关于江西海源复合材料科技股份有限公司控股股
东及其他关联方占用资金情况的专项说明
希会其字(2023)0102号
目 录
一、专项说明…………………………………………………（1-2）
二、年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表……………………………………………………（3）
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
Xigema Cpas(Special General Partnership)
希会其字(2023)0102号关于江西海源复合材料科技股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项说明
江西海源复合材料科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了江西海源复合材料科技股份有限公司(以下简称贵公司)2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《江西海源复合材料科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了专项核查。
按照《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）的规定，编制和披露汇总表，提供真实、合法、完整的核查证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是对上述汇总表进行核查，并出具专项说明。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了核查工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施核查工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在核查过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的核查工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司2022年度控股股东及其他关联方占用资金情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司2022年年度年报告披露之目的使用，不得用于其他目的。由于使用不当造成的后果，与执行业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：江西海源复合材料科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：汤贵宝
(项目合伙人)
中国 西安市 中国注册会计师：周峰
2023年4月25日
| 附表：江西海源复合材料科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 | ||||||||||
| 资金占用方类别 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核 算的会计科 目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额（不含利息） | 2022年度占用资金的利息 | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息 | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 江西赛维LDK太阳能高科技有限公司 | 实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | 100.00 | 100.00 | 租赁保证金 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 福建海源新材料科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 42,083.84 | 494.94 | 14,224.77 | 28,354.01 | 往来款 | 经营性往来 | |
| 新余赛维电源科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 3,522.64 | 1,300.00 | 4,822.64 | 0.00 | 往来款 | 经营性往来 | ||
| 新余赛维能源科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 7,350.00 | 7,350.00 | 代垫工程设备款 | 经营性往来 | ||||
| 苏州海源供应链有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,000.00 | 1,000.00 | 往来款 | 经营性往来 | ||||
| 关联自然人及其控制的法人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 福建海源三维高科技有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 1,753.64 | 2.40 | 1,300.83 | 455.20 | 往来款、房租费、水电费等 | 经营性往来 | |
| 福建海源微赛新材料科技有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 147.53 | 25.21 | 31.94 | 140.80 | 代垫五险一金、水电费等 | 经营性往来 | ||
| 江西赛维宇众新能源有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 2.50 | 2.50 | 往来款 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | 47,607.65 | 10,175.05 | 21,380.18 | 36,402.51 | ||||||
| 法定代表人：甘胜泉 | 主管会计工作负责人：鄢继光 | 会计机构负责人：陈香琴 | ||||||||