山西证券股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
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关于山西证券股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
毕马威华振专字第2200900号
山西证券股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了山西证券股份有限公司 (以下简称“贵公司”) 2021年度的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关的财务报表附注，并于2022年4月26日签发了标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（2017修订）》 (证监会公告[2017]16号)的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇总表所载项目金额与我们审计贵公司2021年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
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关于山西证券股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明 (续)
毕马威华振专字第2200900号
本专项说明仅供贵公司为2021年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
(特殊普通合伙)
唐莹慧
中国 北京 马 新
2022年4月26日
附件 山西证券股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
山西证券股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币元
| 非经营性 资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计 科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额 (不含利息) | 2021年度占用资金的利息 (如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金 余额 | 占用形成 原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 不适用 |
| 小计 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | - |
| 前大股东及其附属企业 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 不适用 |
| 小计 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | - |
| 总计 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | - |
山西证券股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与 上市公司的 关联关系 | 上市公司 核算的 会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额 (不含利息) | 2021年度往 来资金的利息 (如有) | 2021年度偿 还累计发生 金额 | 2021年期末 往来资金 余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其 附属企业 | 山西省国贸 投资集团 有限公司 | 同受山西金融投 资控股集团有限 公司 (以下简称 “山西金控”) 控制 | 其他资产 | 132,382 | - | - | (108,970) | 23,412 | 预付租赁押金 | 经营性往来 |
| 山西省国贸 投资集团 有限公司 | 同受山西金控控制 | 其他资产 | 461,580 | - | - | - | 461,580 | 房租保证金 | 经营性往来 | |
| 山西国贸大饭店管理有限公司 | 受金控集团间接控制 | 其他资产 | - | 48,492 | - | - | 48,492 | 房租押金 | 经营性往来 |
山西证券股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额 (不含利息) | 2021度往来资金的利息 (如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的 子公司及其 附属企业 | 格林大华 资本管理 有限公司 | 控股子公司 | 其他资产 | 963,436,508 | 295,000,000 | 1,500,750 | (355,000,000) | 904,937,258 | 借款及利息 | 经营性往来 |
| 山证投资 有限责任 公司 | 控股子公司 | 其他资产 | 140,000,000 | - | - | (140,000,000) | - | 借款及利息 | 经营性往来 | |
| 山证投资 有限责任 公司 | 控股子公司 | 其他资产 | 1,208,166 | 2,249,660 | - | (1,083,923) | 2,373,903 | 代扣代缴五险一金 | 非经营性往来 | |
| 山证创新 投资有限 公司 | 控股子公司 | 其他资产 | - | 187,067 | - | - | 187,067 | 代扣代缴五险一金 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 及其控制 的法人 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
山西证券股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额(不含利息) | 2021度往来资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 其他关联人 及其附属 企业 | 山西地方电力有限 公司 | 受山西国际 电力集团有限 公司控制 | 其他资产 | 30,000 | - | - | - | 30,000 | 押金 | 经营性 往来 |
| 山西省杏花村汾酒 集团有限责任公司 | 持股5%以上 股东一致行动 人 | 应收款项 | 8,740,000 | - | - | - | 8,740,000 | 应收财务 顾问款项 | 经营性 往来 | |
| 山西国投创新绿色 能源股权投资合伙 企业（有限合伙） | 联营企业 | 应收款项 | 996,000 | - | - | - | 996,000 | 应收管理费 | 经营性 往来 | |
| 汾西启富扶贫引导 基金合伙企业 (有限合伙) | 联营企业 | 应收款项 | 232,667 | - | - | - | 232,667 | 应收管理费 | 经营性 往来 | |
| 杭州龙华股融股权 投资基金合伙企业 (有限合伙) | 联营企业 | 应收款项 | 10,000 | - | - | - | 10,000 | 应收借款 | 经营性 往来 |
山西证券股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额(不含利息) | 2021度往来资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 其他关联人 及其附属 企业 | 山西信创引导私募 股权投资基金合伙 企业（有限合伙） | 联营企业 | 应收款项 | 129,597 | 252,721 | - | (252,721) | 129,597 | 应收管理费 | 经营性 往来 |
| 杭州龙华股融股权 投资基金合伙企业 (有限合伙) | 联营企业 | 应收款项 | 2,552,500 | 1,000,000 | - | - | 3,552,500 | 应收管理费 | 经营性 往来 | |
| 山西交通产业基金 合伙企业（有限 合伙） | 联营企业 | 应收款项 | 181,918 | - | - | - | 181,918 | 应收管理费 | 经营性 往来 | |
| 长治银行股份有限 公司 | 过去十二个月 内受山西金控 重大影响 | 应收款项 | 24,226 | 37,632 | - | (61,858) | - | 应收管理费 | 经营性 往来 | |
| 晋商银行股份有限 公司 | 过去十二个月 内受山西金控 重大影响 | 应收款项 | 594,871 | 115,546 | - | (710,417) | - | 应收管理费 | 经营性 往来 |
山西证券股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额(不含利息) | 2021度往来资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 其他关联人 及其附属 企业 | 吕梁国投集团有限 公司 | 公司监事任职企业 | 应收款项 | 7,562 | - | - | (7,562) | - | 应收管理费 | 经营性 往来 |
| 深圳烨华资源集团 有限公司 | 联营企业 | 应收款项及其他资产 | 83,939,004 | - | - | - | 83,939,004 | 应收往来款项 | 经营性 往来 | |
| 山西太行煤成气产业投资基金合伙企业(有限合伙） | 联营企业 | 应收款项 | - | 1,100,729 | - | (136,011) | 964,718 | 应收管理费 | 经营性 往来 | |
| 总计 | 1,202,676,981 | 299,991,847 | 1,500,750 | (497,361,462) | 1,006,808,116 |
| 王怡里 法定代表人 | 汤建雄 主管会计工作负责人 | 张立德 会计机构负责人 | 公司盖章 |
日期：2022年4月26日