太安堂：2018年半年度报告

广东太安堂药业股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人柯少彬、主管会计工作负责人余祥及会计机构负责人(会计主管人员)林文杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺；本报告中涉及的对行业发展的前瞻性描述仅为公司的分析与判断，敬请投资者注意投资风险。

1、国家医药政策波动风险由于医改政策的不断变化，因医改所带来的政策调整、市场格局调整，都给医药行业的发展带来了不确定性。

2、药材成本波动风险由于药材成本波动，给制药生产成本带来的压力进一步加大，公司的生产成本面临增加的可能，药材成本波动将会可能在一段时期内对公司的产品毛利造成影响，原材料价格上涨的风险，可能将挤压公司的盈利空间。

3、市场竞争风险由于制药企业产品创新和技术进步以及制药行业整合趋势加剧，使市场竞

争更加激烈，公司的发展、产品的市场拓展及经营效益的提升面临着行业市场

竞争的压力。

4、环保压力的影响公司是中药制药企业，属于国家环保要求较高的行业。公司一直十分重视

环保工作，并按照高于国家环保要求的标准处理公司生产带来的排污问题。公司环保管理符合国家环保部门规定标准，随着我国对环境保护问题的日益重视，国家将会制订更严格的环保标准和规范，公司将会随着环保要求的提高加大环保投入，可能会增加公司的经营费用而对公司的经营带来一定的影响。

5、二级市场股价波动风险公司股票价格可能受到国家政治、经济政策以及投资者心理因素及其他不可预见因素的影响，其变动不完全取决于公司的经营业绩，投资者在选择投资公司股票时，应充分考虑到市场的各种风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 29

第六节 股份变动及股东情况 ...... 36

第七节 优先股相关情况 ...... 40

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 41

第九节 公司债相关情况 ...... 43

第十节 财务报告 ...... 46

第十一节 备查文件目录 ...... 157

释义

释义项 指 释义内容太安堂、公司 指 广东太安堂药业股份有限公司控股股东、太安堂集团 指 太安堂集团有限公司股东大会 指 广东太安堂药业股份有限公司股东大会董事会 指 广东太安堂药业股份有限公司董事会监事会 指 广东太安堂药业股份有限公司监事会实际控制人 指 柯树泉《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》《公司章程》 指 《广东太安堂药业股份有限公司章程》中国证监会 指 中国证券监督管理委员会保荐人、保荐机构 指 广发证券股份有限公司律师、律师事务所 指 国浩律师集团（广州）事务所审计机构、中兴华 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)国家药监局 指 国家食品药品监督管理局广东药监局 指 广东省食品药品监督管理局

中成药 指

以中草药为原料，经制剂加工制成各种不同剂型的中药制品，包括丸、散、膏、丹各种剂型西药、化学药 指 有机化学药品，无机化学药品和生物制品

处方药 指

为了保证用药安全，由国家卫生行政部门规定或审定的，需凭医师或其它有处方权的医疗专业人员开写处方出售，并在医师、药师或其它医疗专业人员监督或指导下方可使用的药品

非处方药 指

为方便公众用药，在保证用药安全的前提下，经国家卫生行政部门规定或审定后，不需要医师或其它医疗专业人员开写处方即可购买的药品，一般公众凭自我判断，按照药品标签及使用说明就可自行使用GMP 指 Good Manufacturing Practice药品生产质量管理规范GSP 指 Good Supply Practice药品经营质量管理规范

软膏剂 指

软膏剂又称药膏，用适当的药物和基质均匀混合制成，容易涂于皮肤、粘膜的半固体外用制剂丸剂 指将药物研成粉末，以水、蜜或米糊、面糊、酒、醋、药汁等为赋型

剂而制成的圆形的固体剂型胶囊剂 指

将药物填装于空心硬质胶囊中或密封于弹性软质胶囊中而制成的固体制剂

OTC 指

Ove r The C ount e r

消费者可不经过医生处方，直接从药房或药店购买的药品，且不在医疗专业人员指导下就能安全使用的药品，即不需要凭借执业药师或助理药师的处方即可自行选购、使用的药品

第三终端 指

除医院药房、药店（包括百货大楼、商品超市中的药品专柜）之外的，其他的具有诊断、治疗功能的小型医

，医药行业中特指非处方药，卫生部医政司的定义：

院、门诊等（镇级卫生院、

乡村卫生所/室、诊所）和药品零售小药店、药品柜《国家基本药物目录》 指 《国家基本药物目录(基层医疗卫生机构配备使用部分)》《医保目录》 指 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》《药品管理法》 指 《中华人民共和国药品管理法》

中药保护品种 指

国务院卫生行政部门批准保护的中国境内生产制造的中药品种（包

括中成药、天然药物的提取物及其制剂和中药人工制成品），在保护

期内限于由获得《中药保护品种证书》的企业生产独家生产品种 指

依据国家药监局网站的公布批文号，只有一个批准文号的为国内独家生产品种

不孕不育症 指

男性不育症及女性不孕症的统称。男性不育症指至少两年以上的不避孕性生活史而未能使妻子受孕的。女性不孕症指婚后三年不能怀孕

国家三类新药 指

新药按审批管理的要求分类中的三类新药：1、新的中药复方制剂；2、以中药疗效为主的中药和化学药品的复方制剂；3、从国外引种或引进养殖的习用进口药材及其制剂

中药 指

果）、动物药（内脏、皮、骨、器官等）和矿物药组成，因植物药占

中药的大多数，所以中药也称中草药；中药按加工工艺分为中成药、

中药材宏兴集团 指 广东宏兴集团股份有限公司及下属子公司康爱多 指 广东康爱多连锁药店有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 太安堂 股票代码 002433股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 广东太安堂药业股份有限公司公司的中文简称（如有） 太安堂药业公司的外文名称（如有） GUANGDONG TAIANTANG PHARMACEUTICAL CO., LTD.公司的法定代表人 柯少彬

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 张叶平

联系地址

广东省汕头市金园工业区揭阳路28号广东太安堂药业股份有限公司麒麟园

电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元） 1,546,940,688.30

1,578,015,972.56

-1.97%

归属于上市公司股东的净利润（元） 68,449,857.37

113,599,227.07

-39.74%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

68,069,462.84

110,489,042.89

-38.39%

经营活动产生的现金流量净额（元） -4,568,488.47

35,489,775.69

-112.87%

基本每股收益（元/股） 0.09

0.15

-40.00%

稀释每股收益（元/股） 0.09

0.15

-40.00%

加权平均净资产收益率 1.38%

2.42%

-1.04%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产（元） 8,331,823,089.60

8,154,975,548.63

2.17%

归属于上市公司股东的净资产（元） 4,982,468,528.72

4,912,865,201.71

1.42%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明

-4,931.04

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

2,114,213.37

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,570,154.79

减：所得税影响额 147,449.25

少数股东权益影响额（税后） 11,283.76

合计 380,394.53

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求

公司主营业务为中成药的研发、生产和销售，医药电商业务，中药材加工与贸易。1、中成药制造业务公司拥有包括乳膏剂、软膏剂、片剂、胶囊剂、丸剂、溶液剂（外用）等多个剂型，取得近400个药品批准文号，其中，独家产品及特色品种25个。以麒麟丸、消炎癣湿药膏、心宝丸、心灵丸、通窍益心丸、参七脑康胶囊、丹田降脂丸、祛痹舒肩丸等为代表的系列产品形成了太安堂特色品种体系。

公司主要药品品种及其用途如下：

麒麟丸：补肾填精，益气养血。适用于肾虚精亏，血气不足，腰膝酸软，倦怠乏力，面色不华，男子精液清稀，阳萎早泄，女子月经不调。或男子不育症，女子不孕症见有上述症候者。

心宝丸：温补心肾，益气助阳，活血通脉。用于治疗心肾阳虚，心脉瘀阻引起的慢性心功能不全：窦房结功能不全引起的心动过缓、病窦综合症及缺血性心脏病引起的心绞痛及心电图缺血性改变。

心灵丸：活血化瘀，益气通脉，宁心安神。用于胸痹心痛， 心悸气短，头痛眩晕等症，以及心绞痛、心律失常及伴有高血压病者。

丹田降脂丸：活血化瘀，健脾补肾，能降低血清脂质，改善微循环。用于高血脂症。消炎癣湿药膏：杀菌、收湿、止痒。用于头癣、体癣、足癣、慢性湿疹、滋水搔痒、疥疮等。本报告期，公司在产品研发、团队建设和销售渠道等方面投入大量资源，进一步优化战略及经营布局。2、互联网医药电商业务子公司康爱多依托互联网平台，广泛开展与互联网公司、医药工业企业、线下零售药店的合作业务，是一家多元化的医药互联网企业。截至目前，康爱多已累计为国内超过7亿的网购用户提供疾病用药咨询服务和专业药事服务，市场口碑良好！随着医药营销环境的改变，康爱多也不断布局未来，致力打造K+品牌工业专业化推广平台、E+零售药店赋能平台、T+医疗机构云药库平台、D+医生私有专业化药房平台及A+虚拟保健药房加盟平台，并通过这五大平台的驱动，打通工业、连锁、医生、患者的连接，逐步实现药网、医网、大健康信息网的转变。

行业基本情况：

1、中医药行业《“十三五”国家药品安全规划》明确提出“维护公众健康，保障公众需求；深化审评审批改革，提升监管水平；鼓励研发创新，提高产品质量；加强全程监管，确保用药安全有效。”根据国家统计局公布的数据，2017年医药制造业规模以上企业实现主营业务收入2.82万亿元，同比增长12.5%，实现利润总额3,314亿元，同比增长17.8%，行业增速进一步加快。随着社会老年化趋势，国家全面放开二胎政策，中医药行业将迎来持续增长和发展。

2、医药电商2017年度，全国药品零售终端市场规模3,664亿元，零售药店门店数量45万家，其中连锁门店22.9万家，连锁率超过50%。目前，医药电商处于行业发展期，网上药店正在为终端用户和产业界广泛接受，互联网+医药将对医药零售格局产生重要影响。

网上药品零售近年来持续增长，在零售药店淘汰加快的当下，药品零售市场的竞争强度也将升级，从拼码头、拼价格、拼营销的低维竞争到拼资本 、拼资源、拼技术、拼管理的高维竞争。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 无重大变化

固定资产 无重大变化无形资产 无重大变化在建工程 无重大变化

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体

内容

形成原因 资产规模 所在地 运营模式

保障资产安全性的控制

措施

收益状况

境外资产占公司净资产

的比重

是否存在重大减值风险

太安堂健康产业集团有限公司

投资设立

72,812,728.0

美国

中医药健康服务

全资子公司 -377.14万元 1.43%

否爱思特管理

有限公司

投资设立

23,295,396.6

美国

房产管理和维护

全资子公司 未开展业务 0.46%

否太安堂资产

管理有限公司

投资设立

23,965,118.4

美国

房产管理和维护

全资子公司 -14.69万元 0.47%

否其他情况说

明

公司于2015年新设立境外经营实体太安堂健康产业集团有限公司，截至本期末实收资本为11,387,867.07美元，经营范围为中医药健康服务，主要经营地为美国，目前并无实质性经营，未发生业务收入，记账本位币为美元。

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业

公司主营业务为中成药的研发、生产和销售，医药电商业务，中药材加工与贸易。公司拥有软膏剂、丸剂等18个剂型的近400个药品品种的生产批件，其中包括麒麟丸、祛痹舒肩丸、心灵丸、通窍益心丸、参七脑康胶囊、丹田降脂丸等25个国内独家品种。公司始终专注于医药产业，凭借良好的产品疗效赢得了市场的广泛认可，逐渐形成了皮肤病类药品、心血管疾病类药品、不孕不育症药品三大系列药品的产品格局。

1、中成药业务品牌优势太安堂秉承五百年历史文化，“麒麟丸制作技艺”获国务院公布、文化部颁发的“国家级非物质文化遗产”证书。联合国教

科文组织考察太安堂，赠送太安堂世界非遗金鼎。为了弘扬中医药非遗文化，太安堂打造麒麟阁、麒麟丸非遗博物院、太安堂国家非遗博药院、岐黄第一村等标志性建筑，让中医药国粹深入民众，走进千家万户。太安堂积极开展企业文化建设，承担社会责任，多次获得广东省和上海市企业文化最佳成果奖。

技术优势药物疗效方面，公司独家专利产品麒麟丸，是国内唯一批准用于男子不育、女子不孕的特色品种，荣获中国优秀专利奖；公司自主研发的国家中药6类新药蛇脂参黄软膏获新药证书及生产批件，成为临床治疗湿疹、皮肤癣症的特色中药新品种；心宝丸、心灵丸为临床治疗心脏疾病的特色品种，列入国家医保目录和广东省基本药物增补目录。

药品制造技术方面，公司推进中药制造的智能化、自动化，建设智能化中药提取生产车间、智能化丸剂生产车间等，推进设备的自动化、信息化、智能化工程，搭建七十二条全自动生产线，提高公司产品产能，通过公司上、中、下三游产业链的联动，逐步形成公司中药制造加工的技术壁垒。

品种优势太安堂生殖健康产品麒麟丸、参茸保胎丸、产后补丸等均为独家品种，公司在生殖健康领域有独特的竞争优势。公司将进一步做精做强，依托孕前、孕中、产后、儿科的完整产品线，打造生殖健康龙头。公司未来在麒麟丸的学术推广、团队建设、市场渠道等方面将持续投入，同时加强对生殖系列二线品种的市场扶持工作。逐步形成二线品种与主导产品麒麟丸优势互补的产品群，实现资源共享、协同增效。

2、医药电商业务会员优势历经几年的积累，康爱多获得了海量的会员数据，现有会员用户4115万，其中自建平台用户近1000万。康爱多建立了完善的CRM系统，对用户进行健康档案管理、购药行为记录、用药数据跟踪及分析，并为会员制定个性化的专业健康服务内容和营销策略。全司会员资源将与终端药店实现共享。

供应链优势康爱多供应链实力雄厚，拥有涵盖中西药品、医疗器械、计生用品等过万SKU商品，与国内3000多家医药工业企业建立了战略合作关系，包括产品直供、营销和市场资源支持等。

渠道优势康爱多拥有近千个渠道资源，只要有网络有客户端（ＰＣ／ＷＡＰ）即能快速覆盖至全国每个角落。报告期内，公司的核心管理团队、关键技术人员、专利、非专利技术等因素没有发生重大变化，核心竞争力没有发生不利变化。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年上半年，在股东的大力支持和董事会的领导下，公司管理层和全体员工共同努力，进一步拓展公司经营，加强医药主营业务的生产管理和销售拓展，加快对医药电商创新业务的投入，制定公司重资产剥离计划，改善公司资产结构。

报告期内，公司在药品生产、销售渠道、团队建设等方面投入大量资源，拓展医药电商新零售业务，战略方向进一步明确，经营布局得到优化。公司以聚焦主业、合理布局、持续发展、经营效益为目标，围绕提升营业规模、生产自动化升级、渠道资源整合、产品研发创新、销售与市场拓展、加强内控规范、强化社会责任等方面积极开展工作。

2018年1-6月，公司实现营业收入1,546,940,688.30元，同比下降1.97%；实现归属于母公司股东的净利润68,449,857.37元，同比下降39.74%。公司生产、经营与管理的主要情况如下：

1、加强生产安全及质量管理报告期内，公司坚持“质量第一”的原则，全面严格执行新版GMP标准，通过风险分析、风险控制、生产关键点控制等全面规范公司生产过程，保障产品质量。公司通过多项GMP生产技术改造，全面提升了生产质量管理水平、生产线自动化水平和生产效率，有效降低了生产成本，提高了经济效益。

2、加强产品研发和产品创新公司加大产品研发和产品创新力度，充分利用公司的广东省中药皮肤药工程技术研究开发中心、博士后科研工作站、中国中药协会嗣寿法皮肤药研究中心、中华中医药学会皮肤病药物研究中心等研究平台，公司承担建设的国家中医药管理局中医药妇科用药重点研究室增强了公司在妇科医药领域的研发能力。报告期内，公司的多项药品再研究课题正顺利进展中，麒麟丸和心脑血管产品的学术研究及科研合作全面展开，麒麟丸申报美国FDA临床研究工作顺利推进。

2、加强市场网络拓展和品牌宣传报告期内，公司继续完善销售管理体系，加强市场拓展和品牌建设，加强商务招商管理、渠道合作和市场营销，使市场网络向深度和广度拓展。公司继续拓展销售合作联盟建设，全力拓展销售终端市场；扩大自营销售队伍，全力推进医院终端市场；加强商务管理，全面拓展商业渠道合作；拓展医药电商业务，全面构建线上线下终端网络。营销体制的改革使公司在产品销售方面不断向专业化方向发展，完善了有利于调动一线销售人员积极性的销售政策，也有助于公司未来几年逐步降低销售费用率。

3、大力推动太安堂企业文化建设企业文化是企业的灵魂，更是企业取得长足发展的最终力量。企业文化对内是一种凝聚力，对外是一种辐射力。报告期内太安堂注继续推行立企业文化，建立共同的远景目标和价值观，激发了员工工作的积极性和创造性。增强了企业的核心竞争力，促进了企业的可持续性发展。

4、履行环境保护与社会责任公司高度重视环境保护、清洁生产和节能减排工作，公司加大环保技改投入，认真按照国家环保管理部门的各项规定进行环保自查并持续改进，使公司的环境保护管理水平和效果不断提升。报告期内，公司环保管理符合国家环保部的环保要求。

公司积极参与慈善事业，积极捐助、回馈社会。公司认真履行对员工权益保障，认真保障企业员工的各项权益，履行企业的责任。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求

医药零售行业发展状况2017年度，全国药品零售终端市场规模3,664亿元，零售药店门店数量45万家，其中连锁门店22.9万家，连锁率超过50%。随着医疗领域各项改革措施的不断深入，医药分家导向明确。药品零售终端迎来了重要的发展机遇。随着“分级诊疗”、“处方外流”、“医保资源开放”等举措的逐步落实，未来零售终端药品销售占比将上升，行业集中度将进一步提升，药店的业务定位将由商品销售转向综合健康服务。

康爱多的行业地位

康爱多连续六年被评为中国电子商务百强企业， 2013-2016连续四年为中国网上药店十强企业，2017-2018年度电子商务示范企业（国家级）。

康爱多的区域竞争情况医药电商因其销售特殊属性，康爱多业务覆盖及销售的区域性特征不明显。康爱多门店情况康爱多O2O业务主要通过与第三方药店以业务合作方式实现，作为千城万店的落地项目，2017年康爱多技术中心研发推出E+药店智慧管理平台，一方面，以互联网技术重构上游供应链打造的S2b2C模式，依托大数据系统，帮助门店提升经营能力，控制上游入口资源。另一方面，以互联网等新技术赋能线下药品零售店，提高线下门店的效益和效率，把住线下流量入口。截至报告期末，康爱多通过E+药房合作的线下药店约2.2万家。

康爱多直营门店主要承接医院处方外流业务，截至报告期末，直营店共计8家，相关物业均为租赁，直营药店主要集中在广州三甲医院周边，具体情况如下：

序号 门店简称

地址 开业时间 不含税销售额

面积（平方米）

（万元）1 云景分店 280 广州市白云区云景路4号102铺之二 2015年3月3日 1124.572 中山三路分店 120 广州市越秀区中山三路3号首层001铺 2015年3月24日 1289.783 大良分店 136.47 佛山市顺德区大良蓬莱路2号德怡居

17号商铺

2011年3月3日 344.344 东晓南分店 131.98 广州市海珠区东晓南路1279号103 、

盈丰路22号101

2016年3月29日 206.915 大德分路 80 广州市越秀区大德路125号首层自编

前座B

2010年12月30日 88.276 番禺分店 166.7 广州市番禺区桥南街福愉东路33号 2016年3月28日 44.47

7 东圃大马路分店 80 广州市天河区东圃大马路17号之一

（部位：自编102房）

2016年12月6日 79.208 岗顶分店 191.03 广州市天河区天河路683号1

（部位：自编110单元）

2017年12月14日 73.30线下门店合计 1186.18 3,250.85

（注：以上自营门店销售收入不含通过自建官网及第三方平台等渠道线上引流获得交易信息后，导流到线下门店进行交易所产生的销售额。）

康爱多报告期内的运营情况截至2018年6月30日，康爱多总注册会员4,115万，总购买用户3,441万，报告期实现销售收入86,410.35万元，净利润1,866.87万元。

康爱多报告期内的采购情况前五名供应商的情况如下：

供应商名称 采购额（元） 占报告期总采购比例（%）广州医药有限公司大众药品销售分公司 97,543,318.93 15.24广州九州通医药有限公司 55,001,965.96 8.59国药控股广东恒兴有限公司 49,684,400.69 7.76云南白药集团股份有限公司 40,187,360.10 6.28广州国盈医药有限公司 30,127,482.02 4.71

合计 272,544,527.70 42.58向关联方采购情况如下：

供应商名称 采购额（元） 占报告期总采购比例%上海太安堂医药药材有限公司 7,224,828.29 1.13广东太安堂药业股份有限公司 6,047,969.30 0.94广东皮宝药品有限公司 2,205,059.50 0.34广东宏兴集团股份有限公司宏兴制药厂 407,954.90 0.06上海金皮宝制药有限公司 61,310.00 0.01

合计 15,947,121.99 2.49仓储物流情况：

康爱多自建仓配体系，仓储物流中心位于广州花都，建筑面积7万平方米，可保障日均50万件订单当天发货。物流中心承接了康爱多所有订单业务相关商品的出入库、存储、存货管理等功能。物流配送全部由专业第三方承接，报告期物流费用支出5037.06万元。

报告期内，太安堂及其子公司自有产品通过康爱多销售占康爱多整体销售收入的比例为1.82%。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入 1,546,940,688.30

1,578,015,972.56

-1.97%

营业成本 1,067,964,071.20

1,155,574,398.03

-7.58%

销售费用 210,914,575.60

152,910,012.71

37.93%

销售费用报告期较2017年同期增加58,004,562.89元，增长37.93%，主要原因是本报告期内子公司广东康爱多销售推广投入加大所致。管理费用 90,622,459.03

76,068,361.60

19.13%

财务费用 69,624,334.27

43,643,747.43

59.53%

财务费用报告期较2017年同期增加25,980,586.84元，增长59.53%，主要原因是本报告期内公司因生产经营需要增加银行借款所致。所得税费用 17,287,804.23

22,819,634.93

-24.24%

经营活动产生的现金流量净额

-4,568,488.47

35,489,775.69

-112.87%

经营活动产生的现金流量净额本报告期较2017年同期减少

40,058,264.16元，下降

112.87%

报告期内公司经营税费，亳州药材基地的中药材储备增加所致。

投资活动产生的现金流量净额

-84,492,635.84

		，主要是由于本

-557,763,333.43

84.85%

投资活动产生的现金流量净额本报告期较2017年同期增加473,270,697.59元，增长84.85%，主要由于本报告期内公司大部分在建工程基本接近完工所致。

筹资活动产生的现金流量净额

17,330,459.53

404,482,120.49

-95.72%

筹资活动产生的现金流量净额本报告期较2017年同期减少387,151,660.96元，下降95.72%，主要是由于本报告期内公司归还到期银行借款较多所致。

现金及现金等价物净增加额

-71,730,664.78

-117,791,437.25

39.10%

现金及现金等价物净增加额本报告期较2017年同期增加46,060,772.47元，增长39.10%，主要是由于本报告期内公司对外投资和自建项目投入减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 1,546,940,688.30

100%

1,578,015,972.56

100%

-1.97%

分行业医药 1,503,418,422.63

97.19%

1,560,678,580.32

98.88%

-3.67%

其他业务收入 43,522,265.67

2.81%

17,337,392.24

1.12%

151.03%

分产品中成药制造 318,771,545.25

20.61%

449,403,675.01

28.48%

-29.07%

中药材初加工 209,302,036.43

13.53%

274,520,013.11

17.40%

-23.76%

药品批发零售 864,103,577.01

55.86%

687,163,539.30

43.55%

25.75%

健康产业开发产品 104,049,374.28

6.73%

148,959,551.42

9.44%

-30.15%

医疗服务 7,191,889.66

0.46%

631,801.48

0.04%

1,038.31%

其他业务收入 43,522,265.67

2.81%

17,337,392.24

1.12%

151.03%

分地区华南区域 372,467,080.55

24.08%

273,896,650.04

17.36%

35.99%

华东区域 509,397,447.48

32.93%

533,572,801.49

33.81%

-4.53%

华中区域

7.24%

112,067,929.49

124,989,800.88

7.92%

-10.34%

华北区域 141,634,493.57

9.16%

160,727,272.23

10.19%

-11.88%

东北区域 92,175,253.60

5.96%

138,865,566.71

8.80%

-33.62%

西南区域 100,912,445.67

6.52%

101,030,351.19

6.40%

-0.12%

西北区域 174,235,817.04

11.26%

226,964,336.30

14.38%

-23.23%

境外地区 527,955.23

0.03%

631,801.48

0.04%

-16.44%

其他业务收入 43,522,265.67

2.81%

17,337,392.24

1.12%

151.03%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业医药 1,503,418,422.63

1,067,266,159.66

29.01%

-3.63%

-7.62%

3.07%

分产品中成药制造 318,771,545.25

154,905,863.84

51.41%

-29.07%

-33.17%

2.98%

中药材初加工 209,302,036.43

182,739,689.50

12.69%

-23.76%

-23.81%

0.07%

药品批发零售 864,103,577.01

648,618,193.50

24.94%

25.75%

12.49%

8.85%

分地区华南区域 372,467,080.55

269,076,065.88

27.76%

35.99%

30.18%

3.22%

华东区域 509,397,447.48

362,960,691.34

28.75%

-4.53%

-6.20%

1.27%

西北区域 174,235,817.04

122,978,825.24

29.42%

-23.23%

-30.31%

7.17%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、其他业务收入较2017年同期增长151.03%，主要原因是子公司广东康爱多收取的电商平台服务费比同期增加所致。

2、健康产业开发产品收入较2017年同期下降30.15%，主要原因是子公司太安（亳州）置业有限公司健康物业受银根紧缩影

响，销售下降所致。

3、医疗服务收入较2017年同期增长1038.31%，主要原因是本报告期子公司上海凯立实业下属蓝鹰医院收入增加所致。

4、中成药制造收入较2017年同期减少29.07%，主要原因为皮肤类药品及心脑血管类药品收入下降所致。具体情况如下：

（1）2017年10月，酮康唑系列产品由OTC转为处方药，导致报告期皮肤类药品销售收入同比下降。

（2）2016年第四季度起，公司对心脑血管产品线的主要产品心宝丸实行提价，同时进行了渠道控货，2017年上半年心宝丸因渠道补充库存，销售收入较高。本报告期心脑血管类药品比去年同期销售收入有所下降。

5、中成药制造成本较2017年同期减少33.17%，主要原因是中成药制造收入较同期下降，因此带来成本减少。

6、华南区域收入较2017年同期增长35.99%，成本较2017年同期增长30.18%，主要原因是子公司广东康爱多医药电商零售收入比同期增长所致。

7、东北区收入域较2017年同期下降33.62%，主要原因是公司药品销售和子公司中药饮片销售比同期减少所致。

8、西北区域成本较2017年同期下降30.31%，主要原因是公司药品销售和子公司中药饮片销售比同期减少所致。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减 重大变动说明金额

占总资产比

例

金额

占总资产比

例货币资金

222,319,586.9

2.67%

307,676,363.79

4.14%

-1.47%

应收账款

633,848,010.4

7.61%

482,042,657.76

6.48%

1.13%

存货

3,212,759,919.

38.56%

2,986,286,373.

40.15%

-1.59%

投资性房地产 24,084,046.15

0.29%

23,787,351.87

0.32%

-0.03%

长期股权投资

340,000,000.0

4.08%

4.08%

固定资产

1,889,740,927.

22.68%

1,683,970,246.

22.64%

0.04%

在建工程

762,322,873.5

9.15%

579,926,276.42

7.80%

1.35%

短期借款

1,430,000,000.

17.16%

928,000,000.00

12.48%

4.68%

长期借款

153,000,000.0

1.84%

100,000,000.00

1.34%

0.50%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因其他货币资金 8,280,361.56 银行承兑汇票保证金合计 8,280,361.56

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

105,858,393.55

520,398,627.81

-79.66%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元募集资金总额 371,920.77

报告期投入募集资金总额 0

已累计投入募集资金总额 374,323.23

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 34,521

累计变更用途的募集资金总额比例 9.28%

募集资金总体使用情况说明截至2018年6月30日止，公司累计直接投入项目运用的募集资金2,305,991,664.68元，补充流动资金为540,703,796.91

元，累计已投入2,846,695,461.59元，加上扣除手续费后累计利息收入净额23,487,669.59元，剩余募集资金余额0.00元，与募集资金专户中的期末资金余额0.00元一致。截至2018年6月30日止，公司累计运用的16太安债募集资金补充流动资金为896,000,000.00元，加上扣除手续费后累计利息收入净额补充流动资金536,885.90元，剩余募集资金余额0.00元，与募集资金专户中的期末资金余额0.00元一致。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元承诺投资项目和超募

资金投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资

总额

调整后投

资总额

(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入

金额(2)

截至期末投资进度

(3)＝

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

期

本报告期实现的效

益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变

化承诺投资项目

太安堂中药技术改造项目

否 15,087.5

13,722.15

13,487.17

98.29%

2012年12月31日

1,027.11

否 否宏兴中药技术改造项

目

否 23,030.6

13,548.5

12,748.5

94.10%

2012年12月31日

1,441.73

否 否中药GAP种植基地建

设项目

是 10,021

不适用 否物流中心建设项目 否 10,018.1

10,018.1

8,897.92

88.82%

2013年11月30日

不适用 否营销网络及信息化建

设项目

否 18,032

14,538.18

13,457.96

92.57%

2017年06月30

不适用 否

日太安堂研发中心（上

海）升级改造项目

否 4,000

4,000

3,195.39

79.88%

2016年06月30日

不适用 否吉林抚松人参产业基

地项目

否

11,386.35

11,406.31

100.18%

2016年10月31日

131.39

否 否安徽亳州中药产业基

地项目

否

9,482.1

9,504.49

100.24%

2016年08月31日

2,626.92

是 否太安堂电子商务及连

锁业务建设项目

是 40,142

11,560.46

11,841.17

102.43%

2017年03月31日

不适用 否太安堂亳州中药材特

色产业园建设项目

否 40,138

40,138

40,346.43

100.52%

2016年10月31日

2,112.64

是 否太安堂长白山人参产

业园建设项目

否 40,119

40,119

40,503.78

100.96%

2018年12月31日

否 否广东宏兴集团股份有

限公司新厂建设项目

否 25,123

25,123

25,620.3

101.98%

2016年09月30日

401.44

否 否广东太安堂药业股份

有限公司厂外车间建设项目

否 14,878

14,878

15,089.74

101.42%

2016年09月30日

是 否收购广东康爱多连锁

药店有限公司100%股权

是

24,500

24,500

100.00%

2014年10月16日

1,866.87

是 否补充流动资金 否 49,999.93

49,306.93

49,308.14

100.00%

不适用 否补充流动资金 否 90,000

89,653.69

100.06%

不适用 否补充流动资金 否

4,680.22

4,680.22

100.00%

不适用 否补充流动资金 否

82.02

82.02

100.00%

不适用 否承诺投资项目小计 --

380,589.1

287,083.0

374,323.2

-- -- 9,608.1

-- --

超募资金投向不适用

合计 --

380,589.1

287,083.0

374,323.2

-- -- 9,608.1

-- --

未达到计划进度或预1、物流中心建设项目在实际建设过程中，实施地点变更，项目建设期略有延长，项目现已完成。2

、

计收益的情况和原因（分具体项目）

太安堂研发中心（上海）升级改造项目现已完成研发办公购置（地址：上海四川北路888号海泰国际大厦6楼），项目实施期略有延长，项目现已完成。3、本公司第三届董事会第五次会议及2013

目投资金额从18,032.00万元变更为14,538.18万元。营销网络及信息化建设项目在办事处及营销网点建设已完成，但因网络信息化平台需要分阶段实施，造成项目建设期延长，项目现已完成。4、吉林抚松人参产业基地项目建设期由于气候等因素略有延长，项目现已完成。5

、安徽亳州中药产业基

地项目建设期略有延长，项目现已完成。6

场环境变化，建设期略有延长，项目已完工。项目可行性发生重大变化的情况说明

无超募资金的金额、用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况

适用以前年度发生

、太安堂长白山人参产业园建设项目由于天气气候以及市第三届董事会第五次会议审议并通过《关于变更物流中心建设项目实施地点的议案》，公司物流中心

建设项目原选址在广东省广州市萝岗区，经综合考虑经济性和物流方便性，将实施地点变更到广东省广州市黄埔区（公告号：2014-005

）。本次变更不涉及项目建设内容的变更，且按照广东省发展与

改革委员会颁发的项目建设备案证核准的建设地点（广州市）的范围。

募集资金投资项目实施方式调整情况

适用以前年度发生1、根据公司第二届董事会第二十二次会议审议通过的《关于公司2012年非公开发行股票募投项目中药GAP种植基地建设项目变更的议案》，决定将原计划投入非公开发行股票募投项目“中药GAP种植基地建设项目”的募集资金变更为投入建设“吉林抚松人参产业基地”

露媒体。2、根据公司第三届董事会第十

次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》和《关

于收购广东康爱多连锁药店有限公司100%

目“太安堂电子商务及连锁业务建设项目”的3.5亿募集资金用于收购广东康爱多连锁药店有限公司

100%

股权。根据公司第三届董事会第十二次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》和《关于变更太安堂电子商务及连锁业务建设项目计划投资金额的议案》，决定将收购广东康爱多连锁药店

有限公司100%股权的第四期转让款变更回为“太安堂电子商务及连锁业务建设项目”

购广东康爱多连锁药店有限公司100%股权的第四期转让款（人民币10,500万元）到时由公司另行筹集支付。将“太安堂电子商务及连锁业务建设项目”部分实施内容通过向康爱多公司增资、并由康爱多公司实施。将 “太安堂电子商务及连锁业务建设项目” 原来计划的募集资金投资额从40,142万元变更为36,060.4640万元（其中：24,500万元用于收购康爱多公司100%股权）。

募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用1、在募集资金实际到位之前（截至2012 年12月12日），本公司对募投项目累计已投入23,176.76万元。根据公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了的《关于以募集资金置换预先投入非公开

的建设资金，收发行股票募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目

的自筹资金23,176.76万元。2、在募集资金实际到位之前（截至2014 年8月15

日），本公司对募

投项目累计已投入26,168.98

投入募集资金投资项目的自筹资金26,168.98万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

适用1、太安堂中成药技术改造项目于2012年12月31日完工，该项目节余资金234.98万元。2、宏兴中成药技术改造项目于2012年12月31日完工，该项目节余资金800.00万元。3、物流中心项目于2013年11月30日完工，该项目节余资金1,120.18万元。4、营销网络及信息化建设项目于2017年6月30日完工，该项目节余资金 1,080.22 万元5、太安堂研发中心（上海）升级改造项目于2016年6月30日完工，该项目节余资金804.61万元。以上项目实施出现募集资金节余的原因是：加强项目管理和费用控制，在资源充分利用的前提下，通过对项目的各个环节的优化和设备的科学选型等措施，节约了项目投资总额。尚未使用的募集资金用途及去向

募集资金专户无余额。募集资金使用及披露

中存在的问题或其他情况

无。

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元变更后的项

目

对应的原承

诺项目

变更后项目拟投入募集

资金总额

(1)

本报告期实际投入金额

截至期末实际累计投入

金额(2)

截至期末投

资进度

(3)=(2)/(1)

项目达到预定可使用状

态日期

本报告期实

现的效益

是否达到预

计效益

变更后的项目可行性是否发生重大

变化吉林抚松人参产业基地项目

中药GAP种植基地建设项目

11,386.35

11,406.31

100.00%

2016年10月31日

131.39

否 否收购广东康

爱多连锁药店有限公司100%股权

太安堂电子商务及连锁业务建设项目

24,500

24,500

100.00%

2014年10月16日

1,866.87

是 否太安堂电子

商务及连锁业务建设项目

太安堂电子商务及连锁业务建设项目

11,560.46

11,841.17

102.43%

2017年03月31日

是 否合计 -- 47,446.81

47,747.48

-- -- 1,998.26

-- --

变更原因、决策程序及信息披露情况

说明(分具体项目)

1、公司第二届董事会第二十二次会议审议通过的《关于公司2012年非公开发行股票募投项目中药GAP

票募投项目“中药GAP种植基地建设项目”的募集资金10021万元变更为投入建设“吉林抚松人参产业基地”。并披露于公司指定信息披露媒体，公告编号:2013-0072、变更原因：原项目建设的目的是保障公司部分中药材货源需求的满足,保证药材质量,控制

产品成本。由于公司确定了新年的发展战略和产业布局,计划投资建设安徽亳州中药产业基地,开拓中药材经营业务,在一定程度上暂时满足了公司部分中药材货源供应,为保证药材质量、控制产品成本提供了较好的保障。同时,新项目符合公司健康保健产业的布局,与公司现有主营业务高度相关,与公司的品牌和资源相匹配,投资效益更好、盈利能力更强、市场前景更为明确。因此,公司董事会本着严谨的经营作风及对广大投资者负责的态度,追求募集资金使用效率最大化,使募集资金能够实现最优配置和最大效益,拟对公司募集资金用途进行相应变更。3、根据公司第三届董事会第十次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》和《关于收购广东康爱多连锁药店有限公司100%股权的议案》，决定将原计划投入非公开发行股票募投项目“太安堂电子商务及连锁业务建设项目”的3.5亿募集资金用于收购广东康爱多连锁药店有限公司100%股权。并披露于公司指定信息披露媒体，公告编号：2014-045。变更原因：近年来，我国医药电商领域发展迅速。根据中国药店医药电商研究中心的监测与统计，2013年中国医药B2C继续呈现爆发式增长， 2014年5月28日，国家食品药品监督管理局（CFDA）发布《互联网食品药品经营监督管理办法》(征求意见稿)

物流配送条件以及处方药网上销售等内容实现实质性突破，允许符合条件医药电商销售处方药并通过第三方物流配送，这将会给医药电商来带革命性变化。原该项目的实施计划是通过自主建设的方式，远远无法满足当前我国医药电商领域发展迅速的局面，本次变更募集资金用途，一方面有利于公司实现在医药电商方面的快速切入，大大缩短电商业务的培育时间，有效的提升线上业务规模及影响力；另一方面有助于公司自有医药品牌在线下传统渠道的基础上打通线上渠道，实现线上线下渠道业务融合和相互提升，对公司业务的发展将产生积极影响。 因此，公司董事会本着严谨的经营作风及对广大投资者负责的态度，追求募集资金使用效率最大化，使募集资金能够实现最优配置和最大效益，拟对公司募集资金用途进行相应变更。4、根据公司第三届董事会第十二次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》和《关于变更太安堂电子商务及连锁业务建设项目计划投资金额的议案》，决定将收购广东康爱多连锁药店有限公司100%股权的第四期转让款变更回为“太安堂电子商务及连锁业务建设项目”的建设资金，收购广东康爱多连锁药店有限公司100%股权的第四期转让款（人民币10500万元）到时由公司另行筹集支付。将“太安堂电子商务及连锁业务建设项目”部分实施内容通过向康爱多公司增资、并由康爱多公司实施。将 “太安堂电子商务及连锁业务建设项目” 原来计划的募集资金投资额从40,142万元变更为36,060.4640万元（其中：24,500万元用于收购康爱多公司100%

股权）。并披露于公司

指定信息披露媒体，公告编号：2014-062。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)

不适用变更后的项目可行性发生重大变化

的情况说明

不适用

（4）募集资金项目情况

募集资金项目概述 披露日期 披露索引全自动软膏剂GMP生产线建设项目 2010年06月01日

披露于巨潮资讯网的《首次公开发行股票招股说明书》全自动丸剂GMP 生产线建设项目 2010年06月01日披露于巨潮资讯网的《首次公开发行股

票招股说明书》竞买月浦南工业园区土地使用权及上盖

物等相关资产

2010年09月14日

披露于巨潮资讯网的《关于使用部分超募资金竞买土地使用权与上盖物等相关资产的公告》（公告编号：2010-023

液体制剂全自动GMP生产线项目 2010年11月30日

披露于巨潮资讯网的《关于使用部分超募资金投资液体制剂全自动GMP生产线项目和洗剂全自动GMP生产线项目的公告》（公告编号：2010-033）

洗剂全自动GMP生产线项目 2010年11月30日

披露于巨潮资讯网的《关于使用部分超募资金投资液体制剂全自动GMP生产线项目和洗剂全自动GMP生产线项目的公告》（公告编号：2010-033）

太安堂研发中心（上海）建设项目 2010年11月30日

披露于巨潮资讯网的《关于使用部分超募资金向公司全资子公司上海金皮宝制药有限公司增资并建设太安堂研发中心（上海）的公告》（公告编号：

2010-034）

丸剂口服固体制剂全自动GMP生产项目

）

2011年07月13日

披露于巨潮资讯网的《关于使用部分超募资金向全资子公司上海金皮宝制药有限公司增资并建设中药丸剂口服固体制剂全自动GMP生产项目的公告》（公告编号：2011-024）

胶囊口服固体制剂全自动GMP生产项目

2011年07月13日

披露于巨潮资讯网的《关于使用部分超募资金建设中药胶囊口服固体制剂全自动GMP生产项目的公告》（公告编号：2011-023）

收购潮州市杉源投资有限公司100%股权 2011年12月05日

披露于巨潮资讯网的《关于收购潮州市杉源投资有限公司100%股权的公告》（公告编号：2011-046）

太安堂中药技术改造项目 2012年01月20日

披露于巨潮资讯网的《第二届董事会第十四次会议决议公告》《非公开发行募集资金项目可行性报告》（公告编号：

2012-004）

宏兴中药技术改造项目 2012年01月20日

披露于巨潮资讯网的《第二届董事会第十四次会议决议公告》《非公开发行募集资金项目可行性报告》（公告编号：

2012-004）

中药GAP种植基地建设项目 2012年01月20日

披露于巨潮资讯网的《第二届董事会第十四次会议决议公告》《非公开发行募集资金项目可行性报告》（公告编号：

2012-004）

物流中心建设项目 2012年01月20日

披露于巨潮资讯网的《第二届董事会第十四次会议决议公告》《非公开发行募集资金项目可行性报告》（公告编号：

2012-004）

营销网络及信息化建设项目 2012年01月20日

披露于巨潮资讯网的《第二届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：

2012-004）

太安堂研发中心（上海）升级改造项目 2012年01月20日

披露于巨潮资讯网的《第二届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：

2012-004）

吉林抚松人参产业基地项目 2013年02月28日

披露于巨潮资讯网的《关于公司2012年非公开发行股票募投项目中药GAP种植基地建设项目变更的的公告》（公告编号：2013-007）、《关于使用公司2012年非公开发行股票募投项目节余资金投资建设吉林抚松人参产业基地和安徽亳州中药产业基地的公告》（公告编号：2013-008

林抚松人参产业基地和安徽亳州中药产业基地的公告》（公告编号：2013-010

）

安徽亳州中药产业基地项目 2013年02月28日

披露于巨潮资讯网的《关于使用公司2012年非公开发行股票募投项目节余资金投资建设吉林抚松人参产业基地和安徽亳州中药产业基地的公告》（公告编号：2013-008

林抚松人参产业基地和安徽亳州中药产业基地的公告》（公告编号：2013-010

）

太安堂电子商务及连锁业务建设项目 2013年12月10日

披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：

2013-043）

太安堂亳州中药材特色产业园建设项目 2013年12月10日

披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：

2013-043）

太安堂长白山人参产业园建设项目 2013年12月10日

披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：

2013-043）

广东宏兴集团股份有限公司新厂建设项目

2013年12月10日

披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：

2013-043）广东太安堂药业股份有限公司厂外车间建设项目

2013年12月10日

披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：

2013-043）收购广东康爱多连锁药店有限公司100%

股权

2014年09月18日

披露于巨潮资讯网的《关于收购广东康爱多连锁药店有限公司100%股权的公告》（公告编号：2014-046）

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润太安堂(亳州)中药饮片有限公司

子公司

中药饮片加工、销售

89,964,200.0

3,160,104,61

1.55

662,082,483.

270,689,139.

26,169,012.6

26,269,212.6

太安(亳州)置业有限公司

子公司

房地产开发、销售、出租

200,000,000.

2,029,477,85

0.26

285,729,810.

104,049,374.

27,872,673.4

21,126,434.7

广东宏兴集团股份有限公司(合并)

子公司

药品生产、销售、研发

326,167,352.

1,005,114,86

1.57

621,471,537.

78,155,963.0

21,868,742.7

18,431,741.3

广东康爱多连锁药店有限公司(合并)

子公司

药品零售、批发

121,000,000.

510,172,704.

199,726,402.

864,103,577.

24,071,413.0

18,668,673.1

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响四川太安堂众意药业有限公司 非同一控制下收购 -401,898.05爱思特管理有限公司 新设投资成立 0.00太安堂资产管理有限公司 新设投资成立 -146,922.28主要控股参股公司情况说明公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度

-25.00%

至 -15.00%

2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）

15,409.64

至 17,464.25

2017年1-9

元）

20,546.18

月归属于上市公司股东的净利润（万

业绩变动的原因说明

1、财务费用较上年同期增长较多。2、对子公司康爱多新零售业务及慢病管理创新业务的投入增加。3

产品销售收入比去年同期下降。

十、公司面临的风险和应对措施

未来预计的不利因素：

1、为解决医保支付压力，政府尝试与商业保险公司合作，引入市场化运作的思路将使得控费力度愈来愈严苛。

2、药价放开，取消药品政府定价后，由于有招标采购机制约束，多数药价形成主要受各省招标影响。

3、对药品的质量标准政策和事项繁多，企业合规经营风险加大。

4、市场竞争格局变化风险。随着国家医药改革进程的不断推进，一致性评价、两票制、药品零加成、医保控费等政策落地，医药行业大环境发生激烈的变化，导致市场竞争格局发生重大变化，对公司而言是机遇也是挑战。

针对上述可能存在的风险，公司将积极关注，不断完善内部制度、规范内部管理，积极迎接挑战。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引2018年第一次临时

股东大会

临时股东大会 39.62%

2018年03月21日 2018年03月22日

股东大会决议公告披露于巨潮资讯网

(http://www.cninfo.com.cn)

，公告编号：

2018-017

2017年年度股东大会

年度股东大会 43.14%

2018年05月09日 2018年05月10日

股东大会决议公告披露于巨潮资讯网

(http://www.cninfo.com.cn)

，公告编号：

2018-035

2018年第二次临时股东大会

临时股东大会 39.72%

2018年06月01日 2018年06月02日

股东大会决议公告披露于巨潮资讯网

(http://www.cninfo.com.cn)

，公告编号：

2018-048

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

太安堂集团有限公司

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

关于与上市公司避免和消除同行业竞争的承诺。

2008年03月01日

9999-12-31 正在履行

柯树泉

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

关于与上市公司避免和消除同行业竞争的承诺。

2008年03月01日

9999-12-31 正在履行

柯少芳

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

关于与上市公司避免和消除同行业竞争的承诺。

2008年03月01日

9999-12-31 正在履行

广东金皮宝投资有限公司

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

关于与上市公司避免和消除同行业竞争的承诺。

2008年03月01日

9999-12-31 正在履行

柯少彬

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

关于与上市公司避免和消除同行业竞争的承诺。

2008年03月01日

9999-12-31 正在履行

太安堂集团有限公司

股份限售承诺

股东股份锁定承诺：认购的公司非公开发行股票的股份（4,541.32万股）从上市首日（2015年12月28日）起36个月内不转让。

2015年12月28日

2018-12-28 正在履行

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

广东太安堂药业股份有限公司

分红承诺

现金分红承诺：未来至2019年以现金方式累计分配的利润不少于未来三年实现的年均可分配利润的30%，

2016年06月03日

2019-12-31 正在履行

如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司每年应当优先采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于每年实现可分配利润的10%。

承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2014年11月10日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于<限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2014-046）。

2015年1月6日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于<限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2015-002）。

2015年1月7日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于对<限制性股票激励计划>进行调整的议案》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2015-006）、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2015-005）。

2015年2月10日，公司限制性股票首次授予完成并在深圳证券交易所上市，详见2015年2月9日披露的《广东太安堂药业股份有限公司关于限制性股票首次授予完成的公告》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2015-016）。

2016年1月4日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于回购注销首次授予的部分限制性股票的议案》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2016-004）。

2016年1月4日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2016-006）。

2016年2月27日，公司完成回购注销首次授予的部分限制性股票，详见2016年2月27日披露的《广东太安堂药业股份有限公司关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2016-024）。

2016年3月7日，公司完成向激励对象授予预留限制性股票并在深圳证券交易所上市，详见2016年3月7日披露的《广东太安堂药业股份有限公司关于完成向激励对象授予预留限制性股票的公告》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2016-026）。

2016年4月27日，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于回购注销首次授予的部分限制性股票的议案》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2016-048）。

2016年6月28日，公司完成回购注销首次授予的部分限制性股票，详见2016年6月28日披露的《广东太安堂药业股份有限公司关于首次授予的部分限制性股票回购注销完成的公告》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2016-063）。

2017年1月17日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票的议案》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2017-002）。

2017年5月16日，公司完成回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票，详见2017年5月16日披露的《广东太安堂药业股份有限公司关于首次授予和预留授予的部分限制性股票回购注销完成的公告》（披露于巨潮资讯网，公告编号：

2017-034）。

2017年5月23日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票的议案》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2017-038）。

2017年7月4日，公司完成回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票，详见2017年7月4日披露的《广东太安堂药业股份有限公司关于首次授予和预留授予的部分限制性股票回购注销完成的公告》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2017-050）。

2018年3月6日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票的议案》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2018-011）。

2018年5月16日，公司完成回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票，详见2018年5月16日披露的《广东太安堂药业股份有限公司关于首次授予和预留授予的部分限制性股票回购注销完成的公告》（披露于巨潮资讯网，公告编号：

2018-036）。

2018年5月17日，公司第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票的议案》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2018-043）。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，建立了以《公司章程》为基础的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障股东特别是中小股东的利益。公司坚持“质量第一”的原则，全面严格执行新版GMP标准，通过风险分析、风险控制、生产关键点控制等全面规范公司生产过程，保障产品质量。通过多项GMP生产技术改造，全面提升了生产质量管理水平，确保公司产品的安全可靠，切实保障消费者的权益。公司坚持“客户至上”原则，为客户提供优质的产品，加强与供应商的沟通合作，实行互惠共赢，信守商业规则，遵合同守信用，连续被登记注册所在地工商管理局评为“遵合同守信用”企业。公司继续积极参与慈善事业，积极捐助、全力捐助支持国家的妇幼健康事业，积极回馈社会，在救灾、扶贫、医疗、助学等方面积极参与捐赠。公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长，认真保障企业员工的各项权益，履行企业的责任。公司高度重视环境保护、清洁生产和节能减排工作，设立环境保护工作领导小组和清洁生产领导小组规划与推进公司的清洁生产和节能减排等各项工作，公司加大环保技改投入，聘请专业的环保研究机构指导公司的环保工作，认真按照国家环保管理部门的各项规定进行环保自查并持续改进，使公司的环境保护管理水平和效果不断提升，符合环境保护的相关要求。

2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划（2）半年度精准扶贫概要（3）精准扶贫成效

指标 计量单位 数量/开展情况一、总体情况 —— ——二、分项投入 —— ——1.产业发展脱贫 —— ——2.转移就业脱贫 —— ——3.易地搬迁脱贫 —— ——4.教育扶贫 —— ——5.健康扶贫 —— ——6.生态保护扶贫 —— ——7.兜底保障 —— ——8.社会扶贫 —— ——9.其他项目 —— ——三、所获奖项（内容、级别） —— ——

（4）后续精准扶贫计划

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股 送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份

77,445,00

10.07%

-47,800

-47,800

77,397,20

10.07%

3、其他内资持股

77,445,00

10.07%

-47,800

-47,800

77,397,20

10.07%

其中：境内法人持股

45,413,20

5.90%

45,413,20

5.91%

境内自然人持股

32,031,80

4.17%

-47,800

-47,800

31,984,00

4.16%

二、无限售条件股份

691,510,0

89.93%

691,510,0

89.93%

1、人民币普通股

691,510,0

89.93%

691,510,0

89.93%

三、股份总数

768,955,0

100.00%

-47,800

-47,800

768,907,2

100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2018年5月16日，公司离职人员限制性股票(4.78万股)注销完成，详见2018年5月16日披露的《广东太安堂药业股份有限公司关于首次授予和预留授予的部分限制性股票回购注销完成的公告》（披露于巨潮资讯网，公告编号：2018-036）。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2018年3月6日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票的议案》(披露于巨潮资讯网，公告编号：2018-011)，回购离职人员限制性股票共4.78万股。股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

2018年5月16日在巨潮资讯网披露《广东太安堂药业股份有限公司关于首次授予和预留授予的部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2018-036 ），公司完成了相关股份在中国证券登记结算公司的登记工作，公司的总股本由768,955,000股减少至768,907,200股。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

忽略不计，无影响。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限售股

数

本期增加限售股

数

期末限售股数 限售原因 解除限售日期公司股权激励限

制性股票

2,181,800

2,134,000

股权激励限制性股票

按照相关规定解锁或回购注销合计 2,181,800

2,134,000

-- --

3、证券发行与上市情况

不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 52,701

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的普通股数

量

持有无限售条件的普通股数

量

质押或冻结情况股份状态 数量太安堂集团有

限公司

境内非国有法人32.72%

251,589,7

45,413,20

206,176,50

质押 191,543,200

柯少芳 境内自然人 5.18%

39,800,00

29,850,00

9,950,000

质押 39,800,000

广东金皮宝投资有限公司

境内非国有法人1.72%

13,200,00

0 0

13,200,000

质押 13,200,000

#吉富创业投资股份有限公司

境内非国有法人1.69%

13,000,00

13,000,000 0

13,000,000

长江证券股份有限公司

境内非国有法人0.91%

7,000,000

7,000,000 0

7,000,000

交通银行股份其他 0.87%

6,681,900

6,681,900 0

6,681,900

有限公司－汇丰晋信双核策略混合型证券投资基金华润深国投信托有限公司－华润信托·星河2号集合资金信托计划

其他0.79%

6,068,102

6,068,102 0

6,068,102

国海证券股份有限公司

境内非国有法人0.75%

5,798,600

35,100 0

5,798,600

中央汇金资产管理有限责任公司

国有法人0.75%

5,756,600

0 0

5,756,600

厦门国际信托有限公司－新时代3号证券投资集合资金信托计划

其他0.69%

5,307,500

5,307,500 0

5,307,500

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

无上述股东关联关系或一致行动的

说明

上述股东中的太安堂集团有限公司、柯少芳与广东金皮宝投资有限公司是一致行动人，除此以外，未知其他股东的关联关系和一致行动情形。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量太安堂集团有限公司 206,176,501

人民币普通股 206,176,501

广东金皮宝投资有限公司 13,200,000

人民币普通股 13,200,000

#吉富创业投资股份有限公司 13,000,000

人民币普通股 13,000,000

柯少芳 9,950,000

人民币普通股 9,950,000

长江证券股份有限公司 7,000,000

人民币普通股 7,000,000

交通银行股份有限公司－汇丰晋信双核策略混合型证券投资基金

6,681,900

人民币普通股 6,681,900

华润深国投信托有限公司－华润信托·星河2号集合资金信托计划

6,068,102

人民币普通股 6,068,102

国海证券股份有限公司 5,798,600

人民币普通股 5,798,600

中央汇金资产管理有限责任公司 5,756,600

人民币普通股 5,756,600

厦门国际信托有限公司－新时代35,307,500

人民币普通股 5,307,500

号证券投资集合资金信托计划前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

上述股东中的太安堂集团有限公司、柯少芳与广东金皮宝投资有限公司是一致行动人，除此以外，未知其他股东的关联关系和一致行动情形。

前10名普通股股东参与融资融券

注4）

无公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名 职务 任职状态

期初持股数（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

期末持股数（股）

期初被授予的限制性股票数量（股）

本期被授予的限制性股票数量（股）

期末被授予的限制性股票数量（股）

柯树泉 董事长 现任 0

柯少彬

副董事长、

总经理

现任 0

徐福莺

董事、副总经理、总工

程师

现任 120,000

120,000

120,000

120,000

余祥

董事、财务

总监

现任 80,000

80,000

80,000

80,000

胡清光 董事 现任 12,000

12,000

12,000

12,000

宋秀清 董事 现任 15,000

15,000

15,000

15,000

季小琴 独立董事 现任 0

王桂华 独立董事 现任 0

全泽 独立董事 现任 0

丁一岸

监事会主席

现任 0

许秋华 监事 现任 0

张伟泉 职工监事 现任 0

柯少芳

常务副总经理

现任 39,800,000

39,800,000

张叶平

董事会秘

理

现任 100,000

书、副总经

100,000

100,000

100,000

谢成松 副总经理 现任 100,000

100,000

100,000

100,000

庄起明 副总经理 离任 0

焦宝元 副总经理 现任 80,000

80,000

80,000

80,000

合计 -- -- 40,307,000

40,307,000

507,000

507,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因庄起明 副总经理 离任

2018年06月02日

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日

债券余额（万

元）

利率 还本付息方式

广东太安堂药业股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券

16 太安债 112336

2016年02月02日

2021年02月02日

90,000

4.98%

本期债券采用单利按年计

每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。公司债券上市或转让的交易场所

深圳证券交易所投资者适当性安排

息，不计复利。

符合《深圳证券交易所公司债券上市规则》及中国证监会《公司债券发行与交易管理办法》

规定的合格投资者。报告期内公司债券的付息兑

付情况

公司已于2018年2月2日支付”16太安债“2017年2月2日至2018年2月1

符合《深圳证券交易所公司债券上市规则》及中国证监会《公司债券发行与交易管理办法》

日期间的利息。

详细见2018年1月24日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的广东太安堂药业股份有限公司“16太安债”2018年付息公告，公告编号：2018-004。公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）

报告期内不适用

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：

名称

广发证券股份有限公司

办公地址

广东省广州市天河区天河北路183-187号大都会广场43楼

联系人 胡涛 联系人电话 [phone]

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址

上海市市辖区黄浦区西藏南路760号安基大厦8楼报告期内公司聘请的债券受托管理人、

适用）

报告期内不适用

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序

公司债券募集资金扣除发行费用后，全部用于补充流动资金。期末余额（万元） 0

资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如

募集资金专项账户运作情况 使用完毕。募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致

报告内，公司债劵募集资金使用与承诺书一致 。

四、公司债券信息评级情况

报告期内，中诚信证券评估有限公司出具了“广东太安堂药业股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券跟踪评级报告（2018）”，维持评定广东太安堂药业股份有限公司主体信用等级为AA，评级展望为稳定；维持评定“广东太安堂药业股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券”信用等级为AA。跟踪评估报告已于2018年6月8日在深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn/）及巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/index）披露。

在本次债券存续期内，中诚信证券评估有限公司将根据《跟踪评级安排》，定期或不定期对评级对象跟踪评级，根据跟踪评级情况决定是否调整信用等级。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

公司严格按照已披露的《广东太安堂药业股份有限公司2016年公司债券募集说明书》中关于增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施中的相关内容履行。报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保证措施未发生变更。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内，公司未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内，广发证券股份有限公司作为公司债券受托管理人，持续跟踪和关注公司的资信状况，并出具了“广东太安堂药业股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理事务报告（2017年度）”，于2018年6月28日在深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn/）及巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/index）披露。2017年度公司经营状况良好未出现可能影响债券持有人权益的事项。

八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标

单位：万元项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减流动比率 2.20%

2.22%

-0.02%

资产负债率 38.79%

38.36%

0.43%

速动比率 0.61%

0.68%

-0.07%

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减EBITDA利息保障倍数 5.84

5.92

-1.35%

贷款偿还率 100.00%

100.00%

利息偿付率 100.00%

100.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

□ 适用 √ 不适用

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

不适用。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期银行授信总额度:200,000.00万元,已使用额度:162,300.00万元,偿还银行贷款:93,700.00万元。报告期末尚有银行授信额度余额:37,700.00万元，报告期末银行贷款余额：162,300.00万元。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，公司严格按照公司债券募集说明书履行相关约定和承诺。

十三、报告期内发生的重大事项

除本章节所述重要事项外，无其他重大事项。

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：广东太安堂药业股份有限公司

2018年06月30日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 222,319,586.99

303,970,420.02

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 72,963,838.32

115,450,288.80

应收账款 633,848,010.42

580,540,984.62

预付款项 202,441,363.46

215,655,768.37

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 69,275,479.26

68,627,514.05

买入返售金融资产

存货 3,212,759,919.55

2,996,552,067.91

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 39,653,551.83

47,814,228.25

流动资产合计 4,453,261,749.83

4,328,611,272.02

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 3,868,339.00

3,868,339.00

持有至到期投资 8,200.00

8,200.00

长期应收款

长期股权投资 340,000,000.00

340,000,000.00

投资性房地产 24,084,046.15

24,439,036.15

固定资产 1,889,740,927.00

1,894,370,157.62

在建工程 762,322,873.55

704,907,163.07

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产 1,374,681.41

1,468,000.00

油气资产

无形资产 303,845,740.11

311,840,987.54

开发支出 19,289,088.22

12,755,454.53

商誉 466,539,005.66

466,539,005.66

长期待摊费用 10,783,404.32

14,234,784.34

递延所得税资产 21,648,800.31

19,876,914.66

其他非流动资产 35,056,234.04

32,056,234.04

非流动资产合计 3,878,561,339.77

3,826,364,276.61

资产总计 8,331,823,089.60

8,154,975,548.63

流动负债：

短期借款 1,430,000,000.00

1,330,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 34,883,310.09

89,599,799.53

应付账款 348,074,796.88

283,723,367.38

预收款项 73,904,762.29

65,768,725.82

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 3,826,337.14

3,747,563.01

应交税费 32,683,660.36

67,287,701.19

应付利息 18,675,000.00

41,515,736.58

应付股利

其他应付款 42,344,241.99

28,633,370.28

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 40,000,000.00

40,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 2,024,392,108.75

1,950,276,263.79

非流动负债：

长期借款 153,000,000.00

130,000,000.00

应付债券 896,172,563.65

895,480,043.34

其中：优先股

永续债

长期应付款 108,497,821.33

108,497,821.33

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 45,640,327.19

38,921,056.56

递延所得税负债 4,286,540.82

5,020,047.07

其他非流动负债

非流动负债合计 1,207,597,252.99

1,177,918,968.30

负债合计 3,231,989,361.74

3,128,195,232.09

所有者权益：

股本 768,907,200.00

768,955,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,946,292,428.48

2,946,564,689.08

减：库存股 13,894,966.78

14,215,027.38

其他综合收益 979,437.92

-174,031.72

专项储备

盈余公积 73,441,853.57

73,441,853.57

一般风险准备

未分配利润 1,206,742,575.53

1,138,292,718.16

归属于母公司所有者权益合计 4,982,468,528.72

4,912,865,201.71

少数股东权益 117,365,199.14

113,915,114.83

所有者权益合计 5,099,833,727.86

5,026,780,316.54

负债和所有者权益总计 8,331,823,089.60

8,154,975,548.63

法定代表人：柯少彬 主管会计工作负责人：余祥 会计机构负责人：林文杰

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 103,626,935.71

179,531,471.73

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 39,348,577.09

60,617,947.17

应收账款 170,449,217.48

128,754,936.87

预付款项 8,614,238.30

46,910,048.09

应收利息

应收股利

其他应收款 4,103,995,717.20

3,185,743,448.64

存货 293,513,210.28

322,251,172.94

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 129,063.85

1,373,203.42

流动资产合计 4,719,676,959.91

3,925,182,228.86

非流动资产：

可供出售金融资产 1,000,000.00

1,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,998,103,856.69

2,990,610,276.69

投资性房地产

固定资产 517,903,911.75

513,113,971.14

在建工程 30,474,359.45

30,474,359.45

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 35,948,380.49

36,641,846.93

开发支出

商誉

长期待摊费用 83,333.45

103,333.43

递延所得税资产 2,967,853.82

2,378,470.09

其他非流动资产 12,457,000.00

9,457,000.00

非流动资产合计 3,598,938,695.65

3,583,779,257.73

资产总计 8,318,615,655.56

7,508,961,486.59

流动负债：

短期借款 1,430,000,000.00

1,330,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 52,025,254.55

40,321,159.83

预收款项 3,633,385.11

5,177,009.01

应付职工薪酬

应交税费 6,097,887.89

15,342,601.95

应付利息 18,675,000.00

41,383,792.14

应付股利

其他应付款 1,480,938,630.55

793,029,155.45

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 2,991,370,158.10

2,225,253,718.38

非流动负债：

长期借款 93,000,000.00

70,000,000.00

应付债券 896,172,563.65

895,480,043.34

其中：优先股

永续债

长期应付款 105,000,000.00

105,000,000.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 10,651,163.55

3,179,833.54

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,104,823,727.20

1,073,659,876.88

负债合计 4,096,193,885.30

3,298,913,595.26

所有者权益：

股本 768,907,200.00

768,955,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,889,669,384.71

2,889,941,645.31

减：库存股 13,894,966.78

14,215,027.38

其他综合收益

专项储备

盈余公积 73,441,853.57

73,441,853.57

未分配利润 504,298,298.76

491,924,419.83

所有者权益合计 4,222,421,770.26

4,210,047,891.33

负债和所有者权益总计 8,318,615,655.56

7,508,961,486.59

3、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,546,940,688.30

1,578,015,972.56

其中：营业收入 1,546,940,688.30

1,578,015,972.56

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,458,297,000.97

1,441,851,289.16

其中：营业成本 1,067,964,071.20

1,155,574,398.03

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 17,157,759.64

15,715,893.95

销售费用 210,914,575.60

152,910,012.71

管理费用 90,622,459.03

76,068,361.60

财务费用 69,624,334.27

43,643,747.43

资产减值损失 2,013,801.23

-2,061,124.56

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

的投资收益

其中：对联营企业和合营企业

汇兑收益（损失以“-”

号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

其他收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 88,643,687.33

136,164,683.40

加：营业外收入 2,816,271.76

4,154,292.36

减：营业外支出 2,272,213.18

139,401.45

四、利润总额（亏损总额以“－”

89,187,745.91

号填列）

140,179,574.31

减：所得税费用 17,287,804.23

22,819,634.93

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 71,899,941.68

117,359,939.38

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

71,899,941.68

117,359,939.38

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

归属于母公司所有者的净利润 68,449,857.37

113,599,227.07

少数股东损益 3,450,084.31

3,760,712.31

六、其他综合收益的税后净额 1,153,469.64

-1,256,268.60

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1,153,469.64

-1,256,268.60

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1,153,469.64

-1,256,268.60

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 1,153,469.64

-1,256,268.60

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 73,053,411.32

116,103,670.78

归属于母公司所有者的综合收益总额

69,603,327.01

112,342,958.47

归属于少数股东的综合收益总额 3,450,084.31

3,760,712.31

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.09

0.15

（二）稀释每股收益 0.09

0.15

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：柯少彬 主管会计工作负责人：余祥 会计机构负责人：林文杰

4、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入 244,975,787.69

275,680,871.45

减：营业成本 114,231,052.04

129,556,714.00

税金及附加 3,492,844.52

4,288,090.54

销售费用 31,839,910.26

27,264,062.68

管理费用 17,397,666.69

18,630,090.08

财务费用 61,971,833.20

37,525,012.79

资产减值损失 1,232,533.12

-918,505.97

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

资产处置收益（损失以“-”号填列）

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,809,947.86

59,335,407.33

加：营业外收入 1,301,669.99

1,449,999.98

减：营业外支出 2,030,000.00

130,000.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

14,081,617.85

60,655,407.31

减：所得税费用 1,707,738.92

9,586,046.97

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,373,878.93

51,069,360.34

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

12,373,878.93

51,069,360.34

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 12,373,878.93

51,069,360.34

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,807,124,817.74

1,819,710,731.53

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 2,919,556.71

8,719,525.42

经营活动现金流入小计 1,810,044,374.45

1,828,430,256.95

购买商品、接受劳务支付的现金 1,346,618,174.46

1,445,970,962.70

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

60,806,448.46

51,392,661.89

支付的各项税费 144,234,664.64

115,997,720.38

支付其他与经营活动有关的现金 262,953,575.36

179,579,136.29

经营活动现金流出小计 1,814,612,862.92

1,792,940,481.26

经营活动产生的现金流量净额 -4,568,488.47

35,489,775.69

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

4,615.38

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

1,630,679.00

投资活动现金流入小计

1,635,294.38

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

81,492,635.84

520,398,627.81

投资支付的现金 3,000,000.00

39,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 84,492,635.84

559,398,627.81

投资活动产生的现金流量净额 -84,492,635.84

-557,763,333.43

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

569,260.07

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,060,000,000.00

820,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 8,341,400.00

9,758,902.00

筹资活动现金流入小计 1,068,341,400.00

830,328,162.07

偿还债务支付的现金 937,000,000.00

330,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

83,802,831.95

84,423,594.33

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 30,208,108.52

11,422,447.25

筹资活动现金流出小计 1,051,010,940.47

425,846,041.58

筹资活动产生的现金流量净额 17,330,459.53

404,482,120.49

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -71,730,664.78

-117,791,437.25

加：期初现金及现金等价物余额 285,769,890.21

390,437,382.93

六、期末现金及现金等价物余额 214,039,225.43

272,645,945.68

6、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 202,268,044.23

221,355,962.53

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 746,240,180.32

1,170,781,583.73

经营活动现金流入小计 948,508,224.55

1,392,137,546.26

购买商品、接受劳务支付的现金 40,560,316.73

30,450,713.26

支付给职工以及为职工支付的现10,389,736.62

8,549,428.56

金支付的各项税费 41,875,588.02

44,910,587.70

支付其他与经营活动有关的现金 961,016,281.83

1,581,327,476.18

经营活动现金流出小计 1,053,841,923.20

1,665,238,205.70

经营活动产生的现金流量净额 -105,333,698.65

-273,100,659.44

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

7,615,825.42

13,393,074.21

投资支付的现金 10,493,580.00

64,400,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 18,109,405.42

77,793,074.21

投资活动产生的现金流量净额 -18,109,405.42

-77,793,074.21

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,060,000,000.00

760,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 8,341,400.00

筹资活动现金流入小计 1,068,341,400.00

760,000,000.00

偿还债务支付的现金 937,000,000.00

330,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

83,802,831.95

84,423,594.33

支付其他与筹资活动有关的现金

11,210,248.20

筹资活动现金流出小计 1,020,802,831.95

425,633,842.53

筹资活动产生的现金流量净额 47,538,568.05

334,366,157.47

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -75,904,536.02

-16,527,576.18

加：期初现金及现金等价物余额 179,531,471.73

185,883,316.91

六、期末现金及现金等价物余额 103,626,935.71

169,355,740.73

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先

股

永续

债

其他

768,955,000.

一、上年期末余额

2,946,564,689.

14,215,027.38

-174,03

1.72

73,441,853.57

1,138,292,718.

113,915,114.83

5,026,780,316.

加：会计政策

变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

768,955,000.

2,946,564,689.

14,215,027.38

-174,03

1.72

73,441,853.57

1,138,292,718.

113,915,114.83

5,026,780,316.

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

-47,80

0.00

-272,26

0.60

-320,06

0.60

1,153,4

69.64

68,449,857.37

3,450,0

84.31

73,053,411.32

（一）综合收益总

额

1,153,4

69.64

68,449,857.37

3,450,0

84.31

73,053,411.32

（二）所有者投入

和减少资本

-47,80

0.00

-272,26

0.60

-320,06

0.60

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额4．其他

-47,80

0.00

-272,26

0.60

-320,06

0.60

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

768,907,200.

2,946,292,428.

13,894,966.78

979,437

.92

73,441,853.57

1,206,742,575.

117,365,199.14

5,099,833,727.

上年金额

单位：元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

771,064,600.

一、上年期末余额

2,946,963,415.

28,163,982.60

3,979,0

70.32

61,762,112.19

884,247,537.89

102,281,616.06

4,742,134,369.

加：会计政策

变更前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

771,064,600.

2,946,963,415.

28,163,982.60

3,979,0

70.32

61,762,112.19

884,247,537.89

102,281,616.06

4,742,134,369.

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

-2,109,600.0

-398,72

6.82

-13,948,

955.22

-4,153,1

02.04

11,679,741.38

254,045,180.27

11,633,498.77

284,645,946.78

（一）综合收益总

额

-4,153,1

02.04

290,398,637.48

3,915,3

88.63

290,160,924.07

（二）所有者投入

和减少资本

-2,109,600.0

-398,72

6.82

-13,948,

955.22

7,718,1

10.14

19,158,738.54

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

-2,109,600.0

-398,72

6.82

-13,948,

955.22

7,718,1

10.14

19,158,738.54

（三）利润分配

11,679,741.38

-36,353,

457.21

-24,673,

715.83

1．提取盈余公积

11,679,741.38

-11,679,

741.38

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-24,673,

715.83

-24,673,

715.83

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

768,955,000.

2,946,564,689.

14,215,027.38

-174,03

1.72

73,441,853.57

1,138,292,718.

113,915,114.83

5,026,780,316.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

768,955,

000.00

2,889,941

,645.31

14,215,02

7.38

73,441,85

3.57

491,924,419.83

4,210,047

,891.33

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

768,955,

000.00

2,889,941

,645.31

14,215,02

7.38

73,441,85

3.57

491,924,419.83

4,210,047

,891.33

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-47,800.

-272,260.

-320,060.

12,373,878.93

12,373,87

8.93

（一）综合收益总

额

12,373,878.93

12,373,87

8.93

（二）所有者投入和减少资本

-47,800.

-272,260.

-320,060.

1．股东投入的普

通股2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

-47,800.

-272,260.

-320,060.

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

768,907,

200.00

2,889,669

,384.71

13,894,96

6.78

73,441,85

3.57

504,298,298.76

4,222,421

,770.26

上年金额

单位：元项目

上期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

771,064,

600.00

2,901,656

,380.51

28,163,98

2.60

61,762,11

2.19

409,995,103.29

4,116,314

,213.39

加：会计政策

变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

771,064,

600.00

2,901,656

,380.51

28,163,98

2.60

61,762,11

2.19

409,995,103.29

4,116,314

,213.39

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-2,109,6

00.00

-11,714,7

35.20

-13,948,9

55.22

11,679,74

1.38

81,929,316.54

93,733,67

7.94

（一）综合收益总

额

118,282,773.75

118,282,7

73.75

（二）所有者投入和减少资本

-2,109,6

00.00

-11,714,7

35.20

-13,948,9

55.22

124,620.0

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

-2,109,6

00.00

-11,714,7

35.20

-13,948,9

55.22

124,620.0

（三）利润分配

11,679,74

1.38

-36,353,

457.21

-24,673,7

15.83

1．提取盈余公积

11,679,74

1.38

-11,679,

741.38

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

-24,673,

715.83

-24,673,7

15.83

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

768,955,

000.00

2,889,941

,645.31

14,215,02

7.38

73,441,85

3.57

491,924,419.83

4,210,047

,891.33

三、公司基本情况

（一）公司组织形式、注册地址和总部地址

广东太安堂药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由广东太安堂集团有限公司（现已更名为“太安堂集团有限公司”）、广东金皮宝投资有限公司、柯少芳作为发起人，以广东皮宝制药有限公司整体变更的方式设立的股份有限公司。公司统一社会信用代码：914405007229411602，并于2010年6月18日在深圳证券交易所上市。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2018年6月30日，本公司股本总数76890.72万股，注册资本为76890.72万元，注册地址及总部地址：广东省汕头市金园工业区11R2-2片区第1、2座。（二）公司的业务性质和主要经营活动

本公司属于医药制药行业，主要从事中成药研发、生产和销售，保健食品生产销售，中药材种植、收购、初加工及销售。主要产品包括：消炎癣湿药膏、肤特灵霜、克痒敏醑、解毒烧伤膏、皮宝霜、麒麟丸、心宝丸、丹田降脂丸、心灵丸、通窍益心丸、参七脑康胶囊、滋肾宁神丸、宝儿康散、人参、中药饮片。（三）财务报告的批准报出

本财务报表经本公司董事会于2018年8月27日决议批准报出。本公司2018年上半年纳入合并范围的子公司共25户，参见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上期增加2户，减少0户，参见本附注八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司主要从事医药制药经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项、固定资产、生物资产、长期资产减值、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，参见本附注五、11“应

收款项”、附注五、16“固定资产”、附注五、19“生物资产”、附注五、22“长期资产减值”、附注五、28“收入”。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，参见附注五、33“重要会计政策和会计估计变更”。

1、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2018年6月30日的合并及母公司财务状况及2018年上半年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。

2、会计期间本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值作为长期股权投资的投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现合并的，投资成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并的，投资成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本；购买成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占份额的部分，确认为商誉。如果公司取得的在被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占的份额超过购买成本，则超出的金额直接计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应当编制合并财务报表，该母公司按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》第二十一条规定以公允价值计量其对所有子公司的投资，且公允价值变动计入当期损益。

（2）合并财务报表编制的方法公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与---债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。

（3）少数股东权益和损益的列报子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项列示。

子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。（4）当期增加减少子公司的合并报表处理在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。

在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。

当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：

（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。

8、现金及现金等价物的确定标准

公司根据《企业会计准则第31号——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法公司日常核算外币业务按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额入账，每月末对资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的外币余额按当日国家外汇市场汇率中间价进行调整，其差额作为“财务费用—汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。

（2）外币财务报表的折算方法

资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，在所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；所有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。

（1）金融资产的分类、确认和计量本公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；以及可供出售金融资产。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时以公允价值作为初始确认金额，相关交易费用直接计入当期损益；持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资对于持有至到期投资的金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；持有至到期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。当持有至到期投资处置时，将所取得价款与投资账面价值之间的差额计入当期损益

③贷款和应收款项对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按照从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

④可供出售金融资产对于可供出售金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入其他综合收益；处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的金额，计入当期损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（2）金融资产减值本公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。

对于以摊余成本计量的金融资产，如果有客观证据表明应收款项或以摊余成本计量的持有至到期类投资发生减值，则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当期损益。对单项金额重大的金融资产采用单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。

对于以成本计量的金融资产，如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。

对于可供出售类金融资产，如果可供出售类金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（4）金融负债的分类和计量本公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ，取得时以公允价值作为初始确认金额，将公允价值变动计入当期损益。其他金融负债以摊余成本计量。②金融资产和金融负债公允价值的确定方法：本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

本公司将单项金额超过100 万的应收账款和单项金额超过

万的其他应收款（含关联方）确认为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值

50

（扣除预计处置费用等）。单独测试未发生减值的金融资产，

包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法账龄分析组合 账龄分析法内部往来组合 其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例3个月以内 1.00%

5.00%

3－6个月 2.00%

5.00%

6-12个月 5.00%

5.00%

1－2年 20.00%

20.00%

2－3年 50.00%

50.00%

3年以上 80.00%

80.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

本公司期末对于单项金额虽不重大但有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

坏账准备的计提方法

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求

（1）存货的分类存货主要包括原材料、产成品、在产品、包装物、消耗性生物资产、低值易耗品、库存商品、发出商品、健康产业开发产品、健康产业开发成本等大类。

（2）存货取得和发出的计价方法①购入原材料、低值易耗品、库存商品等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算，专为单个项目采购的原材料按个别计价法核算。

②消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，本公司消耗性生物资产主要是自行种植的山参等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量，公司将收获的山参之前所发生的与种植和收割山参直接相关的支出以及应分摊的间接费用均计入消耗性生物资产的成本，在消耗性生物资产收获或出售时，按其账面价值并采用加权平均法结转成本。消耗性生物资产在收获后发生的管护等后续支出，计入当期损益。

③健康产业开发产品是指已建成待出售的物业。④健康产业开发成本包括土地开发成本、房屋建筑开发成本、公共配套费用，其中土地开发成本的核算方法为按受让土地使用权实际支付的金额计入开发成本，开发产品竣工时再按建筑面积平均分摊，公共配套费用的核算方法为按实际支付费

用金额计入开发成本，完工时，摊销转入商铺等可售物业的成本。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法①确定可变现净值的依据：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现净值。

②存货跌价准备的计提方法：期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额计提存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制，并定期盘点。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13、持有待售资产

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

14、长期股权投资

－长期股权投资的分类长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。－共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。－投资成本的确定A、企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。B、企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。－后续计量及损益确认方法后续计量：对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。损益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有被投资单位实现净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。－减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、22 、长期资产减值

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

对已出租的建筑物，按其账面价值及房屋建筑物的估计使用年限，扣除残值后，采用直线法按月计提折旧。对已出租的土地使用权，按其账面价值及土地使用权的尚可使用年限，采用直线法按月进行摊销。

参见附注五、22“长期资产减值”。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16、固定资产（1）确认条件

固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率(1)房屋建筑物 年限平均法 20－50 5% 1.9－4.75(2)机器设备 年限平均法 5－15 5% 6.33－19(3)运输工具 年限平均法 8 5% 11.88(4)办公设备 年限平均法 5-15 5% 6.33－19(5)其他设备 年限平均法 5-15 5% 6.33－19

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、22“长期资产减值”。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。满足以下一项或数项标准的租赁，应当认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分，通常是租赁期大于、等于资产使用年限的75％，但若标的物系在租赁开始日已使用期限达到可使用期限75%以上的旧资产则不适用此标准；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。通常是租赁最低付款额的现值大于、等于资产公允价值的90％；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：按照实质重于法律形式的要求，企业应将融资租入资产作为一项固定资产计价入账，同时确认相应的负债，并计提固定资产的折旧。在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值；承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用也计入资产的价值。 其他说明: 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处

置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

17、在建工程

（1）在建工程的分类：

在建工程以立项项目分类核算（2）在建工程的计量在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。

（3）在建工程结转为固定资产的时点：

在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。

（4）在建工程减值准备的确认标准、计提方法：参见附注五、22“长期资产减值”。

18、借款费用

购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。

为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额应当按照下列公式计算：

一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数

所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）

19、生物资产

生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，本公司主要是指林麝。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。

生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：

类别 使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率（%）林麝 8 － 12.5

本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定；若生产性生

物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先

计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。

20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试

（a）无形资产的计量无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按取得时实际成本计价，其中购入的无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价；内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本；投资者投入的无形资产，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。

无形资产期末按照账面价值与可回收金额孰低计量。（b）无形资产的摊销方法使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销，来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该

项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产，不作摊销，并于每会计年度内对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处理。

无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但以下情况除外：①有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产；②可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产核算并按法定受益期摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产：

①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、22“长期资产减值”。

22、长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、商誉等非流动金融资产进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际发生的支出入账并在其预计受益期内按直线法平均法进行摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。短期薪酬，是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，公会经费和职工教育费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存条件的，将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除此以外，企业将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：（1）服务成本。（2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。（3）重新计量其他长期职工净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

（1）预计负债的确认标准当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

26、股份支付

本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益工具结算的股份支付以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

权益工具的公允价值的确定：

①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

②对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，通过期权定价模型来估计所授予的期权的公允价值。

本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司应当确认已得到服务相对应的成本费用。

（2）以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的 负债。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求

（1）商品销售收入

公司销售的商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。其中：

①中成药及中药饮片的销售：公司将货物发出，购货方签收无误后，收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可收回货款，销售收入可以确认。

②药品零售药店的销售：货物售出并收到款项，销售收入可以确认。③电子商务的销售：货物出库并经客户签收，收到第三方支付平台的货款，销售收入可以确认。④健康产业开发产品的销售：房屋建设竣工并完成综合验收，房屋交付并取得与业主交房确认手续或公司至少提前半个月时间发出交房通知，与实测面积相对应的房款已经确定，合同约定的首付款已收，银行按揭款未收部份计入应收款；商品房屋的成本已经实际发生，并且可以可靠计量，公共配套设成本支出可以合理预估。

（2）提供劳务收入不跨年度劳务收入按完成合同法,即在劳务完成时确认收入。

跨年度劳务收入在资产负债表日,如果提供劳务的结果能够可靠地计量,则采用完工百分比法确认劳务收入。（3）让渡资产使用权本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法同上。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。

（1）递延所得税资产的确认公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A：该项交易不是企业合并；B：交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

（2）递延所得税负债的确认除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；

②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

A、该项交易不是企业合并；B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。⑶公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：

A、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；B、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。（3）所得税费用计量公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

A：企业合并；B：直接在所有者权益中确认的交易或事项。

31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法

对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

承租人的会计处理：在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。

出租人的会计处理：在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的

入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

（2）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。

（3）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

（5）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（6）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、

售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（7）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（8）开发支出确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。

2018年6月30日本公司自行开发的E+运营系统V1.0在资产负债表中的余额为人民币1,928.91万元。本公司管理层认为该系统的应用前景良好，但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过全面的检视后，本公司管理层认为即使在产品回报率出现下调的情况下，仍可以全额收回E+运营系统V1.0账面价值。本公司将继续密切检视有关情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，本公司将在有关迹象发生的期间作出调整。

（9）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（10）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 应税收入 免税、3%、13%、17%城市维护建设税 按实际缴纳的流转税 1%、5%、7%企业所得税 按应纳税所得额 免税、15%、16.5%、25%

教育费附加 按实际缴纳的流转税 3%地方教育附加 按实际缴纳的流转税 2%堤围防护费/水利建设基金 按营业收入 0.05%、0.06%、0.072%、0.08%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率广东皮宝药品有限公司 25%上海金皮宝制药有限公司 15%上海太安堂医药药材有限公司 25%太安堂（亳州）中药饮片有限公司 免税抚松太安堂长白山人参产业园有限公司 25%、免税抚松麒麟房地产开发有限公司 25%汕头市太安投资发展有限公司 25%潮州市潮安区金麒麟投资有限公司 25%上海太安堂电子商务有限公司 25%广东太安堂投资发展有限公司 25%广东宏兴集团股份有限公司 15%广东康爱多连锁药店有限公司 25%上海太安堂大药房连锁有限公司 25%广东太安堂宏兴药品连锁有限公司 25%太安（亳州）置业有限公司 25%麒麟药业（香港）有限公司（注1） 16.5%太安堂健康产业集团有限公司（注2） -汕头市太安文化养生旅游有限公司 25%上海太安堂云健康科技有限公司 25%四川太安堂医药科技有限公司 25%广州金皮宝置业有限公司 25%茂县太安堂麝业科技有限公司 免税上海凯立实业发展有限公司 25%四川太安堂众意药业有限公司 25%爱思特管理有限公司（注2） -太安堂资产管理有限公司（注2） -注1

司，适用香港税法，利得税税率16.5%。

注2

：麒麟药业（香港）有限公司为依香港法律设立的香港公

：太安堂健康产业集团有限公司、爱思特管理有限公司、

太安堂资产管理有限公司为企业在美国设立的公司，所得税

税率根据美国联邦、州政府相关税收政策确定。

2、税收优惠

（1）2017年12月11日本公司以及控股子公司广东宏兴集团股份有限公司已通过高新技术企业认定，本公司证书编号为GR201744005985，宏兴集团证书编号为GR201744010312，有效期三年。从2017年度起企业所得税执行15%的税率政策。

（2）本公司全资子公司上海金皮宝制药有限公司于2015年10月30日获得的高新技术企业证书，证书编号：GR201531000611，有效期三年。从2015年度起企业所得税执行15%的税率政策。

（3）根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及财政部、国家税务总局《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财税[2008]149号)规定，太安堂（亳州）中药饮片有限公司从事农产品初加工的收入、抚松太安堂长白山人参产业园有限公司从事中药材种植的收入，茂县太安堂麝业科技有限公司从事林麝养殖的收入免征企业所得税。

（4）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，抚松太安堂长白山人参产业园有限公司销售自产农产品，广东康爱多连锁药店有限公司、上海太安堂大药房连锁有限公司销售计生用品皆为免征增值税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 3,972,577.17

18,826,167.86

银行存款 195,365,804.91

257,195,637.44

其他货币资金 22,981,204.91

27,948,614.72

合计 222,319,586.99

303,970,420.02

其中：存放在境外的款项总额 758,248.22

4,508,960.01

其他说明

（1）货币资金期末外币项目明细详见本附注七、79、外币货币性项目。

（2）其他货币资金为本公司存放在第三方支付平台的资金及银行承兑汇票保证金，期末受限资金明细详见本附注七、78、所有权或使用权受到限制的资产。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 57,963,838.32

68,395,465.21

商业承兑票据 15,000,000.00

47,054,823.59

合计 72,963,838.32

115,450,288.80

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 41,838,765.88

商业承兑票据 18,000,000.00

合计 59,838,765.88

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明

根据贴现协议，银行放弃对本公司的追索权，本公司终止确认已贴现未到期的应收票据人民币34,777,677.91元，发生的贴现费用为人民币 510,795.77元。其中本期，本公司累计向银行贴现商业承兑汇票人民币18,000,000.00元，发生的贴现费用为人民币190,144.44元。

5、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额计提比金额 比例 金额 计提比例

例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

684,791,

470.63

100.00%

50,943,4

60.21

7.44%

633,848,0

10.42

626,784,883.31

99.96%

46,243,89

8.69

7.38%

580,540,98

4.62

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

253,440

.00

0.04%

253,440.0

100.00%

合计

684,791,

470.63

100.00%

50,943,4

60.21

7.44%

633,848,0

10.42

627,038,323.31

100.00%

46,497,33

8.69

7.42%

580,540,98

4.62

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项[其中：3个月以内] 335,553,155.12

3,350,615.49

1.00%

[3-6个月] 108,467,318.58

2,169,346.37

2.00%

[7-12个月] 131,463,366.84

6,573,168.34

5.00%

1年以内小计 575,483,840.54

12,093,130.20

2.10%

1至2年 68,955,660.31

13,791,132.06

20.00%

2至3年 24,074,592.95

12,037,296.48

50.00%

3年以上 16,277,376.83

13,021,901.47

80.00%

合计 684,791,470.63

50,943,460.21

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,446,121.52元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

债务人名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额

合计数的比例(%)

坏账准备期末余额广东瑞宁药业有限公司 59,216,626.84 8.65 1,057,053.19

广东一方制药有限公司 47,730,861.99 6.97 627,149.97安徽阳光药业有限公司 30,757,358.00 4.49 558,085.38陕西必康制药集团控股有限公司 23,999,099.66 3.50 239,991.00

东莞市广济医药有限公司 17,048,016.00 2.49 2,402,535.96

合 计 178,751,962.49 26.10 4,884,815.50

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 198,119,047.44

97.86%

184,169,451.63

85.41%

1至2年 3,268,659.02

1.61%

30,525,042.19

14.15%

2至3年 1,053,657.00

0.52%

934,562.55

0.43%

3年以上

26,712.00

0.01%

合计 202,441,363.46

-- 215,655,768.37

--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 期末余额

计数的比例（%）云南白药集团股份有限公司 10,466,807.03 5.17上海鼎劢建筑装饰工程有限公司 3,965,000.00 1.96

AGI LENT TECHNOLOGI 3,180,168.34 1.57BEIJING HANLIN H AN 2,951,497.84 1.46

广东艾菲尔医药有限公司 2,681,000.00 1.32合计 23,244,473.21 11.48其他说明：

7、应收利息（1）应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）重要逾期利息

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

8、应收股利（1）应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

（2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

9、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的其他应收款

77,998,9

36.40

100.00%

8,723,45

7.14

11.18%

69,275,47

9.26

79,783,291.48

100.00%

11,155,77

7.43

14.25%

68,627,514.

合计

77,998,9

36.40

100.00%

8,723,45

7.14

11.18%

69,275,47

9.26

79,783,291.48

100.00%

11,155,77

7.43

14.25%

68,627,514.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 64,192,637.07

3,211,531.85

5.00%

1至2年 8,335,581.98

1,667,116.40

20.00%

2至3年 1,772,981.00

886,490.50

50.00%

3年以上 3,697,736.35

2,958,318.39

80.00%

合计 77,998,936.40

8,723,457.14

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额2,432,320.29元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金押金类 16,527,605.61

16,329,827.59

备用金 2,505,747.24

3,358,641.20

代垫款 763,909.58

429,051.28

业绩补偿款 34,523,084.40

34,523,084.40

股权转让款 17,989,360.00

17,989,360.00

其他 5,689,229.57

7,153,327.01

合计 77,998,936.40

79,783,291.48

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额王燕雄*a 业绩补偿款 18,169,499.32

1年以内 23.29%

908,474.97

陈绍贤*a 业绩补偿款 16,353,585.08

1年以内 20.97%

817,679.25

陈彦辉 股权转让款 4,360,000.00

1年以内 5.59%

200,000.00

张叶平 股权转让款 4,360,000.00

1年以内 5.59%

200,000.00

共青城云康投资 股权转让款 4,316,400.00

1年以内 5.53%

198,000.00

合计 -- 47,559,484.40

-- 60.97%

2,324,154.22

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

注：a本公司于2014年10月收购康爱多100%股权，股权收购价款3.5亿，截至2018年6月30日止已支付2.45亿，因对赌期满康爱多部分业绩未达承诺，王燕雄及陈绍贤的业绩补偿款将直接从尚未支付的1.05亿股权转让款中扣除。

10、存货（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 399,892,565.20

399,892,565.20

386,693,243.41

386,693,243.41

在产品 441,505,995.66

441,505,995.66

387,897,064.47

387,897,064.47

库存商品 447,654,166.10

447,654,166.10

294,364,593.60

294,364,593.60

消耗性生物资产 395,059,666.57

395,059,666.57

392,918,128.26

392,918,128.26

包装物 32,927,800.75

32,927,800.75

9,619,387.43

9,619,387.43

发出商品 60,701,102.15

60,701,102.15

49,419,254.16

49,419,254.16

健康产业开发产品

194,614,498.03

194,614,498.03

254,783,902.98

254,783,902.98

健康产业开发成本

182,662,563.91

182,662,563.91

180,946,807.15

180,946,807.15

医药电商产业开发成本

1,057,741,561.18

1,057,741,561.18

1,039,909,686.45

1,039,909,686.45

合计 3,212,759,919.55

3,212,759,919.55

2,996,552,067.91

2,996,552,067.91

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元项目 金额其他说明：

存货的其他说明：

产业开发成本项目存货列示如下：

Ⅰ、已开发健康产业项目：

项 目 最近一期完工

时间

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 跌价准

备

账面价值亳州太安堂

广场

2017年12月 254,783,902.98 - 60,169,404.95 - - 194,614,498.03合计 - 254,783,902.98 - 60,169,404.95 - - 194,614,498.03

Ⅱ、在建开发健康产业项目：

项 目 名 称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资额 2018.6.30账面余额广州医药电商产业园 2015年12月 2019年12月 1,500,000,000.00 1,057,741,561.18

长白山人参产业园 2014年2月 2019年12月 200,000,000.00 182,662,563.91

未办理产权证书的土地使用权

项 目 2018.6.30账面价值 未办妥产权证书的原因长白山人参产业园 30,109,588.49 相关手续办理中

11、持有待售的资产

单位： 元项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额待抵扣税金 39,653,551.83

47,814,228.25

合计 39,653,551.83

47,814,228.25

其他说明：

14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具： 3,868,339.00

3,868,339.00

3,868,339.00

3,868,339.00

按成本计量的 3,868,339.00

3,868,339.00

3,868,339.00

3,868,339.00

合计 3,868,339.00

3,868,339.00

3,868,339.00

3,868,339.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元被投资单

位

账面余额 减值准备 在被投资

单位持股

比例

本期现金

红利期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末

广东宏兴药房连锁有限公司

1,000,000.

1,000,000.

20.00%

广发银行股份有限公司

1,646,975.

1,646,975.

0.00%

深圳中联广深医药(集团)股份有限公

221,364.00

221,364.00

0.14%

司北京中研百草检测认证有限公司

1,000,000.

1,000,000.

合计

3,868,339.

3,868,339.

--

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元可供出售权益工

具项目

投资成本 期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌幅度

持续下跌时间

（个月）

已计提减值金额 未计提减值原因其他说明

15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值债券投资 8,200.00

8,200.00

8,200.00

8,200.00

合计 8,200.00

8,200.00

8,200.00

8,200.00

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款（1）长期应收款情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额

折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元被投资单

位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

二、联营企业潮州市太安堂小镇投资有限公司

340,000,0

00.00

340,000,0

00.00

小计

340,000,0

00.00

340,000,0

00.00

合计

340,000,0

00.00

340,000,0

00.00

其他说明

18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值

1.期初余额 27,184,591.04

27,184,591.04

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 27,184,591.04

27,184,591.04

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 2,745,554.89

2,745,554.89

2.本期增加金额 354,990.00

354,990.00

（1）计提或摊销 354,990.00

354,990.00

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 3,100,544.89

3,100,544.89

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 24,084,046.15

24,084,046.15

2.期初账面价值 24,439,036.15

24,439,036.15

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明

19、固定资产（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他设备 合计一、账面原值：

1.期初余额 1,856,883,623.19

200,811,964.05

20,553,193.94

29,464,887.86

46,863,551.70

2,154,577,220.74

2.本期增加金额

670,014.38

22,021,971.54

342,962.08

2,200,267.77

5,460,204.19

30,695,419.96

（1）购置

22,021,971.54

342,962.08

2,200,267.77

5,460,204.19

30,025,405.58

（2）在建工程转入

670,014.38

670,014.38

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

9,969.00

13,364.94

23,333.94

（1）处置或报废

9,969.00

13,364.94

23,333.94

（2

）企业合并减

少

（3

房地产

）转入投资性

4.期末余额 1,857,553,637.57

222,833,935.59

20,896,156.02

31,655,186.63

52,310,390.95

2,185,249,306.76

二、累计折旧

1.期初余额 145,241,319.28

65,665,935.81

13,736,986.95

16,669,795.29

18,893,025.79

260,207,063.12

2.本期增加金额

22,128,715.04

7,490,354.01

1,005,648.32

1,538,505.25

3,155,836.92

35,319,059.54

（1）计提 22,128,715.04

7,490,354.01

1,005,648.32

1,538,505.25

3,155,836.92

35,319,059.54

（2）其他

3.本期减少金额

7,745.12

9,997.78

17,742.90

（1）处置或报废

7,745.12

9,997.78

17,742.90

4.期末余额 167,370,034.32

73,156,289.82

14,742,635.27

18,200,555.42

22,038,864.93

295,508,379.76

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

1,690,183,603.25

149,677,645.77

6,153,520.75

13,454,631.21

30,271,526.02

1,889,740,927.00

2.期初账面价值

1,711,642,303.91

135,146,028.24

6,816,206.99

12,795,092.57

27,970,525.91

1,894,370,157.62

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因抚松县人参加工基地及博物馆 67,309,420.12

自建房屋，相关手续在陆续办理中亳州太安堂广场自持部分 472,932,332.41

自建房屋，相关手续在陆续办理中汕头基地麒麟园厂房 399,420,319.29

相关手续在陆续办理中宏兴集团职工宿舍 561,234.61

职工集资建房，手续不齐，无法办理其他说明

20、在建工程（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值汕头麒麟丸生产线

30,474,359.45

30,474,359.45

30,474,359.45

30,474,359.45

太安堂亳州中药材特色产业园1-9号楼及配套工程

11,161,175.79

11,161,175.79

11,161,175.79

11,161,175.79

亳州太安堂广场自持部分装修

4,580,000.00

4,580,000.00

4,580,000.00

4,580,000.00

吉林抚松人参产业基地（抚松）

*a

52,415,709.76

52,415,709.76

51,661,744.94

51,661,744.94

宏兴东山湖二期工程建设项目

322,966,376.90

322,966,376.90

297,001,737.59

297,001,737.59

茂县松坪沟养麝基地工程

728,295.00

728,295.00

太安堂总部大楼建设项目*b

225,847,725.15

225,847,725.15

198,939,330.30

198,939,330.30

太安堂健康产业集团厂房和药店装修

16,260,842.46

16,260,842.46

16,930,856.84

16,930,856.84

潮州市潮安区金麒麟二期工程

98,616,684.04

98,616,684.04

93,429,663.16

93,429,663.16

合计 762,322,873.55

762,322,873.55

704,907,163.07

704,907,163.07

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名

称

预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：本

期利息资本化

金额

本期利息资本

化率

资金来

源汕头麒

麟丸生产线

32,000,0

00.00

30,474,3

59.45

30,474,3

59.45

95.23%

98.00%

其他太安堂

亳州中药材特色产业园1-9号楼及配套工程

45,238,1

15.00

11,161,1

75.79

11,161,1

75.79

24.67%

30.00%

其他

亳州太安堂广场自持部分装修

9,730,00

0.00

4,580,00

0.00

4,580,00

0.00

95.00%

100.00%

其他

吉林抚松人参产业基地（抚松）*a

120,000,

000.00

51,661,7

44.94

794,964.

41,000.0

52,415,7

09.76

102.38%

100.00%

其他

宏兴东山湖二期工程建设项目

202,655,

550.00

297,001,

737.59

25,964,6

39.31

322,966,

376.90

159.36%

100.00%

6,905,83

7.41

2,269,44

4.44

4.82%

其他

太安堂总部大

220,907,

090.80

198,939,

330.30

26,908,3

94.85

225,847,

725.15

102.24%

98.00%

其他

楼建设项目*b太安堂健康产业集团厂房和药店装修

36,930,8

56.84

16,930,8

56.84

670,014.

16,260,8

42.46

45.84%

85.00%

其他

潮州市潮安区金麒麟二期工程

180,000,

000.00

93,429,6

63.16

5,187,02

0.88

98,616,6

84.04

54.79%

55.00%

其他

合计

847,461,

612.64

704,178,

868.07

58,855,0

19.86

711,014.

762,322,

873.55

-- --

6,905,83

7.41

2,269,44

4.44

--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元项目 本期计提金额 计提原因其他说明

1、截至2018年6月30日止，公司不存在在建工程可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。

2、截至2018年6月30日止，无用于抵押的在建工程。

注：a、吉林抚松人参产业基地：公司于2013年2月在吉林抚松县投资建设吉林抚松人参产业基地，截止至报告日，人参博物馆、生产车间等已完工并结转。b、太安堂总部大楼建设项目：公司于2015年5月开始建设总部大楼，截止至报告日，该项目尚未完工。

21、工程物资

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计

林麝 其他一、账面原值

1.期初余额

1,632,000.00

1,632,000.00

2.本期增加金额

171,048.93

171,048.93

(1)外购

171,048.93

171,048.93

(2)自行培育

3.本期减少金额

187,700.85

187,700.85

(1)处置

187,700.85

187,700.85

(2)其他

4.期末余额

1,615,348.08

1,615,348.08

二、累计折旧

1.期初余额

164,000.00

164,000.00

2.本期增加金额

95,666.67

95,666.67

(1)计提

95,666.67

95,666.67

3.本期减少金额

19,000.00

19,000.00

(1)处置

19,000.00

19,000.00

(2)其他

4.期末余额

240,666.67

240,666.67

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

1,374,681.41

1,374,681.41

2.期初账面价值

1,468,000.00

1,468,000.00

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 药品批文 商标域名 合计一、账面原值

1.期初余额

290,563,967.00

7,060,810.15

14,282,160.87

69,121,382.50

30,000,000.00

411,028,320.52

2.本期增加金额

294,816.73

294,816.73

（1）购置

294,816.73

294,816.73

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

290,563,967.00

7,060,810.15

14,576,977.60

69,121,382.50

30,000,000.00

411,323,137.25

二、累计摊销

1.期初余额

28,306,253.39

3,757,390.86

4,137,844.49

52,485,844.24

10,500,000.00

99,187,332.98

2.本期增加金额

3,406,156.43

1,428,356.10

1,810,552.34

144,999.29

1,500,000.00

8,290,064.16

（1）计提

3,406,156.43

1,428,356.10

1,810,552.34

144,999.29

1,500,000.00

8,290,064.16

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

31,712,409.82

5,185,746.96

5,948,396.83

52,630,843.53

12,000,000.00

107,477,397.14

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

258,851,557.18

1,875,063.19

8,628,580.77

16,490,538.97

18,000,000.00

303,845,740.11

2.期初账面价值

262,257,713.61

3,303,419.29

10,144,316.38

16,635,538.26

19,500,000.00

311,840,987.54

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例2.79%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因长白山人参产业园土地使用权 15,381,259.41

相关手续办理中其他说明：

26、开发支出

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

E+运营系统

12,755,454.5

6,533,633.69

19,289,088.2

合计

12,755,454.5

6,533,633.69

19,289,088.2

其他说明

注：公司的研发支出自研发中心论证可行，“立项报告书”经研发中心、财务部及总经办联合评审通过后开始资本化，截至2018年6月30日止“E+运营系统”的研发进度为97%。

27、商誉（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额广东康爱多连锁

药店有限公司

314,883,946.34

314,883,946.34

上海太安堂大药房连锁有限公司

7,118,922.59

7,118,922.59

上海凯立实业发展有限公司

20,630,866.11

20,630,866.11

广东宏兴集团股份有限公司

130,191,330.99

130,191,330.99

茂县太安堂麝业科技有限公司

832,862.22

832,862.22

合计 473,657,928.25

473,657,928.25

（2）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额上海太安堂大药

房连锁有限公司

7,118,922.59

7,118,922.59

合计 7,118,922.59

7,118,922.59

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

2014年度，本公司评估了商誉的可收回金额，并确定与资产组上海太安堂大药房连锁有限公司相关的商誉发生了减值，金额为人民币7,118,922.59元。资产组上海太安堂大药房连锁有限公司发生减值的主要因素是实体药店的零售竞争激烈，而且网上药店的冲击。该资产组内其他资产的账面价值不需要计提减值。其他说明

将商誉分摊到资产组本公司以主营业务的类别作为确定业务组的依据。为减值测试的目的，本公司将商誉分摊至5个资产组，包括上海太安堂大药房连锁有限公司、广东康爱多连锁药店有限公司、广东宏兴集团股份有限公司、上海凯立实业发展有限公司、茂县太安堂麝业科技有限公司。截止2018年6月30日，分配到这个资产组的商誉的账面价值及相关减值准备如下：

项 目 成本 减值准备 净额广东康爱多连锁药店有限公司 314,883,946.34 - 314,883,946.34广东宏兴集团股份有限公司 130,191,330.99 - 130,191,330.99上海太安堂大药房连锁有限公司 7,118,922.59 7,118,922.59 -上海凯立实业发展有限公司 20,630,866.11 - 20,630,866.11茂县太安堂麝业科技有限公司 832,862.22 - 832,862.22合 计 473,657,928.25 7,118,922.59 466,539,005.66计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下：

本年度，公司评估了商誉的可收回金额，确定与广东康爱多连锁药店有限公司相关的商誉未发生减值，可回收金额是按照资产组广东康爱多连锁药店有限公司的可变现净值确定，参照2018年4月广东中广信资产评估有限公司出具的《中广信评报字[2018]第155号》评估报告所列示的康爱多评估价值，要高于公司的合并成本，因此判断资产组可收回金额大于资产组的账面价值，不存在减值迹象。

资产组广东宏兴集团股份有限公司相关的商誉未发生减值，可回收金额是按照资产组广东宏兴集团股份有限公司的可变现净值确定，参照2018年4月广东中广信资产评估有限公司出具的《中广信评报字[2018]第159号》评估报告所列示的广东宏兴集团股份有限公司评估价值，要高于公司的合并成本，因此判断资产组可收回金额大于资产组的账面价值，不存在减值迹象。

上述资产组在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组的账面价值合计超过其可收回金额。

28、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额租入厂房改造支出 4,089,762.46

719,395.84

1,636,276.76

3,172,881.54

承包林地 1,632,702.75

45,000.00

1,587,702.75

装修费 7,208,985.70

40,000.00

2,209,499.12

5,039,486.58

培训费 103,333.43

19,999.98

83,333.45

园林绿化工程 1,200,000.00

300,000.00

900,000.00

合计 14,234,784.34

759,395.84

4,210,775.86

10,783,404.32

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 59,900,468.35

10,211,050.10

56,293,999.86

10,363,764.15

内部交易未实现利润 7,176,766.94

1,610,276.46

4,395,945.80

1,098,986.45

政府补助 45,640,327.19

9,827,473.75

34,169,751.00

8,414,164.06

合计 112,717,562.48

21,648,800.31

94,859,696.66

19,876,914.66

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

17,146,163.28

4,286,540.82

20,080,188.28

5,020,047.07

合计 17,146,163.28

4,286,540.82

20,080,188.28

5,020,047.07

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产

21,648,800.31

19,876,914.66

递延所得税负债

4,286,540.82

5,020,047.07

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣亏损 77,638,492.19

60,253,930.87

合计 77,638,492.19

60,253,930.87

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2018年 4,331,862.12

4,331,862.12

2019年 11,712,520.45

11,712,520.45

2020年 22,407,209.73

22,407,209.73

2021年 15,171,905.68

15,171,905.68

2022年 6,630,432.89

6,630,432.89

2023年 17,384,561.32

合计 77,638,492.19

60,253,930.87

--

其他说明：

30、其他非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付投资款 9,770,000.00

6,770,000.00

预付土地款 21,296,526.79

21,296,526.79

预付工程及设备款 2,939,707.25

2,939,707.25

土地收购储备中心保证金 1,050,000.00

1,050,000.00

合计 35,056,234.04

32,056,234.04

其他说明：

31、短期借款（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额保证借款 1,230,000,000.00

1,130,000,000.00

信用借款 200,000,000.00

200,000,000.00

合计 1,430,000,000.00

1,330,000,000.00

短期借款分类的说明：

注：信用借款由本公司控股股东太安堂集团有限公司以及柯树泉、柯少彬提供担保，担保情况详见附注十二、5（4）关联担保情况。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 34,883,310.09

89,599,799.53

合计 34,883,310.09

89,599,799.53

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

35、应付账款（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内 311,364,358.79

237,106,445.08

1-2年 31,424,813.52

41,421,444.89

2-3年 3,855,030.08

1,964,852.25

3年以上 1,430,594.49

3,230,625.16

合计 348,074,796.88

283,723,367.38

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因抚松县九兴建筑安装工程有限责任公司 13,143,105.40

未到付款期合计 13,143,105.40

--

其他说明：

36、预收款项（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内 70,304,776.86

55,517,483.63

1-2年 3,447,351.63

7,043,627.18

2-3年 142,633.80

1,597,587.71

3年以上 10,000.00

1,610,027.30

合计 73,904,762.29

65,768,725.82

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因安徽达铭药业股份有限公司 1,869,800.00

货款未结算合计 1,869,800.00

--

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元项目 金额其他说明：

37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬 3,747,563.01

31,951,086.05

31,872,311.92

3,826,337.14

二、离职后福利-设定提存计划

2,744,348.01

2,744,348.01

合计 3,747,563.01

34,695,434.06

34,616,659.93

3,826,337.14

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴

3,672,063.01

26,446,906.00

26,370,893.82

3,748,075.19

2、职工福利费

1,973,044.13

1,973,044.13

3、社会保险费

2,482,316.50

2,482,316.50

其中：医疗保险费

2,227,018.91

2,227,018.91

工伤保险费

47,669.36

47,669.36

生育保险费

121,480.17

121,480.17

其他

86,148.06

86,148.06

4、住房公积金

480,848.45

480,686.50

161.95

5、工会经费和职工教育经费

75,500.00

567,970.97

565,370.97

78,100.00

合计 3,747,563.01

31,951,086.05

31,872,311.92

3,826,337.14

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险

2,666,761.87

2,666,761.87

2、失业保险费

77,586.14

77,586.14

合计

2,744,348.01

2,744,348.01

其他说明：

截至2018年6月30日止，公司无拖欠性质的应付职工薪酬。

38、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 9,761,618.70

17,519,776.82

企业所得税 17,038,170.36

39,012,746.18

个人所得税 645,805.93

483,895.29

城市维护建设税 1,133,170.20

1,449,951.24

印花税 208,945.70

277,768.28

水利建设基金 90,618.02

56,044.74

教育费附加 508,644.44

644,049.03

地方教育费附加 337,318.63

425,897.18

房产税 2,891,520.77

5,624,379.81

土地增值税 67,847.61

421,059.62

土地使用税

1,372,133.00

合计 32,683,660.36

67,287,701.19

其他说明：

39、应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息

131,944.44

企业债券利息 18,675,000.00

41,085,000.00

短期借款应付利息

298,792.14

合计 18,675,000.00

41,515,736.58

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

40、应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付宏兴集团职工买断款注 1

15,038.00

拍卖尾款 3,695,500.00

3,695,500.00

保证金 1,921,338.15

1,454,394.00

未付费用款项 2,013,367.97

2,227,525.09

其他 1,920,230.00

1,107,859.82

往来款 18,898,839.09

6,238,086.59

限制性股票回购义务款 13,894,966.78

13,894,966.78

合计 42,344,241.99

28,633,370.28

（2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明

注1：应付宏兴集团职工买断款为公司收购杉源投资公司及其下属控股子公司广东宏兴集团股份有限公司时预计的应付宏兴集团职工买断款4000万元，截至2018年6月30日止，其余额为0.00元。

42、持有待售的负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 40,000,000.00

40,000,000.00

合计 40,000,000.00

40,000,000.00

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额短期应付债券的增减变动：

单位： 元债券名称 面值 发行日期 债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊

销

本期偿还 期末余额其他说明：

45、长期借款（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额保证借款 153,000,000.00

130,000,000.00

合计 153,000,000.00

130,000,000.00

长期借款分类的说明：

注：期末长期借款由公司关联方太安堂集团有限公司提供担保，担保情况详见附注十二、5（4）关联担保情况。其他说明，包括利率区间：

46、应付债券（1）应付债券

单位： 元项目 期末余额 期初余额太安债 896,172,563.65

895,480,043.34

合计 896,172,563.65

895,480,043.34

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元16太安债

900,000,0

00.00

2016-02-

5年

893,000,0

00.00

895,480,0

43.34

18,675,00

0.00

692,520.3

896,172,5

63.65

合计 -- -- --

893,000,0

00.00

895,480,0

43.34

18,675,00

0.00

692,520.3

896,172,5

63.65

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额康爱多收购款 105,000,000.00

105,000,000.00

应付市国资办托管宿舍款项 2,723,583.45

2,723,583.45

其他 774,237.88

774,237.88

合计 108,497,821.33

108,497,821.33

其他说明：

48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额计划资产：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明：

50、预计负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 38,921,056.56

8,341,400.00

1,622,129.37

45,640,327.19

专项资助合计 38,921,056.56

8,341,400.00

1,622,129.37

45,640,327.19

--

涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动 期末余额

与资产相关/与收益相关

全自动GMP生产线建设项目

0.20

洗剂、口服液

0.20

与资产相关全自动中药

提取设备淘汰更新技术改造项目财

3,179,833.34

8,341,400.00

870,069.99

10,651,163.3

与资产相关

政资金补贴亳州市政府中药产业专项引导资金

1,282,700.00

100,200.00

1,182,500.00

与资产相关亳州市战略

新兴产业财政扶持资金

32,031,856.1

443,859.22

31,587,996.9

与资产相关口服胶囊固

体制剂全自动GMP生产线建设项目

1,516,666.71

129,999.96

1,386,666.75

与资产相关口服丸剂固

体制剂全自动GMP生产线建设项目

910,000.16

78,000.00

832,000.16

与资产相关

合计

38,921,056.5

8,341,400.00

1,622,129.37

45,640,327.1

--

其他说明：

52、其他非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

53、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 768,955,000.00

-47,800.00

-47,800.00

768,907,200.00

其他说明：

本期公司限制性股票首次授予和预留授予的激励对象方俊金、许凯鹏、邱少枫、蔡文娟、陈图强、马小林、杨宇亮、霍珊珊、陈雷杰、马睿超、刘红利等11人因个人原因离职，已不符合激励条件，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票的议案》，决定对已离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计47,800.00股限制性股票进行回购注销，其中减少股本47,800.00元，减少资本公积272,260.60元。本次回购减资业经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2018年4月25日出具了广会验字[2018]410002号验资报告。

54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 2,946,564,689.08

272,260.60

2,946,292,428.48

合计 2,946,564,689.08

272,260.60

2,946,292,428.48

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：公司本期限制性股票激励计划回购注销股份，减少资本公积272,260.60元。

56、库存股

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额限制性股票回购义务 14,215,027.38

320,060.60

13,894,966.78

合计 14,215,027.38

320,060.60

13,894,966.78

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：公司本期针对限制性股票持有者的股利及回购的股票冲减回购义务同时冲减了库存股320,060.60元。

57、其他综合收益

单位： 元项目 期初余额

本期发生额

期末余额

本期所得税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：所得税

费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东二、以后将重分类进损益的其他综合收益

-174,031.72

1,153,469.6

1,153,469.6

979,437.9

外币财务报表折算差额 -174,031.72

1,153,469.6

1,153,469.6

979,437.9

其他综合收益合计 -174,031.72

1,153,469.6

1,153,469.6

979,437.9

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 73,441,853.57

73,441,853.57

合计 73,441,853.57

73,441,853.57

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 1,138,292,718.16

884,247,537.89

调整后期初未分配利润 1,138,292,718.16

884,247,537.89

加：本期归属于母公司所有者的净利润 68,449,857.37

290,398,637.48

减：提取法定盈余公积

11,679,741.38

应付普通股股利

24,673,715.83

期末未分配利润 1,206,742,575.53

1,138,292,718.16

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 1,503,418,422.63

1,067,266,159.66

1,560,046,778.84

1,155,331,924.62

其他业务 43,522,265.67

697,911.54

17,969,193.72

242,473.41

合计 1,546,940,688.30

1,067,964,071.20

1,578,015,972.56

1,155,574,398.03

62、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 4,970,057.31

5,298,423.14

教育费附加 2,278,064.21

2,331,499.21

房产税 4,158,590.98

249,141.49

土地使用税 787,559.82

790,868.09

印花税 596,087.33

601,371.75

地方教育费附加 1,486,536.93

1,560,079.57

土地增值税 1,875,648.89

3,809,231.11

车船使用税

其他 1,005,214.17

1,075,279.59

合计 17,157,759.64

15,715,893.95

其他说明：

注：其他税费主要为水利建设基金、堤围费及河道管理费。

63、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额销售推广费 110,282,984.29

76,460,999.21

会议及培训费 2,129,953.16

2,506,843.98

终端管理费 2,949,207.11

2,937,344.85

工资薪酬 20,141,516.32

16,656,160.83

运杂费 58,291,086.28

40,051,108.98

租赁费 13,149,458.35

9,603,822.31

业务招待费 424,998.70

362,232.68

差旅费 1,801,706.72

1,691,124.02

办公费 545,158.81

413,417.78

交通费用 769,409.23

865,004.88

通信费 159,458.45

163,913.46

其他销售费用 269,638.18

1,198,039.73

合计 210,914,575.60

152,910,012.71

其他说明：

64、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额工资薪酬 23,980,847.73

23,734,971.25

折旧与摊销 26,729,154.89

19,268,900.45

社保及住房公积金 10,191,259.15

8,485,116.62

存货报废 730.21

29,005.16

办公费 3,806,061.71

2,763,171.26

研发费 4,035,516.07

4,119,535.19

审计费 2,049,133.01

2,011,447.17

差旅费 3,145,738.14

3,142,769.01

租金 4,555,527.85

3,170,963.87

专利商标费 143,540.00

153,215.00

会议及协会费 3,592,910.52

1,852,839.80

通信费 1,212,962.53

848,463.17

装修费 1,300,096.39

1,612,621.18

信息服务费 1,749,044.93

1,576,853.33

物业管理费 404,609.41

198,000.00

业务招待费 525,058.49

795,216.80

汽车费用 724,157.90

627,704.23

低值易耗品费 570,986.01

618,210.96

检验检测费 314,173.70

61,026.60

绿化费 926,594.79

356,250.00

其 他 664,355.60

642,080.55

合计 90,622,459.03

76,068,361.60

其他说明：

65、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 62,290,215.00

37,998,415.07

减：利息收入 657,450.04

1,069,310.05

加：手续费 7,985,698.26

6,705,581.87

其 他 5,871.05

9,060.54

合计 69,624,334.27

43,643,747.43

其他说明：

66、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失 2,013,801.23

-2,061,124.56

合计 2,013,801.23

-2,061,124.56

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额其他说明：

68、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他说明：

69、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额

70、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

71、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助 2,814,800.61

4,072,490.24

2,814,800.61

其他 1,471.15

81,802.12

1,471.15

合计 2,816,271.76

4,154,292.36

2,816,271.76

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

贴

本期发生金

额

上期发生金

额

与资产相关/与收益相关产业振兴和技术改造项

目（中央评估

第二批）（2012）

政府 补助

目（中央评估

因研究开发、

技术更新及改造等获得的补助

否 否 417,069.98

676,999.99

与资产相关

全自动中药提取设备淘汰更新技术改造项目财政补贴资金（2015）

政府 补助

技术更新及改造等获得的补助

否 否 199,999.98

因研究开发、

199,999.97

与资产相关

全自动中药提取设备淘汰更新技术改造项目财政补贴资金（2016）

政府 补助

因研

究开发、

技术更新及改造等获得的补助

否 否 253,000.02

253,000.02

与资产相关

工业中小企业技术改造项目第二批（2012）

政府 补助

技术更新及改造等获得的补助

否 否 130,000.00

因研究开发、

130,000.00

与资产相关2012年重点

技术改造项目专项资金

计划（国家产

业振兴和技术改造地方

政府 补助

技术更新及改造等获得的补助

否 否 77,999.96

因研究开发、

77,999.96

与资产相关

配套专项）亳州市战略

新兴产业财政扶持资金

政府 补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否 443,859.43

443,859.43

与资产相关

太安堂（亳

色产业园建设项目

政府 补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否 100,200.00

州）中药材特

100,200.00

与资产相关

抚松县经济开发区项目扶持资金

政府 补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否

124,459.26

与资产相关

2017年管理先进团队奖

政府 补助

奖励上市而给予的政府补助

否 否

100,000.00

与收益相关2017年市知

识产权管理规范经费

政府 补助

因研究开发、

技术更新及改造等获得的补助

否 否

220,000.00

与收益相关广州市科技

创新委员会奖励

政府 补助

奖励上市而给予的政府补助

否 否

600,000.00

与收益相关广州市工业

和信息化发展专项资金

政府 补助

奖励上市而给予的政府补助

否 否

500,000.00

与收益相关上海市知识

产权局拨款

政府 补助

奖励上市而给予的政府补助

否 否

2,610.00

与收益相关上海市地方

税务局奉贤区分局个税返还

政府 补助

奖励上市而给予的政府补助

否 否 587.24

361.61

与收益相关2017年高新

企业认定状金

政府 补助

奖励上市而给予的政府补助

否 否 30,000.00

与收益相关传承中医药

发展事业补

政府 补助

奖励上市而给予的政府

否 否 350,000.00

与收益相关

贴 补助2018年知识

产权专用资金

政府 补助

技术更新及改造等获得的补助

否 否 50,000.00

因研究开发、

与收益相关

专利产权扶持资金

政府 补助

技术更新及改造等获得的补助

否 否 1,600.00

因研究开发、

与收益相关上海虹口区

财政扶持资金

政府 补助

奖励上市而给予的政府补助

否 否 440,000.00

390,000.00

与收益相关上海虹口区

政府扶持资金

政府 补助

奖励上市而给予的政府补助

否 否 0.00

20,000.00

与收益相关上海普陀区

政府扶持资金

政府 补助

奖励上市而给予的政府补助

否 否 0.00

230,000.00

与收益相关上海市奉贤

区庄行镇财政所-优秀企业奖励

政府 补助

奖励上市而给予的政府补助

否 否 10,000.00

3,000.00

与收益相关

收上海知识产权局拨款

政府 补助

奖励上市而给予的政府补助

否 否 6,525.00

与收益相关收上海市奉

贤区财政局零余额专户引进技术吸收

政府 补助

技术更新及改造等获得的补助

否 否 20,000.00

因研究开发、

与收益相关

上海市失业保险支持企业稳定岗位补贴

政府 补助

奖励上市而给予的政府补助

否 否 23,959.00

与收益相关

抚松县财政企业补助

政府 补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否 40,000.00

与收益相关

收经信局创税前50强扶

政府 补助

奖励上市而给予的政府

否 否 100,000.00

与收益相关

持金 补助政府扶持金 政府 补助

奖励上市而给予的政府补助

否 否 120,000.00

与收益相关合计 -- -- -- -- -- 2,814,800.61

4,072,490.24

--

其他说明：

72、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠 2,030,000.00

134,000.00

2,030,000.00

固定资产报废/处置损失 4,931.04

1,801.45

4,931.04

生产性生物资产死亡损失 187,700.85

187,700.85

其他 49,581.29

3,600.00

49,581.29

合计 2,272,213.18

139,401.45

2,272,213.18

其他说明：

73、所得税费用（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 19,793,196.13

25,587,969.28

递延所得税费用 -2,505,391.90

-2,768,334.35

合计 17,287,804.23

22,819,634.93

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额 89,187,745.91

按法定/适用税率计算的所得税费用 13,378,161.89

子公司适用不同税率的影响 2,332,723.57

非应税收入的影响 -3,940,381.90

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -7,213,227.23

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

12,730,527.90

所得税费用 17,287,804.23

其他说明

74、其他综合收益详见附注七、57。

75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额政府补贴款 1,192,671.24

2,065,971.61

利息收入 657,450.04

1,069,310.05

往来款 1,069,435.43

5,584,243.76

合计 2,919,556.71

8,719,525.42

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额营业费用 190,773,059.28

136,253,851.88

管理费用 39,912,456.41

33,035,484.74

往来款 32,268,059.67

9,999,119.67

宏兴职工买断款

290,680.00

合计 262,953,575.36

179,579,136.29

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收回多缴土地价款

1,630,679.00

合计

1,630,679.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额补贴款 8,341,400.00

9,758,902.00

合计 8,341,400.00

9,758,902.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额银承保证金 29,888,047.92

212,199.05

股票回购款 320,060.60

11,210,248.20

合计 30,208,108.52

11,422,447.25

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 71,899,941.68

117,359,939.38

加：资产减值准备 2,013,801.23

-2,061,124.56

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

35,319,059.54

28,448,482.33

无形资产摊销 8,290,064.16

7,976,084.09

长期待摊费用摊销 4,368,951.55

7,542,304.29

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

4,931.04

-887.93

财务费用（收益以“－”号填列） 69,624,334.27

43,643,747.43

递延所得税资产减少（增加以“－”

1,771,885.65

号填列）

2,034,828.10

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

-733,506.26

-733,506.26

存货的减少（增加以“－”号填列） -216,207,851.64

-85,299,264.37

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

44,964,055.34

-53,721,170.92

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-25,884,155.03

-29,699,655.89

经营活动产生的现金流量净额 -4,568,488.47

35,489,775.69

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 214,039,225.43

272,645,945.68

减：现金的期初余额 285,769,890.21

390,437,382.93

现金及现金等价物净增加额 -71,730,664.78

-117,791,437.25

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,800,000.00

其中： --四川太安堂众意药业有限公司 1,800,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,871,723.23

其中： --四川太安堂众意药业有限公司 1,871,723.23

其中： --取得子公司支付的现金净额 -71,723.23

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元金额其中： --其中： --其中： --其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额一、现金 214,039,225.43

285,769,890.21

可随时用于支付的银行存款 195,365,804.91

257,195,637.44

可随时用于支付的其他货币资金 14,700,843.35

9,748,084.91

三、期末现金及现金等价物余额 214,039,225.43

285,769,890.21

其他说明：

77、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

78、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因其他货币资金 8,280,361.56

银行承兑汇票保证金合计 8,280,361.56

--

其他说明：

79、外币货币性项目（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- -- 758,248.22

其中：美元 114,478.46

6.6235 758,248.20

欧元

港币 0.02

0.8631 0.02

预付账款 1,140,437.47

6.6235 7,553,687.58

其中：美元 1,140,437.47

6.6235 7,553,687.58

应收账款 -- --

其中：美元

欧元

港币

其他应收款 12,905.00

6.6235 85,476.27

其中：美元 12,905.00

6.6235 85,476.27

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年新设立境外经营实体太安堂健康产业集团有限公司，截至2018年6月30日实收资本为12,738,899.94美元，经营范围为中医药健康服务，主要经营地为美国，目前尚处于试运营阶段，记账本位币为美元。

80、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

81、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元被购买方名

称

股权取得时

点

股权取得成

本

股权取得比

例

股权取得方

式

购买日

购买日的确

定依据

购买日至期末被购买方

的收入

购买日至期末被购买方

的净利润四川太安堂众意药业有限公司

2018年01月19日

1,800,000.00

100.00%

购买

2018年01月19日

工商变更185,103.44

-401,898.05

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元合并成本 1,800,000.00(四川太安堂众意药业有限公司)

--现金 1,800,000.00

合并成本合计 1,800,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,850,543.71

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

50,543.71

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

合并成本公允价值的确定：合并对价中非现金资产的公允价值参照账面价值确定。大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元四川太安堂众意药业有限公司购买日公允价值 购买日账面价值资产： 1,894,969.40

1,894,969.40

货币资金 1,871,723.23

1,871,723.23

固定资产 9,201.17

9,201.17

其他应收款项 14,045.00

14,045.00

负债： 44,425.69

44,425.69

应付款项 30.00

30.00

应交税费 34,235.69

34,235.69

其他应付款项 10,160.00

10,160.00

净资产 1,850,543.71

1,850,543.71

取得的净资产 1,850,543.71

1,850,543.71

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元被合并方名

称

企业合并中取得的权益

比例

构成同一控制下企业合

并的依据

合并日

合并日的确

定依据

合并当期期初至合并日被合并方的

收入

合并当期期初至合并日被合并方的

净利润

比较期间被合并方的收

入

比较期间被合并方的净

利润其他说明：

（2）合并成本

单位： 元合并成本或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公 司 名 称 投资成本 实收资本 取得方式爱思特管理有限公司 - - 新设投资成立太安堂资产管理有限公司 - - 新设投资成立

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接

广东皮宝药品有限公司

广东省广州市 广东省广州市 医药批发 100.00%

同一控制下收购上海金皮宝制药

有限公司

上海市 上海市 医药制造 100.00%

投资成立上海太安堂医药

药材有限公司

上海市 上海市 医药批发 100.00%

非同一控制下收购

太安堂（亳州）中药饮片有限公司

安徽省亳州市 安徽省亳州市

中药饮片加工、批发

100.00%

非同一控制下收购

汕头市太安投资发展有限公司

广东省汕头市 广东省汕头市 投资管理 100.00%

投资成立抚松太安堂长白

山人参产业园有限公司

吉林省抚松县 吉林省抚松县

批发

100.00%

人参种植、加工、

投资成立抚松麒麟房地产

开发有限公司

吉林省抚松县 吉林省抚松县 房地产开发经营

100.00%

投资成立上海太安堂电子

商务有限公司

上海市 上海市 医药网上零售 100.00%

投资成立潮州市潮安区金

麒麟投资有限公司

广东省潮州市 广东省潮州市 投资管理 100.00%

投资成立广东太安堂投资广东省广州市 广东省广州市 投资管理 100.00%

非同一控制下收

发展有限公司 购上海太安堂大药房连锁有限公司

上海市 上海市 医药零售 100.00%

非同一控制下收购广东宏兴集团股份有限公司

广东省汕头市 广东省汕头市 医药制造 86.34%

非同一控制下收购

广东康爱多连锁药店有限公司

广东省广州市 广东省广州市 医药网上零售 87.50%

非同一控制下收购太安（亳州）置业有限公司

安徽省亳州市 安徽省亳州市 健康产业开发 100.00%

投资成立

有限公司

中国香港 中国香港 医药贸易 100.00%

麒麟药业（香港）

投资成立广东太安堂宏兴

药品连锁有限公司

广东省潮州市 广东省潮州市 医药零售 100.00%

投资成立太安堂健康产业

集团有限公司

美国 美国 健康服务 100.00%

投资成立广州金皮宝置业

有限公司

广东省广州市 广东省广州市

医药电商产业开发

100.00%

投资成立四川太安堂医药

科技有限公司

四川省成都市 四川省成都市 医药技术研究等 100.00%

投资成立上海太安堂云健

康科技有限公司

上海市 上海市 健康咨询 100.00%

投资成立汕头市太安文化

养生旅游有限公司

广东省汕头市 广东省汕头市

文化艺术交流策划

100.00%

投资成立茂县太安堂麝业

科技有限公司

四川省阿坝州 四川省阿坝州 林麝养殖 60.00%

非同一控制下收购上海凯立实业发展有限公司

上海市 上海市 实业投资 100.00%

非同一控制下收购四川太安堂众意药业有限公司

四川省成都市 四川省成都市

中药材批发等

100.00%

医疗器械、药品、

非同一控制下收购爱思特管理有限公司

美国 美国 房产管理和维护 100.00%

投资成立太安堂资产管理

有限公司

美国 美国 房产管理和维护 100.00%

投资成立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额广东康爱多连锁药店有

限公司

12.50%

1,825,796.23

26,290,439.15

广东宏兴集团股份有限公司

13.66%

1,557,482.14

90,706,509.56

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计广东康爱多连锁药店有限公司

470,806,

078.26

39,366,6

25.97

510,172,

704.23

310,446,

301.32

310,446,

301.32

420,712,

371.68

34,791,8

37.33

455,504,

209.01

274,425,

004.89

274,425,

004.89

广东宏兴集团股份有限公司

376,138,

802.75

628,976,

058.82

1,005,114,861.57

320,145,

502.52

63,497,8

21.33

383,643,

323.85

369,454,

898.18

604,984,

804.87

974,439,

703.05

307,703,

025.83

63,497,8

21.33

371,200,

847.16

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量广东康爱多

连锁药店有限公司

864,103,577.

18,668,673.1

18,668,673.1

53,073,428.5

632,952,913.

15,757,895.5

15,757,895.5

-13,697,565.9

广东宏兴集团股份有限公司

78,155,963.0

18,431,741.3

18,431,741.3

27,090,898.5

148,774,935.

19,606,213.1

19,606,213.1

114,553,506.

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损

失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括理财产品、股权投资、借款、应收账款、应付账款、长期应付款，，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险和利率风险。

（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的经营场所位于中国境内，承受的外汇风险主要与美元有关，位于美国的全资子公司太安堂健康产业集团有限公司2018年上半年还处于试运营阶段。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险较小。

2018年上半年，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司年末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注“七、79、外币货币性项目”说明。

（2）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。

本公司持有的计息金融工具如下：

项 目 金 额固定利率金融工具 -金融负债 -其中：短期借款 1,430,000,000.001年内到期的非流动负债 40,000,000.00长期借款 153,000,000.00合 计 1,623,000,000.002、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本公司将银行借款作为主要资金来源。截至2018年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币37,700.00万元。（二）金融资产转移1、已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产本期，本公司向银行贴现或背书银行承兑汇票及商业承兑汇票，由于与这些票据相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了银行，因此，本公司终止确认已背书或贴现未到期的应收票据。根据相关协议，如该票据到期未能承兑，银行有权要求本公司付清未结算的余额。因此本公司继续涉入了已背书或贴现的银行承兑汇票及商业承兑汇票，于2018年6月30日已背书或贴现未到期的票据余额为人民币5,983.88万元。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

-- -- -- --

一、持续的公允价值计量

二、非持续的公允价值计

量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例太安堂集团有限公司

上海 投资 16,200万元 32.72%

32.72%

本企业的母公司情况的说明柯少芳持股比例5.18%，广东金皮宝投资有限公司持股1.72%，皆为控制股东太安堂集团有限公司一致行动人，本公司的最终实际控制人为柯树泉。本企业最终控制方是柯树泉。其他说明：

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系广东金皮宝投资有限公司 非控股股东、控股股东一致行动人汕头市中博投资有限公司 控股股东的合营企业汕头金平太安医院 控股股东的参股企业上海太安投资有限公司 控股股东的子公司上海太安实业发展有限公司 控股股东的子公司上海金明大酒店有限公司 控股股东的子公司上海太安文化投资有限公司 控股股东的子公司上海太安健康房地产开发有限公司 控股股东的孙公司柯少芳 非控股股东公司董事、监事及高管人员 关键管理人员其他说明

5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

受托/承包资产类

型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收

益定价依据

本期确认的托管

收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

委托/出包资产类

型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定

价依据

本期确认的托管

费/出包费关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

柯树泉

广州市天河北路601号荟萃阁2308-2309室的房产

78,000.00

78,000.00

柯少彬、柯树泉

上海市四川北路888号之2505、2506、2507、2508室的房产

480,000.00

480,000.00

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕柯树泉 70,000,000.00

2012年06月26日 2017年06月26日 是柯少彬 70,000,000.00

2012年06月26日 2017年06月26日 是太安堂集团有限公司、100,000,000.00

2016年07月15日 2017年06月12日 是

柯少彬柯少彬 400,000,000.00

2016年06月12日 2017年06月12日 是太安堂集团有限公司、柯树泉、柯少彬

20,000,000.00

2016年01月18日 2018年01月11日 是太安堂集团有限公司、

柯树泉、柯少彬

200,000,000.00

2015年07月06日 2017年07月05日 是太安堂集团有限公司、

柯树泉、柯少彬

120,000,000.00

2015年12月10日 2020年12月10日 否太安堂集团有限公司、

柯树泉、柯少彬

20,000,000.00

2017年12月15日 2018年12月15日 否太安堂集团 50,000,000.00

2017年08月15日 2019年08月14日 否太安堂集团 20,000,000.00

2017年12月20日 2019年12月19日 否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 298.00

260.28

（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目

单位： 元项目名称 关联方 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备根据2016年8月26

康爱多连锁药店有限公司股权激励方案暨关联交易的公告》，2017年9月19

日，康爱多对部分高

管及核心人员实施

将持有的康爱多3.41%股权转让给

张叶平等激励对象。

张叶平 4,360,000.00

200,000.00

4,360,000.00

200,000.00

合计 4,360,000.00

200,000.00

4,360,000.00

200,000.00

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7、关联方承诺8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00

公司本期行权的各项权益工具总额 0.00

公司本期失效的各项权益工具总额 0.00

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 不适用

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

2015年度授予的限制性股票授予价格为6.46元/

股；

激励计划的有效期为48个月，自首次限制性股票授予之日2015年1月7日起计算。激励对象获授的首次限制性股票自授予日起满12个月后分三期（次）解锁，每次解锁的比例分别为30%：30%:40%。2016年授予的限制性股票授予价格为7.45元/股,共授予650,000股，自授权日2016年1月4日起满12个月

后分二期解锁，每次解锁的比例分别为50%：50%

其他说明

（1）公司于2015年第一次临时股东大会《广东太安堂药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》，公司第三届董事会第十四次会议于2015年1月7日获授权审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，激励计划授予的限制性股票数量为594.70万股，首次授予价格为6.46元，其中：首次授予529.70万股、预留部分65万股。公司于2015年1月完成了首次限制性股票529.70万股的授予。公司于2016年2月完成了第二期限制性股票65.00万股的授予，本次限制性股票的授予价格为7.45元。

（2）本公司于2016年1月4日第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于回购注销首次授予的部分限制性股票的议案》，因部分激励对象离职，公司回购注销限制性股票9.5万股。

（3）本公司于 2016 年4 月 26 日召开第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于回购注销首次授予的部分限制性股票的议案》，由于公司 2015年度业绩考核指标未达到公司《限制性股票激励计划（草案）》规定的解锁条件，公司回购注销限制性股票156.06万股。

（4）因部分激励对象个人原因离职，并已办理完相关离职手续，2017年1月16日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票的议案》，同意公司注销离职人员已获授的相关限制性股票。本次合计回购注销39.9万股。

（5）按照《限制性股票激励计划（草案）》有关规定，由于公司 2016 年度业绩考核指标未达到公司《限制性股票激励计划（草案）》规定的解锁条件，公司于2017年5月23日召开了第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票的议案》。回购注销相关人员已获授的未解锁限制性股票171.06万股。

（6）因部分激励对象个人原因离职，并已办理完相关离职手续，2018年3月5日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票的议案》，同意公司注销离职人员已获授的相关限制性股票。

本次合计回购注销4.78万股。

（7）按照《限制性股票激励计划（草案）》有关规定，由于公司 2017 年度业绩考核指标未达到公司《限制性股票激励计划（草案）》规定的解锁条件，公司于2018年5月17日召开了第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票的议案》。回购注销相关人员已获授的未解锁限制性股票213.4万股。截至报告期末，回购注销股份仍在办理中。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型可行权权益工具数量的确定依据 按实际行权数量决定本期估计与上期估计有重大差异的原因 无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 0.00

。

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截止2018年6月30日，本公司无需披露的重要承诺事项。

2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截止2018年6月30日，本公司无未决诉讼仲裁形成的重大或有负债。

截止2018年6月30日，本公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。截止财务报告报出日，本公司无需披露的资产负债表日后事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元拟分配的利润或股利 0.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00

3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正（1）追溯重述法

单位： 元会计差错更正的内容 处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营

单位： 元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止经营

利润其他说明

6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为中成药制造、中药材种植、药品批发零售、健康产业开发产品销售、医疗服务共5个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了5个报告分部，分别为中成药制造、中药材种植、药品批发零售、健康产业开发产品销售、医疗服务。这些报告分部是以业务性质为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分

别为中成药制造业务分部主要负责消炎癣湿药膏、肤特灵霜、克痒敏醑、解毒烧伤膏、皮宝霜、麒麟丸、心宝丸、丹田降脂丸、心灵丸、通窍益心丸、参七脑康胶囊、宝儿康散、滋肾宁神丸等生产、批发，中药材种植业务分部主要负责人参和中药材种植及其初加工、销售，药品批发零售业务分部主要负责药品和医疗器械等的批发、零售；健康产业开发产品销售主要负责健康概念地产产品的开发及销售；医疗服务主要负责医疗及养老服务的深度开发。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目

中成药制造及

其他

人参与中药材

初加工

药品批发、零

售

健康产业开发

产品销售

医疗服务 分部间抵销 合计主营业务收入 349,611,647.46

297,238,703.80

922,773,831.19

104,049,374.28

7,191,889.66

-133,924,758.0

1,546,940,688.

主营业务成本 172,742,128.37

259,244,590.11

695,191,733.48

60,738,403.13

5,255,207.26

-125,207,991.1

1,067,964,071.

资产总额 939,464,295.58

3,940,567,224.

1,106,578,779.

3,283,210,042.

143,489,068.26

-1,081,486,320.

8,331,823,089.

负债总额

11,093,119,855

.42

2,668,950,838.

916,494,621.14

2,889,767,918.

50,519,982.31

-14,386,863,85

4.12

3,231,989,361.

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的

175,082,

587.02

100.00%

4,633,36

9.54

2.65%

170,449,2

17.48

132,195,627.14

100.00%

3,440,690

.27

2.60%

128,754,93

6.87

应收账款合计

175,082,

587.02

100.00%

4,633,36

9.54

2.65%

170,449,2

17.48

132,195,627.14

100.00%

3,440,690

.27

2.60%

128,754,93

6.87

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项[其中：3个月以内] 98,496,913.34

984,969.13

1.00%

[3-6个月] 15,432,143.89

308,642.88

2.00%

[7-12个月] 21,311,068.01

1,065,553.40

5.00%

1年以内小计 135,240,125.24

2,359,165.41

1.74%

1至2年 9,673,980.52

1,934,796.10

20.00%

2至3年 678,816.05

339,408.03

50.00%

合计 145,592,921.81

4,633,369.54

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,192,678.27元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

债务人名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计

数的比例(%)

坏账准备期末余额广东宏兴集团股份有限公司 21,119,682.21 14.51 599,601.86

广东瑞宁药业有限公司 15,980,330.00 10.98 193,403.30广东仁康药业有限公司 11,520,000.00 7.91 576,000.00

沈阳沈河华泰中医院 8,431,860.00 5.79 1,207,437.00国药控股北京有限公司 5,194,285.27 3.57 51,942.85

合计 62,246,157.48 42.75 2,628,385.01

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的其他应收款

4,106,624,425.27

100.00%

2,628,70

8.07

0.06%

4,103,995

,717.20

3,188,332,302.

100.00%

2,588,854

.22

0.08%

3,185,743,4

48.64

合计

4,106,624,425.27

100.00%

2,628,70

8.07

0.06%

4,103,995

,717.20

3,188,332,302.

100.00%

2,588,854

.22

0.08%

3,185,743,4

48.64

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计 52,574,161.35

2,628,708.07

5.00%

合计 52,574,161.35

2,628,708.07

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额39,853.85元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额内部关联方往来 4,054,050,263.92

3,135,069,858.46

外部单位往来款 52,574,161.35

52,512,444.40

备用金

750,000.00

合计 4,106,624,425.27

3,188,332,302.86

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额太安堂（亳州）中药

饮片有限公司

往来款 1,744,000,000.00

1年以内 60.22%

728,838,722.02

1至2年

广州金皮宝置业有限公司

往来款 158,000,000.00

1年以内 23.48%

371,500,000.00

1至2年

434,700,000.00

2至3年

汕头市太安投资发展有限公司

往来款 65,990,000.00

1年以内 5.51%

128,931,610.09

1至2年

31,286,300.00

3年以上

潮安县金麒麟投资有限公司

往来款 4,810,000.00

1年以内 4.03%

150,950,164.18

1至2年

9,771,830.73

2至3年

上海太安堂云建康科技有限公司

往来款 38,933,674.40

1年以内 3.90%

121,063,678.75

1至2年

合计 -- 3,988,775,980.17

-- 97.13%

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 2,665,222,779.28

7,118,922.59

2,658,103,856.69

2,657,729,199.28

7,118,922.59

2,650,610,276.69

对联营、合营企业投资

340,000,000.00

340,000,000.00

340,000,000.00

340,000,000.00

合计 3,005,222,779.28

7,118,922.59

2,998,103,856.69

2,997,729,199.28

7,118,922.59

2,990,610,276.69

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额广东皮宝药品有限公司

1,892,875.81

1,892,875.81

上海金皮宝制药有限公司

110,881,438.97

110,881,438.97

上海太安堂医药药材有限公司

5,500,000.00

5,500,000.00

太安堂（亳州）中

药饮片有限公司

407,083,846.66

407,083,846.66

汕头市太安投资发展有限公司

50,000,000.00

50,000,000.00

抚松太安堂长白山人参产业园有限公司

426,000,000.00

426,000,000.00

上海太安堂电子商务有限公司

5,000,000.00

5,000,000.00

潮州市潮安区金麒麟投资有限公司

140,000,000.00

140,000,000.00

广东太安堂投资发展有限公司

59,920,000.00

59,920,000.00

上海太安堂大药房医药连锁有限公司

18,823,862.14

18,823,862.14

7,118,922.59

广东宏兴集团股份有限公司

545,950,188.45

545,950,188.45

广东康爱多连锁药店有限公司

423,496,000.00

423,496,000.00

太安（亳州）置业

有限公司

200,000,000.00

200,000,000.00

有限公司

0.80

麒麟药业（香港）

0.80

太安堂健康产业集团有限公司

77,781,884.71

5,693,580.00

83,475,464.71

广州金皮宝置业有限公司

100,000,000.00

100,000,000.00

上海太安堂云健康科技有限公司

23,399,101.74

23,399,101.74

汕头市太安文化养生旅游有限公司

1,000,000.00

1,000,000.00

四川太安堂医药科技有限公司

12,000,000.00

12,000,000.00

茂县太安堂麝业科技有限公司

6,000,000.00

6,000,000.00

上海凯立实业发展有限公司

43,000,000.00

43,000,000.00

成都众意药业有限公司

1,800,000.00

1,800,000.00

合计 2,657,729,199.28

7,493,580.00

2,665,222,779.28

7,118,922.59

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

二、联营企业潮州市太安堂小镇投资有限公司

340,000,0

00.00

340,000,0

00.00

小计

340,000,0

00.00

340,000,0

00.00

合计

340,000,0

00.00

340,000,0

00.00

（3）其他说明4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 244,585,242.24

114,231,052.04

275,191,209.76

129,314,240.59

其他业务 390,545.45

489,661.69

242,473.41

合计 244,975,787.69

114,231,052.04

275,680,871.45

129,556,714.00

其他说明：

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 -4,931.04

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

2,114,213.37

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,570,154.79

减：所得税影响额 147,449.25

少数股东权益影响额 11,283.76

合计 380,394.53

--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 1.38%

0.09

0.09

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

1.38%

0.09

0.09

3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

一、载有公司董事、高级管理人员签名确认的2018年半年度报告正本。二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。