董事会审议的议案全部通过
第七届董事会第十九次会议2022年10月28日2022年10月31日公告编号:2022-159,公告名称:第七届董事会第十九次会议决议公告,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
第七届董事会第二十次会议2022年12月07日2022年12月08日公告编号:2022-169,公告名称:第七届董事会第二十次会议决议公告,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
第七届董事会第二十一次会议2022年12月22日2022年12月23日公告编号:2022-173,公告名称:第七届董事会第二十一次会议决议的公共,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
第七届董事会第二十二次会议2022年12月29日2022年12月30日公告编号:2022-178,公告名称:第七届董事会第二十二次会议决议的公共,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
刘革新15312002
刘思川15411002
邵文波15015000
王广基15015000
贺国生15015000
高金波15015001
任世驰15015001
欧明刚505000
陈杰10010000
王晶翼303000

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求,恪尽职守、勤勉尽责,出席公司董事会和股东大会,对审议的各类事项作出科学审慎决策,在公司重大决策方面提出了很多宝贵的专业性建议,公司对董事的意见和建议均认真听取,并予以采纳。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
战略委员会主任委员为刘革新;委员为王晶翼(2021年7月21日-2022年3月25日)、陈杰(2021年7月21日-2022年9月13日)、高金波、任世驰、欧明刚(2022年9月13日起任)52022-01-141、审议关于全资子公司辽宁民康增资扩股暨引入投资者的议案

辽宁民康通过增资扩股,引入外部有资源、有市场的投资者以盘活存量资产,改善经营业绩,有利于公司的长远发展和持续经营,符合全体股东的利益。

不适用
2022-03-141、审议关于转让黑龙江博宇制药有限公司控股权的议案通过转让博宇制药的控股权引入外部资源盘活存量资产,改善经营业绩,有利于公司的长远发展和持续经营,符合全体股东的利益。不适用
2022-04-071、审议关于公司发行非金融企业债务融资工具的议案;2、关于公司及所属子(分)公司向银行等机构融资的议案有利于公司拓宽融资渠道,降低融资成本,提高资金使用效率,满足公司资金需求。不适用
2022-07-281、关于受让控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案有利于公司进一步推进创新发展战略,提高公司运营和决策效率,符合公司长期发展战略,不存在损害公司和股东特别是中小股东利益的情形。不适用
2022-12-291、关于对控股子公司科伦博泰增资及引入外部投资者增资暨关联交易的议案有利于优化科伦博泰资本结构,降低其资产负债率,增强其资本实力,进一步提升科伦博泰的竞争力。不适用
审计委员会第七届成员:主任委员为任世驰;委员为陈杰(2021年7月21-2022年9月13日)、欧明刚(2022年9月13日起任)、刘思川72022-02-151、与年审注册会计师就2021年度审计工作安排进行了沟通与交流。同意不适用
2022-03-281、审议公司<2021年内部控制自我评价报告>的议案;2、审议2021年度财务决算报告;3、公司2021年度报告及摘要的议案;4.续聘公司2022年度会计师事务所的议案;5.2021年度董事会审计委员会工作报告。审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。听取公司内部审计部门工作汇报,对公司内部审计部门的工作进行了指导。
2022-04-061、听取年审注册会计师对2021年度审计工作情况的汇报同意不适用
2022-04-211、审议公司2022年第一季度报告的议案审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。听取公司内部审计部门工作汇报,对公司内部审计部门的工作进行了指导。
2022-08-151、审议公司2022年半年度报告及摘要的议案审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。听取公司内部审计部门工作汇报,对公司内部审计部门的工作进行了指导。
2022-10-251、审议公司2022年第三季度报告的议案审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案听取公司内部审计部门工作汇报,对公司内部审计部门的工作进行了指导。
2022-12-261、听取公司内部审计部门2023年度工作计划,对公司内部审计部门的工作进行了指导。同意不适用
提名委员会主任委员为高金波;委员为任世驰、刘思川22022-04-071、关于聘任公司副总经理的议案综合考虑拟聘任人员的履职情况、诚信责任、勤勉尽责、经济责任等方面,结合公司经营情况,同意聘任相关人员。不适用
2022-07-281、关于补选独立董事的议案独立董事候选人提名和表决程序符合《公司法》等法律、法规及《公司章程》的相关规定,合法有效。不适用
薪酬与考核委员会主任委员为任世驰;委员为陈杰(2021年7月21日-2022年9月13日)、刘思川、欧明刚(2022年9月13日起任)22022-04-071、审议关于《四川科伦药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)(二次修订稿)》及其摘要的议案;2、审议关于公司高级管理人员2021年薪酬情况及2022年度薪酬方案的议本次限制性股票激励计划的实施有利于进一步建立、健全公司长效激励机制、吸引和留住优秀人才,充分调动公司核心管理人员及核心技术(业务)人员的积极性,保证公司业绩稳步提升,确保公司战略发展和经营目标的实现;公司2021年度薪酬情况及2022年度薪酬方案,符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,有利于促使高级管理人员勤勉尽责,有利于公司的稳定经营和长远发展,不存在损害公司及投资者利益的情形。不适用
2022-07-281、审议关于补选独立董事的议案综合考虑聘任人员的履职情况、诚信责任、勤勉尽责、经济责任等方面,结合公司经营情况,同意本次薪酬方案。不适用

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、监事会工作报告

(一)2022年度监事会履行职责情况

2022年,公司监事会本着切实维护公司和全体股东权益的态度,按照《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》和《监事会议事规则》赋予的职责,认真履行监督权,对公司财务及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合规性和合法性进行了监督;对公司重大决策事项、重要的经营活动都积极地参与审核,并提出意见和建议;认真学习相关法律、法规和规章制度,积极参加各种形式的培训,加深对相关法规的认识和理解,提高了履职能力。监事会成员列席了公司 2022年召开的董事会和股东大会,主动了解和检查公司财务报表及经营情况,掌握了公司相关资料和信息。监事会认为:公司董事会认真执行了股东大会的决议,忠实履行了诚信勤勉义务,未出现损害公司、股东利益的行为。公司董事、高级管理人员在2022年的工作中,严格遵守国

家法律、法规及《公司章程》的规定和要求,廉洁勤政、忠于职守,为公司的发展尽职尽责。全体监事会成员与董事会、经营层保持良好沟通和协作,服务公司发展大局,切实维护股东和利益相关者的合法权益,为公司持续健康发展做出了积极贡献。

(二)2022年度监事会召开会议情况

2022年全年,公司监事会共召开了九次会议,具体如下:

1.2022年3月15日,公司召开了第七届监事会第六次会议,审议通过了以下议案:

(1)《关于进一步明确公司公开发行可转换公司债券发行方案的议案》;

(2)《关于公开发行可转换公司债券上市的议案》;

(3)《关于开设公开发行可转换公司债券募集资金专项账户并签订募集资金监管协议的议案》。

2.2022年4月7日,公司召开了第七届监事会第七次会议,审议通过了以下议案:

(1)《2021年度监事会工作报告》;

(2)《关于审议公司2021年年度报告及摘要的议案》;

(3)《关于审议公司<2021年度内部控制自我评价报告>的议案》;

(4)《关于<四川科伦药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)(二次修订稿)>及其摘要的议案》;

(5)《关于核查公司2021年限制性股票激励计划激励对象名单(调整后)的议案》;

(6)《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》;

(7)《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》;

(8)《关于修改<监事会议事规则>的议案》。

3.2022年4月25日,公司召开了第七届监事会第八次会议,审议通过了以下议案:

(1)《关于审议公司2022年第一季度报告的议案》;

(2)《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》;

(3)《关于<关于2021年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明>的议案》。

4.2022年5月9日,公司召开了第七届监事会第九次会议,审议通过了以下议案:

(1)《关于调整2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》;

(2)《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。

5.2022年5月16日,公司召开了第七届监事会第十次会议,审议通过了以下议案:

(1)《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》;

(2)《关于使用信用证及自有外汇支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》。

6.2022年8月25日,公司召开了第七届监事会第十一次会议,审议通过了以下议案:

(1)《关于审议<公司2022年员工持股计划管理办法>的议案》;

(2)《关于审议<公司2022年员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》。

7.2022年8月29日,公司召开了第七届监事会第十二次会议,审议通过了《关于审议公司2022年半年度报告及摘要的议案》。

8.2022年10月28日,公司召开了第七届监事会第十三次会议,审议通过《关于审议公司2022年第三季度报告的议案》。

9.2022年12月7日,公司召开了第七届监事会第十四次会议,审议通过了审议通过《关于向暂缓授予的激励对象授予限制性股票的议案》。

(三)监事会对公司2022年度有关事项的意见

1.监事会对公司依法运作情况的意见

公司监事会按照《公司法》《公司章程》等法律、法规规范运作,认真履行职责,积极参加股东大会、列席董事会,对股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、董事和高级管理人员履行职责情况进行了全过程的监督和检查。监事会认为:本年度公司决策程序合法有效,股东大会、董事会决议能够得到很好的落实,内部控制制度健全,形成了较完善的经营机构、决策机构、监督机构之间的制衡机制。公司董事和高级管理人员在2022年的工作中,廉洁勤政、忠于职守,严格遵守国家有关的法律、法规及公司的各项规章制度,努力为公司的发展尽职尽责;本年度没有发现董事、经理和高级管理人员在执行职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害本公司股东利益的行为。

2.监事会对检查公司财务情况的意见

监事会成员通过认真审阅公司2022年第一季度报告、2022年半年度报告、2022年第三季度报告及2022年度报告,审查会计师事务所出具的2022年度审计报告等方式,对公司财务运作情况进行检查、监督。监事会认为:2022年度公司财务制度健全,各项费用提取合理,公司会计报告符合《企业会计准则》的有关规定,真实地反映了公司经营成果和现金流量。

3.监事会对公司关联交易情况的意见

监事会认为:报告期内,公司发生的关联交易基于正常经营需求,价格按照市场价格确定,亦不存在损害公司利益及其他股东利益的情形。决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定,关联交易定价遵循了公允、合理的原则,没有损害公司及股东利益。

4.公司对外担保及控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的意见

监事会认为:报告期内,公司不存在违规担保和逾期担保情形,亦不存在关联方占用资金情况。

5.审核公司内部控制、内部控制自我评价报告情况的意见

监事会对董事会关于公司2022年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设和运行情况进行了审核,监事会认为:公司已建立了较为完善的内部控制制度并能得到有效的执行,公司《2022年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

6.对公司建立和实施内幕信息知情人管理制度情况的意见

公司已经建立了《内幕信息知情人登记管理制度》。经审查,监事会认为:公司严格遵守《内幕信息知情人登记管理制度》的有关规定和要求,能够按照要求做好内幕信息管理及知情人登记工作,如实、完整地记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核和披露等环节的知情人名单。

7.监事会关于公开发行可转换公司债券的意见

监事会认为:公司监事会认真地核查了公开发行可转换公司债券的条件和方案,认为公司符合有关法律、法规和规范性文件关于上市公司公开发行可转换公司债券的各项规定和要求,具备申请公开发行可转换公司债券的资格和条件。公司董事会及管理层按照股东大会审议的结果,认真执行了公开发行可转换公司债券的相关事项。

8.监事会关于2021年制性股票激励计划及2022年员工持股计划的意见

监事会认为:根据《公司法》《证券法》《上市公司股权激励管理办法》等相关法律、法规和规范性文件的规定。公司2021年制性股票激励计划及2022年员工持股计划实施将有利于公司形成良好、均衡的价值分配体系,建立股东与公司核心管理人员及核心技术(业务)人员之间的利益共享与约束机制,最终有利于公司的持续健康发展,不存在损害公司及全体股东利益的情形,不存在违反相关法律、行政法规的情形。

(四)监事会工作计划

2022年,在国际形势复杂多变、医药行业监管力度不断加强、药品集中带量采购常态化等诸多不确定性因素影响下,公司面临诸多挑战。公司监事会紧跟新时代形势变化和公司发展步伐,将继续贯彻公司的战略方针,忠实、勤勉、规范、有效地履行各项职责,努力推动构建现代公司治理体系、完善内部监督机制、提升监事会运作质量和促进公司规范科学稳健发展,树立公司规范运作,持续、健康发展的良好形象,切实维护和保障公司及全体股东利益。

1.加强自身建设,强化监督能力

2023年,监事会将围绕公司整体经营目标,依据《公司法》《证券法》等赋予的监督职责,完善内部工作机制,不断提高监事会成员行使职权的业务能力,积极开展工作交流、创新工作思路,充分发挥监事的工作主动性,为公司规范运作和实现 2023年经营目标献计献策、贡献力量。

2.履行监督职责,防范经营风险

2023年,监事会将继续加强监督职能,认真履行职责,依法列席、出席公司董事会、股东大会等重要会议,强化全过程有效监督,及时掌握公司各项重大决策和重要生产经营情况,并监督促进各项决策程序的合法合规性;通过对公司财务、生产及经营情况的监督检查,进一步加强与内部审计部门和外部审计机构的沟通等方式,对公司关联交易、财务数据等重要方面实施检查,防范经营风险,维护公司和股东的合法利益。

3.强化外部联系,提升监督效率

监事会将主动适应上市公司的监管新趋势,及时跟踪监管部门的最新监管动态,积极与证监会、交易所、证监局等监管部门进行沟通和交流,按照监管部门的要求,督促公司严格按照相关法律、法规不断完善公司治理结构。此外,监事会将进一步加强与股东、公司员工等利益相关主体的沟通和交流,从多方渠道了解公司情况,确保履职的针对性,维护公司、广大股东以及公司员工的合法权益。

十、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)4,398
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)8,532
报告期末在职员工的数量合计(人)18,422
当期领取薪酬员工总人数(人)18,422
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员10,648
销售人员4,497
技术人员1,876
财务人员332
行政人员1,069
合计18,422
教育程度
教育程度类别数量(人)
高中及以下8,146
大专4,330
本科4,808
硕士1,016
博士122
合计18,422

2、薪酬政策

为健全公司的薪酬分配体系,规范薪酬分配与管理,适应公司发展要求,充分发挥薪酬的激励作用,最大限度调动广大员工工作积极性,依据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》及国家相关法律法规,经公司总经理办公会研究决定,建立了一套有效支持企业经营与人力资源发展战略的薪酬体系。通过将公司现有薪酬水平与外部市场进行对比,明确了公司的薪酬策略及市场定位,按照公司的薪酬体系,根据绩效薪酬管理办法和其他配套的薪酬管理操作及相关流程,以绩效为导向,强化了薪酬的激励性和动态性,引导和鼓励员工更多关注自身能力、绩效提升,形成集团内部良性竞争机制,同时保证薪酬水平与公司的发展阶段及效益相适应,同时对标行业薪酬水平,力争员工收入处于本地区同行业的较高水平。通过有竞争力的薪酬体系,吸引、留住和激励了优秀的核心人才,保障了公司各项业务的持续发展,提高了公司的核心竞争力。

3、培训计划

公司坚持“战略引导”、“分层培训”、“学用一致”三大原则,将人才培养与公司发展战略和

员工岗位需求进行紧密结合,提升了人才培养的针对性和实效性。如针对应届毕业生的英才培养计划:

从入职培训、车间一线见习、轮岗、定岗培养,到集中强化军训和素质拓展,有效解决校招生从学校到职场的迅速转变;另一方面,通过E-learning在线学习系统的运营管理和深度运用,线上线下相结合,进一步完善人才培养的平台体系。 公司十分重视人才综合素质能力的培养,分层次、分类别地开展了内容丰富、形式灵活的员工培训,包括但不限于员工专业技能培训、安全生产及职业健康培训、管理培训、内训师队伍建设、企业文化宣贯、以会代训、对标(内外)学习、外派外请、精益管理等项目,为员工提供充分的学习赋能机会,推进公司的人才培养计划,促进高素质人才队伍建设,助力公司可持续发展。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十一、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用公司2020年年度股东大会审议通过了《关于〈未来三年(2021-2023)股东回报规划》的议案,对2021-2023年股东回报作出了具体规划。公司第七届董事会第二十六次会议审议通过了《关于2022年度利润分配预案的议案》,该议案尚需提请公司2022年年度股东大会审议并授权公司管理层办理实施2022年度利润分配预案涉及的相关事项。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:无变更

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)6.16
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)1,460,554,095
现金分红金额(元)(含税)899,701,323.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)899,701,323.00
可分配利润(元)9,208,433,650.00
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
因公司可转债尚处转股期,此表分配预案的基本股数基于公司2023年4月12日总股本计算,具体利润分配的股本基数以利润分配实施公告确定的股权登记日当日的可参与分配的股本数量为基数。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

报告期内,2021年限制性股票激励计划实施情况:

2022年4月7日,公司召开第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于〈四川科伦药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)(二次修订稿)〉及其摘要的议案》。公司独立董事就本激励计划相关事项发表了独立意见。同日,公司召开第七届监事会第七次会议,审议通过了《关于〈四川科伦药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)(二次修订稿)〉及其摘要的议案》、《关于核查公司2021年限制性股票激励计划激励对象名单(调整后)的议案》。详见公司于2022年4月11日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的相关公告。

2022年4月12日,公司在OA办公系统发布了《2021年限制性股票激励计划激励对象名单(调整后)的通知》,将拟激励对象的姓名及职务予以内部公示,公示时间为2022年4月12日至2022年4月22日。截至2022年4月22日公示期满,公司监事会未收到任何对本次拟激励对象提出的异议。监事会于2022年4月27日披露了《监事会关于2021年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。

2022年5月5日,公司召开2021年度股东大会,审议通过了《关于〈四川科伦药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)(二次修订稿)〉及其摘要的议案》、《关于〈四川科伦药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法(修订稿)〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。详见公司于2022年5月6日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的相关公告。

2022年5月9日,公司召开第七届董事会第十三次会议及第七届监事会第九次会议审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。监事会对授予激励对象名单进行了核实并发表了同意的意见,公司独立董事发表了同意的独立意见。详见公司于2022年5月10日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的相关公告。

2022年5月26日,公司完成2021年限制性股票激励计划首次授予登记工作并披露《关于2021年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》,向 386名激励对象授予467.5434万股限制性股票,首次授予价格为9.574元/股,首次授予的限制性股票已于2022年5月25日上市。

2022年12月7日,公司召开第七届董事会第二十次会议审议通过《关于向暂缓授予的激励对象授予限制性股票的议案》,以2022年12月7日为暂缓授予部分的授予日,以9.574元/股的授予价格向王亮女士授予5.00万股限制性股票,授予的限制性股票已于2022年12月22日上市。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用 □不适用

单位:股

姓名职务年初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)期末持有股票期权数量报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量
樊文弟副总经理0000000150,0009.574150,000
廖益虹副总经理0000000121,6679.574121,667
王亮副总经理000000050,0009.57450,000
合计--0000--0--00321,667--321,667
备注(如有)报告期内,高级管理人员合计获得授予321,667股限制性股票股票,均在锁定期内。

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司建立了高级管理人员的考评、激励与约束机制,由董事会下设的薪酬与考核委员会制定公司薪酬方案,对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评,确定其薪酬。通过对高级管理人员的年终考核,有效的激励高级管理人员加强自身管理能力建设,认真履职,最终达成公司年度目标。报告期内,公司高级管理人员能够严格按照《公司法》《公司章程》及有关法律法规认真履行职责,积极落实公司股东大会和董事会相关决议,在董事会的指导下积极调整经营思路,不断加强内部控制管理,努力提升公司核心竞争力。

2、员工持股计划的实施情况

?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况

员工的范围员工人数持有的股票总数(股)变更情况占上市公司股本总额的比例实施计划的资金来源
参加本员工持股计划的人员范围为公司(含控股子公司)的高级管理人员、监事及核心员工1264,315,065报告期内,公司2022年员工持股计划中,1名员工离职,所涉及股份为1万股。0.08%员工合法薪酬、自筹资金、金融机构融资及法律法规允许的其他方式

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

姓名职务报告期初持股数报告期末持股数占上市公司股本总额的比例
谭鸿波副总经理0132,8490.01%
卫俊才副总经理0163,7870.01%
冯昊副总经理兼董事会秘书0132,8490.01%
赖德贵副总经理兼财务总监0132,8490.01%
戈韬副总经理0163,7870.01%
丁南超副总经理0152,8680.01%
吴中华副总经理0132,8490.01%
万鹏监事会主席0132,8490.01%

报告期内资产管理机构的变更情况

□适用 ?不适用

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况

□适用 ?不适用

报告期内股东权利行使的情况参与2021年员工持股计划及2022年员工持股计划的员工均自愿放弃因参与员工持股计划而间接持有公司股票的表决权。报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明

□适用 ?不适用

员工持股计划管理委员会成员发生变化

□适用 ?不适用

员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用 □不适用详见公告2022-085、2022-153。报告期内员工持股计划终止的情况

□适用 ?不适用

其他说明:

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十三、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的要求,结合自身生产经营情况及管理需求,已建立一套完整的适合自身发展及管理需求的内部控制制度,并在实际执行过程中不断优化完善,形成了较为科学的决策、执行及监督机制,能对公司的各项业务的正常运行和经营风险的有效控制提供保障。公司设有内控合规部,负责公司内控管理统筹工作,对公司各内部机构、控股子公司的内部控制建设和内部控制工作开展情况进行指导和监督,积极促进公司风险管理和内部控制文化的建立健全,保证公司内控管理目标的实现。报告期内,公司持续完善各项内部控制制度,公司股东大会、董事会、监事会等机构规范运作。新发和修订制度共29项,包括《环境、社会及治理(ESG)委员会工作细则》《信息披露暂缓与豁免管理制度》《关联交易制度》《独立董事工作制度》《监事会议事规则》《董事会议事规则》《股东大会议事规则》《募集资金使用管理制度》《亲属关系报备/回避及利益冲突申报制度》《合规体系制度》《固定资产管理办法》《工程项目管理办法》等。公司严格按照有关法律法规和上市公司的有关规定对子分公司相关业务和管理进行指导、服务和监督,从公司募集资金使用、关联交易、对外担保、重大投资及信息披露等内部控制情况实施有效管理及控制。公司将不断推进内部控制建设,规范运作,科学决策,合规经营,保证内控体系设计及运行有效,促进内控管理工作持续提升。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十四、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

十五、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2023年04月14日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《四川科伦药业股份有限公司 2022 年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例90.29%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例92.35%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准财务报告重大缺陷的迹象包括:公司董事、监事和管理层对财务报告构成重大影响的舞弊行为;对已公告的财务报告中出现的重大差错进行错报更正;注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;审计委员会和内部审计机构对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效;其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。财务报告重要缺陷的迹象包括:未依照公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷以致不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。非财务报告重大缺陷的迹象包括:严重违反国家法律、法规或规范性文件;决策程序不科学导致重大决策失误;重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效;重大缺陷未得到整改;中高级管理人员和关键技术人员流失严重;其他对公司产生重大负面影响的情形。非财务报告重要缺陷的迹象包括:重要业务制度或系统存在缺陷;重要缺陷未得到整改;其他对公司产生较大负面影响的情形。非财务报告一般缺陷包括:一般业务制度或系统存在缺陷;内部监督发现的内部控制一般缺陷未及时纠正。
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或已经导致的错报项目与利润表相关的,以营业收入为指标衡量。该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致或已导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%,则认定为一般缺陷;大于或等于营业收入的0.5%但小于1%,则认定为重要缺陷;大于或等于营业收入的1%,则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或已经导致的错报项目与资产相关的,以资产总额为指标衡量。该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致或已导致的财务报告错报金额小于资产总以净资产作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或已经导致的损失,以净资产指标衡量。该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致或已经导致的损失金额小于净资产的0.5%,则认定为一般缺陷;大于或等于净资产的0.5%但小于1%,则认定为重要缺陷;大于或等于净资产的1%,则认定为重大缺陷。
额的0.5%,则认定为一般缺陷;大于或等于资产总额的0.5%但小于1%,则认定为重要缺陷;大于或等于资产总额的1%,则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2023年04月14日
内部控制审计报告全文披露索引《四川科伦药业股份有限公司2022年内部控制审计报告》(毕马威华振审字第2305008号)披露网站:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十六、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》([2020]69号)的要求,公司比照中国证监会《上市公司治理专项自查清单》梳理了公司治理情况。经自查,公司已经按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件的规定建立起比较完整、合理的现代法人治理结构,未发生关联方资金占用、违规担保等需要整改的重要事项。随着公司持续发展,内外部环境不断发生变化,公司仍需要不断加强自身建设,不断提高公司治理和规范运作水平,在推动经济社会高质量发展中发挥积极作用。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准

公司及各子(分)公司严格遵守环境保护法律法规要求,建立了完整的环保合规管理制度体系,明确了直接负责的主管人员以及环保责任人,制定了防治大气污染、水污染、土壤污染、固体废物(包括危险废物)污染、噪声污染等的相关制度,并在日常生产、经营中持续进行环保合规管理,依法承担相应的环境保护义务,持续防范环境法律风险,促进企业可持续、绿色发展。公司环境保护遵守的主要相关政策和行业标准如下表所示:

公司及各子(分)公司环境保护遵守的主要相关政策和行业标准表
环境保护相关的政策、法律法规环境保护相关的行业标准
《中华人民共和国水污染防治法》 《中华人民共和国大气污染防治法》 《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》 《中华人民共和国噪声污染防治法》 《中华人民共和国土壤污染防治法》 《中华人民共和国环境影响评价法》 《中华人民共和国环境保护税法》 《中华人民共和国清洁生产促进法》 《中华人民共和国循环经济促进法》 《中华人民共和国节约能源法》 《危险废物转移管理办法》 《排污许可管理条例》 《建设项目环境保护管理条例》 《企业环境信息依法披露管理办法》《污水综合排放标准》 《污水排入城镇下水道水质标准》 《混装制剂类制药工业水污染排放标准》 《化学合成类制药工业水污染物排放标准》 《中药类制药工业水污染物排放标准》 《发酵类制药工业水污染物排放标准》 二、环境噪声执行标准: 《声环境质量标准》 《工业企业厂界环境噪声排放标准》 三、废气执行标准: 《成都市锅炉大气污染物排放标准》 《大气污染物综合排放标准》 《制药工业大气污染物排放标准》 《四川省固定污染源大气挥发性有机物排放标准》 《挥发性有机无物组织排放控制标准》 《恶臭污染物排放标准》 《饮食业油烟排放标准》 《危险废物焚烧污染控制标准》 《火电厂大气污染物排放标准》 四、固体废物: 《环境保护图形标志 固体废物贮存(处置)场》 《一般工业固体废物贮存和填埋污染控制标准》 《危险废物管理计划和管理台账制定技术导则》 《危险废物收集 贮存 运输技术规范》 《一般工业固体废物管理台账制定指南(试行)》

环境保护行政许可情况

公司及上述各子(分)公司严格执行《中华人民共和国环境影响评价法》《中华人民共和国环境保护法》《建设项目环境保护管理条例》等法律法规要求,公司建设项目完全符合环评及“三同时”有关规定,即建设项目实施前进行环境影响评价;建设项目环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投

入使用;建设项目完成后均办理环保竣工验收手续,确保建设项目的环保设施符合并满足环境污染治理的要求。公司及上述各子(分)公司按照《固定污染源排污许可分类管理名录》《排污许可管理条例》《排污许可证申请与核发技术规范》等相关法律法规及地方生态环境主管部门要求,积极申领、换发、变更排污许可证,且定期在全国排污许可证管理信息平台上填报相关环境信息,并对外公开。

环评批复情况表(统计2022年1月1日-2022年12月31日获得的环评批复,以批复时间为准)
公司或子公司名称环评编制单位环评批复情况
广安分公司四川有色环境科技有限公司广环岳审批【2022】15号
安岳分公司四川中环康源卫生技术服务有限公司资环审批安诺【2022】1号
安岳分公司四川中环康源卫生技术服务有限公司资环审批安诺【2022】4号

科伦博泰

科伦博泰四川省环科源科技有限公司温环建评【2022】1号
广西科伦广西桂豫环保工程有限公司经管环备函【2022】1号
青山利康成都宁沣环保技术有限公司成环审(承诺)【2022】7号
川宁生物中科国恒(北京)生态环境技术有限公司霍伊环函【2022】8号
公司及各子(分)公司排污许可证申领、换发及变更情况表
公司或子公司名称排污许可证发证日期排污许可证有效期
四川科伦药业股份有限公司2022年10月17日2022年10月17日至2027年10月16日
广安分公司2020年07月09日2020年07月09日-2025年07月08日
安岳分公司2020年09月10日2020年09月10日-2025年09月09日
新开元2020年11月27日2020年12月22日-2025年12月21日
山东科伦2022年09月22日2020年06月22日-2025年06月21日
科伦博泰2020年07月29日2020年07月29日-2023年07月28日
广西科伦2021年07月20日2021年07月20日-2026年07月19日
邛崃分公司2021年12月03日2021年12月03日-2026年12月02日
新迪生物2022年06月17日2022年06月17日-2027年06月16日

青山利康

青山利康2023年01月19日2020年05月22日-2025年05月21日
川宁生物2020年06月14日2020年06月14日-2025年06月13日

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的种类主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度/强度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
四川科伦药业股份有限公司废水化学需氧量间歇排放1厂区北侧污水处理站总排放口39.25mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4中三级标准10.87t61913.54t/a未超标
四川科伦药业股份有限公司废水氨氮间歇排放1厂区北侧污水处理站总排放口3.17mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4中三级标准1.40t/未超标
四川科伦药业股份有限公司废气颗粒物连续排放4厂区中部锅炉废气排放口4.43mg/m3《成都市锅炉大气污染物排放标准》(DB512672-2020)表20.92t/未超标
四川科伦药业股份有限公司废气二氧化硫连续排放4厂区中部锅炉废气排放口1.48mg/m3《成都市锅炉大气污染物排放标准》(DB512672-2020)表20.26t/未超标
四川科伦药业股份有限公司废气氮氧化物连续排放4厂区中部锅炉废气排放口23.78mg/m3《成都市锅炉大气污染物排放标准》(DB512672-2020)表24.18t9.64t/a未超标
四川科伦药业股份有限公司废气挥发性有机物间歇排放3厂区中部工艺废气排放口9.77mg/m3《四川省固定污染源大气挥发性有机物排放标准》(DB51/2377-2017)表33.13t/未超标
四川科伦药业股份有限公司废气颗粒物间歇排放3厂区中部工艺废气排放口12.37mg/m3《制药工业大气污染物排放标准》(GB37823-2019)表24.02t/未超标
广安分公司废水化学需氧量间歇排放1厂区西南方向污水处理站总排放口19.85mg/L《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》(GB21908-2008)表2新建企业水污染物排放限值与园区污水处理厂协议标准1.56t20.242t/a未超标
广安分公司废水氨氮间歇排放1厂区西南方向污水处理站总排放口0.07mg/L《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》(GB21908-2008)表2新建企业水污染物排放限值与园区污水处理厂协议标准0.006t3.2502t/a未超标
安岳分公司废水化学需氧量间歇排放1厂区西南方向污水处理站总排放口36.50mg/L《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》(GB21908-2008)表2标准限值《中药类制药工业水污染物排放标准》(GB21906-2008)表2标准限值0.91t1.35t/a未超标
安岳分公司废水氨氮间歇排放1厂区西南方向污水处理站总排放口1.79mg/L《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》(GB21908-2008)表2标准限值0.04t0.18t/a未超标
安岳分公司废气二氧化硫间歇排放1厂区西北方向锅炉废气排放口未检出《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表2中燃气锅炉标准限值0.00t/未超标
安岳分公司废气氮氧化物间歇排放1厂区西北方向锅炉废气排放口102.25mg/m?《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表2中燃气锅炉标准限值0.68t/未超标
安岳分公司废气颗粒物间歇排放1厂区西北方向锅炉废气排放口2.79mg/m?《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表2中燃气锅炉标准限值0.01t/未超标
安岳分公司废气颗粒物间歇排放3制剂一车间屋面废气排放口2.65mg/m?《制药工业大气污染物排放标准》(GB37823-2019)表1中标准限值0.05t/未超标
安岳分公司废气颗粒物间歇排放1软胶囊车间屋面废气排放口2.20mg/m?《制药工业大气污染物排放标准》(GB37823-2019)表1中标准限值0.007t/未超标
新开元废水化学需氧量间歇排放1厂区内东南方83.80mg/L《化学合成类制药工业水污染物排放标准》GB21904-2008与城市污水处理厂协商标准4.21t185.271t/a未超标
新开元废水氨氮间歇排放1厂区内东南方2.33mg/L《化学合成类制药工业水污染物排放标准》GB21904-2008与城市污水处理厂协商标准0.12t14.41t/a未超标
新开元废水总氮间歇排放1厂区内东南方11.60mg/L《化学合成类制药工业水污染物排放标准》GB21904-2008与城市污水处理厂协商标准0.58t22.5t/a未超标
新开元废水总磷间歇排放1厂区内东南方0.84mg/L《化学合成类制药工业水污染物排放标准》GB21904-2008与城市污水处理厂协商标准0.04t2.059t/a未超标
新开元废气颗粒物间歇排放2厂区内东南方5.66mg/m?《成都市锅炉大气污染物排放标准》DB51/2672—20200.06t/未超标
新开元废气二氧化硫间歇排放2厂区内东南方3.00mg/m?《成都市锅炉大气污染物排放标准》DB51/2672—20200.03t/未超标
新开元废气氮氧化物间歇排放2厂区内东南方24.18mg/m?《成都市锅炉大气污染物排放标准》DB51/2672—20200.26t/未超标
新开元废气挥发性有机物间歇排放3厂区内车间排口9.39mg/m?《四川省固定污染源大气挥发性有机物排放标准》(DB51/2377-2017)4.19t53.913t/a未超标
山东科伦废水化学需氧量间歇排放1厂区西北角,接入市政管网80.08mg/L《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2015)表1中B级标准9.68t/未超标
山东科伦废水氨氮间歇排放1厂区西北角,接入市政管网0.74mg/L《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2015)表1中B级标准0.09t/未超标
科伦博泰废水化学需氧量间歇排放1综合污水总排口32.75mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996)Ⅱ时段三级3.26t900.8t/a未超标
科伦博泰废水氨氮间歇排放1综合污水总排口1.08mg/L《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2015)表1中B级0.11t45.04t/a未超标
科伦博泰废水总磷间歇排放1综合污水总排口1.25mg/L与海峡两岸科技园污水处理站协议标准0.08t9.18816t/a未超标
广西科伦废水化学需氧量连续排放1厂区南侧污水处理站污水总排放口218.64mg/L《化学合成类制药工业水污染物排放标准》GB21904-2008与城市污水处理厂协商标准86.60t1128.06t/a未超标
广西科伦废水氨氮连续排放1厂区南侧污水处理站污水总排放口12.53mg/L《化学合成类制药工业水污染物排放标准》GB21904-2008与城市污水处理厂协商标准4.91t75.204t/a未超标
广西科伦废气颗粒物连续排放3厂区东面合成车间楼顶、厂区东面原料车间楼顶4.78mg/L制药工业大气污染物排放标准(GB37823-2019)1.23t/未超标
广西科伦废气挥发性有机物连续排放4厂区东面合成车间楼顶、厂区南侧污水处理站臭气排放口、厂区东面原料车间楼顶27.02mg/L制药工业大气污染物排放标准(GB37823-2019)11.94t35.9856t/a未超标
广西科伦废气甲醇连续排放3厂区东面合成车间楼顶、厂区东面原料车间楼顶0.17mg/L制药工业大气污染物排放标准(GB37823-2019)0.08t/未超标
邛崃分公司废气挥发性有机物间歇排放6厂内西测、南侧、北侧17.77mg/m?四川省固定污染源大气挥发性有机物物排放标准(DB512377-2017)1.68t21.6t/a未超标
新迪生物废气挥发性有机物间歇排放1厂区中部西侧废气排放口21.26mg/m?四川省固定污染源大气挥发性有机物物排放标准(DB51/2377-2017)1.47t8.64t/a未超标
新迪生物废气二氧化硫间歇排放1厂区中部偏西侧危废焚烧排放口1.49mg/m?危险废物焚烧污染控制标准(GB18484-2020)0.07t8.64t/a未超标
新迪生物废气氮氧化物间歇排放1危废焚烧排放口119.53mg/m?危险废物焚烧污染控制标准(GB18484-2020)5.37t25.92t/a未超标
新迪生物废气颗粒物间歇排放1厂区中部偏西侧危废焚烧排放口16.17mg/m?危险废物焚烧污染控制标准(GB18484-2020)0.65t2.592t/a未超标
新迪生物废气颗粒物间歇排放1厂区中部西侧废气排放口4.12mg/m?制药工业大气污染物排放标准(GB37823-2019)0.23t未超标未超标
新迪生物废水化学需氧量间歇排放1厂区西南污水处理站总排放口145.52mg/L与邛崃市第三污水处理厂签订的协议值10.73t280.312t/a未超标
新迪生物废水氨氮间歇排放1厂区西南污水处理站总排放口6.95mg/L与邛崃市第三污水处理厂签订的协议值0.51t25.228t/a未超标
新迪生物废水总磷间歇排放1厂区西南污水处理站总排放口2.05mg/L与邛崃市第三污水处理厂签订的协议值0.15t4.485t/a未超标
青山利康废水化学需氧量连续排放1污水总排口15.52mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996) 3 级标准2.80t/未超标
青山利康废水氨氮连续排放1污水总排口1.13mg/L《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T 31962-20150.20t/未超标
青山利康废气颗粒物间歇排放2锅炉废气排放口4.05mg/m?《成都市锅炉大气污染物排放标准》DB51/2672-2020表2,高污染燃料禁燃区外,燃气锅炉0.36t/未超标
青山利康废气二氧化硫间歇排放2锅炉废气排放口未检出《成都市锅炉大气污染物排放标准》DB51/2672-2020表2,高污染燃料禁燃区外,燃气锅炉//未超标
青山利康废气氮氧化物间歇排放2锅炉废气排放口23.75mg/m?《成都市锅炉大气污染物排放标准》DB51/2672-2020表2,高污染燃料禁燃区外,燃气锅炉2.22t/未超标
川宁生物废水化学需氧量连续排放1厂区西侧污水处理总排口8.78mg/L《发酵类制药工业水污染物排放标准》(GB21903-2008)表3中水污染物特别排放限值14.93t153.2t/a未超标
川宁生物废水氨氮连续排放1厂区西侧污水处理总排口0.14mg/L《发酵类制药工业水污染物排放标准》(GB21903-2008)表3中水污染物特别排放限值0.24t7.7t/a未超标
川宁生物废气颗粒物连续排放2厂区西北1.57mg/m?《火电厂大气污染物排标准》(GB13223-2011)《全面实施燃煤电厂超低排放和节能改造工作方案》11.37t194.76t/a未超标
川宁生物废气二氧化硫连续排放2厂区西北9.40mg/m?《火电厂大气污染物排标准》(GB13223-2011)《全面实施燃煤电厂超低排放和节能改造工作方案》68.02t450.4t/a未超标
川宁生物废气氮氧化物连续排放2厂区西北28.60mg/m?《火电厂大气污染物排标准》(GB13223-2011)《全面实施燃煤电厂超低排放和节能改造工作方案》215.30t649.18t/a未超标
川宁生物废气挥发性有机物连续排放5厂区西北、南侧、西南侧、厂区北侧0.99mg/m?、5.66 mg/m?、2.33mg/m?、17.93mg/m?《制药工业大气污染物排放标准》GB37823—201962.98t1166.16t/a未超标

对污染物的处理公司及上述各子(分)公司重点排污单位已根据最新环保管理要求全面落实完善了相应环保配套治理设施,包括大气污染控制及除尘设备、水污染治理设备、噪声与振动控制设备、固体废弃物处理设备和环境监测及分析设备等。为保证污染治理设施的稳定运行及达标排放,公司设立专人负责制度,定期对环保治理设施进行日常巡检、维护保养等,并按时开展企业内部环境监测,做好原始记录保存工作。报告期内,污染物实施成果通过与2021年污染物排放总量对比,各子(分)公司呈现同比降幅上下波

动趋势,主要原因在于2022年经济形势逐步回暖,各子(分)公司产品产量均相对扩大,与之对应的污染物排放总量(绝对值)也相继增加。

公司及各子(分)公司污染物处理情况表
公司或子公司名称污染种类处理工艺设计处理能力运行情况实施成果(排放总量同比降幅)
四川科伦药业股份有限公司废水(化学需氧量)调节+缺氧+生物接触氧化1,800 t/d连续运行,间歇排放-11.39%
废水(氨氮)-46.61%
废气固体制剂车间建设1套工艺废气处理系统(工艺为:低温冷凝+三级喷淋洗涤+活性炭吸附)3,000 m3/h间歇运行新建设施,无比较
废气质量研发楼建设2套废气处理系统(工艺分别为:A.活性炭吸附;B.喷淋洗涤+活性炭吸附)B系统:22,000 m3/hB:间歇运行新建设施,无比较
广安分公司废水(化学需氧量)水解酸化+生物接触氧化1,000 t/d连续运行-60%
废水(氨氮)-16%
安岳分公司废水(化学需氧量)水解酸化+生物接触氧化500 t/d连续运行,间歇排放-44%
废水(氨氮)57%
废气喷淋+活性炭4,000 m3/h间歇运行新建设施,无比较

新开元

新开元废水(化学需氧量)多微电解+三级厌氧+水解酸化+CASS池+混凝沉淀400 m?/d间歇运行7.2%
废水(氨氮)-19.8%
废气(挥发性有机物)其中3套废气治理设备的工艺为“喷淋+高级氧化+氧化工艺+碱喷淋+活性炭纤维吸附”,1套工艺为“两级喷淋+活性炭纤维吸附”,1套工艺为“酸喷淋除氨塔+氧化、除硫塔+无极微波净化塔”。正在建设的1套工艺为“二级水喷淋+二级活性炭纤维吸附”152,000 m?/h间歇运行-53%
山东科伦废水(化学需氧量)高效气浮+水解酸化1,500 t/d连续运行-30.36%
废水(氨氮)1.97%
科伦博泰废水(化学需氧量)预处理+水解酸化+接触氧化+消毒400t/d连续运行-169.17%
废水(氨氮)-22.99%
广西科伦废水(化学需氧量)污水处理系统2期(规模为1,150t/d,工艺为:调节+水解酸化+ UASB+A/O+混凝沉淀+末端除磷降色)1,750 t/d连续运行-49.7%
废水(氨氮)-23.06%
废气污水站臭气处理系统(废气净化喷淋+碳纤维吸附尾气)15,000 m?/h连续运行挥发性有机物(10.06%) 颗粒物(22.39%)
合成车间生产废气(工艺为:粗过滤+三级液氮梯度冷凝回收+碳纤维吸附尾气)60,600 m?/h连续运行
冷凝回收+废气净化喷淋6,000 m?/h连续运行
邛崃分公司废气(挥发性有机物)两级喷淋+两级活性炭5,000m3/h间歇运行-132.45%
5,000m3/h
5,000m3/h
38,000m3/h
20,000m3/h新建设施,无比较
10,000m3/h
新迪生物废水(化学需氧量)多维电解+水解酸化+中和调节+厌氧+好氧900 m3/d间歇运行-1.96%
废水(氨氮)-171.1%
废水(总磷)-84.73%
焚烧废气(二氧化硫)SCN脱硝+省煤器降温+活性炭吸附+袋式除尘器+KOH吸收60,000 m3/h间歇运行97.58%
焚烧废气(氮氧化物)94.76%
焚烧废气(颗粒物)92.13%
废气两级预冷+两级深冷+活性炭吸附20,000 m3/h间歇运行2021年未运行
青山利康废水(化学需氧量)厌氧水解酸化+生物接触氧化+沉淀450m?/d连续运行40%
废水(氨氮)17%
医塑车间废气(挥发性有机物)碱洗喷淋+活性炭吸附4,000m?/h间歇运行-24%
医塑车间废气(氯化氢)53%
医械车间废气碱洗喷淋+活性炭吸附6,500m?/h间歇运行2021年未生产
污水站废气碱洗喷淋+活性炭吸附6,064m?/h间歇运行新建设施,无比较
危废库废气活性炭吸附2,996m?/h间歇运行
质检楼废气碱洗喷淋+活性炭吸附2,000m?/h间歇运行
川宁生物废水(化学需氧量)生化处理系统+降膜蒸发MVR处理系统+特种膜处理系统45,000 m3/d连续运行26%
废水(氨氮)23%
废气(颗粒物)除尘除尘效率达99.9%连续运行-4%
连续运行
除尘除尘效率达99.9%连续运行
废气(二氧化硫)超低排放:氨法脱硫+超声波脱硫除尘一体化72万Nm3/h连续运行21%
64万Nm3/h连续运行
64万Nm3/h连续运行
废气(氮氧化物)超低排放:低氮燃烧 +SNCR脱硝效率≥87.5%连续运行4%
连续运行
连续运行
废气(挥发性有机物)负压密闭收集+臭氧氧化+两级喷淋洗涤+分子筛+高温热氧化燃烧(在线脱附浓缩气体)130万m3/h连续运行-18%
布袋除尘系统+水膜除尘/湿法除尘+碱洗涤+活性炭吸附(活性炭活化再生后再循环利用)130万m3/h连续运行
布袋除尘系统+低温冷凝+活性炭吸附8,400 m3/h连续运行

环境自行监测方案公司及上述各子(分)公司综合行业自行监测指南、环评报告及地方生态环境主管部门等要求,制定了企业自行监测方案,即通过在线监测与委托有资质的第三方监测相结合的方式,定期对排放的污染物进行监测。截至2022年12月31日,公司重点排污单位均按要求在污水总排口安装了在线监测设备。其中,新迪医化及邛崃分公司、川宁生物也按要求分别在焚烧炉废气、热电锅炉废气排口安装了在线监测设备。突发环境事件应急预案公司及上述各子(分)公司依据环保法规要求,并结合企业实际环境事件风险,建有完善的环境污染事故应急处理机制:编制了《突发环境事件应急预案》,涵盖污水处理系统事故、锅炉事故、危险化学品事故及危险废物环境污染事故等,经专家评审通过后在地方生态环境主管部门备案;并配备了相应的应急处理物资;通过持续组织员工定期开展突发环境事故演练,不断强化人员风险防范意识、熟练应急物资使用和明确内外部响应流程,进而提高员工对突发环境事故的应急处理能力。

公司及各子(分)公司突发环境事件应急预案情况表
公司或子公司名称备案部门备案文号
四川科伦药业股份有限公司成都市新都生态环境局510114-2021-199-L
广安分公司广安市岳池生态环境局511621-2021-014-L
安岳分公司资阳市安岳生态环境局5120212020055-L
新开元成都市简阳生态环境局510185-2021-008-L
山东科伦滨州市生态环境局高新技术产业开发区分局371662-2020-005-L
科伦博泰成都市温江生态环境局510123-2022-00025-L
广西科伦桂林市永福县环境监察大队450326-2020-019-M
邛崃分公司成都市邛崃生态环境局510183-2022-127-M
新迪生物成都市邛崃生态环境局510183-2021-074-L
青山利康成都市双流生态环境局510122-2020-926-L
川宁生物伊犁哈萨克自治州生态环境局654002-2021-209H

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

公司及上述各子(分)公司依照税法规定,根据企业实际情况,按时缴纳环境保护税,并在生产过程中积极推行清洁生产和源头控制措施,推动污染物的减量化、资源化和无害化,在确保污染物稳定达标排放,不断推进现有环保设施进行提标改造,持续优化环保治理设施运行,让企业的环保工作在人力、物力和财力上都能得到有力保障。报告期内,公司及上述各子(分)公司环保投入及缴纳环境保护税共计超4亿元。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用

截止2022年12月31日,四川科伦药业股份有限公司通过成都市生态环境局审核碳减排量842tCO

e。

截止2022年12月31日,广西科伦与永福县福曦能源有限公司展开合作,完成发电规模为350万kwh/a的光伏发电项目,目前设备正在安装过程中,预计2023年4月份完工。该项目的启动将有力推动广西科伦制药有限公司的节能减排工作迈向新台阶。

截止2022年12月31日,四川科伦药业股份有限公司、广安分公司、青山利康、川宁生物已完成企业碳核查工作。其中,四川科伦药业股份有限公司和广安分公司还相继完成了企业部分产品碳足迹认证工作,为后期企业实现二氧化碳减排目标,促进企业技术革新,优化资源和能源利用机构,提高企业的市场竞争力奠定基础。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
不适用不适用不适用不适用不适用不适用

其他应当公开的环境信息

截至2022年12月31日,四川科伦药业股份有限公司、广安分公司、安岳分公司、广西科伦、青山利康、川宁生物均持续开展了ISO14001环境管理体系认证,并获得了相关资质单位颁发的“环境管理体系认证证书”。

截至2022年12月31日,四川科伦药业股份有限公司、广安分公司、安岳分公司、广西科伦、青山利康均持续开展了ISO50001能源管理体系认证,并获得了相关资质单位颁发的“能源管理体系认证证书”。

截至2022年12月31日,四川科伦药业股份有限公司、广安分公司、安岳分公司、广西科伦、青山利康、川宁生物均获得“绿色工厂”称号。

截至2022年12月31日,四川科伦药业股份有限公司、广安分公司、安岳分公司、青山利康共4家子(分)公司获得2021年度“环保诚信企业”称号;广西科伦、科伦博泰获得“环境良好企业”称号。其他环保相关信息

科伦药业始终坚持“环保优先、永续发展”的经营战略,不断致力于将环境保护、绿色低碳和可持续发展的理念贯穿于企业的生产经营全过程中:在原材料采购阶段,牢固树立绿色采购理念,坚持绿色采购原则,打造绿色供应链;在产品研发阶段,尽量避免使用易燃、易爆、剧毒等试剂,或以安全性高的试剂予以替代;在产品生产阶段,积极推动以源头削减为主的清洁生产方式;在终端处理阶段,强化废物资源化利用,实现污染物“零”排放。此外,公司也持续助力“双碳”目标,积极应对气候变化,统筹节能、减排、降碳一体化管理,使用清洁能源替代化石能源、采用先进的工艺技术和设备、运用MES生产信息化系统等,大幅降低资源消耗水平和温室气体排放总量,为环境可持续发展贡献企业力量。科伦药业力争在推行环保理念、引领行业绿色可持续发展的同时,努力实现环境效益、经济效益和社会效益共赢。

二、社会责任情况

公司已披露《2022年度环境、社会及治理报告》详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

科伦药业一直关注乡村发展,按照国家整体脱贫攻坚方略,巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接,积极推动乡村教育文化事业发展,升级改造乡村基础设施建设,为实现共同富裕贡献科伦力量。报告期内,科伦药业在助力乡村振兴实现共同富裕方面共计投入帮扶资金78.4余万元。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺公司控股股东、实际控制人刘革新关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺刘革新及其控制的企业目前没有,将来亦不会在中国境内外,以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份或其他权益)直接或间接参与任何导致或可能导致与公司主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动,亦不生产任何与公司产品相同或相似或可以取代公司产品的产品;如果公司认为刘革新及其控制的企业从事了对公司的业务构成竞争的业务,刘革新将愿意以公平合理的价格将该等资产或股权转让给公司;如果刘革新将来可能存在任何与公司主营业务产生直接或间接竞争的业务机会,应立即通知公司并尽力促使该业务机会按公司能合理接受的条款和条件首先提供给公司,公司对上述业务享有优先购买权。2008年09月09日承诺出具日至以下时间的较早者: 1)刘革新不再直接或间接控制公司;2)公司股份终止在深圳证券交易所上市。严格履行
首次公开发行或再融资时所作承诺公司控股股东、实际控制人刘革新关于避免或减少关联交易的承诺函(1)本人将自觉维护科伦药业及全体股东的利益,避免和减少关联交易,将不利用本人作为科伦药业实际控制人和股东之地位在关联交易中谋取不正当利益。(2)本人现在和将来均不利用自身作为科伦药业实际控制人和股东之地位及控制性影响谋求科伦药业在业务合作等方面给予本人或本人控制的其他企业优于市场第三方的权力。(3)本人现在和将来均不利用自身作为科伦药业实际控制人和股东之地位及控制性影响谋求本人或本人控制的其他企业与科伦药业达成交易的优先权利。(4)本人将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易制度》等规定,规范与科伦药业2019年07月08日持续有效严格履行
的关联交易。(5)在审议科伦药业与本人或本人控制的企业进行的关联交易时,均严格履行相关法律程序,切实遵守法律法规和《公司章程》对关联交易回避制度的规定。(6)本人愿意承担因违反上述承诺而给科伦药业造成的全部经济损失。本承诺持续有效且不可变更或撤销。
首次公开发行或再融资时所作承诺公司控股股东、实际控制人刘革新关于填补被摊薄即期回报保障措施的承诺1、不会越权干预公司经营管理活动,不会侵占公司利益;2、切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本承诺,如违反本承诺或拒不履行本承诺给公司或股东造成损失的,同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任;3、自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。2021年06月17日承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前严格履行
首次公开发行或再融资时所作承诺董事、高级管理人员关于填补被摊薄即期回报保障措施的承诺1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司后续推出公司股权激励方案,承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。公司董事会全体董事、高2021年06月17日承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前严格履行
级管理人员均应遵守前述承诺,新当选的董事以及新聘请的高级管理人员亦应同样遵守前述承诺。
股权激励承诺科伦药业关于2021年限制性股票激励计划的相关承诺1.本公司不为本次限制性股票激励计划的激励对象通过本计划获得限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。2.本激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2022年05月05日本次股权激励计划终止或有效期结束严格履行
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用

(1)会计政策变更:详见第十节、五、44。

(2)会计估计变更:无。

(3)会计核算方法变更:无。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

?适用 □不适用

详见“第十节、八、合并范围的变更”之说明。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)420
境内会计师事务所审计服务的连续年限16
境内会计师事务所注册会计师姓名黄昕、潘一
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2、1
境外会计师事务所名称(如有)不适用
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)0
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)不适用

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用公司因公开发行可转换公司债券事项,聘请长江证券承销保荐有限公司为保荐机构,在报告期间共支付承销保荐费1,696万元(含税);因2022年度员工持股计划,聘请深圳市他山企业管理咨询有限公司为独立财务顾问,在报告期间共支付财务顾问费15万元(含税);因2021年限制性股票激励计划,聘请上海信公轶禾企业管理咨询有限公司为独立财务顾问,在报告期间共支付财务顾问费15万元(含税);因内部控制审计,聘请毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙 )为审计单位,内部控制审计费用没有单独确定,而是与财务报告审计费用一并为420万元(含税)。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
恒辉淀粉惠丰投资下属子公司委托受托关系/购销关系材料采购及委托加工市场价格-3,4170.64%8,520银行转账、承兑汇票、现金-2022年04月11日公告编号:2022-036
科伦医贸集团惠丰投资持有科伦医贸68.2%权益,科伦实业集团持有科伦医贸29.8%权益,本公司董事、高级管理人员刘思川先生持有科伦医贸2%权益购销关系材料采购/接受劳务市场价格-10,3311.94%5,000银行转账、承兑汇票、现金-2022年04月11日公告编号:2022-036
科伦医贸集团惠丰投资持有科伦医贸68.2%权益,科伦实业集团持有科伦医贸29.8%权益,本公司董事、高级管理人员刘思川先生持有科伦医贸2%权益购销关系商品销售/提供劳务市场价格-76,5794.05%90,000银行转账、承兑汇票、现金-2022年04月11日公告编号:2022-036
科伦医械于2022年12月19日,科伦实业集团持有的科伦医械股份降低至10%且科伦实业集团不再委任董事,科伦医械自2022年12月19日其不再成为本集团关联方。购销关系商品采购市场价格-6,7121.26%7,600银行转账、承兑汇票、现金-2022年04月11日公告编号:2022-037
石四药集团本公司联营企业、公司董事会秘书、副总经理冯昊先生任石四药集团非执行董事购销关系材料采购市场价格-3,2970.62%5,400银行转账、承兑汇票、现金-2022年04月11日公告编号:2022-038
石四药集团本公司联营企业、公司董事会秘书、副总经理冯昊先生任石四药集团非执行董事购销关系商品销售/受托加工市场价格-8,4860.45%37,000银行转账、承兑汇票、现金-2022年04月11日公告编号:2022-038
合计----108,822--153,520----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)2022年度,公司与科伦医贸集团的关联交易销售商品预计总额为不超过90,000万元,报告期实际发生金额76,579万元;与科伦医贸集团的材料采购及接受劳务交易预计总额为不超过5,000万元,报告期实际发生金额10,331万元;与恒辉淀粉的委托加工交易预计总额为不超过8,520万元,报告期实际发生金额3,417万元;与科伦医械的关联交易预计总额为不超过7,600万元,报告期实际发生金额6,712万元;与石四药集团的材料采购预计总额为不超过5,400万元,报告期实际发生金额3,297万元;与石四药集团的商品销售预计总额为不超过37,000万元,报告期实际发生金额8,486万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是 ?否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
川宁生物2020年08月01日270,0002020年07月30日270,000连带责任保证5年
科伦博泰2022年06月01日10,0002022年05月30日10,000连带责任保证1年
川宁生物2022年02月24日10,0002022年03月09日10,000连带责任保证1年
川宁生物2022年02月24日18,0002022年03月14日18,000连带责任保证2年
川宁生物2022年06月17日10,0002022年06月15日10,000连带责任保证1年
川宁生物2022年06月23日15,0002022年06月22日15,000连带责任保证1年
川宁生物2022年06月29日5,0002022年06月29日5,000连带责任保证1年
川宁生物2022年09月28日50,0002022年09月26日10,000连带责任保证1年
川宁生物2022年09月28日50,0002022年09月28日15,000连带责任保证1年
川宁生物2022年09月28日50,0002022年09月29日10,000连带责任保证1年
川宁生物2022年09月28日50,0002022年10月14日10,000连带责任保证1年
川宁生物2022年09月28日50,0002022年12月16日5,000连带责任保证1年
川宁生物2022年10月25日10,0002022年10月22日7,800连带责任保证1年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)500,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)125,800
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)500,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)312,650
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)500,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)125,800
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)500,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)312,650
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例19.85%

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1) 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金174,50044,50000
合计174,50044,50000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

?适用 □不适用

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
科伦博泰MSD授权许可SKB264项目2022-05-13不适用不适用不适用不适用协商定价详见公告:2022-080合同正在执行中2022-05-16公告编号:2022-080
科伦博泰MSD授权许可项目B2022-07-26不适用不适用不适用不适用协商定价详见公告:2022-113合同正在执行中2022-07-27公告编号:2022-113
科伦博泰MSD授权许可至多七个在研ADC项目2022-12-22不适用不适用不适用不适用协商定价详见公告:2022-174截至报告期末合同正在履行生效程序2022-12-23公告编号:2022-174

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

序号披露事项公告名称披露媒体公告时间
1为进一步推进公司创新发展战略,提高公司运营和决策效率,公司使用自有资金7,000万元人民币,购买五位少数股东合计持有的四川科伦药物研究院有限公司35%的股权。因少数股东王晶翼先生于2022年3月之前为公司董事,根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定,王晶翼先生为公司的关联自然人,公司受让王晶翼先生持有的科伦药研的股权构成关联交易;同时,王晶翼先生任科伦聚能的执行事务合伙人,因此,科伦聚能为公司的关联法人,公司受让科伦聚能持有的科伦药研的股权构成关联交易。关于受让控股子公司少数股东股权暨关联交易的公告《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)2022-7-29
2为实现公司高质量可持续发展,进一步完善公司治理架构,提升公司环境、社会及治理(ESG)管理水平,根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》及其他有关规定,公司董事会同意搭建环境、社会及治理(ESG)架构并审议通过《环境、社会及治理(ESG)委员会工作细则》。关于公司环境、社会及治理(ESG)架构建设的公告《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)2022-10-31
3根据相关法律法规和《四川科伦药业股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》,已触发“科伦转债”的赎回条款。公司董事会决定公司不行使本次提前赎回“科伦转债”的权利,并自本次董事会审议通过后12个月内(即2022年10月29日至2023年10月28日),如再次触发“科伦转债”上述有条件赎回条款,公司均不行使提前赎回权利。关于不提前赎回“科伦转债”的公告《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)2022-10-31
4公司控股子公司川宁生物于2022年12月27日在深圳证券交易所创业板上市,证券简称为“川宁生物”,证券代码为“301301”。关于控股子公司伊犁川宁生物技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的公告《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)2022-12-27
5为优化科伦博泰股权结构,降低资产负债率,有效推进科伦博泰内外部资源整合,进一步提升科伦博泰的竞争力,科伦博泰拟将注册资本增加至人民币193,382,499元。其中,公司将以对科伦博泰人民币2,500,000,000元的债权转为科伦博泰的股份及现金出资人民币150,000,000元的方式合计认购科伦博泰本次新增注册资本人民币51,255,685元;其余新增注册资本人民币26,076,205元由Wealthy Linkage Limited和Leyue Capital Limited、先进制造产业投资基金二期(有限合伙)等13个投资方以人民币1,348,181,000元(或等值美元)认购。本次增资完成后,公司持有科伦博泰59.75%股份,公司仍为科伦博泰的控股股东。关于对控股子公司科伦博泰增资及引入外部投资者增资暨关联交易的公告《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)2022-12-30

十七、公司子公司重大事项

?适用 □不适用

报告期内,子公司川宁生物设立伊犁科源,子公司青山利康设立青山利康药业,浙江科伦医贸设立浙江科伦医贸杭州分公司,百健安设立科伦牧正,科伦药物研究院设立科伦精准、科伦精准生物。新设立公司或企业自设立日起纳入公司合并范围。报告期内,因成都科伦汇才企业管理中心 (有限合伙)、成都科伦汇智企业管理中心 (有限合伙)的执行事务合伙人变更为本公司子公司科伦晶川;因成都科伦聚能企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人变更为本公司子公司科伦川才,因此上述合伙企业自执行事务合伙人变更之日起被纳入合并范围。报告期内,本公司子公司辽宁民康引进第三方投资者,因第三方投资者向辽宁民康增资导致本公司持有辽宁民康的股权比例被稀释至49%,自2022年1月18日起辽宁民康不再被纳入合并范围;本公司向第三方出售了黑龙江博宇(曾用简称:“黑龙江科伦”)70%的股权,自2022年4月12日起黑龙江博宇不再被纳入合并范围。

报告期内,本公司注销温江分公司及上海科伦医药,君健塑胶注销四川科圣嘉医疗,四川嘉讯注销广东嘉旭医药科技有限公司,科伦博泰的子公司科纳斯制药注销科纳斯医化,科伦晶川注销成都科伦智才企业管理中心(有限合伙)、成都科伦德能企业管理中心(有限合伙),科伦创新的子公司博坦生物注销博图斯医药,科伦川才注销成都科伦聚德企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙)、成都科伦聚智企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙)、成都科伦聚才企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙)、成都科伦聚能企业管理咨询服务合伙企业(有限合伙)。

十八、自有资金购买理财产品情况

单位:万元

受托机构名称(或受托人姓名)受托机构(或受托人)类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益(如有报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况计提减值准备金额(如有)是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划
中国银行眉山仁寿支行银行结构性存款400自有资金2022-1-262022-3-2结构性存款保本浮动收益型1.30%0.50.50.50
成都银行双流公兴支行银行结构性存款6,000自有资金2022-1-112022-4-11结构性存款保本浮动收益型3.60%5454540
成都银行双流公兴支行银行结构性存款6,500自有资金2022-2-82022-5-8结构性存款保本浮动收益型3.50%56.2456.2456.240
成都银行双流公兴支行银行结构性存款3,000自有资金2022-2-162022-5-16结构性存款保本浮动收益型2.72%20.1720.1720.170
成都银行双流公兴支行银行结构性存款3,000自有资金2022-5-72022-8-7结构性存款保本浮动收益型3.68%28.2128.2128.210
成都银行双流公兴支行银行结构性存款4,000自有资金2022-5-72022-8-7结构性存款保本浮动收益型3.68%37.6237.6237.620
成都银行双流公兴支行银行结构性存款5,500自有资金2022-5-72022-8-7结构性存款保本浮动收益型3.68%51.7251.7251.720
成都银行双流公兴支行银行结构性存款10,000自有资金2022-5-72022-6-7结构性存款保本浮动收益型3.20%27.5627.5627.560
成都银行双流公兴支行银行结构性存款6,000自有资金2022-5-112022-8-11结构性存款保本浮动收益型3.68%56.4356.4356.430
成都银行双流公兴支行银行结构性存款3,000自有资金2022-5-162022-8-16结构性存款保本浮动收益型3.68%28.2128.2128.210
成都银行双流公兴支行银行结构性存款6,000自有资金2022-6-92022-9-9结构性存款保本浮动收益型3.50%53.6753.6753.670
交通银行成都华阳支行银行结构性存款6,000自有资金2022-6-152022-7-21结构性存款保本浮动收益型1.85%10.9510.9510.950
浦发银行成都分行银行结构性存款20,000自有资金2022-6-102022-7-11结构性存款保本浮动收益型3.10%53.3953.3953.390
交通银行成都新都支行银行结构性存款20,000自有资金2022-6-152022-8-15结构性存款保本浮动收益型3.00%100.27100.27100.270
浦发银行成都分行银行结构性存款10,000自有资金2022-6-172022-7-18结构性存款保本浮动收益型3.10%26.6926.6926.690
光大银行金牛支行银行结构性存款7,000自有资金2022-7-222022-10-22结构性存款保本浮动收益型3.00%54.2554.2554.250
光大银行金牛支行银行结构性存款2,000自有资金2022-8-52022-9-5结构性存款保本浮动收益型2.95%4.924.924.920
成都银行双流公兴支行银行结构性存款12,500自有资金2022-8-82022-11-8结构性存款保本浮动收益型3.48%109.64109.64109.640
成都银行双流公兴支行银行结构性存款6,000自有资金2022-8-112022-11-11结构性存款保本浮动收益型3.48%52.9352.9352.930
成都银行双流公兴支行银行结构性存款3,000自有资金2022-8-162022-11-16结构性存款保本浮动收益型3.48%26.3126.3126.310
成都银行双流公兴支行银行结构性存款10,000自有资金2022-9-162022-12-16结构性存款保本浮动收益型3.45%86.0186.0186.010
兴业银行成都温江支行银行银行理财产品1,000自有资金2022-9-282022-10-8银行理财产品非保本浮动收益开放式净值型2.14%0.590.590.590
兴业银行成都温江支行银行银行理财产品2,000自有资金2022-9-282022-10-10银行理财产品非保本浮动收益开放式净值型2.16%1.421.421.420
兴业银行成都温江支行银行银行理财产品9,000自有资金2022-9-282022-10-14银行理财产品非保本浮动收益开放式净值型2.27%8.978.978.970
兴业银行成都温江支行银行银行理财产品1,000自有资金2022-9-282022-11-8银行理财产品非保本浮动收益开放式净值型3.13%3.523.523.520
兴业银行成都温江支行银行银行理财产品1,000自有资金2022-9-282022-10-20银行理财产品非保本浮动收益开放式净值型2.42%1.461.461.460
兴业银行成都温江支行银行银行理财产品1,000自有资金2022-9-282022-10-25银行理财产品非保本浮动收益开放式净值型2.31%1.711.711.710
兴业银行成都温江支行银行银行理财产品2,000自有资金2022-9-282022-11-4银行理财产品非保本浮动收益开放式净值型1.88%3.813.813.810
浦发银行成都分行银行结构性存款20,000自有资金2022-7-132022-8-12结构性存款保本浮动收益型3.00%5050500
中国民生银行股份有限公司成都分行银行结构性存款10,000自有资金2022-7-182022-8-18结构性存款保本浮动收益型2.81%23.8623.8623.860
中国民生银行股份有限公司成都分行银行结构性存款10,000自有资金2022-8-52022-9-5结构性存款保本浮动收益型1.96%16.6516.6516.650
兴业银行股份有限公司成都分行银行结构性存款10,000自有资金2022-8-82022-9-8结构性存款保本浮动收益型2.97%25.2225.2225.220
交通银行成都新都支行银行结构性存款10,000自有资金2022-8-82022-9-14结构性存款保本浮动收益型3.00%30.4130.4130.410
交通银行成都新都支行银行结构性存款10,000自有资金2022-8-112022-9-16结构性存款保本浮动收益型3.00%29.5929.5929.590
招商银行成都分行银行结构性存款5,000自有资金2022-8-82022-9-8结构性存款保本浮动收益型2.90%12.3212.3212.320
浦发银行成都分行银行结构性存款10,000自有资金2022-8-82022-9-8结构性存款保本浮动收益型3.00%2525250
浦发银行成都分行银行结构性存款10,000自有资金2022-9-132022-10-13结构性存款保本浮动收益型2.95%24.5824.5824.580
招商银行成都分行银行结构性存款5,000自有资金2022-9-132022-10-13结构性存款保本浮动收益型2.86%11.7511.7511.750
中国民生银行股份有限公司成都分行银行结构性存款10,000自有资金2022-9-162022-10-17结构性存款保本浮动收益型2.90%24.6324.6324.630
兴业银行股份有限公司成都分行银行结构性存款10,000自有资金2022-9-162022-10-17结构性存款保本浮动收益型3.17%26.9226.9226.920
兴业银行股份有限公司成都分行银行结构性存款10,000自有资金2022-9-162022-10-17结构性存款保本浮动收益型3.17%26.9226.9226.920
交通银行成都新都支行银行结构性存款10,000自有资金2022-9-192022-10-27结构性存款保本浮动收益型2.95%30.7130.7130.710
交通银行成都新都支行银行结构性存款5,000自有资金2022-10-92022-11-16结构性存款保本浮动收益型1.66%8.638.638.630
成都银行双流公兴支行银行结构性存款4,000自有资金2022-10-122023-1-12结构性存款保本浮动收益型3.45%34.7830.67-0
兴业银行股份有限公司成都分行银行银行理财产品20,000自有资金2022-10-132022-11-13银行理财产品非保本浮动收益开放式净值型2.33%39.5839.5839.580
交通银行股份有限公司成都新都支行银行结构性存款10,000自有资金2022-10-142022-12-9结构性存款保本浮动收益型2.95%45.2645.2645.260
交通银行股份有限公司成都新都支行银行结构性存款10,000自有资金2022-10-142022-12-9结构性存款保本浮动收益型2.95%45.2645.2645.260
招商银行成都分行银行结构性存款5,000自有资金2022-10-172022-11-17结构性存款保本浮动收益型2.90%12.3212.3212.320
兴业银行成都温江支行银行银行理财产品8,000自有资金2022-10-172022-11-17银行理财产品非保本浮动收益开放式净值型0.93%6.336.336.330
上海浦东发展银行股份有限公司成都分行银行结构性存款20,000自有资金2022-10-182022-12-26结构性存款保本浮动收益型3.10%117.11117.11117.110
中国民生银行股份有限公司成都分行银行结构性存款10,000自有资金2022-10-192022-12-16结构性存款保本浮动收益型2.39%37.9437.9437.940
中国民生银行股份有限公司成都分行银行结构性存款10,000自有资金2022-10-192022-11-18结构性存款保本浮动收益型2.51%20.6620.6620.660
兴业银行股份有限公司成都分行银行结构性存款20,000自有资金2022-10-212022-11-21结构性存款保本浮动收益型2.84%48.2448.2448.240
成都银行双流公兴支行银行结构性存款7,000自有资金2022-11-12023-2-1结构性存款保本浮动收益型3.50%61.7540.83-0
工行新都支行银行结构性存款10,000自有资金2022-11-12022-12-5结构性存款保本浮动收益型1.85%17.2617.2617.260
成都银行双流公兴支行银行结构性存款12,500自有资金2022-11-82023-2-8结构性存款保本浮动收益型3.45%110.2163.49-0
成都银行双流公兴支行银行结构性存款6,000自有资金2022-11-112023-2-11结构性存款保本浮动收益型3.45%52.928.75-0
中国银行双流公兴支行银行结构性存款2,000自有资金2022-11-142022-12-19结构性存款保本浮动收益型1.30%2.492.492.490
成都银行双流公兴支行银行结构性存款3,000自有资金2022-11-162023-2-16结构性存款保本浮动收益型3.45%26.4512.94-0
兴业银行股份有限公司成都分行银行结构性存款7,000自有资金2022-11-302022-12-30结构性存款保本浮动收益型2.58%14.8414.8414.840
兴业银行股份有限公司成都分行银行结构性存款20,000自有资金2022-11-302022-12-30结构性存款保本浮动收益型2.58%42.4142.4142.410
成都银行双流公兴支行银行结构性存款2,000自有资金2022-12-72023-3-8结构性存款保本浮动收益型3.40%17.1910.39-0
成都银行双流公兴支行银行结构性存款10,000自有资金2022-12-162023-3-17结构性存款保本浮动收益型3.45%87.2114.38-0
合计508,4002,168.551,979.491,778.050
委托理财资金来源自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额--
涉诉情况(如适用)
委托理财审批董事会公告披露日期(如有)2021年11 月30日
委托理财审批股东会公告披露日期(如有)2022年5月5日
未来是否还有委托理财计划有委托理财计划

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份292,292,12420.51%4,598,5594,598,559296,890,68320.87%
1、国家持股00
2、国有法人持股00
3、其他内资持股292,292,12420.51%4,598,5594,598,559296,890,68320.87%
其中:境内法人持股00
境内自然人持股292,292,12420.51%4,598,5594,598,559296,890,68320.87%
4、外资持股00
其中:境外法人持股00
境外自然人持股00
二、无限售条件股份1,133,130,73879.49%-7,774,265-7,774,2651,125,356,47379.13%
1、人民币普通股1,133,130,73879.49%-7,774,265-7,774,2651,125,356,47379.13%
2、境内上市的外资股00
3、境外上市的外资股00
4、其他00
三、股份总数1,425,422,862100.00%-3,175,706-3,175,7061,422,247,156100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用

报告期内,由于现任高管和董事购买公司股份、离职高管锁定期届满、实施2021年限制性股票激励计划、科伦转债转股、回购股份注销等原因,公司有限售条件股份与无限售条件股份数量及股本有所变动。股份变动的批准情况?适用 □不适用

2022年4月7日,公司第七届董事会第十一次会议和第七届监事会第五次会议审议通过《关于〈四川科伦药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)(二次修订稿)〉及其摘要的议案》、《关于〈四川科伦药业股份有限公

司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法(修订稿)〉的议案》,且公司独立董事对四川科伦药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)(二次修订稿)相关议案发表了同意的独立意见。2022年4月12日,公司在OA办公系统发布了《2021年限制性股票激励计划激励对象名单(调整后)的通知》,将拟激励对象的姓名及职务予以内部公示,公示时间为2022年4月12日至2022年4月22日。截至2022年4月22日公示期满,公司监事会未收到任何对本次拟激励对象提出的异议。监事会于2022年4月27日披露了《监事会关于2021年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。

2022年5月5日,公司2021年度股东大会审议通过了《关于〈四川科伦药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)(二次修订稿)〉及其摘要的议案》、《关于〈四川科伦药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法(修订稿)〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。

公司于2022年5月9日召开第七届董事会第十三次会议及第七届监事会第九次会议审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。监事会对2021年限制性股票授予激励对象名单进行了核实并发表了同意的意见,公司独立董事发表了同意的独立意见。

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)“深证上[2022]356号”文同意,公司300,000.00万元可转换公司债券于2022年4月20日起在深交所挂牌交易,债券简称“科伦转债”,债券代码“127058”。根据《四川科伦药业股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的相关规定,本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日(2022年3月24日)满六个月后的第一个交易日(2022年9月26日)起至可转债到期日(2028年3月17日)止(如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日;顺延期间付息款项不另计息)。截至2022年12月31日科伦转债累计转股5,335,774股。

公司于2022年4月7日召开的第七届董事会第十一次会议及2022年5月5日召开的2021年度股东大会,审议通过了《关于减少注册资本的议案》,同意注销回购股份8,511,480股。股份变动的过户情况?适用 □不适用

截止本报告期末,公司已完成 2021年限制性股票激励计划首次授予登记工作,本次授予人数为387人,共授予限制性股票472.5434万股。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用

1. 注销股本

注销股本不影响基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产。

2. 可转换公司债券

2022年,本公司发行了可转换公司债券,发行数量30,000,000张,面值100元。基于可转换公司债券的转股选择权,本公司考虑其对基本每股收益、稀释每股收益的影响。其中,对于已转股部分,将其自转股日开始视为流通在外的普通股,用于加权计算基本每股收益,同时将其自发行日至转股日作为潜在发行在外的流通股用于加权计算稀释每股收益;对于待转股部分,对未来潜在可转换股份的数量,将其自发行日至资产负债表日作为潜在发行在外的流通股用于加权计算稀释每股收益。

对于已转股的可转换公司债券,将各转股时点所增加的股本、减少的其他权益工具、增加的资本公积纳入归属于公司普通股股东的每股净资产的计算基础。

3.限制性股票激励计划

2022年,本公司实行了2021年限制性股票激励计划,基于该计划所授予员工的股份,在满足期限条件、公司层面的业绩条件、个人层面的绩效条件后可解除锁定。由于解锁条件包含业绩条件,本公司应假设资产负债表日即为解锁日并据以判断资产负债表日的实际业绩情况是否满足解锁要求的业绩条件,若满足业绩条件,应当参照解锁条件仅为期限

条件的有关规定计算稀释每股收益。2022年12月31日,前述限制性股票激励计划已满足其规定的第一个业绩条件要求,按照会计准则的相关规定,在总计两个解除限售期限的前提下,视同所授予股票已解锁50%,本公司基于已视同解锁的股票数量、对应的股票行权价格和股份支付摊销金额计算稀释每股收益。

本公司将限制性股票激励计划在授予时点对资本公积、库存股的影响纳入归属于公司普通股股东的每股净资产的计算基础。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
2021年限制性股票激励计划激励对象04,725,43404,725,434股权激励限售第一个解除限售期:自限制性股票授予日起12个月后的首个交易日起至限制性股票授予日起24个月内的最后一个交易日当日止,解除限售比例50%;第二个解除限售期:自限制性股票授予日起24个月后的首个交易日起至限制性股票授予日起36个月内的最后一个交易日当日止,解除限售比例50%。
合计04,725,43404,725,434----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

?适用 □不适用

股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期披露索引披露日期
股票类
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
四川科伦药业股份有限公司公开发行可转换公司债券2022年03月18日100元/张30,000,0002022年04月20日30,000,0002028年03月17日公告编 号:2022- 0542022年04月18日
其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明

具体详见本报告“第九节 四、可转换公司债券”

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用 □不适用具体详见本报告“第七节 一、股份变动情况”

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数40,779年度报告披露日前上一月末普通股股东总数35,017报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
刘革新境内自然人26.66%379,128,2800284,346,21094,782,070质押198,275,400
香港中央结算有限公司境外法人8.06%114,579,26158,157,6890114,579,2610
雅安市国有资产经营有限责任公司国有法人6.60%93,801,0740093,801,074质押19,935,000
潘慧境内自然人1.92%27,319,850-41,701,096027,319,850质押26,932,600
刘亚光境内自然人1.06%15,119,9620015,119,9620
尹凤刚境内自然人1.02%14,458,5320014,458,5320
泰康人寿保险有限责任公司-投连-创新动力其他0.76%10,812,659-6,902,600010,812,6590
上海涌津投资管理有限公司-涌津涌鑫39号私募证券投资基金其他0.69%9,746,0009,746,00009,746,0000
上海涌津投资管理有限公司-涌津涌鑫21号私募证券投资基金其他0.66%9,343,8969,343,89609,343,8960
上海通怡投资管理有限公司-通怡梧桐10号私募证券投资基金其他0.65%9,304,600009,304,6000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明上海通怡投资管理有限公司-通怡梧桐10号私募证券投资基金为刘革新的一致行动人。刘亚光为刘革新之妹,尹凤刚为刘革新之妹夫,不存在一致行动。未知其他股东相互之间是否存在关联关系或一致行动。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)报告期末,公司回购专用证券账户持有公司股份10,716,165股,未纳入前10名股东列示。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
香港中央结算有限公司114,579,261人民币普通股114,579,261
刘革新94,782,070人民币普通股94,782,070
雅安市国有资产经营有限责任公司93,801,074人民币普通股93,801,074
潘慧27,319,850人民币普通股27,319,850
刘亚光15,119,962人民币普通股15,119,962
尹凤刚14,458,532人民币普通股14,458,532
泰康人寿保险有限责任公司-投连-创新动力10,812,659人民币普通股10,812,659
上海涌津投资管理有限公司-涌津涌鑫39号私募证券投资基金9,746,000人民币普通股9,746,000
上海涌津投资管理有限公司-涌津涌鑫21号私募证券投资基金9,343,896人民币普通股9,343,896
上海通怡投资管理有限公司-通怡梧桐10号私募证券投资基金9,304,600人民币普通股9,304,600
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明上海通怡投资管理有限公司-通怡梧桐10号私募证券投资基金为刘革新的一致行动人。刘亚光为刘革新之妹,尹凤刚为刘革新之妹夫,不存在一致行动。未知其他股东相互之间是否存在关联关系或一致行动。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)公司股东刘亚光除通过普通证券账户持有10,999,062股外,还通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有4,120,900股,实际合计持有15,119,962股。公司股东尹凤刚除通过普通证券账户持有9,739,432股外,还通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有4,719,100股,实际合计持有14,458,532股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
刘革新中国
主要职业及职务公司董事长
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况不适用

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
刘革新本人中国
刘思川一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
王欢一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
主要职业及职务董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况?适用 □不适用

方案披露时间拟回购股份数量(股)占总股本的比例拟回购金额(万元)拟回购期间回购用途已回购数量(股)已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有)
2021年07月30日

回购价格不超过人民币24元/股的条件下,按回购金额上限测算,预计回购股份数量约为

250.00万股,按

回购金额下限测算,预计回购股份数量约为

166.67万股

0.1169%-0.1754%回购资金总额不超过人民币 6,000 万元且不低于人民币4,000万元第七届董事会第二次会议审议通过回购股份方案之日起12个月内。用于实施员工持股计划或股权激励3,437,300
2022年04月27日

回购价格不超过人民币24元/股的条件下,按回购金额上限测算,预计回购股份数量约为

833.33万股,按

回购金额下限测算,预计回购股份数量约为

416.67万股

0.2923%-0.5846%回购资金总额不超过人民币 20,000 万元且不低于人民币10,000万元第七届董事会第十二次会议审议通过回购股份方案之日起12个月内。用于实施员工持股计划或股权激励7,272,164

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况?适用 □不适用

一、企业债券

□适用 ?不适用

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□适用 ?不适用

报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

?适用 □不适用

1、非金融企业债务融资工具基本信息

单位:元

债券名称债券简称债券代码发行日起息日到期日债券余额利率还本付息方式交易场所
四川科伦药业股份有限公司2020年度第一期中期票据(疫情防控债)20科伦(疫情防控债)MTN0011020001242020年02月13日2020年02月14日2023年02月14日400,000,0003.30%本期债券采用单利按年计息,不计复利,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。全国银行间债券市场
四川科伦药业股份有限公司2022年度第二期超短期融资券(科创票据)22科伦SCP002(科创票据)0122825142022年07月15日2022年07月19日2023年01月13日400,000,0002.35%本期债券采用到期一次还本付息全国银行间债券市场
四川科伦药业股份有限公司2022年度第三期超短期融资券(科创票据)22科伦SCP003(科创票据)0122828202022年08月11日2022年08月12日2023年05月09日400,000,0002.35%本期债券采用到期一次还本付息全国银行间债券市场
四川科伦药业股份有限公司2022年度第四期超短期融资券(科创票据)22科伦SCP004(科创票据)0122839192022年11月10日2022年11月14日2023年08月11日400,000,0002.40%本期债券采用到期一次还本付息全国银行间债券市场
投资者适当性安排(如有)无。
适用的交易机制全国银行间债券市场的机构投资者(国家法律、法规禁止购买者除外)在CIBMTS中国银行间市场本币交易平台进行交易流通。
是否存在终止上市交易的风险(如有)和应对措施无。

逾期未偿还债券

□适用 ?不适用

2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

?适用 □不适用

根据募集说明书约定,“20科伦(疫情防控债)MTN001” 附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。“20科伦(疫情防控债)MTN001”的回售金额为800,000,000元(不含利息),未回售总金额为400,000,000元,已于2022年2月14日完成回售部分的本息兑付。

3、中介机构的情况

债券项目名称中介机构名称办公地址签字会计 师姓名中介机构 联系人联系电话
四川科伦药业股份有限公司2020年度第一期中期票据(疫情防控债)兴业银行股份有限公司(主承销商、簿记管理人)福建省福州市湖东路154号不适用王雨迪010-89926507/6553
四川科伦药业股份有限公司2020年度第一期中期票据(疫情防控债)中国工商银行股份有限公司(联席主承销商)北京市西城区复兴门内大街55号不适用陈泽侗010-66108040
四川科伦药业股份有限公司2020年度第一期中期票据(疫情防控债)北京市中伦律师事务所北京市朝阳区金和东路20号院正大中心南塔22-31层不适用文泽雄、张坤028-62088001
四川科伦药业股份有限公司2020年度第一期中期票据(疫情防控债)毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼8层不适用方海杰021-22122493
四川科伦药业股份有限公司2020年度第一期中期票据(疫情防控债)中诚信国际信用评级有限责任公司北京市复兴门内大街156号北京招商国际金融中心D座12层不适用王梦莹、程方誉010-66428877
四川科伦药业股份有限公司2022年度第二期超短期融资券(科创票据)中国邮政储蓄银行股份有限公司(主承销商、簿记管理人)北京市西城区金融大街3号不适用黄慧婷010-68857479
四川科伦药业股份有限公司2022年度第二期超短期融资券(科创票据)北京市中伦律师事务所北京市朝阳区金和东路20号院正大中心南塔22-31层不适用文泽雄、张坤028-62088013
四川科伦药业股份有限公司2022年度第二期超短期融资券(科创票据)毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼8层不适用方海杰010-85085000
四川科伦药业股份有限公司2022年度第三期超短期融资券(科创票据)上海浦东发展银行股份有限公司(主承销商、簿记管理人)上海市中山东一路12号不适用范雅婷021-61616592
四川科伦药业股份有限公司2022年度第三期超短期融资券(科创票据)北京市中伦律师事务所北京市朝阳区金和东路20号院正大中心南塔22-31层不适用文泽雄、张坤028-62088013
四川科伦药业股份有限公司2022年度第三期超短期融资券(科创票据)毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼8层不适用方海杰010-85085000
四川科伦药业股份有限公司2022年度第四期超短期融资券(科创票据)兴业银行股份有限公司(主承销商、簿记管理人)福建省福州市台江区江滨中大道398号兴业银行大厦不适用李洁、赵慰频、杨文静010-59886666-103019
四川科伦药业股份有限公司2022年度第四期超短期融资券(科创票据)北京市中伦律师事务所北京市朝阳区金和东路20号院正大中心南塔22-31层不适用文泽雄、张坤028-62088013
债券项目名称中介机构名称办公地址签字会计 师姓名中介机构 联系人联系电话
四川科伦药业股份有限公司2022年度第四期超短期融资券(科创票据)毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼8层不适用方海杰010-85085000

报告期内上述机构是否发生变化

□是 ?否

4、募集资金使用情况

单位:元

债券项目名称募集资金总金额已使用金额未使用金额募集资金专项账户运作情况(如有)募集资金违规使用的整改情况(如有)是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
四川科伦药业股份有限公司2020年度第一期中期票据(疫情防控债)1,200,000,0001,200,000,000-不涉及不涉及
四川科伦药业股份有限公司2022年度第二期超短期融资券(科创票据)400,000,000400,000,000-不涉及不涉及
四川科伦药业股份有限公司2022年度第三期超短期融资券(科创票据)400,000,000400,000,000-不涉及不涉及
四川科伦药业股份有限公司2022年度第四期超短期融资券(科创票据)400,000,000400,000,000-不涉及不涉及

募集资金用于建设项目

□适用 ?不适用

公司报告期内变更上述债券募集资金用途

□适用 ?不适用

5、报告期内信用评级结果调整情况

□适用 ?不适用

6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响?适用 □不适用本公司发行的非金融企业融资工具无担保,偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内无变更,对债券投资者权益无影响。

四、可转换公司债券

?适用 □不适用

1、转股价格历次调整情况

2022年5月7日,公司披露了《关于可转债转股价格调整的通知》,由于公司 2021 年年度股东大会审议通过,以利润分配实施公告确定的股权登记日当日的可参与分配的股本数量为基数,向全体股东每 10股派发现金红利 4.26元(含税),科伦转债的转股价格自2022年5月16日(除权除息日)起,由原来的 17.11元/股调整为 16.69 元/股。

2022年7月26日,公司披露了《关于可转债转股价格调整的通知》,因公司完成注回购股份注销 8,511,480 股,自2022年7月26日起,“科伦转债”的转股价格由 16.69 元/股调整为 16.65元/股。

2、累计转股情况

?适用 □不适用

转债简称转股起止日期发行总量(张)发行总金额累计转股金额(元)累计转股数 (股)转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例尚未转股金额(元)未转股金额占发行总金额的比例
科伦转债2022年9月26日至2022年12月31日30,000,0003,000,000,00088,843,4005,335,7740.38%2,911,156,60097.04%

3、前十名可转债持有人情况

单位:股

序号可转债持有人名称可转债持有人性质报告期末持有可转债数量(张)报告期末持有可转债金额(元)报告期末持有可转债占比
1刘革新境内自然人2,250,000225,000,000.007.73%
2中泰证券资管-招商银行-中泰星河12号集合资产管理计划其他1,371,857137,185,700.004.71%
3UBS AG境外法人1,122,555112,255,500.003.86%
4中泰证券资管-农业银行-中泰星河21号集合资产管理计划其他892,28189,228,100.003.07%
5中国农业银行股份有限公司-鹏华可转债债券型证券投资基金其他747,16274,716,200.002.57%
6中国建设银行股份有限公司-易方达双债增强债券型证券投资基金其他596,55059,655,000.002.05%
7中国石油天然气集团公司企业年金计划-中国工商银行股份有限公司其他472,77747,277,700.001.62%
8中国银行股份有限公司-南方昌元可转债债券型证券投资基金其他420,87742,087,700.001.45%
9众惠财产相互保险社-传统险1号其他410,00041,000,000.001.41%
10中国工商银行股份有限公司-南方广利回报债券型证券投资基金其他408,51640,851,600.001.40%

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□适用 ?不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排2022年5月27日,中诚信国际信用评级有限责任公司出具了《四川科伦药业股份有限公司公开发行可转换公司债券2022年度跟踪评级报告》,评级结论为:“维持公司主体信用等级为 AA+,评级展望为稳定;维持“科伦转债”的信用等级为 AA+。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 ?不适用

六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 ?不适用

七、报告期内是否有违反规章制度的情况

□是 ?否

八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率1.381.0432.69%
资产负债率50.50%55.20%-4.70%
速动比率1.120.7941.77%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润164,568.62103,761.3758.60%
EBITDA全部债务比21.77%16.78%4.99%
利息保障倍数5.113.1960.19%
现金利息保障倍数9.036.6835.18%
EBITDA利息保障倍数7.535.536.91%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率100.00%100.00%0.00%

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2023年04月12日
审计机构名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号毕马威华振审字第2305006 号
注册会计师姓名黄昕、潘一

审计报告正文

四川科伦药业股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了后附的四川科伦药业股份有限公司 (以下简称“科伦药业公司”) 财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计准则”) 的规定编制,公允反映了科伦药业公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于科伦药业公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

收入确认
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策和会计估计”22所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”39。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
科伦药业及其子公司 (以下简称“科伦药业集团”) 的收入主要包括向数量众多的经销商、医院及下游生产厂商 (“销售客与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序: ? 了解并评价与收入确认相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性;
科伦药业集团在客户取得相关商品的控制权时确认收入。根据销售合同约定和业务安排,一般情况下,当产品运送至销售客户指定的地点并由客户验收后,产品控制权转移给客户,科伦药业集团据此确认营业收入。 由于营业收入是科伦药业集团关键的业绩指标之一,存在管理层通过操纵营业收入以达到特定目标或期望的固有风险,我们将向销售客户销售输液、非输液及其他产品的收入确认识别为关键审计事项。? 在抽样的基础上,将本年度记录的收入核对至相关的经销售客户签字确认的出库单、开票申请单及销售发票等文件,以评价收入是否按照科伦药业集团的会计政策予以确认; ? 选取资产负债表日的应收账款余额及本年度的销售交易金额实施函证程序; ? 在抽样的基础上,选取接近资产负债表日前后的销售交易,检查产品经销售客户签字确认的出库单、开票申请单及销售发票等文件,以评价接近资产负债表日前后的销售是否记录在正确的会计期间;及 ? 选取符合特定风险特征的收入会计分录,向管理层询问作出以上会计分录的原因并检查相关支持性文件。

三、关键审计事项 (续)

应收账款的坏账准备
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策和会计估计”9所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”3。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
2022年12月31日,科伦药业集团应收账款账面原值为人民币5,943,147,341元,已计提的坏账准备余额为人民币260,774,467元。 管理层基于应收账款的预期信用损失率,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款坏账准备。预期信用损失率考虑应收账款账龄、科伦药业集团客户的回收历史、当前市场情况和前瞻性信息。该评估涉及重大的管理层判断和估计。 由于应收账款坏账准备的确定涉及重大的管理层判断,且其存在固有不确定性,我们将应收账款坏账准备识别为关键审计事项。与评价应收账款的坏账准备相关的审计程序中包括以下程序: ? 了解与信用风险控制、款项回收及预期信用损失估计相关的关键财务报告内部控制,并评价其设计和运行有效性; ? 按照相关会计准则的要求,评价科伦药业集团估计坏账准备的会计政策; ? 从应收账款账龄分析报告中选取测试项目,核对至销售发票等支持性文件,以评价应收账款账龄分析报告中的账龄区间划分的准确性; ? 了解管理层预期信用损失模型中所运用的关键参数及假设,包括管理层基于客户的共同信用风险特征对应收账款是否进行分组的判断、以及管理层预期信用损失率中包含的历史信用损失数据等; ? 通过检查管理层用于作出会计估计的信息,包括测试历史信用损失数据的准确性,评价历史损失率是否基于当前经济状况及前瞻性信息进行适当调整,评价管理层预期信用损失估计的适当性;及 ? 基于科伦药业集团信用损失准备计提的会计政策重新计算于2022年12月31日的坏账准备。

三、关键审计事项 (续)

开发支出资本化
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策和会计估计”15所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”15。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
科伦药业集团于研究开发过程中发生的支出在同时满足财务报表附注三、15中所列的所有资本化条件时才能予以资本化。科伦药业集团于2022年度将研究开发支出中的人民币19,806,376元予以资本化并计入资产负债表中“开发支出”科目。2022年12月31日,科伦药业集团开发支出账面余额为人民币157,771,466元。 由于确定开发支出是否满足所有资本化条件涉及管理层的估计,特别是完成该研究开发药物过程以使其能够使用或出售在技术上具有可行性可能受到管理层偏向的影响,我们将开发支出资本化识别为关键审计事项。与评价开发支出资本化相关的审计程序中包括以下程序: ? 了解并评价与开发支出资本化相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性; ? 根据企业会计准则的要求,评价科伦药业集团管理层采用的开发支出资本化会计政策; ? 选取项目,询问相关研发人员,了解完成有关开发药物过程是否能使其使用或出售在技术上具有可行性,同时了解是否有开发项目中止,而使该项目不再满足开发支出资本化条件;及 ? 选取研发项目,查阅并核对与其相关的批文或证书以及科伦药业集团管理层准备的与研发项目相关的商业和技术可行性报告。

四、其他信息

科伦药业公司管理层对其他信息负责。其他信息包括科伦药业公司2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估科伦药业公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项 (如适用),并运用持续经营假设,除非科伦药业公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督科伦药业公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对科伦药业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致科伦药业不能持续经营。

(5) 评价财务报表的总体列报 (包括披露) 、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6) 就科伦药业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施 (如适用) 。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师

黄昕 (项目合伙人)

中国 北京 潘一

2023年4月12日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:四川科伦药业股份有限公司 2022年12月31日 单位:元

项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产:
货币资金4,725,303,181.002,919,599,170.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产448,108,324.00359,530,325.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款5,682,372,874.005,300,779,868.00
应收款项融资1,501,367,165.001,162,558,315.00
预付款项429,136,618.00410,693,386.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款254,268,772.00221,917,854.00
其中:应收利息5,215,978.005,106,776.00
应收股利7,222,169.006,995,332.00
买入返售金融资产
存货3,190,698,144.003,363,045,465.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产369,725,834.00270,705,976.00
流动资产合计16,600,980,912.0014,008,830,359.00
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资3,792,444,100.003,408,736,429.00
其他权益工具投资15,014,151.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产10,130,514,513.0010,661,789,607.00
在建工程1,125,777,819.00922,734,297.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产45,368,667.0029,291,827.00
无形资产1,201,409,292.001,062,973,751.00
开发支出157,771,466.00318,351,724.00
商誉98,659,994.0098,659,994.00
长期待摊费用68,030,532.0046,925,799.00
递延所得税资产618,069,648.00581,568,087.00
其他非流动资产264,338,722.00400,048,911.00
非流动资产合计17,517,398,904.0017,531,080,426.00
资产总计34,118,379,816.0031,539,910,785.00
流动负债:
短期借款3,290,694,668.003,367,311,578.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据237,777,226.00361,751,456.00
项目2022年12月31日2022年1月1日
应付账款1,978,340,482.001,794,106,195.00
预收款项
合同负债360,054,163.00264,689,070.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬249,849,715.00130,581,284.00
应交税费274,336,720.00232,859,798.00
其他应付款2,370,869,645.002,203,121,212.00
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,028,746,168.003,210,867,854.00
其他流动负债1,231,701,670.001,843,098,096.00
流动负债合计12,022,370,457.0013,408,386,543.00
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款2,035,500,000.003,505,850,000.00
应付债券2,668,887,650.00
其中:优先股
永续债
租赁负债29,040,819.0016,182,139.00
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益208,884,466.00225,728,323.00
递延所得税负债265,730,659.00254,318,914.00
其他非流动负债
非流动负债合计5,208,043,594.004,002,079,376.00
负债合计17,230,414,051.0017,410,465,919.00
所有者权益:
股本1,422,247,156.001,425,422,862.00
其他权益工具300,630,962.00
其中:优先股
永续债
资本公积3,667,648,984.003,581,202,467.00
减:库存股237,075,644.00399,980,058.00
其他综合收益159,193,032.00-77,486,158.00
专项储备
盈余公积1,230,157,429.001,066,178,709.00
一般风险准备
未分配利润9,208,433,650.008,261,490,098.00
归属于母公司所有者权益合计15,751,235,569.0013,856,827,920.00
少数股东权益1,136,730,196.00272,616,946.00
所有者权益合计16,887,965,765.0014,129,444,866.00
负债和所有者权益总计34,118,379,816.0031,539,910,785.00

法定代表人:刘革新 主管会计工作负责人:赖德贵 会计机构负责人:黄俊

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产:
货币资金2,334,205,102.001,723,858,445.00
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款3,003,496,301.002,748,911,942.00
应收款项融资435,199,840.00394,233,200.00
预付款项150,651,243.00125,670,009.00
其他应收款6,996,516,943.006,775,201,756.00
其中:应收利息4,147,843.004,128,957.00
应收股利7,222,169.0055,080,332.00
存货616,094,009.00699,594,538.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产119,820,969.0026,309,340.00
流动资产合计13,655,984,407.0012,493,779,230.00
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资7,572,924,589.007,741,625,668.00
其他权益工具投资15,014,151.000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,893,982,663.001,843,264,594.00
在建工程432,051,217.00311,493,536.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产7,934,994.006,284,845.00
无形资产388,597,577.00265,902,714.00
开发支出65,629,923.00169,954,271.00
商誉
长期待摊费用108,405.00216,810.00
递延所得税资产16,216,446.0011,055,993.00
其他非流动资产152,831,660.00455,226,293.00
非流动资产合计10,545,291,625.0010,805,024,724.00
资产总计24,201,276,032.0023,298,803,954.00
流动负债:
短期借款2,151,863,750.002,456,961,900.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据100,000,000.0022,080,225.00
应付账款828,153,484.00509,492,484.00
预收款项
合同负债64,472,124.0068,624,709.00
应付职工薪酬60,331,901.0014,844,823.00
应交税费44,276,269.0099,864,921.00
其他应付款1,247,117,735.001,759,507,614.00
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,169,764,394.002,573,689,836.00
项目2022年12月31日2022年1月1日
其他流动负债1,216,563,522.001,824,867,530.00
流动负债合计6,882,543,179.009,329,934,042.00
非流动负债:
长期借款607,500,000.001,413,850,000.00
应付债券2,668,887,650.00
其中:优先股
永续债
租赁负债3,416,866.004,029,078.00
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益46,097,357.0050,911,365.00
递延所得税负债221,321,781.00216,860,216.00
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计3,547,223,654.001,685,650,659.00
负债合计10,429,766,833.0011,015,584,701.00
所有者权益:
股本1,422,247,156.001,425,422,862.00
其他权益工具300,630,962.00
其中:优先股
永续债
资本公积3,344,855,191.003,371,127,521.00
减:库存股237,075,644.00399,980,058.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积1,230,503,309.001,065,305,023.00
未分配利润7,710,348,225.006,821,343,905.00
所有者权益合计13,771,509,199.0012,283,219,253.00
负债和所有者权益总计24,201,276,032.0023,298,803,954.00

3、合并利润表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、营业总收入18,912,653,463.0017,277,407,533.00
其中:营业收入18,912,653,463.0017,277,407,533.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本17,094,021,282.0016,290,480,908.00
其中:营业成本8,959,199,166.007,660,152,442.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加251,024,095.00223,824,143.00
销售费用4,685,947,670.005,022,332,802.00
管理费用924,584,823.001,141,937,333.00
研发费用1,795,088,422.001,736,587,038.00
财务费用478,177,106.00505,647,150.00
其中:利息费用473,709,607.00518,336,008.00
利息收入44,219,859.0029,197,143.00
加:其他收益237,024,581.00216,090,648.00
项目2022年度2021年度
投资收益(损失以“-”号填列)234,426,987.00214,828,812.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益228,040,551.00127,302,916.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)9,861,194.004,827,581.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-62,451,839.00-44,465,351.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)-44,030,990.00-50,428,384.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)5,397,599.00-7,936,909.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列)2,198,859,713.001,319,843,022.00
加:营业外收入7,025,103.003,317,320.00
减:营业外支出134,420,979.00145,544,631.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)2,071,463,837.001,177,615,711.00
减:所得税费用364,001,973.00309,499,178.00
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,707,461,864.00868,116,533.00
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,707,461,864.00868,116,533.00
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润1,708,702,516.001,102,554,348.00
2.少数股东损益-1,240,652.00-234,437,815.00
六、其他综合收益的税后净额241,242,829.00-78,646,947.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额236,679,190.00-73,979,214.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益236,679,190.00-73,979,214.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额236,679,190.00-73,979,214.00
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额4,563,639.00-4,667,733.00
七、综合收益总额1,948,704,693.00789,469,586.00
归属于母公司所有者的综合收益总额1,945,381,706.001,028,575,134.00
归属于少数股东的综合收益总额3,322,987.00-239,105,548.00
八、每股收益
(一)基本每股收益1.220.78
(二)稀释每股收益1.150.78

法定代表人:刘革新 主管会计工作负责人:赖德贵 会计机构负责人:黄俊

4、母公司利润表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、营业收入6,320,626,451.006,536,981,346.00
减:营业成本2,374,694,807.002,171,648,901.00
税金及附加82,467,292.0067,512,879.00
销售费用2,248,289,896.002,479,851,534.00
管理费用393,783,478.00385,390,177.00
研发费用376,728,419.00305,596,144.00
财务费用93,643,848.00183,004,484.00
其中:利息费用298,901,784.00330,041,258.00
利息收入198,073,542.00160,749,441.00
加:其他收益88,932,156.0071,526,866.00
投资收益(损失以“-”号填列)943,543,755.00653,867,020.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益84,587,141.0046,935,505.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-3,971,441.00-21,023,265.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)-8,860,621.00-16,617,298.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)-214,433.00-4,379,348.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)1,770,448,127.001,627,351,202.00
加:营业外收入4,437,596.0059,427.00
减:营业外支出68,952,054.0040,065,512.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,705,933,669.001,587,345,117.00
减:所得税费用66,146,472.00133,145,244.00
四、净利润(净亏损以“-”号填列)1,639,787,197.001,454,199,873.00
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,639,787,197.001,454,199,873.00
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额1,639,787,197.001,454,199,873.00
七、每股收益
(一)基本每股收益1.171.03
(二)稀释每股收益1.111.03

5、合并现金流量表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金21,426,010,367.0021,186,811,318.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还138,320,155.00
收到其他与经营活动有关的现金294,063,834.00288,023,964.00
经营活动现金流入小计21,858,394,356.0021,474,835,282.00
购买商品、接受劳务支付的现金12,050,527,385.0012,191,257,254.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金2,589,751,901.002,648,335,153.00
支付的各项税费2,217,332,911.001,876,436,739.00
支付其他与经营活动有关的现金1,873,325,069.001,911,687,708.00
经营活动现金流出小计18,730,937,266.0018,627,716,854.00
经营活动产生的现金流量净额3,127,457,090.002,847,118,428.00
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金5,016,769,752.001,128,326,303.00
取得投资收益收到的现金110,028,754.0061,920,836.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额12,717,148.007,984,005.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额5,930,458.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计5,145,446,112.001,198,231,144.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金896,021,748.00990,563,997.00
投资支付的现金5,106,014,151.001,707,318,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金30,138,464.00
投资活动现金流出小计6,002,035,899.002,728,020,961.00
投资活动产生的现金流量净额-856,589,787.00-1,529,789,817.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,061,822,025.00572,930,588.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金1,061,822,025.00542,930,588.00
取得借款收到的现金10,358,090,289.009,003,823,250.00
收到其他与筹资活动有关的现金263,077,853.00200,789,296.00
筹资活动现金流入小计11,682,990,167.009,777,543,134.00
偿还债务支付的现金10,624,617,550.009,431,063,919.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,079,299,590.001,066,878,108.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润45,899,950.0070,975,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金386,333,608.00550,357,215.00
筹资活动现金流出小计12,090,250,748.0011,048,299,242.00
筹资活动产生的现金流量净额-407,260,581.00-1,270,756,108.00
项目2022年度2021年度
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响7,934,321.00-8,266,460.00
五、现金及现金等价物净增加额1,871,541,043.0038,306,043.00
加:期初现金及现金等价物余额2,800,008,793.002,761,702,750.00
六、期末现金及现金等价物余额4,671,549,836.002,800,008,793.00

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金7,024,593,037.007,948,359,298.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金124,224,470.0087,968,801.00
经营活动现金流入小计7,148,817,507.008,036,328,099.00
购买商品、接受劳务支付的现金3,960,565,184.005,170,457,579.00
支付给职工以及为职工支付的现金566,139,718.00503,414,366.00
支付的各项税费776,025,067.00652,814,076.00
支付其他与经营活动有关的现金633,606,794.00563,478,432.00
经营活动现金流出小计5,936,336,763.006,890,164,453.00
经营活动产生的现金流量净额1,212,480,744.001,146,163,646.00
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金3,259,800,000.0094,440,000.00
取得投资收益收到的现金110,961,119.00125,008,932.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,026,370.0015,269,512.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额10,000,000.0024,597,600.00
收到其他与投资活动有关的现金855,931,763.001,593,887,893.00
投资活动现金流入小计4,241,719,252.001,853,203,937.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金399,853,886.00698,406,876.00
投资支付的现金3,353,014,153.00615,740,329.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金651,949,576.00
投资活动现金流出小计3,752,868,039.001,966,096,781.00
投资活动产生的现金流量净额488,851,213.00-112,892,844.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金8,938,836,189.007,834,259,700.00
收到其他与筹资活动有关的现金102,789,441.00118,801,418.00
筹资活动现金流入小计9,041,625,630.007,953,061,118.00
偿还债务支付的现金9,029,799,900.007,807,063,919.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金887,753,790.00820,087,707.00
支付其他与筹资活动有关的现金206,725,109.00341,128,114.00
筹资活动现金流出小计10,124,278,799.008,968,279,740.00
筹资活动产生的现金流量净额-1,082,653,169.00-1,015,218,622.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额618,678,788.0018,052,180.00
加:期初现金及现金等价物余额1,696,847,013.001,678,794,833.00
六、期末现金及现金等价物余额2,315,525,801.001,696,847,013.00

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,425,422,862.003,581,202,467.00399,980,058.00-77,486,158.001,066,178,709.008,261,490,098.0013,856,827,920.00272,616,946.0014,129,444,866.00
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,425,422,862.003,581,202,467.00399,980,058.00-77,486,158.001,066,178,709.008,261,490,098.0013,856,827,920.00272,616,946.0014,129,444,866.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,175,706.00300,630,962.0086,446,517.00-162,904,414.00236,679,190.00163,978,720.00946,943,552.001,894,407,649.00864,113,250.002,758,520,899.00
(一)综合收益总额236,679,190.001,708,702,516.001,945,381,706.003,322,987.001,948,704,693.00
(二)所有者投入和减少资本-3,175,706.00300,630,962.00-59,558,707.00-162,904,414.000.00400,800,963.00906,690,213.001,307,491,176.00
1.所有者投入的普通股711,130,160.00711,130,160.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.00300,630,962.000.000.000.000.000.00300,630,962.000.00300,630,962.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.000.00-44,478,613.00-114,641,160.000.000.000.0070,162,547.0011,798,868.0081,961,415.00
4.其他-3,175,706.000.00-15,080,094.00-48,263,254.000.000.000.0030,007,454.00183,761,185.00213,768,639.00
(三)利润分配163,978,720.00-761,758,964.00-597,780,244.00-45,899,950.00-643,680,194.00
项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
1.提取盈余公积163,978,720.00-163,978,720.00
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-597,780,244.00-597,780,244.00-45,899,950.00-643,680,194.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他146,005,224.00146,005,224.00146,005,224.00
四、本期期末余额1,422,247,156.00300,630,962.003,667,648,984.00237,075,644.00159,193,032.001,230,157,429.009,208,433,650.0015,751,235,569.001,136,730,196.0016,887,965,765.00

上期金额

单位:元

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,438,690,477.003,888,716,604.00499,880,174.00-3,506,944.00920,758,722.007,754,401,738.0013,499,180,423.00503,988,344.0014,003,168,767.00
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,438,690,477.003,888,716,604.00499,880,174.00-3,506,944.00920,758,722.007,754,401,738.0013,499,180,423.00503,988,344.0014,003,168,767.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-13,267,615.00-307,514,137.00-99,900,116.00-73,979,214.00145,419,987.00507,088,360.00357,647,497.00-231,371,398.00126,276,099.00
(一)综合收益总额-73,979,214.001,102,554,348.001,028,575,134.00-239,105,548.00789,469,586.00
(二)所有者投入和减少资本-13,267,615.00-276,841,244.00-99,900,116.00-190,208,743.008,309,150.00-181,899,593.00
1.所有者投入的普通股30,070,393.0030,070,393.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额13,466,717.0013,466,717.008,967,882.0022,434,599.00
4.其他-13,267,615.00-290,307,961.00-99,900,116.00-203,675,460.00-30,729,125.00-234,404,585.00
(三)利润分配145,419,987.00-595,465,988.00-450,046,001.00-575,000.00-450,621,001.00
1.提取盈余公积145,419,987.00-145,419,987.000.000.00
2.提取一般风险准备
项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
3.对所有者(或股东)的分配-450,046,001.00-450,046,001.00-575,000.00-450,621,001.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-30,672,893.00-30,672,893.00-30,672,893.00
四、本期期末余额1,425,422,862.003,581,202,467.00399,980,058.00-77,486,158.001,066,178,709.008,261,490,098.0013,856,827,920.00272,616,946.0014,129,444,866.00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,425,422,862.003,371,127,521.00399,980,058.001,065,305,023.006,821,343,905.0012,283,219,253.00
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,425,422,862.003,371,127,521.00399,980,058.001,065,305,023.006,821,343,905.0012,283,219,253.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,175,706.00300,630,962.00-26,272,330.00-162,904,414.00165,198,286.00889,004,320.001,488,289,946.00
(一)综合收益总额1,639,787,197.001,639,787,197.00
(二)所有者投入和减少资本-3,175,706.00300,630,962.00-188,214,394.00-162,904,414.00272,145,276.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本300,630,962.00300,630,962.00
3.股份支付计入所有者权益的金额-82,049,170.00-114,641,160.0032,591,990.00
4.其他-3,175,706.00-106,165,224.00-48,263,254.00-61,077,676.00
(三)利润分配163,978,720.00-761,758,964.00-597,780,244.00
1.提取盈余公积163,978,720.00-163,978,720.000.00
2.对所有者(或股东)的分配-597,780,244.00-597,780,244.00
项目2022年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他161,942,064.001,219,566.0010,976,087.00174,137,717.00
四、本期期末余额1,422,247,156.00300,630,962.003,344,855,191.00237,075,644.001,230,503,309.007,710,348,225.0013,771,509,199.00

上期金额

单位:元

项目2021年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,438,690,477.003,657,778,360.00499,880,174.00920,193,868.005,965,389,505.0011,482,172,036.00
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,438,690,477.003,657,778,360.00499,880,174.00920,193,868.005,965,389,505.0011,482,172,036.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-13,267,615.00-286,650,839.00-99,900,116.00145,111,155.00855,954,400.00801,047,217.00
(一)综合收益总额1,454,199,873.001,454,199,873.00
(二)所有者投入和减少资本-13,267,615.00-286,650,839.00-99,900,116.00-200,018,338.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-13,267,615.00-286,650,839.00-99,900,116.00-200,018,338.00
(三)利润分配145,419,987.00-595,465,988.00-450,046,001.00
1.提取盈余公积145,419,987.00-145,419,987.00
2.对所有者(或股东)的分配-450,046,001.00-450,046,001.00
3.其他
项目2021年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-308,832.00-2,779,485.00-3,088,317.00
四、本期期末余额1,425,422,862.003,371,127,521.00399,980,058.001,065,305,023.006,821,343,905.0012,283,219,253.00

三、公司基本情况

四川科伦药业股份有限公司 (以下简称“本公司”或“四川科伦”) 是在中华人民共和国四川省成都市成立的股份有限公司,总部位于四川省成都市。本公司的最终实际控制人为刘革新先生。本公司及其子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事:研究、生产大容量注射剂,销售自产产品;直立式聚丙烯输液袋的技术开发、生产;生产、销售:原料药 (在许可证有效范围内生产销售);制造、销售:硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、软胶囊剂、片剂、滴丸剂、抗生素中间体;生产销售玻璃输液瓶、医药包装瓶;经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务 (国家限定经营和禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务;生产经营新型药品包装材料、容器、新型软包装大输液,制剂、消毒剂,研究开发化学药、中药、保健品;生产销售无菌原料药、粉针剂 (头孢菌素类) 、销售化工原料 (危险化学品除外);制造、销售橡胶制品、塑料制品;国家允许经营的进出口贸易;美洲大蠊的养殖、销售及养殖技术咨询服务;医药生物技术、医用材料、医用器械、试剂、药品的研究开发,保健用品、化妆品的研究开发、成果转让及以上项目的技术咨询服务;医药项目投资;生产:医疗器械、冲洗剂、滴眼剂、凝胶剂;药品研究开发;医药技术、医药产品的技术研发、技术转让、技术服务、技术咨询,并提供相关商务咨询。本公司子公司的相关信息参见附注九。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础编制财务报表。

2、持续经营

本公司自报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本集团应收款项坏账准备的确认和计量、存货跌价准备的确认和计量、固定资产减值准备的确认和计量、发出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊销、研发费用的资本化条件以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的,具体政策参见相关附注。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并财务状况和财务状况、 2022年的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的营业周期通常小于12个月。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币,在编制本财务报表时,这些子公司的外币财务报表按照附注五、9进行了折算。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团取得对另一个或多个企业 (或一组资产或净资产) 的控制权且其构成业务的,该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

对于非同一控制下的交易,购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时,将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试,则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试,仍应按照业务条件进行判断。

当本集团取得了不构成业务的一组资产或净资产时,应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配,不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。

(1) 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

(2) 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额,如为正数则确认为商誉 (参见附注五、43) ;如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或其他综合收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动 (参见附注五、22(2)(b)) 于购买日转入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的,购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。

6、合并财务报表的编制方法

(1) 总体原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司。控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。

(2) 合并取得子公司

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。

(3) 处置子公司

本集团丧失对原有子公司控制权时,由此产生的任何处置收益或者损失,计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,由此产生的任何收益或损失,也计入丧失控制权当期的投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的,按下述原则判断是否为一揽子交易:

- 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

- 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

- 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

- 一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

如果各项交易不属于一揽子交易的,则在丧失对子公司控制权以前的各项交易,按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理 (参见附注五、6(4)) 。

如果各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额,在合并财务报表中计入其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(4) 少数股东权益变动

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积 (股本溢价) ,资本公积 (股本溢价) 不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排分为共同经营和合营企业。

(2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(a)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;(b)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;(c)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(d)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(e)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本集团各子公司收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为记账本位币,其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为记账本位币。

于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注五、26) 外,其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,属于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额,计入其他综合收益;其他差额计入当期损益。

对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币报表折算差额项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益中列示。处置境外经营时,相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。

10、金融工具

本集团的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资 (参见附注五、22) 以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。

(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量

金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。

在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分或不考虑超过一年的合同中的融资成分的应收账款,本集团按照根据附注五、39的会计政策确定的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的分类和后续计量

(a) 本集团金融资产的分类

本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产分为不同类别:

以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

除非本集团改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;

- 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;

- 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。

本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(b) 本集团金融资产的后续计量

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

- 以摊余成本计量的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(3) 金融负债的分类和后续计量

本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。

- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后,对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(4) 抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

- 本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5) 金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产:

- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

- 该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

- 该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。

金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:

- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值;

- 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。

金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。

(6) 减值

本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

- 以摊余成本计量的金融资产;

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。

本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,以及衍生金融资产。

预期信用损失的计量

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括考虑续约选择权) 。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于应收账款,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

除应收账款外,本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:

- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。信用风险显著增加

本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:

- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;

- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化;

- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;

- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本集团认为金融资产在借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款,该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品 (如果持有) 等追索行动时,发生违约。

已发生信用减值的金融资产

本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

- 发行方或债务人发生重大财务困难;

- 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

- 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7) 权益工具

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。

回购本公司股份时,回购的股份作为库存股管理,回购股份的全部支出转为库存股成本,同时进行备查登记。库存股不参与利润分配,在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。

库存股注销时,按注销股票面值总额减少股本,库存股成本超过面值总额的部分,应依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积和未分配利润;库存股成本低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积 (股本溢价) 。

库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积 (股本溢价) ;低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积、未分配利润。

(8)可转换工具

- 含权益成分的可转换工具

对于本集团发行的可转换为权益股份且转换时所发行的股份数量和对价的金额固定的可转换工具,本集团将其作为包含负债和权益成分的复合金融工具。

在初始确认时,本集团将相关负债和权益成分进行分拆,先确定负债成分的公允价值 (包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值),再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值,作为权益成分的价值,计入权益。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

初始确认后,对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债成分,采用实际利率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计量。

当可转换工具进行转换时,本集团将负债成分和权益成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时,赎回支付的价款以及发生的交易费用被分配至权益和负债成分。分配价款和交易费用的方法与该工具发行时采用的分配方法一致。价款和交易费用分配后,其与权益和负债成分账面价值的差异中,与权益成分相关的计入权益,与负债成分相关的计入损益。

11、应收票据

参见附注五、10

12、应收账款

参见附注五、10

13、应收款项融资

参见附注五、10

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

参见附注五、10

15、存货

(1) 存货的分类和成本

存货包括原材料、在产品、半成品、产成品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。

存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外,在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。

(2) 发出存货的计价方法

发出存货的实际成本采用加权平均法计量。

低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。

可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料,其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。

(4) 存货的盘存制度

本集团存货盘存制度为永续盘存制。

16、合同资产

参见附注五、39

17、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产:

- 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用) 、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

- 该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;

- 该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产 (以下简称“与合同成本有关的资产”) 采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。合同取得成本确认的资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本集团对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

- 本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

- 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

18、持有待售资产

本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

- 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售;

- 出售极可能发生,即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议,预计出售将在一年内完成。

本集团按账面价值与公允价值 (参见附注五、43) 减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产 (不包括金融资产 (参见附注五、10) 、递延所得税资产 (参见附注五、41)) 或处置组进行初始计量和后续计量,账面价值高于公允价值 (参见附注五、43) 减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失,计入当期损益。

19、债权投资

参见附注五、10

20、其他债权投资

参见附注五、10

21、长期应收款

不适用

22、长期股权投资

(1) 长期股权投资投资成本确定

(a) 通过企业合并形成的长期股权投资

- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。

- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。

(b) 其他方式取得的长期股权投资

- 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法

(a) 对子公司的投资在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,除非投资符合持有待售的条件(参见附注五、18) 。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。

对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。对子公司的投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、31。在本集团合并财务报表中,对子公司按附注五、6进行处理。(b) 对合营企业和联营企业的投资合营企业指本集团与其他合营方共同控制 (参见附注五、22(3)) 的企业且对其净资产享有权利的一项安排。联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注五、22(3)) 的企业。后续计量时,对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算,除非投资符合持有待售的条件 (参见附注五、

18) 。

本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括:

- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以前者作为长期股权投资的成本;对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。

- 取得对合营企业和联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 (以下简称“其他所有者权益变动”) ,本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益,并同时调整长期股权投资的账面价值。

- 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础,按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。

- 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、31。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动 (即对安排的回报产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项:

- 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动;

- 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。

重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

24、固定资产

(1) 确认条件

固定资产指本集团为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、25确定初始成本。对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在对于与支出有关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20 - 305%3.2 -4.8%
机器设备年限平均法105%9.5%
办公设备及其他设备年限平均法3 - 55%19.0 -31.7%
运输工具年限平均法5 - 85%11.9 -19.0%
专用设备年限平均法6 - 305%3.2 -15.8%

本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧。

本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、31。

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

(4) 固定资产处置

固定资产满足下述条件之一时,本集团会予以终止确认。- 固定资产处于处置状态;- 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额,并于报废或处置日在损益中确认。

25、在建工程

自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用 (参见附注五、26) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工程,且不计提折旧。

在建工程以成本减减值准备 (参见附注五、31) 在资产负债表内列示。

26、借款费用

本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用,予以资本化并计入相关资产的成本,其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。在资本化期间内,本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包括折价或溢价的摊销) :

- 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。

- 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。

本集团确定借款的实际利率时,是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。

在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用,计入当期损益。

资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时,借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,本集团暂停借款费用的资本化。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、使用权资产

参见附注五、42

30、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注五、31)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。

各项无形资产的摊销年限为:

项目摊销年限(年)
土地使用权50-70
软件2
非专利技术8-15
商标权15
产品生产经营权15
专利权10-20

本集团至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日,本集团没有使用寿命不确定的无形资产。

(2) 内部研究开发支出会计政策

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:

- 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;- 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;- 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;- 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;- 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。资本化开发支出按成本减减值准备(参见附注五、31)在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。

31、长期资产减值

本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:

-长期股权投资

-固定资产

-在建工程

-使用权资产资产

-无形资产

-开发支出

-商誉

-长期待摊费用等

本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值,并在此基础上进行商誉减值测试。

可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是由创造现金流入相关的资产组成,可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为:

项目摊销期限
研发用填料8 – 10年
其他3 - 10年

33、合同负债

参见附注五、39

34、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 离职后福利的会计处理方法

本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3) 辞退福利的会计处理方法

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:

- 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

参见附注五、42

36、预计负债

如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团,以及有关金额能够可靠地计量,则本集团会确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时,本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

- 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

- 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

- 以权益结算的股份支付

本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时,以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,本集团在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,本集团在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此基础按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入资本公积。

当本集团接受服务但没有结算义务,并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本集团外的子公司的权益工具时,本集团将此股份支付计划作为权益结算的股份支付处理。

对于本集团授予限制性股票的股权激励计划,向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的,本集团根据收到职工缴纳的认股款确认银行存款及权益工具。同时,就回购义务确认负债。

本集团综合考虑限制性股票锁定期和解锁期等相关条款,判断等待期,进行与股份支付相关的会计处理。

本集团在等待期内发放的现金股利,应视其发放的现金股利是否可撤销采取不同的方法进行会计处理:

- 现金股利可撤销,即一旦未达到解锁条件,被回购限制性股票的持有者将无法获得 (或需要退回) 其在等待期内应收 (或已收) 的现金股利。

等待期内,本集团在核算应分配给限制性股票持有者的现金股利时,应合理估计未来解锁条件的满足情况,该估计与进行股份支付会计处理时在等待期内每个资产负债表日对可行权权益工具数量进行的估计应当保持一致。对于预计未来可解锁限制性股票持有者,本集团应分配给限制性股票持有者的现金股利应当作为利润分配进行会计处理。对于预计未来不可解锁限制性股票持有者,本集团应分配给限制性股票持有者的现金股利应当冲减相关的负债。后续信息表明不可解锁限制性股票的数量与以前估计不同的,应当作为会计估计变更处理,直到解锁日预计不可解锁限制性股票的数量与实际未解锁限制性股票的数量一致。

- 现金股利不可撤销,即不论是否达到解锁条件,限制性股票持有者仍有权获得 (或不得被要求退回) 其在等待期内应收 (或已收) 的现金股利。

等待期内,本集团在核算应分配给限制性股票持有者的现金股利时,应合理估计未来解锁条件的满足情况,该估计与进行股份支付会计处理时在等待期内每个资产负债表日对可行权权益工具数量进行的估计应当保持一致。对于预计未来可解锁限制性股票持有者,本集团应分配给限制性股票持有者的现金股利应当作为利润分配进行会计处理。对于预计未来不可解锁限制性股票持有者,本集团应分配给限制性股票持有者的现金股利应当计入当期成本费用。后续信息表明不可解锁限制性股票的数量与以前估计不同的,应当作为会计估计变更处理,直到解锁日预计不可解锁限制性股票的数量与实际未解锁限制性股票的数量一致。本集团在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。

- 以现金结算的股份支付

对于以现金结算的股份支付,本集团承担以股份或其他权益工具为基础计算确定交付现金或其他资产来换取职工提供服务时,以相关权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量换取服务的价格。授予后立即可行权的股份支付交易,本集团按在授予日承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债日,本集团以对可行权情况的最佳估计数为基础,按

照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日和结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入损益。

当本集团接受服务且有结算义务,并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本集团外的子公司的权益工具时,本集团将此股份支付计划作为现金结算的股份支付处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价,是指本集团向客户单独销售商品或提供服务的价格。单独售价无法直接观察的,本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息,并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

- 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;

- 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;

- 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:

- 本集团就该商品或服务享有现时收款权利;

- 本集团已将该商品的实物转移给客户;

- 本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;

- 客户已接受该商品或服务等。

本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断本集团从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本集团为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素) 作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值 (参见附注五、10(6))。本集团拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

(1) 销售商品收入

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品的控制权时,确认收入。一般情况下,当产品运送至销售客户指定的地点并由客户验收后,输液、非输液及其他产品控制权被认为已转移给客户,本集团据此确认营业收入。

本集团按因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(不包括代第三方收取的款项)确定销售商品收入金额。

(2) 提供劳务收入

提供劳务收入为来料加工收入

来料加工收入在完成加工劳务并将加工商品转移给委托加工方时予以确认。

本集团按因向客户提供劳务而预期有权收取的对价金额(不包括代第三方收取的款项)确定提供劳务收入金额。

(3) 利息收入

利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。

(4) 研发收入

本集团向客户授予知识产权许可,确定该知识产权许可是在某一时段内履行还是在某一时点履行。同时满足下列条件时,作为在某一时段内履行的履约义务确认相关研发收入;否则,作为在某一时点履行的履约义务确认相关研发收入:

- 合同要求或客户能够合理预期本集团将从事对该项知识产权有重大影响的活动;

- 该活动对客户将产生有利或不利影响;

- 该活动不会导致向客户转让某项商品。

本集团向客户授予知识产权许可,并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的,在下列两项孰晚的时点确认收入:

- 客户后续销售或使用行为实际发生;

- 本集团履行相关履约义务。

本集团在合同开始 (或接近合同开始) 日向客户收取的无需退回的初始费计入交易价格。本集团评估该初始费是否与向客户转让已承诺的商品或研发服务相关。该初始费与向客户转让已承诺的商品或研发服务相关,并且该商品或研发服务构成单项履约义务的,本集团在转让该商品或研发服务时,按照分摊至该商品或研发服务的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品或研发服务相关,但该商品或研发服务不构成单项履约义务的,本集团在包含该商品或研发服务的单项履约义务履行时,按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品或研发服务不相关的,该初始费作为未来将转让商品或研发服务的预收款,在未来转让该商品或研发服务时确认为收入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40、政府补助

政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。

政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。

本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收益或营业外收入;否则直接计入其他收益或营业外收入。

本集团因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁,收到政府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款,应作为专项应付款处理。其中,属于对企业在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关

费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的,应自专项应付款转入递延收益。企业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的,则计入资本公积。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外,本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往年度应付所得税的调整。

资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损) ,则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。

资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42、租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。

为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团进行如下评估:

- 合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定,并且该资产在物理上可区分,或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能,从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权,则该资产不属于已识别资产;

- 承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益;

- 承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

合同中同时包含多项单独租赁的,承租人和出租人将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时,承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按附注五、39所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。

1) 本集团作为承租人

在租赁期开始日,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量,包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额),发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按附注五、43所述的会计政策计提减值准备。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量,折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的,采用本集团增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后,发生下列情形的,本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债:

- 根据担保余值预计的应付金额发生变动;

- 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;

- 本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化,或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。

在对租赁负债进行重新计量时,本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。

本集团已选择对短期租赁 (租赁期不超过12个月的租赁) 和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

2) 本集团作为出租人

在租赁开始日,本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

本集团作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产,而不是原租赁的标的资产,对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理,本集团将该转租赁分类为经营租赁。

融资租赁下,在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按附注

五、10所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁的会计处理方法

不适用

43、其他重要的会计政策和会计估计

(1)商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

本集团对商誉不摊销,以成本减累计减值准备(参见附注五、31)在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。

(2)公允价值的计量

除特别声明外,本集团按下述原则计量公允价值:

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本集团估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

(3)股利分配

资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露。

(4)关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方。

此外,本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。

(5)主要会计估计

编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销 (参见附注五、24和30) 和各类资产减值 (参见附注七、5、6、7、8、

9、17、21、22、25、26和28以及附注十七、1、2和3 涉及的会计估计外,其他主要的会计估计如下:

(a) 附注七、30 - 递延所得税资产的确认;

(b) 附注十三 - 股份支付。

(6) 分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。

本集团在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

?适用 □不适用

本集团于2022年度执行了财政部于近年颁布的企业会计准则相关规定及指引,主要包括:

- 《企业会计准则解释第15号》(财会 [2021] 35号) (“解释第15号”) 中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”(“试运行销售的会计处理”) 的规定;

- 解释第15号中“关于亏损合同的判断”的规定;

- 《关于适用〈新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》(财会 [2022] 13号)

- 《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号) (“解释第16号”) 中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理“的规定;及

- 解释第16号中“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理“的规定采用上述规定未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额。在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税。13%,9%,6%,5%或3%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计征实际缴纳的增值税的7%或5%
教育费附加按实际缴纳的增值税计征实际缴纳的增值税的3%
地方教育附加按实际缴纳的增值税计征实际缴纳的增值税的2%
企业所得税按应纳税所得额计征0% - 25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司本部15%
广安分公司15%
仁寿分公司15%
安岳分公司15%
邛崃分公司15%
温江分公司25%
昆明南疆15%
君健塑胶15%
江西科伦15%
湖南科伦及湖南科伦岳阳分公司15%
青山利康15%
福德生物12.50%
科伦药物研究院15%
科伦国际发展16.50%
哈萨克斯坦科伦20%
贵州科伦15%
黑龙江药包25%
山东科伦25%
抚州科伦25%
湖北科伦15%
河南科伦25%
川宁生物15%
广西科伦15%
新迪医化25%
销售公司25%
苏州研究院25%
纳税主体名称所得税税率
天津研究院25%
美国科伦21%
贵州科伦医贸25%
湖南科伦医贸25%
湖北科伦医贸25%
新开元15%
湖南研究院25%
科伦晶川25%
科伦国际医药16.50%
科纳斯制药25%
瑾禾生物及瑾禾生物霍尔果斯分公司25%
盈辉贸易25%
科伦博泰15%
科纳斯医化25%
浙江科伦医贸25%
新疆医药公司25%
科伦农业20%
上海科伦医药25%
四川科达物流20%
四川科圣嘉医疗25%
云南科伦医贸25%
科伦香港医药科技16.50%
四川嘉讯25%
广东嘉旭25%
博坦生物有限公司0%
BOTUS THERAPEUTICS INC(以下称:博图斯医药)21%
科伦创新有限公司0%
成都科伦川才企业管理有限公司25%
成都科伦川智企业管理有限公司25%
伊犁特驰商贸20%
疆宁生物25%
上海锐康生物25%
寰同健康科技25%
浙江科运物联20%
山西科运物联20%
四川科志物联25%
百健安25%
新疆河宁农业25%
精准生物25%
浙江医贸杭州分公司25%
科伦牧正25%
伊犁科源20%

2、税收优惠

(1) 本公司本部

根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(2020年第23号) 相关规定,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。于2022年1月1日至2022年12月31日期间,本公司符合西部大开发15%优惠税率的条件,所得税额按照15%优惠税率进行计算。

(2) 广安分公司

根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(2020年第23号) 相关规定,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。于2022年1月1日至2022年12月31日期间,本公司符合西部大开发15%优惠税率的条件,所得税额按照15%优惠税率进行计算。

(3) 仁寿分公司

根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(2020年第23号) 相关规定,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。于2022年1月1日至2022年12月31日期间,本公司符合西部大开发15%优惠税率的条件,所得税额按照15%优惠税率进行计算。

(4) 安岳分公司

根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(2020年第23号) 相关规定,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。于2022年1月1日至2022年12月31日期间,本公司符合西部大开发15%优惠税率的条件,所得税额按照15%优惠税率进行计算。

(5) 邛崃分公司

根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(2020年第23号) 相关规定,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。于2022年1月1日至2022年12月31日期间,本公司符合西部大开发15%优惠税率的条件,所得税额按照15%优惠税率进行计算。

(6) 昆明南疆

根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(2020年第23号) 相关规定,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。于2022年1月1日至2022年12月31日期间,本公司符合西部大开发15%优惠税率的条件,所得税额按照15%优惠税率进行计算。

(7) 君健塑胶

根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(2020年第23号) 相关规定,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收

入总额60%以上的企业。于2022年1月1日至2022年12月31日期间,本公司符合西部大开发15%优惠税率的条件,所得税额按照15%优惠税率进行计算。

(8) 江西科伦

江西科伦于2021年11月3日通过复审获江西省科学技术厅、江西省财政厅及江西省国家税务局评定为高新技术企业,根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定,江西科伦2022年度企业所得税按15%税率征收。

(9) 湖南科伦及湖南科伦岳阳分公司

湖南科伦于2021年9月18日通过复审获湖南省科学技术厅、湖南省财政厅及湖南省国家税务局评定为高新技术企业,根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定,湖南科伦2022年度企业所得税按15%税率征收。湖南科伦岳阳分公司为湖南科伦的分公司,经国家税务总局岳阳县税务局批准,湖南科伦岳阳分公司2022年度与湖南科伦合并纳税,因此湖南科伦岳阳分公司2022年度企业所得税按15%税率征收。

(10) 青山利康

青山利康于2021年10月9日通过复审获四川省科学技术厅、四川省财政厅及四川省国家税务局评定为高新技术企业,根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定,青山利康2022年度企业所得税按15%税率征收。

(11) 福德生物

根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条,企业从事农、林、牧、渔项目的所得,免征、减征企业所得税。管理层认为福德生物从事的内陆养殖 (美洲大蠊) 项目符合《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第二项“减半征收企业所得税”第2点“海水养殖、内陆养殖”,因此2022年度按12.5%的所得税税率确认所得税费用。

(12) 科伦研究院

根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(2020年第23号) 相关规定,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。于2022年1月1日至2022年12月31日期间,本公司符合西部大开发15%优惠税率的条件,所得税额按照15%优惠税率进行计算。

(13) 贵州科伦

根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(2020年第23号) 相关规定,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。于2022年1月1日至2022年12月31日期间,本公司符合西部大开发15%优惠税率的条件,所得税额按照15%优惠税率进行计算。

(14) 湖北科伦

湖北科伦于2022年11月28日通过复审获湖北省科学技术厅、湖北省财政厅及湖北省国家税务局评定为高新技术企业,根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定,湖北科伦2022年度企业所得税按15%税率征收。

(15) 川宁生物

为了认证贯彻实施《国务院关于支持喀什、霍尔果斯经济开发区建设的若干意见》(国发 [2012] 33号) 精神,加快推进喀什、霍尔果斯经济开发区 (以下简称两个经济开发区) 建设,伊犁哈萨克自治州颁布《关于加快喀什、霍尔果斯经济开发区建设的实施意见》(新政发 [2012] 48号)文件规定“依法落实对两个经济开发区内符合条件的企业给予企业所得税五年免征优惠政策,免税期满后,再免征企业五年所得税地方分享部分”。管理层认为川宁生物属于在霍尔果斯新办企业且符合《优惠目录》规定,2018年12月31日企业所得税五年免征税优惠政策到期后,2022年度可享受免征所得税地方分享部分,即企业所得税按15%税率征收。

(16) 广西科伦

广西科伦于2022年12月19日通过复审获广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅及广西壮族自治区国家税务局评定为高新技术企业,根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定,广西科伦2022年度企业所得税按15%税率征收。

(17) 新开元

根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(2020年第23号) 相关规定,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。于2022年1月1日至2022年12月31日期间,本公司符合西部大开发15%优惠税率的条件,所得税额按照15%优惠税率进行计算。

(18) 科伦博泰

科伦博泰2020年12月3日通过审批获四川省科学技术厅、四川省财政厅及四川省国家税务局评定为高新技术企业,根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定,科伦博泰2022年度企业所得税按15%税率征收。

(19) 四川科达物流

根据财政部和国家税务总局2019年第13号公告、《财政部关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号)及《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(2022年第13号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过人民币1,000,000元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过人民币1,000,000元但不超过人民币3,000,000元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。四川科达物流满足小微企业的条件且年应纳税所得额未超过人民币3,000,000元,因此2022年度企业所得税按20%税率征收。

(20) 伊犁特驰商贸

根据财政部和国家税务总局2019年第13号公告、《财政部关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号)及《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(2022年第13号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过人民币1,000,000元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过人民币1,000,000元但不超过人民币3,000,000元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按

20%的税率缴纳企业所得税。伊犁特驰商贸满足小微企业的条件且年应纳税所得额未超过人民币3,000,000元,因此2022年度企业所得税按20%税率征收。

(21)浙江科运物联

根据财政部和国家税务总局2019年第13号公告、《财政部关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号)及《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(2022年第13号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过人民币1,000,000元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过人民币1,000,000元但不超过人民币3,000,000元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。浙江科运物联满足小微企业的条件且年应纳税所得额未超过人民币3,000,000元,因此2022年度企业所得税按20%税率征收。

(22)山西科运物联

根据财政部和国家税务总局2019年第13号公告、《财政部关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号)及《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(2022年第13号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过人民币1,000,000元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过人民币1,000,000元但不超过人民币3,000,000元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。山西科运物联满足小微企业的条件且年应纳税所得额未超过人民币3,000,000元,因此2022年度企业所得税按20%税率征收。

(23) 伊犁科源

根据财政部和国家税务总局2019年第13号公告、《财政部关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号)及《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(2022年第13号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过人民币1,000,000元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过人民币1,000,000元但不超过人民币3,000,000元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。伊犁科源满足小微企业的条件且年应纳税所得额未超过人民币3,000,000元,因此2022年度企业所得税按20%税率征收。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金337,961.00283,115.00
银行存款4,652,764,767.002,799,657,411.00
其他货币资金72,200,453.00119,658,644.00
合计4,725,303,181.002,919,599,170.00
其中:存放在境外的款项总额170,578,107.00160,218,713.00

于2022年12月31日,其他货币资金为人民币34,440,417元的信用证保证金、人民币19,312,928元的其他保证金及人民币18,447,108元的存出投资款。于2021年12月31日,其他货币资金为人民币13,975,485元的信用证保证金、人民币105,614,892元的其他保证金及人民币68,267元的存出投资款。于2022年12月31日,上述信用证保证金及其他保证金合计人民币53,753,345元(2021年:人民币119,590,377元)均为使用受限制的货币资金。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产448,108,324.00359,530,325.00
其中:
理财产品446,955,854.00358,319,775.00
其他1,152,470.001,210,550.00
其中:
合计448,108,324.00359,530,325.00

3、衍生金融资产

4、应收票据

5、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提 比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款20,324,6910.34%20,324,691100.00%-
其中:
河南绿园药业有限公司18,000,5430.30%18,000,543100.00%-
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提 比例金额比例金额计提比例
辽宁天华生物药业有限公司2,324,1480.04%2,324,148100.00%-
按组合计提坏账准备的应收账款5,922,822,65099.66%240,449,7764.06%5,682,372,8745,512,630,642100.00%211,850,7743.84%5,300,779,868
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款5,922,822,65099.66%240,449,7764.06%5,682,372,8745,512,630,642100.00%211,850,7743.84%5,300,779,868
合计5,943,147,341100.00%260,774,4675,682,372,8745,512,630,642100.00%211,850,7745,300,779,868

按单项计提坏账准备:20,324,691元

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
河南绿园药业有限公司18,000,543.0018,000,543.00100.00%由于河南绿园经营情况发生变化,管理层本年按照应收账款余额的100%单项计提坏账准备人民币18,000,543元。
辽宁天华生物药业有限公司2,324,148.002,324,148.00100.00%由于辽宁天华经营情况发生变化,管理层本年按照应收账款余额的100%单项计提坏账准备人民币2,324,148元。
合计20,324,691.0020,324,691.00

按组合计提坏账准备:240,449,776元

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款5,922,822,650.00240,449,776.004.06%
合计5,922,822,650.00240,449,776.00

确定该组合依据的说明:

将有相同或类似信用风险特征的应收账款归为一组。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)5,116,583,236.00
1至2年376,992,360.00
2至3年199,911,111.00
3年以上249,660,634.00
3至4年139,852,470.00
4至5年83,727,360.00
5年以上26,080,804.00
合计5,943,147,341.00

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
货款及其他211,850,774.0049,546,802.00623,109.00260,774,467.00
合计211,850,774.0049,546,802.00623,109.00260,774,467.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无

(3) 本期实际核销的应收账款情况

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名496,364,761.008.35%10,188,643.00
第二名201,749,039.003.39%22,375.00
第三名84,792,150.001.43%582,856.00
第四名80,917,766.001.36%7,131,652.00
第五名68,573,152.001.16%14,100,028.00
合计932,396,868.0015.69%

(5) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票1,434,038,165.001,015,328,415.00
商业承兑汇票67,329,000.00147,229,900.00
合计1,501,367,165.001,162,558,315.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

?适用 □不适用

(1)应收票据按坏账准备计提方法分类披露

类别2022年
账面余额坏账准备账面价值
金额比例 (%)金额计提比例 (%)?
按单项计提坏账准备?????
按组合计提坏账准备?????
- 银行承兑汇票1,434,038,16595.52--1,434,038,165
- 商业承兑汇票67,329,0004.48--67,329,000
合计1,501,367,165100.00--1,501,367,165
类别2021年
账面余额坏账准备账面价值
金额比例 (%)金额计提比例 (%)?
按单项计提坏账准备-----
按组合计提坏账准备?????
- 银行承兑汇票1,015,328,41587.34--1,015,328,415
- 商业承兑汇票147,229,90012.66--147,229,900
合计1,162,558,315100--1,162,558,315

2022年按组合计提坏账准备的确认标准及说明:

基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征,将其划分为不同组合,并确定预期信用损失会计估计政策。

组合分类预期信用损失会计估计政策
银行承兑汇票本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。
商业承兑汇票按照预期损失率计提减值准备,与应收账款组合划分相同。

(2)期末本集团已质押的应收票据:

种类期末已质押金额
银行承兑汇票1,920,000

(3)年末本集团已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

种类期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票2,599,558,087-
商业承兑汇票--

于2022年12月31日,本集团为结算应付款项人民币1,418,899,057元 (2021年:人民币1,508,930,288元) 而将等额的未到期应收票据背书予供货商,以及已贴现未到期的应收票据金额为人民币1,180,659,030元 (2021年:人民币840,095,556元) 。由于本集团管理层认为该等未到期银行承兑汇票所有权的风险及报酬已实质转移,故而完全终止确认银行承兑汇票及应付供货商款项。本集团对该等完全终止确认的未到期应收票据的继续涉入程度以出票银行或公司无法向票据持有人结算款项为限。本集团继续涉入所承受的最大可能损失为本集团背书予供货商及贴现予银行的未到期应收票据,于2022年12月31日共计人民币2,599,558,087元 (2021年:人民币2,349,025,844元) 。该等未到期应收票据限期为一年以内。

7、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内411,745,50195.95%397,996,56392.88%
1至2年9,289,2292.16%5,425,4531.27%
2至3年1,828,2010.43%3,148,6370.73%
3年以上21,870,1021.46%21,914,4585.12%
合计444,733,033428,485,111--
减:坏账准备15,596,41517,791,725
合计429,136,618410,693,386

本报告期末账龄超过1年且金额重大的预付款项主要为本集团预付的采购原材料款。

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本集团年末余额前五名的预付款项合计人民币111,738,307元,占预付款项年末余额合计数的26.04%。

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息5,215,978.005,106,776.00
应收股利7,222,169.006,995,332.00
其他应收款241,830,625.00209,815,746.00
合计254,268,772.00221,917,854.00

(1) 应收利息

1) 应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
资金占用费5,215,978.005,106,776.00
合计5,215,978.005,106,776.00

应收资金占用费主要为本公司应收非全资子公司福德生物和本公司子公司科伦国际发展应收非全资子公司哈萨克斯坦科伦少数股东的资金占用费。本公司及科伦国际发展分别与上述非全资子公司签订《财务资助协议》,承诺以提供借款的方式进行财务资助,用于以上公司补充营运资金之用。由于上述公司的少数股东未能按出资比例提供相应的财务资助,根据本公司及科伦国际发展与上述公司的少数股东签订的协议,相关少数股东按约定利率在本公司及科伦国际发展提供财务资助的期间承担相应的资金占用费。2) 重要逾期利息无3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
应收合营单位分红款7,222,169.006,995,332.00
合计7,222,169.006,995,332.00

2) 重要的账龄超过1年的应收股利无3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
股权转让款179,594,445.00123,059,598.00
押金及保证金51,759,160.0058,735,335.00
代垫款18,088,565.0018,088,565.00
土地处置款17,826,783.0018,326,783.00
其他27,174,542.0031,313,298.00
合计294,443,495.00249,523,579.00

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额30,487,258.009,220,575.0039,707,833.00
2022年1月1日余额在本期
本期计提12,893,037.0012,000.0012,905,037.00
2022年12月31日余额43,380,295.009,232,575.0052,612,870.00

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)177,138,083.00
账龄账面余额
1至2年62,737,469.00
2至3年5,861,715.00
3年以上48,706,228.00
3至4年17,260,918.00
4至5年18,231,759.00
5年以上13,213,551.00
合计294,443,495.00

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备9,220,575.0012,000.009,232,575.00
按组合计提坏账准备30,487,258.0012,893,037.0043,380,295.00
合计39,707,833.0012,905,037.0052,612,870.00

2022年按单项计提坏账准备的计提理由:

本期单项计提坏账的其他应收款为零星小额的管理层估计无法全额收回的款项。2022年按组合计提坏账准备的确认标准及说明:

对于其他的其他应收款,作为具有类似信用风险特征的组合,本集团基于历史实际信用损失率计算预期信用损失,并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状况预测。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无4) 本期实际核销的其他应收款情况

无5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名股权处置款98,390,600.001年33.42%
第二名股权处置款31,303,945.001-2年10.63%
第三名股权处置款30,608,100.001年10.40%
第四名股权处置款19,291,800.001-2年6.55%
第五名土地处置款17,826,783.004-5年6.05%15,137,770.00
合计197,421,228.0067.05%15,137,770.00

6) 涉及政府补助的应收款项无7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

9、存货

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料1,640,642,890.001,640,642,890.001,705,292,312.001,705,292,312.00
在产品112,461,101.00112,461,101.00112,360,463.00112,360,463.00
库存商品1,334,026,063.0029,693,668.001,304,332,395.001,417,830,461.0027,608,380.001,390,222,081.00
周转材料123,076,024.00123,076,024.00128,448,737.00128,448,737.00
合同履约成本10,185,734.0010,185,734.0026,721,872.0026,721,872.00
合计3,220,391,812.0029,693,668.003,190,698,144.003,390,653,845.0027,608,380.003,363,045,465.00

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品27,608,380.0043,925,596.0041,840,308.0029,693,668.00
合计27,608,380.0043,925,596.0041,840,308.0029,693,668.00

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明

本期摊销26,721,872.00元,为受第三方委托研发项目在合同约定的里程碑节点因完成履约义务而相应结转至营业成本的金额。

10、合同资产

11、持有待售资产

12、一年内到期的非流动资产

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣 / 待认证增值税进项税307,951,080.00237,135,972.00
预缴所得税53,508,668.0033,570,004.00
其他8,266,086.00
合计369,725,834.00270,705,976.00

14、债权投资

15、其他债权投资

16、长期应收款

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额 (账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
科伦斗山24,849,133.008,402,491.00-7,222,169.0026,029,455.00
KELUN LIFESCIENCES (PRIVATE) LIMITED26,276,381.00-680,941.002,401,797.0027,997,237.00
小计51,125,514.007,721,550.002,401,797.00-7,222,169.0054,026,692.00
二、联营企业
浙江国镜119,115,733.004,048,694.00123,164,427.00
被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额 (账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
广东科伦36,820,643.003,359,049.0040,179,692.00
石四药集团2,518,608,190.00194,818,085.00168,090,682.00-71,703,761.002,809,813,196.00
广玻公司12,856,650.00-11,314,381.00-1,192,269.00-350,000.000.00
辰欣药业585,800,904.0024,755,450.005,005,223.00-13,600,590.00601,960,987.00
CELOGEN LANKA (PRIVATE) LIMITED74,753,149.002,178,247.007,014,848.0083,946,244.00
成都华西临床研究中心有限公司9,655,646.00-459,981.009,195,665.00
辽宁民康52,942,000.00-5,381,335.0047,560,665.00
黑龙江博宇17,403,471.00-1,736,213.0015,667,258.00
伊犁宁新7,000,000.00-70,726.006,929,274.00
小计3,357,610,915.0077,345,471.00-11,314,381.00220,319,001.00175,105,530.005,005,223.00-85,654,351.003,738,417,408.00
合计3,408,736,429.0077,345,471.00-11,314,381.00228,040,551.00177,507,327.005,005,223.00-92,876,520.003,792,444,100.00

18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
工业云制造(四川)创新中心有限公司15,014,151.00
合计15,014,151.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
工业云制造(四川)创新中心有限公司164,709.00出于战略目的而计划长期持有

19、其他非流动金融资产

20、投资性房地产

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产10,130,514,513.0010,661,789,607.00
合计10,130,514,513.0010,661,789,607.00

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋建筑物机器设备办公设备运输设备专用设备合计
一、账面原值:
1.期初余额6,112,849,748.008,686,099,151.00222,398,134.00132,113,812.002,251,914,715.0017,405,375,560.00
2.本期增加金额
(1)购置63,286,511.0095,564,519.0011,823,967.003,379,768.0032,796.00174,087,561.00
(2)在建工程转入76,937,780.00335,726,099.009,416,070.0012,447.00422,092,396.00
3.本期减少金额
(1)处置或报废50,950.0066,059,649.005,434,872.005,445,559.00205,456.0077,196,486.00
(2)处置子分公司38,730,412.00131,325,467.003,591,474.003,417,068.00177,064,421.00
(3)汇率变动-1,254,154.00-3,713,149.00-149,635.00-61,610.00-5,178,548.00
(4)其他减少487,513.002,082,693.00248,410.00258,467.00252,243.003,329,326.00
4.期末余额6,215,059,318.008,921,635,109.00234,513,050.00126,446,543.002,251,489,812.0017,749,143,832.00
二、累计折旧
1.期初余额1,592,256,334.004,014,490,330.00162,117,612.00102,235,205.00601,837,152.006,472,936,633.00
2.本期增加金额
(1)计提236,030,698.00700,660,235.0013,866,632.002,916,978.0092,043,368.001,045,517,911.00
3.本期减少金额
(1)处置或报废17,102.0052,543,666.004,934,500.004,865,662.0052,109.0062,413,039.00
(2)处置子公司及其他减少18,106,538.0064,597,275.002,702,563.002,118,995.0087,525,371.00
(3)汇率变动-835,989.00-3,580,343.00-121,578.00-61,505.00-4,599,415.00
4.期末余额1,810,999,381.004,601,589,967.00168,468,759.0098,229,031.00693,828,411.007,373,115,549.00
三、减值准备
1.期初余额55,845,179.00214,385,036.00379,171.0039,934.00270,649,320.00
2.本期增加金额
(1)计提1,905,394.001,905,394.00
3.本期减少金额
(1)处置或报废3,550,093.006,267.0012,935.003,569,295.00
(2)处置子分公司515,807.0022,955,842.0023,471,649.00
4.期末余额55,329,372.00189,784,495.00372,904.0026,999.00245,513,770.00
四、账面价值
1.期末账面价值4,348,730,565.004,130,260,647.0065,671,387.0028,190,513.001,557,661,401.0010,130,514,513.00
2.期初账面价值4,464,748,235.004,457,223,785.0059,901,351.0029,838,673.001,650,077,563.0010,661,789,607.00

(2) 暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备17,310,101.008,455,726.00504,805.008,349,570.00
办公设备及其他设备742,597.00649,954.0056,626.0036,017.00
合计18,052,698.009,105,680.00561,431.008,385,587.00

(3) 通过经营租赁租出的固定资产

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物490,720,634.00相关手续正在办理中

(5) 固定资产清理

(6)所有权受限制的固定资产情况

根据本公司于2021年3月23日及2021年4月6日与中国进出口银行 (以下简称“进出口银行”) 签订的《借款合同 (促进境内外对外开放贷款——流动资金类)》和《借款合同 (促进境内外对外开放贷款——流动资金类) 》,本集团以原值为人民币955,470,776元的固定资产和人民币118,944,524元的土地使用权作为抵押,获得进出口银行提供借款期分别为24个月的人民币100,000,000元的长期借款及24个月的人民币410,000,000元的长期借款。截止2022年12月31日,本公司根据上述借款合同获得的长期借款余额为人民币510,000,000元;上述合同抵押的固定资产账面净值为人民币555,644,678元,土地使用权的账面净值为人民币89,465,004元。根据本公司子公司川宁生物与中国工商银行股份有限公司成都分行、中国工商银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行、中国农业银行股份有限公司伊犁分行、兴业银行股份有限公司伊犁分行和中国银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行于2020年11月26日签订的《抵押合同》,本公司子公司川宁生物以原值为人民币1,855,098,612 元的房产和人民币117,777,909元的土地使用权作为抵押,取得人民币420,000,000元的长期借款。截止2022年12月31日,本公司根据上述抵押合同获得的借款余额为人民币223,500,000元,该抵押的固定资产账面净值为人民币1,427,502,077元,土地使用权的账面净值为人民币89,933,022元。

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程1,125,706,160.00922,662,638.00
工程物资71,659.0071,659.00
合计1,125,777,819.00922,734,297.00

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
新都基地创新制剂生产大楼315,707,203.00315,707,203.00189,896,536.00189,896,536.00
博泰抗体偶联药物(ADC)国际车间项目149,454,382.00149,454,382.00119,231,401.00119,231,401.00
博泰免疫治疗工126,823,816.00126,823,816.0090,605,138.0090,605,138.00
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
程大楼
科纳斯生物学综合评价大楼72,306,948.0072,306,948.0068,401,166.0068,401,166.00
新都基地新建粉雾剂车间66,135,182.0066,135,182.0013,169,733.0013,169,733.00
湖南科伦制药有限公司二期扩建项目61,403,369.0061,403,369.0013,585,263.0013,585,263.00
邛崃多肽车间扩建项目22,740,727.0022,740,727.0022,052,281.0022,052,281.00
川宁生物三期危化品罐区建设项目17,846,233.0017,846,233.000.000.00
川宁生物发酵法生产泛酸钙项目6,442,833.006,442,833.000.000.00
川宁生物熊去氧胆酸精制项目0.000.0068,045,593.0068,045,593.00
其他295,849,999.009,004,532.00286,845,467.00346,680,059.009,004,532.00337,675,527.00
合计1,134,710,692.009,004,532.001,125,706,160.00931,667,170.009,004,532.00922,662,638.00

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
川宁生物熊去氧胆酸精制项目65,773,79768,045,59310,611,08778,656,680120.00%已投产自有资金
川宁生物三期危化品罐区建设项目26,000,00017,846,23317,846,23369.00%在建自有资金
川宁生物发酵法生产泛酸钙项目35,000,0006,442,8336,442,83318.00%在建自有资金
新都基地新建粉雾剂车间93,000,00013,169,73352,965,44966,135,18271.00%在建2,396,4361,964,8884.04%自有资金及募集资金
新都基地创新制剂生产大楼336,502,709189,896,536125,810,667315,707,20394.00%在建14,805,8219,087,1464.04%自有资金及募集资金
科纳斯生物学综合评价大楼327,610,38768,401,1663,905,78272,306,94822.00%在建5,409,8512,411,0764.35%自有资金及银行借款
博泰免疫治疗工程大楼270,334,27390,605,13841,503,4685,284,790126,823,81647.00%在建6,787,2343,373,5804.35%自有资金及银行借款
博泰抗体偶联药物(ADC)国际车间项目190,293,869119,231,40135,507,7715,284,790149,454,38279.00%在建6,082,9773,143,3404.35%自有资金及银行借款
湖南科伦制药有限公司二期扩建项目89,000,00013,585,26347,818,10661,403,36969.00%在建1,149,1761,149,1764.04%自有资金及募集资金
邛崃多肽车间扩建项目19,419,84322,052,281688,44622,740,727117.00%在建自有资金
合计1,452,934,878584,987,111343,099,84289,226,260838,860,69336,631,49521,129,206

(3) 本期计提在建工程减值准备情况

(4) 工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程周转材料款71,659.0071,659.0071,659.0071,659.00
合计71,659.0071,659.0071,659.0071,659.00

23、生产性生物资产

24、油气资产

25、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额41,707,689.0041,707,689.00
2.本期增加金额34,131,155.0034,131,155.00
3.本期减少金额1,843,912.001,843,912.00
4.期末余额73,994,932.0073,994,932.00
二、累计折旧
1.期初余额12,415,862.0012,415,862.00
2.本期增加金额17,088,456.0017,088,456.00
(1)计提17,088,456.0017,088,456.00
3.本期减少金额878,053.00878,053.00
(1)处置878,053.00878,053.00
4.期末余额28,626,265.0028,626,265.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值45,368,667.0045,368,667.00
2.期初账面价值29,291,827.0029,291,827.00

26、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标产品生产经营权合计
一、账面原值
1.期初余额700,230,880.00192,561,501.00212,582,552.00128,357,203.007,436,900.00527,680,299.001,768,849,335.00
2.本期增加金额54,081,790.0022,296,815.00180,386,634.00256,765,239.00
(1)购置54,081,790.0022,296,815.0076,378,605.00
(2)内部研发180,386,634.00180,386,634.00
3.本期减少金额7,619,603.002,766,387.002,000,000.0012,385,990.00
(1)处置2,212,712.002,212,712.00
(2)处置子公司减少7,619,603.00553,675.008,173,278.00
(3)其他减少2,000,000.002,000,000.00
4.期末余额746,693,067.00192,561,501.00212,582,552.00147,887,631.007,436,900.00706,066,933.002,013,228,584.00
二、累计摊销
1.期初余额125,749,228.00176,401,877.0065,197,070.0096,259,938.005,482,334.00202,038,104.00671,128,551.00
2.本期增加金额15,754,655.001,355,205.0021,855,599.0035,398,228.00572,069.0034,959,707.00109,895,463.00
(1)计提15,754,655.001,355,205.0021,855,599.0035,398,228.00572,069.0034,959,707.00109,895,463.00
3.本期减少金额3,356,413.00595,342.003,951,755.00
(1)处置41,667.0041,667.00
(2)处置子公司减少3,356,413.00553,675.003,910,088.00
4.期末余额138,147,470.00177,757,082.0087,052,669.00131,062,824.006,054,403.00236,997,811.00777,072,259.00
三、减值准备
1.期初余额34,747,033.0034,747,033.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额34,747,033.0034,747,033.00
四、账面价值
1.期末账面价值608,545,597.0014,804,419.00125,529,883.0016,824,807.001,382,497.00434,322,089.001,201,409,292.00
2.期初账面价值574,481,652.0016,159,624.00147,385,482.0032,097,265.001,954,566.00290,895,162.001,062,973,751.00

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例43.33%。

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权51,819,619.00相关手续正在办理中

27、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
化学药品318,351,724.0019,806,376.00180,386,634.00157,771,466.00
合计318,351,724.0019,806,376.00180,386,634.00157,771,466.00

28、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
湖南科伦岳阳分公司3,813,133.003,813,133.00
河南科伦10,050,723.0010,050,723.00
广西科伦61,968,692.0061,968,692.00
君健塑胶70,181,160.0070,181,160.00
贵州科伦1,010,035.001,010,035.00
青山利康9,828,031.009,828,031.00
福德生物2,410,938.002,410,938.00
瑾禾生物1,365,974.001,365,974.00
合计160,628,686.00160,628,686.00

(2) 商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
广西科伦61,968,692.0061,968,692.00
合计61,968,692.0061,968,692.00

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息(a)本集团于2006年支付人民币7,300,000元合并成本收购了湖南中南科伦药业有限公司 (以下简称“中南科伦”)15%的权益。合并成本超过按新取得的股权比例计算应享有中南科伦可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币3,813,133元,确认为与中南科伦相关的商誉。中南科伦于2012年4月25日由本公司子公司变更为本公司子公司湖南科伦的岳阳分公司。(b)集团于2010年支付人民币40,050,000元合并成本收购了河南科伦90%的权益。合并成本超过按比例取得的河南科伦可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币10,050,723元,确认为与河南科伦相关的商誉。

(c)本集团于2011年支付人民币144,000,000元合并成本收购了广西科伦80%的权益。合并成本超过按比例取得的广西科伦考虑递延所得税后的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币61,968,692元,确认为与广西科伦相关的商誉。(d)本集团于2011年支付人民币426,000,000元合并成本收购了君健塑胶100%的权益。合并成本超过按比例取得的君健塑胶考虑递延所得税后的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币70,181,160元,确认为与君健塑胶相关的商誉。(e)本集团于2012年支付人民币20,000,000元合并成本收购了贵州科伦84.5%的权益。合并成本超过按比例取得的贵州科伦考虑递延所得税后的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币1,010,035元,确认为与贵州科伦相关的商誉。(f)本集团于2012年支付人民币206,000,000元合并成本收购了青山利康56%的权益。合并成本超过按比例取得的青山利康考虑递延所得税后的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币9,828,031元,确认为与青山利康相关的商誉。(g)本集团于2012年支付人民币3,134,300元合并成本收购了福德生物70%的权益。合并成本超过按比例取得的福德生物的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币2,410,938元,确认为与福德生物相关的商誉。

(h)本集团于2016年支付人民币36,640,000元合并成本收购瑾禾生物80%的权益。合并成本超过按比例取得的瑾禾生物的可辨认资产、负债公允价值份额的差额人民币1,365,974元,确认为与瑾禾生物相关的商誉。其他说明:

各个资产组的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。本集团根据管理层批准的最近未来5年财务预算和13%至17%的税前折现率预计相应资产组的未来现金流量现值,超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。本集团对可收回金额的预计结果并没有导致进一步确认减值损失。但预计湖南科伦岳阳分公司、河南科伦、君健塑胶、贵州科伦、青山利康、福德生物和瑾禾生物各资产组的未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变,管理层认为如果关键假设发生负面变动,则可能会导致本集团的包含商誉的资产组账面价值超过其可收回金额。

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
填料24,174,862.001,728,748.001,579,504.0024,324,106.00
其他22,750,937.0028,796,339.007,612,500.00228,350.0043,706,426.00
合计46,925,799.0030,525,087.009,192,004.00228,350.0068,030,532.00

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
坏账准备313,261,428.0051,804,549.00250,617,848.0040,352,444.00
存货跌价准备29,611,224.004,529,568.0027,525,935.004,383,399.00
固定资产减值准备54,892,903.008,447,304.0082,622,343.0014,856,121.00
递延收益129,860,858.0019,532,689.00128,769,954.0019,424,354.00
可抵扣之税前亏损2,381,457,274.00375,872,331.002,203,339,597.00348,935,399.00
未实现内部利润1,313,783,422.00201,338,024.001,244,289,190.00186,614,035.00
股份支付64,873,854.0010,467,953.0074,797,588.0011,219,638.00
合计4,287,740,963.00671,992,418.004,011,962,455.00625,785,390.00

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制下企业合并中的评估增值72,522,426.0010,878,364.0086,680,479.0013,002,072.00
长期股权投资初始投资成本与计税基础的差异743,449,551.00175,824,045.00743,449,551.00175,824,045.00
境外子公司预期分回利润17,762,458.004,440,614.0017,762,458.004,440,614.00
固定资产折旧税会差异73,284,751.0012,909,458.0071,353,670.0014,220,103.00
单价500万以下设备、器具一次性税前扣除的税会差异757,468,322.00115,600,948.00595,964,006.0091,049,383.00
合计1,664,487,508.00319,653,429.001,515,210,164.00298,536,217.00

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产53,922,770.00618,069,648.0044,217,303.00581,568,087.00
递延所得税负债53,922,770.00265,730,659.0044,217,303.00254,318,914.00

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异193,533,024.00198,684,418.00
可抵扣亏损3,089,223,119.001,784,607,925.00
合计3,282,756,143.001,983,292,343.00

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2022年36,802,152.00
2023年54,091,212.0054,094,633.00
2024年60,475,276.0069,402,102.00
2025年84,983,867.00110,196,976.00
2026年118,400,856.00207,351,276.00
2027年及以上 (注)2,771,271,908.001,306,760,786.00
合计3,089,223,119.001,784,607,925.00

其他说明:

注: (i) 在现行美国联邦税法下,可抵扣亏损可以选择在产生之年起往前追溯两年,或者往后二十年内进行抵扣;(ii) 根据财政部和国家税务总局发布的《关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号),自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格 (以下统称资格) 的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付土地款35,746,133.0035,746,133.0040,341,399.0040,341,399.00
预付工程款50,723,625.0050,723,625.00103,647,840.00103,647,840.00
预付设备款178,459,012.00590,048.00177,868,964.00208,178,120.00590,048.00207,588,072.00
预付其他48,471,600.0048,471,600.00
合计264,928,770.00590,048.00264,338,722.00400,638,959.00590,048.00400,048,911.00

32、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款9,563,550.00
保证借款3,288,000,000.003,322,879,900.00
信用借款30,000,000.00
短期借款应付利息2,694,668.004,868,128.00
合计3,290,694,668.003,367,311,578.00

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

33、交易性金融负债

34、衍生金融负债

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票4,600,000.00
银行承兑汇票237,777,226.00357,151,456.00
合计237,777,226.00361,751,456.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付材料款972,752,211.00814,638,870.00
应付工程及设备款842,405,450.00841,953,391.00
其他163,182,821.00137,513,934.00
合计1,978,340,482.001,794,106,195.00

(2) 账龄超过1年的重要应付账款

于2022年12月31日及2021年12月31日,账龄在1年以上的应付账款主要为应付工程及设备款。

37、预收款项

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
合同预收款360,054,163.00264,689,070.00
合计360,054,163.00264,689,070.00

39、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬115,531,191.002,558,729,959.002,434,206,520.00240,054,630.00
二、离职后福利-设定提存计划5,850,093.00154,094,033.00150,149,041.009,795,085.00
三、辞退福利9,200,000.0012,900,721.0022,100,721.00
合计130,581,284.002,725,724,713.002,606,456,282.00249,849,715.00

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴101,072,929.002,227,209,801.002,105,878,493.00222,404,237.00
2、职工福利费1,133,979.00133,243,707.00132,592,596.001,785,090.00
3、社会保险费807,679.0083,838,178.0083,822,022.00823,835.00
其中:医疗保险费607,608.0076,639,148.0076,490,189.00756,567.00
工伤保险费200,071.005,424,381.005,566,262.0058,190.00
生育保险费624,439.00615,361.009,078.00
综合保险费1,150,210.001,150,210.00
4、住房公积金192,483.0059,104,049.0058,434,449.00862,083.00
5、工会经费和职工教育经费12,152,589.0031,806,811.0030,784,673.0013,174,727.00
6、其他短期薪酬171,532.0023,527,413.0022,694,287.001,004,658.00
合计115,531,191.002,558,729,959.002,434,206,520.00240,054,630.00

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险5,629,334.00148,910,015.00144,971,551.009,567,798.00
2、失业保险费220,759.005,184,018.005,177,490.00227,287.00
合计5,850,093.00154,094,033.00150,149,041.009,795,085.00

40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税137,898,518.0089,344,642.00
企业所得税108,179,127.00119,477,476.00
个人所得税7,059,215.009,796,603.00
教育费附加6,923,355.004,225,925.00
城市维护建设税8,772,303.005,390,751.00
土地使用税1,012,750.00651,877.00
房产税1,077,607.001,300,921.00
其他3,413,845.002,671,603.00
合计274,336,720.00232,859,798.00

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款2,370,869,645.002,203,121,212.00
合计2,370,869,645.002,203,121,212.00

(1) 应付利息

(2) 应付股利

(3) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付市场开发及维护费1,559,905,145.001,375,470,009.00
押金、保证金90,102,487.0078,463,765.00
限制性股票回购义务64,349,690.0030,672,893.00
应付股权收购款511,782,500.00652,922,500.00
其他144,729,823.0065,592,045.00
合计2,370,869,645.002,203,121,212.00

2) 账龄超过1年的重要其他应付款无

42、持有待售负债

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款1,591,490,000.001,212,060,000.00
一年内到期的应付债券399,929,293.001,917,777,984.00
一年内到期的租赁负债16,535,817.0011,566,056.00
长期借款应付利息4,524,447.006,341,814.00
中期票据应付利息11,550,000.0034,760,000.00
公司债券应付利息28,362,000.00
可转债应付利息4,716,611.00
合计2,028,746,168.003,210,867,854.00

注: 本年末无已逾期未偿还的一年内到期的长期借款。

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
超短期融资券 - 21科伦SCP004406,398,875.00
超短期融资券 - 21科伦SCP005607,489,859.00
超短期融资券 - 21科伦SCP006802,106,595.00
超短期融资券 - 22科伦SCP002404,224,665.00
超短期融资券 - 22科伦SCP003403,383,019.00
超短期融资券 - 22科伦SCP004401,019,581.00
其他23,074,405.0027,102,767.00
合计1,231,701,670.001,843,098,096.00

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券 名称面值发行日期债券 期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价 摊销本期偿还期末余额
22科伦SCP001800,000,0002022-2-24270天800,000,000798,846,79217,457,5341,153,208817,457,534
22科伦SCP002400,000,0002022-7-15178天400,000,000399,626,8354,256,111341,719404,224,665
22科伦SCP003400,000,0002022-8-11270天400,000,000399,433,9623,655,556293,501403,383,019
22科伦SCP004400,000,0002022-11-10270天400,000,000399,716,9821,253,33349,266401,019,581
21科伦SCP004400,000,0002021-7-9270天400,000,000406,398,8753,745,053212,236410,356,164
21科伦SCP005600,000,0002021-8-6263天600,000,000607,489,8596,401,849375,141614,266,849
21科伦SCP006800,000,0002021-11-22268天800,000,000802,106,59516,165,601524,516818,796,712
合计3,800,000,0001,815,995,3291,997,624,57152,935,0372,949,5872,660,877,2591,208,627,265

45、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
抵押借款733,500,000.00808,000,000.00
保证借款2,893,490,000.003,909,910,000.00
减:一年内到期的长期借款-1,591,490,000.00-1,212,060,000.00
合计2,035,500,000.003,505,850,000.00

其他说明,包括利率区间:

项目借款合同利率区间
抵押借款3.70%~4.00%
保证借款2.70%~4.00%

46、应付债券

(1) 应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额
20科伦MTN001399,929,293.001,198,094,340.00
17科伦01719,683,644.00
22科伦可转债2,668,887,650.00
减:一年内到期的应付债券-399,929,293.00-1,917,777,984.00
合计2,668,887,650.00

(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还本期转股重分类至一年内到期的非流动负债期末余额
20科伦MTN0011,200,000,0002020-2-133年1,200,000,0001,198,094,34016,390,0001,834,953800,000,000399,929,293
17科伦01720,000,0002017-3-135年720,000,000719,683,6446,846,000316,356720,000,000
22科伦可转债3,000,000,0002022-3-186年3,000,000,0002,670,248,2994,716,61187,482,75188,843,4002,668,887,650
合计——4,920,000,0001,917,777,9842,670,248,29927,952,61189,634,0601,520,000,00088,843,400399,929,2932,668,887,650

(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

根据 2021年6月29日召开的 2020 年度股东大会决议,经中国证监会2022年1月28日核发的《关于核准四川科伦药业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2022]255号)核准,本公司于 2022年3月18日公开发行可转债人民币3,000,000,000元(期限 6年),扣除保荐承销费用和其他发行费用总计人民币19,946,009元,公司收到可转债认购资金人民币 2,980,053,991元,经深交所“深证上[2022]356 号”文同意,上述可转换公司债券于 2022年4月20 日在深圳证券交易所挂牌交易,债券简称“科伦转债”,债券代码“127058”;根据《四川科伦药业股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》规定,转股价格为 17.11 元/股。

2022年5月7日,公司公告了《关于可转债转股价格调整的通知》,由于公司 2021 年年度股东大会审议通过,以利润分配实施公告确定的股权登记日当日的可参与分配的股本数量为基数,向全体股东每 10股派发现金红利 4.26元(含税),科伦转债的转股价格自2022年5月16日(除权除息日)起,由原来的 17.11元/股调整为 16.69 元/股。2022年7月26日,公司公告了《关于可转债转股价格调整的通知》,因公司完成注回购股份注销 8,511,480 股,自2022年7月26日起,“科伦转债”的转股价格由 16.69 元/股调整为 16.65元/股。

公司本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日(2022年3月24日)满六个月后的第一个交易日 (2022年9月26日)起至可转债到期日 (2028年3月17日)止(如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1个工作日;顺延期间付息款项不另计息)。

2022年可转换公司债券共转股888,434张,转股增加股本5,335,774元,增加资本公积-股本溢价85,285,017元,减少其他权益工具9,174,730元。

(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
长期租赁负债45,576,636.0027,748,195.00
减:一年内到期的租赁负债-16,535,817.00-11,566,056.00
合计29,040,819.0016,182,139.00

48、长期应付款

49、长期应付职工薪酬

50、预计负债

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助225,728,323.0015,689,600.0032,533,457.00208,884,466.00财政拨款
合计225,728,323.0015,689,600.0032,533,457.00208,884,466.00--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额期末余额与资产相关/与收益相关
三期高端原料药项目5,000,000.005,000,000.00与资产相关
退二进三工业项目进区47,298,826.007,830,336.0039,468,490.00与资产相关
注射剂生产与质量管理过程中的智能制造新模式应用22,005,705.001,279,133.0020,726,572.00与资产相关
高端软包装大输液车间工程13,893,467.001,699,370.0012,194,097.00与资产相关
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额期末余额与资产相关/与收益相关
新药品种产业化推广项目10,209,764.002,056,126.008,153,638.00与资产相关
高技术内涵医药智能工厂新模式应用10,966,580.001,144,473.009,822,107.00与资产相关
微生物发酵类原料药的发酵废水和菌渣处理技术项目9,600,000.005,760,000.00906,195.0014,453,805.00与资产相关
企业专项扶持资金8,824,904.00488,958.008,335,946.00与资产相关
倒班楼改造成高端人才公寓、食堂改造升级及建设健身场所8,000,000.008,000,000.00与资产相关
2017年重大新药专项中央财政费5,585,090.00797,870.004,787,220.00与资产相关
美洲大蠊标准化养殖基地建设7,529,441.00397,912.007,131,529.00与资产相关
基于高环保标准的抗生素中间体智能制造工厂新模式应用16,620,434.002,553,304.0014,067,130.00与资产相关
年产4000万袋大容量注射剂生产项目4,952,745.002,107,790.002,844,955.00与资产相关
应急物资保障体系建设补助资金7,028,000.007,028,000.00与资产相关
新型给药系统技术转移平台建设4,791,676.00624,996.004,166,680.00与资产相关
2020年中央财政应急物资保障体系建设项目5,200,000.005,200,000.00与资产相关
新型抗肿瘤制剂及其辅助用药的研究与应用3,833,324.00500,004.003,333,320.00与资产相关
科伦药物研究院生物楼真核项目3,274,743.00341,753.002,932,990.00与资产相关
注射用包装材料国家地方联合工程实验室2,565,073.00452,660.002,112,413.00与资产相关
国家企业技术中心创新能力建设3,000,000.003,000,000.00与资产相关
省发改委企业创新能力提升) 血液净化国地联合实验室)3,000,000.003,000,000.00与资产相关
血液净化制品关键技术研发及中试研究试验平台2,714,286.00857,143.001,857,143.00与资产相关
高端尾灌输液药品智能制造车间新模式应用1,747,764.001,209,600.001,440,163.001,517,201.00与资产相关
省战略性新兴产业发展资金2,281,973.00454,005.001,827,968.00与资产相关
信息化管理自动仓储物流项目1,088,600.00553,000.00535,600.00与资产相关
新型直立式聚丙烯输液袋成果转化2,373,583.00247,000.002,126,583.00与资产相关
特种新药开发技术平台构建及产业化能力建设2,455,700.00515,440.001,940,260.00与资产相关
创新制剂生产大楼项目2,406,000.002,406,000.00与资产相关
直立式聚丙烯输液袋 (可立袋) 项目1,250,833.00790,000.00460,833.00与资产相关
2013年桂林市市本级第一批企业发展专项资金1,440,000.00360,000.001,080,000.00与资产相关
国家企业技术中心企业自主创新能力建设1,004,075.00499,994.00504,081.00与资产相关
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额期末余额与资产相关/与收益相关
高技术内涵创新口服制剂产业化转化项目1,425,000.00150,000.001,275,000.00与资产相关
无缝聚丙烯新型软包装输液生产线建设项目889,833.00562,000.00327,833.00与资产相关
国家地方联合实验室891,718.00500,001.00391,717.00与资产相关
创新平台创新能力建设项目3,000,000.00450,000.002,550,000.00与资产相关
技改研发补贴403,924.00403,924.00与资产相关
工业互联网平台体验中心880,000.0088,000.00792,000.00与资产相关
GMP技改线工程553,544.00553,544.00与资产相关
灌封塑料包装一体机技改设备购置补贴684,211.00105,263.00578,948.00与资产相关
四川省生物靶向药物工程研究中心补贴650,000.00650,000.00与资产相关
新型注射脂质辅料的产业化及应用的共性关键技术研发和国家化注册626,400.0062,640.00563,760.00与资产相关
2015年清洁生产补助资金486,954.0096,881.00390,073.00与资产相关
2015年企业技术改造项目固定资产投资补助资金485,094.0096,510.00388,584.00与资产相关
锅炉燃料替换成生物质污染物减排项目190,931.00163,632.0027,299.00与资产相关
2013年第一批企业技术改造资金项目85,000.0085,000.00与资产相关
重大工业项目固定资产补助项目175,450.00140,360.0035,090.00与资产相关
利用抗生素菌渣制备盐碱和荒漠化土壤改良剂项目70,000.0070,000.00与资产相关
医药企业技术改造项目240,000.00120,000.00120,000.00与资产相关
科伦创新药物孵化基地117,678.0058,077.0059,601.00与资产相关
全生物法生产7-ADCA工艺研发及产业化100,000.00100,000.00与资产相关
中哈农产品在抗生素发酵生产体系中应用适应性研究项目400,000.00400,000.00与收益相关
利用抗生素菌渣富集有益菌及其农用减肥减药效果研究项目150,000.00150,000.00与收益相关
合计225,728,323.0015,689,600.0032,533,457.00208,884,466.00

52、其他非流动负债

53、股本

单位:元

项目期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,425,422,862.00-3,175,706.00-3,175,706.001,422,247,156.00

(1)本年股本变动包括:

本公司第七届董事会第十一次会议和2021年度股东大会审议通过了《关于调整部分回购股份用途并注销的议案》、《关于减少注册资本的议案》,同意对本公司以前年度股东大会审议通过且已实施完成的回购股份的用途调整为“注销以减少注册资本”,合计注销股份8,511,480股。本公司已于2022年7月26日在中国证券登记结算有限责任公司办理

完毕上述8,511,480股合计人民币199,961,720元回购股份的注销事宜,其中人民币8,511,480元冲减股本,人民币191,450,240元冲减资本公积-股本溢价。如附注七、46 应付债券所述,本公司发行的可转债于2022年 9月26日起可转股,截止2022年12月31日,累计转股数为5,335,774股,增加股本人民币5,335,774元。

54、其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

发行可转换公司债券具体情况见本附注七、46应付债券。

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
可转换公司债券权益成分30,000,000.00309,805,692.00888,434.009,174,730.0029,111,566.00300,630,962.00
合计30,000,000.00309,805,692.00888,434.009,174,730.0029,111,566.00300,630,962.00

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)3,662,566,553.00407,087,947.00536,809,200.003,532,845,300.00
其他资本公积-81,364,086.00216,167,770.00134,803,684.00
合计3,581,202,467.00623,255,717.00536,809,200.003,667,648,984.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(1) 本年资本公积增加包括:

1) 股本溢价增加如附注七、46 应付债券所述,本公司本年发行可转换公司债券,截止2022年12月31日,共转股888,434张,增加资本公积(股本溢价)85,285,017元。 于2022年12月27日,本公司下属子公司川宁生物在深圳证券交易所创业板上市。本公司按其增资后净资产份额相应调整资本公积人民币321,802,930元。

2)其他资本公积如附注十三所述,本集团自2020年开始对科伦研究院实施股权激励计划,本年已取消所授予权益工具,作为加速行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用,本年共发生股份支付费用人民币10,688,275元;

本集团分别从2020年和2022年开始对科伦博泰员工实施股权激励计划,本年共发生股份支付费用人民币19,812,125元;

本集团2021年开始对青山利康员工实施股权激励计划,本年共发生股份支付费用人民币8,221,122元;

本集团2022年开始对本公司及子公司高管、员工实施限制性股票激励计划和员工持股计划,本年共发生股份支付费用人民币32,591,990元。

上述股份支付费用总计人民币71,313,512元,其中人民币59,514,644元计入资本公积,人民币11,798,868元计入少数股东权益。

本公司因控股子公司川宁生物IPO成功发行,达到对第三方投资者股权投资所附回购义务的解除条件,因此转回该回购义务所对应的其他资本公积141,000,000元;因取消授予研究院股权激励及员工离职、股权激励达到解锁条件等事

项,对子公司青山利康、四川研究院和科伦博泰的员工的股权激励的回购义务转回,相应转回其他资本公积10,647,903元。对辰欣药业权益法核算其他权益变动导致资本公积增加人民币5,005,223元。

(2)本年资本公积减少包括:

1)股本溢价减少如附注七、53所述,本公司因注销库存股而冲减资本公积 - 股本溢价人民币191,450,240元。 如附注十三所述,本集团2022年新增对科伦博泰员工实施股权激励计划、2021年限制性股票激励计划、2021年员工持股计划及2022年员工持股计划,激励对象缴纳的出资款与授予的库存股差额人民币114,641,160元计入资本公积。本公司因购买子公司科伦博泰、科伦研究院少数股权将支付对价与新增持股比例计算应享有其净资产份额之间的差额冲减资本公积 - 股本溢价人民币230,717,800元。

56、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股份回购399,980,058.00196,939,771.00359,844,185.00237,075,644.00
合计399,980,058.00196,939,771.00359,844,185.00237,075,644.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(1)本年库存股增加

本公司于2022年耗资人民币151,698,466元从二级市场累计回购8,492,864股本公司A股普通股。本公司在回购股份实施完成后,拟将回购的股份用作股权激励计划或依法注销减少注册资本等符合相关法律法规的用途,具体用途由本公司股东大会授权董事会依据有关法律法规决定。

如附注十三所述,本公司因对本年新增股权激励有回购义务,相应将该回购义务人民币45,241,305元确认于库存股中。

(2)本年库存股减少

本公司于2022年注销库存股合计人民币199,961,720元。

如附注十三所述,本公司于2022年以库存股进行股权激励授予给激励对象,转销对应的库存股成本人民币159,882,465元。

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益-77,486,158.00241,242,829.00236,679,190.004,563,639.00159,193,032.00
外币财务报表折算差额-77,486,158.00241,242,829.00236,679,190.004,563,639.00159,193,032.00
其他综合收益合计-77,486,158.00241,242,829.00236,679,190.004,563,639.00159,193,032.00

58、专项储备

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,066,178,709.00163,978,720.001,230,157,429.00
合计1,066,178,709.00163,978,720.001,230,157,429.00

盈余公积本年增加是根据本公司税后净利润的10%提取的法定盈余公积金。60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润8,261,490,098.007,754,401,738.00
调整后期初未分配利润8,261,490,098.007,754,401,738.00
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,708,702,516.001,102,554,348.00
减:提取法定盈余公积163,978,720.00145,419,987.00
应付普通股股利597,780,244.00450,046,001.00
期末未分配利润9,208,433,650.008,261,490,098.00

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

6)、根据2022年5月5日召开的2021年度股东大会批准,以利润分配实施公告确定的股权登记日当日的可参与分配的股本数量1,403,240,018股为基数,于2022年5月16日向全体股东每10股派发现金红利人民币4.26元 (含税) (2021年:3.188元),共分配现金股利人民币597,780,244元 (2021年:人民币450,046,001元) 。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务18,477,253,907.008,656,378,620.0016,936,177,551.007,384,732,667.00
其他业务435,399,556.00302,820,546.00341,229,982.00275,419,775.00
合计18,912,653,463.008,959,199,166.0017,277,407,533.007,660,152,442.00

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是 ?否

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1合计
商品类型
其中:
输液9,451,538,327.009,451,538,327.00
非输液8,273,962,490.008,273,962,490.00
研发项目751,753,090.00751,753,090.00
其他435,399,556.00435,399,556.00
合同分类分部1合计
按经营地区分类
其中:
国内业务17,512,111,438.0017,512,111,438.00
国际业务1,400,542,025.001,400,542,025.00

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税93,278,061.0078,520,599.00
教育费附加42,995,844.0036,071,111.00
地方教育费附加28,663,896.0024,050,097.00
房产税45,105,024.0046,105,860.00
土地使用税17,597,080.0017,363,932.00
印花税12,859,517.0011,892,128.00
其他10,524,673.009,820,416.00
合计251,024,095.00223,824,143.00

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
市场开发及维护费3,796,989,310.004,000,147,761.00
市场管理费732,496,084.00846,979,229.00
广告宣传费129,506,492.00161,799,854.00
其他26,955,784.0013,405,958.00
合计4,685,947,670.005,022,332,802.00

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
维护修理费23,310,251.00287,700,774.00
职工薪酬457,068,172.00395,492,932.00
折旧摊销132,518,486.00138,766,688.00
专业咨询费14,496,434.0026,832,950.00
其他297,191,480.00293,143,989.00
合计924,584,823.001,141,937,333.00

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬714,261,881.00766,056,877.00
研发领用材料240,396,658.00277,904,316.00
折旧及摊销费134,451,578.00103,272,526.00
试验及委托开发费549,337,210.00477,992,591.00
其他156,641,095.00111,360,728.00
合计1,795,088,422.001,736,587,038.00

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
贷款及应付款项的利息支出498,217,175.00530,845,081.00
减:资本化的利息支出24,507,568.0012,509,073.00
存款及应收款项的利息收入44,219,859.0029,197,143.00
净汇兑(收益) / 亏损41,861,586.002,313,074.00
其他财务费用6,825,772.0014,195,211.00
合计478,177,106.00505,647,150.00

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助32,533,457.0038,551,254.00
与收益相关的政府补助204,491,124.00177,539,394.00
合计237,024,581.00