鼎龙文化股份有限公司2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人龙学勤、主管会计工作负责人刘文康及会计机构负责人(会计主管人员)张文龙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及行业趋势预测、业务经营计划等方面的内容，均不构成本公司对投资者及相关人士的实质性承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司已在本报告中详细描述未来可能面临的主要风险及应对措施，详情请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 20
第五节 环境和社会责任 ...... 23
第六节 重要事项 ...... 24
第七节 股份变动及股东情况 ...... 28
第八节 优先股相关情况 ...... 37
第九节 债券相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 39
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司盖章及董事长签名的《2021年半年度报告》原件。
四、其他有关文件资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、鼎龙文化 | 指 | 鼎龙文化股份有限公司（曾用名：骅威文化股份有限公司） |
| 第一波 | 指 | 深圳市第一波网络科技有限公司（全资子公司） |
| 梦幻星生园 | 指 | 浙江梦幻星生园影视文化有限公司（全资子公司） |
| 鼎龙商贸 | 指 | 鼎龙商贸投资（广州）有限公司（曾用名：鼎龙医疗健康产业投资（广州）有限公司） |
| 中钛科技 | 指 | 云南中钛科技有限公司（控股子公司） |
| 钛白粉 | 指 | 通常指二氧化钛（TiO2），是一种白色无机化工原料，无毒、有极佳的白度、光亮度和不透明性 |
| 采矿权 | 指 | 采矿企业或个人在开采矿产资源的活动中，依据法律规定对矿产资源所享有的开采、利用、收益和管理的权利 |
| 探矿权 | 指 | 在依法取得的勘查许可证规定的范围内勘查矿产资源的权利 |
| 尾矿 | 指 | 选矿中分选作业的产物中有用目标组分含量较低的部分，但随着生产科学技术的发展，有用目标组分还可能有进一步回收利用的经济价值 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 鼎龙文化 | 股票代码 | 002502 |
| 变更后的股票简称（如有） | 鼎龙文化（公司股票因撤销退市风险警示，股票简称于2021年5月25日起由“*ST鼎龙”变更为“鼎龙文化”） | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 鼎龙文化股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 鼎龙文化 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Dinglong Culture Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Dinglong Culture | ||
| 公司的法定代表人 | 龙学勤 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王小平 | 危永荧 |
| 联系地址 | 广东省广州市天河区广州大道北63号鼎龙希尔顿花园酒店21楼 | 广东省广州市天河区广州大道北63号鼎龙希尔顿花园酒店21楼 |
| 电话 | 020-32615774 | 020-32615774 |
| 传真 | 020-32615772 | 020-32615772 |
| 电子信箱 | stock@dinglongwh.com | stock@dinglongwh.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
| 公司注册地址 | 广东省汕头市澄海区澄华工业区玉亭路 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 515800 |
| 公司办公地址 | 广东省广州市天河区广州大道北63号鼎龙希尔顿花园酒店21楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 510000 |
| 公司网址 | www.dinglongculture.com |
| 公司电子信箱 | stock@dinglongwh.com |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2021年04月08日 |
| 2021年06月22日 | |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于变更办公地址及投资者联系方式的公告》（公告编号：2021-014）和《关于启用新版官方网站的公告》（公告编号：2021-041） |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 225,946,458.58 | 270,877,630.18 | -16.59% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 506,970.14 | 26,695,853.20 | -98.10% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -1,004,592.94 | 25,925,452.62 | -103.87% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -146,971,308.56 | 197,123,847.99 | -174.56% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0006 | 0.0310 | -98.06% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0006 | 0.0310 | -98.06% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.04% | 2.03% | -1.99% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,456,711,945.42 | 2,267,190,128.42 | 8.36% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,319,496,261.65 | 1,318,182,253.27 | 0.10% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -7,927.13 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 65,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,020,032.90 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,357,193.53 | |
| 减：所得税影响额 | 845,889.33 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,076,846.89 | |
| 合计 | 1,511,563.08 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司秉承“以钛矿业务作为核心业务，以游戏、影视业务为有益补充”的发展原则，稳步开展各项工作，首条钛矿生产线实现投产，其他钛矿生产线也在持续推进建设及许可审批工作，为公司未来钛矿业务的持续运营打下良好的基础。
报告期内，公司实现营业收入22,594.65万元，同比下降16.59%，实现归属于上市公司股东的净利润50.70万元，同比下降98.10%。公司营业收入较上年同期下降主要是本期商品贸易业务减少以及钛矿业务尚未形成较大收入规模所致，公司净利润较上年同期下降主要是本期游戏业务毛利率下降以及本期影视业务未发生大额坏账准备转回所致。
报告期内，公司主要业务板块的经营情况如下：
1、钛矿业务方面
公司依托丰富的钛铁砂矿资源以及专业的技术工艺，通过控股子公司中钛科技从事钛砂矿的开采、洗选和销售，主要产品为钛精矿，可作为生产钛白粉、钛金属等钛产品的优质原料。截至报告期末，中钛科技旗下共拥有在有效存续期内的钛矿采矿权三宗、待办理延续及探转采的探矿权两宗，合计控制的钛铁砂矿资源储量（备案储量）达1,147.58万吨。
报告期内，中钛科技持续开展钛矿生产线建设、许可文件申报等工作，并通过钛精矿销售等为公司贡献了一定生产经营利润。其中，中钛科技年产钛精矿7.2万吨的首条钛矿生产线已于2021年6月完成技改并投产，其余已取得采矿权的矿山正在持续推进生产线建设及办理开工前必要的许可文件；报告期内，公司也在密切关注生态保护红线的划定公示情况，积极筹备两宗探矿权延续及探矿权转采矿权手续。
此外，报告期内，公司钛矿业务的行业发展情况、主要产品及用途、产品工艺流程、经营模式、行业地位等未发生重大变化，具体可参见公司《2020年年度报告》。
2、游戏业务方面
公司游戏业务立足于精品游戏的研发和运营，通过代理联运、自研自发并重的业务模式，不断提升引入产品的能力和买量投放能力，持续为用户提供优质创新的游戏产品。
报告期内，全资子公司第一波新增上线独代产品《御剑决》，2019年已上线的《少年名将》通过深化运营、拓展渠道的方式挖掘游戏潜力，《校花的贴身高手：天阶岛》、《奶牛镇的小时光》、《风凌天下》、《九州仙缘》等游戏保持在线运营，持续贡献游戏流水；同时，第一波通过买量方式运营了《放置三国》、《仙梦奇缘》、《荣耀大天使》等游戏。报告期内，基于市场发展情况及游戏产品投放阶段，公司买量成本较上年同期有所增加，游戏业务整体毛利率有所下降。
3、影视业务方面
公司主要从事影视剧的投资、拍摄、制作和发行，以影视精品内容创作和制作为立足之本，在影视剧制作和发行领域树立了优秀的品牌形象。
报告期内，公司持续开展检察题材剧《真相》的拍摄及后期制作工作，该剧已于2021年4月完成拍摄，截至报告期末，该剧处于后期制作阶段。此外，由于上年同期公司影视业务收回较大额应收款项，前期计提的应收款项坏账准备转回形成了一定利润，而本期未发生上述情形，因此报告期内公司影视板块利润同比有所下降。
二、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。公司的核心竞争力主要体现在拥有较丰富的优质钛砂矿资源、较领先的钛精矿预期产能以及具备钛矿采选等相关的核心技术工艺，具体可参见公司《2020年年度报告》。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 225,946,458.58 | 270,877,630.18 | -16.59% | 主要是本期商品贸易业务减少所致 |
| 营业成本 | 172,280,707.64 | 217,841,244.76 | -20.91% | 主要是本期商品贸易业务减少所致 |
| 销售费用 | 14,257,702.26 | 12,466,865.40 | 14.36% | |
| 管理费用 | 33,028,655.45 | 22,498,940.21 | 46.80% | 主要是本期对中钛科技的合并期间多于上年同期，职工薪酬等增加所致 |
| 财务费用 | -295,113.63 | -1,890,045.59 | -84.39% | 主要为本期银行存款利息减少所致 |
| 所得税费用 | -452,290.68 | 1.47 | -30,768,173.47% | 主要为上年同期基数较低所致 |
| 研发投入 | 5,760,251.56 | 10,303,304.87 | -44.09% | 主要为研发人员及薪酬同比减少所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -146,971,308.56 | 197,123,847.99 | -174.56% | 主要为本期钛矿、影视业务经营支出增加及上期收回较大额影视、贸易业务应收款所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -163,520,607.38 | 75,612,241.39 | -316.26% | 主要为上期出售部分金融资产，本期钛矿生产线建设投入增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 82,715,877.86 | 0.00 | 100.00% | 要为本期实施限制性股票激励计划收到员工的股份认购款所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -227,871,252.87 | 272,848,646.00 | -183.52% | 主要为上期收回较大额影视、贸易业务应收款，本期钛矿、影视业务经营支出、投资建设支出等增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 225,946,458.58 | 100% | 270,877,630.18 | 100% | -16.59% |
| 分行业 | |||||
| 文化教育与娱乐业 | 208,559,426.09 | 92.30% | 130,912,464.33 | 48.33% | 59.31% |
| 商品贸易 | 0.00 | 0.00% | 139,965,165.85 | 51.67% | -100.00% |
| 黑色金属矿采选业 | 15,552,263.93 | 6.88% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 其他 | 1,834,768.56 | 0.81% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 分产品 | |||||
| 游戏研发和运营 | 204,431,690.23 | 90.48% | 130,068,521.49 | 48.02% | 57.17% |
| 影视剧制作 | 4,127,735.86 | 1.83% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 工业金属 | 0.00 | 0.00% | 139,965,165.85 | 51.67% | -100.00% |
| 钛铁精矿 | 15,552,263.93 | 6.88% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 其他 | 1,834,768.56 | 0.81% | 843,942.84 | 0.31% | 117.40% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 225,946,458.58 | 100.00% | 270,877,630.18 | 100.00% | -16.59% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 文化教育与娱乐业 | 208,559,426.09 | 169,833,875.61 | 18.57% | 59.31% | 114.40% | -20.92% |
| 商品贸易 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -100.00% | -100.00% | -0.96% |
| 黑色金属矿采选业 | 15,552,263.93 | 1,601,065.19 | 89.71% | 100.00% | 100.00% | 89.71% |
| 分产品 | ||||||
| 游戏研发和运营 | 204,431,690.23 | 169,833,875.61 | 16.92% | 57.17% | 115.82% | -22.58% |
| 影视剧制作 | 4,127,735.86 | 0.00 | 100.00% | 0.00% | 0.00% | 100.00% |
| 工业金属 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -100.00% | -100.00% | -0.96% |
| 钛铁精矿 | 15,552,263.93 | 1,601,065.19 | 89.71% | 100.00% | 100.00% | 89.71% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 225,946,458.58 | 172,280,707.64 | 23.75% | -16.59% | -20.91% | 4.17% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司上年同期钛矿生产线尚未投产，本期有一条生产线实现投产和销售，因此新增钛铁精矿的营业收入和营业成本；
2、根据游戏市场情况及公司游戏产品的推广周期安排，本期游戏业务买量投入大幅增加，营业收入和营业成本也因此大幅增加，毛利率有所下降；
3、公司上年同期无影视业务收入，本期销售部分存量剧取得了一定收入，因此影视业务收入较上年增加；
4、公司本期未开展商品贸易业务，因此商品贸易业务收入及成本减少。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -927,461.94 | -31.22% | 按权益法确认的联营企业投资损益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 0.00 | 0.00% | ||
| 资产减值 | 0.00 | 0.00% | ||
| 营业外收入 | 2,014,632.40 | 67.83% | 主要是违约金、合作补偿款等 | 否 |
| 营业外支出 | 18,935.82 | 0.64% | ||
| 信用减值损失 | 974,445.62 | 32.81% | 主要是收回部分应收账款产生坏账准备转回所致 | 否 |
| 其他收益 | 1,121,134.94 | 37.74% | 主要是增值税加计抵减所致 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 180,365,568.26 | 7.34% | 409,637,257.61 | 18.07% | -10.73% | 主要为钛矿生产线建设投入增加及影视剧拍摄款增加所致 |
| 应收账款 | 98,477,456.44 | 4.01% | 89,383,937.42 | 3.94% | 0.07% | |
| 存货 | 119,622,127.41 | 4.87% | 51,897,277.15 | 2.29% | 2.58% | 主要为在拍摄影视剧的生产成本增加所致 |
| 投资性房地产 | 62,107,388.32 | 2.53% | 62,953,155.16 | 2.78% | -0.25% | |
| 长期股权投资 | 95,794,244.38 | 3.90% | 97,047,185.77 | 4.28% | -0.38% | |
| 固定资产 | 99,971,801.10 | 4.07% | 32,973,278.14 | 1.45% | 2.62% | 主要为在建钛矿生产线转为固定资产所致 |
| 在建工程 | 130,099,040.58 | 5.30% | 96,507,626.59 | 4.26% | 1.04% | |
| 使用权资产 | 17,336,542.52 | 0.71% | 0.71% | 本年执行新租赁准则产生 | ||
| 合同负债 | 38,595,494.78 | 1.57% | 2,497,288.60 | 0.11% | 1.46% | 主要为预收影视剧销售款所致 |
| 租赁负债 | 12,485,265.66 | 0.51% | 0.51% | 本年执行新租赁准则产生 | ||
| 其他非流动资产 | 872,916,249.55 | 35.53% | 872,916,249.55 | 38.50% | -2.97% | |
| 一年内到期的非流动负债 | 5,015,198.73 | 0.20% | 0.00 | 0.00% | 0.20% | 本年执行新租赁准则产生 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 0.00 | 25,479.45 | 0.00 | 0.00 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | 10,000,000.00 |
| 4.其他权益 | 85,498,277. | 0.00 | -20,878,419 | 0.00 | 0.00 | 21,598,588. | 0.00 | 84,778,40 |
| 工具投资 | 44 | .83 | 81 | 8.46 | ||||
| 上述合计 | 85,498,277.40 | 25,479.45 | -20,878,419.83 | 0.00 | 20,000,000.00 | 31,598,588.81 | 0.00 | 94,778,408.46 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容不适用报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）受限资产：货币资金
账面余额：11,776,554.77元受限原因：由于合作方爱贝支付处于经侦调查期间，致公司游戏板块子公司与此公司结算的账户暂时被冻结。
（2）受限资产：其他权益工具投资-湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司股票
账面余额：16,888,298.06元（9,762,022股）受限原因：股票尚在限售期内
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 160,000,000.00 | 50,000,000.00 | 220.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值 | 计入权益的累 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 变动损益 | 计公允价值变动 | ||||||||||||
| 境内外股票 | 002113 | *ST天润 | 136,249,999.65 | 公允价值计量 | 16,897,094.24 | 0.00 | -21,589,792.63 | 0.00 | 21,598,588.81 | 0.00 | 16,888,298.06 | 其他权益工具投资 | 出售资产换股取得 |
| 合计 | 136,249,999.65 | -- | 16,897,094.24 | 0.00 | -21,589,792.63 | 0.00 | 21,598,588.81 | 0.00 | 16,888,298.06 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2017年05月25日 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东大会公告披露日期（如有) | 2017年06月13日 | ||||||||||||
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 深圳市第一波网络科技有限 | 子公司 | 计算机软硬件的技术开发与 | 10,416,250 | 394,542,633.76 | 275,711,437.65 | 204,431,690.23 | 3,332,662.98 | 3,873,243.11 |
| 公司 | 销售；网络技术开发与咨询；游戏软件、电子商务平台的技术开发 | |||||||
| 鼎龙商贸投资（广州）有限公司 | 子公司 | 医疗技术咨询、交流服务；医疗技术研发；企业管理咨询服务；商品批发贸易；企业自有资金投资 | 100,000,000 | 256,382,903.04 | 93,759,160.14 | 990,825.72 | -2,873,021.95 | -2,873,107.51 |
| 云南中钛科技有限公司 | 子公司 | 矿产品生产技术研发及咨询；尾矿回收利用；矿产品销售 | 102,040,800 | 655,006,771.66 | 457,418,934.00 | 15,552,263.93 | 5,289,476.99 | 7,221,903.45 |
| 浙江梦幻星生园影视文化有限公司 | 子公司 | 制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧；服务：设计、制作、代理国内广告、文化艺术活动策划、咨询，组织文化艺术活动 | 96,240,000 | 761,365,905.97 | 651,199,625.82 | 4,127,735.86 | 190,070.62 | 190,070.62 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 建水铭泰矿业有限公司 | 收购 | 丰富了公司所控制的钛矿储量，对公司 |
主要控股参股公司情况说明
1、第一波基于市场发展情况及游戏产品投放阶段，本期买量投入较上年同期有所增加，游戏业务整体毛利率有所下降，导致第一波利润较上年同期大幅下降；
2、报告期内，梦幻星生园由于新拍摄影视剧尚在后期制作阶段，暂无大额影视业务收入，此外，梦幻星生园上年同期收回较大额影视业务应收款项并产生较大额的坏账准备转回，而本期未发生大额坏账准备转回的情形，导致其利润大幅下滑；
3、报告期内，公司控股子公司中钛科技持续开展钛矿生产线建设、许可文件申报等工作，并于2021年6月完成首条钛矿建设并进入投产状态，通过钛精矿销售等为公司贡献了一定生产经营利润；
4、鼎龙商贸本期营业收入同比大幅下降主要是本期未开展商品贸易业务所致。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、与钛矿业务相关的风险
（1）政策风险
钛矿采选行业受国家或地方国土资源、自然资源、环保、安监、林业、水务、电力等主管部门的监管，相关矿产资源的勘探、采掘、开发和矿山项目的建设、生产等各个环节均须取得对应的审批许可文件，如因相关监管政策变化或公司未能满足相关要求而无法及时取得或续办相关矿业权证（中钛科技旗下拥有三宗采矿权，两宗探矿权，其中两宗探矿权证均已过有效期，须待生态保护红线公布后办理延期及探矿权转采矿权手续）或无法及时取得矿山项目建设、生产所需的相关许可文件，将直接影响公司矿山项目的建设及投产进度，对公司钛矿业务造成较大不利影响。应对措施：中钛科技拥有一批经验丰富的矿业人才团队，能比较准确地把握相关政策导向和监管要求，并将根据各矿山的开发条件和开发计划，及时申请办理相关许可文件，合法合规地开展钛矿采选业务。其中，公司还将密切关注云南省生态保护红线的划定情况，及时安排办理探矿权延续及探矿权转采矿权手续，为后续矿山开发工作打好基础。
（2）产品销售价格波动的风险
钛精矿属于大宗商品，其市场价格受供求关系、国内外政治经济环境等众多因素影响，并呈现一定的周期性波动特征。钛精矿市场价格的波动与公司钛矿业务的利润率水平密切相关，如未来钛精矿市场价格波动较大，可能会导致公司钛矿业务经营业绩不稳定。此外，在相关矿山项目投产初期，由于钛精矿整体产量未达到规模化水平且暂未稳定，其销售价格有可能呈现阶段性低于市场价格的情形，对公司钛矿业务利润率水平造成阶段性影响。
应对措施：公司将持续推进钛矿资源整合及钛矿生产线建设，力争早日使公司钛精矿产能、产量达到规模化水平，保证公司生产的钛精矿实现稳定对外供应。同时，公司也将积极与下游客户建立稳定的供销合作关系，并逐步建立稳定的定价机制，确保公司钛矿业务维持较高的利润率水平。此外，近两年来，全球钛矿整体处于供应短缺的状态，钛精矿价格处于上行周期，也有利于保障公司钛矿业务的利润率水平。
（3）经营管理风险
近年来，公司除原有的游戏、影视业务外，还将重点拓展钛矿业务，逐步形成跨板块、跨地域的集团式经营管理模式，对公司的经营管理提出了更高要求。随着公司业务领域的增加以及相关行业环境日趋复杂，如果公司无法持续提高经营管理水平和决策效率，可能对公司各项业务的发展产生一定影响，或造成相关业务团队人员的流失，增大公司管理和业务拓展的难度。
应对措施：针对可能出现的经营管理风险，公司将根据行业环境变化和公司业务发展需要，不断优化和调整管理思路和方法，严格按照法律法规和公司相关管理制度加强公司规范运作和内部控制建设，进一步强化董事会、经营管理层对各项重大决策的合法合规性、及时性和科学性，持续优化人才团队建设，推出股权激励计划绑定核心团队人员，提升管理执行力，
使公司的管理能不断适应内外部环境的变化。
（4）工程建设资金前期投入较大的风险
相关矿山项目如要达到计划产能，前期工程建设需要投入一定资金，如建设资金未能及时到位，可能存在矿山生产线建设延迟的风险。此外，在生产线建设过程中，如开采地质环境技术条件发生较大变化或相关政府部门出台新的技术、环保要求，存在工程建设资金前期投入较大的风险。应对措施：对相关矿山生产线建设进行科学、合理规划，并对相关工程项目进行科学、详细、全面的测算，在项目建设过程中做好成本费用控制，确保各矿山项目在预算范围内实现建成投产。此外，通过合理的资源配置确保公司现金流状况健康、稳定，并根据项目实际需要适度进行融资，保障钛矿业务的顺利开展。
（5）项目生产建设进度不及预期的风险
公司旗下部分矿山虽已取得采矿权，但截至报告期末已实现生产的只有一条生产线，其他生产线正在建设中或正在申请办理开工建设前的有关许可，如在项目实施过程中发生工程建设推进不及预期、有关政府部门许可流程落地不及预期等情况，将可能导致项目生产建设进度不及预期，并可能产生公司全年产量情况不及预期的风险。
应对措施：针对项目实施过程中工程建设进度不及预期的风险，公司将制定严格的“责任人”制度，将项目建设环节细分化，对具体环节的实施方案具体到实际负责人，及时向总负责人反馈各细分项目具体实施情况，并定期安排相关会议进行阶段性汇报总结，实现总体项目按计划正常实施；针对有关政府部门许可流程落地不及预期的风险，公司将与有关政府部门保持积极沟通，争取尽快落实取得有关许可文件。
（6）安全生产风险
公司旗下矿山属于露天开采方式，存在雨季排洪处置不当、矿体滑坡等风险，选矿过程中存在设备操作、维修失当等风险，可能导致公司生产中断等情形。
应对措施：公司旗下矿山为风化型砂土矿，水采水运，无须进行爆破作业，安全及环保隐患较低，尤其是公司通过尾矿干式排放和回填，有效解决了尾矿库安全生产风险，同时公司在各个生产环节均配有专职安全员对生产进行监督检查，能较有效地控制安全生产风险。
2、与游戏、影视业务相关的风险
（1）政策风险
游戏行业主要受到工业和信息化部、文化部、新闻出版总署和国家版权局的共同监管，近年来，相关监管部门逐步加强对游戏行业的监管力度，针对游戏企业的运营资质、游戏产品内容以及针对未成年人等游戏用户的使用限制等出台一系列监管指引，如公司未能达到监管要求取得相关资质许可或公司的游戏产品内容设置不符合相关监管要求，将可能被动停止运营相关业务及产品，对业务产生不利影响；影视行业属于文化意识形态领域，受到国家有关主管机构较为严格的政策监管，如“限古”、“限集”、“限价”等监管政策以及较严格的审查规范及播出管理办法等，可能会对公司影视业务的策划、创作、制作、发行、销售等各个环节产生影响。
应对措施：公司需要动态地保持对相关行业的关注和理解，准确把握行业发展方向和监管导向，根据市场需求及监管政策及时调整相关经营安排，适应国家相关产业政策规范的要求，合法合规地开展相关业务。
（2）市场竞争加剧的风险
近年来，游戏和影视行业的行业环境均发生了较大变动，市场竞争也随之愈发激烈。游戏行业当前已进入存量竞争阶段，对游戏产品质量、运营方式等提出了更高要求，激烈的市场竞争可能将对公司的经营业绩造成较大不确定性；影视行业的竞争和洗牌也持续加剧，随着消费者偏好及社会文化环境的变化，只有内容优质、制作精良、与时俱进的影视作品才能更好地获得市场和消费者的青睐，从而在激烈的市场竞争中脱颖而出。
应对措施：公司聚焦优质IP资源，始终坚持内容为先、精品为王，不断提高影视作品的创作水平和制作能力，注重保持与优质平台的合作，同时密切关注游戏市场的需求变化，持续提升游戏产品质量，深入挖掘用户价值转化，从而有效控制经营风险，力求在市场竞争中保持优势地位，提升公司的市场竞争力。
（3）经营成本上升的风险
随着消费群体对影视和游戏作品质量要求不断提高，影视优质IP、剧本、场景/道具、后期制作等成本价格不断上涨，推升了影视制作成本，而国内游戏市场已进入存量消费阶段，对游戏内容策划、结构设计、体验玩法、视觉感受提出愈来愈高的要求，获客方式也发生了一定变化，推升游戏研发和推广成本。
应对措施：公司将充分利用自身优势资源，合理进行资源配置，前瞻性地做好产品规划，科学、系统地做好总体财务预算和整体成本控制，从而有效控制经营成本上升的幅度。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 29.40% | 2021年02月02日 | 2021年02月03日 | 审议通过了《关于补选第五届监事会非职工代表监事的议案》。 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 12.49% | 2021年04月19日 | 2021年04月20日 | 审议通过了《关于<公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年限制性股票激励计划有关事项的议案》三项议案。 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 46.36% | 2021年05月21日 | 2021年05月22日 | 审议通过了《2020年度董事会工作报告》、《2020年度监事会工作报告》、《2020年度财务决算报告》、《2020年年度报告及其摘要》、《2020年度利润分配预案》、《关于续聘2021年度审计机构的议案》6项议案 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 凌辉 | 监事会主席 | 被选举 | 2021年02月02日 | 经2021年第一次临时股东大会选举产生 |
| 张婕 | 职工代表监事 | 被选举 | 2021年01月11日 | 经2021年第一次职工代表大会选举产生 |
| 李斌 | 监事会主席 | 离任 | 2021年02月02日 | 因个人原因申请辞去相关职务 |
| 纪莹莹 | 职工代表监事 | 离任 | 2021年01月11日 | 因个人原因申请辞去相关职务 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2015年5月，公司在发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项中推出第一期员工持股计划，总共向公司第一期员工持股计划发行2,590,139股（经公司2016年半年度权益分配以资本公积金向全体股东每10股转增10股后变更为5,180,278股），上述股份已于2015年11月11日上市，锁定期为36个月，存续期为48个月。截至2018年11月11日，上述股份已满36个月限售期，该等股份已于2018年11月15日上市流通，详见公司于2018年11月13日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于限售股份上市流通的提示性公告》。根据公司第一期员工持股计划的存续期，公司第一期员工持股计划原存续期将于2019年11月10日届满，详见公司于2019年5月10日在巨潮资讯网上披露的《关于第一期员工持股计划存续期即将届满的提示性公告》，截至该公告披露日，公司第一期员工持股计划持有公司股份2,590,188股。2019年9月9日，公司召开第四届董事会第二十五次（临时）会议，审议通过《关于第一期员工持股计划延期的议案》，同意将第一期员工持股计划存续期延期12个月，即延期至2020年11月10日止，详见公司于2019年9月10日在巨潮资讯网上披露的《关于第一期员工持股计划延期的公告》。2020年9月10日，公司召开第五届董事会第三次（临时）会议，审议通过了《关于第一期员工持股计划延期的议案》，同意将第一期员工持股计划存续期延期12个月，即延期至2021年11月10日止，详见公司于2020年9月11日在巨潮资讯网上披露的《关于第一期员工持股计划延期的公告》。
2、公司于2021年1月12日召开第五届董事会第五次（临时）会议，于2021年4月19日召开公司2021年第二次临时股东大会，分别审议通过《关于<公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案，为进一步建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留住优秀管理人才和核心骨干员工，公司推出2021年限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”），拟向共计34名激励对象授予限制性股票不超过6,200万股，授予价格拟定为1.36元/股，具体内容详见公司于2021年1月13日、2021年4月20日在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2021年限制性股票激励计划（草案）》、《2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等相关公告。公司于2021年6月17日召开第五届董事会第十次（临时）会议和第五届监事会第九次（临时）会议，分别审议通过《关于调整2021年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》及《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，同意将激励对象由34人调整为25人，并同意以2021年6月17日为授予日，以1.36元/股的授予价格向25名激励对象授予限制性股票6,200万股，具体内容详见公司于2021年6月18日披露于巨潮资讯网的《关于调整2021年限制性股票激励计划激励对象名单的公告》、《关于向激励对象授予限制性股票的公告》等相关公告。该等股份已于2021年6月28日完成授予登记手续并于2021年6月29日在深圳证券交易所上市，具体内容详见公司于2021年6月28日在巨潮资讯网上披露的《关于2021年限制性股票激励计划授予登记完成的公告》。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用未披露其他环境信息的原因公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，亦未发生因环境问题发生行政处罚的情形。
二、社会责任情况
为深入贯彻落实国家扶贫开发战略和乡村振兴战略，公司将重点项目投资于云南省等地，随着相关项目生产建设的逐步推进落实，将在一定程度上带动当地人员就业、创造税收，为云南省等地巩固拓展脱贫攻坚成果，推进乡村振兴战略做出一定贡献。同时，公司在生产建设过程中坚持绿色发展理念，着力建设绿色矿山，注重矿山修复治理，在实现经济价值的同时兼顾了生态环境的可持续发展。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2020年12月2日，公司监事会主席李斌先生申请辞去公司监事及监事会主席职务；公司于2021年1月15日召开第五届监事
会第五次（临时）会议，审议通过《关于补选第五届监事会非职工代表监事的议案》；公司于2021年2月2日召开2021年第一次临时股东大会审议通过上述监事补选议案，补选凌辉先生为第五届监事会非职工代表监事，同日，公司召开第五届监事会第六次（临时）会议，审议通过《关于选举第五届监事会主席的议案》，选举凌辉先生为公司第五届监事会主席。具体内容详见公司于2020年12月3日、2021年1月16日、2021年2月2日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。2021年1月11日，职工代表监事纪莹莹女士因个人原因申请辞去其职工代表监事职务，公司于同日召开2021年第一次职工代表大会，审议通过《关于补选第五届监事会职工代表监事的议案》，补选张婕女士为公司第五届监事会职工代表监事。具体内容详见公司于2021年1月12日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于职工代表监事辞职及补选职工代表监事的公告》。
2、2021年4月，公司因经营发展需要，对公司管理总部办公地址、投资者联系方式等予以变更。具体内容详见公司于2021年4月8日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于变更办公地址及投资者联系方式的公告》。
3、公司因2018年度、2019年度连续两个会计年度经审计的归属于上市公司股东的净利润为负值，根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2018年11月修订）的有关规定，公司股票在2019年年度报告披露后被实施退市风险警示，具体内容详见公司与2020年4月29日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于公司股票被实行退市风险警示暨股票停复牌的公告》。鉴于公司2020年度经审计的净利润为正值，公司营业收入、净资产等相关指标未触及《深圳证券交易所股票上市规则》（2020年修订）退市风险警示或其他风险警示的情形，亦未触及《深圳证券交易所股票上市规则》（2018年11月修订）暂停上市的情形，公司符合申请撤销股票退市风险警示的条件。经深圳证券交易所审核同意，公司股票于2021年5月25日开市起撤销退市风险警示。具体内容详见公司于2021年5月22日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于公司股票撤销退市风险警示暨停牌的公告 》。
4、公司于2021年4月26日召开第五届董事会第八次会议，审议通过《关于2021年度日常关联交易额度预计的议案》，根据日常经营的需要，公司或其控股子公司拟与广州市鼎龙国际大酒店有限公司、广州市卡丽酒店有限公司、全南县鼎龙森林文化旅游发展有限公司等关联方发生日常关联交易，交易总金额预计不超过882.63万元。具体内容详见公司于2021年4月28日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2021年度日常关联交易预计的公告》。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 25,082,175 | 2.92% | 62,000,000 | -300 | 61,999,700 | 87,081,875 | 9.47% | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 25,082,175 | 2.92% | 62,000,000 | -300 | 61,999,700 | 87,081,875 | 9.47% | ||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 25,082,175 | 2.92% | 62,000,000 | -300 | 61,999,700 | 87,081,875 | 9.47% | ||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 832,912,464 | 97.08% | 300 | 300 | 832,912,764 | 90.53% | |||
| 1、人民币普通股 | 832,912,464 | 97.08% | 300 | 300 | 832,912,764 | 90.53% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 857,994,639 | 100.00% | 62,000,000 | 0 | 62,000,000 | 919,994,639 | 100.00% | ||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司实施了2021年限制性股票激励计划，公司以2021年6月17日为授予日，并以1.36元/股的价格向25名激励对象授予6200万股限制性股票。上述6200万股限制性股票已于2021年6月28日完成授予登记手续并于2021年6月29日在深圳证券交易所上市，公司股份总数由857,994,639股增加至919,994,639股。
2、根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》的相关规定，年初第一个交易日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据公司董事、监事和高级管理人员上一年度最后一个交易日日终的股份余额为基数，重新计算其本年度可转让股份法定额度，导致高管锁定股数量发生变动。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年1月12日召开第五届董事会第五次（临时）会议，于2021年4月19日召开公司2021年第二次临时股东大会，分别审议通过《关于<公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案，公司拟向共计34名激励对象授予限制性股票不超过6,200万股。公司于2021年6月17日召开第五届董事会第十次（临时）会议和第五届监事会第九次（临时）会议，分别审议通过《关于调整2021年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》及《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，同意将激励对象由34人调整为25人，并同意以2021年6月17日为授予日，以1.36元/股的授予价格向25名激励对象授予限制性股票6,200万股。经深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司审批，上述6,200万股限制性股票已于2021年6月28日完成授予登记手续并于2021年6月29日在深圳证券交易所上市。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 龙学勤 | 24,824,925 | 0 | 0 | 24,824,925 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年按照上年末持有股份数的25%解除限售。 |
| 杨芳 | 197,475 | 300 | 2,900,000 | 3,097,175 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 1、高管锁定股每年按照上年末持有股份数的25%解除限 |
| 售；2、限制性股票限售期为自授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月，如满足相关解锁条件可分别按30%、40%、30%的比例分批解锁。 | ||||||
| 龙学海 | 0 | 0 | 3,000,000 | 3,000,000 | 股权激励限售股 | 限制性股票限售期为自授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月，如满足相关解锁条件可分别按30%、40%、30%的比例分批解锁。 |
| 王小平 | 0 | 0 | 6,300,000 | 6,300,000 | 股权激励限售股 | 限制性股票限售期为自授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月，如满足相关解锁条件可分别按30%、40%、30%的比例分批解锁。 |
| 危永荧 | 0 | 0 | 5,500,000 | 5,500,000 | 股权激励限售股 | 限制性股票限售期为自授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月，如满足相关解锁条件可分别按30%、40%、30%的比例分批解锁。 |
| 龙晓彤 | 0 | 0 | 5,300,000 | 5,300,000 | 股权激励限售股 | 限制性股票限售期为自授予 |
| 登记完成之日起12个月、24个月、36个月，如满足相关解锁条件可分别按30%、40%、30%的比例分批解锁。 | ||||||
| 宋怡 | 0 | 0 | 5,300,000 | 5,300,000 | 股权激励限售股 | 限制性股票限售期为自授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月，如满足相关解锁条件可分别按30%、40%、30%的比例分批解锁。 |
| 王向东 | 0 | 0 | 5,000,000 | 5,000,000 | 股权激励限售股 | 限制性股票限售期为自授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月，如满足相关解锁条件可分别按30%、40%、30%的比例分批解锁。 |
| 张文龙 | 0 | 0 | 4,300,000 | 4,300,000 | 股权激励限售股 | 限制性股票限售期为自授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月，如满足相关解锁条件可分别按30%、40%、30%的比例分批解锁。 |
| 刘江 | 0 | 0 | 3,500,000 | 3,500,000 | 股权激励限售股 | 限制性股票限售期为自授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月， |
| 如满足相关解锁条件可分别按30%、40%、30%的比例分批解锁。 | ||||||
| 其他 | 59,775 | 0 | 20,900,000 | 20,959,775 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 1、高管锁定股每年按照上年末持有股份数的25%解除限售；2、限制性股票限售期为自授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月，如满足相关解锁条件可分别按30%、40%、30%的比例分批解锁。 |
| 合计 | 25,082,175 | 300 | 62,000,000 | 87,081,875 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| A 股普通股 | 2021年06月17日 | 1.36元/股 | 62,000,000 | 2021年06月29日 | 62,000,000 | 《关于2021 年限制性股票激励计划授予登记完成的公告 》（公告编号:2021-042）刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn | 2021年06月28日 | |
| ） | ||
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||
| 其他衍生证券类 | ||
报告期内证券发行情况的说明
公司于2021年1月12日召开第五届董事会第五次（临时）会议，于2021年4月19日召开公司2021年第二次临时股东大会，分别审议通过《关于<公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案，同意公司向共计34名激励对象授予限制性股票不超过6,200万股，授予价格拟定为1.36元/股，具体内容详见公司于2021年1月13日、2021年4月20日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2021年限制性股票激励计划（草案）》、《2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等相关公告。公司于2021年6月17日召开第五届董事会第十次（临时）会议和第五届监事会第九次（临时）会议，分别审议通过《关于调整2021年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》及《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，同意将激励对象由34人调整为25人，并同意以2021年6月17日为授予日，以1.36元/股的授予价格向25名激励对象授予限制性股票6,200万股。具体内容详见公司于2021年6月18日披露于巨潮资讯网的《关于调整2021年限制性股票激励计划激励对象名单的公告 》、《关于向激励对象授予限制性股票的公告》等相关公告。该等股份已于2021年6月28日完成授予登记手续并于2021年6月29日在深圳证券交易所上市。具体内容详见公司于2021年6月28日在巨潮资讯网上披露的《关于2021年限制性股票激励计划授予登记完成的公告》。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 27,042 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股 比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份 状态 | 数量 | |||||||||
| 杭州鼎龙企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 12.86% | 118,290,557 | 118,290,557 | 质押 | 118,290,557 | ||||
| 郭祥彬 | 境内自然人 | 10.71% | 98,563,119 | 98,563,119 | 冻结 | 98,563,119 | ||||
| 质押 | 98,559,396 | |||||||||
| 珠海星展资本管理有限公司 | 境内非国有法人 | 3.80% | 34,932,195 | 34,932,195 | ||||||
| 龙学勤 | 境内自然人 | 3.60% | 33,099,900 | 24,824,925 | ||||||
| 付强 | 境内自然人 | 3.09% | 28,401,462 | 28,401,462 | 质押 | 28,399,994 | ||||
| 广州丽鑫投资有限公司 | 境内非国有法人 | 2.49% | 22,880,480 | 22,880,480 | 质押 | 17,000,000 | ||||
| 湖州中植泽远投资管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.70% | 15,613,582 | 15,613,582 | 质押 | 15,613,582 | ||||
| 湖州融诚投资管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.70% | 15,612,412 | 15,612,412 | 质押 | 15,612,412 | ||||
| 湖州泽通投资管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.70% | 15,612,412 | 15,612,412 | 质押 | 15,612,412 | ||||
| 天和思创投资管理有限公司－天和18号私募证券投资基金 | 境外法人 | 1.54% | 14,198,506 | 14,198,506 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中，杭州鼎龙企业管理有限公司与龙学勤为一致行动人；珠海星展资本管理有限公司与湖州中植泽远投资管理合伙企业（有限合伙）、湖州融诚投资管理合伙企业（有限合伙）、湖州泽通投资管理合伙企业（有限合伙）为一致行动人；郭祥彬将其持有的98,563,119股股份所对应的表决权、提名和提案权、参会权、监督建议权等权利委托给杭州鼎龙企业管理有限公司行使。除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 郭祥彬将其持有的98,563,119股股份所对应的表决权、提名和提案权、参会权、监督建议权等权利委托给杭州鼎龙企业管理有限公司行使。 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 不适用 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 杭州鼎龙企业管理有限公司 | 118,290,557 | 人民币普通股 | 118,290,557 | |||||||
| 郭祥彬 | 98,563,119 | 人民币普通股 | 98,563,119 | |||||||
| 珠海星展资本管理有限公司 | 34,932,195 | 人民币普通股 | 34,932,195 | |||||||
| 付强 | 28,401,462 | 人民币普通股 | 28,401,462 | |||||||
| 广州丽鑫投资有限公司 | 22,880,480 | 人民币普通股 | 22,880,480 |
| 湖州中植泽远投资管理合伙企业（有限合伙） | 15,613,582 | 人民币普通股 | 15,613,582 |
| 湖州融诚投资管理合伙企业（有限合伙） | 15,612,412 | 人民币普通股 | 15,612,412 |
| 湖州泽通投资管理合伙企业（有限合伙） | 15,612,412 | 人民币普通股 | 15,612,412 |
| 天和思创投资管理有限公司－天和18号私募证券投资基金 | 14,198,506 | 人民币普通股 | 14,198,506 |
| 黄巍 | 8,603,402 | 人民币普通股 | 8,603,402 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前10名无限售条件普通股股东中，珠海星展资本管理有限公司与湖州中植泽远投资管理合伙企业（有限合伙）、湖州融诚投资管理合伙企业（有限合伙）、湖州泽通投资管理合伙企业（有限合伙）为一致行动人；杭州鼎龙企业管理有限公司与龙学勤为一致行动人；郭祥彬将其持有的98,563,119股股份所对应的表决权、提名和提案权、参会权、监督建议权等权利委托给杭州鼎龙企业管理有限公司行使。除上述情况外，公司未知上述前10名无限售条件普通股股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人，未知前10名无限售条件普通股股东与前10名普通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 广州丽鑫投资有限公司通过信用证券账户持有公司股份22,880,480股；天和思创投资管理有限公司－天和18号私募证券投资基金通过信用证券账户持有公司股份14,198,506股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 龙学勤 | 董事长、总经理 | 现任 | 33,099,900 | 0 | 0 | 33,099,900 | 0 | 0 | 0 |
| 张家铭 | 副董事长 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 龙学海 | 董事 | 现任 | 0 | 3,000,000 | 0 | 3,000,000 | 0 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 杨芳 | 董事 | 现任 | 262,900 | 2,900,000 | 0 | 3,162,900 | 0 | 2,900,000 | 2,900,000 |
| 方树坡 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郭梓霖 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 何兴强 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张需聪 | 独立董事 | 现任 | 79,700 | 0 | 0 | 79,700 | 0 | 0 | 0 |
| 童泽恒 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 凌辉 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 龙晓峰 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张婕 | 职工代表监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王小平 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 0 | 6,300,000 | 0 | 6,300,000 | 0 | 6,300,000 | 6,300,000 |
| 刘文康 | 财务总监 | 现任 | 0 | 700,000 | 0 | 700,000 | 0 | 700,000 | 700,000 |
| 纪莹莹 | 职工代表监事 | 离任 | 0 | 3,400,000 | 0 | 3,400,000 | 0 | 3,400,000 | 3,400,000 |
| 李斌 | 监事会主席 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 33,442,500 | 16,300,000 | 0 | 49,742,500 | 0 | 16,300,000 | 16,300,000 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：鼎龙文化股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 180,365,568.26 | 409,637,257.61 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 10,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 |
| 应收账款 | 98,477,456.44 | 89,383,937.42 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 215,181,633.26 | 126,542,618.23 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 76,268,307.69 | 83,461,662.85 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 119,622,127.41 | 51,897,277.15 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 40,249,741.79 | 26,989,428.80 |
| 流动资产合计 | 745,064,834.85 | 792,812,182.06 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 95,794,244.38 | 97,047,185.77 |
| 其他权益工具投资 | 84,778,408.46 | 85,498,277.44 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 62,107,388.32 | 62,953,155.16 |
| 固定资产 | 99,971,801.10 | 32,973,278.14 |
| 在建工程 | 130,099,040.58 | 96,507,626.59 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 17,336,542.52 | |
| 无形资产 | 262,213,023.36 | 139,990,929.87 |
| 开发支出 | 637,745.85 | |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 59,694,020.02 | 63,455,327.16 |
| 递延所得税资产 | 26,098,646.43 | 23,035,916.68 |
| 其他非流动资产 | 872,916,249.55 | 872,916,249.55 |
| 非流动资产合计 | 1,711,647,110.57 | 1,474,377,946.36 |
| 资产总计 | 2,456,711,945.42 | 2,267,190,128.42 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 77,210,818.45 | 68,084,886.29 |
| 预收款项 | 0.00 | |
| 合同负债 | 38,595,494.78 | 2,497,288.60 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,696,455.79 | 5,369,443.69 |
| 应交税费 | 4,305,896.63 | 3,730,983.59 |
| 其他应付款 | 116,190,091.67 | 11,202,411.00 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 5,015,198.73 | |
| 其他流动负债 | 2,315,729.69 | 324,647.52 |
| 流动负债合计 | 246,329,685.74 | 91,209,660.69 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 12,485,265.66 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 256,630,793.15 | 247,410,613.53 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 269,116,058.81 | 247,410,613.53 |
| 负债合计 | 515,445,744.55 | 338,620,274.22 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 919,994,639.00 | 857,994,639.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,653,949,937.04 | 1,631,629,937.04 |
| 减：库存股 | 84,320,000.00 | |
| 其他综合收益 | -14,310,491.60 | -21,813,802.64 |
| 专项储备 | 30,672.27 | |
| 盈余公积 | 47,784,436.80 | 47,784,436.80 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,203,632,931.86 | -1,197,412,956.93 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,319,496,261.65 | 1,318,182,253.27 |
| 少数股东权益 | 621,769,939.22 | 610,387,600.93 |
| 所有者权益合计 | 1,941,266,200.87 | 1,928,569,854.20 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,456,711,945.42 | 2,267,190,128.42 |
法定代表人：龙学勤 主管会计工作负责人：刘文康 会计机构负责人：张文龙
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 96,028,308.75 | 5,448,366.71 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 198,634,883.40 | 199,975,653.08 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,413,678.02 | 4,240,104.40 |
| 流动资产合计 | 299,076,870.17 | 209,664,124.19 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,517,507,491.40 | 1,517,896,804.85 |
| 其他权益工具投资 | 16,888,298.06 | 16,897,094.24 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 35,805,469.76 | 36,327,842.72 |
| 固定资产 | 16,199,092.85 | 16,959,605.25 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 838,289.56 | |
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 8,091,743.10 | 9,710,091.72 |
| 递延所得税资产 | 9,914,031.15 | 11,504,762.57 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,605,244,415.88 | 1,609,296,201.35 |
| 资产总计 | 1,904,321,286.05 | 1,818,960,325.54 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 3,600.00 | 353,600.00 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 331,508.66 | 629,341.66 |
| 应交税费 | 45,858.28 | 47,224.28 |
| 其他应付款 | 848,675,651.77 | 760,045,457.50 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 360,668.00 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 849,417,286.71 | 761,075,623.44 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 767,750.28 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 767,750.28 | |
| 负债合计 | 850,185,036.99 | 761,075,623.44 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 919,994,639.00 | 857,994,639.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,919,331,916.85 | 1,897,011,916.85 |
| 减：库存股 | 84,320,000.00 | |
| 其他综合收益 | -15,475,056.54 | -23,859,198.94 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 47,784,436.80 | 47,784,436.80 |
| 未分配利润 | -1,733,179,687.05 | -1,721,047,091.61 |
| 所有者权益合计 | 1,054,136,249.06 | 1,057,884,702.10 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,904,321,286.05 | 1,818,960,325.54 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 225,946,458.58 | 270,877,630.18 |
| 其中：营业收入 | 225,946,458.58 | 270,877,630.18 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 226,132,035.57 | 261,494,663.00 |
| 其中：营业成本 | 172,280,707.64 | 217,841,244.76 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,099,832.29 | 274,353.35 |
| 销售费用 | 14,257,702.26 | 12,466,865.40 |
| 管理费用 | 33,028,655.45 | 22,498,940.21 |
| 研发费用 | 5,760,251.56 | 10,303,304.87 |
| 财务费用 | -295,113.63 | -1,890,045.59 |
| 其中：利息费用 | 837,587.14 | |
| 利息收入 | 1,262,146.37 | 2,158,332.50 |
| 加：其他收益 | 1,121,134.94 | 1,807,103.61 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -927,461.94 | -2,179,025.69 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -952,941.39 | -1,670,977.51 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 974,445.62 | 16,782,634.95 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -7,907.13 | -17,014.29 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 974,634.50 | 25,776,665.76 |
| 加：营业外收入 | 2,014,632.40 | 673.74 |
| 减：营业外支出 | 18,935.82 | 120,004.08 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 2,970,331.08 | 25,657,335.42 |
| 减：所得税费用 | -452,290.68 | 1.47 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,422,621.76 | 25,657,333.95 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,422,621.76 | 25,657,333.95 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 506,970.14 | 26,695,853.20 |
| 2.少数股东损益 | 2,915,651.62 | -1,038,519.25 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 7,503,311.04 | -5,191,917.45 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 7,503,311.04 | -5,191,917.45 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 8,384,142.40 | -6,833,383.70 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 8,384,142.40 | -6,833,383.70 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -880,831.36 | 1,641,466.25 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -880,831.36 | 1,641,466.25 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 10,925,932.80 | 20,465,416.50 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 8,010,281.18 | 21,503,935.75 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,915,651.62 | -1,038,519.25 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0006 | 0.0310 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0006 | 0.0310 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：龙学勤 主管会计工作负责人：刘文康 会计机构负责人：张文龙
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 843,942.84 | 843,942.84 |
| 减：营业成本 | 522,372.96 | 522,372.96 |
| 税金及附加 | 6,113.80 | 102,387.70 |
| 销售费用 | 0.00 | |
| 管理费用 | 5,924,829.80 | 4,672,656.99 |
| 研发费用 | 0.00 | |
| 财务费用 | -541,907.30 | 278,127.53 |
| 其中：利息费用 | 23,388.28 | |
| 利息收入 | 517,225.11 | 10,804.51 |
| 加：其他收益 | 6,715.60 | 43,875.42 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -389,313.45 | -558,561.25 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -389,313.45 | -287,951.66 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 44,413.90 | -86,778.19 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 0.00 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -5,405,650.37 | -5,333,066.36 |
| 加：营业外收入 | 0.00 | 0.10 |
| 减：营业外支出 | 0.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -5,405,650.37 | -5,333,066.26 |
| 减：所得税费用 | 0.00 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -5,405,650.37 | -5,333,066.26 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -5,405,650.37 | -5,333,066.26 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 0.00 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | 8,384,142.40 | -6,833,383.70 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 8,384,142.40 | -6,833,383.70 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 8,384,142.40 | -6,833,383.70 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | |
| 5.其他 | 0.00 | |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | -6,833,383.70 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | |
| 5.现金流量套期储备 | 0.00 | |
| 6.外币财务报表折算差额 | 0.00 | |
| 7.其他 | 0.00 | |
| 六、综合收益总额 | 2,978,492.03 | -12,166,449.96 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0063 | -0.0062 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0063 | -0.0062 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 266,846,467.23 | 528,436,471.98 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 261.70 | 239,975.68 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 77,537,169.35 | 48,008,797.92 |
| 经营活动现金流入小计 | 344,383,898.28 | 576,685,245.58 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 321,671,520.63 | 275,461,855.24 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 25,562,731.38 | 25,345,986.84 |
| 支付的各项税费 | 4,078,384.85 | 849,398.24 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 140,042,569.98 | 77,904,157.27 |
| 经营活动现金流出小计 | 491,355,206.84 | 379,561,397.59 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -146,971,308.56 | 197,123,847.99 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 103,559,011.92 | 64,032,804.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 25,479.45 | 1,123,969.95 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 220,270.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 566,440.60 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 165,081.15 | |
| 投资活动现金流入小计 | 103,584,491.37 | 66,108,565.70 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 105,202,748.40 | 30,805,809.76 |
| 投资支付的现金 | 160,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,902,350.35 | -90,309,485.45 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 267,105,098.75 | -9,503,675.69 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -163,520,607.38 | 75,612,241.39 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 84,320,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 84,320,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,604,122.14 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,604,122.14 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 82,715,877.86 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -95,214.79 | 112,556.62 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -227,871,252.87 | 272,848,646.00 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 396,460,266.36 | 196,046,823.19 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 168,589,013.49 | 468,895,469.19 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 738,450.00 | |
| 收到的税费返还 | 6,878.59 | 57,117.83 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 116,974,493.14 | 523,278,961.03 |
| 经营活动现金流入小计 | 117,719,821.73 | 523,336,078.86 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 0.00 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,692,437.22 | 1,816,129.24 |
| 支付的各项税费 | 32,557.34 | 145,196.51 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 111,987,058.20 | 378,291,191.71 |
| 经营活动现金流出小计 | 114,712,052.76 | 380,252,517.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,007,768.97 | 143,083,561.40 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,259,011.92 | 41,957,804.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 1,699,367.35 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 700,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 165,081.15 |
| 投资活动现金流入小计 | 3,259,011.92 | 44,522,252.50 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,400.00 | 828,415.93 |
| 投资支付的现金 | 0.00 | 275,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 6,400.00 | 275,828,415.93 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 3,252,611.92 | -231,306,163.43 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 84,320,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 0.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 84,320,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 0.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 0.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 0.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 84,320,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -438.85 | 808.46 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 90,579,942.04 | -88,221,793.57 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,448,366.71 | 125,947,139.37 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 96,028,308.75 | 37,725,345.80 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末 | 857 | 1,63 | -21, | 47,7 | -1,1 | 1,31 | 610, | 1,92 | |||||||
| 余额 | ,994,639.00 | 1,629,937.04 | 813,802.64 | 84,436.80 | 97,412,956.93 | 8,182,253.27 | 387,600.93 | 8,569,854.20 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 857,994,639.00 | 1,631,629,937.04 | -21,813,802.64 | 47,784,436.80 | -1,197,412,956.93 | 1,318,182,253.27 | 610,387,600.93 | 1,928,569,854.20 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 62,000,000.00 | 22,320,000.00 | 84,320,000.00 | 7,503,311.04 | 30,672.27 | -6,219,974.93 | 1,314,008.38 | 11,382,338.29 | 12,696,346.67 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 7,503,311.04 | 506,970.14 | 8,010,281.18 | 2,915,651.62 | 10,925,932.80 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 62,000,000.00 | 22,320,000.00 | 84,320,000.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 62,000,000.00 | 22,320,000.00 | 62,000,000.00 | 22,320,000.00 | 22,320,000.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付 | 22,3 | -22, | -22, |
| 计入所有者权益的金额 | 20,000.00 | 320,000.00 | 320,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -6,726,945.07 | -6,726,945.07 | -6,726,945.07 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -6,726,945.07 | -6,726,945.07 | -6,726,945.07 | ||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 30,672.27 | 30,672.27 | 30,672.27 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 30,672.2 | 30,672.2 | 30,672.2 |
| 7 | 7 | 7 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 8,466,686.67 | 8,466,686.67 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 919,994,639.00 | 1,653,949,937.04 | 84,320,000.00 | -14,310,491.60 | 30,672.27 | 47,784,436.80 | -1,203,632,931.86 | 1,319,496,261.65 | 621,769,939.22 | 1,941,266,200.87 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 859,828,874.00 | 1,634,988,317.51 | -11,363,663.12 | 47,784,436.80 | -1,227,862,309.72 | 1,303,375,655.47 | 14,625,782.34 | 1,318,001,437.81 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 859,828,874.00 | 1,634,988,317.51 | -11,363,663.12 | 47,784,436.80 | -1,227,862,309.72 | 1,303,375,655.47 | 14,625,782.34 | 1,318,001,437.81 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 | -426,176.70 | 23,600,089.3 | 23,173,912.6 | 607,408,515.82 | 630,582,428.51 | ||||||||||
| 填列） | 9 | 9 | |||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -5,191,917.45 | 26,695,853.20 | 21,503,935.75 | 607,408,515.82 | 628,912,451.57 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 4,765,740.75 | -3,095,763.81 | 1,669,976.94 | 1,669,976.94 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 4,765,740.75 | -3,095,763.81 | 1,669,976.94 | 1,669,976.94 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 859,828,874.00 | 1,634,988,317.51 | -11,789,839.82 | 47,784,436.80 | -1,204,262,220.33 | 1,326,549,568.16 | 622,034,298.16 | 1,948,583,866.32 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 857,994,639.00 | 1,897,011,916.85 | -23,859,198.94 | 47,784,436.80 | -1,721,047,091.61 | 1,057,884,702.10 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 857,994,63 | 1,897,011,91 | -23,859,198. | 47,784,436.8 | -1,721,047,09 | 1,057,884,702.10 | ||||||
| 9.00 | 6.85 | 94 | 0 | 1.61 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 62,000,000.00 | 22,320,000.00 | 84,320,000.00 | 8,384,142.40 | -12,132,595.44 | -3,748,453.04 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 8,384,142.40 | -5,405,650.37 | 2,978,492.03 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 62,000,000.00 | 22,320,000.00 | 84,320,000.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 62,000,000.00 | 22,320,000.00 | 84,320,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -6,726,945.07 | -6,726,945.07 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -6,726,945.07 | -6,726,945.07 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 919,994,639.00 | 1,919,331,916.85 | 84,320,000.00 | -15,475,056.54 | 47,784,436.80 | -1,733,179,687.05 | 1,054,136,249.06 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 859,828,874.00 | 1,900,370,297.32 | -21,445,409.14 | 47,784,436.80 | -1,698,205,102.05 | 1,088,333,096.93 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 859,828,874.00 | 1,900,370,297.32 | -21,445,409.14 | 47,784,436.80 | -1,698,205,102.05 | 1,088,333,096.93 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | -2,067,642.9 | -8,428,830.07 | -10,496,473.02 | |||||||||
| 少以“－”号填列） | 5 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -6,833,383.70 | -5,333,066.26 | -12,166,449.96 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 4,765,740.75 | -3,095,763.81 | 1,669,976.94 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 4,765,740.75 | -3,095,763.81 | 1,669,976.94 | |||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 859,828,874.00 | 1,900,370,297.32 | -23,513,052.09 | 47,784,436.80 | -1,706,633,932.12 | 1,077,836,623.91 |
三、公司基本情况
注册地：汕头市澄海区澄华工业区玉亭路，总部地址：广州市天河区广州大道北63号鼎龙希尔顿花园酒店21楼。本公司主要经营活动为：对高新科技项目、文化产业项目、文化休闲娱乐服务业的投资;工业产品设计,多媒体和动漫技术的研发,电子信息技术的应用和开发;游戏软件的技术开发;广播剧,电视剧,动画片(制作须另申报),广播电视节目制作;影视广告制作;电影发行;增值电信业务;文化活动策划;设计、制造和销售:模型、工艺品(不含金银饰品)、五金制品、塑胶制品;销售:家用电器、服装、箱包、皮革制品、文体用品及器材、日用百货;食品经营(由分支机构经营);文化娱乐经纪代理;投资兴办实业;受托资产管理、投资管理(不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理业务);投资顾问(不含限制项目);受托管理股权投资基金、对未上市企业进行股权投资、开展股权投资和企业上市咨询业务(不得从事证券投资活动,不得以公开方式募集资金开展投资活动;不得从事公开募集基金管理业务);货物进出口、技术进出口。
财务报告于2021年8月12日业经董事会批准报出。
本期合并报表范围新增一家子公司：建水铭泰矿业有限公司。详见本附注八、合并范围的变更及本附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
2、合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22、“长期股权投资”或本附注五、10、“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本章“长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，
本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2.对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套
期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
3.外币财务报表的折算方法
合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1.金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（1）以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期
损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2.金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
4.金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以
净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
7.权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
8.金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增 加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备/不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确 认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内
经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（3）已发生信用减值的金融资产的判断标准
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步.
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等，在组合的基础上评估信用风险。
（5）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确认组合的依据 | 计提方法 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 承兑人为信用风险较低的企业 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确认组合的依据 | 计提方法 |
| 组合 1：正常信用风险组合（账龄组合） | 本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 组合 2：无信用风险组合 | 本组合为合并范围内关联方款项 | 不计提 |
应收账款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
1）浙江梦幻星生园影视文化有限公司及其子公司、云南中钛科技有限公司及其子公司
| 账龄 | 预期损失率（%） |
| 1 年以内（ 含 1 年） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
2）公司及其他子公司
| 账龄 | 预期损失率（%） |
| 1 年以内（ 含 1 年） | 2 |
| 1-2年 | 20 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 80 |
13、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、 减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前 计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确认组合的依据 | 计提方法 |
| 组合 1：正常信用风险组合（账龄组合） | 本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 组合 2：无信用风险组合 | 本组合为合并范围内关联方款项、投资款 | 不计提 |
其他应收款 信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
1）浙江梦幻星生园影视文化有限公司及其子公司、云南中钛科技有限公司及其子公司
| 账龄 | 预期损失率（%） |
| 1 年以内（ 含 1 年） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
2）公司及其他子公司
| 账龄 | 预期损失率（%） |
| 1 年以内（ 含 1 年） | 2 |
| 1-2年 | 20 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 80 |
15、存货
1.存货的分类
存货分为：库存商品、原材料、产成品、在拍影视剧、完成拍摄影视剧、外购影视剧等。其中：库存商品为铝锭、电解铜、钛精矿等。原材料包括公司为拍摄影视剧购买或创作完成的剧本支出、在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧。在拍影视剧系公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧产品。完成拍摄影视剧系公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧产品。外购影视剧系公司购买的影视剧产品。联合摄制或联合投资业务的核算：
公司从事与境内外其他单位合作摄制影视剧业务、且按投资比例分享收益的，按以下规定和方法执行：
公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款项－预收制片款”科目进行核算；当影视剧完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视剧库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付款项－预付制片款”科目进行核算，当影视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。公司从事与境内外其他单位联合投资影视剧业务的、且按固投回报率或固定回报分享收益的，按以下规定和方法执行：公司负责制作与发行的，在收到合作方按合同约定预付的投资款项时，先通过“其他应付款－联合投资款”科目进行核算；按合同约定计算的、分享给其他合作单位的投资回报通过“其他应付款－投资回报”核算，并同时确认为影视剧成本（投资回报）。在符合收入确认条件之日起，一般不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。其他合作方负责制作与发行的，公司按合同约定支付合作方的投资款，通过“预付款项－预付投资款”科目进行核算。
2.发出存货的计价方法
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。其他公司：存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。梦幻星生园：发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
（1）一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。
（2）采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，一般在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。计划收入比例法具体的计算原则和方法：从符合收入确认条件之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入）。公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。3．存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
公司存货的盘存制度采用永续盘存制。定期对存货进行盘点清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法
16、合同资产
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与本章”五、10 “金融工具中预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
17、合同成本
合同成本会计政策适用于2020年度及以后。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
18、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
本公司 2020 年1月1日起债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见本节“五、10金融工具”。
20、其他债权投资
本公司 2020年1月1日起债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见本节“”五、10金融工具”。
21、长期应收款
本公司 2020 年 1 月 1 日起债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见本节“五、10金融工具”。
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。1．投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的
费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
（1）成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
（2）权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注
五、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40 | 5% | 2.357% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.5% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.5% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、使用权资产
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
28、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 40 | 直线法 | |
| 著作权 | 10 | 直线法 |
| 采矿权 | - | 产量法 |
| 探矿权 | 不适用 | 不适用 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
29、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。30、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费用，游戏授权金等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
31、合同负债
合同负债会计政策适用于2020年度及以后。
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
32、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
33、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
- 根据担保余值预计的应付金额发生变动；
- 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
- 本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。本集团已选择对短期租赁 (租赁期不超过 12 个月的租赁) 和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
34、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
1．亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
2.重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
35、股份支付
1、股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司合并范围内，另一在本公司合并范围外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
（1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
（2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司合并范围内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
36、优先股、永续债等其他金融工具
1.永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融
资产或金融负债的合同义务；
（2）如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
2.永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用以外，均计入当期损益。归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发
行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
37、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
以下收入会计政策适用于 2020 年度及以后：
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
收入确认的具体方法
公司的营业收入主要包括游戏业务、影视业务、钛矿业务、贸易业务等。
业务类型 收入确认的具体方法
游戏业务 游戏充值业务：
1、非代理运营模式：公司根据游戏玩家实际充值的金额，扣除相关渠道成本和运营分成后，将游戏玩家已消费的部分确认为营业收入。
2、代理运营模式：公司根据应收第三方支付渠道的游戏充值款项或游戏平台公司按照协议所计算的游戏分成款确认收入。
授权金业务：如果合同或协议规定一次性收取的授权金，且不提供后续服务的，视同销售资产一次性确认收入；提供后续服务的，在合同或协议规定的有效期内分期确认收入。如果合同或协议规定分期收取授权金的，按合同或协议规定的收款时间或规定的收费方法计算确定的金额分期确认授权金收入。
影视业务 在电视剧完成摄制或购入，且经广播电影电视行政主管部门审查通过并取得《电视剧发行许可证》后，公司将电视剧播映带或其他载体移交给购货方并取得收款权利时确认收入。
钛矿业务 当钛矿产品移交给购买方，经购买方验收，并在取得购买方签署的结算单时确认收入。
贸易业务 第三方仓库根据提货单将交易标的物货权转移至客户名下，核实实际出货数量，并获取第三方仓库出具的出库单以及客户的提货单，取得收款权力时根据总额法确认收入。
以下收入会计政策适用于2019年度：
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入，已发生的劳务成本计入当期损益。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；
③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
38、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公
开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际 收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
39、递延所得税资产/递延所得税负债
1、当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
2、递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3、所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
4、所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。40、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团进行如下评估：
- 合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；- 承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；- 承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别就各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
(1) 本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
- 根据担保余值预计的应付金额发生变动；- 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动； - 本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。 在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。本集团已选择对短期租赁 (租赁期不超过 12 个月的租赁) 和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资
产成本。
(2) 本集团作为出租人
在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本集团将该转租赁分类为经营租赁。 融资租赁下，在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
同上。
41、其他重要的会计政策和会计估计
1.终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。终止经营的会计处理方法参见本节“持有待售资产”相关描述。
42、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 自2021年1月1日起执行财政部2018年12月发布的《关于修订印发<企业会计准则第21号--租赁>的通知》（财会（2018）35号） | 于2021年4月26日经第五届董事会第八次会议及第五届监事会第七次会议审议通过 | 本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 409,637,257.61 | 409,637,257.61 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | |
| 应收账款 | 89,383,937.42 | 89,383,937.42 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 126,542,618.23 | 126,057,517.30 | -485,100.93 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 83,461,662.85 | 83,461,662.85 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 51,897,277.15 | 51,897,277.15 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 26,989,428.80 | 27,781,598.04 | 792,169.24 |
| 流动资产合计 | 792,812,182.06 | 793,119,250.37 | 307,068.31 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 97,047,185.77 | 97,047,185.77 | |
| 其他权益工具投资 | 85,498,277.44 | 85,498,277.44 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 62,953,155.16 | 62,953,155.16 | |
| 固定资产 | 32,973,278.14 | 32,973,278.14 | |
| 在建工程 | 96,507,626.59 | 96,507,626.59 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 15,227,870.42 | 15,227,870.42 | |
| 无形资产 | 139,990,929.87 | 139,990,929.87 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 63,455,327.16 | 63,455,327.16 | |
| 递延所得税资产 | 23,035,916.68 | 23,035,916.68 | |
| 其他非流动资产 | 872,916,249.55 | 872,916,249.55 | |
| 非流动资产合计 | 1,474,377,946.36 | 1,489,605,816.78 | 15,227,870.42 |
| 资产总计 | 2,267,190,128.42 | 2,282,725,067.15 | 15,534,938.73 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 68,084,886.29 | 68,084,886.29 | |
| 预收款项 | 0.00 | ||
| 合同负债 | 2,497,288.60 | 2,497,288.60 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,369,443.69 | 5,369,443.69 | |
| 应交税费 | 3,730,983.59 | 3,730,983.59 | |
| 其他应付款 | 11,202,411.00 | 11,202,411.00 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,616,297.09 | 3,616,297.09 | |
| 其他流动负债 | 324,647.52 | 324,647.52 | |
| 流动负债合计 | 91,209,660.69 | 94,825,957.78 | 3,616,297.09 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 11,918,641.64 | 11,918,641.64 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 247,410,613.53 | 247,410,613.53 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 247,410,613.53 | 259,329,255.17 | 11,918,641.64 |
| 负债合计 | 338,620,274.22 | 354,155,212.95 | 15,534,938.73 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 857,994,639.00 | 857,994,639.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,631,629,937.04 | 1,631,629,937.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -21,813,802.64 | -21,813,802.64 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 47,784,436.80 | 47,784,436.80 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -1,197,412,956.93 | -1,197,412,956.93 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,318,182,253.27 | ||
| 少数股东权益 | 610,387,600.93 | 610,387,600.93 | |
| 所有者权益合计 | 1,928,569,854.20 | 1,928,569,854.20 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,267,190,128.42 | 2,282,725,067.15 | 15,534,938.73 |
调整情况说明公司自2021年1月1日起开始执行2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，按照准则要求调整首次执行当年年初财务报表相关项目。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 5,448,366.71 | 5,448,366.71 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 0.00 | ||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 199,975,653.08 | 199,975,653.08 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,240,104.40 | 4,339,186.96 | 99,082.56 |
| 流动资产合计 | 209,664,124.19 | 209,763,206.80 | 99,082.56 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,517,896,804.85 | 1,517,896,804.85 |
| 其他权益工具投资 | 16,897,094.24 | 16,897,094.24 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 36,327,842.72 | 36,327,842.72 | |
| 固定资产 | 16,959,605.25 | 16,959,605.25 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,005,947.44 | 1,005,947.44 | |
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 9,710,091.72 | 9,710,091.72 | |
| 递延所得税资产 | 11,504,762.57 | 11,504,762.57 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,609,296,201.35 | 1,610,302,149.00 | 1,005,947.44 |
| 资产总计 | 1,818,960,325.54 | 1,820,065,355.54 | 1,005,947.44 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 353,600.00 | 353,600.00 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 629,341.66 | 629,341.66 | |
| 应交税费 | 47,224.28 | 47,224.28 | |
| 其他应付款 | 760,045,457.50 | 760,045,457.50 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 419,278.48 | 419,278.48 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 761,075,623.44 | 761,494,901.92 | 419,278.48 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 685,751.52 | 685,751.52 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 685,751.52 | 685,751.52 | |
| 负债合计 | 761,075,623.44 | 762,180,653.44 | 1,105,030.00 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 857,994,639.00 | 857,994,639.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,897,011,916.85 | 1,897,011,916.85 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -23,859,198.94 | -23,859,198.94 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 47,784,436.80 | 47,784,436.80 | |
| 未分配利润 | -1,721,047,091.61 | -1,721,047,091.61 | |
| 所有者权益合计 | 1,057,884,702.10 | 1,057,884,702.10 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,818,960,325.54 | 1,820,065,355.54 | 1,105,030.00 |
调整情况说明公司自2021年1月1日起开始执行2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，按照准则要求调整首次执行当年年初财务报表相关项目。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳 务收入为基础计算销项税额，在扣除当 期允许抵扣的进项税额后的差额部分 | 13%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 免抵税额和应交流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%（其中存在优惠税率的纳税主体见下表） |
| 教育费附加 | 免抵税额和应交流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 免抵税额和应交流转税额 | 2% |
| 资源税 | 按税法规定计算的销售货物收入为基础计算销项税额 | 4.5%、5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 骅威香港文化发展有限公司 | 16.5% |
| 霍城第几波网络科技有限公司 | 免税 |
| 霍城灵动网络科技有限公司 | 免税 |
2、税收优惠
根据财政部、国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知（财税[2011]112号）规定，2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。 霍城第几波网络科技有限公司、霍城灵动网络科技有限公司2020年至2024年为免征企业所得税年度。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,333,362.64 | 174,615.77 |
| 银行存款 | 173,781,194.30 | 173,001,521.93 |
| 其他货币资金 | 5,251,011.32 | 236,461,119.91 |
| 合计 | 180,365,568.26 | 409,637,257.61 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 4,568,567.45 | 4,706,583.99 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 11,776,554.77 | 13,176,991.25 |
其他说明因游戏业务合作方爱贝支付处于经侦调查期间，导致公司全资子公司第一波与此公司结算的账户暂时冻结，冻结银行存款11,776,554.77元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 10,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 10,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 10,000,000.00 |
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 |
| 合计 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 5,000,000.00 | 100.00% | 100,000.00 | 2.00% | 4,900,000.00 | 5,000,000.00 | 100.00% | 100,000.00 | 2.00% | 4,900,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票组合 | ||||||||||
| 商业承兑汇票组合 | 5,000,000.00 | 100.00% | 100,000.00 | 2.00% | 4,900,000.00 | 5,000,000.00 | 100.00% | 100,000.00 | 2.00% | 4,900,000.00 |
| 合计 | 5,000,000.00 | 100.00% | 100,000.00 | 2.00% | 4,900,000.00 | 5,000,000.00 | 100.00% | 100,000.00 | 2.00% | 4,900,000.00 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：100,000.00元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | |||
| 商业承兑汇票 | 5,000,000.00 | 100,000.00 | 2.00% |
| 合计 | 5,000,000.00 | 100,000.00 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提预 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 期信用损失的应收票据 | ||||||
| 合计 | 100,000.00 | 100,000.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 45,378,704.82 | 0.37% | 12,258,704.82 | 27.01% | 33,120,000.00 | 8,475,289.60 | 7.49% | 8,475,289.60 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 44,611,899.95 | 0.37% | 11,491,899.95 | 25.76% | 33,120,000.00 | |||||
| 单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 766,804.87 | 0.01% | 766,804.87 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 75,775,526.60 | 0.63% | 10,418,070.16 | 13.75% | 65,357,456.44 | 104,722,407.24 | 92.51% | 15,338,469.82 | 14.65% | 89,383,937.42 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 75,775,526.60 | 0.63% | 10,418,070.16 | 13.75% | 65,357,456.44 | 104,722,407.24 | 92.51% | 15,338,469.82 | 14.65% | 89,383,937.42 |
| 合计 | 121,154,231.42 | 100.00% | 22,676,774.98 | 40.76% | 98,477,456.44 | 113,197,696.84 | 100.00% | 23,813,759.42 | 100.00% | 89,383,937.42 |
按单项计提坏账准备：45378704.82 元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 第一名 | 36,800,000.00 | 3,680,000.00 | 10.00% | 预计今年回款 |
| 第二名 | 5,364,435.13 | 5,364,435.13 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 第三名 | 2,447,464.82 | 2,447,464.82 | 100.00% | 法院强制执行中，预计难以收回 |
| 第四名 | 766,804.87 | 766,804.87 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 合计 | 45,378,704.82 | 12,258,704.82 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：75,775,526.60元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 75,775,526.60 | 10,418,070.16 | 13.75% |
| 合计 | 75,775,526.60 | 10,418,070.16 | -- |
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 52,787,411.26 |
| 1至2年 | 11,632,819.58 |
| 2至3年 | 46,554,121.91 |
| 3年以上 | 10,179,878.67 |
| 3至4年 | 3,713,893.54 |
| 4至5年 | 287,000.00 |
| 5年以上 | 6,178,985.13 |
| 合计 | 121,154,231.42 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 8,475,289.60 | 4,599,035.75 | 815,620.53 | 12,258,704.82 | ||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 15,338,469.82 | -2,649,400.00 | 2,270,999.66 | 10,418,070.16 | ||
| 合计 | 23,813,759.42 | 1,949,635.75 | 3,086,620.19 | 22,676,774.98 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 36,800,000.00 | 30.37% | 3,680,000.00 |
| 第二名 | 19,452,638.54 | 16.06% | 972,631.93 |
| 第三名 | 17,289,699.75 | 14.27% | 344,824.76 |
| 第四名 | 10,223,224.04 | 8.44% | 3,295,358.79 |
| 第五名 | 5,364,435.13 | 4.43% | 5,364,435.13 |
| 合计 | 89,129,997.46 | 73.57% |
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 119,624,298.82 | 55.59% | 40,189,143.90 | 31.88% |
| 1至2年 | 17,028,701.67 | 7.91% | 26,324,370.97 | 20.88% |
| 2至3年 | 31,465,958.54 | 14.62% | 45,442,204.26 | 36.05% |
| 3年以上 | 47,062,674.23 | 21.87% | 14,101,798.17 | 11.19% |
| 合计 | 215,181,633.26 | -- | 126,057,517.30 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付账款合计的比例（%） |
| 第一名 | 38,069,808.00 | 17.69% |
| 第二名 | 11,848,148.28 | 5.51% |
| 第三名 | 7,003,894.37 | 3.25% |
| 第四名 | 5,300,071.89 | 2.46% |
| 第五名 | 4,944,758.29 | 2.30% |
| 合计 | 67,166,680.83 | 31.21% |
其他说明：
无
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 76,268,307.69 | 83,461,662.85 |
| 合计 | 76,268,307.69 | 83,461,662.85 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、授权金及押金 | 2,915,690.22 | 4,432,119.76 |
| 代扣代缴的社保费 | 188,517.30 | 87,525.00 |
| 备用金 | 2,742,617.04 | 591,563.22 |
| 股权转让款 | 14,140,657.80 | 80,000.00 |
| 预先支付投资款 | 68,580,000.00 | |
| 往来款 | 80,122,728.77 | 37,697,256.49 |
| 其他 | 4,772,894.80 | 14,538,114.12 |
| 合计 | 104,883,105.93 | 126,006,578.59 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 31,643,915.74 | 1,000.00 | 10,900,000.00 | 42,544,915.74 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 173,190.91 | 173,190.91 | ||
| 本期转回 | 852.09 | 852.09 | ||
| 本期核销 | 14,102,456.32 | 14,102,456.32 | ||
| 2021年6月30日余额 | 17,713,798.24 | 1,000.00 | 10,900,000.00 | 28,614,798.24 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 32,253,168.58 |
| 1至2年 | 35,167,957.55 |
| 2至3年 | 1,261,922.00 |
| 3年以上 | 36,200,057.80 |
| 3至4年 | 16,199,057.80 |
| 5年以上 | 20,001,000.00 |
| 合计 | 104,883,105.93 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 42,544,915.74 | 173,190.91 | 852.09 | 14,102,456.32 | 28,614,798.24 | |
| 合计 | 42,544,915.74 | 173,190.91 | 852.09 | 14,102,456.32 | 28,614,798.24 | |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 项目一 | 4,400,479.05 |
| 项目二 | 3,301,886.70 |
| 项目三 | 2,463,363.25 |
| 项目四 | 1,941,747.57 |
| 其他项目 | 1,994,979.75 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 购买股权款 | 50,000,000.00 | 1-2年 | 47.67% | 0.00 |
| 第二名 | 尾矿库建设款 | 20,000,000.00 | 5年以上 | 19.07% | 14,000,000.00 |
| 第三名 | 分包工程款 | 4,180,000.00 | 1年以内 | 3.99% | 0.00 |
| 第四名 | 往来款 | 3,872,400.00 | 1年以内 | 3.69% | |
| 第五名 | 股权回购尾款 | 2,050,000.00 | 3年以内 | 1.95% | 1,640,000.00 |
| 合计 | -- | 80,102,400.00 | -- | 76.37% | 15,640,000.00 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 17,994,577.21 | 135,270.76 | 17,859,306.45 | 19,754,530.30 | 135,270.76 | 19,619,259.54 |
| 在产品 | 0.00 | |||||
| 库存商品 | 1,478,888.35 | 0.00 | 1,478,888.35 | 27,416.30 | 27,416.30 | |
| 周转材料 | 18,398.78 | 0.00 | 18,398.78 | |||
| 消耗性生物资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| 合同履约成本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| 发出商品 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| 在拍电视剧 | 100,242,551.17 | 100,242,551.17 | 32,232,202.53 | 32,232,202.53 | ||
| 低值易耗品 | 18,398.78 | 18,398.78 | ||||
| 材料采购 | 22,982.66 | 0.00 | 22,982.66 | |||
| 合计 | 119,757,398.17 | 135,270.76 | 119,622,127.41 | 52,032,547.91 | 135,270.76 | 51,897,277.15 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 135,270.76 | 135,270.76 | ||||
| 在产品 | 0.00 | |||||
| 库存商品 | 0.00 | |||||
| 周转材料 | 0.00 | |||||
| 消耗性生物资产 | 0.00 | |||||
| 合同履约成本 | 0.00 | |||||
| 合计 | 135,270.76 | 135,270.76 | ||||
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留底税额 | 39,764,433.34 | 27,308,557.47 |
| 预缴税费 | 485,308.45 | 473,040.57 |
| 合计 | 40,249,741.79 | 27,781,598.04 |
其他说明：
9、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| CUTV华夏城视网络电视股份有限公司 | 25,435,168.10 | 373,979.22 | 25,809,147.32 | ||||||||
| 上海战秦网络科技有限公司 | 294.05 | 1,566,543.54 | |||||||||
| 霍尔果斯光威影业有限公司 | 1,442,230.29 | 1,442,230.29 | |||||||||
| 霍尔果斯光荣互动网络科技有限公司 | 2,225,937.12 | 1,542.00 | 2,227,479.12 | ||||||||
| 霍尔果斯创阅文化传媒有限公司 | 29,582,710.58 | -1,109,616.99 | 28,473,093.59 | 53,040,164.46 | |||||||
| 海南腾鼎科技有限公司 | 4,465,616.05 | -299,977.05 | 4,165,933.05 | 10,780,956.00 | |||||||
| 深圳市亿玩互娱科技有限公司 | 4,218,237.94 | 129,501.27 | 4,347,739.21 | ||||||||
| 深圳市肃羽科技有限公司 | 776,398.53 | -241,296.71 | 535,101.82 | 4,234,876.97 | |||||||
| 上海玩月网络科技有限公司 | 2,302,980.87 | -22,269.21 | 2,280,711.66 | ||||||||
| 霍尔果斯天神下凡网络科技有限公司 | 1,985,994.30 | ||||||||||
| 绍兴奇趣网络科技有限公司 | 1,757,327.68 | ||||||||||
| 福州摩蝎座网络科技有限公司 | |||||||||||
| 上饶县乐意网络科技有限公司 | 3,359,096.83 | ||||||||||
| 珠海横琴骅威哲兴互联网文化产业投资基金（有限合伙）? | 2,842,024.04 | -127.33 | 2,841,896.71 | ||||||||
| 广东君心医疗技术服务有限公司 | 23,755,588.20 | -84,676.59 | 23,670,911.61 |
| 深圳市游戏光年网络科技有限公司 | 0.00 | 1,750,000.00 | -1,750,000.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 小计 | 97,047,185.77 | -3,002,941.39 | 95,794,244.38 | 76,724,959.78 | |||||||
| 合计 | 97,047,185.77 | -3,002,941.39 | 95,794,244.38 | 76,724,959.78 |
其他说明
10、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 | 16,888,298.06 | 16,897,094.24 |
| 北京漫联创意科技股份有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 中国数位互动科技集团有限公司 | 61,890,110.40 | 62,601,183.20 |
| 合计 | 84,778,408.46 | 85,498,277.44 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 | 83,276,817.98 | 6,726,945.07 | 非交易性权益工具且预计不会在可预见的未来出售 | 本期出售部分股票，终止确认时对应的其他综合收益转入留存收益 | ||
| 北京漫联创意科技股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具且预计不会在可预见的未来出售 | |
| 中国数位互动科技集团有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 非交易性权益工具且预计不会在可预见的未来出售 |
| 广州腾游旅游信息咨询有限公司 | 3,000,000.00 | 非交易性权益工具且预计不会在可预见的未来出售 |
其他说明：
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 66,868,201.15 | 4,136,568.89 | 71,004,770.04 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 66,868,201.15 | 4,136,568.89 | 0.00 | 71,004,770.04 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 7,887,875.73 | 163,739.15 | 8,051,614.88 | |
| 2.本期增加金额 | 794,059.74 | 51,707.10 | 0.00 | 845,766.84 |
| （1）计提或摊销 | 794,059.74 | 51,707.10 | 0.00 | 845,766.84 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 8,681,935.47 | 215,446.25 | 0.00 | 8,897,381.72 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 58,186,265.68 | 3,921,122.64 | 0.00 | 62,107,388.32 |
| 2.期初账面价值 | 58,980,325.42 | 3,972,829.74 | 0.00 | 62,953,155.16 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 99,971,801.10 | 32,973,278.14 |
| 合计 | 99,971,801.10 | 32,973,278.14 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 11,071,324.69 | 37,799,617.25 | 2,027,617.43 | 3,830,651.73 | 6,855,178.65 | 61,584,389.75 |
| 2.本期增加金额 | 50,614,098.82 | 1,145,340.39 | 586,964.34 | 24,497,548.02 | 76,843,951.57 | |
| （1）购置 | 14,382,394.31 | 1,145,340.39 | 586,964.34 | 16,114,699.04 | ||
| （2）在建工程转入 | 36,231,704.51 | 24,497,548.02 | 60,729,252.53 | |||
| （3）企业 |
| 合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 7,566,428.87 | 439,332.03 | 602.58 | 10,200.53 | 8,016,564.01 | |
| （1）处置或报废 | 7,566,428.87 | 439,332.03 | 602.58 | 10,200.53 | 7,577,231.98 | |
| 4.期末余额 | 54,118,994.64 | 37,360,285.22 | 3,172,355.24 | 4,407,415.54 | 31,352,726.67 | 130,411,777.31 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,428,965.36 | 19,040,205.93 | 1,095,066.51 | 2,589,755.94 | 4,457,117.87 | 28,611,111.61 |
| 2.本期增加金额 | 179,876.01 | 1,301,910.78 | 222,890.19 | 112,461.87 | 38,238.54 | 1,855,377.39 |
| （1）计提 | 306,116.07 | 1,809,834.00 | 245,749.89 | 233,545.17 | 4,459.98 | 2,599,705.11 |
| (2)企业合并增加 | 33,778.56 | 33,778.56 | ||||
| 3.本期减少金额 | 24,130.00 | 421.39 | 1,961.40 | 26,512.79 | ||
| （1）处置或报废 | 24,130.00 | 421.39 | 1,961.40 | 26,512.79 | ||
| 4.期末余额 | 1,608,841.37 | 20,317,986.71 | 1,317,535.31 | 2,700,256.41 | 4,495,356.41 | 30,439,976.21 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 52,510,153.27 | 17,042,298.51 | 1,854,819.93 | 1,707,159.13 | 26,857,370.26 | 99,971,801.10 |
| 2.期初账面 | 9,642,359.33 | 18,759,411.32 | 932,550.92 | 1,240,895.79 | 2,398,060.78 | 32,973,278.14 |
13、在建工程
单位：元
价值项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 130,099,040.58 | 95,316,840.44 |
| 工程物资 | 0.00 | 1,190,786.15 |
| 合计 | 130,099,040.58 | 96,507,626.59 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 江西全南AC万豪酒店项目 | 80,018,667.49 | 0.00 | 80,018,667.49 | 72,677,347.80 | 72,677,347.80 | |
| 弥勒中泰攀枝邑钛矿项目 | 30,004,252.77 | 30,004,252.77 | 0.00 | 30,004,252.77 | 30,004,252.77 | |
| 五新华立清水塘钛矿项目 | 8,355,964.52 | 8,355,964.52 | 7,506,454.25 | 7,506,454.25 | ||
| 寻甸金林钛矿项目 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,133,038.39 | 15,133,038.39 | |
| 盘江钛采选厂 | 41,724,408.57 | 41,724,408.57 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | 160,103,293.35 | 30,004,252.77 | 130,099,040.58 | 125,321,093.21 | 30,004,252.77 | 95,316,840.44 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 江西全南县AC万豪酒店 | 164,791,291.00 | 72,677,347.80 | 7,341,319.69 | 80,018,667.49 | 48.56% | 48.56% | 其他 |
| 项目 | ||||||||||||
| 合计 | 164,791,291.00 | 72,677,347.80 | 7,341,319.69 | 0.00 | 80,018,667.49 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -- |
（3）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程物资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,190,786.15 | 0.00 | 1,190,786.15 |
| 合计 | 0.00 | 1,190,786.15 | 0.00 | 1,190,786.15 | ||
其他说明：
14、使用权资产
单位：元
| 项目 | 租赁物业 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | 19,563,841.06 | 0.00 | 19,563,841.06 |
| 1.期初余额 | 15,227,870.42 | 15,227,870.42 | |
| 2.本期增加金额 | 4,335,970.64 | 4,335,970.64 | |
| 4.期末余额 | 19,563,841.06 | 19,563,841.06 | |
| 二、累计折旧 | 2,227,298.54 | 0.00 | 2,227,298.54 |
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 2,227,298.54 | 0.00 | 2,227,298.54 |
| （1）计提 | 2,227,298.54 | 0.00 | 2,227,298.54 |
| 4.期末余额 | 2,227,298.54 | 2,227,298.54 | |
| 四、账面价值 | 17,336,542.52 | 17,336,542.52 | |
| 1.期末账面价值 | 17,336,542.52 | 17,336,542.52 | |
| 2.期初账面价值 | 15,227,870.42 | 15,227,870.42 |
其他说明：
无
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 著作权 | 采矿权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 6,072,140.11 | 19,045,300.00 | 127,366.33 | 22,359.22 | 134,027,600.00 | 159,294,765.66 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 10,619.47 | 0.00 | 123,425,690.39 | 123,436,309.86 |
| （1）购置 | 0.00 | 0.00 | 10,619.47 | 0.00 | 85,505,391.47 | 85,516,010.94 |
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 37,920,298.92 | 37,920,298.92 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 127,366.33 | 0.00 | 0.00 | 127,366.33 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 127,366.33 | 0.00 | 0.00 | 127,366.33 |
| （2）转入投资性房地产 | ||||||
| 4.期末余额 | 6,072,140.11 | 19,045,300.00 | 10,619.47 | 22,359.22 | 257,453,290.39 | 282,603,709.19 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 240,355.51 | 19,045,300.00 | 8,491.12 | 9,689.16 | 0.00 | 19,303,835.79 |
| 2.本期增加金额 | 75,901.74 | 0.00 | -8,446.87 | 1,117.98 | 1,018,277.19 | 1,086,850.04 |
| （1）计提 | 75,901.74 | 0.00 | -8,446.87 | 1,117.98 | 1,018,277.19 | 1,086,850.04 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）转入投资性房地产 | ||||||
| 4.期末余额 | 316,257.25 | 19,045,300.00 | 44.25 | 10,807.14 | 1,018,277.19 | 20,390,685.83 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 5,755,882.86 | 0.00 | 10,575.22 | 11,552.08 | 256,435,013.20 | 262,213,023.36 |
| 2.期初账面价值 | 5,831,784.60 | 0.00 | 118,875.21 | 12,670.06 | 134,027,600.00 | 139,990,929.87 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
16、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 寻甸金林钛矿有限公司 | 637,745.85 | 637,745.85 | ||||||
| 昆明五新华立矿业有限公司 | 16,488.62 | 16,488.62 | ||||||
| 合计 | 637,745.85 | 16,488.62 | 0.00 | 0.00 | 16,488.62 | 0.00 | 637,745.85 | |
其他说明无
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 深圳市第一波网络科技有限公司 | 764,216,501.11 | 764,216,501.11 | ||||
| 浙江梦幻星生园影视文化有限公司 | 1,023,409,856.90 | 1,023,409,856.90 | ||||
| 霍尔果斯风凌网络有限公司 | 39,982,321.60 | 39,982,321.60 | ||||
| 昆明五新华立矿业有限公司 | 3,621,853.68 | 3,621,853.68 | ||||
| 合计 | 1,831,230,533.29 | 1,831,230,533.29 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 深圳市第一波网络科技有限公司 | 764,216,501.11 | 764,216,501.11 | ||||
| 浙江梦幻星生园影视文化有限公司 | 1,023,409,856.90 | 1,023,409,856.90 | ||||
| 霍尔果斯风凌网络有限公司 | 39,982,321.60 | 39,982,321.60 | ||||
| 昆明五新华立矿业有限公司 | 3,621,853.68 | 3,621,853.68 | ||||
| 合计 | 1,831,230,533.29 | 1,831,230,533.29 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
无说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
无商誉减值测试的影响无其他说明无
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 12,600,963.32 | 1,725,968.45 | 1,814,137.57 | 0.00 | 12,512,794.20 |
| 游戏授权金 | 49,927,930.84 | 0.00 | 7,987,712.82 | 0.00 | 41,940,218.02 |
| 版权使用费 | 157,232.58 | 0.00 | 23,584.95 | 0.00 | 133,647.63 |
| 租赁费 | 310,305.70 | 0.00 | 294,009.41 | 0.00 | 16,296.29 |
| 土地承包费 | 458,894.72 | 5,906,469.11 | 1,274,299.95 | 0.00 | 5,091,063.88 |
| 合计 | 63,455,327.16 | 7,632,437.56 | 11,393,744.70 | 0.00 | 59,694,020.02 |
其他说明
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 39,146,433.33 | 9,417,969.68 | 41,010,259.27 | 9,339,954.45 |
| 内部交易未实现利润 | 0.00 | 0.00 | ||
| 可抵扣亏损 | 24,975,346.28 | 4,839,722.63 | 30,492,817.43 | 6,272,422.66 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 23,331,232.60 | 5,832,808.15 | 29,694,158.28 | 7,423,539.57 |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 24,032,583.88 | 6,008,145.97 | ||
| 合计 | 111,485,596.09 | 26,098,646.43 | 101,197,234.98 | 23,035,916.68 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 1,026,523,172.60 | 256,630,793.15 | 989,642,454.12 | 247,410,613.53 |
| 合计 | 1,026,523,172.60 | 256,630,793.15 | 989,642,454.12 | 247,410,613.53 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 0.00 | 26,098,646.43 | 0.00 | 23,035,916.68 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 256,630,793.15 | 0.00 | 247,410,613.53 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 25,583,686.65 | |
| 可抵扣亏损 | 102,184,265.13 | 237,158,814.14 |
| 合计 | 102,184,265.13 | 262,742,500.79 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 3,080,943.97 | 6,160,350.07 | |
| 2022年 | 6,124,545.40 | 5,088,040.63 | |
| 2023年 | -1,904,626.72 | 83,770,528.74 | |
| 2024年 | 89,180,020.78 | 100,402,168.44 | |
| 2025年 | 5,703,381.70 | 41,737,726.26 | |
| 合计 | 102,184,265.13 | 237,158,814.14 | -- |
其他说明：
20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付房产款 | 2,847,214.30 | 2,847,214.30 | 2,847,214.30 | 2,847,214.30 | ||
| 探矿权 | 870,069,035.25 | 870,069,035.25 | 870,069,035.25 | 870,069,035.25 | ||
| 合计 | 872,916,249.55 | 872,916,249.55 | 872,916,249.55 | 872,916,249.55 | ||
其他说明：
上述探矿权价值根据中联国际评估咨询有限公司《中联国际评字【2021】第TKMQB0253号》和云南俊成矿业权评估有限公司出具的《俊成矿评报字[2021]第031号》、《俊成矿评报字[2021]第032号评估报告》确定。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 32,371,624.60 | 30,323,258.83 |
| 1-2年 | 8,977,186.03 | 2,855,050.44 |
| 2-3年 | 1,564,406.69 | 1,852,991.29 |
| 3年以上 | 34,297,601.13 | 33,053,585.73 |
| 合计 | 77,210,818.45 | 68,084,886.29 |
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收结算款 | 4,180,400.44 | 2,497,288.60 |
| 影视剧预收销售款 | 34,415,094.34 | 0.00 |
| 合计 | 38,595,494.78 | 2,497,288.60 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,369,051.86 | 23,384,941.87 | 26,079,338.06 | 2,674,655.67 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 391.83 | 943,028.66 | 921,620.37 | 21,800.12 |
| 合计 | 5,369,443.69 | 24,327,970.53 | 27,000,958.43 | 2,696,455.79 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,308,988.88 | 20,586,905.81 | 23,290,257.52 | 2,605,637.17 |
| 2、职工福利费 | 19,859.17 | 1,524,730.52 | 1,524,730.52 | 19,859.17 |
| 3、社会保险费 | 17,903.81 | 736,594.29 | 739,313.23 | 15,184.87 |
| 其中：医疗保险费 | 17,903.81 | 565,181.80 | 568,201.41 | 14,884.20 |
| 工伤保险费 | 16,804.20 | 16,503.53 | 300.67 | |
| 生育保险费 | 25,329.07 | 25,329.07 | 0.00 | |
| 4、住房公积金 | 22,300.00 | 514,365.96 | 506,565.96 | 30,100.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 0.00 | 22,345.29 | 18,470.83 | 3,874.46 |
| 合计 | 5,369,051.86 | 23,384,941.87 | 26,079,338.06 | 2,674,655.67 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 391.83 | 913,708.29 | 893,051.73 | 21,048.39 |
| 2、失业保险费 | 0.00 | 29,320.37 | 28,568.64 | 751.73 |
| 合计 | 391.83 | 943,028.66 | 921,620.37 | 21,800.12 |
其他说明：
无
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 689,687.25 | 1,345,661.43 |
| 消费税 | 0.00 | |
| 企业所得税 | 2,471,239.72 | 1,925,756.87 |
| 个人所得税 | 268,742.95 | 204,887.03 |
| 城市维护建设税 | 38,731.00 | 49,113.82 |
| 教育费附加 | 27,883.65 | 49,785.76 |
| 印花税 | 0.00 | 59,449.54 |
| 房产税 | 59,449.54 | |
| 土地使用税 | 30,958.98 | 30,958.98 |
| 资源税 | 719,203.54 | 65,370.16 |
| 合计 | 4,305,896.63 | 3,730,983.59 |
其他说明：
无
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 116,190,091.67 | 11,202,411.00 |
| 合计 | 116,190,091.67 | 11,202,411.00 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及其他往来款 | 29,823,648.38 | 11,122,722.10 |
| 限制性股票回购义务 | 84,320,000.00 | |
| 其他 | 2,046,443.29 | 79,688.90 |
| 合计 | 116,190,091.67 | 11,202,411.00 |
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 5,015,198.73 | 3,616,297.09 |
| 合计 | 5,015,198.73 | 3,616,297.09 |
其他说明：
27、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税-合同负债 | 2,315,729.69 | 324,647.52 |
| 合计 | 2,315,729.69 | 324,647.52 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
28、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁物业 | 12,485,265.66 | 11,918,641.64 |
| 合计 | 12,485,265.66 | 11,918,641.64 |
其他说明
29、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 857,994,639.00 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 | 919,994,639.00 | |||
其他说明：
本期因实施股权激励计划增加股本62,000,000.00股。
30、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,631,005,296.93 | 22,320,000.00 | 1,653,325,296.93 | |
| 其他资本公积 | 624,640.11 | 624,640.11 | ||
| 合计 | 1,631,629,937.04 | 22,320,000.00 | 1,653,949,937.04 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期由于实施股权激励计划增加资本公积22,320,000.00元。
31、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 发行限制性股票 | 84,320,000.00 | 84,320,000.00 | ||
| 合计 | 84,320,000.00 | 84,320,000.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期由于实施股权激励计划增加库存股84,320,000.00元。
32、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -26,859,198.94 | 4,772,194.00 | 0.00 | -3,611,948.00 | 0.00 | 8,384,142.40 | 0.00 | -18,475,056.54 |
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -26,859,198.94 | 4,772,194.00 | 0.00 | -3,611,948.00 | 0.00 | 8,384,142.40 | 0.00 | -18,475,056.54 |
| 企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 5,045,396.30 | -880,831.36 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -880,831.36 | 0.00 | 4,164,564.94 |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 外币财务报表折算差额 | 5,045,396.30 | -880,831.36 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -880,831.36 | 0.00 | 4,164,564.94 |
| 其他综合收益合计 | -21,813,802.64 | 3,891,362.64 | 0.00 | -3,611,948.00 | 0.00 | 7,503,311.04 | 0.00 | -14,310,491.60 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
33、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 30,672.27 | 30,672.27 | ||
| 合计 | 30,672.27 | 30,672.27 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
34、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 47,784,436.80 | 47,784,436.80 | ||
| 合计 | 47,784,436.80 | 47,784,436.80 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,197,412,956.93 | -1,227,862,309.72 |
| 调整后期初未分配利润 | -1,197,412,956.93 | -1,227,862,309.72 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 506,970.14 | 33,545,116.60 |
| 加：盈余公积弥补亏损 | ||
| 其他综合收益结转留存收益 | -6,726,945.07 | -3,095,763.81 |
| 期末未分配利润 | -1,203,632,931.86 | -1,197,412,956.93 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
36、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 224,111,690.02 | 171,434,940.80 | 270,012,506.05 | 217,318,871.80 |
| 其他业务 | 1,834,768.56 | 845,766.84 | 865,124.13 | 522,372.96 |
| 合计 | 225,946,458.58 | 172,280,707.64 | 270,877,630.18 | 217,841,244.76 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 营业收入 | 合计 |
| 其中： | ||||
| 游戏业务 | 204,431,690.23 | 204,431,690.23 | ||
| 钛矿业务 | 15,552,263.93 | 15,552,263.93 | ||
| 影视业务 | 4,127,735.86 | 4,127,735.86 | ||
| 其他 | 1,834,768.56 | 1,834,768.56 | ||
| 合计 | 225,946,458.60 | 225,946,458.60 |
与履约义务相关的信息：
公司的营业收入主要包括游戏业务、影视业务、钛矿业务、贸易业务等。业务类型及收入确认的具体方法
游戏业务 :
1、非代理运营模式：公司根据游戏玩家实际充值的金额，扣除相关渠道成本和运营分成后，将游戏玩家已消费的部分确认为营业收入。
2、代理运营模式：公司根据应收第三方支付渠道的游戏充值款项或游戏平台公司按照协议所计算的游戏分成款确认收入。授权金业务：如果合同或协议规定一次性收取的授权金，且不提供后续服务的，视同销售资产一次性确认收入；提供后续服务的，在合同或协议规定的有效期内分期确认收入。如果合同或协议规定分期收取授权金的，按合同或协议规定的收款时间或规定的收费方法计算确定的金额分期确认授权金收入。影视业务 ：在电视剧完成摄制或购入，且经广播电影电视行政主管部门审查通过并取得《电视剧发行许可证》后，公司将电视剧播映带或其他载体移交给购货方并取得收款权利时确认收入。钛矿业务：当钛矿产品移交给购买方，经购买方验收，并在取得购买方签署的结算单时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明无
37、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 65,730.45 | 23,743.70 |
| 教育费附加 | 54,590.46 | 18,184.10 |
| 资源税 | 719,203.54 | |
| 房产税 | 121,119.08 | 95,341.18 |
| 土地使用税 | 61,917.96 | 92.87 |
| 车船使用税 | 19,122.20 | 3,570.00 |
| 印花税 | 58,148.60 | 133,421.50 |
| 合计 | 1,099,832.29 | 274,353.35 |
其他说明：
无
38、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,997,173.43 | 5,820,936.68 |
| 广告宣传费 | 945,901.93 | |
| 业务招待及差旅费 | 78,769.92 | 46,763.51 |
| 运营推广费 | 6,755,425.17 | 4,817,008.97 |
| 委外客服费 | 1,622,910.37 | |
| 其他 | 803,423.37 | 836,254.31 |
| 合计 | 14,257,702.26 | 12,466,865.40 |
其他说明：
无
39、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,811,522.51 | 5,297,039.25 |
| 折旧摊销、修理费 | 13,701,565.64 | 11,507,676.36 |
| 办公费 | 375,659.28 | 381,757.97 |
| 差旅费 | 643,883.25 | 888,795.59 |
| 交际应酬费 | 1,396,745.00 | 1,214,464.72 |
| 租赁及物业费 | 2,870,875.14 | 1,769,941.24 |
| 中介机构费用 | 1,251,455.63 | 1,154,018.24 |
| 开办费 | 1,322,528.65 | |
| 其他 | 1,654,420.35 | 285,246.84 |
| 合计 | 33,028,655.45 | 22,498,940.21 |
其他说明：
无
40、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,660,371.10 | 8,894,332.96 |
| 折旧费 | 48,742.22 | 78,243.28 |
| 市内交通费 | 85,928.62 | 41,638.47 |
| 差旅费 | 1,373.50 | 8,448.76 |
| 物料费 | 1,999.00 | 10,490.80 |
| 快递费 | 180.17 | 117.92 |
| 委外制作费 | 417,478.32 | 1,264,136.45 |
| 其他费用 | 544,178.63 | 5,896.23 |
| 合计 | 5,760,251.56 | 10,303,304.87 |
其他说明：
无
41、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 837,587.14 | |
| 汇兑损益 | 72,846.41 | 275,882.86 |
| 银行手续费及其他 | 59,568.54 | 67,386.80 |
| 减：利息收入 | 1,265,115.72 | 2,158,332.50 |
| 合计 | -295,113.63 | -1,890,045.59 |
其他说明：
无
42、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 税收补贴 | 1,056,134.94 | 1,155,440.85 |
| 政府补助 | 65,000.00 | 651,662.76 |
43、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,252,941.39 | -1,670,977.51 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 300,000.00 | -594,849.54 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 0.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 0.00 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 0.00 | |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 0.00 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 0.00 | |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 0.00 | |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | 0.00 |
| 理财产品取得的投资收益 | 25,479.45 | 86,801.36 |
| 合计 | -927,461.94 | -2,179,025.69 |
其他说明：
无
44、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -172,338.82 | 1,741,703.03 |
| 债权投资减值损失 | 0.00 | |
| 其他债权投资减值损失 | 0.00 | |
| 长期应收款坏账损失 | 0.00 | |
| 应收账款坏账准备 | 1,146,784.44 | 15,040,931.92 |
| 合计 | 974,445.62 | 16,782,634.95 |
其他说明：
无
45、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | -7,907.13 | -17,014.29 |
46、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 收取违约金 | 586,279.87 | 586,279.87 | |
| 资金占用利息收入 | 1,426,725.16 | 1,426,725.16 | |
| 其他 | 1,627.37 | 673.74 | 1,627.37 |
| 合计 | 2,014,632.40 | 673.74 | 2,014,225.40 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
无
47、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失 | 20.00 | 3,221.38 | 20.00 |
| 滞纳金、罚款支出 | 18,915.80 | 18,915.80 | |
| 其他 | 0.02 | 116,782.70 | |
| 合计 | 18,935.82 | 120,004.08 |
其他说明：
无
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,569,463.38 | 1.47 |
| 递延所得税费用 | -3,021,754.06 | |
| 合计 | -452,290.68 | 1.47 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 2,970,331.08 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 742,582.77 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 233,080.58 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -4,989,088.51 |
| 非应税收入的影响 | 0.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 163,139.57 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,116,742.67 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 7,514,737.58 |
| 所得税费用 | -452,290.68 |
其他说明无
49、其他综合收益
详见附注七、32。
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 88,571.22 | 1,035,214.07 |
| 银行存款利息收入 | 1,291,551.78 | 317,793.41 |
| 往来及其他 | 76,157,046.35 | 46,655,790.44 |
| 合计 | 77,537,169.35 | 48,008,797.92 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的费用 | 17,842,006.42 | 45,546,239.11 |
| 合作方分成款 | 0.00 | 970,524.00 |
| 往来及其他 | 122,200,563.56 | 31,387,394.16 |
| 合计 | 140,042,569.98 | 77,904,157.27 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的业绩补偿款 | 165,081.15 | |
| 合计 | 165,081.15 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁资产融资费用 | 1,604,122.14 | |
| 合计 | 1,604,122.14 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 3,422,621.76 | 25,657,333.95 |
| 加：资产减值准备 | -974,445.62 | -16,782,634.95 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,405,404.48 | 2,944,237.09 |
| 使用权资产折旧 | 2,111,605.20 | |
| 无形资产摊销 | 1,071,146.52 | 3,054.43 |
| 长期待摊费用摊销 | 10,749,085.86 | 7,454,593.50 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 7,907.13 | 17,014.29 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 20.00 | 3,221.38 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 501,889.80 | -11,739.14 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 927,461.94 | 2,179,025.69 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,761,858.95 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -259,895.11 | |
| 存货的减少（增加以“－”号 | -67,724,850.26 |
| 填列） | ||
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -186,906,786.08 | 380,701,032.00 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 89,459,384.77 | -205,041,290.25 |
| 其他 | 0.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -146,971,308.56 | 197,123,847.99 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | 0.00 | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | 0.00 | |
| 融资租入固定资产 | 0.00 | |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 168,589,013.49 | 468,895,469.19 |
| 减：现金的期初余额 | 396,460,266.36 | 196,046,823.19 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -227,871,252.87 | 272,848,646.00 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 7,620,000.00 |
| 其中： | -- |
| 建水铭泰矿业有限公司 | 7,620,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 5,717,649.65 |
| 其中： | -- |
| 建水铭泰矿业有限公司 | 5,717,649.65 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 0.00 |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 1,902,350.35 |
其他说明：
无
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 168,589,013.49 | 396,460,266.36 |
| 其中：库存现金 | 1,333,362.64 | 174,615.77 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 160,604,203.05 | 375,384,528.09 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 5,251,011.32 | 20,901,122.50 |
| 二、现金等价物 | 0.00 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 168,589,013.49 | 396,460,266.36 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 11,776,554.77 | 13,176,991.25 |
其他说明：
无
52、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 11,776,554.77 | 公司游戏业务的聚合支付合作方爱贝支付处于经侦调查期间，与此公司有过结算的账户均需暂时冻结 |
| 其他权益工具投资 | 16,888,298.06 | 股票尚在限售期内 |
| 合计 | 28,664,852.83 | -- |
其他说明：
无
54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- |
| 其中：美元 | 953,199.24 | 6.46 | 6,157,745.19 |
| 欧元 | 0.82 | 7.68 | 6.30 |
| 港币 | 1,915,189.90 | 0.83 | 1,593,591.21 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 830,395.06 | 6.46 | 5,364,435.13 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体：骅威香港文化发展有限公司经营地：中国香港记账本位币：港币记账本位币选择依据：外购商品及投融资活动主要使用港币结算
55、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 深圳市科创委研发资助款 | 65,000.00 | 与收益相关 | 65,000.00 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 建水铭泰矿业有限公司 | 2021年03月31日 | 76,200,000.00 | 90.00% | 受让取得 | 2021年03月31日 | 0.00 | -2,477,502.80 |
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | 76,200,000.00 |
| 合并成本合计 | 76,200,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 76,200,000.00 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 0.00 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
不适用大额商誉形成的主要原因：
不适用其他说明：
不适用
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 5,717,649.65 | 5,717,649.65 |
| 应收款项 | 88,200.00 | 88,200.00 |
| 固定资产 | 7,136,529.00 | 14,702,937.87 |
| 无形资产 | 124,633,000.00 | 85,505,391.47 |
| 资产合计 | 178,209,487.02 | 144,758,685.14 |
| 应付款项 | 4,256,356.00 | 4,256,356.00 |
| 递延所得税负债 | 9,480,074.73 | |
| 负债合计 | 92,637,338.14 | 82,855,436.01 |
| 净资产 | 85,873,976.28 | 61,901,249.13 |
| 取得的净资产 | 85,873,976.28 | 61,901,249.13 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
经资产评估确认。企业合并中承担的被购买方的或有负债：
不适用其他说明：
不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 鼎龙医疗健康产业投资（广州）有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 赣州市华埔生态旅游开发有限公司 | 赣州 | 赣州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江梦幻星生园影视文化有限公司 | 东阳 | 东阳 | 影视文化 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 东阳市星生地影视文化有限公司 | 东阳 | 东阳 | 影视文化 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 霍尔果斯梦幻星生园传媒有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 影视文化 | 100.00% | 设立 | |
| 青岛梦幻星生园影视文化有 | 青岛 | 青岛 | 影视文化 | 100.00% | 设立 | |
| 限公司 | ||||||
| 北京梦幻星辰传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 影视文化 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市第一波网络科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 软件和信息服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 深圳市风云互动网络科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 软件和信息服务业 | 49.60% | 50.40% | 非同一控制下合并 |
| 福州风云互动网络科技有限公司 | 福州 | 福州 | 软件和信息服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海南霹雳互动网络科技有限公司 | 海南 | 海南 | 软件和信息服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯风凌网络有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 软件和信息服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 霍尔果斯霹雳互动网络科技有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 软件和信息服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 霍城灵动网络科技有限公司 | 霍城 | 霍城 | 软件和信息服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯第一波网络科技有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 软件和信息服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市蓝海梦想网络科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 软件和信息服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 深圳市又一波网络科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 软件和信息服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 深圳市骑士传奇网络科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 软件和信息服务业 | 75.00% | 非同一控制下合并 | |
| 霍尔果斯长风骑士网络科技有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 软件和信息服务业 | 75.00% | 非同一控制下合并 | |
| 霍城第几波网络科技有限公司 | 霍城 | 霍城 | 软件和信息服务业 | 100.00% | 设立 |
| 深圳市文华创梦文化发展有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 60.00% | 40.00% | 设立 |
| 深圳前海骅威投资有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 骅威香港文化发展有限公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 云南中钛科技有限公司 | 云南 | 云南 | 采矿业 | 51.00% | 非同一控制下合并 | |
| 弥勒市中泰科技有限公司 | 云南 | 云南 | 科技推广和应用服务业 | 90.00% | 非同一控制下合并 | |
| 云南万友矿业有限公司 | 云南 | 云南 | 采矿业 | 88.00% | 非同一控制下合并 | |
| 弥勒市中盛科技有限公司 | 云南 | 云南 | 采矿业 | 80.00% | 非同一控制下合并 | |
| 昆明五新华立矿业有限公司 | 云南 | 云南 | 矿产品销售及矿山技术咨询服务 | 51.00% | 非同一控制下合并 | |
| 昆明滇钛投资有限公司 | 云南 | 云南 | 矿产品销售及矿山技术咨询服务 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 寻甸金林钛矿有限公司 | 云南 | 云南 | 采矿业 | 90.00% | 非同一控制下合并 | |
| 建水铭泰矿业有限公司 | 云南 | 云南 | 采矿业 | 90.00% | 非同一控制下合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用其他说明：
不适用
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 95,794,244.38 | 97,047,185.77 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -1,252,941.39 | 159,142.79 |
| --综合收益总额 | -1,252,941.39 | 159,142.79 |
其他说明无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 公司报告期末无长期银行借款，暂无利率风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产产和外币金融负债折算成人民币的金额详见“附注七、54”。
（3）其他价格风险
本公司持有其他公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的其他公司权益投资详见“附注七、11”
2.信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
3.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。公司各项金融负债预计1年内到期。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 10,000,000.00 | |||
| （三）其他权益工具投资 | 16,888,298.06 | 67,890,110.40 | 84,778,408.46 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 杭州鼎龙企业管理有限公司 | 浙江杭州 | 餐饮企业管理,酒店管理，企业管理咨询,品牌策划、项目策划等 | 40,200 万元 | 12.86% | 27.17% |
本企业的母公司情况的说明
截至本报告期末，杭州鼎龙直接持有公司12.86%的股份，同时受郭祥彬委托拥有公司10.71%的股份所对应的表决权、提名和提案权、参会权、监督建议权等权利，杭州鼎龙的实际控制人龙学勤直接持有公司3.60%的股份，即杭州鼎龙及其一致行动人合计拥有公司表决权等权利的比例为27.17%。本企业最终控制方是龙学勤先生。其他说明：
公司控股股东、实际控制人的变更日期为2018年12月20日。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九 1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节、九、2.在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 深圳市想玩就玩网络科技有限公司 | 联营企业 |
| 海南腾鼎科技有限公司 | 联营企业 |
| 深圳市亿玩互娱科技有限公司 | 联营企业 |
| 福州雷霆互动网络科技有限公司 | 联营企业 |
| 深圳市游戏光年网络科技有限公司 | 联营企业 |
| 上海玩月网络科技有限公司 | 联营企业 |
| 深圳市肃羽科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 朱洪志 | 子公司少数股东 |
| 广州市安钰贸易有限公司 | 董事控制的公司 |
| 全南县鼎龙森林文化旅游发展有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
| 广州市鼎龙国际大酒店有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
| 骅星科技发展有限公司 | 董事的关联自然人控制的公司 |
| 吴川市鼎龙湾餐饮企业管理有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 广州市鼎龙国际大酒店有限公司 | 采购餐饮等服务 | 54,214.30 | 否 | 3,452,431.48 | |
| 骅星科技发展有限公司 | 采购服务 | 28,571.40 | 否 | 57,142.80 | |
| 吴川市鼎龙湾餐饮企业管理有限公司 | 采购礼品 | 1,250.50 | 否 | ||
| 深圳市想玩就玩网络科技有限公司 | 游戏分成款 | 857,537.68 | 否 | 607,631.56 | |
| 海南腾鼎科技有限公司 | 游戏分成款 | 825,529.95 | 否 | 421,042.12 | |
| 深圳市游戏光年网络科技有限公司 | 游戏分成款 | 212,400.33 | 否 | 243,136.67 | |
| 朱洪志 | 游戏分成款 | 107,064.23 | 否 | 1,747,058.97 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳市亿玩互娱科技有限公司 | 服务器费用 | 0.00 | 4,113.55 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 全南县鼎龙森林文化旅游发展有限公司 | 房屋租赁 | 990,825.72 | 990,825.72 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明无
（3）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,939,918.87 | 491,858.13 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 全南县鼎龙森林文化旅游发展有限公司 | 540,000.00 | 540,000.00 | ||
| 其他应收款 | 广州市卡丽酒店有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | 1,000.00 | |
| 应收账款 | 深圳市亿玩互娱科技有限公司 | 103,182.25 | 20,636.45 | 103,182.25 | 2,063.65 |
| 预付款项 | 福州雷霆互动网络科技有限公司 | 1,586,217.65 | 1,586,217.65 | ||
| 预付款项 | 朱洪志 | 11,848,148.28 | 11,889,613.17 | ||
| 预付款项 | 深圳市想玩就玩网络科技有限公司 | 1,370,000.00 | 1,370,000.00 | ||
| 预付款项 | 深圳市游戏光年网络科技有限公司 | 5,287,812.47 | 5,257,154.13 | ||
| 预付款项 | 海南腾鼎科技有限公司 | 1,059,780.05 | 1,434,780.29 | ||
| 预付款项 | 上海玩月网络科技有限公司 | 92,263.84 | 92,263.84 | ||
| 预付款项 | 深圳市亿玩互娱科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 预付款项 | 深圳市肃羽科技有限公司 | 2,499,200.35 | 2,499,200.35 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 广州市安钰贸易有限公司 | 6,000.00 | 6,000.00 |
| 其他应付款 | 广州市鼎龙国际大酒店有限公司 | 2,273,848.00 | 3,022,434.48 |
| 其他应付款 | 广州市卡丽酒店有限公司 | 1,110,082.20 | 1,110,082.20 |
| 应付账款 | 朱洪志 | 1,101,617.71 | 1,093,721.00 |
| 应付账款 | 海南腾鼎科技有限公司 | 441,940.12 | 441,878.59 |
| 应付账款 | 深圳市亿玩互娱科技有限公司 | 117,297.93 | 117,297.93 |
| 应付账款 | 福州雷霆互动网络科技有限公司 | 17,087.38 | 17,087.38 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 84,320,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 不适用 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 限制性股票授予价格1.36元每股，有效期48个月 |
其他说明无
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 以授予日股票收盘价为据 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 2021年限制性股票分三年解锁，如满足相关解除限售条件，每期可分别按30%、40%、30%的比例进行解锁。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 22,320,000.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
其他说明无
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司根据产品和服务划分不同业务单元，分别独立管理不同业务单元的生产、经营活动及评价经营成果。公司根据内部组织结构及管理要求，将游戏研发和运营、影视剧制作业务、贸易单元划分为报告分部。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 分部间抵销 | 合计 |
| 游戏研发和运营 | 204,431,690.23 | 169,833,875.61 | ||
| 影视 | 4,127,735.86 | |||
| 钛铁精矿 | 15,552,263.93 | 1,601,065.19 | ||
| 其他 | 1,834,768.56 | 845,766.84 | ||
| 合计 | 225,946,458.58 | 172,280,707.64 |
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,364,435.13 | 100.00% | 5,364,435.13 | 100.00% | 0.00 | 5,418,244.73 | 100.00% | 5,418,244.73 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 5,364,435.13 | 100.00% | 5,364,435.13 | 100.00% | 5,418,244.73 | 100.00% | 5,418,244.73 | 100.00% | 0.00 |
按单项计提坏账准备：5,364,435.13
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 恒创讯有限公司 | 5,364,435.13 | 5,364,435.13 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 合计 | 5,364,435.13 | 5,364,435.13 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 3年以上 | 5,364,435.13 |
| 5年以上 | 5,364,435.13 |
| 合计 | 5,364,435.13 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 5,418,244.73 | 53,809.60 | 5,364,435.13 | |||
| 合计 | 5,418,244.73 | 53,809.60 | 5,364,435.13 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 无 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 恒创讯有限公司 | 5,364,435.13 | 100.00% | 5,364,435.13 |
| 合计 | 5,364,435.13 | 100.00% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 198,634,883.40 | 199,975,653.08 |
| 合计 | 198,634,883.40 | 199,975,653.08 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、授权金及押金 | 41,050.00 | 31,950.00 |
| 代扣代缴的社保费 | 14,882.92 | 33,934.92 |
| 备用金 | 11,816.12 | |
| 股权转让款 | 13,625,000.00 | |
| 往来款 | 195,177,252.00 | 210,816,415.43 |
| 代垫公积金 | 20,981.00 | |
| 其他 | 11,158.44 |
| 租金收入 | 147,690.00 | |
| 合计 | 209,049,830.48 | 210,882,300.35 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 6,647.27 | 10,900,000.00 | 10,906,647.27 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 9,395.70 | 9,395.70 | ||
| 2021年6月30日余额 | 16,042.97 | 10,900,000.00 | 10,916,042.97 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 130,394,580.48 |
| 1至2年 | 65,009,250.00 |
| 2至3年 | 20,000.00 |
| 3年以上 | 13,626,000.00 |
| 3至4年 | 13,626,000.00 |
| 合计 | 209,049,830.48 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 10,906,647.27 | 9,395.70 | 10,916,042.97 | |||
| 合计 | 10,906,647.27 | 9,395.70 | 10,916,042.97 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 赣州市华埔生态旅游开发有限公司 | 内部往来款 | 80,950,000.00 | 1年以内 | 38.72% | 0.00 |
| 浙江梦幻星生园影视文化有限公司 | 内部往来款 | 65,000,000.00 | 1年以内 | 31.09% | 0.00 |
| 鼎龙医疗健康产业投资（广州）有限公司 | 内部往来款 | 39,227,252.00 | 1年以内 | 18.76% | 0.00 |
| 湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 | 股权转让款 | 13,625,000.00 | 3-4年 | 6.52% | 10,900,800.00 |
| 云南中钛科技有限公司 | 内部往来款 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 4.78% | 0.00 |
| 合计 | -- | 208,802,252.00 | -- | 99.88% | 10,900,800.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,972,073,974.35 | 1,787,626,358.01 | 1,184,447,616.34 | 2,972,073,974.35 | 1,787,626,358.01 | 1,184,447,616.34 |
| 对联营、合营企业投资 | 333,059,875.06 | 0.00 | 333,059,875.06 | 333,449,188.51 | 333,449,188.51 | |
| 合计 | 3,305,133,849.41 | 1,787,626,358.01 | 1,517,507,491.40 | 3,305,523,162.86 | 1,787,626,358.01 | 1,517,896,804.85 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 骅威香港文化发展有限 | 86,180,000.00 | 86,180,000.00 | |||||
| 公司 | |||||||
| 鼎龙医疗健康产业投资（广州）有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 深圳前海骅威投资有限公司 | 76,500,000.00 | 76,500,000.00 | |||||
| 深圳市第一波网络科技有限公司 | 114,937,537.80 | 114,937,537.80 | 764,216,501.11 | ||||
| 深圳市文华创梦文化发展有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 浙江梦幻星生园影视文化有限公司 | 260,830,078.54 | 260,830,078.54 | 1,023,409,856.90 | ||||
| 云南中钛科技有限公司 | 540,000,000.00 | 540,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,184,447,616.34 | 1,184,447,616.34 | 1,787,626,358.01 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳市风云互动网络科技有限公司 | 333,449,188.51 | -389,313.45 | 333,059,875.06 | ||||||||
| 小计 | 333,449,188.51 | -389,313.45 | 333,059,875.06 | ||||||||
| 合计 | 333,449,188.51 | -389,313.45 | 333,059,875.06 | 0.00 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 843,942.84 | 522,372.96 | 843,942.84 | 522,372.96 |
| 合计 | 843,942.84 | 522,372.96 | 843,942.84 | 522,372.96 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 营业收入 | 合计 |
| 其中： | ||||
| 房屋租赁 | 843,942.84 | 843,942.84 | ||
| 合计 | 843,942.84 | 843,942.84 |
与履约义务相关的信息：
截至报告期末，无已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -389,313.45 | -287,951.66 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -300,000.00 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 29,390.41 | |
| 合计 | -389,313.45 | -558,561.25 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -7,927.13 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 65,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,020,032.90 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,357,193.53 | |
| 减：所得税影响额 | 845,889.33 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,076,846.89 | |
| 合计 | 1,511,563.08 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.04% | 0.0006 | 0.0006 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.08% | -0.0012 | -0.0012 |