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闰土股份:2021年年度报告 下载公告
公告日期:2022-04-30

浙江闰土股份有限公司

2021年年度报告

证券简称:闰土股份证券代码:002440

2022年04月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人阮静波、主管会计工作负责人周成余及会计机构负责人(会计主管人员)丁兴娟声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

2022年公司制订了稳健的经营目标:实现营业总收入不低于60亿元,利润总额不低于10亿元。上述涉及未来经营目标计划的前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,敬请投资者注意投资风险。

1、宏观经济及产业政策变化的风险

纺织印染行业的发展与国家的产业政策密切相关,国家的宏观调控和相关政策,对染料行业和纺织印染行业有较大影响。公司将密切关注国家宏观经济势态,适时调整公司的发展策略和经营模式,以应对宏观经济周期及上下游产业政策变化的风险。

2、安全的风险

公司所属精细化工行业,安全生产是企业的立身之本。公司将始终坚持“安全、环保、效益”的经营理念,不断加大安全生产方面的投入,积极推广澳大利亚凯诺斯先进安全管理方法,抓好各生产领域安全风险防控,夯实基层安全监

管,营造良好的安全环境。

3、环保的风险

随着国家新《环保法》的实施,环保投入会持续加大,并造成上游原料供应商的波动,影响公司经营策略。公司将严格环保管理,加大投入力度,并根据市场的趋势,做好原材料采购工作,保证原材料的供应。

4、市场风险随着国家安全环保形势的持续严厉,一方面影响上游原材料供应,另一方面导致产品价格较大波动,此波动可能正向波动,也可负向波动,从而影响公司收入以及业绩;染料行业属于充分竞争行业,目前市场参与者众多,国内染料市场供应增加,导致市场竞争逐步加剧,从来带来销售价格下降或产能利用率降低的风险。公司将采取灵活的对策,及时研判市场和行业动态,适时调整政策和采购、销售策略,最大限度控制各类成本,取得应有的经济效益。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以公司总股本1,150,500,000股扣除回购专用证券账户持有的股份26,500,095 股后的1,123,999,905 股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.5元(含税),共计393,399,966.75元,不进行资本公积转增股本和送红股。年度报告披露日至分红派息股权登记日期间,若参与利润分配的股份数因因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的,则以公司未来分红派息股权登记日下午收市后的股份总数扣除公司已回购股份数后的股数为基数,每10股派发现金红利3.5元(含税),即按照分配比例不变,分配总额调整的原则进行分配。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 34

第五节 环境和社会责任 ...... 49

第六节 重要事项 ...... 56

第七节 股份变动及股东情况 ...... 67

第八节 优先股相关情况 ...... 73

第九节 债券相关情况 ...... 73

第十节 财务报告 ...... 74

备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有法定代表人签名的公司2021年年度报告文本。

五、其他有关资料。

释义

释义项释义内容
公司,本公司,闰土股份浙江闰土股份有限公司
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》《浙江闰土股份有限公司章程》
深交所深圳证券交易所
证监会中国证券监督管理委员会
元,万元人民币元,人民币万元
报告期,本报告期2021年1月1日至2021年12月31日
闰土控股闰土控股集团有限公司
迪邦化工浙江迪邦化工有限公司
嘉成化工浙江嘉成化工有限公司
瑞华化工浙江瑞华化工有限公司
闰土国际闰土国际(香港)有限公司
闰土染料浙江闰土染料有限公司
江苏明盛江苏明盛化工有限公司
江苏和利瑞江苏和利瑞科技发展有限公司
江苏远征江苏远征化工有限公司
约克夏化工约克夏化工控股有限公司
闰土新材料浙江闰土新材料有限公司
华闰小贷绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司
巍华新材料浙江巍华新材料股份有限公司
闰土热电浙江闰土热电有限公司
赛亚化工浙江赛亚化工材料有限公司
泰邦环境浙江泰邦环境科技有限公司
闰土投资浙江闰土投资管理有限公司
闰土锦恒闰土锦恒(嘉兴)投资合伙企业(有限合伙)
闰昌贸易浙江闰昌贸易有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称闰土股份股票代码002440
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称浙江闰土股份有限公司
公司的中文简称闰土股份
公司的外文名称(如有)Zhejiang Runtu Co., Ltd
公司的外文名称缩写(如有)RTGF
公司的法定代表人阮静波
注册地址浙江省绍兴市杭州湾上虞经济技术开发区纬七东路1号
注册地址的邮政编码312366
公司注册地址历史变更情况2017年,公司注册地址由“浙江省绍兴市上虞区道墟镇杜浦称山下”变更为“浙江省绍兴市杭州湾上虞经济技术开发区纬七东路1号”
办公地址浙江省绍兴市上虞区市民大道1009号财富广场1号楼闰土大厦
办公地址的邮政编码312300
公司网址http://www.runtuchem.com
电子信箱runtu@runtuchem.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名刘波平范永武
联系地址浙江省绍兴市上虞区市民大道1009号财富广场1号楼闰土大厦浙江省绍兴市上虞区市民大道1009号财富广场1号楼闰土大厦
电话0575-8251 92780575-8251 9278
传真0575-8204 51650575-8204 5165
电子信箱latigid@126.comrtgfzqb@163.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
公司披露年度报告的媒体名称及网址巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码91330000146183233T
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)公司于2015年1月27日披露了《详式权益变动报告书》及《关于公司控股股东及实际控制人变更的公告》,公司控股股东于2015年2月16日已由阮加根先生变更为阮静波女士、张爱娟女士和阮靖淅女士三人。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址杭州市上城区庆春东路西子国际大厦TA28-29楼
签字会计师姓名孙峰、黄传飞

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2021年2020年本年比上年增减2019年
营业收入(元)5,572,265,054.855,228,130,173.916.58%6,513,168,920.40
归属于上市公司股东的净利润(元)835,615,920.37788,176,752.316.02%1,369,965,968.02
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)607,377,790.11556,262,543.489.19%1,075,108,188.82
经营活动产生的现金流量净额(元)594,192,754.821,547,847,445.81-61.61%1,839,697,241.26
基本每股收益(元/股)0.740.697.25%1.19
稀释每股收益(元/股)0.740.697.25%1.19
加权平均净资产收益率9.05%8.81%0.24%16.46%
2021年末2020年末本年末比上年末增减2019年末
总资产(元)11,431,496,208.1111,354,172,670.910.68%10,910,713,769.79
归属于上市公司股东的净资产(元)9,436,497,218.859,152,853,542.483.10%8,775,344,168.56

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入1,416,761,800.011,338,612,301.401,495,737,939.701,321,153,013.74
归属于上市公司股东的净利润176,455,249.39224,247,803.97267,998,253.29166,914,613.72
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润131,611,719.49175,464,628.49159,296,198.83141,005,243.30
经营活动产生的现金流量净额57,752,462.09511,853,660.64207,949,095.56-183,362,463.47

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2021年金额2020年金额2019年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)24,864,739.53-5,826,324.18-43,356,306.91
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免859,490.541,411,065.85
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)90,059,863.31261,577,742.68377,329,212.98
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,504,858.501,689,404.48
委托他人投资或管理资产的损益6,692,469.2616,852,674.2617,975,369.03
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益156,303,361.567,193,217.54380,380.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,096,596.34-7,986,892.11-7,955,831.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目445,067.52560,238.48306,227.98
减:所得税影响额41,052,784.6241,621,039.1652,586,472.59
少数股东权益影响额(税后)837,480.50340,267.18335,269.85
合计228,238,130.26231,914,208.83294,857,779.20--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

√ 适用 □ 不适用

其他符合非经常性损益定义的损益项目系:1)本期收到的代扣个人所得税手续费返还296,444.13元;2)本期增值税减免146,387.76元;3)本期环保税减免2,235.63元。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

(一)公司所处行业基本情况

公司所处行业为化学原料及化学产品制造业中的染料制造业。染料是一种能使纤维或其他物质牢固着色的化学物质,广泛应用于纤维类物质的着色,包括棉、麻、蚕丝、羊毛、纸张和皮革等天然纤维,以及涤纶、锦纶、腈纶、氨纶和醋酯纤维等合成纤维。合成染料种类繁多,据《染料索引》记载,目前全球共有7,000 多种合成染料,其中常用染料约有2,000 多种。按照性能及应用分类,染料可分为直接染料、活性染料、不溶性偶氮染料、分散染料、还原染料、硫化染料、酸性染料和阳离子染料。我国是全球染料生产、出口和消费的第一大国,2021年中国染料年产量83.50万吨,约占全世界产量70%左右,产能和需求都稳居世界第一位。受世界纺织品需求持续疲软、疫情和世界政治经济形势等因素影响,我国染料产量近几年连续出现下滑。2021年受下游景气度提升等因素影响,染料产量有所提升。

数据来源:中国染料工业协会

(二)行业政策

时间文件名称主要内容

2021年11月

2021年11月《“十四五”信息化和工业化深度融合发展规划》

面向石化化工、钢铁、有色、建材、能源等行业,推进生产过程数字化监控及管理,加速业务系统互联互通和工业数据集成共享,实现生产管控一体化。

2021年10月《“十四五”全国清洁生产推行方案》全面开展清洁生产审核和评价认证,推动能源、钢铁、焦化、建材、有色金属、石化化工、印染、造纸、化学原料药、电镀、农副食品加工、工业涂装、包装印刷等重点行业“一行一策”绿色转型升级,加快存量企业及园区实施节能、节水、节材、减污、降碳等系统性清洁生产改造。
2021年5月关于实施化工园区加强化工企业清洁生产,从源头降低污染物排放强度,引导企
改造提升推动园区规范发展的通知业提升智能化水平,加快发展生产体系密闭化、物料输送管道化、危险工艺自动化、企业管理信息化等生产模式。持续推进园区安全整治提升,严格落实安全准入要求,不断提升园区安全风险管控水平。
2021年4月《浙江省石油和化学工业“十四五”发展规划》根据国家《2030年前二氧化碳排放达峰行动方案》要求,“十四五”期间我省化工行业需实现绿色低碳转型,推动二氧化碳排放尽早达峰。改造提升传统精细化工产业,以新旧动能转化升级、鼓励跨界融合,高端产品开发,提升精细化学品的制造水平和国际竞争力。
2021年3月《关于加快推动制造服务业高质量发展的意见》开展绿色产业示范基地建设,搭建绿色发展促进平台,培育一批具有自主知识产权和专业化服务能力的市场主体,推动提高钢铁、石化、化工、有色、建材、纺织、造纸、皮革等行业绿色化水平。

2021年2月

2021年2月关于《加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见》健全绿色低碳循环发展的生产体系,推进工业绿色升级。加快实施石化、化工、有色等行业绿色化改造。推行产品绿色设计,建设绿色制造体系。依法在“双超双有高耗能”行业实施强制性清洁生产审核。完善“散乱污”企业认定办法,分类实施关停取缔、整合搬迁、整改提升等措施。加快实施排污许可制度。

(三)行业上下游情况

根据国家统计局数据,2021年,印染行业规模以上企业印染布产量605.81亿米,同比增长11.76%,我国印染行业受疫情、汛情、限电限产、原材料价格高涨等多重因素影响,但在消费市场逐步回暖、终端需求持续复苏的带动下,印染行业生产保持了良好增长态势,规模以上企业印染布当月产量均保持在50亿米以上,全年累计产量突破600亿米,创近十年最好水平。

数据来源:中国印染行业协会

(四)行业发展趋势及应对策略

我国已成为世界染料生产数量、贸易数量和消费数量的第一大国,染料产量约占世界染料总产量的70%。国内染料主要产区在浙江省、江苏省、山东省和上海市,行业集中度较高。就分散染料而言,本公司、浙江龙盛集团股份有限公司和浙江吉华集团股份有限公司等名列中国染料企业前几位。

近年来,随着国家安全环保形势的持续趋严,染料行业面临生产装备升级、环保技改投入加大的压力。“十四五”期间,我国石化行业将继续贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念,行业的重点任务仍将是通过“去产能、补短板、调结构”等方式,来提升产业发展潜力。

面对挑战,公司通过提升了公司产品在市场上的知名度、美誉度和忠诚度,使公司享受到了品牌溢价带来的附加值;利用规模化优势,降低了产品单位成本,并推进了企业的资源综合利用;实施“后向一体化”发展策略,向上延伸产业链,完善产业链,降低生产成本,避免染料中间体价格波动对公司经营的影响,增强公司抗市场风险的能力;加强研发,助力延伸公司产业链的同时,有效减轻公司环保压力,降低生产成本,增加公司效益,增强了公司的竞争力;资源循环利用,减排增效。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

公司主要从事纺织染料、印染助剂和化工原料的研发、生产和销售。公司染料年总产能近23万吨,其中分散染料产能11万吨,活性染料产能10万吨,其他染料产能近2万吨,染料产品销售市场占有率稳居国内染料市场份额前二位。

公司纺织染料主要产品包括分散染料和活性染料。其中分散染料主要用于涤纶及其混纺织物的染色和印花;活性染料主要用于棉纤维及其纺织品的染色和印花。

1、公司的分散染料因品种不同,其工艺流程略有不同,以288橙为主要原料生产分散黑为例,其工艺流程如下图所示:

2、公司的活性染料因品种不同,其工艺流程略有不同,以生产规模较大的“活性黑KN-B”为例,其工艺流程如下图所示:

染料制造业的上游为染料中间体制造业,染料中间体价格较容易受行业内突发事件影响致使市场供需失衡,导致价格剧烈波动。公司通过实施“后向一体化”策略,向上延伸产业链,产业链配套布局成果显著。目前公司已布局H酸、对位酯、还原物等关键中间体产能,有力地保障了原材料供给;同时公司也将继续加大对关键中间体的规划、研究、开发工作,确保公司产业链的完整性。染料制造业的下游为纺织印染行业。染料制造业生产能力相对集中,而印染行业生产能力较分散。根据国家统计局数据,2021年1-12月,规模以上印染企业印染布产量605.81亿米,同比增长11.76%,两年平均增长6.15%,两年平均增速连续4个月走高。公司目前采用自主研发、生产、销售的经营模式。公司实行对非标准产品以销定产和常规产品备货相结合的生产管理模式。在采购方面,公司与各主要供应商保持着长期稳定的商业关系,原材料供应渠道畅通;公司采购部门会根据生产计划安排,结合原材料市场供求状况进行采购,在原材料市场价格水平处于相对低位时,会适当超过生产需求量订货。销售方面,公司直接面向市场独立销售,通过公司业务代表和经销商获取订单,公司对所有业务均建立了完整的内贸和外贸体系。主要原材料的采购模式

单位:元

主要原材料采购模式采购额占采购总额的比例结算方式是否发生重大变化上半年平均价格下半年平均价格
市场询价9.56%0.56元/度0.57元/度
石油苯市场询价8.11%5.74元/kg7.04元/kg
对位酯市场询价3.83%18.12元/kg18.14元/kg
原煤市场询价9.39%0.73元/kg1.40元/kg
H酸市场询价2.91%27.34元/kg23.95元/kg
6-氯-2,4-二硝基苯胺市场询价3.89%16.54元/kg18.11元/kg
间苯二胺市场询价2.46%39.31元/kg22.42元/kg
工业盐市场询价3.07%0.33元/kg0.42元/kg
液氨市场询价2.65%3.51元/kg4.06元/kg
甲基萘市场询价1.94%3.51元/kg4.36元/kg

原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因受石油价格及大宗化学品价格上涨的影响,公司主要原材料价格大多出现较大幅度的上升,增加了公司的营业成本,对产品毛利有一定的影响。能源采购价格占生产总成本30%以上

□ 适用 √ 不适用

主要能源类型发生重大变化的原因不适用主要产品生产技术情况

主要产品生产技术所处的阶段核心技术人员情况专利技术产品研发优势
染料工业化生产均为本公司在职员工核心技术申请了专利,其中发明专利222件,实用新型18件涉及分散、活性、阳离子等染料及染料中间体产品,生产技术高效节能,产品各项性能优异。
助剂 (保险粉)工业化生产均为本公司在职员工核心技术申请了专利,其中发明专利10件工艺简单,生产技术清洁高效,产品质量行业领先。
烧碱工业化生产均为本公司在职员工引进日本旭化成先进的复极式自然循环零极距电解槽电解工艺技术产品质量稳定,生产工艺成熟,产量较大。
双氧水工业化生产均为本公司在职员工引进韩国P&ID公司的流化床氢化技术和真空干燥技术生产工艺成熟,综合能耗较低,产品质量稳定。
氯化苯工业化生产均为本公司在职员工核心技术申请了专利,其中发明专利1件氯化苯类采用塔式沸腾连续氯化法工艺,生产工艺成熟,自动化程度高,运行安全稳定,同时在处理氯化苯废水中能够实现副产品高值化利用。
硝基氯苯工业化生产均为本公司在职员工核心技术申请了专利,其中发明专利1件硝基氯苯类采用混酸硝化法中的绝热硝化法工艺(新型硝化工艺技术),生产工艺成熟,产品质量达到行业领先水平。
还原物工业化生产均为本公司在职员工核心技术申请了专利,其中发明专利4件,实用新型2件。采用两步连续化加氢还原清洁技术以及自主研发的催化剂,工艺绿色环保安全,产品质量高。

主要产品的产能情况

主要产品设计产能产能利用率在建产能投资建设情况
染料23万吨63.15%不适用
保险粉5万吨75.39%不适用
烧碱16万吨(折100%)88.57%不适用
双氧水9万吨104.20%不适用
氯化苯类、硝基氯苯类9万吨108.77%不适用
还原物0.5万吨80.67%不适用

主要化工园区的产品种类情况

主要化工园区产品种类
杭州湾上虞经济技术开发区染料、滤饼、染料中间体、助剂、烧碱、双氧水、氯化苯、硝基氯苯等
灌云县临港产业区主要为滤饼、染料中间体等

报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况

√ 适用 □ 不适用

1、2021年1月30日新建新材料-永农-绿科安氯气管道项目取得绍兴市生态环境局批复的《关于浙江闰土新材料有限公司新建新材料-永农-绿科安氯气管道项目环境影响报告的审查意见》虞环审(2021)17号;

2、2021年5月8日约克夏染料(中山)有限公司扩建项目取得中山市生态环境局批复的关于《约克夏染料(中山)有限公司扩建项目环境影响报告表》的批复中(角)环建表【2021】0009号;

3、2021年8月12日绿色制造集成项目取得绍兴市生态环境局批复的《关于浙江迪邦化工有限公司绿色制造集成项目环境影响报告书的审查意见》绍市环审(2021)59号;

4、浙江嘉成化工有限公司产业结构优化及环保安全提升项目正在申请环评批复;

5、江苏明盛化工有限公司年产1万吨H酸产品工艺还原工段技改项目正在申请环评批复。

报告期内上市公司出现非正常停产情形

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2018年05月08日披露了《关于子公司临时停产的公告》(公告编号:2018-017),子公司江苏明盛化工有限公司、江苏远征化工有限公司和江苏和利瑞科技发展有限公司根据当地政府相关部门对园区及园区内所有化工企业全面停产排查整治环保问题的要求而临时停产;在停产整改期间,三家子公司采取有效措施积极落实政府相关部门的整改要求,2019年1月,灌云县人民政府向灌云县临港产业园区下发了《县政府关于组织江苏远征化工等企业复产的通知》,确认江苏远征、江苏明盛“已经市、县两级验收,并通过市政府批准,同意复产。”具体详见公司于2019年01月21日披露的《关于子公司恢复生产的公告》(公告编号:2019-001)。受2019年江苏响水“3·21”重大安全事故影响,当地政府部门加大了对园区生产企业的安全生产和环保检查监管力度,根据连云港《市政府办公室关于开展化工企业集中整治专项行动的通知》(连政发[2019]32号)文件要求,江苏明盛和江苏远征临时停产整改,对照安全、环保、消防整治标准,围绕重点部位、重点设施、重点环节、重点人员全面进行“回头看”,全面排查和消除安全环保隐患。上述三家子公司采取有效措施积极落实整改要求。

报告期内,江苏明盛、江苏远征部分产品投入生产,并逐步提升产能;江苏和利瑞已根据有关要求积极推进整改工作,待验收通过并取得相关复产批复后,早日恢复生产。

2、公司分别于2021年12月14日、2021年12月29日披露《关于公司受疫情影响停产的公告》(公告编号:2021-049)、《关于公司复工复产的公告》(公告编号:2021-050)。公司积极响应政府防疫政策,位于浙江省杭州湾上虞经济技术开发区的所有子公司于12月9日下午开始停止投料,逐步停产,全力配合政府防疫工作,遏制疫情扩散和蔓延。待疫情得到有效控制后,经政府批准,上述子公司自2021年12月26

日开始逐步复工复产。相关批复、许可、资质及有效期的情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,根据所在行业及主要产品的生产经营需要,子公司嘉成化工、闰土新材料延续办理了《安全生产许可证》、《非药品类易制毒化学品生产备案证明》;子公司江苏明盛延续办理了《安全生产许可证》、《危化品登记证》、《食品经营许可证》;子公司江苏远征延续办理了《安全生产许可证》、《非药品类易制毒备案证明》、《易制爆危险化学品从业单位备案证明》、《排污许可证》;子公司闰土染料延续办理了《安全生产许可证》、《危险化学品登记证》;子公司赛亚化工延续办理了《危险化学品登记证》;约克夏办理了《排污许可证》。截止目前,因江苏和利瑞目前仍处于停产状态,其《安全生产许可证》已过期,待取得复产批复后,申领危险化学品使用许可证。除上述情况外,公司及其他子公司持有的《监控化学品生产特别许可证书》、《安全生产许可证》、《排污许可证》、《全国工业产品生产许可证》、《危险化学品登记证》、《取水许可证》、《电力业务许可证》、《危险废物经营许可证》、《非药品类易制毒化学品生产备案证明》、《特定种类危险化学品从业单位(个人)备案登记表(涉爆、剧毒)》、《特定种类危险化学品从业单位(个人)备案登记表(涉爆)》、《道路运输经营许可证》、《交通运输企业安全生产标准化建设等级证明(二级)》、《浙江省国产涉及饮用水卫生安全产品卫生许可批件》、《消毒产品生产企业卫生许可证》、《对外贸易经营者备案登记表》、《海关报关单位注册登记证书》、《海关进出口货物收发货认备案回执》、《食品经营许可证》等相关批复、许可、资质均在有效期内。

除子公司江苏和利瑞,公司及其他子公司的有效期将于下一报告期内到期的相关批复、许可、资质等,公司将会及时办理续期手续。截至本报告披露日,在现有政策不发生重大变化的前提下,公司不存在相关批复、许可、资质有效期届满后不能通过复审的风险。同时,公司将根据相关政策的变化情况积极主动进行调整,以确保公司能够持续符合相关批复、许可、资质的续期条件。从事石油加工、石油贸易行业

□ 是 √ 否

从事化肥行业

□ 是 √ 否

从事农药行业

□ 是 √ 否

从事氯碱、纯碱行业

√ 是 □ 否

浙江闰土新材料有限公司为公司全资子公司,位于闰土生态工业园区内,其采用离子膜法工艺生产烧碱,目前拥有烧碱产能16万吨(折100%),主要原料是工业盐(外采),主要产品为30%烧碱、32%烧碱、48%烧碱、氯气、氢气、31%盐酸及次氯酸钠。其中烧碱主要外售,部分自用;氯气主要配套用于生产氯化苯、二氯苯等产品;氢气主要用于配套生产双氧水、硫氢化钠及还原物等。

闰土新材料氯碱用电目前无优惠政策,离子膜法工艺生产烧碱中用电量最大为电解工序,占整个氯碱用电量92%以上,烧碱生产用电费用占主要消耗成本的62%。电价政策和购电价格对闰土新材料会有较大影响。公司目前建有自备30MW热电联产项目,热电联产所产电力从一定程度上保障了闰土生态工业园区企业的用电需求,能够有效降低公司整体用电成本,电力需求不足部分仍需由外网供应。从事化纤行业

□ 是 √ 否

从事塑料、橡胶行业

□ 是 √ 否

三、核心竞争力分析

1、品牌优势

公司的“闰土”商标、“瑞华素”商标被国家工商行政管理总局认定为“中国驰名商标”。“闰土”牌分散染料、活性染料为浙江名牌产品,“闰土”商号为浙江省知名商号,“闰土”品牌被评为浙江省出口名牌。公司的品牌优势提升了公司产品在市场上的知名度、美誉度和忠诚度,使公司享受到了品牌溢价带来的附加值。

2、规模化优势和市场渠道优势

公司染料年总产能近23万吨,其中分散染料产能11万吨,活性染料产能10万吨,其他染料产能近2万吨,产品销售市场占有率继续稳居国内染料市场份额前二位。公司规模化的优势,降低了产品单位成本,并推进了企业的资源综合利用。

公司销售渠道及销售网络遍布全国,并且经过多年历练打造了一支拥有较强客户服务能力和市场拓展能力的优秀营销团队,能深度把握市场动向,及时调整销售策略。一方面迅速、准确地反馈第一手市场信息,为公司研发、生产及销售提供决策依据,另一方面,能将公司新产品快速推向全国市场。

3、产业链完整优势

公司实施“后向一体化”发展策略,向上延伸产业链,完善产业链,降低生产成本,避免染料中间体价格波动对公司经营的影响,增强公司抗市场风险的能力。

目前公司染料产业体系已形成了从热电、蒸汽、氯气、烧碱,到中间体、滤饼、染料等完善的产业链。

4、科技研发优势

公司在染料、中间体、生产工艺等领域都配置了优质研发资源。报告期内公司共投入研发资金24,980.56万元,共获得授权发明专利25项,授权实用新型专利5项,新申请发明专利37项,新申请实用新型专利4项。截至本报告期末,公司共获得授权发明专利267项,获得授权实用新型专利24项,已获得受理仍处于审查阶段的发明专利83项,已获得受理仍处于审查阶段的实用新型专利4项。

公司的科研成果转化在助力延伸公司产业链的同时,有效减轻公司环保压力,降低生产成本,增加公司效益,增强了公司的竞争力。

5、循环经济优势

在规模效应下,公司已经实现了母公司及控股子公司内的资源综合互补利用。公司在染料生产过程中,循环利用中浓度废硫酸、硝化废酸、醋酸、溴等资源,一方面减少排放,另一方面变废为宝节约资源,增加经济效益。

四、主营业务分析

1、概述

2021年,受世界宏观经济形势振荡和疫情持续蔓延等因素影响,全球产业链和供应链受到了冲击和振荡并不断修复和调整,染料行业的下游纺织和印染行业市场需求出现探底回升。

公司克服原材料价格上涨、“能耗双控”政策和全球疫情蔓延等不利影响,积极调整经营策略,在公司各级相关部门的统筹协调和共同努力下,实现稳健经营。

2021年,公司实现营业收入55.72亿元,同比增长6.58%;实现营业利润10.45亿元,同比增长13.53%;实现归属于上市公司股东的净利润8.36亿元,同比增长6.02%。全年染料产量14.52万吨,同比减少7.01%;染料销售量14.76万吨,同比减少9.46%。

2021年公司董事会及管理层主要工作回顾如下:

1、落实安全环保责任,实现生产平稳受控

2021年,公司安全环保工作总体态势平稳。报告期内,公司积极开展形式多样,切合实际的安全教育活动,提高公司整体安全管理水平与各专业管理人员安全意识;迎接各项国家、省级安全、环保专项督查,并顺利通过各项检查,及时整改督查中存在的问题;严格落实上级政府防疫规定,认真抓好疫情防控各项工作,确保稳定有序停车、开车,并积极参与响应政府号召,组织公司员工和党员干部积极参加防疫一线。同时公司在环保方面的投入持续加大,技术不断创新,全面统筹展开工作,以纵向到底、横向到边为坐标,实施全方位网络化环保管理与风险排查,确保污水站的稳定运行和闰土生态园区各公司的正常生产。

2、积极开拓市场,全方位做好产品销售

2021年面对原材料价格上涨、“能耗双控”政策和全球疫情蔓延等不利影响,公司积极调整经营策略,全年染料销售14.76万吨,同比减少9.46%。

3、坚持技改项目建设,夯实持续发展基础

公司始终严格管理、精确把控、精准发力,将各项工作做实、做细、做到位,项目全体参建人员凝心聚力、多措并举,建设进程不断取得新突破。嘉成化工F连续化改造车间已顺利投产,并具备满负荷生产的能力。迪邦化工分散染料连续化自动化大生产改造项目,大幅度地减少了岗位操作人员,改善了员工的工作环境,提高了生产管理安全性。闰土染料阳离子染料项目已基本建成,项目达产后,将形成年产各系列阳离子染料及中间体3,400吨产能,使公司成为全国阳离子染料产品色系最全的生产厂家。

4、坚持产研结合,实施创新驱动发展

公司始终坚持把科技创新作为引领发展的第一动力,不断集聚新动能、持续释放新动力,深入推进关键技术自主创新和产业化运用,注重科技成果转化,创新走出一条产、学、研、用相结合的发展之路,取得安全生产、经济效益双丰收的好成绩。

2021年,公司共申请专利41项(其中发明专利37项,实用新型4项),授权专利30项(其中发明专利25项,实用新型5项);获行业标准1项、团体标准4项。闰土研究院被浙江省科技厅认定为省重点企业研究院,“高端分散染料中间体还原物的开发及产业化项目”分别获“浙江省化工学会科学技术二等奖”和“中国商业联合会科技进步二等奖”?

5、强化精益管理,激发企业发展活力

2021年度,公司经营方面着力聚焦管理的突出问题和关键症结,深入推进公司运营机制改革,完成了组织结构调整,岗位设置、人员编制、考核机制、合同审批及物资采购等制度的一系列改革措施,推动集团公司管理科学化、精细化,大力开展“降成本·抓管理·增效益”等专项活动。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2021年2020年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计5,572,265,054.85100%5,228,130,173.91100%6.58%
分行业
专用化学产品5,340,808,823.2895.85%5,121,113,240.3897.95%4.29%
其他231,456,231.574.15%107,016,933.532.05%116.28%
分产品
染料3,587,319,862.9464.38%3,980,841,921.2176.14%-9.89%
助剂253,324,384.114.55%196,758,330.643.76%28.75%
其他化工原料1,500,164,576.2326.92%943,512,988.5318.05%59.00%
其他231,456,231.574.15%107,016,933.532.05%116.28%
分地区
内 销5,224,276,761.3593.75%4,886,009,220.1493.46%6.92%
外 销347,988,293.506.25%342,120,953.776.54%1.71%
分销售模式
直营5,572,265,054.85100.00%5,228,130,173.91100.00%6.58%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
专用化学产品5,340,808,823.283,864,033,622.0327.65%4.29%3.22%0.75%
分产品
染料3,587,319,862.942,666,203,622.4225.68%-9.89%-4.46%-4.22%
助剂253,324,384.11178,421,594.1229.57%28.75%11.84%10.65%
其他化工原料1,500,164,576.231,019,408,405.4932.05%59.00%28.51%16.12%
分地区
内 销4,992,820,529.783,582,734,131.8528.24%4.47%3.97%0.35%
外 销347,988,293.50281,299,490.1819.16%1.71%-5.47%6.14%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

单位:元

产品名称产量(吨)销量(吨)收入实现情况产品上半年平均售价产品下半年平均售价同比变动情况变动原因
染料145,242.95147,625.443,587,319,862.9423,733.4824,930.695.04%
助剂39,379.5340,273.49253,324,384.115,651.267,080.6825.29%
其他化工原料828,044.00826,507.911,500,164,576.231,712.041,919.8112.14%

海外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上

□ 是 √ 否

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2021年2020年同比增减
染料销售量147,625.44163,044.62-9.46%
生产量145,242.95156,200.04-7.01%
库存量19,226.7221,609.21-11.03%
助剂销售量40,273.4941,248.6-2.36%
生产量39,379.5342,735.88-7.85%
库存量2,330.323,224.28-27.73%
其他化工原料销售量826,507.91762,870.938.34%
生产量828,044774,480.216.92%
库存量20,046.6718,510.588.30%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2021年2020年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
专用化学品原材料2,761,361,957.2671.46%2,637,459,038.8370.45%4.70%
专用化学品人工工资174,852,391.894.53%170,179,971.934.55%2.75%
专用化学品制造费用927,819,272.8824.01%935,913,209.2825.00%-0.86%

单位:元

产品分类项目2021年2020年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
染料原材料1,816,706,663.8968.14%1,906,779,354.0468.32%-4.72%
染料人工工资138,053,333.785.18%146,105,812.615.24%-5.51%
染料制造费用711,443,624.7526.68%737,864,131.1926.44%-3.58%
助剂原材料136,546,404.3476.53%126,839,020.9679.51%7.65%
助剂人工工资8,148,613.014.57%6,857,930.154.30%18.82%
助剂制造费用33,726,576.7718.90%25,830,924.4916.19%30.57%
其他化工原料原材料808,108,889.0379.27%603,840,663.8476.12%33.83%
其他化工原料人工工资28,650,445.102.81%17,216,229.172.17%66.42%
其他化工原料制造费用182,649,071.3617.92%172,218,153.6021.71%6.06%

说明其他化工原料原材料同比增长33.83%主要系本期其他化工原料价格上涨及公司加大采购数量所致其他化工原料人工工资同比增长66.42%主要系本期其他化工原料产量增加所致

(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)626,123,286.45
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例11.24%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名173,706,742.513.12%
2第二名135,874,538.892.44%
3第三名114,364,159.292.05%
4第四名106,584,253.861.91%
5第五名95,593,591.901.72%
合计--626,123,286.4511.24%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)898,834,092.92
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例27.63%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名311,092,597.099.56%
2第二名223,687,012.506.88%
3第三名158,825,331.284.88%
4第四名141,814,714.464.36%
5第五名63,414,437.591.95%
合计--898,834,092.9227.63%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2021年2020年同比增减重大变动说明
销售费用63,467,364.6676,587,217.85-17.13%
管理费用467,152,293.55469,785,357.21-0.56%
财务费用-37,141,892.92-24,803,079.5649.75%主要系本期汇兑损益减少所致
研发费用249,805,634.05196,627,205.2327.05%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
高档耐高温活性超级红RW提高染料固色率、稳定性和鲜艳度已产业化提高染料固色率和鲜艳度提高产品质量,满足高端客户的需求,增加经济效益
高档印花活性紫染料开发开发印花活性紫染料新品种已产业化开发印花活性紫染料新品种丰富产品种类,满足高端客户需求,增加经济效益
活性染料自动化生产技术开发实现密闭化输送,优化工作环境已产业化实现密闭化输送、自动化投料,由人工投料改为自动化投料降低人工成本,提升工作环境满意度
分散染料中间体的绿色高效集成生产工艺研发优化工艺路线,提高生产设备装备,降低安全风险完成中试,进入技术储备状态研发新产品技术储备
噻唑类分散染料合成工艺开发及应用优化工艺,提高产品使用性能已产业化可规模化生产提高产品竞争力
N-乙基-N-氰乙基苯胺合成研究及应用提高收率和纯度已产业化可规模化生产提高产品质量
284蓝超重力强化硝化技术的研发实现工艺连续化、提高工艺效率,降低安全风险中试阶段优化生产设备,实现自动化控制生产,最大限度减少作为公司可持续发展提供保障
业场所人员
微型管式反应器应用于染料中间体的合成研究探索微型管式反应器的可能性中试阶段减少车间设备密度,提升安全性,同时提升产能和自动化程度技术储备
分散剂MF自动化改造技术实现工艺自动化,提高工艺效率、降低安全风险中试阶段提升安全性,同时提升产品质量和自动化程度提高产品质量,提升产品竞争力
高强度液体分散黑SE-HR研发开发高强度液体分散黑染料新品种中试阶段研发新产品丰富产品种类,满足高端客户需求,增加经济效益

公司研发人员情况

2021年2020年变动比例
研发人员数量(人)722900-19.78%
研发人员数量占比15.53%17.56%-2.03%
研发人员学历结构——————
本科2492432.13%
硕士48472.47%
研发人员年龄构成——————
30岁以下235243-3.29%
30~40岁2992758.73%

公司研发投入情况

2021年2020年变动比例
研发投入金额(元)249,805,634.05196,627,205.2327.05%
研发投入占营业收入比例4.48%3.76%0.72%
研发投入资本化的金额(元)0.000.000.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□ 适用 √ 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2021年2020年同比增减
经营活动现金流入小计3,540,262,817.043,649,510,724.07-2.99%
经营活动现金流出小计2,946,070,062.222,101,663,278.2640.18%
经营活动产生的现金流量净额594,192,754.821,547,847,445.81-61.61%
投资活动现金流入小计900,947,273.712,273,274,851.26-60.37%
投资活动现金流出小计1,783,398,268.022,497,512,415.45-28.59%
投资活动产生的现金流量净额-882,450,994.31-224,237,564.19293.53%
筹资活动现金流入小计540,100,000.00770,000,000.00-29.86%
筹资活动现金流出小计1,197,229,885.971,035,799,969.3415.59%
筹资活动产生的现金流量净额-657,129,885.97-265,799,969.34147.23%
现金及现金等价物净增加额-951,796,624.991,047,082,104.84-190.90%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动现金流出小计同比增加40.18%,经营活动产生的现金流量净额同比减少61.61%,主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金及支付的各项税费增加所致;投资活动现金流入小计同比减少60.37%,投资活动产生的现金流量净额同比减少293.53%,主要系本期收回投资收到的现金减少所致;筹资活动产生的现金流量净额同比减少147.23%,主要系本期短期借款减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益131,936,417.8212.80%主要系本期公司权益法核算的长期股权投资收益、处置长期股权投资产生的投资收益所致
公允价值变动损益152,763,401.5614.82%主要系本期其他非流动金融资产所致
资产减值-46,988,650.92-4.56%主要系本期固定资产减值损失、存货跌价损失及合同履约成本减值损失所致
营业外收入1,793,247.730.17%
营业外支出16,362,880.271.59%主要系对外捐赠、固定资产报废损失所致
其他收益91,364,421.378.87%主要系报告期内取得政府补助所致

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2021年末2021年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,112,894,114.209.74%2,064,637,158.6318.18%-8.44%主要系本期银行存款减少所致
应收账款735,641,547.926.44%932,504,178.588.21%-1.77%
存货1,103,193,323.689.65%1,024,868,480.899.03%0.62%
投资性房地产60,519,266.220.53%64,721,745.590.57%-0.04%
长期股权投资380,221,798.193.33%271,000,596.582.39%0.94%主要系本期联营企业巍华新材料权益法下确认的投资收益增加所致
固定资产3,478,342,912.5130.43%3,529,676,792.9131.09%-0.66%
在建工程317,333,755.042.78%148,606,376.161.31%1.47%主要系本期公司在建工程项目投资增加所致
短期借款39,159,736.120.34%370,302,222.223.26%-2.92%系本期偿还短期借款所致
合同负债59,573,941.440.52%43,607,323.560.38%0.14%
长期借款500,000,000.004.37%200,000,000.001.76%2.61%系本期银行长期借款增加所致
交易性金融资产551,119,624.014.82%224,778,257.541.98%2.84%主要系本期投资理财产品增加所致
其他流动资产455,480,946.453.98%162,121,059.601.43%2.55%主要系本期未交增值税、未认证增值税进项税额、预交企业所得税增加所致
应付票据209,983,008.641.84%393,707,923.763.47%-1.63%主要系本期应付票据到期兑付所致
库存股255,010,529.992.23%47,822,738.380.42%1.81%主要系本期回购公司股票增加所致
其他非流动金融资产482,502,705.724.22%582,239,094.265.13%-0.91%

境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)224,778,257.542,933,444.111,118,100,391.62794,692,469.26551,119,624.01
金融资产小计224,778,257.542,933,444.111,118,100,391.62794,692,469.26551,119,624.01
应收款项融资1,767,054,441.398,597,458,695.928,818,632,457.7419,001.371,545,861,678.20
其他非流动金融资产582,239,094.26151,744,169.17105,218,683.523,820,593.97352,878,647.26482,502,705.72
上述合计2,574,071,793.19154,677,613.289,820,777,771.069,617,145,520.97352,897,648.632,579,484,007.93
金融负债0.000.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金31,861,504.32为公司银行承兑汇票提供担保

固定资产

固定资产88,702,089.39为公司借款提供担保
无形资产17,345,925.11为公司借款提供担保
应收款项融资5,100,000.00为公司借款提供担保

应收款项融资

应收款项融资1,075,000.00为公司银行承兑汇票提供担保
投资性房地产2,365,532.43为公司借款提供担保
合计146,450,051.25--

七、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
1,783,398,268.022,497,512,415.45-28.59%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
杭州钛和紫杉创业投资合伙企业(有限合伙)以自有资金从事投资活动新设3,800.0076.00%自有资金浙江钛和投资管理有限公司合伙企业第一至第五年为投资和退出期,如合伙企业投资的项目在五年内未完全退出的,则第六至第七年作为退出延长期私募股权投资基金已签署合伙协议,已履行首期1,900万元出资义务0.002021年01月15日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于与专业投资机构共同投资的公告》(公告编号:2021-002)
山东三星玉米产业科技有限公司植物油的生产和销售增资4,000.000.71%自有资金择机退出股权已签署增资协议,已完成增资0.00
苏州川流长桉新材料创业投资合伙企业(有限合伙)以自有资金从事投资活动新设3,000.005.29%自有资金苏州川流长桐企业管理中心(有限合伙)自首次认缴交割日起的7年,其中投资期为自首次认缴交割日起的4年。根据合伙协议约定的程序,基金存续期限可以延长私募股权投资基金已签署合伙协议,已履行首期900万元出资义务0.002021年07月17日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于与专业投资机构共同投资的公告》(公告编号:2021-039)
深圳扬子鑫带集成电路投资企业(有限合伙)以自有资金从事投资活动新设1,800.0066.67%自有资金前海扬子江基金管理(深圳)有限公司自本合伙企业首次交割日起满五年之日止私募股权投资基金已签署合伙协议,已履行全部1,800万元出资义务0.002021年08月30日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于与专业投资机构共同投资的公告》(公告编号:2021-044)
合计----12,600.00------------0.000.00------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

衍生品投资操作方名称关联关系是否关联交易衍生品投资类型衍生品投资初始投资金额起始日期终止日期期初投资金额报告期内购入金额报告期内售出金额计提减值准备金额(如有)期末投资金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例报告期实际损益金额
中国银行上虞支行远期结汇969.022021年05月11日2021年12月13日0969.02129.20839.820.09%0.65
合计969.02----0969.02129.20839.820.09%0.65
衍生品投资资金来源自有资金
涉诉情况(如适用)不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)2021年04月29日
衍生品投资审批股东会公告披露日期(如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)开展金融衍生品交易的风险分析:1、价格波动风险,可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动而造成金融衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。2、内部控制风险,金融衍生品交易业务专业性较强,复杂程度较高,可能会由于内部控制机制不完善而造成风险;3、流动性风险,因市场流动性不足而无法完成交易的风险。4、履约风险,开展金融衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。5、法律风险,因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。 风险管理措施:1、明确金融衍生品交易原则,公司不进行单纯以投机和套利为目的的金融衍生品交易,必须在真实需求背景下,从事与营运活动有关的汇率和利率相关金融衍生品,以规避汇率及利率波动对营运活动风险影响。2、制度建设,公司已建立了《衍生品交易管理制度》及相关作业制度,对公司及下属子公司从事金融衍生品交易的操作原则、交易审批权限、操作程序、风险管理及信息披露做出了明确规定,能够有效规范金融衍生品交易行为,控制交易风险。3、产品选择,公司仅进行汇率及利率相关金融衍生品交易,并考虑评估交易商品在市场上需具备一般性、普遍性,以确保各项交易到期时能顺利完成交割作业。4、交易对手管理,公司将慎重选择信用良好、规模较大,并能提供专业资讯的金融机构为交易对象。公司仅与经营稳健、资信良好、具有合法资质的大型商业银行等金融机构从事金融衍生品交易业务,以规避可能产生的信用风险。5、专人负责,由公司管理层代表、公司财务部门、证券投资部、审计部、法务部等相关部门成立专项工作小组,负责金融衍生品交易前的风险评估,分析交易的可行性及必要性,负责交易的具体操作办理,当市场发生重大变化时及时上报风险评估变化情况并提出可行的应急止损措施。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定报告期末,公司不再持有外汇远期合约,公允价值变动损益为0元
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期未发生重大变化。
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见公司因经营管理需求,规避汇率等变动风险,拟开展金融衍生品交易,增强公司财务稳健性,符合公司的经营发展需要。公司已制定《衍生品交易管理制度》及相关的风险控制措施,有利于加强金融衍生品交易风险管理和控制。相关业务履行了相应的决策程序,不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。独立董事同意公司在本次董事会批准额度范围内开展金融衍生品交易业务。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求无

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
嘉成化工子公司染料、化工中间体、纺织印染助剂39,313.948万元612,995,058.50515,062,314.87597,270,852.0531,622,304.2125,783,699.36
瑞华化工子公司生产活性系列染料、销售自产产品9,339.9979万美元1,304,515,967.831,138,681,054.42779,976,544.3951,345,274.2747,167,734.79
迪邦化工子公司染料、间二乙基生产、4,930万美1,104,138,096.95859,243,796.881,446,990,678.0251,221,277.3951,758,748.33
销售
江苏明盛子公司化工产品中间体生产、销售28,000万元504,877,467.498,400,834.6354,665,513.62-162,598,543.53-156,815,839.11
江苏和利瑞子公司化工产品销售,化工科技产品研究18,000万元273,057,134.4417,939,794.0021,415,901.74-65,338,220.78-65,491,039.15
江苏远征子公司染料及中间体生产与销售15,000万元559,764,012.08241,827,464.77137,107,324.43-84,583,129.80-73,141,116.02
闰土染料子公司染料生产、染料后处理、销售1,750万美元411,949,007.00359,470,321.48437,066,313.0835,125,380.3829,847,628.91
闰土新材料子公司基础化工原料、化工产品的生产、销售25,000万元1,220,817,487.031,048,650,476.811,459,378,820.52491,695,890.26367,840,689.33
闰土热电子公司热电技术服务,热水、蒸汽的供应15,000万元372,635,329.19259,532,113.58488,884,216.96109,982,468.3582,387,543.11
约克夏化工子公司投资和贸易1,250万美元766,032,421.42542,102,060.15975,863,126.1573,506,603.7765,873,506.75

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明无

十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

(一)公司的发展战略

在近些年来的发展过程中,公司一直实施“后向一体化”策略,逐步完善产业链,并加大研发,改进生产工艺,推进公司装备的升级。

1、加快科技创新,加大研发投入,进一步抓好新产品研发和老产品技术改造;

2、加快生产工艺和工程装备的发展,提高染料整体装备水平和连续化、自动化控制水平;

3、加大环保投入,做好三废“减量化、资源化、无害化”工作,努力实现绿色安全的生产目标,巩固公司的综合竞争力,确保公司的稳健发展。

4、加大对关键中间体的规划、研究、开发工作,确保公司产业链的完整性,提升公司在行业中的产业链竞争优势。

(二)2022年度经营计划

2022年,公司继续坚持稳健发展的总基调,聚焦主业,做精做强,并努力实现稳健经营,巩固公司在染料行业的市场份额。

2022年公司制订了稳健的经营目标:实现营业总收入不低于60亿元,利润总额不低于10亿元。

(上述涉及未来经营目标计划的前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,敬请投资者注意投资风险。)

为顺利完成上述经营计划,公司将重点做好以下几方面工作:

1、把控质量、提升服务,巩固市场份额

在染料行业竞争格局愈演愈烈的情况下,严格把控产品质量,实现品牌效应;整合信息资源,紧盯市场变化,及时调整市场定位;强化服务意识,提高服务质量,确保完成公司年度销售目标,巩固公司市场份额。

2、坚守安全红线,确保稳定生产

不断强化安全生产责任制落实,全面落实好安全生产工作要求,巩固和完善公司安全生产责任体系。开展安全生产自查自纠工作,着力推进安全生产标准化管理体系建设,不断夯实安全生产基础,建立安全生产长效机制,实现公司安全生产管理水平的整体提升。

3、深化“产学研”合作,实现科技自立自强

稳步推进重要中间体间中试,为项目落地打下基础;针对产业薄弱环节和发展中的制约“瓶颈”,加快攻克“痛点、难点”的难题;立足于公司现有的 “产、学、研”创新平台,持续加大与深化各大高校、科研院所的技术合作、创新交流,积极探索老产品和化工新材料技术研究,争取形成一批产业带动性强、技术自主可控、在行业领域领跑的重大创新成果。

4、积极推进项目落地,优化提升产业链

及时掌握宏观政策、方向及资金动态流向,确保相关项目报备、审批、建设、落成等各个环节稳步推进,有序推进喷墨印花项目项目落地,从而进一步完善和提升现有产业链,促进公司的协调有序稳定发展。

5、完善人才管理体系,夯实技术、管理实力

不断建立与完善人才管理体系,引育结合,着力打造一个学习、锻炼、成长的平台;发挥人力资源管理的杠杆效应,打通管理与技术人才晋升“双通道”,逐步完善与公司发展相匹配的人力资源体系。

(三)未来发展面临的主要风险因素

1、宏观经济及产业政策变化的风险

纺织印染行业的发展与国家的产业政策密切相关,国家的宏观调控和相关政策,对染料行业和纺织印染行业有较大影响。

公司将密切关注国家宏观经济势态,适时调整公司的发展策略和经营模式,以应对宏观经济周期及上下游产业政策变化的风险。

2、安全的风险

公司所属精细化工行业,安全生产是企业的立身之本。公司将始终坚持“安全、环保、效益”的经营理念,不断加大安全生产方面的投入,积极推广澳大利亚凯诺斯先进安全管理方法,抓好各生产领域安全风险防控,夯实基层安全监管,营造良好的安全环境。

3、环保的风险

随着国家新《环保法》的实施,环保投入会持续加大,并造成上游原料供应商的波动,影响公司经营策略。

公司将严格环保管理,加大投入力度,并根据市场的趋势,做好原材料采购工作,保证原材料的供应。

4、市场风险

随着国家安全环保形势的持续严厉,一方面影响上游原材料供应,另一方面导致产品价格较大波动,此波动可能正向波动,也可负向波动,从而影响公司收入以及业绩;染料行业属于充分竞争行业,目前市场参与者众多,国内染料市场供应增加,导致市场竞争逐步加剧,从来带来销售价格下降或产能利用率降低的风险。

公司将采取灵活的对策,及时研判市场和行业动态,适时调整政策和采购、销售策略,最大限度控制各类成本,取得应有的经济效益。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,不断完善公司的法人治理结构,健全完善公司内部管理和控制制度,促进了公司规范运作,提高了公司治理水平。截至报告期末,公司治理的实际状况基本符合《上市公司治理准则》的要求。

1、关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,并尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利。

2、关于公司与控股股东:公司控股股东严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

3、关于董事和董事会:公司董事会人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《上市公司独立董事规则》等开展工作,出席董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。

4、关于监事和监事会:公司监事会设监事3名,其中职工代表监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。

5、关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息;并指定公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司已披露的资料;并指定《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定媒体报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

6、关于相关利益者:公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。

7、关于绩效评价与激励约束机制:公司建立了高级管理人员绩效评价标准和程序,高级管理人员的聘任严格按照《公司法》和《公司章程》的规定执行。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司股东完全分开,具有独立、完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。

1、业务独立情况:公司业务独立于公司控股股东。公司具有完整的业务体系和直接面向市场独立经

营的能力,不依赖于股东或其它任何关联方。

2、人员独立情况:公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬;公司财务人员没有在控股股东及下属企业兼职。

3、资产完整情况:公司资产完整,拥有独立于股东单位及其他关联方的机器设备、房屋建筑物,也独立拥有注册商标、非专利技术等无形资产。公司作为独立的法人依法自主经营,公司没有以其资产为股东或个人债务以及其他法人或自然人提供任何形式的担保。

4、机构独立情况:公司各部门独立履行其职责,负责公司的生产经营活动,其履行职能不受控股股东、其他有关部门或单位、个人的干预,并且与控股股东及其职能部门之间不存在隶属关系,公司生产经营和办公场所与股东单位完全分开,不存在混合经营、合署办公的情况。

5、财务独立情况:公司设有独立的财务会计部门、财务负责人,建立了独立的财务规章制度,有完整独立的财务核算体系,能够独立出财务决策,开设了独立的银行账户,并依法独立纳税,公司不存在与股东单位及其关联方共用银行帐户的情况,也不存在资金、资产被股东单位及其关联方非法占用的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2020年度股东大会年度股东大会51.88%2021年05月21日2021年05月22日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《2020年度股东大会决议公告》(公告编号:2021-031)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
阮静波董事长现任352014年10月14日2023年08月13日181,331,054181,331,054
阮加春副董事长现任592010年10月14日2023年08月13日56,457,7634,999,93651,457,827减持
徐万福董事、总经现任572014年042023年0812,742,41212,742,412
月23日月13日
茹恒董事、副总经理现任382020年08月14日2023年08月13日
赵国生董事、副总经理现任582010年12月06日2023年08月13日2,065,501500,0001,565,501减持
阮光栋董事、副总经理现任422016年05月18日2023年08月13日
郝吉明独立董事现任742020年08月14日2023年08月13日
赵万一独立董事现任592020年08月14日2023年08月13日
张益民独立董事现任632017年04月24日2023年08月13日
张志峰监事会主席现任402014年05月22日2023年08月13日1,275,0001,275,000
王伟监事现任442016年05月18日2023年08月13日
罗宜家职工监事现任582010年12月06日2023年08月13日3,0373,037
周成余财务总监现任602010年12月06日2023年08月13日1,118,9521,118,952
刘波平副总经理、董事会秘书现任472017年04月24日2023年08月13日
徐军副总经理现任462017年04月24日2023年08月13日
景浙湖副总经理现任542018年04月24日2023年08月13日668,100668,100
合计------------255,661,81905,499,936250,161,883--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□ 是 √ 否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责阮静波,女,中国国籍,无境外永久居留权。1987年1月出生,硕士研究生学历,高级经济师职称;曾任浙江闰土股份有限公司董事长助理,闰土生态园区副主任,浙江闰土股份有限公司第四届和第五届董事会董事、董事长;现任本公司第六届董事会董事、董事长,闰土控股集团有限公司董事长,约克夏化工

控股有限公司董事局主席,闰土国际(香港)有限公司董事局主席,浙江染化通供应链管理有限公司董事长,浙江闰土投资管理有限公司执行董事、经理,浙江闰土新材料有限公司监事。阮加春,男,中国国籍,无境外永久居留权。1963年7月出生,中共党员,大专学历,上海交大MBA结业,高级经济师职称;曾任上虞县染化助剂厂销售员,绍兴市染化助剂厂营销科科长,绍兴市染化助剂厂经营副厂长,浙江闰土化工集团有限公司经营副总、总经理,浙江闰土股份有限公司董事、总经理、副董事长;现任本公司党委书记,第六届董事会董事、副董事长,闰土控股集团有限公司董事,闰土国际(香港)有限公司董事,浙江瑞华化工有限公司董事长,浙江嘉成化工有限公司董事。徐万福,男,中国国籍,无境外永久居留权。1965年3月出生,中共党员,本科学历,上海交大MBA结业,高级经济师,高级工程师;曾任浙江闰土化工集团有限公司分厂厂长、总经理助理、副总经理,浙江闰土股份有限公司常务副总、董事、总经理;现任本公司第六届董事会董事、总经理,闰土控股集团有限公司监事,浙江迪邦化工有限公司董事长,绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司董事长,浙江闰土热电有限公司执行董事,绍兴市上虞区勤业新型建材有限公司执行董事。茹恒,男,中国国籍,无境外永久居留权。1983年12月出生,中共党员,硕士研究生学历;曾任职于绍兴市国土资源局,绍兴市流动人口服务管理局;现任本公司第六届董事会董事、副总经理、董事长助理,浙江闰昌贸易有限公司执行董事,绍兴上虞闰创置业有限公司董事。赵国生,男,中国国籍,无境外永久居留权。1963年9月出生,1992年毕业于华东理工大学化学系,硕士研究生学历,正高级工程师职称,绍兴市高级专家,绍兴市硕博士储备人才库人才,绍兴市行业领军人才,绍兴市拔尖人才,浙江省劳动模范,浙江省“新世纪151人才工程”第二层次培养人员;曾就职于绍兴市染化助剂厂、绍兴市越州化学品厂,1997年10月进入浙江闰土化工集团有限公司,曾任浙江闰土股份有限公司董事、副总经理;现任本公司第六届董事会董事、副总经理,江苏明盛化工有限公司董事长、总经理。阮光栋,男,中国国籍,无境外永久居留权。1980年8月出生,中共党员,大学本科学历,高级经济师职称,高级工程师职称,中国染料工业协会副会长,浙江染料工业协会副理事长,绍兴市危化品安全协会副理事长,绍兴市生态文明促进会副理事长,绍兴市上虞区篮球协会副主席;曾任浙江闰土股份有限公司外贸事业部经理、生产计划部部长、第四届监事会主席,董事、副总经理,浙江闰土染料有限公司总经理,约克夏(中国)贸易有限公司董事长,约克夏(浙江)染化有限公司总经理,约克夏化工控股有限公司总裁助理,约克夏亚洲太平洋有限公司副总裁;现任本公司第六届董事会董事、副总经理、国际贸易中心主任,闰土生态工业园管理委员会主任,闰土股份约克夏党支部书记,约克夏化工控股有限公司副总裁,约克夏(浙江)染化有限公司董事长,约克夏亚洲太平洋有限公司董事、总裁,浙江闰土染料有限公司董事长,浙江闰土化工进出口有限公司执行董事,江苏明盛化工有限公司监事会主席,浙江赛亚化工材料有限公司监事,浙江染化通供应链管理有限公司监事。郝吉明,男,中国国籍,无境外永久居留权。1946年8月出生,中共党员,博士研究生学历,教授,博士生导师,中国工程院院士,美国国家工程院外籍院士;曾任清华大学环境科学与工程系主任,教育部环境科学与工程教学指导委员会主任,中国环保产业协会副会长,中国环境科学学会副理事长,清华大学教学委员会副主任;现任本公司第六届董事会独立董事,清华大学环境学院教授(退休),清华大学环境科学与工程研究院院长,兼任中国环境与发展国际合作委员会委员,国务院学位委员会环境科学与工程学科评议组召集人,北京市人民政府参事,国家生态环境保护专家委员会委员。赵万一,男,中国国籍,无境外永久居留权。1963年4月出生,中共党员,研究生学历,西南政法大学民商法学院教授、博士生导师;曾任西南政法大学法律系教授、研究生部副主任、民商法学院院长;现任本公司第六届董事会独立董事,西南政法大学民商法学院教授,现代法学杂志社主编,兼任中国法学会民法学研究会学术委员会副主任,中国商法学研究会副会长,中国审判理论研究会民商事审判专业委员会学术委员会副主任委员,中国法学会法学期刊研究会副会长,澳门科技大学法学院兼职博士生导师,重庆市人大常委会立法咨询专家,重庆市人民政府公共安全技术专家委员会专家,重庆市高级人民法院智库专家等,有友食品、四方新材等上市公司的独立董事。

张益民,男,中国国籍,无境外永久居留权。1959年3月出生,中共党员,研究生学历,高级会计师职称;曾任常州兰陵商业集团财务科科长,常州市贸易委财务统计处副处长,常州前进冷饮厂党总支书记、副厂长,常州百货大楼股份有限公司董事、副总经理、总会计师,常州莱蒙都会商业管理有限公司副总经理,江苏江南环球港商业中心有限公司副总经理,捷成世纪文化产业集团有限公司财务总监,北京捷成世纪科技发展江苏有限公司执行董事、总经理;现任本公司第六届董事会独立董事,常州华联医疗器械集团股份有限公司副总经理,南京雷尔伟新技术股份有限公司独立董事。张志峰,男,中国国籍,无境外永久居留权。1981年10月出生,中共党员,大学本科学历;现任本公司第六届监事会主席、公司总经理助理、市场部部长,江苏明盛化工有限公司董事,浙江闰土染料有限公司董事,浙江闰土化工进出口有限公司监事。王伟,女,中国国籍,无境外永久居留权。1977年12月出生,中共党员,大学本科学历;现任本公司第六届监事会监事、办公室主任、公司工会联合委员会主席,浙江泰邦环境科技有限公司监事。

罗宜家,男,中国国籍,无境外永久居留权。1964年10月出生,中共党员,大学本科学历,高级会计师职称,中国注册会计师、中国注册资产评估师执业资格;曾任国营江西弋阳旭光彩印包装厂技术科长、财务科长,江西弋阳旭光企业集团办公室主任,宁波波导股份有限公司财务部本部业务部财务经理、集团审计专员,现代联合控股集团财务经理,浙江闰土股份有限公司职工代表监事、审计部部长、内部审计负责人;现任本公司第六届监事会职工代表监事、公司内部审计负责人、审计考核部部长。

周成余,男,中国国籍,无境外永久居留权。1962年9月出生,大专学历,上海交大MBA结业,高级会计师职称;曾任浙江绍兴茶厂财务科副科长、科长,浙纸集团公司财务处副处长、处长、副总会计师、总会计师、董事、副董事长,浙江长城包装公司总经理,浙江闰土化工集团有限公司财务总监兼财务部部长,浙江闰土股份有限公司财务总监兼董事会秘书;现任本公司财务总监,闰土国际(香港)有限公司董事,江苏明盛化工有限公司监事,浙江巍华新材料股份有限公司监事,绍兴市上虞区闰土房地产开发有限公司监事,绍兴上虞联谊置业有限公司监事,浙江上虞农村商业银行股份有限公司监事。

刘波平,男,中国国籍,无境外永久居留权。1975年 1月出生,硕士研究生学历;曾任浙江闰土股份有限公司投资审计部副部长、证券投资部副部长、证券投资部部长、证券事务代表、董事会秘书、副总经理;现任本公司副总经理、董事会秘书。

徐军,男,中国国籍,无境外永久居留权。1976年1月出生,中共党员,硕士研究生学历;曾任职于浙江省绍兴市上虞区公安局、绍兴市公安局滨海分局、绍兴市公安局,2016年6月进入浙江闰土股份有限公司工作,曾任公司董事长助理、副总经理;现任本公司副总经理,约克夏染料(中山)有限公司董事长、总经理。

景浙湖,男,中国国籍,无境外永久居留权。1968年2月出生,大专学历,中共党员;曾任上虞珊瑚化工厂销售科科长,浙江珊瑚化工有限公司经营厂长,浙江闰土股份有限公司总经理助理、副总经理;现任本公司副总经理,约克夏(浙江)染化有限公司董事、总经理。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
阮静波闰土控股集团有限公司董事长
阮静波闰土国际(香港)有限公司董事局主席
阮静波约克夏化工控股有限公司董事局主席
阮静波浙江闰土投资管理有限公司执行董事、经理
阮静波浙江染化通供应链管理有限公司董事长
阮静波浙江闰土新材料有限公司监事
阮加春浙江瑞华化工有限公司董事长
阮加春闰土控股集团有限公司董事
阮加春闰土国际(香港)有限公司董事
阮加春浙江嘉成化工有限公司董事
徐万福浙江迪邦化工有限公司董事长
徐万福绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司董事长
徐万福绍兴市上虞区勤业新型建材有限公司执行董事
徐万福浙江闰土热电有限公司执行董事
徐万福浙江巍华新材料股份有限公司副董事长2021年06月08日
徐万福闰土控股集团有限公司监事
茹恒浙江闰昌贸易有限公司执行董事
茹恒绍兴上虞闰创置业有限公司董事
赵国生江苏明盛化工有限公司董事长、总经理
阮光栋浙江闰土染料有限公司董事长
阮光栋约克夏化工控股有限公司副总裁
阮光栋约克夏(浙江)染化有限公司董事长
阮光栋约克夏亚洲太平洋有限公司董事、总裁
阮光栋浙江闰土化工进出口有限公司执行董事
阮光栋江苏明盛化工有限公司监事
阮光栋浙江染化通供应链管理有限公司监事
阮光栋浙江赛亚化工材料有限公司监事
张志峰浙江闰土染料有限公司董事
张志峰江苏明盛化工有限公司董事
张志峰浙江闰土化工进出口有限公司监事
王伟浙江泰邦环境科技有限公司监事
罗宜家绍兴市上虞区闰土包装制品有限公司监事
周成余闰土国际(香港)有限公司董事
周成余绍兴市上虞区闰土房地产开发有限公司监事
周成余江苏明盛化工有限公司监事
周成余浙江巍华新材料股份有限公司监事
周成余绍兴上虞联谊置业有限公司监事
周成余浙江上虞农村商业银行股份有限公司监事
徐军约克夏染料(中山)有限公司董事长
景浙湖约克夏(浙江)染化有限公司董事、总经理
张益民常州华联医疗器械集团股份有限公司副总经理
张益民南京寒锐钴业股份有限公司(300618)独立董事2012年02月10日2021年02月05日
张益民南京雷尔伟新技术股份有限公司(301016)独立董事2021年08月04日
赵万一重庆小康工业集团股份有限公司(601127)独立董事2022年01月28日
赵万一科林环保装备股份有限公司(002499)独立董事2017年10月30日2021年02月25日
赵万一有友食品股份有限公司(603697)独立董事2019年11月25日
赵万一财信地产发展集团股份有限公司(000838)独立董事2021年02月22日2021年12月27日
赵万一重庆四方新材股份有限公司(605122)独立董事2021年05月18日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司对高级管理人员实施绩效考核,对其年薪采取绩效考核的方式。根据公司的经营状况和个人的经营业绩对董事、监事、高级管理人员进行定期考评,并按照考核情况确定其年薪(报酬)。公司第五届董事会第十八次会议及2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司第六届董事会独立董事津贴的议案》,确定独立董事津贴为每人每年税前12万元。

经公司第六届董事会第五次会议、第六届监事会第五次会议及2020年度股东大会审议,确认2020年度公司发放给董事、监事、高级管理人员的薪酬合计为841.33万元。

公司第六届董事会第九次会议审议通过了《关于确认公司2021年度董事、高管人员薪酬的议案》,确认2021年度公司发放给董事、高级管理人员的薪酬合计为742.00万元,该议案中关于确认2021年度董事薪酬事项尚需提交公司2021年度股东大会审议;公司第六届监事会第九次会议审议通过了《关于确认公司2021年度监事薪酬的议案》,确认2021年度公司发放给监事的薪酬合计为79.50万元,该议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
阮静波董事长35现任140
阮加春副董事长59现任130
徐万福董事、总经理57现任120
茹恒董事、副总经理38现任38
赵国生董事、副总经理58现任60
阮光栋董事、副总经理42现任60
郝吉明独立董事74现任12
赵万一独立董事59现任12
张益民独立董事63现任12
张志峰监事会主席40现任52
王伟监事44现任13
罗宜家职工监事58现任14.50
周成余财务总监60现任40
刘波平副总经理、董事会秘书47现任28
徐军副总经理56现任30
景浙湖副总经理54现任60
合计--------821.50--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第六届董事会第五次会议2021年04月27日2021年04月29日详见公司披露在《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《第六届董事会第五次会议决议公告》,公告编号:2021-013
第六届董事会第六次会议2021年04月29日2021年04月30日审议通过《2021年第一季度报告》
第六届董事会第七次会议2021年08月26日2021年08月30日审议通过《2021年半年度报告及其摘要》
第六届董事会第八次会议2021年10月27日2021年10月28日详见公司披露在《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《第六届董事会第八次会议决议公告》,公告编号:2021-046

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董出席股东大会次数
事会会议
阮静波441
阮加春441
徐万福441
茹恒441
赵国生42110
阮光栋441
郝吉明4311
赵万一441
张益民4131

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□ 是 √ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明不适用

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
审计委员会张益民、赵万一、阮静波42021年04月26日1、审议《2020年度报告及审计报告》;2、审议《2020年度财务决算报告》;3、审议《2020年度内部控制自我评价报告》;4、审议《2020年度内部审计工作报告》;5、审议《2020年度内部控制规则落实自查表》;6、审议《关于续聘会计师事务所的议案》。
2021年04月26日1、审议《2021年第一季度报告》;2、审议《2021年第一季度内部审计工作
报告》。
2021年08月26日1、审议《2021年半年度报告及其摘要》;2、审议《2021年半年度内部审计工作报告》。
2021年10月27日1、审议《2021年第三季度报告》;2、审议《2021年第三季度内部审计工作报告》。
战略委员会阮静波、阮加春、徐万福、茹恒、赵国生、阮光栋、郝吉明12021年04月26日主要讨论公司发展战略及2021年度公司经营计划、经营目标及部署
薪酬与考核委员会赵万一、郝吉明、阮静波12021年04月26日审议《关于确认公司2020年度董事、高管人员薪酬的议案》

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)491
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)4,650
报告期末在职员工的数量合计(人)5,141
当期领取薪酬员工总人数(人)5,141
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员3,659
销售人员93
技术人员722
财务人员76
行政人员591
合计5,141
教育程度
教育程度类别数量(人)
本科及以上619
大学专科856
高中(中专)1,892
其他1,774
合计5,141

2、薪酬政策

公司根据《中华人民共和国劳动合同法》和有关法律法规,制定了《浙江闰土股份有限公司薪酬管理制度》,为员工提供富有行业竞争力的薪酬福利。除了“五险一金”外,公司还为员工提供大病住院医疗费统筹互助基金、专项补贴等其他福利,为员工创造良好的工作环境,让每一位员工能够充分发挥自身价值,创造价值以满足日益增长的美好生活需求。

3、培训计划

公司围绕企业发展战略,以支撑业务发展和人才发展为目标,规划并落实一系列培训项目和课程。利用“闰土线上培训平台”,通过“线上”与“线下”相结合的培训模式,提升职能部门人员业务能力;结合员工岗位技能的现状,开展各类岗位培训及技能比武;定期组织上岗取证培训、特种作业等培训,确保特殊作业人员持证上岗。 2022年公司持续以业务发展和人才发展为目标,积极探索校企联合培养人才的新模式,建立定向委培班;推出中高层管理干部定制培训,提升团队专业运营能力,助推企业高质量发展。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

《公司章程》规定了利润分配具体政策和利润分配的审议程序,明确了实施现金分红的条件和比例、利润分配的期间间隔;股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。需要调整或者变更利润分配政策时,需经董事会审议通过后提交股东大会审议,且应当经出席股东大会的股东(或股东代理人)所持表决权的三分之二以上通过。

报告期内,公司严格按照《公司章程》的规定执行利润分配政策,公司利润分配政策的制订或修改由董事会向股东大会提交议案进行表决,独立董事对此发表意见,并提交股东大会审议。公司现金分红政策制定及执行均符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求,分红标准和比例明确和清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事的职责明确,能发挥应有的作用。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)3.50
分配预案的股本基数(股)1,123,999,905
现金分红金额(元)(含税)393,399,966.75
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)207,187,791.61
现金分红总额(含其他方式)(元)600,587,758.36
可分配利润(元)3,834,787,930.37
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,公司(母公司)2021年度实现净利润830,846,875.79元,加年初未分配利润3,394,530,160.04元,减2021年已分配利润394,617,966.75元,截至2021年12月31日止,母公司可供分配利润为3,830,759,069.08元。 公司本年度进行利润分配,拟以公司总股本1,150,500,000股扣除回购专用证券账户持有的股份26,500,095 股后的1,123,999,905 股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.5元(含税),共计393,399,966.75元,不进行资本公积转增股本和送红股。年度报告披露日至分红派息股权登记日期间,若参与利润分配的股份数因因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的,则以公司未来分红派息股权登记日下午收市后的股份总数扣除公司已回购股份数后的股数为基数,每10股派发现金红利3.5元(含税),即按照分配比例不变,分配总额调整的原则进行分配。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

根据《企业内部控制基本规范》及相关指引的规定和其他内部控制监管要求,结合公司实际情况,对内部控制体系进行了完善,形成了一套有效的体系,保证了经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2022年04月30日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《浙江闰土股份有限公司2021年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例80.03%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例75.15%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准(1)财务报告重大缺陷的迹象包括:①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;②公司更正已公布的财务报告;③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当

非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。(1)非财务报告重大缺陷的迹象包括:违犯国家法律法规或规范性

期财务报告中的重大错报;④审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。(2)财务报告重要缺陷的迹象包括:①未依照公认会计准则选择和应用会计政策;②未建立反舞弊程序和控制措施;③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。(3)一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。文件、重大决策程序不科学、制度缺失可能导致内部控制系统性失效、重大或重要缺陷未得到整改、其他对公司负面影响重大的情形。(2)非财务报告重要缺陷的迹象包括:①重要业务制度或流程存在的缺陷;②决策程序出现重大失误;③关键岗位人员流失严重;④内部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整改;⑤其他对公司产生较大负面影响的情形。(3)非财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
定量标准定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的1%但小于1.5%,则为重要缺陷;如果超过营业收入的1.5%,则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷;如果超过资产总额1%,则认定为重大缺陷。非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的1%但小于1.5%,则为重要缺陷;如果超过营业收入的1.5%,则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷;如果超过资产总额1%,则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,闰土股份于2021 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2022年04月30日
内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
迪邦化工COD、氨氮纳管排放1位于闰土生态园区内COD≤500mg/L;氨氮≤35mg/LCOD排放执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准;氨氮排放执行《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013)中的"其他企业"排放限值COD排放118.789吨,氨氮排放22.273吨COD核定排放149.22吨/年,氨氮核定排放27.978吨/年达标排放
迪邦化工NOX滤排3生产厂区内≤240mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中二级标准31.16吨33.126吨/年达标排放
迪邦化工SO2滤排1生产厂区内≤550mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中二级标准0.49吨0.702吨/年达标排放
闰土染料COD、氨氮纳管排放1位于闰土生态园区内COD≤500mg/L;氨氮≤35mg/LCOD排放执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准;氨氮排放执行《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013)中的"其他企业"排放限值COD排放10.791吨,氨氮排放2.023吨COD核定排放23.944吨/年,氨氮核定排放4.49吨/年达标排放
闰土染料NOX滤排2生产厂区内≤240mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中二级标准2.25吨3.59吨/年达标排放
闰土新材料COD、氨氮纳管排放1位于闰土生态园区内COD≤500mg/L;氨氮≤35mg/LCOD排放执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准;氨氮排放执行《工业企业废水氮、磷污染物间COD排放4.422吨,氨氮排放0.829吨COD核定排放8.581吨/年,氨氮核定排放达标排放
接排放限值》(DB33/887-2013)中的"其他企业"排放限值1.609吨/年
闰土新材料NOX滤排1生产厂区内≤240mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中二级标准3.04吨3.49吨/年达标排放
闰土热电COD、氨氮纳管排放1位于闰土生态园区内COD≤500mg/L;氨氮≤35mg/LCOD排放执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准;氨氮排放执行《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013)中的"其他企业"排放限值COD排放1.6吨,氨氮排放0.3吨COD核定排放1.6吨/年,氨氮核定排放0.3吨/年达标排放
闰土热电SO2、NOX、烟尘滤排1生产厂区内SO2≤35mg/m3;NOX≤50mg/m3;烟尘≤10mg/m3《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB33/2147-2018)表1中I阶段规定的排放限值要求SO2排放27.31吨,NOX排放79.95吨,烟尘排放1.07吨SO2核定排放327.5吨/年,NOX核定排放169.02吨/年,烟尘核定排放67.43吨/年达标排放
瑞华COD、氨氮纳管排放1位于闰土生态园区内COD≤500mg/L;氨氮≤35mg/LCOD排放执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准;氨氮排放执行《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013)中的"其他企业"排放限值COD排放1.245吨,氨氮排放0.23吨COD核定排放19.68吨/年,氨氮核定排放3.69吨/年达标排放
瑞华SO2滤排2生产厂区内≤50mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)中的大气污染物特别排放限值0.55吨2.04吨/年达标排放
瑞华NOX滤排1生产厂区内≤240mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中二级标准11.9吨36.41吨/年达标排放
瑞华NOX滤排2生产厂区内≤150mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)中的大气污染物特别排放限值11.9吨36.41吨/年达标排放
嘉成化工COD、氨氮纳管1位于闰COD≤500mg/LCOD排放执行《污水综COD排放COD核定达标
排放土生态园区内;氨氮≤35mg/L合排放标准》(GB8978-1996)三级标准;氨氮排放执行《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013)中的"其他企业"排放限值2.595吨,氨氮排放0.487吨排放14.262吨/年,氨氮核定排放2.674吨/年排放
嘉成化工SO2滤排2生产厂区内≤960mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中二级标准58.08吨304.96吨/年达标排放
嘉成化工SO2滤排1生产厂区内≤200mg/m3《硫酸工业污染物排放标准》(GB26132-2010)中大气污染物特别排放限值58.08吨304.96吨/年达标排放
嘉成化工NOX滤排1生产厂区内≤240mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中二级标准0.61吨12.9吨/年达标排放
赛亚COD、氨氮纳管排放1位于闰土生态园区内COD≤500mg/L;氨氮≤35mg/LCOD排放执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准;氨氮排放执行《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013)中的"其他企业"排放限值COD排放1.161吨,氨氮排放0.218吨COD核定排放6.432吨/年,氨氮核定排放1.206吨/年达标排放
江苏和利瑞COD、氨氮纳管排放1污水站COD≤500mg/L;氨氮≤40mg/L《临港产业处集中式污水处理厂接管标准》COD排放0吨,氨氮排放0吨COD核定排放94.281吨/年,氨氮核定排放17.678吨/年达标排放
江苏和利瑞SO2、NOX滤排1生产厂区内SO2≤550mg/m3,NOX≤240mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中二级标准SO2排放0吨,NOX排放0吨SO2核定排放151.986吨/年,NOX核定排放22.724吨/年达标排放
江苏明盛COD、氨氮纳管排放1污水站COD≤500mg/L;氨氮≤40mg/L《临港产业处集中式污水处理厂接管标准》COD排放2.4727吨,氨氮排放0.4636吨COD核定排放31.331吨/年,氨氮核定排放5.875吨/年达标排放
江苏明盛SO2滤排1生产厂区内SO2≤550mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)SO2排放43.24吨SO2核定排放121.16吨达标排放
中二级标准/年
江苏明盛NOX滤排1生产厂区内NOX≤240mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中二级标准NOX排放1.39吨NOX核定排放12.05吨/年达标排放
江苏明盛SO2、NOX滤排1生产厂区内SO2≤50mg/m3;NOX≤200mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表2燃气锅炉标准SO2排放0.23吨,NOX排放1.07吨SO2核定排放1.56吨/年,NOX核定排放7.31吨/年达标排放
江苏远征COD、氨氮纳管排放1污水站COD≤500mg/L;氨氮≤40mg/L《临港产业处集中式污水处理厂接管标准》COD排放5.688吨,氨氮排放1.067吨COD核定排放81.469吨/年,氨氮核定排放15.275 吨/年达标排放
江苏远征SO2、NOX滤排4生产厂区内SO2≤550mg/m3;NOX≤240mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中二级标准SO2排放3.0282吨,NOX排放1.2122吨SO2核定排放36.47吨/年,NOX核定排放35.60吨/年达标排放
约克夏中山COD、氨氮纳管排放1污水站COD≤80mg/L;氨氮≤10mg/L《纺织染整工业水污染物排放标准》(GB4287-2012)表2标准COD排放0.0323吨,氨氮排放0.0040吨COD核定排放2.951吨/年,氨氮核定排放0.369吨/年达标排放
约克夏中山NOX滤排1生产厂区内NOX≤120mg/m3《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)中第二时段二级排放标准限值NOX排放0吨NOX核定排放0.1107吨/年达标排放
约克夏中山SO2、NOX滤排1生产厂区内SO2≤300mg/m3;NOX≤400mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB 13271-2014)表1限值燃油锅炉SO2排放0吨,NOX排放0吨SO2核定排放0.0699吨/年,NOX核定排放0.8175吨/年达标排放

防治污染设施的建设和运行情况

1、废水防治污染设施的建设和运行情况

公司及各子公司在生产厂区内均建有雨污分流、清污分流、废水收集等设施。闰土生态工业园目前建有5套200t/h的MVR装置,2套60t/h的多效浓缩装置,用于承接闰土生态工业园内公司及子公司产生的低浓酸废水、含盐废水资源化生产硫酸铵、氯化铵;并建有日处理能力2万吨/天的废水处理站,采用中和混凝沉淀+厌氧水解+缺氧/好氧-SBR生化处理工艺,负责接收园内各企业生产、生活污水,集中处理达标后纳管排放。

江苏和利瑞厂区内建有5000吨/天的污水处理设施,废水处理采用气浮隔油+PH调节+铁碳微电解+芬顿

氧化+中和反应+水解酸化+接触氧化+二沉池+絮凝反应+斜管沉淀处理工艺,用于处理企业生产、生活污水等,经厂区内污水站处理达标后排入园区污水处理厂;并建有1套处理能力15t/h(10.8万t/a)的多效浓缩装置,用于处理江苏和利瑞产生的高盐废水。

江苏明盛已建成一座3000m

/d污水处理站,并配套处理能力60万t/a的预处理装置一套、MVR两套;厂区内污水处理站采用“催化微电解+化学氧化+混凝沉淀+CASS”处理工艺处理废水,处理达标后排入园区污水处理厂。

江苏远征厂区内建有5000吨/天的污水处理设施,废水处理采用微电解铁碳+芬顿氧化+混凝沉淀+生化处理工艺,用于处理企业生产、生活污水等,经厂区内污水站处理达标后排入园区污水处理厂;并建有2套处理能力40t/h(28.8万t/a)的MVR装置,用于处理江苏远征产生的低浓酸废水、含盐废水,资源化生产硫酸铵、硫酸钠等。

2、废气防治污染设施建设和运行情况

公司及各子公司生产车间和污水处理站均已配套废气处理装置,废气配套设施处理工艺满足环评要求,经处理后均能达标排放,相关设施正常运行。

闰土热电锅炉烟气经炉内SNCR+SCR联合脱硝,再经布袋除尘器+电击双除尘+大湿法脱硫装置湿法脱硫、除尘后,最后经高效管束除雾器除尘,全面实现闰土热电超低烟气排放标准;嘉成化工相关项目废气冷凝后经两级碱液吸收再由闰土热电锅炉焚烧后达标排放,其他废气经配套设施处理后均达标排放。

3、固废防治污染设施建设和运行情况

闰土生态工业园目前已建成1台处理能力为70t/d回转窑固废焚烧炉,已通过环保“三同时验收”并已取得危险废物经营许可证,用于处理上虞基地公司及子公司部分固废。

公司及相关子公司目前均建有危废仓库,企业现有危废废物暂存库皆已按照相关要求进行地面硬化,防腐、防渗、防风、防晒措施完善,并设有滤液收集系统。并通过环保部门危废双标达标验收,相关设施均正常运行,对危险固废贮存、转移和处置按照《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597-2001)执行分类收集和暂存,危废产生、贮存点位均设置危险废物识别标志,并向环保部门进行危险废物申报,相关危险废物均委托具有处置资质的单位合法处理。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司及各子公司建设项目环境影响评价由具有环评资质的单位编制,并经环保部门的审批,各公司均取得国家排污许可证。

突发环境事件应急预案

公司及相关子公司均已制定了突发环境事件应急预案,且已在当地环境保护主管部门备案。环境自行监测方案

公司及相关子公司根据环保相关法律法规要求,结合《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》和《排污单位自行监测技术指南总则》等文件内容制定了企业环境自行监测方案,对公司排放污染物的相关指标进行了自行监测。同时公司根据环保部门要求按规定安装环保在线监控装置,并实时上传监控数据,接受上级环保部门的实时监控,并通过网站、显示屏等方式公开了排污口、污染物排放、环保设施及环境监测计划等环境信息,以接受公众的监督。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施

其他应当公开的环境信息

公司及各子公司均严格遵守国家及地方政府环保法律、法规及相关规定要求,其他应当公开的环境信

息均已进行了公开。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□ 适用 √ 不适用

其他环保相关信息无

二、社会责任情况

(一)股东和债权人权益保护

公司建立了较为完善的公司治理结构,制订了完整的内控制度。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求,及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露,确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息,保障全体股东的合法权益。同时,公司通过网上业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流,建立了良好的互动平台,提高了公司的透明度和诚信度。公司自2010年上市以来,每年均制定并实施了高比例现金分红的利润分配方案,在已实施的利润分配方案中累计现金分红金额达3,692,553,496.74元(含支付股份回购金额255,010,529.99元),通过高比例的现金分红,积极回报投资者。

(二)职工权益保护

公司把人才战略作为企业发展的重点,严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规。同时公司建立了一整套人力资源制度,从制度上保障员工的权益。

公司重视人才培养,为员工安排相应的培训计划,通过为员工提供职业生涯规划、提供各类培训等方式,提升员工素质,实现员工与企业的共同成长。同时,以岗定薪,按“标准、流程、量化、考核”对员工进行薪酬发放。

(三)供应商、客户权益保护

公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则,积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系,注重与各相关方的沟通与协调,共同构筑信任与合作的平台,切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好,各方的权益都得到了应有的保护。

(四)环境保护与可持续发展

“安全、环保、效益”是公司经营的基本理念,公司始终把安全、环保工作作为企业发展的第一要务抓紧、抓实。公司严格按照环保法规定及相应标准对废水、废气、固废进行有效综合治理,对废水进行循环利用,公司每年持续加强环保技改投入,保持公司可持续发展。

公司多年来一直积极顺应国家政策形势,致力打造真正安全、环保、节能的现代绿色化工企业。公司作为浙江省传统产业改造提升的样板企业,对上虞化工行业的转型升级、健康发展起到了模范引领作用。

(五)社会公益事业

公司秉承“厚德、明志、勤业”的企业精神,将“厚德”作为企业立身之本,积极投身慈善公益事业,助力和谐社会建设。公司倡导以人为本、诚信为怀,关心教育事业、关爱弱势群体,把支持社会慈善公益事业作为公司的一项社会责任。

报告期内,公司合计对外捐赠753.15万元,其中公益性捐赠支出558.00万元。公司现有“加根爱心基金”、“闰土关爱下一代公益金”、“闰土关爱基金”、“闰土春晖文化发展基金”、“北京化工大学闰土奖学金”、“闰土股份教育均衡发展奖励基金”等慈善冠名基金,公司通过参加各种社会公益慈善活动,积极回报社会。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

公司始终贯彻落实党中央、国务院、省、市、区关于安全生产工作的重大决策部署,牢固树立安全发展理念,建立安全生产责任体系和“一重大两重点”管控责任体系,有效遏制生产安全事故,进一步落实公

司“安全第一、科学预防、综合治理、全员参与、平安和谐”的安全生产管理方针,有效推进“平安闰土”建设,确保安全生产工作取得更大的进步。并逐级签订安全生产目标责任状,明确各级人员安全责任,对过程性、结果性和否决性三项指标定期考核,增强各级人员安全工作的主动性和积极性;落实“管专业就要管安全”的要求,调整完善了运行机制,充分发挥安全监督、运行安全、工艺安全、设备安全、电力电网安全、仪表自动化安全、管网安全等专业管理部室职能作用,进一步强化和细化各职能的安全责任。按上级要求接受了国家、省级、市级现场安全检查,提出问题全部整改完成。公司下属危险化学品单位为二、三级安全标准化达标企业。公司持续开展全员安全培训,不断提升员工安全技能,全年员工安全培训14014人次,组织危险化学品操作证新取证184人、复审163人,安全管理人员新取证及复审培训213人,实现特种操作人员、安全管理人员持证率100%。同时,公司依法开展重大危险源安全管理,按法规要求办理了技术改造涉及重大危险的变更备案和全部重大危险源重新备案等工作,公司按照计划组织开展重大危险源应急预案、现场处置预案演练118次,进一步规范了应急处置程序,明确了各级人员应急处置职责,提升了公司应急处置能力。2021年度,公司注重化工本质安全,强化安全培训力度,严抓行为安全,操作纪律,强化人员、技术、设备变更监督管理,有针对性的开展专项整治活动,持续抓好“两重点一重大”、关键装置、重点部位以及危险化学品的使用、储存、装卸、运输等环节的安全防范,鼓励监督举报,实施关口前移,对违规现象“零容忍”,严格“安全红线”追责,全年未发生重大生产安全事故。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺阮靖淅本人今后业务发展与闰土股份发生或可能发生同业竞争时,将把本人所持有的可能发生的同业竞争的业务或公司股权进行转让,以使不可能对闰土股份构成业务上的同业竞争。2014年12月30日长期承诺人信守承诺,未出现违反承诺的行为。
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺张爱娟、阮加春、阮静波、张云达、阮吉祥本人今后业务发展与闰土股份发生或可能发生同业竞争时,将把本人所持有的可能发生的同业竞争的业务或公司股权进行转让,以使不可能对闰土股份构成业务上的同业竞争。2010年06月23日长期承诺人信守承诺,未出现违反承诺的行为。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

√ 适用 □ 不适用

(1)执行《企业会计准则第21号——租赁》(2018年修订)

财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则,对于首次执行日前已存在的合同,公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。

对于首次执行日前已存在的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产:

假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值,采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。

与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。

对于首次执行日前的经营租赁,本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理:

1) 将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理;

2) 计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;

3) 使用权资产的计量不包含初始直接费用;

4) 存在续租选择权或终止租赁选择权的,根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;

5) 作为使用权资产减值测试的替代,按照本附注“五、29、预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;

6) 首次执行日之前发生的租赁变更,不进行追溯调整,根据租赁变更的最终安排,按照新租赁准则进行会计处理。

本公司作为出租人

对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁,本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估,并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的,本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。

除转租赁外,本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2)执行《企业会计准则解释第14号》

财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号,以下简称“解释第14号”),自公布之日起施行。2021年1月1日至施行日新增的有关业务,根据解释第14号进行调整。

①政府和社会资本合作(PPP)项目合同

解释第14号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的PPP项目合同,对于2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整,追溯调整不切实可行的,从可追溯调整的最早期间期初开始应用,累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目,对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

②基准利率改革

解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。

根据该解释的规定,2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务,应当进行追溯调整,追溯调整不切实可行的除外,无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日,金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额,计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(3)执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》

财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会〔2020〕10号),对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。

财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》(财会〔2021〕9号),自2021年5月26日起施行,将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”,其他适用条件不变。

本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理,对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理,并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整,但不调整前期比较财务报表数据;对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让,根据该通知进行调整。

(4)执行《企业会计准则解释第15号》关于资金集中管理相关列报

财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释第15号”),“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行,可比期间的财务报表数据相应调整。解释第15号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)170
境内会计师事务所审计服务的连续年限18年
境内会计师事务所注册会计师姓名孙峰、黄传飞
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限孙峰4年、黄传飞1年

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论(如有)披露日期披露索引
嘉成化工其他绍兴市上虞区应急管理局对嘉成化工调查核实,发现嘉成化工存在危险化学品包装容器材质与所包装的危险化学品的性质不相适应其他2021年6月26日,绍兴市上虞区应急管理局就嘉成化工存在的上述情况处以罚款人民币肆万玖仟元整的行政处罚不适用
嘉成化工其他2021年6月26日,绍兴市上虞区应急管理局对嘉成化工调查核实,发现嘉成化工未如实记录安全生产教育和培训情况其他2021年6月26日,绍兴市上虞区应急管理局就嘉成化工存在的上述情况处以罚款人民币叁万玖仟元整的行政处罚不适用

整改情况说明

√ 适用 □ 不适用

嘉成化工已根据相关法律法规及其他相关规定,积极采取有效措施,完成上述问题的整改。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人资信情况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
绍兴市上虞众联环保有限公司系闰土控股集团有限公司参股公司接受劳务固废处理市场价格1,106.72万元1,106.72100.00%1,500转账市场价格2021年04月29日巨潮资讯网披露的《关于公司2021年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-017)
浙江巍华新材料股份有限公司为公司参股公司,公司董事、总经理徐万福先生为巍华新材料副董事长出售商品销售材料市场价格17935.32万元17,935.32100.00%20,000转账市场价格2021年10月28日巨潮资讯网披露的《关于公司增加2021年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-048)
合计----19,042.04--21,500----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)(1)2021年公司对绍兴市上虞众联环保有限公司为公司提供的固废处理业务预计总金额不超过1500万元,报告期内实际发生额为1,106.72万元;(2)2021年公司销售材料给浙江巍华新材料股份有限公司预计总金额不超过20,000万元,报告期内实际发生额为17,935.32万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

(1)报告期内,公司和子公司在绍兴市上虞区闰土宾馆发生业务招待费用金额为89.57万元。

(2)报告期内,绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司租赁公司房产确认租赁收入18.35万元。

(3)报告期内,公司以28.00万元向董事、副总经理茹恒购买运输设备。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于公司2021年度日常关联交易预计的公告2021年04月29日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于增加2021年日常关联交易预计的公告2021年10月28日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
江苏明盛2021年04月29日10,000
江苏远征2021年04月29日10,000
江苏和利瑞2021年04月29日5,000
约克夏控股2021年04月29日7,000
约克夏浙江2020年04月27日15,0002020年12月14日3,600连带责任保证2020年10月 26 日至 2021年 4 月 26日
约克夏浙江2020年04月27日15,0002020年12月14日2,970连带责任保证2020年12月 14 日至 2021年 6 月 14日
约克夏浙江2021年04月29日15,0002021年05月25日4,000连带责任保证2021 年 5 月25 日至 2021年 11月 25 日
约克夏浙江2021年04月22日15,0002021年07月06日3,300连带责任保证2021 年 7 月6 日至 2022年 1月 6日
约克夏浙江2021年04月29日15,0002021年11月26日3,500连带责任保证2021 年 11 月25 日至 2022年 5月26日
约克夏浙江2021年04月29日15,0002020年12月01日500连带责任保证2021 年12 月1 日至 2022年6月 1日
瑞华化工2021年04月29日20,000
嘉成化工2021年04月29日10,000
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)77,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)17,870
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)77,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)7,300
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)77,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)17,870
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)77,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)7,300
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例0.77%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金68,00010,00000
券商理财产品自有资金45,00045,00000
合计113,00055,00000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

受托机构名称(或受托人姓名)受托机构(或受托人)类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益(如有报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况计提减值准备金额(如有)是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引(如有)
财通 证券 上虞 营业 部证券券商理财产品3,000自有资金2021年07月14日2022年01月11日其他合同约定4.35%67.47000
中信证券上虞王充路营业部证券国债逆回购42,000自有资金2021年12月30日2022年01月06日债权类资产竞价交易4.40%33.59000
合计45,000------------101.060--0------

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、股份回购

公司于2020年7月17日召开的第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》,公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分社会公众股,回购股份拟用于股权激励或员工持股计划。本次回购股份的资金总额不低于人民币20,000万元(含),且不超过人民币40,000万元(含),回购股份价格不超过人民币13.90元/股(含),具体回购股份数量以回购期满时实际回购的股份数量为准。本次回购股份的实施期限为自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起不超过12个月。截至2021年7月16日,本次回购股份实施期限届满,回购方案实施完毕,公司以集中竞价交易方式共计回购公司股份26,500,095股,占公司目前总股本的2.3034%,最高成交价为10.00元/股,最低成交价为8.78元/股,支付的总金额为255,010,529.99元(不含交易费用),符合既定方案。

2、对外投资

(1)公司通过合计持有100%出资份额的并购母基金闰土锦恒(嘉兴)投资合伙企业(有限合伙)以自有资金投资杭州钛和紫杉创业投资合伙企业(有限合伙)3,800万元。杭州钛和紫杉创业投资合伙企业(有限合伙)由浙江钛和投资管理有限公司(以下简称“钛和投资”)发起设立,主要投资于医疗健康行业及相关领域,该基金拟定规模为人民币5,000万元,公司通过闰土锦恒以自有资金认缴人民币3,800万元出资份额,具体详见公司于2021年1月15日在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于与专业投资机构共同投资的公告》(公告编号:2021-002)。

杭州钛和紫杉创业投资合伙企业(有限合伙)已依照《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》履行登记备案程序,私募基金管理人登记编号为P1001123。基金管理人:浙江钛和投资管理有限公司

截至本报告期末,闰土锦恒已履行首期1,900万元出资义务。

(2)公司通过合计持有100%出资份额的并购母基金闰土锦恒(嘉兴)投资合伙企业(有限合伙)以自有资金投苏州川流长桉新材料创业投资合伙企业(有限合伙)3,000万元。苏州川流长桉新材料创业投资合伙企业(有限合伙)由苏州川流长桐企业管理中心(有限合伙)发起设立,主要投资于材料及化学科技领域拥有先进技术、高进入壁垒与竞争力的创新型与成长性的投资机会,基金规模不超过人民币12亿元,具体详见公司于2021年7月17日在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于参与投资川流新材料基金二期的公告》(公告编号:2021-039)

苏州川流长桉新材料创业投资合伙企业(有限合伙)已依照《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》履行登记备案程序,私募基金管理人登记编号为SSE438。基金管理人:苏州川流长桐企业管理中心(有限合伙)

截至本报告期末,闰土锦恒已履行首期900万元出资义务。

(3)公司通过合计持有100%出资份额的并购母基金闰土锦恒(嘉兴)投资合伙企业(有限合伙)以自有资金投资山东三星玉米产业科技有限公司4,000.00万元。山东三星玉米产业科技有限公司主要从事植物油的生产和销售。

截至本报告期末,闰土锦恒已签署增资协议,并完成增资。

(4)公司通过合计持有100%出资份额的并购母基金闰土锦恒(嘉兴)投资合伙企业(有限合伙)以自有资金投深圳扬子鑫带集成电路投资企业(有限合伙)1,800万元。深圳扬子鑫带集成电路投资企业(有

限合伙)由前海扬子江基金管理(深圳)有限公司发起设立,重点投资于集成电路行业未上市企业股权,该基金拟定规模为人民币2,700万元,具体详见公司于2021年8月30日在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于与专业投资机构共同投资的公告》(公告编号:2021-044)。深圳扬子鑫带集成电路投资企业(有限合伙)已依照《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》履行登记备案程序,私募基金管理人登记编号为SSW345。基金管理人:前海扬子江基金管理(深圳)有限公司

截至本报告期末,闰土锦恒已履行全部1,800万元出资义务。

3、利润分配

公司于2021年5月21日召开2020年年度股东大会,审议通过《2020年度利润分配预案》:同意公司以总股本1,150,500,000股扣除回购专用证券账户持有的股份22,368,495股后的1,128,131,505股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.5元(含税),共计394,846,026.75元,不进行资本公积转增股本和送红股。年度报告披露日至分红派息股权登记日期间,若参与利润分配的股份数因股份回购等事项发生变动的,则以公司未来分红派息股权登记日下午收市后的股份总数扣除公司已回购股份数后的股数为基数,每10股派发现金红利3.5元(含税),即按照分配比例不变,分配总额调整的原则进行分配。

年度报告披露日至分红派息股权登记日,公司回购专用证券账户持股数发生变化,公司回购专用证券账户持有股份23,020,095股,“按照分配比例不变,分配总额调整的原则进行分配”:以公司目前总股本1,150,500,000股扣除回购专用证券账户持有的股份23,020,095股后的1,127,479,905股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.5元(含税),共计394,617,966.75元,不进行资本公积转增股本和送红股。

本次权益分派股权登记日为:2021年6月16日,除权除息日为:2021年6月17日。

4、与关联人共同投资进展

公司于2020年12月26日召开第六届董事会第四次会议审议通过了《关于与关联方共同投资暨关联交易的议案》,同意公司使用自有资金对参股子公司巍华新材料增资10,353万元,增资价格4.76元/股。增资完成后,公司持有巍华新材料5,325万股。

巍华新材料于报告期内引入新投资者,以8.45元/股,合计增资18,590万元。公司董事、总经理徐万福先生的配偶施琳娟女士以422.50万元参与此次增资。

此次增资完成后,巍华新材料注册资本由23,700万元增加至25,900万元。公司持有巍华新材料5,325万股,占其总股本比例的20.56%;公司董事长阮静波女士持有巍华新材料441万股,占其总股本比例的1.70%;公司董事、总经理徐万福先生持有巍华新材料60万股,占其总股本比例的0.23%;施琳娟女士持有巍华新材料50万股,占其总股本比例的0.19%;公司财务总监周成余先生占持有巍华新材料20万股,占其总股本比例的0.08%。具体内容详见公司于2021年5月10日在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于与关联方共同投资的进展公告》(公告编号:2021-026)。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

江苏明盛根据灌云县人民政府向临港产业区管委会和县各有关部门下发的《关于做好江苏明盛化工有限公司复产的通知》(灌政发[2021]8号)的复产要求,努力推进复产准备工作,逐步完成复产前安全、环保、消防等各项工作。报告期内,江苏明盛部分产品已投入生产,逐步提升产能。

江苏远征根据灌云县人民政府向临港产业区管委会和县各有关部门下发的《关于做好江苏远征化工有限公司复产的通知》(灌政发[2021]29号)的复产要求,努力推进复产准备工作,逐步完成复产前安全、环保、消防等各项工作。报告期内,江苏远征部分产品已投入生产,逐步提升产能。

江苏和利瑞已根据有关要求积极推进整改工作,待验收通过并取得相关复产批复后,早日恢复生产。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份202,831,86318.53%-11,085,500-11,085,500191,746,36316.67%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股202,831,86318.53%-11,085,500-11,085,500191,746,36316.67%
其中:境内法人持股
境内自然人持股202,831,86318.53%-11,085,500-11,085,500191,746,36316.67%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份947,668,13782.37%11,085,50011,085,500958,753,63783.33%
1、人民币普通股947,668,13782.37%11,085,50011,085,500958,753,63783.33%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数1,150,500,000100.00%001,150,500,000100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
阮静波135,998,290135,998,290高管锁定股不适用
阮加春44,218,3221,875,00042,343,322高管锁定股不适用
徐万福9,556,8089,556,808高管锁定股不适用
阮兴祥8,715,5008,715,5000高管锁定股2021-02-10
赵国生2,044,126495,0001,549,126高管锁定股不适用
张志峰956,250956,250高管锁定股不适用
罗宜家2,2782,278高管锁定股不适用
周成余839,214839,214高管锁定股不适用
景浙湖501,075501,075高管锁定股不适用
合计202,831,863011,085,500191,746,363----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数39,802年度报告披露日前上一月末普通股股东总数41,678报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
张爱娟境内自然人16.73%192,454,89300192,454,893
阮静波境内自然人15.76%181,331,0540135,998,29045,332,764
阮靖淅境内自然人5.58%64,151,8630064,151,863
香港中央结算有限公司境外法人4.85%55,768,2271,683,436055,768,227
阮加春境内自然人4.47%51,457,827-499,99342,343,3229,114,505
朱霄萍境内自然人2.05%23,567,38223,567,382023,567,382
徐万福境内自然人1.11%12,742,41209,556,8083,185,604
阮华林境内自然人1.05%12,130,00060,000012,130,000
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划其他1.05%12,098,8500012,098,850
乔正华境内自然人1.05%12,074,24312,074,24312,074,243
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明阮静波、张爱娟和阮靖淅为控股股东,阮加春是阮静波叔叔,张爱娟为阮静波母亲,阮靖淅为阮静波妹妹。其他股东之间未知关联关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)截至2021年7月16日(回购期限届满日),公司以集中竞价交易方式共计回购公司股份26,500,095股,占公司目前总股本的2.3034%。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
张爱娟192,454,893人民币普通股192,454,893
阮靖淅64,151,863人民币普通股64,151,863
香港中央结算有限公司55,768,227人民币普通股55,768,227
阮静波45,332,764人民币普通股45,332,764
朱霄萍23,567,382人民币普通股23,567,382
阮华林12,130,000人民币普通股12,130,000
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金12,098,850人民币普通股12,098,850
融资产管理计划
乔正华12,074,243人民币普通股12,074,243
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划11,860,200人民币普通股11,860,200
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划11,661,450人民币普通股11,661,450
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明阮静波、张爱娟和阮靖淅为控股股东,阮加春是阮静波叔叔,张爱娟为阮静波母亲,阮靖淅为阮静波妹妹。其他股东之间未知关联关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)股东朱霄萍持有公司人民币普通股23,567,382股,其中通过信用证券账户持有19,125,082股;股东乔正华持有公司人民币普通股12,074,243股,其中通过信用证券账户持有8,067,043股

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
张爱娟、阮静波、阮靖淅中国
主要职业及职务阮静波,女,中国国籍,无境外居留权。1987年1月出生,硕士研究生学历,高级经济师职称。曾任浙江闰土股份有限公司董事长助理、闰土生态园区副主任、浙江闰土股份有限公司第四届和第五届董事会董事、董事长;现任浙江闰土股份有限公司第六届董事会董事长、闰土控股集团有限公司董事长、约克夏化工控股有限公司董事局主席、闰土国际(香港)有限公司董事局主席、浙江染化通供应链管理有限公司董事长、浙江闰土投资管理有限公司执行董事、经理、浙江闰土新材料有限公司监事。报告期末,持有上市公司股份181,331,054股,公司董事阮加春的侄女。张爱娟为阮静波的母亲,阮靖淅为阮静波的妹妹。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
张爱娟、阮静波、阮靖淅、阮加春和阮吉祥一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
主要职业及职务阮静波,女,中国国籍,无境外居留权。1987年1月出生,硕士研究生学历,高级经济师职称。曾任浙江闰土股份有限公司董事长助理、闰土生态园区副主任、浙江闰土股份有限公司第四届和第五届董事会董事、董事长;现任浙江闰土股份有限公司第六届董事会董事长、闰土控股集团有限公司董事长、约克夏化工控股有限公司董事局主席、闰土国际(香港)有限公司董事局主席、浙江染化通供应链管理有限公司董事长、浙江闰土投资管理有限公司执行董事、经理、浙江闰土新材料有限公司监事。报告期末,持有上市公司股份181,331,054股,公司董事阮加春的侄女。阮加春,男,中国国籍,无境外居留权。1963年7月出生,中共党员,大专学历,上海交大MBA结业,高级经济师职称;曾任上虞县染化助剂厂销售员、绍兴市染化助剂厂营销科科长、绍兴市染化助剂厂经营副厂长、浙江闰土化工集团有限公司经营副总、总经理,浙江闰土股份有限公司董事、总经理、副董事长;现任本公司党委书记,第六届董事会副董事长,闰土控股集团有限公司董事、闰土国际(香港)有限公司董事、浙江瑞华化工有限公司董事长、浙江嘉成化工有限公司董事。报告期末,持有上市公司股份51,457,827股,是实际控制人阮静波的叔叔。张爱娟为阮静波的母亲,阮靖淅为阮静波的妹妹,阮吉祥为阮静波的姑父。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况过去10年公司实际控制人未控股境内外其他上市公司

实际控制人报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

原实际控制人名称张爱娟、阮静波、阮靖淅、阮加春、张云达和阮吉祥
新实际控制人名称张爱娟、阮静波、阮靖淅、阮加春和阮吉祥
变更日期2021年07月22日
指定网站查询索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于股东减持股份计划完成暨实际控制人减少的公告》(公告编号:2021-041)
指定网站披露日期2021年07月26日

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

方案披露时间拟回购股份数量占总股本的比例拟回购金额拟回购期间回购用途已回购数量(股)已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有)
2020年07月17日200,000,000- 400,000,0002020年7月17日至2021年7月16日股权激励或员工持股计划26,500,095

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2020年7月17日召开的第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》,公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分社会公众股,回购股份拟用于股权激励或员工持股计划。本次回购股份的资金总额不低于人民币20,000万元(含),且不超过人民币40,000万元(含),回购股份价格不超过人民币13.90元/股(含),具体回购股份数量以回购期满时实际回购的股份数量为准。本次回购股份的实施期限为自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起不超过12个月。截至2021年7月16日,本次回购股份实施期限届满,回购方案实施完毕,公司以集中竞价交易方式共计回购公司股份26,500,095股,占公司目前总股本的2.3034%,最高成交价为10.00元/股,最低成交价为8.78元/股,支付的总金额为255,010,529.99元(不含交易费用),符合既定方案。

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2022年04月28日
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号信会师报字[2022]第ZF10632号
注册会计师姓名孙峰、黄传飞

审计报告正文

审计报告

信会师报字[2022]第ZF10632号

浙江闰土股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了浙江闰土股份有限公司(以下简称闰土股份)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了闰土股份2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于闰土股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

(一)收入确定

(一)收入确定
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释(二十五)所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释(三十七)。 闰土股份2021年度营业收入为557,226.51万元。公司主营业务为染料及化工中间体等产品的研发、生产和销售,主要产品包括染料、助剂、保险粉和双氧水等。由于收入是闰土股份的关键业绩指标之一,从而存在管理层我们在评价收入确认相关的审计程序中包含以下程序: 1、了解并测试闰土股份与销售、收款相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行情况; 2、检查主要客户与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、产品运输单、发货单、报关单等,检查合作模式、主要合同条款以及结算方式,评价收入确认是否符合会计准则的要求; 3、执行分析性复核,判断销售收入和毛利率变动的合理性; 4、按照抽样原则选择客户样本,询证应收账款情况及销售情况; 5、对资产负债表日前后记录的交易,选取样本,核对出库记录、报关单及其他支持性文件,以确认收入被记录于恰当的会计期间。

为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将闰土股份收入确认识别为关键审计事项。

(二)应收账款的可收回性
请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释(十)所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”注释(三)。 截止2021年 12月31日,闰土股份应收账款账面余额为81,089.14万元,坏账准备为7,524.99万元,净额为73,564.15万元。管理层根据应收账款账龄及客户信用情况对应收账款的减值情况进行评估。确定应收账款可收回的金额需要管理层考虑客户的信用风险、历史付款记录以及存在的争议等情况后,进行重大判断及估计。因此我们把应收账款的可收回性列为关键审计事项。我们通过如下程序来评估应收账款坏账准备,包括: 1、了解管理层与信用控制、账款回收和评估应收款项减值准备相关的关键财务报告内部控制,并评价这些内部控制的设计和运行有效性; 2、了解公司对于客户信用管理程序,对逾期债务的催收措施; 3、对于按照信用风险特征组合计算预期信用损失的应收账款,复核管理层对组合的划分,评估基于历史信用损失率、当前状况、对未来经济状况的预测等估计的预期信用损失率的合理性。我们参考历史审计经验及前瞻性信息,对计提比例的合理性进行评估,并测试应收账款的组合分类和账龄划分的准确性,重新计算预期信用损失计提金额的准确性;对于单独计提坏账准备的应收账款选取样本,复核管理层基于客户的财务状况和资信情况、历史还款记录以及对未来经济状况的预测等对预期信用损失进行评估的依据。我们将管理层的评估与我们在审计过程中取得的证据相验证,包括客户的背景信息、以往的交易历史和回款情况、前瞻性考虑因素等; 4、实施函证程序,并将函证结果与管理层记录的金额进行了核对; 5、 结合期后回款情况检查,评价管理层坏账准备计提的合理性。

四、其他信息

闰土股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括闰土股份2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估闰土股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督闰土股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对闰土股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致闰土股份不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就闰土股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师:孙峰

(特殊普通合伙) (项目合伙人)

中国注册会计师:黄传飞

中国?上海 二〇二二年四月二十八日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:浙江闰土股份有限公司

2021年12月31日

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金1,112,894,114.202,064,637,158.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产551,119,624.01224,778,257.54
衍生金融资产
应收票据
应收账款735,641,547.92932,504,178.58
应收款项融资1,545,861,678.201,767,054,441.39
预付款项42,318,259.4247,067,094.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款10,799,458.469,233,997.66
其中:应收利息452,054.79
应收股利
买入返售金融资产
存货1,103,193,323.681,024,868,480.89
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产455,480,946.45162,121,059.60
流动资产合计5,557,308,952.346,232,264,668.44
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资380,221,798.19271,000,596.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产482,502,705.72582,239,094.26
投资性房地产60,519,266.2264,721,745.59
固定资产3,478,342,912.513,529,676,792.91
在建工程317,333,755.04148,606,376.16
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产320,895,972.32331,976,136.65
开发支出
商誉
长期待摊费用62,698,971.1463,098,103.78
递延所得税资产98,657,437.0881,136,788.08
其他非流动资产673,014,437.5549,452,368.46
非流动资产合计5,874,187,255.775,121,908,002.47
资产总计11,431,496,208.1111,354,172,670.91
流动负债:
短期借款39,159,736.12370,302,222.22
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据209,983,008.64393,707,923.76
应付账款637,117,820.90633,300,413.74
预收款项
合同负债59,573,941.4443,607,323.56
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬100,853,585.1489,503,590.96
应交税费121,588,120.60116,367,480.23
其他应付款83,804,183.5593,886,086.71
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债404,444.40179,444.44
其他流动负债7,252,906.065,668,952.06
流动负债合计1,259,737,746.851,746,523,437.68
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款500,000,000.00200,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益58,699,099.6466,889,403.75
递延所得税负债23,066,254.40716,738.63
其他非流动负债
非流动负债合计581,765,354.04267,606,142.38
负债合计1,841,503,100.892,014,129,580.06
所有者权益:
股本1,150,500,000.001,150,500,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,193,749,472.351,151,171,006.31
减:库存股255,010,529.9947,822,738.38
其他综合收益169,959.213,605,234.19
专项储备48,925,500.1438,235,176.84
盈余公积645,384,481.08645,384,481.08
一般风险准备
未分配利润6,652,778,336.066,211,780,382.44
归属于母公司所有者权益合计9,436,497,218.859,152,853,542.48
少数股东权益153,495,888.37187,189,548.37
所有者权益合计9,589,993,107.229,340,043,090.85
负债和所有者权益总计11,431,496,208.1111,354,172,670.91

法定代表人:阮静波 主管会计工作负责人:周成余 会计机构负责人:丁兴娟

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金377,989,535.011,603,118,258.48
交易性金融资产520,441,697.81224,778,257.54
衍生金融资产
应收票据
应收账款296,648,320.29476,057,060.66
应收款项融资268,594,265.09417,784,063.83
预付款项50,887,254.841,166,673.80
其他应收款839,435,586.21532,914,311.71
其中:应收利息452,054.79
应收股利29,517,510.67
存货319,028,111.63206,815,588.18
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产212,256,086.0648,230,958.24
流动资产合计2,885,280,856.943,510,865,172.44
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资3,355,251,607.233,134,242,264.29
其他权益工具投资
其他非流动金融资产20,900,000.00353,678,647.26
投资性房地产5,268,932.765,769,068.76
固定资产452,986,179.52497,708,384.24
在建工程62,805,434.177,998,535.26
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产77,167,193.2878,508,813.65
开发支出
商誉
长期待摊费用1,252,747.50
递延所得税资产14,719,980.7021,744,407.52
其他非流动资产638,062,601.477,133,131.05
非流动资产合计4,627,161,929.134,108,035,999.53
资产总计7,512,442,786.077,618,901,171.97
流动负债:
短期借款370,302,222.22
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据51,000,000.00100,000,000.00
应付账款168,782,197.07479,813,412.94
预收款项
合同负债19,723,495.8018,327,326.27
应付职工薪酬15,040,835.0714,597,307.61
应交税费11,481,656.4132,763,204.76
其他应付款113,088,156.1345,631,393.67
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债404,444.40179,444.44
其他流动负债2,290,709.322,382,552.42
流动负债合计381,811,494.201,063,996,864.33
非流动负债:
长期借款500,000,000.00200,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益9,848,555.5511,033,749.82
递延所得税负债51,254.67716,738.63
其他非流动负债
非流动负债合计509,899,810.22211,750,488.45
负债合计891,711,304.421,275,747,352.78
所有者权益:
股本1,150,500,000.001,150,500,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,228,323,562.421,185,745,096.38
减:库存股255,010,529.9947,822,738.38
其他综合收益
专项储备20,774,899.0614,816,820.07
盈余公积645,384,481.08645,384,481.08
未分配利润3,830,759,069.083,394,530,160.04
所有者权益合计6,620,731,481.656,343,153,819.19
负债和所有者权益总计7,512,442,786.077,618,901,171.97

3、合并利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业总收入5,572,265,054.855,228,130,173.91
其中:营业收入5,572,265,054.855,228,130,173.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本4,859,802,839.074,591,158,793.34
其中:营业成本4,046,966,018.053,823,747,907.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加69,553,421.6849,214,185.19
销售费用63,467,364.6676,587,217.85
管理费用467,152,293.55469,785,357.21
研发费用249,805,634.05196,627,205.23
财务费用-37,141,892.92-24,803,079.56
其中:利息费用20,747,580.7319,247,263.07
利息收入60,352,058.9658,799,933.36
加:其他收益91,364,421.37241,252,063.66
投资收益(损失以“-”号填列)131,936,417.8247,205,935.34
其中:对联营企业和合营企业的投资收益91,688,088.2527,938,301.08
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)152,763,401.564,778,257.54
信用减值损失(损失以“-”号填列)3,207,161.7517,712,330.95
资产减值损失(损失以“-”号填列)-46,988,650.92-27,520,272.94
资产处置收益(损失以“-”号填列)321,875.4283,305.53
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,045,066,842.78920,483,000.65
加:营业外收入1,793,247.7323,481,018.27
减:营业外支出16,362,880.2716,491,622.59
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,030,497,210.24927,472,396.33
减:所得税费用229,776,560.25171,621,830.83
五、净利润(净亏损以“-”号填列)800,720,649.99755,850,565.50
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)800,720,649.99755,850,565.50
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润835,615,920.37788,176,752.31
2.少数股东损益-34,895,270.38-32,326,186.81
六、其他综合收益的税后净额-2,233,664.607,922,012.55
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-3,435,274.986,987,753.88
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-3,435,274.986,987,753.88
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-3,435,274.986,987,753.88
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额1,201,610.38934,258.67
七、综合收益总额798,486,985.39763,772,578.05
归属于母公司所有者的综合收益总额832,180,645.39795,164,506.19
归属于少数股东的综合收益总额-33,693,660.00-31,391,928.14
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.740.69
(二)稀释每股收益0.740.69

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:阮静波 主管会计工作负责人:周成余 会计机构负责人:丁兴娟

4、母公司利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业收入1,850,208,732.892,208,239,256.35
减:营业成本1,631,783,954.431,785,584,394.04
税金及附加13,905,714.8911,906,953.44
销售费用11,079,942.7521,956,094.21
管理费用76,201,777.7967,279,470.74
研发费用75,051,550.7782,972,954.48
财务费用-68,873,322.78-54,122,349.80
其中:利息费用14,597,659.7412,676,035.81
利息收入85,079,140.6171,278,274.27
加:其他收益75,073,357.60226,535,792.73
投资收益(损失以“-”号填列)640,101,842.77579,307,074.87
其中:对联营企业和合营企业的投资收益92,212,585.3927,937,978.09
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)341,697.814,778,257.54
信用减值损失(损失以“-”号填列)51,721,406.21-34,824,806.13
资产减值损失(损失以“-”号填列)-9,062,539.12-4,712,160.60
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)869,234,880.311,063,745,897.65
加:营业外收入423,379.2020,158,545.94
减:营业外支出8,499,811.389,226,497.24
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)861,158,448.131,074,677,946.35
减:所得税费用30,311,572.3471,037,317.74
四、净利润(净亏损以“-”号填列)830,846,875.791,003,640,628.61
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)830,846,875.791,003,640,628.61
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额830,846,875.791,003,640,628.61
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.720.87
(二)稀释每股收益0.720.87

5、合并现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,380,408,073.533,286,178,569.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还859,490.54
收到其他与经营活动有关的现金158,995,252.97363,332,154.15
经营活动现金流入小计3,540,262,817.043,649,510,724.07
购买商品、接受劳务支付的现金1,383,285,985.22980,842,039.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金530,049,442.95453,618,634.30
支付的各项税费793,258,292.37444,158,308.46
支付其他与经营活动有关的现金239,476,341.68223,044,295.75
经营活动现金流出小计2,946,070,062.222,101,663,278.26
经营活动产生的现金流量净额594,192,754.821,547,847,445.81
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金803,291,320.772,220,460,315.27
取得投资收益收到的现金15,721,668.492,414,960.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,054,739.95419,375.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额79,879,544.50
收到其他与投资活动有关的现金49,980,200.00
投资活动现金流入小计900,947,273.712,273,274,851.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金252,389,192.88120,156,825.45
投资支付的现金1,530,319,075.142,376,905,590.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金690,000.00450,000.00
投资活动现金流出小计1,783,398,268.022,497,512,415.45
投资活动产生的现金流量净额-882,450,994.31-224,237,564.19
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金1,000,000.00
取得借款收到的现金539,100,000.00770,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计540,100,000.00770,000,000.00
偿还债务支付的现金570,000,000.00500,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金412,800,545.27419,378,907.31
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金214,429,340.70116,421,062.03
筹资活动现金流出小计1,197,229,885.971,035,799,969.34
筹资活动产生的现金流量净额-657,129,885.97-265,799,969.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-6,408,499.53-10,727,807.44
五、现金及现金等价物净增加额-951,796,624.991,047,082,104.84
加:期初现金及现金等价物余额2,032,829,234.87985,747,130.03
六、期末现金及现金等价物余额1,081,032,609.882,032,829,234.87

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,058,063,012.611,365,107,197.45
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金122,288,793.34298,602,679.74
经营活动现金流入小计1,180,351,805.951,663,709,877.19
购买商品、接受劳务支付的现金1,027,742,472.30229,012,146.64
支付给职工以及为职工支付的现金58,490,032.1154,018,188.80
支付的各项税费237,261,504.03176,669,032.48
支付其他与经营活动有关的现金59,611,598.5468,646,387.51
经营活动现金流出小计1,383,105,606.98528,345,755.43
经营活动产生的现金流量净额-202,753,801.031,135,364,121.76
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金798,735,044.251,414,323,777.79
取得投资收益收到的现金524,596,668.49717,914,960.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额35,338.24
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金49,640,200.00
投资活动现金流入小计1,323,331,712.742,181,914,276.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金42,468,634.9425,789,140.03
投资支付的现金1,476,600,000.001,614,223,413.64
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,519,068,634.941,640,012,553.67
投资活动产生的现金流量净额-195,736,922.20541,901,722.36
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金500,000,000.00770,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金126,909,299.61174,590,077.53
筹资活动现金流入小计626,909,299.61944,590,077.53
偿还债务支付的现金570,000,000.00500,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金408,245,162.59415,529,631.97
支付其他与筹资活动有关的现金474,385,368.36331,158,843.26
筹资活动现金流出小计1,452,630,530.951,246,688,475.23
筹资活动产生的现金流量净额-825,721,231.34-302,098,397.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-916,768.90-3,810,979.77
五、现金及现金等价物净增加额-1,225,128,723.471,371,356,466.65
加:期初现金及现金等价物余额1,603,118,258.48231,761,791.83
六、期末现金及现金等价物余额377,989,535.011,603,118,258.48

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,150,500,000.001,151,171,006.3147,822,738.383,605,234.1938,235,176.84645,384,481.086,211,780,382.449,152,853,542.48187,189,548.379,340,043,090.85
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,150,500,000.001,151,171,006.3147,822,738.383,605,234.1938,235,176.84645,384,481.086,211,780,382.449,152,853,542.48187,189,548.379,340,043,090.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)42,578,466.04207,187,791.61-3,435,274.9810,690,323.30440,997,953.62283,643,676.37-33,693,660.00249,950,016.37
(一)综合收益总额-3,435,274.98835,615,920.37832,180,645.39-33,693,660.00798,486,985.39
(二)所有者投入和减少资本42,578,466.04207,187,791.61-164,609,325.57-164,609,325.57
1.所有者投入的普通股-
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他42,578,466.04207,187,791.61-164,609,325.57-164,609,325.57
(三)利润分配-394,617,966.75-394,617,966.75-394,617,966.75
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-394,617,966.75-394,617,966.75-394,617,966.75
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备10,690,323.3010,690,323.3010,690,323.30
1.本期提取28,897,592.4128,897,592.4128,897,592.41
2.本期使用18,207,269.1118,207,269.1118,207,269.11
(六)其他
四、本期期末余额1,150,500,000.001,193,749,472.35255,010,529.99169,959.2148,925,500.14645,384,481.086,652,778,336.069,436,497,218.85153,495,888.379,589,993,107.22

上期金额

单位:元

项目2020年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,150,500,000.001,139,445,102.15-3,382,519.6917,118,474.89645,384,481.085,826,278,630.138,775,344,168.56218,581,476.518,993,925,645.07
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,150,500,000.001,139,445,102.15-3,382,519.6917,118,474.89645,384,481.085,826,278,630.138,775,344,168.56218,581,476.518,993,925,645.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)11,725,904.1647,822,738.386,987,753.8821,116,701.95385,501,752.31377,509,373.92-31,391,928.14346,117,445.78
(一)综合收益总额6,987,753.88788,176,752.31795,164,506.19-31,391,928.14763,772,578.05
(二)所有者投入和减少资本11,725,904.1647,822,738.38-36,096,834.22-36,096,834.22
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他11,725,904.1647,822,738.38-36,096,834.22-36,096,834.22
(三)利润分配-402,675,000.00-402,675,000.00-402,675,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-402,675,000.00-402,675,000.00-402,675,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备21,116,701.9521,116,701.9521,116,701.95
1.本期提取34,665,550.0534,665,550.0534,665,550.05
2.本期使用13,548,848.1013,548,848.1013,548,848.10
(六)其他
四、本期期末余额1,150,500,000.001,151,171,006.3147,822,738.383,605,234.1938,235,176.84645,384,481.086,211,780,382.449,152,853,542.48187,189,548.379,340,043,090.85

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,150,500,000.001,185,745,096.3847,822,738.3814,816,820.07645,384,481.083,394,530,160.046,343,153,819.19
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,150,500,000.001,185,745,096.3847,822,738.3814,816,820.07645,384,481.083,394,530,160.046,343,153,819.19
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)42,578,466.04207,187,791.615,958,078.99436,228,909.04277,577,662.46
(一)综合收益总额830,846,875.79830,846,875.79
(二)所有者投入和减少资本42,578,466.04207,187,791.61-164,609,325.57
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他42,578,466.04207,187,791.61-164,609,325.57
(三)利润分配-394,617,966.75-394,617,966.75
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-394,617,966.75-394,617,966.75
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备5,958,078.995,958,078.99
1.本期提取9,116,478.529,116,478.52
2.本期使用3,158,399.533,158,399.53
(六)其他
四、本期期末余额1,150,500,000.001,228,323,562.42255,010,529.9920,774,899.06645,384,481.083,830,759,069.086,620,731,481.65

上期金额

单位:元

项目2020年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,150,500,000.001,174,019,192.227,751,577.90645,384,481.082,793,564,531.435,771,219,782.63
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,150,500,000.001,174,019,192.227,751,577.90645,384,481.082,793,564,531.435,771,219,782.63
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)11,725,904.1647,822,738.387,065,242.17600,965,628.61571,934,036.56
(一)综合收益总额1,003,640,628.611,003,640,628.61
(二)所有者投入和减少资本11,725,904.1647,822,738.38-36,096,834.22
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他11,725,904.1647,822,738.38-36,096,834.22
(三)利润分配-402,675,000.00-402,675,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-402,675,000.00-402,675,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备7,065,242.177,065,242.17
1.本期提取10,703,491.6610,703,491.66
2.本期使用3,638,249.493,638,249.49
(六)其他
四、本期期末余额1,150,500,000.001,185,745,096.3847,822,738.3814,816,820.07645,384,481.083,394,530,160.046,343,153,819.19

三、公司基本情况

浙江闰土股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经浙江省人民政府浙政股[2004]第8号文批准,在原浙江闰土化工集团有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司,由阮加根、阮加春、阮华林、阮兴祥、徐万福等27名自然人作为发起人,注册资本为22,118万元(每股面值人民币1元)。公司于2016年6月28日在浙江省工商行政管理局取得统一社会信用代码为91330000146183233T的《营业执照》。

2010年5月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]655号文核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)股票73,820,000股(每股面值1元)。变更后的注册资本295,000,000.00元,股份总数295,000,000股(每股面值1元)。公司股票于2010年7月6日在深圳证券交易所挂牌交易。

截至2021年12月31日止,本公司累计发行股本总数1,150,500,000股,公司注册资本为1,150,500,000.00元,注册地:浙江省绍兴市杭州湾上虞经济技术开发区纬七东路1号,总部地址:浙江省绍兴市上虞区市民大道 1009 号财富广场1 号楼闰土大厦。

本公司主要经营范围:不带储存设施经营(票据)易制爆危险化学品、其他危险化学品(详见《危险化学品经营许可证》),危险化学品生产、储存(范围详见《绍兴市危险化学品生产、储存批准证书》),染料、颜料、化工助剂(不含化学危险品和易制毒品)、减水剂、塑料制品的生产,五金制品、塑料制品的销售,化工产品及原料(不含化学危险品和易制毒品)的生产和销售,经营进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

本公司的实际控制人为张爱娟、阮静波、阮加春、阮靖淅、阮吉祥。

本财务报表业经公司董事会于2022年4月28日批准报出。

截至2021年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称
浙江嘉成化工有限公司
浙江瑞华化工有限公司

浙江迪邦化工有限公司

浙江迪邦化工有限公司
闰土国际(香港)有限公司
吉玛化工集团有限公司

江苏明盛化工有限公司

江苏明盛化工有限公司
江苏和利瑞科技发展有限公司
浙江闰土染料有限公司

浙江闰土新材料有限公司

浙江闰土新材料有限公司
绍兴市上虞区勤业新型建材有限公司
浙江闰土研究院有限公司

绍兴市上虞天闰运输有限公司

绍兴市上虞天闰运输有限公司
浙江闰土化工进出口有限公司
绍兴市上虞区闰土包装制品有限公司

浙江闰土热电有限公司

浙江闰土热电有限公司
浙江赛亚化工材料有限公司

浙江泰邦环境科技有限公司

浙江泰邦环境科技有限公司
浙江闰土投资管理有限公司
闰土锦恒(嘉兴)投资合伙企业(有限合伙)

江苏远征化工有限公司

浙江闰昌贸易有限公司约克夏化工控股有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

(2)处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“五、19长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损

益。10、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;

- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

按照上述条件,本公司指定的这类金融负债主要包括:(具体描述指定的情况)

2、金融工具的确认依据和计量方法

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;

- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不

同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。

11、应收票据

本公司应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、重要会计政策及会计估计”注释“10、金融工具”。

12、应收账款

本公司应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、重要会计政策及会计估计”注释“10、金融工具”。

13、应收款项融资

本公司应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、重要会计政策及会计估计”注释“10、金融工具”。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、重要会计政策及会计估计”注释“10、金融工具”。

15、存货

1、存货的分类和成本

存货分类为:原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

16、合同资产

1、合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“金融工具 6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

? 该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

19、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业

2、初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合

收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。20、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

21、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法203%、5%、10%4.85%、4.75%、4.50%
机器设备年限平均法7-103%、5%、10%13.86%-9.00%
运输设备年限平均法5-63%、5%、10%19.40%-15.00%
电子及其他设备年限平均法5-73%、5%、10%19.40%-12.86%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

22、在建工程

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

23、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

24、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法依据

软件

软件5年年限平均法预计可使用年限

土地使用权

土地使用权土地证登记使用年限年限平均法土地证登记使用年限

商标

商标10年年限平均法预计可使用年限

专有技术许可

专有技术许可10年年限平均法预计可使用年限

专利权

专利权10年年限平均法预计可使用年限

(2)内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

25、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组

的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

26、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为:

项目摊销方法摊销年限

污水排放入网费

污水排放入网费受益期内平均摊销5年

租入固定资产改良支出

租入固定资产改良支出受益期内平均摊销5年、20年

防腐工程

防腐工程受益期内平均摊销3年

催化剂

催化剂受益期内平均摊销3年、10年

保温工程

保温工程受益期内平均摊销3年

排污权

排污权受益期内平均摊销权证受益期

双氧水工作液

双氧水工作液受益期内平均摊销8年

装修和大修支出

装修和大修支出受益期内平均摊销3年

绿化工程

绿化工程受益期内平均摊销3年

离子交换膜

离子交换膜受益期内平均摊销3年

认证费

认证费受益期内平均摊销12年

阴阳极

阴阳极受益期内平均摊销6年

27、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

28、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或

相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

29、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。30、收入公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

1、收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

? 客户已接受该商品或服务等。

2、具体原则

①国内销售收入确认原则:公司与客户签定销售合同,根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户,客户收到货物后签收,公司取得客户的收货凭据后,控制权转移,公司确认销售收入。

②国外销售收入确认原则:在产品报关出口后,控制权转移,公司确认销售收入。

31、政府补助

1、类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

32、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:

? 商誉的初始确认;

? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

33、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

自2021年1月1日起的会计政策租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法,不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:

减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额,2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件,2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件;以及综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

1、本公司作为承租人

(1)使用权资产

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

租赁负债的初始计量金额;

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

本公司发生的初始直接费用;

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、19、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

(2)租赁负债

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

取决于指数或比率的可变租赁付款额;

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;

购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;

行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借

款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

(3)短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。

(4)租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

(5)新冠肺炎疫情相关的租金减让

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。

对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

2、本公司作为出租人

在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

(1)经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2)融资租赁会计处理

在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10、金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:

假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;

假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、10、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

(3)新冠肺炎疫情相关的租金减让

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。

3、售后租回交易

公司按照本附注“五、30、收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

(1)作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10、金融工具”。

(2)作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10、融工具”。

2021年1月1日前的会计政策

租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法,不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:

减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;

减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额,2021年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件,2021年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件;以及综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

1、经营租赁会计处理

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间计入损益;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。

2、融资租赁会计处理

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用,继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧,对于发生的租金减免,本公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,计入当期损益,并相应调整长期应付款,或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整长期应收款,或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。

34、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
《企业会计准则第21号——租赁》(2018年修订)经公司于2021年4月27日召开的第六届董事会第五次会议审议通过
《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号)
《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会〔2020〕10号)
《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号)

(1)执行《企业会计准则第21号——租赁》(2018年修订)

财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则,对于首次执行日前已存在的合同,公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。

对于首次执行日前已存在的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产:

假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值,采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。

与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。

对于首次执行日前的经营租赁,本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理:

1) 将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理;

2) 计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;

3) 使用权资产的计量不包含初始直接费用;

4) 存在续租选择权或终止租赁选择权的,根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;

5) 作为使用权资产减值测试的替代,按照本附注“五、29、预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;

6) 首次执行日之前发生的租赁变更,不进行追溯调整,根据租赁变更的最终安排,按照新租赁准则进行会计处理。

本公司作为出租人

对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁,本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估,并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的,本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。

除转租赁外,本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2)执行《企业会计准则解释第14号》

财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号,以下简称“解释第14

号”),自公布之日起施行。2021年1月1日至施行日新增的有关业务,根据解释第14号进行调整。

①政府和社会资本合作(PPP)项目合同

解释第14号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的PPP项目合同,对于2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整,追溯调整不切实可行的,从可追溯调整的最早期间期初开始应用,累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目,对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

②基准利率改革

解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。

根据该解释的规定,2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务,应当进行追溯调整,追溯调整不切实可行的除外,无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日,金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额,计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(3)执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》

财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会〔2020〕10号),对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。

财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》(财会〔2021〕9号),自2021年5月26日起施行,将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”,其他适用条件不变。

本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理,对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理,并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整,但不调整前期比较财务报表数据;对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让,根据该通知进行调整。

(4)执行《企业会计准则解释第15号》关于资金集中管理相关列报

财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释第15号”),“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行,可比期间的财务报表数据相应调整。解释第15号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%
城市维护建设税按应交流转税计征7%、5%
企业所得税按应纳税所得额计征25%、16.5%、15%、8.25%
房产税按房屋的计税余值或租金收入为计证1.2%、12%
教育费附加按应交流转税计征3%
地方教育费附加按应交流转税计征2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
浙江闰土股份有限公司15%
浙江嘉成化工有限公司15%
浙江瑞华化工有限公司15%
浙江迪邦化工有限公司15%
闰土国际(香港)有限公司按应纳税所得额分级计缴企业所得税,应纳税所得额在200万美元以下的部分,按8.25%税率计缴;应纳税所得额超过200万美元的部分,按16.5%税率计缴。
吉玛化工集团有限公司按应纳税所得额分级计缴企业所得税,应纳税所得额在200万美元以下的部分,按8.25%税率计缴;应纳税所得额超过200万美元的部分,按16.5%税率计缴。
江苏明盛化工有限公司25%
江苏和利瑞科技发展有限公司25%
浙江闰土染料有限公司25%
浙江闰土新材料有限公司25%
绍兴市上虞区勤业新型建材有限公司25%
浙江闰土研究院有限公司25%
绍兴市上虞天闰运输有限公司25%
浙江闰土化工进出口有限公司25%
绍兴市上虞区闰土包装制品有限公司25%
浙江闰土热电有限公司25%
浙江赛亚化工材料有限公司25%
浙江泰邦环境科技有限公司25%
浙江闰土投资管理有限公司25%
闰土锦恒(嘉兴)投资合伙企业(有限合伙)25%
江苏远征化工有限公司25%
浙江闰昌贸易有限公司25%
约克夏化工控股有限公司按应纳税所得额分级计缴企业所得税,应纳税所得额在200万美元以下的部分,按8.25%税率计缴;应纳税所得额超过200万美元的部分,按16.5%税率计缴。

2、税收优惠

1)公司2017年度被认定为国家高新技术企业,认定有效期为3年(2017年-2019年),于2020年12月通过高新技术企业复审,有效期为3年(2020年-2022年),2021年度按照15%的税率计缴企业所得税。

2)子公司浙江嘉成化工有限公司2018年度被认定为国家高新技术企业,认定有效期为3年(2018年-2020年),于2021年12月通过高新技术企业复审,有效期为3年(2021年-2023年),2021年度按照15%的税率计缴企业所得税。3)子公司浙江瑞华化工有限公司2017年度被认定为国家高新技术企业,认定有效期为3年(2017年-2019年),于2020年12月通过高新技术企业复审,有效期为3年(2020年-2022年),2021年度按照15%的税率计缴企业所得税。

4)子公司浙江迪邦化工有限公司2017年度被认定为国家高新技术企业,认定有效期为3年(2017年-2019年),于2020年12月通过高新技术企业复审,有效期为3年(2020年-2022年),2021年度按照15%的税率计缴企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金3,560,061.642,659,643.27
银行存款1,077,472,542.592,030,169,194.33
其他货币资金31,861,509.9731,808,321.03
合计1,112,894,114.202,064,637,158.63
其中:存放在境外的款项总额15,277,741.7113,912,937.53

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,因资金集中管理支取受限,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:

项目期末余额上年年末余额

银行承兑汇票保证金

银行承兑汇票保证金31,861,504.3231,807,923.76

合计

合计31,861,504.3231,807,923.76

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产551,119,624.01224,778,257.54
其中:
理财产品551,119,624.01224,778,257.54
其中:
合计551,119,624.01224,778,257.54

其他说明:

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款15,323,272.501.89%15,323,272.50100.00%9,605,708.130.95%9,605,708.13100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款795,568,176.9498.11%59,926,629.027.53%735,641,547.921,003,475,820.4799.05%70,971,641.897.07%932,504,178.58
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款795,568,176.9498.11%59,926,629.027.53%735,641,547.921,003,475,820.4799.05%70,971,641.897.07%932,504,178.58
合计810,891,449.44100.00%75,249,901.529.28%735,641,547.921,013,081,528.60100.00%80,577,350.027.95%932,504,178.58

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
佛山市建聪化工有限公司4,240,107.124,240,107.12100.00%预计无法收回
佛山市海邦纺织有限公司2,627,920.002,627,920.00100.00%预计无法收回
鹤山市东迅纺织印染有限公司1,637,215.001,637,215.00100.00%预计无法收回
江门市海腾染料化工有限公司1,234,196.401,234,196.40100.00%预计无法收回
广州沃山贸易有限公499,989.50499,989.50100.00%预计无法收回
佛山兴荣染厂407,750.00407,750.00100.00%预计无法收回
中山市国森弹性织物有限公司389,056.00389,056.00100.00%预计无法收回
其他单位4,287,038.484,287,038.48100.00%预计无法收回
合计15,323,272.5015,323,272.50----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:账龄分析法

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)752,151,709.7437,607,585.515.00%
1至2年(含2年)21,686,374.443,252,956.1615.00%
2至3年(含3年)3,805,722.011,141,716.6030.00%
3年以上17,924,370.7517,924,370.75100.00%
合计795,568,176.9459,926,629.02--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账的确认标准及说明:采用账龄分析法,1年以内(含1年)计提坏账比例为5%,1至2年(含2年)计提坏账比例为15%,2至3年(含3年)计提坏账比例为30%,3年以上计提坏账比例为100%。按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)752,151,709.74
1年以内(含1年)752,151,709.74
1至2年21,721,449.44
2至3年13,551,888.53
3年以上23,466,401.73
3至4年792,059.16
4至5年3,602,915.65
5年以上19,071,426.92
合计810,891,449.44

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备80,577,350.024,286,268.59711,899.63-329,280.2875,249,901.52
合计80,577,350.024,286,268.59711,899.63-329,280.2875,249,901.52

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款711,899.63

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名54,525,565.556.72%2,726,321.03
第二名28,083,027.233.46%1,404,151.36
第三名25,416,262.503.13%1,270,813.13
第四名21,867,477.512.70%1,093,373.88
第五名20,466,652.892.52%1,023,332.64
合计150,358,985.6818.53%

4、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据1,545,861,678.201,767,054,441.39
合计1,545,861,678.201,767,054,441.39

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

√ 适用 □ 不适用

项目上年年末余额期末余额
银行承兑汇票1,767,054,441.391,540,761,678.20

合计

合计1,767,054,441.391,540,761,678.20

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(1)期末公司已质押的应收票据

项目期末余额

银行承兑汇票

银行承兑汇票6,175,000.00

合计

合计6,175,000.00

(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目2021.12.31
期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票

银行承兑汇票1,075,584,608.48

合计

合计1,075,584,608.48

(3)期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据

项目期末转应收账款金额

银行承兑汇票

银行承兑汇票1,300,000.00

合计

合计1,300,000.00

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内41,498,134.0498.06%43,757,451.0192.97%
1至2年321,452.260.76%2,949,612.536.27%
2至3年418,325.110.99%282,245.590.60%
3年以上80,348.010.19%77,785.020.16%
合计42,318,259.42--47,067,094.15--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)

中国石化化工销售有限公司华东分公司

中国石化化工销售有限公司华东分公司13,338,387.1931.52
甘肃智鹏科技有限公司9,334,129.0022.06

浙江大井化工有限公司

浙江大井化工有限公司3,091,083.637.30

上海中煤华东有限公司

上海中煤华东有限公司2,013,611.804.76

浙江博澳新材料股份有限公司

浙江博澳新材料股份有限公司2,000,000.004.73

合计

合计29,777,211.6270.37

其他说明:

6、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息452,054.79
其他应收款10,799,458.468,781,942.87
合计10,799,458.469,233,997.66

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
定期存款452,054.79
合计452,054.79

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款22,016,730.9917,460,778.00
保证金4,035,031.245,981,874.65
备用金75,343.57329,838.70
押金193,826.75246,688.77
合计26,320,932.5524,019,180.12

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额15,237,237.2515,237,237.25
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提1,079,106.841,079,106.84
本期转销316,689.61316,689.61
其他变动-478,180.39-478,180.39
2021年12月31日余额15,521,474.0915,521,474.09

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

√ 适用 □ 不适用

其他应收款项账面余额变动如下:

账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

上年年末余额

上年年末余额24,019,180.1224,019,180.12

上年年末余额在本期

上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

--转回第一阶段

本期新增

本期新增2,301,752.432,301,752.43

本期终止确认

本期终止确认

其他变动

其他变动

期末余额

期末余额26,320,932.5526,320,932.55

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)8,385,182.82
1年以内(含1年)8,385,182.82
1至2年2,418,101.45
2至3年1,111,640.78
3年以上14,406,007.50
3至4年952,479.99
4至5年1,692,412.66
5年以上11,761,114.85
合计26,320,932.55

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备15,237,237.251,079,106.84316,689.61-478,180.3915,521,474.09
合计15,237,237.251,079,106.84316,689.61-478,180.3915,521,474.09

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款316,689.61

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
约克夏(广州)食品有限公司往来款5,997,432.961年以内40,158.42;1-2年83,210.64;2-3年101,508.48;3年以上5,772,555.4222.79%5,817,497.48
燕尾港镇老镇区搬迁工作指挥部往来款4,000,000.001年以内15.20%200,000.00
上虞市非税收入财政专户保证金2,623,150.002-3年59,585.37;3年以上2,563,564.639.97%2,581,440.24
VERMOGENS. ZUR SALDIERUNG MIT PENSIONRUCK往来款1,931,672.391年以内59,457.76;1-2年57,174.83;3年以上1,815,039.87.34%1,826,588.91
连云港金港化工有限公司往来款1,377,664.931-2年5.23%206,649.74
合计--15,929,920.28--60.53%10,632,176.37

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料334,924,389.287,544,579.16327,379,810.12355,471,622.779,335,831.18346,135,791.59
在产品205,766,372.749,789,232.46195,977,140.28177,434,496.888,233,252.47169,201,244.41
库存商品596,709,720.6332,934,967.22563,774,753.41516,864,384.4910,648,906.25506,215,478.24
发出商品16,061,619.8716,061,619.873,315,966.653,315,966.65
合计1,153,462,102.5250,268,778.841,103,193,323.681,053,086,470.7928,217,989.901,024,868,480.89

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料9,335,831.18-767,390.601,023,861.427,544,579.16
在产品8,233,252.472,990,155.061,434,175.079,789,232.46
库存商品10,648,906.2530,264,682.427,978,621.4532,934,967.22
合计28,217,989.9032,487,446.8810,436,657.9450,268,778.84

8、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
未交增值税82,096,071.8148,344,505.05
未认证增值税进项税额265,978,840.55109,579,021.90
预交企业所得税107,406,034.094,197,532.65
合计455,480,946.45162,121,059.60

其他说明:

9、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
上虞市华闰小额贷款股份有限公司19,612,581.791,701,768.1521,314,349.94
浙江巍华新材料股份有限公司198,161,690.6390,545,330.8542,578,466.0412,181,708.49319,103,779.03
浙江染化通供应链管理有限公司3,362,679.97-34,513.613,328,166.36
深圳市高特佳瑞康投资合伙企业(有限合伙)49,863,644.1952,500,000.0030,015,900.3127,379,544.50
深圳扬子鑫带集成电路投资企业(有限合伙)18,000,000.0018,000,000.00
杭州钛和紫杉创业投资合伙企业(有限合伙)19,000,000.00-524,497.1418,475,502.86
小计271,000,596.5837,000,000.0052,500,000.00121,703,988.5642,578,466.0439,561,252.99380,221,798.19
合计271,000,596.5837,000,000.0052,500,000.00121,703,988.5642,578,466.0439,561,252.99380,221,798.19

其他说明

10、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产482,502,705.72582,239,094.26
合计482,502,705.72582,239,094.26

其他说明:

11、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额91,646,522.8391,646,522.83
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额91,646,522.8391,646,522.83
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额26,924,777.2426,924,777.24
2.本期增加金额4,202,479.374,202,479.37
(1)计提或摊销4,202,479.374,202,479.37
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额31,127,256.6131,127,256.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值60,519,266.2260,519,266.22
2.期初账面价值64,721,745.5964,721,745.59

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

12、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产3,478,342,912.513,529,676,792.91
合计3,478,342,912.513,529,676,792.91

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额2,456,481,931.143,333,396,843.4167,091,753.72274,672,598.456,131,643,126.72
2.本期增加金额53,452,462.56311,428,235.914,047,251.6029,844,264.51398,772,214.58
(1)购置2,240,250.1867,726,853.764,074,342.4730,282,655.38104,324,101.79
(2)在建工程转入51,801,071.58243,701,382.15143,539.82295,645,993.55
(3)企业合并增加
汇率变动-588,859.20-27,090.87-581,930.69-1,197,880.76
3.本期减少金额574,489.7446,723,726.121,096,205.376,718,867.8255,113,289.05
(1)处置或报废574,489.7446,723,726.121,096,205.376,718,867.8255,113,289.05
4.期末余额2,509,359,903.963,598,101,353.2070,042,799.95297,797,995.146,475,302,052.25
二、累计折旧
1.期初余额760,327,676.321,612,987,116.1552,045,772.71163,988,997.052,589,349,562.23
2.本期增加金额109,871,668.89276,865,471.533,072,114.0838,589,735.71428,398,990.21
(1)计提110,339,259.65276,865,471.533,084,767.7039,064,136.46429,353,635.34
汇率变动-467,590.76-12,653.62-474,400.75-954,645.13
3.本期减少金额303,274.6538,781,594.49805,707.386,041,491.3745,932,067.89
(1)处置或报废303,274.6538,781,594.49805,707.386,041,491.3745,932,067.89
4.期末余额869,896,070.561,851,070,993.1954,312,179.41196,537,241.392,971,816,484.55
三、减值准备
1.期初余额12,616,771.5812,616,771.58
2.本期增加金额14,492,436.728,767.3214,501,204.04
(1)计提14,492,436.728,767.3214,501,204.04
3.本期减少金额1,975,320.431,975,320.43
(1)处置或报废1,975,320.431,975,320.43
4.期末余额25,133,887.878,767.3225,142,655.19
四、账面价值
1.期末账面价值1,639,463,833.401,721,896,472.1415,730,620.54101,251,986.433,478,342,912.51
2.期初账面价值1,696,154,254.821,707,792,955.6815,045,981.01110,683,601.403,529,676,792.91

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
江苏和利瑞395,001,031.92191,852,927.004,145,365.13199,002,739.79
江苏明盛44,780,456.4823,961,223.6320,819,232.850.00
江苏远征8,748,647.434,712,990.90178,057.233,857,599.30

(3)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物192,470,565.70正在办理

其他说明

13、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程317,333,755.04148,606,376.16
合计317,333,755.04148,606,376.16

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
阳离子项目191,661,272.70191,661,272.704,243,683.304,243,683.30
综合楼、车间仓库土建工程14,794,019.9114,794,019.9122,849,143.6522,849,143.65
含盐废液焚烧处理项目12,612,866.0712,612,866.0712,612,866.0712,612,866.07
新建B仓库9,030,675.479,030,675.476,820,319.276,820,319.27
焚烧炉塘渣工程4,770,363.404,770,363.404,770,363.404,770,363.40
凝结水处理系统项目5,012,933.455,012,933.45
4.78万吨项目4,074,076.684,074,076.68
中F硝化连续化改造3,965,997.423,965,997.42
高能粒子发生器、反应器安装工程3,362,831.863,362,831.86
改建仓库消防及其配套设施安装工程2,389,380.532,389,380.53
闭式冷却塔2,219,000.002,219,000.00
综合楼装饰2,113,414.682,113,414.68
中F醚化连续化改造1,680,994.311,680,994.31
自动包装线1,444,812.331,444,812.331,444,812.331,444,812.33
硫酸二甲酯自动化改造1,393,690.071,393,690.07
固废厂RTO焚烧炉1,200,000.001,200,000.001,200,000.001,200,000.00
硝基氯苯高总氮废水改造项目3,463,515.743,463,515.74
尾气吸收装置1,939,823.011,939,823.011,939,823.011,939,823.01
绿色制造项目5,302,159.505,302,159.50
整流变压器项目1,460,176.991,460,176.99
绿科安氯气管道项目742,626.29742,626.29
氢气隔膜压缩机项目1,035,398.231,035,398.23
磁悬浮风机927,079.65927,079.65
无水膜盐水过滤器项目2,417,168.142,417,168.14
立体仓库钢结构安装工程9,174,311.939,174,311.93
冷冻房改造7,822,334.367,822,334.36
安全自动化改造项目-五车间464,984.95464,984.95
DCS及SIS改造系统1,230,088.501,230,088.50
气动阀门2,424,000.002,424,000.00
玻璃钢设备4,353,240.004,353,240.00
智能化立体仓库14,400,000.0014,400,000.00
超重力氧化反应器3,362,831.863,362,831.86
罐式集装箱130,973.45130,973.45
其他零星项目50,204,087.4150,204,087.4137,477,991.2837,477,991.28
合计317,333,755.04317,333,755.04148,606,376.16148,606,376.16

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
阳离子项目45,000万元4,243,683.30187,417,589.40191,661,272.7042.59%在建其他
综合楼、车间仓库土建工程4,110万元22,849,143.651,965,001.9410,020,125.6814,794,019.9160.38%在建其他
含盐废液焚烧处理项目2,090万元12,612,866.0712,612,866.0760.35%在建其他
新建B仓库987.44万元6,820,319.272,210,356.209,030,675.4791.46%在建其他
焚烧炉塘渣工程1,000万元4,770,363.404,770,363.4047.70%在建其他
凝结水处理系统项目1,000万元5,012,933.455,012,933.4550.13%在建其他
4.78万吨项目23,501.78万元156,990,492.04152,916,415.364,074,076.6866.80%在建其他
立体仓库钢结构安装工程917.43万元9,174,311.939,174,311.93100.00%已完工其他
冷冻房改造1,017.03万元7,822,334.362,347,911.7810,170,246.14100.00%已完工其他
智能化立体仓库2,123.89万元14,400,000.006,838,938.0521,238,938.05100.00%已完工其他
绿色制造项目2,310万元5,302,159.5017,798,681.0323,100,840.53100.00%已完工其他
合计84,057.57万元87,995,181.48380,581,903.89226,620,877.69241,956,207.68------

14、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权软件商标专有技术许可合计
一、账面原值
1.期初余额374,984,456.4717,300,000.005,028,191.535,343,516.3125,682,973.33428,339,137.64
2.本期增加金额1,386,839.61-152,628.36260,000.001,494,211.25
(1)购置1,386,839.61260,000.001,646,839.61
(2)内部研发
(3)企业合并增加
汇率变动-152,628.36-152,628.36
3.本期减少金额532,961.44532,961.44
(1)处置532,961.44532,961.44
4.期末余额374,984,456.4717,300,000.005,882,069.705,190,887.9525,942,973.33429,300,387.45
二、累计摊销
1.期初余额70,741,882.396,920,000.003,245,149.335,343,516.3110,112,452.9696,363,000.99
2.本期增加金额7,828,246.951,730,000.00585,292.94-152,628.362,583,464.0512,574,375.58
(1)计提7,828,246.951,730,000.00585,292.942,583,464.0512,727,003.94
汇率变动-152,628.36-152,628.36
3.本期减少金额532,961.44532,961.44
(1)处置532,961.44532,961.44
4.期末余额78,570,129.348,650,000.003,297,480.835,190,887.9512,695,917.01108,404,415.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值296,414,327.138,650,000.002,584,588.8713,247,056.32320,895,972.32
2.期初账面价值304,242,574.0810,380,000.001,783,042.2015,570,520.37331,976,136.65

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

15、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
江苏明盛化工有限公司39,366,860.9539,366,860.95
江苏和利瑞科技发展有限公司1,009,060.141,009,060.14
江苏远征化工有限公司16,821,072.2116,821,072.21
合计57,196,993.3057,196,993.30

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
江苏明盛化工有限公司39,366,860.9539,366,860.95
江苏和利瑞科技发展有限公司1,009,060.141,009,060.14
江苏远征化工有限公司16,821,072.2116,821,072.21
合计57,196,993.3057,196,993.30

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

资产组的构成资产组的账面价值(注1)分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法包含商誉的资产组的账面价值 (注2、3、4)资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致

江苏明盛化工有限公司

江苏明盛化工有限公司376,772,911.48无需分摊433,011,284.27
资产组的构成资产组的账面价值(注1)分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法包含商誉的资产组的账面价值 (注2、3、4)资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致
江苏和利瑞科技发展有限公司243,871,034.35无需分摊244,880,094.49
江苏远征化工有限公司360,370,736.85无需分摊377,191,809.06

注1:根据《企业会计准则第8号——资产减值》规定,与资产减值测试相关的资产组或资产组组合,应当是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。资产组为江苏明盛化工有限公司、江苏和利瑞科技发展有限公司、江苏远征化工有限公司2021年12月31日与商誉相关资产组涉及的经营性固定资产、无形资产、商誉等非流动资产(即相关长期资产)。注2:公司2011年收购江苏明盛化工有限公司70%的股权时,合并成本为148,750,000.00元,归属于公司的商誉39,366,860.95元,合并形成的整体商誉56,238,372.79元。

注3:公司2010年收购江苏和利瑞科技发展有限公司100%的股权时,合并成本为6,000,000.00元,归属于公司的商誉1,009,060.14元,合并形成的整体商誉1,009,060.14元。

注4:公司2017年收购江苏远征化工有限公司100%的股权时,合并成本为252,000,000.00元,归属于公司的商誉16,821,072.21元,合并形成的整体商誉16,821,072.21元。

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

被投资单位名称或形成商誉的事项预测期折现率

江苏明盛化工有限公司

江苏明盛化工有限公司514.58%

江苏和利瑞科技发展有限公司

江苏和利瑞科技发展有限公司516.51%

江苏远征化工有限公司

江苏远征化工有限公司516.12%

公司无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额,以资产组预计未来现金流量的现值作为其可回收金额。公司根据历史经验及对市场发展的预测,确定销售收入增长率、毛利率等关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

商誉减值测试的影响

(1) 与江苏明盛化工有限公司相关的商誉减值的影响

经测算,与江苏明盛化工有限公司相关的商誉减值在期末减值39,366,860.95元,本期不计提商誉减值。

(2) 与江苏和利瑞科技发展有限公司相关的商誉减值的影响

经测算,与江苏和利瑞科技发展有限公司相关的商誉在期末减值1,009,060.14元,本期不计提商誉减值。

(3) 与江苏远征化工有限公司相关的商誉减值的影响

经测试,与江苏远征化工有限公司相关的商誉在期末减值16,821,072.21元,本期不计提商誉减值。

其他说明

16、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修和大修支出12,425,094.914,792,192.885,841,826.6011,375,461.19
防腐工程10,106,709.456,885,883.555,989,170.6711,003,422.33
租入固定资产改良支出10,280,353.36791,015.769,489,337.60
催化剂9,589,864.133,215,075.406,374,788.73
离子交换膜1,139,601.265,316,283.191,244,635.665,211,248.79
阴阳极8,281,858.40234,439.528,047,418.88
绿化工程4,441,252.892,367,844.663,021,312.093,787,785.46
双氧水工作液6,776,229.283,388,114.443,388,114.84
保温工程3,049,484.10891,089.102,128,685.321,811,887.88
认证费2,982,600.71-309,529.03916,873.451,756,198.23
排污权2,246,583.691,793,276.48453,307.21
污水排放入网费60,330.0060,330.00
合计63,098,103.7828,225,622.7528,624,755.3962,698,971.14

其他说明无

17、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
存货未实现内部销售损益形成41,719,232.569,286,181.7975,164,847.2114,254,869.65
坏账准备形成77,100,342.7415,907,182.5480,829,536.0316,059,756.30
存货跌价准备形成50,268,778.8410,540,999.9028,217,989.906,373,677.44
递延收益形成58,699,099.649,511,167.2266,889,403.7510,843,389.00
可弥补亏损193,589,016.9545,900,467.49118,145,275.9729,536,318.99
租入固定资产改良支出摊销差异形成1,843,046.04276,456.913,284,597.15602,635.16
固定资产减值形成25,142,655.196,285,663.7912,616,771.583,154,192.90
使用安全生产费购置的固定资产5,236,063.09949,317.441,734,095.31311,948.64
合计453,598,235.0598,657,437.08386,882,516.9081,136,788.08

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
公允价值变动收益152,763,401.5623,066,254.404,778,257.54716,738.63
合计152,763,401.5623,066,254.404,778,257.54716,738.63

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产98,657,437.0881,136,788.08
递延所得税负债23,066,254.40716,738.63

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异13,671,032.8714,985,051.24
可抵扣亏损737,337,451.21534,549,796.03
合计751,008,484.08549,534,847.27

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2021年度717,729.39
2022年度622,710.70233,343.33
2023年度202,889,772.16193,262,410.62
2024年度172,662,032.42171,527,872.99
2025年度144,739,604.09168,808,439.70
2026年度216,423,331.84
合计737,337,451.21534,549,796.03--

其他说明:

18、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程设备款35,933,753.0135,933,753.0149,452,368.4649,452,368.46
长期定期存款637,080,684.54637,080,684.54
合计673,014,437.55673,014,437.5549,452,368.4649,452,368.46

其他说明:

19、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款5,100,000.00
抵押借款34,000,000.00
信用借款370,000,000.00
短期借款应付利息59,736.12302,222.22
合计39,159,736.12370,302,222.22

短期借款分类的说明:

20、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票209,983,008.64393,707,923.76
合计209,983,008.64393,707,923.76

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

21、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内578,763,077.97537,390,548.01
1-2年22,142,120.4258,587,461.36
2-3年7,765,652.2717,696,579.77
3年以上28,446,970.2419,625,824.60
合计637,117,820.90633,300,413.74

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
江苏格兰特干燥浓缩设备有限公司5,552,157.77未结算
浙江力诺流体控制科技股份有限公司7,520,490.16未结算
上海世渊环保科技有限公司2,680,404.55未结算
浙江中天智汇安装工程有限公司1,200,000.00未结算
浙江中控自动化仪表有限公司1,406,624.80未结算
合计18,359,677.28--

其他说明:

22、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款59,573,941.4443,607,323.56
合计59,573,941.4443,607,323.56

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

23、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬87,278,007.54504,203,828.32495,605,483.9295,876,351.94
二、离职后福利-设定提存计划2,225,583.4237,426,088.7234,674,438.944,977,233.20
合计89,503,590.96541,629,917.04530,279,922.86100,853,585.14

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和79,454,916.88442,812,266.29434,855,498.6587,411,684.52
补贴
2、职工福利费30,301,820.7329,594,957.78706,862.95
3、社会保险费1,447,844.3022,945,684.2422,710,039.491,683,489.05
其中:医疗保险费1,447,780.2820,298,713.7020,229,946.671,516,547.31
工伤保险费17.682,282,441.382,115,563.66166,895.40
生育保险费46.34364,529.16364,529.1646.34
4、住房公积金6,418,979.006,418,979.00
5、工会经费和职工教育经费6,375,246.361,725,078.062,026,009.006,074,315.42
合计87,278,007.54504,203,828.32495,605,483.9295,876,351.94

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险22,133.5234,101,174.5931,368,628.572,754,679.54
2、失业保险费714.601,210,571.371,113,058.7998,227.18
国外社保2,202,735.302,114,342.762,192,751.582,124,326.48
合计2,225,583.4237,426,088.7234,674,438.944,977,233.20

其他说明:

24、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税40,720,161.7453,797,942.25
企业所得税55,272,866.5637,961,107.35
个人所得税1,030,544.882,332,362.21
城市维护建设税1,826,587.382,322,764.45
房产税14,902,381.7114,026,260.12
土地使用税5,131,846.284,656,667.33
教育费附加1,095,952.44484,713.46
地方教育附加费730,634.97323,142.28
印花税272,838.18217,461.71
可再生能源发展基金357,377.84174,323.86
国家重大水利工程建设基金75,966.3137,055.29
环境保护税170,962.3133,679.92
合计121,588,120.60116,367,480.23

其他说明:

25、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款83,804,183.5593,886,086.71
合计83,804,183.5593,886,086.71

(1)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
往来款73,564,822.0078,735,629.36
保证金8,468,692.4513,753,087.45
押金1,770,669.101,397,369.90
合计83,804,183.5593,886,086.71

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
香港华明实业有限公司51,005,812.483年以上
合计51,005,812.48--

其他说明

26、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款利息404,444.40179,444.44
合计404,444.40179,444.44

其他说明:

27、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税额7,252,906.065,668,952.06
合计7,252,906.065,668,952.06

短期应付债券的增减变动:

不适用

28、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款500,000,000.00200,000,000.00
合计500,000,000.00200,000,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

29、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助66,889,403.75257,760.008,448,064.1158,699,099.64收到政府补助
合计66,889,403.75257,760.008,448,064.1158,699,099.64--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
5.76万吨高档活性染料项目30,053,249.993,515,000.0026,538,249.99与资产相关
活性染料(原粉)整体搬迁技术改造提升项目9,908,256.881,100,917.448,807,339.44与资产相关
2013年度清洁生产示范项目补助5,522,222.23233,333.335,288,888.90与资产相关
绿色制造项目4,550,000.00600,000.003,950,000.00与资产相关
余热利用及系统改造项目3,050,000.00610,000.002,440,000.00与资产相关
2018年度项目投入奖励2,400,000.00300,000.002,100,000.00与资产相关
加快工业数字化转型奖励2,029,172.50219,370.001,809,802.50与资产相关
17年度鼓励扩大工业有效投入奖励1,378,020.00175,590.001,202,430.00与资产相关
彩钢房(棚)资金补助1,069,902.3975,779.39994,123.00与资产相关
2万吨/日废水处理项目953,333.3247,666.66905,666.66与资产相关
2015年省工业与信息化发展财政专项资金1,025,000.00205,000.00820,000.00与资产相关
活性染料(原粉)整体搬迁技术改造提升项目786,853.85224,815.38562,038.47与资产相关
废水处理信息化项目补助资金717,391.30156,521.74560,869.56与资产相关
2014年度"机器换人"投入奖励703,125.00187,500.00515,625.00与资产相关
2017年鼓励扩大有效投入奖励581,000.0083,000.00498,000.00与资产相关
2019年度项目投入奖励404,190.0044,910.00359,280.00与资产相关
循环化改造补助257,760.00257,760.00与资产相关
低浓废酸多效浓缩再生盐酸元明粉联产硫磺酸项目300,000.0050,000.00250,000.00与资产相关
循环化改造专项资金168,000.0024,000.00144,000.00与资产相关
省级园区循环改造专项资金168,000.0024,000.00144,000.00与资产相关
2016年度技术研发专项项目149,549.9332,825.47116,724.46与资产相关
信息化和工业化深度融合示范项目财政补贴154,557.7141,215.38113,342.33与资产相关
17年度区信息化专项资金奖励106,080.0013,260.0092,820.00与资产相关
2014年省工业与信息化深度融合示范试点区"财政补助资金94,624.7527,695.0566,929.70与资产相关
2012年度节能与循环经济专项项目133,333.3380,000.0053,333.33与资产相关
间二乙基自动化安全控制系统改造项目60,000.0030,000.0030,000.00与资产相关
特种设备更新淘汰50,008.2020,734.7029,273.50与资产相关
分散染料291:1蓝节水技改项目奖励资金33,340.0016,670.0016,670.00与资产相关
保险粉技改项目30,000.0015,000.0015,000.00与资产相关
3000吨混合废水处理工程20,000.0010,000.0010,000.00与资产相关
2012年度技术改造专项项目140,394.10136,373.304,020.80与资产相关
特种设备强制淘汰更新"以奖代补"款8,624.005,712.002,912.00与资产相关
染料废水混凝脱硫污泥(石膏)资源化示范工程15,194.2715,194.27与资产相关
硫磺制酸低温位余热利用与三氧化硫磺化节能技术改造项目30,000.0030,000.00与资产相关
自动化安全控制系统7,500.007,500.00与资产相关
自动化装置更新改造14,790.0014,790.00与资产相关
年产4000吨N,N-二乙基间乙酰氨基苯胺系统性节能项目奖励18,000.0018,000.00与资产相关
分散染料生产废水资源化利用项目20,000.0020,000.00与资产相关
分散染料后处理锅炉节能技改项目16,000.0016,000.00与资产相关
安全自动化控制装置更新改造以奖代补款19,690.0019,690.00与资产相关

其他说明:

30、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,150,500,000.001,150,500,000.00

其他说明:

31、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,136,953,060.151,136,953,060.15
其他资本公积14,217,946.1642,578,466.0456,796,412.20
合计1,151,171,006.3142,578,466.041,193,749,472.35

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

2021年,公司联营企业浙江巍华新材料股份有限公司进行增资,导致公司对浙江巍华新材料股份有限公司的持股比例由22.4684%变为20.5598%,由于上述股权变动,导致公司对浙江巍华新材料股份有限公司按照持股比例计算的净资产变动42,578,466.04元,计入资本公积。

32、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
回购公司股份47,822,738.38207,187,791.61255,010,529.99
合计47,822,738.38207,187,791.61255,010,529.99

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司于2020年7月17日召开的第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》,公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分社会公众股,回购股份拟用于股权激励或员工持股计划。截止2021年12月31日,公司累计回购数量2,650.01万股,增加库存股金额207,187,791.61元。

33、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益3,605,234.19-2,233,664.60-3,435,274.981,201,610.38169,959.21
外币财务报表折算差额3,605,234.19-2,233,664.60-3,435,274.981,201,610.38169,959.21
其他综合收益合计3,605,234.19-2,233,664.60-3,435,274.981,201,610.38169,959.21

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

34、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费38,235,176.8428,897,592.4118,207,269.1148,925,500.14
合计38,235,176.8428,897,592.4118,207,269.1148,925,500.14

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

35、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积645,384,481.08645,384,481.08
合计645,384,481.08645,384,481.08

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

36、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润6,211,780,382.445,826,278,630.13
调整后期初未分配利润6,211,780,382.445,826,278,630.13
加:本期归属于母公司所有者的净利润835,615,920.37788,176,752.31
应付普通股股利394,617,966.75402,675,000.00
期末未分配利润6,652,778,336.066,211,780,382.44

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

37、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务5,340,808,823.283,864,033,622.035,121,113,240.383,743,552,220.05
其他业务231,456,231.57182,932,396.02107,016,933.5380,195,687.37
合计5,572,265,054.854,046,966,018.055,228,130,173.913,823,747,907.42

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型
其中:
销售商品5,572,265,054.855,572,265,054.85
按商品转让的时间分类
其中:
在某一时点确认5,572,265,054.855,572,265,054.85
合计5,572,265,054.855,572,265,054.85

与履约义务相关的信息:

销售商品收入(在某一时点确认):

公司销售的商品主要为染料、助剂和其他化工原料。公司在客户取得货物控制权的时点确认收入,具体如下:

①国内销售收入确认原则:公司与客户签定销售合同,根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户,客户收到货物后签收,公司取得客户的收货凭据后,控制权转移,公司确认销售收入。

②国外销售收入确认原则:在产品报关出口后,控制权转移,公司确认销售收入。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为57,279,962.39元,其中,57,279,962.39元预计将于2022年度确认收入。其他说明

38、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税19,049,829.309,367,154.58
教育费附加11,408,741.225,507,576.93
房产税18,766,547.0718,316,614.07
土地使用税10,118,745.8810,234,227.59
印花税2,216,386.691,899,167.37
地方教育费附加7,605,827.523,668,071.00
环境保护税362,383.28123,640.36
其他税费24,960.7297,733.29
合计69,553,421.6849,214,185.19

其他说明:

39、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
出口费用17,811,328.2614,411,941.86
包装费19,074,329.4814,407,676.72
差旅费1,738,660.114,134,368.80
职工薪酬6,232,525.725,850,012.65
展览及广告费898,642.621,417,662.11
销售佣金3,706,536.057,328,706.66
业务招待费2,859,970.352,176,969.51
其他11,145,372.0726,859,879.54
合计63,467,364.6676,587,217.85

其他说明:

40、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬198,266,546.33177,301,214.12
折旧摊销129,088,474.21173,063,342.01
修理费24,158,154.3611,777,100.24
咨询费31,476,980.8530,433,472.78
物料消耗3,798,326.9410,188,042.38
水电费5,669,749.476,433,417.24
办公费10,276,708.557,738,802.73
保险费6,878,382.207,644,751.58
差旅费4,160,448.874,041,106.56
业务招待费17,235,052.4514,437,646.59
车辆费用5,222,024.343,663,445.15
租赁费673,162.032,267,167.83
税金1,133,585.521,263,357.83
低值易耗品1,590,532.96622,708.83
劳动保护费1,102,491.26612,654.97
通讯费1,062,794.55825,725.17
其他25,358,878.6617,471,401.20
合计467,152,293.55469,785,357.21

其他说明:

41、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
直接材料164,024,832.52134,438,403.90
职工薪酬61,233,041.7738,665,226.14
折旧费16,253,663.0113,875,037.38
燃料动力费7,243,523.896,994,652.16
其他费用1,050,572.862,653,885.65
合计249,805,634.05196,627,205.23

其他说明:

42、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息费用18,165,092.3816,889,683.56
票据贴现支出2,582,488.352,357,579.51
减:利息收入60,352,058.9658,799,933.36
汇兑损益599,428.9512,379,027.84
手续费及其他1,863,156.362,370,562.89
合计-37,141,892.92-24,803,079.56

其他说明:

43、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助91,067,977.24240,855,580.18
代扣个人所得税手续费296,444.13396,483.48

44、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益91,688,088.2527,938,301.08
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益3,539,960.002,414,960.00
理财产品取得的投资收益6,692,469.2616,852,674.26
处置长期股权投资产生的投资收益30,015,900.31
合计131,936,417.8247,205,935.34

其他说明:

45、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产1,019,232.394,778,257.54
其他非流动金融资产151,744,169.17
合计152,763,401.564,778,257.54

其他说明:

46、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-1,079,106.849,919,106.11
应收账款坏账损失4,286,268.597,793,224.84
合计3,207,161.7517,712,330.95

其他说明:

47、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-32,487,446.88-14,903,501.36
五、固定资产减值损失-14,501,204.04-12,616,771.58
合计-46,988,650.92-27,520,272.94

其他说明:

48、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产利得321,875.4283,305.53

49、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助20,164,036.00
奖励收入721,881.50
罚款及赔偿利得1,278,732.142,348,218.711,278,732.14
其他514,515.59246,882.06514,515.59
合计1,793,247.7323,481,018.271,793,247.73

计入当期损益的政府补助:

50、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠7,531,540.006,939,128.707,531,540.00
非流动资产处置损失5,473,036.205,909,629.715,473,036.20
赔款2,000,000.00
其他3,358,304.071,642,864.183,358,304.07
合计16,362,880.2716,491,622.5916,362,880.27

其他说明:

51、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用224,947,693.48185,011,923.25
递延所得税费用4,828,866.77-13,390,092.42
合计229,776,560.25171,621,830.83

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额1,030,497,210.24
按法定/适用税率计算的所得税费用154,574,581.54
子公司适用不同税率的影响57,233,408.08
调整以前期间所得税的影响1,417,002.16
非应税收入的影响-13,753,213.24
不可抵扣的成本、费用和损失的影响6,785,234.85
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-300,058.61
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响61,078,209.86
研发费用加计扣除影响-34,533,562.16
其他-2,725,042.23
所得税费用229,776,560.25

其他说明

52、其他综合收益

详见附注七、33。

53、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
政府补助81,874,747.95269,669,698.31
利息收入45,756,456.3153,874,031.31
罚款及赔偿利得1,278,732.142,348,218.71
奖励收入721,881.50
收回暂付款及收到暂收款29,277,309.9736,074,958.78
其他808,006.60643,365.54
合计158,995,252.97363,332,154.15

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
修理费24,158,154.3611,777,100.24
咨询费31,476,980.8530,433,472.78
出口费用17,811,328.2614,411,941.86
差旅费5,899,108.988,175,475.36
水电费5,669,749.476,433,417.24
研究与开发费6,866,781.119,648,537.81
办公费10,276,708.557,738,802.73
业务招待费20,095,022.8016,614,616.10
保险费6,878,382.207,644,751.58
捐赠、社会性支出7,531,540.006,939,128.70
销售佣金3,706,536.057,328,706.66
车辆费用5,222,024.343,663,445.15
手续费及其他1,863,156.362,370,562.89
租赁费673,162.032,267,167.83
展览及广告费898,642.621,417,662.11
劳动保护费1,102,491.26612,654.97
通讯费1,062,794.55825,725.17
支付暂付款及返还暂收款28,514,787.4217,941,283.81
其他59,768,990.4766,799,842.76
合计239,476,341.68223,044,295.75

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收到投标保证金340,000.00
关联方往来利息49,640,200.00
合计49,980,200.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付工程投标保证金690,000.00450,000.00
合计690,000.00450,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
本期实际支付的往来款7,241,549.0968,598,323.65
支付的库存股回购款207,187,791.6147,822,738.38
合计214,429,340.70116,421,062.03

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

54、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润800,720,649.99755,850,565.50
加:资产减值准备46,988,650.9227,520,272.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧430,830,295.48428,064,211.48
使用权资产折旧
无形资产摊销12,727,003.9412,897,926.16
长期待摊费用摊销28,624,755.3936,437,995.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-321,875.42-83,305.53
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)5,473,036.205,909,629.71
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-152,763,401.56-4,778,257.54
财务费用(收益以“-”号填列)4,196,441.6224,342,809.35
投资损失(收益以“-”号填列)-131,936,417.82-47,205,935.34
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-17,520,649.00-14,106,831.05
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)22,349,515.77716,738.63
存货的减少(增加以“-”号填列)-107,340,384.31330,455,794.86
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)391,492,653.0285,815,001.60
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-741,346,196.07-106,207,378.62
其他2,018,676.6712,218,208.13
经营活动产生的现金流量净额594,192,754.821,547,847,445.81
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额1,081,032,609.882,032,829,234.87
减:现金的期初余额2,032,829,234.87985,747,130.03
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-951,796,624.991,047,082,104.84

(2)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金1,081,032,609.882,032,829,234.87
其中:库存现金3,560,061.642,659,643.27
可随时用于支付的银行存款1,077,472,542.592,030,169,194.33
可随时用于支付的其他货币资金5.65397.27
三、期末现金及现金等价物余额1,081,032,609.882,032,829,234.87

其他说明:

55、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金31,861,504.32为公司银行承兑汇票提供担保
固定资产88,702,089.39为公司借款提供担保
无形资产17,345,925.11为公司借款提供担保
应收款项融资5,100,000.00为公司借款提供担保
应收款项融资1,075,000.00为公司银行承兑汇票提供担保
投资性房地产2,365,532.43为公司借款提供担保
合计146,450,051.25--

其他说明:

56、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----248,245,141.49
其中:美元37,451,895.556.3757238,782,328.94
欧元1,163,855.997.21978,402,691.09
港币947,650.520.8176774,799.06
英镑21,606.298.6064185,952.37
韩国元18,556,494.000.005499,370.03
应收账款----69,847,070.40
其中:美元9,616,028.926.375761,308,918.80
欧元1,071,971.947.21977,739,315.82
港币57,600.000.817647,093.76
英镑87,346.868.6064751,742.02
其他应收款19,141,457.58
其中:欧元307,283.257.21972,218,492.88
港币20,698,342.340.817616,922,964.70
应付账款6,677,212.61
其中:美元232,084.446.37571,479,700.76
欧元718,315.767.21975,186,024.29
英镑1,334.778.606411,487.56
其他应付款51,981,670.00
其中:美元5,258.256.375733,525.02
欧元130,522.397.2197942,332.50
港币62,384,800.000.817651,005,812.48

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

57、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
5.76万吨高档活性染料项目35,150,000.00递延收益3,515,000.00
活性染料(原粉)整体搬迁技术改造提升项目10,974,200.00递延收益1,325,732.82
2013年度清洁生产示范项目补助7,000,000.00递延收益233,333.33
余热利用及系统改造项目6,100,000.00递延收益610,000.00
绿色制造项目6,000,000.00递延收益600,000.00
2018年度项目投入奖励3,000,000.00递延收益300,000.00
加快工业数字化转型奖励2,193,700.00递延收益219,370.00
2015年省工业与信息化发展财政专项资金2,050,000.00递延收益205,000.00
17年度鼓励扩大工业有效投入奖励1,755,900.00递延收益175,590.00
2012年度技术改造专项项目1,700,000.00递延收益136,373.30
废水处理信息化项目补助资金1,500,000.00递延收益156,521.74
2014年度"机器换人"投入奖励1,500,000.00递延收益187,500.00
2万吨/日废水处理项目1,430,000.00递延收益47,666.66
彩钢房(棚)资金补助1,373,842.00递延收益75,779.39
染料废水混凝脱硫污泥(石膏)资源化示范工程1,000,000.00递延收益15,194.27
2017年鼓励扩大有效投入奖励830,000.00递延收益83,000.00
2012年度节能与循环经济专项项目800,000.00递延收益80,000.00
低浓废酸多效浓缩再生盐酸元明粉联产硫磺酸项目500,000.00递延收益50,000.00
2019年度项目投入奖励449,100.00递延收益44,910.00
信息化和工业化深度融合示范项目财政补贴357,200.00递延收益41,215.38
硫磺制酸低温位余热利用与三氧化硫磺化节能技术改造项目300,000.00递延收益30,000.00
自动化安全控制系统300,000.00递延收益7,500.00
间二乙基自动化安全控制系统改造项目300,000.00递延收益30,000.00
2016年度技术研发专项项目300,000.00递延收益32,825.47
循环化改造专项资金240,000.00递延收益24,000.00
省级园区循环改造专项资金240,000.00递延收益24,000.00
2014年省工业与信息化深度融合示范试点区"财政补助资金233,100.00递延收益27,695.05
特种设备更新淘汰207,347.00递延收益20,734.70
分散染料生产废水资源化利用项目200,000.00递延收益20,000.00
安全自动化控制装置更新改造以奖代补款196,900.00递延收益19,690.00
年产4000吨N,N-二乙基间乙酰氨基苯胺系统性节能项目奖励180,000.00递延收益18,000.00
分散染料291:1蓝节水技改项目奖励资金166,700.00递延收益16,670.00
分散染料后处理锅炉节能技改项目160,000.00递延收益16,000.00
保险粉技改项目150,000.00递延收益15,000.00
自动化装置更新改造147,900.00递延收益14,790.00
年产9000吨系列助剂技改项目140,000.00递延收益
17年度区信息化专项资金奖励132,600.00递延收益13,260.00
3000吨混合废水处理工程100,000.00递延收益10,000.00
特种设备强制淘汰更新"以奖代补"款57,120.00递延收益5,712.00
2020年度省级节水型企业创建奖励300,000.00其他收益300,000.00
知识产权奖励796,720.00其他收益796,720.00
规上工业企业产值奖励800,000.00其他收益800,000.00
稳岗补贴516,010.23其他收益516,010.23
2020年度智能制造示范工厂、车间奖励573,200.00其他收益573,200.00
2020年度经济发展先进集体奖10,000.00其他收益10,000.00
2020年度外贸政策兑现资金686,220.00其他收益686,220.00
2020年度质量与标准化奖励625,000.00其他收益625,000.00
2020年度上虞区企业创新能力建设奖励50,000.00其他收益50,000.00
2020年度加快推进数字产业化财政奖励资金400,000.00其他收益400,000.00
2020年度科技创新政策奖励460,000.00其他收益460,000.00
2020年度道墟街道经济发展贡献奖励资金129,000.00其他收益129,000.00
2020年度中央中小外贸企业拓展市场政策奖励100,000.00其他收益100,000.00
2021年度省级标准化战略资金专项补助60,000.00其他收益60,000.00
小微企业规范升级奖励50,000.00其他收益50,000.00
小微企业吸纳毕业生社保补贴1,100.72其他收益1,100.72
2020年度东西部扶贫劳务协作政策性补贴发放19,400.00其他收益19,400.00
以工代训补贴248,400.00其他收益248,400.00
外经贸发展专项资金2,820.00其他收益2,820.00
大学生就业见习实习补贴127,820.19其他收益127,820.19
2019年度亩均"领跑者"企业奖励200,000.00其他收益200,000.00
节能降耗先进企业10,000.00其他收益10,000.00
纳税先进奖励10,000.00其他收益10,000.00
安全生产标准化达标以奖代补80,000.00其他收益80,000.00
适岗培训补贴26,000.00其他收益26,000.00
质量与标准化奖励兑现100,000.00其他收益100,000.00
外经贸奖励2,640.00其他收益2,640.00
外资奖励195,000.00其他收益195,000.00
2020年度引进高层次人才学历职称晋升补助5,000.00其他收益5,000.00
扶持企业发展基金2,571,926.00其他收益2,571,926.00
商标专利奖1,000.00其他收益1,000.00
退役军人再就业企业补助93,590.00其他收益93,590.00
2020年度院士专家工作站经费奖励200,000.00其他收益200,000.00
化工行业龙头企业做大做强政策兑现67,874,752.06其他收益67,874,752.06
2020年度培育大企业大集团财政奖励专项资金1,000,000.00其他收益1,000,000.00
2020年度隐形冠军财政奖励1,000,000.00其他收益1,000,000.00
绿色安全改造项目560,000.00其他收益560,000.00
2020年度推进建设集群强链财政奖励兑现资金100,000.00其他收益100,000.00
亩均效益领跑者企业奖励资金400,000.00其他收益400,000.00
万人计划省级资金第二批200,000.00其他收益200,000.00
纳税先进企业奖励10,000.00其他收益10,000.00
安全生产先进企业奖励10,000.00其他收益10,000.00
2020年度科技创新政策认定项目260,000.00其他收益260,000.00
2020年度科技奖励技术交易奖励资金60,000.00其他收益60,000.00
就业困难人员社会保险奖励16,200.00其他收益16,200.00
工业企业产值奖励兑现资金100,000.00其他收益100,000.00
引进高层次人才生活补助、学历职称晋升补助10,000.00其他收益10,000.00
省级循环化改造示范点专项资金560,000.00其他收益560,000.00
土地使用税返还859,490.54其他收益859,490.54
增值税减免146,387.76其他收益146,387.76
环保税减免2,235.63其他收益2,235.63

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

2021年4月,公司新设孙公司浙江闰智环保科技有限公司,自设立之日起,将其纳入合并范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
浙江嘉成化工有限公司上虞上虞工业100.00%设立
浙江迪邦化工有限公司上虞上虞工业65.00%35.00%设立
浙江瑞华化工有限公司上虞上虞工业75.00%25.00%设立
闰土国际(香港)有限公司香港香港工业100.00%设立
浙江闰土染料有限公司上虞上虞工业60.00%40.00%设立
江苏和利瑞科技发展有限公司连云港连云港工业100.00%购买
江苏明盛化工有限公司连云港连云港工业70.00%购买
浙江闰土新材料有限公司上虞上虞工业100.00%设立
浙江闰土研究院有限公司上虞上虞研发100.00%设立
绍兴市上虞天闰运输有限公司上虞上虞货运100.00%设立
绍兴市上虞区闰土包装制品有限公司上虞上虞工业100.00%购买
浙江闰土热电有限公司上虞上虞工业100.00%购买
吉玛化工集团有限公司香港香港工业100.00%设立
浙江赛亚化工材料有限公司上虞上虞工业51.00%设立
浙江泰邦环境科技有限公司上虞上虞工业100.00%设立
浙江闰土投资管理有限公司嘉兴嘉兴投资管理100.00%设立
闰土锦恒(嘉兴)投资合伙企业(有限合伙)嘉兴嘉兴投资99.00%1.00%设立
浙江闰昌贸易有限公司上虞上虞贸易100.00%设立
江苏远征化工有限公司连云港连云港工业100.00%购买
约克夏化工控股有限公司香港香港工业60.00%30.00%购买

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
江苏明盛化工有限公司30.00%-47,044,751.732,520,250.39
约克夏化工控股有限公司10.00%6,587,350.6854,210,206.02

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
江苏明盛化工有限公司118,279,715.60386,597,751.89504,877,467.49496,413,299.5363,333.33496,476,632.8626,914,275.21433,978,356.89460,892,632.10295,522,625.03153,333.33295,675,958.36
约克夏化工控股有限公司662,593,471.97103,438,949.45766,032,421.42223,930,361.27223,930,361.27704,282,132.12108,496,306.05812,778,438.17339,654,568.65339,654,568.65

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
江苏明盛化工有限公司54,665,513.62-156,815,839.11-156,815,839.11-84,537,779.2924,472,856.30-134,600,179.04-134,600,179.04-54,494,643.85
约克夏化工控股有限公司975,863,126.1565,873,506.7565,873,506.7538,808,621.22893,672,522.6457,280,238.8657,280,238.8686,564,563.67

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司上虞上虞金融25.00%权益法
浙江巍华新材料股份有限公司上虞上虞工业20.56%权益法
深圳市高特佳瑞康投资合伙企业(有限合伙)深圳深圳投资权益法

注:2021年12月,深圳市高特佳瑞康投资合伙企业(有限合伙)进行分配清算,公司退出深圳市高特佳瑞康投资合伙企业(有限合伙)股权。在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
深圳市高特佳瑞康投资合伙企业(有限合伙)绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司浙江巍华新材料股份有限公司深圳市高特佳瑞康投资合伙企业(有限合伙)绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司浙江巍华新材料股份有限公司
流动资产80,295,148.321,076,308,288.2850,419,445.0573,955,797.19612,374,179.26
非流动资产12,175.44538,409,361.3411,561.21511,936,560.08
资产合计1,614,717,649.6250,419,445.051,124,310,739.34
流动负债941,889.45142,194,834.631,408,996.69207,505,179.04
非流动负债23,720,813.5234,846,486.52
负债合计165,915,648.15242,351,665.56
少数股东权益
归属于母公司股东权益79,365,434.311,448,801,993.6850,419,445.0572,558,361.71881,959,073.78
按持股比例计算的净资产份额19,841,358.58297,870,792.349,945,502.2718,139,590.43198,162,092.53
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入10,033,670.361,424,420,154.398,035,703.831,048,560,359.81
净利润36,866,211.046,807,072.60431,188,475.56407.575,006,674.87177,374,115.82
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额36,866,211.046,807,072.60431,188,475.56407.575,006,674.87177,374,115.82
本年度收到的来自联营企业的股利27,379,544.5012,181,708.49

其他说明

十、与金融工具相关的风险

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

(二)流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本

公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目期末余额
1年以内1-2年2-3年3年以上合计

短期借款

短期借款39,159,736.1239,159,736.12

应付票据

应付票据209,983,008.64209,983,008.64

应付账款

应付账款637,117,820.90637,117,820.90

一年以到期的非流动负债

一年以到期的非流动负债404,444.40404,444.40

长期借款

长期借款500,000,000.00500,000,000.00

合计

合计886,665,010.06500,000,000.001,386,665,010.06
项目上年年末余额
1年以内1-2年2-3年3年以上合计

短期借款

短期借款370,302,222.22370,302,222.22

应付票据

应付票据393,707,923.76393,707,923.76

应付账款

应付账款633,300,413.74633,300,413.74

一年以到期的非流动负债

一年以到期的非流动负债179,444.44179,444.44

长期借款

长期借款200,000,000.00200,000,000.00

合计

合计1,397,490,004.16200,000,000.001,597,490,004.16

(三)市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司的短期借款有关。

截止2021年12月31日,公司期末短期借款余额和长期借款余额分别为39,100,000.00元和500,000,000.00元,在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2、汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临本公司期末外币货币性金融资产和负债情况见本财务报表合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产551,119,624.01551,119,624.01
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产551,119,624.01551,119,624.01
应收款项融资1,545,861,678.201,545,861,678.20
其他非流动金融资产482,502,705.72482,502,705.72
二、非持续的公允价值计量--------

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明

关联方名称其他关联方与本公司的关系对本公司的持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)

张爱娟

张爱娟实际控制人16.727916.7279

阮静波

阮静波实际控制人15.761115.7611

阮加春

阮加春实际控制人4.90724.9072

阮靖淅

阮靖淅实际控制人5.57605.5760

阮吉祥

阮吉祥实际控制人0.12580.1258

本企业最终控制方是张爱娟、阮静波、阮加春、阮靖淅、阮吉祥。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
浙江巍华新材料股份有限公司联营企业
绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司联营企业
深圳市高特佳瑞康投资合伙企业(有限合伙)联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
绍兴市上虞区闰土宾馆其投资人为本公司实际控制人及本公司法定代表人直系亲属
浙江巍华新材料股份有限公司系对其具有重大影响的联营企业
绍兴市上虞众联环保有限公司系闰土控股集团有限公司参股公司
绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司系对其具有重大影响的联营企业
徐军副总经理
茹恒公司董事

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
绍兴市上虞众联环保有限公司接受劳务11,067,187.3015,000,000.0011,136,457.08

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
浙江巍华新材料股份有限公司销售材料179,353,162.1290,929,470.89

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司投资性房地产183,486.24183,486.20

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(3)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
约克夏(浙江)染化有限公司70,000,000.002021年05月17日2022年06月01日

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
徐军50,000,000.002019年09月18日2022年09月17日

关联担保情况说明

除已纳入本公司合并报表范围内的母公司对子公司、孙公司提供担保外,无其他关联担保情况;公司副总经理徐军为控股孙公司约克夏染料(中山)有限公司提供担保50,000,000.00元,担保期限自2019年9月18日至2022年9月17日

(4)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
茹恒运输设备280,000.00

(5)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬8,215,000.008,413,300.00

(6)其他关联交易

2021年度公司和子公司在绍兴市上虞区闰土宾馆发生业务招待费用金额为89.57万元。

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款浙江巍华新材料股份有限公司13,530,044.20676,502.2110,106,692.43505,334.62

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款绍兴市上虞众联环保有限公司2,422,836.763,412,273.27

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1、资产负债表日存在的重要承诺

(1)抵押资产情况

①子公司约克夏染料(中山)有限公司于2018年1月24日与中国农业银行股份有限公司中山三角支行签订了编号为 44100620180000411《最高额抵押合同》(期限为2018年1月24日至2023年1月23日),以原值为20,744,553.06元、净值为11,107,281.73元的房屋建筑物,原值为6,496,661.18元、净值为2,365,532.43元的投资性房地产,原值为12,638,577.12元、净值为9,368,636.57元的土地使用权,为其与该行就上述合同中约定的债权最高余额4,500.00万元提供担保。截至2021年12月31日,该合同项下担保余额为0.00元。

②子公司江苏明盛化工有限公司于2021年2月5日与江苏太仓农村商业银行股份有限公司灌云支行签订了编号为 2021年(灌云高抵)字第000007号的《最高额保证合同》(期限为2021年2月5日至2026年2月5日),以原值为140,907,774.13 元、净值为 77,594,807.66 元的房屋建筑物,原值为10,132,555.13元、净值为7,977,288.54元的土地使用权,为其与该行就上述合同中约定的债权最高余额15,451.00万元提供抵押担保。截至2021年12月31日,为江苏明盛化工有限公司在该行的以下借款提供担保:

(1)为公司在该行的金额为人民币29,000,000.00元,期限为2021年7月27日至2022年7月27日的短期借款提供担保;

(2)为公司在该行的金额为人民币5,000,000.00元,期限为2021年9月15日至2022年9月15日的短期借款提供担保。

(2)质押资产情况

①公司于2021年6月8日与中信银行绍兴分行营业部签订了编号为XSYC-202100084373的《电子银行承兑汇票承兑协议》,以1,075,000.00元应收票据作质押为公司在该行的1,000,000.00元(期限为2021/6/8至2022/1/8)的银行承兑汇票提供担保。

②子公司浙江瑞华化工有限公司于2021年8月与中信银行上虞支行签订了编号为811088308306的《银行承兑协议》,以1,600,000.00元银行承兑汇票保证金为质押,为公司截至2021年12月31日在该行开具的金

额为16,000,000.00元(期限为2021年8月4日至2022年2月4日)的银行承兑汇票提供担保。

③子公司浙江瑞华化工有限公司于2021年8月与中国建设银行上虞支行签订了编号为SPE33065640021083014595009651的《银行承兑协议》,以2,700,000.00元银行承兑汇票保证金为质押,为公司截至2021年12月31日在该行开具的金额为13,500,000.00元(期限为2021年8月27日至2022年2月27日)的银行承兑汇票提供担保。

④子公司浙江瑞华化工有限公司于2021年9月与中国建设银行上虞支行签订了编号为SPE33065640021090115284047058的《银行承兑协议》,以1,120,000.00元银行承兑汇票保证金为质押,为公司截至2021年12月31日在该行开具的金额为5,600,000.00元(期限为2021年9月1日至2022年3月1日)的银行承兑汇票提供担保。

⑤子公司浙江瑞华化工有限公司于2021年9月与中国建设银行上虞支行签订了编号为SPE33065640021092715035070857的《银行承兑协议》,以4,200,000.00元银行承兑汇票保证金为质押,为公司截至2021年12月31日在该行开具的金额为21,000,000.00元(期限为2021年9月27日至2022年3月27日)的银行承兑汇票提供担保。

⑥子公司江苏明盛化工有限公司于2021年8月12日与江苏太仓行农村商业银行股份有限公司灌云支行签订了编号为2021年(灌云)银字000008号的银行承兑协议,以1,300,000.00元银行承兑汇票保证金为质押,为子公司江苏明盛化工有限公司在该行的2,600,000.00元(期限为2021/8/12-2022/2/12)的银行承兑汇票提供担保。

⑦子公司江苏明盛化工有限公司于2021年8月13日与江苏太仓行农村商业银行股份有限公司灌云支行签订了编号为2021年(灌云)银字000009号的银行承兑协议,以人民币3,027,957.77元,为子公司江苏明盛化工有限公司在该行的6,055,915.54元(期限为2021/8/13-2022/2/13)的银行承兑汇票提供担保。

⑧子公司江苏明盛化工有限公司于2021年8月20日与江苏太仓行农村商业银行股份有限公司灌云支行签订了编号为2021年(灌云)银字000010号的银行承兑协议,以人民币2,615,660.50元,为子公司江苏明盛化工有限公司在该行的5,231,321.00元(期限为2021/8/20-2022/2/20)的银行承兑汇票提供担保。

⑨子公司江苏明盛化工有限公司于2021年8月24日与江苏太仓行农村商业银行股份有限公司灌云支行签订了编号为2021年(灌云)银字000011号的银行承兑协议,以人民币2,356,671.00元,为子公司江苏明盛化工有限公司在该行的4,713,342.00元(期限为2021/8/24-2022/2/24)的银行承兑汇票提供担保。

⑩子公司江苏明盛化工有限公司于2021年8月30日与江苏太仓行农村商业银行股份有限公司灌云支行签订了编号为2021年(灌云)银字000013号的银行承兑协议,以人民币160,700.00元,为子公司江苏明盛化工有限公司在该行的321,400.00元(期限为2021/8/30-2022/2/28)的银行承兑汇票提供担保。

○11子公司江苏明盛化工有限公司于2021年9月3日与江苏太仓行农村商业银行股份有限公司灌云支行签订了编号为2021年(灌云)银字000014号的银行承兑协议,以人民币1,237,000.00元,为子公司江苏明盛化工有限公司在该行的2,474,000.00元(期限为2021/9/3-2022/3/3)的银行承兑汇票提供担保。

○12子公司江苏明盛化工有限公司于2021年9月17日与江苏太仓行农村商业银行股份有限公司灌云支行签订了编号为2021年(灌云)银字000016号的银行承兑协议,以人民币2,078,830.00元,为子公司江苏明盛化工有限公司在该行的4,157,660.00元(期限为2021/9/17-2022/3/17)的银行承兑汇票提供担保。

○13子公司江苏明盛化工有限公司于2021年10月21日与江苏太仓行农村商业银行股份有限公司灌云支行签订了编号为2021年(灌云)银字000017号的银行承兑协议,以人民币885,700.00元,为子公司江苏明盛化工有限公司在该行的1,771,400.00元(期限为2021/10/21-2022/4/21)的银行承兑汇票提供担保。

○14子公司江苏明盛化工有限公司于2021年10月21日与江苏太仓行农村商业银行股份有限公司灌云支行签订了编号为2021年(灌云)银字000018号的银行承兑协议,以人民币78,985.05元,为子公司江苏明盛化工有限公司在该行的157,970.10元(期限为2021/10/21-2022/4/21)的银行承兑汇票提供担保。

○15子公司江苏明盛化工有限公司于2021年11月8日与江苏太仓行农村商业银行股份有限公司灌云支行签订了编号为2021年(灌云)银字000019号的银行承兑协议,以人民币1,200,000.00元,为子公司江苏明盛化工有限公司在该行的2,400,000.00元(期限为2021/11/8-2022/5/8)的银行承兑汇票提供担保。

○16子公司约克夏(浙江)染化有限公司于2021年5月17日与广发银行股份有限公司绍兴分行签订了编号为(2021)绍银字第000057号的《授信额度合同》(期限为2021年5月17日至2022年5月16日),以人民币7,300,000.00元和(2021)绍银字第000057号-担保01《最高额保证金质押合同》(最高额保证为150,000,000.00元),为约克夏(浙江)染化有限公司截至2021年12月31日在该行的以下事项提供担保:

(1)开具的金额为35,000,000.00元(期限为2021年11月26日至2022年5月26日)的银行承兑汇票;

(2)开具的金额为5,000,000.00元(期限为2021年12月1日至2022年6月1日)的银行承兑汇票;

(3)开具的金额为33,000,000.00元(期限为2021年7月6日至2022年1月6日)的银行承兑汇票。

○17子公司浙江迪邦化工有限公司于2021年9月与中国农业银行上虞支行签订了编号为33170120210001538的《商业汇票贴现合同》,以金额为1,300,000.00元(期限为2021/7/30—2022/1/30),金额为1,800,000.00元(期限为2021/8/6-2022/2/6),金额为2,000,000.00元(期限为2021/8/6-2022/2/6)附追索权的银行承兑汇票进行质押贴现,截止2021年12月31日,上述票据未到期承兑。

(3)保证情况

①公司于2021年5月17日与广发银行股份有限公司绍兴分行签订了编号为(2021)绍银字第000057号-担保02的《最高额保证合同》(最高额保证为70,000,000.00元)。为约克夏(浙江)染化有限公司截至2021年12月31日在该行的以下事项提供担保:

(1)开具的金额为35,000,000.00元(期限为2021年11月26日至2022年5月26日)的银行承兑汇票;

(2)开具的金额为2,000,000.00元(期限为2021年12月1日至2022年6月1日)的银行承兑汇票;

(3)开具的金额为33,000,000.00元(期限为2021年7月6日至2022年1月6日)的银行承兑汇票。

2、公司需要披露的承诺事项,也应予以说明

无。

2、或有事项

十四、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位:元

拟分配的利润或股利393,399,966.75
经审议批准宣告发放的利润或股利393,399,966.75

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款320,685,134.49100.00%24,036,814.207.50%296,648,320.29510,605,146.96100.00%34,548,086.306.77%476,057,060.66
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款320,685,134.49100.00%24,036,814.207.50%296,648,320.29510,605,146.96100.00%34,548,086.306.77%476,057,060.66
合计320,685,134.49100.00%24,036,814.207.50%296,648,320.29510,605,146.96100.00%34,548,086.306.77%476,057,060.66

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:账龄分析法

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)286,915,803.0714,345,790.155.00%
1至2年(含2年)28,298,596.804,244,789.5215.00%
2至3年(含3年)35,000.1310,500.0430.00%
3年以上5,435,734.495,435,734.49100.00%
合计320,685,134.4924,036,814.20--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账的确认标准及说明:采用账龄分析法,1年以内(含1年)计提坏账比例为5%,1至2年(含2年)计提坏账比例为15%,2至3年(含3年)计提坏账比例为30%,3年以上计提坏账比例为100%。按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)286,915,803.07
1年以内(含1年)286,915,803.07
1至2年28,298,596.80
2至3年35,000.13
3年以上5,435,734.49
4至5年2,796,000.00
5年以上2,639,734.49
合计320,685,134.49

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备34,548,086.3010,511,272.1024,036,814.20
合计34,548,086.3010,511,272.1024,036,814.20

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名26,896,078.428.39%1,344,803.92
第二名22,202,974.736.92%1,110,148.74
第三名22,055,312.506.88%1,102,765.63
第四名21,664,689.396.76%3,124,085.41
第五名13,747,612.044.29%687,380.60
合计106,566,667.0833.24%--

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息452,054.79
应收股利29,517,510.67
其他应收款809,918,075.54532,462,256.92
合计839,435,586.21532,914,311.71

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
定期存款452,054.79
合计452,054.79

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
闰土锦恒(嘉兴)投资合伙企业(有限合伙)29,517,510.67
合计29,517,510.67

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款858,157,225.03621,911,540.52
保证金3,123,150.003,123,150.00
押金246.75246.75
合计861,280,621.78625,034,937.27

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额92,572,680.3592,572,680.35
2021年1月1日余额在————————
本期
本期转回41,210,134.1141,210,134.11
2021年12月31日余额51,362,546.2451,362,546.24

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

√ 适用 □ 不适用

其他应收款项账面余额变动如下:

账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

上年年末余额

上年年末余额625,034,937.27625,034,937.27

上年年末余额在本期

上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

--转回第一阶段

本期新增

本期新增236,245,684.51236,245,684.51

本期终止确认

本期终止确认

其他变动

其他变动

期末余额

期末余额861,280,621.78861,280,621.78

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)824,663,582.79
1年以内(含1年)824,663,582.79
1至2年24,360,488.15
2至3年8,258,938.51
3年以上3,997,612.33
3至4年57,416.42
4至5年81,676.92
5年以上3,858,518.99
合计861,280,621.78

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备92,572,680.3541,210,134.1151,362,546.24
合计92,572,680.3541,210,134.1151,362,546.24

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
江苏明盛化工有限公司往来款348,143,929.191年以内40.42%17,407,196.46
江苏远征化工有限公司往来款220,393,250.781年以内25.59%11,019,662.54
江苏和利瑞科技发展有限公司往来款218,031,537.241年以内25.31%10,901,576.86
浙江泰邦环境科技有限公司往来款49,826,316.731年以内21,867,213.89;1-2年23,988,657.90;2-3年3,970,444.945.79%5,882,792.86
浙江瑞华化工有限公司往来款9,647,770.901年以内1.12%482,388.55
合计--846,042,804.84--98.23%45,693,617.27

5)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3,011,505,311.903,011,505,311.902,913,105,311.902,913,105,311.90
对联营、合营企业投资343,746,295.33343,746,295.33221,136,952.39221,136,952.39
合计3,355,251,607.233,355,251,607.233,134,242,264.293,134,242,264.29

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
浙江嘉成化工有限公司229,902,700.03229,902,700.03
浙江瑞华化工有限公司372,172,297.37372,172,297.37
浙江迪邦化工有限公司50,816,025.0050,816,025.00
闰土国际(香港)有限公司37,648,733.2237,648,733.22
江苏和利瑞科技发展有限公司181,000,000.00181,000,000.00
浙江闰土染料工贸有限公司19,864,800.0019,864,800.00
江苏明盛化工有限公司253,750,000.00253,750,000.00
约克夏化工控股有限公司47,558,250.0047,558,250.00
浙江闰土研究院有限公司5,000,000.005,000,000.00
绍兴市上虞天闰运输有限公司500,000.00500,000.00
浙江闰土新材料有限公司773,785,500.00773,785,500.00
浙江闰土化工进出口有限公司10,000,000.0010,000,000.00
绍兴市上虞区闰土包装制品有限公司9,440,111.469,440,111.46
绍兴市上虞区勤业新型建材有限公司3,000,000.003,000,000.00
浙江闰土热电有限公司143,834,738.76143,834,738.76
浙江赛亚化工材料有限公司102,000,000.00102,000,000.00
浙江泰邦环境科技有限公司12,682,156.0612,682,156.06
浙江闰土投资管理有限公司100,000.009,900,000.0010,000,000.00
闰土锦恒(嘉兴)投资合伙企业(有限合伙)277,050,000.0088,500,000.00365,550,000.00
江苏远征化工有限公司382,000,000.00382,000,000.00
浙江闰昌贸易有限公司1,000,000.001,000,000.00
合计2,913,105,311.9098,400,000.003,011,505,311.90

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
上虞市华闰小额贷款股份有限公司19,612,581.791,701,768.1521,314,349.94
浙江巍华新材料股份有限公司198,161,690.6390,545,330.8542,578,466.0412,181,708.49319,103,779.03
浙江染化通供应链管理有限公司3,362,679.97-34,513.613,328,166.36
小计221,136,952.3992,212,585.3942,578,466.0412,181,708.49343,746,295.33
合计221,136,952.3992,212,585.3942,578,466.0412,181,708.49343,746,295.33

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,794,901,351.121,582,167,654.012,160,144,378.731,740,808,987.35
其他业务55,307,381.7749,616,300.4248,094,877.6244,775,406.69
合计1,850,208,732.891,631,783,954.432,208,239,256.351,785,584,394.04

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型
其中:
销售货物1,850,208,732.891,850,208,732.89
按商品转让的时间分类
其中:
在某一时点确认1,850,208,732.891,850,208,732.89
合计1,850,208,732.891,850,208,732.89

与履约义务相关的信息:

销售商品收入(在某一时点确认):

公司销售的商品主要为染料、助剂和其他化工原料。公司在客户取得货物控制权的时点确认收入,具体如下:

①国内销售收入确认原则:公司与客户签定销售合同,根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户,客户收到货物后签收,公司取得客户的收货凭据后,控制权转移,公司确认销售收入。

②国外销售收入确认原则:在产品报关出口和装船后,控制权转移,公司确认销售收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为18,864,420.35元,其中,18,864,420.35元预计将于2022年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益541,517,510.67537,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益92,212,585.3927,937,978.09
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益414,960.00414,960.00
理财产品取得的投资收益5,956,786.7113,454,136.78
合计640,101,842.77579,307,074.87

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益24,864,739.53
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免859,490.54
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)90,059,863.31
委托他人投资或管理资产的损益6,692,469.26
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益156,303,361.56
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,096,596.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目445,067.52
减:所得税影响额41,052,784.62
少数股东权益影响额837,480.50
合计228,238,130.26--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

√ 适用 □ 不适用

其他符合非经常性损益定义的损益项目系:1)本期收到的代扣个人所得税手续费返还296,444.13元;2)本期增值税减免146,387.76元;3)本期环保税减免2,235.63元。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润9.05%0.740.74
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.58%0.540.54

浙江闰土股份有限公司董事会

法定代表人:阮静波2022年04月30日


  附件:公告原文
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