浙江永强集团股份有限公司2014年第三季度报告全文

                浙江永强集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
浙江永强集团股份有限公司
   2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月
                                                   浙江永强集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人谢建勇、主管会计工作负责人施服斌及会计机构负责人(会计主管人员)王君君声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                    浙江永强集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                           第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                         上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   5,122,250,791.25               4,899,245,226.68                          4.55%
归属于上市公司股东的净资产（元）               3,032,473,006.65               3,148,856,130.52                          -3.70%
                                                           本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                       本报告期                                    年初至报告期末
                                                                  增减                                         年同期增减
营业收入（元）                         251,423,837.94                    34.58%        2,135,050,871.79                 -4.23%
归属于上市公司股东的净利润（元）       -14,588,690.06                    58.12%         141,442,435.13                 -42.08%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                       -63,830,188.68                    -16.02%         97,328,842.69                 -51.79%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                       --                    48,143,448.34                 -93.59%
基本每股收益（元/股）                              -0.03                 57.14%                      0.30              -41.18%
稀释每股收益（元/股）                              -0.03                 57.14%                      0.30              -41.18%
加权平均净资产收益率                             -0.47%                   0.64%                  4.60%                  -3.34%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                          说明
                                                                                              本期处置固定资产产生的损益
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                          -271,797.01
                                                                                              所致
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               4,539,840.00 本期收到的政府补助所致
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
                                                                                              主要系本期股票投资取得的投
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                              13,378,102.53 资收益和股票投资产生的浮盈
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
                                                                                              所致
得的投资收益
                                                                                              本期收到的委托贷款产生的投
对外委托贷款取得的损益                                                        14,109,027.76
                                                                                              资收益所致
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          -2,566,289.86 主要系本期捐赠支出等所致
                                                                                              主要系本期信托投资及购买银
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                            23,509,062.91
                                                                                              行理财产品取得的投资收益所
                                                                浙江永强集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                                         致
减：所得税影响额                                                          8,584,353.89
合计                                                                     44,113,592.44                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                                单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                           19,991
                                            前 10 名普通股股东持股情况
                                                                             持有有限售条件          质押或冻结情况
         股东名称            股东性质         持股比例        持股数量
                                                                               的股份数量         股份状态      数量
临海市永强投资有限公司    境内非国有法人           37.68%      180,188,349                    0 质押         129,010,000
谢建勇                    境内自然人                6.19%       29,583,901         29,243,701
谢建强                    境内自然人                5.94%       28,424,173         28,304,155
谢建平                    境内自然人                5.90%       28,214,173         28,214,155
中信信托有限责任公司－
财富 3 期指定型结构化证   其他                      3.44%       16,460,000
券投资集合资金信托计划
周万沅                    境内自然人                1.87%        8,938,800
华宝信托有限责任公司－
时节好雨 6 号集合资金信   其他                      1.37%        6,533,300
托信托计划
云南国际信托有限公司－
云信成长 2013-2 号集合资 其他                       0.63%        3,000,000
金信托计划
华融证券股份有限公司      境内非国有法人            0.53%        2,521,261
郑信国                    境内自然人                0.48%        2,315,900
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                  股份种类
              股东名称                      持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                          股份种类           数量
                                                               浙江永强集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
临海市永强投资有限公司                                               180,188,349 人民币普通股      180,188,349
中信信托有限责任公司－财富 3 期指定
                                                                      16,460,000 人民币普通股       16,460,000
型结构化证券投资集合资金信托计划
周万沅                                                                 8,938,800 人民币普通股        8,938,800
华宝信托有限责任公司－时节好雨 6 号
                                                                       6,533,300 人民币普通股        6,533,300
集合资金信托信托计划
云南国际信托有限公司－云信成长
                                                                       3,000,000 人民币普通股        3,000,000
2013-2 号集合资金信托计划
华融证券股份有限公司                                                   2,521,261 人民币普通股        2,521,261
郑信国                                                                 2,315,900 人民币普通股        2,315,900
上海复星谱润股权投资企业（有限合伙）                                   2,290,000 人民币普通股        2,290,000
黄锦祥                                                                 2,199,900 人民币普通股        2,199,900
陈智明                                                                 2,160,000 人民币普通股        2,160,000
                                      1、临海市永强投资有限公司为公司控股股东。2、谢建勇、谢建平、谢建强为兄弟
                                      关系，分别持有临海市永强投资有限公司 31.25%的股份，三者之间及与临海市永
上述股东关联关系或一致行动的说明      强投资有限公司之间存在关联关系，与前 10 名股东中的其他股东无关联关系。3、
                                      公司未知前 10 名股东中的其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间
                                      是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与融
                                      不存在
资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                          浙江永强集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2.报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
   资产负债表项目         2014年9月末         期初数         变动幅度                      变动原因说明
  货币资金               635,571,681.22     406,981,386.13 56.17% 主要系销售货款回笼、信托投资到期收回等所致。
以公允价值计量且其 284,452,106.67           196,695,248.65    44.62% 主要系子公司永强国贸进行股票投资增加所致。
变动计入当期损益的
金融资产
  应收票据                  4,300,000.00               0.00 100.00% 主要系子公司永金结算货款收到票据所致。
  应收账款               193,096,359.68     563,451,534.85 -65.73% 主要系期末公司处于销售淡季，货款回笼所致。
  预付账款               244,984,290.48     123,170,681.41 98.90% 主要系公司提前备货，主要供应商预付款增加所致。
  其他应收款                6,781,776.93     16,213,221.67 -58.17% 主要系公司收到出口退税款所致。
  可供出售金融资产       264,756,000.12      57,066,600.00 363.94% 主要系购买基金及新增对外投资所致。
  长期股权投资             21,332,302.19               0.00 100.00% 主要系新增对东都节能投资所致。
  在建工程               207,266,074.97     154,392,824.70 34.25% 主要系永强国贸大厦投入增加所致。
  无形资产               291,328,615.99     214,373,879.46 35.90% 主要系收购永金管业，导致无形资产增加所致。
  长期待摊费用              4,048,555.11      5,827,810.13 -30.53% 主要系无新增长期待摊项目及当期摊销费用所致。
  短期借款               920,759,975.00     367,099,769.00 150.82% 主要系向银行借款增加所致。
  应交税费                  7,180,982.26     28,865,542.20 -75.12% 主要系缴纳企业所得税所致。
  应付利息                  4,402,619.09        836,144.33 426.54% 主要系银行借款增加所计提利息增加所致。
  其他流动负债              6,108,900.00                     100.00% 主要系远期外汇合同公允价值变动损失增加所致。
  递延所得税负债            7,713,663.27     12,315,766.13 -37.37% 主要系远期外汇合同公允价值变动收益减少导致确认递延
                                                                        所得税负债减少所致。
      利润表项目          2014年1-9月       上年同期数       变动幅度                      变动原因说明
资产减值损失              -34,254,393.79    -55,347,798.69 -38.11% 主要系期末应收账款较期初比上年同期减少较少所致。
公允价值变动收益            5,217,478.24        720,848.69 623.80% 主要系子公司永强国贸股票投资浮盈所致。
营业外收入                  6,300,476.65     40,556,177.24 -84.46% 主要系上年同期子公司杰倍德收到土地投资补偿款所致。
营业外支出                  7,099,743.47     19,145,666.55 -62.92% 主要系客户索赔减少所致。
   现金流量表项目         2014年1-9月       上年同期数       变动幅度                      变动原因说明
经 营 活 动 产 生 的 现 金 48,143,448.34   751,250,106.45     -94%      主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加所致
流量净额
投 资 活 动 产 生 的 现 金 -105,885,631.57 -803,234,151.90    -87%      主要系股票投资、委托贷款投资收回及信托投资比上年同
流量净额                                                                期减少综合所致。
筹 资 活 动 产 生 的 现 金 119,229,774.78 -175,389,638.00     -168% 主要系本期公司银行借款及分配股利增加所致。
                                                                      浙江永强集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度                                   -40.00%       至                            10.00%
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）                          15,712.03      至                          28,805.38
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                             26,186.71
                                                           根据公司对已签订订单情况分析，受人民币升值、毛利率下降及
业绩变动的原因说明                                         证券投资损益不确定、营业外收入减少等综合因素影响，公司预
                                                           计 2014 年实现净利润与 2013 年相比有所下降。
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
证券品 证券代 证券 最初投资成本 期初持股 期初持 期末持股 期末持                期末账面值        报告期损益 会计核算 股份
  种       码   简称      （元）        数量（股）股比例 数量（股） 股比例       （元）           （元）         科目       来源
                华泰                                                                                            交易性金 二级
股票   601688          123,591,575.42 13,107,971         13,480,671 44.42% 122,943,719.52 21,587,708.60
                证券                                                                                            融资产      市场
                海通                                                                                            交易性金 二级
股票   600837           82,821,009.28 6,642,678           7,842,578 25.84% 80,935,404.96 8,884,423.26
                证券                                                                                            融资产      市场
                深纺                                                                                            交易性金 二级
股票   000045           24,100,068.70                     2,354,425   7.76% 25,357,157.25 1,257,088.55
                织A                                                                                             融资产      市场
                国中                                                                                            交易性金 二级
股票   600187           20,156,171.38                     3,330,328 10.97% 21,913,558.24 1,757,386.86
                水务                                                                                            融资产      市场
                宝利                                                                                            交易性金 二级
股票   300135           20,387,749.22                     2,342,390   7.72% 19,980,586.70         -407,162.52
                沥青                                                                                            融资产      市场
                中信                                                                                            交易性金 二级
股票   600030           12,446,870.35 3,262,495           1,000,000   3.29% 13,320,000.00 4,750,657.39
                证券                                                                                            融资产      市场
                兰石                                                                                            交易性金 二级
股票   603169                1,680.00                         1,000   0.00%         1,680.00            0.00
                重装                                                                                            融资产      市场
合计                   283,505,124.35 23,013,144    --   30,351,392    --     284,452,106.67 37,830,102.14         --        --
证券投资审批董事会
                       2013 年 07 月 02 日
公告披露日期
                                                                        浙江永强集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
证券投资审批股东会
                       2013 年 07 月 19 日
公告披露日期
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
1）本公司根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第 2 号-长期股权投资>的通知》（财会[2014]14 号），
执行《企业会计准则第2号—长期股权投资》，公司对持有的不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，按《企业会计准则第22号—金融工具确认及计量》进
行处理，即作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算。因此本公司原在长
期股权投资核算的截止2014年9月末账面价值为5,706.66万元的股权投资转至可供出售金融资产列报，报表
期初数也相应进行了追溯调整。
                                     长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响
                                                                                                          单位：人民币元
               被投资单位                交易基 2013年1月1日                            2013年12月31日
                                         本信息 归属于母公司
                                                                   长期股权投资      可供出售金融资产     归属于母公司股东权
                                                   股东权益(+/-)
                                                                       (+/-)                 (+/-)        益 (+/-)
 浙江临海农村商业银行股份有限公司                                  -57,066,600.00      +57,066,600.00
                    合计                      --                   -57,066,600.00      +57,066,600.00
2）本公司根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第 30号—财务报表列报>的通知》（财会[2014]7号），
执行《企业会计准则第 30号—财务报表列报》，公司根据修订“综合收益”的有关内容在利润表中增加
了“其他综合收益”和“综合收益总额”项目，同时将其他综合收益项目进一步划分为“以后会计期间不
能重分类进损益的其他综合收益项目”和“以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收
益项目”两类区别列报（详见财务报表）。此外，在资产负债表所有者权益中增加“其他综合收益”项目，本
公司对现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分和可供出售金融资产公允价值变动形
成的利得或损失部分原在资本公积列报转至其他综合收益列报，外币报表折算差额列报转至其他综合收益
列报，报表期初数也相应进行了追溯调整。
                                     财务报表列报准则变动对于合并财务报表的影响
                                                                                                          单位：人民币元
                                             2014年 9月 30日                               2013年 12月 31日
         项      目
                                      合并                  母公司                  合并                  母公司
  资本公积（+/一）                 -15,619,558.00         -15,553,326.32            -33,968,475.00        -33,968,475.00
  其他综合收益（+/一）             +10,078,409.95         +15,553,326.32            +28,812,045.45        +33,968,475.00
外币报表折算差额（+/一）            +5,541,148.05                     0.00          +5,156,429.55                    0.00
                                                   浙江永强集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江永强集团股份有限公司
                                                                                             单位：元
                         项目                      期末余额                     期初余额
流动资产：
    货币资金                                            635,571,681.22               406,981,386.13
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产        284,452,106.67               196,695,248.65
    应收票据                                               4,300,000.00
    应收账款                                            193,096,359.68               563,451,534.85
    预付款项                                            244,984,290.48               123,170,681.41
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                  435,000.00                   533,722.22
    应收股利
    其他应收款                                             6,781,776.93               16,213,221.67
    买入返售金融资产
    存货                                                860,745,803.72               720,817,338.27
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       1,107,964,230.44            1,458,713,303.19
流动资产合计                                           3,338,331,249.14            3,486,576,436.39
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                    264,756,000.12                57,066,600.00
    持有至到期投资
    长期应收款
                                                  浙江永强集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
   长期股权投资                                         21,332,302.19
   投资性房地产                                          14,115,689.88               14,631,025.74
   固定资产                                            968,270,674.69               948,587,103.20
   在建工程                                            207,266,074.97               154,392,824.70
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                            291,328,615.99               214,373,879.46
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用                                           4,048,555.11                5,827,810.13
   递延所得税资产                                       12,801,629.16                17,789,547.06
   其他非流动资产
非流动资产合计                                        1,783,919,542.11            1,412,668,790.29
资产总计                                              5,122,250,791.25            4,899,245,226.68
流动负债：
   短期借款                                            920,759,975.00               367,099,769.00
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
   应付票据                                            718,591,095.30               840,800,000.00
   应付账款