贵州百灵企业集团制药股份有限公司
2020年半年度报告
2020-068
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人姜伟、主管会计工作负责人郑荣及会计机构负责人(会计主管人员)郑荣声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15
第五节 重要事项 ...... 32
第六节 股份变动及股东情况 ...... 42
第七节 优先股相关情况 ...... 46
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 47
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 48
第十节 公司债相关情况 ...... 49
第十一节 财务报告 ...... 50
第十二节 备查文件目录 ...... 146
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、贵州百灵 | 指 | 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 |
| 正鑫药业 | 指 | 贵州百灵企业集团正鑫药业有限公司，公司的全资子公司 |
| 贵阳中医糖尿病医院 | 指 | 贵州百灵中医糖尿病医院有限责任公司，公司的全资子公司 |
| 长沙中医糖尿病医院 | 指 | 百灵中医糖尿病医院（长沙）有限责任公司 ，公司的全资子公司 |
| 西藏金灵 | 指 | 西藏金灵医药科技开发有限公司，公司的全资子公司 |
| 云南红灵 | 指 | 云南红灵生物科技有限责任公司，公司的全资子公司 |
| 中药科技公司 | 指 | 贵州百灵企业集团中药科技有限公司，公司的全资子公司 |
| 纯净水公司 | 指 | 贵州百灵企业集团纯净水有限公司，公司的全资子公司 |
| 马来西亚百灵 | 指 | GUIZHOU BAILING (MALAYSIA) SDN. BHD.，公司的全资子公司 |
| 成都赜灵 | 指 | 成都赜灵生物医药科技有限公司，公司的控股子公司 |
| 大健康销售 | 指 | 安顺市大健康医药销售有限公司，公司的控股子公司 |
| 和仁堂药业 | 指 | 贵州百灵企业集团和仁堂药业有限公司，公司的控股子公司 |
| 中灵广惠 | 指 | 贵州中灵广惠医药健康产业发展有限公司，公司的控股子公司 |
| 生物科技肥业 | 指 | 贵州百灵企业集团生物科技肥业有限公司，公司的控股子公司 |
| 云植药业 | 指 | 云南植物药业有限公司，公司的参股子公司 |
| 重庆海扶 | 指 | 重庆海扶医疗科技股份有限公司，公司的参股子公司 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 《公司章程》 | 指 | 《贵州百灵企业集团制药股份有限公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 药监局 | 指 | 国家药品监督管理局 |
| GMP | 指 | Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范，是药品生产和质量管理的基本准则，适用于药品制剂生产的全过程和原料药生产中影响成品质量的关键工序。 |
| OTC | 指 | 非处方药（OTC，Over the Counter Drug），是指经国家卫生行政部门规定或审定后，不需要医师或其他医疗专业人员开写处方即可购买的药品。一般公众凭自我判断，按照药品标签及使用说明就可自行 |
| 使用。 | ||
| 处方药 | 指 | 必须凭执业医师或助理处方才可调配、购买和使用的药品。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 贵州百灵 | 股票代码 | 002424 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 贵州百灵 | ||
| 公司的外文名称（如有） | GUIZHOU BAILING GROUP PHARMACEUTICAL CO.，LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | GZBL | ||
| 公司的法定代表人 | 姜伟 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 牛民 | 陈智 |
| 联系地址 | 贵州省安顺市经济技术开发区西航路212号贵州百灵企业集团 | 贵州省安顺市经济技术开发区西航路212号贵州百灵企业集团 |
| 电话 | 0851-33415126 | 0851-33415126 |
| 传真 | 0851-33412296 | 0851-33412296 |
| 电子信箱 | niumin1804@126.com | chenzhibl@126.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,280,462,336.30 | 1,353,776,709.13 | -5.42% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 108,578,463.68 | 213,377,791.23 | -49.11% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 94,685,301.75 | 211,906,643.11 | -55.32% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 79,634,568.01 | 167,183,830.42 | -52.37% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.08 | 0.15 | -46.67% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.08 | 0.15 | -46.67% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.71% | 5.42% | -2.71% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 6,758,563,454.41 | 7,058,918,161.15 | -4.25% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,858,680,420.65 | 4,060,542,836.03 | -4.97% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -18,555.30 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 13,180,606.20 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 9,001,369.63 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,764,465.30 | |
| 减：所得税影响额 | 2,476,314.44 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 29,478.86 | |
| 合计 | 13,893,161.93 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
1、公司主要业务及主要产品
本公司是一家集苗药研发、生产、销售于一体的医药上市公司，独家苗药产品银丹心脑通软胶囊、咳速停糖浆及胶囊和非苗药产品金感胶囊、维C银翘片、小儿柴桂退热颗粒等都为公司主要盈利产品，上述产品在心脑血管类、咳嗽类、感冒类、小儿类药品市场中都占有一定的市场份额。同时公司积极开拓以糖宁通络为核心竞争力的苗医药一体化项目，近一步扩大推广范围。
公司主要产品情况：
| 主要产品 | 产品功效主治 |
| 银丹心脑通软胶囊 | 中医：活血化瘀、行气止痛，消食化滞。用于气滞血瘀引起的胸痹，症见胸痛，胸闷，气短，心悸等;冠心病心绞痛，高脂血症、脑动脉硬化，中风、中风后遗症见上述症状者。 |
| 维C银翘片 | 疏风解表，清热解毒。用于外感风热所致的流行性感冒，症见发热、头痛、咳嗽、口干、咽喉疼痛。 |
| 咳速停糖浆及胶囊 | 中医：补气养阴，润肺止咳，益胃生津。用于感冒及慢性支气管炎引起的咳嗽，咽干，咯痰，气喘。 |
| 小儿柴桂退热颗粒 | 发汗解表，清里退热。用于小儿外感发热，症见：发热，头身痛，流涕，口渴，咽红，溲黄，便干等。 |
| 金感胶囊 | 清热解毒，疏风解表。用于普通感冒、流行性感冒，外感风热证，症见发热，头痛，鼻塞，流涕，咳嗽，咽痛。 |
| 双羊喉痹通颗粒 | 中医：清热解毒，利咽止痛。用于急喉痹（急性咽炎）、急乳蛾（急性扁桃体炎）所致的咽喉肿痛。 |
| 泌淋清胶囊 | 清热解毒、利湿通淋。用于下焦湿热、热淋、白浊、尿道刺痛、小便频急、急慢性肾盂肾炎，膀胱炎、尿路感染、小腹拘急等症。 |
| 康妇灵胶囊 | 清热燥湿，活血化瘀，调经止带。用于湿热下注所致的带下量多，月经量少、后错，痛经。 |
| 复方一枝黄花喷雾剂 |
| 经带宁胶囊 | 中医：清热解毒，除湿止带，调经止痛。用于热毒瘀滞所致的经期腹痛，经血色暗，挟有血块，带下量多，阴部瘙痒灼热。 |
| 消咳颗粒 | 止咳化痰,平喘。用于急、慢性支气管炎引起的咳嗽、咳喘、咳痰。 |
| 糖宁通络胶囊/片 | 生津止渴、活血通络、清热泻火。用于气阴两虚所致的消渴病，症见口渴喜饮、多食、多尿、消瘦、气短、乏力、手足心热、视物模糊；2型糖尿病及糖尿病性视网膜病变见上述症候者。 |
2、行业发展状况
公司所处医药行业是我国国民经济的重要组成部分，是传统产业和现代产业相结合，一、二、三产业
结合为一体的产业，与人民生活质量存在较强的相关性，也是中国制造2025和战略新兴产业的重点领域。药品的使用与人类的生命和健康息息相关，医药的需求相对刚性和稳定，使得医药行业成为弱周期性行业，医药行业增速多年来较为稳定。尽管近年来医药工业增速有所放缓，医药行业相关政策不断出台对医药行业市场竞争格局产生巨大影响，但随着医疗体制改革的持续稳步推进，社会保障体系和医疗卫生体系框架建设基本完成，政府投资建设重点从大中型医院向社区医院乡村医院等基层医疗机构转变，国家对卫生支出的比重继续攀升，医改政策逐步落地，改革红利在流通端、供给端以及支付端不断为医药市场提供了新的增长空间。
随着《中医药发展规划纲要（2016-2030）》、《中医药“一带一路”发展规划》、《“健康中国2030”规划纲要》、《中医药发展“十三五”规划》、《中国的中医药白皮书》等重要文件相继发布，2017年7月1日，《中医药法》开始正式实施。2019年6月4日国务院印发了《深化医药卫生体制改革2019年重点工作任务》，明确了推动落实重点工作内容，提出要完善中医药服务体系和符合中医药特点的医保支付政策，推进中医药典籍研究利用和活态传承；加强中药材质量管理，推动建立全链条质量追溯体系，改革完善中药注册管理；要加强对中医药事业传承创新发展的支持，发挥中医药在治未病、重大疾病治疗、疾病康复中的重要作用。健康需求是人类的基本需求，人民健康是民族昌盛和国家富强的重要标志，与其他行业相比，大健康产业受经济周期的影响并不明显，一般较少随宏观经济的波动而波动。从长远来看，随着国家“健康中国”战略的强力驱动，以及未来人均收入水平的不断提高、人口老龄化速度加快、医疗需求不断加大、城镇化水平提高、疾病图谱变化、行业创新能力提升以及医保体系的健全等因素的驱动，将为医药产业的持续发展奠定良好的基础，医药行业未来将保持持续增长态势。
3、行业地位
公司已成为贵州省新医药产业骨干企业和全国最大的苗药研制生产企业。公司连续9年荣登“中国制药工业百强榜”，公司2019年成功入选2019年度中国医药工业百强系列榜单“中国中药企业TOP100排行榜”，位列第30位。报告期公司明确围绕“强化公司在苗药领域的龙头地位，力争成为中成药领域具有核心竞争优势的企业”这一战略目标继续扎实进行全方位的竞争力建设，以实施“科技苗药、文化苗药、生态苗药”为抓手，对既有的优质苗药资源提升规模和效益，同时深耕苗药的宝库，加快苗医药一体化项目（中医糖尿病医院）开发，持续加大科技投入，管理团队的建设逐步加强，营销队伍能力积极增长，药品生产、质量管理更加规范合理，成本控制工作有效推进，公司治理结构不断完善，风险管控能力得到加强。
4、业绩驱动因素
报告期内，随着我国经济稳步发展、政府持续加大医疗投入、人口基数大且老龄化加快、居民人均消
费支出增长、健康意识提升以及国家医保体系逐步完善、医保覆盖深度和广度提升，促进了药品的消费。报告期内，公司持续加强营销队伍建设，在深度耕耘存量市场的同时强化对增量市场的拓展，在现行药品集中采购的大背景下，通过做好市场准入工作，使公司产品价格体系相对稳定，通过促进公司现有产品的销售及新产品的导入，使公司生产经营规模持续稳步扩大。同时公司积极从“开源”端促进业绩增长；在内控管理方面，以公司内控管理体系和管理制度为基本要求，提高工作效率，严控各项费用，从“节流”端提升公司盈利能力。未来，公司将继续稳步推进新药研发创新工作，加快公司制剂产品的国际化布局，同时，还将着力于产品结构的调整，注重市场潜力大及研发壁垒高的产品开发，确保公司业绩可持续增长，以提升公司整体的行业地位和市场竞争力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
| 其他非流动资产 | 报告期增加800万元，增长57.14%，主要系报告期公司增加公租房屋建设投入资金所致。 |
| 货币资金 | 报告期减少35,830.91万元，减少31.52%，主要系报告期偿还贷款6,400.万元、偿还到期银行承兑汇票5,739万元，支付现金股利31,036.40万元所致。 |
| 应收款项融资 | 报告期减少22,727.90万元，减少35.35%，主要系报告期营业收入减少，持有未到期的银行承兑汇票贴现所致。 |
| 其他应收款 | 报告期增加14,087.75万元，增加123.11%，主要系市场人员借支增加7,771.00万元，应收补助贴息资金增加2,734..00万元，非关联方资金借支增加2,206.00万元所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大改变，也未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到影响的情形。
1、品牌优势、品种优势和产品结构优势
品牌影响力是企业的核心竞争力之一，公司经过二十余年的发展，在规模不断扩大的同时，持续加大对品牌建设的投入，以提升公司品牌市场知名度和市场影响力。经过多年的发展，公司及相关产品取得了良好的市场知名度和美誉度，公司的“百灵鸟及图”商标为中国驰名商标。
公司拥有较为完善的产品结构，一线品种银丹心脑通软胶囊，属于心脑血管类药物，近几年销售规模实现稳定增长。二线品种小儿柴桂退热颗粒、双羊喉痹通颗粒、维C银翘片和咳速停糖浆及胶囊覆盖了感冒类药物、咳嗽类药物、儿童类药物、咽喉类药物等市场，已占有一定的市场份额；三线品种金感胶囊、风寒/风热感冒颗粒、康妇灵胶囊、泌淋清胶囊、经带宁胶囊、消咳颗粒、复方一枝黄花喷雾剂等产品覆盖了妇科类药物、泌尿系统类药物、咽喉类药物等市场，报告期内通过营销整合和市场开发，销售额一直处于快速增长态势，市场影响力逐步提升。
公司主要品种银丹心脑通软胶囊、小儿柴桂退热颗粒、强力枇杷露、益母草膏、黄连上清片、牛黄解毒片、一清颗粒等36个品种54个批文入选《国家基本药物目录》（2018年版），其中银丹心脑通软胶囊为全国独家品种，小儿柴桂退热颗粒为新增入选品种，为全国独家规格。公司产品银丹心脑通软胶囊、小儿柴桂退热颗粒、维C银翘片、泌淋清胶囊等共计51个品种纳入《医保目录》（2019年版）。
中国非处方药物协会发布了“2019年度中国非处方药企业及产品榜”。凭借综合实力和独特优势，贵州百灵荣膺2019年度中国非处方药生产企业百强榜第16位，排名较上一年度稳定提升；同时，贵州百灵咳速停糖浆/胶囊、维C银翘片、小儿柴桂退热颗粒、复方一枝黄花喷雾剂、双羊喉痹通颗粒等8个品种上榜，位居各类别产品榜前列。
目前公司产品结构合理、品种丰富，有利于分散单一产品导致的经营风险，进一步提升了公司的盈利水平和抗风险能力。随着医疗保险体制的推广及药品分类管理的规范实施，公司产品的结构优势将具有更强的适应能力。
2、公司知识产权情况
2020年上半年公司获得专利授权4件，其中PCT3件，国内发明专利1件。目前公司有效专利数为105件，其中PCT10件，国内发明62件，外观设计7件，实用新型26件。公司生产的17个苗药品种全部拥有发明专利。
2020年7月，国家知识产权局公布了第二十一届中国专利奖授奖的决定。公司小儿柴桂退热颗粒发明专利“一种用于小儿外感发热的中药制剂及其制备工艺(专利号：ZL200510054694.8)”荣获“中国专利优秀奖”。这是继银丹心脑通软胶囊、咳速停糖浆/胶囊之后，公司第三次获得这一国家级奖项，彰显了公司核心产品的知识产权竞争力。
3、研发优势及科研项目情况
（1）公司一贯重视产品研发工作，将其视为推动自身发展的源动力，已建立了较为完善的技术创新
体系。公司已获得国家认定企业技术中心、全国创新型企业、国家火炬计划重点高新技术企业、国家级技术创新示范企业、国家知识产权优势企业、贵州省创新型领军企业培育企业、贵州省知识产权优势企业等荣誉，同时建立了现代苗药创制技术国家地方联合工程研究中心、全国博士后科研工作站、院士工作站、贵州省民族药（中药）复方制剂工程技术研究中心、贵州西南民族药（中药）口服制剂制造技术产学研合作创新联盟、现代苗药创新技术研究院等研发平台。通过结合科研院所、高等院校和企业在“产、学、研、用”方面的资源，增强公司在药物研发方面的核心竞争力，积极探索校企合作协同创新的新模式新机制，促进自主技术创新，促进科技成果转化，加快公司高层次人才的培养，满足公司人才储备的需求，进一步巩固并提升公司核心竞争力。
（2）在研创新优势
公司在研新药有治疗血液瘤的化药1.1类新药注射用甲磺酸普依司他项目、重组人内皮抑素腺病毒注射剂（EDS01）项目、黄连解毒丸项目、益肾化浊颗粒项目、1.1类化药替芬泰项目、糖宁通络项目等，公司在研项目覆盖众多治疗领域，项目如获得批准上市后，将丰富公司的产品结构，有利于提高公司的竞争力和持续盈利能力，对公司的战略布局起到积极作用。
4、营销网络建设持续完善
强大的渠道管理和终端覆盖是公司的核心优势之一，公司已建立一支专业化的营销团队，随着多年的市场打造和沉淀，公司已完成全国32个省、市及自治区营销网络的覆盖，积极推进OTC和处方药的市场推广和学术推广工作。公司通过对市场终端客户需求情况的不同，结合公司产品的特点，针对各等级医院、单体药店、连锁药店、诊所和基层医疗机构，通过做好渠道细分规划，积极推进各渠道团队的建设，加大产品的学术推广及培训体系的建设，制订出适合不同市场的销售方式和激励政策，通过深入贯彻一、二级分销制，有效利用商业公司网络等方式，加强自建销售队伍的发展。公司专业化的营销团队对企业文化高度认同，经验丰富，队伍稳定。在我国医疗体制改革的大环境下，优秀的营销团队是公司实现销售不断增长的直接动力。
截至报告期，公司已在全国各省、市、地区建立了3,200余家一、二级商业，同时受两票制的影响，商业合作渠道已下沉到部分县域商业公司。公司与全国80%以上的终端客户建立了业务关系，全国终端客户已超过47万家，同时签约终端VIP客户8.5万余家，其中开发二级以上医院4,500多家，三级医院1,600多家；公司与全国百强以及各省十强的连锁药房和县域连锁都建立了不同程度的合作，合作门店数超过18万家，特别是强化了跨省连锁的战略合作，大部分跨省连锁已建立合作关系。公司近年顺应国家医改政策，向下延伸至县级医院和基层医疗机构，积极拓展基层医疗市场。公司在基层医疗服务机构的开发上已突破10万家。公司自建的营销队伍在渠道上进行了细分、强化管理和培训后，综合能力得到进一步提升，实现了良好快速的发展，促进公司产品更深和更广的覆盖，为公司今后的销售增长奠定了基础。
5、产能技术优势
公司通过新建或技术升级改造已完成了二十六条生产线的GMP认证工作，包括片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、糖浆剂、软胶囊剂、丸剂、酊剂、喷雾剂、煎膏剂，公司质量管理体系得到了的完善和提升，能够进一步保障公司以优质产品服务市场。公司为进一步满足产能提升的需要，近年来实施了一系列的技改和扩建项目，通过这些项目的实施，将有利于扩大公司中成药品种的生产规模，进一步优化公司产品结构，提高公司核心竞争力，实现产品质量、主营业务收入与利润水平的提高。通过扩大规模，提高装备水平，积极参与市场竞争，生产出符合标准的高产、优质药品，对公司今后的发展和参与激烈的市场竞争具有十分重大的战略意义。公司颗粒剂车间扩建项目已于2019年内建成投产，该项目的完成将为公司近几年增长较快的颗粒剂产品提供充足的产能支持。同时公司2020年开始建设的扩能技改项目（前提取三车间及配套工程项目），建成后也将近一步增加公司的前提取产能，确保公司实现高起点、高标准、高效率的提取工艺技术，进一步提高公司核心竞争力。
6、苗医药一体化项目发展
目前公司糖宁通络正在解放军总医院开展临床试验项目。公司与内蒙古中医医院合作开发的糖宁通络项目已获得内蒙古自治区药品监督管理局下发的《医疗机构制剂注册批件》。公司与广西中医药大学附属瑞康医院、广东省中医院、北京广安门医院等国内知名中医三甲医院开展的糖宁通络项目也在积极推进中，均已经入审评阶段。未来随着糖宁通络适用范围的不断扩展，公司苗医药一体化项目也将步入快速发展阶段。
随着“健康中国2030”等相关政策定调，《“互联网+护理服务”试点工作方案》等互联网医疗政策的不断出台，指明了大健康产业未来发展方向，将为医疗服务产业带来巨大的市场。公司适时抓住互联网医疗服务业未来的机遇，引进“互联网+”创新业务模式，紧紧抓住国家对互联网+、医疗改革和医疗信息化建设高度重视的良好机遇，打造公司业务的信息化建设，公司建设的 “互联网+慢性病医疗服务”，有利于促进公司与互联网的深度融合，发挥公司业务之间的协同效应，进一步完善和加强公司的产业链布局。公司中医糖尿病医院将能够有效利用现代信息技术，发挥远程医疗服务的优势，为广大患者提供远程医学信息和更便捷的医疗服务，未来也会给公司赢得新的发展机遇，为公司带来新的业务增长点。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，新冠病毒疫情席卷全球，扰乱了正常的经济运行节奏，疫情从年初一直持续至今，对全球宏观经济以及各大行业的发展造成了较大的影响。2020年上半年，由于新冠疫情对医药行业生产经营、消费、服务造成的冲击，医药制造业增速大幅下滑。目前，国家统计局最新发布的数据显示，随着我国统筹推进疫情防控和经济社会发展各项政策措施逐步落实落地，复工复产深入推进，国内生产经营秩序已稳步恢复，二季度增速实现由降转升。作为全国苗药龙头企业，公司坚决贯彻落实党中央决策部署，把人民群众生命安全和身体健康放在第一位，通过发挥自身优势、调动各方资源，第一时间做好防控工作，践行社会责任。春节假期期间公司启动应急生产工作，加班加点保障疫情防控药品的及时、稳定供应，全力以赴支援肺炎疫情防控战，筑牢人民健康防护墙。2020年2月，公司向贵州省安顺市红十字会捐赠了包括口罩、消毒酒精、防护服、护目镜等防控应急物资，价值509万元人民币，助力安顺地区疫情防控工作。时光逝去，但经历不会被遗忘，贵州百灵秉承的“专精于药、专注于人”的核心价值观也将被每一位百灵人牢记。2020年上半年，国内医药制造业受到新冠肺炎疫情爆发影响，医药企业不同程度延迟开工、停工停产、原材料涨价、运输受阻、物流管制与人员交通限制等情况对医药企业的经营带来了明显影响。2020年上半年的新冠肺炎疫情影响，医院门诊人数一度减少，公司部分产品受到用药量的影响。同时医改政策推行并未受行业整体增速降低的影响，医药行业的供给端、需求端及支付端均有政策出台，三医联动效应进一步产生积极的结果。关联审评制度进一步完善，政策鼓励创新、淘汰落后产能。未来5-10年医改制度顶层规划格局确立，后续医保政策将围绕这一战略目标推进落实。受新冠疫情影响，中国医药制造业虽短期受阻，长期将恢复回归增长态势。受此影响，2020年上半年公司营业收入和净利润有所下降，面对外部变化的严峻形势，公司通过增强销售能力、提高管理效率、加强营销队伍专业化建设、提升全员凝聚力等方式积极应对环境变化，同时，公司进一步加强研发投入，努力在创新方面有所突破。报告期内，公司实现营业收入128,046.23万元，较上年同期减少5.42%；归属上市公司股东净利润10,857.85万元，较上年同比减少49.11%。
报告期公司业绩增幅下滑的主要原因为：1、2020年上半年因疫情影响，医院就诊人数大幅降低，基层医疗机构（包括社区医疗服务中心、私人诊所、村卫生室、各类民营、专科医院等）基本处于歇业及半歇业状态，医药消费大幅降低，同时医药市场感冒、咳嗽、清热解毒和退热类产品的销量被严格管控，整
体销量受到较大的影响，公司主要产品咳速停糖浆及胶囊、金感胶囊、小儿柴桂退热颗粒、双羊喉痹通颗粒等产品的销量受影响较大（小儿柴桂退热颗粒2020年上半年销售较去年同期减少52.71%，咳速停糖浆及胶囊2020年上半年销售较去年同期减少37.40%，双羊喉痹通颗粒2020年上半年销售较去年同期减少
39.13%）； 2、随着公司发展规模的不断扩大，员工增加，销售费用、管理费用、财务费用等各项固定支出仍保持稳步增长（三项费用合计较去年同期增加16.51%），对公司净利润增速降低造成影响。
报告期内，公司完成的主要工作有：
1、持续加强营销体制改革和创新：报告期公司持续强化市场建设，进一步整合内、外部营销资源，在年度计划基础上结合市场变化持续优化营销组织机构，制定了更加有利于调动销售人员积极性的销售政策，继续加强基层医疗机构营销体系的建设，结合多品种营销模式，在原有的市场基础上开拓了新兴市场。报告期内销售队伍持续加强人才管理，采取外部引进与内部培养提拔相结合的方式，选拔了一批综合素质过硬、业务能力强的销售人员充实到销售队伍中，辅以人才正向流动机制，推陈出新，不断营造内部竞争机制，推动整个营销变革与创新工作的实施。
2、盈利能力建设工作：在优化公司现有管理体系的基础上进一步加强费用控制，降低生产成本，坚持全方面开展以“开源节流、增收节支”为重点的精细化成本控制工作。进一步增强成本控制意识，通过改进工艺、优化质量管理、控制采购成本、丰富管控指标、加强准时、精益生产等方式，消除各个环节的浪费，强化细节成本管理，通过岗位分析，设备能力评估和改造，完善统一的精益生产、节能降耗模式和验收标准，提升运行效率，节省能源消耗。确保成本优势，在保证产品质量的前提下降低成本，提升效率。
报告期公司紧随医药行业政策变化，持续加强营销网络的建设和完善，大力开发基层医疗服务市场，在全国范围内增加销售网络的纵深发展。同时随着两票制的全面实施，公司积极整合处方药销售体系，持续完善合规体系建设，推动优质产品加学术推广的模式，打造中药大产品、大品类。通过近几年公司不断对基层医疗服务市场的开发，现已初步体现成效，公司在基层医疗服务机构的开发上已突破10万家。
3、科研开发方面：创新是企业的灵魂，是企业发展的源动力。为树立百年品牌，公司一贯重视产品研发工作，将其视为推动自身发展的原动力，已建立了较为完善的技术创新体系。公司围绕以民族药、苗药为核心，化学药和生物药为两翼的发展战略，近年来瞄准恶性肿瘤、代谢疾病、感染疾病等重大疾病领域和临床空白，持续投入新药研发工作，在不断挖掘和开发经典验方和临床价值高的中成药（民族药）的同时，紧跟国际科研前沿，不断增强公司产品储备和研发实力。报告期公司现有各项研究工作进展顺利，正在准备申报后续临床研究工作。
4、生产质量方面：公司始终本着“质量第一，安全至上”的原则，不断提高公司质量管理水平。公司优质的产品始于优质的原辅材料，以及贯穿供应商评估选择、原材料采购管理及整个生产过程的质量管理与控制体系。公司已经形成了一整套较完善的质量保证体系，并在生产过程中严格按要求进行管控，从根本
上保证药品的质量，保证药品的安全性。保证了产品生产和质量的可控性和稳定性。公司严格按照国家法律法规及相关规范要求进行质量管理体系的建设和维护，强化和落实安全生产责任制，在药品生产和质量管理上严格按照GMP要求开展产品生产和品质控制工作。报告期内，公司多条生产线GMP再认证获得通过，同时，公司组织相关部门员工进行新版《药品管理法》的集中培训，加强药品管理及相关法规的理论知识学习，将质量意识贯彻到研发、生产、营销流通全周期，切实做到有法可依、有规可循，全程管控，最终达到企业共治，促进企业健康发展。
5、内控管理方面：报告期内，公司进一步加强内控制度建设和制度修订完善工作，恪守依法制药、依法治企的原则，严格按照法律法规规范公司运作，加强成本管控，坚持安全生产，强化风险防控，使公司内控管理水平得到进一步提高。
6、在安全生产和环境保护方面：一是始终将安全生产和环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，始终将其放在重要位置，持续提升生产过程的自动化、智能化水平，通过自动化改造实现人员简化。二是严格按照环境和职业健康安全管理体系运行，落实安全生产责任制。三是在生产和管理中始终积极贯彻“保护环境、协调发展、遵纪守法、循环经济、污染预防、持续改进、绿色家园”的环境方针，积极推进污染源头控制，通过工艺改进和循环利用，降低原材料的使用量，不断加大对环保设施的投入，保证了环保治理设施运行正常，实现达标排放。四是通过持续不断的产品创新和技术革新，通过细化生产工艺，加大工艺改进，降低能耗和污染。
7、提高信息披露质量，重视投资者关系管理工作：公司严格遵守各项法律法规要求，认真遵循信息披露的真实、准确、及时、完整的原则，按照规定履行信息披露义务；及时、审慎地披露公司定期报告及重大事项并持续披露其最新进展情况，充分披露风险因素，切实尊重投资者的决策权。
同时，公司严格按照《投资者关系管理制度》的相关规定，通过股东大会、投资者热线、互动易平台、网上业绩说明会、电子邮箱、实地接待等多渠道与投资者保持良性互动，树立公司在资本市场的良好形象。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,280,462,336.30 | 1,353,776,709.13 | -5.42% | 无重大变化 |
| 营业成本 | 509,759,201.67 | 524,504,786.30 | -2.81% | 无重大变化 |
| 销售费用 | 444,404,015.95 | 381,818,417.36 | 16.39% | 无重大变化 |
| 管理费用 | 99,118,053.96 | 87,621,615.37 | 13.12% | 无重大变化 |
| 财务费用 | 34,286,952.38 | 26,499,335.26 | 29.39% | 无重大变化 |
| 所得税费用 | 36,056,942.89 | 60,091,655.10 | -40.00% | 报告期内利润总额下降所致。 |
| 研发投入 | 8,654,865.20 | 11,322,465.43 | -23.56% | 无重大变化 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 79,634,568.01 | 167,183,830.42 | -52.37% | 报告期销售费用增加及市场人员借支所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -43,824,537.70 | -252,130,672.04 | -82.62% | 报告期公司投资减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -386,628,478.10 | 586,805,921.54 | -165.89% | 报告期公司取得借款减少、支付现金股利增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -350,818,462.09 | 501,849,443.76 | -169.91% | 报告期内经营活动、投资产生的净现金流减少、筹资减少，分配现金股利增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,280,462,336.30 | 100% | 1,353,776,709.13 | 100% | -5.42% |
| 分行业 | |||||
| 工业 | 1,048,930,920.75 | 81.92% | 1,181,134,312.82 | 87.25% | -5.33% |
| 商业 | 201,810,885.32 | 15.76% | 147,195,412.59 | 10.87% | 4.89% |
| 医疗机构 | 18,174,987.53 | 1.42% | 19,700,733.83 | 1.46% | -0.04% |
| 其他 | 3,310,763.80 | 0.26% | 1,969,768.84 | 0.15% | 0.11% |
| 肥料销售 | 8,234,778.90 | 0.64% | 3,776,481.05 | 0.28% | 0.36% |
| 分产品 | |||||
| 中成药 | 1,108,602,001.02 | 86.58% | 1,207,845,892.48 | 89.22% | -2.64% |
| 西药等销售 | 137,930,532.03 | 10.77% | 126,382,301.12 | 9.34% | 1.43% |
| 中药材 | 4,251,498.49 | 0.33% | 1,399,546.98 | 0.10% | 0.23% |
| 肥料销售 | 8,237,178.90 | 0.64% | 3,776,481.05 | 0.28% | 0.36% |
| 纯净水销售 | 882,206.82 | 0.07% | 663,985.45 | 0.05% | 0.02% |
| 医疗机构 | 18,469,719.82 | 1.44% | 12,452,484.18 | 0.92% | 0.52% |
| 其他 | 2,089,199.22 | 0.16% | 1,256,017.87 | 0.09% | 0.07% |
| 分地区 | |||||
| 华北片区 | 288,410,027.89 | 22.52% | 247,085,437.35 | 18.25% | 4.27% |
| 东北片区 | 79,281,826.30 | 6.19% | 57,215,557.56 | 4.23% | 1.96% |
| 西北片区 | 94,435,852.09 | 7.38% | 106,338,357.20 | 7.85% | -0.48% |
| 华南片区 | 104,012,961.88 | 8.12% | 149,150,867.48 | 11.02% | -2.90% |
| 华东片区 | 194,164,235.62 | 15.16% | 225,931,581.62 | 16.69% | -1.53% |
| 西南片区 | 420,824,365.60 | 32.87% | 451,476,903.77 | 33.35% | -0.48% |
| 中南片区 | 99,333,066.92 | 7.76% | 116,578,004.15 | 8.61% | -0.85% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 工业 | 1,048,930,920.75 | 336,661,687.64 | 67.90% | -11.19% | -11.50% | 0.11% |
| 商业 | 201,810,885.32 | 147,507,698.69 | 26.91% | 37.10% | 23.53% | 8.03% |
| 分产品 | ||||||
| 中成药 | 1,108,602,001.02 | 358,308,465.70 | 67.68% | -8.22% | -8.48% | 0.09% |
| 分地区 | ||||||
| 华北片区 | 288,410,027.89 | 99,802,561.27 | 65.40% | 16.72% | 23.53% | -1.91% |
| 华东片区 | 194,164,235.62 | 72,907,627.30 | 62.45% | -14.06% | -6.09% | -3.19% |
| 西南片区 | 420,824,365.60 | 186,029,491.51 | 55.79% | -6.79% | -2.50% | -1.95% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期公司商业营业收入较上年同期增长37.10%，主要为公司全资子公司西藏金灵业绩增长所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 778,579,320.16 | 11.52% | 1,047,395,455.42 | 15.55% | -4.03% | 无重大变化 |
| 应收账款 | 1,697,624,297.55 | 25.12% | 1,451,404,653.70 | 21.54% | 3.58% | 无重大变化 |
| 存货 | 1,048,759,440.77 | 15.52% | 990,321,104.17 | 14.70% | 0.82% | 无重大变化 |
| 投资性房地产 | 31,866,152.18 | 0.47% | 34,527,152.77 | 0.51% | -0.04% | 无重大变化 |
| 长期股权投资 | 1,037,908,913.53 | 15.36% | 877,141,413.15 | 13.02% | 2.34% | 无重大变化 |
| 固定资产 | 666,994,275.00 | 9.87% | 683,295,565.70 | 10.14% | -0.27% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 13,171,000.62 | 0.19% | 46,792,270.84 | 0.69% | -0.50% | 无重大变化 |
| 短期借款 | 2,147,642,218.06 | 31.78% | 2,105,100,000.00 | 31.25% | 0.53% | 无重大变化 |
| 长期借款 | 240,881,062.50 | 3.56% | 212,500,000.00 | 3.15% | 0.41% | 无重大变化 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 203,721,882.58 | 203,721,882.58 | ||||||
| 金融资产小计 | 203,721,882.58 | 203,721,882.58 | ||||||
| 上述合计 | 203,721,882.58 | 203,721,882.58 | ||||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,997,372.42 | 票据保证金 |
| 应收账款 | 252,017,300.00 | 为借款提供质押 |
| 长期股权投资 | 640,298,571.41 | 为借款提供质押 |
| 固定资产 | 135,102,157.97 | 为借款提供质押 |
| 无形资产 | 16,257,403.68 | 为借款提供质押 |
| 合 计 | 1,060,672,805.48 |
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 203,721,882.58 | 203,721,882.58 | 自筹资金 | |||||
| 合计 | 203,721,882.58 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 203,721,882.58 | -- |
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 138,790.46 |
| 报告期投入募集资金总额 | 935.81 |
| 已累计投入募集资金总额 | 130,468.3 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 92,317.02 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 66.52% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 1、实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕629号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商宏源证券股份有限公司（现已更名为：申万宏源证券承销保荐有限责任公司，以下仍简称宏源证券公司）采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票3,700万股，发行价为每股人民币40.00元，共计募集资金1,480,000,000.00元。坐扣承销和保荐费用86,062,445.00元后的募集资金为1,393,937,555.00元，已由主承销商宏源证券公司于2010年5月27日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用12,910,259.59元后，公司本次募集资金净额为1,381,027,295.41元。上述募集资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》(天健正信审（2010）综字第030028号)。 根据《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》（财会〔2010〕25号）的规定，已计入发行费用的广告费、路演费、上市酒会费等费用6,877,257.59元应当计入2010年的损益，由此经调整后增加募集资金净额人民币6,877,257.59元，实际募集资金净额为人民币1,387,904,553.00元。 2、募集资金使用和结余情况 募集资金余额为人民币19,860.91万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝ | 项目达到预定可使用状态日 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变 |
| 分变更) | (2)/(1) | 期 | 化 | |||||||
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.天台山药业GMP生产线建设项目 | 是 | 22,000 | 38,037.57 | 38,014.07 | 100.00% | 2013年12月31日 | 是 | 否 | ||
| 2.GAP种植基地建设项目 | 是 | 4,859.78 | 2,000 | 1,944.45 | 100.00% | 2015年06月30日 | 160.03 | 否 | 否 | |
| 3.技术中心建设项目 | 是 | 4,984.63 | 1,711.41 | 1,711.41 | 100.00% | 2013年12月31日 | 是 | 否 | ||
| 4.营销网络建设项目 | 是 | 3,230.7 | 8,608.11 | 8,608.11 | 100.00% | 2013年12月31日 | 是 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 35,075.11 | 50,357.09 | 50,278.04 | -- | -- | 160.03 | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 1.收购贵州世禧制药有限公司股权及增资 | 是 | 5,970 | 5,970 | 5,970 | 100.00% | 2011年05月31日 | 否 | |||
| 2.贵州百灵虎耳草GAP种植基地 | 是 | 6,064.26 | 3,000 | 2,997.05 | 100.00% | 2015年09月30日 | 否 | |||
| 3.中药饮片生产线及仓库建设工程 | 是 | 39,503.87 | 13,082.89 | 12,963.72 | 99.09% | 2016年08月31日 | 否 | |||
| 4.软胶囊50亿粒生产线扩建项目 | 否 | 13,190.69 | 13,190.69 | 66.47 | 6,454.11 | 48.93% | 2017年09月20日 | 6,069.23 | 否 | |
| 5.贵州百灵企业集团北京营销中心 | 是 | 6,157.58 | 6,157.58 | 6,157.58 | 100.00% | 2011年04月30日 | 32.96 | 否 | ||
| 6.收购贵州和仁堂药业有限公司（以下简称和仁堂）股权 | 否 | 4,000 | 4,000 | 4,000 | 100.00% | 2011年06月30日 | 2,635.09 | 否 | ||
| 7.收购和仁堂少数股东股权 | 否 | 3,400 | 3,400 | 3,400 | 100.00% | 2012年12月31日 | 否 | |||
| 8.收购贵州正鑫药业有限公司（以下简称正鑫药业）股权及增 | 否 | 4,100 | 4,100 | 4,100 | 100.00% | 2011年10月31日 | 1,280.02 | 是 | 否 | |
| 资 | ||||||||||
| 9.收购贵州金圣方肥业有限公司（以下简称生物肥业公司）及增资 | 否 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 100.00% | 2012年11月30日 | 93.68 | 否 | ||
| 10.糖尿病专科医院（以下简称糖尿病医院） | 是 | 2,648 | 2,648 | 2,600 | 100.00% | 2015年02月14日 | -606.76 | 否 | ||
| 11.40T燃气锅炉 | 否 | 1,170 | 1,170 | 1,168.86 | 100.00% | 2017年11月20日 | 否 | |||
| 12.提取一车间改扩建 | 否 | 4,183.72 | 4,183.72 | 2,342.82 | 56.00% | 2017年09月30日 | 否 | |||
| 13.13号楼建设工程项目 | 是 | 11,114.71 | 11,114.71 | 10.96 | 9,980.43 | 89.79% | 2017年06月19日 | 否 | ||
| 14.颗粒制剂车间改造 | 是 | 13,209.55 | 13,209.55 | 841.37 | 7,909.38 | 59.88% | 2019年08月26日 | 1,581.5 | 否 | |
| 15.糖尿病医院扩建 | 是 | 4,985 | 4,985 | 17.01 | 1,327.31 | 26.63% | 2019年03月31日 | 否 | ||
| 补充流动资金（如有） | -- | 7,819 | 7,819 | 7,819 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向小计 | -- | 128,516.38 | 99,031.14 | 935.81 | 80,190.26 | -- | -- | 11,085.72 | -- | -- |
| 合计 | -- | 163,591.49 | 149,388.23 | 935.81 | 130,468.3 | -- | -- | 11,245.75 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1、技术中心项目无法单独核算效益 公司拟通过技术中心建设项目，完善企业创新能力建设，广泛利用外部资源，引进外部智力和技术成果，与国内高水平的科研单位或个人进行项目合作，解决在实际科研活动中遇到的问题，实现国家级技术中心的科学化、实体化、实用化。该项目主要为公司的产品研发、药物规范化、民族药物系统发展建设提供服务，故无法单独核算其效益。 2、营销网络建设项目无法单独核算效益 公司建设营销网络的主要目的是为了建设覆盖全国各地的扁平化、更加贴近销售终端的流通渠道，承载公司分散在全国各地的OTC销售队伍和处方药销售队伍；同时建立能够掌握市场前沿信息的营销数据库，形成营销信息的快速、高效沟通、交流、反馈机制，使公司营销网络更为网格化和立体化，提升公司营销能力，增强公司的竞争能力，进一步塑造公司和产品的品牌形象。该项目主要为公司产品的营销推广提供平台，故无法单独核算其效益。 3、天台山药业GMP生产线建设项目和收购贵州世禧制药有限公司股权及增资无法单独核算收 | |||||||||
| 建预计2020年税后收益为1,720.44万元，综合考虑建设糖尿病医院和糖尿病医院扩建项目收益，2020年1-6月实现税后收益-606.76万元。糖尿病医院未达成预期的经济效益效应，主要系糖尿病医院固定成本较高，但其收入受医保控费等因素影响，收入较低；糖尿病医院投资设立目的是基于糖宁通络产品的市场发展，但该产品目前为院内处方制剂，不能规模化推广，故而影响医院整体效益。 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
| 1、使用募集资金建设13号楼工程项目 2016年1月12日，第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用部分超募资金投资建设13号楼建设工程项目的议案》，公司拟使用超募资金投资建设13号楼工程项目，预计总投资11,114.71万元，项目建设周期九个月。该工程项目已于2017年6月19日完工并取得《药品GMP》证书，2020年1-6月投入10.96万元，截至2020年6月30日，该项目累计已使用募集资金9,980.43万元。 2、使用募集资金建设软胶囊50亿粒生产线扩建项目 2015年7月7日，第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于使用部分超募资金投资建设软胶囊50亿粒生产线扩建项目的议案》，公司拟使用超募资金投资建设软胶囊50亿粒生产线扩建项目，预计总投资13,190.69万元，项目建设周期二十二个月。该工程项目已于2017年9月20日完工并取得《药品GMP》证书，2020年1-6月投入66.47万元，截至2020年6月30日，该项目累计已使用募集资金6,454.11万元。 3、颗粒制剂车间 2018年4月26日，第四届董事会第十六次会议审议通过《关于使用部分超募资金投资建设颗粒制剂车间改造项目的议案》，公司拟使用超募资金投资建设颗粒制剂车间改造项目，预计总投资13,209.55万元，项目建设周期十六个月。2020年1-6月投入841.37万元，截至2020年6月30日，该项目累计已使用募集资金7,909.38万元。 4、糖尿病医院扩建 2018年1月16日，第四届董事会第十一次会议审议通过《关于使用部分超募资金投资扩建全资子公司贵州百灵中医糖尿病医院有限责任公司的议案》，公司拟使用超募资金建设糖尿病医院扩建项目，预计总投资4,985.00万元，项目建设周期为2018年2月至2019年3月。2020年1-6月投入17.01万元，截至2020年6月30日，该项目累计已使用募集资金1,327.31万元。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2010年11月18日，公司第一届董事会第三十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，截至2010年7月25日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为106,555,103.27元，其中天台山GMP建设项目99,318,270.30元、GAP种植基地建设项目6,847,072.97元、营销网络建设项目389,760.00元。截至2020年6月30日，使用募集资金置换自筹资金的金额为10,655.51万元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| “技术中心建项目”因建设过程中收到政府补助、技术更新导致设备购置成本下降等原因，结余资金3,720.66万元，公司第二届董事会第四十一次会议和2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目的结余资金转入超募资金专户的议案》，同意公司将“技术中心建设项目”全部结余3,720.66万元转入超募资金专用账户。相关情况已在巨潮资讯网公告编号为2014-006、2014-013进行披露。“营销网络建设项目”因建设过程中节约、部分办事处未构建房屋等原因，结余资金1,137.87万元，公司第三届董事会第三十一次会议和审议通过了《关于部分募投项目建设完成及结余募集资金转入超募资金账户的议案》，同意公司将“营销网络建设项目”全部结余1,137.87万元转入超募资金专用账户，相关情况已在巨潮资讯网公告编号为2016-049、2016-051进行披露。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司尚未使用的募集资金将继续投放于公司募投项目，目前存放于公司在贵州银行股份有限公司安顺分行、中国工商银行股份有限公司安顺西航支行、中国民生银行贵阳分行和中国建设银行股份有限公司安顺开发区支行设立的募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司2020年半年度募集资金存放与使用 情况的专项报告 | 2020年08月21日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），《公 司2020年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 |
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 和仁堂药业 | 子公司 | 药品生产销售 | 500 万元 | 307,484,564.16 | 278,587,069.80 | 76,171,052.74 | 30,709,683.78 | 26,350,895.56 |
| 正鑫药业 | 子公司 | 药品生产销售 | 3000 万元 | 312,514,167.72 | 306,612,935.57 | 77,600,733.34 | 14,827,588.76 | 12,800,152.73 |
| 大健康销售 | 子公司 | 医药商业 | 1000万元 | 316,863,010.09 | 25,767,363.57 | 143,868,098.78 | 2,953,660.54 | 2,502,756.19 |
| 西藏金灵 | 子公司 | 医药商业 | 2000万元 | 156,994,500.88 | 47,092,362.35 | 61,507,304.68 | -1,587,597.69 | -1,550,970.89 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、医药政策和市场风险
医药行业为我国强监管行业，受政策因素影响明显，具有明显的政策驱动特征。随着我国医疗行业供给侧结构性改革的深入、相关政策法规将持续调整或出台，现行药品政策变动的趋势仍将持续，尤其是医保局对药品支付、使用范围设置限制标准，以及辅助用药、处方受限、按病种付费等药品准入政策的推进，全国公立医院药品招标政策均以降价为主导思路，二次议价、最低价联动的政策频出,“4+7”药品集中采购试点方案开始执行，使得医药行业竞争格局加剧，在此背景下公司产品的销售价格与销量可能面临下降风
险，给公司的经营业绩增长带来不确定性。同时，制药行业整合趋势加剧，并购重组大量发生使市场竞争更加激烈，对公司运行模式和产品竞争格局有一定影响。应对措施：公司将密切关注和研究分析相关行业政策走势，及时把握行业发展变化趋势，不断优化产品结构，加大市场开拓力度，充分发挥品牌优势。
2、药品降价风险
随着医保控费的力度加强，药品招标与定价方面，依然坚持会走“降价”的路线，我国药品降价的趋势仍将持续，行业的平均利润率可能会出现一定程度的下降。国家药品价格调控政策有明显的倾向性，对于技术含量不高的仿制药调控力度较大，对于拥有自主知识产权、技术水平领先的创新品种则给予一定保护。随着医药市场竞争的加剧以及医院药品招投标采购等系列药品价格调控政策的进一步推广，也可能导致公司产品价格下降，对公司盈利能力产生不利影响。应对措施：针对处方药产品降价风险，公司将通过补充新产品以及提升现有产品的产品力来提高市场竞争力。首先，公司将持续关注并购机会，并加大对研发的投入力度，以获取更多新产品；其次，公司将继续开展对现有核心产品的再评价和二次开发，通过提高产品质量标准、获得专利等方式，以及快速洞察和回应消费者需求的能力提升，来强化产品的市场竞争力。
3、质量控制风险
新版《国家药典》、新版《药品管理法》、注册审评新规、仿制药一致性评价办法等一系列新标准、新制度、新规定的出台和实施，对药品自研发到上市的各个环节都做出了更加严格的规定，对全流程的质量把控都提出了新的要求。公司产品种类多、生产流程长、工艺复杂，导致影响公司产品质量的因素较多，原材料采购、产品生产、存储和运输等过程均可能会出现差错，使产品发生物理、化学等变化，影响产品质量。虽然公司建立了比较完善的质量保证体系和标准，覆盖生产经营全部过程，但是不排除未来仍有可能会出现产品质量问题，给公司带来经营风险。
应对措施：公司将做好研发部门、生产部门、质量部门等相关各部门的工作衔接，依托信息系统建设、完善全流程标准作业，将新规的要求全面、有效地予以落实，确保各个环节无质量瑕疵。同时公司将持续加大技术投入，加速企业产能升级，认真做好各车间的GMP认证改造，采用先进技术，更新优化生产装备，确保产品质量稳定提升。
4、原材料价格波动风险
中药材、原料药等原材料价格一直受到诸如宏观经济、货币政策、环保管理、自然灾害、种植户信息不对称等多种因素影响，容易出现较大幅度的波动，从而对中药制药企业的生产成本产生影响。
应对措施：为合理控制成本，公司一方面加强市场价格监控及分析，合理安排库存及采购周期，通过内部资源整合，搭建大宗原材料采购平台实现部分原辅材料及包装材料集中采购，降低采购成本；另一方
面，公司积极推行成本管理，加强生产规划，通过提高生产预测准确性，扩大原材料集中采购，使资源优化，以降低生产制造成本。
5、新药研发的不确定性
公司一直以来高度重视技术创新和产品研发，新药研发具有“高投入，高风险，高产出，长周期”的特点，新药研发和现有药品的深度开发须经历临床前研究、申请临床注册、批准临床试验、临床试验、申报生产注册、现场考核、获准生产、上市后临床观察等过程，环节多、开发周期长，容易受到不可预测因素的影响，存在技术开发失败或无法完成注册的风险。此外，如果公司研发的新药不能适应市场需求或不被临床和市场接受，可能导致公司经营成本上升，对公司盈利水平和成长能力构成不利影响。应对措施：公司将不断改进和提升研发水平，谨慎选择研发项目，优化研发格局和层次，集中力量推进重点研发项目的进度，同时开展战略性新品种研发以及探索性研究，拓展研发深度与广度。同时加强现有药品的深度开发，提高工艺水平，降低生产成本。
6、环保风险
公司属于制药行业，产品生产过程中产生的废水、废气、固体废弃物等均可能对环境造成一定影响。公司按照有关环保法规及相应标准对污染性排放物进行有效治理，达到了环保规定的标准。随着人民生活水平的提高及社会环境保护意识的不断增强，国家及地方政府可能在将来实施更为严格的环境保护标准，这可能会导致公司为达到新标准而调整生产工艺，并可能支付更高的环境保护费用，在一定程度上影响公司的正常生产以及经营业绩。
应对措施：公司将不断完善能源环境管理体制，将环境保护工作纳入标准化工作管理，加强环保培训力度，提高员工环保意识；加大环保设施投入力度确保各项污染物排放达标，确保没有环境污染事故的发生。
7、管理风险
随着公司经营规模的扩张，公司在单一经营主体的基础上逐步增加全资子公司、控股子公司或参股公司，这对公司的管理与协调能力，以及公司在文化融合、资源整合、技术协同、营销拓展、风险管控方面提出了更高要求。尽管公司已有较为完善的法人治理结构和组织构架，拥有较为健全的运营体系，基本能满足目前的经营规模和发展需要，并且在管理、营销、技术开发等方面储备了一定的人才。但如果公司的组织结构、管理模式等不能跟上公司内外部环境的变化并及时进行调整、完善，将给公司未来的经营和发展带来一定的影响。
应对措施：公司将深入研究，改进、完善并创新适合公司发展的管理模式和激励机制，逐步强化内部的流程化、体系化管理，减少管理风险。
8??新冠肺炎疫情所带来的风险
受新型肺炎疫情爆发的影响，短期内医疗机构集中资源抗击疫情，消费医疗和择期灵活度较大的医疗活动被大量推迟，公司与此相关的部分产品销售受到一定影响，销售收入可能有所波动。疫情防控期间，公司生产经营、物流配送、市场销售、研发项目等工作都受到一定程度限制。在新冠疫情防控期间，公司为了保障生产经营的正常运作，相关的防疫和消毒物资采购、人工成本、原辅料成本、运输费用等支出均有所增加，对公司2020年度整体运营成本有所影响。应对措施：公司一方面加大产品结构调整，加大了市场急需要的应急产品的生产量，尽量减轻疫情对部分产品销售所带来的短期冲击；并做好预案迎接疫情过后其他产品的需求，整体平衡疫情对产品销售所带来的影响；另一方面在确保员工安全、健康前提下，积极有序恢复企业生产经营，在支持国家抗疫工作的同时，力争完成年度工作目标。同时对电商平台等模式进行积极探索和尝试，进一步拓宽公司销售网络渠道，适应新形势下的市场拓展。
9、股价波动风险
股票市场收益与风险并存，股票价格不仅受公司盈利水平和发展前景的影响，而且与投资者的心理预期、股票供求关系、国家宏观经济状况和国际政治经济形势等因素关系密切。公司股票市场价格可能因上述因素出现背离价值的波动，股票价格的波动会直接或间接地对投资者造成影响，投资者对此应该有清醒的认识。
应对措施：公司将根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》和《上市规则》等有关法律、法规的要求，真实、准确、及时、完整、公平地向投资者披露有可能影响上市公司股票价格的重大信息供投资者做出投资判断。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 0.48% | 2020年05月20日 | 2020年05月21日 | 公告编号：2020-047，公告名称：《贵州百灵企业集团制药股份有限公司2019年度股东大会决议的公告》，公告网站：巨潮咨询网(www.cninfo.com.cn) |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 0.34% | 2020年02月07日 | 2020年02月08日 | 公告编号：2020-012，公告名称：《贵州百灵企业集团制药股份有限公司2020年第一次临时股东大会决议的公告》，公告网站：巨潮咨询网(www.cninfo.com.cn) |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 0.35% | 2020年02月24日 | 2020年02月25日 | 公告编号：2020-020，公告名称：《贵州百灵企业集团制药股份有限公司2020年第二次临时股东大会决议的公告》，公告网站：巨潮咨询网(www.cninfo.com.cn) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 控股股东、实际控制人姜伟 | 避免同业竞争的承诺，避免关联方利用关联交易损害其他股东的利益承诺 | 2008年7月18日，本公司控股股东姜伟先生向本公司出具承诺函，并郑重承诺："保证不利用控股股东的地位损害贵公司及贵公司其他股东的利益；在作为贵公司控股股东期间，本人保证本人及本人全资公司、控股公司和实际控制的其他公司不在中国境内外以任何形式直接或间接从事与贵公司主营业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括不在中国境内外投资、收购、兼并与贵公司主营业务或者主营产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织；本人严格履行上述承诺，如有违反，将依法承担赔偿责任。 | 2010年06月03日 | 长期有效 | 严格履行中 |
| 控股股东、实际控制人姜伟 | 确保公司独立运作的承诺 | 控股股东姜伟确保公司独立运作的承诺："本人及本人具有控制权的企业将不会以任何方式直接或间接影响股份公司的独立规范运作，也不会通过显失公允的关联交易行为损害股份公司及其他股东的利益"。 | 2010年06月03日 | 长期有效 | 严格履行中 | |
| 控股股东、实际控制人姜伟 | 本公司控股股东姜伟承诺："一、若贵州百灵企业集团制药股份公司被要求为其员工补缴或者被追偿2008 年1 月之前的未缴纳或者未足额缴纳的住房公积金、生育、养老、失业、工伤、医疗保险，本人将全额承担该部分补缴和被追偿的损失，保证公司不因此遭受任何损失；二、本人将促使公司从2008 年1 月起全面执行法律、法规及规章所规定的住房公积金、生育、养老、失业、工伤、医疗保险制度，为全体在册员工建立上 | 2010年06月03日 | 长期有效 | 严格履行中 |
| 述账户，缴存上述"五险一金"。" | ||||||
| 本公司董事、监事、高级管理人员 | 本公司董事、监事、高级管理人员承诺："本人将恪守勤勉之责、忠实义务，尽力维护贵州百灵企业集团制药股份有限公司的利益， 不会利用在公司的地位和职权为自己谋取私利。本人保证不会利用在公司的地位和职权从事损害公司利益的活动。本人在任职期内，将不在任何国家、地区的其他单位、企业从事与公司相竞争的业务。若本人担任高级管理人员的企业与公司发生关联交易或在业务上产生竞争，本人承诺，对于所发生的关联交易，应使其按正常的商业条件进行，不得要求或接受公司给予任何优于在一项市场公平交易中的第三者给予的条件；对于产生的业务竞争关系，本人承诺，将不会利用在双方企业中的职权、地位转移利润或从事其他行为来损害公司及其众多小股东的利益。" | 2010年06月03日 | 长期有效 | 严格履行中 | ||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金 | 获批的交易额 | 是否超过获批 | 关联交易结算 | 可获得的同类 | 披露日期 | 披露索引 |
| 内容 | （万元） | 额的比例 | 度（万元） | 额度 | 方式 | 交易市价 | |||||||
| 重庆海扶 | 公司的联营企业 | 接受关联人委托代为销售其产品、商品 | 采购JC肿瘤治疗系统系列产品 | 市场价格 | 不适用 | 579.65 | 5,000 | 否 | 现金 | 不适用 | 2020年01月23日 | 《2020 年度日常关联交易预计公告》（2020-008） | |
| 合计 | -- | -- | 579.65 | -- | 5,000 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 2020年度预计发生金额为 5,000 万元，截至2020年6月30日实际发生金额为579.65万元。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 股东或关联人名称 | 占用时间 | 发生原因 | 期初数 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末数 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间（月份） |
| 实际控制人 | 2020年 | 资金拆借 | 0 | 52,842.1 | 52,842.1 | 0 | |||
| 合计 | 0 | 52,842.1 | 52,842.1 | 0 | -- | 0 | -- | ||
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 0.00% | ||||||||
| 相关决策程序 | 不适用 | ||||||||
| 截至2020年5月19日，公司控股股东非经常性占用公司的资金及利息已全额归还公司。相关情况公司已于2020年6月5日发布的《关于深圳证券交易所关注函回复的公告》（2020-054）中进行披露。 | |
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 不适用 |
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露日期 | 2020年06月05日 |
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露索引 | 公司2020年6月5日披露的《关于贵州百灵企业集团制药股份有限公司对深圳证券交易所关注函的说明》 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 | COD | 纳管排放 | 1 | 厂区废水总排口 | ≤100mg/L | 《中药类制药工业水污染物排放标准》(GB21906-2008) | 12.155吨 | 185吨/年 | 未超标 |
| 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 | 氨氮 | 纳管排放 | 1 | 厂区废水总排口 | ≤8mg/L | 《中药类制药工业水污染物排放标准》(GB21906-2008) | 0.049吨 | 15吨/年 | 未超标 |
| 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 | NOx | 纳管排放 | 1 | 厂区废水总排口 | ≤400mg/m? | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | 3.841吨 | 181.15吨/年 | 未超标 |
| 贵州百灵企业集团制药 | SO2 | 纳管排放 | 1 | 厂区废气排 | ≤550mg/m? | 《锅炉大气污染物排放 | 4.328吨 | 315吨/年 | 未超标 |
| 股份有限公司 | 口 | 标准》（GB13271-2014） | |||||||
| 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 | 烟尘 | 纳管排放 | 1 | 厂区废气排口 | ≤80mg/m? | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | 0.612吨 | 40吨/年 | 未超标 |
| 贵州百灵企业集团和仁堂药业有限公司 | COD | 纳管排放 | 1 | 厂区废水总排口 | ≤100mg/L | 《提取类制药工业水污染物排放标准》(GB21905-2008表二) | 0 | 处理达标废水进入园区管网不设总量 | 未超标 |
| 贵州百灵企业集团和仁堂药业有限公司 | 氨氮 | 纳管排放 | 1 | 厂区废水总排口 | ≤15mg/L | 《提取类制药工业水污染物排放标准》(GB21905-2008表二) | 0 | 处理达标废水进入园区管网不设总量 | 未超标 |
防治污染设施的建设和运行情况
公司设立专门的环保安全部门负责公司的环保工作，设立专职环境监督管理岗位，由专人负责环保设施的操作、维护和保养工作，确保环保设施的高效稳定运行。同时，公司建立了完善的企业环境管理体系和健全的规章制度，按照要求编制突发环境事件应急预案，并在当地环保部门进行了备案，配足了相应的应急物资，加强员工日常的培训和演练。
（1）污水处理
公司生产废水和生活污水通过废水管网排入污水处理系统，公司污水站经环保验收合格正常运行，同时安装有污水在线监测设备，主要监测流量、COD及氨氮等指标。公司所有生产、生活产生的废水经各集水井汇集后经过污水管网汇入调节池，污水站采用H/O生化处理工艺，该工艺包括调节池、反应池、一沉池、H池、O池、二沉池及回用水池等构筑物，处理能力为COD总量≤12t/d，处理水量≤2400 m?/d。废水经污水处理达到《中药类制药工业水污染物排放标准 》(GB21906-2008)和《城市污水再生利用城市杂用水水质标准》 (GB/T 18920-2002) 后部分回用，部分排入市政污水管网。
（2）废气处理
①生产工序——粉尘：经除尘装置处理后达标排放。
②锅炉烟气：公司热力车间由循环流化床锅炉及与之配套的FGD湿法脱硫系统和脉冲布袋除尘器、SNCR法脱硝设施等环保设施和辅助系统组成，锅炉烟气经过脱硝—除尘—脱硫处理达标后排放。同时安
装了烟气在线监测设备，对烟气中烟尘、SO2及NOX等排放指标实时在线监测，2014年12月已通过环保验收。2017年公司建设了40T燃气锅炉项目，进一步减少了废气的排放。
报告期内，公司及各子公司严格遵守国家环保标准，积极进行环保设施建设，“三废”排放符合有关要求，不存在重大环境问题，也未发生重大环境污染事故。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
贵州百灵及下属子公司均按国家或当地环保部门要求，已取得环境保护相关行政许可，所有许可证均存有备案。突发环境事件应急预案
公司建有完善的环境污染事故应急处理机制，从各个方面保障事故应急处理能力。公司编制有《安全应急救援预案》、《环境保护应急预案》等，并配备了相应的应急处理设备，组织员工进行突发环境事故的演习，加强理论和实际的联系，提高处理突发环境事故的处理能力。
环境自行监测方案
公司按配有废水废气在线监测系统，并将数据实时连接上传至当地环保局其中，无排放超标情况发生。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司在经营发展过程中，始终牢记回报社会，履行社会责任的使命，通过积极参加社会公益，发挥公司的作用，为社会创造价值，为推动地方经济发展贡献力量。公司多年来一直积极响应各级党委政府关于实施中药材产业带动农民精准扶贫的号召和要求，加大了产业带动、精准扶贫的力度，产生了较好的经济和社会效益。
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 190.63 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | 农林产业扶贫 |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 6 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 190.63 |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
后续公司将继续配合相关地方政府，在贫困地区继续实施中药材种植产业带动农民精准扶贫，实行优质优价收购其产品，同时并向当地提供劳务工作机会，增加就业人员收入，促进贫困人口的脱贫致富。
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 633,541,870 | 44.89% | -23,525 | -23,525 | 633,518,345 | 44.89% | |||
| 3、其他内资持股 | 633,541,870 | 44.89% | -23,525 | -23,525 | 633,518,345 | 44.89% | |||
| 境内自然人持股 | 633,541,870 | 44.89% | -23,525 | -23,525 | 633,518,345 | 44.89% | |||
| 二、无限售条件股份 | 777,658,130 | 55.11% | 23,525 | 23,525 | 777,681,655 | 55.11% | |||
| 1、人民币普通股 | 777,658,130 | 55.11% | 23,525 | 23,525 | 777,681,655 | 55.11% | |||
| 三、股份总数 | 1,411,200,000 | 100.00% | 0 | 0 | 1,411,200,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 68,210 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 姜伟 | 境内自然人 | 47.44% | 669,459,672 | -18,531,522 | 515,993,395 | 153,466,277 | 质押 | 556,281,341 | ||
| 姜勇 | 境内自然人 | 11.05% | 155,971,200 | 116,978,400 | 38,992,800 | 质押 | 107,884,400 | |||
| 华创证券－证券行业支持民企发展系列之华创证券1号FOF单一资产管理计划－华创证券有限责任公司支持民企发展14号单一资产管理计划 | 其他 | 6.15% | 86,805,500 | |||||||
| 华创证券－工商银行－华创证券有限责任公司支持民企发展1号集合资产管理计划 | 其他 | 5.25% | 74,036,300 | |||||||
| 申万宏源证券－证券行业支持民企发展系 | 其他 | 1.31% | 18,531,522 | |||||||
| 列之申万宏源FOF单一资产管理计划－证券行业支持民企发展之申万宏源2号单一资产管理计划 | ||||||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 0.62% | 8,801,700 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.33% | 4,645,762 | |||||||
| 张君鹏 | 境内自然人 | 0.29% | 4,158,052 | |||||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.28% | 3,966,421 | |||||||
| 紫金信托有限责任公司 | 国有法人 | 0.25% | 3,528,765 | |||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 姜伟先生与姜勇先生系兄弟关系，两人系一致行为人。公司未知其余前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 姜伟 | 153,466,277 | 人民币普通股 | 153,466,277 | |||||||
| 华创证券－证券行业支持民企发展系列之华创证券1号FOF单一资产管理计划－华创证券有限责任公司支持民企发展14号单一资产管理计划 | 86,805,500 | 人民币普通股 | 86,805,500 | |||||||
| 华创证券－工商银行－华创证券有限责任公司支持民企发展1号集合资产管理计划 | 74,036,300 | 人民币普通股 | 74,036,300 | |||||||
| 姜勇 | 38,992,800 | 人民币普通股 | 38,992,800 | |||||||
| 申万宏源证券－证券行业支持民 | 18,531,522 | 人民币普通股 | 18,531,522 | |||||||
| 企发展系列之申万宏源FOF单一资产管理计划－证券行业支持民企发展之申万宏源2号单一资产管理计划 | |||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 8,801,700 | 人民币普通股 | 8,801,700 |
| 香港中央结算有限公司 | 4,645,762 | 人民币普通股 | 4,645,762 |
| 张君鹏 | 4,158,052 | 人民币普通股 | 4,158,052 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 3,966,421 | 人民币普通股 | 3,966,421 |
| 紫金信托有限责任公司 | 3,528,765 | 人民币普通股 | 3,528,765 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 姜伟先生与姜勇先生系兄弟关系，二人系一致行为人。公司未知其余前十名无限售流通股股东之间以及前十名无限售流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 姜伟 | 董事长 | 现任 | 687,991,194 | 18,531,522 | 669,459,672 | ||||
| 合计 | -- | -- | 687,991,194 | 0 | 18,531,522 | 669,459,672 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王洪 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年05月20日 | 公司第四届董事会任期满离任。 |
| 邹海峰 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年05月20日 | 公司第四届董事会任期满离任。 |
| 陆静 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年05月20日 | 公司第四届董事会任期满离任。 |
| 胡坚 | 独立董事 | 被选举 | 2020年05月20日 | 公司第五届董事会被选举。 |
| 刘胜强 | 独立董事 | 被选举 | 2020年05月20日 | 公司第五届董事会被选举。 |
| 王昱 | 独立董事 | 被选举 | 2020年05月20日 | 公司第五届董事会被选举。 |
| 李惠芳 | 监事 | 任期满离任 | 2020年05月20日 | 公司第四届监事会任期满离任。 |
| 滕春杰 | 监事 | 任期满离任 | 2020年05月20日 | 公司第四届监事会任期满离任。 |
| 龙东 | 监事 | 被选举 | 2020年05月20日 | 公司第五届监事会被选举。 |
| 蒋坤 | 监事 | 被选举 | 2020年05月20日 | 公司第五届监事会被选举。 |
第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：贵州百灵企业集团制药股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 778,579,320.16 | 1,136,888,409.98 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,697,624,297.55 | 1,553,654,698.65 |
| 应收款项融资 | 415,715,000.68 | 642,994,050.29 |
| 预付款项 | 126,668,731.88 | 122,557,508.09 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 255,311,333.72 | 114,433,805.95 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,048,759,440.77 | 1,006,947,090.65 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,496,836.35 | 4,289,816.84 |
| 流动资产合计 | 4,325,154,961.11 | 4,581,765,380.45 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,037,908,913.53 | 1,056,283,876.94 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 203,721,882.58 | 203,721,882.58 |
| 投资性房地产 | 31,866,152.18 | 33,196,669.52 |
| 固定资产 | 666,994,275.00 | 704,435,961.52 |
| 在建工程 | 13,171,000.62 | 10,887,492.16 |
| 生产性生物资产 | 18,954,429.93 | 19,149,613.41 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 176,446,965.90 | 185,047,277.34 |
| 开发支出 | 139,375,254.77 | 134,562,073.61 |
| 商誉 | 20,583,856.73 | 20,583,856.73 |
| 长期待摊费用 | 69,034,704.13 | 63,160,904.80 |
| 递延所得税资产 | 33,351,057.93 | 32,123,172.09 |
| 其他非流动资产 | 22,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 2,433,408,493.30 | 2,477,152,780.70 |
| 资产总计 | 6,758,563,454.41 | 7,058,918,161.15 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,147,642,218.06 | 2,201,918,726.39 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 24,522,136.58 | 81,912,612.87 |
| 应付账款 | 171,855,586.89 | 161,889,666.56 |
| 预收款项 | 39,496,261.79 | 50,905,783.58 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 6,737,635.71 | 13,977,819.61 |
| 应交税费 | 16,769,622.68 | 56,863,089.24 |
| 其他应付款 | 99,986,414.95 | 91,218,606.46 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,169,158.71 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 22,027,305.56 | 10,012,500.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,529,037,182.22 | 2,668,698,804.71 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 240,881,062.50 | 212,850,729.17 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 23,507,204.24 | 13,492,672.68 |
| 递延所得税负债 | 18,030,402.60 | 19,100,427.95 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 282,418,669.34 | 245,443,829.80 |
| 负债合计 | 2,811,455,851.56 | 2,914,142,634.51 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 1,411,200,000.00 | 1,411,200,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 135,921,784.42 | 135,921,784.42 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 59,803.55 | 36,682.61 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 328,475,567.48 | 328,475,567.48 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,983,023,265.20 | 2,184,908,801.52 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,858,680,420.65 | 4,060,542,836.03 |
| 少数股东权益 | 88,427,182.20 | 84,232,690.61 |
| 所有者权益合计 | 3,947,107,602.85 | 4,144,775,526.64 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,758,563,454.41 | 7,058,918,161.15 |
法定代表人：姜伟 主管会计工作负责人：郑荣 会计机构负责人：郑荣
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 643,424,894.36 | 996,538,589.76 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,106,137,113.77 | 1,068,457,175.33 |
| 应收款项融资 | 369,428,507.21 | 526,399,269.66 |
| 预付款项 | 88,842,595.85 | 90,955,402.97 |
| 其他应收款 | 495,387,214.09 | 362,521,748.32 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 858,409,240.06 | 839,851,676.02 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,121,874.31 | |
| 流动资产合计 | 3,561,629,565.34 | 3,885,845,736.37 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,324,486,258.28 | 1,330,861,221.69 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 203,721,882.58 | 203,721,882.58 |
| 投资性房地产 | 31,866,152.18 | 33,196,669.52 |
| 固定资产 | 607,171,847.98 | 640,400,125.30 |
| 在建工程 | 3,148,257.99 | 3,148,257.99 |
| 生产性生物资产 | 18,954,429.93 | 19,149,613.41 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 107,656,221.43 | 111,408,663.58 |
| 开发支出 | 139,375,254.77 | 134,562,073.61 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,644,233.10 | 3,164,805.06 |
| 递延所得税资产 | 23,190,067.49 | 22,324,574.26 |
| 其他非流动资产 | 22,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 2,483,214,605.73 | 2,515,937,887.00 |
| 资产总计 | 6,044,844,171.07 | 6,401,783,623.37 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,017,642,218.06 | 2,086,765,509.72 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 50,000,000.00 | |
| 应付账款 | 98,216,072.35 | 96,030,939.15 |
| 预收款项 | 24,080,678.47 | 33,751,116.99 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,988,353.41 | 10,776,534.61 |
| 应交税费 | 14,548,827.71 | 46,163,639.42 |
| 其他应付款 | 136,819,386.53 | 148,231,213.44 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 22,027,305.56 | 10,012,500.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,318,322,842.09 | 2,481,731,453.33 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 240,881,062.50 | 212,850,729.17 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 15,922,880.60 | 13,442,006.16 |
| 递延所得税负债 | 9,381,478.96 | 9,619,038.66 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 266,185,422.06 | 235,911,773.99 |
| 负债合计 | 2,584,508,264.15 | 2,717,643,227.32 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,411,200,000.00 | 1,411,200,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 155,435,460.59 | 155,435,460.59 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 328,475,567.48 | 328,475,567.48 |
| 未分配利润 | 1,565,224,878.85 | 1,789,029,367.98 |
| 所有者权益合计 | 3,460,335,906.92 | 3,684,140,396.05 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,044,844,171.07 | 6,401,783,623.37 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,280,462,336.30 | 1,353,776,709.13 |
| 其中：营业收入 | 1,280,462,336.30 | 1,353,776,709.13 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,113,482,215.37 | 1,057,421,497.50 |
| 其中：营业成本 | 509,759,201.67 | 524,504,786.30 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 17,259,126.21 | 25,654,877.78 |
| 销售费用 | 444,404,015.95 | 381,818,417.36 |
| 管理费用 | 99,118,053.96 | 87,621,615.37 |
| 研发费用 | 8,654,865.20 | 11,322,465.43 |
| 财务费用 | 34,286,952.38 | 26,499,335.26 |
| 其中：利息费用 | 30,397,741.45 | 23,337,942.90 |
| 利息收入 | 2,915,859.47 | 2,342,421.97 |
| 加：其他收益 | 13,180,606.20 | 2,502,993.34 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -9,373,593.78 | -10,462,971.69 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -18,374,963.41 | -10,462,971.69 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -16,375,966.09 | -8,894,647.39 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 201,751.50 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -18,555.30 | -41,779.21 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 154,594,363.46 | 279,458,806.68 |
| 加：营业外收入 | 143,531.35 | 744,420.70 |
| 减：营业外支出 | 5,907,996.65 | 1,484,305.32 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 148,829,898.16 | 278,718,922.06 |
| 减：所得税费用 | 36,056,942.89 | 60,091,655.10 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 112,772,955.27 | 218,627,266.96 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 112,772,955.27 | 218,627,266.96 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 108,578,463.68 | 213,377,791.23 |
| 2.少数股东损益 | 4,194,491.59 | 5,249,475.73 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 23,120.94 | -4,669.19 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 23,120.94 | -4,669.19 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 23,120.94 | -4,669.19 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 23,120.94 | -4,669.19 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 112,796,076.21 | 218,622,597.77 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 108,601,584.62 | 213,373,122.04 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 4,194,491.59 | 5,249,475.73 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.08 | 0.15 |
| （二）稀释每股收益 | 0.08 | 0.15 |
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 983,149,783.13 | 1,066,397,784.06 |
| 减：营业成本 | 371,271,077.38 | 386,956,379.39 |
| 税金及附加 | 14,793,311.31 | 22,707,250.74 |
| 销售费用 | 370,941,143.84 | 337,696,216.31 |
| 管理费用 | 63,036,727.80 | 62,507,294.98 |
| 研发费用 | 5,304,424.49 | 11,316,474.05 |
| 财务费用 | 29,974,057.05 | 24,852,570.72 |
| 其中：利息费用 | 26,283,433.25 | 21,400,517.90 |
| 利息收入 | 2,606,845.24 | 1,951,957.47 |
| 加：其他收益 | 7,768,437.96 | 1,670,288.20 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -9,265,889.48 | -10,462,971.69 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -18,374,963.41 | -10,462,971.69 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,769,954.85 | -444,421.92 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -41,779.21 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 120,561,634.89 | 211,082,713.25 |
| 加：营业外收入 | 61,409.38 | 682,120.72 |
| 减：营业外支出 | 5,763,740.18 | 1,144,453.67 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 114,859,304.09 | 210,620,380.30 |
| 减：所得税费用 | 28,199,793.22 | 46,461,477.38 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 86,659,510.87 | 164,158,902.92 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 86,659,510.87 | 164,158,902.92 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 86,659,510.87 | 164,158,902.92 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,666,506,411.81 | 1,548,902,904.25 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 173,513,601.16 | 49,578,282.88 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,840,020,012.97 | 1,598,481,187.13 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 604,332,247.62 | 430,435,872.78 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 187,800,407.14 | 187,369,025.74 |
| 支付的各项税费 | 192,958,539.84 | 325,602,534.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 775,294,250.36 | 487,889,923.61 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,760,385,444.96 | 1,431,297,356.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 79,634,568.01 | 167,183,830.42 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 31,640.00 | 16,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,022,032,406.81 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,022,064,046.81 | 16,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 53,488,584.51 | 62,031,420.84 |
| 投资支付的现金 | 190,115,251.20 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,012,400,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,065,888,584.51 | 252,146,672.04 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -43,824,537.70 | -252,130,672.04 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,069,900,000.00 | 1,216,400,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,069,900,000.00 | 1,216,400,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,083,900,000.00 | 470,400,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 372,628,478.10 | 159,194,078.46 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,456,528,478.10 | 629,594,078.46 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -386,628,478.10 | 586,805,921.54 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -14.30 | -9,636.16 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -350,818,462.09 | 501,849,443.76 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,102,661,113.75 | 545,546,011.66 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 751,842,651.66 | 1,047,395,455.42 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,423,336,104.67 | 1,246,517,881.68 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 252,170,742.51 | 101,134,886.60 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,675,506,847.18 | 1,347,652,768.28 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 439,769,813.69 | 295,573,443.97 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 156,829,281.93 | 154,141,566.62 |
| 支付的各项税费 | 155,388,944.82 | 285,670,288.89 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 805,283,668.30 | 503,695,420.97 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,557,271,708.74 | 1,239,080,720.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 118,235,138.44 | 108,572,047.83 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 984,362,406.81 | |
| 投资活动现金流入小计 | 984,362,406.81 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 35,219,440.28 | 43,827,088.95 |
| 投资支付的现金 | 12,000,000.00 | 196,112,533.95 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,012,400,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,059,619,440.28 | 239,939,622.90 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -75,257,033.47 | -239,939,622.90 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 953,900,000.00 | 1,115,400,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 953,900,000.00 | 1,115,400,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 982,900,000.00 | 470,400,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 367,083,800.22 | 157,256,653.46 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,349,983,800.22 | 627,656,653.46 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -396,083,800.22 | 487,743,346.54 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -353,105,695.25 | 356,375,771.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 986,791,293.53 | 498,649,708.79 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 633,685,598.28 | 855,025,480.26 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,411,200,000.00 | 135,921,784.42 | 36,682.61 | 328,475,567.48 | 2,184,908,801.52 | 4,060,542,836.03 | 84,232,690.61 | 4,144,775,526.64 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,411,200,000.00 | 135,921,784.42 | 36,682.61 | 328,475,567.48 | 2,184,908,801.52 | 4,060,542,836.03 | 84,232,690.61 | 4,144,775,526.64 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 23,120.94 | -201,885,536.32 | -201,862,415.38 | 4,194,491.59 | -197,667,923.79 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 108,578,463.68 | 108,578,463.68 | 4,194,491.59 | 112,772,955.27 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 23,120.94 | 23,120.94 | 23,120.94 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 23,120.94 | 23,120.94 | 23,120.94 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -310,464,000.00 | -310,464,000.00 | -310,464,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -310,464,000.00 | -310,464,000.00 | -310,464,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,411,200,000.00 | 135,921,784.42 | 59,803.55 | 328,475,567.48 | 1,983,023,265.20 | 3,858,680,420.65 | 88,427,182.20 | 3,947,107,602.85 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,411,200,000.00 | 135,921,784.42 | 305,134,340.71 | 2,017,893,745.71 | 3,870,149,870.84 | 54,599,642.68 | 3,924,749,513.52 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,411,200,000.00 | 135,921,784.42 | 305,134,340.71 | 2,017,893,745.71 | 3,870,149,870.84 | 54,599,642.68 | 3,924,749,513.52 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -11,546.32 | -4,669.19 | 100,481,791.23 | 100,465,575.72 | 5,249,475.72 | 105,715,051.44 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 213,377,791.23 | 213,377,791.23 | 5,249,475.72 | 218,627,266.95 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -11,546.32 | -4,669.19 | -16,215.51 | -16,215.51 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -11,546.32 | -4,669.19 | -16,215.51 | -16,215.51 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -112,896,000.00 | -112,896,000.00 | -112,896,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -112,896,000.00 | -112,896,000.00 | -112,896,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,411,200,000.00 | 135,910,238.10 | -4,669.19 | 305,134,340.71 | 2,118,375,536.94 | 3,970,615,446.56 | 59,849,118.40 | 4,030,464,564.96 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,411,200,000.00 | 155,435,460.59 | 328,475,567.48 | 1,789,029,367.98 | 3,684,140,396.05 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,411,200,000.00 | 155,435,460.59 | 328,475,567.48 | 1,789,029,367.98 | 3,684,140,396.05 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -223,804,489.13 | -223,804,489.13 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 86,659,510.87 | 86,659,510.87 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -310,464,000.00 | -310,464,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -310,464,000.00 | -310,464,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,411,200,000.00 | 155,435,460.59 | 328,475,567.48 | 1,565,224,878.85 | 3,460,335,906.92 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,411,200,000.00 | 155,435,460.59 | 305,134,340.71 | 1,691,854,327.11 | 3,563,624,128.41 | |||||||
| 加：会计政 | ||||||||||||
| 策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,411,200,000.00 | 155,435,460.59 | 305,134,340.71 | 1,691,854,327.11 | 3,563,624,128.41 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 51,262,902.92 | 51,262,902.92 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 164,158,902.92 | 164,158,902.92 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -112,896,000.00 | -112,896,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -112,896,000.00 | -112,896,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥 |
| 补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,411,200,000.00 | 155,435,460.59 | 305,134,340.71 | 1,743,117,230.03 | 3,614,887,031.33 |
三、公司基本情况
贵州百灵企业集团制药股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由贵州百灵企业集团制药有限公司整体变更设立，现持有统一社会信用代码为91520400215650676U的营业执照，总部位于贵州省安顺市。贵州百灵企业集团制药有限公司于1999年3月25日在贵州安顺市工商行政管理局登记注册，2007年12月26日，姜伟、姜勇、张锦芬以净资产折股（折合股本11,000万股）方式，发起设立贵州百灵企业集团制药股份有限公司。公司公开发行股票3,700万股，于2010年6月3日在深圳证券交易所挂牌交易。经过多次利润分配及资本公积转增股本后，公司现有注册资本1,411,200,000.00元，股份总数1,411,200,000股（每股面值1元）。有限售条件的流通股份A股633,518,345股；无限售条件的流通股份A股777,681,655股。其中：姜伟持有669,459,672股，占总股本的47.44%；姜勇持有155,971,200股，占总股本的11.05%。公司的实际控制人为自然人姜伟。
本公司属医药制造行业。主要经营活动为：片剂、胶囊剂、糖浆剂、软胶囊剂、颗粒剂、丸剂、散剂、喷雾剂、煎膏剂、酊剂、滴丸剂、原料药（岩白菜素）、大容量注射剂（含中药提取）；生产销售预包装食品；卫生用品类生产（皮肤、粘膜卫生用品）；保健食品生产加工（片剂[糖]、颗粒剂、口服液、酒剂）；生产糖果制品（糖果）；中药材种植（国家有专项规定的除外）；市场营销策划；设计、制作、发布、代理国内外各类广告（国家规定须取得专项审批的取得审批后才能从事经营活动）；市场推广宣传；市场调查与研究；文化学术交流、营销管理；化妆品销售（国家有专项规定的除外）；自有仓库及配套设备出租；消毒剂（75%酒精）生产及销售（不得从事危险化学品储存）；卫生用品（湿巾）生产及销售。
本财务报表业经公司2020年8月20日第五届第五次董事会批准对外报出。本公司将贵州百灵企业集团正鑫药业有限公司（以下简称正鑫药业）、安顺市大健康医药销售有限公司（以下简称大健康销售）、贵州百灵企业集团和仁堂药业有限公司（以下简称和仁堂药业）、西藏金灵医药科技开发有限公司（以下简称西藏金灵）、贵州百灵中医糖尿病医院有限责任公司（以下简称贵阳糖尿病医院）等15家子公司、2家孙公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、投资性房地产折旧与摊销、固定资产折旧、无形资产摊销、生产性生物资产折旧与摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
1.母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
2.对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
9、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收政府款项组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——应收押金保证金组合 | ||
| 其他应收款——应收合并范围内关联方款项组合 | ||
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据——银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 应收票据——商业承兑汇票 |
| 应收账款-合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
10、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
11、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
12、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
13、固定资产
（1）确认条件
固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 4.75-9.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-20 | 5 | 4.75-19.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3 | 5 | 31.67 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
14、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
15、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
16、生物资产
1.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2) 与其有关的经济利益很可能流入公司；(3) 其成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类生产性生物资产的折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 使用寿命(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 山银花等中药材 | 年限平均法 | 10 | 0 | 10 |
3. 生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据
生产性生物资产的使用寿命根据该类资产的类别、一般的生长年限等因素确定，预计净残值根据该类资产生长期结束后估计的可回收金额确定。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、软件等，按成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 专利技术 | 20 |
| 非专利技术 | 10 |
| 软件 | 5 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
公司内部研发项目取得临床批文前所处阶段均界定为研究阶段，取得临床批文后至到获得生产批文为止所处的阶段均为开发阶段。公司将属于研究阶段所发生的支出予以费用化，开发阶段所发生的支出在符合上述开发阶段资本化的条件时予以资本化，否则其所发生的支出全部计入当期损益。确实无法区分应归属于取得国家药监局临床批文之前还是之后发生的支出，则在其发生时全部费用化，计入当期损益。
仿制药一致性评价：鉴于仿制药一致性评价工作周期较短，通过药监部门的审核后公司能够获得该产品生产许可，能为公司带来经济利益流入，一致性评价费用符合资产的定义予以资本化，并按不长于10年进行摊销。若某产品一致性评价工作无法向前推进时（判断标准为：(1) 无参比制剂；(2) 无合格原料药供应；(3) 无市场需求），则将已归集的费用全部结转至当期损益中。
18、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
22、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
(1) 按时点确认的收入
公司销售中成药、中药材、生物肥料等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
(2) 按履约进度确认的收入
公司提供医疗服务、房屋租赁等服务，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
23、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
26、其他重要的会计政策和会计估计
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。 | 2020年4月29日召开的第四届董事会第五十八次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》。 | |
| 公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。 | 2020年4月29日召开的第四届董事会第五十八次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》。 |
企业会计准则变化引起的会计政策变更
(1) 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
① 执行新收入准则对公司2020年1月1日合并财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 合并资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 应收账款 | 1,553,654,698.65 | 1,553,654,698.65 | |
| 应收款项融资 | 642,994,050.29 | 642,994,050.29 | |
| 预收款项 | 50,905,783.58 | 50,905,783.58 | |
| 未分配利润 | 2,184,908,801.52 | 2,184,908,801.52 | |
| 盈余公积 | 328,475,567.48 | 328,475,567.48 | |
② 执行新收入准则对公司2020年1月1日母公司财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 母公司资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 应收账款 | 1,068,457,175.33 | 1,068,457,175.33 | |
| 应收款项融资 | 526,399,269.66 | 526,399,269.66 | |
| 预收款项 | 33,751,116.99 | 33,751,116.99 |
| 未分配利润 | 1,789,029,367.98 | 1,789,029,367.98 | |
| 盈余公积 | 328,475,567.48 | 328,475,567.48 |
(2) 公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
(1) 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
(2) 公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
28、其他
分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、9%、6%、5%、3%、免征[注] |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15%、24% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 土地使用税 | 土地使用面积 | 14元/㎡ |
| 环境保护税 | 应税大气污染物排放当量 | 2.40 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 和仁堂药业 | 15% |
| 正鑫药业 | 15% |
| 西藏金灵 | 15% |
| 大健康销售 | 15% |
| 贵州百灵企业集团纯净水有限公司（以下简称纯净水公司） | 20% |
| 贵州百灵(马来西亚)有限公司 | 24% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1. 增值税
贵州百灵企业集团生物科技肥业有限公司（以下简称生物肥业公司）主营业务符合《财政部、国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知》（财税〔2008〕56号）中规定的免税有机肥种类，从2015年9月1日起至2017年8月31日止免征增值税。经公司向主管税务机关备案（《税务事项通知书》安市西区税一分税通（2019）1914号），上述免税政策延长至2021年9月1日。贵阳糖尿病医院于2016年5月19日收到贵阳市云岩区国家税务局《税务事项通知书》（云国税通[2016]22603号）文：根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件3第一条(七)款，糖尿病医院属于医疗机构，提供的医疗服务免征增值税。百灵中医糖尿病医院（长沙）有限责任公司（以下简称长沙糖尿病医院）于2016年9月8日收到长沙市雨花区国家税务局的《纳税人减免税备案登记表》，根据财税〔2000〕42号文和《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税2016〕36号）附件3第一条(七)款，糖尿病医院属于医疗机构，提供的医疗服务免征增值税。
2. 企业所得税
据财政部、海关总署、国家税务总局发布的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司、正鑫药业、和仁堂药业和大健康销售享受按15%税率缴纳企业所得税的
优惠政策。西藏金灵于2014年在西藏拉萨经济技术开发区设立，根据《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题的通知》（藏政发[2011]114号）规定，“对设在我区的各类企业(含西藏驻区外企业)，在2011年至2020年期间，继续按15%的税率征收企业所得税”，西藏金灵享受按15%税率申报缴纳企业所得税的优惠政策。根据《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试行）》（藏政发[2018]25号）规定，2018年至2021年期间免征企业所得税中属于地方分享的部分，西藏金灵2020年度按9%税率预缴企业所得税。
纯净水公司年度应纳税所得额不超过100万元，属于小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
销售中药材的增值税率为9%；提供医疗服务免征增值税；销售其他货物的增值税为13%，部分符合现代服务业范围的业务增值税率为6%；房屋出租增值税率为5%；纯净水公司为小规模纳税人增值税率为3%；贵州百灵(马来西亚)有限公司销售税税率6%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 245,474.87 | 164,013.48 |
| 银行存款 | 761,336,472.87 | 1,112,244,396.50 |
| 其他货币资金 | 16,997,372.42 | 24,480,000.00 |
| 合计 | 778,579,320.16 | 1,136,888,409.98 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 272.08 | 533.62 |
其他说明
其他货币资金中，因开具银行承兑汇票而存入的银行承兑汇票保证金16,997,372.42元。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,891,729,882.80 | 100.00% | 194,105,585.25 | 10.26% | 1,697,624,297.55 | 1,739,024,125.56 | 100.00% | 185,369,426.91 | 10.66% | 1,553,654,698.65 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,891,729,882.80 | 100.00% | 194,105,585.25 | 10.26% | 1,697,624,297.55 | 1,739,024,125.56 | 100.00% | 185,369,426.91 | 10.66% | 1,553,654,698.65 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备 | 1,891,729,882.80 | 194,105,585.25 | 10.26% |
| 合计 | 1,891,729,882.80 | 194,105,585.25 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,414,659,075.44 |
| 1至2年 | 270,763,747.16 |
| 2至3年 | 97,663,070.49 |
| 3年以上 | 108,643,989.71 |
| 3至4年 | 62,289,775.23 |
| 4至5年 | 21,003,083.49 |
| 5年以上 | 25,351,130.99 |
| 合计 | 1,891,729,882.80 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 185,369,426.91 | 8,736,158.34 | 194,105,585.25 | |||
| 合计 | 185,369,426.91 | 8,736,158.34 | 194,105,585.25 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 169,301,894.14 | 8.95% | 8,465,094.71 |
| 客户二 | 118,301,955.14 | 6.25% | 7,792,217.95 |
| 客户三 | 68,942,908.09 | 3.64% | 3,447,145.40 |
| 客户四 | 53,818,521.93 | 2.84% | 2,690,926.10 |
| 客户五 | 51,860,621.91 | 2.74% | 3,836,107.03 |
| 合计 | 462,225,901.21 | 24.42% |
3、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 415,715,000.68 | 642,994,050.29 |
| 合计 | 415,715,000.68 | 642,994,050.29 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 204,086,878.19 |
| 小计 | 204,086,878.19 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据
《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 82,950,268.96 | 65.49% | 108,375,597.68 | 88.43% |
| 1至2年 | 37,468,601.32 | 29.58% | 6,538,751.28 | 5.34% |
| 2至3年 | 736,875.41 | 0.58% | 1,340,620.26 | 1.09% |
| 3年以上 | 5,512,986.19 | 4.35% | 6,302,538.87 | 5.14% |
| 合计 | 126,668,731.88 | -- | 122,557,508.09 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前5名的预付款项合计数为60,201,685.73元，占预付款项期末余额合计数的比例为47.52%。
其他说明：
5、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 255,311,333.72 | 114,433,805.95 |
| 合计 | 255,311,333.72 | 114,433,805.95 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 4,014,422.80 | 3,317,966.42 |
| 应收银行贴息款 | 58,601,113.00 | 31,261,128.00 |
| 应收暂付款 | 320,228.83 | 2,632,179.49 |
| 办事处备用金 | 178,978,563.01 | 77,708,624.39 |
| 非关联方往来 | 22,060,195.84 | |
| 其他 | 9,137,908.72 | 9,686,675.62 |
| 合计 | 273,112,432.20 | 124,606,573.92 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 5,374,596.45 | 1,153,125.83 | 3,645,045.69 | 10,172,767.97 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -775,663.85 | 775,663.85 | ||
| --转入第三阶段 | -428,577.53 | 428,577.53 | ||
| 本期计提 | 7,992,419.07 | 51,115.55 | -415,204.11 | 7,628,330.51 |
| 2020年6月30日余额 | 12,591,351.67 | 1,551,327.70 | 3,658,419.11 | 17,801,098.48 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 251,827,033.58 |
| 1至2年 | 17,014,767.99 |
| 2至3年 | 2,943,268.16 |
| 3年以上 | 1,327,362.47 |
| 3至4年 | 291,990.42 |
| 4至5年 | 935,372.05 |
| 5年以上 | 100,000.00 |
| 合计 | 273,112,432.20 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 银行贴息收入 | 贷款贴息 | 58,601,113.00 | 1年以内1-2年 | 21.46% | 2,986,930.90 |
| 河南办事处 | 备用金 | 20,095,080.12 | 1年以内 | 7.36% | 1,004,754.01 |
| 云南办事处 | 借款 | 18,684,415.10 | 1年以内 | 6.84% | 934,220.76 |
| 甘肃办事处 | 备用金 | 13,791,892.44 | 1年以内 | 5.05% | 689,594.62 |
| 湖南办事处 | 备用金 | 13,374,222.70 | 1年以内 | 4.90% | 668,711.14 |
| 合计 | -- | 124,546,723.36 | -- | 45.60% | 6,284,211.43 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 工行安顺分行、农行安顺分行等 | 贷款贴息[注] | 58,601,113.00 | 1年以内、1-2年 | 2020年 |
根据《贵州省民宗委贵州省财政厅中国人民银行贵阳中心支行关于确定贵州省“十三五”期间全民族特需商品定点生产企业的通知》（黔民综发[2018]46号），民族网点和民族特需商品定点生产企业流动资金贷款实行比上一年期基准利率下降2.88个百分点的优惠利率政策。
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 436,130,091.93 | 436,130,091.93 | 545,424,100.24 | 545,424,100.24 | ||
| 在产品 | 93,855,131.28 | 93,855,131.28 | 96,932,976.17 | 96,932,976.17 | ||
| 库存商品 | 459,723,016.91 | 10,563,099.73 | 449,159,917.18 | 301,032,018.45 | 10,764,851.23 | 290,267,167.22 |
| 消耗性生物资产 | 41,812,637.11 | 41,812,637.11 | 40,378,655.00 | 40,378,655.00 | ||
| 包装物 | 19,476,368.99 | 19,476,368.99 | 23,790,113.97 | 23,790,113.97 | ||
| 低值易耗品 | 8,325,294.28 | 8,325,294.28 | 10,154,078.05 | 10,154,078.05 | ||
| 合计 | 1,059,322,540.50 | 10,563,099.73 | 1,048,759,440.77 | 1,017,711,941.88 | 10,764,851.23 | 1,006,947,090.65 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 10,764,851.23 | 201,751.50 | 10,563,099.73 | |||
| 合计 | 10,764,851.23 | 201,751.50 | 10,563,099.73 | |||
库存商品以该产品的估计售价、减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；原材料系为生产产品而持有的，以该种原材料所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；存货跌价准备本期减少系存货销售转销。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
7、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 1,443,132.66 | 1,710,106.83 |
| 预缴企业所得税 | 1,053,703.69 | 1,457,835.70 |
| 其他 | 1,121,874.31 |
| 合计 | 2,496,836.35 | 4,289,816.84 |
其他说明：
8、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 云南植物药业有限公司 | 642,396,812.15 | -2,098,240.74 | 640,298,571.41 | ||||||||
| 重庆海扶医疗科技股份有限公司 | 413,887,064.79 | -16,276,722.67 | 397,610,342.12 | ||||||||
| 小计 | 1,056,283,876.94 | -18,374,963.41 | 1,037,908,913.53 | ||||||||
| 合计 | 1,056,283,876.94 | -18,374,963.41 | 1,037,908,913.53 | ||||||||
其他说明
9、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资[注] | 203,721,882.58 | 203,721,882.58 |
| 合计 | 203,721,882.58 | 203,721,882.58 |
其他说明：
由于权益工具公允价值距离上次评估时间变化不大，公司本期未进行评估其公允价值，本期参照2019年度公允价值评估结果确认权益工具公允价值。
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 60,858,887.57 | 60,858,887.57 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 60,858,887.57 | 60,858,887.57 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 27,662,218.05 | 27,662,218.05 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,330,517.34 | 1,330,517.34 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,330,517.34 | 1,330,517.34 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 28,992,735.39 | 28,992,735.39 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 31,866,152.18 | 31,866,152.18 | ||
| 2.期初账面价值 | 33,196,669.52 | 33,196,669.52 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
11、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 666,994,275.00 | 704,435,961.52 |
| 合计 | 666,994,275.00 | 704,435,961.52 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 552,927,074.96 | 571,733,836.92 | 19,256,099.24 | 44,964,669.86 | 1,188,881,680.98 |
| 2.本期增加金额 | 562,283.74 | 473,464.48 | 1,035,748.22 | ||
| （1）购置 | 562,283.74 | 473,464.48 | 1,035,748.22 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 636,689.00 | 2,192,602.07 | 516,890.00 | 3,346,181.07 | |
| （1）处置或报废 | 636,689.00 | 2,192,602.07 | 516,890.00 | 3,346,181.07 | |
| 4.期末余额 | 552,290,385.96 | 570,103,518.59 | 19,729,563.72 | 44,447,779.86 | 1,186,571,248.13 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 190,591,230.28 | 248,089,972.28 | 11,274,117.51 | 33,407,022.81 | 483,362,342.88 |
| 2.本期增加金额 | 12,820,319.83 | 21,913,887.64 | 969,753.02 | 1,450,291.65 | 37,154,252.14 |
| （1）计提 | 12,820,319.83 | 21,913,887.64 | 969,753.02 | 1,450,291.65 | 37,154,252.14 |
| 3.本期减少金额 | 1,570,641.72 | 452,356.75 | 2,022,998.47 | ||
| （1）处置或报废 | 1,570,641.72 | 452,356.75 | 2,022,998.47 | ||
| 4.期末余额 | 203,411,550.11 | 268,433,218.20 | 12,243,870.53 | 34,404,957.71 | 518,493,596.55 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,083,376.58 | 1,083,376.58 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 1,083,376.58 | 1,083,376.58 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 348,878,835.85 | 300,586,923.81 | 7,485,693.19 | 10,042,822.15 | 666,994,275.00 |
| 2.期初账面价值 | 362,335,844.68 | 322,560,488.06 | 7,981,981.73 | 11,557,647.05 | 704,435,961.52 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 129,431,702.83 | 企业合并导致名称变更，资产未办理更名手续 |
| 大寨种繁殖大楼 | 11,356,125.29 | 在租赁土地上建造的房屋建筑物 |
| 办事处房屋 | 1,084,553.62 | 产权正在办理中 |
| 房屋及建筑物 | 8,662,117.25 | 市政规划变化，正在协商办理中 |
| 房屋及建筑物 | 7,872,775.19 | 产权正在办理中 |
其他说明
12、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 13,171,000.62 | 10,887,492.16 |
| 合计 | 13,171,000.62 | 10,887,492.16 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 提取三车间 | 3,053,918.37 | 3,053,918.37 | 3,053,918.37 | 3,053,918.37 | ||
| 贵阳糖尿病医院扩建 | 576,590.71 | 576,590.71 | ||||
| 长沙糖尿病医院扩建 | 1,131,162.14 | 1,131,162.14 | 894,162.14 | 894,162.14 | ||
| 西藏金灵厂区建设 | 8,314,989.78 | 8,314,989.78 | 6,845,072.03 | 6,845,072.03 | ||
| 其他零星工程 | 94,339.62 | 94,339.62 | 94,339.62 | 94,339.62 | ||
| 合计 | 13,171,000.62 | 13,171,000.62 | 10,887,492.16 | 10,887,492.16 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定 | 本期其他减少 | 期末余额 | 工程累计投入 | 工程进度 | 利息资本化累 | 其中：本期利息 | 本期利息资本 | 资金来源 |
| 资产金额 | 金额 | 占预算比例 | 计金额 | 资本化金额 | 化率 | |||||||
| 提取三车间 | 3,053,918.37 | 3,053,918.37 | ||||||||||
| 贵阳糖尿病医院扩建 | 18,000,000.00 | 576,590.71 | 576,590.71 | 77.13% | 77.13% | 募股资金 | ||||||
| 长沙糖尿病医院扩建 | 894,162.14 | 237,000.00 | 1,131,162.14 | |||||||||
| 西藏金灵厂区建设 | 6,845,072.03 | 1,469,917.75 | 8,314,989.78 | |||||||||
| 成都赜灵办公室装修 | 2,292,515.18 | 2,292,515.18 | ||||||||||
| 其他零星工程 | 94,339.62 | 94,339.62 | ||||||||||
| 合计 | 18,000,000.00 | 10,887,492.16 | 4,576,023.64 | 2,292,515.18 | 13,171,000.62 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
13、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 山银花 | |||||
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 37,455,355.17 | 37,455,355.17 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,330,295.00 | 1,330,295.00 | |||
| (1)外购 | |||||
| (2)自行培育 | 1,330,295.00 | 1,330,295.00 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 38,785,650.17 | 38,785,650.17 | |||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 18,305,741.76 | 18,305,741.76 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,525,478.48 | 1,525,478.48 | |||
| (1)计提 | 1,525,478.48 | 1,525,478.48 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 19,831,220.24 | 19,831,220.24 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 18,954,429.93 | 18,954,429.93 | |||
| 2.期初账面价值 | 19,149,613.41 | 19,149,613.41 |
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 115,160,979.82 | 117,701,225.98 | 67,117,832.74 | 6,185,417.78 | 306,165,456.32 |
| 2.本期增加金额 | 424,778.75 | 424,778.75 | |||
| （1）购置 | 424,778.75 | 424,778.75 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 115,160,979.82 | 117,701,225.98 | 67,117,832.74 | 6,610,196.53 | 306,590,235.07 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 23,020,500.12 | 75,987,761.45 | 18,279,849.91 | 3,830,067.50 | 121,118,178.98 |
| 2.本期增加金额 | 1,203,592.25 | 4,970,036.44 | 2,563,183.16 | 288,278.34 | 9,025,090.19 |
| （1）计提 | 1,203,592.25 | 4,970,036.44 | 2,563,183.16 | 288,278.34 | 9,025,090.19 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 24,224,092.37 | 80,957,797.89 | 20,843,033.07 | 4,118,345.84 | 130,143,269.17 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 90,936,887.45 | 36,743,428.09 | 46,274,799.67 | 2,491,850.69 | 176,446,965.90 |
| 2.期初账面价值 | 92,140,479.70 | 41,713,464.53 | 48,837,982.83 | 2,355,350.28 | 185,047,277.34 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 土地使用权 | 10,488,000.00 | 企业合并导致名称变更，资产未办理更名手续 |
| 专利技术 | 214,011.26 | 专利权人正在变更中 |
其他说明：
15、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 美托乐宁缓释片 | 15,017,313.21 | 15,017,313.21 | ||||||
| 布洛芬注射液 | 4,108,301.79 | 4,108,301.79 | ||||||
| 替芬泰 | 5,387,900.58 | 35,658.25 | 5,423,558.83 | |||||
| 6.1类新药益 | 14,949,805.9 | 472,732.28 | 15,422,538.2 | |||||
| 肾化浊颗粒 | 7 | 5 | ||||||
| 重组人内皮抑素注射液 | 54,825,915.01 | 240,646.96 | 55,066,561.97 | |||||
| 黄连解毒丸 | 11,761,822.65 | 794,014.16 | 12,555,836.81 | |||||
| 冰莲草含片 | 7,216,981.15 | 7,216,981.15 | ||||||
| 化药一次性评价 | 12,664,435.76 | 367,744.11 | 13,032,179.87 | |||||
| 普依司他 | 8,629,597.49 | 2,902,385.40 | 11,531,982.89 | |||||
| 合计 | 134,562,073.61 | 4,813,181.16 | 139,375,254.77 |
其他说明
以取得临床批件且进入临床研究作为资本化开始的时点。截至2020年6月30日，上述项目仍处于临床研究阶段。
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 纯净水公司 | 13,255.83 | 13,255.83 | ||||
| 和仁堂药业 | 3,374,910.58 | 3,374,910.58 | ||||
| 正鑫药业 | 10,615,426.93 | 10,615,426.93 | ||||
| 生物肥业公司 | 6,580,263.39 | 6,580,263.39 | ||||
| 合计 | 20,583,856.73 | 20,583,856.73 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
将和仁堂药业、正鑫药业、生物肥业等分别视为一个资产组。按照资产组在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后确定为资产组可收回金额，与资产组的账面价值进行比较。减值测试结果表明，上述资产组均未发生减值损失。商誉减值测试的影响其他说明
17、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 糖尿病医院装修 | 37,269,600.85 | 1,693,665.94 | 1,924,303.50 | 37,038,963.29 | |
| 医院和厂房租赁 | 15,216,495.94 | 7,687,428.72 | 1,243,424.16 | 21,660,500.50 | |
| 成都赜灵装修 | 4,906,085.83 | 2,269,745.71 | 1,707,683.81 | 5,468,147.73 | |
| 红灵车间改造工程 | 1,553,720.36 | 80,724.00 | 1,472,996.36 | ||
| GAP基地土地租赁款 | 198,689.62 | 85,152.78 | 113,536.84 | ||
| 其他 | 4,016,312.20 | 1,296,000.00 | 2,031,752.79 | 3,280,559.41 | |
| 合计 | 63,160,904.80 | 12,946,840.37 | 7,073,041.04 | 69,034,704.13 |
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 207,597,919.32 | 30,884,132.93 | 191,270,132.89 | 28,462,411.26 |
| 存货跌价准备 | 10,563,099.73 | 1,584,464.96 | 10,764,851.23 | 1,614,727.69 |
| 未实现内部损益 | 5,883,066.93 | 882,460.04 | 13,640,220.96 | 2,046,033.14 |
| 合计 | 224,044,085.98 | 33,351,057.93 | 215,675,205.08 | 32,123,172.09 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制下企业合并 | 54,765,796.00 | 12,048,475.12 | 59,629,547.64 | 13,118,500.48 |
| 资产公允价值计量增值 | ||||
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 39,879,516.52 | 5,981,927.48 | 39,879,516.52 | 5,981,927.47 |
| 合计 | 94,645,312.52 | 18,030,402.60 | 99,509,064.16 | 19,100,427.95 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 33,351,057.93 | 32,123,172.09 | ||
| 递延所得税负债 | 18,030,402.60 | 19,100,427.95 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 5,392,140.98 | 5,355,438.57 |
| 可抵扣亏损 | 96,699,440.09 | 96,878,954.46 |
| 合计 | 102,091,581.07 | 102,234,393.03 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 19,055,758.14 | 19,055,758.14 | |
| 2021年 | 19,814,505.72 | 19,814,505.72 | |
| 2022年 | 14,874,116.75 | 14,874,116.75 | |
| 2023年 | 9,002,619.83 | 9,002,619.83 | |
| 2024年 | 33,952,439.65 | 34,131,954.02 | |
| 合计 | 96,699,440.09 | 96,878,954.46 | -- |
其他说明：
19、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 公租房项目 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | ||
| 合计 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 |
其他说明：
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 17,000,000.00 | 220,000,000.00 |
| 抵押借款 | 141,200,000.00 | 141,200,000.00 |
| 保证借款 | 649,000,000.00 | 670,000,000.00 |
| 信用借款 | 837,900,000.00 | 667,900,000.00 |
| 质押和保证借款 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 应计利息 | 2,542,218.06 | 2,818,726.39 |
| 合计 | 2,147,642,218.06 | 2,201,918,726.39 |
短期借款分类的说明：
注1：质押借款系公司将已经费用化的专利技术和应收账款用于质押取得的借款。注2：质押和保证借款系公司将对植物药业的长期股权投资用于质押以及姜伟提供连带责任保证取得的借款。
21、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 24,522,136.58 | 81,912,612.87 |
| 合计 | 24,522,136.58 | 81,912,612.87 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 156,667,641.58 | 137,805,163.08 |
| 应付工程建设款 | 482,822.69 | 2,355,999.14 |
| 应付设备购置款 | 11,182,425.71 | 18,069,980.23 |
| 应付租赁款 | 3,448,524.11 | 3,658,524.11 |
| 其他 | 74,172.80 | |
| 合计 | 171,855,586.89 | 161,889,666.56 |
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 39,496,261.79 | 50,905,783.58 |
| 合计 | 39,496,261.79 | 50,905,783.58 |
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 13,976,917.75 | 179,514,752.31 | 186,868,630.77 | 6,623,039.29 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 901.86 | 8,455,497.99 | 8,341,803.43 | 114,596.42 |
| 合计 | 13,977,819.61 | 187,970,250.30 | 195,210,434.20 | 6,737,635.71 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 10,367,051.31 | 161,316,565.42 | 168,864,932.06 | 2,818,684.67 |
| 2、职工福利费 | 9,337,638.25 | 9,145,431.79 | 192,206.46 | |
| 3、社会保险费 | 569.54 | 4,668,958.22 | 4,662,780.13 | 6,747.63 |
| 其中：医疗保险费 | 485.40 | 4,134,977.81 | 4,129,174.42 | 6,288.79 |
| 工伤保险费 | 32.36 | 425,766.76 | 425,392.06 | 407.06 |
| 生育保险费 | 51.78 | 108,213.65 | 108,213.65 | 51.78 |
| 4、住房公积金 | 1,113,933.57 | 1,108,662.07 | 5,271.50 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,609,296.90 | 3,077,656.85 | 3,086,824.72 | 3,600,129.03 |
| 合计 | 13,976,917.75 | 179,514,752.31 | 186,868,630.77 | 6,623,039.29 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 863.04 | 8,147,743.53 | 8,034,548.97 | 114,057.60 |
| 2、失业保险费 | 38.82 | 307,754.46 | 307,254.46 | 538.82 |
| 合计 | 901.86 | 8,455,497.99 | 8,341,803.43 | 114,596.42 |
其他说明：
25、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 10,964,293.47 | 38,216,644.73 |
| 企业所得税 | 4,437,159.60 | 14,285,804.72 |
| 城市维护建设税 | 724,724.90 | 2,401,151.44 |
| 教育费附加 | 327,238.14 | 1,055,244.09 |
| 地方教育附加 | 218,158.76 | 703,496.04 |
| 印花税 | 58,161.30 | 154,881.37 |
| 代扣代缴个人所得税 | 4,471.31 | 38,454.65 |
| 环保税 | 5,415.20 | 7,412.20 |
| 房产税 | 30,000.00 | |
| 合计 | 16,769,622.68 | 56,863,089.24 |
其他说明：
26、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 1,169,158.71 | |
| 其他应付款 | 99,986,414.95 | 90,049,447.75 |
| 合计 | 99,986,414.95 | 91,218,606.46 |
（1）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 安顺市大健康医药投资有限公司 | 1,169,158.71 | |
| 合计 | 1,169,158.71 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 38,022,377.74 | 36,287,873.81 |
| 关联方资金往来 | 37,579,045.00 | |
| 非关联方资金往来 | 52,000,000.00 | |
| 应付暂收款 | 2,863,400.41 | 3,208,071.81 |
| 其他 | 7,100,636.80 | 12,974,457.13 |
| 合计 | 99,986,414.95 | 90,049,447.75 |
27、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 22,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 应计利息 | 27,305.56 | 12,500.00 |
| 合计 | 22,027,305.56 | 10,012,500.00 |
其他说明：
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 240,500,000.00 | 212,500,000.00 |
| 应计利息 | 381,062.50 | 350,729.17 |
| 合计 | 240,881,062.50 | 212,850,729.17 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
29、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 13,492,672.68 | 12,748,800.00 | 2,734,268.44 | 23,507,204.24 | 尚在受益期 |
| 合计 | 13,492,672.68 | 12,748,800.00 | 2,734,268.44 | 23,507,204.24 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 天台山GMP补助 | 3,501,855.00 | 500,265.00 | 3,001,590.00 | 与资产相关 | ||||
| 赫章县产业区开发投资有限公司中药材GMP加工厂土地补贴 | 1,948,386.26 | 24,761.46 | 1,923,624.80 | 与资产相关 | ||||
| 贵州省自主创新高技术产业化项目补助 | 1,791,666.67 | 249,987.90 | 1,541,678.77 | 与资产相关 | ||||
| 工业和信息化发展专项资金 | 1,716,666.65 | 99,999.78 | 1,616,666.87 | 与资产相关 | ||||
| 《污水处理及回用工程》专项支持资金 | 1,474,445.02 | 66,616.26 | 1,407,828.76 | 与资产相关 | ||||
| 治疗血液系统淋巴瘤化药1类新药普依司他甲磺酸盐研发补助 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 中药6类新药冰莲草含片的临床研究补助 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关 |
| 中药饮片生产线及仓库建设项目技术改造专项资金 | 402,586.56 | 12,497.58 | 390,088.98 | 与资产相关 | ||||
| 贵州省民族药（中药）口服制剂制造技术工程项目研究中心 | 300,000.00 | 49,997.58 | 250,002.42 | 与资产相关 | ||||
| 替芬泰片临床研究补助 | 268,900.00 | 268,900.00 | 与资产相关 | |||||
| 黄连解毒丸2017年第二批科技支撑补助 | 237,500.00 | 15,000.00 | 222,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 燃煤锅炉淘汰改造项目补助 | 50,666.52 | 4,000.02 | 46,666.50 | 与资产相关 | ||||
| 办公楼装修及租金补助 | 9,248,800.00 | 1,711,142.86 | 7,537,657.14 | 与资产相关 | ||||
| 贵州百灵颗粒制剂车间改造项目款 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 扩能技改项目前期工作经费 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 13,492,672.68 | 12,748,800.00 | 2,734,268.44 | 23,507,204.24 |
其他说明：
30、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,411,200,000.00 | 1,411,200,000.00 | |||||
其他说明：
31、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 135,921,784.42 | 135,921,784.42 | ||
| 合计 | 135,921,784.42 | 135,921,784.42 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 36,682.61 | 23,120.94 | 23,120.94 | 59,803.55 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 36,682.61 | 23,120.94 | 23,120.94 | 59,803.55 | ||||
| 其他综合收益合计 | 36,682.61 | 23,120.94 | 23,120.94 | 59,803.55 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
33、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 328,475,567.48 | 328,475,567.48 | ||
| 合计 | 328,475,567.48 | 328,475,567.48 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,184,908,801.52 | 2,017,893,745.71 |
| 调整后期初未分配利润 | 2,184,908,801.52 | 2,017,893,745.71 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 108,578,463.68 | 213,377,791.23 |
| 应付普通股股利 | 310,464,000.00 | 112,896,000.00 |
| 期末未分配利润 | 1,983,023,265.20 | 2,118,375,536.94 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
35、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,278,033,779.32 | 508,265,212.67 | 1,352,520,691.26 | 523,786,648.90 |
| 其他业务 | 2,428,556.98 | 1,493,989.00 | 1,256,017.87 | 718,137.40 |
| 合计 | 1,280,462,336.30 | 509,759,201.67 | 1,353,776,709.13 | 524,504,786.30 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
36、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 6,957,830.02 | 10,041,493.41 |
| 教育费附加 | 3,045,149.04 | 4,343,103.51 |
| 房产税 | 2,037,129.15 | 4,576,430.18 |
| 土地使用税 | 2,645,938.98 | 2,733,755.78 |
| 车船使用税 | 32,743.10 | 42,626.80 |
| 印花税 | 494,584.95 | 906,515.96 |
| 地方教育附加 | 2,030,099.39 | 2,895,401.62 |
| 环保税 | 15,651.58 | 115,550.52 |
| 合计 | 17,259,126.21 | 25,654,877.78 |
其他说明：
37、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场开拓及促销费用 | 160,569,835.98 | 141,524,279.26 |
| 职工薪酬 | 103,196,487.87 | 97,430,045.02 |
| 办公差旅会务及招待费 | 107,352,586.89 | 85,438,141.32 |
| 广告及宣传费 | 44,559,452.06 | 26,889,172.35 |
| 车辆使用及运输费 | 24,428,315.61 | 24,012,801.34 |
| 其他 | 4,297,337.54 | 6,523,978.07 |
| 合计 | 444,404,015.95 | 381,818,417.36 |
其他说明：
38、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 36,853,653.16 | 34,416,783.62 |
| 折旧及摊销费用 | 22,521,189.75 | 18,697,878.44 |
| 办公会务差旅及招待费 | 14,899,914.64 | 7,702,614.10 |
| 流动资产损失 | 4,452,690.62 | 662,821.09 |
| 其他 | 20,390,605.79 | 26,141,518.12 |
| 合计 | 99,118,053.96 | 87,621,615.37 |
其他说明：
39、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 技术服务费 | 5,640,735.77 | 9,404,624.09 |
| 临床试验费用 | 67,938.24 | 1,526,739.86 |
| 职工薪酬 | 328,755.63 | 206,402.92 |
| 咨询、科研合作费用 | 2,253,726.23 | 40,000.00 |
| 材料及燃料动力费用 | 133,170.03 | 48,224.91 |
| 办公会务差旅及招待费 | 71,215.67 | 49,192.83 |
| 其他 | 159,323.63 | 47,280.82 |
| 合计 | 8,654,865.20 | 11,322,465.43 |
其他说明：
40、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 60,652,525.45 | 48,133,638.90 |
| 减: 贷款贴息 | 30,254,784.00 | 24,795,696.00 |
| 利息净支出 | 30,397,741.45 | 23,337,942.90 |
| 减：利息收入 | 2,915,859.47 | 2,342,421.97 |
| 手续费 | 466,483.74 | 121,198.63 |
| 票据贴现息 | 6,338,586.66 | 5,382,615.70 |
| 合计 | 34,286,952.38 | 26,499,335.26 |
其他说明：
41、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,734,268.44 | 1,023,152.22 |
| 与收益相关的政府补助 | 10,446,337.76 | 1,479,841.12 |
42、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -18,374,963.41 | -10,462,971.69 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 9,001,369.63 | |
| 合计 | -9,373,593.78 | -10,462,971.69 |
其他说明：
43、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -16,375,966.09 | -8,894,647.39 |
| 合计 | -16,375,966.09 | -8,894,647.39 |
其他说明：
44、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 201,751.50 | |
| 合计 | 201,751.50 |
其他说明：
45、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -18,555.30 | -41,779.21 |
46、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚没、违约收入 | 59,689.38 | 225,909.66 | 59,689.38 |
| 其他 | 83,841.97 | 518,511.04 | 83,841.97 |
| 合计 | 143,531.35 | 744,420.70 | 143,531.35 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
47、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 471,319.82 | 620,231.78 | 471,319.82 |
| 对外捐赠及赞助支出 | 5,423,641.11 | 568,595.84 | 5,423,641.11 |
| 其他 | 13,035.72 | 295,477.70 | 13,035.72 |
| 合计 | 5,907,996.65 | 1,484,305.32 | 5,907,996.65 |
其他说明：
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 38,223,868.34 | 62,116,071.26 |
| 递延所得税费用 | -2,166,925.45 | -2,024,416.16 |
| 合计 | 36,056,942.89 | 60,091,655.10 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 148,829,898.16 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 22,324,484.72 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,889,668.66 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 7,685,235.88 |
| 非应税收入的影响 | 2,756,244.51 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 842,072.34 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -308,549.49 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 5,620,795.93 |
| 研究开发费加计扣除 | -973,672.34 |
| 所得税费用 | 36,056,942.89 |
其他说明
49、其他综合收益
详见附注。
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 押金、保证金、风险金等 | 122,553,739.56 | 23,433,033.21 |
| 收回备用金 | 3,788,563.14 | 3,575,434.40 |
| 利息收入 | 2,264,675.91 | 2,367,453.88 |
| 政府补助 | 25,801,365.46 | 17,829,841.12 |
| 应收暂付款 | 3,312,611.37 | |
| 其他 | 15,792,645.72 | 2,372,520.27 |
| 合计 | 173,513,601.16 | 49,578,282.88 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运费、广告费、招待等各项费用 | 391,995,757.63 | 300,741,556.05 |
| 借备用金 | 271,463,185.14 | 168,777,330.61 |
| 保证金、押金、风险金等 | 101,934,901.94 | 16,734,593.04 |
| 其他 | 9,900,405.65 | 1,636,443.91 |
| 合计 | 775,294,250.36 | 487,889,923.61 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 拆借款 | 37,670,000.00 | |
| 供应商往来款 | 984,362,406.81 | |
| 合计 | 1,022,032,406.81 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
2020年1月1日至2020年6月30日，公司以预付货款、银行贷款定向支付的方式向贵州宜博经贸有限责任公司、安顺市宝林科技中药饮片有限公司、潮州市潮安区梅园印务有限公司供应商累计划出资金101,240.00万元（含归还实际控制人上年溢交资金3,757.90万元），其中通过上述供应商进行的银行倒贷资金19,700.00万元、供应商使用资金24,940.00万元、实际控制人占用资金52,842.10万元；累计收回资金98,436.25万元（含利息），其中收回通过上述供应商进行的银行倒贷资金19,700.00万元、收回供应商使用资金24,940.00万元、收回实际控制人占用资金53,796.25万元（含利息）。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 供应商往来款 | 1,012,400,000.00 | |
| 合计 | 1,012,400,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
原因参照上述收到的其他与投资活动给有关的现金。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 112,772,955.27 | 218,627,266.96 |
| 加：资产减值准备 | 16,174,214.59 | 8,894,647.39 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 40,010,247.96 | 36,136,096.12 |
| 无形资产摊销 | 9,025,090.19 | 6,832,947.79 |
| 长期待摊费用摊销 | 7,073,041.04 | 5,480,026.37 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 18,555.30 | 41,779.21 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 471,319.82 | 620,231.78 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 60,652,525.45 | 23,337,942.90 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 9,373,593.78 | 10,462,971.69 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 818,147.30 | -1,033,277.06 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,070,025.35 | -1,070,025.36 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -29,110,598.62 | -118,690,255.08 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -55,123,412.41 | 83,099,925.03 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -91,451,086.31 | -105,556,447.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 79,634,568.01 | 167,183,830.42 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 751,842,651.66 | 1,047,395,455.42 |
| 减：现金的期初余额 | 1,102,661,113.75 | 545,546,011.66 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -350,818,462.09 | 501,849,443.76 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 751,842,651.66 | 1,102,661,113.75 |
| 其中：库存现金 | 245,474.87 | 164,013.48 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 751,597,176.79 | 1,102,497,100.27 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 751,842,651.66 | 1,102,661,113.75 |
其他说明：
其他货币资金期末数中包含银行承兑汇票保证金16,997,372.42元，应收利息9,739,296.08元。对这些用途受到限制的款项，公司在编制现金流量表时，已将其从期末现金及现金等价物余额中剔除。
52、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,997,372.42 | 票据保证金 |
| 固定资产 | 135,102,157.97 | 为借款提供质押 |
| 无形资产 | 16,257,403.68 | 为借款提供质押 |
| 应收账款 | 252,017,300.00 | 为借款提供质押 |
| 长期股权投资 | 640,298,571.41 | 为借款提供质押 |
| 合计 | 1,060,672,805.48 | -- |
其他说明：
54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 马来西亚币 | 164.59 | 1.6531 | 272.08 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 |
| 港币 | |||
| 其他应付款 | |||
| 其中：马来西亚元 | 2,517,291.21 | 1.6531 | 4,161,334.10 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
55、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 《污水处理及回用工程》专项支持资金 | 1,407,828.76 | 其他收益 | 66,616.26 |
| 天台山GMP补助 | 3,001,590.00 | 其他收益 | 500,265.00 |
| 赫章县产业区开发投资有限公司中药材GMP加工厂土地补贴 | 1,923,624.80 | 其他收益 | 24,761.46 |
| 贵州省自主创新高技术产业化项目补助 | 1,541,678.77 | 其他收益 | 249,987.90 |
| 贵州省民族药（中药）口服制剂制造技术工程项目研究中心 | 250,002.42 | 其他收益 | 49,997.58 |
| 中药饮片生产线及仓库建设项目技术改造专项资金 | 390,088.98 | 其他收益 | 12,497.58 |
| 黄连解毒丸2017年第二批科技支撑补助 | 222,500.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
| 燃煤锅炉淘汰改造项目补助 | 46,666.50 | 其他收益 | 4,000.02 |
| 工业和信息化发展专项资金 | 1,616,666.87 | 其他收益 | 99,999.78 |
| 替芬泰片临床研究补助 | 268,900.00 | 其他收益 | |
| 中药6类新药冰莲草含片的临床研究补助 | 800,000.00 | 其他收益 | |
| 治疗血液系统淋巴瘤化药1类新药普依司他甲磺酸盐研发补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 |
| 扩能技改项目前期工作经费 | 1,000,000.00 | 其他收益 | |
| 贵州百灵颗粒制剂车间改造项目款 | 2,500,000.00 | 其他收益 | |
| 办公楼装修及租金补助 | 7,537,657.14 | 其他收益 | 1,711,142.86 |
| 产业扶持资金 | 2,854,244.15 | 其他收益 | 2,854,244.15 |
| 金感胶囊、双羊喉痹通等防治新型冠状病毒的药效筛选及药效评价研究项目补助 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 失业稳岗补贴 | 1,121,731.63 | 其他收益 | 1,121,731.63 |
| 创新平台建设项目专项经费 | 940,000.00 | 其他收益 | 940,000.00 |
| 贵州省粮食和物资储备局省慈善总会捐赠资金 | 828,600.00 | 其他收益 | 828,600.00 |
| 治疗骨髓增殖性肿瘤的双靶点抑制剂化药1类新药氟诺替尼研发项目 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
| 石斛龙头企业项目资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 表阿霉素脂质体新药研究课题补助 | 375,180.00 | 其他收益 | 375,180.00 |
| 工业企业研发投入补助 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 工业和信息化发展专项资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| "以奖代补"专项资金款 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| R&D区级资金款 | 158,000.00 | 其他收益 | 158,000.00 |
| 防疫补贴 | 109,000.00 | 其他收益 | 109,000.00 |
| 2019年度企业研发投入后补助资金 | 52,000.00 | 其他收益 | 52,000.00 |
| 其他 | 7,581.98 | 其他收益 | 7,581.98 |
| 银行贴息收入 | 52,004,520.00 | 财务费用 | 52,004,520.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
本期计入当期损益的政府补助金额为65,185,126.20元。
56、其他
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 和仁堂药业 | 贵州贵阳 | 贵州省贵阳市修文县扎佐医药工业园 | 工业 | 80.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 正鑫药业 | 贵州贵阳 | 贵州省贵阳市小河区场坝产业区 | 工业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵阳糖尿病医院 | 贵州贵阳 | 贵阳市云岩区宝山北路258号 | 医疗单位 | 100.00% | 设立 | |
| 长沙糖尿病医院 | 湖南长沙 | 长沙市雨花区新建西路117号湘凯综合楼B栋 | 医疗单位 | 100.00% | 设立 | |
| 大健康销售 | 贵州安顺 | 贵州省安顺市经济技术开发区西航大道现百灵制药厂西北侧 | 商业 | 67.00% | 销售公司分立 | |
| 西藏金灵 | 西藏拉萨 | 拉萨经济技术开发区B区园区南路11号 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 云南红灵 | 云南红河 | 云南省红河哈尼族彝族自治州泸西县中枢镇锦源小区北区A12号 | 工业 | 100.00% | 设立 | |
| 成都赜灵 | 四川成都 | 成都高新区仁和街39号7幢2层3号 | 医药研发 | 55.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 和仁堂药业 | 20.00% | 5,270,179.11 | 55,717,413.96 | |
| 大健康销售 | 33.00% | 825,909.54 | 8,503,229.98 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 和仁堂药业 | 265,350,101.30 | 42,134,462.86 | 307,484,564.16 | 22,967,668.75 | 5,929,825.61 | 28,897,494.36 | 241,536,848.38 | 44,916,057.80 | 286,452,906.18 | 27,692,649.92 | 6,524,082.02 | 34,216,731.94 |
| 大健康销售 | 308,271,724.00 | 8,591,286.09 | 316,863,010.09 | 291,095,646.52 | 291,095,646.52 | 258,801,574.19 | 9,323,920.16 | 268,125,494.35 | 244,860,886.97 | 244,860,886.97 | ||
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 和仁堂药业 | 76,171,052.74 | 26,350,895.56 | 26,350,895.56 | -986,108.31 | 57,299,301.80 | 15,845,678.28 | 15,845,678.28 | 13,164,452.80 |
| 大健康销售 | 143,868,098.78 | 2,502,756.19 | 2,502,756.19 | -34,385,861.35 | 124,210,162.10 | 6,642,562.72 | 6,642,562.72 | -1,980,640.90 |
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联 |
| 企业名称 | 直接 | 间接 | 营企业投资的会计处理方法 | |||
| 植物药业 | 云南昆明 | 云南昆明 | 工业 | 40.00% | 权益法核算 | |
| 重庆海扶 | 重庆市 | 重庆市 | 生产销售医疗器械 | 29.28% | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 植物药业 | 重庆海扶 | 植物药业 | 重庆海扶 | |
| 流动资产 | 805,944,737.86 | 336,888,810.31 | 710,071,156.31 | 387,940,112.84 |
| 非流动资产 | 1,004,194,610.15 | 1,077,220,965.77 | 1,027,847,260.40 | 1,115,134,620.94 |
| 资产合计 | 1,810,139,348.01 | 1,414,109,776.08 | 1,737,918,416.71 | 1,503,074,733.78 |
| 流动负债 | 286,497,128.67 | 49,282,769.81 | 206,937,200.75 | 81,997,064.76 |
| 非流动负债 | 7,999,778.84 | 1,692,287.88 | 7,787,907.90 | 1,692,287.88 |
| 负债合计 | 294,496,907.51 | 50,975,057.69 | 214,725,108.65 | 83,689,352.64 |
| 少数股东权益 | -4,546,647.32 | 5,361,387.84 | -2,241,381.59 | 6,029,743.97 |
| 归属于母公司股东权益 | 1,520,189,087.82 | 1,357,773,330.55 | 1,525,434,689.65 | 1,413,355,637.17 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 608,075,635.13 | 214,392,408.89 | 610,173,875.86 | 413,887,064.79 |
| --商誉 | 32,222,936.29 | 32,222,936.29 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 640,298,571.41 | 397,610,342.12 | 642,396,812.15 | 413,887,064.79 |
| 营业收入 | 302,469,704.12 | 39,862,248.24 | 300,098,734.19 | 52,935,380.23 |
| 净利润 | -7,550,867.55 | -55,582,306.62 | -24,682,995.74 | -3,735,106.94 |
| 综合收益总额 | -7,550,867.55 | -55,582,306.62 | -24,682,995.74 | -3,735,106.94 |
其他说明
3、其他
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注三(二十七)2(4)之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年6月30日，本公司应收账款的24.43%(2019年12月31日：23.79%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源
于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类 单位：万元
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 241,055.06 | 251,949.58 | 226,527.75 | 25,421.83 | |
| 应付票据 | 2,452.21 | 2,452.21 | 2,452.21 | ||
| 应付账款 | 17,185.56 | 17,185.56 | 17,185.56 | ||
| 其他应付款 | 9,998.64 | 9,998.64 | 9,998.64 | ||
| 小计 | 270,719.12 | 281,613.64 | 256,191.81 | 25,421.83 |
(续上表)
| 项目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 242,478.00 | 253,938.46 | 231,425.83 | 22,512.63 | |
| 应付票据 | 8,191.26 | 8,191.26 | 8,191.26 | ||
| 应付账款 | 16,188.97 | 16,188.97 | 16,188.97 | ||
| 其他应付款 | 9,121.86 | 9,121.86 | 9,121.86 | ||
| 小计 | 275,980.09 | 287,440.55 | 264,927.92 | 22,512.63 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2020年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币240,760.00万元(2019年12月31日：人民币242,160.00万元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司外币货币性资产和外币货币性负债金额很小，本公司不存在外汇风险。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 203,721,882.58 | 203,721,882.58 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 203,721,882.58 | 203,721,882.58 | ||
| （2）权益工具投资 | 203,721,882.58 | 203,721,882.58 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 203,721,882.58 | 203,721,882.58 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
由于权益工具公允价值距离上次评估时间变化不大，公司本期未进行评估其公允价值，本期参照2019年度公允价值评估结果确认权益工具公允价值。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 重庆海扶 | 公司董事、副总经理陈培先生担任重庆海扶董事 |
其他说明
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 贵阳姜氏餐饮有限公司 | 受同一实质控制人控制 |
| 安顺兰泰置业有限公司 | 受同一实质控制人控制 |
| 贵州金百灵物业管理有限公司 | 受姜伟之妹姜建、姜建之女陈源控制 |
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 贵阳姜氏餐饮有限公司 | 接受住宿、会务等劳务 | 153,128.00 | 否 | 604,953.00 | |
| 贵州金百灵物业管理有限公司 | 接受物业管理劳务 | 17,394.17 | 否 | 122,092.84 | |
| 安顺兰泰置业有限公司 | 接受住宿、会务等劳务 | 272,133.00 | 否 | 566,686.40 | |
| 重庆海扶 | 采购医疗设备 | 5,796,460.18 | 50,000,000.00 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安顺兰泰置业有限公司 | 销售商品 | 3,220.00 | 4,262.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 姜伟、安顺兰泰置业有限公司 | 59,000,000.00 | 2020年04月30日 | 2021年04月29日 | 否 |
| 姜伟、安顺兰泰置业有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年10月23日 | 2020年10月22日 | 否 |
| 姜伟、安顺兰泰置业有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年10月28日 | 2020年10月27日 | 否 |
| 姜伟、安顺兰泰置业有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年10月30日 | 2020年10月29日 | 否 |
| 姜伟、安顺兰泰置业有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年11月11日 | 2020年11月10日 | 否 |
| 姜伟、安顺兰泰置业有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年11月12日 | 2020年11月11日 | 否 |
| 姜伟、安顺兰泰置业有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年11月19日 | 2020年11月18日 | 否 |
| 姜伟、安顺兰泰置业有限公司 | 40,000,000.00 | 2019年11月15日 | 2020年11月14日 | 否 |
| 姜伟 | 100,000,000.00 | 2019年09月25日 | 2020年09月25日 | 否 |
| 姜伟 | 100,000,000.00 | 2019年09月26日 | 2020年09月26日 | 否 |
| 姜伟 | 100,000,000.00 | 2019年09月27日 | 2020年09月27日 | 否 |
| 姜伟 | 100,000,000.00 | 2019年09月29日 | 2020年09月29日 | 否 |
| 姜伟 | 30,000,000.00 | 2019年09月30日 | 2020年09月30日 | 否 |
| 姜伟 | 70,000,000.00 | 2019年09月30日 | 2020年09月30日 | 否 |
| 姜伟 | 100,000,000.00 | 2019年03月01日 | 2020年02月26日 | 否 |
| 姜伟 | 100,000,000.00 | 2019年03月01日 | 2020年02月26日 | 否 |
| 姜伟 | 50,000,000.00 | 2019年11月27日 | 2020年11月26日 | 否 |
关联担保情况说明
（3）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
2020年1月1日至2020年6月30日公司向实际控制人划出资金56,600.00万元，扣除退还实际控制人上年溢交资金3,757.90元，实际划出资金52,842.10万元，累计收回资金53,796.25万元（含利息）。截止2020年6月30日，公司控股股东已将全部本金52,842.10万元及利息954.15万元全部收回。
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,171,500.00 | 2,234,900.00 |
（5）其他关联交易
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付账款 | 重庆海扶医疗科技股份有限公司 | 4,300,000.00 | 10,850,000.00 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 实际控制人 | 37,579,045.00 |
6、关联方承诺
7、其他
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1??新的技术转让及委托研发公司与上海药明康德新药开发有限公司签订《合作开发合同书》2019年2月25日，公司与上海药明康德新药开发有限公司（以下简称药明康德）签订《合作开发合同书》。合作项目为治疗II型糖尿病新药研发项目，研发期限暂定为3年，研发总费用为3,600.00万元。截至2020年6月30日，公司已支付合同款450.00万元。
2019年2月25日，公司与上海药明康德新药开发有限公司（以下简称药明康德）签订《合作开发合同书》。合作项目为治疗肥胖症的一类新药研发项目，研发期限暂定为3年，研发总费用为3,400.00万元。截至2020年6月30日，公司已支付合同款400.00万元。
2??公司参与投资产业投资基金
2017年11月7日，公司与国投创合国家新兴产业创业投资引导基金（有限合伙）、江苏省政府投资基金（有限合伙）、泰州环晟投资管理有限公司等15家公司签订《江苏疌泉醴泽健康产业创业投资基金（有限合伙）合伙协议》，公司作为有限合伙人之一以自有资金10,000.00万元参与投资江苏疌泉醴泽健康产业创业投资基金（有限合伙），持股比例为10%；公司于2018年1月12日支付第一笔投资款2,500.00万元，剩余出资根据投资业务需要分三期缴付，各期出资（含首期）缴付比例为25%。公司于2019年1月7日支付第二笔投资款2,500.00万元，于2019年12月2日支付第三笔投资款2,500.00万元,截至2020年6月30日，公司累计支付投资款7,500.00万元。
3??????与贵州省残疾人福利基金会签订《资助协议》
2020年1月8日，公司第四届董事会第五十次会议，审议通过了《关于公司与贵州省残疾人福利基金会签订<资助协议>的议案》。公司与贵州省残疾人福利基金会拟签订《资助协议》，双方将共同开展“助推
健康扶贫·助力健康贵州”-贵州百灵关爱糖尿病残疾人行动项目，公司拟对项目捐赠总额为2亿元，其中基金会管理该项目的行政办公经费总额为200万元，其余金额为残疾人及其家属在定点医疗机构购买、使用糖宁通络系列产品所产生的费用补贴（经新农合、居民医保和大病保险等报销后，再按照最高不超过20%的比例进行补贴）。首期捐赠1,000万元，后期公司将根据项目实施进展情况，分阶段完成捐赠。4??????与建信融通有限责任公司开展合作公司与建信融通有限责任公司签订《双方合作协议》，公司作为建信融通服务平台的会员，以核心企业的身份将其供应商对其享有的拟进行融资申请的应收账款债权记载于平台，将同时作出付款承诺，即无条件按平台记载的金额、债权到期日向相应应收账款债权持有人履行清偿义务。截止2020年6月30日，记载于平台尚未清偿金额合计8,000.00万元；截止本财务报表报出日，记载于平台尚未清偿金额合计6,000.00万元。
5. 对外投资尚未出资事项
(1) 成都赜灵生物医药科技有限公司
2019年4月15日公司召开第四届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于对外投资暨签订<投资协议书>的议案》。2019年4月15日公司与四川华西健康科技有限公司、陈俐娟拟共同投资设立成都赜灵生物医药科技有限公司（以下简称成都赜灵），并签订《投资协议书》。成都赜灵注册资本为6,667.00万元人民币，公司拟使用自有资金出资货币3,667.00万元人民币，占55.00%股份，四川华西健康科技有限公司、陈俐娟共同以“靶向小分子药物治疗自身免疫性疾病”项目的科技成果“针对FLT3、JAKi和VEGF的多靶点抑制剂”非专利技术成果按评估价作价3,000.00万元人民币出资，占45.00%股份，其中四川华西健康科技有限公司占4.50%股份，陈俐娟占40.50%股份。截至2020年6月30日，公司实际出资2,100.00万元。
(2) 内蒙古金灵医药有限公司
2019年8月20日公司召开第四届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于对外投资暨签订<出资协议>的议案》。2019年8月20日公司与白华、李彬宇、葛云飞拟共同投资设立内蒙古金灵医药有限公司签订了《出资协议》（以下简称“协议”）。内蒙古金灵注册资本为10,000.00万元人民币，公司拟使用自有资金出资5,100.00万元人民币，占51.00%股份，白华拟出资2,500.00万元人民币，占25.00%股份，李彬宇拟出资1,400.00万元人民币，占14.00%股份，葛云飞拟出资1,000.00万元人民币，占10.00%股份。截至2020年6月30日，公司实际出资1,100.00万元。
(3) 中灵广惠（贵州）医药健康产业发展有限公司
2019年10月31日，公司第四届董事会第四十七次会议审议通过了《关于投资组建中灵广惠（贵州）医药健康产业发展有限公司的议案》。公司与贵州省广播电视信息网络股份有限公司、贵州慧康智云科技有限公司拟共同投资组建中灵广惠（贵州）医药健康产业发展有限公司（以下简称中灵广惠公司），并签订
《投资协议书》。中灵广惠公司注册资本为人民币1亿元，公司拟以货币方式认缴出资额人民币7,000.00万元，占70.00%股份，贵州省广播电视信息网络股份有限公司拟以货币方式认缴出资额人民币1,500.00万元，占15.00%股份，贵州慧康智云科技有限公司拟以无形资产方式认缴出资额人民币1,500.00万元，占15.00%股份。截至报告期末，公司已出资金额1,000.00万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
1、控股股东终止参与暨注销产业并购基金
2017年11月16日，为协助推进公司医药大健康产业为发展核心的总体战略，为公司获得潜在的医药健康产业、医疗产业等健康板块相关领域的优质企业并购机会争取先机，降低公司因直接介入产业并购整合可能面临的风险，公司控股股东姜伟先生用自有资金20,000.00万元以有限合伙人方式与重庆生众投资管理有限公司合作设立产业并购投资基金宁波巨灵翔锐股权投资合伙企业（有限合伙）。由于受宏观形势和市场环境的变化影响，为合理有效利用资金、优化资源配置、降低管理成本等因素，全体合伙人决定注销产业并购基金，并于2020年7月13日收到宁波市北仑区市场监督管理局下发的《准予注销登记通知书》。
2、公司与云南植物药业有限公司签订《委托加工合同》
2020年8月3日，公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于签订<委托加工合同>暨日常关联交易预计的议案》。公司与云南植物药业有限公司签订《委托加工合同》，根据公司生产经营需要，决定将袪湿颗粒委托云南植物药业有限公司进行生产，合同有效期至2020年12月31日，预计发生委托加工费为2,000.00万元。
3、重要的银行借款事项
2020年7月3日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于公司将于2020年12月31日前向中国工
商银行股份有限公司安顺分行申请续贷款不超过人民币66,120.00万元用于补充流动资金的议案》，拟向中国工商银行股份有限公司安顺分行申请人民币66,120.00万元的流动资金贷款，贷款期限为12个月，担保方式为信用、抵押、质押和连带保证的。2020年7月3日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于公司将于2020年12月31日前向中国建设银行股份有限公司安顺分行申请续贷款不超过人民币14,000.00万元用于补充流动资金的议案》，拟向中国工商银行股份有限公司安顺分行申请人民币14,000.00万元的流动资金贷款，贷款期限为12个月，担保方式为信用。
2020年7月3日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于公司将于2020年12月31日前向贵州银行股份有限公司安顺分行申请续贷款不超过人民币34,000.00万元用于补充流动资金的议案》，拟向中国工商银行股份有限公司安顺分行申请人民币34,000.00万元的流动资金贷款，贷款期限为12个月，担保方式为连带责任保证，担保方为姜伟、安顺兰泰置业有限公司。2020年7月3日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于公司将于2020年12月31日前向兴业银行股份有限公司贵阳分行申请续贷款不超过人民币5,000.00万元用于补充流动资金的议案》，拟向兴业银行股份有限公司贵阳分行申请人民币5,000.00万元的流动资金贷款，贷款期限为12个月，担保方式为连带责任保证，担保方为姜伟。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对工业业务、商业业务、医疗机构业务及其他业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 工业 | 商业 | 医疗机构 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 1,069,889,247.91 | 219,446,779.31 | 18,174,987.53 | 9,116,985.72 | 38,594,221.15 | 1,278,033,779.32 |
| 主营业务成本 | 352,151,682.52 | 180,087,678.94 | 18,527,045.37 | 5,762,219.84 | 48,263,414.00 | 508,265,212.67 |
| 资产总额 | 6,629,294,469.34 | 619,961,967.51 | 93,345,571.95 | 71,027,718.34 | 657,112,305.87 | 6,756,517,421.27 |
| 负债总额 | 2,610,658,067.02 | 449,047,689.73 | 132,633,897.55 | 34,773,181.21 | 415,656,983.95 | 2,811,455,851.56 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、超募资金的使用情况
(1) 使用募集资金建设13号楼工程项目
2016年1月12日，第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用部分超募资金投资建设13号楼建设工程项目的议案》，公司拟使用超募资金投资建设13号楼工程项目，预计总投资11,114.71万元，项目建设周期九个月。该工程项目已于2017年6月19日完工并取得《药品GMP》证书，2020年1-6月投入10.96万元，截至2020年6月30日，该项目累计已使用募集资金9,980.43万元。
(2) 使用募集资金建设软胶囊50亿粒生产线扩建项目
2015年7月7日，第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于使用部分超募资金投资建设软胶囊50亿粒生产线扩建项目的议案》，公司拟使用超募资金投资建设软胶囊50亿粒生产线扩建项目，预计总投资13,190.69万元，项目建设周期二十二个月。该工程项目已于2017年9月20日完工并取得《药品GMP》证书，2020年1-6月投入66.47万元，截至2020年6月30日，该项目累计已使用募集资金6,454.11万元。
(3) 使用募集资金投资扩建贵州百灵糖尿病中医专科医院
2018年1月16日，第四届董事会第十一次会议审议通过《关于使用部分超募资金投资扩建全资子公司贵州百灵中医糖尿病医院有限责任公司的议案》，公司拟使用超募资金建设糖尿病医院扩建项目，预计总投资4,985.00万元，项目建设周期为2018年2月至2019年3月。2020年1-6月投入17.01万元，截至2020年6月30日，该项目累计已使用募集资金1,327.31万元。
(4) 使用募集资金投资建设颗粒制剂车间改造项目
2018年4月26日，第四届董事会第十六次会议审议通过《关于使用部分超募资金投资建设颗粒制剂车间改造项目的议案》，公司拟使用超募资金投资建设颗粒制剂车间改造项目，预计总投资13,209.55万元，项目建设周期十六个月。2020年1-6月投入841.37万元，截至2020年6月30日，该项目累计已使用募集资金7,909.38万元。
2、股东股权质押
(1) 截至2020年6月30日，控股股东姜伟持有本公司股份66,945.97万股，其中55,628.13万股进行了质押等，已质押等股份占公司股本总额的39.42%。具体质押明细如下：
| 股东名称 | 冻结股数/万股 | 质权人名称 | 冻结类型 |
| 姜伟 | 159.00 | 贵州省贵阳市中级人民法院 | 司法冻结 |
| 姜伟 | 1,020.00 | 国泰君安证券股份有限公司 | 股权质押 |
| 姜伟 | 6,903.00 | 海通证券股份有限公司 | 股权质押 |
| 姜伟 | 3,104.70 | 红塔证券股份有限公司 | 股权质押 |
| 姜伟 | 160.00 | 华创证券有限责任公司 | 股权质押 |
| 姜伟 | 3,591.58 | 申万宏源西部证券有限公司 | 股权质押 |
| 姜伟 | 5,446.49 | 申万宏源证券有限公司 | 股权质押 |
| 姜伟 | 8,730.36 | 五矿证券有限公司 | 股权质押 |
| 姜伟 | 14,091.00 | 长江证券（上海）资产管理有限公司 | 股权质押 |
| 姜伟 | 2,599.00 | 长江证券股份有限公司 | 股权质押 |
| 姜伟 | 3,511.00 | 中国国际金融股份有限公司 | 股权质押 |
| 姜伟 | 6,312.00 | 中信证券股份有限公司 | 股权质押 |
| 小计 | 55,628.13 |
(2) 截至2020年6月30日，股东姜勇持有本公司股份15,597.12万股，其中10,728.44万股进行了质押，已质押股份占公司股本总额的7.64%。具体质押明细如下：
| 股东名称 | 冻结股数/万股 | 质权人名称 | 冻结类型 |
| 姜勇 | 4,829.44 | 国泰君安证券股份有限公司 | 股权质押 |
| 姜勇 | 5,959.00 | 中国银河证券股份有限公司 | 股权质押 |
| 小计 | 10,788.44 |
上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理质押登记手续。
3、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,241,648,712.47 | 100.00% | 135,511,598.70 | 10.91% | 1,106,137,113.77 | 1,204,784,252.90 | 100.00% | 136,327,077.57 | 11.32% | 1,068,457,175.33 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,241,648,712.47 | 100.00% | 135,511,598.70 | 10.91% | 1,106,137,113.77 | 1,204,784,252.90 | 100.00% | 136,327,077.57 | 11.32% | 1,068,457,175.33 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,240,380,147.11 | 135,511,598.70 | 10.93% |
| 合并范围内关联方组合 | 1,268,565.36 | ||
| 合计 | 1,241,648,712.47 | 135,511,598.70 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：135,511,598.70
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 804,492,518.44 |
| 1至2年 | 283,807,238.40 |
| 2至3年 | 76,480,261.37 |
| 3年以上 | 76,868,694.26 |
| 3至4年 | 52,066,790.42 |
| 4至5年 | 13,619,400.53 |
| 5年以上 | 11,182,503.31 |
| 合计 | 1,241,648,712.47 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 136,327,077.57 | -815,478.87 | 135,511,598.70 | |||
| 合计 | 136,327,077.57 | -815,478.87 | 135,511,598.70 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 80,795,007.00 | 6.51% | 6,731,494.47 |
| 客户二 | 51,744,145.26 | 4.17% | 3,674,414.53 |
| 客户三 | 44,660,582.59 | 3.60% | 2,318,408.73 |
| 客户四 | 40,933,983.65 | 3.30% | 3,476,732.46 |
| 客户五 | 39,568,246.23 | 3.19% | 1,978,412.30 |
| 合计 | 257,701,964.73 | 20.77% |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 495,387,214.09 | 362,521,748.32 |
| 合计 | 495,387,214.09 | 362,521,748.32 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 275,086,790.07 | 263,422,293.29 |
| 应收银行贴息款 | 58,601,113.00 | 31,261,128.00 |
| 押金保证金 | 117,546.00 | 10,000.00 |
| 办事处备用金 | 169,739,036.90 | 71,733,734.99 |
| 应收暂付款 | 1,916,134.11 | |
| 其他 | 6,752,879.01 | 2,503,175.10 |
| 合计 | 510,297,364.98 | 370,846,465.49 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 4,717,360.38 | 978,971.62 | 2,628,385.17 | 8,324,717.17 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -665,003.06 | 665,003.06 | ||
| --转入第三阶段 | -101,487.01 | 101,487.01 | ||
| 本期计提 | 6,867,018.91 | -212,481.55 | -69,103.64 | 6,585,433.72 |
| 2020年6月30日余额 | 10,919,376.23 | 1,330,006.12 | 2,660,768.54 | 14,910,150.89 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 493,474,314.70 |
| 1至2年 | 14,801,202.69 |
| 2至3年 | 1,007,815.54 |
| 3年以上 | 1,014,032.05 |
| 3至4年 | 80,000.00 |
| 4至5年 | 934,032.05 |
| 合计 | 510,297,364.98 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 2,001,522.00 | 2,001,522.00 | 0.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 508,295,842.98 | 12,908,628.89 | 495,387,214.09 | |||
| 合计 | 510,297,364.98 | 14,910,150.89 | 495,387,214.09 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 西藏金灵 | 关联方往来款 | 86,374,909.78 | 1年以内 | 16.93% | |
| 贵阳糖尿病医院 | 关联方往来款 | 76,116,848.11 | 1年以内 | 14.92% | |
| 银行贴息收入 | 贷款贴息 | 58,601,113.00 | 1年以内 | 11.48% | |
| 长沙糖尿病医院 | 关联方往来款 | 38,474,887.77 | 1年以内，1-2年 | 7.54% | 2,986,930.90 |
| 云南红灵 | 关联方往来款 | 29,462,830.00 | 1年以内 | 5.77% | |
| 合计 | -- | 289,030,588.66 | -- | 56.64% | 2,986,930.90 |
5）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 工行安顺分行、农行安顺分行等 | 贷款贴息[注] | 58,601,113.00 | 1年以内、1-2年 | 2020年 |
根据《贵州省民宗委贵州省财政厅中国人民银行贵阳中心支行关于确定贵州省“十三五”期间全民族特需商品定点生产企业的通知》（黔民综发[2018]46号），民族网点和民族特需商品定点生产企业流动资金贷款实行比上一年期基准利率下降2.88个百分点的优惠利率政策。
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 286,577,344.75 | 286,577,344.75 | 274,577,344.75 | 274,577,344.75 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 1,037,908,913.53 | 1,037,908,913.53 | 1,056,283,876.94 | 1,056,283,876.94 | ||
| 合计 | 1,324,486,258.28 | 1,324,486,258.28 | 1,330,861,221.69 | 1,330,861,221.69 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 大健康销售 | 6,700,000.00 | 6,700,000.00 | |||||
| 中药科技 | 29,274,962.41 | 29,274,962.41 | |||||
| 纯净水公司 | 593,553.27 | 593,553.27 | |||||
| 和仁堂药业 | 74,000,000.00 | 74,000,000.00 | |||||
| 正鑫药业 | 41,000,000.00 | 41,000,000.00 | |||||
| 生物肥业公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 贵阳糖尿病医院 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |||||
| 长沙糖尿病医院 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 西藏金灵 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 云南红灵 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |||||
| 成都糖尿病医院 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 马来西亚公司 | 2,008,829.07 | 2,008,829.07 | |||||
| 成都赜灵赜灵 | 14,000,000.00 | 7,000,000.00 | 21,000,000.00 | ||||
| 内蒙古金灵 | 6,000,000.00 | 5,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||
| 合计 | 274,577,344.75 | 12,000,000.00 | 286,577,344.75 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 植物药业 | 642,396,812.15 | -2,098,240.74 | 640,298,571.41 | ||||||||
| 重庆海扶 | 413,887,064.79 | -16,276,722.67 | 397,610,342.12 | ||||||||
| 小计 | 1,056,283,876.94 | -18,374,963.41 | 1,037,908,913.53 | ||||||||
| 合计 | 1,056,283,876.94 | -18,374,963.41 | 1,037,908,913.53 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 916,125,111.83 | 307,451,766.38 | 1,008,648,509.33 | 336,824,549.83 |
| 其他业务 | 67,024,671.30 | 63,819,311.00 | 57,749,274.73 | 50,131,829.56 |
| 合计 | 983,149,783.13 | 371,271,077.38 | 1,066,397,784.06 | 386,956,379.39 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -18,374,963.41 | -10,462,971.69 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 9,109,073.93 | |
| 合计 | -9,265,889.48 | -10,462,971.69 |
6、其他
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -18,555.30 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 13,180,606.20 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 9,001,369.63 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,764,465.30 | |
| 减：所得税影响额 | 2,476,314.44 | |
| 少数股东权益影响额 | 29,478.86 | |
| 合计 | 13,893,161.93 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.71% | 0.08 | 0.08 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.36% | 0.07 | 0.07 |
3、其他
第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。
三、以上备查文件的备置地点：公司证券部。