浙江闰土股份有限公司
2019年半年度财务报告
证券简称：闰土股份证券代码：002440
报表 第1页
浙江闰土股份有限公司合并资产负债表
2019年
月
日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注五 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （一） | 1038019447.67 | 642,977,717.70 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | （二） | 12,800,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | （三） | 1,130,244,752.34 | 1,856,024,410.72 |
| 应收账款 | （四） | 1,708,009,908.49 | 1,116,908,407.92 |
| 预付款项 | （五） | 32,347,296.61 | 26,108,513.76 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | （六） | 57,486,534.08 | 42,172,321.31 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | （七） | 1,485,571,468.97 | 1,529,429,054.75 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | （八） | 304,327,002.22 | 240,515,632.85 |
| 流动资产合计 | 5,768,806,410.38 | 5,454,136,059.01 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 12,800,000.00 | ||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （九） | 115,535,151.41 | 116,199,400.79 |
| 投资性房地产 | （十） | 67,565,547.63 | 69,561,441.27 |
| 固定资产 | （十一） | 3,315,706,628.01 | 3,211,129,725.71 |
| 在建工程 | （十二） | 493,536,213.41 | 640,679,834.04 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | （十三） | 348,805,545.77 | 354,696,447.54 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | （十四） | 21,274,010.22 | 21,274,010.22 |
| 长期待摊费用 | （十五） | 82,741,718.69 | 85,738,549.34 |
| 递延所得税资产 | （十六） | 70,492,643.71 | 67,059,528.85 |
| 其他非流动资产 | （十七） | 94,199,209.89 | 37,455,139.21 |
| 非流动资产合计 | 4,609,856,668.74 | 4,616,594,076.97 | |
| 资产总计 | 10,378,663,079.12 | 10,070,730,135.98 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第2页
浙江闰土股份有限公司合并资产负债表（续）
2019年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注五 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （十八） | 349,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | （十九） | 194,753,365.00 | 248,017,900.00 |
| 应付账款 | （二十） | 1,004,478,627.30 | 875,286,098.88 |
| 预收款项 | （二十一） | 40,218,491.75 | 46,145,683.94 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | （二十二） | 44,759,201.72 | 87,185,546.84 |
| 应交税费 | （二十三） | 129,280,826.43 | 71,623,818.85 |
| 其他应付款 | （二十四） | 121,385,060.34 | 143,234,722.14 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | （二十五） | 300,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,883,875,572.54 | 1,831,493,770.65 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | （二十六） | 26,277,324.87 | 28,275,662.53 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 26,277,324.87 | 28,275,662.53 | |
| 负债合计 | 1,910,152,897.41 | 1,859,769,433.18 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | （二十七） | 1,150,500,000.00 | 1,150,500,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | （二十八） | 1,139,445,102.15 | 1,139,445,102.15 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | （二十九） | 4,759,428.28 | -805,353.87 |
| 专项储备 | 8,113,410.14 | ||
| 盈余公积 | （三十） | 543,918,207.21 | 543,918,207.21 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | （三十一） | 5,385,233,691.67 | 5,133,028,935.98 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,231,969,839.45 | 7,966,086,891.47 | |
| 少数股东权益 | 236,540,342.26 | 244,873,811.33 | |
| 所有者权益合计 | 8,468,510,181.71 | 8,210,960,702.80 | |
| 负债和所有者权益总计 | 10,378,663,079.12 | 10,070,730,135.98 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第3页
浙江闰土股份有限公司资产负债表2019年06月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注十三 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 640,742,850.00 | 262,023,836.97 | |
| 交易性金融资产 | 800,000.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | （一） | 413,050,656.40 | 767,782,864.05 |
| 应收账款 | （二） | 795,642,323.76 | 580,789,102.53 |
| 预付款项 | 49,497,832.83 | 63,780,851.13 | |
| 其他应收款 | （三） | 339,954,524.84 | 350,721,386.96 |
| 存货 | 676,849,847.12 | 605,719,523.49 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 100,100,000.00 | 119,989,714.34 | |
| 流动资产合计 | 3,016,638,034.95 | 2,750,807,279.47 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 800,000.00 | ||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （四） | 2,736,693,664.35 | 2,736,730,551.71 |
| 投资性房地产 | 6,226,693.20 | 6,531,776.16 | |
| 固定资产 | 601,123,910.63 | 555,514,471.22 | |
| 在建工程 | 1,167,410.56 | 61,126,397.01 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 80,997,087.11 | 82,218,400.19 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 4,997,827.50 | 6,246,187.50 | |
| 递延所得税资产 | 12,179,270.51 | 12,179,270.51 | |
| 其他非流动资产 | 10,317,949.09 | 1,360,710.94 | |
| 非流动资产合计 | 3,453,703,812.95 | 3,462,707,765.24 | |
| 资产总计 | 6,470,341,847.90 | 6,213,515,044.71 |
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浙江闰土股份有限公司
资产负债表（续）2019年06月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 300,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 100,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 应付账款 | 490,016,408.21 | 308,365,542.12 | |
| 预收款项 | 35,427,300.27 | 16,112,824.38 | |
| 应付职工薪酬 | 7,539,585.44 | 15,202,714.50 | |
| 应交税费 | 75,279,198.08 | 24,167,677.60 | |
| 其他应付款 | 164,709,628.94 | 101,429,949.20 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 300,000,000.00 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,172,972,120.94 | 875,278,707.80 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 13,120,189.64 | 14,180,870.92 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 13,120,189.64 | 14,180,870.92 | |
| 负债合计 | 1,186,092,310.58 | 889,459,578.72 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,150,500,000.00 | 1,150,500,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,174,019,192.22 | 1,174,019,192.22 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 5,186,011.60 | ||
| 盈余公积 | 543,918,207.21 | 543,918,207.21 | |
| 未分配利润 | 2,410,626,126.29 | 2,455,618,066.56 | |
| 所有者权益合计 | 5,284,249,537.32 | 5,324,055,465.99 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,470,341,847.90 | 6,213,515,044.71 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第5页
浙江闰土股份有限公司合并利润表2019年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 3,268,171,739.93 | 3,409,867,976.91 | |
| 其中：营业收入 | （三十二） | 3,268,171,739.93 | 3,409,867,976.91 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,485,823,908.05 | 2,537,580,377.28 | |
| 其中：营业成本 | （三十二） | 2,036,183,959.03 | 2,064,551,804.78 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （三十三） | 26,433,085.41 | 36,675,097.78 |
| 销售费用 | （三十四） | 77,193,124.32 | 85,723,171.46 |
| 管理费用 | （三十五） | 239,105,938.25 | 229,562,630.91 |
| 研发费用 | （三十六） | 103,097,302.38 | 105,108,538.16 |
| 财务费用 | （三十七） | 3,810,498.66 | 15,959,134.19 |
| 其中：利息费用 | 9,006,680.75 | 12,489,577.98 | |
| 利息收入 | 5,656,095.88 | 2,567,879.46 | |
| 加：其他收益 | （三十八） | 2,086,487.94 | 7,163,690.82 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （三十九） | 4,881,808.81 | 4,340,744.84 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （四十） | -30,024,097.70 | -24,596,652.96 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | （四十一） | -2,750,539.51 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 759,292,030.93 | 856,444,842.82 | |
| 加：营业外收入 | （四十二） | 239,629,438.21 | 16,743,573.50 |
| 减：营业外支出 | （四十三） | 9,748,262.19 | 7,351,978.42 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 989,173,206.95 | 865,836,437.90 | |
| 减：所得税费用 | （四十四） | 170,956,552.48 | 168,507,611.67 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 818,216,654.47 | 697,328,826.23 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 818,216,654.47 | 697,328,826.23 | |
| 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 827,454,755.69 | 706,096,696.31 | |
| 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -9,238,101.22 | -8,767,870.08 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 6,469,414.30 | -1,604,036.36 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 5,564,782.15 | -1,198,057.71 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4．现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5．外币财务报表折算差额 | |||
| 6．其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 904,632.15 | -405,978.65 | |
| 七、综合收益总额 | 824,686,068.77 | 695,724,789.87 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 833,019,537.84 | 704,898,638.60 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -8,333,469.07 | -9,173,848.73 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.72 | 0.61 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.72 | 0.61 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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浙江闰土股份有限公司
利润表2019年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注十三 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | （五） | 1,411,438,707.91 | 1,442,362,154.51 |
| 减：营业成本 | （五） | 886,483,334.57 | 830,082,770.14 |
| 税金及附加 | 11,943,288.26 | 13,004,927.38 | |
| 销售费用 | 29,075,238.33 | 27,779,941.94 | |
| 管理费用 | 39,508,001.13 | 29,319,132.76 | |
| 研发费用 | 41,222,251.27 | 36,056,300.49 | |
| 财务费用 | -2,449,606.09 | 10,772,496.81 | |
| 其中：利息费用 | 7,966,627.19 | 7,880,352.27 | |
| 利息收入 | 10,000,449.46 | 1,761,845.19 | |
| 加：其他收益 | 1,060,681.28 | 1,067,116.00 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （六） | 2,262,380.65 | 2,707,686.97 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,171,027.18 | -15,424,174.76 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -302.58 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”填列） | 401,808,235.19 | 483,696,910.62 | |
| 加：营业外收入 | 226,291,025.53 | 1,210,064.61 | |
| 减：营业外支出 | 3,351,007.22 | 3,065,533.63 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 624,748,253.50 | 481,841,441.60 | |
| 减：所得税费用 | 94,490,193.77 | 72,276,216.24 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 530,258,059.73 | 409,565,225.36 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 530,258,059.73 | 409,565,225.36 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4．现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5．外币财务报表折算差额 | |||
| 6．其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 530,258,059.73 | 409,565,225.36 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第7页
浙江闰土股份有限公司
合并现金流量表
2019年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,985,373,460.87 | 1,417,111,134.69 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 10,546,648.47 | 17,986,271.38 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （四十五） | 255,325,299.99 | 73,238,428.46 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,251,245,409.33 | 1,508,335,834.53 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 294,831,032.99 | 270,423,936.74 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 250,757,745.94 | 233,488,045.59 | |
| 支付的各项税费 | 322,609,303.93 | 393,888,642.71 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （四十五） | 162,896,856.23 | 180,842,947.22 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,031,094,939.09 | 1,078,643,572.26 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,220,150,470.24 | 429,692,262.27 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 867,142,722.19 | 1,225,434,498.42 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,937,655.61 | 2,961,270.56 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 191,974.73 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | （四十五） | 385,200.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 869,080,377.80 | 1,228,972,943.71 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 201,761,824.78 | 230,506,962.98 | |
| 投资支付的现金 | 896,694,423.51 | 1,147,272,694.71 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | （四十五） | 22,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,120,456,248.29 | 1,377,779,657.69 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -251,375,870.49 | -148,806,713.98 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | 24,500,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 24,500,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 349,000,000.00 | 304,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | （四十五） | 50,000,000.00 | 11,916,971.51 |
| 筹资活动现金流入小计 | 399,000,000.00 | 340,416,971.51 | |
| 偿还债务支付的现金 | 360,000,000.00 | 194,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 580,884,734.00 | 354,151,784.58 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （四十五） | 11,065,100.20 | 3,084,295.30 |
| 筹资活动现金流出小计 | 951,949,834.20 | 551,236,079.88 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -552,949,834.20 | -210,819,108.37 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,449,071.12 | -3,852,797.21 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 418,273,836.67 | 66,213,642.71 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 501,219,023.07 | 379,338,377.71 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 919,492,859.74 | 445,552,020.42 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第8页
浙江闰土股份有限公司现金流量表2019年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 880,330,190.50 | 604,885,126.19 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 232,028,357.90 | 75,302,053.42 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,112,358,548.40 | 680,187,179.61 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 217,762,574.19 | 188,932,939.20 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,789,355.12 | 24,967,387.85 | |
| 支付的各项税费 | 142,381,110.08 | 126,710,141.57 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 56,552,773.45 | 134,760,908.58 | |
| 经营活动现金流出小计 | 443,485,812.84 | 475,371,377.20 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 668,872,735.56 | 204,815,802.41 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 204,900,000.00 | 882,700,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,918,888.01 | 2,390,744.38 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,345,479.68 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 206,818,888.01 | 887,436,224.06 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 43,233,932.97 | 17,233,627.13 | |
| 投资支付的现金 | 185,000,000.00 | 845,022,694.71 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 22,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 250,233,932.97 | 862,256,321.84 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -43,415,044.96 | 25,179,902.22 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 300,000,000.00 | 304,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 449,100,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 749,100,000.00 | 304,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 360,000,000.00 | 194,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 580,248,616.43 | 351,752,313.25 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 57,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 997,248,616.43 | 545,752,313.25 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -248,148,616.43 | -241,752,313.25 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,159,938.86 | -4,119,038.08 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 379,469,013.03 | -15,875,646.70 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 161,273,836.97 | 152,423,011.54 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 540,742,850.00 | 136,547,364.84 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第9页
浙江闰土股份有限公司合并所有者权益变动表
2019年06月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 权益 | 所有者权益 合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,150,500,000.00 | 1,139,445,102.15 | -805,353.87 | 543,918,207.21 | 5,133,028,935.98 | 244,873,811.33 | 8,210,960,702.80 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,150,500,000.00 | 1,139,445,102.15 | -805,353.87 | 543,918,207.21 | 5,133,028,935.98 | 244,873,811.33 | 8,210,960,702.80 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 5,564,782.15 | 8,113,410.14 | 252,204,755.69 | -8,333,469.07 | 257,549,478.91 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 5,564,782.15 | 827,454,755.69 | -8,333,469.07 | 824,686,068.77 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -575,250,000.00 | -575,250,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -575,250,000.00 | -575,250,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 8,113,410.14 | 8,113,410.14 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 8,113,410.14 | 8,113,410.14 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,150,500,000.00 | 1,139,445,102.15 | 4,759,428.28 | 8,113,410.14 | 543,918,207.21 | 5,385,233,691.67 | 236,540,342.26 | 8,468,510,181.71 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第10页
浙江闰土股份有限公司合并所有者权益变动表（续）
2019年06月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 权益 | 所有者权益 合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库 存股 | 其他综合 收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年年末余额 | 767,000,000.00 | 1,522,945,102.15 | 5,476,548.51 | 435,684,688.50 | 4,273,377,597.38 | 229,380,348.60 | 7,233,864,285.14 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 767,000,000.00 | 1,522,945,102.15 | 5,476,548.51 | 435,684,688.50 | 4,273,377,597.38 | 229,380,348.60 | 7,233,864,285.14 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 383,500,000.00 | -383,500,000.00 | -1,198,057.71 | 360,946,696.31 | 15,326,151.27 | 375,074,789.87 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -1,198,057.71 | 706,096,696.31 | -9,173,848.73 | 695,724,789.87 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 24,500,000.00 | 24,500,000.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 24,500,000.00 | 24,500,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -345,150,000.00 | -345,150,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -345,150,000.00 | -345,150,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 383,500,000.00 | -383,500,000.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 383,500,000.00 | -383,500,000.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,150,500,000.00 | 1,139,445,102.15 | 4,278,490.80 | 435,684,688.50 | 4,634,324,293.69 | 244,706,499.87 | 7,608,939,075.01 | ||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第11页
浙江闰土股份有限公司
所有者权益变动表2019年06月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,150,500,000.00 | 1,174,019,192.22 | 543,918,207.21 | 2,455,618,066.56 | 5,324,055,465.99 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,150,500,000.00 | 1,174,019,192.22 | 543,918,207.21 | 2,455,618,066.56 | 5,324,055,465.99 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 5,186,011.60 | -44,991,940.27 | -39,805,928.67 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 530,258,059.73 | 530,258,059.73 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -575,250,000.00 | -575,250,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -575,250,000.00 | -575,250,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 5,186,011.60 | 5,186,011.60 | |||||||||
| 1．本期提取 | 5,186,011.60 | 5,186,011.60 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,150,500,000.00 | 1,174,019,192.22 | 5,186,011.60 | 543,918,207.21 | 2,410,626,126.29 | 5,284,249,537.32 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第12页
浙江闰土股份有限公司所有者权益变动表（续）
2019年06月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 767,000,000.00 | 1,557,519,192.22 | 435,684,688.50 | 1,826,666,398.18 | 4,586,870,278.90 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 767,000,000.00 | 1,557,519,192.22 | 435,684,688.50 | 1,826,666,398.18 | 4,586,870,278.90 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 383,500,000.00 | -383,500,000.00 | 64,415,225.36 | 64,415,225.36 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 409,565,225.36 | 409,565,225.36 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -345,150,000.00 | -345,150,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -345,150,000.00 | -345,150,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 383,500,000.00 | -383,500,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 383,500,000.00 | -383,500,000.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,150,500,000.00 | 1,174,019,192.22 | 435,684,688.50 | 1,891,081,623.54 | 4,651,285,504.26 | ||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表附注 第1页
浙江闰土股份有限公司二○一九年半年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
浙江闰土股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经浙江省人民政府浙政股[2004]第8号文批准，在原浙江闰土化工集团有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由阮加根、阮加春、阮华林、阮兴祥、徐万福等27名自然人作为发起人，注册资本为22,118万元（每股面值人民币1元）。公司于2016年6月28日在浙江省工商行政管理局取得统一社会信用代码为91330000146183233T的《营业执照》。2010年5月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]655号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票73,820,000股（每股面值1元）。变更后的注册资本295,000,000.00元，股份总数295,000,000股（每股面值1元）。公司股票于2010年7月6日在深圳证券交易所挂牌交易。截至2019年06月30日止，本公司累计发行股本总数1,150,500,000.00股，公司注册资本为1,150,500,000.00元，注册地：浙江省绍兴市杭州湾上虞经济技术开发区纬七东路1号，总部地址：浙江省绍兴市上虞区市民大道 1009 号财富广场1 号楼闰土大厦。本公司主要经营范围：不带储存设施经营（票据）易制爆危险化学品、其他危险化学品（详见《危险化学品经营许可证》），危险化学品生产、储存（范围详见《绍兴市危险化学品生产、储存批准证书》），染料、颜料、化工助剂（不含化学危险品和易制毒品）、减水剂、塑料制品的生产，五金制品、塑料制品的销售，化工产品及原料（不含化学危险品和易制毒品）的生产和销售，经营进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的实际控制人为张爱娟、阮静波、阮加春、阮靖淅、阮吉祥和张云达。本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2019年8月30 日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至2019年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 浙江嘉成化工有限公司 |
| 浙江瑞华化工有限公司 |
| 浙江迪邦化工有限公司 |
| 闰土国际（香港）有限公司 |
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| 吉玛化工集团有限公司 |
| 江苏明盛化工有限公司 |
| 江苏和利瑞科技发展有限公司 |
| 浙江闰土染料有限公司 |
| 浙江闰土新材料有限公司 |
| 绍兴市上虞区勤业新型建材有限公司 |
| 浙江闰土研究院有限公司 |
| 绍兴市上虞天闰运输有限公司 |
| 浙江闰土化工进出口有限公司 |
| 绍兴市上虞区闰土包装制品有限公司 |
| 浙江闰土热电有限公司 |
| 浙江赛亚化工材料有限公司 |
| 浙江泰邦环境科技有限公司 |
| 浙江闰土投资管理有限公司 |
| 闰土锦恒（嘉兴）投资合伙企业（有限合伙） |
| 江苏远征化工有限公司 |
| 浙江闰昌贸易有限公司 |
| 约克夏化工控股有限公司 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、 重要会计政策及会计估计
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(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
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2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
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量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧
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失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
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记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
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2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融
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负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
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对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
(十一) 应收款项坏账准备
1、 应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
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本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5% |
| 1－2年 | 15% |
| 2－3年 | 30% |
| 3年以上 | 100% |
| 3－4年 | 100% |
| 4－5年 | 100% |
| 5年以上 | 100% |
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
2、 其他的应收款项
对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“三、（十）金融工具6、金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计处理方法”处理。
(十二) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、发出商品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
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按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十三) 持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
(十四) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
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在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
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公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、
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其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十五) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十六) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
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融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 20 | 3、5、10 | 4.85、4.75、4.5 |
| 机器设备 | 直线法 | 7-10 | 3、5、10 | 13.86-9.00 |
| 运输设备 | 直线法 | 5-6 | 3、5、10 | 19.40-15.00 |
| 电子及其他设备 | 直线法 | 5-7 | 3、5、10 | 19.40-12.86 |
3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十七) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十八) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
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发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
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支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十九) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 软件 | 5年 | 预计可使用年限 |
| 土地使用权 | 土地证登记使用年限 | 土地证登记使用年限 |
| 商标 | 10年 | 预计可使用年限 |
| 专有技术许可 | 10年 | 预计可使用年限 |
| 专利权 | 10年 | 预计可使用年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
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4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(二十) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
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1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
| 项目 | 摊销年限 |
| 污水排放入网费 | 5年 |
| 租入固定资产改良支出 | 5年、20年 |
| 防腐工程 | 3年 |
| 催化剂 | 10年 |
| 保温工程 | 3年 |
| 排污权 | 4年 |
| 双氧水工作液 | 8年 |
| 装修和大修支出 | 3年 |
| 绿化工程 | 3年 |
| 离子交换膜 | 3年 |
| 认证费 | 12年 |
(二十二) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
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（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(二十三) 预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
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所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十四) 收入
1、 销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 具体原则
①国内销售收入确认原则：公司与客户签定销售合同，根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户，客户收到货物后签收，公司取得客户的收货凭据时确认收入。
②国外销售收入确认原则：公司在产品报关出口后确认销售收入。
(二十五) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点
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按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到时予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
(二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十七) 租赁
1、 经营租赁会计处理
财务报表附注 第24页
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十八) 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(二十九) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 |
财务报表附注 第25页
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| （1） 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（修订）》(统称“新金融工具准则”) | 已审批 | 交易性金融资产：增加12,800,000.00 可供出售金融资产：减少12,800,000.00 |
| （2）财会[2019]6 号《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 | 已审批 | 年初应收票据及应收账款：减少2,972,932,818.64元；年初应收票据增加1,856,024,410.72元;年初应收账款增加1,116,908,407.92元。 |
说明：财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号），对企业财务报表格式进行调整。公司根据财会[2019]6 号规定的财务报表格式编制 2019 年半年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
2、 重要会计估计变更
本期公司主要会计估计未发生变更。
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 17%、16%、13%、11%、10%、9% |
| 城市维护建设税 | 按应交流转税计征 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 32.625%、25%、22%、16.5%、15%、10%、8.25% |
| 房产税 | 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 按应交流转税计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按应交流转税计征 | 2% |
注1：公司及境内子公司2019年4月1日前化工产品、电力根据销售额的16%计算销项税额，蒸汽、运费收入根据销售额的11%计算销项税额，2019年4月1日后化工产品、电力根据销售额的13%计算销项税额，蒸汽、运费收入根据销售额的9%计算销项税额，再按规定扣除进项税额后缴纳；自营出口外销收入按照“免、抵、
财务报表附注 第26页
退”办法核算，染料、助剂类产品退税率为0%，其他境外子公司适用当地税率。注2：除本公司及下属子公司浙江嘉成化工有限公司、浙江瑞华化工有限公司、浙江迪邦化工有限公司、江苏明盛化工有限公司适用15%税收优惠外，其他境内子公司适用企业所得税率为 25%，子公司闰土国际(香港)有限公司、约克夏化工控股有限公司、孙公司吉玛化工集团有限公司、约克夏亚洲太平洋有限公司，按应纳税所得额分级计缴企业所得税，应纳税所得额在200万美元以下的部分，按8.25%税率计缴；应纳税所得额超过200万美元的部分，按16.5%税率计缴，其他境外子公司适用当地税率。
(二) 税收优惠
1）公司2017年度被认定为国家高新技术企业，认定有效期为3 年（2017年-2019年），2019年1-6月按照15%的税率计缴企业所得税。2）子公司浙江嘉成化工有限公司2018年度被认定为国家高新技术企业，认定有效期为3年（2018年-2020年），2019年1-6月按照15%的税率计缴企业所得税。3）子公司浙江瑞华化工有限公司2017年度被认定为国家高新技术企业，认定有效期为3年（2017年-2019年），2019年1-6月按照15%的税率计缴企业所得税。4）子公司浙江迪邦化工有限公司2017年度被认定为国家高新技术企业，认定有效期为3年（2017年-2019年），2019年1-6月按照15%的税率计缴企业所得税。5）子公司江苏明盛化工有限公司2019年度被认定为国家高新技术企业，认定有效期为3年（2019年-2021年），2019年1-6月按照15%的税率计缴企业所得税6）根据财政部国家税务总局财税[2015]73号《关于新型墙体材料增值税政策的通知》，属于《享受增值税即征即退政策的新型墙体材料目录》的产品享受增值税即征即退50%的政策。2019年1-6月子公司绍兴市上虞勤业新型建材有限公司产品属于承重混凝土多孔砖（符合GB25779-2010技术要求）和非承重混凝土空心砖（符合GB/T24492-2009技术要求），享受增值税即征即退50%的政策。
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 5,167,394.21 | 4,117,180.63 |
| 银行存款 | 1,014,325,465.53 | 601,796,637.44 |
| 其他货币资金 | 18,526,587.93 | 37,063,899.63 |
| 合计 | 1,038,019,447.67 | 642,977,717.70 |
财务报表附注 第27页
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 18,652,196.20 | 21,726,673.76 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 112,480,000.00 | 84,727,900.00 |
| 银行借款保证金 | 50,750,000.00 | |
| 安全环保保证金 | 6,046,587.93 | 6,046,587.93 |
| 信用证保证金 | 234,206.70 | |
| 合计 | 118,526,587.93 | 141,758,694.63 |
期末无放在境外且资金汇回受到限制的款项。截至2019年06月30日，本公司以人民币100,000,000.00元定期存款及12,480,000.00元银行承兑汇票保证金，取得人民币 190,880,000.00元银行承兑汇票。截至2019年06月30日，本公司以人民币4,036,500.00 元定期存款及其他货币资金2,010,087.93元作为安全环保保证金存入银行。
(二) 交易性金融资产
1、 交易性金融资产情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 交易性权益工具 | 12,800,000.00 | 12,800,000.00 | 12,800,000.00 | 12,800,000.00 | ||
| 其中：按公允价值计量 | 12,800,000.00 | 12,800,000.00 | 12,800,000.00 | 12,800,000.00 | ||
| 其中：按成本计量 | ||||||
| 合计 | 12,800,000.00 | 12,800,000.00 | 12,800,000.00 | 12,800,000.00 | ||
2、 期末按公允价值计量的交易性金融资产
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 年初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 年初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 上虞农村商业银行 | 800,000.00 | 800,000.00 | 0.5336 | 380,380.00 | ||||||
| 分宜川流长枫新材料投 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 6.00 | |||||||
财务报表附注 第28页
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 年初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 年初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 资合伙企业 （有限合伙） | ||||||||||
| 合计 | 12,800,000.00 | 12,800,000.00 | 380,380.00 | |||||||
(三) 应收票据
(1)应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,130,244,752.34 | 1,856,024,410.72 |
| 合计 | 1,130,244,752.34 | 1,856,024,410.72 |
（2）期末公司无已质押的应收票据。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 835,191,058.51 | |
| 合计 | 835,191,058.51 |
（4）期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 银行承兑汇票 | 4,800,000.00 |
| 合计 | 4,800,000.00 |
(四) 应收账款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收账款 | 1,708,009,908.49 | 1,116,908,407.92 |
| 合计 | 1,708,009,908.49 | 1,116,908,407.92 |
财务报表附注 第29页
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,815,446,389.02 | 99.74 | 107,436,480.53 | 5.92 | 1,708,009,908.49 | 1,194,820,480.67 | 99.60 | 77,912,072.75 | 6.52 | 1,116,908,407.92 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 4,786,146.23 | 0.26 | 4,786,146.23 | 100.00 | 4,786,146.23 | 0.40 | 4,786,146.23 | 100.00 | ||
| 合计 | 1,820,232,535.25 | 100 | 112,222,626.76 | 6.17 | 1,708,009,908.49 | 1,199,606,626.90 | 100.00 | 82,698,218.98 | 6.89 | 1,116,908,407.92 |
财务报表附注 第30页
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 1,783,074,018.66 | 89,153,700.93 | 5.00 |
| 1至2年（含2年） | 11,565,124.25 | 1,734,768.64 | 15.00 |
| 2至3年（含3年） | 6,084,621.65 | 1,825,386.50 | 30.00 |
| 3年以上 | 14,722,624.46 | 14,722,624.46 | 100.00 |
| 合计 | 1,815,446,389.02 | 107,436,480.53 | 5.92 |
组合中，期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款：
| 余额百分比 | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 鹤山市东迅纺织印染有限公司 | 1,637,215.00 | 1,637,215.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 肇庆市佳诚纺织有限公司 | 936,125.00 | 936,125.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 肇庆市鼎湖区宏成纺织有限公司 | 428,777.00 | 428,777.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 中山市国森弹性织物有限公司 | 389,056.00 | 389,056.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 佛山市高明区骏马染厂 | 331,000.00 | 331,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 中山浩鸿纺织有限公司 | 273,400.00 | 273,400.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 博志公司 | 140,525.00 | 140,525.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 增城市颖海染厂有限公司 | 124,000.00 | 124,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 黄冈裕龙纺织印染有限公司 | 113,340.50 | 113,340.50 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 南京德兴化工有限公司 | 93,669.45 | 93,669.45 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 江门市新会浩华纺织有限公司 | 81,807.42 | 81,807.42 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 鹤山市鸿新经编厂有限公司 | 70,550.00 | 70,550.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 东莞市洪梅鸿溢纺织染厂(普通合伙人) | 49,568.86 | 49,568.86 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 江门市艺宝隆纺织科技有限公司 | 37,320.00 | 37,320.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 博罗县园洲镇亨泰印花厂 | 31,287.00 | 31,287.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 广州市越州染料化工有限公司 | 24,061.50 | 24,061.50 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 汕头市高雄织造有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 鹤山市东纺针织印染有限公司 | 4,443.50 | 4,443.50 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 4,786,146.23 | 4,786,146.23 | ||
财务报表附注 第31页
（2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 29,524,407.78 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 0 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 第一名 | 77,850,079.46 | 4.28 | 3,892,503.97 |
| 第二名 | 71,200,661.92 | 3.91 | 3,560,033.10 |
| 第三名 | 61,284,846.44 | 3.37 | 3,064,242.32 |
| 第四名 | 54,090,058.33 | 2.97 | 2,704,502.92 |
| 第五名 | 45,192,259.28 | 2.48 | 2,259,612.96 |
| 合计 | 309,617,905.43 | 17.01 | 15,480,895.27 |
（5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
(五) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 31,615,108.75 | 97.73 | 25,305,026.02 | 96.92 |
| 1至2年 | 695,214.65 | 2.15 | 753,132.36 | 2.88 |
| 2至3年 | 1,560.36 | 0.01 | 1,880.36 | 0.01 |
| 3年以上 | 35,412.85 | 0.11 | 48,475.02 | 0.19 |
| 合计 | 32,347,296.61 | 100.00 | 26,108,513.76 | 100.00 |
财务报表附注 第32页
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) |
| 中国石化化工销售有限公司华东分公司 | 6,463,907.30 | 19.98 |
| 宜兴市华燕达化工材料有限公司 | 3,007,000.00 | 9.30 |
| 连云港金港化工有限公司 | 1,377,664.93 | 4.26 |
| 印度水星化工有限公司 | 1,021,329.46 | 3.16 |
| 灌云盈载实业有限公司 | 1,005,700.00 | 3.11 |
| 合计 | 12,875,601.69 | 39.81 |
(六) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | 141,928.29 | |
| 其他应收款 | 57,486,534.08 | 42,030,393.02 |
| 合计 | 57,486,534.08 | 42,172,321.31 |
1、 应收利息
（1）应收利息分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 国债逆回购利息 | 141,928.29 | |
| 合计 | 141,928.29 |
（2）无重要逾期利息
财务报表附注 第33页
2、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 75,841,747.23 | 100.00 | 18,355,213.15 | 24.20 | 57,486,534.08 | 59,885,916.25 | 100.00 | 17,855,523.23 | 29.82 | 42,030,393.02 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 75,841,747.23 | 100.00 | 18,355,213.15 | 24.20 | 57,486,534.08 | 59,885,916.25 | 100.00 | 17,855,523.23 | 29.82 | 42,030,393.02 |
财务报表附注 第34页
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 30,074,551.80 | 1,503,727.59 | 5.00 |
| 1至2年（含2年） | 30,261,111.40 | 4,539,166.71 | 15.00 |
| 2至3年（含3年） | 4,562,521.69 | 1,368,756.51 | 30.00 |
| 3年以上 | 10,943,562.34 | 10,943,562.34 | 100.00 |
| 合计 | 75,841,747.23 | 18,355,213.15 | 29.82 |
组合中，期末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款。
（2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 499,689.92 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 |
（4）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 往来款 | 66,710,286.79 | 48,030,213.72 |
| 保证金 | 8,256,024.23 | 10,890,511.18 |
| 备用金 | 654,871.56 | 766,998.22 |
| 押金 | 220,564.65 | 198,193.13 |
| 合计 | 75,841,747.23 | 59,885,916.25 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
财务报表附注 第35页
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 浙江巍华新材料股份有限公司 | 往来款 | 48,901,268.75 | 1年以内22,745,800.00元;1-2年26,155,468.75元 | 64.48 | 5,060,610.31 |
| 绍兴市上虞区天然气有限公司 | 往来款 | 4,782,362.00 | 1年以内4,782,362.00元 | 6.31 | 239,118.10 |
| 约克夏(广州)化工有限公司 | 往来款 | 4,517,326.46 | 3年以上 | 5.96 | 4,517,326.46 |
| 杭州湾上虞经济技术开发区管委会 | 保证金 | 4,000,000.00 | 1-2年 | 5.27 | 600,000.00 |
| 上虞市非税收入财政专户 | 保证金 | 2,623,150.00 | 2-3年1,840,000.00元;3年以上783,150.00元 | 3.46 | 591,157.50 |
| 合计 | 64,824,107.21 | 85.48 | 11,008,212.37 |
（6）本期无涉及政府补助的其他应收款。
（7）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
(七) 存货
1、 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 406,709,034.06 | 594,799.52 | 406,114,234.54 | 410,406,114.66 | 594,799.52 | 409,811,315.14 |
| 库存商品 | 822,223,334.04 | 3252958.16 | 818,970,375.88 | 889,838,252.51 | 3,664,842.10 | 886,173,410.41 |
| 在产品 | 260,193,995.87 | 260,193,995.87 | 233,151,466.52 | 233,151,466.52 | ||
| 委托加工物资 | 292,862.68 | 292,862.68 | 292,862.68 | 292,862.68 | ||
| 发出商品 | ||||||
| 合计 | 1,489,419,226.65 | 3,847,757.68 | 1,485,571,468.97 | 1,533,688,696.37 | 4,259,641.62 | 1,529,429,054.75 |
2、 存货跌价准备
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
财务报表附注 第36页
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 594,799.52 | 594,799.52 | ||||
| 库存商品 | 3,664,842.10 | 411,883.94 | 3,252,958.16 | |||
| 合计 | 4,259,641.62 | 411,883.94 | 3,847,757.68 | |||
(八) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 理财产品 | 171,100,000.00 | 151,000,000.00 |
| 信托产品 | 50,000,000.00 | |
| 未交增值税 | 76,974,212.81 | 61,279,096.94 |
| 待认证进项税 | 6,252,789.41 | 25,201,678.73 |
| 预交企业所得税 | 2,978,067.63 | |
| 预交印花税 | 56,789.55 | |
| 合计 | 304,327,002.22 | 240,515,632.85 |
财务报表附注 第37页
(九) 长期股权投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备 期末余额 | ||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 其他 | |||||
| 绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司 | 17,289,391.26 | 559,776.71 | 17,849,167.97 | ||||||||
| 浙江巍华新材料股份有限公司 | 44,995,259.02 | -590,222.26 | 44,405,036.76 | ||||||||
| 深圳市高特佳瑞康投资合伙企业（有限合伙） | 50,529,468.55 | 189,854.96 | 817,216.98 | 49,902,106.53 | |||||||
| 浙江染化通供应链管理有限公司 | 3,385,281.96 | -6,441.81 | 3,378,840.15 | ||||||||
| 小计 | 116,199,400.79 | 152,967.60 | 817,216.98 | 11,553,5151.41 | |||||||
财务报表附注 第38页
(十) 投资性房地产
1、 采用成本计量模式的投资性房地产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||
| （1）年初余额 | 85,149,861.65 | 85,149,861.65 |
| （2）本期增加金额 | ||
| —外购 | ||
| —固定资产转入 | ||
| （3）本期减少金额 | ||
| —处置 | ||
| （4）期末余额 | 85,149,861.65 | 85,149,861.65 |
| 2．累计折旧和累计摊销 | ||
| （1）年初余额 | 15,588,420.38 | 15,588,420.38 |
| （2）本期增加金额 | 1,995,893.64 | 1,995,893.64 |
| —计提或摊销 | 1,995,893.64 | 1,995,893.64 |
| —固定资产转入 | ||
| （3）本期减少金额 | ||
| —处置 | ||
| （4）期末余额 | 17,584,314.02 | 17,584,314.02 |
| 3．减值准备 | ||
| （1）年初余额 | ||
| （2）本期增加金额 | ||
| —计提 | ||
| （3）本期减少金额 | ||
| —处置 | ||
| （4）期末余额 | ||
| 4．账面价值 | ||
| （1）期末账面价值 | 67,565,547.63 | 67,565,547.63 |
| （2）年初账面价值 | 69,561,441.27 | 69,561,441.27 |
2、 期末无未办妥产权证书的投资性房地产情况。
(十一) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 固定资产 | 3,315,706,628.01 | 3,211,129,725.71 |
| 合计 | 3,315,706,628.01 | 3,211,129,725.71 |
财务报表附注 第39页
2、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||||
| （1）年初余额 | 2,064,802,247.86 | 2,821,489,199.23 | 65,647,099.94 | 185,001,749.19 | 5,136,940,296.22 |
| （2）本期增加金额 | 83,983,527.52 | 155,072,602.98 | 3,130,448.26 | 40,017,081.21 | 282,203,659.97 |
| —购置 | 2,166,436.11 | 76,316,433.13 | 2,935,122.37 | 19,159,959.23 | 100,577,950.84 |
| —在建工程转入 | 81,786,643.41 | 78,756,169.85 | 195,325.89 | 21,122,469.75 | 181,860,608.90 |
| —汇率变动 | 30,448.00 | -265,347.77 | -234,899.77 | ||
| （3）本期减少金额 | - | 50,736,526.53 | 60,555.56 | 2,620,738.83 | 53,417,820.92 |
| —处置或报废 | 50,736,526.53 | 60,555.56 | 2,612,071.80 | 53,409,153.89 | |
| —转入投资性房地产 | - | ||||
| —其他变动 | 8,667.03 | 8,667.03 | |||
| （4）期末余额 | 2,148,785,775.38 | 2,925,825,275.68 | 68,716,992.64 | 222,398,091.57 | 5,365,726,135.27 |
| 2．累计折旧 | |||||
| （1）年初余额 | 550,100,383.49 | 1,212,463,979.82 | 44,882,477.30 | 118,363,729.90 | 1,925,810,570.51 |
| （2）本期增加金额 | 47,196,275.73 | 106,738,680.95 | 2,368,791.83 | 9,462,861.32 | 165,766,609.83 |
| —计提 | 47,196,275.73 | 106,738,680.95 | 2,368,791.83 | 9,457,728.68 | 165,761,477.19 |
| —汇率变动 | 5,132.64 | 5,132.64 | |||
| （3）本期减少金额 | - | 39,645,236.10 | 47,427.29 | 1,865,009.69 | 41,557,673.08 |
| —处置或报废 | 39,645,236.10 | 57,114.80 | 1,861,342.21 | 41,563,693.11 |
财务报表附注 第40页
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| —转入投资性房地产 | |||||
| —其他变动 | -9687.51 | 3667.48 | -6,020.03 | ||
| （4）期末余额 | 597,296,659.22 | 1,279,557,424.67 | 47,203,841.84 | 125,961,581.53 | 2,050,019,507.26 |
| 3．减值准备 | |||||
| （1）年初余额 | |||||
| （2）本期增加金额 | |||||
| —计提 | |||||
| （3）本期减少金额 | |||||
| —处置或报废 | |||||
| （4）期末余额 | |||||
| 4．账面价值 | |||||
| （1）期末账面价值 | 1,551,489,116.16 | 1,646,267,851.01 | 21,513,150.80 | 96,436,510.04 | 3,315,706,628.01 |
| （2）年初账面价值 | 1,514,701,864.37 | 1,609,025,219.41 | 20,764,622.64 | 66,638,019.29 | 3,211,129,725.71 |
财务报表附注 第41页
3、 暂时闲置的固定资产
截止2019年06月30日，公司子公司江苏明盛化工有限公司、江苏和利瑞科技发展有限公司、江苏远征化工有限公司、江苏临海环境科技有限公司因连云港市灌云县化工园区进行环保检查停产，其中江苏明盛化工有限公司的固定资产原值为766,498,011.44元，净值为454,641,542.26元；江苏和利瑞科技发展有限公司的固定资产原值为379,246,176.71元，净值为238,509,822.41元；江苏远征化工有限公司的固定资产原值为423,206,489.91元，净值为277,027,790.82元；江苏临海环境科技有限公司的固定资产原值为46,234,014.06元，净值为38,662,722.79元。
4、 本期无通过融资租赁租入的固定资产。
5、 本期无通过经营租赁租出的固定资产。
6、 未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 592,620,036.97 | 正在办理 |
7、 无固定资产清理
(十二) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 在建工程 | 493,536,213.41 | 640,679,834.04 |
| 合计 | 493,536,213.41 | 640,679,834.04 |
2、 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 10万吨高档活性染料整体搬迁 | 266,534,415.25 | 266,534,415.25 | 368,549,896.23 | 368,549,896.23 | ||
财务报表附注 第42页
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 技术改造提升项目 | ||||||
| 年产3万吨混二氯苯项目 | 93,945,757.71 | 93,945,757.71 | 83,863,629.76 | 83,863,629.76 | ||
| 染料后处理车间 | - | - | 53,567,756.26 | 53,567,756.26 | ||
| MVR装置项目 | 31,154,952.39 | 31,154,952.39 | 31,154,952.39 | 31,154,952.39 | ||
| 活性炭回收再利用项目 | 21,878,493.88 | 21,878,493.88 | 21,878,493.88 | 21,878,493.88 | ||
| 含盐废液焚烧处理项目 | 16,293,103.45 | 16,293,103.45 | 16,293,103.45 | 16,293,103.45 | ||
| 搬迁项目基建工程 | 6,959,416.86 | 6,959,416.86 | 6,959,416.86 | 6,959,416.86 | ||
| 多效浓缩装置项目 | 10,490,274.09 | 10,490,274.09 | 10,490,274.09 | 10,490,274.09 | ||
| 冷冻站 | 6,876,304.67 | 6,876,304.67 | 5,337,674.08 | 5,337,674.08 | ||
| 危化品罐区 | 11,999,927.56 | 11,999,927.56 | 5,268,418.97 | 5,268,418.97 | ||
| RTO尾气处理工程 | 3,376,819.23 | 3,376,819.23 | 3,376,819.23 | 3,376,819.23 | ||
| 焚烧炉塘渣工程 | 3,350,732.35 | 3,350,732.35 | 3,350,732.35 | 3,350,732.35 | ||
| 新建B仓库 | 3,170,409.14 | 3,170,409.14 | 3,170,409.14 | 3,170,409.14 | ||
| 设备工程-氨氮废水处理系统 | 2,293,103.45 | 2,293,103.45 | 2,293,103.45 | 2,293,103.45 | ||
| 阳离子喷塔二期 | - | - | 1,913,793.10 | 1,913,793.10 | ||
| 自动包装线 | - | - | 1,112,068.97 | 1,112,068.97 | ||
| 管链输送设备 | - | - | 1,362,068.97 | 1,362,068.97 | ||
| 安全环保监管平台建设费 | 870,798.13 | 870,798.13 | 870,798.13 | 870,798.13 | ||
| 桌面云系统 | 296,612.43 | 296,612.43 | ||||
| 中F车间改造 | 1,234,530.52 | 1,234,530.52 | ||||
| 其他零星项目 | 12,810,562.30 | 12,810,562.30 | 19,866,424.73 | 19,866,424.73 | ||
| 合计 | 493,536,213.41 | 493,536,213.41 | 640,679,834.04 | 640,679,834.04 | ||
财务报表附注 第43页
3、 重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 （万元） | 年初余额 | 本期增加 金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他 减少金额 | 期末余额 | 工程累计 投入占预算比例(%) | 工程 进度 | 利息 资本化 累计金额 | 其中：本期 利息资本化 金额 | 本期 利息 资本化率(%) | 资金来源 |
| 10万吨高档活性染料整体搬迁技术改造提升项目 | 70,000.00 | 368,549,896.23 | 102,015,480.98 | 266,534,415.25 | 52.65 | 在建 | 自筹资金 | |||||
| 年产3万吨混二氯苯项目 | 9,000.00 | 83,863,629.76 | 10,082,127.95 | 93,945,757.71 | 104.38 | 在建 | 自筹资金 | |||||
| 染料后处理车间 | 6,134.30 | 53,567,756.26 | 53,567,756.26 | - | 100.00 | 完工 | 自筹资金 | |||||
| MVR装置项目 | 3,635.34 | 31,154,952.39 | 31,154,952.39 | 85.70 | 在建 | 自筹资金 | ||||||
| 活性炭回收再利用项目 | 2,550.00 | 21,878,493.88 | 21,878,493.88 | 85.80 | 在建 | 自筹资金 | ||||||
| 含盐废液焚烧处理项目 | 1,890.00 | 16,293,103.45 | 16,293,103.45 | 86.21 | 在建 | 自筹资金 | ||||||
| 多效浓缩装置项目 | 1,200.00 | 10,490,274.09 | 10,490,274.09 | 87.42 | 在建 | 自筹资金 | ||||||
| 搬迁项目基建工程 | 3,000.00 | 6,959,416.86 | 6,959,416.86 | 23.2 | 在建 | 自筹资金 | ||||||
| 阳离子喷塔二期 | 2,133.78 | 1,913,793.10 | 1,913,793.10 | - | 100.00 | 完工 | 自筹资金 | |||||
| 合计 | 594,671,316.02 | 10,082,127.95 | 157,497,030.34 | 447,256,413.63 |
4、 本期未计提在建工程减值准备。
财务报表附注 第44页
(十三) 无形资产
1、 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 商标 | 专有技术许可 | 专利权 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||||
| （1）年初余额 | 377,197,013.41 | 3,190,201.31 | 5,562,935.45 | 23,196,446.75 | 17,300,000.00 | 426,446,596.92 |
| （2）本期增加金额 | - | 1,524.35 | 15,641.65 | - | - | 17,166.00 |
| —购置 | ||||||
| —汇率变动 | 1,524.35 | 15,641.65 | 17,166.00 | |||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| —处置 | ||||||
| （4）期末余额 | 377,197,013.41 | 3,191,725.66 | 5,578,577.10 | 23,196,446.75 | 17,300,000.00 | 426,463,762.92 |
| 2．累计摊销 | ||||||
| （1）年初余额 | 55,091,194.84 | 2,310,366.18 | 5,562,935.45 | 5,325,652.91 | 3,460,000.00 | 71,750,149.38 |
| （2）本期增加金额 | 4,036,048.85 | 140,091.64 | 15,641.65 | 856,285.63 | 860,000.00 | 5,908,067.77 |
| —计提 | 4,036,048.85 | 138,589.14 | 856,285.63 | 860,000.00 | 5,890,923.62 | |
| —汇率变动 | 1,502.50 | 15,641.65 | 17,144.15 | |||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| —处置 | ||||||
| （4）期末余额 | 59,127,243.69 | 2,450,457.82 | 5,578,577.10 | 6,181,938.54 | 4,320,000.00 | 77,658,217.15 |
| 3．减值准备 |
财务报表附注 第45页
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 商标 | 专有技术许可 | 专利权 | 合计 |
| （1）年初余额 | ||||||
| （2）本期增加金额 | ||||||
| —计提 | ||||||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| —处置 | ||||||
| （4）期末余额 | ||||||
| 4．账面价值 | ||||||
| （1）期末账面价值 | 318,069,769.72 | 741,267.84 | - | 17,014,508.21 | 12,980,000.00 | 348,805,545.77 |
| （2）年初账面价值 | 322,105,818.57 | 879,835.13 | 17,870,793.84 | 13,840,000.00 | 354,696,447.54 |
2、 期末无未办妥产权证书的土地使用权。
财务报表附注 第46页
(十四) 商誉
1、 商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 江苏明盛化工有限公司 | 39,366,860.95 | 39,366,860.95 | ||
| 江苏和利瑞科技发展有限公司 | 1,009,060.14 | 1,009,060.14 | ||
| 江苏远征化工有限公司 | 16,821,072.21 | 16,821,072.21 | ||
| 合计 | 57,196,993.30 | 57,196,993.30 |
2、 商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 江苏明盛化工有限公司 | 34,913,922.94 | 34,913,922.94 | ||
| 江苏和利瑞科技发展有限公司 | 1,009,060.14 | 1,009,060.14 | ||
| 合计 | 35,922,983.08 | 35,922,983.08 |
商誉的说明：
（1）商誉的计算过程
①公司2010年支付人民币6,000,000.00元收购和利瑞100%的权益，合并成本超过获得的江苏和利瑞科技发展有限公司可辨认资产、负债公允价值的份额1,009,060.14元，确认为与江苏和利瑞科技发展有限公司相关的商誉。
②公司2011年支付人民币148,750,000.00元收购了江苏明盛化工有限公司70%的权益，合并成本超过获得的江苏明盛化工有限公司可辨认资产、负债公允价值的份额39,366,860.95元，确认为与江苏明盛化工有限公司相关的商誉。
③公司2017年支付人民币252,000,000.00元收购远征100%的权益，合并成本超过获得的江苏远征化工有限公司可辨认资产、负债公允价值的份额16,821,072.21元，确认为与江苏远征化工有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
①与江苏明盛化工有限公司相关的商誉减值测试
购买日将形成的商誉39,366,860.95元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与江苏明盛化工有限公司相关的商誉在本期末不存在减值。
②与江苏和利瑞科技发展有限公司相关的商誉减值测试
购买日将形成的商誉1,009,060.14元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与江苏和利瑞科技发展有限公司相关的商誉在本期未不存在减值。
③与江苏远征化工有限公司相关的商誉减值测试
财务报表附注 第47页
购买日将形成的商誉16,821,072.21元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与江苏远征化工有限公司相关的商誉在本期末不存在减值。
(十五) 长期待摊费用
| 项目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 污水排放入网费 | 301,650.00 | 69,105.00 | 232,545.00 | ||
| 租入固定资产改良支出 | 12,064,407.91 | 597,530.91 | 11,466,877.00 | ||
| 防腐工程 | 9,996,303.37 | 3,479,837.52 | 2,808,548.11 | 10,667,592.78 | |
| 催化剂 | 2,370,202.52 | 168,354.46 | 2,201,848.06 | ||
| 保温工程 | 5,363,016.08 | 479,856.31 | 1,249,872.48 | 4,592,999.91 | |
| 双氧水工作液 | 13,552,458.16 | 1,694,057.22 | 11,858,400.94 | ||
| 装修和大修支出 | 5,063,933.62 | 5,357,282.33 | 909,483.98 | 9,511,731.97 | |
| 绿化工程 | 8,322,227.86 | 266,650.00 | 1,857,209.25 | 6,731,668.61 | |
| 排污权 | 16,684,669.61 | 1,052,830.18 | 3,351,134.51 | 14,386,365.28 | |
| 离子交换膜 | 5,698,005.74 | 640,642.25 | 5,057,363.49 | ||
| 认证费 | 6,321,674.47 | 287,348.82 | 6,034,325.65 | ||
| 合计 | 85,738,549.34 | 10,636,456.34 | 13,633,286.99 | 82,741,718.69 |
(十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 存货未实现内部销售损益形成 | 170,433,999.22 | 31,948,919.73 | 172,982,320.87 | 32,598,154.71 |
| 坏账准备形成 | 115,331,624.68 | 20,327,675.86 | 87,518,793.33 | 15,391,710.71 |
| 存货跌价准备形成 | 3,847,757.68 | 729,745.71 | 4,259,641.62 | 821,066.26 |
| 递延收益形成 | 26,277,324.87 | 4,410,757.71 | 28,275,662.53 | 4,720,054.61 |
| 可弥补亏损 | 46,094,155.99 | 11,523,539.00 | 46,094,155.99 | 11,523,539.00 |
| 租入固定资产改良支出摊销差异形成 | 7,096,444.27 | 1,552,005.70 | 9,167,746.90 | 2,005,003.56 |
| 合计 | 369,081,306.71 | 70,492,643.71 | 348,298,321.24 | 67,059,528.85 |
财务报表附注 第48页
2、 未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 坏账准备形成 | 15,246,215.23 | 13,034,948.88 |
| 可抵扣亏损 | 242,373,662.06 | 180,828,163.58 |
| 合计 | 257,619,877.29 | 193,863,112.46 |
(十七) 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 预付工程设备款 | 94,199,209.89 | 37,455,139.21 |
| 合计 | 94,199,209.89 | 37,455,139.21 |
(十八) 短期借款
1、 短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 保证借款 | 60,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 49,000,000.00 | |
| 信用借款 | 300,000,000.00 | |
| 合计 | 349,000,000.00 | 60,000,000.00 |
2、 期末无已逾期未偿还的短期借款
(十九) 应付票据
1、 应付票据
| 种类 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 194,753,365.00 | 248,017,900.00 |
(二十) 应付账款
1、 应付账款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 950,241,632.75 | 816,335,177.08 |
| 1-2年 | 29,856,412.65 | 32,745,057.84 |
| 2-3年 | 5,864,256.65 | 6,247,799.26 |
财务报表附注 第49页
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 3年以上 | 18,516,325.25 | 19,958,064.70 |
| 合计 | 1,004,478,627.30 | 875,286,098.88 |
(二十一) 预收款项
1、 预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 36,955,310.29 | 42,478,164.39 |
| 1-2年 | 852,645.98 | 1,153,094.32 |
| 2-3年 | 1,354,123.23 | 1,406,778.55 |
| 3年以上 | 1,056,412.25 | 1,107,646.68 |
| 合计 | 40,218,491.75 | 46,145,683.94 |
2、 账龄超过一年的重要预收款项
| 项目 | 期末余额 | 账龄 |
| 杭州航民达美染整有限公司 | 1,352,551.40 | 1-2年629,726.40元，2-3年722,825.00元 |
| 合计 | 1,352,551.40 |
(二十二) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 其他减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 84,990,972.50 | 197,819,186.79 | 239,757,908.79 | -2,016.12 | 43,054,266.62 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 2,194,574.34 | 17,562,937.40 | 18,052,830.28 | -253.64 | 1,704,935.10 |
| 合计 | 87,185,546.84 | 215,382,124.19 | 257,810,739.07 | -2,269.76 | 44,759,201.72 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 其他减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 75,458,826.95 | 175,996,617.46 | 216,603,160.88 | -2,016.12 | 34,854,299.65 |
| （2）职工福利费 | 9,127,550.06 | 9,127,550.06 | - | ||
| （3）社会保险费 | 1,442,975.57 | 10,222,250.68 | 10,603,454.25 | 1,061,772.00 | |
| 其中：医疗保险费 | 1,168,672.17 | 7,682,831.28 | 7,936,009.31 | 915,494.14 | |
| 工伤保险费 | 148,830.65 | 1,463,386.11 | 1,557,781.21 | 54,435.55 |
财务报表附注 第50页
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 其他减少 | 期末余额 |
| 生育保险费 | 125,472.75 | 1,076,033.29 | 1,109,663.73 | 91,842.31 | |
| （4）住房公积金 | 1,711,129.00 | 1,711,129.00 | - | ||
| （5）工会经费和职工教育经费 | 8,089,169.98 | 761,639.59 | 1,712,614.60 | 7,138,194.97 | |
| 合计 | 84,990,972.50 | 197,819,186.79 | 239,757,908.79 | -2,016.12 | 43,054,266.62 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 其他减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 2,064,536.18 | 15,799,987.94 | 16,254,943.80 | 1,609,580.32 | |
| 失业保险费 | 43,367.80 | 306,095.20 | 328,031.50 | 21,431.50 | |
| 外国社保 | 86,670.36 | 1,456,854.26 | 1,469,854.98 | -253.64 | 73,923.28 |
| 合计 | 2,194,574.34 | 17,562,937.40 | 18,052,830.28 | -253.64 | 1,704,935.10 |
(二十三) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 12,996,335.79 | 9,230,147.92 |
| 企业所得税 | 106,180,323.72 | 40,033,267.64 |
| 个人所得税 | 2,554,256.88 | 7,534,000.31 |
| 城市维护建设税 | 461,288.61 | 829,728.31 |
| 房产税 | 3,357,988.07 | 6,934,579.69 |
| 土地使用税 | 3,097,889.79 | 5,752,051.53 |
| 教育费附加 | 273,165.48 | 495,529.30 |
| 地方教育附加费 | 182,110.35 | 330,352.91 |
| 印花税 | 144,778.23 | 160,029.87 |
| 环境保护税 | 17,583.44 | 144,696.51 |
| 残疾人保障金 | 15,106.07 | 179,434.86 |
| 关税 | ||
| 合计 | 129,280,826.43 | 71,623,818.85 |
(二十四) 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付利息 | 359,835.41 | 333,600.00 |
| 其他应付款 | 121,025,224.93 | 142,901,122.14 |
财务报表附注 第51页
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合计 | 121,385,060.34 | 143,234,722.14 |
1、 应付利息
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 长期借款应付利息 | 261,100.00 | |
| 短期借款应付利息 | 359,835.41 | 72,500.00 |
| 合计 | 359,835.41 | 333,600.00 |
2、 其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 往来款 | 106,825,592.38 | 130,861,474.94 |
| 保证金 | 5,965,487.15 | 9,932,926.80 |
| 押金 | 8,234,145.40 | 2,106,720.40 |
| 合计 | 121,025,224.93 | 142,901,122.14 |
（2）账龄超过一年的重要其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 账龄 |
| 香港华明实业有限公司 | 102,663,145.25 | 1-2年48,008,459.13元，2-3年54,654,686.12元 |
(二十五) 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 300,000,000.00 | |
| 合计 | 300,000,000.00 |
(二十六) 递延收益
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 28,275,662.53 | 1,998,337.66 | 26,277,324.87 | ||
| 合计 | 28,275,662.53 | 1,998,337.66 | 26,277,324.87 |
财务报表附注 第52页
涉及政府补助的项目：
| 负债项目 | 年初余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期 损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 低浓废酸多效浓缩再生盐酸元明粉联产硫磺酸项目（注1） | 400,000.00 | 25,000.00 | 375,000.00 | 与资产相关 | ||
| 年产9000吨系列助剂技改项目（注2） | 28,000.00 | 7,000.00 | 21,000.00 | 与资产相关 | ||
| 分散染料及中间体清洁生产示范项目（注3） | 407,137.41 | 250,000.00 | 157,137.41 | 与资产相关 | ||
| 余热利用及系统改造项目（注4） | 4,270,000.00 | 305,000.00 | 3,965,000.00 | 与资产相关 | ||
| 2万吨/日废水处理项目（注5、注6） | 1,048,666.66 | 23,833.34 | 1,024,833.32 | 与资产相关 | ||
| 30万吨/年废硫酸-盐循环利用技改项目（注7） | 63,669.76 | 50,000.00 | 13,669.76 | 与资产相关 | ||
| 染料废水混凝脱硫污泥（石膏）资源化示范工程（注8） | 215,194.27 | 50,000.00 | 165,194.27 | 与资产相关 | ||
| 染料行业高污低浓酸回收及综合循环利用技术研究及示范（注9） | 28,313.93 | 28,313.93 | 0.00 | 与资产相关 | ||
| 硫磺制酸低温位余热利用与三氧化硫磺化节能技术改造项目（注13） | 90,000.00 | 15,000.00 | 75,000.00 | 与资产相关 | ||
| 特种设备更新（注14、注19） | 91,477.60 | 10,367.35 | 81,110.25 | 与资产相关 | ||
| 2013年度清洁生产示范项目补助 （注10） | 5,988,888.89 | 116,666.67 | 5,872,222.22 | 与资产相关 | ||
| 2015年第一批重大科技专项资金 （注11） | 80,000.00 | 65,000.00 | 15,000.00 | 与资产相关 | ||
| 2015年省工业与信息化发展财政专项资金（注12） | 1,435,000.00 | 102,500.00 | 1,332,500.00 | 与资产相关 | ||
| 循环化改造专项资金（注15） | 216000 | 12,000.00 | 204,000.00 | 与资产相关 | ||
| 自动化安全控制系统（注16） | 67,500.00 | 15,000.00 | 52,500.00 | 与资产相关 |
财务报表附注 第53页
| 负债项目 | 年初余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期 损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 保险粉技改项目（注17） | 60,000.00 | 7,500.00 | 52,500.00 | 与资产相关 | ||
| 自动化装置更新改造（注18） | 44,370.00 | 7,395.00 | 36,975.00 | 与资产相关 | ||
| 彩钢房（棚）资金补助（注20、注30、注35） | 1,221,461.17 | 37,889.70 | 1,183,571.47 | 与资产相关 | ||
| 年产4000吨N，N-二乙基间乙酰氨基苯胺系统性节能项目奖励（注21） | 54,000.00 | 9,000.00 | 45,000.00 | 与资产相关 | ||
| 分散染料生产废水资源化利用项目（注22） | 60,000.00 | 10,000.00 | 50,000.00 | 与资产相关 | ||
| 分散染料后处理锅炉节能技改项目（注23） | 48,000.00 | 8,000.00 | 40,000.00 | 与资产相关 | ||
| 安全自动化控制装置更新改造以奖代补款（注24） | 59,070.00 | 9,845.00 | 49,225.00 | 与资产相关 | ||
| 特种设备强制淘汰更新“以奖代补”款（注25、26） | 20,048.00 | 2,856.00 | 17,192.00 | 与资产相关 | ||
| 间二乙基自动化安全控制系统改造项目（注27） | 120,000.00 | 15,000.00 | 105,000.00 | 与资产相关 | ||
| 分散染料291:1蓝节水技改项目奖励资金（注28） | 66,680.00 | 8,335.00 | 58,345.00 | 与资产相关 | ||
| 废水处理信息化项目补助资金（注29） | 1,030,434.78 | 78,260.87 | 952,173.91 | 与资产相关 | ||
| 省级园区循环改造专项资金（注31） | 216000 | 12,000.00 | 204,000.00 | 与资产相关 | ||
| 2017年鼓励扩大有效投入奖励（注32） | 747000 | 41,500.00 | 705,500.00 | 与资产相关 | ||
| 绿色制造项目（注33） | 5750000 | 300,000.00 | 5,450,000.00 | 与资产相关 | ||
| 2012年度技术改造专项项目（注34） | 473,287.54 | 91,031.84 | 382,255.70 | 与资产相关 | ||
| 2012年度节能与循环经济专项项目（注36） | 293,333.33 | 40,000.00 | 253,333.33 | 与资产相关 | ||
| 3000吨混合废水处理工程（注37） | 40,000.00 | 5,000.00 | 35,000.00 | 与资产相关 | ||
| 2014年度“机器换人”投入奖励（注38） | 1,078,125.00 | 93,750.00 | 984,375.00 | 与资产相关 |
财务报表附注 第54页
| 负债项目 | 年初余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期 损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 信息化和工业化深度融合示范项目财政补贴（注39） | 236,988.47 | 20,607.69 | 216,380.78 | 与资产相关 | ||
| 2014年省工业与信息化深度融合示范试点区”财政补助资金（注40） | 150,014.85 | 13,847.53 | 136,167.32 | 与资产相关 | ||
| 17年度鼓励扩大工业有效投入奖励（注41） | 1488900 | 74445 | 1,414,455.00 | 与资产相关 | ||
| 17年度区信息化专项资金奖励（注42） | 132600 | 6630 | 125,970.00 | 与资产相关 | ||
| 2016年度技术研发专项项目（注43） | 215,200.87 | 16,412.74 | 198,788.13 | 与资产相关 | ||
| 绍兴上虞经济和信息化局2017年度扩大工业有效投入奖励（注44） | 240300 | 13,350.00 | 226,950.00 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 28,275,662.53 | 1,998,337.66 | 26,277,324.87 |
财务报表附注 第55页
注1：根据浙江省财政厅、浙江省环境保护局发布的浙财建字[2008]228号文件《关于下达2008年省级环境保护专项资金的通知》，公司于2009年1月收到关于“低浓废酸多效浓缩再生盐酸元明粉联产硫磺酸项目”的政府补助500,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销25,000.00元，计入其他收益；注2：根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会发布的浙财企字[2009]28号文件《关于下达2008年度节能及工业循环经济财政专项资金的通知》，公司于2009年3月收到关于“9,000吨系列助剂技改项目”的政府补助140,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销7,000.00元，计入其他收益；注3：根据国家发展和改革委员会办公厅发布的发改办环资[2009]2310号文件《关于2009年第三批资源节约和坏境保护项目的复函》，公司于2010年8月收到关于“分散染料及中间体清洁生产示范项目”的中央预算内投资资金5,000,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销250,000.00元，计入其他收益；注4：根据国家发展和改革委员会办公厅发布的发改办环资[2010]1443号文件《关于2010年第四批资源节约和环境保护项目的复函》，公司于2010年12月收到关于“余热利用及系统改造项目”国债专项资金6,100,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销305,000.00元，计入其他收益；注5：根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会发布的浙财企字[2009]346号文件《关于下达2009年节能与工业循环经济财政专项资金的通知》，公司于2010年1月收到关于“2万吨/日废水处理项目”的2009年节能与工业循环财政专项补助资金430,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销7,166.67元，计入其他收益；注6：根据上虞市财政局发布的虞财企[2010]年12号文件《关于下达2010年省第一批工业转型升级项目市级配套资金的通知》，公司于2010年9月收到关于“2万吨/日废水处理项目”的2010年第一批转型升级地方配套资金1,000,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销16,666.67元，计入其他收益；注7：根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会发布的浙财企[2010]169号文件《关于下达2010年第一批省工业转型升级财政专项资金的通知》，公司于2010年7月收到关于“30万吨/年废硫酸-盐循环利用技改项目”的上虞市工业转型省级财政专项资金1,000,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销50,000.00元，计入其他收益；注8：根据浙财教[2011]270号文件《关于下达2011年省级高新技术企业研究开发中心（企业研究院）补助经费的通知》，公司于2011年11月收到关于“染料废水混凝脱硫污泥（石膏）资源化示范工程”专项资金1,000,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销50,000.00元，计入其他收益；
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注9：根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅发布的浙财教[2012]78号文件《2012年第二批重大科技专项项目补助经费的通知》，公司于2012年6月收到关于“染料行业高污低浓酸回收及综合循环利用技术研究及示范”专项资金730,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销28,313.93元，计入其他收益；注10：根据绍兴市上虞区财政局发布的虞财企[2014]35号文件《关于下达2013年度清洁生产示范项目补助（奖励）中央专项资金的通知》，公司于2015年4月收到政府补助7,000,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销116,666.67元，计入其他收益；注11：根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅联合发布的浙财教[2014]13号文件《浙江省财政厅、浙江省科学技术厅关于下达2015年第一批重大科技专项资金的通知》，公司于2015年6月收到政府补助650,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销65,000.00元，计入其他收益；注12：根据上虞区财政局发布的虞经信投资[2015]270号《关于下达2015年省工业与信息化发展财政专项资金（技术改造补助资金）的通知》，公司于2016年1月收到政府补助2,050,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销102,500.00元，计入其他收益；注13：根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能[2012]14号《上虞市经济和信息化局上虞市财政局关于兑现2011年度工业循环经济（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2012年7月收到政府补助300,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销15,000.00元，计入其他收益；注14：根据上虞市质量技术监督局、上虞市财政局发布的虞质[2012]71号《关于要求兑现2011年度化工企业特种设备更新淘汰“以奖代补”政策的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2012年9月收到政府补助148,800.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销7,440.00元，计入其他收益；注15：根据浙江省发展和改革委员会、浙江省财政厅发布的浙发改资环[2016]589号《省发展改革委省财政厅关于同意余杭经济技术开发区等9个省级园区循环化改造示范试点实施方案的通知》，公司于2018年1月收到政府补助240,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月度摊销12,000.00元，计入其他收益；注16：根据浙江省财政厅、浙江省安全生产监督管理局发布的浙财建[2011]405号《关于下达2011年化工自动化安全控制系统推广应用专项资金的通知》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2011年12月收到政府补助300,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销15,000.00元，计入其他收益；注17：根据上虞市财政局、上虞市经济和信息化局发布的虞财企[2011]7号《关于下达上虞市2011年工业循环经济省级财政专项资金的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2011年12月收到政府补助150,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销7,500.00元，计入
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其他收益；注18：根据上虞市安全生产监督管理局、上虞市财政局发布的虞安监[2012]35号《关于要求兑现安全自动化装置更新改造“以奖代补”政策的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2012年8月收到政府补助147,900.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销7,395.00元，计入其他收益；注19：根据绍兴市上虞区质量技术监督局发布的虞质发[2017]19号《关于开展2016年度强制淘汰更新特种设备“以奖代补”申报工作的通知》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2017年10月9日收到上虞质量技术监督局2016年特种设备强制更新淘汰财政专项资金补助58,547.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销2,927.35元，计入其他收益；注20：根据杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会发布的虞经开区[2017]4号《关于发放彩钢房（棚）整治喷涂工作补助资金的通知》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2017年1月收到政府补助279,542.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销8,735.69元，计入其他收益；注21：根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能[2012]14号《关于兑现2011年度工业循环经济（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年7月收到“年产4000吨N，N-二乙基间乙酰氨基苯胺系统性节能项目”的政府补助180,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销9,000.00元，计入其他收益；注22：根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能[2012]14号《关于兑现2011年度工业循环经济（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年7月收到“分散染料生产废水资源化利用项目”的政府补助200,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销10,000.00元，计入其他收益；注23:根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能[2012]14号《关于兑现2011年度工业循环经济（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年7月收到“分散染料后处理锅炉节能技改项目”的政府补助160,000.00元，计入递延收益2019年1-6月摊销8,000.00元，计入其他收益；注24：根据上虞市安全生产监督管理局、上虞市财政局发布的虞安监[2012]35号《关于要求兑现安全自动化装置更新改造“以奖代补”政策的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年8月收到“安全自动化控制装置更新改造以奖代补款”的政府补助196,900.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销9,845.00元，计入其他收益；注25：根据上虞市质量技术监督局、上虞市财政局发布的虞质[2012]71号《关于要求兑现2011年度化工企业特种设备更新淘汰“以奖代补”政策的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年9月收到“特种设备强制淘汰更新“以奖代补”的政府补助28,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销1,400.00元，计入其他收益；注26：根据上虞市质量技术监督局发布的《通知》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2013年9月收到2012年度化工企业特种设备强制更新淘汰“以奖代补”资金29,120.00元，计入
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递延收益。2019年1-6月摊销1,456.00元，计入其他收益；注27：根据浙江省安全生产监督管理局发布的《关于立即展开2013年化工自动化安全控制系统应用资金补助项目现场核实的函》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2013年8月收到间二乙基自动化安全控制系统改造项目补助300,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销15,000.00元，计入其他收益；注28：根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能[2013]号《关于兑现2011、2012年度淘汰落后产能补助及2012年度工业循环经济（技能降耗）奖励的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2013年10月收到2012年分散染料291:1蓝节水技改项目奖励资金166,700.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销8,335.00元，计入其他收益；注29：根据绍兴市上虞区经济与信息化局发布的虞经信信[2015]27号《关于下达绍兴市上虞区第一批“2014年省工业与信息化深度融合示范试点区”财政补助资金的通知》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2016年度1月收到废水处理信息化项目财政补贴1,500,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销78,260.87元，计入其他收益；注30：根据杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会发布的[2017]4号《关于发放彩钢房（棚）整治喷涂工作补助资金的通知》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2017年1月收到彩钢房（棚）补助604,433.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销16,262.77元，计入其他收益；注31：根据绍兴市上虞区人民政府办公室发布的虞政办发[2017]69号《杭州湾上虞经济技术开发区循环化改造示范试点专项资金管理办法的通知》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2018年度1月收到政府补助240,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销12,000.00元，计入其他收益；注32：根据绍兴市上虞区人民政府办公室印发的虞政办发[2017]32号《关于印发上虞区鼓励扩大工业有效投入奖励办法的通知》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2018年度12月收到政府补助830,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销41,500.00元，计入其他收益；注33：根据浙江省财政厅印发的浙财企【2018】56号《关于下达2018年国家工业转型升级资金的通知》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2018年度8月收到政府补助6,000,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销300,000.00元，计入其他收益；注34：根据江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会发布的苏财工贸[2012]119号、苏经信综合[2012]769号文件《江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会关于拨付2012年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金的通知》，子公司江苏和利瑞科技发展有限公司分别于2012年11、12月收到总计1,700,000.00元政府补助，计入递延收益。2019年1-6月摊销91,031.84元，计入其他收益；注35：根据杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会发布的虞经开区[2017]4号《关于发放彩钢房（棚）整治喷涂工作补助资金的通知》，子公司浙江闰土染料有限公司于2017年1月收到政府补助489,867.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销12,891.24元，计入其他收益；
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注36：根据江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会发布的苏财工贸[2012]19号文件、苏经信综合[2012]769号文件《江苏省财政厅江苏省经济和信息化委员会关于拨付2012年度省工业和信息产业转型省级专项引导资金的通知》，子公司江苏明盛化工有限公司于2012年11月收到“2012年度节能与循环经济专项项目”的政府补助800,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销40,000.00元，计入其他收益；注37：根据灌云县财政局、灌云县环保局发布的灌财建[2012]11号文件、灌环字[2012]134号文件《关于下达2012年县级污染防治专项资金补助的通知》，子公司江苏明盛化工有限公司于2012年12月收到“3000吨混合废水处理工程”的政府补助100,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销5,000.00元，计入其他收益；注38：根据绍兴市上虞区财政局发布的虞财企[2016]21号《关于要求拨付2014年度“机器换人”工业有效投入财政专项奖励资金的请示》，子公司浙江闰土新材料有限公司于2016年9月收到政府补助1,500,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销93,750.00元，计入其他收益；注39：根据绍兴市上虞区经济和信息化局发布的虞经信信[2015]27号《关于下达绍兴市上虞区第一批“2014年省工业与信息化深度融合示范试点区”财政补助的通知》，子公司浙江闰土新材料有限公司于2016年1月收到政府补助357,200.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销20,607.69元，计入其他收益；注40：根据绍兴市上虞区经济和信息化局发布的虞经信信[2015]27号《关于下达绍兴市上虞区第一批“2014年省工业与信息化深度融合示范试点区”财政补助资金的通知》，子公司浙江闰土热电有限公司于2016年1月收到政府补助233,100.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销13,847.53元，计入其他收益；注41：根据杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会虞经开区【2018】4号《关于组织申报2017年度鼓励扩大工业有效投入财政奖励资金项目的通知》，子公司浙江闰土热电有限公司于2018年12月收到政府补助 1,488,900.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销74,445.00元，计入其他收益；注42：根据绍兴市上虞区经济和信息化局虞经信信【2018】28号《关于下达2017年度区信息化专项资金奖励的通知》，子公司浙江闰土热电有限公司于2018年12月收到政府补助132,600.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销6,630.00元，计入其他收益；注43：根据与江苏省科技厅签署的《江苏省科技项目合同-重点研发计划》，子公司江苏远征化工有限公司于2016年5月收到关于“2.4-二氨基苯磺酸（纳）联产亚硝酸的工艺研发项目”的政府补助300,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销16,412.74元，计入其他收益。注44：根据绍兴市上虞区经济和信息化局发布的虞经信投资[2018]46号《关于下达2017年度鼓励扩大工业有效投入奖励的通知》，子公司浙江闰土染料有限公司于2018年收到政府补助267,000.00元，计入递延收益。2019年1-6月摊销金额13,350.00 元，计入其他收益。
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(二十七) 股本
| 项目 | 年初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 1,150,500,000.00 | 1,150,500,000.00 | |||||
(二十八) 资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、资本溢价（股本溢价） | ||||
| （1）投资者投入的资本 | 1,177,011,736.19 | 1,177,011,736.19 | ||
| （2）转增股本的资本 | ||||
| （3）同一控制下企业合并的影响 | ||||
| （4）其他 | -40,058,676.04 | -40,058,676.04 | ||
| 小计 | 1,136,953,060.15 | 1,136,953,060.15 | ||
| 2、其他资本公积 | 2,492,042.00 | 2,492,042.00 | ||
| 合计 | 1,139,445,102.15 | 1,139,445,102.15 |
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(二十九) 其他综合收益
| 项目 | 年初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前 发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税 费用 | 税后归属于 母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | -805,353.87 | 6,469,414.3 | 5,564,782.15 | 904,632.15 | 4,759,428.28 | ||
| 外币财务报表折算差额 | -805,353.87 | 6,469,414.3 | 5,564,782.15 | 904,632.15 | 4,759,428.28 | ||
| 其他综合收益合计 | -805,353.87 | 6,469,414.3 | 5,564,782.15 | 904,632.15 | 4,759,428.28 | ||
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(三十) 盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 543,918,207.21 | 543,918,207.21 | ||
| 合计 | 543,918,207.21 | 543,918,207.21 |
注1：详见附注五（三十）。
(三十一) 未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 5,133,028,935.98 | 4,273,377,597.38 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 5,133,028,935.98 | 4,273,377,597.38 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 827,454,755.69 | 1,313,034,857.31 |
| 减：提取法定盈余公积 | 108,233,518.71 | |
| 应付普通股股利（注1） | 575,250,000.00 | 345,150,000.00 |
| 期末未分配利润 | 5,385,233,691.67 | 5,133,028,935.98 |
注1：根据2019年5月20日召开的2018年度股东大会决议，公司向全体股东每10股派发现金股利5.0元（含税），共计派发现金股利575,250,000.00元。
(三十二) 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,247,942,556.45 | 2,019,028,904.31 | 3,395,483,206.11 | 2,051,315,657.93 |
| 其他业务 | 20,229,183.48 | 17,155,054.72 | 14,384,770.80 | 13,236,146.85 |
| 合计 | 3,268,171,739.93 | 2,036,183,959.03 | 3,409,867,976.91 | 2,064,551,804.78 |
(三十三) 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 教育费附加 | 4,821,432.01 | 6,351,889.13 |
| 地方教育费附加 | 3,214,486.16 | 4,234,592.80 |
| 城市维护建设税 | 8,066,552.64 | 10,891,759.86 |
| 房产税 | 3,951,609.16 | 6,556,176.51 |
| 土地使用税 | 5,031,692.34 | 7,085,743.07 |
| 印花税 | 1,073,373.88 | 1,286,055.01 |
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| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 环境保护税 | 272,669.22 | 268,656.40 |
| 其他税费 | 1,270.00 | 225.00 |
| 合计 | 26,433,085.41 | 36,675,097.78 |
(三十四) 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 40,772,619.68 | 54,494,623.23 |
| 出口费用 | 7,331,764.01 | 3,935,941.88 |
| 包装费 | 7,005,192.72 | 8,325,649.84 |
| 差旅费 | 1,541,205.10 | 2,831,288.48 |
| 职工薪酬 | 1,682,392.55 | 863,600.00 |
| 展览及广告费 | 1,004,780.36 | 1,199,580.30 |
| 销售佣金 | 3,173,359.26 | 5,068,046.31 |
| 业务招待费 | 339,257.08 | 528,918.04 |
| 其他 | 14,342,553.56 | 8,475,523.38 |
| 合计 | 77,193,124.32 | 85,723,171.46 |
(三十五) 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 99,478,212.52 | 94,386,718.96 |
| 折旧摊销 | 58,573,955.58 | 52,001,834.05 |
| 修理费 | 7,036,697.52 | 3,527,683.78 |
| 咨询费 | 9,991,282.08 | 8,683,555.36 |
| 办公费 | 5,345,409.34 | 5,552,520.00 |
| 保险费 | 4,683,566.66 | 4,871,415.99 |
| 差旅费 | 3,355,055.57 | 4,045,192.19 |
| 业务招待费 | 5,658,103.14 | 4,229,791.76 |
| 排污费 | 6,649,697.01 | 12,003,297.32 |
| 车辆费用 | 2,408,587.13 | 2,332,650.77 |
| 税金 | 213,770.67 | 1,023,610.03 |
| 低值易耗品 | 3,872,050.01 | 2,254,640.57 |
| 劳动保护费 | 720,457.93 | 974,582.62 |
财务报表附注 第64页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 通讯费 | 411,926.97 | 567,083.83 |
| 其他 | 30,707,166.12 | 33,108,053.68 |
| 合计 | 239,105,938.25 | 229,562,630.91 |
(三十六) 研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 72,502,212.87 | 83,236,753.30 |
| 职工薪酬 | 14,996,641.02 | 12,778,767.37 |
| 折旧费 | 7,914,902.22 | 6,082,717.36 |
| 燃料动力费 | 2,631,852.79 | 2,025,597.27 |
| 其他费用 | 5,051,693.48 | 984,702.86 |
| 合计 | 103,097,302.38 | 105,108,538.16 |
(三十七) 财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 9,006,680.75 | 12,489,577.98 |
| 票据贴现支出 | 773,057.88 | 1,648,941.69 |
| 减：利息收入 | 5,656,095.88 | 2,567,879.46 |
| 汇兑损益 | -2,613,071.87 | 3,323,453.33 |
| 手续费及其他 | 2,299,927.78 | 1,065,040.65 |
| 合计 | 3,810,498.66 | 15,959,134.19 |
(三十八) 其他收益
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 政府补助 | 1,998,337.66 | 1,560,787.11 | 与资产相关 |
| 土地使用税返还 | 与收益相关 | ||
| 增值税即征即退 | 88,150.28 | 5,602,903.71 | 与收益相关 |
| 合计 | 2,086,487.94 | 7,163,690.82 |
注1：本期计入其他收益的政府补助系与资产相关的政府在本期摊销的金额1,998,337.66 元，详见五、（二十五）递延收益。
财务报表附注 第65页
(三十九) 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -36,887.36 | -31,043.71 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 380,380.00 | 345,800.00 |
| 理财产品取得的投资收益 | 4,538,316.17 | 4,025,988.55 |
| 处置子公司产生的投资收益 | ||
| 合计 | 4,881,808.81 | 4,340,744.84 |
(四十) 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -30,024,097.7 | -25,002,155.48 |
| 存货跌价损失 | 405,502.52 | |
| 商誉减值损失 | ||
| 合计 | -30,024,097.7 | -24,596,652.96 |
(四十一) 资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 处置固定资产利得 | -2,750,539.51 | ||
| 处置固定资产损失 | |||
| 合计 | -2,750,539.51 |
(四十二) 营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 225,601,138.20 | 15,229,508.67 | 225,631,138.20 |
| 奖励收入 | 1,788,919.15 | 890,918.10 | 1,758,919.15 |
| 罚款及赔偿利得 | 382,152.00 | 400,167.82 | 382,152.00 |
| 税收返还 | 10,458,498.19 | 10,458,498.19 | |
| 其他 | 1,398,730.67 | 222,978.91 | 1,398,730.67 |
| 合计 | 239,629,438.21 | 16,743,573.50 | 239,629,438.21 |
财务报表附注 第66页
计入营业外收入的政府补助
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关 /与收益相关 |
| 复退军人再就业补偿 | 67,640.00 | 与收益相关 | |
| 柔性引进第2名以上院士补贴工作经费 | 400,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年省专利重点联系单位补助 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016.09-2017.06省发明专利补助 | 24,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年1-6月维持费补助 | 57,840.00 | 与收益相关 | |
| 第四批绍兴市企业技术重点创新团队、考核优秀企业技术重点创新团队资助 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 省节水型企业创建奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 上虞区科学技术三等奖 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 技能大师工作室奖励 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年度信息化财政专项资金 | 453,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年度平安建设十佳企业奖金 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年度自主创新省级科技成果奖 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 锅炉淘汰资金补助 | 998,400.00 | 与收益相关 | |
| 2016年度自主创新奖励 | 64,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年度区专利资助 | 123,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年度外资先进企业奖励 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016.9-2017.6省发明专利补助 | 3,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年1-6月维持费补助 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年工业激励奖 | 43,800.00 | 与收益相关 | |
| 省级园区循环改造专项资金一期补助 | 240,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年纳税先进企业 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年安全生产企业 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016.9到2017.6省发明专利补助款 | 3,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年1-6月发明专利维持费补助 | 180.00 | 与收益相关 | |
| 2016年度自主创新奖励 | 220,000.00 | 与收益相关 | |
| 上虞区科学技术三等奖 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年度优秀外商投资奖励 | 80,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016.9-2017.6省发明专利补助费 | 3,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年度纳税先进企业奖金 | 10,000.00 | 与收益相关 |
财务报表附注 第67页
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关 /与收益相关 |
| 2016年度自主创新专利资助 | 60,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016.09-2017.06省发明专利补助 | 9,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年工业激励奖 | 4,200.00 | 与收益相关 | |
| 2008-2013年度扶持企业发展基金 | 11,873,448.67 | 与收益相关 | |
| 区化工行业龙企业政策兑现（注1） | 222,838,742.78 | 与收益相关 | |
| 省级重大科技专项补助（注2） | 1,800,000.00 | 与收益相关 | |
| 院士专家工作站补助（注3） | 600,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年度安全生产先进企业奖（注4） | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 上虞区建档立卡人员探亲补贴（注5） | 13,000.00 | 与收益相关 | |
| 上虞经济技术开发区和谐基金第三方政府补助（注6） | 75,000.00 | 与收益相关 | |
| 上虞区道墟街道贡献的单位奖励（注7） | 10,800.00 | 与收益相关 | |
| 人才租房和高校毕业生见实习补贴(注8) | 4,320.00 | 与收益相关 | |
| 工伤保险费退费（注9） | 128,075.42 | 与收益相关 | |
| 安全生产第三方服务政府补助（注10） | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 人才租房和高校毕业生见实习补贴(注11) | 16,200.00 | 与收益相关 | |
| 和谐基金第三方政府补助(注12) | 75,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 225,601,138.20 | 15,229,508.67 |
本期收到与收益相关的政府补助 225,601,138.20 元，其中：
注1：根据杭州湾上虞经济技术开发区化工行业龙头企业政策，公司于2019年06月28日收到政府补助222,838,742.78元，计入营业外收入。注2：根据浙江省财政厅发布的浙财科教[2018]47号《浙江省财政厅关于提前下达2019年省科技发展专项资金的通知》，公司于2019年04月17日收到政府补助1,800,000.00元，计入营业外收入。注3：根据中共绍兴市上虞区委发布的《关于印发<关于加快人才开发集聚推进创新驱动发展的政策意见（暂行）>的通知》，公司于2019年03月06日收到政府补助600,000.00元，计入营业外收入。注4：根据杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会[2018]133号文件《关于印发《杭州湾上虞经济技术开发区安全生产考核激励办法》的通知》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2019年5月收到政府补助10,000.00元，计入营业外收入。注5：根据绍兴市上虞区人力资源和社会保障局、绍兴市上虞区发展和改革局、绍兴市上虞区财政局《转发<绍兴市人力资源和社会保障局、绍兴市发展和改革委员会、绍兴市财政局关于加大政策支持力度进一步推进东西部扶贫劳务协作的通知>的通
财务报表附注 第68页
知》(虞人社[2018]130号)，子公司浙江嘉成化工有限公司于2019年5月收到政府补助13,000.00元，计入营业外收入。注6：根据杭州湾上虞经济技术开发区（2017.5-2018.6）第一年度安全生产第三方服务政府补助发放清单，子公司浙江嘉成化工有限公司于2019年5月收到政府补助75,000.00元，计入营业外收入。注7：根据中共绍兴市上虞区道墟街道工作委员会文件道委[2019]18号《关于对工业、商贸服务、外向型经济和现代农业发展中作出贡献的单位、个人进行奖励的通知》，子公司浙江瑞华化工有限公司于2019年3月收到政府补助10,800.00元。注8：根据绍兴市上虞区人力资源和社会保障局文件虞人社[2018]113号《关于做好2018年度人才租房和高校毕业生见实习等补贴申请兑现的通知》，子公司浙江瑞华化工有限公司于2019年6月收到政府补助4,320元，计入营业外收入。注9：根据《关于2018年5月至2019年2月企业工伤保险费退费的公示》，子公司浙江瑞华化工有限公司于2019年6月收到政府补助128,075.42元，计入营业外收入。注10：根据杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会发布的《安全生产第三方服务政府补助实施办法》的通知，子公司浙江闰土染料有限公司于2019年5月收到政府补助30,000.00元，计营业外收入。注11：根据绍兴市上虞区人力资源和社会保障局文件虞人社[2018]113号《关于做好2018年度人才租房和高校毕业生见实习等补贴申请兑现的通知》，子公司浙江闰土染料有限公司于2019年6月收到政府补助16,200.00，计营业外收入。注12：根据杭州湾经济技术开发区管委会发布的虞经开区[2017]52号文件，子公司浙江闰土新材料有限公司于2019年5月21日收到政府补助75,000.00元，计入营业外收入。
(四十三) 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 5,674,780.67 | 3,102,295.42 | 5,674,780.67 |
| 其中：固定资产处置损失 | 5,674,780.67 | 3,102,295.42 | 5,674,780.67 |
| 对外捐赠 | 2,630,000.00 | 3,780,760.00 | 2,630,000.00 |
| 其中：公益性捐赠支出 | 2,600,000.00 | 3,450,000.00 | 2,600,000.00 |
| 非公益性捐赠支出 | 30,000.00 | 330,760.00 | 30,000.00 |
| 赞助支出 | 18,500.00 | 5,000.00 | 18,500.00 |
| 赔款 | |||
| 其他 | 1,424,981.52 | 463,923.00 | 1,424,981.52 |
财务报表附注 第69页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 合计 | 9,748,262.19 | 7,351,978.42 | 9,748,262.19 |
(四十四) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 174,389,667.34 | 172,250,467.85 |
| 递延所得税费用 | -3,433,114.86 | -3,742,856.18 |
| 合计 | 170,956,552.48 | 168,507,611.67 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 989,173,206.95 |
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 148,375,981.04 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 19,165,456.16 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 研发费用加计扣除影响 | -11,598,446.52 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5,831,389.49 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 9,182,172.31 |
| 其他 | |
| 所得税费用 | 170,956,552.48 |
(四十五) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 225,601,138.20 | 15,229,508.67 |
| 利息收入 | 5,656,095.88 | 2,564,354.90 |
| 罚款及赔偿利得 | 382,152.00 | 400,167.82 |
| 奖励收入 | 1,788,919.15 | 890,918.10 |
| 收回暂付款及收到暂收款 | 11,241,994.76 | 54,037,780.41 |
| 收回承兑汇票保证金 | 10,655,000.00 | |
| 其他 | 115,698.56 | |
| 合计 | 255,325,299.99 | 73,238,428.46 |
财务报表附注 第70页
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 40,772,619.68 | 54,494,623.23 |
| 修理费 | 7,036,697.52 | 3,527,683.78 |
| 咨询费 | 9,991,282.08 | 8,683,555.36 |
| 出口费用 | 7,331,764.01 | 3,935,941.88 |
| 差旅费 | 4,896,260.67 | 6,876,480.67 |
| 研究与开发费 | 7,683,546.27 | 33,917,755.07 |
| 办公费 | 5,345,409.34 | 5,552,520.00 |
| 业务招待费 | 5,997,360.22 | 4,758,709.80 |
| 保险费 | 4,683,566.66 | 4,871,415.99 |
| 捐赠、社会性支出 | 2,630,000.00 | 3,780,760.00 |
| 销售佣金 | 3,173,359.26 | 5,068,046.31 |
| 车辆费用 | 2,408,587.13 | 2,332,650.77 |
| 手续费及其他 | 2,299,927.78 | 1,065,040.65 |
| 低值易耗品 | 3,872,050.01 | 2,254,640.57 |
| 展览及广告费 | 1,004,780.36 | 1,199,580.30 |
| 劳动保护费 | 720,457.93 | 974,582.62 |
| 通讯费 | 411,926.97 | 567,083.83 |
| 排污费 | 4,849,141.74 | 5,271,460.95 |
| 支付暂付款及返还暂收款 | 26,542,365.25 | 16,089,448.55 |
| 其他 | 21,245,753.35 | 15,620,966.89 |
| 合计 | 162,896,856.23 | 180,842,947.22 |
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到投标保证金 | 385,200.00 | |
| 收到资产相关的政府补助 | ||
| 合计 | 385,200.00 |
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的土地保证金 | ||
| 支付工程投标保证金 |
财务报表附注 第71页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付票据保证金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ||
| 本期实际支付的往来款 | 22,000,000.00 | |
| 合计 | 22,000,000.00 |
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 本期实际收到的往来款 | 11,916,971.51 | |
| 本期实际收回的借款保证金 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 50,000,000.00 | 11,916,971.51 |
6、 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 本期实际支付的往来款 | 11,065,100.20 | 3,084,295.3 |
| 支付的现金股利的个人所得税 | ||
| 支付的股利 | ||
| 本期实际支付的借款保证金 | ||
| 处置子公司现金净减少 | ||
| 合计 | 11,065,100.20 | 3,084,295.3 |
(四十六) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 818,216,654.47 | 697,328,826.23 |
| 加：资产减值准备 | 30,024,097.70 | 24,596,652.96 |
| 固定资产折旧 | 167,757,370.83 | 155,311,779.00 |
| 无形资产摊销 | 5,890,923.62 | 4,678,198.92 |
| 长期待摊费用摊销 | 13,633,286.99 | 10,791,267.72 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） | 2,750,539.51 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 5,674,780.67 | 3,102,295.42 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,326,639.91 | 15,809,461.86 |
财务报表附注 第72页
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -4,881,808.81 | -4,340,744.84 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,433,114.86 | -3,742,856.18 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 33,633,013.38 | 35,834,867.42 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 87,951,397.52 | -458,552,597.41 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 63,355,566.48 | -52,314,641.23 |
| 其他 | -1,998,337.66 | -1,560,787.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,220,150,470.24 | 429,692,262.27 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 919,492,859.74 | 445,552,020.42 |
| 减：现金的期初余额 | 501,219,023.07 | 379,338,377.71 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 418,273,836.67 | 66,213,642.71 |
注1：本期现金流量表补充资料的“其他”项主要包括：
（1）与资产相关的政府补助分摊计入其他收益 1,998,337.66 元，在“其他”
项以-1,998,337.66元列示；
2、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 919,492,859.74 | 501,219,023.07 |
| 其中：库存现金 | 5,167,394.21 | 4,117,180.63 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 914,325,465.53 | 497,010,137.44 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 91,705.00 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 |
财务报表附注 第73页
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 919,492,859.74 | 501,219,023.07 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(四十七) 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 112,480,000.00 | 为公司银行承兑汇票提供担保 |
| 货币资金 | 6,046,587.93 | 安全环保风险保证金 |
| 固定资产 | 101,173,434.31 | 为公司短期借款、银行承兑汇票提供担保 |
| 无形资产 | 18,625,456.53 | 为公司短期借款、银行承兑汇票提供担保 |
| 合计 | 238,325,478.77 |
(四十八) 外币货币性项目
1、 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 13,989,291.33 | 6.8671 | 96,065,862.49 |
| 欧元 | 1,138,629.86 | 7.8106 | 8,893,382.38 |
| 港币 | 5,944,891.09 | 0.8788 | 5,224,370.29 |
| 英镑 | 17.63 | 8.7050 | 153.47 |
| 韩国元 | 22,014,260.00 | 0.0059 | 129,884.13 |
| 小计 | 110,313,652.77 | ||
| 应收票据 | |||
| 其中：韩国元 | 75,235,875.00 | 0.0059 | 443,891.66 |
| 小计 | 443,891.66 | ||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 8,365,159.03 | 6.8671 | 57,444,383.57 |
财务报表附注 第74页
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 欧元 | 2,648,319.44 | 7.8106 | 20,684,963.82 |
| 港币 | 17,430,012.30 | 0.8788 | 15,317,494.81 |
| 韩国元 | 357,841,871.70 | 0.0059 | 2,111,267.04 |
| 小计 | 95,558,109.25 | ||
| 其他应收款 | |||
| 欧元 | 66,546.95 | 7.8106 | 519,771.61 |
| 港币 | 13,810,361.09 | 0.8788 | 12,136,545.33 |
| 韩国元 | 25,650,000.00 | 0.0059 | 151,335.00 |
| 小计 | 12,807,651.93 | ||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 572,437.16 | 6.8671 | 3,930,983.22 |
| 欧元 | 2,248,485.74 | 7.8106 | 17,562,022.72 |
| 韩国元 | 8,632,145.25 | 0.0059 | 50,929.66 |
| 小计 | 21,543,935.60 | ||
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 5,132,564.35 | 6.8671 | 35,245,832.65 |
| 欧元 | 170,135.54 | 7.8106 | 1,328,860.65 |
| 港币 | 74,528,264.20 | 0.8788 | 65,495,438.58 |
| 韩国元 | 1,746,702.00 | 0.0059 | 10,305.54 |
| 小计 | 102,080,437.42 | ||
六、 合并范围的变更
(一) 本期无非同一控制下企业合并
(二) 本期无同一控制下企业合并
(三) 本期无反向购买
财务报表附注 第75页
(四) 本期无处置子公司
(五) 其他原因的合并范围变动
七、 在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1、 重要子公司的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江嘉成化工有限公司 | 上虞 | 上虞 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江迪邦化工有限公司 | 上虞 | 上虞 | 工业 | 65.00 | 35.00 | 设立 |
| 浙江瑞华化工有限公司 | 上虞 | 上虞 | 工业 | 75.00 | 25.00 | 设立 |
| 闰土国际(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江闰土染料有限公司 | 上虞 | 上虞 | 工业 | 60.00 | 40.00 | 设立 |
| 江苏和利瑞科技发展有限公司 | 连云港 | 连云港 | 工业 | 100.00 | 购买 | |
| 江苏明盛化工有限公司 | 连云港 | 连云港 | 工业 | 70.00 | 购买 | |
| 浙江闰土新材料有限公司 | 上虞 | 上虞 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江闰土研究院有限公司 | 上虞 | 上虞 | 研发 | 100.00 | 设立 | |
| 绍兴市上虞天闰运输有限公司 | 上虞 | 上虞 | 货运 | 100.00 | 设立 | |
| 绍兴市上虞区闰土包装制品有限公司 | 上虞 | 上虞 | 工业 | 100.00 | 购买 | |
| 浙江闰土热电有限公司 | 上虞 | 上虞 | 工业 | 100.00 | 购买 | |
| 吉玛化工集团有限公司 | 香港 | 香港 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江赛亚化工材料有限公司 | 上虞 | 上虞 | 工业 | 51.00 | 设立 | |
| 浙江泰邦环境科技有限公司 | 上虞 | 上虞 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江闰土投资管理有限公司 | 嘉兴 | 嘉兴 | 投资管理 | 100.00 | 设立 | |
| 闰土锦恒（嘉兴）投资合伙企业（有限合伙） | 嘉兴 | 嘉兴 | 投资 | 99.00 | 1.00 | 设立 |
| 浙江闰昌贸易有限公司 | 上虞 | 上虞 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 江苏远征化工有限公司 | 连云港 | 连云港 | 工业 | 100.00 | 购买 | |
| 约克夏化工控股有限公司 | 香港 | 香港 | 工业 | 60.00 | 30.00 | 购买 |
2、 重要的非全资子公司
财务报表附注 第76页
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数 股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 江苏明盛化工有限公司 | 30.00% | -12,820,623.72 | 113,110,232.18 |
财务报表附注 第77页
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江苏明盛化工有限公司 | 132,239,911.10 | 486,119,764.06 | 618,359,675.16 | 241,037,234.56 | 288,333.33 | 241,325,567.89 | 31,709,257.48 | 534,465,166.20 | 566,174,423.68 | 150,383,816.56 | 333,333.33 | 150,717,149.89 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江苏明盛化工有限公司 | 33,806,740.98 | -42,735,412.39 | -42,735,412.39 | -20,756,492.48 | 26,490,818.4 | -45,638,680.37 | -45,638,680.37 | 28,845,808.67 |
财务报表附注 第78页
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无此事项。
(三) 在合营安排或联营企业中的权益
1、 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营 企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳市高特佳瑞康投资合伙企业 （有限合伙） | 深圳 | 深圳 | 投资 | 99.06 | 权益法 | |
| 绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司 | 上虞 | 上虞 | 金融 | 25.00 | 权益法 | |
| 浙江巍华新材料股份有限公司 | 上虞 | 上虞 | 工业 | 25.00 | 权益法 | |
财务报表附注 第79页
2、 重要合营企业的主要财务信息
| 期末余额/本期发生额 | 年初余额/上期发生额 | |||||
| 深圳市高特佳瑞康投资合伙企业（有限合伙） | 绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司 | 浙江巍华新材料 股份有限公司 | 深圳市高特佳瑞康投资合伙企业（有限合伙） | 绍兴市上虞华闰小额 贷款股份有限公司 | 浙江巍华新材料 股份有限公司 | |
| 流动资产 | 921,561.06 | 68,762,779.84 | 78,478,603.64 | 2,186,792.35 | 66,888,704.53 | 78,654,394.92 |
| 非流动资产 | 49,500,000.00 | 11,996.21 | 351,074,311.92 | 49,500,000.00 | 11,996.21 | 311,999,622.45 |
| 资产合计 | 50,421,561.06 | 68,774,776.05 | 429,552,915.56 | 51,686,792.35 | 66,900,700.74 | 390,654,017.37 |
| 流动负债 | 1,496.00 | 905,329.17 | 243,861,484.58 | 996.00 | 1,300,360.69 | 202,188,514.46 |
| 非流动负债 | 9,160,401.65 | 9,418,003.17 | ||||
| 负债合计 | 1,496.00 | 905,329.17 | 253,021,886.23 | 996.00 | 1,300,360.69 | 211,606,517.63 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 50,420,065.06 | 67,869,446.88 | 176,531,029.33 | 51,685,796.35 | 65,600,340.05 | 179,047,499.74 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 49,944,404.07 | 16,967,361.72 | 44,132,757.33 | 51,198,192.55 | 16,400,085.01 | 44,761,874.94 |
| 调整事项 | ||||||
| —商誉 | ||||||
| —内部交易未实现利润 | ||||||
| —其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||||||
财务报表附注 第80页
| 期末余额/本期发生额 | 年初余额/上期发生额 | |||||
| 深圳市高特佳瑞康投资合伙企业（有限合伙） | 绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司 | 浙江巍华新材料 股份有限公司 | 深圳市高特佳瑞康投资合伙企业（有限合伙） | 绍兴市上虞华闰小额 贷款股份有限公司 | 浙江巍华新材料 股份有限公司 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 3,111,342.78 | 82,503,862.77 | ||||
| 净利润 | 190,490.46 | 2,239,106.83 | -2,360,889.02 | 1,677.69 | -59,571.28 | |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | 190,490.46 | 2,239,106.83 | -2,360,889.02 | 1,677.69 | -59,571.28 | |
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 817,216.98 | |||||
财务报表附注 第81页
八、 与金融工具相关的风险
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司的短期借款和一年内到期的长期借款有关。截止2019年06月30日，公司期末短期借款余额349,000,000.00元，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临本公司期末外币货币性金融资产和负债情况见本财务报表合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
(三) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现
财务报表附注 第82页
金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1－2年 | 2－3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 349,000,000.00 | 349,000,000.00 | |||
| 应付票据 | 194,753,365.00 | 194,753,365.00 | |||
| 应付账款 | 1,004,478,627.30 | 1,004,478,627.30 | |||
| 合计 | 1,548,231,992.30 | 1,548,231,992.30 | |||
| 项目 | 年初余额 | ||||
| 1年以内 | 1－2年 | 2－3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||
| 应付票据 | 248,017,900.00 | 248,017,900.00 | |||
| 应付账款 | 875,286,098.88 | 875,286,098.88 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | |||
| 合计 | 1,483,303,998.88 | 1,483,303,998.88 | |||
九、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 | 对本公司的持股比例（%） | 对本公司的表决权比例（%） |
| 张爱娟 | 实际控制人 | 16.73 | 16.73 |
| 阮静波 | 实际控制人 | 15.76 | 15.76 |
| 阮加春 | 实际控制人 | 6.31 | 6.31 |
| 阮靖淅 | 实际控制人 | 5.58 | 5.58 |
| 阮吉祥 | 实际控制人 | 0.20 | 0.20 |
| 张云达 | 实际控制人 | 0.20 | 0.20 |
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
财务报表附注 第83页
(四) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 绍兴市上虞区闰土宾馆 | 其投资人为本公司实际控制人及本公司法定代表人直系亲属 |
| 浙江巍华新材料股份有限公司 | 系对其具有重大影响的联营企业 |
| 绍兴市上虞众联环保有限公司 | 系闰土控股集团有限公司参股公司 |
| 绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司 | 系对其具有重大影响的联营企业 |
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额（万元） | 上期发生额（万元） |
| 绍兴市上虞众联环保有限公司 | 接受劳务 | 342.25 | 1252.16 |
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额（万元） | 上期发生额（万元） |
| 浙江巍华新材料股份有限公司 | 销售材料 | 1,650.14 | 17.82 |
| 绍兴市上虞众联环保有限公司 | 销售材料 | 173.55 | 95.33 |
2、 关联租赁情况
本公司作为出租方：
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期确认的租赁收入（万元） | 上期确认的租赁收入（万元） |
| 绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司 | 投资性房地产 | 9.17 | 18.02 |
3、 关联方利息
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额（万元） | 上期发生额（万元） |
| 浙江巍华新材料股份有限公司 | 利息收入 | 70.36 | 50.15 |
4、 关联担保情况
本公司作为担保方：
| 被担保方 | 担保金额（万元） | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 约克夏（浙江）染化有限公司 | 2,970.00 | 2019年5月14日 | 2019年11月14日 | 否 |
财务报表附注 第84页
| 约克夏（浙江）染化有限公司 | 3,600.00 | 2019年12月13日 | 2019年10月10日 | 否 |
2019年3月20日，公司与广发银行绍兴分行签订了最高额为7,000.00万元的编号为（2019）绍银综授额字第000010号-担保02的《最高额保证合同》，为子公司约克夏(浙江)染化有限公司截至2019年6月30日在该行的以下事项提供担保：
开具的金额为2970万元（期限为2019年5月14日至2019年11月14日）的银行承兑汇票。
2018年3月2日，公司与广发银行绍兴分行签订了最高额为7,000.00万元的编号为（2018）绍银综授额字第000011号-担保02的《最高额保证合同》，为子公司约克夏(浙江)染化有限公司截至2019年6月30日在该行的以下事项提供担保：
1）开具的金额为3600万元（期限为2018年12月13日至2019年10月10日）的银行承兑汇票。
5、 关联方资金拆借
单位：万元
| 关联方 | 期初余额 | 资金拆出 | 资金归还 | 期末余额 |
| 浙江巍华新材料股份有限公司 | 2,615.55 | 2,274.58 | 4,890.13 |
6、 关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期发生额（万元） | 上期发生额（万元） |
| 关键管理人员薪酬 | 369.00 | 368.50 |
7、 其他关联交易
2019年1-6月公司和子公司在绍兴市上虞区闰土宾馆发生业务招待费用金额为 34.18万元。
(六) 关联方应收应付款项
1、 应收项目
单位：万元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 浙江巍华新材料股份有限公司 | 389.21 | 19.46 | 283.65 | 14.18 |
| 应收账款 | 绍兴市上虞众联环保有限公司 | 56.18 | 2.81 | ||
财务报表附注 第85页
| 其他应收款 | 浙江巍华新材料股份有限公司 | 4,890.13 | 506.06 | 2,615.55 | 256.77 |
| 应付账款 | 绍兴市上虞众联环保有限公司 | 73.25 | 241.86 | ||
| 其他应付款 | 绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司 | 4.29 | 4.29 |
十、 政府补助
(一) 与资产相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减 相关成本费用损失的项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | ||||
| 低浓废酸多效浓缩再生盐酸元明粉联产硫磺酸项目 | 500,000.00 | 递延收益 | 25,000.00 | 25,000.00 | 其他收益 |
| 年产9000吨系列助剂技改项目 | 140,000.00 | 递延收益 | 7,000.00 | 7,000.00 | 其他收益 |
| 分散染料及中间体清洁生产示范项目 | 5,000,000.00 | 递延收益 | 250,000.00 | 250,000.00 | 其他收益 |
| 余热利用及系统改造项目 | 6,100,000.00 | 递延收益 | 305,000.00 | 305,000.00 | 其他收益 |
| 2万吨/日废水处理项目 | 1,430,000.00 | 递延收益 | 23,833.34 | 23,833.34 | 其他收益 |
| 30万吨/年废硫酸-盐循环利用技改项目 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 50,000.00 | 50,000.00 | 其他收益 |
| 染料废水混凝脱硫污泥（石膏）资源化示范工程 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 50,000.00 | 50,000.00 | 其他收益 |
| 染料行业高污低浓酸回收及 综合循环利用技术研究及示范 | 730,000.00 | 递延收益 | 28,313.93 | 36,500.00 | 其他收益 |
| 硫磺制酸低温位余热利用与三氧化硫磺化节能技术改造项目 | 300,000.00 | 递延收益 | 15,000.00 | 30,000.00 | 其他收益 |
| 特种设备更新淘汰 | 207,347.00 | 递延收益 | 10,367.35 | 15,983.35 | 其他收益 |
| 2013年度清洁生产示范项目补助 | 7,000,000.00 | 递延收益 | 116,666.67 | 116,666.67 | 其他收益 |
| 2015年第一批重大科技专项资金 | 650,000.00 | 递延收益 | 65,000.00 | 65,000.00 | 其他收益 |
| 2015年省工业与信息化发展财政专项资金 | 2,050,000.00 | 递延收益 | 102,500.00 | 102,500.00 | 其他收益 |
| 循环化改造专项资金 | 240,000.00 | 递延收益 | 12,000.00 | 其他收益 | |
| 自动化安全控制系统 | 300,000.00 | 递延收益 | 15,000.00 | 15,000.00 | 其他收益 |
| 保险粉技改项目 | 150,000.00 | 递延收益 | 7,500.00 | 7,500.00 | 其他收益 |
财务报表附注 第86页
| 种类 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减 相关成本费用损失的项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | ||||
| 自动化装置更新改造 | 147,900.00 | 递延收益 | 7,395.00 | 7,395.00 | 其他收益 |
| 彩钢房（棚）资金补助 | 1,373,842.00 | 递延收益 | 37,889.70 | 38,300.72 | 其他收益 |
| 年产4000吨N，N-二乙基间乙酰氨基苯胺系统性节能项目奖励 | 180,000.00 | 递延收益 | 9,000.00 | 9,000.00 | 其他收益 |
| 分散染料生产废水资源化利用项目 | 200,000.00 | 递延收益 | 10,000.00 | 10,000.00 | 其他收益 |
| 分散染料后处理锅炉节能技改项目 | 160,000.00 | 递延收益 | 8,000.00 | 8,000.00 | 其他收益 |
| 安全自动化控制装置更新改造以奖代补款 | 196,900.00 | 递延收益 | 9,845.00 | 9,845.00 | 其他收益 |
| 特种设备强制淘汰更新“以奖代补”款 | 57,120.00 | 递延收益 | 2,856.00 | 2,856.00 | 其他收益 |
| 间二乙基自动化安全控制系统改造项目 | 300,000.00 | 递延收益 | 15,000.00 | 15,000.00 | 其他收益 |
| 分散染料291:1蓝节水技改项目奖励资金 | 166,700.00 | 递延收益 | 8,335.00 | 8,335.00 | 其他收益 |
| 废水处理信息化项目补助资金 | 1,500,000.00 | 递延收益 | 78,260.87 | 78,260.87 | 其他收益 |
| 省级园区循环改造专项资金 | 240,000.00 | 递延收益 | 12,000.00 | 其他收益 | |
| 2017年鼓励扩大有效投入奖励 | 830,000.00 | 递延收益 | 41,500.00 | 其他收益 | |
| 绿色制造项目 | 6,000,000.00 | 递延收益 | 300,000.00 | 其他收益 | |
| 2012年度技术改造专项项目 | 1,700,000.00 | 递延收益 | 91,031.84 | 91,031.84 | 其他收益 |
| 2012年度节能与循环经济专项 项目 | 800,000.00 | 递延收益 | 40,000.00 | 40,000.00 | 其他收益 |
| 3000吨混合废水处理工程 | 100,000.00 | 递延收益 | 5,000.00 | 5,000.00 | 其他收益 |
| 2014年度“机器换人”投入奖励 | 1,500,000.00 | 递延收益 | 93,750.00 | 93,750.00 | 其他收益 |
| 信息化和工业化深度融合示范项目财政补贴 | 357,200.00 | 递延收益 | 20,607.69 | 20,607.69 | 其他收益 |
| 2014年省工业与信息化深度融合示范试点区”财政补助资金 | 233,100.00 | 递延收益 | 13,847.53 | 13,847.53 | 其他收益 |
| 17年度鼓励扩大工业有效投入 奖励 | 1,488,900.00 | 递延收益 | 74,445.00 | 其他收益 | |
| 17年度区信息化专项资金奖励 | 132,600.00 | 递延收益 | 6,630.00 | 其他收益 | |
财务报表附注 第87页
| 种类 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减 相关成本费用损失的项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | ||||
| 2016年度技术研发专项项目 | 300,000.00 | 递延收益 | 16,412.74 | 9,574.10 | 其他收益 |
| 绍兴上虞经济和信息化局2017年度扩大工业有效投入奖励 | 267,000.00 | 递延收益 | 13,350.00 | 其他收益 | |
| 合计 | 45,028,609.00 | 1,998,337.66 | 1,560,787.11 | ||
(二) 与收益相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本 费用损失的项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 复退军人再就业补偿 | 67,640.00 | 67,640.00 | 营业外收入 | |
| 柔性引进第2名以上院士补贴工作经费 | 400,000.00 | 400,000.00 | 营业外收入 | |
| 2017年省专利重点联系单位补助 | 50,000.00 | 50,000.00 | 营业外收入 | |
| 2016.09-2017.06省发明专利补助 | 24,000.00 | 24,000.00 | 营业外收入 | |
| 2017年1-6月维持费补助 | 57,840.00 | 57,840.00 | 营业外收入 | |
| 第四批绍兴市企业技术重点创新团队、考核优秀企业技术重点创新团队资助 | 200,000.00 | 200,000.00 | 营业外收入 | |
| 省节省型企业创建奖励 | 100,000.00 | 100,000.00 | 营业外收入 | |
| 上虞区科学技术三等奖 | 20,000.00 | 20,000.00 | 营业外收入 | |
| 技能大师工作室奖励 | 30,000.00 | 30,000.00 | 营业外收入 | |
| 2016年度信息化财政专项资金 | 453,000.00 | 453,000.00 | 营业外收入 | |
| 2017年度平安建设十佳企业奖金 | 10,000.00 | 10,000.00 | 营业外收入 | |
| 2016年度自主创新省级科技成果奖 | 30,000.00 | 30,000.00 | 营业外收入 | |
| 锅炉淘汰资金补助 | 998,400.00 | 998,400.00 | 营业外收入 | |
| 2016年度自主创新奖励 | 64,000.00 | 64,000.00 | 营业外收入 | |
| 2016年度区专利资助 | 123,000.00 | 123,000.00 | 营业外收入 | |
| 2017年度外资先进企业奖励 | 10,000.00 | 10,000.00 | 营业外收入 | |
| 2016.9-2017.6省发明专利补助 | 3,000.00 | 3,000.00 | 营业外收入 | |
财务报表附注 第88页
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本 费用损失的项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 2017年1-6月维持费补助 | 2,000.00 | 2,000.00 | 营业外收入 | |
| 2017年工业激励奖 | 43,800.00 | 43,800.00 | 营业外收入 | |
| 省级园区循环改造专项资金一期补助 | 240,000.00 | 240,000.00 | 营业外收入 | |
| 2017年纳税先进企业 | 10,000.00 | 10,000.00 | 营业外收入 | |
| 2017年安全生产企业 | 10,000.00 | 10,000.00 | 营业外收入 | |
| 2016.9到2017.6省发明专利补助款 | 3,000.00 | 3,000.00 | 营业外收入 | |
| 2017年1-6月发明专利维持费补助 | 180.00 | 180.00 | 营业外收入 | |
| 2016年度自主创新奖励 | 220,000.00 | 220,000.00 | 营业外收入 | |
| 上虞区科学技术三等奖 | 20,000.00 | 20,000.00 | 营业外收入 | |
| 2017年度优秀外商投资奖励 | 80,000.00 | 80,000.00 | 营业外收入 | |
| 2016.9-2017.6省发明专利补助费 | 3,000.00 | 3,000.00 | 营业外收入 | |
| 2017年度纳税先进企业奖金 | 10,000.00 | 10,000.00 | 营业外收入 | |
| 2016年度自主创新专利资助 | 60,000.00 | 60,000.00 | 营业外收入 | |
| 2016.09-2017.06省发明专利补助 | 9,000.00 | 9,000.00 | 营业外收入 | |
| 2017年工业激励奖 | 4,200.00 | 4,200.00 | 营业外收入 | |
| 2008-2013年度扶持企业发展基金 | 11,873,448.67 | 11,873,448.67 | 营业外收入 | |
| 区化工行业龙企业政策兑现 | 222,838,742.78 | 222,838,742.78 | 营业外收入 | |
| 省级重大科技专项补助 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 营业外收入 | |
| 院士专家工作站补助 | 600,000.00 | 600,000.00 | 营业外收入 | |
| 2018年度安全生产先进企业奖 | 10,000.00 | 10,000.00 | 营业外收入 | |
| 上虞区建档立卡人员探亲补贴 | 13,000.00 | 13,000.00 | 营业外收入 | |
| 上虞经济技术开发区和谐基金第三方政府补助 | 75,000.00 | 75,000.00 | 营业外收入 | |
| 上虞区道墟街道贡献的单位奖励 | 10,800.00 | 10,800.00 | 营业外收入 | |
| 人才租房和高校毕业生见实习补贴 | 4,320.00 | 4,320.00 | 营业外收入 | |
| 工伤保险费退费 | 128,075.42 | 128,075.42 | 营业外收入 | |
| 安全生产第三方服务政府补助 | 30,000.00 | 30,000.00 | 营业外收入 | |
财务报表附注 第89页
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本 费用损失的项目 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 人才租房和高校毕业生见实习补贴 | 16,200.00 | 16,200.00 | 营业外收入 | |
| 和谐基金第三方政府补助 | 75,000.00 | 75,000.00 | 营业外收入 | |
| 合计 | 225,601,138.20 | 225,601,138.20 | 15,229,508.67 | |
十一、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1、 资产负债表日存在的重要承诺
（1）抵押资产情况
A、约克夏染料（中山）有限公司于2018年1月24日与中国农业银行股份有限公司中山三角支行签订了编号为44100620180000411《最高额抵押合同》（期限为2018年1月24 日至2023年1月23日），以原值为27,241,214.24元、净值为17,379,422.65元的房屋建筑物，原值为12,638,577.12元、净值为10,023,695.99元的土地使用权，为约克夏染料（中山）有限公司截至2019年6月30日在该行开具的金额为2,000.00万元（期限为2019年03月19日至2019年9月19日）的银行承兑汇票提供担保。
B、江苏明盛化工有限公司于2019年6月26日与江苏太仓农村商业银行签订了编号为2019年（灌云高抵）字第000004号的《最高额抵押担保合同》（期限为2019年6月26日至2021年6月26日），以原值为144,941,874.27元、净值为83,794,011.66元的房屋建筑，原值为10,132,555.13元、净值为8,601,760.54元的土地使用权，为江苏明盛化工有限公司在该行的4900万元（期限为2019年6月28日至2019年12月18日）的短期借款提供担保。截至2019年6月30日，该合同担保下的短期借款余额为4900万元。
（2）质押资产情况
A、约克夏染料（中山）有限公司于2016年8月5日与中国农业银行股份有限公司中山三角支行签订了编号为44030120160003264的《商业汇票银行承兑合同》，以400.00万元保证金质押，为约克夏染料（中山）有限公司截至2019年06月30日在该行开具的金额为2,000.00万元（期限为2019年03月19日至2019年09月19日）的银行承兑汇票提供担保。
财务报表附注 第90页
B、约克夏（浙江）染化有限公司于2018年3月5日与广发银行股份有限公司绍兴分行签订了编号为（2018）绍银综授额字第000011号的《授信额度合同》（期限为2018年3月5日至2019年2月11日），以400.00万元保证金质押，为约克夏（浙江）染化有限公司截至2019年6月30日在该行的以下事项提供担保：
1）开具的金额为4,000.00万元（期限为2018年12月13日至2019年10月10日）的银行承兑汇票。C、约克夏（浙江）染化有限公司于2019年3月20日与广发银行股份有限公司绍兴分行签订了编号为（2019）绍银综授额字第000010号的《授信额度合同》（期限为2019年3月20日至2020年3月20日），以330万元保证金质押，为约克夏（浙江）染化有限公司截至2019年6月30日在该行的以下事项提供担保:
1）开具的金额为2970万元（期限为2019年5月14日至2019年11月14日）的银行承兑汇票。D、浙江赛亚化工材料有限公司于2019年1月25日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为7005779151006《银行承兑协议》，以118.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公司截至2019年12月31日在该行开具的金额为118.00万元（期限为2019年1月25日至2019年7月25日）的银行承兑汇票提供担保E、公司于2018年8月与中国民生银行股份有限公司绍兴分行签订了编号为公承兑第ZH1800000088921号的《电子汇票银行承兑承兑协议》，以5,000.00万元定期存单为质押，为公司在该行的5,000.00万（期限为2018年8月3日至2019年8月2日）的银行承兑汇票提供担保。F、公司于2019年1月与中国民生银行股份有限公司绍兴分行签订了编号为公承兑第ZH1900000001229号的《电子汇票银行承兑承兑协议》，以5,000.00万元定期存单为质押，为公司在该行的5,000.00万（期限为2019年1月4日至2019年7月4日）的银行承兑汇票提供担保。
2、 公司需要披露的其他承诺事项
A、截至2019年06月30日，其他货币资金中人民币2,010,087.93元为子公司江苏明盛化工有限公司申请开具安全环保保证金时于银行存入的保证金存款；B、截至2019年06月30日，其他货币资金中人民币2,036,500.00元为子公司江苏和利瑞科技发展有限公司申请开具安全环保保证金时于银行存入的保证金存款；C、截至2019年06月30日，其他货币资金中人民币2,000,000.00元为子公司江苏远征化工有限公司申请开具安全环保保证金时于银行存入的保证金存款。
(二) 或有事项
财务报表附注 第91页
无
十二、 母公司财务报表主要项目注释
（一）应收票据
（1）应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 413,050,656.40 | 767,782,864.05 |
| 合计 | 413,050,656.40 | 767,782,864.05 |
（2）期末公司无已质押的应收票据
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 727,667,658.51 | |
| 合计 | 727,667,658.51 |
（4）期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 银行承兑汇票 | 4,800,000.00 |
| 合计 | 4,800,000.00 |
财务报表附注 第92页
（二）应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 845,685,820.15 | 100.00 | 50,043,496.39 | 5.92 | 795,642,323.76 | 618,874,151.34 | 100.00 | 38,085,048.81 | 6.15 | 580,789,102.53 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 845,685,820.15 | 100.00 | 50,043,496.39 | 5.92 | 795,642,323.76 | 618,874,151.34 | 100.00 | 38,085,048.81 | 6.15 | 580,789,102.53 |
财务报表附注 第93页
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 833,015,136.35 | 41,650,756.81 | 5.00 |
| 1至2年（含2年） | 2,237,225.67 | 335,583.85 | 15.00 |
| 2至3年（含3年） | 3,394,717.72 | 1,018,415.32 | 30.00 |
| 3年以上 | 7,038,740.41 | 7,038,740.41 | 100.00 |
| 合计 | 845,685,820.15 | 50,043,496.39 | 5.92 |
期末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款。
（2）本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备金额11,958,447.58 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 第一名 | 88,795,235.54 | 10.50 | 4,439,761.78 |
| 第二名 | 72,448,637.11 | 8.57 | 3,622,431.86 |
| 第三名 | 51,555,293.20 | 6.10 | 2,577,764.66 |
| 第四名 | 45,183,873.62 | 5.34 | 2,259,193.68 |
| 第五名 | 40,016,796.01 | 4.73 | 2,000,839.80 |
| 合计 | 297,999,835.48 | 35.24 | 14,899,991.78 |
（5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
（6） 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
财务报表附注 第94页
(三) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | 141,928.29 | |
| 其他应收款 | 339,954,524.84 | 350,579,458.67 |
| 合计 | 339,954,524.84 | 350,721,386.96 |
1、 应收利息
（1）应收利息分类
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 国债逆回购利息 | 141,928.29 | |
| 合计 | 141,928.29 |
（2）无重要逾期利息
2、 无应收股利
财务报表附注 第95页
3、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
| 类别 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 361,680,498.74 | 100.00 | 21,725,973.90 | 6.01% | 339,954,524.84 | 377,092,852.97 | 100.00 | 26,513,394.30 | 7.03 | 350,579,458.67 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 361,680,498.74 | 100.00 | 21,725,973.90 | 6.01% | 339,954,524.84 | 377,092,852.97 | 100.00 | 26,513,394.30 | 7.03 | 350,579,458.67 |
财务报表附注 第96页
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 328,905,597.41 | 16,445,279.87 | 5.00 |
| 1至2年（含2年） | 31,476,211.00 | 4,721,431.65 | 15.00 |
| 2至3年（含3年） | 1,056,325.65 | 316,897.70 | 30.00 |
| 3年以上 | 242,364.68 | 242,364.68 | 100.00 |
| 合计 | 361,680,498.74 | 21,725,973.90 | 7.03 |
期末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款。
（2）本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期转回坏账准备金额 4,787,420.40元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 |
（4）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 往来款 | 358,091,823.74 | 373,078,473.92 |
| 保证金 | 3,588,675.00 | 4,014,132.30 |
| 押金 | 246.75 | |
| 合计 | 361,680,498.74 | 377,092,852.97 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 江苏明盛化工有限公司 | 往来款 | 140,411,209.01 | 1年以内135,116,991.01 ，1-2年5,294,218.00元 | 38.82 | 7,549,982.25 |
财务报表附注 第97页
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 江苏和利瑞科技发展有限公司 | 往来款 | 136,531,537.24 | 1年以内 | 37.75 | 6,826,576.86 |
| 浙江巍华新材料股份有限公司 | 往来款 | 48,901,268.75 | 1年以内22,745,800.00元;1-2年26,155,468.75元 | 13.52 | 5,060,610.31 |
| 浙江泰邦环境科技有限公司 | 往来款 | 19,293,854.09 | 1年以内 | 5.33 | 964,692.70 |
| 浙江赛亚化工材料有限公司 | 往来款 | 5,100,000.00 | 1年以内 | 1.41 | 255,000.00 |
| 合计 | 350,237,869.09 | 96.83 | 20,656,862.12 |
（6）本期无涉及政府补助的其他应收款。
（7）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
（四）长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,671,060,619.47 | 2,671,060,619.47 | 2,671,060,619.47 | 2,671,060,619.47 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 65,633,044.88 | 65,633,044.88 | 65,669,932.24 | 65,669,932.24 | ||
| 合计 | 2,736,693,664.35 | 2,736,693,664.35 | 2,736,730,551.71 | 2,736,730,551.71 | ||
4、 对子公司投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 浙江嘉成化工有限公司 | 229,902,700.03 | 229,902,700.03 | ||||
| 浙江瑞华化工有限公司 | 355,324,550.00 | 355,324,550.00 | ||||
| 浙江迪邦化工有限公司 | 50,816,025.00 | 50,816,025.00 |
财务报表附注 第98页
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 闰土国际（香港）有限公司 | 37,648,733.22 | 37,648,733.22 | ||||
| 江苏和利瑞科技发展有限公司 | 181,000,000.00 | 181,000,000.00 | ||||
| 浙江闰土染料工贸有限公司 | 19,864,800.00 | 19,864,800.00 | ||||
| 江苏明盛化工有限公司 | 253,750,000.00 | 253,750,000.00 | ||||
| 约克夏化工控股有限公司 | 47,558,250.00 | 47,558,250.00 | ||||
| 浙江闰土研究院有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 绍兴市上虞天闰运输有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 浙江闰土新材料有限公司 | 773,785,500.00 | 773,785,500.00 | ||||
| 浙江闰土化工进出口有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 绍兴市上虞区闰土包装制品有限公司 | 9,440,111.46 | 9,440,111.46 | ||||
| 绍兴市上虞区勤业新型建材有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 浙江闰土热电有限公司 | 143,834,738.76 | 143,834,738.76 | ||||
| 浙江赛亚化工材料有限公司 | 102,000,000.00 | 102,000,000.00 | ||||
| 浙江泰邦环境科技有限公司 | 985,211.00 | 985,211.00 | ||||
| 浙江闰土投资管理有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 闰土锦恒（嘉兴）投资合伙企业 （有限合伙） | 63,550,000.00 | 63,550,000.00 | ||||
| 江苏远征化工有限公司 | 382,000,000.00 | 382,000,000.00 | ||||
| 浙江闰昌贸易有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 合计 | 2,671,060,619.47 | 2,671,060,619.47 |
财务报表附注 第99页
5、 对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 本期计提 减值准备 | 减值准备期末余额 | ||||||
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益法下确认 的投资损益 | 其他综合 收益调整 | 其他权益 变动 | 宣告发放 现金股利或 利润 | 其他 | |||||
| 1．联营企业 | |||||||||||
| 绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司 | 17,289,391.26 | 559,776.71 | 17,849,167.97 | ||||||||
| 浙江巍华新材料股份有限公司 | 44,995,259.02 | -590,222.26 | 44,405,036.76 | ||||||||
| 浙江染化通供应链管理有限公司 | 3,385,281.96 | -6,441.81 | 3,378,840.15 | ||||||||
| 合计 | 65,669,932.24 | -36,887.36 | 65,633,044.88 | ||||||||
财务报表附注 第100页
（五）营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,376,963,070.42 | 867,015,823.24 | 1,401,448,846.61 | 792,097,010.92 |
| 其他业务 | 34,475,637.49 | 19,467,511.33 | 40,913,307.90 | 37,985,759.22 |
| 合计 | 1,411,438,707.91 | 886,483,334.57 | 1,442,362,154.51 | 830,082,770.14 |
（六）投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -36,887.36 | -31,043.71 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 380,380.00 | 345,800.00 |
| 理财产品取得的投资收益 | 1,918,888.01 | 2,392,930.68 |
| 合计 | 2,262,380.65 | 2,707,686.97 |
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -5,674,780.67 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 10,458,498.19 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 229,388,395.01 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,538,315.78 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
财务报表附注 第101页
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 380,380.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -2,292,598.85 | |
| 所得税影响额 | -35,579,263.34 | |
| 少数股东权益影响额 | -328,793.76 | |
| 合计 | 200,890,152.36 |
(二) 净资产收益率及每股收益：
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.22 | 0.72 | 0.72 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.74 | 0.54 | 0.54 |
浙江闰土股份有限公司
（加盖公章）二〇一九年八月三十日