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山西证券:2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-04-20

山西证券股份有限公司

2020年年度报告

(002500)

二零二一年四月

第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。本报告经公司第四届董事会第四次会议审议通过。会议应参加董事11名,实参加董事11名。没有董事、监事及高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。公司年度财务报告经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。公司董事长侯巍先生、总经理王怡里先生、财务负责人汤建雄先生及会计机构负责人张立德先生声明:保证本年度报告中的财务报告真实、准确、完整。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以2020年末总股本3,589,771,547股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.1元(含税),不送红股,不以公积金转增股本。

报告期内,公司聘任毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司年度财务报告审计机构,有关具体情况请见本报告“第五节重要事项‘八、聘任、解聘会计师事务所情况’”。

公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。

报告期内,公司不存在对外提供担保的情况。

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺;本报告中涉及的对行业发展的前瞻性描述仅为公司的分析与判断,敬请投资者注意投资风险。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 27

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 31

第五节 重要事项 ...... 64

第六节 股份变动及股东情况 ...... 98

第七节 优先股相关情况 ...... 105

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 106

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 107

第十节 公司治理 ...... 128

第十一节 公司债券相关情况 ...... 145

第十二节 财务报告 ...... 154

第十三节 备查文件目录 ...... 154

释义

一、释义

本报告中,除非文义另有解释,下列词语具有如下含义:

释义项释义内容
中国证监会中国证券监督管理委员会
中登公司中国证券登记结算有限责任公司
上交所上海证券交易所
深交所深圳证券交易所
票交所上海票据交易所
证券业协会中国证券业协会
山西金控、集团山西金融投资控股集团有限公司
山西国信、国信集团山西国信投资集团有限公司
山西信托山西金控的一致行动人山西信托股份有限公司
太钢集团太原钢铁(集团)有限公司
国际电力山西国际电力集团有限公司
公司、本公司或山西证券山西证券股份有限公司
中德证券山西证券控股子公司中德证券有限责任公司
山证投资、龙华启富山西证券全资子公司山证投资有限责任公司(原名“龙华启富投资有限责任公司”)
格林大华、格林大华期货山西证券全资子公司格林大华期货有限公司
格林大华资本格林大华子公司格林大华资本管理有限公司
山证国际山西证券全资子公司山证国际金融控股有限公司
山证创新山西证券全资子公司山证创新投资有限公司
山证科技山西证券全资子公司山证科技(深圳)有限公司
中信证券中信证券股份有限公司
Wind万得信息技术股份有限公司

二、重大风险提示

公司所处金融行业。公司面临的重大风险主要包括政策性风险、流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等。公司通过建立健全内部控制体系和风险管理体系,确保在风险可测、可控、可承受的范围内经营。

本报告已对上述风险进行描述与分析,详见 “第四节经营情况讨论与分析‘十、公司未来发展的展望(五)公司发展面临的风险因素及其对策’”。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称山西证券股票代码002500
变更后的股票简称
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称山西证券股份有限公司
公司的中文简称山西证券
公司的外文名称SHANXI SECURITIES COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写SHANXI SECURITIES
公司的法定代表人(总经理)王怡里
注册及办公地址太原市府西街69号山西国际贸易中心东塔楼
邮政编码030002
公司网址http://www.sxzq.com
电子信箱sxzq@i618.com.cn
公司注册资本3,589,771,547元
截至2020年12月31日净资本12,330,598,242元
单项业务资格证券投资咨询业务资格、网上证券委托业务资格、经营外汇业务资格、开放式基金代理销售资格、全国银行间债券市场成员、全国银行间同业拆借市场成员、中国证券登记结算有限责任公司结算参与人资格、代办股份转让主办券商业务资格、报价转让业务资格、IB业务资格、大宗交易系统专场业务资格、债券质押式报价回购交易资格、股票质押式回购交易资格、约定购回式证券交易资格、转融通资格、上市公司股权激励行权融资资格、直接投资资格、场外期权二级交易商资格、柜台市场业务资格、互联网证券业务资格、政策性银行(中国农业发展银行、国家开发银行、中国进出口银行)金融债券承分销业务资格、大连商品交易所标准仓单平台交易商资格、上海期货交易所标准仓单平台交易商资格、科创板转融券业务资格、创业板转融券业务资格、债券通做市业务权限、股票期权自营业务交易权限、股票期权经纪业务交易权限、港股通业务交易权限、银行间债券市场尝试做市业务权限等。
监管部门对公司分类评价结果2018年,A类A级 2019年,B类BBB级 2020年,A类A级

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名王怡里梁颖新
联系地址山西省太原市府西街69号山西国际贸易中心东塔楼29层山西省太原市府西街69号山西国际贸易中心东塔楼29层
电话0351-86866680351-8686905
传真0351-86866670351-8686667
电子信箱wangyili@i618.com.cnlyxnew@sina.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点太原市府西街69号山西国际贸易中心东塔楼29层董事会办公室

四、注册变更情况

统一社会信用代码91140000110013881E
公司上市以来主营业务的变化情况公司于2010年11月24日完成上市后工商登记注册变更,注册登记经营范围为:证券经纪;证券自营;证券资产管理;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券投资基金代销;为期货公司提供中间介绍业务。 2012年5月23日,公司变更工商注册登记,注册登记经营范围在原有经营范围不变的基础上,新增融资融券业务。 2013年5月9日,根据中国证监会山西监管局《关于核准山西证券股份有限公司代销金融产品业务资格的批复》(晋证监许可字[2013]5号),公司变更工商注册登记,经营范围增加代销金融产品业务。 2014年3月,公司收到中国证监会《关于核准山西证券股份有限公司公开募集证券投资基金管理业务资格的批复》(证监许可字[2014]319号),核准公司公开募集证券投资基金管理业务资格,2014年10月10日完成工商变更登记,经营范围新增公开募集证券投资基金管理业务。
历次控股股东的变更情况2016年9月2日,原控股股东山西国信所持山西证券股份无偿划转给山西金控,山西国信不再持有本公司股份。本公司控股股东由山西国信变更为山西金控。本公司实际控制人仍为山西省财政厅。

五、报告期内各单项业务资格的变化情况

2020年2月,公司收到中国证券金融股份有限公司《关于申请参与科创板转融券业务的复函》(中证金函[2020]31号),同意本公司参与科创板转融券业务。2020年2月,根据上海期货交易所《上海期货交易所标准仓单交易业务同意开户回执》,公司获准成为上海期货交易所标准仓单平台交易商。

2020年4月,经全国银行间同业拆借中心确认,公司开通债券通做市业务权限。2020年8月,公司收到中国证券金融股份有限公司《关于申请参与创业板转融券业务的复函》(中证金函[2020]145号),同意本公司参与创业板转融券业务。2020年9月,公司与大连商品交易所签署《大连商品交易所综合服务平台标准仓单交易客户协议》,公司获得大连商品交易所标准仓单平台交易商资格。

六、公司历史沿革

公司前身为山西省证券公司,成立于1988年,注册资本1,000万元,为中国人民银行山西省分行全资子公司,是国内最早成立的证券公司之一。

1998年12月,经中国证监会批准,国信集团(原山西省信托投资公司)联合其他5家股东将山西省证券公司改制为山西证券有限责任公司,注册资本2亿元。

2001年2月16日,经中国证监会批准,山西证券有限责任公司与省内五家信托公司的证券类资产合并重组,并实施增资扩股,注册资本10.25亿元。

2006年7月,经中国证监会批准,国信集团在受让本公司其他8家股东22,120万元股权基础上,增资27,880万元,公司注册资本变更为13.038亿元,股东变更为10家。2006年8月18日,完成工商登记变更。

2007年,国信集团分别将持有的本公司30,000万股权和4,600万股权转让给太原钢铁(集团)有限公司和中信国安集团公司;原股东山西省电力公司将持有的公司5,000万股权转让给山西海鑫实业股份有限公司。

2008年1月18日,公司收到中国证监会《关于同意山西证券有限责任公司变更为股份有限公司的批复》(证监许可[2008]100号),同意本公司整体变更为股份有限公司。2008年2月5日,完成工商变更(注册号为140000100003883),更名为“山西证券股份有限公司”,注册资本20亿元。

2009年7月,公司与德意志银行股份有限公司(以下简称“德意志银行”)在中国合资设立证券公司——中德证券有限责任公司。根据中国证监会2008年12月29日下发的《关于核准设立中德证券有限责任公司的批复》(证监许可[2008]1465号),中德证券注册资本为人民币10亿元。其中本公司持股比例为

66.7%,德意志银行持股比例为33.3%。

2010年10月19日,公司上市首发申请获中国证监会批准。11月1日,公司首次公开发行人民币普通股股票39,980万股。11月15日公司股票正式在深圳证券交易所挂牌上市,股票代码002500。11月24日,完成工商登记变更,注册资本变更为23.998亿元。公司注册地点、法定代表人、营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码未发生变更。

2011年2月9日,公司收到中国证监会《关于对山西证券股份有限公司开展直接投资业务试点的无异议函》(机构部部函[2011]52号),7月7日,公司全资子公司龙华启富完成工商登记。2018年1月,根据中国证监会《证券公司私募投资基金子公司管理规范》的相关要求,龙华启富整改为本公司私募投资基金子公司,更名为山证投资有限责任公司。

2011年4月,公司拍卖竞得大华期货7.69%股权后,持有大华期货100%股权。2011年8月24日,大华期货完成工商变更登记,注册资本变更为3亿元人民币。2012年2月,大华期货收到上海证监局《关于核准大华期货有限公司变更住所的批复》,住所由“重庆市渝中区较场口88号得意世界18楼”变更为“上海市浦东新区源深路1088号7楼”,其他登记注册信息未发生变化。2013年7月23日,公司通过现金和发行股份购买资产的方式购买格林期货全部股权,同时以格林期货作为存续公司,吸收合并大华期货,大华期货依法注销法人资格。2013年10月28日,经北京市工商行政管理局核准正式更名为“格林大华期货有限公司”,注册地北京,注册资本5.8018亿元,为本公司全资持有。吸收合并后,公司注册资本变更为

25.1872亿元。2017年7月,格林大华期货有限公司注册资本增加为8亿元。

2015年12月21日,公司收到中国证监会《关于对山西证券股份有限公司向香港子公司增资的无异议函》(机构部函[2015]3263号)。实施增资后,本公司直接持有格林大华期货(香港)有限公司90%股份,通过格林大华间接持有格林大华期货(香港)有限公司10%股份。同时,格林大华期货(香港)有限公司整体变更为山证国际金融控股有限公司。英文名称由“GELIN DAHUA FUTURES (HONG KONG) LIMITED”变更为“SHANXI SECURITIES INTERNATIONAL FINANCIAL HOLDINGS LIMITED”。2020年12月,山证国际完成股权结构调整,山西证券持有山证国际100%股份。

2016年1月20日,根据中国证监会《关于核准山西证券股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]2873号),公司非公开发行股票新增股份31,000万股上市。2016年2月24日,完成工商执照变更,注册资本由25.1872亿元变更为28.2872亿元。

2016年9月2日,公司原控股股东山西国信向山西金控无偿划转所持全部本公司股份。山西金控直接持有本公司860,395,355股股份,持股占比30.42%,同时通过其子公司山西信托间接持有本公司11,896,500股股份,持股占比0.42%,合计持有本公司872,291,855股股份,合计持股占比30.84%。山西国信不再持有本公司股份,本公司控股股东由山西国信变更为山西金控,本公司实际控制人仍为山西省财政厅。2020年12月30日,山西信托通过深圳证券交易所系统以大宗交易方式,将其持有的本公司15,465,450股转让给山西金控,山西金控直接持有本公司股份1,140,374,242股,持股占比31.77%。山西信托不再是本公司股东。

2018年12月28日,公司新设另类投资子公司山证创新投资有限公司,注册资本10亿元,从事投资管理与资产管理业务。2021年3月,山证创新注册资本增加至15亿元。

2020年3月,公司新设金融科技子公司山证科技(深圳)有限公司,注册资本2亿元。山证科技的业务范围限定为向母公司提供信息技术服务,未经证监会备案不为其他金融机构提供信息技术服务。

2020年4月29日,公司收到中国证监会《关于核准山西证券股份有限公司配股的批复》(证监许可〔2020〕722号),核准公司向原股东配售848,617,545股新股。经深圳证券交易所同意,公司本次配股共计配售761,046,394股人民币普通股,并于2020年7月10日上市。2020年8月12日,完成工商登记变更,注册资本由28.2872亿元变更为 35.8977亿元。

七、公司组织机构情况

(一)公司组织机构

公司按照《公司法》《证券法》《证券公司内部控制指引》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定,努力构建科学完善的法人治理结构,规范运作,并建立了符合公司经营管理需要的组织架构和运行机制。

根据经营需要,公司对部门设置调整如下:

备注:

1、公司第三届董事会第五十六次会议通过《关于公司部门设置调整的议案》,同意设立法律事务部,为一级部门,负责合同管理、诉讼保全等专项事务,为公司法律事务提供支持和服务等职能。

2、公司第四届董事会第二次会议审议通过《关于调整子公司股权结构的议案》,同意对子公司股权结构调整。截至报告期末,已完成山证国际的股权调整,公司直接持有山证国际100%股权。

(二)分公司情况

截至报告期末,公司共设立16家分公司,其中山西省内12家,上海2家,北京1家,深圳1家。

分公司名称营业场所设立时间注册资本负责人联系电话
山西证券股份有限公司太原北城分公司太原市迎泽区新建南路1号中铁三局科技研发中心20层2013.07.19不适用徐文忠0351-4087564
山西证券股份有限公司太原并州分公司太原市小店区并州南路6号1幢(鼎太风华)座1-3层1005B2013.08.20魏亦斌0351-7083445
山西证券股份有限公司大同分公司山西省大同市云中路金地福苑居住区外围商铺7号楼14-17号2013.08.12王亚飞0352-2085918
山西证券股份有限公司运城分公司运城市盐湖区河东街159号2013.09.02李久伟0359-6381053
山西证券股份有限公司吕梁分公司山西省离石区滨河北西路1号2013.07.29李晓芸0358-8288922
山西证券股份有限公司晋中分公司山西省晋中市榆次区新建路233号2013.07.31秦永军0354-3020209
山西证券股份有限公司临汾分公司山西省临汾市尧都区北洪家楼20号2013.07.30李 辉0357-2025898
山西证券股份有限公司晋城分公司山西省晋城市城区黄华街677号三楼2013.08.30刘 军0356-3053512
山西证券股份有限公司阳泉分公司山西省阳泉市城区德胜东街23号2013.08.07赵燕云0353-2026566
山西证券股份有限公司朔州分公司朔州市开发区森隆大厦17层(招远路东侧政务大厅旁)2013.08.26宋中长0349-2027333
山西证券股份有限公司忻州分公司忻州市忻府区和平西街南华威置业大厦9层2013.08.08吴 海0350-3032130
山西证券股份有限公司长治分公司长治市太行西街66号潞鼎国际金融中心B座11层2013.07.26张俊德0355-3014158
山西证券股份有限公司北京分公司北京市海淀区高粱桥斜街13号院甲33号楼二层201室2013.11.01褚永胜010-62236859
山西证券股份有限公司上海分公司上海市虹口区东大名路1158号主楼2层01/02单元2013.10.24马众钰021-66989165
山西证券股份有限公司深圳分公司深圳市福田区华强北街道华航社区华富路1006号航都大厦5012019.07.19王 军0755-83790858
山西证券股份有限公司上海资产管理分公司中国(上海)自由贸易试验区源深路1088号23层2017.08.14乔俊峰021-38126000

(三)子公司及参股公司情况

子公司名称注册地址设立时间注册资本持股比例负责人联系电话
中德证券有限责任公司北京市朝阳区建国路81号华贸中心1号写字楼22层2009.04.1010亿元人民币66.7%侯 巍010-59026666
格林大华期货有限公司北京市朝阳区建国门外大街8号楼21层2101单元1993.02.288亿元人民币100%孟有军010-56711700
山证投资有限责任公司北京市西城区锦什坊街26号楼3层301-32011.07.0710亿元人民币100%王怡里010-66220537
山证国际金融控股有限公司香港金钟夏悫道18号海富中心1座29楼A室2016.02.0410亿元港币100%乔俊峰852-25011039
山证创新投资有限公司上海市自由贸易试验区罗山路1502弄14号2018.12.2815亿元人民币100%王怡里15903406688
山证科技(深圳)有限公司深圳市福田区梅林街道 孖 岭社区凯丰路 10 号翠林大厦7 层2020.03.132亿元人民币100%王怡里0755-61803179
山西股权交易中心有限公司山西省太原市南中环街529号清控创新基地A座18层2013.08.281亿元人民币10%郭 彪0351-7780320

(四)证券营业部情况

截至报告期末,公司拥有证券营业部 126 家,其中山西省内 62 家,上海 3家,北京 3 家、深圳 3家,绍兴 2 家,南京 2 家,重庆 3 家,西安2家,青岛2家,大连2家,宁波、济南、淄博、济宁、天津、石家庄、福州、武汉、江门鹤山、无锡、焦作、濮阳、南宁、广安、常德、沧州、保定、沈阳、哈尔滨、永州、长沙、章丘、德州、柳州、海口、阿拉尔、诸暨、昆明、烟台、东营、杭州、成都、潍坊、苏州、郑州、洛阳、新乡、厦门、福清、莆田、呼和浩特、南昌各 1 家,形成了以国内主要城市为前沿,重点城市为中心,覆盖山西、面向全国的经营网点布局,具体如下表:

所属分公司/中心营业部序号营业部名称营业地址营业部负责人联系电话
1.太原北城分公司1太原迎泽大街证券营业部山西省太原市迎泽区新建南路1号牛 拯0351-4087564
2太原府西街证券营业部太原市杏花岭区府西街69号杨 洋0351-8686558
3太原上肖墙路证券营业部太原市杏花岭区上肖墙路14号武 玮0351-3525926
4太原五一路证券营业部山西省太原市杏花岭区五一路北延北方广场C座C402张 斌0351-3132220
5太原文兴路证券营业部山西省太原市万柏林区文兴路120号尹 超0351-8612322
6太原南中环街国信嘉园证券营业部山西省太原市南中环街 265 号光信国信嘉园南门底商二层张红娟0351-3520248
7太原南中环街证券营业部山西省太原市小店区南中环街529号清控创新基地B座11层1113、1114室姚 峰0351-5280838
8太原北大街证券营业部太原市杏花岭区北大街136号1幢1004号蒋 杨0351-5262686
2.太原并州分公司9太原并州南路证券营业部太原市并州南路6号刘 伟0351-7083445
10太原坞城路证券营业部太原市坞城路53号郭 锋0351-7630881
11古交腾飞路证券营业部山西省古交市腾飞路17号许海涛0351-5869108
12清徐美锦北大街证券营业部太原市清徐县美锦北大街234号张文婷0351-5731601
13太原西矿街证券营业部太原市万柏林区西矿街63号王 超0351-6184153
14太原平阳路证券营业部太原市平阳路103号宁维洁0351-7320339
15太原南内环西街证券营业部山西省太原市万柏林区南内环西街78号润景园著15号楼308室宋海波0351-3831058
16太原真武路证券营业部太原市小店区新村真武路与康宁街十字路口东北角A区206号郭晓辉0351-5620238
3.长治分公司17长治英雄南路证券营业部长治市英雄南路117号金山国际广场3#20-21号商铺、4#1号商铺张俊德0355-3014158
18长治新营街证券营业部长治市新营街凯旋都会广场D幢B区13号倪培新0355-2028026
19长治太行西街证券营业部长治市太行西街66号潞鼎国际金融中心B座11层李小勇0355-3014108
20长治长北漳泽东街证券营业部长治市长北铁路大厦成 锐0355-5052249
21襄垣开元西街证券营业部山西省襄垣县开元西街94号牛 飞0355-7296027
22长治县迎宾西街证券营业部山西省长治市长治县迎宾西街2号刘 汾0355-3592110
4.运城分公司23运城河东街证券营业部运城市盐湖区河东街159号李久伟0359-6381053
24河津泰兴东路证券营业部河津市泰兴东路3号(河津市宾馆商贸综合楼A区)关向萌0359-5032021
25永济舜都大道证券营业部山西省永济市舜都大道2号皇甫立0359-6330618
26运城人民北路证券营业部山西省运城市人民北路锦绣花城南区2号楼门面8号吴 鹏0359-2211618
27芮城永乐北路证券营业部芮城县永乐北路024号杨智栋0359-6379819
28闻喜龙海大道证券营业部运城市闻喜县苗圃社区西湖南路609号龙海大道2幢1层03号贾智勤0359-7023661
5.吕梁分公司29离石滨河北西路证券营业部离石区滨河北西路1号李晓芸0358-8288922
30汾阳英雄中路证券营业部汾阳市英雄中路8号赵 杰0358-7223190
31汾阳汾酒厂证券营业部山西省汾阳市杏花村汾酒厂张效谦0358-7220805
32柳林贺昌大街证券营业部山西省柳林县贺昌大街万隆公寓小区A座A03号杨栋栋0358-4313101
33交城迎宾路证券营业部山西省吕梁市交城县迎宾路学府苑2号商铺(2、3层)宋文军0358-3526305
34临县南关街证券营业部山西省吕梁市临县临泉镇南关街137号张泽军0358-2306060
35孝义迎宾路证券营业部山西省吕梁市孝义市新义街道迎宾路107号杜忠新0358-7630316
6.阳泉分公司36阳泉德胜东街证券营业部山西省阳泉市城区德胜东街23号赵燕云0353-2026566
37阳泉桃北中路证券营业部山西省阳泉市矿区桃北中路182号赵秀志0353-4065931
38盂县金龙东街证券营业部阳泉盂县县城金龙东街(龙泉苑005号东户)杜 刚0353-8187801
39平定府新街证券营业部阳泉市平定县冠山镇金潭小区底商X-9号米江涛0353-6981770
7.大同分公司40大同云中路证券营业部大同市云中路金地福苑居住区外围商铺7号楼14-17号王亚飞0352-2085918
41大同武定北路证券营业部山西省大同市城区武定北路中段东侧凤凰翰林别院17号楼8号商铺二层闫荣钢0352-6010200
42呼和浩特鄂尔多斯东街证券营业部内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区腾飞南路65号1102号商铺萨础日嘎0471-3348780
43大同文化街证券营业部大同市云冈区平旺文化街名都广场商铺正9号门面房王 欢0352-7866181
8.忻州分公司44忻州和平西街证券营业部忻州市忻府区和平西街南华威置业大厦9层吴 海0350-3032130
45原平前进西街证券营业部忻州原平前进西街刘东春0350-3319500
9.朔州分公司46朔州民福东街证券营业部朔州市开发区森隆大厦17层(招远路东侧政务大厅旁)宋中长0349-2027333
47朔州老城西大街证券营业部朔州市朔城区老城西大街10号张芒芒0349-2188175
48怀仁怀贤街证券营业部怀仁市怀贤街水榭花都西门王兴亮0349-6612499
49朔州平鲁胜利南路证券营业部朔州市平鲁区胜利南路39号童胜斌0349-6066866
10.晋城分公司50晋城黄华街证券营业部山西省晋城市城区黄华街677号刘 军0356-3053512
51阳城新阳东街证券营业部山西省晋城市阳城县凤城镇新阳东街48号田 超0356-4233288
52高平泫氏街证券营业部山西省晋城市高平市泫氏街63号万学东0356-5242399
11.晋中分公司53晋中新建路证券营业部山西省晋中市榆次区新建路233号秦永军0354-3020209
54晋中锦纶路证券营业部山西省晋中市榆次区锦纶路178号李 杰0354-3066089
55介休北坛中路证券营业部山西省晋中市介休市北坛中路(技术监督局办公楼门面房)尤艳艳0354-7223300
56平遥永安南路证券营业部山西省晋中市平遥县永安南路文景商务楼南8号门面张秋安0354-5639988
57太谷新建路证券营业部山西省晋中市太谷县新建路190号张兆敏0354-6266088
58祁县新建北路证券营业部山西省晋中市祁县新建北路工行丹枫支行北侧马 宁0354-5085656
59寿阳朝阳街证券营业部山西省晋中市寿阳县朝阳街93号朱艳明0354-4636009
12.临汾分公司60临汾北洪家楼证券营业部临汾市北洪家楼20号李 辉0357-2025898
61霍州开元街证券营业部山西省临汾市霍州市开元街刘百锁商住楼1幢1层1室赵志宇0357-5571333
62侯马文明路证券营业部侯马市文明路477号乔 宇0357-4220808
63襄汾振兴路证券营业部襄汾县振兴路亚太新城29栋18-19号裴智勇0357-5507018
13.上海分公司64上海虹桥路证券营业部上海市虹桥路2284--2286号孙志宇021-62624408
65上海松花江路证券营业部上海市杨浦区控江街道松花江路1250号杜 艳021-55120099
66上海浦东大道证券营业部中国(上海)自有贸易试验区浦东大道1号806室史 晨021-68861258
67宁波惊驾路证券营业部江东区惊驾路565号四楼4-7号田鹏飞0574-27717865
68绍兴解放大道证券营业部浙江省绍兴市越城区解放大道巨星大厦307、309、310、311室徐 建0575-85087866
69无锡青祁路证券营业部无锡市滨湖区青祁路99号住友家园22-3-4号二层周长军0510-81080267
70绍兴金柯桥大道证券营业部浙江省绍兴市柯桥区柯桥时代广场A座1002-01室庞建江0575-89868097
71武汉建设大道证券营业部武汉市江岸区建设大道648号联合大厦A座雷王金融中心第17层汪 瀚027-85768028
72南京中山东路证券营业部南京市秦淮区中山东路288号2707室朱先强025-69787998
73诸暨艮塔东路证券营业部浙江省诸暨市暨阳街道艮塔东路173号赵伟中0575-87222251
74杭州解放东路证券营业部浙江省杭州市江干区解放东路37号财富金融中心2幢3402室施淇强0571-28253855
75苏州月亮湾路证券营业部苏州工业园区月亮湾路10号慧湖大厦南楼603室徐 昊0512-67991039
76南昌凤凰中大道证券营业部江西省南昌市红谷滩新区凤凰中大道1000号南昌万达中心B1写字楼-1101室、1116室(第11层)王 强0791-83809689
77南京长虹路证券营业部南京市雨花台区长虹路222号3幢1601-1604室和 凯025-82223322
14.北京分公司78北京太平庄证券营业部北京市海淀区太平庄13号候 鑫010-62236800
79天津长江道证券营业部天津市南开区长江道与南丰路交口博朗园1-1-1001、1-1-1007刘振宇022-27456108
80大连五五路证券营业部辽宁省大连市中山区五五路47号4层401、402、403室王成友0411-39662966
81石家庄槐安东路证券营业部河北省石家庄市桥西区槐安东路26号刘保斌0311-86132100
82沧州朝阳大街证券营业部河北省沧州市朝阳大街32号2号楼301室王宇杰0317-3205706
83保定复兴中路证券营业部保定市复兴中路1197号曹海利0312-5907979
84沈阳市府大路证券营业部辽宁省沈阳市沈河区市府大路358甲(358甲)1-3层于文洋024-82914515
85大连长江路证券营业部辽宁省大连市中山区长江路36-3号1单元3层7号李 昊0411-81981778
86哈尔滨果戈里大街证券营业部哈尔滨市南岗区果戈里大街316号5层宗海峰0451-53623366
87北京建国门外大街证券营业部北京市朝阳区建国门外大街8号楼21层2103单元许道宾010-65020590
88北京裕丰路证券营业部北京市顺义区空港街道裕丰路16号院8号楼1层103室尚文利010-58352198
15.深圳分公司89深圳华富路证券营业部深圳市福田区华富路1006号航都大厦5楼刘少华0755-83790858
90深圳深南大道证券营业部深圳市福田区福田街道岗厦社区深南大道2007号金地中心1706王婧焜0755-83790855
91江门鹤山新城路证券营业部广东省鹤山市沙坪新城路189号穗鹤大厦6楼常 斌0750-8908666
92南宁长湖路证券营业部广西南宁市长湖路20号绿城国际三层彭思欣0771-5583589
93深圳蛇口工业七路证券营业部深圳市南山区蛇口工业七路弘都世纪公寓二楼杨林浩0755-26895099
94柳州广场路证券营业部柳州市柳北区广场路10号柳州地王国际财富中心2栋29-11吴子明0772-2112103
95福州杨桥东路证券营业部福州市鼓楼区杨桥东路19号三坊七巷1号楼三层陈永炎0591-87608958
96厦门鹭江道证券营业部厦门市思明区鹭江道2号16层03、04、程 珂0592-3533168
05A室
97莆田荔城中大道证券营业部福建省莆田市城厢区龙桥街道荔城中大道1370.1374号1-3层陈金顺0594-2363199
98福清中环路证券营业部福建省福州市福清市音西街道中环路1号福清路维斯商贸大厦2层01店面邹文龙0591-85155988
99海口国贸路证券营业部海南省海口市龙华区国贸路2号海南时代广场17层F室苏杨飞0898-66501585
长沙中心营业部100长沙劳动西路证券营业部湖南省长沙市天心区劳动西路386号(佳程酒店)1楼、17楼王胜华0731-88845699
101永州双洲路证券营业部湖南省永州市冷水滩区双洲路141号曾庆兵0746-8521181
102常德建设东路证券营业部常德市武陵区城南办事处体育东路社区建设东路286号(向都国际公馆A座2020号)游晓琴0736-2918066
济南中心营业部103济南历山路证券营业部济南市历下区历山路173号207室张广彬0531-82318999
104济宁吴泰闸路证券营业部山东省济宁市任城区都市花园沿街综合楼东数第二、三、四间一至二层营业房田 鹏0537-2298118
105济南章丘山泉路证券营业部济南市章丘市山泉路唐人中心D9幢102铺、202铺马胜男0531-86956235
106烟台白石路证券证券营业部山东省烟台市芝罘区白石路107号附18号李 政0535-3030277
107德州天衢中路证券营业部山东省德州市德城区新湖街道办事处天衢中路南龙国际花园1号楼1单元SA39号张玉超0534-8012609
108潍坊月河路证券营业部山东省潍坊市潍城区东风西街以南、月河路以东潍坊月河楼商业街B区2#商业楼13号商铺马同英0536-6020696
109东营北一路证券营业部山东省东营市东营区北一路787号104商华伟0546-7789766
焦作中心营业部110焦作工业路证券营业部焦作市工业路777号万基商务中心二层李 刚0391-8768806
111濮阳长庆路证券营业部濮阳市长庆路与黄河路交叉口东北角万利财富广场1108室申佰胜0393-8998389
112新乡金穗大道证券营业部河南省新乡市红旗区金穗大道(东)金谷东方广场18号楼01-02层东数第6户赵 强0373-5050099
113洛阳西苑路证券营业部洛阳市涧西区西苑路6号李 杰0379-69953559
114郑州商务外环路证券营业部河南自贸试验区郑州片区(郑东)商务外环路29号17层1706室张海啸0371-55615696
西安中心营业部115西安高新二路证券营业部陕西省西安市高新区高新二路二号华苑大厦王超电029-88497888
116西安明光路证券营业部西安经济技术开发区明光路与凤城八路十字林间集市407室田 昊029-86196857
重庆中心营业部117重庆红黄路证券营业部重庆市渝北区红黄路52号邹 红023-86812667
118阿拉尔胜利大道营业部新疆阿拉尔市胜利大道上海风情街4#楼118号桑 萍0997-4666285
119重庆江北嘴证券营业部重庆市江北区江北城西大街27号9-6贾秉慧023-88767307
120重庆红锦大道证券营业部重庆市渝北区龙溪街道红锦大道90号中渝广场2幢18-2高昌军023-67621165
成都中心营业部121广安广宁路证券营业部四川省广安市广安区广宁路205号恒大中天国际1幢3-1号冷 嵋0826-2259001
122成都菱安路证券营业部成都市锦江区菱安路258号附401号彭 成028-82885568
青岛中心营业部123青岛海尔路证券营业部山东省青岛市崂山区海尔路63-10号10,63-11号11张学忠0532-89091000
124青岛延安三路证券营业部山东省青岛市市北区延安三路61号阎峰科0532-83635598
125淄博共青团西路证券营业部山东省淄博市张店区共青团西路146号甲1号甲2号孙丰义0533-2293660
昆明中心营业部126昆明前兴路证券营业部云南省昆明市西山区前兴路万达南塔3801瞿 丹0871-65556601

(五)格林大华期货分支机构情况

截至披露日,公司全资子公司格林大华共设立24家期货分支机构,具体如下:

序号分支机构名称营业场所负责人联系电话
1格林大华期货北京分公司北京市朝阳区建国门外大街8号楼20层1702单元20010室乔 虹010-56711850
2格林大华期货大连分公司辽宁省大连市沙河口区会展路129号大连国际金融中心A座-大连期货大厦2112号李玉涛0411-84807313
3格林大华期货福建分公司厦门市思明区鹭江道100号怡山商业中心(厦门财富中心)26层07单元荣 伟0592-5085519
4格林大华期货河北分公司河北省石家庄市中山东路39号勒泰中心01单元1618李向辉0311-87879717
5格林大华期货河南分公司郑州市郑东新区商务外环路29号1707-1710安军峰0371-65618562
6格林大华期货山东分公司山东省青岛市市南区山东路2号甲17层F区侯 栋0532-83095258
7格林大华期货山西分公司山西省太原市小店区长风街123号1幢君威财富中心五层0504、0505、0506田永利0351-7728066
8格林大华期货上海分公司中国(上海)自由贸易试验区松林路300号1805室朱为民021-38126250
9格林大华期货深圳分公司深圳市福田区沙头街道天安社区泰然九路盛唐商务大陈 达0755-83358603
厦东座1001
10格林大华期货浙江分公司浙江省杭州市江干区财富金融中心2幢3401室周慧如0571-28055961
11格林大华期货重庆分公司重庆市渝中区五一路99号一单元18-1#李 科023-63798105
12格林大华期货福州营业部福建省福州市鼓楼区杨桥东路19号“三坊七巷”一期工程一号楼3层陈祥辉0591-87813985
13格林大华期货桂林营业部桂林市七星区漓江路28号中软现代城2区酒店6-01号809室周志军0773-2833252
14格林大华期货哈尔滨营业部黑龙江省哈尔滨市南岗区果戈里大街316-2号5层501-505王 爽0451-53679285
15格林大华期货合肥营业部安徽省合肥市政务区潜山路111号华润中心西办811周 飞0551-65530268
16格林大华期货呼和浩特营业部内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区腾飞南路65号1102号商铺三楼亢冬艳0471-3246680
17格林大华期货洛阳营业部洛阳市西苑路6号洛阳友谊宾馆5层韩保国0379-64687777
18格林大华期货南京营业部南京市中山东路288号2706室吴新敏025-85288268
19格林大华期货泉州营业部福建省泉州市丰泽区宝洲路中段南侧泉州浦西万达广场商业综合体1号建筑(甲级写字楼1A塔)A2509王国萍0595-28980077
20格林大华期货日照营业部山东省日照市东港区济南路400号华商国际大厦3801室史燕飞0633-2295901
21格林大华期货上海源深路营业部中国(上海)自由贸易试验区源深路1088号22层01,05,06单元何 琪021-38126291
22格林大华期货天津营业部天津市和平区贵州路4号院龙通大厦十二层1201室潘志刚022-23046189
23格林大华期货武汉营业部湖北省武汉市建设大道648号联合大厦A座雷王金融中心第17层付晓辉027-85553161
24格林大华期货银川营业部银川市解放西街2号(老大楼商务写字楼13楼18号)汪 文0951-6072084

格林大华期货海口营业部已于2020年5月28日注销。

八、其他有关资料

(一)公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼
签字会计师姓名史剑、唐莹慧

(二)公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

保荐机构名称中信证券股份有限公司
保荐机构办公地址北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦
保荐代表人姓名王琛、邱志千
持续督导期间2020年1月1日—2021年12月31日

注:2020年3月9日,公司收到中信证券《关于变更保荐代表人的函》,保荐代表人由杨予桑先生变更为邱志千先生。本次变更后,公司配股公开发行证券项目保荐和后续持续督导,以及前次非公开发行A股股票项目募集资金专项督导的保荐代表人为王琛先生和邱志千先生(详见公司公告:临2020-029)。

(三)公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

九、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

合并

2020年2019年本年比上年增减2018年
营业总收入(元)3,341,972,0415,102,180,737-34.50%6,851,136,626
归属于上市公司股东的净利润(元)750,927,346510,183,70847.19%221,763,054
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)730,274,843487,502,25149.80%211,444,257
其他综合收益的税后净额(元)15,102,235-108,681,443不适用-73,846,287
经营活动产生的现金流量净额(元)-1,459,123,1983,958,246,266-136.86%-3,785,401,055
基本每股收益(元/股)0.230.1827.78%0.08
稀释每股收益(元/股)0.230.1827.78%0.08
加权平均净资产收益率5.09%4.08%增长1.01个百分点1.78%
2020年末2019年末本年末比上年末增减2018年末
资产总额(元)62,452,048,82455,695,777,18112.13%57,244,614,023
负债总额(元)45,000,605,35342,480,036,5755.93%44,247,753,623
归属于上市公司股东的净资产(元)16,905,435,92312,654,476,55533.59%12,443,281,412

母公司

2020年2019年本年比上年增减2018年
营业总收入(元)2,332,964,2711,689,245,85938.11%1,183,523,930
净利润(元)941,402,836585,237,18560.86%284,308,100
扣除非经常性损益的净利润(元)935,229,043569,298,76164.28%280,241,455
其他综合收益的税后净额(元)57,342,501-120,636,816不适用-11,000,378
经营活动产生的现金流量净额-1,395,808,5774,952,125,726-128.19%-2,853,734,704
(元)
基本每股收益(元/股)0.290.2138.10%0.10
稀释每股收益(元/股)0.290.2138.10%0.10
加权平均净资产收益率6.38%4.73%增长1.65个百分点2.32%
2020年末2019年末本年末比上年末增减2018年末
资产总额(元)56,235,468,20249,988,797,44712.50%51,374,843,925
负债总额(元)39,218,759,06037,444,979,7904.74%39,102,152,742
所有者权益总额(元)17,016,709,14212,543,817,65735.66%12,272,691,183

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

截止披露前一交易日的公司总股本:

截止披露前一交易日的公司总股本(股)3,589,771,547

用最新股本计算的全面摊薄每股收益:

支付的优先股股利-
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)0.21

十、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

十一、分季度主要财务指标

合并

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业总收入858,512,309905,451,050938,761,942639,246,740
归属于上市公司股东的净利润219,406,353285,960,123211,246,32534,314,545
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润222,717,651275,610,675214,071,05017,875,467
经营活动产生的现金流量净额-198,124,6642,419,415,640-4,399,683,453719,269,279

母公司

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业总收入722,186,506554,364,532515,341,869541,071,364
净利润271,503,326240,817,830165,596,411263,485,269
扣除非经常性损益的净利润274,830,405237,997,320165,395,768257,005,550
经营活动产生的现金流量净额-100,718,7902,701,617,851-3,973,616,893-23,090,745

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

十二、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2020年金额2019年金额2018年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-224,9523,876,061-342,574-
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)36,469,99732,708,87117,906,867-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,627,797-4,186,963-3,209,393-
小计28,617,24832,397,96914,354,900-
减:所得税影响额7,176,4919,081,1043,650,644-
少数股东权益影响额(税后)788,254635,408385,459-
合计20,652,50322,681,45710,318,797--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明:

√ 适用 □ 不适用

项目涉及金额(元)原因
金融工具、长期股权投资的1,468,966,191由于证券投资业务为本公司的主营业务,因此持有以及处置金融
投资收益,交易性金融工具及衍生金融工具公允价值变动损益工具、长期股权投资取得的投资收益及持有交易性金融工具及衍生金融工具产生的公允价值变动损益不界定为非经常性损益

十三、按照《证券公司年度报告内容与格式准则》(2013年修订)要求计算的主要会计数据

(一) 合并财务报表主要项目会计数据

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日增减变动比例
货币资金17,221,704,81415,734,010,6259.46%
结算备付金5,212,171,2802,620,361,71698.91%
融出资金7,237,799,7385,468,405,07932.36%
衍生金融资产25,399,38618,351,89738.40%
买入返售金融资产2,909,890,8232,742,426,6446.11%
应收款项110,334,334100,204,88910.11%
存出保证金3,266,499,9302,940,672,90011.08%
交易性金融资产22,521,225,34922,247,491,6711.23%
债权投资50,144,94332,520,31154.20%
其他债权投资1,693,438,0101,165,745,10845.27%
其他权益工具投资218,104,918239,373,750-8.89%
长期股权投资295,210,881421,754,695-30.00%
固定资产376,978,614384,302,724-1.91%
无形资产143,246,203117,553,79821.86%
商誉476,939,901476,939,9010.00%
递延所得税资产191,483,677174,961,7629.44%
其他资产501,476,023810,699,711-38.14%
资产总额62,452,048,82455,695,777,18112.13%
短期借款224,453,083183,832,24522.10%
应付短期融资款5,520,485,8444,323,301,80327.69%
拆入资金10,022,257,0975,511,784,06181.83%
交易性金融负债730,528,3652,132,321,710-65.74%
衍生金融负债20,883,09719,615,8606.46%
卖出回购金融资产款6,799,897,07612,200,643,294-44.27%
代理买卖证券款12,817,075,07110,149,086,36726.29%
应付职工薪酬220,586,623150,267,99646.80%
应交税费142,252,95793,071,31152.84%
应付款项90,780,25825,186,640260.43%
应付债券7,654,291,2136,251,917,66322.43%
递延所得税负债6,421,70333,049,056-80.57%
其他负债750,692,9661,405,958,569-46.61%
负债总额45,000,605,35342,480,036,5755.93%
其他综合收益-41,830,649-54,799,201不适用
未分配利润1,557,284,4801,382,574,91012.64%
归属于母公司股东权益合计16,905,435,92312,654,476,55533.59%
少数股东权益546,007,548561,264,051-2.72%
所有者权益总额17,451,443,47113,215,740,60632.05%
项目2020年2019年增减变动比例
营业收入3,341,972,0415,102,180,737-34.50%
手续费及佣金净收入1,460,542,8051,173,916,73624.42%
利息净(支出) / 收入6,714,315-142,572,076不适用
投资收益1,695,573,1401,063,569,40959.42%
公允价值变动损益-226,606,949256,937,470-188.20%
汇兑收益1,301,949-9,866,941不适用
其他业务收入371,936,7592,725,971,207-86.36%
其他收益32,734,97430,348,8717.86%
资产处置收益/(损失)-224,9523,876,061-105.80%
营业支出2,332,544,4664,434,575,469-47.40%
税金及附加26,688,17422,604,65018.06%
业务及管理费1,820,967,1941,567,386,38116.18%
信用减值损失104,890,631176,544,789-40.59%
其他资产减值损失转回-1,979,159-17,941,901不适用
其他业务成本381,977,6262,685,981,550-85.78%
净利润762,303,539519,922,47646.62%
归属于母公司股东的净利润750,927,346510,183,70847.19%
其他综合收益的税后净额15,102,235-108,681,443不适用
归属于母公司股东的综合收益总额762,662,277402,001,19889.72%

(二)母公司财务报表主要项目会计数据

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日增减变动比例
货币资金11,821,294,11511,413,358,5843.57%
结算备付金5,202,054,9052,579,273,485101.69%
融出资金7,022,592,5695,185,923,20235.42%
衍生金融资产7,047,489-不适用
买入返售金融资产2,510,436,2852,191,408,46314.56%
应收款项54,320,31654,876,044-1.01%
存出保证金1,145,198,2411,266,202,443-9.56%
交易性金融资产19,466,907,37420,325,501,850-4.22%
债权投资34,314,029-不适用
其他债权投资1,693,438,0101,152,414,17546.95%
其他权益工具投资180,109,442184,927,132-2.61%
长期股权投资5,198,519,9484,192,380,85124.00%
固定资产334,978,570336,689,202-0.51%
无形资产136,110,295107,883,97126.16%
商誉49,096,84449,096,8440.00%
递延所得税资产82,399,29396,304,212-14.44%
其他资产1,296,650,477852,556,98952.09%
资产总额56,235,468,20249,988,797,44712.50%
应付短期融资款5,344,091,0224,323,301,80323.61%
拆入资金10,022,257,0975,511,784,06181.83%
交易性金融负债730,528,3652,132,321,710-65.74%
衍生金融负债-1,263,963-100.00%
卖出回购金融资产款6,799,897,07612,087,837,182-43.75%
代理买卖证券款8,079,837,1136,729,037,78220.07%
应付职工薪酬89,439,29044,615,292100.47%
应交税费109,971,85863,553,87073.04%
应付款项76,044,21012,619,705502.58%
应付债券7,646,442,6896,246,181,66422.42%
其他负债320,250,340292,462,7589.50%
负债总额39,218,759,06037,444,979,7904.74%
其他综合收益-40,993,307-102,823,892不适用
未分配利润1,808,852,7631,436,782,57025.90%
所有者权益总额17,016,709,14212,543,817,65735.66%
项目2020年2019年增减变动比例
营业收入2,332,964,2711,689,245,85938.11%
手续费及佣金净收入971,105,233752,121,22129.12%
利息净(支出) / 收入-142,123,659-190,893,890不适用
投资收益1,536,778,9901,050,678,80546.27%
公允价值变动损益-56,111,84043,384,476-229.34%
汇兑收益-1,668,419441,455-477.94%
其他业务收入8,517,3549,565,988-10.96%
其他收益16,691,56420,071,743-16.84%
资产处置 (损失) / 收益-224,9523,876,061-105.80%
营业支出1,132,567,477975,451,65016.11%
税金及附加22,446,79918,919,98818.64%
业务及管理费1,139,620,193926,125,03723.05%
信用减值损失-30,160,85630,406,625-199.19%
其他业务成本661,341-不适用
净利润941,402,836585,237,18560.86%
其他综合收益的税后净额57,342,501-120,636,816不适用
综合收益总额998,745,337464,600,369114.97%

十四、母公司净资本及有关风险控制指标

单位:元

项目2020年末2019年末本年末比上年末增减
核心净资本10,780,598,2427,275,606,35848.17%
附属净资本1,550,000,0001,700,000,000-8.82%
净资本12,330,598,2428,975,606,35837.38%
净资产17,016,709,14212,543,817,65735.66%
净资本/各项风险资本准备之和307.05%215.66%增长91.39个百分点
表内外资产总额49,951,637,25144,198,547,62713.02%
风险覆盖率307.05%215.66%增长91.39个百分点
资本杠杆率21.58%16.56%增长5.02个百分点
流动性覆盖率213.75%234.71%下降20.96个百分点
净稳定资金率192.22%176.40%增长15.82个百分点
净资本/净资产72.46%71.55%增长0.91个百分点
净资本/负债39.60%29.22%增长10.38个百分点
净资产/负债54.65%40.84%增长13.81个百分点
自营权益类证券及证券衍生品/净资本11.44%22.08%下降10.64个百分点
自营非权益类证券及证券衍生品/净资本135.48%198.84%下降63.36个百分点

注:2019年末的净资本及各项风险控制指标已根据中国证监会公告[2020]10号《证券公司风险控制指标计算标准规定》进行重述。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司主要业务

公司经营范围基本涵盖了所有的证券领域,分布于财富管理、投资管理、资产管理、投资银行、研究、期货、国际业务等板块,具体包括:证券经纪;证券自营;证券资产管理;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券投资基金代销;为期货公司提供中间介绍业务;融资融券;代销金融产品等。同时,公司具备公开募集证券投资基金管理业务资格,并获批开展债券质押式报价回购交易、股票质押式回购交易、约定购回式证券交易、转融通、上市公司股权激励行权融资、直接投资、柜台市场、场外期权、银行间债券市场尝试做市、债券通做市等业务,能够为广大客户提供多元化综合金融服务。

1、财富管理业务

财富管理业务主要包括证券经纪、投资顾问、销售本公司及其他金融机构开发的金融产品、融资融券、股权质押、约定式购回,为各类私募产品等提供托管、运营外包等服务。

2、自营业务

自营业务是指公司以自有资金通过证券市场买卖证券获取投资收益的业务,投资对象包括权益类、固定收益类、货币与商品类、金融衍生品类等。此外,公司还提供新三板做市服务。

3、资产管理业务

公司资产管理业务包括证券资产管理和公募基金两个领域。目前,公司资产管理业务已经涵盖权益、固定收益、资产证券化(ABS)、票据等业务。

4、新三板业务

公司新三板业务包括新三板推荐挂牌、定向发行、并购重组、持续督导以及其他围绕服务中小企业开展的财务顾问业务。

5、控股子公司板块

中德证券为公司控股投资银行子公司,经营范围包括股票(包括人民币普通股、外资股)和债券(包括政府债券、公司债券)的承销与保荐以及并购重组等财务顾问业务。

格林大华为公司全资期货子公司,经营范围包括商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询以及资产管理业务等。

山证国际为公司全资国际子公司,经营范围涵盖香港及海外证券经纪、期货经纪、证券投资咨询、期货投资咨询、资产管理、投资银行、贸易金融、自营投资等。

山证投资为公司全资私募投资基金子公司,经营范围为投资与资产管理。山证创新为公司全资另类投资子公司,主要从事投资管理与资产管理。山证科技为公司全资金融科技子公司,主要为本公司提供信息技术服务。经营范围为计算机软件、信息系统软件的开发、销售,信息系统设计、集成、运行维护,信息技术咨询,日常安全管理及数据管理等。

(二) 行业发展概述及公司的行业地位

1、行业发展概述

公司所处行业为证券行业。2020年,面对新冠疫情冲击和全球复杂形势的严峻考验,我国资本市场坚持“建制度、不干预、零容忍”方针,以注册制改革为核心,新《证券法》落地,再融资新规实施,退市制度不断健全,进入了全方位改革发展快车道。同时,在监管引导及行业内生发展需求双重推动下,证券公司围绕多元化的客户需求,聚焦优势业务和核心能力,寻求特色化差异化发展机遇,证券行业总体处于以改革创新谋求高质量发展的转型期。

2020年股票二级市场交投活跃,注册制推动股权融资规模提升,权益类基金管理规模创历史新高。据统计,全年上证综指涨13.87%,深证成指涨38.73%,沪深股票日均成交额较2019年增长63%,中债总净值指数跌0.42%。证券行业各项主营业务全面增长,整体盈利能力持续提升。据中国证券业协会统计数据,截至2020年末,证券行业总资产为8.90万亿元,净资产为2.31万亿元,较上年末分别增长22.50%和

14.10%。全行业138家证券公司实现营业收入4484.79亿元,同比增长24.41%,实现净利润1575.34亿元,同比增长27.98%。从收入结构看,证券经纪、证券投资、承销保荐及财务顾问、利息、资产管理等业务净收入分别为1295.48亿元、1262.92亿元、672.11亿元、596.93亿元和299.60亿元,收入占比分别为28.89%、

28.16%、14.99%、13.31%和6.68%,证券经纪和证券投资占比较大。从增速看,受益于资本市场改革、市场交易活跃等因素,经纪业务与投行业务增速分别为53.92%和39.26%,是全行业业绩增长的主要驱动力。

证券行业属于周期性行业。证券经纪、投资银行、资产管理与证券自营等业务的发展前景、盈利状况与证券市场景气度高度相关,受经济发展速度、经济政策以及投资者信心等诸多因素的影响,市场景气度呈现出周期性变化特征。

2、公司的行业地位

公司作为山西省唯一上市证券公司,是全国首批证券公司之一,属国有控股性质。经过三十多年的发展,公司已成为作风稳健、经营稳定、管理规范、牌照齐全、业绩良好的中型证券公司。近年来,公司持续推进差异化发展战略,在特定区域及一些细分业务领域具备了一定的品牌竞争力。根据2020年证券公司分类评价结果,公司被评为A类A级。

二、主要资产重大变化情况

(一)主要资产重大变化情况

详见报告“第四节经营情况讨论与分析‘五、资产及负债状况分析4、比较式财务报表中变动幅度超过30%以上项目情况’”。

(二)主要境外资产情况

截止2020年12月31日,公司境外子公司总资产为人民币 124,124.65万元,占公司总资产的比例为

1.99%。

三、核心竞争力分析

(一)控股股东金融领域牌照齐全,高效协同助力公司发展

公司控股股东山西金控是集银行、证券、保险、基金、信托、担保、互联网金融等金融业态于一体的省属全牌照大型金融控股集团,定位于山西国有金融资本投资平台。公司能够与山西金控其他子公司在相关领域高效协同,共同推动山西省金融产业集聚发展,促进经济结构调整和转型升级。

(二)依托区域优势,持续完善服务实体经济生态圈

作为山西省内唯一一家A股上市金融机构,公司主动融入国家发展战略和山西经济发展大局,并始终以“深耕山西,服务山西”为己任。多年来,公司持续跟踪研究山西地方政策、经济、民生,为省内企业、居民提供全方位优质服务,在财富管理、投资银行(含新三板及四板)等方面积累了丰富的机构和零售客户资源,具有较强的地域与品牌优势。

(三)稳步推进业务转型与布局,资格储备日趋完备

公司加快投资管理、财富管理、投资银行、资产管理等业务的转型与布局。报告期内,财富管理条线转型效果持续显现,FICC业务拓展成效显著,资产管理业务主动管理能力进一步增强,私募股权投资业务逐渐步入正轨。同时,紧盯行业前沿,全行业首家设立金融科技子公司,服务于各项业务的发展。报告期内,公司资格储备进一步完善,获批大连商品交易所标准仓单平台交易商资格、上海期货交易所标准仓单平台交易商资格、科创板转融券业务资格、债券通做市业务权限等。

(四)健全内控机制,全面提升内控水平

公司坚持审慎稳健的经营风格,坚守红线意识和底线思维,将持续提升全面风险管理能力作为打造核心竞争力的基础性工作。特别是公司以“打造一流的中后台支撑体系”为目标,以“母子公司一体化”为抓手,持续构建覆盖母子公司的内控体系,确保各项业务规范发展,稳健运行。

(五)坚持差异化发展战略,打造优势品牌

近年来,公司秉承“有所为、有所不为”的策略,聚焦重点区域、重点业务和重要产品,整合资源,

在FICC、衍生产品投资等领域持续发力,打造了一批具有一定行业影响力的优势业务,并在服务山西实体经济发展中确立了区域品牌力。

(六)文化聚力,护航公司稳健发展

公司注重企业文化建设,持续加强顶层设计,把“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化和“以义制利、协作包容、追求卓越”的公司核心价值观融入经营管理全过程,形成“横向到边、纵向到底”的企业文化建设推进网络,以文化“软实力”护航公司稳健发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年,受新冠肺炎疫情影响,全球经济呈萎缩态势。分阶段看,全球经济活力在二季度明显下降,随着疫情缓和、复工复产推进以及主要经济体出台大规模刺激政策,二季度末全球经济呈现总体复苏。与此同时,经济逆全球化态势加剧,保护主义、单边主义上升,部分国家经济与社会发展面临严峻的挑战和考验。面对新冠肺炎疫情冲击和复杂严峻的国内外环境,我国统筹常态化疫情防控和经济社会发展,精准施策,有力推动生产生活秩序恢复,国内经济持续复苏,在世界主要经济体中率先实现正增长。2020年,我国GDP实现101.6万亿元,按不变价格计算,同比增长2.3%,迈上百万亿元新台阶。四季度,我国GDP同比增长6.5%,增速比三季度加快1.6个百分点,整体保持稳步回升态势。展望2021年,立足新发展阶段,贯彻新发展理念,构建新发展格局,我国推动经济社会高质量发展的主题明确、主线明晰,宏观调控政策更趋科学精准,经济增长常态化回归是大概率事件。但发展中面临的挑战依然严峻,全球新冠疫情防控仍存不确定性,经济全球化所面临的阻力难以在短期内消除,国内重点领域关键环节改革任务仍然艰巨,错综复杂的发展环境对客观认识和把握发展规律,科学应对变局,危中寻机带来较大挑战。2020年,全球主要经济体股票市场多呈现“V”型走势,在经历恐慌性下跌后,逐步得到修复,债券市场则呈现震荡回落态势。A股市场在流动性宽松、风险偏好改善、基本面盈利修复等多重作用下,主要指数均实现了较好的涨幅。股票融资方面,wind数据显示,按上市日计算,2020年全市场首发上市396家,募集资金总额4699.63亿元,同比分别增长95.07%、85.57%;定向增发360家,募集资金总额8315.66亿元,同比分别增长45.16%、22.32%。债券融资方面,不考虑同业存单,债券一级市场全年发行规模同比增长41.44%,其中国债及地方政府债合计发行13.56万亿元,同比增长66.83%,公司债、企业债、中期票据、短期融资券合计发行11.11万亿元,同比增长28.95%,可转债发行2754.11亿元,同比增长11.13%。报告期内,公司紧密围绕年初确定的“党建统领,守正出新,文化聚力,战略牵引,控风险,抓执行,强保障,坚定信心,行稳致远,全力推进差异化高质量转型发展”的经营方针,加强疫情防控,坚持合规运作,紧抓经营工作,整体运营平稳有序。

一是进一步健全风险管理体系,加强合规管理能力建设,打造管控有力、协同高效、保障全面的风险、合规管理体系。报告期内,公司以风险偏好指标体系为抓手,强化新业务和重大项目的风险管控,推动风险管理转型升级再提质,各项业务运行平稳,风险整体可控。公司持续强化监管新规的落实落地,在母子公司一体化框架内,推进合规管理信息化建设和分支机构差异化管理。

二是业务转型效果持续显现,行业竞争力稳中有升。报告期内,以FICC为代表的优势业务依然是公司的利润增长点,固定收益、商品货币等业务的市场影响力持续提升。基础业务转型初见成效,经纪业务业绩显著增长,权益类投资业绩有所好转。公司紧盯行业前沿,全行业首家设立金融科技子公司,以期促进公司“金融+科技”的转型之路,全方位服务于各项业务的发展。三是立足本职,精准发力,紧密围绕山西省委省政府的决策部署,持续提升服务实体经济质效。报告期内,中德证券执行了当年山西省内已经发布公告的全部5个国资国企资本运作项目,山证投资发起设立10亿元煤成气产业投资基金和5亿元的信创产业引导基金。

四是聚焦国家战略,积极发挥资本市场在扶贫工作中的服务功能和促进作用。公司围绕“产业扶贫、公益扶贫、智力扶贫、消费扶贫、医疗扶贫”五维度扶贫模式,持续提升扶贫效果。公司参与的“一司一县”定点帮扶地区山西省汾西县、代县、娄烦县和云南省沧源县全部按期实现脱贫。脱贫不脱帮扶,目前仍有5名公司骨干员工奋战在帮扶一线。凭借在脱贫攻坚工作中的突出表现,公司荣获《中国经营报》“2020卓越竞争力精准扶贫贡献奖”、《上海证券报》“2020金质量社会责任奖”、《证券日报》“扶贫先锋”奖、《华夏时报》“2020年度精准扶贫贡献奖”和《证券时报》“文化建设扶贫公益优秀团队君鼎奖”。

五是紧抓窗口,强化资本管理。2020年,公司从经营需求出发,发行公司债15亿元、次级债15亿元,并圆满完成配股融资工作,募集资金37.57亿元,资本实力得到进一步提升。

二、主营业务分析

(一)概述

报告期内,公司坚守合规底线,严控风险,持续推进基础业务转型及优势业务发展,收入结构更趋优化,经营业绩明显增长。全年实现营业收入33.42亿元,同比下降34.50%;扣除仓单业务后,营业收入29.88亿元,同比增长24.43%。实现归属于母公司股东的净利润7.51亿元,同比增长47.19%,实现每股收益0.23元。截至期末,公司总资产规模624.52亿元,同比增长12.13%,净资产174.51亿元,同比增长32.05%。

(二)收入与成本

1、营业总收入构成

报告期内,公司实现营业收入334,197.20万元。扣除仓单业务后,营业收入298,797.04万元,同比增长24.43%。其中,受市场行情影响,证券经纪业务手续费净收入同比增加17,274.12万元,增幅49.69%;期货经纪业务手续费净收入同比增加4,445.25万元,增幅53.02%;投资收益及公允价值变动收益同比增加14,845.93万元,增幅11.24%。利息净收入同比增加14,928.64万元。资产处置收益同比减少410.10

万元,降幅105.80%,主要为固定资产处置损失。其他业务收入同比减少235,403.44万元,降幅86.36%,主要为子公司仓单业务规模减少所致。

单位:元

项目2020年2019年同比增减
金额占营业总收入比重金额占营业总收入比重
手续费及佣金净收入1,460,542,80543.70%1,173,916,73623.01%24.42%
利息净收入6,714,3150.20%-142,572,076-2.79%不适用
投资收益1,695,573,14050.74%1,063,569,40920.85%59.42%
公允价值变动损益-226,606,949-6.78%256,937,4705.04%-188.20%
汇兑损益1,301,9490.04%-9,866,941-0.19%不适用
其他业务收入371,936,75911.13%2,725,971,20753.43%-86.36%
资产处置收益/(损失)-224,952-0.01%3,876,0610.08%-105.80%
其他收益32,734,9740.98%30,348,8710.59%7.86%
营业总收入合计3,341,972,041100.00%5,102,180,737100.00%-34.50%

相关数据同比发生变动30%以上的原因见本节“五、资产及负债状况分析中的(四)比较式财务报表中变动幅度超过30%以上项目的情况”

2、公司已签订的重大业务合同情况

□ 适用 √ 不适用

3、营业支出构成

报告期内,公司营业支出为233,254.45万元。扣除仓单业务后的营业支出为195,056.68万元,同比增长11.55%。其中,税金及附加同比增加408.35万元,增幅18.06%;业务及管理费同比增加25,358.08万元,增幅16.18%;资产减值损失同比减少5,569.14万元,降幅35.11%。其他业务成本同比减少230,400.39万元,降幅85.78%,主要为子公司仓单业务规模减少所致。

单位:元

营业支出构成项目2020年2019年同比增减
金额占营业支出比重金额占营业支出比重
税金及附加26,688,1741.14%22,604,6500.51%18.06%
业务及管理费1,820,967,19478.07%1,567,386,38135.34%16.18%
信用减值损失104,890,6314.50%176,544,7893.98%-40.59%
其他资产减值损失-1,979,159-0.08%-17,941,901-0.40%不适用
其他业务成本381,977,62616.38%2,685,981,55060.57%-85.78%
营业支出合计2,332,544,466100.00%4,434,575,469100.00%-47.40%

相关数据同比发生变动30%以上的原因见本节“五、资产及负债状况分析中的(四)比较式财务报表中变动幅度超过30%以上项目的情况”

4、报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

详见本报告附件“财务报表附注‘六、合并范围的变更’”。

(三)费用

单位:元

项目2020年2019年同比增减
业务及管理费1,820,967,1941,567,386,38116.18%

(四)研发投入

□ 适用 √ 不适用

(五)现金流

单位:元

项目2020年2019年同比增减
经营活动现金流入小计12,216,127,65514,473,652,550-15.60%
经营活动现金流出小计13,675,250,85310,515,406,28430.05%
经营活动产生的现金流量净额-1,459,123,1983,958,246,266-136.86%
投资活动现金流入小计176,024,250158,843,41410.82%
投资活动现金流出小计560,629,053517,207,7568.40%
投资活动产生的现金流量净额-384,604,803-358,364,342不适用
筹资活动现金流入小计22,364,676,77025,309,084,900-11.63%
筹资活动现金流出小计16,671,618,29025,630,092,634-34.95%
筹资活动产生的现金流量净额5,693,058,480-321,007,734不适用
现金及现金等价物净增加额3,802,857,2773,282,198,85515.86%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司现金及现金等价物净增加额380,285.73万元,同比增加52,065.84万元。经营活动产生的现金流量净额为-145,912.32万元,其中,经营活动现金流入1,221,612.77万元,同比减少225,752.49万元,同比下降15.60%,主要为报告期内买卖金融工具收到的现金净额较上年同期减少,仓单

销售规模减少所致;经营活动现金流出1,367,525.09万元,同比增加315,984.46万元,同比增长30.05%,主要为报告期内融出资金净增加,买卖金融工具支付的现金净额以及回购业务资金净减少较上年同期增加所致。报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额为-38,460.48万元,同比减少2,624.05万元。其中,投资活动现金流入17,602.43万元,同比增加1,718.08万元,同比增长10.82%,主要为子公司收回对联营企业的投资所致。投资活动现金流出56,062.91万元,同比增加4,342.13万元,同比增长8.40%,主要为子公司定期存款增加所致。报告期内,公司筹资活动产生的现金流量净额为569,305.85万元,同比增加601,406.62万元,其中,筹资活动现金流入2,236,467.68万元,同比减少294,440.81万元,同比下降11.63%,主要为报告期内发行收益凭证规模减少所致。筹资活动现金流出1,667,161.83万元,同比减少895,847.43万元,同比下降

34.95%,主要为上年同期公司偿还短期公司债30亿元及偿还收益凭证规模较大所致。

相关数据同比发生变动30%以上的原因详见本节“五、资产及负债状况分析中的(四)比较式财务报表中变动幅度超过30%以上项目的情况”。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的主要原因为:经营性应收项目增加288,966.37万元,经营性应付项目减少14,639.06万元,计提资产减值损失10,291.15万元,计提各项非现金支出10,711.65万元,融资活动利息费用45,548.69万元,公允价值变动损失22,771.31万元。

三、主营业务构成情况

(一)主营业务分业务情况

单位:元

业务类别营业总收入营业支出营业利润率营业总收入比上年同期增减营业支出比上年同期增减营业利润率比上年同期增减
财富管理业务923,545,215526,737,72142.97%32.13%6.44%增长13.77个百分点
自营业务1,257,180,358376,293,87370.07%39.70%32.49%增长1.63个百分点
资产管理业务158,107,428115,082,29627.21%-8.96%18.83%下降17.02个百分点
投资银行业务486,255,951409,328,80815.82%13.64%10.70%增长2.24个百分点
期货经纪业务223,748,874162,869,79127.21%15.75%7.12%增长5.87个百分点
大宗商品交易及风险管理业务437,682,144501,229,498-14.52%-83.52%-82.31%下降7.82个百分点

注:2020年公司仓单业务销售收入35,400.16万元,采购成本38,197.76万元。开展仓单业务的同时,在期货端进行保值,仓单保值产生净收益4,691.05万元。综合计算,仓单业务共实现利润1,893.45万元。大宗商品贸易业务的特点是价格透明、单笔交易量大,交易额与毛利率不成比例变动,同时公司采用商品贸易模式核算,销售收入和销售成本同步增大。

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

1、财富管理业务

报告期内,财富管理业务聚焦买方投顾能力建设,内生增长动力不断增强,财富转型初见成效,规模收入双提升。财富管理业务以客户分层管理和资产配置型投顾为切入点,强化团队建设和科技赋能,经营业绩大幅提升,依然是公司重要的收入来源。

(1)证券经纪业务

报告期内,经纪业务聚焦买方投顾能力建设,持续提升AUM资产规模和财富收入。一是围绕核心能力,继续深化产品体系、服务体系和财富管理专家体系建设,特别是聚焦资产配置型投顾能力建设,人才引进与自主培养并举,壮大专业团队,提升专业能力。二是围绕客户分层管理,精细化运营引流渠道,打造引流激活服务闭环。同时,以产品配置为牵引,深度服务存量客户,实现客户资产规模稳步提升。三是推进平台精细化运营,科技赋能,线上线下联动,增强内生增长动力。

(2)信用交易业务

报告期内,公司持续强化信用交易业务制度建设,在做好风险识别、风险预警和风险化解的基础上,积极布局科创板融资融券业务和深交所期权业务。截至期末,公司融资融券余额为67.92亿元,股票质押业务待购回金额为8.29亿元。

(3)机构业务

报告期内,机构业务聚焦机构客户和专业投资者的需求,对内协调,对外统筹,债券经纪业务取得较大突破。截至期末,为25只私募基金提供综合服务,期末资产规模6.9亿元。PB系统存量产品77 只,期末资产规模39.47亿元。

2、自营业务

公司自营业务涵盖权益类业务、 FICC、金融衍生品类业务,其中 FICC 类包括固定收益类和商品货币投资。

(1)权益类业务

报告期内,公司权益类投资业务持续强化风险控制,优化投研模式和资产配置,积极关注定增和港股

市场机会,整体业务运行比较稳健。

(2)固定收益类业务

报告期内,固定收益类业务坚持规范运作,深耕传统业务,不断开拓新业务新模式。特别是依托专业化分工,持续强化流动性管理能力和定价能力建设,交易效率显著提高。报告期内,公司取得银行间债券市场债券通做市商资格,加入了三大政策性银行金融债承销团。获得全国同业拆借中心暨中国外汇交易中心颁发的“核心交易商” “优秀债券市场交易商” “交易机制创新奖X-Bond”;国家开发银行颁发的“银行间市场优秀承销商” “银行间市场优秀做市商”;中国农业发展银行颁发的“最佳券商类机构奖”;中国进出口银行颁发的“金融债券承销做市团核心承销商” “金融债券承销做市团最佳研究合作奖 ”;上海证券交易所颁发的“债券优秀交易商”;深圳证券交易所颁发的“债券交易机制优化积极贡献奖”等荣誉称号。2020年度,在中债证券公司债券交割量排行榜中公司排名第5位,在中债证券公司债券交割量现货排行榜中排名第1位。

(3)商品货币业务

报告期内,公司整合资源,聚焦商品货币市场主业,专注构建核心能力。商品业务逐步覆盖了农产品、化工、金属、能源等主流的交易品类。货币业务连续第三年获得上海票据交易所颁发的“优秀非银行类交易商”“优秀票据交易主管”“优秀票据交易员”等奖项。

(4)金融衍生品类业务

报告期内,金融衍生品类业务坚持专业化、市场化的理念,以专业团队建设带动业务发展,在场内量化投资策略研发、交易算法、极速交易系统等核心能力方面持续发力,并初步搭建了从产品设计、业务运营到流程管控等环节的场外衍生品运作架构。报告期内,公司与主要的场外期权一、二级交易商建立了广泛的业务联系,为场外衍生品业务的进一步发展奠定了良好基础。

3、资产管理业务

报告期内,资产管理业务继续坚持差异化、市场化、专业化原则,加快条线整合、产品创设,主动管理能力显著提升。报告期内,相继推出“TOF”类集合产品、“固收+”产品、ETF等产品系列,并成功发行行业内第一只票据集合资产管理计划。截至期末,存续资产管理产品99只,管理规模 318.14亿元,其中,固收类产品存续管理规模153.10亿元 。按产品类型划分,集合类产品存续规模121.47亿元, 定向类产品存续规模 102.90亿元,专项类产品存续规模 93.77亿元。

公募基金业务在精心运作存续产品的基础上,建立健全权益投研体系,权益类产品业绩取得较大突破。根据wind统计数据,两只主动管理权益基金年度同类基金排名分别从2019年的第1108位和第1661位上升至2020年的第233位和第392位。同时积极布局长久期摊余成本法估值纯债基金。报告期内,公募基金业务新增产品3只,新增产品募集总规模5.54亿元。截至期末,公募基金共管理10只产品,存续规模

88.70亿元,新增基金管理规模17.87亿元。

4、新三板及四板业务

2020年,公司密切关注行业改革动向,持续聚焦国内重点经济区域及山西省具有核心竞争力和良好商业模式的中小企业,提供综合化金融服务。报告期内新增新三板挂牌项目6家,辅导12家挂牌企业通过定向发行募集资金3.70亿元,完成省内四板股改挂牌项目61家。

报告期内,公司勤勉尽责履行新三板挂牌企业持续督导职责。截至期末,持续督导企业共计109家,其中创新层企业19家。负责督导的挂牌企业未出现重大违法违规事项。

报告期内,公司遵循“存量项目压缩规模、控制风险”的方针,持续压缩做市规模,加大对做市企业的支持与服务力度,使做市业务风险得到有效管控。

5、投资银行业务

报告期内,中德证券坚持把“防控风险、寻求提升竞争力突破口”作为长期工作方针,风险防控及时有效,执业能力进一步加强,营业收入、净利润及行业排名均有所提升。一是积极响应国家战略目标,提高站位意识,服务实体经济,深度参与山西省内国资国企改革,各项业务成绩在山西省内均排名证券公司第一。二是加快开拓重点区域,增加对大湾区、长三角及西南地区的业务布局,设立广东部和江浙部。三是坚持创新,大力调整团队结构,优化内部管理机制,推动创新产品的开发与执行。四是充分发挥平台优势,通过“投资+投行”业务模式促进股东业务协同,寻求更具竞争力的业务增收模式。表:证券承销业务具体情况

承销方式发行类型承销家数承销金额(万元)承销收入(万元)
2020年2019年2020年2019年2020年2019年
主承销IPO63245,850174,86116,969.3915,910.17
配股1-190,262-1,415.09-
增发71312,96432,0002,543.39738.00
债券42294,596,3353,026,80014,564.409,386.30
小计56335,345,4113,233,66135,492.2926,034.47
副主承销及分销债券113661,969,9171,693,6301,846.101,553.95
小计113661,969,9171,693,6301,846.101,553.95
合计169997,315,3284,927,29137,338.3927,588.42

6、期货业务

报告期内,格林大华按照“三增三稳”即增客户、增权益、增收入,稳业绩、稳预期、稳队伍全力推

进经营工作。报告期内,格林大华充分发挥金融专业优势,创新风险管理工具,提升服务实体经济能力,与中国农业发展银行合作开展“保值贷、仓单贷”业务,为棉花购销企业提供保值和风险管理服务,成为中国农业发展银行三家合作期货公司之一。持续推进新疆建设兵团第一师(阿拉尔市)红枣“保险+期货”项目,“农业合作社+红枣期权”项目入选中国期货业协会优秀服务实体经济案例,并获得郑州商品交易所“保险+期货”唯一优秀项目。

7、私募股权投资业务

报告期内,山证投资聚焦重点区域和重点行业,持续推进差异化私募股权投资战略,基金产品、项目实现有序退出。发起设立山西煤成气产业投资基金和山西信创引导基金,认缴规模合计11.01亿元,两只政府产业基金将服务山西能源供给侧结构性改革和信创产业集群培育。

8、另类投资业务

报告期内,山证创新践行另类子公司以股权投资为主、其他非标权益为辅的业务定位,积极参与科创板试点工作,坚持聚焦发展,围绕TMT、医药健康、新材料等产业进行投资。

9、国际业务

报告期内,山证国际业务运作体系逐步健全,业务储备逐渐丰富。2020年3月,山证国际创设的大连商品交易所铁矿石期货指数ETF在香港交易所上市,获得《财富管理国际》2020年度最佳创新现金管理技术奖。担任联席账簿管理人、联席牵头经办人,完成了六个香港上市项目,包括伟源控股、奇士达控股、华和控股、Raffles Interior、Hygieia Group Ltd、纳泉能源科技。

10、研究业务

目前,公司研究团队研究范围已覆盖宏观策略、固定收益、非银金融、新能源、煤炭、化工、医药、家电、TMT、汽车、新三板、科创板、基金等多个领域。报告期内,公司研究团队继续做精做深资本市场研究,在策略、非银金融、新三板、家电、汽车、传媒等方面获得了较高的市场关注度和认可度。同时,积极发挥区域优势,将研究触角延伸至重点县域,持续跟踪研究山西省政策、主要产业和公司,研究成果获得相关部门和市场的良好评价。

(二)主营业务分地区情况

营业总收入地区分部情况

单位:元

地区2020年2019年营业总收入比上年同期增减
营业部数量营业总收入营业部数量营业总收入
山西省64455,192,23864335,489,11335.68%
北京市317,869,835316,287,7579.71%
陕西省212,872,62028,117,12358.59%
上海市431,631,260425,990,00021.71%
广东省416,465,32849,943,38465.59%
浙江省711,452,10078,988,87727.40%
重庆市35,349,83233,590,17749.01%
辽宁省33,610,46432,639,90536.76%
天津市13,206,34912,820,13313.69%
河北省36,816,14445,284,30928.99%
山东省1011,321,437107,620,80748.56%
福建省46,643,85344,291,49454.81%
江苏省32,577,9363911,736182.75%
河南省59,301,92356,906,30534.69%
广西壮族自治区22,914,0852-1,779,161不适用
四川省24,790,41723,406,86640.61%
湖南省37,122,98934,003,68377.91%
湖北省11,927,0751303,439535.08%
新疆维吾尔自治区1230,6201208,75410.47%
黑龙江省1908,1751399,910127.09%
海南省1257,50717,6203279.36%
云南省13,625,4381953,114280.38%
内蒙古自治区1449--不适用
江西省1-4,702--不适用
总部及子公司-2,725,888,669-4,655,795,392-41.45%
合计1303,341,972,0411295,102,180,737-34.50%

注:上述130家营业部中包含2020年公司撤销的上海嘉定阿克苏路证券营业部、金华八一南街证券营业部、太原长治路证券营业部和太原晋祠路证券营业部,相关情况详见公司公告临2020-025、临2020-080和临2020-082。

营业利润地区分部情况

单位:元

地区2020年2019年营业利润比上年同期增减
营业部数量营业利润营业部数量营业利润
山西省64262,861,78864169,489,01755.09%
北京市31,239,37238,481,914-85.39%
陕西省25,060,96822,989,85569.27%
上海市49,694,627410,613,156-8.65%
广东省4-4,525,9034-5,876,575不适用
浙江省71,214,3227-1,499,904不适用
重庆市31,055,8533-1,096,536不适用
辽宁省3-526,0353-1,151,609不适用
天津市1-260,548135,868-826.41%
河北省3288,5364274,2825.20%
山东省10-2,401,77010-5,151,496不适用
福建省4-6,537,7814-208,757不适用
江苏省3-1,510,6903-2,770,690不适用
河南省5681,7605-226,488不适用
广西壮族自治区268,9222-5,009,289不适用
四川省2302,5672-1,484,670不适用
湖南省3210,3193793,343-73.49%
湖北省1755,2431-409,177不适用
新疆维吾尔自治区1-363,9351-382,411不适用
黑龙江省1-172,8101-650,137不适用
海南省1-1,194,5361-1,824,457不适用
云南省1124,3041-1,180,063不适用
内蒙古自治区1-245,971--不适用
江西省1-286,132--不适用
总部及子公司-743,895,105-503,850,09247.64%
合计1301,009,427,575129667,605,26851.20%

注:上述130家营业部中包含2020年公司撤销的上海嘉定阿克苏路证券营业部、金华八一南街证券营业部、太原长治路证券营业部和太原晋祠路证券营业部,相关情况详见公司公告临2020-025、临2020-080和临2020-082。

四、非主要经营业务情况

□ 适用 √ 不适用

五、资产及负债状况分析

(一)资产构成重大变动情况

单位:元

2020年12月31日2019年12月31日比重增减重大变动说明
金额占总资产比例(%)金额占总资产比例(%)
货币资金17,221,704,81427.5815,734,010,62528.25下降0.67个百分点-
结算备付金5,212,171,2808.352,620,361,7164.70增长3.64个百分点在登记公司存款增加
融出资金7,237,799,73811.595,468,405,0799.82增长1.77个百分点融出资金业务规模增加
衍生金融资产25,399,3860.0418,351,8970.03增长0.01个百分点衍生金融工具价值波动影响
买入返售金融资产2,909,890,8234.662,742,426,6444.92下降0.26个百分点-
应收款项110,334,3340.18100,204,8890.18无变化-
存出保证金3,266,499,9305.232,940,672,9005.28下降0.05个百分点-
长期股权投资295,210,8810.47421,754,6950.76下降0.29个百分点子公司山证投资收回对联营企业的投资
交易性金融资产22,521,225,34936.0622,247,491,67139.94下降3.88个百分点-
债权投资50,144,9430.0832,520,3110.06增长0.02个百分点金融资产规模增加
其他债权投资1,693,438,0102.711,165,745,1082.09增长0.62个百分点金融资产规模增加
其他权益工具投资218,104,9180.35239,373,7500.43下降0.08个百分点-
固定资产376,978,6140.60384,302,7240.69下降0.09个百分点-
无形资产143,246,2030.23117,553,7980.21增长0.02个百分点-
商誉476,939,9010.76476,939,9010.86下降0.10个百分点-
递延所得税资产191,483,6770.31174,961,7620.31无变化-
其他资产501,476,0230.80810,699,7111.46下降0.66个百分点存货规模及仓单业务其他应收款减少
合计62,452,048,824100.0055,695,777,181100.00--

(二)以公允价值计量的资产和负债

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)22,247,491,671-238,918,037--4,192,098,366,7464,191,377,288,844-22,521,225,349
2.衍生金融资产18,351,8977,692,921--325,329,004278,696,074-25,399,386
3.其他债权投资1,165,745,108-73,132,930-24,419,3548,067,626,8387,653,125,968-1,693,438,010
4.其他权益工具投资239,373,750-2,495,281--65,592,826-218,104,918
金融资产小计23,670,962,426-231,225,11675,628,211-24,419,3544,200,491,322,5884,199,374,703,712-24,458,167,663
交易性金融负债2,132,321,7105,273,600--536,206,052,624534,779,011,027-730,528,365
衍生金融负债19,615,860-655,433---1,875,768-20,883,097
金融负债小计2,151,937,5704,618,167--536,206,052,624534,780,886,795-751,411,462

(三)截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值(元)受限原因
货币资金300,000,000质押
交易性金融资产7,793,905,734质押
其他债权投资917,484,561质押
合计9,011,390,295-

(四)比较式财务报表中变动幅度超过30%以上项目的情况

单位:元

项 目2020年末2019年末增减(%)变动原因
资 产 负 债 表结算备付金5,212,171,2802,620,361,71698.91在登记公司存款增加
融出资金7,237,799,7385,468,405,07932.36融出资金业务规模增加
衍生金融资产25,399,38618,351,89738.40衍生金融工具价值波动影响
债权投资50,144,94332,520,31154.20金融资产规模增加
其他债权投资1,693,438,0101,165,745,10845.27金融资产规模增加
长期股权投资295,210,881421,754,695-30.00子公司山证投资收回对联营企业的投资
其他资产501,476,023810,699,711-38.14存货规模及仓单业务其他应收款减少
拆入资金10,022,257,0975,511,784,06181.83拆入资金规模增加
交易性金融负债730,528,3652,132,321,710-65.74交易性金融负债规模减少
卖出回购金融资产款6,799,897,07612,200,643,294-44.27正回购业务规模减少
应付职工薪酬220,586,623150,267,99646.80应付短期薪酬增加
应交税费142,252,95793,071,31152.84应交个人所得税和企业所得税增加
应付款项90,780,25825,186,640260.43应付货币经纪费增加
递延所得税负债6,421,70333,049,056-80.57金融工具公允价值变动影响
其他负债750,692,9661,405,958,569-46.61应付结构化主体其他受益人款项减少
资本公积9,723,419,3906,713,296,17844.84报告期内配售股份
项 目2020年2019年增减(%)变动原因
利 润 表证券经纪业务手续费净收入520,392,525347,651,34749.69受市场行情影响
期货经纪业务手续费净收入128,293,82983,841,34353.02受市场行情影响
利息净收入6,714,315-142,572,076不适用报告期内利息支出减少
投资收益1,695,573,1401,063,569,40959.42受市场行情影响,自营投资收 益增加
公允价值变动收益-226,606,949256,937,470-188.20证券市场波动导致相关金融工具的公允价值变动
汇兑损益1,301,949-9,866,941不适用汇率变动影响
其他业务收入371,936,7592,725,971,207-86.36仓单业务规模减少
资产处置收益 /(损失)-224,9523,876,061-105.80固定资产处置损失
信用减值损失104,890,631176,544,789-40.59报告期内计提减值准备减少
其他资产减值损失-1,979,159-17,941,901不适用报告期内存货跌价准备转回减少
其他业务成本381,977,6262,685,981,550-85.78仓单业务规模减少
营业外收入4,943,8403,110,43158.94与日常经营活动无关的政府补助增加
营业外支出8,836,6144,937,39478.97报告期内捐赠支出增加以及债务重组调整
所得税费用243,231,262145,855,82966.76报告期内利润增加影响
其他权益工具投资公允价值变动1,261,660-117,559,431不适用证券市场波动导致持仓权益工具的价格波动
其他债权投资公允价值变动73,132,930-37,471,770不适用证券市场波动导致持仓其他债权投资的价格波动
其他债权投资信用损失准备-18,319,14029,736,510-161.60其他债权投资预期信用损失减少
外币财务报表折算差额-44,340,51917,112,181-359.12汇率变动影响
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额3,367,304-498,933不适用其他权益工具投资公允价值变动的影响
项 目2020年2019年增减(%)变动原因
现 金 流 量 表为交易目的而持有的金融资产净减少额593,023,4702,779,099,536-78.66买卖金融工具收到的现金净额较上年同期减少
为交易目的而持有的金融负债净增加额-393,808,730-100.00报告期内交易性金融负债规模减少
拆入资金净增加额4,525,000,000-不适用报告期内拆入资金规模增加
代理买卖证券款净增加额2,667,087,9941,771,945,63950.52报告期内客户资金净流入规模增加
收到其他与经营活动有关的现金478,933,3586,120,471,759-92.17报告期内销售仓单收到的现金减少以及买卖其他债权投资收到的现金减少
融出资金净增加额1,777,790,975998,660,61778.02报告期内融出资金同比增幅较大
为交易目的而持有的金融负债净减少额1,427,041,597-不适用报告期内交易性金融负债规模减少
买卖衍生金融工具支付的现金净额129,973,068254,321,432-48.89衍生金融工具价值变动影响
拆入资金净减少额-1,170,000,000-100.00报告期内拆入资金规模增加
回购业务资金净减少额5,518,346,9481,577,842,862249.74报告期内正回购业务同比降幅较大
支付的各项税费441,727,889287,892,25053.44报告期内收入和利润增加导致支付的各项税费增加
支付其他与经营活动有关的现金2,245,376,3914,330,933,743-48.15报告期内采购仓单支付的现金减少
收回投资收到的现金151,500,000-不适用报告期内子公司山证投资收回对联营企业的投资
处置其他权益工具投资收到的现金9,034,21635,809,256-74.77报告期内处置其他权益工具投资规模减少
取得投资收益收到的现金12,374,9668,641,52043.20报告期内长期股权投资收益增加
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金3,115,06814,392,638-78.36报告期内处置固定资产等影响
收到其他与投资活动有关现金-100,000,000-100.00上年同期定期存款影响
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额35,000,000424,908,915-91.76报告期内新增联营企业投资减少
支付其他与投资活动有关的现金410,000,000-不适用子公司新增定期存款影响
吸收投资收到的现金3,771,169,606-不适用报告期内完成股份配售
发行债券收到的现金3,176,163,1632,000,000,00058.81报告期内发行债券规模增加
发行收益凭证收到的现金15,376,560,00023,125,450,000-33.51报告期内发行收益凭证规模减少
收到的其他与筹资活动有关的现金40,784,001183,634,900-77.79子公司短期借款减少
偿还债务支付的现金15,893,960,00024,950,030,000-36.30报告期内偿还的债券、收益凭 证规模减少
支付其他与筹资活动有关的现金30,000,0001,118,6442581.82返还少数股东出资
汇率变动对现金的影响-46,473,2023,324,665-1,497.83汇率变动影响

(五)融资渠道、长短期负债结构分析

公司可通过配股、发行债券等方式进行融资,以满足业务发展对资金的需求。报告期内,公司按时偿还了15亿元公司债,配股融资37.57亿元,发行15亿元公司债和15亿元次级债。2021年2月发行10亿元次级债。表:负债结构(扣除代理买卖证券款) 单位:元

项目金额占负债总额比例(扣除代理买卖证券款)(%)
短期借款224,453,0830.70
应付短期融资款5,520,485,84417.15
拆入资金10,022,257,09731.14
交易性金融负债730,528,3652.27
衍生金融负债20,883,0970.06
卖出回购金融资产款6,799,897,07621.13
应付职工薪酬220,586,6230.69
应交税费142,252,9570.44
应付款项90,780,2580.28
应付债券7,654,291,21323.78
递延所得税负债6,421,7030.02
其他负债750,692,9662.33
负债合计(扣除代理买卖证券款)32,183,530,282100.00

六、投资状况分析

(一)总体情况

报告期内,本公司对子公司增资情况如下表。从事私募股权投资的全资子公司山证投资有限责任公司投资其他企业的情况,详见报告“第十二节财务报告”附注 “七、在其他主体中的权益”的相关内容。

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
970,000,000330,000,000193.94%
被投资公司情况
公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例(%)
山证创新投资有限公司投资管理与资产管理100

(二)报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

(三)报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

(四)金融资产投资

1、证券投资情况

单位:万元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
国开债200215.IB20国开1554,608.87公允价值-123.32-7,154,267.487,099,658.61-432.4555,131.79交易性金融资产自有
货币市场基金001176.OF山西证券日日添利B27,650.56公允价值27,650.56--54,469.7627,831.20476.7854,289.12交易性金融资产自有
地方政府债104962.IB20贵州债6651,000.00公允价值--1,344.3351,000.00--52,830.59其他债权投资自有
单一资管计划szfof山西证券FOF单一资管计划50,000.00公允价值50,172.32-162.56----162.5650,009.75交易性金融资产自有
国债190013.IB19附息国债1347,957.53公允价值-56.10-481,966.55434,009.02109.5548,307.49交易性金融资产自有
国债209957.IB20贴现国债5744,323.70公允价值-116.69-62,054.2017,730.51252.8344,583.57交易性金融资产自有
国债209956.IB20贴现国债5641,691.97公允价值-52.00-209,454.15167,762.18332.5341,873.92交易性金融资产自有
国债200012.IB20附息国债1236,000.00公允价值--656.4537,000.001,000.00-0.2436,956.92其他债权投资自有
国债200013.IB20附息国债1335,019.10公允价值-102.39-3,401,862.113,366,843.01504.1635,327.11交易性金融资产自有
国债200011.IB20附息国债1134,836.83公允价值-111.06-1,676,433.091,641,596.26956.6535,304.82交易性金融资产自有
期末持有的其他证券投资1,989,269.04--2,289,273.37-23,521.495,435.87406,920,624.91407,181,039.58144,070.031,991,201.70----
合计2,412,357.60--2,367,096.25-23,122.497,436.65420,049,132.25419,937,470.37146,107.282,445,816.78----

2、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

(五)募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2020配股375,671375,820375,820不适用不适用不适用-不适用不适用
2020公开发行公司债券149,700149,734149,734不适用不适用不适用-不适用不适用
2020公开发行次级债券149,70092,74492,744不适用不适用不适用56,966不适用不适用
合计--675,071618,298618,298不适用不适用不适用56,966--不适用
募集资金总体使用情况说明
报告期内,公司2015年非公开发行A股募集资金专项账户结息1.49万元,已全部用于补充流动性资金。公司非公开发行A股募集资金已累计使用38.36亿元,2019年变更剩余募集资金用途永久补充流动性资金的7,079万元(不包含募集资金产生的利息)。已使用资金全部用于增加公司资本金,补充营运资金,补充流动性资金。有关变更剩余募集资金用途的具体情况详见公司公告:临2019-052。 报告期内,公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第一期)(包含17山证01和17山证02)募集资金总额19.96亿元,已累计使用20.09亿元。已使用资金全部用于偿还公司收益凭证。其中17山证01已于2020年3月16日完成本息兑付。 报告期内,公司配股募集资金于2020年6月29日全部到达募集资金专项账户。报告期内公司募集资金专户共收到银行利息1,491,917.82元,上述资金均为专项账户结息,已全部用于资本中介业务。截至报告期末,配股募集资金专项账户余额均为0元,已注销完毕。 报告期内,公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)募集资金总额14.97亿元,已累计使用14.97亿元。已使用资金全部用于偿还公司债务,募集资金专项账户余额13.73元为专项账户结息。 报告期内,公司2020年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)募集资金总额14.97亿元,已累计使用9.27亿元,已使用资金全部用于偿还公司债务。

注:公司全资子公司山证国际于2020年5月22日通过非公开发行方式发行境外美元债,募集资金总额2,700万美元,将全部用于补充山证国际营运资金,到期日为2021年5月21日,利率为4.50%,本期债券采用单利计息,每半年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付。截至本报告出具之日,该债券尚未支付利息。本次债券发行已于2020年3月11日经公司第三届董事会第五十一次会议审议通过《关于全资子公司山证国际金融控股有限公司发行境外美元债的议案》。

募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

根据公司《山西证券股份有限公司配股说明书》,配股募集资金将全部用于增加公司资本金,补充公司营运资金,提升公司的综合竞争力。本次配股募集资金用于:资本中介业务12.58亿元,债券自营业务20亿元,向子公司山证创新增资5亿元。根据公司《2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书》,债券发行的募集资金将用于偿还公司债务。公司承诺将使用上述债券的募集资金全部用于偿还公司债务,不做其他用途。根据公司《2020年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)募集说明书》,债券发行的募集资金将用于偿还公司债务。公司承诺将使用上述债券的募集资金全部用于偿还公司债务,不做其他用途。募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

八、主要控股参股公司分析

单位:万元

非公开发行债券情况详见本报告“第十一节 公司债相关情况”。公司名称

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
中德证券子公司股票(包括人民币普通股、外资股)和债券(包括政府债券、公司债券)的承销与保荐,以及中国证监会批10.00亿元人民币135,608.95122,094.1643,764.035,964.214,162.65
准的其他业务。
格林大华子公司商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理。8.00亿元人民币707,356.0586,884.0555,289.47-3,755.10-3,154.28
山证投资子公司投资与资产管理。(“1、未经有关部门批准,不得以公开方式募集资金;2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动;3、不得发放贷款;4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保;5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”;企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项 目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)10.00亿元人民币132,926.36116,043.09330.89-3,602.31-2,356.86
山证国际子公司证券经纪、期货经纪、证券投资咨询、期货投资咨询、资产管理、机构融资、商品贸易金融10.00亿元港币124,124.6566,313.1415,361.57-1,974.07-1,698.16
山证创新子公司投资管理与资产管理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)15.00亿元人民币134,386.94129,237.50-1,464.55-2,134.05-1,190.14
山证科技子公司计算机软件、信息系统软件开发、销售;信息系统设计、集成、运行维护;信息技术咨询;日常安全管理、数据管理。2.00亿元人民币200.01200.01200.01200.01200.01

1、中德证券:注册资本10.00亿元,公司持有其66.70%的股权。截至2020年12月31日,中德证券总资产135,608.95万元,净资产122,094.16万元,2020年度实现营业收入43,764.03万元,利润总额6,026.97万元,净利润4,162.65万元。

表:中德证券业绩变动表 单位:万元

类别2020年2019年同比变动
营业收入43,764.0338,406.6313.95%
利润总额6,026.974,156.3145.01%
净利润4,162.652,727.2552.63%
类别2020年12月31日2019年12月31日同比变动
总资产135,608.95134,206.711.04%
净资产122,094.16117,931.513.53%

2、格林大华:注册资本8.00亿元,公司持有其100%的股权。截至 2020年 12 月 31 日,格林大华总资产707,356.05万元,净资产86,884.05万元,2020年度实现营业收入55,289.47万元,利润总额-3,664.10万元,净利润-3,154.28万元。表:格林大华业绩变动表 单位:万元

类别2020年2019年同比变动
营业收入55,289.47252,187.52-78.08%
利润总额-3,664.10-14,173.74不适用
净利润-3,154.28-10,768.87不适用
类别2020年12月31日2019年12月31日同比变动
总资产707,356.05517,380.0736.72%
净资产86,884.0590,591.88-4.09%

3、山证投资:注册资本10.00亿元,公司持有其100%的股权。截至2020年12月31日,山证投资总资产132,926.36万元,净资产116,043.09万元;2020年度实现营业收入330.89万元,利润总额-3,598.65万元,净利润-2,356.86万元。表:山证投资业绩变动表 单位:万元

类别2020年2019年同比变动
营业收入330.8912,309.56-97.31%
利润总额-3,598.658,206.53-143.85%
净利润-2,356.865,680.34-141.49%
类别2020年12月31日2019年12月31日同比变动
总资产132,926.36155,121.56-14.31%
净资产116,043.09127,190.85-8.76%

4、山证国际:注册资本10.00亿元港币,公司持有其100%的股权。截至2020年12月31日,山证国际总资产124,124.65万元,净资产66,313.14万元;2020年度实现营业收入15,361.57万元,利润总额-1,698.16万元,净利润-1,698.16万元。

表:山证国际业绩变动表 单位:万元

类别2020年2019年同比变动
营业收入15,361.5738,418.92-60.02%
利润总额-1,698.16-3,324.06不适用
净利润-1,698.16-3,324.06不适用
类别2020年12月31日2019年12月31日同比变动
总资产124,124.65117,248.265.86%
净资产66,313.1474,230.43-10.67%

5、山证创新:注册资本15.00亿元,公司持有其100%的股权。截至2020年12月31日,山证创新总资产134,386.94万元,净资产129,237.50万元;2020年度实现营业收入-1,464.55万元,利润总额-2,134.04万元,净利润-1,190.14万元。表:山证创新业绩变动表 单位:万元

类别2020年2019年同比变动
营业收入-1,464.555,893.84-124.85%
利润总额-2,134.045,701.81-137.43%
净利润-1,190.144,276.33-127.83%
类别2020年12月31日2019年12月31日同比变动
总资产134,386.9438,721.47247.06%
净资产129,237.5037,276.33246.70%

6、山证科技:注册资本2.00亿元,公司持有其100%的股权。山证科技于2020年3月取得营业执照。截至2020年12月31日,山证科技总资产200.01万元,净资产200.01万元;2020年度实现营业收入200.01万元,利润总额200.01万元,净利润200.01万元。表:山证科技业绩变动表 单位:万元

类别2020年2019年同比变动
营业收入200.01--
利润总额200.01--
净利润200.01--
类别2020年12月31日2019年12月31日同比变动
总资产200.01--
净资产200.01--

九、公司破产重整,兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等重大情况

(一)破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

(二)公司兼并或分立情况

□ 适用 √ 不适用

(三)子公司、分公司、营业部新设和处置情况

1、子公司新设和处置

2019年4月19日,公司第三届董事会第四十次会议审议通过《关于设立金融科技子公司的议案》,同意出资2亿元人民币设立金融科技子公司。同时,授权公司经营管理层根据监管部门审批情况,决定和办理与上述新设金融科技子公司相关的事项,包括但不限于根据公司自有资金情况,决定注册资本金实缴的时间和金额、签署公司章程等法律文件、协助办理工商登记等(详见公司公告:临2019-021、临2019-027)。

2019年5月17日,公司2018年度股东大会审议通过《关于修改<公司章程>的议案》,同意将“公司可以设立信息技术专业子公司”的内容加入《公司章程》,该《公司章程》重要条款的变更已获山西证监局核准(详见公司公告:临2019-034、临2020-009)。

2020年3月,公司的金融科技子公司“山证科技(深圳)有限公司” 办理完毕工商登记手续,并领取了营业执照(详见公司公告:临2020-023)。

2、证券营业部的新设和处置

(1)证券营业部的新设

公司网点新设坚持与转型规划相统一,自上而下分类布局,统筹推进。截至报告期末,公司新设2家证券营业部,分别是南昌凤凰中大道证券营业部和呼和浩特鄂尔多斯东街证券营业部,均已取得《营业执照》和《经营证券期货业务许可证》。

(2)证券营业部的撤销

公司针对不同市场区域、不同竞争环境下的网点进行再定位,明晰发展方向、路径及措施,调整优化网点布局,推进以财富、机构和综合业务为基础的差异化网点经营策略,提升部均单产和人员效能,助力财富管理业务转型。

2020年3月,公司收到上海证监局《关于核准山西证券股份有限公司在上海撤销一家分支机构的批复》(沪证监许可【2020】20号),核准公司撤销上海嘉定阿克苏路证券营业部(详见公司公告:临2020-025)。

报告期内,公司还决定撤销4家证券营业部(详见公司公告:临2020-045、临2020-080、临2020-082)。报告期内,公司撤销4家证券营业部,包括金华八一南街证券营业部、太原晋祠路证券营业部、太原长治路证券营业部、上海嘉定阿克苏路证券营业部。

公司严格按照《中华人民共和国证券法》和《关于取消或调整证券公司部分行政审批项目等事项的公告》(证监会公告[2020]18号)、《证券公司分支机构监管规定》等相关规定要求,妥善处理分支机构客户资产,结清分支机构业务并终止经营活动,办理工商注销等相关手续,并向证券营业部所在地中国证监会派出机构备案。

(四)公司控制的结构化主体情况

√ 适用 □ 不适用

公司根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》(2014),对于公司同时作为管理人和投资人、且综合评估本公司因持有投资份额而享有的回报以及作为结构化主体管理人的管理人报酬,将使本公司面临可变回报的影响重大的结构化主体进行了合并,参见公司年报财务报表“附注七、2”。

(五)重大的资产处置、收购、置换、剥离情况

□ 适用 √ 不适用

(六)重组其他公司情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司未来发展的展望

(一)证券行业发展趋势及竞争格局

我国经济步入新发展阶段,新一轮科技革命和产业变革呼之欲出,党中央强调要加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局,特别强调在“十四五”期间,要进一步提高直接融资比例,发挥资本市场对推动科技、资本和实体经济高水平循环的枢纽作用。中国证监会在坚持“建制度、不干预、零容忍”方针下,提出了资本市场六大改革重点任务,全面实行股票发行注册制,健全中国特色多层次资本市场体系,推动上市公司提质增量,推进债券市场创新发展,加快私募股权基金良性发展,大力推动长期资金入市,实现资本市场高质量发展。作为资本市场重要一环,证券行业将迎来重大发展机遇,证券公司需要在新形势下找准定位,提高竞争力,不断夯实高质量发展基础。

1、资本市场改革已上升到国家战略高度

2020年5月14日,中共中央政治局常委会会议首次提出要“深化供给侧结构性改革,充分发挥我国

超大规模市场优势和内需潜力,构建国内国际双循环相互促进的新发展格局”。这就要求发挥科技创新的引领作用,维护我国在全球产业链的地位,畅通国内、国际双循环。发展国内市场,支持科技创新,都需要强大的资本市场作为保障。《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》提出要“构建金融有效支持实体经济的体制机制”,对资本市场提出“全面实行股票发行注册制,建立常态化退市机制,提高直接融资比重”的重大部署。本轮资本市场改革是完善要素市场化,践行金融供给侧结构性改革的关键步骤。证券公司肩负着为“双循环”的新发展格局提供高效金融服务,推动直接融资比例提升的历史使命。

2、注册制开创资本市场新征程

以科创板试行注册制为先导,以全面实行股票发行注册制为核心,围绕上市发行、退市、信息披露、投资者保护、交易结算等基础性制度开启了全面系统性的改革,为打造一个“规范、透明、开放、有活力、有韧性”的资本市场奠定坚实基础。中国证监会在注册制试点总结评估、改进优化以及配套制度规则完善和中介机构责任等方面,积极为全市场注册制改革创造条件。全面实行注册制,有助于从更高层次完成提高直接融资比例的重要任务,推动资本市场长期健康发展。

3、对外开放融入全球竞争

在金融供给侧结构性改革的大环境下,监管部门推出了一系列开放政策,金融业双向开放明显提速。2020年4与1日起取消证券公司外资持股比例限制。2020年12月,第一家外商独资券商落户高盛。同时,取消QFII/RQFII的投资额度与试点国家和地区,依次放开沪港通、深港通、债券通等政策落地。外资证券公司加入竞争,能有效激发国内证券公司改革创新,提升金融服务水平向精细化发展。对外开放将在引进国际金融资源同时,推动国内证券公司核心能力建设,促进证券行业高质量长远发展。

4、打造航母级券商,并购重组浪潮加速

2019年11月证监会在答复政协提案《关于做强做优做大打造航母级头部券商,构建资本市场四梁八柱确保金融安全》时明确表态支持打造航母级券商。打造与国际投行巨头抗衡的航母级券商,有利于引导行业有序发展,增强证券业服务实体经济的能力和水平,提高证券业抗风险能力,也有利于提升我国在资本市场的话语权,为证券公司“走出去”打下坚实的基础。从国内外证券公司的发展史来看,打造航母级券商,除了依靠内生性增长,实施并购重组是必然选择。2020年7月,中国证监会《支持证券基金行业实施组织管理创新》明确鼓励有条件的行业机构实施市场化并购重组,在资本实力、管理水平、信息技术等方面实现快速发展。未来,随着证券行业竞争的进一步加剧,头部券商优势巩固,行业横向并购或与其他行业的纵向并购或成为趋势。

5、引导差异化发展,多元化经营

经过三十多年的发展,我国证券行业取得了令人瞩目的成绩,规模稳步扩张,市场功能持续完善,风

控水平不断提高,为服务实体经济、推动经济转型升级、助力居民财富管理贡献了力量。但目前证券行业同质化竞争仍然较为严重,尚未形成显著的差异化优势。2019年7月,中国证监会发布《证券公司股权管理规定》,根据从事业务的风险及复杂程度,明确综合类证券公司和专业类证券公司的股东标准,对证券公司实施分类监管。2020年7月发布的《证券公司分类监管规定》也支持证券公司差异化、专业化发展。从美国证券业发展历史来看,差异化是证券公司发展到一定程度的必然结果,也是证券业高质量发展的必然要求。对于国内大部分证券公司来说,主动探索差异化的发展路径已成为必然选择。

6、科技赋能金融,助推行业转型升级

随着新一代网络信息技术的快速发展,金融科技迅速渗透证券行业,科技金融与传统金融的融合加快。数字化转型已成为证券公司的核心竞争优势之一,2019年,中国人民银行印发《金融科技(FinTech)发展规划(2019-2021年)》,明确提出未来三年金融科技工作的指导思想、基本原则、发展目标、重点任务和保障措施。近年来,国内证券公司也把金融科技作为一项必备投入,更加注重科技对业务的支撑和引领作用。展望未来,行业注入科技基因,推动证券公司数字化转型,赋能业务发展,证券业将迎来智能化、一体化发展新生态,围绕金融科技的全方位布局和强力推进将重塑券商竞争力,成为新一轮行业竞争的制高点。

(二)公司面临的机遇与挑战

1、公司面临的机遇

当前,资本市场改革上升到国家战略高度,作为资本市场最重要的主体之一,证券公司在形成资本、发现价格、管理风险等方面的功能不断完善,证券行业迎来大有可为的重要战略机遇期。一是新发展格局亟需成熟、高效的资本市场。构建“以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局”,要求科技创新发挥引领作用。资本市场提供的资本具有长期性、流动性强、承受高风险等特征,在提高效率、防控风险等方面具有明显优势,与科技创新所需资本要求也相吻合。二是本轮资本市场改革从基础上补短板,着力提升直接融资能力。供给端引导长期资金入市、发展私募股权基金,中介端全面实施注册制、推进债券市场创新、健全多层次资本市场体系,需求端提高上市公司质量。三是国企混改、投资者机构化、居民财富积累推动证券公司多元化发展,传统业务转型加速,基金投顾、衍生品业务等新兴业务或成为蓝海业务,有利于证券公司丰富盈利模式。

2、公司面临的挑战

公司在抓住机遇的同时也面临着较大的挑战。一是监管“零容忍”重拳出击,对违规事件从严、从重、从快处罚,证券公司投行业务、经纪业务成为监管处罚重点。二是行业竞争加剧,资源向头部集中,中小券商面临生存危机,差异化发展问题亟待解决。三是金融科技重塑业务生态,不仅是在投资交易方面,更表现为智能化运维,集约化的大中台建设,将对证券行业发展产生深远影响。四是随着我国金融对外开放

的加速推进,国际一流金融机构或对国内证券公司带来冲击和挑战。

(三)公司发展规划

公司始终坚持党建引领,聚焦服务实体经济和财富管理转型两条主线,坚定贯彻差异化发展战略。公司将在差异化发展、市场化机制、高效化体制、高质量工作等方面持续发力,打好“十四五”战略规划开局之仗。

一是高起点,高标准,谋划公司“十四五”发展蓝图。公司坚持目标导向、问题导向、结果导向,大破大立,继续聚焦服务实体经济和财富管理转型方向,注重解决可持续发展、差异化发展及核心能力建设问题,有所为、有所不为,持续优化战略管理、组织架构、人才激励、风险防控等,确保“十四五”开好局、起好步。

二是保持定力,持续推进差异化经营战略。继续坚守差异化发展战略,夯实差异化高质量发展路径。财富条线要以资产规模为核心目标,进一步扩大AUM资产规模,实现综合费率稳步提升。投行业务要强化窗口意识,把握战略机遇期。投资业务要稳中求进,控制回撤,追求稳健盈利模式。中后台以公司差异化高质量发展路径为依托,在人力资源配置、资金调度、考核导向等方面予以支持。

三是坚持底线思维,夯实合规基础,落实风控重点。提升主动风险管理能力,完善全面风险管理机制。要聚焦主责主业,强执行、提效率、重落实,坚持风险与收益相匹配。持续强化母子公司穿透式垂直一体化管理,在合规、风控、人事、财务、考核等领域率先实现全覆盖、全管控。

四是深耕区域,持续构建山西经济服务体系。围绕区域战略布局“六新”,为集聚山西资本市场发展要素、完善服务功能、助推山西经济发展发挥重要作用。围绕痛点发力,破解重点难点问题,紧盯标杆项目,为推进山西国资国企改革、供给侧结构性改革和综改试验区建设持续发力。

五是持续优化组织和治理结构。坚持以客户为中心,简化组织流程,提升组织效率,加强干部能力建设。加强全面数字化运营,重点解决总部数字化支撑。注重资源集中配置,提升专业支持能力。

(四)公司发展资金需求及使用计划

当前,证券公司业务结构仍然重资产化,处于资本驱动状态,因此资本实力仍然是证券公司业绩增长和风险管理的核心竞争力之一。公司传统业务转型升级和重点业务布局均需长期、稳定的资金供给支持,资本需求量持续增长。未来,公司将充分利用资本市场融资工具,通过多种渠道及时补充营运资金,持续优化资产负债表管理,提升资金运用效率,不断增强公司综合实力。

(五)公司发展面临的风险因素及其对策

可能对公司未来发展战略和经营目标产生不利影响的重大风险因素主要有:政策性风险、流动性风险、信用风险、市场风险、操作风险、合规风险、信息技术系统风险、声誉风险、人才流失和人才储备不足的风险等。公司依据各类风险的特点制定了相应的对策,具体包括:

1、政策性风险

公司经营受国家相关法律、法规及规范性文件的规制。涉及证券行业的法律、法规和政策发生变化时,可能会引起证券市场的波动和证券行业发展环境的变化,进而对公司经营管理和业务开展产生影响。公司将持续加强对新政策、法规的解读能力和对行业动态及新业务、新品种的认识和追踪能力,进一步完善内控管理体系,全面提升公司内控管理水平,防范可能的政策性风险。

2、流动性风险

流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金,以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司制定了《流动性风险管理细则》,成立了流动性管理专业委员会,力求流动性风险管理的制度化、程序化、系统化。建立了以流动性覆盖率、净稳定资金率、日间流动性头寸、优质流动性资产、流动性缺口等指标为主的流动性风险监测指标体系,并通过流动性风险动态监控系统进行监控。逐日报告日间流动性风险指标监测情况,逐月报告公司流动性风险管理水平,不定期调整流动性风险管理政策,优化资源配置,确保业务开展与流动性风险管理相匹配。

公司对现有业务所涉及的流动性风险进行识别、计量和预测,在引入新产品、新业务、新技术手段和建立新机构前,结合公司战略、风险偏好、融资能力等因素,充分评估其可能对流动性风险产生的影响,进而确定各业务的最大规模及风险限额、流动性风险限额、集中度限额、优质流动性资产的规模和构成、抵(质)押品政策等。

公司根据业务发展情况、财务状况以及金融市场情况适时制定和调整融资策略,目前的融资渠道包括:

向证金公司转融通拆入资金、发行收益凭证、交易所债券回购、银行间市场拆借、发行证券公司短期债券、发行公司债券、发行次级债、两融收益权转让等。公司定期和不定期根据业务需要进行流动性风险压力测试,并结合压力测试结果,制定有效的业务方案和流动性风险应急计划,确保应对紧急情况下的流动性需求。

3、信用风险

信用风险一般是指由于客户或交易对手不能完全履行契约的规定从而为公司带来损失的风险。公司面临的信用风险主要包括三类:一是在融资融券、约定式购回、股票质押式回购等业务中,客户违约致使公司借出资券及息费遭受损失的风险;二是在股票期权、债券正回购等业务中,客户违约造成公司担保交收资金遭受损失的风险;三是在债券交易、衍生品业务中,发债企业违约或交易对手违约造成的风险。

公司通过对客户及交易对手设定准入标准、建立黑名单等方式,加强准入管理。通过严格的尽职调查、征信、授信、盯市、平仓等环节管理对融资融券、股票质押式回购等业务进行控制。通过系统建设、数据挖掘,对债券的信用评级及对手方的信用评级进行分析、划分,强化债券的信用等级管理。同时,加强逐日盯市,并随市场环境变化跟进调整集中度指标;对客户、交易对手、债券的资信状况进行持续跟踪评估,

并制定相应风险应对措施。采取定性与定量、压力测试与敏感性分析相结合的方法评估信用风险,并逐日报告,有效化解与处置相关业务的风险敞口。报告期内,公司制定了《债券主体风险预警应用方案》,结合负面舆情动态调整内部评级结果,将舆情监测信息应用到内部评级中,结合上一年度企业年度报告和最新数据,对所有发债主体进行评级更新。

4、市场风险

市场风险是指在证券市场中由于利率、股票价格、商品价格、汇率,以及波动率等风险因子的变动而导致投资组合出现损失的可能性。目前,公司面临的市场风险主要是利率风险和权益类证券价格风险。公司根据各项业务的性质、规模、复杂程度等情况,通过定量、定性分析等手段,评估市场风险及其对公司整体风险的影响。通过各类工具对市场风险进行计量:敞口/规模指标(业务规模、风险敞口)、敏感度指标(利率类:久期、DV01;权益类:Beta)、波动率、损失分布(VaR),并依据风险偏好、风险容忍度、公司资本实力、发展战略、业务和产品的市场风险收益特性以及外部市场变化等要素制定资金限额、交易限额、损失限额、敏感度指标限额、集中度限额、止损(止盈)限额等。自营业务部门通过组合投资、逐日盯市、设置具体项目的投资额度、风险限额、单只投资标的止损线等进行前端控制。风险管理部门借助系统进行监测,及时进行风险提示,督促业务部门进行风险处置等。

5、操作风险

操作风险是因公司内部流程不完善、人为操作失误、信息技术系统故障或外部突发事件而导致的直接或间接损失的风险。主要表现为以下七类:内部欺诈,外部欺诈,就业制度和工作场所安全,客户、产品和业务活动,实物资产损坏,营业中断和信息技术系统瘫痪,执行、交割和流程管理。

公司构建了各项业务制度、业务操作规程、管理制度等规范操作流程和授权与制衡机制,明确授权的范围、方式、权限、时效和责任,清晰界定各部门、分支机构、子公司及不同工作岗位的目标、职责和权限,体现重要部门、关键岗位之间分离、制衡及相互监督的原则。公司持续完善信息技术系统建设,确保设备、数据、系统的安全,防范信息技术风险。公司通过制定应急风险处置预案和定期演练、内控检查、培训及文化宣导,保障制度及措施的有效执行。

报告期内,公司持续强化操作风险管理三大工具的运用,定期开展操作风险与控制自我评估(RCSA)、关键风险指标(KRI)的录入及监测、操作风险损失数据收集(LDC)工作。升级操作风险管理系统,优化风险与控制自评估流程。

6、合规风险

合规风险是指公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律法规和准则而使公司被依法追究法律责任、采取监管措施、给予纪律处分、出现财产损失或商业信誉损失的风险。

公司的日常经营既要符合相关法律、法规及规范性文件的要求,又需满足监管机构的监管政策,并根据监管政策的变化而进行调整。为防范合规风险,公司按照监管要求持续完善合规管理体系,聘任合规总监并设立合规管理部门,对公司及员工经营管理和执业行为的合规性进行审查、监督和检查,履行合规咨询、反洗钱、信息隔离、投诉举报处理、法律事务等职责。报告期内,公司根据《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》及《证券公司合规管理实施指引》等相关法律法规,持续完善公司合规管理体系、建立健全员工执业行为长效管控机制,从机制设立、制度完善、系统建设、宣传培训等多方面入手,有效防范合规风险。

7、信息技术系统风险

证券公司各项业务均依赖信息系统平台的支撑,信息系统的安全性、有效性、稳定性对证券公司的业务发展变得至关重要。科技的进步也是保持公司竞争力、保障公司业务持续发展的重要推动力。

公司设立 IT 治理委员会,制定 IT 中长期规划,加大 IT 投入,加强信息系统建设,确保信息系统安全运行。(1)为避免由于数据中心基础环境和重大灾难导致的信息安全事件,公司采取两地三中心模式,数据中心之间可实现应急切换运行,周边交易系统选择在上证信息公司和阿里云分别部署行情和交易系统,有效分散数据中心的集中风险。(2)主数据中心采用“垂直分层、水平分区”的网络架构和信息安全系统方案。对整体网络和安全体系实施分层防护,有效地增加了重要应用系统的纵深防护。(3)为提高信息安全技术水平,公司与安全服务厂商和运营商签订长期合作协议,确保信息安全保障充分。(4)公司定期进行众测、网络攻防和各种场景的应急演练,提升应对突发信息安全事件时的应急处理能力,保障业务连续性。

报告期内,在疫情严峻的外部环境影响下,公司采用多种技术手段保障员工非现场无障碍办公,同时力保所有信息系统稳定和业务顺利开展。

8、声誉风险

声誉风险是由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险。

报告期内,公司持续完善声誉风险管理机制,主要通过专业互联网监测系统对主流财经媒体、微博、部分公开性微信、地方主流媒体等进行监测,实时预警,以便在舆情发生时迅速作出预判、及时响应,进而达到引导舆论走向的效果,全面提升声誉风险防范能力。

9、人才流失和人才储备不足的风险

金融机构的竞争主要表现为人才的竞争。相对于其他金融机构而言,证券公司对专业人才的依赖度更高。当前,在金融工具多样化和市场快速发展的趋势下,相关专业人才已成为全行业争夺的焦点。若公司优秀人才尤其是重要业务领域或关键岗位人才流失或储备不足,将对公司可持续发展产生不利影响。此外,公司坚持市场化、专业化人才梯队建设,并建立相应的薪酬考核体系,但面对日趋激烈的人才竞争,在高

素质人才的引进、留住等方面仍存在压力。公司将进一步加强人力资源管理,持续优化薪酬结构和考核激励机制,加大对业务领军人才和市场一流团队的引进力度,同时,强化培训培养,通过管理、专业双序列职业体系为员工发展搭建展业通道。

十一、动态风险控制指标监控和补足机制建立情况

(一)风险控制指标动态监控机制和资本补足机制

2020年,公司持续完善以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系,优化风险控制指标动态监控系统,实现对净资本和流动性等风险控制指标的动态监控和自动预警。公司建立了对风险控制指标事前评估、事中监控、事后分析的动态监控机制,全面监控风险控制指标的变动情况,及时预警并采取有效措施,确保各项风险控制指标在任一时点都满足监管要求。公司建立了资本补足机制,当各项风险控制指标达到预警标准时,公司将采用提高盈利能力、调整利润分配规模、调整资产结构、发行次级债券等方式补充净资本、调整业务规模,使各项风险控制指标持续符合监管要求。

(二)压力测试机制

公司根据《证券公司风险控制指标管理办法》要求,结合自身资产负债状况和业务发展情况,建立了压力测试机制。根据市场变化、业务开展规模、风险水平情况及监管部门要求,定期或不定期开展综合压力测试和专项压力测试,测算压力情景下各项风险控制指标和财务指标的变化情况,评估公司风险承受能力,确保公司在压力情景下风险可承受。报告期内,公司共开展综合、专项压力测试共16次,包括年度综合压力测试、评估现金分红、确定各业务规模、成立子公司、开展新业务等,在确保指标持续符合监管要求的基础上,为公司经营决策、资产配置提供了较好的决策依据。

(三)报告期内风险控制指标的监控情况

公司设立专人专岗,对风险控制指标进行动态监控,及时掌握风险控制指标的变动情况。当风险控制指标出现异常变动时,公司均履行逐级报告程序,并报告监管部门。报告期内累计报告56次。2020年公司以净资本和流动性为核心的风险控制指标持续符合监管要求。

十二、风险管理情况

2020年,公司持续深化落实《证券公司风险控制指标管理办法》和《证券公司全面风险管理规范》等“一法四则”,聚焦指标完善、模型优化、系统改进,着力防范和化解风险,不断提高风险管控能力。

(一)宣导稳健的风险文化

公司始终奉行“诚信、稳健、规范、创新、高效”的经营理念,将培育内部风险管理文化、持续提高风险管理能力作为打造公司核心竞争力的基础性工作。在业务创新中,坚持以“制度先行、风险可测可控”

为前提,并通过日常宣传、培训等手段促进全面风险管理内化为全体员工的自觉意识和行为习惯。

(二)优化风险偏好指标体系

公司在“稳健”的整体风险偏好基调下,制定了《2020年度风险偏好、风险容忍度和风险限额方案》(高阶指标)和《2020年度风险偏好可量化低阶指标》,覆盖各类风险、各业务条线和各层级子公司,确保公司各项业务风险可控可测可承受。

(三)深化内部信用评级运用

报告期内,公司持续深化内部信用评级体系运用,制定了《债券主体风险预警应用方案》,结合负面舆情动态调整内部评级结果。公司持续对信用风险内评模型进行跨时间验证,根据验证结果优化15个模型,调整评级到期日计算方法。

(四)深化操作风险管理三大工具运用

报告期内,公司开展了2次操作风险与控制自评估工作、12次关键风险指标监测工作、2次损失数据收集工作,并根据自评估、监测结果和损失状况,及时对业务和管理流程进行优化、对关键风险指标进行优化,对发现的问题进行整改。

(五)建设风险管理驾驶舱和同一业务同一客户系统

报告期内,公司持续优化风险管理驾驶舱,增加自动生成风险管理日报功能。上线风险管理驾驶舱移动端,可通过手机展示公司业务资产和风险情况概览。上线同一客户同一业务系统,从同一业务、同一客户两个维度对所有业务全面展示。

(六)推进风险防控化解工作

公司持续推进风险防控化解工作,制定并不断优化存量风险项目年度化解方案,多次召开风险防控化解专题会,持续督促业务部门和子公司加快存量风险项目处置,强化重点风险防范。

(七)持续加大风险管理体系和信息系统建设投入

为切实推进全面风险管理体系的建设,公司持续加强风控合规管理人员队伍建设,加大风控合规技术系统投入。报告期内,公司风控合规人员及风控合规系统方面的投入金额为5,673.40万元,涵盖母公司风控合规人员薪酬、风控合规系统建设及日常支出等,占2019年母公司营业收入的3.36%。

报告期内,公司持续加大信息系统建设投入,为投资者提供安全、稳定及个性化的服务,保障和支持各项业务稳健发展。公司信息技术投入(按照证券公司信息系统建设投入指标统计口径,不包括风控合规系统投入)总额为16,582.56万元,主要包括母公司IT固定资产投入和无形资产的采购费用、IT日常运维费用、机房租赁费用、信息技术研发费及IT人员投入等,占2019年母公司营业收入的9.82%。

十三、接待调研、沟通、采访等活动

(一)报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引
2020.01.01-2020.12.31电话沟通投资者公司经营情况、行业状况及公司公告内容

(二)报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引
2021.01.01-2021.04.20电话沟通投资者公司经营情况、行业状况及公司公告内容

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

(一)报告期内公司利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况为完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制,积极回报投资者,引导投资者树立长期、理性的投资理念,根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)等相关法律法规,公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了公司《股东分红回报规划(2018年-2020年)》。报告期内,公司严格按照《公司章程》及《公司股东分红回报规划》,履行利润分配事项相关决策程序,制定并实施了2019年度利润分配方案,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),共派发现金红利282,872,515元,占当年归属于上市公司普通股股东净利润的55.45%。2020年5月23日披露《2019年年度权益分派实施公告》, 2020年5月29日完成利润分配。

公司利润分配政策符合《公司章程》及审议程序的规定,充分保护中小投资者的合法权益,独立董事对利润分配事项发表了独立意见。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

(二)近三年(含报告期)利润分配方案(预案)

1、2018年度利润分配方案

公司2018年度合并报表归属于母公司股东的净利润为221,763,054元,母公司实现净利润为284,308,100元。根据相关规定,提取法定盈余公积金28,430,810元、交易风险准备金28,430,810元、一般风险准备金28,430,810元后,公司2018年度实现可供现金分配利润为1,289,250,284元。

经2018年度股东大会审议确认,公司2018年度利润分配方案为:以2018年末总股本2,828,725,153股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税),共派发现金红利141,436,258元,本次分配

后剩余未分配利润1,108,264,088元转入以后年度可供分配利润。

2、2019年度利润分配方案

公司2019年度合并报表归属于母公司股东的净利润为510,183,708元,母公司实现净利润为585,237,185元。根据相关规定,提取法定盈余公积金58,523,719元、交易风险准备金58,523,719元、一般风险准备金58,523,719元后,公司2019年度实现的可供现金分配利润为377,127,671元。

经2019年度股东大会审议确认,公司2019年度利润分配方案为:以2019年末总股本2,828,725,153股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),共派发现金红利282,872,515元,本次分配后剩余未分配利润1,121,371,698元转入以后年度可供分配利润。

3、2020年度利润分配预案

经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2020年度合并报表归属于母公司股东的净利润为750,927,346元,母公司实现净利润为941,402,836元。

根据《公司法》《证券法》《金融企业财务规则》和《公司章程》的有关规定,提取法定盈余公积金94,140,284元、交易风险准备金94,140,284元、一般风险准备金94,140,284元后,母公司本年实现的可供现金分配的利润为658,981,984元,母公司累计可供分配利润为1,780,353,682元。

从公司发展和股东利益等因素综合考虑,2020年度利润分配预案为:以2020年末总股本3,589,771,547股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.1元(含税),共派发现金红利394,874,870元,本次分配后剩余未分配利润1,385,478,812元转入以后年度可供分配利润。

本预案已经公司第四届董事会第四次会议审议通过,将提交公司2020年度股东大会审议。

(三)公司最近三年现金分红情况

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年394,874,870750,927,34652.58--394,874,87052.58
2019年282,872,515510,183,70855.45--282,872,51555.45
2018年141,436,258221,763,05463.78--141,436,25863.78

(四)公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□适用 √不适用

(五)公司本报告期资本公积金转增股本预案

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺太钢集团关于规范关联交易的承诺太原钢铁(集团)有限公司及其附属公司、参股公司将遵循公开、公平、公正的原则及公允、合理的市场价格与公司进行交易,根据相关规定履行关联交易决策程序,履行信息披露义务。2012.10.18长期报告期内,太原钢铁(集团)有限公司及其附属公司、参股公司按照《关于规范关联交易的承诺函》中的规定履行义务。
国际电力关于规范关联交易的承诺山西国际电力集团有限公司及其附属公司、参股公司将遵循公开、公平、公正的原则及公允、合理的市场价格与公司进行交易,根据相关规定履行关联交易决策程序,履行信息披露义务。2012.10.18长期报告期内,山西国际电力集团有限公司及其附属公司、参股公司按照《关于规范关联交易的承诺函》中的规定履行义务。
山西金控1、关于上市公司独立性的承诺山西金控及其直接、间接控制的任何公司、企业及其他单位将充分尊重山西证券的独立法人地位,严格遵守山西证券的《公司章程》,保证山西证券独立经营、自主决策,保证山西证券资产完整,人员、财务、机构和业务独立。山西金控及山西金控直接、间接控制的任何公司、企业及其他单位将严格按照《公司法》《证券法》中国证监会及证券交易所相关规定及山西证券《公司章程》的要求,依法履行应尽的诚信勤勉职责。如因违反承诺事项给山西证券或其他投资者造成损失的,山西金控将向山西证券或其他投资者依法承担赔偿责任。2016.02.02长期报告期内,山西金控及其直接、间接控制的任何公司、企业及其他单位履行了《关于保持上市公司独立性承诺函》《关于规范关联交易的承诺函》《关于避免同业竞争的承诺函》中规定的义务。
2、关于规范关联交易的承诺山西金控及其直接、间接控制的任何公司、企业及其他单位将尽力避免及规范与山西证券及其子公司的关联交易;对于无法避免或必要的关联交易,将本着公平、公开、公正的原则确定关联交易价格,保证关联交易的公允性。如因违反承诺事项给山西证券或其他投资者造成损失的,山西金控将向山西
证券或其他投资者依法承担赔偿责任。
3、关于避免同业竞争的承诺山西金控及其直接、间接控制的任何公司、企业及其他单位不会在中国境内以任何形式从事与山西证券及其子公司构成竞争或可能构成竞争的业务和经营;不会在中国境内以任何形式支持山西证券以外的他人从事与山西证券开展的业务构成竞争或可能构成竞争的业务及以其他方式参与 (不论直接或间接) 任何与山西证券开展的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;山西金控保证,不利用对山西证券的控制关系,从事或参与从事有损山西证券、山西证券子公司以及山西证券其他股东利益的行为。山西金控保证上述承诺的真实性,并同意赔偿山西证券由于山西金控及其直接、间接控制的任何公司、企业及其他单位违反此承诺而遭受的一切损失、损害和支出。如山西金控因违反承诺的内容而从中受益,山西金控同意将所得收益返还山西证券。
资产重组时所作承诺河南省安融房地产开发有限公司关于格林期货自有物业和租赁物业的承诺格林期货原股东于2012年9月28日出具《格林期货有限公司股东关于格林期货有限公司自有物业与租赁物业情况的承诺函》,承诺就上述未办理土地使用权的房产,将督促格林期货及时办理该等房产占用范围内的土地使用权登记、取得对应的土地使用权属证书,若格林期货因该等房产占用范围内的土地使用权未能办理登记而导致格林期货遭受任何损失,则格林期货原股东将对该等损失承担连带赔偿责任。如果在租赁期限内,因抵押权人行使抵押权及租赁房屋未取得《房屋所有权证》导致格林期货遭受任何损失,则格林期货原股东将对该等损失承担连带赔偿责任。2012.09.28.长期正在履行
郑州市热力总公司关于格林期货自有物业和租赁物业的承诺格林期货原股东于2012年9月28日出具《格林期货有限公司股东关于格林期货有限公司自有物业与租赁物业情况的承诺函》,承诺就上述未办理土地使用权的房产,将督促格林期货及时办理该等房产占用范围内的土地使用权登记、取得对应的土地使用权属证书,若格林期货因该等房产占用范围内的土地使用权未能办理登记而导致格林期货遭受任何损失,则格林期货原股东将对该等损失承担连带赔偿责任。如果在租赁期限内,因抵押权人行使抵押权及租赁房屋未取得《房屋所有权证》导致格林期货遭受任何损失,则格林期货原股东将对该等2012.09.28.长期正在履行
损失承担连带赔偿责任。
上海捷胜环保科技有限公司关于格林期货自有物业和租赁物业的承诺格林期货原股东于2012年9月28日出具《格林期货有限公司股东关于格林期货有限公司自有物业与租赁物业情况的承诺函》,承诺就上述未办理土地使用权的房产,将督促格林期货及时办理该等房产占用范围内的土地使用权登记、取得对应的土地使用权属证书,若格林期货因该等房产占用范围内的土地使用权未能办理登记而导致格林期货遭受任何损失,则格林期货原股东将对该等损失承担连带赔偿责任。如果在租赁期限内,因抵押权人行使抵押权及租赁房屋未取得《房屋所有权证》导致格林期货遭受任何损失,则格林期货原股东将对该等损失承担连带赔偿责任。2012.09.28.长期正在履行
玺萌融投资控股有限公司关于格林期货自有物业和租赁物业的承诺格林期货原股东于2012年9月28日出具《格林期货有限公司股东关于格林期货有限公司自有物业与租赁物业情况的承诺函》,承诺就上述未办理土地使用权的房产,将督促格林期货及时办理该等房产占用范围内的土地使用权登记、取得对应的土地使用权属证书,若格林期货因该等房产占用范围内的土地使用权未能办理登记而导致格林期货遭受任何损失,则格林期货原股东将对该等损失承担连带赔偿责任。如果在租赁期限内,因抵押权人行使抵押权及租赁房屋未取得《房屋所有权证》导致格林期货遭受任何损失,则格林期货原股东将对该等损失承担连带赔偿责任。2012.09.28.长期正在履行
首次公开发行或再融资时所作承诺山西金控关于全额认购可配售股份的承诺控股股东山西金控承诺将以现金方式全额认购公司董事会拟定的山西证券2019年度配股公开发行方案中的可配售股份。2019.05.16履行完毕
对债券持有人所作承诺山西证券股份有限公司对债券持有人所作承诺2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)、2019 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息的情况时,公司将至少采取如下保障措施:1、不向股东分配利润;2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;4、与公司债券相关的公司主要责任人不得调离。2017.03.13 2019.01.172017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)、2019 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)续期限内报告期内,公司未发生不能按期偿还债券本息或者到期未能按期偿付债券本息的情况。
2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)、2020年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)、2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时,公司根据法律、法规或规2020.08.27 2020.12.09 2021.02.042020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)、2020年
范性文件的强制性要求(如适用)采取如下措施:1、在债券存续期间提高任意盈余公积金的比例和一般风险准备金的比例,以降低偿付风险;2、不向股东分配利润;3、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;4、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;5、主要责任人不得调离。面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)、2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)续期限内
其他承诺山西信托不增持承诺基于调整业务结构、聚焦主业发展的需要,公司控股股东山西金控的一致行动人山西信托计划自2019年7月15日起6个月内以集中竞价方式减持本公司股份11,896,500股(占本公司总股本比例0.42%)。山西信托承诺,在按照计划减持股份期间及法定期限内,将遵守《证券法》《上市公司国有股权监督管理办法》《上市公司收购管理办法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》等有关法律法规及公司规章制度。2019.06.21按照计划减持股份期间及法定期限内减持计划期间,山西信托未减持其所持有的公司股份。
承诺是否按时履行

格林大华上述自有房产已取得相关不动产权证书等权属证书。

(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

五、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

(一)会计政策变更

公司自2020年度起执行了财政部近年颁布的以下企业会计准则相关规定:

- 《企业会计准则第14号——收入(修订)》(“新收入准则”)

- 《企业会计准则解释第13号》(财会[2019]21号) (“解释第13号”)

- 《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会[2020]10号)

(1) 新收入准则

新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 14 号——收入》及《企业会计准则第15 号——建造合同》(统称“原收入准则”) 。在原收入准则下,公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。公司销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认,即:商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方,收入的金额及相关成本能够可靠计量,相关的经济利益很可能流入公司,公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制。提供劳务收入和建造合同收入按照资产负债表日的完工百分比法进行确认。在新收入准则下,公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准:

公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。在满足一定条件时,公司属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。例如:合同成本、预收款等。

公司依据新收入准则的规定,根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同时,公司依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露,例如相关会计政策、有重大影响的判断 (可变对价的计量、交易价格分摊至各单项履约义务的方法、估计各单项履约义务的单独售价所用的假设等) 、与客户合同相关的信息 (本期收入确认、合同余额、履约义务等) 、与合同成本有关的资产的信息等。

采用该准则未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2)解释第13号

解释第13号修订了业务构成的三个要素,细化了业务的判断条件,对非同一控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时,引入了“集中度测试”的选择。此外,解释第 13 号进一步明确了企业的关联方还包括企业所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司) 的合营企业或联营企业,以及对企业实施共同控制的投资方的其他合营企业或联营企业等。解释第 13 号自

2020 年1月1日起施行,公司采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。采用该解释未对公司的财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。

(3)财会[2020]10号

财会[2020]10号对于满足一定条件的,由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化方法。如果企业选择采用简化方法,则不需要评估是否发生租赁变更,也不需要重新评估租赁分类。财会[2020]10号自2020年6月24日起施行,可以对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行调整,采用上述规定未对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。

其他内容详见本报告附件“财务报表附注三‘33 主要会计政策的变更’”。

(二)会计估计变更

本报告期未发生重要会计估计变更。

六、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司合并报表范围变动的具体情况详见本报告附件“财务报表附注六‘合并范围的变更’”

八、聘任、解聘会计师事务所情况

(一)现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(含公司内部控制审计费用)120万元
境内会计师事务所审计服务的连续年限7年
境内会计师事务所注册会计师姓名史剑、唐莹慧
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限史剑连续服务2年,唐莹慧连续服务4年

(二)当期是否改聘会计师事务所

□ 适用 √ 不适用

(三)聘请内部控制审计会计师事务所、保荐人情况

报告期内,公司聘请毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司内部控制审计机构。

报告期内,公司收到中信证券《关于变更保荐代表人的函》。因杨予桑先生工作变动,中信证券决定由保荐代表人邱志千先生接替杨予桑先生,继续履行相关职责。本次保荐代表人变更后,公司配股公开发行证券项目保荐和后续持续督导,以及前次非公开发行A股股票项目募集资金专项督导的保荐代表人为王琛先生和邱志千先生(详见公司公告:临2020-029)。公司配股事项聘请中信证券为保荐机构,期间支付其保荐承销费3,300万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

(一)本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

(二)已生效判决或裁决的执行情况。

“赵润晋劳动纠纷案件”报告期内仍在执行过程中(案件情况详见公司《2011年年度报告》)。

(三)报告期内,公司诉讼、仲裁涉案金额累计未达到监管要求的披露标准。

十一、处罚及整改情况

(一)报告期内公司整改事项

2020年6月30日,公司收到中国证监会出具的《关于对山西证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定》([2020]33号),要求公司采取有效措施,完善内部管理,切实提升风控合规管理水平,公司已经采取相关措施完成规范整改。

(二)报告期内,公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东、实际控制人未受到监管部门稽查行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(三)公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东不存在涉嫌违规买卖公司股票的情况。

十二、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

公司及其控股股东、实际控制人在报告期内诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
长治市经济建设投资服务中心过去十二个月内公司监事任职企业提供或接受劳务经纪业务手续费收入市场佣金水平-22.790.01-现金--
长治市行政事业单位国有资产管理中心公司监事任职企业,公司股东提供或接受劳务经纪业务手续费收入市场佣金水平-15.950.01-现金--
山西信托股份有限公司受金控集团控制提供或接受劳务经纪业务手续费收入市场佣金水平-15.140.01-现金--
山西卓融投资有限公司受金控集团间接控制提供或接受劳务经纪业务手续费收入市场佣金水平-2.880.01-现金--
太原钢铁(集团)有限公司公司持股5%以上股东提供或接受劳务经纪业务手续费收入市场佣金水平-2.770.01-现金--
山西金融投资控股集团有限公司公司控股股东提供或接受劳务经纪业务手续费收入市场佣金水平-2.520.01-现金--
山西太钢投资有限公司受太钢集团控制提供或接受劳务经纪业务手续费收入市场佣金水平-1.790.01-现金--
北京卓融投资管理有限公司受金控集团间接控制提供或接受劳务经纪业务手续费收入市场佣金水平-1.140.01-现金--
吕梁国投集团有限公司公司监事任职企业,公司股提供或接受劳务经纪业务手续费收入市场佣金水平-0.570.01-现金--
山西省旅游投资控股集团有限公司公司股东、持股5%以上股东一致行动人提供或接受劳务经纪业务手续费收入市场佣金水平-0.550.01-现金--
上海万方投资管理有限公司受金控集团间接控制提供或接受劳务经纪业务手续费收入市场佣金水平0.370.01现金--
太钢集团财务有限公司受太钢集团控制提供或接受劳务经纪业务手续费收入市场佣金水平0.140.01现金--
深圳市义信利资产管理有限公司受金控集团间接控制提供或接受劳务经纪业务手续费收入市场佣金水平0.020.01现金--
山西国信文旅房地产开发有限公司受金控集团间接控制提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-6.170.01-现金--
山西国际电力集团有限公司公司持股5%以上股东提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-3.210.01-现金--
山西金融投资控股集团有限公司公司控股股东提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-2.080.01-现金--
山西信托股份有限公司受金控集团控制提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-1.820.01-现金--
太钢集团财务有限公司受太钢集团控制提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-1.560.01-现金--
长治市行政事业单位国有资产管理中心公司监事任职企业,公司股东提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-1.520.01-现金--
吕梁国投公司监提供或经纪业市场原-1.220.01-现金--
集团有限公司事任职企业,公司股东接受劳务务利息支出
山西卓融投资有限公司受金控集团间接控制提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-0.800.01-现金--
上海万方投资管理有限公司受金控集团间接控制提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-0.570.01-现金--
山西省旅游投资控股集团有限公司公司股东、持股5%以上股东一致行动人提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-0.520.01-现金--
山西金控资本管理有限公司受金控集团控制提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-0.370.01-现金--
杭州龙华股融股权投资基金合伙企业(有限合伙)公司董事担任投决委委员提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-0.350.01-现金--
北京卓融投资管理有限公司受金控集团间接控制提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-0.320.01-现金--
山西太钢投资有限公司受太钢集团控制提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-0.280.01-现金--
长治市经济建设投资服务中心过去十二个月内公司监事任职企业提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-0.220.01-现金--
山西省科技基金发展有限公司公司股东、持股5%以上股东一致提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-0.170.01-现金--
行动人
山西省融资再担保集团有限公司受金控集团控制提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-0.100.01-现金--
太原钢铁(集团)有限公司公司持股5%以上股东提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-0.100.01-现金--
山西股权交易中心有限公司受金控集团控制提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-0.080.01-现金--
山西焦化集团有限公司公司股东、持股5%以上股东一致行动人提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-0.030.01-现金--
山西国信投资集团有限公司受金控集团控制提供或接受劳务经纪业务利息支出市场原则-0.020.01-现金--
太钢集团财务有限公司受太钢集团控制提供或接受劳务收益凭证利息支出市场原则-1,220.590.06-现金--
长治市行政事业单位国有资产管理中心公司监事任职企业,公司股东提供或接受劳务收益凭证利息支出市场原则-119.890.01-现金--
山西国信文旅房地产开发有限公司受金控集团间接控制提供或接受劳务收益凭证利息支出市场原则-88.110.01-现金--
吕梁国投集团有限公司公司监事任职企业,公司股东提供或接受劳务收益凭证利息支出市场原则-7.400.01-现金--
山西股权交易中心有限公司受金控集团控制提供或接受劳务收益凭证利息支出市场原则-5.060.01-现金--
晋商银行股份有限公司金控联营、合营企业提供或接受劳务存放同业利息收入市场原则-149.190.01-现金--
山西省财政厅公司实际控制人提供或接受劳务债券承销收入市场原则-42.450.01-现金--
太原钢铁(集团)有限公司公司持股5%以上股东提供或接受劳务债券承销收入市场原则-15.950.01-现金--
山西国际电力集团有限公司公司持股5%以上股东提供或接受劳务债券承销收入市场原则-622.640.01-现金--
山西金融投资控股集团有限公司公司控股股东提供或接受劳务债券承销收入市场原则-283.020.01-现金--
太原钢铁(集团)有限公司公司持股5%以上股东提供或接受劳务财务顾问收入市场原则-103.770.01-现金--
山西省产权交易中心股份有限公司受金控集团控制提供或接受劳务财务顾问收入市场原则-49.170.01-现金--
山西股权交易中心有限公司受金控集团控制提供或接受劳务财务顾问支出市场原则-201.890.01-现金--
汇丰晋信基金管理有限公司受金控集团间接控制提供或接受劳务席位租赁收入市场原则-7.080.01-现金--
汇丰晋信基金管理有限公司受金控集团间接控制提供或接受劳务基金代销收入市场原则-10.730.01-现金--
山西股权交易中心有限公司受金控集团控制提供或接受劳务年费及监管费市场原则-33.960.01-现金--
山西国投创新绿色能源股权公司董事担任投决委提供或接受劳务基金管理费收入市场原则-424.800.06-现金--
投资合伙企业(有限合伙)委员
杭州龙华股融股权投资基金合伙企业(有限合伙)公司董事担任投决委委员提供或接受劳务基金管理费收入市场原则-255.250.04-现金--
汾西启富扶贫引导基金合伙企业(有限合伙)公司董事担任投决委委员提供或接受劳务基金管理费收入市场原则-14.270.01-现金--
山西信创引导私募股权投资基金合伙企业受本集团重大影响提供或接受劳务基金管理费收入市场原则-12.960.01-现金--
山西交通产业基金合伙企业(有限合伙)公司董事担任投决委委员提供或接受劳务基金管理费收入市场原则-10.240.01-现金--
晋商银行股份有限公司金控联营、合营企业提供或接受劳务资管产品管理费收入市场原则-15.250.01-现金
长治银行股份有限公司金控联营、合营企业提供或接受劳务资管产品管理费收入市场原则-57.910.01-现金
吕梁国投集团有限公司公司监事任职企业,公司股东提供或接受劳务资管产品管理费收入市场原则-0.760.01-现金
山西信托股份有限公司受金控集团控制提供或接受劳务信托产品管理费支出市场原则-154.210.02-现金
山西省国贸投资集团有限公受金控集团间接控制提供或接受劳务房屋租赁费、物业管理费及机市场原则-1,263.230.08-现金--
房托管费
山西国贸物业管理有限公司受金控集团间接控制提供或接受劳务物业管理费支出及其他市场原则-389.490.03-现金--
山西国贸大饭店管理有限公司受金控集团间接控制提供或接受劳务会议费、招待费及其他费用参照国贸大饭店收费标准的最低折扣-129.380.02-现金--
德意志银行(中国)有限公司与公司合资设立中德证券提供或接受劳务机房租赁费市场原则-67.390.01-现金--
合计----5,844.18-------------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况
交易价格与市场参考价格差异较大的原因

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

应收关联方债权

关联方关联关系形成原因是否存在非经营性期初余额(万元)本期新增金额本期收回金额利率本期利息(万元)期末余额(万元)
资金占用(万元)(万元)
山西省国贸投资集团有限公司受金控集团控制房租保证金46.16----46.16
山西省国贸投资集团有限公司受金控集团控制预付租赁押金13.24----13.24
山西省杏花村汾酒集团有限责任公司公司监事任职企业,公司股东应收财务顾问款项874----874
山西省产权交易中心股份有限公司受金控集团控制应收财务顾问款项53.75-53.75---
山西地方电力有限公司受主要股东控制押金0.230.20--3
杭州龙华股融股权投资基金合伙企业 (有限合伙)公司董事担任投决委委员应收借款1----1
汾西启富扶贫引导基金合伙企业 (有限合伙)公司董事担任投决委委员应收管理费914.27---23.27
杭州龙华股融股权投资基金合伙企业 (有限合伙)公司董事担任投决委委员应收管理费-255.25---255.25
山西国投创新绿色能源股权投资合伙企业(有限合伙)公司董事担任投决委委员应收管理费49.8424.80375.00--99.60
山西交通产业基金合伙企业(有限合伙)公司董事担任投决委委员应收管理费7.9510.24---18.19
山西信创引导私募股权投资基金合伙企业公司董事担任投决委委员应收管理费-12.96---12.96
晋商银行股份有限公司受山西金控重大影响应收管理费44.2415.25---59.49
长治银行股份有限公司受山西金控重大影响应收管理费-57.9155.49--2.42
吕梁国投集团有限公司公司监事任职企业,公司股东应收管理费-0.76---0.76
深圳烨华资源集团有限公司受本集团子公司重大影响应收账款8,393.90----8,393.90
关联债权对公司经营成果及财务状况的影响无重大影响

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项情况

1、托管情况

□ 适用 √ 不适用

2、承包情况

□ 适用 √ 不适用

3、租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

(二)重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

(三)委托他人进行现金资产管理情况

1、委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

2、委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

(四)日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

(五)其他重大合同

报告期内无其他应披露而未披露的重大合同。

十六、社会责任情况

(一)履行社会责任情况

公司《2020年度社会责任报告》与本报告同日披露,全文详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)2021年4月20日公司公告。

(二)履行精准扶贫社会责任情况

1、精准扶贫规划

2020年是中国全面建成小康社会宏伟目标的实现之年,也是中国脱贫攻坚战的收官之年。公司坚持“战疫战贫”两手抓、两手硬,把“脱贫不脱帮扶”以及“防止返贫”作为扶贫工作的重要任务,围绕“两不愁三保障”主要指标,统筹资源,科学规划制定年度扶贫工作规划,重点围绕“才金赋能(产业扶贫)、益行善举(公益扶贫)、智惠雨露(智力扶贫)、爱享成果(消费扶贫)、情援杏林(医疗扶贫)”五个方面展开工作,以实际行动阐释“以义制利”的核心价值观。

2、年度精准扶贫概要

(1)第一时间万里驰援,持续发力共克时艰

2020年初,“新冠疫情”突发,公司第一时间向武汉疫情防控一线捐款500万元。

疫情攻坚期,公司发出“抗击疫情?奉献爱心”捐赠倡议,全体员工积极快速响应,筹集捐款约50万元,驰援山西省山西医科大学第一医院和太原市第四人民医院。

此外,公司心系持续帮扶的“自强班”学生复学情况,向云南省沧源民族中学、山西省代县中学及汾西一中自强班的学生提供防护口罩、消毒湿巾和教辅书籍等,为其学习和自我防护提供保障和支持。

(2)发挥专业优势,产业扶贫结硕果

公司以金融为抓手,持续推进产业扶贫,相关扶贫案例入选中国基金业协会优秀脱贫攻坚故事集。

① 跟进汾西县长晟科贸1.86万吨肉鸡深加工项目

2019年底,汾西长晟科贸项目建设工程完成。2020年上半年,受新冠疫情影响,长晟科贸生产经营遇到困难。公司在前期2,000万元可转债投资到期后,又续接分笔投入800万元、900万元、300万元,并将其融资成本由原来的8%降低至6%,为后续达产、销售提供支持。

② 持续帮扶娄烦县康福养殖“白羽鸡项目”

2020年,公司协助山西康福养殖有限公司申请了100万元流动资金借款,用于购置鸡苗。同时。公司积极帮助康福养殖对接专业机构,强化技术支持,并对企业内控体系和制度建设提供专业指导。

③ 格林大华设立“保险+期货”精准扶贫试点项目

格林大华充分发挥金融专业优势,以深化“保险+期货”模式作为助农增收的有力抓手,凭借红枣品种的品牌优势获批新疆阿拉尔市红枣“保险+期货”及“农民合作社及场外期权”两个项目。连续两年在海南省白沙县开展支农助胶,对3,500吨橡胶做价格保障措施,稳定种植收益,保障产业长远发展。

(3)扶贫先扶智,教育扶贫不松懈

① 继续推进山西证券·新长城自强班的项目

2020年,公司对接甘肃省武山县第三高级中学,启动公司“智惠雨露·武山三中新长城高中生自强班”,将50名来自建档立卡贫困户、品学兼优的中学生纳入帮扶计划,为学生们送去班服、书籍、电子词典、书包等学习生活用品。根据规划,未来三年,公司将向50名学生每人每年提供1,800元的学杂费,并适时开展职业规划、金融知识等课程。

② 结合疫情防控精准关爱少年儿童群体

疫情期间,公司在三个定点扶贫县开展“智惠雨露·特别六一、关爱成长”活动,向505名小学生捐赠总价25万元的平板学习机。

③ 结合公司特点,将“防非打非”工作融入智力扶贫

公司出资20万元,与山西证监局共同在山西省代县第四中学校试点建设青少年金融投教基地及录播教室,开展青少年金融投资基础教育。在改善学校教学设施的同时,也提升了学校网络信息化教育水平。

(4)深化消费扶贫,形成持续帮扶常规动作

公司积极推广帮扶贫困县开拓农特产品市场,构建长期、健康的产销关系,稳定增收,形成消费扶贫的长效机制。公司将消费扶贫与老客户积分回馈活动有机结合,采购山西省代县、汾西县、娄烦县以及云南省沧源县价值84.66万元的特色小米、农产品鸡蛋、胡麻油和茶叶等农特产品,支持贫困地区农特产业发展。

(5)创新医疗帮扶,推进健康扶贫

新冠疫情期间,公司资助的山西省代县妇幼医院成为该县唯一一家疑似新冠肺炎病患定点隔离医院。该院医疗设施相对老旧,原有供氧设备、氧气装置亟需更新。为此,公司捐资20万元,帮助代县妇幼医院更新医用供氧系统设施,及时缓解了疫情期间该院医疗设备短缺压力,也为代县22万民众改善了医疗条件。

3、精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中: 1.资金万元2,739.67
2.物资折款万元41
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数1
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
其中: 1.1产业发展脱贫项目类型——股权投资、区域板挂牌、期货+保险
1.2产业发展脱贫项目个数4
1.3产业发展脱贫项目投入金额万元2,000
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数
2.教育扶贫————
其中: 2.1资助贫困学生投入金额万元59.32
2.2资助贫困学生人数349
2.3改善贫困地区教育资源投入金额万元37.2
3.健康扶贫————
其中: 3.1贫困地区医疗卫生资源投入金额万元23.8
4.社会扶贫————
其中: 4.1东西部扶贫协作投入金额万元
4.2定点扶贫工作投入金额万元14.52
4.3扶贫公益基金投入金额万元10.78
5.其他项目————
其中: 5.1.项目个数2
5.2.投入金额万元719.7
三、所获奖项(内容、级别)————
2020卓越竞争力精准扶贫贡献奖《中国经营报》
2020金质量社会责任奖《上海证券报》
2020文化建设扶贫公益优秀团队君鼎奖《证券时报》
2020年度精准扶贫贡献奖《华夏时报》
金骏马奖·扶贫先锋《证券日报》

4、后续精准扶贫计划

脱贫不脱帮扶,公司将结合帮扶县区的实际,依托正在推进的各个项目,围绕乡村振兴,继续开展帮扶工作。“才金赋能”立足产业扶贫,以金融服务为抓手,内引外联为帮扶县域企业发展赋能,助推产业可持续发展。“善行义举”以山西证券公益基金会作为承载和依托,集结和撬动更多资源,提高员工的参与度和积极性,为乡村全面振兴的贡献力量。“智慧雨露”聚焦教育扶贫,扶助边远贫困地区教育文化建设,提升欠发达地区的“造血”能力。“爱享成果”以“消费扶贫”的模式,引导员工自发购买、推广定点扶贫县相关农特色产品,提高低收入群体收入。“情缘杏林”以医疗扶贫为重点,围绕乡村振兴发展,协助帮扶县加强基础医疗设施建设,提升公共卫生服务水平。

(三)环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

十七、其他重大事项的说明

(一)债券相关事项

1、债券付息情况

2020年1月22日,按期完成“2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)”2020年的付息工作(详见公司公告:临2020-004)。

2020年3月16日,按期完成“2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种二)” 2020年的付息工作(详见公司公告:临2020-019)。

2021年1月22日,按期完成“2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)”2021年的付息工作(详见公司公告:临2021-002)。

2021年3月15日,按期完成“2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种二)” 2021年的付息工作(详见公司公告:临2021-007)。

2、债券兑付情况

2020年3月16日,按期完成“2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)” 2020年兑付兑息暨摘牌相关工作(详见公司公告:临2020-020)。

非公开发行债券的付息、兑付情况详见本报告“第十一节 公司债相关情况”。

3、债券发行情况

2020年8月4日,公司收到中国证监会《关于同意山西证券股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》(证监许可【2020】1606号),同意公司向专业投资者公开发行面值总额不超过40亿元公司债券的注册申请(详见公司公告:临2020-069)。

2020年8月28日,公司收到中国证监会《关于同意山西证券股份有限公司向专业投资者公开发行次级公司债券注册的批复》(证监许可【2020】1924号),同意公司向专业投资者公开发行面值总额不超过50亿元次级公司债券的注册申请(详见公司公告:临2020-076)。

债券发行情况详见本报告“第十一节 公司债相关情况”。

(二)公司2019年度配股公开发行事项

为夯实资本实力,提升市场竞争力,增强风险抵御能力,公司提出向原股东配售股份募资资金的方案。相关议案经第三届董事会第四十次会议、第三届监事会第十七次会议及2018年度股东大会审议通过(详见公告:临2019-021、临2019-022、临2019-034及其他2019年度配股相关公告)。

2020年3月,公司收到中国证监会《关于请做好山西证券配股发审委会议准备工作的函》(以下简称“告知函”),针对告知函要求,公司及相关中介机构逐项核查所涉及问题,相关回复在披露后及时报送中国证监会(详见公司公告:临2020-016及同日披露在巨潮资讯网的《关于请做好山西证券配股发审委会

议准备工作的函的回复》)。2020年3月27日,中国证监会发行审核委员会审核通过公司配股申请(详见公司公告:临2020-026)。2020年4月9日,公司收到中信证券《关于变更保荐代表人的函》。因杨予桑先生工作变动,中信证券决定由保荐代表人邱志千先生接替杨予桑先生,继续履行相关职责。本次保荐代表人变更后,公司配股公开发行证券项目保荐和后续持续督导,以及前次非公开发行A股股票项目募集资金专项督导的保荐代表人为王琛先生和邱志千先生(详见公司公告:临2020-029)。公司2018年度股东大会审议通过《关于公司2019年度配股公开发行方案的议案》和《关于提请股东大会授权董事会或董事会授权人士办理公司配股相关事宜的议案》等与公司配股公开发行相关的议案。前述议案中关于公司配股公开发行方案的股东大会决议有效期和对董事会或董事会授权人士的授权有效期均为股东大会审议通过之日起12个月,即2019年5月17日至2020年5月16日。鉴于上述议案的股东大会决议有效期和对董事会或董事会授权人士的授权有效期即将到期,公司配股公开发行事项尚未完成,2020年4月17日,公司召开第三届董事会第五十三次会议、第三届监事会第二十二次会议,审议通过《关于提请股东大会延长公司配股公开发行决议有效期及授权有效期的议案》。经2020年第三次临时股东大会审议同意将公司配股公开发行方案股东大会决议有效期、股东大会授权董事会或董事会授权人士办理公司配股相关事宜的有效期延长12个月(即2020年5月16日至2021年5月15日)(详见公司公告:临2020-030、临2020-031、临2020-033)。同时,第三届董事会第五十三次会议审议通过《关于授权两位董事签署配股章程和代表公司办理配股章程香港认可及注册有关事宜的议案》,同意授权侯巍先生、王怡里先生两位董事代表公司签署配股章程以提交香港证券及期货事务监察委员会和香港公司注册处认可、注册及存档,并代表公司办理与配股章程香港认可、注册有关的其他一切事宜(详见公司公告:临2020-030)。2020年4月29日,公司收到中国证监会《关于核准山西证券股份有限公司配股的批复》(证监许可〔2020〕722号),核准公司向原股东配售848,617,545股新股(详见公司公告:临2020-044)。本次配股发行股权登记日为2020年6月16日(R日),以收市后公司股本总数为基数,按每10股配售3股的比例向全体股东配售人民币普通股(A股),可配售股份数量为848,617,545股。配股缴款及网上清算期间为2020年6月17日(R+1日)至2020年6月24日(R+6日),上述期间公司股票停止交易。2020年6月29日(R+7日)公司披露配股结果,股票复牌交易。同时,为方便投资者了解公司基本情况、发展前景和本次发行的有关安排,公司与联席主承销商于2020年6月15日举行网上路演(详见公司公告:临2020-052、临2020-053、临2020-056、临2020-057、临2020-058、临2020-060、临2020-061、临2020-062、《配股说明书》《配股说明书摘要》)。

根据相关规定及公司股东大会对董事会的授权,2020年7月3日公司与晋商银行股份有限公司太原南中环支行及保荐机构中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》(详见公司公告:临

2020-063)。经深圳证券交易所同意,公司本次配股共计配售761,046,394股人民币普通股于2020年7月10日起上市。本次配股发行完成后,公司股权分布仍符合《深圳证券交易所股票上市规则》规定的上市条件。公司本次配股发行前总股本为2,828,725,153股,本次配股新增上市股份761,046,394股,其中,无限售条件股东增加761,046,394股,有限售条件股东增加0股。公司本次配股完成后总股本为3,589,771,547股(详见公司公告:临2020-065)。

根据第三届董事会第四十次会议决议、2018年度股东大会决议、2020年第三次临时股东大会决议及本次配股发行结果,公司对《公司章程》涉及的注册资本、股份总数等相应条款进行了修订(详见公司公告:临2020-068),并完成工商变更登记手续,换领新的《营业执照》。本次配股完成后,持有公司股份5%以上股东国际电力在持股数量不变的情况下持有公司股份的比例变动超过1%(详见公司公告:临2020-066)。

报告期内,公司本次配股的募集资金专项账户内的募集资金已按规定全部用于债券自营业务、资本中介业务和向子公司增资。公司在晋商银行股份有限公司太原南中环支行开设的本次配股募集资金专项账户余额均为0元,已办理了注销手续。公司严格按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《募集资金三方监管协议》等规定使用募集资金,并按要求提前通知了保荐机构。上述募集资金专项账户注销后,公司与晋商银行股份有限公司太原南中环支行、保荐机构签署的《募集资金三方监管协议》相应终止(详见公司公告:临2020-090)。

(三)公司股东减持股份事项

2019年6月21日,公司收到控股股东山西金控的一致行动人山西信托《关于拟减持山西证券股份有限公司股份的告知函》。山西信托基于调整业务结构、聚焦主业发展的需要,计划自公告之日起15个交易日后6个月内以集中竞价方式减持本公司股份11,896,500股(占本公司总股本比例0.42% )(详见公告:

临2019-037)。

2019年10月15日,公司收到山西信托《关于股份减持计划时间过半的告知函》。截至2019年10月15日,山西信托上述减持计划的减持时间已过半,山西信托未减持其持有的本公司股份(详见公司公告:

临2019-063)。

2020年1月14日,公司收到山西信托《关于股份减持计划期限届满的告知函》。截至2020年1月14日,山西信托上述减持计划期限届满。减持计划期间,山西信托未减持其所持有的公司股份(详见公司公告:临2020-002)。

(四)计提资产减值准备事项

2020年2月21日,公司召开第三届董事会第五十次会议和第三届监事会第二十一次会议,审议通过

《公司关于计提资产减值准备的议案》。根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策,为了更加真实公允地反映2019年12月31日的财务状况以及2019年1-12月的经营成果,经公司及所属子公司对有关资产预期损失进行评估,2019年1-12月计提各项资产减值准备14,813.38万元(详见公司公告:临2020-012、临2020-013、临2020-015)。为更加真实公允地反映公司2020年3月31日的财务状况以及2020年1-3月的经营成果,经公司及所属子公司对有关资产预期损失进行评估,2020年1-3月计提各项资产减值准备共计6,075.64万元,已达到公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上(详见公司公告:临2020-041)。

(五)股东股份质押事项

公司接到控股股东山西金控书面通知,其将所持有本公司的部分股份质押。山西金控本次质押430,000,000股,占其所持公司股份的49.69%(详见公司公告:临2020-059)。2020年9月,公司接到控股股东山西金控通知,其所持有本公司的股份解除质押。本次解除股权质押后,山西金控及其一致行动人所持本公司股份不存在质押情况(详见公司公告:临2020-077、临2020-078)。

(六)股东权益变动事项

2020年12月30日,公司收到控股股东山西金控及其一致行动人山西信托《关于股份权益变动情况的告知函》,山西信托通过深圳证券交易所系统以大宗交易方式,将持有的本公司无限售条件流通股份15,465,450股转让给山西金控。本次股东权益变动完成后,山西金控直接持有本公司股份1,140,374,242股,占本公司总股本的31.77%。山西信托不再持有本公司股份。

本次股东权益变动为一致行动人之间的股份转让,不触及要约收购,不涉及本公司控股权变更,不会导致本公司控股股东、实际控制人发生变化,也不会对公司正常生产经营活动产生影响(详见公司公告:

临2020-097)。

(七)股东股权无偿划转事项

2020年8月21日,持有公司股东太钢集团100%股权的山西省国有资本运营有限公司(以下简称“山西国资运营公司”)与由国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国务院国资委”)控股的中国宝武钢铁集团有限公司(以 下简称“中国宝武”)签署《关于太原钢铁(集团)有限公司股权无偿划转协议》(以下简称“协议”)。根据协议,山西国资运营公司将向中国宝武无偿划转其持有的太钢集团 51%股权(以下简称“本次划转”)。本次划转事项具体情况详见公司于2020年8月25日披露的《关于股东权益变动的提示性公告》(公告编号:临2020-075)、《简式权益变动报告书》,以及2020年10月9日披露《关于股东太钢集团51%股权无偿划转事项获得国务院国有资产监督管理委员会批准的公告》(公告编号:临2020-079)。

2020年12月,公司收到太钢集团通知,确认本次划转的股东工商变更登记手续已于2020年12月23日办理完毕。变更完成后,中国宝武持有太钢集团51%股权,成为太钢集团控股股东,并通过太钢集团间

接持有本公司10.23%的股份。本次权益变动不会导致本公司控股股东及实际控制人发生变化(详见公司公告:临2020-094)。

(八)董事会、监事会换届相关事项

2020年11月23日,公司第三届董事会第五十八次会议、第三届监事会第二十六次会议审议通过《关于董事会换届选举非独立董事的议案》《关于董事会换届选举独立董事的议案》和《关于监事会换届选举的议案》,并递交2020年第四次临时股东大会审议,选举产生公司第四届董事会、监事会非职工董监事。经公司职工民主投票选举产生公司第四届董事会职工董监事。公司董事会、监事会换届完成(详见公司公告:临2020-085、临2020-086、临2020-087、临2020-088、临2020-089、临2020-091)。2020年12月11日,公司第四届董事会第一次会议审议通过《关于选举第四届董事会董事长、副董事长的议案》《关于选举第四届董事会专门委员会委员的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任公司董事会秘书的议案》《关于聘任公司其他高级管理人员的议案》《关于聘任公司执行委员会委员的议案》和《关于聘任公司证券事务代表的议案》等议案,上述人员任期与公司第四届董事会任期一致。第四届监事会第一次会议审议通过《关于选举公司第四届监事会主席的议案》,监事会主席任期与公司第四届监事会任期一致(详见公司公告:临2020-092、临2020-093)。

公司第四届董事会第一次会议聘任王怡里先生担任公司总经理。根据《公司章程》的规定,总经理为公司的法定代表人。2021年1月,办理完成法定代表人工商变更登记并换领了新的《营业执照》(详见公司公告:临2021-001)。

(九)会计政策变更事项

财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第14号——收入》(财会【2017】22号)(以下简称“新收入准则”),要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。

根据上述规定,公司第三届董事会第五十四次会议审议通过《关于公司会计政策变更的议案》,公司自2020年1月1日起执行新收入准则(详见公司公告:临2020-040)。

(十)捐款事项

2020年1月28日,公司以通讯方式召开第三届董事会第四十九次会议,审议通过《公司关于捐款人民币500 万元抗击新型冠状病毒肺炎的议案》。董事会同意公司及子公司向武汉市慈善总会捐款人民币500万元,用于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作。同时,同意授权公司经营管理层全权处理本次捐款事项的全部事宜(详见公司公告:临2020-008)。

十八、公司子公司重大事项

(一)完成设立金融科技子公司

公司全资金融科技子公司“山证科技(深圳)有限公司” 设立情况详见 “第四节 经营情况讨论与分析‘九、公司破产重整,兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等重大情况(三)子公司、分公司、营业部新设和处置情况’”。

(二)山证国际及其子公司

2020年3月11日,公司第三届董事会第五十一次会议审议通过《关于全资子公司山证国际金融控股有限公司发行境外美元债的议案》,同意山证国际在境外发行期限不超过364天、金额不超过1亿美元的美元债券。同时,同意授权经营管理层全权办理本次债券发行的全部事项(详见公司公告:临2020-021)。

2020年5月22日,山证国际完成第一期美元债券的发行及交割,规模为2,700万美元,利率4.5%,期限364天。本次境外债券的发行有利于扩宽山证国际境外融资渠道、优化山证国际融资结构,并为山证国际业务发展提供必要的资源。

2020年11月,山证国际资产管理有限公司及山证国际融资有限公司收到香港证券及期货事务监察委员会(SFC)颁发的变更后的业务牌照。山证国际资产管理有限公司变更后的牌照涉及的受规管活动类型为:第4类就证券提供意见、第5类就期货合约提供意见、第9类提供资产管理。变更后的业务牌照,不再有条件限制。山证国际融资有限公司变更后的牌照涉及的受规管活动类型为:第6类就机构融资提供意见。其中,持牌人不得持有客户资产。变更后的业务牌照,不再有“就第6类受规管活动而言,持牌人不得就证监会发出的《公司收购、合并及股份回购守则》范围内的事宜/交易向客户提供意见”的限制(详见公司公告:临2020-084)。

(三)山证创新

2020年12月28日,公司第四届董事会第二次会议审议通过《关于向子公司山证创新投资有限公司增资的议案》。同意向山证创新增资5亿元人民币,山证创新的注册资本由目前的10亿元人民币增加至15亿元人民币。同时,同意授权公司经营管理层具体决定和办理与上述增资相关的事项(详见公司公告:临2020-095、临2020-096)。

2021年3月,山证创新完成工商变更登记并换领营业执照。

(四)子公司股权结构调整事项

2020年12月28日,公司第四届董事会第二次会议审议通过《关于调整子公司股权结构的议案》。同意对子公司股权结构的调整。根据决议,调整后,格林大华资本管理有限公司的股权结构由公司持股40%、格林大华持股60%,变更为格林大华持股100%;山证国际的股权结构由公司持股95%,格林大华持股5%,变更为公司持股100%。同时,同意授权公司经营管理层具体决定和办理与本次子公司股权结构调整相关事宜(详见公司公告:临2020-095)。

截至报告期末,公司完成山证国际的股权结构调整,公司直接持有山证国际100%股权。

十九、报告期内公司账户规范情况说明

截至报告期末,公司剩余纯资金账户28,719户,对应资金余额371.48万元。剩余不合格资金账户189户,下设证券账户198户,对应资金余额48.10万元,对应证券市值184.22万元。风险处置账户0户。根据中登公司2007年8月《关于进一步规范账户管理工作的通知》要求,公司已对小额休眠账户、纯资金账户及不合格账户均做了另库存放处理,并将对应资金账户的资金分别集中存放在银行开立的“客户交易结算资金小额休眠账户”及“客户交易结算资金中止交易账户”。公司严格按照监管部门相关法律法规、规范性制度及文件的要求开展账户管理业务,通过多项技术手段、身份核查系统等方法,有效避免关键信息不一致账户的形成。根据中登公司对账户实名制监控的相关规定及要求,公司搭建了账户实名监控系统,将投资者实名使用行为纳入系统管理。2020年,公司持续扩展柜面移动化业务范围,上线见证系统,将柜台业务服务延伸到客户现场,实现客户足不出户即可办理柜台业务。同时,公司建设智能投教平台,运用技术手段,同步拦截、纠错,确保投教双录视频的质量,上线智能双录功能,实现业务预约办理。公司柜台业务实现了“集中运营—移动柜面—智能柜面”的三个跨越,经纪业务集中运营迈向智能化发展的新阶段。

二十、信息披露索引

公告编号公告名称公告日期
临2020-001关于2019年12月份主要财务信息的公告2020.01.10
临2020-002关于公司股东减持股份计划期限届满的公告2020.01.15
临2020-003关于第三届董事会第四十七次会议决议的公告2020.01.18
临2020-0042019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)2020年付息公告2020.01.20
临2020-0052019年年度业绩预告2020.01.23
临2020-006关于第三届董事会第四十八次会议决议的公告2020.01.23
临2020-007关于召开公司2020年第一次临时股东大会的通知2020.01.23
临2020-008关于第三届董事会第四十九次会议决议的公告2020.01.28
临2020-009关于变更公司章程重要条款获批的公告2020.02.14
-公司章程(2020年2月)2020.02.14
临2020-010关于2020年第一次临时股东大会决议的公告2020.02.15
-2020年第一次临时股东大会的法律意见书2020.02.15
临2020-011关于2020年1月份主要财务信息的公告2020.02.18
临2020-012关于第三届董事会第五十次会议决议的公告2020.02.25
临2020-013关于第三届监事会第二十一次会议决议的公告2020.02.25
临2020-0142019年度业绩快报2020.02.25
临2020-015关于计提资产减值准备的公告2020.02.25
-独立董事关于计提资产减值准备事项的独立意见2020.02.25
临2020-016关于配股申请发审委会议准备工作函回复的公告2020.03.03
-关于请做好山西证券配股发审委会议准备工作的函的回复2020.03.03
临2020-017关于2020年2月份主要财务信息的公告2020.03.06
临2020-018关于2020年1月至2月累计新增借款的公告2020.03.06
临2020-0192017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种二)2020年付息公告2020.03.12
临2020-0202017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)2020年兑付兑息暨摘牌公告2020.03.12
-2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)、(品种二)、2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)受托管理事务临时报告2020.03.12
临2020-021关于第三届董事会第五十一次会议决议的公告2020.03.13
临2020-022关于召开公司2020年第二次临时股东大会的通知2020.03.13
-独立董事关于对公司发行境内外债务融资工具进行一般性授权的独立意见2020.03.13
临2020-023关于完成设立金融科技子公司的公告2020.03.17
临2020-024关于第三届董事会第五十二次会议决议的公告2020.03.24
临2020-025关于获准在上海撤销一家分支机构的公告2020.03.26
临2020-026关于配股申请获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过的公告2020.03.28
临2020-027关于2020年第二次临时股东大会决议的公告2020.03.31
-2020年第二次临时股东大会的法律意见书2020.03.31
临2020-028关于2020年3月份主要财务信息的公告2020.04.10
临2020-029关于变更保荐代表人的公告2020.04.10
临2020-030关于第三届董事会第五十三次会议决议的公告2020.04.18
临2020-031关于第三届监事会第二十二次会议决议的公告2020.04.18
临2020-032关于召开公司2020年第三次临时股东大会的通知2020.04.18
临2020-033关于延长公司配股公开发行决议有效期及授权有效期的公告2020.04.18
-独立董事关于提请股东大会延长公司配股公开发行决议有效期及授权有效期的独立意见2020.04.18
定2020—2019年报摘要2019年年度报告摘要2020.04.28
-2019年年度审计报告2020.04.28
临2020-034关于第三届董事会第五十四次会议决议的公告2020.04.28
临2020-035关于第三届监事会第二十三次会议决议的公告2020.04.28
临2020-036关于2019年日常关联交易执行情况及预计2020年日常关联交易的公告2020.04.28
临2020-037公司2019年度募集资金存放和实际使用情况专项报告2020.04.28
临2020-038关于召开2019年度股东大会的通知2020.04.28
临2020-039关于续聘会计师事务所的公告2020.04.28
临2020-040关于会计政策变更的公告2020.04.28
-2019年年度报告2020.04.28
-2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明2020.04.28
-2019年度社会责任报告2020.04.28
-2015年非公开发行人民币普通股募集资金2019年度存放与实际使用情况专项报告2020.04.28
-独立董事2019年度述职报告2020.04.28
-关于第三届董事会第五十四次会议相关事项的独立董事意见2020.04.28
-2019年度内部控制自我评价报告2020.04.28
-内部控制审计报告2020.04.28
-2019年度董事会工作报告2020.04.28
-2019年度监事会工作报告2020.04.28
-2019年度风险控制指标情况报告2020.04.28
-内部控制规则落实自查表2020.04.28
-董事、监事2019年度薪酬执行情况及2020年度薪酬方案2020.04.28
-2019年度高级管理人员履职情况、绩效考核情况及薪酬情况专项说明2020.04.28
-对公司2017年至2019年发行长期债券募集资金2019年度存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告2020.04.28
-2018年至2019年发行次级债券募集资金2019年度存放与实际使用情况专项报告2020.04.28
-前次募集资金使用情况报告2020.04.28
-关于前次募集资金使用情况的报告2020.04.28
-中信证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查报告2020.04.28
-执行委员会工作条例(2020年4月)2020.04.28
定2020一季报2020年第一季度报告正文2020.04.28
-2020年第一季度报告全文2020.04.28
临2020-041关于计提资产减值准备的公告2020.04.28
临2020-042关于独立董事辞职的公告2020.04.29
临2020-043关于召开2019年度股东大会通知的更正公告2020.04.29
临2020-044关于配股申请获得中国证券监督管理委员会核准的公告2020.04.30
临2020-045关于撤销济宁吴泰闸路证券营业部的公告2020.05.06
临2020-046关于2020年第三次临时股东大会决议的公告2020.05.08
-2020年第三次临时股东大会的法律意见书2020.05.08
临2020-047关于举行2019年年度报告网上业绩说明会的公告2020.05.12
临2020-048关于2020年4月份主要财务信息的公告2020.05.12
临2020-049关于2019年度股东大会决议的公告2020.05.20
-2019年度股东大会的法律意见书2020.05.20
-公司章程(2020年5月)2020.05.20
-董事会议事规则(2020年5月)2020.05.20
-监事会议事规则(2020年5月)2020.05.20
-股东大会网络投票实施细则(2020年5月)2020.05.20
-股东大会议事规则(2020年5月)2020.05.20
临2020-0502019年年度权益分派实施公告2020.05.23
临2020-051关于2020年5月份主要财务信息的公告2020.06.05
临2020-052配股发行公告2020.06.12
临2020-053配股网上路演公告2020.06.12
-配股说明书摘要2020.06.12
-配股说明书2020.06.12
临2020-054关于参加“山西辖区上市公司2020年度投资者网上集体接待日”活动的公告2020.06.12
临2020-055关于主体及“17山证02”和“19山证01”债券信用评级发生变化的公告2020.06.12
-2017年公开发行公司债券(第一期)、2019年公开发行公司债券(第一期)跟踪评级报告(2020)2020.06.12
临2020-056配股提示性公告暨停牌公告2020.06.17
-财达证券股份有限公司关于公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种二)、2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)受托管理事务临时报告2020.06.17
临2020-057配股提示性公告2020.06.18
临2020-058配股提示性公告2020.06.19
临2020-059关于股东股份质押的公告2020.06.19
-2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)、2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)受托管理事务报告(2019年度)2020.06.19
临2020-060配股提示性公告2020.06.22
临2020-061配股提示性公告2020.06.23
临2020-062配股发行结果公告暨复牌公告2020.06.29
临2020-063关于开立募集资金专户并签订三方监管协议的公告2020.07.04
临2020-064股票交易异常波动公告2020.07.07
临2020-065配股股份变动及获配股票上市公告书2020.07.08
-中信证券股份有限公司关于公司配股公开发行证券之上市保荐书2020.07.08
临2020-066关于持股5%以上股东持股比例变动超过1%的提示性公告2020.07.08
临2020-067关于2020年6月份主要财务信息的公告2020.07.09
临2020-068关于增加公司注册资本及修订《公司章程》的公告2020.07.15
-公司章程(2020年7月)2020.07.15
临2020-069关于向专业投资者公开发行公司债券获得中国证券监督管理委员会同意注册批复的公告2020.08.06
临2020-070关于2020年7月份主要财务信息的公告2020.08.07
临2020-071关于第三届董事会第五十五次会议决议的公告2020.08.15
临2020-072关于公司第三届董事会第五十六次会议决议的公告2020.08.25
临2020-073关于公司第三届监事会第二十四次会议决议的公告2020.08.25
临2020-074公司2020年上半年募集资金存放和实际使用情况专项报告2020.08.25
临2020-075关于股东权益变动的提示性公告2020.08.25
定2020半年报摘要2020年半年度报告摘要2020.08.25
-2020年半年度报告2020.08.25
-独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见2020.08.25
-简式权益变动报告书2020.08.25
-简式权益变动报告书2020.08.25
-2020年上半年风险控制指标情况报告2020.08.25
-自2020年1月1日至2020年6月30日止期间财务报表2020.08.25
-2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书2020.08.27
-2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书摘要2020.08.27
-2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)发行公告2020.08.27
-2020年面向专业投资者公开发行公司债券信用评级报告2020.08.27
-关于延长公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)簿记建档时间的公告2020.08.28
-关于延长公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)簿记建档时间的公告2020.08.28
-关于延长公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)簿记建档时间的公告2020.08.28
-2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)票面利率公告2020.08.28
临2020-076关于向专业投资者公开发行次级公司债券获得中国证券监督管理委员会同意注册批复的公告2020.08.29
-2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)发行结果公告2020.09.01
-2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)在深圳证券交易所上市的公告2020.09.07
临2020-077关于股东部分股份解除质押的公告2020.09.18
临2020-078关于股东股份解除质押的公告2020.09.22
临2020-079关于股东太钢集团51%股权无偿划转事项获得国务院国有资产监督管理委员会批准的公告2020.10.09
临2020-080关于撤销金华八一南街证券营业部的公告2020.10.15
临2020-081当年累计新增借款超过上年末净资产百分之六十的公告2020.10.15
临2020-082关于撤销2家证券营业部的公告2020.10.20
-财达证券股份有限公司关于公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种二)、2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)受托管理事务临时报告2020.10.20
-2020年公司债券受托管理事务临时报告2020.10.20
临2020-083关于第三届董事会第五十七次会议决议的公告2020.10.27
定2020—三季报2020年第三季度报告正文2020.10.27
-2020年第三季度报告全文2020.10.27
临2020-084关于控股子公司有关业务牌照变更的公告2020.11.21
临2020-085关于第三届董事会第五十八次会议决议的公告2020.11.25
临2020-086关于第三届监事会第二十六次会议决议的公告2020.11.25
临2020-087关于召开2020年第四次临时股东大会通知的公告2020.11.25
临2020-088关于职工董事选举结果的公告2020.11.25
临2020-089关于职工监事选举结果的公告2020.11.25
-关于第三届董事会第五十八次会议相关事项的独立董事意见2020.11.25
-独立董事候选人声明2020.11.25
-独立董事候选人声明2020.11.25
-独立董事候选人声明2020.11.25
-独立董事候选人声明2020.11.25
-独立董事提名人声明2020.11.25
-独立董事提名人声明2020.11.25
-独立董事提名人声明2020.11.25
-独立董事提名人声明2020.11.25
临2020-090关于募集资金专项账户销户的公告2020.11.28
-2020年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)发行公告2020.12.09
-2020年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)募集说明书2020.12.09
-2020年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)募集说明书摘要2020.12.09
-2020年面向专业投资者公开发行次级债券信用评级报告2020.12.09
-关于延长公司2020年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)簿记建档时间的公告2020.12.10
-关于延长公司2020年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)簿记建档时间的公告2020.12.10
-关于延长公司2020年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)簿记建档时间的公告2020.12.10
-关于延长公司2020年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)簿记建档时间的公告2020.12.10
-2020年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)票面利率公告2020.12.10
临2020-091关于2020年第四次临时股东大会决议的公告2020.12.12
-2020年第四次临时股东大会的法律意见书2020.12.12
-公司章程(2020年12月)2020.12.12
-股东大会议事规则(2020年12月)2020.12.12
-董事会议事规则(2020年12月)2020.12.12
-监事会议事规则(2020年12月)2020.12.12
-关联交易管理制度(2020年12月)2020.12.12
-2020年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)发行结果公告2020.12.14
临2020-092关于第四届董事会第一次会议决议的公告2020.12.15
临2020-093关于第四届监事会第一次会议决议的公告2020.12.15
-关于聘任公司高级管理人员的独立意见2020.12.15
-财达证券股份有限公司关于公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种二)、2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)受托管理事务临时报告2020.12.22
-2020年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)在深圳证券交易所上市的公告2020.12.22
-中信证券股份有限公司关于公司2020年公司债券受托管理事务临时报告2020.12.23
-中信证券股份有限公司关于公司2020年度定期现场检查报告2020.12.26
临2020-094关于股东太钢集团51%股权无偿划转已办理工商变更登记的公告2020.12.28
临2020-095关于第四届董事会第二次会议决议的公告2020.12.30
临2020-096关于向子公司山证创新投资有限公司增资的公告2020.12.30
临2020-097关于股东权益变动的提示性公告2020.12.31

二十一、公司行政许可事项的相关情况

报告期内,监管部门对公司作出的行政许可批复情况如下:

日期发文名称文号发文单位
2020.02.13关于核准山西证券股份有限公司变更公司章程重要条款的批复晋证监许可【2020】2 号山西证监局
2020.04.29关于核准山西证券股份有限公司配股的批复证监许可【2020】722号中国证监会

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份000-
1、国家持股000
2、国有法人持股000
3、其他内资持股000
其中:境内法人持股000
境内自然人持股000
4、外资持股000
其中:境外法人持股000
境外自然人持股000
二、无限售条件股份2,828,725,153100+761,046,394+761,046,3943,589,771,547100
1、人民币普通股2,828,725,153100+761,046,394+761,046,3943,589,771,547100
2、境内上市的外资股000
3、境外上市的外资股000
4、其他000
三、股份总数2,828,725,153100+761,046,394+761,046,3943,589,771,547100

股份变动的原因

√适用 □ 不适用

公司于2020年4月29日收到中国证监会《关于核准山西证券股份有限公司配股的批复》(证监许可【2020】722号),核准公司向原股东配售848,617,545股新股。截至认购缴款结束日(2020年6月23日)本次配股认购数量为761,046,394股,本次配股完成后,公司总股本由2,828,725,153股增加至3,589,771,547股。详见公司2020年7月8日公告。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2019年5月17日,公司2018年度股东大会审议通过了配股相关议案。2020年5月8日,公司2020年第三次临时股东大会,同意延长本次配股股东大会决议及授权有效期限。2020年4月29日公司收到中国证监会《关于核准山西证券股份有

限公司配股的批复》(证监许可【2020】722号),核准公司向原股东配售848,617,545股新股。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

公司本次向原股东配售的761,046,394股人民币普通股,已于2020年6月29日收市后由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司计入股东证券账户,并于2020年7月10日起上市流通。

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√适用 □ 不适用

报告期内,公司向原股东配售761,046,394股新股,股本由2,828,725,153股变更为3,589,771,547股。如按照本次发行前的总股本2,828,725,153股计算,公司2020年度基本每股收益和稀释每股收益为0.27元,报告期末归属于上市公司普通股股东的每股净资产为5.98元。如按照本次发行后的总股本3,589,771,547股计算,公司2020年度基本每股收益和稀释每股收益为0.23元,报告期末归属于上市公司普通股股东的每股净资产5.27元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期披露索引披露日期
股票类
山西证券(无限售流通股)2020.06.165.00/股761,046,394股2020.07.10761,046,394股-巨潮资讯网(临2020-065)2020.07.08
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
山西证券股份有限公司2020年面向专业投资者公2020.09.013.90%1,500,000,000元2020.09.081,500,000,000元2023.08.31巨潮资讯网2020.09.07
开发行公司债券(第一期)
山西证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)2020.12.144.60%1,500,000,000元2020.12.231,500,000,000元2023.12.13巨潮资讯网2020.12.22
山西证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)2021.02.094.68%1,000,000,000元2021.02.221,000,000,000元2024.02.08巨潮资讯网2021.02.19

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明报告期内,公司向原股东配股,共计认配761,046,394股,股份总数变更为3,589,771,547股。公司股本结构变更为:普通股3,589,771,547股,其他种类股0股,公司股东结构未发生变化。详见公司2020年7月8日公告。报告期内,公司偿还了15亿元公司债。2020年9月和12月,发行15亿元公司债和15亿元次级债。公司资产负债结构变动详见本报告“第四节经营情况讨论与分析‘五、资产及负债状况分析’”。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数(户)151,966年度报告披露日前上一月末普通股股东总数(户)151,163
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例(%)报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
山西金融投资控股集团有限公司国有法人31.771,140,374,242+275,059,7871,140,374,242
太原钢铁(集团)有限公司国有法人9.59344,418,616+61,852,981344,418,616
山西国际电力集团有限公国有法人5.55199,268,8560199,268,856
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人1.4752,805,220+12,185,82052,805,220
中国建设银行股份有限公司-国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金基金、理财产品等1.2645,313,381+27,863,48145,313,381
中吉金投资产管理有限公司-中吉金投-稳赢2号投资基金基金、理财产品等1.2544,788,100-657,90044,788,100
香港中央结算有限公司境外法人1.1240,076,626+15,955,95740,076,626
郑州热力集团有限公司国有法人0.9634,321,745+7,920,40334,321,745
中国建设银行股份有限公司-华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金基金、理财产品等0.7125,475,520+18,275,22025,475,520
山西省科技基金发展有限公司国有法人0.6222,100,000+5,100,00022,100,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况中吉金投资产管理有限公司-中吉金投-稳赢2号投资基金通过认购公司非公开发行股票成为公司前10名股东,其持有的股份上市时间为2016年1月20日,于2017年1月20日约定期满解除限售。
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,山西国际电力集团有限公司及山西省科技基金发展有限公司受同一主体控制,存在关联关系;未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
山西金融投资控股集团有限公司1,140,374,242人民币普通股1,140,374,242
太原钢铁(集团)有限公司344,418,616人民币普通股344,418,616
山西国际电力集团有限公司199,268,856人民币普通股199,268,856
中央汇金资产管理有限责任公司52,805,220人民币普通股52,805,220
中国建设银行股份有限公司-国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金45,313,381人民币普通股45,313,381
中吉金投资产管理有限公司-中吉金投-稳赢2号投资基金44,788,100人民币普通股44,788,100
香港中央结算有限公司40,076,626人民币普通股40,076,626
郑州热力集团有限公司34,321,745人民币普通股34,321,745
中国建设银行股份有限公司-华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金25,475,520人民币普通股25,475,520
山西省科技基金发展有限公司22,100,000人民币普通股22,100,000
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明上述股东中,山西国际电力集团有限公司及山西省科技基金发展有限公司受同一主体控制,存在关联关系;未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

2、持股10%(含10%)以上的前5名股东情况

股东名称法定代表人总经理成立日期组织机构代码注册资本主营业务
山西金融投资控股集团有限公司张炯威高向新2015.12.1691140000MA0GRMHM7C1,064,670万元投资和管理金融业包括银行、证券、保险、基金、信托、期货、租赁;资产管理;投资和管理非金融业。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
太原钢铁(集团)有限公司高祥明高建兵1997.1291140000110114391W667,468万元冶炼、加工、制造、销售钢材、钢坯、钢锭、生铁、轧辊、铁合金、焦化产品、耐火材料、矿产品、金属制品、钢铁生产所需原材料、建筑材料、电子产品、冶金机电设备、备品备件;技术服务;道路货物运输;建筑工程、建设工程,工程设计、施工;食品经营、住宿服务,餐饮宾馆等服务业;承包本行业境外工程和境内国际招标工程及所需的设备、材料和零配件的进出口;对外派遣本行业工程生产及服务的劳务人员;(国家实行专项审批的项目除外)对采矿业、制造业、建筑业、房地产、技术服务和地质勘查业、交通运输仓储业、电力、燃气及水的生产和供应业、信息传输计算机软件的投资。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

3、公司控股股东情况

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
山西金融投资控股集团有限公司张炯威2015.12.1691140000MA0GRMHM7C投资和管理金融业包括银行、证券、保险、基金、信托、期货、租赁;资产管理;投资和管理非金融业。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况截至报告期末,山西金控持有晋商银行股份有限公司(股份代号:2558)715,109,200股股份,持股比例12.25%。
控股股东性质地方国有控股
控股股东类型有限责任公司

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

4、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人名称山西省财政厅
实际控制人情况说明山西省财政厅对山西金控履行出资人职责,是公司的实际控制人。山西省财政厅为机关法人,办公地址在太原市小店区学府街41号
实际控制人性质地方财政厅
实际控制人类型机关法人
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √不适用

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图:

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用√ 不适用

报告期内公司现任及离任董事、监事和高级管理人员均不存在直接持有公司股份、股票期权、限制性股票的情况。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

(一)董事选任情况

1、2020年11月23日,公司第三届董事会第五十八次会议审议通过《关于董事会换届选举非独立董事的议案》《关于董事会换届选举独立董事的议案》(详见公司《关于第三届董事会第五十八次会议决议的公告》[临2020-085]),提名侯巍先生、刘鹏飞先生、王怡里先生、李小萍女士、周金晓先生、夏贵所先生为第四届董事会非独立董事候选人,提名邢会强先生、朱祁先生、李海涛先生、郭洁女士为第四届董事会独立董事候选人。同时,经公司职工民主投票,选举乔俊峰先生为第四届董事会职工董事(详见公司《关于职工董事选举结果的公告》[临2020-088])。2020年12月11日,公司2020年第四次临时股东大会审议通过《关于董事会换届选举非独立董事的议案》《关于董事会换届选举独立董事的议案》(详见公司《关于2020年第四次临时股东大会决议的公告》[临2020-091]),选举侯巍先生、刘鹏飞先生、王怡里先生、李小萍女士、周金晓先生、夏贵所先生为第四届董事会非独立董事,选举邢会强先生、朱祁先生、李海涛先生、郭洁女士为第四届董事会独立董事。上述非独立董事、独立董事与职工董事乔俊峰先生共同组成公司第四届董事会。

2、2020年12月11日,公司第四届董事会第一次会议审议通过《关于选举第四届董事会董事长、副董事长的议案》(详见公司《关于第四届董事会第一次会议决议的公告》[临2020-092]),选举侯巍董事为第四届董事会董事长,选举王怡里董事为第四届董事会副董事长,任期与公司第四届董事会任期一致。

3、2020年12月11日,公司第四届董事会第一次会议审议通过《关于选举第四届董事会专门委员会委员的议案》(详见公司《关于第四届董事会第一次会议决议的公告》[临2020-092]),选举侯巍董事、刘鹏飞董事、夏贵所董事、王怡里董事为第四届董事会战略发展委员会委员;选举王怡里董事、刘鹏飞董事、周金晓董事、朱祁独立董事为第四届董事会风险管理委员会委员;选举郭洁独立董事、朱祁独立董事、夏贵所董事、乔俊峰职工董事为第四届董事会审计委员会委员;选举李海涛独立董事、侯巍董事、邢会强独立董事、李小萍董事为第四届董事会薪酬、考核与提名委员会委员。各专门委员会委员任期与公司第四届董事会任期一致。

(二)董事离任情况

1、2020年4月28日,公司收到独立董事王卫国先生的书面辞职申请。王卫国先生因个人原因,向董事会申请辞去第三届董事会独立董事及第三届董事会薪酬、考核与提名委员会委员职务(详见公司《关于独立董事辞职的公告》[临2020-042])。王卫国先生的辞职申请自2020年4月28日送达公司董事会时生效。辞职后,王卫国先生不在公司担任任何职务。

2、2020年12月11日,公司2020年第四次临时股东大会选举产生第四届董事会,原第三届董事会成员杨增军先生、李华先生、朱海武先生、容和平先生、蒋岳祥先生不再担任公司董事,王怡里先生不再担任公司职工董事。

(三)监事选任情况

1、2020年11月23日,公司第三届监事会第二十六次会议审议通过《关于监事会换届选举的议案》(详见公司《关于第三届监事会第二十六次会议决议的公告》[临2020-086]),提名焦杨先生、郭志宏先生、刘奇旺先生、王玉岗先生、李国林先生、武爱东先生、白景波先生、崔秋生先生为第四届监事会股东代表监事候选人。同时,经公司职工民主投票,选举胡朝晖先生、刘文康先生、司海红女士、张红兵先生为第四届监事会职工监事(详见公司《关于职工监事选举结果的公告》[临2020-089])。2020年12月11日,公司2020年第四次临时股东大会审议通过《关于监事会换届选举的议案》(详见公司《关于2020年第四次临时股东大会决议的公告》[临2020-091]),选举焦杨先生、郭志宏先生、刘奇旺先生、王玉岗先生、李国林先生、武爱东先生、白景波先生、崔秋生先生为第四届监事会监事,同上述职工监事共同组成公司第四届监事会。

2、2020年12月11日,公司第四届监事会第一次会议审议通过《关于选举公司第四届监事会主席的议案》(详见公司《关于第四届监事会第一次会议决议的公告》[临2020-093]),选举焦杨监事为第四届监事会主席,任期与第四届监事会任期一致。

(四)监事离任情况

2020年12月11日,公司2020年第四次临时股东大会选举产生第四届监事会,原第三届监事会成员王国峰先生、高明先生、关峰先生、罗爱民先生、翟太煌先生、尤济敏女士、闫晓华女士不再担任公司监事,胡朝晖先生不再担任监事会副主席。

(五)高级管理人员聘任情况

2020年12月11日,公司第四届董事会第一次会议审议通过《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任公司董事会秘书的议案》《关于聘任公司其他高级管理人员的议案》《关于聘任公司执行委员会委员的议案》(详见公司《关于第四届董事会第一次会议决议的公告》[临2020-092]),聘任王怡里先生担任公司总经理、董事会秘书。聘任乔俊峰先生担任公司副总经理。聘任汤建雄先生担任公司副总经理、首席风险官。

聘任高晓峰先生担任公司副总经理、合规总监。上述高级管理人员任期与公司第四届董事会任期一致。聘任侯巍先生、王怡里先生、乔俊峰先生、汤建雄先生、高晓峰先生、闫晓华女士、谢卫先生、韩丽萍女士、刘润照先生、王学斌先生担任公司执行委员会委员。其中,侯巍先生担任公司执行委员会主任委员。上述执行委员会委员任期与公司第四届董事会任期一致。

(六)高级管理人员离任情况

2020年12月11日,公司第四届董事会第一次会议审议通过《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任公司执行委员会委员的议案》(详见公司《关于第四届董事会第一次会议决议的公告》[临2020-092]),聘任侯巍先生任执行委员会主任委员,不再担任公司总经理。聘任王怡里先生担任公司总经理、执行委员会委员,不再担任公司副总经理。

姓名担任的职务类型日期原因
侯 巍董事长选任2020.12.11股东大会选举成为董事,董事会选举成为董事长
执行委员会主任委员聘任董事会聘任
总经理离任届满离任
王怡里副董事长选任2020.12.11股东大会选举成为董事,董事会选举成为副董事长
总经理聘任董事会聘任
执行委员会委员
董事会秘书
职工董事离任届满离任
副总经理
刘鹏飞董事选任2020.12.11股东大会选举
李小萍董事选任2020.12.11股东大会选举
周金晓董事选任2020.12.11股东大会选举
夏贵所董事选任2020.12.11股东大会选举
邢会强独立董事选任2020.12.11股东大会选举
朱 祁独立董事选任2020.12.11股东大会选举
李海涛独立董事选任2020.12.11股东大会选举
郭 洁独立董事选任2020.12.11股东大会选举
乔俊峰职工董事选任2020.11.25职工民主投票选举
执行委员会委员聘任2020.12.11董事会聘任
副总经理
焦 杨监事会主席选任2020.12.11股东大会选举成为监事,监事会选举成为监事会主席
郭志宏监事选任2020.12.11股东大会选举
刘奇旺监事选任2020.12.11股东大会选举
王玉岗监事选任2020.12.11股东大会选举
李国林监事选任2020.12.11股东大会选举
武爱东监事选任2020.12.11股东大会选举
白景波监事选任2020.12.11股东大会选举
崔秋生监事选任2020.12.11股东大会选举
胡朝晖监事会副主席离任2020.12.11届满离任
职工监事选任2020.11.25职工民主投票选举
刘文康职工监事选任2020.11.25职工民主投票选举
司海红职工监事选任2020.11.25职工民主投票选举
张红兵职工监事选任2020.11.25职工民主投票选举
汤建雄副总经理聘任2020.12.11董事会聘任
首席风险官
财务负责人
执行委员会委员
高晓峰副总经理聘任2020.12.11董事会聘任
合规总监
执行委员会委员
闫晓华执行委员会委员聘任2020.12.11董事会聘任
职工监事离任2020.12.11届满离任
谢 卫执行委员会委员聘任2020.12.11董事会聘任
韩丽萍执行委员会委员聘任2020.12.11董事会聘任
刘润照执行委员会委员聘任2020.12.11董事会聘任
王学斌执行委员会委员聘任2020.12.11董事会聘任
王卫国独立董事离任2020.04.28个人原因
杨增军董事离任2020.12.11届满离任
李 华董事离任2020.12.11届满离任
朱海武独立董事离任2020.12.11届满离任
容和平独立董事离任2020.12.11届满离任
蒋岳祥独立董事离任2020.12.11届满离任
王国峰监事离任2020.12.11届满离任
高 明监事离任2020.12.11届满离任
关 峰监事离任2020.12.11届满离任
罗爱民监事离任2020.12.11届满离任
翟太煌职工监事离任2020.12.11届满离任
尤济敏职工监事离任2020.12.11届满离任

三、任职情况

(一)董事工作经历及任职情况

侯巍先生,1972年8月出生,中共党员,硕士学位。1994年7月至2001年12月历任山西省信托投资公司南宫证券营业部职员、经理助理、监理、经理;期间兼任证券业务部投资银行部经理;2001年12月至2008年1月历任山西证券有限责任公司党委委员、副总经理、董事、总经理;2008年1月至2015年2月任山西证券股份有限公司董事、总经理;2008年2月至2014年12月历任山西证券股份有限公司党委委员、党委副书记;2009年4月至今任中德证券有限责任公司董事长;2014年12月至今任山西证券股份有限公司党委书记;2015年2月至2020年12月任山西证券股份有限公司总经理;2015年2月至今任山西证券股份有限公司董事长;2016年12月至今任山西股权交易中心有限公司董事长;2020年6月至今任山西金融投资控股集团有限公司党委委员;2020年12月至今任山西证券股份有限公司执行委员会主任委员。王怡里先生,1973年6月出生,中共党员,本科学历。2002年4月至2008年1月历任山西证券有限责任公司资产管理部副总经理、资产管理太原部副总经理、总监、综合管理部(董事会办公室)副总经理、总经理;2008年2月至2013年3月任山西证券股份有限公司董事会办公室总经理;2008年2月至2016年5月任山西证券股份有限公司综合管理部总经理;2010年2月至2020年8月任山西证券股份有限公司党委委员;2010年4月至今任山西证券股份有限公司董事会秘书;2011年8月至2020年12月任山西证券股份有限公司副总经理;2013年6月至今任山证基金管理有限公司董事长;2014年6月至今任山证资本管理(北京)有限公司董事长;2015年2月至今任山证投资有限责任公司董事长;2016年11月至今任中德证券有限责任公司董事;2018年12月至今任山证创新投资有限公司执行董事、总经理;2020年3月至今任山证科技(深圳)有限公司执行董事、总经理;2018年3月至2020年12月任山西证券股份有限公司职工董事;2020年8月至今任山西证券股份有限公司党委副书记;2020年12月至今任山西证券股份有限公司副董事长、总经理、执行委员会委员。截至目前,兼任山西中小企业创业投资基金(有限合伙)、北京山证并购资本投资合伙企业(有限合伙)、汾西启富扶贫引导基金合伙企业(有限合伙)、山西国投创新绿色能源股权投资合伙企业(有限合伙)、山西交通产业基金合伙企业(有限合伙)、山西太行煤成气产业投资基金合伙企业(有限合伙)、山西信创引导私募股权投资基金合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人委派代表。刘鹏飞先生,1981年6月出生,中共党员,硕士学位。2016年8月至2017年2月任山西国信投资集团有限公司投资管理部副总经理;2017年2月至2018年2月任山西金融投资控股集团有限公司资本运营部副总经理;2018年2月至2019年11月任山西金融投资控股集团有限公司资本运营部副总经理(主持工作);2019年12月至今任山西金融投资控股集团有限公司金融投资部总经理、职工董事;2017年3月至

今任山西省融资再担保集团有限公司董事;2018年2月至2020年8月任中煤财产保险股份有限公司董事;2020年3月至今任山西金控资本管理有限公司执行董事、总经理;2020年5月至今任华融晋商资产管理股份有限公司董事;2020年12月至今任山西信创产业园有限公司董事长;2020年12月至今任山西证券股份有限公司董事。

李小萍女士,1971年12月出生,中共党员,中央党校研究生。1997年4月至2003年3月任山西省信托投资公司人事处主任科员;2003年3月至2014年12 月历任山西省国信投资(集团)公司专职纪检员、人力资源部经理、纪检委员、纪检委办公室主任、监察室主任、纪委副书记;2014年12月至2016年6月任山西国信投资集团有限公司纪检委员、纪检委办公室主任、监察室主任、纪委副书记、人力资源总监兼人力资源部经理;2016年7月至2018年2月历任山西金融投资控股集团有限公司人力资源总监兼党委组织部部长、人力资源部总经理、机关党委书记、机关党委统战委员、工会主席;2017年2月至2018年2月任山西省投资集团有限公司监事、监事会会主席;2018年1月至今任山西证券股份有限公司专职党委副书记;2018年9月至今任山西证券股份有限公司工会主席;2020年12月至今任山西证券股份有限公司董事。周金晓先生,1973年11月出生,中共党员,本科学历。2007年7月至2008年5月任太原钢铁(集团)有限公司计财部投资管理室主任;2008年5月至2009年1月任太钢铁(集团)有限公司计财部资产管理室主任;2009年2月至2018年11月任太钢集团土耳其KROM公司财务总监;2018年12月至今任太原钢铁(集团)有限公司资本运营部副部长(主持工作)和山西太钢不锈钢股份有限公司证券与投资者关系管理部副部长(主持工作);2020年3月至今任山西太钢不锈钢股份有限公司证券事务代表;2020年4月至今兼任太钢集团财务有限公司、石太铁路客运专线有限责任公司和山西晋祠国宾馆有限公司董事;2020年12月至今任山西证券股份有限公司董事。夏贵所先生,1963年2月出生,中共党员,本科学历。2001年11月至2004年3月任山西通宝能源股份有限公司总会计师;2004年3月至2008年2月任山西通宝能源股份有限公司副总经理兼会计师;2008年2月至2010年7月任山西国际电力配电管理公司总会计师、党委委员;2010年7月至2020年2月任山西国际电力集团有限公司财务部经理(期间:2014年2月至2017年3月任晋能电力集团有限公司总会计师、党委委员职务);2017年11月至2020年2月任晋能集团有限公司财务管理部副部长;2017年5月至2020年8月任山西国际电力集团有限公司董事;2010年6月至今任山西国电置业有限公司董事;2010年8月至今任山西地方电力有限公司董事;2011年2月至今任山西国际电力资产管理有限公司董事;2014年3月至今任晋能环保工程有限公司董事;2015年4月至今任山西国际电力投资有限公司董事;2016年5月至今任山西通宝能源股份有限公司董事;2018年5月至今任晋商银行股份有限公司、山西灏鼎能源投资有限公司监事;2018年8月至今任山西证券股份有限公司董事。

邢会强先生,1976年9月出生,中共党员,博士学位,教授。2005年7月至2007年6月在中国工商银行博士后工作站、北京大学博士后流动站工作;2007年7月至今任教于中央财经大学;2008年8月至2013年7月于北京市国浩律师事务所任兼职律师;2013年12月至2016年10月任安徽鑫科材料股份有限公司独立董事;2013年8月至2019年12月于北京市君致律师事务所任兼职律师;2015年8月至2019年12月任武汉远景航天科技股份公司独立董事;2016年1月至今任北京市金融服务法学研究会副会长兼秘书长;2016年12月至2020年9月任北京恒泰万博石油技术股份有限公司独立董事;2017年4月至今任中国法学会证券法学研究会副会长兼秘书长;2017年10月至今任先锋基金投资管理有限公司独立董事;2020年1月至今于北京市策略律师事务所任兼职律师、资本市场部高级顾问;2020年11月至今任利安人寿股份有限公司独立董事;2020年12月至今任山西证券股份有限公司独立董事。朱祁先生,1975年11月出生,博士学位,副教授。2007年9月至2012年6月任上海交通大学安泰经济与管理学院金融系讲师;2012年7月至今任复旦大学管理学院财务金融系副教授;2019年8月至今任宁波人健药业集团股份有限公司独立董事;2020年12月至今任山西证券股份有限公司独立董事。李海涛先生,1969年2月出生,博士学位,教授。1997年6月至2005年5月任康纳尔大学Johnson管理学院金融学助理教授;2005年6月至2013年2月任密西根大学Ross商学院金融学教授;2011年6月至2013年2月任长江商学院金融学访问教授;2013年3月至今任长江商学院金融学教授;2012年12月至今任中国白银集团有限公司独立董事;2016年4月至今任汇安基金管理有限责任公司独立董事;2017年12月至今任德邦证券股份有限公司独立董事;2020年12月至今任山西证券股份有限公司独立董事。

郭洁女士,1975年8月出生,学士学位,高级会计师、注册会计师。1997年12月至2005年6月任大连中连资产评估有限公司总经理;2004年7月至2005年7月任北京中兆国际会计师事务所有限公司总经理;2005年7月至2008年7月任民政部紧急救援促进中心理事会秘书、办公室副主任及其子公司欣诺紧急救援投资管理有限公司副总经理;2008年7月至2011年3月任北京中长石基信息技术股份有限公司董事、董事会秘书;2011年5月至2019年12月任山西国元资产评估有限公司法定代表人;2016年12月至今任山西锦波生物医药股份有限公司独立董事;2018年8月至今任新时空天基物联(集团)有限公司副总经理;2020年3月至今任山西中绿环保科技股份有限公司独立董事;2020年7月至今任山西锦绣大象农牧股份有限公司独立董事;2020年12月至今任山西证券股份有限公司独立董事。

乔俊峰先生,1965年12月出生,中共党员,硕士学位。1993年5月至1997年2月历任山西省信托投资公司迎泽大街证券营业部部门经理、大营盘证券营业部经理;1997年3月至2001年8月历任山西省信托投资公司证券业务总部副总经理、副总监;上海双阳路证券营业部总监、总经理;2001年9月至2007年8月,历任山西证券有限责任公司网络交易部总经理、经纪业务总部总经理;兼任太原府西街证券营业部总经理、智信网络董事长兼总经理;2007年4月至2015年5月历任山西证券有限责任公司、山西证券

股份有限公司职工董事;2007年11月至2010年9月任大华期货有限公司董事;2008年2月至2008年9月任期货筹备组负责人;2008年10月至2010年9月任大华期货有限公司总经理;2010年9月至2013年9月任大华期货有限公司董事长;2013年9月至2017年1月任格林大华期货有限公司董事长;2010年2月至今任山西证券股份有限公司党委委员;2010年12月至今任山西证券股份有限公司副总经理;2016年1月至今任山证国际金融控股有限公司董事长;2017年6月至今兼任山西证券股份有限公司上海资产管理分公司总经理;2020年12月至今任山西证券股份有限公司职工董事、执行委员会委员。

(二)监事工作经历及任职情况

焦杨先生,1966年11月出生,中共党员,本科学历,硕士学位。1997年3月至2010年1月历任山西信托计划处副处长、资金管理部副经理、公司副总经理兼资金管理部经理;2010年2月至2014年12月任山西信托股份有限公司常务副总经理;2014年12月至2016年6月任山西国信投资集团有限公司风控总监兼审计风控部总经理;2016年6月至2019年12月任山西金融投资控股集团有限公司运营总监;2016年6月至2018年2月任山西金融投资控股集团有限公司资本运营部总经理;2018年2月至2019年12月任山西金融投资控股集团有限公司投资管理部总经理;2015年1月至今任汇丰晋信基金管理有限公司监事会主席;2015年1月至2020年7月历任山西股权交易中心有限公司监事、监事会主席;2010年10月至今任山西证券股份有限公司监事;2011年5月至今任山西证券股份有限公司监事会主席;2019年12月至今任山西证券股份有限公司党委委员。郭志宏先生,1966年5月出生,中共党员,硕士学位。1983年6月至1996年5月历任中国人民银行沁源支行干事、晋东南地区中心支行干事、长治分行干事、长子县支行副行长、长治分行政教科副科长;1996年5月至2002年8月任长治市城市信用中心社副主任;2002年9月至2005年12月任长治市城市信用社总经理;2005年12月至2012年4月历任长治市商业银行副行长、行长;2012年5月至2015年3月,任山西信托股份有限公司监事、监事会主席;2015年3月至2017年1月任山西信托股份有限公司党委委员、副总裁;2017年1月至2019年1月任山西省融资再担保有限公司党委书记、董事长;2019年1月至今任山西省融资再担保集团有限公司党委书记、董事长;2015年5月至今任山西证券股份有限公司监事。

刘奇旺先生,1963年3月出生,中共党员,本科学历。1992年10月至2007年4月任吕梁地区信托投资公司办公室副主任,主任;2007年5月至今任吕梁市投资管理公司总会计师;2017年12月至今任吕梁国投集团有限公司副董事长,副总经理;2015年5月至今任山西证券股份有限公司监事。

王玉岗先生,1962年10月出生,中共党员,大学专科学历。2002年11月至2014年12月历任长治市行政事业单位国有资产管理中心回收科副科长、办公室主任;2014年12月至2019年12月任长治市行政事业单位国有资产管理中心副主任;2017年10月起主持全面工作;2019年12月至今任长治市行政事业单位国有资产管理中心主任;2020年12月至今任山西证券股份有限公司监事。

李国林先生,1972年8月出生,中共党员,本科学历。2004年4月至2017年12月历任山西省科技基金发展总公司部门副经理、部门经理、总经理助理、总法律顾问、副总经理、总经理、党支部书记;2017年12月至2020年9月任山西省科技基金发展有限公司(原山西省科技基金发展总公司)党支部书记、执行董事、总经理;2014年9月至今任山西久晖股权投资管理有限公司执行董事;2014年6月至今任山西澳坤生物农业股份有限公司董事;2014年4月至今任太原风华信息装备股份有限公司董事;2012年3月至今任晋城市富基新材料股份有限公司董事;2014年12月至今任山西诺亚信创业投资有限公司董事;2012年12月至今任运城市奥新纳米新技术有限公司董事;2015年1月至今任山西青山化工有限公司董事;2018年3月至今任山西康宝生物制品股份有限公司董事;2020年9月至今任山西省投资集团专职党委副书记、副董事长、副总经理;2015年5月至今任山西证券股份有限公司监事。武爱东先生,1967年6月出生,中共党员,中央党校研究生。1998年6月至2015年12月历任汾酒大厦工会主席、党委书记、总经理、执行董事;2016年1月至2017年9月任竹叶青酒营销有限公司董事长;2016年1月至2019年12月任山西杏花村汾酒厂股份有限公司总经理助理;2017年9月至2019年11月任四川天玖投资有限责任公司党支部书记、董事长;2019年11月至今任山西杏花村国际贸易有限责任公司党支部书记、董事、总经理;2020年3月至今任山西杏花村汾酒大厦有限责任公司执行董事;2020年12月至今任山西证券股份有限公司监事。白景波先生,1974年3月出生,中共党员,中央党校研究生。2010年4月至2013年3月任山西省经贸投资控股集团有限公司业务运行处处长;2013年3月至2013年12月任山西国瑞投资有限公司董事、总经理;2013年3月至2013年12任山西国瑞房地产开发有限公司副董事长、党支部书记;2013年12月至2018年8月任山西国瑞房地产开发有限公司党支部书记、董事长;2018年8月至今任山西省旅游投资控股集团有限公司党委委员、董事、总会计师;2019年4月至今任太原重工股份有限公司监事;2019年9月至今任太原狮头水泥股份有限公司董事;2020年12月至今任山西证券股份有限公司监事。崔秋生先生,1973年9月出生,中共党员,硕士学位。2005年3月至2009年3月任山西焦化焦化三厂精酚车间主任;2009年3月至2009年9月任山西焦化焦化三厂总工艺师;2009年9月至2011年1月任山西焦化焦化五厂总工程师;2011年2月至2011年6月任山西焦化生产技术部副部长、总调度长;2011年6月至2013年3月任山西焦化焦化厂副厂长;2013年3月至2017年9月任山西焦化焦油加工厂党委书记、厂长;2017年10月至2018年7月任山西焦化设计研究院(有限公司)党委书记、副董事长;2018年7月至今任山西焦化集团有限公司企业管理处、政策研究室党支部书记、处长、主任;2020年12月至今任山西证券股份有限公司监事。

胡朝晖先生,1969年6月出生,中共党员,本科学历。1992年12月至2002年1月历任山西省信托投资公司证券部部门经理、经营部经理、汾酒厂营业部经理、西矿街营业部经理;2002年2月至2008年

1月历任山西证券有限责任公司坞城路营业部总经理、西安高新二路营业部总经理、风险控制部总经理、职工监事;2008年1月至今任山西证券股份有限公司职工监事;2008年2月至2016年5月任山西证券股份有限公司风险控制部总经理;2016年5月至今任山西证券股份有限公司稽核审计部总经理;2009年1月至2020年12月任山西证券股份有限公司监事会副主席;2011年7月至今任山证投资有限责任公司监事;2014年6月至今任山证资本管理(北京)有限公司监事。

刘文康先生,1971年2月出生,中共党员,本科学历。1998年9月至2008年7月历任山西证券有限责任公司投资研究部研究员、太原解放北路证券营业部经理助理、经纪管理部副总经理、大同新建南路证券营业部总经理;2008年7月至2016年5月任山西证券股份有限公司合规管理部总经理;2016年5月至今任山西证券股份有限公司风险管理部总经理;2018年12月至今任山证创新投资有限公司监事;2020年3月至今任山证科技(深圳)有限公司监事;2020年12月至今任山西证券股份有限公司职工监事。司海红女士,1978年7月出生,中共党员,硕士学位。2000年8月至2002年5月在山西证券有限责任公司投资银行部工作;2002年6月至2012年9月在山西证券有限责任公司、山西证券股份有限公司计划财务部工作;2012年10月至2016年9月在山西证券股份有限公司董事会办公室工作;2016年10月至2019年7月任山西证券股份有限公司人力资源部总经理助理;2019年7月至今任山西证券股份有限公司人力资源部副总经理(主持工作);2020年12月至今任山西证券股份有限公司职工监事。

张红兵先生,1981年8月出生,中共党员,硕士学位。2007年7月至2011年6月在山西证券股份有限公司研究所从事研究工作;2011年6月至今任山西证券股份有限公司研究所所长助理,2019年3月起主持山西证券股份有限公司研究所工作;2020年12月至今任山西证券股份有限公司职工监事。

(三)高级管理人员工作经历及任职情况

侯巍先生,请参见本节“董事工作经历及任职情况”。

王怡里先生,请参见本节“董事工作经历及任职情况”。

乔俊峰先生,请参见本节“董事工作经历及任职情况”。

汤建雄先生,1968年12月出生,中国民主同盟盟员,本科学历。1996年1月至2001年9月历任山西信托投资公司计划财务处职员、上海证券部财务经理、证券总部清算部副总经理;2001年9月至2013年3月历任山西证券有限责任公司、山西证券股份有限公司资产管理业务部副总经理兼总监理、计划财务部副总经理总经理;2007年11月至2013年10月任大华期货有限公司董事;2009年4月至今任中德证券有限责任公司董事;2010年4月至2015年12月任山西证券股份有限公司财务总监;2011年8月至今任山西证券股份有限公司副总经理;2011年7月至今任山证投资有限责任公司董事;2013年10月至今任格林大华期货有限公司董事;2015年2月至2016年1月代为履行合规总监职责;2016年1月至2017年6月任山西证券股份有限公司合规总监;2017年7月至今任山西证券股份有限公司首席风险官;2018年1

月至今任山西证券股份有限公司财务负责人;2020年12月至今任山西证券股份有限公司执行委员会委员。高晓峰先生,1975年1月出生,中共党员,本科学历。1996年8月至1999年8月任职于山西省证券管理办公室证信证券培训中心;1999年8月至2010年3月先后任职于中国证监会山西监管局机构处、期货处和上市处;2010年3月至2014年8月历任中国证监会山西监管局办公室副主任(主持工作)、主任;2014年8月至2015年11月任中国证监会山西监管局期货处处长;2015年11月至2017年3月任中国证监会山西监管局法制处处长;2016年8月至2017年1月挂职于山西省金融投资控股集团有限公司任投资管理部副总经理;2017年6月至今任山西证券股份有限公司副总经理、合规总监;2020年12月至今任山西证券股份有限公司执行委员会委员。

闫晓华女士,1971年10月出生,中共党员,硕士学位。1997年4月至2001年2月先后在山西省证券公司综合部、五一路营业部、山西证券有限责任公司综合管理部工作;2001年2月至2008年1月历任山西证券有限责任公司综合管理部总经理、人力资源部总监、稽核考核部总经理、期间兼任西安证券营业部总经理;2007年4月至2020年12月任山西证券有限责任公司、山西证券股份有限公司职工监事;2008年2月至2016年5月任山西证券股份有限公司稽核考核部总经理;2016年5月至2017年7月任山西证券股份有限公司合规管理部总经理;2017年2月至今任山西证券股份有限公司总经理助理;2020年12月至今任山西证券股份有限公司执行委员会委员。谢卫先生,1972年2月出生,中共党员,硕士学位。1993年7月至2002年3月历任山西信托有限责任公司计财处、委托处科员、大营盘证券营业部网点负责人;2002年3月至2004年4月任山西证券有限责任公司永济服务部经理;2004年4月至2013年8月历任山西证券运城证券营业部副总经理兼总监、总经理、太原迎泽大街证券营业部总经理、太原迎泽分公司总经理;2015年5月至今任山西证券股份有限公司机构业务部总经理;2017年2月至今任山西证券股份有限公司总经理助理;2020年12月至今任山西证券股份有限公司执行委员会委员。韩丽萍女士,1974年6月出生,中共党员,研究生学历。1996年9月至2002年6月先后在山西省信托投资公司证券营业部从事柜台交易、客户服务工作;2002年7月至2008年1月历任山西证券有限责任公司太原迎泽大街证券营业部柜台交易部经理、太原迎泽大街证券营业部监理;2008年2月至2014年4月历任山西证券股份有限公司太原迎泽大街证券营业部监理、太原解放北路证券营业部总经理、太原解北分公司总经理; 2014年5月至2018年2月任山西证券股份有限公司太原北城分公司总经理,其间兼任太原府西街证券营业部总经理;2017年3月至2019年7月任山西证券股份有限公司财富管理部总经理;2019年7月任财富管理运营部、零售及互金部总经理;2017年3月至今任山西证券股份有限公司总经理助理;2020年12月至今任山西证券股份有限公司执行委员会委员。

刘润照先生,1974年4月出生,中共党员,本科学历。1996年7月至2000年8月在山西四建集团从

事财务工作; 2000年8月至2009年10月先后在山西证券五一路证券营业部、投资银行部、综合管理部工作;2009年10月至2015年7月历任山西证券股份有限公司董事会办公室总经理助理、证券事务代表、吕梁分公司总经理;2015年7月至今任山西证券股份有限公司中小企业金融业务部总经理;2017年2月至今任山西证券股份有限公司总经理助理;2020年12月至今任山西证券股份有限公司执行委员会委员。王学斌先生,1977年6月出生,中共党员,硕士学位。2003年7月至2004年2月在环球律师事务所担任律师助理;2004年3月至2006年5月在中诚信国际评级有限公司担任结构融资部副总经理;2006年6月至2007年10月在中信证券股份有限公司担任部门副总裁;2007年10月至2008年10月在瑞银证券有限责任公司任副总监;2008年12月至2013年2月在中信信托有限责任公司任高级经理;2013年2月至2017年5月在第一创业摩根大通证券有限公司任投资银行部执行总经理,金融机构业务主管;2017年11月至今担任中国资产证券化论坛执委会副主席;2017年5月至今任山西证券股份有限公司总经理助理、上海资产管理分公司副总经理、资产管理(北京)部总经理;2020年12月至今任山西证券股份有限公司执行委员会委员。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位 担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
侯 巍山西金融投资控股集团有限公司党委委员2020.06至今
刘鹏飞山西金融投资控股集团有限公司金融投资部总经理、职工董事2019.12至今
周金晓太原钢铁(集团)有限公司资本运营部副部长2018.12至今
刘奇旺吕梁国投集团有限公司副董事长、副总经理2017.12至今
王玉岗长治市行政事业单位国有资产管理中心主任2019.12至今
白景波山西省旅游投资控股集团有限公司党委委员、董事、总会计师2018.08至今
崔秋生山西焦化集团有限公司企业管理处、政策研究室党支部书记、 处长、主任2018.07至今
在股东单位任职情况的说明

注:2020年6月23日,侯巍同志任山西金融投资控股集团有限公司党委委员。

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
侯 巍中德证券有限责任公司董事长2009.04至今
山西股权交易中心有限公司2016.12
王怡里山西中小企业创业投资基金(有限合伙)执行事务合伙人委派代表2013.06至今
山证基金管理有限公司董事长
山证资本管理(北京)有限公司2014.06
北京山证并购资本投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人委派代表2014.10
山证投资有限责任公司董事长2015.02
中德证券有限责任公司董事2016.11
汾西启富扶贫引导基金合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人委派代表2018.01
山西国投创新绿色能源股权投资合伙企业(有限合伙)2018.07
山西交通产业基金合伙企业(有限合伙)2018.08
山证创新投资有限公司执行董事、总经理2018.12
山证科技(深圳)有限公司2020.03
山西太行煤成气产业投资基金合伙企业 (有限合伙)执行事务合伙人委派代表2020.03
山西信创引导私募股权投资基金合伙企业(有限合伙)2020.09
刘鹏飞山西省融资再担保集团有限公司董事2017.03至今
山西金控资本管理有限公司执行董事、总经理2020.03
华融晋商资产管理股份有限公司董事2020.05
山西信创产业园有限公司董事长2020.12
周金晓山西太钢不锈钢股份有限公司证券与投资者关系管理部 副部长2018.12至今
证券事务代表2020.03
太钢集团财务有限公司董事2020.04
石太铁路客运专线有限责任公司2020.04
山西晋祠国宾馆有限公司2020.04
夏贵所山西国电置业有限公司董事2010.06至今
山西地方电力有限公司2010.08
山西国际电力资产管理有限公司2011.02
晋能环保工程有限公司2014.03
山西国际电力投资有限公司2015.04
山西通宝能源股份有限公司2016.05
晋商银行股份有限公司监事2018.05 2018.05
山西灏鼎能源投资有限公司
邢会强中央财经大学教授2007.07至今
北京市金融服务法学研究会副会长兼秘书长2016.01
中国法学会证券法学研究会2017.04
先锋基金投资管理有限公司独立董事2017.10
北京市策略律师事务所兼职律师、资本市场部高级顾问2020.01
利安人寿股份有限公司独立董事2020.11
朱祁复旦大学管理学院财务金融系副教授2012.07至今
宁波人健药业集团股份有限公司独立董事2019.08
李海涛长江商学院金融学教授2013.03至今
中国白银集团有限公司独立董事2012.12
汇安基金管理有限责任公司2016.04
德邦证券股份有限公司2017.12
郭 洁新时空天基物联(集团)有限公司副总经理2018.08至今
山西锦波生物医药股份有限公司独立董事2016.12
山西中绿环保科技股份有限公司2020.03
山西锦绣大象农牧股份有限公司2020.07
乔俊峰山证国际金融控股有限公司董事长2016.01至今
焦 杨汇丰晋信基金管理有限公司监事会主席2015.01至今
郭志宏山西省融资再担保集团有限公司党委书记、董事长2019.01至今
刘奇旺吕梁市投资管理公司总会计师2007.05至今
李国林山西久晖股权投资管理有限公司执行董事2014.09至今
山西澳坤生物农业股份有限公司董事2014.06
太原风华信息装备股份有限公司2014.04
晋城市富基新材料有限公司2012.03
山西诺亚信创业投资有限公司2014.12
运城市奥新纳米新技术有限公司2012.12
山西青山化工有限公司2015.01
山西康宝生物制品股份有限公司2018.03
山西省投资集团专职党委副书记、副董事长、 副总经理2020.09
武爱东山西杏花村国际贸易有限责任公司党支部书记、董事、总经理2019.11至今
山西杏花村汾酒大厦有限责任公司执行董事2020.03
白景波太原重工股份有限公司监事2019.04至今
太原狮头水泥股份有限公司董事2019.09
胡朝晖山证投资有限责任公司监事2011.07至今
山证资本管理(北京)有限公司监事2014.06
刘文康山证创新投资有限公司监事2018.12至今
山证科技(深圳)有限公司2020.03
汤建雄中德证券有限责任公司董事2009.04至今
山证投资有限责任公司2011.07
格林大华期货有限公司2013.10
王学斌中国资产证券化论坛执委会副主席2017.11至今
在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

(一)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

公司董事、监事薪酬方案由公司董事会、监事会拟定,提交股东大会审议批准。高级管理人员绩效分配方案由董事会批准。

(二)董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

公司董事、监事津贴结合自身工作性质并参照行业上市公司水平确定;公司内部董事、职工监事不领取董事、监事津贴;公司内部董事、职工监事及高级管理人员的薪酬按公司薪酬制度和考核结果执行。

(三)董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况

根据公司的薪酬制度,将代扣个人所得税后金额定期支付至个人账户。

公司内部董事、职工监事、高级管理人员依据其在公司担任的具体职务和工作内容,按照《公司薪酬管理办法》《公司高级管理人员薪酬与考核管理制度》领取报酬。根据《证券公司治理准则》及《薪酬管理办法》的有关规定,高级管理人员每年的绩效薪酬40%的部分应采取延期支付的方式,且递延期限不少于3年。据此规定,高级管理人员2020年度从公司获得的薪酬总额中包含当年发放的以前年度递延绩效薪酬总额757.33万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况如下:

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
侯 巍董事长、执行委员会主任委员48现任353.95 (其中递延绩效薪酬184.56)
王怡里副董事长、总经理、 执行委员会委员、董事会秘书47现任295.97(其中递延绩效薪酬83.99)
刘鹏飞董事39现任-
李小萍董事49现任309.29(其中递延绩效薪酬49.53)
周金晓董事47现任-
夏贵所董事57现任-
邢会强独立董事44现任-
朱 祁独立董事45现任-
李海涛独立董事51现任-
郭 洁独立董事45现任-
乔俊峰职工董事、执行委员会委员、副总经理55现任304.78(其中递延绩效薪酬81.10)
焦 杨监事会主席54现任127.37(其中递延绩效薪酬2.58)
郭志宏监事54现任-
刘奇旺监事57现任-
王玉岗监事58现任-
李国林监事48现任-
武爱东监事53现任-
白景波监事46现任-
崔秋生监事47现任-
胡朝晖职工监事51现任84.40
刘文康职工监事49现任84.47
司海红职工监事42现任61.00
张红兵职工监事39现任77.46
汤建雄副总经理、首席风险官、财务负责人、执行委员会委员52现任295.94(其中递延绩效薪酬83.05)
高晓峰副总经理、合规总监、 执行委员会委员45现任277.89(其中递延绩效薪酬62.90)
闫晓华执行委员会委员49现任114.28
谢 卫执行委员会委员48现任120.07
韩丽萍执行委员会委员46现任117.18
刘润照执行委员会委员46现任131.73(其中递延绩效薪酬26.12)
王学斌执行委员会委员43现任244.50(其中递延绩效薪酬120.50)
王卫国独立董事69离任5
杨增军董事54离任-
李 华董事50离任-
朱海武独立董事54离任15
容和平独立董事67离任15
蒋岳祥独立董事56离任15
王国峰监事56离任5
高 明监事57离任-
关 峰监事57离任5
罗爱民监事46离任-
翟太煌职工监事56离任82.96
尤济敏职工监事49离任140.02(其中递延绩效薪酬63.00)
合计--------3283.26--

注:1、公司不存在支付非现金薪酬的情况。

2、上表中人员年龄,为截至报告期末的实际年龄。

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

(一)员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)1895
主要子公司在职员工的数量(人)742
在职员工的数量合计(人)2637
当期领取薪酬员工总人数(人)2637
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
证券经纪业务1086
投资管理124
固定收益132
资产管理135
新三板业务50
期货经纪业务200
投行业务160
人力资源24
财务64
运营管理87
信息技术156
研究65
内控211
其他143
合计2637
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士21
硕士882
本科1575
本科以下159
合计2637

(二)薪酬政策

1、母公司

公司遵循市场化、专业化、差异化、分序列、动态管理的基本原则,在综合考量员工岗位差异、个人能力、业绩贡献、市场竞争等因素的基础上,建立了与公司价值导向、战略目标、企业文化相匹配的薪酬体系,以利于吸引、留住和激励人才。公司遵循市场化、差异化的考核激励机制,按不同业务条线设置不同的薪酬管控方案,员工收入与公司经营效益、部门业绩及本人绩效等因素密切相关,体现了业绩导向和工效挂钩原则。公司严格按照董事会审议通过的年度薪酬计划核算和发放薪酬。按照国家法律规定,公司为签订《劳动合同》的员工缴纳社会保险(养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险及生育保险)、住房公积金。此外,公司为全体员工缴纳补充医疗商业保险,提高员工福利待遇。

2、子公司

中德证券建立了有行业竞争力、向关键岗位和骨干员工倾斜、突出公司核心价值观的薪酬和激励体系。员工的整体薪酬包括基本工资、绩效激励和年度奖金。员工职级序列依据不同部门属性及市场价值分类架构。

格林大华始终坚持市场化与公司实际相结合原则,薪酬管理着眼市场、兼顾历史。员工薪酬总额由固定薪酬和浮动薪酬构成,薪酬政策由董事会审定。员工固定工资根据相应职级确定工资水平,分为前台和后台,后台人员为固定工资制,前台人员为底薪+业务提成。

山证投资薪酬政策遵循市场化导向、结合公司特色、激励与约束平衡、按人才群体差异化管理的基本原则,在市场化原则下,充分考虑山证投资发展现状,以业绩为导向、以能力为标准,为公司不同序列(投资类、职能类)、不同职级的员工提供合理薪酬回报,并建立与之匹配的考核约束机制。

山证国际的薪酬制度以市场化与公司实际相结合为原则。报告期内严格遵循相关薪酬政策,工资总额由基本的固定薪酬、业务提成、浮动薪酬等构成。

山证创新按照市场化方式制定薪酬管理办法,确保员工贡献得到有效激励,激发员工工作热情和效果。员工薪酬总额由固定薪酬和浮动薪酬构成,薪酬政策由执行董事审定。员工固定工资根据相应职级确定工资水平,分为前台和后台,后台人员为固定工资+综合奖金,前台人员为底薪+业绩提成。

山证科技薪酬体系与母公司保持一致。

(三)培训计划

1、母公司

报告期内,公司从拓宽员工职业发展路径、吸引稳定人才队伍出发,整合培训资源,丰富培训内容,完善培养方式,持续提升全员综合素质。2020年度,线上平台推出自产课程80余个,1500余人参加培训,学习课时共计9,000小时。与此同时,公司组织内训师现场授课600余课时,涵盖各项业务,听课人数1,000余人。此外,为深入学习贯彻落实新《证券法》,公司组织董事、监事、高管人员参加山西省证监局、上市公司协会举办的“新证券法要点解析”等专题培训,2020年累计参加线上线下培训14次。

2021年,公司将进一步深化全员综合能力教育培训,以岗位技能、团队协作融合和工作绩效为重点,建立具有山西证券特色的长效培训机制,全面促进员工个人发展和团队竞争力,确保促进公司转型创新战略实施。

2、子公司

公司各子公司以业务为先导,结合实际制定员工培训计划,持续提升人力资源竞争力。

(1)中德证券

报告期内,中德证券通过多层次、有针对性的培训体系及多样化的培训方式,持续打造高层次人才队伍。全年组织开展了多场线上线下培训,内容涵盖业务拓展、合规风控、党建等。

2021年,中德证券将持续优化培训体系,根据不同职级、职能的知识或技能需求,学习理论、交流经验和实际操作相结合,有针对性地开展员工执业培训。

(2)格林大华

报告期内,格林大华充分利用直播平台线上培训的优势,线上线下结合,开展了覆盖全员、层次丰富的员工培训。全年共计组织262场次,涵盖业务拓展、合规风控等。

2021年,格林大华将围绕总体发展战略,立足前沿业务,深挖内训讲师资源,深度开发专业课程,精细化培训流程,持续完善、创新具有自身特色的培训体系,为员工专业技能提升、职业发展提供有力支撑。

(3)山证投资

报告期内,山证投资围绕提升员工专业能力,搭建了全业务范围的课程体系,有重点的强化股权投资基金知识技能系列培训。

2021年,山证投资将持续优化培训体系,注重培训方式的多样性,充分发挥在线培训平台的作用,增强培训工作的系统性和计划性,全面提升员工专业水平。

(4)山证国际

报告期内,山证国际配合香港持牌人员合规培训年度续牌要求,有针对性的围绕业务及市场开展培训全年共组织16场次,覆盖经济环境、资本市场、监管要求及保荐人尽职调查等。

2021年山证国际将继续持续组织开展覆盖市场风险、产品及业务、管理及证监会条例等多元培训。

(5)山证创新

报告期内,山证创新主要采取“以工代培”的方式对员工进行培训,让员工从实践中得到锻炼。

2021年,山证创新将围绕差异化聚焦发展战略培养团队,着重培养员工投资研究、风险管理等能力,持续提升全员专业水平。

(6)山证科技

山证科技培训工作由母公司统筹安排。

(四)劳务外包情况

目前,公司总部及分支机构采用劳务外包形式从事非核心的、事务性、 辅助性工作。遵照《合同法》等国家法律法规的要求,公司与劳务外包公司签订服务协议并对服务质量进行规范管理。

六、董事会下设各类专门委员会构成情况

根据《公司章程》,公司董事会下设四个专门委员会,分别为战略发展委员会、审计委员会、风险管理委员会、薪酬、考核与提名委员会。截至本报告披露日,公司董事会各专门委员会成员情况如下:

1、战略发展委员会:侯巍(董事长,主任委员)、刘鹏飞(董事)、夏贵所(董事)、王怡里(副董事长)

2、薪酬、考核与提名委员会:李海涛(独立董事,主任委员)、侯巍(董事长)、邢会强(独立董事)、李小萍(董事)

3、审计委员会:郭洁(独立董事、主任委员)、朱祁(独立董事)、夏贵所(董事)、乔俊峰(职工董

事)

4、风险管理委员会:王怡里(副董事长、主任委员)、周金晓(董事)、刘鹏飞(董事)、朱祁(独立董事)

七、委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况

截至报告期末,公司共有经纪人313名,均具有证券经纪人资格。通过公司网站、分支机构现场等方式可以查询经纪人的执业信息等资料。经纪人直接隶属于证券营业部,营业部负责人作为第一管理责任人,全面负责本营业部的经纪人管理工作,并接受公司总部的管理、监督、检查。另外,公司建立了经纪人风险监控系统,对经纪人实施日常风险监控、评估及预警,有效控制经纪人风险。证券营业部还定期通过面谈、电话、信函或其他方式对经纪人招揽和服务的客户进行回访,了解经纪人的执业合规情况。

根据中国证监会《证券经纪人管理暂行规定》([2009]2 号)的要求,公司经纪人在约定的委托合同代理权限、代理期间、执业地域范围内从事客户招揽和客户服务等活动,并遵守法律、行政法规、监管机构和行政管理部门的规定、自律规则以及职业道德,自觉接受公司的管理,履行委托合同约定的义务,同时向客户充分揭示证券投资的风险。

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格依照我国《公司法》《证券法》《证券公司监督管理条例》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规、部门规章及监管政策的要求,健全法人治理结构,完善合规风控制度,优化内控管理体系,构建了“三会一层”(股东大会、董事会、监事会和经营管理层)相互分离、相互制衡的治理机制,各司其职、各尽其责,确保了公司稳健经营、规范运作和可持续发展。股东大会、董事会、监事会的召集、召开及表决程序规范、合法、有效,信息披露真实、准确、完整、及时、公平。 报告期内,根据相关法律法规及监管要求,特别是新《证券法》《证券公司治理准则》颁布后,公司进一步修订并完善了《公司章程》以及其他内部规章制度,并经过董事会和股东大会审核批准。通过制定新制度,修订、完善原有制度,公司治理结构不断规范,治理水平不断提高,有效保障了广大投资者利益。

报告期内,公司治理结构专业、规范、透明,治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。

(一)股东大会、董事会、监事会相关工作

报告期内,公司召开5次股东大会,审议通过27个议案。召开董事会会议14次,审议通过78个议案。召开监事会会议7次,审议通过24个议案。股东大会、董事会、监事会的召集、提案、召开、表决、决议及会议记录均符合法律法规、规范性文件以及《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》的有关规定,董事、监事依照法律法规和《公司章程》勤勉尽职地履行职责和义务,独立董事发表独立意见,充分保障各股东依法行使权利,充分尊重中小股东权益,未发生侵犯中小股东权益的情况。

(二)党建工作情况

1、坚持政治统领,强化理论武装。公司党委以思想建设为抓手,党委中心组、各基层党组织和全体党员围绕年初确定的学习规划,以“三会一课”“主题党日”等为载体,集中学习与个人自学相结合,深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想,全面深入宣传贯彻党的十九届五中全会和习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神,分专题学习《习近平治国理政》(第三卷)和“三篇光辉文献”,领会内涵,把握要义,持续提升党员领导干部的政治判断力、政治领悟力和政治执行力。

2、加强组织建设,增强政治功能。持续推进“一支部一品牌”建设,涌现出学习型、服务型等各具特色的基层党支部,创建成效不断显现。动态调整基层党组织设置,选优配强各基层党支部委员。不断加强阵地建设,总部建成集党员教育、媒体展示、员工学习等多功能的党群活动室。组织两期共95名基层党组织书记、党务工作者集中学习培训,系统学习党的理论,持续提升基层党建工作水平。加强党员教育

管理,全面排查、有效解决组织接转中存在的问题。突出政治标准,严格程序,培养吸收优秀员工加入党组织,不断壮大党员队伍。抓好党内法规制度的贯彻执行,健全完善公司党建工作制度,规范建立党建工作台账,基层党组织标准化规范化建设得到加强。

3、坚持全面从严,增强纪律约束。严格贯彻落实中央八项规定,持之以恒反对“四风”,一体推进“不敢腐、不能腐、不想腐”体制机制。落实《证券经营机构廉洁从业实施细则》工作方案,深入开展全员廉洁合规从业教育培训,把廉政谈话、重要节假日提醒与签订廉洁从业承诺书相结合,保障党风廉政建设落实到各个方面、各个环节。

4、坚持党建引领,推动融合发展。公司党委发挥“把方向、管大局、保落实”核心作用,前置研究讨论公司“三重一大”事项,党建工作与业务工作同部署同落实同考核。在常态化疫情防控中统筹推进经营业务工作,保障了员工生命健康和经营业务正常开展。以党建带群建,加强群团工作,关心关爱员工,公司总部建成员工食堂,增强员工凝聚力和归属感。深入推进企业文化建设,制定文化建设纲要和三年行动计划,“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化理念和“以义制利、协作包容、追求卓越”的公司核心价值观深入干部员工内心。持续巩固精神文明建设成果,广泛开展员工业余文化体育活动、青年志愿者活动和各类公益活动。

(三)完善制度体系,及时制定、修订相关制度

根据《公司法(2018年修订)》《证券法(2020年修订)》《上市公司章程指引》《上市公司治理准则(2018年修订)》《证券公司治理准则》《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》《深圳证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》及《证券基金经营机构信息技术管理办法》等法规及规范性文件,结合实际,公司对《公司章程》《公司股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《关联交易管理制度》及《股东大会网络投票实施细则》的部分条款进行修订,并制定了《执行委员会工作条例》。相关制定、修订制度议案经董事会、股东大会审议通过。修订后的《公司章程》已向监管部门备案。

(四)严格内幕信息管理及内幕信息知情人登记制度

报告期内,公司持续强化内幕信息管理,严格执行相关法律法规及《内幕信息知情人登记制度》相关规定,各部门严格履行登记、报送义务,保证了内幕信息登记管理工作的有序开展,有效维护了广大投资者的权益。

(五)严格规范并加强信息披露事务管理

公司严格按照法律、法规和深圳证券交易所有关信息披露的规定,持续完善信息披露的工作流程,建立和完善基础资料数据库,认真履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时和公平地做好信息披露工作。对于重大信披事项建立法理分析、案例解析和专家咨询等多角度论证机制,完善董事、监事、高级管理人员常态化信息沟通机制,为其履职提供充分信息保障。报告期内,公司依法完成定期报告编制和披露,发

布临时公告217个,确保全体股东能够平等获取公司相关公开信息。

公司以高度负责的精神策划、安排和组织各类投资者关系管理活动,积极协调来访接待,保持与监管机构、投资者、中介机构及新闻媒体的有效沟通。报告期内,继续维护完善包括电话、邮件、传真、深交所互动平台及公司网站等沟通渠道,指定专人负责投资者关系管理工作。及时维护公司官网“投资者关系”栏目,及时更新公司基本情况,发布定期报告和临时公告、投资者活动记录等信息。积极回复深交所网站“互动易”投资者相关咨询问题,按时组织2019年度业绩网上说明会,并参与山西证监局举办的“山西辖区上市公司2020年度投资者网上集体接待日”活动。公司就投资者关心的经营管理、战略规划、重大事项进展等情况与投资者进行了多渠道、多形式交流,与投资者之间双向沟通、良好互动,方便投资者及时了解公司相关信息。

(六)持续规范财务报告相关内部控制制度建立与执行

公司按照《企业会计准则》等相关规定及规范要求,建立了相应的财务会计制度体系,制定了包括《财务管理制度》《自有资金管理办法》《会计核算办法》及《费用支出管理办法》等在内的一系列财务会计规章制度,并设立专人专岗负责财务报表的编制、复核及财务信息的披露工作,保证会计信息真实可靠,财务报告数字准确、内容完整、披露及时。

报告期内,公司严格依据相关法律法规、规范性文件及公司财务管理制度的要求进行财务管理工作。

(七)公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□是 √否

报告期内及期后,公司治理相关制度和专项活动披露情况:

公告名称披露日期披露媒体
山西证券股份有限公司公司章程(2020年2月)2020.02.14巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
山西证券股份有限公司执行委员会工作条例(2020年4月)2020.04.28
山西证券股份有限公司公司章程(2020年5月)2020.05.20
山西证券股份有限公司股东大会议事规则(2020年5月)2020.05.20
山西证券股份有限公司董事会议事规则(2020年5月)2020.05.20
山西证券股份有限公司监事会议事规则(2020年5月)2020.05.20
山西证券股份有限公司股东大会网络投票实施细则(2020年5月)2020.05.20
山西证券股份有限公司公司章程(2020年7月)2020.07.15
山西证券股份有限公司关联交易管理制度(2020年12月)2020.12.12
山西证券股份有限公司股东大会议事规则(2020年12月)2020.12.12
山西证券股份有限公司董事会议事规则(2020年12月)2020.12.12
山西证券股份有限公司监事会议事规则(2020年12月)2020.12.12
山西证券股份有限公司公司章程(2020年12月)2020.12.12

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

(一)业务独立

公司具有中国证监会核发的《经营证券期货业务许可证》,常规业务均具备相应资质和经营许可文件,业务运作具有独立完整的管理体系。公司业务与控股股东及其他关联方不存在同业竞争的情形,亦不受其控制与影响。

(二)人员独立

公司具有完善的人力资源管理体系、独立的职工薪酬制度及完整的职工培训规划,与控股股东完全分离。公司董事、监事和高级管理人员的选聘符合《公司法》《证券法》及《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》的有关规定且均有相应的任职资格。

(三)资产独立

公司独立、完整地拥有与经营有关的业务体系及相关资产,不存在依赖控股股东的资产进行经营的情况,不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。

(四)机构独立

公司具备完善的法人治理结构,股东大会、董事会、监事会、经营管理层职责明确,各机构严格按照《公司法》《公司章程》等有关规定高效运行。公司的办公机构和各项经营业务完全独立于股东及其关联方,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间没有机构混同的情形。

(五)财务独立

公司按照《企业会计准则》《企业会计准则-应用指南》等规定建立了独立的财务会计核算体系,具有完善的财务管理制度体系,并且设立了独立的财务部门,配备了独立的财务会计人员,不存在财务会计人员在股东单位兼职的现象。

公司开设了独立的银行账户,办理了独立的税务登记,依法纳税,与股东单位无混合纳税现象。

截至2020年12月31日,公司不存在为股东单位及其他关联方提供担保的情况。

三、同业竞争情况

公司控股股东山西金控出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,详见本报告“第五节重要事项‘二、承诺事项履行情况’”。

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

(一)本报告期股东大会情况

报告期内,公司股东大会共召开会议5次,以现场表决及网络投票相结合的方式召开,详见下表:

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引
2020年第一次临时股东大会临时股东大会50.6566%2020.02.14关于公司拟调整业务范围暨修改公司章程的议案审议通过2020.02.15巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) 《关于2020年第一次临时股东大会决议的公告》(临2020-010)
2020年第二次临时股东大会临时股东大会51.2002%2020.03.30关于对公司发行境内外债务融资工具进行一般性授权的议案审议通过2020.03.31巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) 《关于2020年第二次临时股东大会决议的公告》(临2020-027)
2020年第三次临时股东大会临时股东大会50.4376%2020.05.07关于提请股东大会延长公司配股公开发行决议有效期及授权有效期的议案审议通过2020.05.08巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) 《关于2020年第三次临时股东大会决议的公告》(临2020-046)
2019年度股东大会年度股东大会51.3623%2020.05.191.公司2019年度董事会工作报告 2.公司2019年度监事会工作报告 3.公司2019年年度报告及其摘要 4.公司2019年度利润分配方案 5.《关于公司2019年日常关联交易执行情况及预计2020年日常关联交易的议案》 6.关于续聘会计师事务所的议案 7.公司前次募集资金使用情况报告 8.公司董事2019年度薪酬执行情况及2020年度薪酬发放方案审议通过,其中《公司独立董事2019年度述职报告》2020.05.19巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) 《关于2019年度股东大会决议的公告》(临2020-049)
9.公司监事2019年度薪酬执行情况及2020年度薪酬发放方案 10.公司高级管理人员2019年履职情况、绩效考核情况及薪酬情况专项说明 11.关于修改《公司章程》的议案 12.关于修改公司《股东大会议事规则》的议案 13.关于修改公司《董事会议事规则》的议案 14.关于修改公司《监事会议事规则》的议案 15.关于修改公司《股东大会网络投票实施细则》的议案 16.公司独立董事2019年度述职报告(听取)为听取议案
2020年第四次临时股东大会临时股东大会50.5447%2020.12.111.关于修改《公司章程》的议案 2.关于修改公司《股东大会议事规则》的议案 3.关于修改公司《董事会议事规则》的议案 4.关于修改公司《监事会议事规则》的议案 5.关于修改公司《关联交易管理制度》的议案 6.关于董事会换届选举非独立董事的议案 7.关于董事会换届选举独立董事的议案 8.关于监事会换届选举的议案审议通过2020.12.12巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) 《关于2020年第四次临时股东大会决议的公告》(临2020-091)

(二)表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内召开的董事会会议、监事会会议的有关情况

(一)本报告期董事会会议情况

报告期内,公司董事会共召开会议14次,以现场、现场结合电话表决方式召开,详见下表:

会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引
第三届董事会第四十七次会议2020.01.171. 公司公募基金产品2019年第四季度报告 2. 公司公募基金管理业务2019年第四季度监察稽核报告 3. 公司公募基金管理业务2019年度监察稽核报告审议通过2020.01.18巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届董事会第四十七次会议决议的公告》(临2020-003)
第三届董事会第四十八次会议2020.01.221. 公司关于拟调整业务范围暨修改公司章程的议案 2. 关于召开公司2020年第一次临时股东大会的议案审议通过2020.01.23巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届董事会第四十八次会议决议的公告》(临2020-006)
第三届董事会第四十九次会议2020.01.28公司关于捐款人民币500万元抗击新型冠状病毒肺炎的议案审议通过2020.01.28巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届董事会第四十九次会议决议的公告》(临2020-008)
第三届董事会第五十次会议2020.02.21公司关于计提资产减值准备的议案审议通过2020.02.25巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届董事会第五十次会议决议的公告》(临2020-012)
第三届董事会第五十一次会议2020.03.111. 关于全资子公司山证国际金融控股有限公司发行境外美元债的议案 2. 关于对公司发行境内外债务融资工具进行一般性授权的议案 3. 关于召开公司2020年第二次临时股东大会的议案审议通过2020.03.13巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届董事会第五十一次会议决议的公告》(临2020-021)
第三届董事会第五十二次会议2020.03.23公司公募基金产品2019年年度报告审议通过2020.03.24巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届董事会第五十二次会议决议的公告》(临2020-024)
第三届董事会第五十三次会议2020.04.171. 关于提请股东大会延长公司配股公开发行决议有效期及授权有效期的议案 2. 关于授权两位董事签署配股章程和代表公司办理配股章程香港认可及注册有关事宜的议案 3. 关于审议公司廉洁从业管理目标的议案 4. 关于召开公司2020年第三次临时股东大会的议案审议通过2020.04.18巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届董事会第五十三次会议决议的公告》(临2020-030)
第三届董事会第五十四次会议2020.04.241. 公司2019年度工作报告及2020年度工作部署 2. 公司2019年度董事会工作报告 3. 公司2019年度社会责任报告 4. 公司2019年年度报告及其摘要 5. 公司2020年第一季度报告 6. 公司2019年度利润分配预案 7. 关于公司2019年度日常关联交易执行情况及预计2020年度日常关联交易的议案 8. 关于公司2020年度自有资金用于业务投资额度的议案 9. 关于续聘会计师事务所的议案 10. 关于公司会计政策变更的议案 11. 公司2019年度风险管理(评估)报告 12. 公司2019年度风险控制指标情况报告 13. 公司2020年度风险偏好、风险容忍度和风险限额的方案 14. 公司2019年度内部控制自我评价报告 15. 关于审议《中小企业板上市公司内控规则落实自查表》的议案审议通过,其中《公司独立董事2019年度述职报告》《公司2019年度内部审计工作报告及2020年度内部审计工作计划》《公司2019年第一季度内部审计工作报告》为2020.04.28巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届董事会第五十四次会议决议的公告》(临2020-034)
16. 公司2019年度募集资金存放和实际使用情况专项报告 17. 公司前次募集资金使用情况报告 18. 公司董事2019年度薪酬执行情况及2020年度薪酬发放方案 19. 公司高级管理人员2019年度履职情况、绩效考核情况及薪酬情况专项说明 20. 公司2019年度薪酬执行情况报告 21. 公司2020年度薪酬设置方案 22. 公司合规负责人2019年度考核报告 23. 关于制订公司《执行委员会工作条例》的议案 24. 关于修改《公司章程》的议案 25. 关于修改公司《股东大会议事规则》的议案 26. 关于修改公司《董事会议事规则》的议案 27. 关于修改公司《股东大会网络投票实施细则》的议案 28. 公司2019年度合规报告 29. 公司2019年度反洗钱工作报告 30. 公司2019年度廉洁从业管理情况报告 31. 公司2019年度信息技术管理专项报告 32. 公司《企业文化建设纲要和三年行动计划》 33. 关于召开公司2019年度股东大会的议案 34. 公司独立董事2019年度述职报告(听取) 35. 公司2019年度内部审计工作报告及2020年度内部审计工作计划(听取) 36. 公司2019年第一季度内部审计工作报告(听取)听取议案
第三届董事会第五十五次会议2020.08.14关于《资管新规》过渡期延长整改方案的报告审议通过2020.08.15巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届董事会第五十五次会议决议的公告》(临2020-071)
第三届董事会第五十六次会议2020.08.211. 公司2020年半年度报告及其摘要 2. 公司2020年上半年风险管理(评估)报告 3. 公司2020年上半年风险控制指标情况报告 4. 关于调整2020年度风险偏好高阶指标的议案 5. 公司公募基金产品2020年半年度报告 6. 关于公司部门设置调整的议案 7. 关于修改公司《关联交易管理制度》的议案 8. 公司2020年上半年募集资金存放和实际使用情况专项报告 9. 公司2020年第二季度内部审计工作报告(听取)审议通过,其中《公司2020年第二季度内部审计工作报告》为听取议案2020.08.25巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届董事会第五十六次会议决议的公告》(临2020-072)
第三届董事会第五十七次会议2020.10.231. 公司2020年第三季度报告 2. 公司2020年第三季度内部审计工作报告(听取)审议通过,其中《公司2020年第三季度内部审计工作报告》为2020.10.27巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届董事会第五十七次会议决议的公告》(临2020-083)
听取议案
第三届董事会第五十八次会议2020.11.231. 关于修改《公司章程》的议案 2. 关于修改公司《股东大会议事规则》的议案 3. 关于修改公司《董事会议事规则》的议案 4. 关于董事会换届选举非独立董事的议案 5. 关于董事会换届选举独立董事的议案 6. 关于召开公司2020年第四次临时股东大会的议案审议通过2020.11.25巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届董事会第五十八次会议决议的公告》(临2020-085)
第四届董事会第一次会议2020.12.111. 关于选举第四届董事会董事长、副董事长的议案 2. 关于选举第四届董事会专门委员会委员的议案关于聘任公司总经理的议案 3. 关于聘任公司董事会秘书的议案 4. 关于聘任公司其他高级管理人员的议案 5. 关于聘任公司执行委员会委员的议案 6. 关于聘任公司证券事务代表的议案审议通过2020.12.15巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第四届董事会第一次会议决议的公告》(临2020-092)
第四届董事会第二次会议2020.12.281. 关于调整子公司股权结构的议案 2. 关于向子公司山证创新投资有限公司增资的议案审议通过2020.12.30巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第四届董事会第二次会议决议的公告》(临2020-095)

(二)本报告期监事会会议情况

报告期内,公司监事会共召开会议7次,以现场、现场结合电话表决方式召开,详见下表:

会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引
第三届监事会第二十一次会议2020.02.21公司关于计提资产减值准备的议案审议通过2020.02.25巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届监事会第二十一次会议决议的公告》(临2020-013)
第三届监事会第二十二次会议2020.04.17关于提请股东大会延长公司配股公开发行决议有效期及授权有效期的议案审议通过2020.04.18巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届监事会第二十二次会议决议的公告》(临2020-031)
第三届监事会第二十三次会议2020.04.241. 公司2019年度监事会工作报告 2. 公司2019年度社会责任报告 3. 公司2019年年度报告及其摘要 4. 公司2020年第一季度报告 5. 公司2019年度利润分配预案 6. 公司监事2019年度薪酬执行情况及2020年度薪酬发放方案 7. 公司2019年度风险管理(评估)报告 8. 公司2019年度风险控制指标情况报告 9. 公司2019年度内部控制自我评价报告 10. 关于会计政策变更的议案审议通过2020.04.28巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届监事会第二十三次会议决议的公告》(临2020-035)
11. 公司前次募集资金使用情况报告 12. 公司2019年度合规报告 13. 公司2019年度反洗钱工作报告 14. 公司2019年度廉洁从业管理情况报告 15. 关于修改公司《监事会议事规则》的议案
第三届监事会第二十四次会议2020.08.211. 公司2020年半年度报告及其摘要 2. 公司2020年上半年风险管理(评估)报告 3. 公司2020年上半年度风险控制指标情况报告审议通过2020.08.25巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届监事会第二十四次会议决议的公告》(临2020-073)
第三届监事会第二十五次会议2020.10.23公司2020年第三季度报告审议通过--
第三届监事会第二十六次会议2020.11.231. 关于修改公司《监事会议事规则》的议案 2. 关于监事会换届选举的议案审议通过2020.11.25巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第三届监事会第二十六次会议决议的公告》(临2020-086)
第四届监事会第一次会议2020.12.11关于选举公司第四届监事会主席的议案审议通过2020.12.15巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于第四届监事会第一次会议决议的公告》(临2020-093)

六、报告期内董事履行职责的情况

(一)董事出席董事会及股东大会的情况

出席董事会及股东大会的情况
董事姓名职务本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议投票表决情况出席股东大会次数
侯 巍董事长14122000全部同意5
王怡里副董事长14131000全部同意5
刘鹏飞董事220000全部同意0
李小萍董事220000全部同意0
周金晓董事211000全部同意0
夏贵所董事14113000全部同意1
邢会强独立董事211000全部同意0
朱 祁独立董事211000全部同意0
李海涛独立董事210100全部同意0
郭 洁独立董事211000全部同意0
乔俊峰职工董事220000全部同意0
王卫国独立董事807100全部同意2
杨增军董事1209300全部同意1
李 华董事12010200全部同意1
朱海武独立董事12011100全部同意5
容和平独立董事12210000全部同意5
蒋岳祥独立董事12011100全部同意5

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

(三)独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《上市公司独立董事履职指引》等相关法律法规、规范性文件,公司独立董事勤勉尽责,积极出席公司股东大会、董事会会议,对公司经营管理有关事项提出合理化建议。在董事会闭会期间,独立董事深入公司现场办公,通过多种沟通渠道,检查董事会有关决议执行情况,全面了解公司实际经营管理状况,切实履行监督、检查职责,有效保障广大投资者的合法权益。报告期内,公司为独立董事提供多种方式和渠道以了解公司的运营状况,为其独立判断提供决策依据。公司独立董事通过审阅公司的定期报告、月度财务报告、信息披露文件和董事会议案等有关资料,依法履行监督职责,对公司关联交易、利润分配、换届等重大事项均发表了独立意见。特别是在审议公司利润分配政策有关事项时,独立董事切实考虑中小股东权益,结合经营成果,分析年度利润分配方案,审议并监督《股东分红回报规划(2018年-2020年)》的执行情况,确保公司制定稳定的利润分配政策,落实现金分红有关规定,保障广大中小股东的合法权益。

报告期内,公司独立董事认真履行董事会专门委员会委员职责,加强对公司薪酬与考核工作的监督,定期检查公司内部控制管理工作,了解公司内部审计工作情况,并及时向董事会报告。独立董事与保荐机

构、审计机构沟通,监督其履职情况,有效保障公司及股东权益。通过网上业绩说明会、投资者关系互动平台等渠道,独立董事积极与中小投资者沟通交流,有效提升公司透明度。在公司2019年度、2020年度财务报告审计过程中,独立董事与经营管理层、审计委员会及年度报告审计会计师事务所相关人员充分沟通交流,听取年审会计师对财务报告审计工作汇报,并通过电话会议等方式,了解审计工作进展情况,提出相关建议,确保定期报告的完备性。报告期内,公司独立董事未提议召开董事会,未提议聘用或解聘会计师事务所,未独立聘请外部审计机构和咨询机构。

七、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

(一)战略发展委员会履职情况

公司董事会战略发展委员会根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《公司章程》《董事会战略发展委员会实施细则》等相关法律法规、规范性文件的规定,积极履行职责。报告期内,战略发展委员会召开6次会议,审议通过了《公司关于拟调整业务范围暨修改公司章程的议案》《关于全资子公司山证国际金融控股有限公司发行境外美元债的议案》《关于对公司发行境内外债务融资工具进行一般性授权的议案》等有关事项。结合公司发展战略、行业发展趋势、市场状况等因素,对未来业务发展方案进行认真分析、研究,提出建设性建议,推进公司经营发展。

(二)审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等相关法律法规、规范性文件的规定,积极履行职责。报告期内,审计委员会组织召开6次会议,审议公司定期报告,关注公司内部审计工作情况,审议内部审计工作计划,每季度检查内部审计工作情况,并向董事会报告。审议《公司2019年度内部审计工作报告》《公司关于计提资产减值准备的议案》《公司2019年度募集资金存放和实际使用情况专项报告》《公司2021年度内部审计工作计划》等有关事项,对内部审计制度及其实施、内控制度执行情况等进行监督、检查,有效确保公司合规运作,充分发挥专业职能,为董事会科学决策提供依据。

在年度报告审计过程中,审计委员会委员和其他独立董事积极参与年度报告审计各项工作,与审计机构、经营管理层积极沟通,听取年审会计师对财务报告审计工作汇报,督促审计工作进度,积极与相关各方沟通审计工作中发现的问题,确保年度报告审计工作顺利完成。

(三)薪酬、考核与提名委员会履职情况

公司董事会薪酬、考核与提名委员会根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《公司章程》《董事会薪酬、考核与提名委员会实施细则》等相关法律法规、规范性文件的规定,积极履行职责。报告期内,

薪酬、考核与提名委员会召开3次会议,审议《公司董事2019年度薪酬执行情况及2020年度薪酬发放方案》《公司高级管理人员2019年履职情况、绩效考核情况及薪酬情况专项说明》《公司2019年度薪酬执行情况报告》《公司2020年度薪酬设置方案》等有关事项,对董事和高级管理人员人选的资格条件进行审查并提出建议;对董事和高级管理人员的考核与薪酬管理制度进行审议并提出意见;对董事、高级管理人员进行考核并提出建议。董事会薪酬、考核与提名委员会切实发挥了专业委员会职能,确保公司董事会合法、合规运作。

(四)风险管理委员会履职情况

公司董事会风险管理委员会根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《公司章程》《董事会风险管理委员会实施细则》等相关法律法规、规范性文件的规定,积极履行职责。报告期内,风险管理委员会召开3次会议,审议《公司2019年度风险管理(评估)报告》《公司2019年度风险控制指标情况的报告》《公司2019年度合规报告》《公司2019年度自有资金用于业务投资额度的议案》等有关议案,有序推进合规管理工作,有效控制各项风险,保障公司合规运行。

八、监事会工作情况

(一)监事参加监事会会议情况

姓名职务本报告期应参加监事会次数亲自出席监事会次数委托出席监事会次数缺席监事会次数投票表决情况
焦 杨监事会主席7700全部同意
郭志宏监事7520全部同意
刘奇旺监事7700全部同意
王玉岗监事1100全部同意
李国林监事7610全部同意
武爱东监事1100全部同意
白景波监事1100全部同意
崔秋生监事1100全部同意
胡朝晖职工监事7610全部同意
刘文康职工监事1100全部同意
司海红职工监事1100全部同意
张红兵职工监事1100全部同意
王国峰监事6600全部同意
高 明监事6240全部同意
关 峰监事6510全部同意
罗爱民监事6240全部同意
翟太煌职工监事6600全部同意
尤济敏职工监事6600全部同意
闫晓华职工监事6600全部同意

(二)监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

九、合规管理体系建设情况和稽核部门稽核情况

(一)合规管理体系建设情况

2008年,公司依据中国证监会关于建设证券公司合规管理体系的要求,设立合规管理部门,聘任合规总监,构建了董事会领导、监事会监督下的由风险管理委员会、合规总监、合规管理部、各部门合规管理岗四个层级组成的合规管理组织体系。2020年,公司以“合规、诚信、专业、稳健”为指导,以落实新《证券法》为契机, 深入贯彻母子公司一体化管理要求,科技赋能合规文化宣导、反洗钱、客户异常交易监控、信息隔离墙和员工执业行为管理,全面推行经纪业务分支机构差异化管理,实现合同全流程管控。依据新《证券法》等全面梳理各项制度,提升合规管理事前规范性管理,化解风险于未然,有力保障公司合规发展。报告期内,受新冠疫情影响,公司采取远程与现场相结合的方式逐步开展合规检查。完成常规检查、专项检查、风险排查等共计27次,内容涉及债券交易、贸易金融、资产管理、线上投顾、科创板、经纪人执业行为、公募基金券商结算等8项业务,覆盖8个总部业务部门、3个总部职能部门、17家分支机构及3家子公司。由业务部门延伸到职能部门,检查的业务种类比2019年增加30%,对于监管重点关注的债券交易业务全年检查3次。通过多方面、高频次的合规检查,切实做到以查促改、以查促管、以查促防。报告期内,新设法律事务部,主要负责公司合同管理、诉讼保全、知识产权等专项事务,为法律事务提供支持和服务,最大限度保障公司及各级子公司合法权益。截止报告期末,公司合规管理组织体系持续有效运行,合规风险管控能力进一步提升。

(二)稽核部门稽核情况

公司设稽核审计部,在董事长直接领导下独立行使审计监督权,对党委、董事会负责,接受董事会下设的审计委员会业务指导并向其报告工作。分管副总经理协助党委、董事会管理内部审计工作。

2020年,稽核审计部门坚决贯彻中国证监会“稳中求进”的工作基调,在新冠疫情突发的形势下,及时调整并采取现场与非现场审计相结合的方式,运用科技手段,提升稽核质量,强化监督效能。报告期内,稽核审计部门根据公司《2020年内部审计工作计划》开展了73项稽核审计项目,其中常规审计项目58项、

离任审计项目11项、专项审计项目2项、子公司审计项目2项,同时根据证监会和公司要求开展了专项检查及评估工作,发现的问题均在限期内完成整改并反馈。

十、高级管理人员的考评及激励情况

公司董事会及薪酬、考核与提名委员会负责对高级管理人员进行考评。报告期内,依据公司《高级管理人员薪酬与考核管理制度》,薪酬、考核与提名委员会结合公司经营情况,审议高级管理人员的年度考核结果,确定奖金发放水平,并对薪酬实际发放情况进行监督。

十一、内部控制建设情况

公司根据《公司法》《证券法》《证券公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《证券公司内部控制指引》等法律、法规及规章制度,建立了涵盖公司内部环境、业务控制、风险评估、信息沟通及内部监督等方面的内部控制制度体系。在此基础上,结合业务发展和风险管控的具体要求,持续完善,强化监督执行,确保内控机制有效运转。

十二、董事会关于内部控制责任的声明

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经营管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

公司自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结

论的因素。

十三、建立财务报告内部控制的依据

公司按照《企业会计准则》等相关规定以及对于财务会计制度的相关规范要求,建立了相应的财务会计制度,制定了包括《财务管理制度》《自有资金管理办法》《会计核算办法》及《费用支出管理办法》等文件在内的一系列财务会计规章制度,报告期内修订了《会计核算办法》,设立专人专岗负责财务报表的编制、复核及财务信息的披露工作,保证会计信息真实可靠,财务报告数字准确、内容完整、披露及时。

十四、内部控制评价报告

(一)报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是√否

报告期内未发现内部控制重大缺陷。

(二)内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2021.04.20
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)2021年4月20日公司公告
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例(%)99
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例(%)99
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准①重大缺陷: a、董事、监事和高级管理人员发生与财务报表相关的舞弊行为; b、由于舞弊或错误造成重大错报,企业更正已公布的财务报告; c、注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报; d、企业对内部控制的监督无效。 ②重要缺陷: a、未依照公认会计准则选择和应用会计政策的内部控制问题; b、对于非常规或特殊交易的账务处理未建①重大缺陷: a、公司重大决策缺乏决策程序或程序违规且造成重大损失; b、已经发现并报告给管理层的重大或重要缺陷在合理的时间后未加以改正; c、公司被监管部门撤销相关业务许可; d、重要业务长期缺乏制度控制或制度系统性严重失效; ②重要缺陷: a、重要决策程序出现程序失误且造成较大损失; b、公司人员已经或者涉嫌舞弊并给公司造成重大损失;
立相应的控制措施; c、期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 ③一般缺陷:除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。c、公司被监管部门暂停相关业务许可。 ③一般缺陷:一般缺陷是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他非财务内部控制缺陷。
定量标准①重大缺陷:错报金额达到年末净资产的5%(含)以上。 ②重要缺陷:错报金额达到年末净资产的3%-5%(不含)。 ③一般缺陷:错报金额小于年末净资产的3%(含) 。①重大缺陷:因内控缺陷造成的损失占净资产的比例达到2%(含)以上。 ②重要缺陷:因内控缺陷造成的损失占净资产的比例为1%-2%(不含)。 ③一般缺陷:因内控缺陷造成的损失占净资产的比例小于1%(含)。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十五、内部控制审计报告

内部控制审计报告中的审议意见段
《内部控制审计报告》(毕马威华振审字第2102943号):我们认为,贵公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2021.04.20
内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)2021年4月20日公司公告
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节 公司债券相关情况

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
山西证券股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)17山证011125032017-03-152020-03-1504.76%本期债券采用单利按年计息,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付
山西证券股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种二)17山证021125042017-03-152022-03-1550,0005.10 %本期债券采用单利按年计息,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付
山西证券股份有限公司2018年证券公司次级债券(第一期)18山证C11189892018-12-042021-12-04200,0004.85%本期债券采用单利按年计息,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付。
山西证券股份有限公司2019年证券公司次级债券(第一期)19山证C11189922019-01-112022-01-11100,0004.85%本期债券采用单利按年计息,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付。
山西证券股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)19山证011128512019-01-222022-01-22100,0004.10 %本期债券采用单利按年计息,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付。
山西证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)20山证011492212020-09-012023-09-01150,0003.90%本期债券采用单利按年计息,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付。
山西证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)20山证C11493112020-12-142023-12-14150,0004.60%本期债券采用单利按年计息,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付。
山西证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)21山证C11493832021-02-092024-02-09100,0004.68%本期债券采用单利按年计息,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排面向合格投资者发行、面向专业投资者发行
公司债券的付息兑付情况“17山证01”兑付日为2020年3月15日,公司已按时足额完成债券本金和利息支付。“17山证02”付息日为2020年3月15日和2021年3月15日,公司按时完成债券利息支付。“18山证C1”付息日为2020年12月4日,公司按时完成债券利息支付。“19山证C1”付息日为2020年1月11日和2021年1月11日,公司按时完成债券利息支付。“19山证01”付息日为2020年1月22日和2021年1月22日,公司按时完成债券利息支付。截至本报告出具日,没有迹象表明公司未来按期偿付存在风险。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况。不适用

注:上表中“债券余额”为截止2020年12月31日公司债券的余额情况。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:
17山证01、17山证02、18山证C1、19山证C1、19山证01名称财达证券股份有限公司办公地址上海市浦东新区竹林路101号陆家嘴基金大厦704联系人付渊源、邱新颖联系人电话021-60609056、021-60609055
20山证01、20山证C1、21山证C1名称中信证券股份有限公司办公地址北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦22层联系人寇志博、彭洁珊、李广亮、刘贤品联系人电话010-60838888
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称中诚信国际信用评级有限责任公司办公地址北京市东城区南竹杆胡同2号1幢60101
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等不适用

三、公司债券募集资金使用情况

“17山证01”、“17山证02”募集资金使用情况及履行的程序“17山证01”、“17山证02”的发行总额为人民币20亿元,募集资金按照募集说明书的约定和核准用途偿还了公司于2017年4月至2017年12月到期的收益凭证。募集资金使用过程中,公司严格履行资金划转流程。
期末余额(万元)0
募集资金专项账户运作情况截至2020年12月31日,本公司累计使用“17山证01”、“17山证02”的募集资金20.09亿元。截至本报告出具日,募集资金专项账户运作正常。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
“18山证C1”募集资金使用情况及履行的程序“18山证C1”的发行总额为人民币20亿元,募集资金按照募集说明书的约定和核准用途偿还了公司到期债务。募集资金使用过程中,公司严格履行资金划转流程。
期末余额(万元)0
募集资金专项账户运作情况截至2020年12月31日,本公司累计使用“18山证C1”的募集资金19.98亿元。截至本报告出具日,募集资金专项账户运作正常。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
“19山证C1”募集资金使用情况及履行的程序“19山证C1”的发行总额为人民币10亿元,募集资金按照募集说明书的约定和核准用途偿还了公司到期债务。募集资金使用过程中,公司严格履行资金划转流程。
期末余额(万元)0
募集资金专项账户运作情况截至2020年6月30日,本公司累计使用“19山证C1”的募集资金9.99亿元。截至本报告出具日,募集资金专项账户运作正常。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
“19山证01”募集资金使用情况及履行的程序“19山证01”的发行总额为人民币10亿元,募集资金按照募集说明书的约定和核准用途偿还了公司到期债务。募集资金使用过程中,公司严格履行资金划转流程。
期末余额(万元)0
募集资金专项账户运作情况截至2020年6月30日,本公司累计使用“19山证01”的募集资金9.99亿元。截至本报告出具日,募集资金专项账户运作正常。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
“20山证01”募集资金使用情况及履行的程序“20山证01”的发行总额为人民币15亿元,募集资金按照募集说明书的约定和核准用途偿还了公司到期债务。募集资金使用过程中,公司严格履行资金划转流程。
期末余额(万元)0
募集资金专项账户运作情况截至2020年12月31日,本公司累计使用“20山证01”的募集资金14.97亿元。截至本报告出具日,募集资金专项账户运作正常。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
“20山证C1”募集资金使用情况及履行的程序“20山证C1”的发行总额为人民币15亿元,募集资金按照募集说明书的约定和核准用途偿还了公司到期债务。募集资金使用过程中,公司严格履行资金划转流程。
期末余额(万元)56,966.25
募集资金专项账户运作情况截至2020年12月31日,本公司累计使用“20山证C1”的募集资金9.27亿元。截至本报告出具日,募集资金专项账户运作正常。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
“21山证C1”募集资金使用情况及履行的程序“21山证C1”的发行总额为人民币10亿元,募集资金用途为偿还公司到期债务。募集资金的使用,公司严格履行资金划转流程。
期末余额(万元)不适用
募集资金专项账户运作情况根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》等有关制度规定和公司《募集资金管理办法》,公司对募集资金实行专户存储。公司对募集资金的使用严格履行内部审批程序,确保专款专用。截至本报告出具日,募集资金专项账户运作正常。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致

四、公司债券信息评级情况

2020年6月11日,中诚信国际信用评级有限责任公司(以下简称“中诚信国际”)对本公司存续期内公司债券“17山证02”和“19山证01”的信用状况进行了跟踪评级,并出具了《山西证券股份有限公司2017年公开发行公司债券(第一期)、2019年公开发行公司债券(第一期)跟踪评级报告(2020)》(报告编号:信评委函字〔2020〕跟踪0637号),评级结果为:将公司主体信用等级由AA+调升至AAA,评级展望为稳定,将“17山证02”和“19山证01”的信用等级由AA+调升至AAA。

本次中诚信国际上调公司主体及“17山证02”和“19山证01”债券信用评级对“17山证02”和“19山证01”的投资者适当性管理未产生影响,使得“19山证01”满足债券质押式回购资格要求,对“17山证02”的债券质押式回购资格未产生影响。

2020年6月11日,中诚信国际对本公司存续期内公司债券“18山证C1”和“19山证C1”的信用状况进行了跟踪评级,并出具了《山西证券股份有限公司2018年证券公司次级债券(第一期)、2019年证券公司次级债券(第一期)跟踪评级报告(2020)》(报告编号:信评委函字〔2020〕跟踪0639号),

评级结果为:将公司主体信用等级由AA+调升至AAA,评级展望为稳定,将“18山证C1”和“19山证C1”的信用等级由AA调升至AA+。本次中诚信国际上调公司主体及“18山证C1”和“19山证C1”债券信用评级对“18山证C1”和“19山证C1”的投资者适当性管理及债券质押式回购资格未产生影响。

2020年6月19日,中诚信国际对本公司拟发行的“山西证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券”的信用状况进行了综合分析,并出具了《山西证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券信用评级报告》(报告编号:信评委函字〔2020〕2090D号),评级结果为:公司主体信用等级为AAA,评级展望为稳定;本次债券信用等级为AAA。

2020年7月21日,中诚信国际对本公司拟发行的“山西证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行次级债券”的信用状况进行了综合分析,并出具了《山西证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行次级债券信用评级报告》(报告编号:信评委函字〔2020〕2579D号),评级结果为:公司主体信用等级为AAA,评级展望为稳定;本次次级债券信用等级为AA+。

2021年1月28日,中诚信国际对本公司拟发行的“山西证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)”的信用状况进行了综合分析,并出具了《山西证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)信用评级报告》(报告编号:信评委函字〔2021〕0290D号),评级结果为:公司主体信用等级为AAA,评级展望为稳定;本期次级债券信用等级为AA+。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

公司发行的“17山证02”、“18山证C1”、“19山证C1”、“19山证01”、“20山证01”、“20山证C1”和“21山证C1”均采用无担保的发行方式,偿债计划均为在债券存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。

公司偿债保障措施包括:成立专项工作小组,切实做到专款专用,制定债券持有人会议规则,充分发挥债券受托管理人的作用,严格的信息披露。此外,股东大会授权董事会在债券存续期间,在公司出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息的情况时,将至少采取如下措施:在债券存续期间提高任意盈余公积金的比例和一般风险准备金的比例,以降低偿付风险;不向公司股东分配利润;暂缓公司重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;调减或停发公司董事和高级管理人员的工资和奖金;与公司债券相关的公司主要责任人不得调离。

报告期内,上述公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更,公司严格履行募集说明书中有关偿债计划的约定,按时兑付公司债券利息,及时披露公司相关信息,已保障投资者的合法权益。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内,公司未发生需召开债券持有人会议的情形。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

公司“17山证02”、“18山证C1”、“19山证C1”和“19山证01”的公司债券受托管理人均为财达证券股份有限公司,“20山证01”、“20山证C1”和“21山证C1”的公司债券受托管理人均为中信证券股份有限公司。财达证券股份有限公司于2020年6月出具了《山西证券股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)、2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)受托管理事务报告(2019年度)》和《山西证券股份有限公司2018年证券公司次级债券(第一期)、2019年证券公司次级债券(第一期)受托管理事务报告(2019年度)》。具体内容详见公司于2020年6月19日在深交所发布的相关公告。

2020年1月至2月公司累计新增借款超过公司2019年末未经审计净资产人民币132.13亿元的40%,财达证券股份有限公司于2020年3月出具了受托管理事务临时报告。具体内容详见公司于2020年3月12日在深交所发布的相关公告。

2020年6月11日中诚信国际上调了公司主体及债券信用等级,财达证券股份有限公司于2020年6月出具了受托管理事务临时报告。具体内容详见公司于2020年6月17日在深交所发布的相关公告。

2020年1月至9月公司累计新增借款超过公司2019年末经审计净资产人民币132.16亿元的60%,财达证券股份有限公司和中信证券股份有限公司于2020年10月出具了受托管理事务临时报告。具体内容详见公司于2020年10月20日在深交所发布的相关公告。

2020年12月,公司2020年第四次临时股东大会决议审议通过董事会、监事会换届选举相关议案,财达证券股份有限公司和中信证券股份有限公司于2020年12月出具了该重大事项的受托管理事务临时报告。具体内容详见公司于2020年12月22日、23日在深交所发布的相关公告。

2021年1月累计新增借款超过公司2020年末未经审计净资产人民币175.13亿元的20%,财达证券股份有限公司和中信证券股份有限公司于2021年2月出具了受托管理事务临时报告。具体内容详见公司于2021年2月9日在深交所发布的相关公告。

2021年1月至2月累计新增借款超过公司2020年末未经审计净资产人民币175.13亿元的40%,财达证券股份有限公司和中信证券股份有限公司于2021年3月出具了受托管理事务临时报告。具体内容详见公司于2021年3月10日在深交所发布的相关公告。

2021年1月至3月累计新增借款超过公司2020年末未经审计净资产人民币175.13亿元的60%,财达证券股份有限公司和中信证券股份有限公司于2021年4月出具了受托管理事务临时报告。具体内容详见

公司于2021年4月13日在深交所发布的相关公告。

八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目2020年2019年同期变动率同比变动超过30%的主要原因
息税折旧摊销前利润213,173.11188,134.3213.31%
流动比率1.911.6813.69%
资产负债率64.84%70.98%减少6.14个百分点
速动比率1.911.6813.69%
EBITDA全部债务比6.87%6.14%增加0.73个百分点
利息保障倍数1.991.5925.16%
现金利息保障倍数-0.134.68-102.78%主要系本年经营活动产生的现金流量净流出较大所致
EBITDA利息保障倍数2.091.6824.40%
贷款偿还率100.00%100.00%-
利息偿付率100.00%100.00%-

九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内,除上述债券外,子公司山证国际于2020年5月22日通过非公开发行方式发行境外美元债,募集资金总额2,700万美元,将全部用于补充山证国际营运资金,到期日为2021年5月21日,利率为4.50%,本期债券采用单利计息,每半年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付。截至本报告出具之日,该债券尚未支付利息。本次债券发行已于2020年3月11日经公司第三届董事会第五十一次会议审议通过《关于全资子公司山证国际金融控股有限公司发行境外美元债的议案》。2020年公司主要债务融资工具包括:同业拆借、收益凭证、转融通、两融收益权转让。截至本报告出具之日,各项债务融资工具均不存在延迟支付本息的情况。

十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

截至2020年12月31日,公司获得银行授信额度为714.52亿元,已使用额度为127.97亿元,未使用额度为586.55亿元。

十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司严格执行公司债券募集说明书相关约定或承诺,募集资金投向与募集说明书的约定一

致,严格履行信息披露责任,按期兑付债券利息,保障投资者的合法权益。报告期内,公司已发行债券兑付兑息不存在违约情况;公司经营稳定,盈利情况良好,未发现可能导致未来出现不能按期偿付情况的风险。

十二、报告期内发生的重大事项

公司于2020年3月6日披露了《关于2020年1月至2月累计新增借款的公告》(详见公告:临2020-018)。截至2020年2月29日,公司2020年1月至2月累计新增借款73.89亿元,超过公司2019年末未经审计净资产人民币132.13亿元的40%,提请投资者关注。公司于2020年6月11日收到中诚信国际出具的《评级结果告知函》以及《山西证券股份有限公司2017年公开发行公司债券(第一期)、2019年公开发行公司债券(第一期)跟踪评级报告(2020 )》,中诚信国际决定将公司主体信用等级由AA+上调为AAA,评级展望为稳定,同时将公司发行的“17山证02”和“19山证01”公司债券信用等级由AA+上调为AAA,提请投资者关注(详见公告:临2020-055及相关评级报告)。

公司于2020年6月11日收到中诚信国际出具的《评级结果告知函》以及《山西证券股份有限公司2018年证券公司次级债券(第一期)、2019年证券公司次级债券(第一期)跟踪评级报告(2020)》,中诚信国际决定将公司主体信用等级由AA+上调为AAA,评级展望为稳定,同时将公司发行的“18山证C1”和“19山证C1”次级债券信用等级由AA上调为AA+,提请投资者关注。

公司于2020年10月15日披露了《当年累计新增借款超过上年末净资产百分之六十的公告》(详见公告:临2020-080)。截至2020年9月30日,公司2020年1月至9月累计新增借款82.60亿元,超过公司2019年末经审计净资产人民币132.16亿元的62.50%,提请投资者关注。

公司于2020年12月12日披露了《关于2020年第四次临时股东大会决议的公告》(详见公告:临2020-091),公司2020年第四次临时股东大会决议,审议通过《关于董事会换届选举非独立董事的议案》《关于董事会换届选举独立董事的议案》和《关于监事会换届选举的议案》,提请投资者关注。

公司于2021年2月4日披露了《当年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的公告》(详见公告:临2021-004)。截至2021年1月31日,公司2021年1月累计新增借款49.94亿元,超过公司2020年末未经审计净资产人民币175.13亿元的20%,提请投资者关注。

公司于2021年3月5日披露了《当年累计新增借款超过上年末净资产百分之四十的公告》(详见公告:临2021-006)。截至2021年2月28日,公司2021年1月至2月累计新增借款86.20亿元,超过公司2020年末未经审计净资产人民币175.13亿元的40%,提请投资者关注。

公司于2021年4月7日披露了《当年累计新增借款超过上年末净资产百分之六十的公告》(详见公

告:临2021-009)。截至2021年3月31日,公司2021年1月至3月累计新增借款106.43亿元,超过公司2020年末未经审计净资产人民币175.13亿元的60%,提请投资者关注。

十三、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十二节 财务报告

见附件《山西证券股份有限公司2020年度财务报表及审计报告》

第十三节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

四、公司章程。

山西证券股份有限公司法定代表人:王怡里二〇二一年四月十六日

山西证券股份有限公司

自2020年1月1日至2020年12月31日止年度财务报表

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审计报告

毕马威华振审字第2102985号

山西证券股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了后附的山西证券股份有限公司 (以下简称“山西证券”) 财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计准则”) 的规定编制,公允反映了山西证券2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于山西证券,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

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审计报告 (续)

毕马威华振审字第2102985号

三、关键审计事项 (续)

金融工具公允价值的评估
请参阅财务报表附注三、9和附注三、18所述的会计政策及财务报表附注五、4,附注五、8,附注五、10,附注五、11,附注五、21。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
于2020年12月31日,山西证券以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面金额分别为人民币244.58亿元和人民币7.51亿元。 山西证券以公允价值计量的金融工具的估值是以市场数据和估值模型为基础,其中估值模型通常需要大量的参数输入。大部分参数来源于能够从活跃市场可靠获取的数据,尤其是第一层次和第二层次公允价值计量的金融工具,其估值模型采用的参数分别是市场报价和可观察参数。当可观察的参数无法可靠获取时,即第三层次公允价值计量的金融工具的情况下,不可观察输入值的确定会使用到管理层估计,这当中涉及管理层的重大判断。 由于部分金融工具公允价值的评估涉及复杂的流程,以及在确定估值模型及估值模型使用的参数时涉及管理层判断的程度重大,我们将对金融工具公允价值的评估识别为关键审计事项。与评价金融工具公允价值相关的审计程序中包括以下程序: ? 了解和评价与估值、独立价格验证、前后台对账及金融工具估值模型审批相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性; ? 选取样本,通过将山西证券采用的公允价值与公开可获取的市场数据相比较,评价第一层次公允价值计量的金融工具的估值; ? 选取样本,查阅本年度签署的投资协议,了解相关投资条款,并识别与金融工具估值相关的条件; ? 对山西证券用于部分金融工具估值所使用的模型进行评价。同时,选取样本对金融工具进行独立估值,并将我们的估值结果与山西证券的估值结果进行比较 (其中包括利用本所估值专家的工作) ,并测试公允价值计算的输入值; ? 评价在财务报表中的相关披露是否按照相关会计准则的要求反映了金融工具估值风险。

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审计报告 (续)

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三、关键审计事项 (续)

结构化主体的合并
请参阅财务报表附注三、6所述的会计政策及财务报表附注七、2。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
结构化主体通常是为实现具体而明确的目的设计并成立的,并在确定的范围内开展业务活动。山西证券可能通过发起设立、持有投资或保留权益份额等方式在结构化主体中享有权益。这些结构化主体主要包括理财产品、投资基金、资产管理计划、信托计划等。 当判断是否应该将结构化主体纳入山西证券的合并范围时,管理层应考虑山西证券对结构化主体相关活动拥有的权力、享有的可变回报以及通过运用权力而影响其可变回报的能力。在某些情况下,即使山西证券并未持有结构化主体的权益,也可能需要合并该主体。 山西证券在确定是否应当合并结构化主体时,管理层需要考虑的因素并非完全可量化的,需要进行综合考虑。 由于在确定是否应将结构化主体纳入山西证券的合并范围时涉及管理层的重大判断,且合并结构化主体可能对财务报表产生重大影响,我们将山西证券结构化主体的合并识别为关键审计事项。与评价结构化主体的合并相关的审计程序中包括以下程序: ? 了解和评价有关结构化主体合并的关键财务报告内部控制的设计和运行; ? 就各主要产品类型中的结构化主体选取样本,对每个所选取的项目执行以下程序: - 检查相关合同、内部记录以及向投资者披露的信息,以了解结构化主体的设立目的和山西证券对结构化主体的参与程度,并评价管理层关于山西证券对结构化主体是否拥有权力的判断; - 检查结构化主体对风险和报酬的结构设计,包括对任何资本或回报的担保、佣金的支付以及收益的分配等,以评价管理层就山西证券因参与结构化主体的相关活动而拥有的对该主体的风险敞口、权力及对可变回报的影响所作的判断;

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审计报告 (续)

毕马威华振审字第2102985号

三、关键审计事项 (续)

结构化主体的合并
请参阅财务报表附注三、6所述的会计政策及财务报表附注七、2。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
- 检查管理层对结构化主体的分析,包括定性分析和山西证券对享有结构化主体的经济利益的比重及可变动性的计算,以评价管理层关于山西证券影响其来自结构化主体可变回报的能力所作的判断; - 评价管理层就是否应合并结构化主体所作的判断; ? 评价财务报表中有关结构化主体的相关披露是否符合相关会计准则的要求。

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审计报告 (续)

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三、关键审计事项 (续)

评价商誉的减值
请参阅财务报表附注三、14和附注三、17所述的会计政策及财务报表附注五、14。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
于2020年12月31日,山西证券商誉的账面价值为人民币4.77亿元。 上述商誉包括:(1) 山西证券于以前年度收购证券交易营业部及证券类资产合并重组所形成商誉人民币0.49亿元;(2) 山西证券于以前年度收购格林期货有限公司100%股权所形成商誉人民币4.28亿元。 商誉可能存在无法通过使用各相关资产组 (即独立产生现金流入的可认定最小资产组合) 或资产组组合所产生的预计未来现金流量以全部收回的风险。 为评估商誉的可收回金额,管理层委聘外部估值专家对相关资产组或资产组组合的公允价值进行评估,或采用预计未来现金流量折现模型计算各相关资产组及资产组组合的预计未来现金流量现值。与评价商誉的减值相关的审计程序中包括以下程序: ? 向管理层询问并了解商誉减值评估管理的流程和控制; ? 基于我们对山西证券业务的了解和相关会计准则的规定,评价管理层对相关资产组及资产组组合的识别以及将商誉分摊至相关资产组及资产组组合的方法和依据; ? 评价山西证券聘请的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性; ? 获取并阅读外部估值专家出具的评估报告,对评估报告中所披露的评估依据、评估假设和评估参数进行复核,并在本所估值专家的协助下,评价估值结果的合理性; ? 基于我们对行业和山西证券业务的了解,通过将关键参数,包括预测收入和成本、长期平均增长率与经批准的财务预算及行业统计数据进行比较,评价管理层在预计未来现金流量时采用的假设和关键判断;

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三、关键审计事项 (续)

评价商誉的减值
请参阅财务报表附注三、14和附注三、17所述的会计政策及财务报表附注五、14。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
由于商誉的账面价值对财务报表的重要性,且在确定商誉是否应计提减值时涉及重大的管理层判断和估计,包括对公允价值进行评估或预测未来现金流量现值中所涉及的关键假设,这些关键假设具有固有不确定性且可能受到管理层偏向的影响,因此,我们将评价财务报表中商誉的减值识别为关键审计事项。? 基于我们对山西证券的了解以及同行业可比公司的市场数据,评价管理层计算预计未来现金流量现值时采用的折现率; ? 对管理层采用的折现率和其他关键假设进行敏感性分析,以评价关键假设的变化对减值评估结果的影响以及考虑对关键假设的选择是否存在管理层偏向的迹象; ? 评价财务报表中有关商誉减值评估的相关披露是否符合相关会计准则的要求。

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三、关键审计事项 (续)

融出资金、买入返售金融资产和其他债权投资减值准备的确定
请参阅财务报表附注三、9所述的会计政策及财务报表附注五、3,附注五、5和附注五、10。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
山西证券自2019年1月1日起适用修订后的《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》,对金融资产减值采用预期信用损失模型进行计量。 山西证券运用预期信用损失模型确定融出资金、买入返售金融资产和其他债权投资的减值准备的过程中涉及重大的会计估计和管理层判断,包括发生信用减值的阶段划分,违约概率、违约损失率、违约风险暴露及折现率等参数估计,同时考虑前瞻性调整及其他调整因素等,在这些参数的选取和假设的应用过程中涉及到较多的管理层判断。 外部宏观环境和山西证券内部信用风险管理策略对预期信用损失模型的确定有很大的影响。在评估以上关键参数和假设时,山西证券所考虑的因素包括历史违约情况、历史损失经验、内部信用评级、外部信用评级及其他调整因素。与评价融出资金、买入返售金融资产和其他债权投资的减值准备的确定相关的审计程序中包括以下程序: ? 了解和评价与融出资金、买入返售金融资产和其他债权投资在审批、记录、监控、分类以及减值准备计提相关的关键财务报告内部控制流程的设计和运行有效性; ? 利用我们的金融风险管理专家的工作,评价管理层评估减值准备时所用的预期信用损失模型和参数的可靠性,包括评价阶段划分、违约概率、违约损失率、违约风险暴露、折现率、前瞻性调整及管理层调整等,并评价其中所涉及的关键管理层判断的合理性;

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三、关键审计事项 (续)

融出资金、买入返售金融资产和其他债权投资减值准备的确定
请参阅财务报表附注三、9所述的会计政策及财务报表附注五、3,附注五、5和附注五、10。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
在运用判断确定违约损失率时,管理层会考虑多种因素。这些因素包括可收回金额、融资人的财务状况、抵押物可收回金额、索赔受偿顺序、是否存在其他债权人及其配合程度。在涉及以上市公司股票作为担保物的情形下,还会考虑担保券所属板块、流动性、限售情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等。 由于融出资金、买入返售金融资产和其他债权投资的减值准备的确定存在固有不确定性以及涉及到管理层判断,同时其对山西证券的经营状况和资本状况会产生重要影响,我们将其识别为关键审计事项。? 评价预期信用损失模型的参数使用的关键数据的完整性和准确性。针对与原始档案相关的关键内部数据,我们将管理层用以评估减值准备的业务台账与总账进行比较,以评价清单的完整性;选取样本,将单项金融资产的信息与相关协议以及其他有关文件进行比较,以评价台账信息的准确性;针对关键外部数据,我们将其与公开信息来源进行核对,以检查其准确性; ? 针对涉及主观判断的输入参数,我们进行了审慎评价,包括从外部寻求支持证据,比对内部历史记录等。作为上述程序的一部分,我们还询问了管理层对关键假设和输入参数相对于以前和准则转换期间是否调整,以及所做调整的理由 (如有) ,并考虑管理层所运用的判断是否一致。我们对比模型中使用的经济因素与市场信息,评价其是否与市场以及经济发展情况相符;

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三、关键审计事项 (续)

融出资金、买入返售金融资产和其他债权投资减值准备的确定
请参阅财务报表附注三、9所述的会计政策及财务报表附注五、3,附注五、5和附注五、10。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
? 基于风险导向的方法选取样本检查管理层发生信用减值的阶段划分结果的合理性。在选取样本的基础上查看相关资产的逾期信息、了解融资人的信用状况,担保券所属板块以及流动性、波动性、履约保障情况、以及新冠肺炎疫情对发行人经营情况的影响等; ? 在选取样本的基础上,评价已发生信用减值的金融资产违约损失率的合理性,包括评价担保物及其他信用增级的预期现金流,就金融资产的回收计划的可靠性进行考量等; ? 基于上述工作,我们选取样本利用预期信用损失模型重新复核了融出资金、买入返售金融资产和其他债权投资的减值准备的计算准确性; ? 评价财务报表中有关披露是否符合相关会计准则的要求。

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四、其他信息

山西证券管理层对其他信息负责。其他信息包括山西证券2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估山西证券的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项 (如适用) ,并运用持续经营假设,除非山西证券计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督山西证券的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

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六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续)

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应

对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能

导致对山西证券持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致山西证券不能持续经营。

(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露) ,并评价财务报表是否公允反映

相关交易和事项。

(6) 就山西证券中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表

发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

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审计报告 (续)

毕马威华振审字第2102985号

六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续)

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施 (如适用) 。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师

史 剑 (项目合伙人)

中国 北京 唐莹慧

2021年4月16日

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山西证券股份有限公司合并及母公司资产负债表

2020年12月31日

(金额单位:人民币元)

本集团本公司
附注2020年 12月31日2019年 12月31日2020年 12月31日2019年 12月31日
资产
货币资金五117,221,704,81415,734,010,62511,821,294,11511,413,358,584
其中:客户存款10,752,989,7368,460,155,1236,937,640,3755,722,482,254
结算备付金五25,212,171,2802,620,361,7165,202,054,9052,579,273,485
其中:客户备付金1,377,001,8451,281,863,1521,251,334,2591,105,580,728
融出资金五37,237,799,7385,468,405,0797,022,592,5695,185,923,202
衍生金融资产五425,399,38618,351,8977,047,489-
买入返售金融资产五52,909,890,8232,742,426,6442,510,436,2852,191,408,463
应收款项五6,十七1110,334,334100,204,88954,320,31654,876,044
存出保证金五73,266,499,9302,940,672,9001,145,198,2411,266,202,443
金融投资:24,482,913,22023,685,130,84021,374,768,85521,662,843,157
交易性金融资产五822,521,225,34922,247,491,67119,466,907,37420,325,501,850
债权投资五950,144,94332,520,31134,314,029-
其他债权投资五101,693,438,0101,165,745,1081,693,438,0101,152,414,175
其他权益工具投资五11218,104,918239,373,750180,109,442184,927,132
长期股权投资七3,十七2295,210,881421,754,6955,198,519,9484,192,380,851
固定资产五12376,978,614384,302,724334,978,570336,689,202
无形资产五13143,246,203117,553,798136,110,295107,883,971
商誉五14476,939,901476,939,90149,096,84449,096,844
递延所得税资产五16191,483,677174,961,76282,399,29396,304,212
其他资产五15,十七3501,476,023810,699,7111,296,650,477852,556,989
资产总计62,452,048,82455,695,777,18156,235,468,20249,988,797,447

此财务报表已于2021年4月16日获董事会批准。

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山西证券股份有限公司合并及母公司资产负债表 (续)

2020年12月31日

(金额单位:人民币元)

本集团本公司
附注2020年 12月31日2019年 12月31日2020年 12月31日2019年 12月31日
负债及股东权益
负债
短期借款五18224,453,083183,832,245--
应付短期融资款五195,520,485,8444,323,301,8035,344,091,0224,323,301,803
拆入资金五2010,022,257,0975,511,784,06110,022,257,0975,511,784,061
交易性金融负债五21730,528,3652,132,321,710730,528,3652,132,321,710
衍生金融负债五420,883,09719,615,860-1,263,963
卖出回购金融资产款五226,799,897,07612,200,643,2946,799,897,07612,087,837,182
代理买卖证券款五2312,817,075,07110,149,086,3678,079,837,1136,729,037,782
应付职工薪酬五24220,586,623150,267,99689,439,29044,615,292
应交税费五25142,252,95793,071,311109,971,85863,553,870
应付款项五2690,780,25825,186,64076,044,21012,619,705
应付债券五277,654,291,2136,251,917,6637,646,442,6896,246,181,664
递延所得税负债五166,421,70333,049,056--
其他负债五28750,692,9661,405,958,569320,250,340292,462,758
负债合计45,000,605,35342,480,036,57539,218,759,06037,444,979,790
--------------------------------------------------------------------

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山西证券股份有限公司合并及母公司资产负债表 (续)2020年12月31日(金额单位:人民币元)

本集团本公司
附注2020年 12月31日2019年 12月31日2020年 12月31日2019年 12月31日
负债及股东权益 (续)
股东权益
股本五293,589,771,5472,828,725,1533,589,771,5472,828,725,153
资本公积五309,723,419,3906,713,296,1789,688,853,0856,692,880,816
其他综合收益五31(41,830,649)(54,799,201)(40,993,307)(102,823,892)
盈余公积五32650,431,550556,740,074650,431,550556,740,074
一般风险准备五33730,222,510628,719,120659,896,752565,756,468
交易风险准备五33696,137,095599,220,321659,896,752565,756,468
未分配利润五341,557,284,4801,382,574,9101,808,852,7631,436,782,570
归属于母公司股东权益合计16,905,435,92312,654,476,55517,016,709,14212,543,817,657
少数股东权益五35546,007,548561,264,051不适用不适用
股东权益合计17,451,443,47113,215,740,60617,016,709,14212,543,817,657
--------------------------------------------------------------------
负债及股东权益总计62,452,048,82455,695,777,18156,235,468,20249,988,797,447

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山西证券股份有限公司

合并及母公司利润表

2020年度(金额单位:人民币元)

本集团本公司
附注2020年2019年2020年2019年
营业总收入
手续费及佣金净收入五36,十七41,460,542,8051,173,916,736971,105,233752,121,221
其中:证券经纪业务 手续费净收入520,392,525347,651,347519,641,972341,054,360
投资银行业务 手续费净收入651,757,095572,460,829284,116,407232,114,726
资产管理业务 手续费净收入78,343,99591,085,81085,948,459105,523,592
期货经纪业务 手续费净收入128,293,82983,841,343--
基金管理业务 手续费净收入63,426,70262,918,81763,426,70262,918,817
投资咨询业务 手续费净收入18,328,65915,958,59017,971,69310,509,726
利息净收入 / (支出)五376,714,315(142,572,076)(142,123,659)(190,893,890)
其中:利息收入1,048,750,4421,082,769,356896,021,797940,866,157
利息支出(1,042,036,127)(1,225,341,432)(1,038,145,456)(1,131,760,047)
投资收益五38,十七51,695,573,1401,063,569,4091,536,778,9901,050,678,805
公允价值变动损益五39(226,606,949)256,937,470(56,111,840)43,384,476
汇兑损益1,301,949(9,866,941)(1,668,419)441,455
其他业务收入五40371,936,7592,725,971,2078,517,3549,565,988
其他收益五4132,734,97430,348,87116,691,56420,071,743
资产处置 (损失) / 收益五42(224,952)3,876,061(224,952)3,876,061
营业总收入合计3,341,972,0415,102,180,7372,332,964,2711,689,245,859
--------------------------------------------------------------------
营业总支出
税金及附加五43(26,688,174)(22,604,650)(22,446,799)(18,919,988)
业务及管理费五44,十七6(1,820,967,194)(1,567,386,381)(1,139,620,193)(926,125,037)
信用减值 (损失) / 转回五45(104,890,631)(176,544,789)30,160,856(30,406,625)
其他资产减值损失转回五461,979,15917,941,901--
其他业务成本五47(381,977,626)(2,685,981,550)(661,341)-
营业总支出合计(2,332,544,466)(4,434,575,469)(1,132,567,477)(975,451,650)
--------------------------------------------------------------------
营业利润1,009,427,575667,605,2681,200,396,794713,794,209

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山西证券股份有限公司合并及母公司利润表 (续)

2020年度

(金额单位:人民币元)

本集团本公司
附注2020年2019年2020年2019年
营业利润 (续)1,009,427,575667,605,2681,200,396,794713,794,209
加:营业外收入五484,943,8403,110,431450,05483,000
减:营业外支出五49(8,836,614)(4,937,394)(8,676,181)(2,078,899)
利润总额1,005,534,801665,778,3051,192,170,667711,798,310
减:所得税费用五50(243,231,262)(145,855,829)(250,767,831)(126,561,125)
净利润762,303,539519,922,476941,402,836585,237,185
--------------------------------------------------------------------
(一) 按经营持续性分类:
1.持续经营净利润762,303,539519,922,476941,402,836585,237,185
2.终止经营净利润不适用不适用不适用不适用
(二) 按所有权归属分类:
1.归属于母公司股东的 净利润750,927,346510,183,708941,402,836585,237,185
2.少数股东损益11,376,1939,738,768不适用不适用
其他综合收益的税后净额
归属于母公司股东的其他 综合收益的税后净额
(一) 不能重分类进损益的 其他综合收益:
1. 其他权益工具投资 公允价值变动1,261,660(117,559,431)2,712,393(112,370,492)

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山西证券股份有限公司合并及母公司利润表 (续)

2020年度

(金额单位:人民币元)

本集团本公司
附注2020年2019年2020年2019年
(二) 将重分类进损益的 其他综合收益:
1. 其他债权投资 公允价值变动73,132,930(37,471,770)72,930,748(38,003,001)
2. 其他债权投资 信用损失准备(18,319,140)29,736,510(18,300,640)29,736,677
3. 外币财务报表 折算差额(44,340,519)17,112,181--
归属于少数股东的其他综合 收益的税后净额3,367,304(498,933)不适用不适用
其他综合收益的税后净额五3115,102,235(108,681,443)57,342,501(120,636,816)
--------------------------------------------------------------------
综合收益总额777,405,774411,241,033998,745,337464,600,369
归属于母公司股东的综合 收益总额762,662,277402,001,198998,745,337464,600,369
归属于少数股东的综合收益总额14,743,4979,239,835不适用不适用
每股收益
(一) 基本每股收益五510.230.18
(二) 稀释每股收益五510.230.18

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山西证券股份有限公司合并及母公司现金流量表

2020年度

(金额单位:人民币元)

本集团本公司
附注2020年2019年2020年2019年
经营活动产生的现金流量
代理买卖证券款收到的现金净额2,667,087,9941,771,945,6391,349,898,6201,697,971,305
收取利息、手续费及佣金的现金3,952,082,8333,408,326,8862,891,887,9532,864,626,269
为交易目的而持有的金融资产 净减少额593,023,4702,779,099,5361,896,360,4692,636,303,634
为交易目的而持有的金融负债 净增加额-393,808,730-393,808,730
拆入资金净增加额4,525,000,000-4,525,000,000-
收到其他与经营活动有关的现金五52(1)478,933,3586,120,471,759172,159,4383,464,801,946
经营活动现金流入小计12,216,127,65514,473,652,55010,835,306,48011,057,511,884
---------------------------------------------------------------
融出资金净增加额(1,777,790,975)(998,660,617)(1,817,351,589)(912,467,809)
为交易目的而持有的金融负债 净减少额(1,427,041,597)-(1,427,041,597)-
回购业务资金净减少额(5,518,346,948)(1,577,842,862)(5,606,195,995)(1,516,906,582)
买卖衍生金融工具支付 的现金净额(129,973,068)(254,321,432)(194,978,633)(191,351,126)
拆入资金净减少额-(1,170,000,000)-(1,170,000,000)
支付利息、手续费及佣金的现金(991,532,270)(889,406,700)(891,881,657)(875,911,646)
支付给职工以及为职工支付的 现金(1,143,461,715)(1,006,348,680)(699,196,934)(560,337,446)
支付的各项税费(441,727,889)(287,892,250)(350,985,641)(238,660,275)
支付其他与经营活动有关的现金五52(2)(2,245,376,391)(4,330,933,743)(1,243,483,011)(639,751,274)
经营活动现金流出小计(13,675,250,853)(10,515,406,284)(12,231,115,057)(6,105,386,158)
----------------------------------------------------------------
经营活动 (使用) / 产生 的现金流量净额五53(1)(a) , 十七7(1)(1,459,123,198)3,958,246,266(1,395,808,577)4,952,125,726
---------------------------------------------------------------

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2020年度

(金额单位:人民币元)

本集团本公司
附注2020年2019年2020年2019年
投资活动产生的现金流量
处置其他权益工具投资收到 的现金9,034,21635,809,2568,434,21535,809,256
收回投资收到的现金151,500,000---
取得投资收益收到的现金12,374,9668,641,52060,077,878177,242
处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收到的现金3,115,06814,392,6381,648,17214,029,828
收到其他与投资活动有关的 现金-100,000,000--
投资活动现金流入小计176,024,250158,843,41470,160,26550,016,326
--------------------------------------------------------------------
取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额(35,000,000)(424,908,915)(1,006,139,097)(330,000,000)
购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金(115,629,053)(92,298,841)(118,400,809)(79,780,198)
支付其他与投资活动有关的 现金(410,000,000)---
投资活动现金流出小计(560,629,053)(517,207,756)(1,124,539,906)(409,780,198)
--------------------------------------------------------------------
投资活动使用的现金流量净额(384,604,803)(358,364,342)(1,054,379,641)(359,763,872)
--------------------------------------------------------------------

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山西证券股份有限公司合并及母公司现金流量表 (续)

2020年度

(金额单位:人民币元)

本集团本公司
附注2020年2019年2020年2019年
筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金3,176,163,1632,000,000,0002,994,000,0001,995,760,000
吸收投资收到的现金3,771,169,606-3,757,018,663-
发行收益凭证收到的现金15,376,560,00023,125,450,00015,376,560,00023,125,450,000
收到的其他与筹资活动 有关的现金40,784,001183,634,900--
筹资活动现金流入小计22,364,676,77025,309,084,90022,127,578,66325,121,210,000
--------------------------------------------------------------------
偿还债务支付的现金(15,893,960,000)(24,950,030,000)(15,893,960,000)(24,950,030,000)
分配股利或偿付利息支付 的现金(747,658,290)(678,943,990)(735,862,321)(673,067,181)
支付其他与筹资活动有关的 现金(30,000,000)(1,118,644)--
筹资活动现金流出小计(16,671,618,290)(25,630,092,634)(16,629,822,321)(25,623,097,181)
--------------------------------------------------------------------
筹资活动产生 / (使用) 的 现金流量净额5,693,058,480(321,007,734)5,497,756,342(501,887,181)
--------------------------------------------------------------------
汇率变动对现金的影响(46,473,202)3,324,665(5,031,271)878,107
--------------------------------------------------------------------
现金及现金等价物净增加额五53(1)(b) , 十七7(2)3,802,857,2773,282,198,8553,042,536,8534,091,352,780
加:年初现金及现金等价物余额18,136,083,25014,853,884,39513,936,063,9999,844,711,219
年末现金及现金等价物余额五53(2) , 十七7(3)21,938,940,52718,136,083,25016,978,600,85213,936,063,999

此财务报表已于2021年4月16日获董事会批准。

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山西证券股份有限公司

合并股东权益变动表

2020年度(金额单位:人民币元)

归属于母公司股东权益
附注股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备交易风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计
2019年12月31日余额2,828,725,1536,713,296,178(54,799,201)556,740,074628,719,120599,220,3211,382,574,91012,654,476,555561,264,05113,215,740,606
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
本年增减变动金额
1. 综合收益总额--11,734,931---750,927,346762,662,27714,743,497777,405,774
2. 股东投入和减少资本
- 股东投入的普通股761,046,3943,010,123,212-----3,771,169,606-3,771,169,606
- 向股东返还出资--------(30,000,000)(30,000,000)
3. 利润分配
- 提取盈余公积五32---94,140,284--(94,140,284)---
- 提取一般风险准备五33----101,503,390-(101,503,390)---
- 提取交易风险准备五33-----96,916,774(96,916,774)---
- 对股东的分配五34------(282,872,515)(282,872,515)-(282,872,515)
4. 股东权益内部结转
- 其他综合收益结转留存收益--1,233,621(448,808)--(784,813)---
上述1至4项小计761,046,3943,010,123,21212,968,55293,691,476101,503,39096,916,774174,709,5704,250,959,368(15,256,503)4,235,702,865
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
2020年12月31日余额3,589,771,5479,723,419,390(41,830,649)650,431,550730,222,510696,137,0951,557,284,48016,905,435,923546,007,54817,451,443,471

此财务报表已于2021年4月16日获董事会批准。

王怡里 法定代表人汤建雄 主管会计工作的公司负责人张立德 会计机构负责人公司盖章

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山西证券股份有限公司合并股东权益变动表 (续)

2019年度

(金额单位:人民币元)

归属于母公司股东权益
附注股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备交易风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计
2018年12月31日余额2,828,725,1536,713,296,1781,225,975507,232,749564,673,545538,877,5281,289,250,28412,443,281,412553,578,98812,996,860,400
加:会计政策变更--34,172,597(7,217,920)--(76,324,474)(49,369,797)(436,128)(49,805,925)
2019年1月1日余额2,828,725,1536,713,296,17835,398,572500,014,829564,673,545538,877,5281,212,925,81012,393,911,615553,142,86012,947,054,475
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
本年增减变动金额
1. 综合收益总额--(108,182,510)---510,183,708402,001,1989,239,835411,241,033
2. 股东减少资本
- 向股东返还出资--------(1,118,644)(1,118,644)
3. 利润分配
- 提取盈余公积五32---58,523,719--(58,523,719)---
- 提取一般风险准备五33----64,045,575-(64,045,575)---
- 提取交易风险准备五33-----60,342,793(60,342,793)---
- 对股东的分配五34------(141,436,258)(141,436,258)-(141,436,258)
4. 股东权益内部结转
- 其他综合收益结转留存收益--17,984,737(1,798,474)--(16,186,263)---
上述1至4项小计--(90,197,773)56,725,24564,045,57560,342,793169,649,100260,564,9408,121,191268,686,131
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
2019年12月31日余额2,828,725,1536,713,296,178(54,799,201)556,740,074628,719,120599,220,3211,382,574,91012,654,476,555561,264,05113,215,740,606

此财务报表已于2021年4月16日获董事会批准。

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山西证券股份有限公司母公司股东权益变动表

2020年度(金额单位:人民币元)

股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备交易风险准备未分配利润股东权益合计
2019年12月31日余额2,828,725,1536,692,880,816(102,823,892)556,740,074565,756,468565,756,4681,436,782,57012,543,817,657
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
本年增减变动金额
1. 综合收益总额--57,342,501---941,402,836998,745,337
2. 股东投入资本761,046,3942,995,972,269-----3,757,018,663
3. 利润分配
- 提取盈余公积---94,140,284--(94,140,284)-
- 提取一般风险准备----94,140,284-(94,140,284)-
- 提取交易风险准备-----94,140,284(94,140,284)-
- 对股东的分配------(282,872,515)(282,872,515)
4. 股东权益内部结转
- 其他综合收益结转留存收益--4,488,084(448,808)--(4,039,276)-
上述1至4项小计761,046,3942,995,972,26961,830,58593,691,47694,140,28494,140,284372,070,1934,472,891,485
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
2020年12月31日余额3,589,771,5479,688,853,085(40,993,307)650,431,550659,896,752659,896,7521,808,852,76317,016,709,142

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第 13 页

山西证券股份有限公司母公司股东权益变动表 (续)

2019年度

(金额单位:人民币元)

股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备交易风险准备未分配利润股东权益合计
2018年12月31日余额2,828,725,1536,692,880,816(20,313,379)507,232,749507,232,749507,232,7491,249,700,34612,272,691,183
加:会计政策变更--20,141,566(7,217,920)--(64,961,283)(52,037,637)
2019年1月1日余额2,828,725,1536,692,880,816(171,813)500,014,829507,232,749507,232,7491,184,739,06312,220,653,546
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
本年增减变动金额
1. 综合收益总额--(120,636,816)---585,237,185464,600,369
2. 利润分配
- 提取盈余公积---58,523,719--(58,523,719)-
- 提取一般风险准备----58,523,719-(58,523,719)-
- 提取交易风险准备-----58,523,719(58,523,719)-
- 对股东的分配------(141,436,258)(141,436,258)
3. 股东权益内部结转
- 其他综合收益结转留存收益--17,984,737(1,798,474)--(16,186,263)-
上述1至3项小计--(102,652,079)56,725,24558,523,71958,523,719252,043,507323,164,111
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
2019年12月31日余额2,828,725,1536,692,880,816(102,823,892)556,740,074565,756,468565,756,4681,436,782,57012,543,817,657

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山西证券股份有限公司

财务报表附注(金额单位:人民币元)

一 公司基本情况

山西省证券公司于1988年7月28日注册成立,于成立日获得山西省工商行政管理局核发的注册号为140000100003883号的企业法人营业执照,并获得中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 核发的编号为Z20614000号的经营证券业务许可证。

1998年12月31日经证监会批准,山西省证券公司改制为山西证券有限责任公司,注册资本为人民币200,000,000元。

经2000年4月28日证监会证监机构字 [2000] 81号《关于山西省证券经营机构合并重组事宜的批复》核准,山西证券有限责任公司于2001年12月与山西省内五家信托公司的证券类资产合并重组,合并重组后新设的公司沿用山西证券有限责任公司的名称,注册资本变更为人民币1,025,000,000元。

经2006年7月10日证监会证监机构字 [2006] 138号《关于山西证券有限责任公司股权变更及增资扩股的批复》核准,根据山西证券有限责任公司2005年6月29日召开的2004年度股东会决议和修改后的公司章程规定,山西证券有限责任公司增加注册资本人民币278,800,000元至人民币1,303,800,000元,由股东山西国信投资集团有限公司 (原山西省国信投资 (集团)公司,以下简称“山西国信”) 于2006年7月18日前缴足。

经2008年1月18日证监会证监许可字 [2008] 100号《关于山西证券有限责任公司变更为股份有限公司的批复》核准,根据山西证券有限责任公司2007年12月24日召开的2007年度第二次股东会决议和修改后的公司章程规定,山西证券有限责任公司整体变更为股份有限公司,以2007年9月30日为基准日确定的净资产按折股比例99.9246667%折算为股本人民币2,000,000,000元,未折算的部分人民币1,507,802元计入资本公积。整体变更后,公司名称变更为山西证券股份有限公司 (以下简称“本公司”) ,注册资本变更为人民币2,000,000,000元,总股本2,000,000,000股,每股面值人民币1元。

经2010年10月19日证监会证监许可 [2010] 1435号《关于核准山西证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,本公司于2010年11月4日完成向境内投资者发行人民币普通股399,800,000股,并于2010年11月15日在深圳证券交易所挂牌交易。于2010年11月24日,本公司注册资本变更至人民币2,399,800,000元,总股本增至2,399,800,000股。

山西证券股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表

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经2013年7月23日证监会证监许可 [2013] 964号《关于核准山西证券股份有限公司现金和发行股份购买资产、格林期货有限公司吸收合并大华期货有限公司的批复》核准,本公司于2013年11月13日向格林期货有限公司 (以下简称“格林期货”) 原股东非公开发行股份118,925,153股并支付人民币168,161,700元现金对价的方式购买格林期货100%股权。本次交易完成后,本公司总股本由2,399,800,000股增至2,518,725,153股。

经2015年12月11日证监会证监许可 [2015] 2873号《关于核准山西证券股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司于2015年12月25日完成向境内投资者非公开发行人民币普通股310,000,000股,并于2016年1月20日在深圳证券交易所挂牌。于2016年2月24日,本公司注册资本变更至人民币2,828,725,153元,总股本由2,518,725,153股增至2,828,725,153股。

根据2016年2月1日晋财金 [2016] 8号《山西省财政厅关于将山西国信投资集团有限公司持有的山西证券股份有限公司股权无偿划转至山西金融投资控股集团有限公司的批复》,山西国信将其持有本公司的全部股权无偿划转至山西金融投资控股集团有限公司 (以下简称“山西金控”) 。

根据2016年8月19日证监会《关于核准山西证券股份有限公司变更5%以上股权股东并豁免山西金融投资控股集团有限公司要约收购山西证券股份有限公司股份义务的批复》(证监许可[2016] 1765号) ,核准山西金控持有山西证券5%以上股权的股东资格并豁免山西金控因国有资产无偿划转而增持山西证券股份 (约占山西证券总股本30.84%) 而应履行的要约收购义务。本公司于2016年9月2日完成划转手续。本公司的控股股东变更为山西金控,最终控制方仍为山西省财政厅。

经2020年4月29日证监会证监许可 [2020] 722号《关于核准山西证券股份有限公司配股的批复》核准,本公司于2020年6月29日完成向全体股东配售人民币普通股761,046,394股,并于2020年7月10日起在深圳证券交易所上市。本次配股完成后,本公司注册资本变更至人民币3,589,771,547元,总股本由2,828,725,153股增至3,589,771,547股。

截至2020年12月31日止,本公司在山西、北京、上海、深圳、西安、宁波、重庆、济南等地共设立126家证券营业部 (2019年12月31日:128家) 。本公司子公司的相关信息参见附注七。

本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 目前主要经营的业务包括证券经纪业务、融资融券业务、证券自营业务、证券承销业务、证券投资咨询、与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问、证券投资基金代销、为期货公司提供中间介绍业务、代销金融产品、受托资产管理业务、公开募集证券投资基金管理业务、商品期货经纪业务、金融期货经纪业务、期货投资咨询及投资与资产管理业务、大宗商品购买和转售、期货套利和套期保值服务等。

山西证券股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表

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二 财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础编制财务报表。

三 公司重要会计政策、会计估计

1 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况、2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

此外,本公司的财务报表同时符合证监会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》及2018年颁布的《证券公司财务报表附注编制的特别规定 (2018) 》有关财务报表及其附注的披露要求。

2 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3 营业周期

本公司为金融企业,不具有明显可识别的营业周期。

4 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币人民币以外的货币作为记账本位币,在编制财务报表时,这些子公司的外币财务报表按照附注

三、8的会计政策进行了折算。

5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团取得对另一个或多个企业 (或一组资产或净资产) 的控制权且其构成业务的,该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

对于非同一控制下的交易,购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时,将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试,则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试,仍应按照业务条件进行判断。

山西证券股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表

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当本集团取得了不构成业务的一组资产或净资产时,应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配,不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。

(1) 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

(2) 非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额,如为正数则确认为商誉 (参见附注

三、14) ;如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或其他综合收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动 (参见附注三、10(2)(b)) 于购买日转入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的,购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。

山西证券股份有限公司截至2020年12月31日止年度财务报表

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6 合并财务报表的编制方法

(1) 总体原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司和结构化主体。控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。本公司控制的子公司和结构化主体的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。

如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。

结构化主体是指在确定主体控制方时,表决权或类似权利不构成决定性因素的主体,例如,当表决权仅与行政管理工作相关,以及相关活动由合同安排主导时。结构化主体一般目标界定明确且范围狭窄。

(2) 合并取得子公司

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。

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(3) 处置子公司

本集团丧失对原有子公司控制权时,由此产生的任何处置收益或损失,计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,由此产生的任何收益或损失,也计入丧失控制权当期的投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的,按下述原则判断是否为一揽子交易:

- 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;- 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;- 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;- 一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

如果各项交易不属于一揽子交易的,则在丧失对子公司控制权以前的各项交易,按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理 (参见附注三、6(4)) 。

如果各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额,在合并财务报表中计入其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(4) 少数股东权益变动

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积 (股本溢价) ,资本公积 (股本溢价) 不足冲减的,调整留存收益。

7 现金及现金等价物的确定标准

现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 外币业务和外币报表折算

本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币,其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折合为人民币。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的当期平均汇率。

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于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额外,其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,属于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额,计入其他综合收益;其他差额计入当期损益。

对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除未分配利润及其他综合收益中的外币报表折算差额项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益中列示。处置境外经营时,相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。

9 金融工具

(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量

金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。

在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,本集团按照根据附注三、20的会计政策确定的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的分类和后续计量

(a) 本集团金融资产的分类

本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

除非本集团改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

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本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;- 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;- 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。

本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

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(b) 本集团金融资产的后续计量

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

- 以摊余成本计量的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(3) 金融负债的分类和后续计量

本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。

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- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后,对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(4) 抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;- 本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5) 金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产:

- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;- 该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。

金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:

- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值;- 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。

金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。

(6) 减值

本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

- 以摊余成本计量的金融资产;- 合同资产;- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。

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本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资以及衍生金融资产。

预期信用损失的计量

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括考虑续约选择权) 。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于应收账款和合同资产,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

除应收账款和合同资产外,本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:

- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

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信用风险显著增加

本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:

- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化;- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本集团认为金融资产在下列情况发生违约:

- 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款,该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品 (如

果持有) 等追索行动;或- 金融资产逾期超过90天。

已发生信用减值的金融资产

本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

- 发行方或债务人发生重大财务困难;- 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会

做出的让步;- 债务人很可能破产或进行其他财务重组;- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

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预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7) 权益工具

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。

10 长期股权投资

(1) 长期股权投资投资成本确定

(a) 通过企业合并形成的长期股权投资

- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。

- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该投资的初始投资成本。

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(b) 其他方式取得的长期股权投资

- 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法

(a) 对子公司的投资

在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,除非投资符合持有待售的条件 (参见附注三、26(1)) 。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。

对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。

对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、17。

在本集团合并财务报表中,对子公司按附注三、6进行处理。

(b) 对合营企业和联营企业的投资

合营企业指本集团与其他合营方共同控制 (参见附注三、10(3)) 且仅对其净资产享有权利的一项安排。

联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注三、10(3)) 的企业。

后续计量时,对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算,除非投资符合持有待售的条件 (参见附注三、26(1)) 。

本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括:

- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以前者作为长期股权投资的成本;对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。

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- 取得对合营企业和联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的

净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。

- 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础,按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。

- 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担额外损失义务外,以

长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、17。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动 (即对安排的回报产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项:

- 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动;

- 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。

重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

11 固定资产

(1) 固定资产确认条件

固定资产指本集团为提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

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外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注三、12确定初始成本。

本公司于2001年合并重组时,国有股股东投入的固定资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。

对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。

固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。

(2) 固定资产的折旧方法

本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧,除非投资符合持有待售的条件 (参见附注三、26(1)) 。

各类固定资产的使用寿命、净残值率及年折旧率分别为:

类别预计使用寿命预计净残值率年折旧率
房屋及建筑物20至35年3%至4%2.74%至4.85%
电子计算机3至5年3%至4%19.20%至32.33%
交通设备4至7年3%至4%13.71%至24.25%
电器及通讯设备3至10年3%至4%9.60%至32.33%
办公设备3至5年3%至4%19.20%至32.33%

本集团至少在每年年度终了对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

(3) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、17。

(4) 融资租赁租入固定资产的认定依据及计价方法参见附注三、25(3) 。

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(5) 固定资产处置

固定资产满足下述条件之一时,本集团会予以终止确认。

- 固定资产处于处置状态;

- 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。

报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额,并于报废或处置日在损益中确认。

12 在建工程

自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工程,且不计提折旧。

在建工程以成本减减值准备 (参见附注三、17) 在资产负债表内列示。

13 无形资产

无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注三、17)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销,除非投资符合持有待售的条件 (参见附注三、26(1)) 。

本公司于2001年合并重组时,国有股股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

本集团至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类无形资产不予摊销。本集团在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按上述使用寿命有限的无形资产处理。

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

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研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行,而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作,并且开发阶段支出能够可靠计量,则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备 (参见附注三、17) 在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。

14 商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

本集团对商誉不摊销,以成本减累计减值准备 (参见附注三、17) 在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。

15 存货

存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。发出存货的实际成本个别计价法计量。

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。

按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

16 长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销。

17 除存货及金融资产外的其他资产减值

本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:

- 固定资产- 在建工程- 无形资产- 长期股权投资- 商誉等

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本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额,于每年年度终了对商誉及使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值,并在此基础上进行商誉减值测试。

可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合,下同) 的公允价值 (参见附注三、18) 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组由创造现金流入相关的资产组成,是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。

18 公允价值的计量

除特别声明外,本集团按下述原则计量公允价值:

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本集团估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等) ,并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

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19 预计负债

如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团,以及有关金额能够可靠地计量,则本集团会确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时,本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

- 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。- 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

20 收入

以下与收入相关会计政策自2020 年1 月1 日起适用,2019 年度与收入相关会计政策详见本集团2019 年度财务报表。

收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价,是指本集团向客户单独销售商品或提供服务的价格。单独售价无法直接观察的,本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息,并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。

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交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。有权收取的对价是非现金形式时,本集团按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,本集团参照承诺向客户转让商品或提供服务的单独售价间接确定交易价格。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

- 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;- 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;- 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:

- 本集团就该商品或服务享有现时收款权利;- 本集团已将该商品的实物转移给客户;- 本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;- 客户已接受该商品或服务等。

本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断本集团从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本集团为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

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本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素) 作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值 (参见附注三、9(6)) 。本集团拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

(1) 手续费及佣金收入

手续费及佣金收入的金额按照本集团在日常经营活动中提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。

本集团履行了合同中的履约义务,客户取得相关商品或服务的控制权时,确认相关的手续费及佣金收入:

(a) 经纪业务收入

代理买卖证券业务手续费收入及期货经纪业务手续费收入在交易日确认为收入。

(b) 投资银行业务收入

承销收入于本集团完成承销合同中的履约义务时确认收入。

根据合约条款,保荐收入在本集团履行履约义务的过程中确认收入,或于履约义务完成的时点确认。

(c) 咨询服务业务收入

根据咨询服务的性质及合约条款,咨询服务业务收入在本集团履行履约义务的过程中确认收入,或于履约义务完成的时点确认。

(d) 资产管理及基金管理业务收入

根据合同条款,受托客户资产管理业务收入和基金管理费收入在本集团履行履约义务的过程中,根据合同或协议约定的收入计算方法,且已确认的累计收入金额很可能不会发生重大转回时,确认为当期收入。

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(2) 利息收入

利息收入和利息支出是按借出和借入货币资金的时间和实际利率计算确定的。

(3) 投资收益

本集团持有的交易性金融资产、其他权益工具投资、衍生金融工具及其他投资在持有期间取得的利息、红利、股息或现金股利确认当期收益。

金融资产转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入投资收益:

- 终止确认部分的账面价值;

- 终止确认部分的对价,与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额 ( 涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。

采用成本法核算长期股权投资的,按被投资单位宣告发放的现金股利或利润中属于本公司的部分确认收益;采用权益法核算长期股权投资的,根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。

21 合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产:

- 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用) 、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;- 该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;- 该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产 (以下简称“与合同成本有关的资产”) 采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。合同取得成本确认的资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

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当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本集团对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

- 本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;- 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

22 职工薪酬

(1) 短期薪酬

本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 离职后福利 - 设定提存计划

本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险和失业保险。基本养老保险和失业保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3) 辞退福利

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:

- 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。

(4) 其他长期职工福利

本集团的其他长期职工福利为报告期末12个月内不需支付的绩效年薪或递延发放奖金,本集团根据职工提供服务而获取的未来报告期间预计获得的福利金额,将其予以折现后的现值确认为负债,并计入当前损益或相关资产成本。

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23 政府补助

政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。

政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。

本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,本集团将其冲减相关资产的账面价值,或确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收益或营业外收入,或冲减相关成本;否则直接计入其他收益或营业外收入,或冲减相关成本。

24 所得税

除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外,本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

当期所得税是按本期应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往年度应付所得税的调整。

资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损) ,则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。

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资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

25 经营租赁、融资租赁

租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

(1) 经营租赁租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。

(2) 经营租赁租出资产

经营租赁租出的除投资性房地产以外的固定资产按附注三、11(2) 所述的折旧政策计提折旧,按附注三、17所述的会计政策计提减值准备。对于其他经营租赁租出资产,比照前述披露具体的会计政策。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用,金额较大时予以资本化,在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;金额较小时,直接计入当期损益。

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(3) 融资租赁租入资产

于租赁期开始日,本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额确认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注三、11(2) 所述的折旧政策计提折旧,按附注三、17所述的会计政策计提减值准备。

对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的,租入资产在使用寿命内计提折旧。否则,租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊,并按照借款费用的原则处理。

资产负债表日,本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额,在资产负债表内列示。

26 持有待售和终止经营

(1) 持有待售

本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。

处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

- 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售;

- 出售极可能发生,即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议,预计出售将在一年内完成。

本集团按账面价值与公允价值 (参见附注三、18) 减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产 (不包括金融资产 (参见附注三、9) 及递延所得税资产 (参见附注三、24) 或处置组进行初始计量和后续计量,账面价值高于公允价值 (参见附注三、18) 减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失,计入当期损益。

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(2) 终止经营

本集团将满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本集团处置或划分为持有待售类别的界定为终止经营:

- 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

- 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联

计划的一部分;

- 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

27 股利分配

资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露。

28 一般风险准备

本公司及下属子公司中德证券有限责任公司 (以下简称“中德证券”) 根据财政部颁布的《金融企业财务规则》(中华人民共和国财政部令第42号) 及其实施指南 (财金 [2007] 23号) 的规定,以及证监会制定的《证券公司年报监管工作指引》的要求,按当年税后利润的10%提取一般风险准备。当年税后利润弥补以前年度亏损后仍为亏损状态,可不予提取一般风险准备。

本公司下属子公司格林大华期货有限公司 (以下简称“格林大华”) 根据财政部颁布的《金融企业财务规则》(中华人民共和国财政部令第42号) 及其实施指南 (财金 [2007] 23号) 的规定,按当年税后利润的10%提取一般风险准备。当年税后利润弥补以前年度亏损后仍为亏损状态,可不予提取一般风险准备。

29 交易风险准备

本公司及下属子公司中德证券根据《中华人民共和国证券法》的规定及证监会制定的《证券公司年报监管工作指引》的要求,按当年税后利润的10%提取交易风险准备用于弥补证券交易的损失。当年税后利润弥补以前年度亏损后仍为亏损状态,可不予提取交易风险准备。

30 关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方。

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此外,本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。

31 分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。

本集团在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。

32 主要会计估计及判断

编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

(1) 主要会计估计

除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销 (参见附注三、11和13) 和各类资产减值 (参见附注五、3、5、6、9、10和15以及附注十七、1和3) 涉及的会计估计外,其他主要的会计估计如下:

(i) 附注五、16 - 递延所得税资产的确认;(ii) 附注十一 - 金融工具公允价值估值。

(2) 主要会计判断

本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下:

(i) 附注七 - 披露对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假设。

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33 主要会计政策的变更

(1) 会计政策变更的内容及原因

本集团自2020年度起执行了财政部近年颁布的以下企业会计准则相关规定:

- 《企业会计准则第14号——收入 (修订) 》(“新收入准则”)- 《企业会计准则解释第13号》(财会 [2019] 21号) (“解释第13号”)- 《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会 [2020] 10号)

(a) 新收入准则

新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号——收入》及《企业会计准则第15号——建造合同》(统称“原收入准则”) 。

在原收入准则下,本集团以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。本集团销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认,即:商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方,收入的金额及相关成本能够可靠计量,相关的经济利益很可能流入本集团,本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制。提供劳务收入和建造合同收入按照资产负债表日的完工百分比法进行确认。

在新收入准则下,本集团以控制权转移作为收入确认时点的判断标准:

- 本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。在满足一定条件时,本集团属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

- 本集团依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。例如:

合同成本、预收款等。

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- 本集团依据新收入准则的规定,根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债

表中列示合同资产或合同负债。同时,本集团依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露,例如相关会计政策、有重大影响的判断 (可变对价的计量、交易价格分摊至各单项履约义务的方法、估计各单项履约义务的单独售价所用的假设等) 、与客户合同相关的信息 (本期收入确认、合同余额、履约义务等) 、与合同成本有关的资产的信息等。

采用该准则未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。

(b) 解释第13号

解释第13号修订了业务构成的三个要素,细化了业务的判断条件,对非同一控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时,引入了“集中度测试”的选择。

此外,解释第13号进一步明确了企业的关联方还包括企业所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司) 的合营企业或联营企业,以及对企业实施共同控制的投资方的其他合营企业或联营企业等。

解释第13号自2020年1月1日起施行,本集团采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。采用该解释未对本集团的财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。

(c) 财会 [2020] 10号

财会 [2020] 10号对于满足一定条件的,由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化方法。如果企业选择采用简化方法,则不需要评估是否发生租赁变更,也不需要重新评估租赁分类。

财会 [2020] 10号自2020年6月24日起施行,可以对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行调整,采用上述规定未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。

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四 税项

本集团适用的主要税种及税率如下:

税种计税依据税率及征收率
企业所得税 (1)应纳税所得额16.5% ~ 25%
增值税按税法规定计算的应税收入为基础计算销项税额,在扣除当期抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税1.5% ~ 16%
城市维护建设税缴纳的增值税税额5%或7%
教育费附加缴纳的增值税税额3%
地方教育费附加缴纳的增值税税额2%

(1) 企业所得税

本公司及境内子公司企业所得税税率为25% (2019年:25%) ,本公司位于香港的子公司 (参见附注七、1) 企业所得税 (即“利得税”) 税率为16.5% (2019年:16.5%) 。

本公司总部及分支机构所得税的计算和缴纳按照国家税务总局公告 [2012] 57号《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》、国家税务总局公告[2015] 6号《国家税务总局关于3项企业所得税事项取消审批后加强后续管理的公告》及国家税务总局公告 [2018] 第31号《国家税务总局关于修改部分税收规范性文件的公告》的通知执行。

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五 合并财务报表项目注释

1 货币资金

(1) 按类别列示

项目2020年 12月31日2019年 12月31日
库存现金6,811-
银行存款16,913,187,72015,673,251,016
其中:客户资金10,752,989,7368,460,155,123
自有资金6,156,537,7007,211,542,333
结构化主体持有的银行存款3,660,2841,553,560
其他货币资金308,510,28360,759,609
合计17,221,704,81415,734,010,625

于2020年12月31日,本集团存放于香港的款项总额为人民币390,332,827元 (2019年12月31日:人民币553,044,817元) 。

于2020年12月31日,本集团受限的货币资金包括公募基金业务风险准备金存款人民币31,168,766元,及本公司下属子公司为借款设定质押的一年期以上的定期存款人民币300,000,000元;

于2019年12月31日,本集团受限的货币资金包括公募基金业务风险准备金存款人民币23,464,469元,及本公司下属子公司暂存应付客户可交债股权分红款人民币35,861,449元。

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第 47 页

(2) 按币种列示

2020年12月31日2019年12月31日
外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额
库存现金
港币8,0920.84166,811---
库存现金小计6,811-
--------------------------
客户资金存款
人民币9,740,887,6327,764,952,058
美元17,747,8226.5249113,904,99916,338,9836.9762111,632,721
港币113,011,4940.841695,114,994110,359,8020.895898,858,104
其他币种 (注1)228,537916,566
小计9,950,136,1627,976,359,449
--------------------------
客户信用资金存款
人民币802,853,574483,795,674
小计802,853,574483,795,674
--------------------------
客户存款小计10,752,989,7368,460,155,123
--------------------------
公司自有资金存款
人民币5,610,713,5066,804,442,937
美元21,292,8736.5249138,927,67316,263,2326.9762113,455,562
港币207,845,3360.8416174,930,949139,318,1810.8958124,798,440
其他币种 (注1)257,38189,362
小计5,924,829,5097,042,786,301
--------------------------
公司信用资金存款
人民币231,708,191168,756,032
小计231,708,191168,756,032
--------------------------
公司存款小计6,156,537,7007,211,542,333
--------------------------
结构化主体持有的银行存款
人民币3,660,2841,553,560
--------------------------
银行存款小计16,913,187,72015,673,251,016
--------------------------
其他货币资金
人民币308,510,28360,759,609
--------------------------
合计17,221,704,81415,734,010,625

注1: 于2020年12月31日,本集团其他外币包括欧元、英镑、日元、新加坡元等 (于2019

年12月31日,同) 。

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其中,融资融券业务:

2020年 12月31日2019年 12月31日
自有信用资金
其中:人民币231,708,191168,756,032
客户信用资金
其中:人民币802,853,574483,795,674
合计1,034,561,765652,551,706

2 结算备付金

(1) 按类别列示

2020年 12月31日2019年 12月31日
客户备付金1,377,001,8451,281,863,152
公司备付金3,835,074,1971,337,530,081
结构化主体持有的结算备付金95,238968,483
合计5,212,171,2802,620,361,716

于2020年12月31日,本集团使用受限的结算备付金包括本集团子公司客户结算备付金人民币208,489元 (2019年12月31日:人民币208,489元) 。

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(2) 按币种列示

2020年12月31日2019年12月31日
外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额
客户普通备付金
人民币1,117,202,3391,014,750,381
美元3,808,2966.524924,848,7474,020,7986.976228,049,891
港币7,729,8110.84166,505,7185,988,2010.89585,364,111
小计1,148,556,8041,048,164,383
--------------------------
客户信用备付金
人民币228,445,041233,698,769
小计228,445,041233,698,769
--------------------------
客户备付金小计1,377,001,8451,281,863,152
--------------------------
公司自有备付金
人民币3,834,838,0141,337,324,231
港币280,6220.8416236,183229,8000.8958205,850
小计3,835,074,1971,337,530,081
--------------------------
公司备付金小计3,835,074,1971,337,530,081
--------------------------
结构化主体持有的结算备付金
人民币95,238968,483
--------------------------
合计5,212,171,2802,620,361,716

3 融出资金

2020年 12月31日2019年 12月31日
融资融券业务融出资金7,059,376,0385,212,872,405
孖展业务融资318,688,909358,568,593
小计7,378,064,9475,571,440,998
减:减值准备(140,265,209)(103,035,919)
融出资金净值7,237,799,7385,468,405,079

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(1) 按交易对手分析

2020年 12月31日2019年 12月31日
境内
其中:个人6,401,432,2834,776,430,669
机构657,943,755436,441,736
减:减值准备(36,783,469)(26,949,203)
小计7,022,592,5695,185,923,202
------------------------------------------
境外
其中:个人197,925,62396,668,780
机构120,763,286261,899,813
减:减值准备(103,481,740)(76,086,716)
小计215,207,169282,481,877
------------------------------------------
账面价值合计7,237,799,7385,468,405,079

(2) 担保物信息

担保物公允价值
担保物类别2020年 12月31日2019年 12月31日
股票21,080,659,36314,768,781,756
资金1,047,441,503411,057,475
债券-337,801,760
合计22,128,100,86615,517,640,991

(3) 用于设定质押的融出资金

于2020年12月31日及2019年12月31日,本集团融出资金中未为回购业务设定质押。

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4 衍生金融工具

2020年12月31日2019年12月31日
非套期工具非套期工具
公允价值公允价值
名义金额资产负债名义金额资产负债
利率衍生工具
利率互换34,890,000,000423,233-16,300,000,000--
国债期货4,855,821,549--1,951,692,800--
货币衍生工具72,505,420--213,604,610--
权益衍生工具
股指期货326,803,234--883,311,864--
股票期权49,999,997417,700-275,000,000-(1,165,213)
权益互换390,004,5026,195,666----
其他衍生工具
商品期货565,017,352--2,459,888,491-(98,750)
场外期权187,310,69418,351,897(20,883,097)120,010,89018,351,897(18,351,897)
其他169,422,67710,890-360,206,627--
合计25,399,386(20,883,097)18,351,897(19,615,860)

在当日无负债结算制度下,本集团的利率互换合约及期货合约每日结算,其产生的持仓损益金额已在本集团结算备付金以及利润表中体现,而并未反映在上述衍生金融工具科目中。

5 买入返售金融资产

(1) 按金融资产种类列示

2020年 12月31日2019年 12月31日
债券2,086,876,7151,696,944,024
股票840,306,076990,211,471
票据-96,350,000
小计2,927,182,7912,783,505,495
减:减值准备(17,291,968)(41,078,851)
合计2,909,890,8232,742,426,644

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第 52 页

(2) 按业务类别列示

2020年 12月31日2019年 12月31日
债券质押式回购1,987,882,369803,628,348
股票质押式回购838,797,134911,126,096
债券买断式回购98,994,346893,315,676
约定购回式证券交易1,508,94279,085,375
票据买断式回购-96,350,000
小计2,927,182,7912,783,505,495
减:减值准备(17,291,968)(41,078,851)
合计2,909,890,8232,742,426,644

(3) 股票质押按剩余期限分析

2020年 12月31日2019年 12月31日
1个月内 (含)110,314,520112,060,274
1个月至3个月内 (含)109,934,430136,091,207
3个月至1年内 (含)536,599,793587,765,026
1年以上-75,209,589
逾期81,948,391-
小计838,797,134911,126,096
减:减值准备(17,276,879)(40,287,997)
合计821,520,255870,838,099

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(4) 约定购回按剩余期限分析

2020年 12月31日2019年 12月31日
1个月内 (含)--
1个月至3个月内 (含)-2,068,800
3个月至1年内 (含)1,508,94277,016,575
小计1,508,94279,085,375
减:减值准备(15,089)(790,854)
合计1,493,85378,294,521

(5) 买入返售金融资产的担保物信息

担保物公允价值
担保物类别2020年 12月31日2019年 12月31日
担保物6,879,672,6325,534,085,393
其中:可供出售或再次抵押担保物99,862,8101,068,328,133
其中:已出售或再次抵押担保物48,936,590473,467,380

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第 54 页

6 应收款项

2020年 12月31日2019年 12月31日
应收手续费及佣金收入54,115,03470,720,460
应收仓单销售款27,434,27527,446,813
应收交易款项46,985,49747,304,567
其他43,178,5645,958,253
小计171,713,370151,430,093
减:减值准备(61,379,036)(51,225,204)
账面价值合计110,334,334100,204,889

注: 上述应收款项中无应收持有本公司5% (含5%) 以上表决权股份的股东的款项。上述应收

款项中应收关联方款项参见附注九、5。

7 存出保证金

2020年12月31日2019年12月31日
原币金额折算率折人民币金额原币金额折算率折人民币金额
交易保证金
其中: 人民币1,791,624,1281,488,573,763
美元36,016,6766.5246234,993,11222,030,4826.9762153,689,046
港币7,901,5670.84166,650,27525,842,3720.895823,149,080
其他币种348,847624,707
信用保证金
其中: 人民币470,627,753277,853,969
履约保证金
其中: 人民币762,255,815996,782,335
合计3,266,499,9302,940,672,900

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第 55 页

8 交易性金融资产

2020年12月31日
公允价值初始成本
分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产公允价值合计分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产初始成本合计
债券15,268,555,930-15,268,555,93015,013,555,949-15,013,555,949
票据1,777,250,750-1,777,250,7501,761,999,131-1,761,999,131
股票1,685,786,988-1,685,786,9881,486,662,591-1,486,662,591
基金928,818,778-928,818,778909,346,522-909,346,522
股权829,243,092-829,243,092806,328,022-806,328,022
理财产品737,422,806-737,422,806737,390,000-737,390,000
资产管理计划735,791,246-735,791,246718,385,904-718,385,904
债权268,450,150-268,450,150314,555,095-314,555,095
资产支持证券190,000,000-190,000,000200,000,000-200,000,000
其他99,905,609-99,905,609120,671,352-120,671,352
合计22,521,225,349-22,521,225,34922,068,894,566-22,068,894,566

于2020年12月31日,本集团交易性金融资产中已融出证券为人民币35,082,255元。

于2020年12月31日,本集团交易性金融资产用于卖出回购和债券借贷质押的债券账面价值分别为人民币4,193,413,604元和人民币2,011,888,650元。用于卖出回购金融资产的票据账面价值为人民币1,588,603,480元。存在流通受限的股票为人民币325,115,485元。

2019年12月31日
公允价值初始成本
分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产公允价值合计分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产初始成本合计
债券9,700,872,010-9,700,872,0109,474,295,832-9,474,295,832
票据7,907,426,414-7,907,426,4147,899,811,462-7,899,811,462
股票2,381,731,839-2,381,731,8391,995,853,721-1,995,853,721
基金720,480,641-720,480,641710,010,891-710,010,891
资产管理计划792,623,739-792,623,739774,223,165-774,223,165
资产支持证券380,619,374-380,619,374360,925,422-360,925,422
理财产品150,000,000-150,000,000150,000,000-150,000,000
股权123,172,654-123,172,654152,444,508-152,444,508
债权90,565,000-90,565,000101,970,000-101,970,000
合计22,247,491,671-22,247,491,67121,619,535,001-21,619,535,001

于2019年12月31日,本集团交易性金融资产中已融出证券为人民币51,908,847元。

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第 56 页

于2019年12月31日,本集团交易性金融资产用于卖出回购和债券借贷质押的债券账面价值分别为人民币4,377,359,431元和人民币1,174,569,820元。用于卖出回购金融资产的票据账面价值为人民币7,441,387,313元。存在流通受限的股票为人民币518,848,544元。

9 债权投资

项目2020年12月31日
初始成本利息减值准备账面价值
债权34,338,289-(24,260)34,314,029
企业债32,582,030600,802(17,351,918)15,830,914
合计66,920,319600,802(17,376,178)50,144,943
项目2019年12月31日
初始成本利息减值准备账面价值
企业债34,827,783642,213(2,949,685)32,520,311
合计34,827,783642,213(2,949,685)32,520,311

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第 57 页

10 其他债权投资

2020年12月31日
初始成本利息公允价值变动累计减值准备账面价值
地方政府债828,000,0009,006,20323,691,407(118,854)860,697,610
国债360,000,0003,004,6636,564,533(25,773)369,569,196
企业债281,394,877(8,485,456)(41,271,095)(74,406,110)231,638,326
中期票据84,446,517(699,422)21,207,997(245,971)104,955,092
定向工具78,932,0004,062,97735,816,229(609,766)118,811,206
资产支持证券10,834,00054,140(3,121,560)(4,899,663)7,766,580
合计1,643,607,3946,943,10542,887,511(80,306,137)1,693,438,010
2019年12月31日
初始成本利息公允价值变动累计减值准备账面价值
地方政府债885,000,0002,954,92131,459,944(126,090)919,414,865
企业债307,951,597(11,757,548)(101,886,876)(100,039,618)194,307,173
中期票据36,158,108-15,864,962(4,559,783)52,023,070
合计1,229,109,705(8,802,627)(54,561,970)(104,725,491)1,165,745,108

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于2020年12月31日,本集团其他债权投资中用于卖出回购和债券借贷质押的债券账面价值分别为人民币348,312,469元和人民币569,172,092元。

于2019年12月31日,本集团的其他债权投资中用于债券借贷的质押债券账面价值为人民币919,414,865元。

11 其他权益工具投资

2020年12月31日
初始成本本年末 公允价值本年确认的 股利收入
非交易性权益工具411,073,931218,104,91877,878
合计411,073,931218,104,91877,878
2019年12月31日
初始成本本年末 公允价值本年确认的 股利收入
非交易性权益工具435,592,257239,373,750377,242
合计435,592,257239,373,750377,242

(1) 处置的其他权益工具投资

(a) 2020年处置的其他权益工具投资

项目类型本年终止确认 时的公允价值本年股利收入终止确认时的累计 收益 / (损失) 本年 从其他综合收益转 入留存收益的金额
普可医疗股权18,406,575-6,679,932
奥拓福股票1,173,000-(3,820,103)
其他股票6,902,169-(667,981)
合计26,481,744-2,191,848

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截至2020年12月31日止年度,本集团处置了部分其他权益工具投资,由此导致人民币2,191,848元的处置净收益由其他综合收益转入留存收益。

(b) 2019年处置的其他权益工具投资

项目类型本年终止确认 时的公允价值本年股利收入终止确认时的 累计损失本年从 其他综合收益转入 留存收益的金额
康得新股票31,073,397-14,768,588
其他股票4,735,859-3,216,149
合计35,809,256-17,984,737

截至2019年12月31日止年度,本集团处置了部分其他权益工具投资,由此导致人民币17,984,737元的处置损失由其他综合收益转入留存收益。

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12 固定资产

(1) 固定资产增减变动表

房屋及建筑物电子计算机交通设备电器及 通讯设备办公设备合计
原值
2019年1月1日434,701,509274,930,1223,367,99336,576,27833,746,184783,322,086
本年增加24,580,25423,804,020-2,022,2273,218,17553,624,676
本年处置/报废(7,181,720)(18,770,597)(18,465)(4,175,313)(2,390,064)(32,536,159)
汇率变动影响-172,995--4,058177,053
2019年12月31日452,100,043280,136,5403,349,52834,423,19234,578,353804,587,656
本年增加3,196,00133,222,910-1,037,8416,982,27844,439,030
本年处置/报废-(10,460,995)-(3,402,872)(2,571,962)(16,435,829)
汇率变动影响-(233,540)--(15,172)(248,712)
2020年12月31日455,296,044302,664,9153,349,52832,058,16138,973,497832,342,145
------------------------------------------------------------------------
累计折旧
2019年1月1日152,697,371186,475,6483,257,20531,891,62225,835,403400,157,249
本年计提14,511,61725,677,864-1,474,2342,340,07444,003,789
本年处置/报废(831,129)(17,075,615)(1,103)(3,885,628)(2,193,145)(23,986,620)
汇率变动影响-107,719--2,795110,514
2019年12月31日166,377,859195,185,6163,256,10229,480,22825,985,127420,284,932
本年计提16,747,21827,888,719-1,402,3132,956,19648,994,446
本年处置/报废-(8,819,372)-(3,211,780)(1,720,177)(13,751,329)
汇率变动影响-(154,488)--(10,030)(164,518)
2020年12月31日183,125,077214,100,4753,256,10227,670,76127,211,116455,363,531
------------------------------------------------------------------------
账面净值
2020年12月31日272,170,96788,564,44093,4264,387,40011,762,381376,978,614
2019年12月31日285,722,18484,950,92493,4264,942,9648,593,226384,302,724

(2) 于2020年12月31日,固定资产中包括:

房屋及建筑物电子计算机交通设备电器及 通讯设备办公设备合计
以经营租赁租出的资产净值66,343,357----66,343,357
尚未办妥房屋产权证的 资产净值88,043,102----88,043,102
已提足折旧仍在继续使用的 资产净值-7,802,64655,9931,170,338958,0099,986,986

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于2019年12月31日,固定资产中包括:

房屋及建筑物电子计算机交通设备电器及 通讯设备办公设备合计
以经营租赁租出的资产净值76,665,209----76,665,209
尚未办妥房屋产权证的 资产净值89,045,927----89,045,927
已提足折旧仍在继续使用的 资产净值-4,511,31055,993467,659619,3175,654,279

13 无形资产

软件费交易席位费土地使用权合计
原值
2019年1月1日267,642,05628,714,1251,290,795297,646,976
本年增加38,900,916--38,900,916
本年减少(1,288,500)--(1,288,500)
汇率变动影响-19,581-19,581
2019年12月31日305,254,47228,733,7061,290,795335,278,973
本年增加66,003,779--66,003,779
本年减少(2,341,897)--(2,341,897)
汇率变动影响-(54,139)-(54,139)
2020年12月31日368,916,35428,679,5671,290,795398,886,716
----------------------------------------------------------------
累计摊销
2019年1月1日165,407,99617,153,686376,614182,938,296
本年计提36,040,837-34,54236,075,379
本年减少(1,288,500)--(1,288,500)
2019年12月31日200,160,33317,153,686411,156217,725,175
本年计提39,867,796-34,54239,902,338
本年减少(1,987,000)--(1,987,000)
2020年12月31日238,041,12917,153,686445,698255,640,513
----------------------------------------------------------------
账面价值
2020年12月31日130,875,22511,525,881845,097143,246,203
2019年12月31日105,094,13911,580,020879,639117,553,798

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14 商誉

(1) 商誉变动情况

形成商誉的事项年初余额本年增加本年处置年末余额
账面原值
重组商誉 (a)49,096,844--49,096,844
格林期货商誉 (b)427,843,057--427,843,057
小计476,939,901--476,939,901
减值准备----
商誉账面净额476,939,901--476,939,901

(a) 重组商誉分别形成于本公司1998年的“银证分离、信证分离”重组、1999年本公司收

购北京农行信托投资公司证券交易营业部和2001年本公司与山西省五家信托投资公司所属证券类资产合并重组。上述重组并购形成的商誉于2006年12月31日停止摊销,以后每年年末进行减值测试。

(b) 本集团于2013年通过支付现金以及发行股份的方式收购格林期货100%股权,同时格林

期货吸收合并原大华期货有限公司 (以下简称“大华期货”) 并更名为格林大华。

格林期货于购买日的可辨认净资产的公允价值根据中联资产评估集团有限公司评估并出具的中联评报字 [2013] 第984号评估报告计算确定,合并对价超过格林期货于购买日的可辨认净资产公允价值的差额作为商誉。

(2) 商誉减值准备

分摊至本集团资产组和资产组组合的商誉根据经营分部汇总如下:

2020年 12月31日2019年 12月31日
证券经纪业务49,096,84449,096,844
期货经纪业务427,843,057427,843,057
合计476,939,901476,939,901

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证券经纪业务资产组和资产组组合的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。本集团根据管理层批准的最近未来5年财务预算和13%税前折现率预计该资产组的未来现金流量现值,超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。对可收回金额的预计结果并没有导致确认减值损失。但预计该资产组未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变,如果关键假设发生负面变动,则可能会导致该资产组的账面价值超过其可收回金额。

期货经纪业务资产组和资产组组合的可回收金额是依据市场法评估的公允价值为基础计算,关键假设包括期货类公司近期公平交易中的交易成交价格、成交价格与相关经济指标的相关性分析及处置费用等参数。

15 其他资产

2020年 12月31日2019年 12月31日
其他应收款 (1)335,436,914425,200,157
长期待摊费用 (2)47,795,34846,928,688
预付款项 (3)29,144,77117,007,417
存货 (4)-207,857,416
其他89,098,990113,706,033
合计501,476,023810,699,711

(1) 其他应收款

2020年 12月31日2019年 12月31日
其他应收款余额541,158,237546,845,812
减:减值准备(205,721,323)(121,645,655)
其他应收款净额335,436,914425,200,157

注: 上述其他应收款中应收关联方款项参见附注九、5。

子公司格林大华资本管理有限公司 (以下简称“格林大华资本管理”) 应收客户款项金额人民币36,703.70万元,根据预期可收回金额低于账面价值的差额,计提减值准备人民币18,351.85万元。

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(2) 长期待摊费用

装修及 工程费用经营性 租赁租金其他合计
2020年1月1日36,698,8095,928,8614,301,01846,928,688
本年增加额16,618,351559,5492,209,11419,387,014
本年摊销额(14,799,355)(1,811,552)(1,608,823)(18,219,730)
本年处置额(147,876)-(152,748)(300,624)
2020年12月31日38,369,9294,676,8584,748,56147,795,348
装修及 工程费用经营性 租赁租金其他合计
2019年1月1日34,637,5587,678,2414,555,33246,871,131
本年增加额15,341,001-1,468,29216,809,293
本年摊销额(12,042,491)(1,749,380)(992,827)(14,784,698)
本年处置额(1,237,259)-(729,779)(1,967,038)
2019年12月31日36,698,8095,928,8614,301,01846,928,688

(3) 预付款项

2020年12月31日2019年12月31日
金额占总额比例金额占总额比例
预缴企业所得税14,488,66049.72%--
预付软件购买款4,673,92616.04%8,068,88847.44%
预付租金3,099,27110.63%2,201,99612.95%
预付资讯信息费991,1133.40%1,664,7239.79%
预付购房及工程款55,7200.19%2,020,74211.88%
其他5,836,08120.02%3,051,06817.94%
合计29,144,771100.00%17,007,417100.00%

上述预付款项中无预付持有本公司5% (含5%) 以上表决权股份的股东的款项。上述预付款项中预付关联方款项参见附注九、5。

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(4) 存货

(a) 明细项目

2020年12月31日
账面原值跌价准备账面净值
库存商品---
2019年12月31日
账面原值跌价准备账面净值
库存商品209,836,575(1,979,159)207,857,416

(b) 存货跌价准备

2020年1月 1日余额本年增加本年减少2020年12月 31日余额
库存商品跌价准备1,979,159-(1,979,159)-
2019年1月 1日余额本年增加本年减少2019年12月 31日余额
库存商品跌价准备19,921,0601,979,159(19,921,060)1,979,159

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16 递延所得税资产和递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

2020年12月31日2019年12月31日
递延 所得税资产可抵扣 暂时性差异递延 所得税资产可抵扣 暂时性差异
公允价值变动79,334,964317,339,85683,235,032332,940,128
- 交易性金融资产20,758,63183,034,52412,964,23551,856,940
- 衍生金融工具12,932,60351,730,4127,320,13729,280,548
- 其他债权投资--13,588,37254,353,488
- 其他权益工具投资44,462,847177,851,38846,863,006187,452,024
- 交易性金融负债1,180,8834,723,5322,499,2829,997,128
可抵扣亏损30,412,621121,650,48429,042,513116,170,052
信用资产减值准备76,209,027304,836,10856,999,461227,997,844
其他资产减值准备--494,7901,979,159
已计提尚未支付的工资及奖金8,211,55332,846,21211,044,56944,178,276
未实现的投资收益4,782,01019,128,0406,632,85726,531,428
其他3,477,54713,910,1882,970,62811,882,513
合计202,427,722809,710,888190,419,850761,679,400

(2) 未经抵销的递延所得税负债

2020年12月31日2019年12月31日
递延 所得税负债应纳税 暂时性差异递延 所得税负债应纳税 暂时性差异
公允价值变动(13,004,590)(52,018,360)(40,244,483)(160,977,932)
- 交易性金融资产(2,282,713)(9,130,852)(40,244,483)(160,977,932)
- 其他债权投资(10,721,877)(42,887,508)--
未实现的投资收益(181,932)(727,728)(3,393,384)(13,573,536)
评估增值(3,643,908)(14,575,632)(4,042,507)(16,170,028)
其他(535,318)(2,141,272)(826,770)(3,307,080)
合计(17,365,748)(69,462,992)(48,507,144)(194,028,576)

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(3) 递延所得税资产和递延所得税负债互抵金额

2020年 12月31日2019年 12月31日
递延所得税资产(10,944,045)(15,458,088)
递延所得税负债10,944,04515,458,088

抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下:

2020年12月31日2019年12月31日
递延 所得税资产 或负债净额互抵后的 可抵扣或 应纳税 暂时性差额递延 所得税资产 或负债净额互抵后的 可抵扣或 应纳税 暂时性差额
递延所得税资产191,483,677765,934,708174,961,762699,847,048
递延所得税负债(6,421,703)(25,686,812)(33,049,056)(132,196,224)

(4) 未确认递延所得税资产明细

按照附注三、(24) 所载的会计政策,由于本集团部分纳入合并范围的企业不是很可能获得可用于抵扣有关亏损的未来应税利润,因此本集团于2020年12月31日尚未就该些企业共计人民币208,499,180元 (2019年12月31日:人民币140,637,997元) 的累积可抵扣亏损确认递延所得税资产。

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17 资产减值准备

(1) 各项减值准备的变动情况:

年初余额本年增加本年减少汇率 变动的影响2020年 12月31日
本年转回本年核销或转出
融出资金减值准备103,035,91941,745,293--(4,516,003)140,265,209
买入返售金融资产减值准备41,078,851-(23,786,883)--17,291,968
应收款项减值准备51,225,20412,202,179-(2,037,998)(10,349)61,379,036
债权投资减值准备2,949,68515,073,728--(647,235)17,376,178
其他债权投资减值准备104,725,491-(24,419,354)--80,306,137
其他应收款坏账准备121,645,65584,075,668---205,721,323
金融工具及其他项目信用减值准备小计424,660,805153,096,868(48,206,237)(2,037,998)(5,173,587)522,339,851
------------------------------------------------------------------------------------------------------
存货减值准备1,979,159-(1,979,159)---
其他资产减值准备小计1,979,159-(1,979,159)---
------------------------------------------------------------------------------------------------------
合计426,639,964153,096,868(50,185,396)(2,037,998)(5,173,587)522,339,851

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原金融工具 准则下的余额首次执行 新金融工具 准则的调整金额调整后的 年初余额本年增加本年减少汇率 变动的影响2019年 12月31日
本年转回本年核销或转出
融出资金减值准备64,286,45413,818,71978,105,17323,683,072--1,247,674103,035,919
买入返售金融资产减值准备7,906,43655,150,70963,057,145-(21,978,294)--41,078,851
应收款项减值准备31,818,2131,267,95433,086,16722,591,677(1,195,004)(3,257,636)-51,225,204
债权投资减值准备-1,644,4921,644,4921,254,582--50,6112,949,685
可供出售金融资产减值准备46,328,195(46,328,195)------
其他债权投资减值准备-65,088,92765,088,92739,648,902(167)(12,171)-104,725,491
其他应收款坏账准备8,564,0341,766,48210,330,516112,540,021-(1,224,882)-121,645,655
金融工具及其他项目 信用减值准备小计158,903,33292,409,088251,312,420199,718,254(23,173,465)(4,494,689)1,298,285424,660,805
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
存货减值准备19,921,060-19,921,060-(17,941,901)--1,979,159
其他资产减值准备小计19,921,060-19,921,060-(17,941,901)--1,979,159
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
合计178,824,39292,409,088271,233,480199,718,254(41,115,366)(4,494,689)1,298,285426,639,964

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(2) 按阶段划分的预期信用损失减值准备:

2020年12月31日
未来 12 个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期预期 信用损失 (已发生信用减值)合计
融出资金减值准备38,921,520-101,343,689140,265,209
买入返售金融资产 减值准备7,583,577-9,708,39117,291,968
应收款项坏账准备-3,606,68257,772,35461,379,036
债权投资减值准备24,260-17,351,91817,376,178
其他债权投资减值准备1,099,645-79,206,49280,306,137
其他资产坏账准备-12,769,467192,951,856205,721,323
合计47,629,00216,376,149458,334,700522,339,851
2019年12月31日
未来 12 个月 预期信用损失整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值)整个存续期预期 信用损失 (已发生信用减值)合计
融出资金减值准备26,068,685-76,967,234103,035,919
买入返售金融资产 减值准备6,919,8686,488,29027,670,69341,078,851
应收款项坏账准备-910,29350,314,91151,225,204
债权投资减值准备-2,949,685-2,949,685
其他债权投资减值准备603,707-104,121,784104,725,491
其他资产坏账准备-1,169,119120,476,536121,645,655
合计33,592,26011,517,387379,551,158424,660,805

18 短期借款

2020年 12月31日2019年 12月31日
信用借款180,966,251183,832,245
质押借款43,486,832-
合计224,453,083183,832,245

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19 应付短期融资款

2020年 12月31日2019年 12月31日
应付收益凭证 (a)5,344,091,0224,323,301,803
应付短期公司债券 (b)176,394,822-
合计5,520,485,8444,323,301,803

(a) 应付收益凭证

固定年利率2020年 1月1日 未付本金本年发行本年兑付2020年 12月31日 未付本金2020年 12月31日 应计利息
收益凭证2.0%-8.18%4,286,260,00015,309,230,000(14,316,900,000)5,278,590,00065,501,022

本公司于2020年度共发行若干期期限小于一年的收益凭证,未到期收益凭证的年利率为2.75%至5%。

(b) 应付短期公司债券

债券名称发行日期到期日期票面 利率2020年 1月1日 未付本金本年发行本年兑付2020年 12月31日 未付本金2020年 12月31日 应计利息
SSIFH 4 1/2 05/21/212020-05-212021-05-214.50%-176,163,163-176,163,163231,659

20 拆入资金

2020年 12月31日2019年 12月31日
转融通融入资金 (a)3,714,851,1113,731,229,861
银行及其他金融机构拆入资金 (b)6,307,405,9861,780,554,200
合计10,022,257,0975,511,784,061

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(a) 转融通融入资金

2020年12月31日2019年12月31日
剩余期限余额利率区间余额利率区间
1个月内806,700,0002.50%-2.80%--
1至3个月 (含)2,908,151,1112.80%1,923,508,3333.5%
3至12个月 (含)--1,807,721,5283.25-3.50%
合计3,714,851,1113,731,229,861

(b) 银行及其他金融机构拆入资金

2020年12月31日2019年12月31日
剩余期限余额利率区间余额利率区间
1个月以内6,307,405,9862.21%-3.60%1,780,554,2003.00% - 3.60%
合计6,307,405,9861,780,554,200

21 交易性金融负债

2020年12月31日
公允价值初始成本
分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债公允价值合计分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债初始成本合计
卖出的借入债券680,458,502-680,458,502666,811,693-666,811,693
收益凭证50,069,863-50,069,86350,000,000-50,000,000
合计730,528,365-730,528,365716,811,693-716,811,693
2019年12月31日
公允价值初始成本
分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债公允价值合计分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债初始成本合计
卖出的借入债券2,132,321,710-2,132,321,7102,093,853,290-2,093,853,290
合计2,132,321,710-2,132,321,7102,093,853,290-2,093,853,290

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22 卖出回购金融资产款

(1) 按金融资产种类列示

2020年 12月31日2019年 12月31日
债券5,211,963,1554,613,363,707
银行承兑汇票1,587,933,9217,587,279,587
合计6,799,897,07612,200,643,294

(2) 按业务类别列示

2020年 12月31日2019年 12月31日
债券质押式回购5,014,515,0334,582,511,601
票据质押式回购1,587,933,9216,205,549,739
债券买断式回购197,448,12230,852,106
票据买断式回购-1,381,729,848
合计6,799,897,07612,200,643,294

(3) 卖出回购金融资产款的担保物信息

担保物公允价值
担保物类别2020年 12月31日2019年 12月31日
债券5,743,724,8094,853,397,709
银行承兑汇票1,588,603,4807,441,387,313
合计7,332,328,28912,294,785,022

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23 代理买卖证券款

2020年 12月31日2019年 12月31日
普通经纪业务
个人8,635,219,0957,718,586,226
机构2,556,600,3091,377,357,693
信用业务
个人1,094,573,1541,006,436,991
机构530,682,51346,705,457
合计12,817,075,07110,149,086,367

24 应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示如下:

2020年1月 1日余额本年增加本年减少2020年12月 31日余额
短期薪酬及长期薪金151,049,6921,234,579,887(1,166,094,128)219,535,451
离职后福利 – 设定提存计划(781,696)7,829,055(5,996,187)1,051,172
合计150,267,9961,242,408,942(1,172,090,315)220,586,623
2019年1月 1日余额本年增加本年减少2019年12月 31日余额
短期薪酬及长期薪金134,568,862940,589,000(924,108,170)151,049,692
离职后福利 – 设定提存计划(600,452)78,829,571(79,010,815)(781,696)
辞退福利-42,935(42,935)-
合计133,968,4101,019,461,506(1,003,161,920)150,267,996

于2020年12月31日,本集团共有员工2,637人 (2019年12月31日:2,517人) ,其中包括本公司高级管理人员10人 (2019年12月31日:5人) 。

2020年度,本公司向高级管理人员实际支付的薪酬总额为人民币2,256.28万元 (2019年度:

人民币1,998.78万元) 。

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(2) 短期薪酬及长期薪金

2020年 1月1日本年增加本年减少2020年 12月31日
工资、奖金、津贴和补贴149,514,5161,093,832,957(1,044,703,503)198,643,970
职工福利费(11,619)23,806,074(23,789,254)5,201
社会保险费184,46237,470,916(37,745,810)(90,432)
其中:医疗保险费200,56636,615,351(36,903,990)(88,073)
工伤保险费(23,981)118,328(94,173)174
生育保险费7,877737,237(747,647)(2,533)
工会经费和职工教育经费1,510,06526,955,747(7,535,834)20,929,978
住房公积金(147,732)50,025,322(49,830,856)46,734
劳务费-2,478,799(2,478,799)-
其他社保金-10,072(10,072)-
合计151,049,6921,234,579,887(1,166,094,128)219,535,451
2019年 1月1日本年增加本年减少2019年 12月31日
工资、奖金、津贴和补贴130,564,246831,835,792(812,885,522)149,514,516
职工福利费5,2016,141,421(6,158,241)(11,619)
社会保险费(1,471,119)44,821,345(43,165,764)184,462
其中:医疗保险费(1,378,636)41,426,739(39,847,537)200,566
工伤保险费(32,079)924,147(916,049)(23,981)
生育保险费(60,404)2,470,459(2,402,178)7,877
工会经费和职工教育经费5,374,8889,855,701(13,720,524)1,510,065
住房公积金95,64644,416,066(44,659,444)(147,732)
劳务费-3,509,438(3,509,438)-
其他社保金-9,237(9,237)-
合计134,568,862940,589,000(924,108,170)151,049,692

(3) 离职后福利 - 设定提存计