中南红文化集团股份有限公司
2021年度财务决算报告
一、公司财务报告的审计情况
2021年度，公司财务报告按照企业会计准则的规定编制，公司财务报表已经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见审计报告（利安达审字[2022] 第2117号）。
二、2021年末财务状况
（一）资产构成及变动情况
单位：万元
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 变动幅度 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 37,405.87 | 26,205.04 | 42.74% |
| 交易性金融资产 | 51,716.66 | 不适用 | |
| 应收票据 | 4,449.70 | 不适用 | |
| 应收账款 | 19,573.62 | 21,360.81 | -8.37% |
| 应收款项融资 | 2,206.92 | 5,624.53 | -60.76% |
| 预付款项 | 4,053.17 | 1,243.62 | 225.92% |
| 其他应收款 | 3,761.35 | 12,609.09 | -70.17% |
| 存货 | 21,558.00 | 29,894.87 | -27.89% |
| 持有待售资产 | 230.02 | 230.02 | 0.00% |
| 其他流动资产 | 1,368.69 | 2,154.05 | -36.46% |
| 流动资产合计 | 146,323.98 | 99,322.03 | 47.32% |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 4,115.22 | 8,103.06 | -49.21% |
| 其他非流动金融资产 | 66,458.80 | 54,067.65 | 22.92% |
| 投资性房地产 | 3,970.44 | 4,328.94 | -8.28% |
| 固定资产 | 30,133.29 | 33,141.80 | -9.08% |
| 使用权资产 | 179.87 | 不适用 | |
| 无形资产 | 5,262.76 | 5,396.42 | -2.48% |
| 递延所得税资产 | 8,601.57 | 不适用 | |
| 非流动资产合计 | 118,721.94 | 105,037.86 | 13.03% |
| 资产总计 | 265,045.92 | 204,359.89 | 29.70% |
重要变动说明：
1、 货币资金期末余额37,405.87万元，同比增加11,200.83万元，增长42.74%，主要为本期处置子公司、
库存股及收到担保保证金产生现金流入导致；
2、 交易性金融资产期末余额51,716.66万元，同比增加51,716.66万元，主要为本期购买金融机构理财
产品导致；
3、 应收票据期末余额4,449.70万元，同比增加4,449.70万元，主要为银行承兑汇票按信用级别分类列报导致；
4、 应收款项融资期末余额2,206.92万元，同比减少3,417.61万元，下降60.76%，主要为银行承兑汇票
按信用级别分类列报导致；
5、 预付款项期末余额4,053.17万元，同比增加2,809.55万元，增长225.92%，主要为采购原材料及影视
业务预付款增加导致；
6、 其他应收款期末余额3,761.35万元，同比减少8,847.74万元，下降70.17%，主要为本期收回应收股
利导致。
7、 存货期末余额21,558.00万元，同比减少8,336.87万元，下降27.89%，主要为本期被处置子公司的存
货金额不再纳入期末报表导致；
8、 其他流动资产期末余额1,368.69万元，同比减少785.36万元，下降36.46%，主要为本期销售收入增
加，待抵扣进项税减少导致；
9、 长期股权投资期末余额4115.22万元，同比减少3,987.84万元，下降49.21%，主要为本期联营企业投
资成本收回导致；10、使用权资产期末余额179.87万元，同比增加179.87万元，主要为签订房屋租赁合同执行租赁准则确
认资产导致；
11、递延所得税资产期末余额8,601.57万元，同比增加8,601.57万元，主要为可抵扣暂时性差异确认资
产导致。；
（二）债务构成及变动情况
单位：万元
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 变动幅度 |
| 流动负债： | |||
| 应付账款 | 5,002.28 | 4,296.23 | 16.43% |
| 预收款项 | 484.68 | 5,395.96 | -91.02% |
| 合同负债 | 3,399.82 | 3,573.58 | -4.86% |
| 应付职工薪酬 | 1,643.63 | 2,782.20 | -40.92% |
| 应交税费 | 1,006.78 | 847.13 | 18.85% |
| 其他应付款 | 26,814.30 | 9,874.36 | 171.55% |
| 一年内到期的非流动负债 | 76.40 | 不适用 | |
| 其他流动负债 | 3,286.23 | 2,583.99 | 27.18% |
| 流动负债合计 | 41,714.11 | 29,353.45 | 42.11% |
| 非流动负债： |
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 变动幅度 |
| 租赁负债 | 103.98 | 不适用 | |
| 预计负债 | 24,104.07 | 18,617.10 | 29.47% |
| 递延所得税负债 | 8,601.57 | 不适用 | |
| 非流动负债合计 | 32,809.62 | 18,617.10 | 76.23% |
| 负债合计 | 74,523.73 | 47,970.55 | 55.35% |
重要变动说明：
1、 预收款项期末余额484.68万元，同比减少4,911.28万元，下降91.02%，主要为本期预收款项结算导
致；
2、 应付职工薪酬期末余额1,643.63万元，同比减少1,138.57万元，下降40.92%，主要为本期执行重组人力资源优化方案、上期员工短期薪酬本期全额支付及处置子公司员工人数减少导致；
3、 其他应付款期末余额26,814.30万元，同比增加16,939.94万元，增长171.55% %，主要为本期收到担
保保证金导致；
4、 一年内到期的非流动负债期末余额76.40万元，同比增加76.40万元，主要为一年内到期的租赁负债
重分类列报导致；
5、 其他流动负债期末余额3,286.23万元，同比增加702.24万元，增长27.18%，主要为公司本年已背书
未到期的信用级别较低的承兑票据增加所致；
6、 预计负债期末余额24,104.07万元，同比增加5,486.97万元，增长29.47%，主要为本期补提未决诉讼
案件的预计损失；
7、 递延所得税负债期末余额8,601.57万元，同比增加8,601.57万元，主要为本期公允价值变动产生应
纳税暂时性差异确认负债导致；
（三）股东权益构成及变动情况
单位：万元
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 变动幅度 |
| 股本 | 239,166.83 | 240,258.06 | -0.45% |
| 资本公积 | 213,984.64 | 215,582.53 | -0.74% |
| 减：库存股 | 15,911.14 | -100.00% | |
| 专项储备 | 223.51 | 127.10 | 75.85% |
| 盈余公积 | 3,771.40 | 3,771.40 | 0.00% |
| 未分配利润 | -267,191.10 | -287,936.36 | -7.20% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 189,955.28 | 155,891.58 | 21.85% |
| 少数股东权益 | 566.91 | 497.76 | 13.89% |
| 股东权益合计 | 190,522.19 | 156,389.34 | 21.83% |
| 负债和股东权益总计 | 265,045.92 | 204,359.89 | 29.70% |
重要变动说明：
1、 股本期末余额239,166.83万元，同比减少1,091.23万元，下降0.45%，主要为公司本期完成已获授但
尚未解锁的第二、三期限制性股票的回购注销导致；
2、 资本公积期末余额213,984.64万元，同比减少1,597.89万元，下降0.74%，主要为本期注销限制性股
权减少股本溢价导致；
3、 库存股期期末余额0万元，同比减少15,911.14万元，下降100.00%，主要为公司本期对库存股的注销
和销售导致；
4、 专项储备期末期末余额223.51万元，同比增加96.41万元，增长75.85%，主要为本期计提的安全生产
费用导致。
三、2021年度公司经营状况
单位：万元
| 项 目 | 2021年度 | 2020年度 | 变动幅度 |
| 营业总收入 | 48,155.38 | 38,682.65 | 24.49% |
| 营业成本 | 38,814.38 | 40,480.58 | -4.12% |
| 税金及附加 | 952.17 | 997.23 | -4.52% |
| 销售费用 | 2,363.42 | 4,359.64 | -45.79% |
| 管理费用 | 3,994.44 | 5,552.48 | -28.06% |
| 研发费用 | 1,677.61 | 1,614.28 | 3.92% |
| 财务费用 | -249.13 | 21,953.71 | -101.13% |
| 其他收益 | 24.35 | 442.77 | -94.50% |
| 投资收益 | 7,787.89 | 126,347.95 | -93.84% |
| 公允价值变动收益 | 32,536.09 | -748.44 | 4447.19% |
| 信用减值损失 | -6,318.10 | -11,713.27 | -46.06% |
| 资产减值损失 | -9,006.21 | -12,741.78 | -29.32% |
| 资产处置收益 | -41.52 | 35.49 | -216.99% |
| 营业外收入 | 680.91 | 676.25 | 0.69% |
| 营业外支出 | 5,476.55 | 53,539.97 | -89.77% |
| 所得税费用 | 0.63 | 9.61 | -93.44% |
| 净利润 | 20,788.73 | 12,474.12 | 66.65% |
重要变动说明：
1、 营业总收入本期为48,155.38万元，较上期增加9,472.73万元，增长24.49%，主要为机械制造板块业
务订单稳步增加，主营业务收入稳步增长所致；
2、 销售费用本期为2,363.42万元，较上期减少1,996.22万元，下降45.79%，主要为重整后进一步优化
销售绩效管理政策和执行新收入准则后销售运费计入成本所致；
3、 管理费用本期为3,994.44万元，较上期减少1,558.04万元，下降28.06%，主要为进一步加强费用管
控所致；
4、 财务费用本期为-249.13万元，较上期减少22,202.84万元，下降101.13%，主要为本期无有息负债利
息支出，同时存量资金利息收入增加；
5、 其他收益本期确认24.35万元，较上期减少418.42万元，下降94.50%，主要为报告期内政府补助减少所致；
6、 投资收益本期确认7,787.89万元，主要为确认处置子公司产生的收益及股权投资分配的收益；
7、 公允价值变动收益本期确认32,536.09万元，主要为确认持有的极米科技股权公允价值变动收益；
8、 信用减值损失本期确认6,318.10万元，主要为确认应收款项计提的预期信用损失；
9、 资产减值损失本期确认9,006.21万元，主要为确认计提的存货跌价准备；10、资产处置收益本期确认-41.52万元，主要为确认处置固定资产损失；
11、营业外收入本期确认680.91万元，主要为确认核销无需支付应付款项和合同违约赔偿；
12、营业外支出本期确认5,476.55万元，主要为确认未决诉讼案件的预计损失；
四、2021年度现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 变动幅度 |
| 经营活动现金流入 | 41,438.11 | 62,917.74 | -34.14% |
| 经营活动现金流出 | 49,416.75 | 63,573.83 | -22.27% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,978.64 | -656.09 | -1116.09% |
| 投资活动现金流入 | 76,848.35 | 17,228.17 | 346.06% |
| 投资活动现金流出 | 91,536.29 | 3,210.55 | 2751.11% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,687.94 | 14,017.62 | -204.78% |
| 筹资活动现金流入 | 36,322.98 | 83,858.58 | -56.69% |
| 筹资活动现金流出 | 123.38 | 82,870.51 | -99.85% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 36,199.60 | 988.07 | 3563.67% |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -12.50 | -40.00 | 68.75% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 13,520.52 | 14,309.59 | -5.51% |
重要变动说明：
1. 本期经营活动产生的现金流量净额-7,978.64万元，较上期减少7,322.55万元，下降1116.09%，主要
为销售回款同比减少所致；
2. 本期投资活动产生的现金流量净额-14,687.94万元，较上期减少28,705.56万元，下降204.78%，主
要为委托理财业务增加所致；
3. 本期筹资活动产生的现金流量净额36,199.60万元，较上期增加35,211.53万元，增长3563.67%，主要为收到担保保证金及库存股处置款所致；
五、2021年度主要财务指标
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 变动幅度 |
| 流动比率 | 350.79% | 338.37% | 上升12.42个百分点 |
| 速动比率 | 283.81% | 205.00% | 上升78.81个百分点 |
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 变动幅度 |
| 资产负债比率 | 28.12% | 23.47% | 上升4.65个百分点 |
| 应收账款周转率 | 1.01 | 1.21 | -16.53% |
| 存货周转率 | 0.82 | 0.93 | -11.83% |
| 基本每股收益 | 0.09 | 0.06 | 50.00% |
| 稀释每股收益 | 0.09 | 0.06 | 50.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 11.83% | 53.09% | 下降41.26个百分点 |
| 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 | -7.80% | -243.34% | 上升235.54个百分点 |
| 每股经营性活动产生的现金流量净额 | -0.34 | 0.00 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 0.79 | 0.67 | 17.91% |
中南红文化集团股份有限公司董事会2022年4 月11日