金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文
金字火腿股份有限公司
2013 年度报告
2014 年 04 月
金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公
司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0
股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人施延军、主管会计工作负责人朱美丹及会计机构负责人(会计主
管人员)潘宇红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 8
第四节 董事会报告 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 35
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 42
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 47
第八节 公司治理 ....................................................................................................... 53
第九节 内部控制 ....................................................................................................... 58
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 60
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 156
金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 金字火腿股份有限公司
天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元 指 人民币元、人民币万元
冷藏冷冻类食品在生产、贮藏、运输、销售的各个环节中始终处于规
冷链物流 指
定的低温环境下，以保证食品质量，减少食品损耗的一项系统工程。
金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文
重大风险提示
一、猪肉价格波动对公司经营的风险
公司的主营业务是发酵火腿的生产与销售，其主要的原材料是鲜猪后腿，
因此猪肉价格的变动会直接影响到公司原料采购的成本。猪肉价格由于受猪的
生长周期、存栏量、饲料价格 、市场供求等多因素的影响，波动的幅度比较大，
直接影响公司业务的盈利能力。
二、食品质量安全风险
公司主要从事火腿的生产，终端产品为金字火腿、发酵火腿、火腿相关制
品等肉制品及各类低温肉制品。随着国家对食品安全的日趋重视、消费者食品
安全意识的加深以及权益保护意识的增强，食品安全和质量控制已成为食品加
工企业生产经营的重中之重。公司严格依照 ISO9001 质量管理体系、ISO22000
食品安全管理体系、ISO14001 环境管理体系及国家的相关标准执行，落实生产，
在采购环节对选择供应商、原材料、辅料制定了相应的标准并严格执行，在生
产环节对每道工序均制定了详细的作业标准，建立跟踪监测与品质控制的体系，
各车间直接操作工为生产过程质量控制的第一责任人，各车间品管员为各工序
的质量监督人，确保重要环节作为关键工序和特殊工序进行重点监控，保障和
保证产品的质量与品质。
三、新产品销售风险
公司重点推出的巴玛发酵火腿，为国内新推出的新品，整个市场正处于培
育和开拓期，未来销售有较大的不确定性。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 金字火腿 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 金字火腿股份有限公司
公司的中文简称 金字火腿
公司的外文名称（如有） Jinzi Ham Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）JINZI HAM
公司的法定代表人 施延军
注册地址 浙江省金华市工业园区金帆街 1000 号
注册地址的邮政编码 321016
办公地址 浙江省金华市工业园区金帆街 1000 号
办公地址的邮政编码 321016
公司网址 http://www.jinzichina.com
电子信箱 jinziham@jinzichina.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王蔚婷 冯桂标
联系地址 浙江省金华市工业园区金帆街 1000 号 浙江省金华市工业园区金帆街 1000 号
电话 0579-82262717 0579-82262717
传真 0579-82262717 0579-82262717
电子信箱 jinziham@jinzichina.com jinziham@jinzichina.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 董事会办公室
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
浙江省工商行政管
首次注册 1994 年 11 月 25 日 330701000007033 330702254983027 25498302-7
理局
浙江省工商行政管
报告期末注册 2013 年 05 月 08 日 330701000007033 330702254983027 25498302-7
理局
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦
签字会计师姓名 闾力华、张奇志
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年
营业收入（元） 202,886,745.05 184,719,393.56 9.84% 175,936,599.25
归属于上市公司股东的净利润
22,591,808.48 35,573,940.99 -36.49% 49,277,667.94
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
4,703,241.44 29,652,895.37 -84.14% 44,159,067.69
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
13,921,885.45 35,395,466.36 -60.67% -53,549,143.45
（元）
基本每股收益（元/股） 0.16 0.25 -36% 0.34
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.25 -36% 0.34
加权平均净资产收益率（%） 2.67% 4.28% -1.61% 6.14%
本年末比上年末增减
2013 年末 2012 年末 2011 年末
(%)
总资产（元） 1,169,836,166.61 1,071,050,196.01 9.22% 897,452,759.57
归属于上市公司股东的净资产
850,740,032.30 842,480,723.82 0.98% 821,239,282.83
（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 22,591,808.48 35,573,940.99 850,740,032.30 842,480,723.82
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
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本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 22,591,808.48 35,573,940.99 850,740,032.30 842,480,723.82
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-22,034.66 -40,942.23 -13,589.06
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,599,114.10 5,327,669.72 6,408,768.76
受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 321,684.40
位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 2,129,122.09
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 13,600,364.69 3,008,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,389.06 -300,000.00 177,620.63
减：所得税影响额 5,715,294.52 2,073,681.87 1,454,200.08
合计 17,888,567.04 5,921,045.62 5,118,600.25 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
随着宏观环境的变化，受整体经济的影响，报告期内，公司在礼品市场和下游高端餐饮市场的销售受
到一定的影响。根据经营环境的变化，公司对市场布局进行调整，缩编整合办事处，集中优势资源，做强
做大主销区市场，做好做新潜力区市场，不断优化产品结构，开拓销售渠道，进一步加强华东地区的销售
组织和市场推广，同时公司加大促销力度，大力发展电子商务业务，总体业务得以平稳发展。
报告期内，公司坚持“稳步发展金字火腿、重点发展巴玛发酵火腿”的发展思路，在生产改造、产品创
新、品牌建设、市场营销、电子商务等多个方面继续投入大量资源，提升公司产品质量，继续加强金字火
腿、巴玛火腿的品牌建设，积极深耕原有销售渠道，积极拓展家庭化消费市场和食品工业原材料市场，进
行市场与产业对接，努力扩大市场消费总量，提升经营业绩。在产业链建设的新项目上，金字冷冻食品城
于2013年7月正式开业，冷库与市场的运营日趋正常。报告期内，公司的经营举措，进一步巩固了行业地
位、市场开发深度和产业链发展基础。
报告期，公司实现营业收入2.03亿元，同比增长9.84%；实现归属于母公司所有者的净利润2,259.18
万元，同比下降36.49%。其中公司火腿销售中：金字火腿销售1,532吨，销售金额11,414万元，巴玛火腿销
售236吨，销售金额3,486万元。2013年度主要生产、经营与管理情况如下：
1、在肉制品事业方面
在报告期，针对宏观环境和经济形势的变化，公司积极应对，在传统火腿经营上，为了应对礼品和餐
饮市场下滑对公司业绩的影响，调整思路，除巩固原有市场渠道外，大力开拓家庭化消费市场、食品加工
领域市场、社会连锁餐饮市场、电子商务等销售渠道，培育新的市场增长点；改变产品结构，大力开发和
推广火腿制品、大众肉制品等家庭消费产品，提升产品的适用群体；在市场开拓上，加大优势主销区市场
资源投入，精耕细作；在潜力区市场，对外部分支机构进行了因地制宜地调整，提高了公司资源的使用效
率，并强化完善绩效考核机制，进一步提高了营销团队的积极性与主动性。
在巴玛火腿的营销推广上，公司加大装备与技术投入，使产品质量与品相得到明显提升；进一步加大
市场推广与宣传力度，与周末画报、优家画报、贝太厨房、浙商杂志、高铁等达成合作，并积极参加糖酒
会、进口食品展等展会，举办或参与各种会议、论坛、高尔夫球比赛等活动，在北京、上海、广州、杭州
等地主办品鉴会等，并建设了“世界火腿博览馆”，在馆里可以直观的了解巴玛发酵火腿和世界火腿的风貌、
历史文化和产业情况，成为宣传和展示发酵火腿文化的重要平台；加大营销拓展力度，大力开发航空食品、
高端餐饮、红酒庄等渠道，重点培育北、上、广、深一线市场。经过努力，巴玛发酵火腿已经成为国内发
酵肉制品的领导品牌，市场接受程度和品牌知名度都有了明显提升。
同时，公司加大电商投入，在产品类目梳理、新品开发、互联网推广、运营策划、平台扩展等方面提
升电商运营、服务和推广等能力，有力促进了网络渠道的经营业绩提升和团队建设，并通过微信、微博、
微网等新媒体，加强火腿美食菜肴推广，积极推广火腿文化与美食，努力培养年青的消费群体，并发挥网
络销售在品牌推广、产品创新、市场调研的功能，为公司的长远发展进行探索与创新。目前，金字已经成
为肉制品网络销售的主要品牌，销售业绩保持较快增速，用户群体与满意度均有较大提升。
2、冷链事业方面
公司新建的金字冷冻食品城于2013年7月份正式开业，二期冷库建设顺利完工投入使用。报告期内，
冷冻食品城通过宣传广告、展会推介以及与政府相关部门举办“冻品节”、“民俗文化购物节”等活动，在市
场推广、区域辐射力打造等方面都得到迅速地提升，在新客户引进和市场招商等方面也取得了一定的成绩，
在团队建设、市场服务及安全生产等方面也不断提升与完善。目前，冷冻食品城经营日趋进入正常轨道，
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为公司进入冷链物流行业打下了良好的基础。
3、报告年度公司的收购股权情况
①公司于2013年1月8日收购了浙江创逸投资有限公司67.5%的股权，间接持有神华宝日希勒能源有限
公司1.15%的股权，优化了公司的资产结构。
②公司于2013年10月18日收购了金华市汉邦食品有限公司100%的股权，开创了行业整合先河，为公司
的多品牌运营进行了探索，对生产管理、新品开发等方面的团队建设和经营带来新力量。
4、其他
2013年是中国新一轮改革的起步之年，我国在上海设立自由贸易区。为了有利于公司拓展业务领域、
参与国际贸易以及开展合作，公司在上海自贸区拟成立公司，建立生产基地，建设品牌形象店，将充分利
用自由贸易区的优惠政策，为开拓上海市场和公司今后发展创造基础，提供平台。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，受国际、国内经济环境的影响，以及礼品市场、下游的餐饮行业经营下滑等因素影响，公
司经营受到一定的冲击，为此，公司及时调整经营策略，积极应对外部环境影响，通过加强主销区的资源
投入，调整外部力量，强化新品开发和市场推广，不断完善产品体系，开发新消费群体与需求，细化渠道
建设，发挥网络销售优势，多头并进，以保证公司持续稳定的发展。
报告期内，公司营业收入2.03亿元较上年同期增长9.84%,营业成本较上年同期上升28.03%，销售费用较上
年同期增长 3.98 %，管理费用较上年同期增长 28.69 %。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
报告期主要计划是加快市场布局调整，集中优势资源，做强本部，做大外部。公司在报告期资源配置
上，也就是人、财、物、宣传推广等方面进行了区别对待，重点配置资源到主销区和潜力区，做大主销区
域，做好潜力区，开源节流，公司经营得到了平稳发展。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
本报告期公司收入结构没有变化。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
销售量 1,903,111 1,998,432 -4.77%
火腿行业（公斤） 生产量 2,019,807 1,984,736 1.77%
库存量 519,970 403,274 28.94%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
金字火腿股份有限公司 2013 年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 22,325,223.52
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 11%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%）
1 客户一 5,823,490.15 2.87%
2 客户二 5,154,880.27 2.54%
3 客户三 4,042,151.96 1.99%
4 客户四 3,779,489.81 1.86%
5 客户五 3,525,211.33 1.74%
合计 —— 22,325,223.52 11%
3、成本
行业分类
单位：元
2013 年 2012 年
行业分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
火腿行业 直接人工 4,112,544.77 3.79% 4,130,658.11 4.26% -0.7%
火腿行业 直接折旧 6,730,638.46 6.21% 6,577,179.36 6.78% 1.67%
火腿行业 制造费用 8,610,390.93 7.94% 9,070,029.74 9.35% -5.32%
火腿行业 周转材料 7,233,441.37 6.67% 6,090,047.47 6.28% 18.58%
火腿行业 直接材料 81,719,895.46 75.38% 71,101,233.45 73.32% 14.43%
产品分类
单位：元
2013 年 2012 年
产品分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
火腿 直接人工 3,687,210.13 3.4% 3,619,567.77 3.73% 1.87%
火腿 直接折旧 6,188,369.54 5.71% 6,045,683.74 6.23% 2.36%
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火腿 制造费用 7,708,935.03 7.11% 7,958,630.50 8.21% -3.14%
火腿 周转材料 5,594,171.37 5.16% 4,626,933.93 4.77% 20.9%
火腿 直接材料 72,361,766.68 66.75% 62,819,219.46 64.78% 15.19%
火腿制品 直接人工 131,423.91 0.12% 120,315.06 0.12% 9.23%
火腿制品 直接折旧 125,705.93 0.12% 120,020.07 0.12% 4.74%
火腿制品 制造费用 272,492.41 0.25% 264,627.49 0.27% 2.97%
火腿制品 周转材料 782,092.81 0.72% 677,671.41 0.7% 15.41%
火腿制品 直接材料 4,943,860.92 4.56% 4,650,421.39 4.8% 6.31%
其他制品 直接人工 293,910.73 0.27% 390,775.28 0.4% -24.79%
其他制品 直接折旧 416,562.99 0.38% 411,475.55 0.42% 1.24%
其他制品 制造费用 628,963.49 0.58% 846,771.75 0.87% -25.72%
其他制品 周转材料 857,177.19 0.79% 785,442.13 0.81% 9.13%
其他制品 直接材料 4,414,267.86 4.07% 3,631,592.60 3.75% 21.55%
合计 108,406,910.99 100% 96,969,148.13 100% 11.8%
说明
无
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 57,859,446.59
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 46.37%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%）
1 供应商一 19,331,071.37 15.49%
2 供应商二 11,941,290.57 9.57%
3 供应商三 9,592,390.99 7.69%
4 供应商四 9,160,599.75 7.34%
5 供应商五 7,834,093.91 6.28%
合计 —— 57,859,446.59 46.37%
4、费用
项目 2013年度 2012年度 变动幅度
销售费用 42,349,836.19 40,729,699.44 3.98%
管理费用 20,380,280.25 15,836,520.18 28.69%
财务费用 18,456,857.65 -1,754,036.41 1152.25%
所得税 6,343,372.26 3,770,395.78 68.24%
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(1)、销售费用报告期比去年同期增长了3.98%,具体内容如下表：
项 目 2013年度 2012年度 增加额 变动幅度
职工薪酬 13,577,058.59 12,469,833.26 1,107,225.33 8.88%
业务拓展费 9,397,830.41 8,467,716.08 930,114.33 10.98%
广告宣传费 6,414,164.47 7,773,196.85 -1,359,032.38 -1
