2014 年第三季度报告全文
山西证券股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人侯巍先生、主管会计工作负责人汤建雄先生及会计机构负责人张立德先生声明：保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
本报告已经公司第二届董事会第三十二次会议审议通过，所有董事均出席了审议本次季报的董事会会
议。
公司 2014 年第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
2014 年第三季度报告全文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是√ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 21,598,346,483 17,600,208,398 22.72%
归属于上市公司股东的净资产（元） 7,083,072,265 6,898,868,153 2.67%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 481,617,512 55.92% 1,352,884,539 52.51%
归属于上市公司股东的净利润（元） 133,383,923 46.34% 371,286,332 98.26%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
134,263,663 53.04% 373,859,253 103.28%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 1,979,208,419 -
基本每股收益（元/股） 0.05 25% 0.15 87.50%
稀释每股收益（元/股） 0.05 25% 0.15 87.50%
加权平均净资产收益率 1.91% 增长 0.42 个百分点 5.30% 增长 2.23 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项 目 年初至报告期期末金额 说 明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 328,047 -
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - -
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,711,322 -
小 计 -3,383,275 -
减：所得税影响额 -845,819 -
少数股东权益影响额（税后） 35,465 -
合 计 -2,572,921 --
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
2014 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 92,033
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
山西省国信投资（集团）公司 国有法人 35.78% 901,254,324 - 质押 105,000,000
太原钢铁（集团）有限公司 国有法人 16.10% 405,557,959 - - -
山西国际电力集团有限公司 国有法人 10.59% 266,666,200 - - -
河南省安融房地产开发有限公司 境内非国有法人 2.63% 66,122,351 66,122,351 - -
山西焦化集团有限公司 国有法人 1.29% 32,552,263 - - -
山西杏花村汾酒集团有限责任公司 国有法人 1.19% 30,041,811 - - -
郑州市热力总公司 国有法人 1.05% 26,401,401 26,401,401 - -
山西信托股份有限公司 国有法人 0.83% 21,029,268 - - -
山西省科技基金发展总公司 国有法人 0.83% 21,020,000 - - -
长治市行政事业单位国有资产管理
国有法人 0.68% 17,123,833 - - -
中心
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
山西省国信投资（集团）公司 901,254,324 人民币普通股 901,254,324
太原钢铁（集团）有限公司 405,557,959 人民币普通股 405,557,959
山西国际电力集团有限公司 266,666,200 人民币普通股 266,666,200
山西焦化集团有限公司 32,552,263 人民币普通股 32,552,263
山西杏花村汾酒集团有限责任公司 30,041,811 人民币普通股 30,041,811
山西信托股份有限公司 21,029,268 人民币普通股 21,029,268
山西省科技基金发展总公司 21,020,000 人民币普通股 21,020,000
长治市行政事业单位国有资产管理中心 17,123,833 人民币普通股 17,123,833
吕梁市国有资产投资集团公司 15,884,925 人民币普通股 15,884,925
山西省经贸投资控股集团有限公司 12,710,000 人民币普通股 12,710,000
公司控股股东山西省国信投资（集团）公司（以下简称“国信集团”）持
上述股东关联关系或一致行动的说明 有山西信托股份有限公司 90.7%股权，为山西信托股份有限公司的控股股东，
构成关联关系。截至 2014 年 9 月 30 日，国信集团与山西信托股份有限公司
2014 年第三季度报告全文
合计持有公司股份总数 922,283,592 股，占公司总股本的 36.61%。
根据《关于山西省经贸投资控股集团有限公司整合重组山西省科技基金
发展总公司有关事宜的通知》（晋国资改革函[2011]31 号），山西省科技基金
发展总公司整体划转到山西省经贸投资控股集团有限公司，成为其全资子公
司。截至 2014 年 9 月 30 日，山西省科技基金发展总公司与山西省经贸投资
控股集团有限公司合计持有公司股份 33,730,000 股，占公司总股本的 1.33%。
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券 公司前 10 名无限售条件普通股股东不存在将所持股份用于融资融券业
业务股东情况说明 务中的充抵保证金证券的情形。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
2014 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、执行新会计准则对公司的影响
财政部于 2014 年陆续颁布或修订了《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企
业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号——公允价值计
量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》、《企业会计准则第 37 号
--金融工具列报》等八项准则，其中前七项准则本公司于 2014 年 7 月 1 日开始实施。
（1）长期股权投资
根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的“长期股权投资”，并入《企业会计准则第22号—金融工具确认及计量》，
具体影响见下表：
长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响
单位：元
2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日
被投资单位 交易基本信息 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
股东权益(+/-) (+/-) 资产(+/-) 股东权益 (+/-)
山西股权交易中心有限公司 - - -10,000,000 10,000,000 -
中融联合投资管理有限公司 - - -5,000,000 5,000,000 -
广发银行股份有限公司 - - -1,872,000 1,872,000 -
合 计 - - -16,872,000 16,872,000 -
（2）离职后福利计划
本公司根据修订的《企业会计准则第9号—职工薪酬》重新评估职工薪酬安排，发现不存在设定受益计划和其他长期职
工福利，对合并财务报表无影响，无需进行追溯调整。
（3）合并范围
根据修订后的《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，公司今后应将管理人为公司本部，且公司以自有资金参
与、并满足新准则规定“控制”定义的资产管理计划产品纳入合并报表范围，具体影响如下表：
合并范围变动的影响
单位：元
2013 年 12 月 31 日
纳入/不再纳 2013 年 1 月 1 日
归属于母公
主体名称 入合并范围 归属于母公司股东
资产总额(+/-) 负债总额(+/-) 司股东权益
的原因 权益(+/-)
(+/-)
以自有资金参与、并满足新准
- - 1,100,063,268 1,100,063,268 -
则规定“控制”定义的资产管
2014 年第三季度报告全文
理计划产品
合 计 - - 1,100,063,268 1,100,063,268 -
（4）合营安排
根据《企业会计准则第40号—合营安排》的规定，本公司不存在任何形式的合营安排，对合并财务报表无影响，无需进
行追溯调整。
（5）准则其他变动的影响
除上述项目外，新颁布或修订的企业会计准则对本公司财务报表不会产生重大影响。
2、报告期主要会计报表项目、财务指标与上年度期末或上年同期相比增减变动幅度超过 30%的项目情况
项 目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 增减（%） 变动原因
结算备付金 1,096,589,230 556,280,882 97.13 在登记公司存款增加
客户备付金 826,657,181 366,124,374 125.79 在登记公司存款增加
融出资金 2,922,367,579 1,541,967,974 89.52 期末融出资金增加
交易性金融资产 1,016,078,687 670,865,106 51.46 库存证券规模增加
买入返售金融资产 1,356,101,435 288,957,842 369.31 库存证券规模增加
应收款项 1,279,092,918 1,857,762,976 -31.15 应收定向理财款减少
长期股权投资 2,140,775 3,138,066 -31.78 期货会员资格投资变动
在建工程 363,302 - 不适用 本年新增在建工程
中德证券可抵扣亏损增加形
资 递延所得税资产 16,603,115 29,761,138 -44.21
成的递延所得税资产减少
产
负 拆入资金 1,198,000,000 490,000,000 144.49 转融通拆入资金增加
债
表 卖出回购金融资产款 353,160,000 200,670,000 75.99 国债回购业务规模增加
报告期末已计提未发放的
应付职工薪酬 64,780,675 33,268,165 94.72
职工薪酬较上年末增加
期末中德证券应付承销款
应付款项 14,351,137 2,154,247 566.18
增加
应付利息 71,577,278 14,752,293 385.19 应付公司债券利息增加
报告期发行第二期公司债
应付债券 1,978,666,516 984,720,425 100.94
券
未分配利润 716,194,485 538,849,990 32.91 报告期净利润影响
期货公司香港子公司外币
外币报表折算差额 227,959 -92,462 不适用
汇率影响
项 目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增减（%） 变动原因
投资银行业务手续费净收入 246,888,840 118,696,292 108.00 业务周期性因素影响
资产管理业务手续费净收入 4,255,728 2,796,737 52.17 资产管理业务规模增加
存放同业及融资融券利息
利息净收入 373,336,857 247,743,229 50.70
收入增加
利
润 投资收益 216,733,430 79,358,044 173.11 自营业务收益增加
表
2014 年第三季度报告全文
本期交易性金融资产的公
公允价值变动收益 8,425,683 84,072 9,921.98 允价值变动较上年同期增
加
汇兑损益 250,878 -478,901 不适用 汇率变动影响
营业税金及附加 74,569,067 47,849,732 55.84 报告期收入增加
报告期可供出售金融资产
资产减值损失 260,965 946,304 -72.42
减值损失计提较上年减少
营业外收入 723,693 6,507,183 -88.88 本期税费返还减少
本期捐赠支出及罚款支出
营业外支出 4,106,968 1,953,101 110.28
增加
所得税费用 129,797,154 61,817,021 109.97 本期利润增加影响
可供出售金融资产公允价
其他综合收益 10,610,063.00 61,847,796 -82.84
值变动影响
项 目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增减（%） 变动原因
报告期代理买卖证券款净
经营活动产生的现金流量净额 1,979,208,419 -1,687,505,533 不适用 增加及报告期收回股权质
现
押项目资金
金
流 定期存款净回收额较上期
投资活动产生的现金流量净额 403,894,013 242,530,921 66.53%
量 增加
表 筹资活动产生的现金流量净额 795,442,750 -20,315,413 不适用 报告期发行债券收到现金
汇率变动对现金的影响 250,878 -478,901 不适用 汇率变动影响
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
临时报告披露网站
序号 重要事项概述 披露日期 公告编号 公告名称
查询索引
公司 2014 公司债券（第一期）， 2014.07.31 信用等级通知书
简称“14 山证 01”已于 2014 年 8 公开发行 2014 年公司债券（第
2014.07.31
月 6 日发行完毕，发行规模人民币 一期）募集说明书
10 亿元，票面利率 5.6%，期限 3 年 公开发行 2014 年公司债券（第
（附第 2 年末本公司上调票面利率 2014.07.31
一期）募集说明书摘要
选择权及投资者回售选择权），买张
公开发行 2014 年公司债券（第 巨 潮 资 讯 网
1 面值 100 元，发行价格 100 元。报 2014.07.31 （http://www.cninfo
一期）发行公告
告期内，公司积极筹备本期公司债 .com.cn）
2014 年公司债券（第一期）票面
券的上市工作，2014 年 10 月 17 日， 2014.08.04 临 2014-040
利率公告
14 山证 01 正式上市。
2014 年公司债券（第一期）发行
公司将严格依据相关法律法 2014.08.07 临 2014-042
结果公告
规、规范性文件的要求推进债券发
2014 年公司债券（第一期）上市
行事项，并及时履行信息披露义务。 2014.10.16 临 2014-048
公告书
2014 年第三季度报告全文
| 山西证券股份有限公司2014年第三季度报告全文 |
|---|
| 公告日期:2014-10-27 |
|
|
| ↑返回页顶↑ |