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金杯电工:2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-03-31

金杯电工股份有限公司

2020年年度报告

2021年03月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人吴学愚、主管会计工作负责人钟华及会计机构负责人(会计主管人员)钟华声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司存在宏观经济环境变化风险、原材料价格波动风险、市场竞争风险,敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”之“(四)公司可能面对的主要风险和应对措施”。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以实施2020年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.5元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15

第五节 重要事项 ...... 39

第六节 股份变动及股东情况 ...... 65

第七节 优先股相关情况 ...... 74

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 75

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 76

第十节 公司治理 ...... 85

第十一节 公司债券相关情况 ...... 92

第十二节 财务报告 ...... 93

第十三节 备查文件目录 ...... 269

释义

释义项释义内容
金杯电工/公司/本公司/上市公司金杯电工股份有限公司
控股股东/能翔投资深圳市能翔投资发展有限公司
实际控制人吴学愚、孙文利夫妇
闽能投资湖南闽能投资有限公司
金杯电缆金杯电工衡阳电缆有限公司,公司全资子公司
金杯电磁线金杯电工电磁线有限公司,公司全资子公司
武汉二线武汉第二电线电缆有限公司,公司控股子公司
统力电工无锡统力电工有限公司,公司控股公司
云冷冷链湖南云冷冷链股份有限公司(曾用名:湖南云冷投资管理股份有限公司),公司控股子公司
金杯塔牌金杯塔牌电缆有限公司,公司控股子公司
能翔瑞弘湖南能翔瑞弘汽车销售服务有限公司,公司控股子公司
金杯电器湖南金杯电器有限公司,公司控股公司
安徽金杯金杯电工安徽有限公司,公司全资子公司
能翔巴士湖南能翔新能源巴士运营有限公司,公司控股子公司
能翔优卡湖南能翔优卡新能源汽车运营有限公司,公司控股子公司
金杯新能源湖南金杯新能源发展有限公司(现更名为湖南容创科技有限公司)
股东大会金杯电工股份有限公司股东大会
董事会金杯电工股份有限公司董事会
监事会金杯电工股份有限公司监事会
《公司章程》金杯电工股份有限公司现行公司章程
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
中国证券登记结算公司中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
会计师/中审华中审华会计师事务所(特殊普通合伙)
元/万元/亿元人民币元/万元/亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称金杯电工股票代码002533
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称金杯电工股份有限公司
公司的中文简称金杯电工
公司的外文名称(如有)Gold cup Electric Apparatus Co.,Ltd.
公司的法定代表人吴学愚
注册地址长沙市高新技术产业开发区东方红中路580号
注册地址的邮政编码410205
办公地址长沙市高新技术产业开发区东方红中路580号
办公地址的邮政编码410205
公司网址www.gold-cup.cn
电子信箱Jbdg8888@163.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名邓绍坤周欢
联系地址长沙市高新技术产业开发区东方红中路580号长沙市高新技术产业开发区东方红中路580号
电话0731-827861260731-82786127
传真0731-827861270731-82786127
电子信箱dengshaokun@gold-cup.cnhuanzhou0323@163.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点公司证券投资部

四、注册变更情况

组织机构代码914300007607478448(统一社会信用代码)
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称中审华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址天津市和平区解放路188号信达广场52层
签字会计师姓名陈志、王卫华

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因会计政策变更

2020年2019年本年比上年增减2018年
调整前调整后调整后调整前调整后
营业收入(元)7,796,149,656.375,844,317,396.225,844,317,396.2233.40%4,738,939,260.734,738,939,260.73
归属于上市公司股东的净利润(元)249,896,482.18197,598,574.18197,598,574.1826.47%132,582,280.69132,582,280.69
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)218,258,483.34170,694,880.99170,694,880.9927.86%121,764,990.23121,764,990.23
经营活动产生的现金流量净额(元)190,009,387.32199,552,366.57199,552,366.57-4.78%79,034,004.9779,034,004.97
基本每股收益(元/股)0.3570.3540.3540.85%0.2400.240
稀释每股收益(元/股)0.3580.3560.3560.56%0.2400.240
加权平均净资产收益率8.04%8.25%8.25%-0.21%5.72%5.72%
2020年末2019年末本年末比上年末增减2018年末
调整前调整后调整后调整前调整后
总资产(元)6,622,191,165.234,615,854,916.034,615,854,916.0343.47%4,174,839,583.984,174,839,583.98
归属于上市公司股东的净资产(元)3,320,559,229.252,484,341,650.502,484,341,650.5033.66%2,345,857,504.932,345,857,504.93

重要说明

武汉第二电线电缆有限公司自2020年2月起被纳入合并报表范围,无锡统力电工有限公司自2020年12月起被纳入合并报表范围。

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

(1)执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)(以下简称“新收入准则”)财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,比较财务报表不做调整。执行该准则未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2)执行《企业会计准则解释第13号》

财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》(财会〔2019〕21号,以下简称“解释第13号”),自 2020年1月1日起施行,不要求追溯调整。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入881,683,924.191,996,438,422.302,317,122,539.232,600,904,770.65
归属于上市公司股东的净利润-12,491,497.1890,595,712.6597,504,155.4774,288,111.24
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-17,401,458.8283,312,150.5087,071,238.9965,276,552.67
经营活动产生的现金流量净额-175,958,912.25419,999,400.20-532,497,880.92478,466,780.29

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2020年金额2019年金额2018年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-822,632.923,612,055.17134,864.50
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)28,301,073.5822,407,499.4218,464,409.55
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益139,629.39
债务重组损益297,049.89
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益13,459,891.0011,251,605.62-4,868,471.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,319,358.28-438,651.89892,431.48
减:所得税影响额6,960,722.174,554,716.081,739,317.55
少数股东权益影响额(税后)3,658,968.935,671,148.942,206,255.21
合计31,637,998.8426,903,693.1910,817,290.46--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

(1)公司主要业务

公司是集研发、生产、销售于一体的电线电缆专业生产企业,产品覆盖电磁线、电气装备用电线、特种电线电缆、电力电缆、裸导线等五大类别,能够生产数百个品种近10,000个规格的产品。公司产品主要应用于房地产、特高压、轨道交通、风力发电、核电、军工、新能源汽车等领域。

公司主营业务及产品一览表

产品及业务类别主要产品主要应用领域
电线电缆电磁线广泛应用于特高压输电变压器、电气化铁路站用变压器、牵引变压器、特种整流变压器以及风力发电机、汽轮发电机、水轮发电机、铁路牵引电机、特种防爆电机、新能源汽车电机等领域。
电气装备用电线应用于办公及家庭住宅装修用线路、电气设备连接、控制等领域。
特种电线电缆应用于对用途、使用环境、性能以及结构方面有特殊要求的领域,如通用橡套、煤矿、升降机、新能源(光伏、风能、核电)、轨道交通(高铁、地铁、磁悬浮)、新能源汽车用(车内高压线缆、充电桩)、消防阻燃、环保耐火、智能家居(布电线、五类数据缆)、新材料、节能产品等领域。
电力电缆应用于额定电压110kV及以下城市地下电网、发电站引出线路、工矿企业内部供电输电线输电或配送电能,如核电站、轨道交通等领域。
裸导线应用于1,000kV及以下电压等级的架空输电线路。
冷链物流运营平台服务依托10万吨现代化冷库提供冻品仓储、冻品交易、食品自营贸易、物流配送等一系列专业服务。
新能源汽车后市场服务
新能源汽车销售、售后及保养提供新能源汽车销售、售后(维修保养)等服务。
新能源汽车充电站为长沙市内新能源汽车提供充电服务。

(2)公司经营模式情况

1、电线电缆业务主要经营模式为:

①供应模式:电线电缆行业呈现“料重工轻”的特点,公司产品的主要原材料为电解铜、铜杆、铝杆、电缆料、钢丝、钢绞线、绝缘漆、绝缘纸等,辅助材料铜带、其他自制合成材料等,所需能源动力为电、

天然气。公司生产所需的原材料全部由供应部负责从合格供应商定点采购。

②生产模式:公司主要采取以销定产的生产模式,根据行业特性以及公司主要客户群体较为稳定的情况,公司依据与客户签订的《框架合作协议》及客户的采购惯例制定生产计划并组织生产。

③销售模式:公司产品采用直销和经销相结合的销售模式。其中电磁线、电力电缆、裸导线、特种电线电缆产品,一般采用招投标或协商议价的直销模式;电气装备用电线主要采用经销模式。

2、冷链物流业务主要经营模式为:

公司聚集冻品龙头商户并开展冷链产品自营业务,提供全球优质冷链产品,打造冷链全品类展示交易中心和仓储中心,满足大型企业、餐厅、酒楼等一站式采购需求。通过自主搭建城配车队及整合社会物流资源,提供覆盖全省的冷链物流服务。

3、新能源汽车销售、充电设施运营及后市场服务主要经营模式为:

公司新能源汽车销售主要为乘用车、网约车;同时提供新能源汽车配套的充电设施及售后、维修、保养等汽车后市场服务。

(3)公司所处行业发展阶段、周期性特点、公司所处的行业地位

电线电缆行业作为国民经济中最大的配套行业之一,在我国机械工业的细分行业中位居第二,仅次于汽车整车制造和零部件及配件制造业,是各产业的基础,被喻为国民经济的“血管”与“神经”,行业的发展与国民经济形势密切相关。

我国电线电缆行业主要呈现以下特征:①电线电缆企业数量较多,普遍规模较小,行业市场集中度低。截至2019年末,全行业规模以上企业4000余家,行业前十名企业的市场占有率不到10%。②企业同构化、产品同质化显著,产品多集中在中低压电线电缆领域,市场竞争非常激烈。而高压、超高压电力电缆和高端特种电缆领域技术门槛高,仅为数不多的企业涉足。③电线电缆行业整合加剧,并日益向规范化、法制化、规模化方向发展。

公司是中部地区最大的电线电缆制造企业和国内领先的特高压输变电设备、高压电机、新能源汽车驱动电机用电磁线制造企业之一。公司全资子公司金杯电磁线具备了特高压电磁线、军工电磁线、新能源汽车电机用电磁线等特殊领域电磁线的生产研发能力,是电磁线领域的领军企业。此外,公司多年来坚持走收购兼并的发展道路,行业地位及竞争力不断提升。

近年来公司参与各类应用领域的部分重大工程案例如下:

应用领域重大工程案例
输变电力工程
国网、南网湖北省电力公司农网项目、云南电网公司昆明供电局110KV螺蛳湾(新机场)输变电工程(基建工程)等
特高压扎鲁特-青州项目、渝鄂柔性直流项目等
新能源工程
核电秦山核电站、“华龙一号”三代/四代核电主泵循环电机项目、大亚湾核电站等
光伏巴彦浩特110WMP光伏发电项目、葫芦岛渤海石油8.4MWP分布式光伏电

站项目等

风电

风电三峡新能源天水张家川风电场二期(50MW)工程等、新增陆上风电项目、海上风电项目等
民生工程公共卫生基础设施中南大学湘雅五医院新建项目、湖南省儿童医院儿童应急救治大楼工程、雷神山医院工程、火神山医院工程等
建筑工程京秦高速公路机电工程(北京奥运工程)、2018年军运会10KV及以下配电网建设与改造项目、华中科技大学学生宿舍改造工程、南京航空大学项目、中国人民解放军国防科技大学计算机学院软件控制中心采购项目等
轨道交通工程高铁京广高铁、京张高铁、京沪高铁、京沈高铁、深茂高铁、成贵高铁、沪昆高铁、武广高铁、杭长高铁、蒙华铁路等
地铁广州地铁、广佛地铁、长沙地铁、南昌地铁等
其他长沙磁悬浮、南京南站及相关工程、合蚌引入“四电”系统集成项目等
高速公路工程京港澳高速公路、厦漳高速公路、广中江高速公路等
其他工程陆上坦克主推电机项目、新一代电动汽车驱动电机项目等

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
固定资产本期末固定资产较期初增长42.53%,主要系本期合并范围增加所致;
无形资产本期末无形资产较期初增长34.74%,主要系本期合并范围增加所致;
在建工程本期末在建工程较期初增长67.28%,主要系本期合并范围增加及本期新增衡阳高压车间设备改造项目、川缆2号车间项目等所致;
交易性金融资产本期末交易性金融资产较期初增加19,569.27万元,主要系本期末理财产品本金未赎回所致;
应收票据本期末应收票据较期初增长92.05%,主要系本期票据回款增加所致;
应收账款本期末应收账款较期初增长78.11%,主要系本期合并范围增加所致;
预付款项本期末预付款项较期初增长148.78%,主要系备货需要,铜杆、食品采购预付款增加所致;
长期应收款本期末长期应收款较期初减少70.03万元,主要系应收的分期销售款到期所致;
投资性房地产本期末投资性房地产较期初增长52.59%,主要系本期安徽金杯自用房产转入投资性房地产及新增控股子公司武汉二线纳入合并范围所致。
递延所得税资产本期末递延所得税资产较期初增长33.42%,主要系本期末可抵扣亏损增加所致;
其他非流动资产本期末其他非流动资产较期初下降66.49%,主要系本期末预付股权转让款减少所致;
短期借款本期末短期借款较期初增长147.09%,主要系本期银行短期借款增加所致;
应付职工薪酬本期末应付职工薪酬较期初增长78.79%,主要系本期合并范围增加所致;
应交税费本期末应交税费较期初增长157.46%,主要系本期合并范围增加所致;
其他应付款本期末其他应付款较期初增长58.33%,主要系本期合并范围增加所致;
一年内到期的非流动负债本期末一年内到期的非流动负债较期初下降99.24%,主要系本期偿还一年内到期的长期借款所致;
长期借款本期末长期借款较期初增加48,800.00万元,主要系本期母公司为降低融资成本,增加银行长期借款置换本期新收购控股公司统力电工的短期借款所致;
长期应付款本期末长期应付款较期初增加28.04万元,主要系本期合并范围增加所致;
预计负债本期末预计负债较期初减少10.00万元,主要系本期处置控股子公司金杯新能源所致;
递延所得税负债本期末递延所得税负债较期初增加2,121.76万元,主要系非同控合并子公司的资产评估增值导致的应纳税暂时性差异确认了递延所得税负债所致;
其他非流动负债本期末其他非流动负债较期初减少171.40万元,主要系一年以上的待转销项税额减少所致;
资本公积
减:库存股本期末库存股较期初下降34.91%,主要系2019年发行的限制性股票第一期解锁所致;
其他综合收益本期末其他综合收益较期初增加4,774.51万元,主要系本期末铜价走高,期货持仓合约浮盈所致;
盈余公积本期末盈余公积较期初增长41.26%,主要系本期母公司收到子公司分红款较多,净利润增长,计提的盈余公积增加所致;
少数股东权益本期末少数股东权益较期初增长92.53%,主要系本期合并统力电工及武汉二线增加少数股东权益所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 ? 不适用

三、核心竞争力分析

1、品牌优势

公司1984年获得电线产品最高荣誉奖——国家银质奖,享有良好的社会美誉度和公众诚信度。公司先后获得“中国驰名商标”、“湖南老字号”、“湖南名牌产品”、“中国电器工业最具影响力品牌”、“国家重点高新技术企业”、“湖南民企100强”、“湖南制造业50强”、“国家级守合同、重信用企业”等荣誉称号。上市后,公司通过兼并、收购等方式将四川省具有80年历史传承、铸就了“巴蜀第一缆”美誉的家装电线品牌“塔牌”电缆以及湖北省最大电线电缆企业、湖北省民营企业制造业100强品牌“飞鹤”电缆揽入麾下,同时,在湖南省、湖北省、四川省分别拥有成熟的经销商体系,现已形成多品牌、跨区域、协同发展的新格局。

2、产品质量优势

公司自成立以来,视产品质量为生命线,对产品的生产质量追求精益求精。一方面,公司从优选原材料入手,坚持用良“芯”,做“好”线,严格执行比国家标准要求更高的内部质量控制标准,公司产品通过ISO、CCC、VDE、CE、CB、TUV、UL等国内外系列认证。另一方面,公司是国家电线电缆产品质量监督检验中心(武汉)湖南工作站、特种电线电缆湖南省国防科技重点实验室、国家输变电电器产品质量监督检验中心(筹)线缆检测基地共建第三方服务平台,拥有一支专业的技术检测队伍,检测及试验设备达国际一流。公司荣获“全国工业质量标杆”、“全国质量信用优秀企业”、“第六届湖南省省长质量奖”、“湖南省质量信用AAA级企业”、“湖南省工业质量标杆企业”、“长沙市市长质量奖”、“衡阳市市长质量奖”、“湘潭市市长质量奖”等荣誉,走在行业品质的前列。

3、产品规模优势

公司现形成以电磁线、电力电缆、裸导线、电气装备用电线、特种电线电缆等五大类数百个品种近10,000个规格传统产品为主导,铝合金电缆、轨道交通电缆、辐照电缆、高温电缆、机车车辆电缆、环保和防火电缆、工程机械特种电缆和特高压电磁线等新型产品为补充的系列化、规模化、成套化的产品结构,丰富的产品种类可满足客户一站式、定制化采购需求。同时公司立足湖南省、湖北省、四川省、江苏省现已形成6大线缆生产基地,规模及布局优势明显。

4、技术研发优势

公司经过长期的技术积累及持续的研发投入,培养了一大批高素质的专业技术人员和一支能够独立承担技术开发项目的科研队伍,重点开发了一批高精尖的拳头产品,参与并起草了多项国家标准及行业标准的制定。公司拥有湖南省内唯一一家从事全系列电线电缆技术研究与开发的省级工程技术研究中心在内的七大研发平台,与国防科大、中南大学、南华大学等科研院所建立长期战略合作关系。其中与国防科大合作的“倍容量碳纤维复合材料芯铝绞线”被列入国家“863”计划,与中南大学合作开发的“高强高导耐热铝合金及导线制备”项目被列入国家重点新产品、省市级重大专项,公司开发的环保型低烟无卤矿物绝缘防火电缆项目入选湖南省“5个100”中的“100个重大产品创新项目”,超高温1500℃耐火电缆技术与应用列入《湖南省战略性新兴产业重大关键共性技术发展导向目录(2019)》,耐超高温防火特种电缆列入《湖南省军民两用技术与产品推荐目录》。

5、高端稳定的客户优势

公司为国家智慧能源系统、国家特高压电网、高铁和城市轨道交通、国家“北煤南运”战略大通道、风力发电、核电建设、汽车产业和工程机械、海洋工程、清洁能源工程和政府重大工程项目提供了大量稳定、可靠的优质产品和服务。良好的信誉赢得了众多知名客户的信赖,积累了一批以国际和国内知名输变电设备企业、国家电网公司、轨道交通公司、地产企业等为主体的稳定、高端客户群,并与其建立了长期而稳定的合作关系。

6、管理优势

公司自创立至今,核心管理团队拥有多年行业经验,持续稳定、专注主业,秉承“严谨务实、规范守

信、追求卓越”价值理念,对所处行业具有深刻的理解,能够对公司的生产、销售等经营管理保持行业前瞻性,其丰富的管理技能和营运经验是公司未来持续健康发展的重要驱动力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,公司实现营业收入779,614.97万元,较上年同期增长33.40%;实现归属于上市公司股东的净利润24,989.65万元,较上年同期增长26.47%。截至2020年12月31日,公司资产总额662,219.12万元,经营活动产生的现金流量净额为19,000.94万元。报告期内,公司及主要子公司重点完成以下工作:

1、电线电缆方面

(1)湖南区域

报告期内,全资子公司金杯电磁线不断优化产品和订单结构,换位、线圈、新能源电磁线产销量屡创新高,营业收入同比增长12.05%,净利润同比增长69.49%,经营质量稳步提升。在新能源电机用电磁线市场开拓上,完成43个客户、78个项目开发和跟进,新增3个平台定点、11个项目定点,其中3个项目实现量产,现有新能源电机厂家客户包括:上海联电、博格华纳、苏州汇川等,其中部分客户系特斯拉、蔚来、小鹏的供应商。同时金杯电磁线在新能源汽车高能量密度驱动电机专用扁电磁线产品销售上取得新突破,已供应或进入客户供应体系的核心客户包括:尼桑、大众、捷豹、路虎、威马、广汽等整车及乘用汽车零部件生产企业。2020年10月,金杯电磁线以收购及增资的形式取得统力电工67%股权,金杯、统力强强联手,品牌聚力,进一步确定了公司在电磁线扁线领域的龙头地位。

报告期内,麓谷事业部抢抓风电市场、新基建的历史发展机遇,精准发力,风能电缆、通用橡套电缆产品销量增幅明显,营业收入同比增长52.49%,净利润同比增长157.07%,实现了高质量增长。全年麓谷事业部新开拓大小客户103家,与三一、中车、徐工等战略伙伴建立了牢固的合作关系,客户结构更加优质。

报告期内,全资子公司金杯电缆直销系统攻坚克难,大客户开发、经销电缆深耕、集团资源整合和内部服务提升等工作齐头并进。2020年金杯电缆成功入围中建一局华南区、中建八局华北区集采,获得中石油合格供应商、华为基建框架招标资质。在电网市场开发上取得突破,国网新增福建、浙江、山西三个省份中标,连续中标南网配网设备材料第一批和第二批框架招标项目,中标金额达5.53亿元,创公司南网市场中标记录。同时,金杯电缆通过创新商业模式,整合优质经销商资金、渠道资源,于2020年8月成立长沙现货运营中心,现货供应能力得到提升。

(2)湖北区域

2020年1月,公司完成发行股份及支付现金购买武汉二线79.33%股权的过户交割工作,处于疫区的武汉二线疫情期间迎难而上,积极承担社会责任,全力支援火神山医院、雷神山医院建设。4月初复工后,奋起直追,积极推进营销组织机构变革,开发空白县区经销商31家,实现全省76个地县市销售全覆盖。同时,武汉二线整合资源,积极开发大客户,全年入围大型企业、重点项目共42个,4-12月电线、电缆产品

发货额实现小幅增长,其中12月电缆产品销售量首次突破1亿元,创历史新高。

(3)四川区域

报告期内,控股子公司金杯塔牌直销团队建设和市场开拓初见成效,借助品牌共享机制,不断拓展川渝地区的品牌影响力,签订多家千万级大客户,入围华西集采、中铁、中航、中交、中铁建电气化局等大型企业品牌26家,拓展了交通、路网、航空领域新市场。

2、冷链物流方面

报告期内,云冷冷链一手抓疫情防控、一手抓食材供应,为保障湖南省民生做出积极贡献,先后荣获湖南省优秀物流园、省物流行业抗击新冠肺炎疫情先进单位,云冷冷链在长沙市市级储备肉基地的基础上晋级湖南省冻猪肉储备基地。在运营管理上,云冷冷链渠道下沉,带领商户开拓市场,保障商户稳定良性经营,首批到期商户续签率超过96%,全年仓储入库量超12万吨,吞吐量超40万吨,市场交易总额约50亿元。云冷物流获评“全国AAAA级物流企业”,物流线路增至54条,并开通武汉等多条省外线路,进一步扩大业务覆盖面。云冷食品作为新的经济增长点,超额完成年度销售与盈利目标。云冷物业推行服务主题月和首问责任制,客户满意度不断提升。

3、新能源汽车方面

为将更多精力投入线缆主业,提升公司质量,公司对新能源汽车板块进行了战略收缩和调整,一方面不再持有金杯新能源股权,将PACK、BMS核心零部件制造业务进行了剥离,另一方面加快处置能翔优卡资产,仅保留了与新能源汽车后市场服务相关的轻资产产业。在新能源汽车充电站方面,能翔巴士16座公交、网约车充电站运营良好,充电量较上年实现增长。

4、技术研发方面

2020年技术成果喜人,公司共申请专利53项,其中发明专利15项,实用新型38项;授权专利49项,其中发明专利9项,实用新型40项。先后发布企业标准29项,通过省级鉴定/验收新产品10个,内部鉴定4个。其中轨道交通磁浮用长定子绕组电缆等3项电缆技术达到国际先进水平;额定电压1500V及以下阻燃B1级轨道交通用直流电缆等5项电力电缆技术水平国内领先,公司行业影响力进一步增强。

此外,金杯电工、金杯电缆、金杯电磁线成功获得高新技术企业重新认定,金杯电缆、金杯电磁线获批2020年度湖南省产融合作制造业重点企业、绿色工厂、国家专精特新“小巨人”企业,公司技术平台建设持续加强。

5、信息化建设方面

为满足现有生产经营业务及未来发展要求,2020年公司信息化建设正式步入快车道,相继启动集团ERP系统升级、麓谷、衡阳SCADA系统、湘潭MES系统、国网南网对接、营销管理信息化、数据中台等信息化项目。同时,公司业务与IT融合型人才培养初见成效,形成培养+输出的可复制模式,为下阶段全面提升企业现代管理水平打下坚实基础。

二、主营业务分析

1、概述

(1)报告期内公司主营业务收入构成、主营业务成本构成均未发生重大变化。

(2)报告期内公司实现营业收入779,614.97万元,较去年同期增长33.40%,主要系报告期内公司加快收购步伐,加大市场拓展力度,公司品牌影响力进一步提升,主业电线电缆板块产品销量稳定增长所致。

(3)报告期内,公司实现净利润25,767.46万元,较上年同期增长21.60%,其中归属于上市公司股东的净利润24,989.65万元,较上年同期增长26.47%。变动原因分析如下:

①主业电线电缆板块净利润29,444.56万元,较上年同期增长21.28%,主要系报告期内公司通过收购方式加强市场开拓力度,优化客户及产品结构,同时加强成本管控,持续推进生产工艺改进,电磁线及特种电缆产品毛利额较上年同期增加,另本期新增控股子公司武汉二线实现净利润8,454.36万元所致。

②新能源汽车板块亏损额2,363.22万元,较上年同期亏损额增加256.71万元,主要系本期受疫情影响,控股子公司能翔瑞弘汽车销售订单减少,净利润较上年同期减少所致。

③冷链物流板块亏损额1,757.30万元,较上年同期亏损额增加815.09万元,主要系控股子公司云冷冷链本期经营业务以商业租赁和食品销售为主,商业销售较上年同期减少所致。

(4)本期经营活动产生的现金流量净额19,000.94万元,在经济环境严峻的背景下,公司通过加强货款回笼及应收账款管理、更多地采用票据结算方式等一系列管控措施,使得经营活动产生的现金流量净额与上年同期基本保持一致。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2020年2019年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计7,796,149,656.37100%5,844,317,396.22100%33.40%
分行业
电线电缆行业7,254,114,034.9093.05%5,063,478,277.6286.64%43.26%
其他行业542,035,621.476.95%780,839,118.6013.36%-30.58%
分产品
电气装备用电线3,001,277,991.8838.50%1,729,914,255.2329.60%73.49%
电力电缆922,870,963.0811.84%774,295,065.4513.25%19.19%
特种电线电缆2,039,823,816.3326.16%1,489,558,236.3025.49%36.94%
裸导线9,264,986.280.12%26,375,230.060.45%-64.87%
电磁线1,200,238,661.3015.40%978,825,799.2016.75%22.62%
电器开关21,111,317.790.27%18,771,528.100.32%12.46%
新能源业务156,126,569.432.00%484,044,058.058.28%-67.75%
燃油车59,913,055.810.77%147,320,959.392.52%-59.33%
冷链物流业务325,995,996.234.18%149,474,101.162.56%118.10%
其他59,526,298.240.76%45,738,163.280.78%30.15%
分地区
湖南省内3,196,185,217.3141.00%2,931,482,758.8850.16%9.03%
湖南省外4,599,964,439.0659.00%2,912,834,637.3449.84%57.92%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
电线电缆行业7,254,114,034.906,207,879,959.3514.42%43.26%46.78%-2.05%
分产品
电气装备用电线3,001,277,991.882,662,845,265.4711.28%73.49%82.44%-4.35%
电力电缆922,870,963.08807,730,904.1712.48%19.19%22.19%-2.15%
特种电线电缆2,039,823,816.331,660,276,437.3518.61%36.94%38.50%-0.91%
电磁线1,200,238,661.301,001,184,533.9116.58%22.62%19.93%1.87%
分地区
湖南省内3,196,185,217.312,732,460,139.5214.51%9.03%7.48%1.24%
湖南省外4,599,964,439.063,950,947,498.6214.11%57.92%64.67%-3.52%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2020年2019年同比增减
电线电缆销售量KM2,280,590.601,396,672.4363.29%
生产量KM2,206,317.731,413,768.8956.06%
库存量KM107,770.2291,480.6217.81%
电磁线销售量T22,454.719,269.1516.53%
生产量T22,550.519,198.3217.46%
库存量T1,283.7640.92100.29%
裸导线销售量T436.021,257.94-65.34%
生产量T509.431,185.36-57.02%
库存量T135.952.744,861.82%
动力电池包销售量3341-99.12%
生产量168-100.00%
库存量46-100.00%
储能包销售量634,336-99.98%
生产量634,336-99.98%
库存量
新能源汽车销售量2,2246,810-67.34%
生产量
库存量3921,056-62.88%
采购量1,5607,406-78.94%
燃油车销售量9931,505-34.02%
生产量
库存量41211-80.57%
采购量8231,536-46.42%
工业地产销售量平方米252.277,559.4-96.66%
生产量平方米71,412.03-100.00%
库存量平方米63,600.3663,852.63-0.40%
肉类食品销售量11,386.82316.353,499.44%
生产量
库存量3,428527.16550.28%
采购量14,287.65843.511,593.83%
面点类食品销售量57,714100.00%
生产量
库存量7,15855,421-87.08%
采购量9,45155,421-82.95%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、本报告期电线电缆、电磁线、裸导线产品销售量及生产量含本期纳入合并范围的控股子公司武汉二线2020年2-12月及统力电工2020年12月的交易数量,本报告期末电线电缆、电磁线、裸导线产品库存量

含上述两家控股子公司的期末库存量,故上期末库存量+本期生产量-本期销售量不等于本期末库存量。

2、本年度电线电缆生产入库量较2019年度增长63.29%,销售量较2019年度增长56.06%,主要系本期新增控股子公司武汉二线纳入合并范围所致。

3、本年度电磁线期末库存量较2019年末增长100.29%,主要系本期新增控股二级子公司统力电工自2020年12月纳入合并范围所致。

4、本年度裸导线生产入库量较2019年度下降57.02%,销售量较2019年度下降65.34%,期末库存量较2019年末增加133.21吨,主要系本期麓谷事业部进行产品结构优化,裸导线订单减少所致。

5、本年度新能源汽车采购量较2019年度下降78.94%,销售量较2019年度下降67.34%,期末库存量较2019年末下降62.88%,主要系本期受疫情影响,控股子公司能翔瑞弘新能源汽车销售订单较上期减少所致。

6、本年度燃油车采购量较2019年度下降46.42%,销售量较2019年度下降34.02%,期末库存量较2019年末下降80.57%,主要系本期受疫情影响,控股子公司能翔瑞弘燃油车销售订单较上期减少所致。

7、本期动力电池包生产入库量较2019年度下降100.00%,销售量较2019年度下降99.12%,本期末无库存,主要系本期已处置控股子公司金杯新能源所致。

8、本年度储能包生产入库量及销售量较2019年度均下降99.98%,主要系本期已处置控股子公司金杯新能源所致。

9、本年度工业地产开发面积较2019年度下降100%,主要系工业地产已于上期开发完毕;本年度工业地产销售面积较2019年度下降96.66%,主要系控股子公司云冷冷链本期调整招商方向,转为以租赁业务为主。

10、本年度肉类食品采购量较2019年度增长1593.83%,销售量较2019年度增长3499.44%,期末库存量较2019年末增长550.28%,主要系控股二级子公司云冷食品上期尚未实质开展业务,本期订单较上期增加所致。

11、本年度面点类食品采购量较2019年度减少82.95%,销售量较2019年度增长100%,期末库存量较2019年末下降87.08%,主要系控股二级子公司云冷食品上期尚未实质开展业务,本期订单较上期增加及本期消化前期库存所致。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2020年2019年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
电线电缆行业6,207,879,959.3592.88%4,229,484,609.3085.59%46.78%
其他行业475,527,678.787.12%712,142,336.6014.41%-33.23%

单位:元

产品分类项目2020年2019年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
电气装备用电线2,662,845,265.4739.84%1,459,600,912.6829.54%82.44%
电力电缆807,730,904.1712.09%661,053,115.2313.38%22.19%
特种电线电缆1,660,262,804.3424.84%1,198,751,016.6724.26%38.50%
裸导线7,562,766.980.11%22,813,525.830.46%-66.85%
电磁线1,001,184,533.9114.98%834,813,298.2516.89%19.93%
电器开关15,872,300.220.24%13,046,133.080.26%21.66%
新能源业务133,576,838.782.00%450,904,821.259.12%-70.38%
燃油车58,884,406.190.88%152,513,529.393.09%-61.39%
冷链物流业务283,066,433.814.24%108,723,985.962.20%160.35%
其他52,421,384.260.78%39,406,607.560.80%33.03%

说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本公司合并范围包括:母公司、12家一级子公司、13家二级子公司及1家三级子公司。其中:12家一级子公司为金杯电工衡阳电缆有限公司、武汉第二电线电缆有限公司、金杯电工电磁线有限公司、金杯塔牌电缆有限公司、金杯电工安徽有限公司、湖南云冷冷链股份有限公司、湖南星能高分子有限公司、湖南能翔优卡新能源汽车运营有限公司、湖南能翔新能源巴士运营有限公司、湖南能翔瑞弘汽车销售服务有限公司、湖南金杯水电工程服务有限公司和PT BUKAKA GOLDCUP CABLES;13家二级子公司为:无锡统力电工有限公司、江西金杯江铜电缆有限公司、贵州金杯电缆有限公司、湖南金杯电器有限公司、武汉第二电线电缆东西湖有限公司、武汉飞鹤线缆有限公司、湖南金杯电工电磁线质量检验检测有限公司、四川川缆电缆工业管理有限公司、湖南云冷物流有限公司、湖南云冷物业管理有限公司、湖南云冷食品有限公司、株洲能翔瑞家新能源汽车租赁有限公司和株洲能翔瑞弘汽车销售服务有限公司;1家三级子公司为无锡统力超导科技有限公司。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)1,039,507,469.51
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例11.94%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名290,745,416.993.34%
2第二名259,318,223.432.98%
3第三名206,221,609.112.37%
4第四名145,511,009.511.67%
5第五名137,711,210.471.58%
合计--1,039,507,469.5111.94%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)4,340,269,341.06
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例57.27%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名2,238,115,994.5929.53%
2第二名730,483,268.049.64%
3第三名497,907,684.916.57%
4第四名437,908,391.075.78%
5第五名435,854,002.455.75%
合计--4,340,269,341.0657.27%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2020年2019年同比增减重大变动说明
销售费用336,475,764.09292,971,268.0314.85%
管理费用172,334,024.22146,029,550.3218.01%
财务费用31,875,373.2929,865,455.776.73%
研发费用254,535,206.08181,305,434.5640.39%本期研发费用较上期增长40.39%,主要系合并报表范围增加所致。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

为了不断开拓市场,增强企业竞争力,公司持续创新投入。在研发新产品的同时,也在材料研发方面发力,加强材料供应链的技术指导,让创新纵向深入。报告期内,公司在技术研发方面取得如下成绩:

1、知识产权方面,申请专利53项,其中发明专利15项,实用新型38项;授权专利49项,其中发明专利9项,实用新型40项。

2、全年发布企业标准29项,通过省级鉴定/验收新产品10个,内部鉴定4个;其中轨道交通磁浮用长定子绕组电缆、额定电压6kV(Um=7.2kV)到35kV(Um=40.5kV)轨道交通用低烟无卤阻燃B1级耐火电力电缆、额定电压0.6/1kV风力发电塔筒用铝合金电缆技术水平达到国际先进,额定电压1500V及以下阻燃B1级轨道交通用直流电缆、额定电压0.6/1kV BBTRZ型柔性矿物绝缘(软)电缆、薄膜烧结型耐电晕换位导线、风电用氧化铜绝缘利兹线、交联聚乙烯绝缘钢带铠装聚烯烃护套无卤低烟阻燃B1级电力电缆技术水平国内领先,行业影响力进一步增强。

3、金杯电磁线检测公司顺利通过国家实验室CNAS认证及CMA现场审核;公司推行的行业首创“金杯芯+用户满意”双驱质量管理模式先后荣获“中国线缆行业最具竞争力企业20强”、第六届“湖南省省长质量奖”、“全国质量标杆企业”;统力电工获“2020年江苏省质量标杆”。

4、公司“中强高导抗蠕变铝合金导线的研制与产业化”获得中国有色金属工业科学技术二等奖;金杯电缆“高性能铝合金关键技术的研究与产业化”荣获湖南省科学技术进步奖二等奖;金杯电磁线“军民两用新型复合绝缘电磁线研发及应用”荣获湖南省先进技术转化应用大赛三等奖;统力电工“制造业产业发展中两化融合的探索与实践”项目荣获二十四届中国机械行业企业管理现代化创新成果三等成果,研发项目获得了政府相关部门的高度认可。

5、技术平台建设持续加强,金杯电工、金杯电缆、金杯电磁线成功获得高新技术企业重新认定,金杯电缆、金杯电磁线成功获批2020年度湖南省产融合作制造业重点企业、绿色工厂、国家专精特新“小巨人”企业。公司研发投入情况

2020年2019年变动比例
研发人员数量(人)66850632.02%
研发人员数量占比17.21%18.34%-1.13%
研发投入金额(元)254,535,206.08181,305,434.5640.39%
研发投入占营业收入比例3.26%3.10%0.16%
研发投入资本化的金额(元)0.000.000.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2020年2019年同比增减
经营活动现金流入小计8,086,660,130.275,917,862,452.6236.65%
经营活动现金流出小计7,896,650,742.955,718,310,086.0538.09%
经营活动产生的现金流量净额190,009,387.32199,552,366.57-4.78%
投资活动现金流入小计217,706,560.1326,311,277.30727.43%
投资活动现金流出小计344,484,465.74399,765,965.97-13.83%
投资活动产生的现金流量净额-126,777,905.61-373,454,688.6766.05%
筹资活动现金流入小计1,245,809,471.69380,070,122.10227.78%
筹资活动现金流出小计986,680,304.59397,460,211.81148.25%
筹资活动产生的现金流量净额259,129,167.10-17,390,089.711,590.10%
现金及现金等价物净增加额321,961,118.08-191,292,411.81268.31%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、本期投资活动产生的现金流量净额较上期增长66.05%,主要系本期收回和支付理财产品本金的现金净流量较上期增加26,160.46万元,另本期所致。

2、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加27,651.93万元,主要系本期借款净额较上年同期增加37,135.34万元;分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增加9,811.26万元。

3、本期现金及现金等价物净增加额较上期增加51,325.35万元,主要系本期投资活动产生的现金流量净额增加24,667.68万元,筹资活动产生的现金流量净额增加27,651.93万元,经营活动产生的现金流量净额减少954.30万元所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司经营活动产生的现金净流量净额19,000.94万元,与本年度净利润存在-6,766.52万元差异,其中采用银行承兑方式结算影响33,569.60万元,剔除此部分影响后,差异为26,803.08万元,主要系本期计提的减值准备、折旧、摊销、递延所得税等影响20,599.29万元,及经营性应收应付增减变动影响6,203.79万元所致。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用

单位:元

2020年末2020年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金858,237,411.4712.96%674,745,306.2014.62%-1.66%
应收账款1,276,944,418.3019.28%716,925,163.1215.53%3.75%本期末应收账款较期初增长78.11%,主要系本期合并范围增加所致;
存货1,207,351,411.2618.23%956,470,338.1720.72%-2.49%
投资性房地产27,089,550.570.41%17,752,708.890.38%0.03%本期末投资性房地产较期初增长52.59%,主要系本期安徽金杯自用房产转入投资性房地产及新增控股子公司武汉二线纳入合并范围所致。
长期股权投资63,601,280.060.96%76,728,378.911.66%-0.70%
固定资产1,320,247,457.1819.94%926,317,636.1520.07%-0.13%本期末固定资产较期初增长42.53%,主要系本期合并范围增加所致;
在建工程87,737,896.911.32%52,448,719.901.14%0.18%本期末在建工程较期初增长67.28%,主要系本期合并范围变更增加及本期新增衡阳高压车间设备改造项目、川缆2号车间项目等所致;
短期借款597,370,005.289.02%241,761,062.105.24%3.78%本期末短期借款较期初增长
147.09%,主要系本期银行短期借款增加所致;
长期借款488,000,000.007.37%7.37%
交易性金融资产201,556,200.003.04%5,863,550.000.13%2.91%本期末交易性金融资产较期初增加19,569.27万元,主要系本期末理财产品本金未赎回所致;
应收票据768,950,418.3211.61%400,395,914.398.67%2.94%本期末应收票据较期初增长92.05%,主要系本期票据回款增加所致;
应收款项融资90,179,506.951.36%119,728,349.892.59%-1.23%
预付款项103,268,296.831.56%41,509,306.650.90%0.66%本期末预付款项较期初增长148.78%,主要系备货需要,铜杆、食品采购预付款增加所致;
其他应收款80,322,281.931.21%72,044,480.761.56%-0.35%
合同资产102,285,149.551.54%106,382,780.052.30%-0.76%
其他流动资产87,168,167.581.32%108,648,722.552.35%-1.03%
长期应收款700,294.650.02%-0.02%本期末长期应收款较期初减少70.03万元,主要系应收的分期销售款到期所致;
其他非流动金融资产15,691,810.490.24%15,691,810.490.34%-0.10%
无形资产224,418,401.863.39%166,551,797.573.61%-0.22%本期末无形资产较期初增长34.74%,主要系本期合并范围增加所致;
长期待摊费用12,593,992.320.19%17,865,292.350.39%-0.20%
递延所得税资产64,016,211.040.97%47,979,958.201.04%-0.07%本期末递延所得税资产较期初增长33.42%,主要系本期末可抵扣亏损增加所致;
其他非流动资产30,531,302.610.46%91,104,407.141.97%-1.51%本期末其他非流动资产较期初下降66.49%,主要系本期末预付股权转让款减少所致;
应付票据584,385,890.778.82%557,327,905.5312.07%-3.25%
应付账款380,008,782.675.74%320,710,852.506.95%-1.21%
预收款项3,280,167.380.05%3,067,074.600.07%-0.02%
合同负债420,818,833.376.35%350,462,082.857.59%-1.24%
应付职工薪酬111,187,571.911.68%62,190,348.421.35%0.33%本期末应付职工薪酬较期初增长78.79%,主要系本期合并范围增加所致;
应交税费38,466,960.940.58%14,941,197.500.32%0.26%本期末应交税费较期初增长157.46%,主要系本期合并范围增加所致;
其他应付款276,899,652.354.18%174,886,265.883.79%0.39%本期末其他应付款较期初增长58.33%,主要系本期合并范围增加所致;
一年内到期的非流动负债1,127,135.030.02%148,000,000.003.21%-3.19%本期末一年内到期的非流动负债较期初下降99.24%,主要系本期偿还一年内到期的长期借款所致;
其他流动负债39,813,370.490.60%32,495,182.670.70%-0.10%
长期应付款280,383.850.00%本期末长期应付款较期初增加28.04万元,主要系本期合并范围增加所致;
预计负债100,000.000.00%本期末预计负债较期初减少10.00万元,主要系本期处置控股子公司金杯新能源所致;
递延收益78,957,134.731.19%86,235,429.591.87%-0.68%
递延所得税负债25,313,765.260.38%4,096,152.940.09%0.29%本期末递延所得税负债较期初增加2,121.76万元,主要系非同控合并子公司的资产评估增值导致的应纳税暂时性差异确认了递延所得税负债所致;
其他非流动负债1,457,522.900.02%3,171,563.860.07%-0.05%本期末其他非流动负债较期初减少171.40万元,主要系一年以上的待转销项税额减少所致;
股本734,135,917.0011.09%565,180,080.0012.24%-1.15%
资本公积1,385,742,567.0420.93%843,378,400.9218.27%2.66%
减:库存股19,229,056.000.29%29,544,060.000.64%-0.35%本期末库存股较期初下降34.91%,主要系2019年发行的限制性股票第一期解锁所致;
其他综合收益52,462,008.570.79%4,716,939.870.10%0.69%本期末其他综合收益较期初增加4,774.51万元,主要系本期末铜价走高,期货持仓合约浮盈所致;
盈余公积168,034,520.492.54%118,955,974.012.58%-0.04%本期末盈余公积较期初增长41.26%,主要系本期母公司收到子公司分红款较多,净利润增长,计提的盈余公积增加所致;
未分配利润999,413,272.1515.09%981,654,315.7021.27%-6.18%
少数股东权益254,264,759.053.84%132,068,147.092.86%0.98%本期末少数股东权益较期初增长92.53%,主要系本期合并统力电工及武汉二线增加少数股东权益所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)15,691,810.49215,691,810.49
2.衍生金融资产5,863,550.001,556,200.00
3.其他债权投资119,728,349.8990,179,506.95
金融资产小计141,283,710.38307,427,517.44
上述合计141,283,710.38307,427,517.44
金融负债0.000.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值(元)受限原因
货币资金106,863,300.39期货、承兑及保函保证金等
应收票据219,465,353.26质押借款、质押开具票据、已背书票据未终止确认
应收款项融资1,798,813.40质押开具票据
应收账款33,030,107.98保理借款
合计361,157,575.03--

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
1,177,969,276.05105,789,457.571,013.50%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
武汉第二电线电缆有限公司电线电缆及电工产品生产、销售。汽车货运、机械制造、货物进出口。收购752,048,393.6179.33%股权融资长沙共举、湖南资管长期电线电缆及电工产品生产、销售已完成67,068,471.812020年01月22日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于发行股份及支付现金购买资产暨关联交易之标的资产完成过户的公告》(公告编号:2020-009)
湖南云冷食品有限公司食品的批发;食品的制造;水产品罐头制造、冷冻加工;散装食品现场制售;农产品收新设5,100,000.0051.00%自有资金陈文辉、蒋志红长期食品的批发、制造、销售;水产品罐头制造、冷冻加工和散装食品现场制售;农产品收购;已完成75,184.06
购;食品互联网销售;肉制品及副产品的加工等肉制品加工等
武汉第二电线电缆有限公司电线电缆及电工产品生产、销售。汽车货运、机械制造、货物进出口。收购185,382,882.4419.02%自有资金冯强、鲁智新、胡秋林等30名自然人长期电线电缆及电工产品生产、销售已完成6,896,473.992020年05月28日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于收购控股子公司武汉第二电线电缆有限公司少数股东股权的公告》(公告编号:2020-049)
无锡统力电工有限公司绕组线、电工器材的技术开发、技术咨询及技术服务、技术转让、制造、加工、销售;常用有色金属压延加工;金属材料的销售;普通其他235,438,000.0067.00%自有资金陆炳兴、陆莉郡、张进华、无锡统力投资企业(有限合伙)长期绕组线、电工器材的技术开发、技术咨询及技术服务、技术转让、制造、加工、销售;常用有色金属压延加工;金属材料的销售;普通已完成2,088,403.282020年10月30日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于全资子公司金杯电磁线收购及增资取得无锡统力电工有限公司67%股权的公告》(公告编号:2020-076)
货运;利用自有资金对外投资;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。货运;利用自有资金对外投资;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
合计----1,177,969,276.05------------76,128,533.14------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
金杯电工衡阳电缆有限公司子公司电线、电缆的生产、销售400,000,000.001,999,940,995.65880,031,802.262,949,664,542.1879,403,818.1474,243,152.91
金杯电工电磁线有子公司电线、电缆的生产、销500,000,000.001,471,434,262.03730,983,996.301,216,214,847.39110,827,722.7096,557,303.37
限公司
武汉第二电线电缆有限公司子公司电线电缆及电工产品生产、销售400,000,000.001,091,930,210.23659,815,915.061,670,073,102.0790,063,648.8684,543,642.77
金杯塔牌电缆有限公司子公司研发、制造、销售电线电缆及电缆材料;电力电气材料;低压开关、水电气材料的销售200,000,000.00372,584,719.18179,843,064.29814,322,195.4420,673,893.6319,262,293.40

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
武汉第二电线电缆有限公司收购武汉第二电线电缆有限公司股权的收购有利于拓展电线电缆行业湖北市场,同时扩大经营规模。
无锡统力电工有限公司收购无锡统力电工有限公司股权的收购进一步加强电磁线产品影响力,并与金杯电磁线优势互补,资源共享,为打造电磁线行业领军企业做好铺垫。
湖南云冷食品有限公司新设
湖南金杯新能源发展有限公司处置湖南金杯新能源发展有限公司本期基本无实际经营,本期处置对整体生产经营和业绩无重大影响。

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)公司所处行业竞争格局和发展趋势

1、电线电缆行业

我国电线电缆行业市场规模超过万亿,位居世界首位。但与欧美日发达国家相比,我国电线电缆市场竞争较为激烈,规模以上企业超过4000家,国内前十大线缆企业市场份额不足10%,行业集中度较低。随着国家产业结构调整与转型升级,电线电缆行业市场份额正逐步向具有品牌、质量、技术优势的规模化生

产企业倾斜。电线电缆行业是我国国民经济中最大的配套产业之一,应用领域包括电力、石油、建筑轨道交通等众多行业,其发展与宏观经济及国家长期经济发展规划密切相关。近年来,在中美贸易摩擦等复杂多变国际环境下,国际分工体系不断调整,中国积极实施“双循环”战略。在此背景下,我国特高压、农村电网建设,城市轨道交通、新能源汽车、清洁能源等新产业景气度不断提升,给电线电缆行业未来持续发展带来广阔前景。

(1)特高压。我国地域具有资源禀赋与用电负荷差异,即80%的能源分布在西部和北部,而70%的能源需求集中在中东部负荷中心,跨区送电成为客观需求。特高压具有长距离、大容量、低损耗输送电力的特点,能有效解决上述问题。2018年9月,国家能源局发布《关于加快推进一批输变电重点工程规划建设工作的通知》,包含5直7交,预计投资1,800亿元,从而开启第二轮特高压建设;2021年3月,国家电网发布“碳达峰、碳中和”行动方案,承诺“十四五”规划建成7回特高压直流。这些重点项目,投资规模大,产业链长,带动能力强,将有效带动上下游产业发展。特高压的迅猛发展也将带动国内电线电缆行业迎来发展机遇。

(2)农村电网建设。2021年2月21日,《中共中央国务院关于全民推进乡村振兴加快农村现代化意见》,即2021年中央一号文件提出,将实施乡村清洁能源工程,加大农村电网建设力度,全面巩固提升农村电力保障水平。

(3)城市轨道交通,主要包括地铁、轻轨等。2020年中央政治局会议将城轨建设列入七大“新基建”之一,发改委明确提出“以轨道交通为重点健全都市圈交通基础设施”。2011年-2019年,全国轨道交通投资年均复合增速达到17.61%,2020年或将达到6570亿元,同比增长超过10%。随着我国大城市快捷交通体系发展、疫情冲击下提振经济需要等多因素叠加,我国城轨发展进程将加速推进,预期“十四五”期间城市轨道交通将产生2.5万节以上的车辆需求。城市轨道交通的快速发展也将带动包括电缆行业在内的一系列相关产业发展。

(4)新能源汽车。我国新能源汽车行业的发展以2009年启动的“十城千量”工程为起点。2012年,国务院发布《节能与新能源汽车产业发展规划(2012—2020年)》,提出到2020年新能源汽车累计产销量超过500万辆。十三五期间,我国新能源汽车得到快速发展,保有量从2015年的42万辆增加到2020年11月的520万辆,提前完成了2012年-2020年发展规划。

2020年11月,国务院发布《新能源汽车产业发展规划(2021-2035年)》,提出到2025年,新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右,到2035年,纯电动汽车成为新销售车辆的主流,公共领域用车全面电动化。未来,无论是在保有量还是增量上,新能源汽车行业将迎来爆发式的增长。

(5)清洁能源。我国的电力结构一直都是以火力为主,而清洁能源发电,包括太阳能发电、风电、核电、水电的占比较小。2020年9月,习近平总书记在第七十五届联合国大会一般性辩论上宣布,中国将采取更加有力的政策和措施,二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值,努力争取2060年前实现碳中和;2020年12月,习近平总书记在气候峰会上进一步宣布,到2030年,非化石能源占一次能源消费比重将达到25%左右,风电、太阳能发电总装机容量将达到12亿千瓦以上。围绕我国2030碳达峰和2060碳中和目标,各地

方政府亦积极加快制定相关政策。在政策支持力度加大、产业链配套能力强化的趋势下,国内风电、核电等清洁能源行业有望进入增长新阶段。

2、冷链物流行业

受非洲猪瘟疫、新冠疫情的影响,冷链物流发展受到越来越大的政策支持。2020年2月,《中共中央国务院关于抓好“三农”领域重点工作确保如期实现全面小康的意见》明确指出启动农产品仓储保鲜冷链物流设施建设工程,并安排中央预算内投资,支持建设一批骨干冷链物流基地;2020年4月7日,湖南出台10条政策措施促进冷链物流业高质量发展。同时,冷链行业规范发展也越来越受到重视。2020年9月,国家卫生健康委员会、国家市场监督管理总局发布《食品安全国家标准 食品冷链物流卫生规范》,并于2021年3月11日正式生效,成为冷链物流行业的第一个强制性标准。根据中物联冷链委公布资料显示,2017-2019年,中国冷链物流市场规模持续扩大,年均复合增长率为

15.3%,2019年冷链物流行业的市场规模达到3391亿元,2020年预计将达到4000亿元。伴随着我国城镇化发展和居民消费水平的不断提升,冷链物流行业在未来存在巨大的增长空间。

(二)公司未来发展战略

公司将聚焦线缆主业,凭借信息化、自动化进一步夯实管理基础,加强内部资源整合与联动,加速产品升级换代,培育利润新增长点。同时围绕产业协同的思路,积极寻求外延式发展机会,适时谨慎的开展投资并购,整合行业优质资源,持续扩大经营规模,强化品牌影响力,提高公司整体竞争力,成为线缆行业的领军企业。

(三)公司2021年经营计划

1、2021年经营目标

按照“打造百年老店,成为行业金杯”思路,以市场为导向,以信息化为手段,聚焦主业,做专、做精、做强主业,实现经营业绩稳健增长;优化新能源汽车业务,专注于后市场维修、充电服务;冷链板块围绕物业资产增值和业务经营增值要素,实现当年度盈亏平衡。

2、2021年重点工作方向如下:

(1)以价值贡献为主导,推动营销变革见成效。

坚持以价值贡献为导向,聚焦电缆板块,持续提升营销能力和营销管理水平。将集团现有的金杯、飞鹤、塔牌三大区域性线缆知名名牌,通过搭建营销管理信息化平台,做好品牌共享、资源协同,扩大其在各自区域的领先优势;集中公司优势,围绕线缆市场,推动战略客户和市场的开发,聚焦优质大客户。

(2)以精益管理为抓手,提升基础管理能力。

以精益管理为抓手,进一步提升生产组织能力、设备保障能力、质量保证能力等基础管理能力;严格执行材料和资金管控,减少浪费、降低成本,提高周转效率;强化质量指标过程监控,提升质量检验能力。

(3)以创新为动力,充分挖掘和发挥工程技术人员价值。

探索打造具有自主特色的工艺技术管理体系,推动新产品研发、工艺改进、设备革新,优化和完善工程技术人员与销售的协同机制;密切关注行业动态、发展趋势和用户需求,为公司未来发展储备一批新品。

电磁线板块重点关注新能源电机电磁线、军工用电磁线、特高压电磁线及环保高温类电磁线。

(4)以信息化手段为载体,促进管理变革落地。

加强信息化工具的运用,全面推进ERP升级改造,加速营销、生产管理等主要业务的信息化建设。通过CAPP和MES等信息化系统提高工艺管理与生产精细化管理水平,利用数据中台体系将数据资产盘活,进一步发挥数据价值,为高效运营、科学决策提供支撑,全面提升企业现代管理水平。

(5)以提升组织效率为导向,开展组织优化和组织赋能工作。

充分发挥人力资源专业价值,从薪酬、福利及中长期激励三大板块,全面推进公司激励体系的机制完善,引导和推动组织效率进一步提高。

(6)以文化共融为核心,创造总部经济附加价值。

持续围绕“战略中心、企业文化中心、风险管控中心、资源统筹中心、业务协同中心”五大核心职能,做好集团战略管控,塑造核心文化理念,丰富文化内核的价值标准和规范体系,以文化凝聚人,让文化深入人心。

(四)公司可能面对的风险和应对措施

1、宏观经济环境变化风险

我国宏观经济政策的变化及世界范围内经济形势的波动,下游相关行业市场景气度的周期性波动,决定了企业的发展机遇和投资情况,并在很大程度上影响企业的经营与业绩。面对复杂多变的国内外经济环境,公司将及时跟进并把握国家政策的调整,适应宏观经济形势及产业政策变化,对内加强内部管理,提高经营效率,提高整体抗风险能力。

2、原材料价格波动风险

电线电缆产品的主要原材料为铜、铝,其占产品成本的80%左右,导致其对上游产业的依赖较强。近段时间来,随着新冠疫情逐步得到控制,全球市场需求逐渐恢复,企业补库存等活动导致近期铜、铝价格大幅波动,对电线电缆企业的正常生产经营造成不同程度的不利影响。为应对铜材、铝材价格出现的波动,公司集中资源、不断完善流程,依靠多年丰富的市场实战经验以及信息渠道广的优势,积极研究分析铜、铝价格的走势,灵活调整原材料采购计划,并充分利用套期保值功能,以最大限度地降低主要原材料波动风险。

3、市场竞争风险

国内大多数电线电缆企业主要生产中低端产品,导致中低端电线电缆产能过剩,产品严重同质化,市场竞争激烈。若不能随着市场需求及时优化产品结构、实现原有产品的改造升级,公司将面临较大的市场竞争风险。对此,公司将充分利用自身优势,加强研发投入,持续优化产品结构,积极开发符合新产业需求的高端产品,全面增强在行业内的影响力和竞争力。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2020年04月16日公司技术信息综合大楼501会议室实地调研机构中信建投证券股份有限公司等调研公司基本情况及未来发展规划。详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002533/?code=002533#)《金杯电工:2020年4月16日投资者关系活动记录表》(编号:2020-001)
2020年07月08日公司技术信息综合大楼403办公室实地调研机构华金证券长沙芙蓉路证券营业部等调研公司基本情况及未来发展规划。详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002533/?code=002533#)《金杯电工:2020年7月8日投资者关系活动记录表》(编号:2020-002)
2020年08月05日公司技术信息综合大楼403办公室实地调研机构财信证券有限责任公司调研公司基本情况及未来发展规划。详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002533/?code=002533#)《金杯电工:2020年8月5日投资者关系活动记录表》(编号:2020-003)
2020年08月27日公司技术信息综合大楼610会议室实地调研机构红钻基金等调研公司基本情况及未来发展规划。详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002533/?code=002533#)《金杯电工:2020年8月27日投资者关系活动记录表》(编号:2020-004)
2020年09月18日全资子公司金杯电磁线二楼会议室实地调研机构东方证券资产管理有限公司调研公司基本情况及未来发展规划。详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002533/?code=002533#)《金杯电工:2020年9月18日投资者关系活动记录表》(编号:2020-005)

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司严格按照《公司章程》的规定执行利润分配政策,利润分配政策的制订或修改由董事会向股东大会提交议案进行表决,独立董事对此发表独立意见,经监事会审议通过后提交股东大会审议。公司现金分红政策制定及执行均符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求,分红标准和比例明确和清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事的职责明确,能发挥应有的作用。公司严格按照中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定对利润分配预案及时进行披露,并在年报、半年报中披露利润分配预案和报告期内公司利润分配预案实施情况。在利润分配预案公告之后,公司通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

1、公司2018年权益分派预案为:以公司2018年12月31日股本553,121,280股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.50元人民币(含税),分派利润82,968,192.00元。该分配方案于2019年5月8日实施完毕。

2、公司2019年权益分派预案为:以实施2019年度利润分配方案时股权登记日2020年5月18日股本732,666,277股为基数,向全体股东每10股派发现金股利2.50元人民币(含税)。该分配方案于2020年5月9日实施完毕。

3、公司2020年权益分派预案为:拟以实施2020年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利2.50元人民币(含税)。该分配预案尚需提交公司2020年度股东大会审议通过后方可实施。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2020年183,533,979.25249,896,482.1873.44%0.000.00%183,533,979.2573.44%
2019年183,166,569.25197,598,574.1892.70%0.000.00%183,166,569.2592.70%
2018年82,968,192.00132,582,280.6962.58%0.000.00%82,968,192.0062.58%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)2.5
分配预案的股本基数(股)734,135,917
现金分红金额(元)(含税)183,533,979.25
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)183,533,979.25
可分配利润(元)999,413,272.15
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经中审华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2020年度共实现净利润257,674,609.43元,其中,少数股东损益7,778,127.25元,归属于上市公司股东的净利润为249,896,482.18元,本次实际可供全体股东分配的利润为999,413,272.15元。 鉴于公司当前稳健的经营以及未来良好的发展前景,为更好的回报广大投资者,在符合利润分配政策、保障公司正常经营和长远发展的前提下,董事会拟定公司2020年度利润分配方案为:拟以实施2020年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利2.5元(含税),不送红股,也不以资本公积金转增股本。若在本次利润分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权等原因而发生变化的,则按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。未来总股本变动后的预计分配总额不会超过财务报表上可供分配的范围。暂以截至2020年12月31日公司总股本734,135,917股为基数,计算出本报告期预计现金分红(含税)金额为183,533,979.25元。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺公司实际控制人吴学愚夫妇、公司股东深圳市能翔投资发展有限公司、湖南闽能投资有限公司;本公司董事和高级管理人员关于不减持上市公司股份的承诺本企业/本人承诺自本次重组方案公告之日起至本次重组完成期间不减持上市公司股份;若上市公司自本次重组方案公告之日起至本次重组完成期间实施转增股份、送股、配股等除权行为,则本企业/本人因此获得的新增股份同样遵守上述不减持承诺;如违反上述承诺,本企业/本人减持股份的收益归上市公司所有,并将赔偿因此而给上市公司造成的一切直接和间接损失,并承担相应的法律责任。2019年08月29日至本次重组完成期间(2020年2月27日)履行完毕
吴学愚先生、周祖勤先生股份限售承诺长沙共举依法注销后过户至本人名下(以下简称“本次过户”)的分配股份,自本次过户完成之日至2023年2月26日不得转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,也不委托他人管理本人上述分配股份。若上述安排与中国证监会和证券交易所的最新监管意见、规定不相符,本人同意根据相关监管意见、规定进行相应调整。与此同时,如前次重组因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本人不转让上述分配股份。本次过户完成后,在上述承诺期内,由于金杯电工送股、转增股本、配股等原因而使本人在上述分配股份基础上增持的金杯电工股份,亦应遵守上述约定。2020年08月05日至2023年2月26日严格执行
湖南省财信资产管理有限公司股份限售承诺本企业用于认购金杯电工对价股份的武汉二线股权持续拥有权益的时间超过12个月,则于本次重组中认购取得的相应的对价股份2020年02月27日2021年2月26日严格执行
自新增股份上市日起12个月内不得转让;否则,本企业于本次重组中取得的对价股份自新增股份上市日起36个月内不得转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,也不委托他人管理本企业持有的金杯电工股份。锁定期满后按照中国证监会和深圳证券交易所的有关规定执行;若上述安排与中国证监会和证券交易所的最新监管意见、规定不相符,本企业同意根据相关监管意见、规定进行相应调整;与此同时,如本次重组因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本企业不转让在金杯电工拥有权益的股份;本次重组完成后,在上述承诺期内,由于金杯电工送股、转增股本、配股等原因而使本企业增加持有金杯电工的股份,亦应遵守上述约定。
吴学愚先生、周祖勤先生业绩补偿的承诺业绩承诺期间为2020-2022年,武汉二线在业绩承诺期间内各年的承诺净利润分别不低于8600万元、8900万元和9300万元。其中,净利润是指武汉二线经具有证券、期货业务资格的会计师事务所审计的、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润。2020年08月05日至2022年12月31日严格执行
首次公开发行或再融资时所作承诺公司实际控制人吴学愚夫妇、公司股东深圳市能翔投资发展有限公司、湖南闽能投资有限公司;本公司董事和高级管理人员;持有公司5%以上股份的股东。股份锁定及避免同业竞争的承诺(一)股份锁定的承诺:持有公司股份的董事、监事、高级管理人员吴学愚、范志宏、周祖勤、陈海兵承诺:在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%;持有公司股份余额不足1,000股时可以不受上述比例限制;离任后六个月内,不转让其所持有的公司股份,离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过50%。(二)避免同业竞争的承诺:公司控股股东能翔投资、实际控制人吴学愚夫妇和持有公司5%以上股份的股东向公司出具了《关于不从事同业竞争的声明和承诺》,声明和承诺如下:1、未以任何方式直接或者间接从事与金杯电工相竞争的业务,未拥有与金杯电工存在同业竞争的企业的股份、股权和其他权益;2、在持有金杯电工股份期间,不会以任何方式从事对金杯电工生产经营构成或可能构成同业竞争的业务或经营活动,也不会以任何方式为金2010年12月22日长期严格执行
杯电工的竞争企业提供资金、业务及技术等方面的帮助。公司全体董事和高级管理人员均做出《竞业禁止声明》:未经公司股东大会同意,不利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会,自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、重要会计政策变更

(1)执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)(以下简称“新收入准则”)财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,比较财务报表不做调整。执行该准则未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2)执行《企业会计准则解释第13号》

财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》(财会〔2019〕21号,以下简称“解释第13号”),自 2020年1月1日起施行,不要求追溯调整。

2、按照新准则调整首次执行当年年初财务报表

2020年起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

合并资产负债表:

单位:元

项目2019-12-312020-1-1调整数
流动资产
货币资金674,745,306.20674,745,306.20
交易性金融资产5,863,550.005,863,550.00
衍生金融资产
应收票据400,395,914.39400,395,914.39
应收账款823,307,943.17716,925,163.12-106,382,780.05
应收款项融资119,728,349.89119,728,349.89
预付款项41,509,306.6541,509,306.65
其他应收款72,044,480.7672,044,480.76
其中:应收利息
应收股利
存货956,470,338.17956,470,338.17
合同资产106,382,780.05106,382,780.05
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产108,648,722.55108,648,722.55
流动资产合计3,202,713,911.783,202,713,911.78
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款700,294.65700,294.65
长期股权投资76,728,378.9176,728,378.91
其他权益工具投资
其他非流动金融资产15,691,810.4915,691,810.49
投资性房地产17,752,708.8917,752,708.89
固定资产926,317,636.15926,317,636.15
在建工程52,448,719.9052,448,719.90
生产性生物资产
油气资产
无形资产166,551,797.57166,551,797.57
开发支出
商誉
长期待摊费用17,865,292.3517,865,292.35
递延所得税资产47,979,958.2047,979,958.20
其他非流动资产91,104,407.1491,104,407.14
非流动资产合计1,413,141,004.251,413,141,004.25
资产总计4,615,854,916.034,615,854,916.03
流动负债:
短期借款241,761,062.10241,761,062.10
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据557,327,905.53557,327,905.53
应付账款320,710,852.50320,710,852.50
预收款项389,195,903.983,067,074.60-386,128,829.38
合同负债350,462,082.85350,462,082.85
应付职工薪酬62,190,348.4262,190,348.42
应交税费14,941,197.5014,941,197.50
其他应付款174,886,265.88174,886,265.88
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债148,000,000.00148,000,000.00
其他流动负债32,495,182.6732,495,182.67
流动负债合计1,909,013,535.911,905,841,972.05-3,171,563.86
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债100,000.00100,000.00
递延收益86,235,429.5986,235,429.59
递延所得税负债4,096,152.944,096,152.94
其他非流动负债3,171,563.863,171,563.86
非流动负债合计90,431,582.5393,603,146.393,171,563.86
负债合计1,999,445,118.441,999,445,118.44
股东权益:
股本565,180,080.00565,180,080.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积843,378,400.92843,378,400.92
减:库存股29,544,060.0029,544,060.00
其他综合收益4,716,939.874,716,939.87
专项储备
盈余公积118,955,974.01118,955,974.01
未分配利润981,654,315.70981,654,315.70
归属于母公司股东权益合计2,484,341,650.502,484,341,650.50
少数股东权益132,068,147.09132,068,147.09
股东权益合计2,616,409,797.592,616,409,797.59
负债和股东权益合计4,615,854,916.034,615,854,916.03

母公司资产负债表:

单位:元

项目2019-12-312020-1-1调整数
流动资产
货币资金85,499,232.8485,499,232.84
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据171,421,149.83171,421,149.83
应收账款156,610,890.26140,560,299.20-16,050,591.06
应收款项融资26,705,089.8426,705,089.84
预付款项500,411.41500,411.41
其他应收款464,443,480.24464,443,480.24
其中:应收利息
应收股利
存货86,035,905.5986,035,905.59
合同资产16,050,591.0616,050,591.06
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计991,216,160.01991,216,160.01
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,254,899,115.221,254,899,115.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产11,969,834.7011,969,834.70
固定资产111,227,176.79111,227,176.79
在建工程38,647,654.2038,647,654.20
生产性生物资产
油气资产
无形资产47,792,855.6247,792,855.62
开发支出
商誉
长期待摊费用1,072,459.901,072,459.90
递延所得税资产5,975,779.045,975,779.04
其他非流动资产64,532,245.0064,532,245.00
非流动资产合计1,536,117,120.471,536,117,120.47
资产总计2,527,333,280.482,527,333,280.48
流动负债:
短期借款82,088,089.4182,088,089.41
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据169,896,149.40169,896,149.40
应付账款79,269,258.0879,269,258.08
预收款项32,732,911.20-32,732,911.20
合同负债28,964,149.1828,964,149.18
应付职工薪酬17,560,269.5217,560,269.52
应交税费1,148,769.691,148,769.69
其他应付款167,055,015.41167,055,015.41
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债3,754,247.363,754,247.36
流动负债合计549,750,462.71549,735,948.05-14,514.66
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益2,868,600.002,868,600.00
递延所得税负债3,563,876.393,563,876.39
其他非流动负债14,514.6614,514.66
非流动负债合计6,432,476.396,446,991.0514,514.66
负债合计556,182,939.10556,182,939.10
股东权益:
股本565,180,080.00565,180,080.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积822,565,468.33822,565,468.33
减:库存股29,544,060.0029,544,060.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积118,955,974.01118,955,974.01
未分配利润493,992,879.04493,992,879.04
股东权益合计1,971,150,341.381,971,150,341.38
负债和股东权益合计2,527,333,280.482,527,333,280.48

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、2020年1月,本公司子公司湖南云冷冷链股份有限公司设立控股子公司湖南云冷食品有限公司,注册资本1000万元,自成立之日起,本公司将其纳入合并报表范围。 2、本公司于2020年1月收购武汉第二电线电缆有限公司,1月19日办理完毕工商变更,自工商变更之日起,本公司将其纳入合并报表范围。

3、本公司于2020年7月处置控股子公司湖南金杯新能源发展有限公司并完成工商变更手续。 4、2020年12月,本公司子公司金杯电工电磁线有限公司收购无锡统力电工有限公司,12月9日办理完毕工商变更,自工商变更之日起,本公司将其纳入合并报表范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中审华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)88
境内会计师事务所审计服务的连续年限8
境内会计师事务所注册会计师姓名陈志、王卫华
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

2019年公司因发行股份及支付现金购买资产事项,聘请东兴证券股份有限公司担任本次重组的独立财务顾问。

十、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2019年,公司实施了限制性股票激励计划(以下简称“激励计划”),已履行的相关审批程序及实施情况如下:

1、2019年3月10日,公司召开第五届董事会第二十五次临时会议,审议通过《公司2019年限制性股票激励计划(草案)及摘要的议案》、《关于<公司2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2019年限制性股票激励计划有关事项的议案》。公司独立董事就公司本次激励计划发表了同意的独立意见,律师出具了合法合规的法律意见书。

同日,公司召开第五届监事会第十九次会议,审议通过《公司2019年限制性股票激励计划(草案)及摘要的议案》、《关于<公司2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实公司〈2019年限制性股票激励计划(草案)〉中首次授予激励对象名单的议案》。

2、2019年3月11日至3月21日,公司通过内部系统发布了《金杯电工股份有限公司2019年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单》,将公司激励对象的姓名和职务进行公示。公示期满,没有组织或个人提出异议的情况。

2019年3月23日,公司披露《监事会关于2019年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的审核意见和公示情况说明》。

3、2019年4月2日,公司召开2019年第二次临时股东大会,审议通过《关于<公司2019年限制性股票激励计划(草案)>及摘要的议案》、《关于<公司2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2019年限制性股票激励计划有关事项的议案》。

2019年4月3日,公司披露《关于2019年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。公司经核查认为,在本次激励计划首次公开披露前6个月内,未发现激励计划内幕信息知情人利用激励计划有关内幕信息买卖公司股票的情形,所有核查对象均遵守了《上市公司股权激励管理办法》的相关规定,不存在内幕交易行为。

4、2019年5月9日,公司召开第五届董事会第二十七次临时会议,审议通过《关于调整公司2019年限制性股票激励计划授予价格、首次激励对象名单、授予权益数量的议案》、《关于向公司2019年限制性股票激励计划首次激励对象授予限制性股票的议案》,授予价格由2.60元/股调整为2.45元/股,并确定以2019年5月9日为首次限制性股票的授予日,向331名激励对象授予限制性股票1,206.10万股。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见,律师出具了合法合规的法律意见书。

同日,公司召开第五届监事会第二十二次会议,审议通过《关于调整公司2019年限制性股票激励计划授予价格、首次激励对象名单、授予权益数量的议案》、《关于向公司2019年限制性股票激励计划首次授予激励对象授予限制性股票的议案》,公司监事会对激励对象人员名单再次进行了核实并发表了核查意见。

5、2019年5月25日,公司披露了《关于2019年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》,公司完成了限制性股票的首次授予登记工作。实际向329名激励对象授予限制性股票1,205.88万股,首次授予的限制性股票上市日期为2019年5月28日。

6、2020年3月10日,公司召开第五届董事会第三十六次临时会议,审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,对因已离职不符合激励条件的3名激励对象合计持有的已获授但尚未解锁的8万股限制性股票进行回购注销,回购价格为2.45元/股。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见,律师出具了合法合规的法律意见书。

同日,公司召开第五届监事会第二十九次会议,审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。

7、2020年3月26日,公司召开2020年第二次临时股东大会,审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。

8、2020年3月29日,公司召开第五届董事会第三十七次临时会议,审议通过《关于向激励对象授予2019年限制性股票激励计划预留限制性股票的议案》,确定以2020年3月30日为预留限制性股票的授予日,向90名激励对象授予限制性股票190万股,授予价格为2.45元/股。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见,律师出具了合法合规的法律意见书。

同日,公司召开第五届监事会第三十次会议,审议通过《关于向激励对象授予2019年限制性股票激励计划预留限制性股票的议案》,公司监事会对预留授予激励对象名单再次进行了核实并发表了核查意见。

9、2020年4月23日,公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成因已离职不符合激励条件的3名激励对象合计持有的已获授但尚未解锁的8万股限制性股票回购注销手续。

10、2020年5月20日,公司召开第五届董事会第四十次临时会议,审议通过《关于调整2019年限制性股票激励计划预留限制性股票授予价格的议案》,同意对激励计划预留限制性股票授予价格进行调整。预

留限制性股票授予价格调整为2.20元/股。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见,律师出具了合法合规的法律意见书。同日,公司召开第五届监事会第三十三次会议,审议通过《关于调整2019年限制性股票激励计划预留限制性股票授予价格的议案》。

11、2020年5月28日,公司召开第五届董事会第四十一次临时会议,审议通过《关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分第一期解锁条件成就的议案》、《关于回购注销部分限制性股票及调整回购价格的议案》,公司2019年限制性股票计划首次授予部分第一期解除限售条件已经成就,同意为323名激励对象办理限制性股票解锁手续。同时,对因已离职不符合激励条件的3名激励对象及15名因个人业绩考核结果未完全达标的激励对象合计持有的12.8560万股限制性股票进行回购注销,回购价格为2.20元/股。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见,律师出具了合法合规的法律意见书。

同日,公司召开第五届监事会第三十四次会议,审议通过《关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分第一期解锁条件成就的议案》、《关于回购注销部分限制性股票及调整回购价格的议案》。

12、2020年6月5日,公司披露了《关于2019年限制性股票激励计划预留授予登记完成的公告》,公司完成了限制性股票的预留授予登记工作。实际向90名激励对象授予限制性股票190.00万股,预留授予的限制性股票上市日期为2020年6月8日。

13、2020年6月10日,公司披露了《关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分第一期解锁股份上市流通的提示性公告》,首次授予部分第一个解锁期限制性股票于2020年6月12日上市流通。

14、2020年11月9日,公司召开第五届董事会第四十六次临时会议,审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意对10名因个人原因已离职的激励对象、5名因其就职的湖南容创科技有限公司(曾用名:湖南金杯新能源发展有限公司)不再是公司控股子公司的激励对象、1名因严重违反公司相关管理制度的激励对象合计持有的已获授但尚未解锁的301,800股限制性股票进行回购注销,回购价格为2.20元/股。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见,律师出具了合法合规的法律意见书。

同日,公司召开第五届监事会第三十八次会议,审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。 15、2020年11月27日,公司召开2020年第五次临时股东大会,审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。 16、2020年12月16日,公司已完成不符合激励条件的激励对象所持已获授但尚未解锁的430,360股限制性股票回购注销。公司2019年限制性股票激励计划具体实施情况详见披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
湖南惟楚线缆高分子材料有限公司本公司高管间接控制的企业采购采购电线电缆绝缘料、护套料市场价格10,069.50万元(含税)10,069.5027.49%15,000银行结算10,069.50万元(含税)2020年01月03日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于预计2020年度日常关联交易的公告》(公告编号:2020-004)
湖南惟楚线缆高分子材料有限公司本公司高管间接控制的企业房屋租赁房屋建筑物租赁市场价格64.42万元(含税)64.427.31%65银行结算64.42万元(含税)2020年01月03日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于预计2020年度日常关联交易的公告》(公告编号:2020-004)
合计----10,133.92--15,065----------
大额销货退回的详细情况不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)2020年1月2日召开的第五届董事会第三十四次临时会议审议通过了《关于预计2020年度日常关联交易的议案》,预计2020年与关联方湖南惟楚线缆高分子材料有限公司将发生日常关联交易,关联交易总金额不超过人民币15,065.00万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值(万元)转让资产的评估价值(万元)转让价格(万元)关联交易结算方式交易损益(万元)披露日期披露索引
吴学愚、周祖勤实际控制人、董事及高管非同一控制下股权收购公司合计收购武汉二线79.33%股权,其中向吴学愚、周祖勤购买其持有武汉二线50.03%股权;向湖南财信购买其持有武汉二线29.30%股权。评估为依据,协商作价。68,887.8475,204.8475,204.84发行股份及支付现金02019年12月28日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)发布的《发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书》(修订稿)及其摘要。
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因(如有)不适用
对公司经营成果与财务状况的影响情况武汉二线2-12月实现营业收入16,7007.31万元,利润总额9,024.10万元,实现归属于母公司所有者的净利润8,454.36万元。
如相关交易涉及业绩约定的,报告期内的业绩实现情况武汉二线2020年1-12月扣除非经常性损益后实现的归属于母公司所有者的净利润7,131.27万元。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期收回金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)
金杯电工电磁线有限公司子公司借款、往来款、代垫款040,422.9127,503.4912,919.42
金杯塔牌电缆有限公司子公司往来款、代垫款228.5110,959.8610,674.72513.65
湖南金杯电器有限公司二级子公司往来款、代垫款12.0835.2447.320
湖南星能高分子有限公司子公司往来款、代垫款43.0757.3100.37
湖南云冷冷链股份有限公司子公司借款、往来款、代垫款45,905.5959,335.5949,626.243.92%1,852.9755,614.94
湖南能翔新能源巴士运营有限公司子公司借款、往来款、代垫款35.12352.9307.7280.3
湖南能翔瑞弘汽车销售服务有限公司子公司借款、往来款、代垫款09,882.554,691.683.92%263.265,190.87
湖南金杯水电工程服务有限公司子公司代垫款91.91379.49471.4
镇江金杯新能源发展有限公司二级子公司往来款0.61.11.70
株洲能翔瑞家新能源汽车租赁有限公司二级子公司借款0.925.586.420.08
无锡统力电工有限公司二级子公司借款023,002.622,502.6220,500
关联债权对公司经营成果及财务状况的影响无重大影响

应付关联方债务

关联方关联关系形成原因期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期归还金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)
金杯电工衡阳电缆有限公司子公司借款、往来款、代垫款212.0384,051.5181,977.492,286.05
金杯电工电磁线有限公司子公司借款、往来款、代垫款9,938.719,938.710
湖南金杯新能源发展有限公司子公司借款、往来款、代垫款146.78845.24992.020
湖南能翔优卡新能源汽车运营有限公司子公司借款、往来款、代垫款172.3127.14199.45174.57
湖南能翔瑞弘汽车销售服务有限公司子公司借款、往来款、代垫款480.11480.110
武汉第二电线电缆有限公司子公司借款、往来款、代垫款93,242.8960,010.6033,232.29
关联债务对公司经营成果及财务状况的影响无重大影响

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
购买云冷冷链开发的云冷智慧冷链物流综合服务中心项目配套工业厂房的全部合格银行按揭贷款客户2018年09月17日20,0002019年02月22日819.76连带责任保证自购房客户与按揭银行签订借款合同生效之日起,至配套工业厂房抵押登记办妥时止
入驻云冷智慧冷链物流综合服务中心项目实际开展经营2019年03月29日30,0000连带责任保证为云冷冷链入驻商户与贷款
的商户机构签订借款合同生效之日起,至商户还清贷款本息为止
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)819.76
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)50,000报告期末实际对外担保余额合计(A4)819.76
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
金杯电工衡阳电缆有限公司13,5002020年02月01日3,000连带责任保证三年
金杯电工衡阳电缆有限公司32,0002020年04月10日23,510.47连带责任保证二年
金杯电工衡阳电缆有限公司12,0002020年03月03日7,840.77连带责任保证二年
金杯电工衡阳电缆有限公司50,0002020年12月14日4,154.88连带责任保证二年
金杯电工衡阳电缆有限公司7,0002020年11月04日连带责任保证一年
金杯电工衡阳电缆有限公司25,0002020年09月29日17,982.87连带责任保证一年
金杯电工电磁线有限公司8,0002020年07月15日4,500连带责任保证一年
金杯电工电磁线有限公司4,0002020年11月05日连带责任保证三年
金杯电工电磁线有限公司35,0002020年09月14日4,087.28连带责任保证二年
金杯电工电磁线有限公司11,0002019年07月22日3,420连带责任保证五年
湖南能翔瑞弘汽车销售服务有限公司5,0002020年09月14日92.08连带责任保证一年
湖南能翔瑞弘汽车销售服务有限公司3,0002020年12月04日连带责任保证一年
湖南云冷冷链股份有限公司2,0002020年10月30日2,000连带责任保证一年
湖南云冷冷链股份有限公司2,5002020年07月01日2,500连带责任保证两年
金杯塔牌电缆有限有限公司5,0002019年06月18日68.86连带责任保证三年
金杯塔牌电缆有限有限公司11,0002020年07月01日5,564.1连带责任保证三年
武汉第二电线电缆有限公司15,0002020年05月13日3,000连带责任保证一年
武汉第二电线电缆有限公司13,5002020年09月25日连带责任保证三年
武汉第二电线电缆有限公司9,0002020年07月01日63.52连带责任保证三年
武汉飞鹤线缆有限公司3,0002020年05月13日3,000连带责任保证两年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)230,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)162,169.25
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)230,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)84,784.83
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)230,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)162,989.01
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)280,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)85,604.59
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例25.78%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清
偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司董事会和管理层积极承担社会责任,履行社会职责。高度重视环境保护、资源利用、安全生产等工作;重视保护股东特别是中小股东的利益,坚持对投资者的合理回报;诚信服务供应商、客户和消费者;积极参与社会公益,扶助弱势群体;认真履行对社会、股东、员工和其他利益相关方应尽的责任和义务。

1、股东和债权人权益的保护。

公司建立了较为完善的治理结构,在机制上保证了所有股东公开、公平、公正的享有各项权益,形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系,切实保障全体股东(特别是中小股东)的权益。公司严格按照《公司章程》及法律法规的要求,认真履行信息披露义务,注重投资者关系管理,确保信息披露的及时、真实、准确、完整和公平,不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的

情形。

公司财务政策稳健,资产、资金安全,公司自上市至今,重视对股东的合理投资回报,每年保持了公司利润分配政策的连续性和稳定性。在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益,严格按照与债权人签订的合同履行债务,做好与债权人的交流沟通,保持良好的沟通协作关系,以降低自身的经营风险和财务风险。

2、员工合法权益的保护。

公司坚持以人为本,建立保护员工人权的相关机制,全面贯彻实施国家法律法规要求。重视员工权益保障、员工精神、物质双重鼓励、加强安全生产管理、注重员工职业健康。公司全员参保,定时组织员工进行职业健康体检,建立职代会制度,发挥党委、工会和团委组织在员工权益保障方面的作用。每年开展员工满意度调查,建立贯穿于员工管理与关怀全过程的良好沟通渠道,关注员工成长,提升员工整体素质。建立内部任职资格体系,为员工多元化发展提供了路径保障。建立优秀内训文化体系,打造卓越的学习环境,开展外派学历教育,开通全员线上学习平台,开展一线操作技能鉴定、内训师训练营等培训活动。定期开展文体活动、竞赛活动、讲座类等活动丰富员工精神生活;建设员工健身房、图书室、创建员工俱乐部、改善宿舍、食堂条件为创造更好的员工工作、生活环境,员工幸福指数进一步提升。

3、供应商、客户和消费者权益的保护。

公司以“诚信、创新、效率、责任”为核心,以“用良‘芯’做‘好’线”的质量文化服务消费者。公司始终坚持质量为企业生命线的产品质量宗旨,建立全员、全方位、全过程的质量责任管理体系,从原材料到成品进行严格把关。定期组织对供应商进行评审,指导原材料供应商进行质量提升;公司内部建立质量相关制度、流程、方案,推行一系列的质量文化活动;定期开展客户满意度调查,进一步改善和提升公司的质量及服务水平。通过不断提升质量管理,为消费者生产优质产品,保护消费者利益;公司诚信经营,严格执行产品标准,不造假、不售假,杜绝虚假宣传,坚决抵制出售假冒伪劣、欺诈消费者等失信违法行为;积极构建与供应商、客户之间良好合作的战略伙伴关系,为客户提供优质的产品和服务。

4、积极履行节能减排、保护环境的责任。

公司践行绿色发展理念,积极构建绿色制造体系,引领和带动制造业高效清洁、低碳循环的可持续发展道路。积极贯彻执行国家相关产业发展政策,高度重视环境保护、清洁生产和节能减排工作,制定了“坚持污染预防,废物达标排放”的环境方针,配备专人对环境保护工作实行系统的管理。公司始终坚持 “节能、降耗、减污、增效”的清洁生产理念,严格遵守法律法规要求开展环境保护的管理工作,积极承担起社会责任,使经济发展与节能环保高度融合。子公司金杯电磁线生产的上引杆(电工用铜线坯)获得国家工信部绿色设计产品认证。

5、积极履行企业社会责任。

公司积极承担社会责任,合法经营、依法纳税,积极贯彻落实党中央、省市区各级政府部门有关政策,支持国家和地方公益事业。面对突发疫情,公司积极履行责任,关键时刻彰显社会担当。子公司武汉二线为火神山、雷神山及方舱医院建设及时配送电线电缆。公司全体职工为抗击疫情踊跃捐款90,042.00元、向一线医护人员定向捐助防疫物资及慰问品26,672.00元,子公司统力电工定向向东港镇慈善会捐助500,000.00元。同时公司制定公益投入计划,定期参加义务献血、关爱孤寡老人、贫困助学等公益活动,

通过支持教育事业、社会捐助、社区建设、社会就业,积极履行社会责任,全年累计捐赠71,295.00元。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
无锡统力电工有限公司非甲烷总烃有组织2A区、B区漆包机房屋顶14.1mg/m3 9.7mg/m3大气污染物综合排放标准(GB16297-1996)1.46吨
无锡统力电工有限公司挥发性有机物有组织3A区、B区漆包机房屋顶0.516mg/m32.68mg/m3 2.38mg/m3大气污染物综合排放标准(GB16297-1996)3.145吨
无锡统力电工有限公司二甲苯有组织3A区、B区漆包机房屋顶0.334mg/m31.98mg/m3 1.74mg/m3大气污染物综合排放标准(GB16297-1996)2.28吨3.81吨
无锡统力电工有限公司酚类有组织3A区、B区漆包机房屋顶酚类检出限为0.045 mg/m3,排放速率不予计算大气污染物综合排放标准(GB16297-1996)1.148吨
无锡统力电工有限公司糠醛有组织3A区、B区漆包机房屋顶0.334mg/m3无相关标准2.82吨7.62吨

防治污染设施的建设和运行情况

公司积极贯彻执行国家相关产业发展政策,高度重视环境保护、清洁生产和节能减排工作,制定了环境方针,对环境实行系统的管理,积极承担起社会责任,使经济发展与节能环保高度融合。在公司及子公司中,除统力电工属于环境保护部门公布的重点排污单位(废气)外,其他子公司均为非重点排污单位,其余各分子公司、事业部的环境治理管理均严格遵照法规要求开展相关工作。在废水方面,生产用水采用循环系统,对产品生产过程中使用的冷却水进行循环利用,无外排;对生活产生的废水设置了化粪池、隔油池等污水预处理设施,预处理达标后接入排入市政污水管网,公司每年

委托有资质的监测单位对厂界总排废水进行取样监测,结果均符合《污水排入城镇下水道水质标准》(CJ343-2010)中B标准。在废气方面,为贯彻国家大气防治措施,减少锅炉氮氧化物排放,麓谷事业部投入近120万元,将三台立式锅炉更换为两台卧式锅炉,更换锅炉后氮氧化物排放量将由原来的120mg/m?降至排放要求的30mg/m?以下,效果显著。金杯电磁线漆包线生产时产生的有机废气,经在主排废管道上增加二次催化装置,通过金属催化剂对废气进行催化燃烧,直接通过管道排到室外,处理后废气浓度小于10mg/L,远远小于国家VOC排放标准的40mg/L,生产废气排放值符合《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中二级标准及无组织排放厂界监控浓度限值。生活废气均以天然气为燃料,食堂油烟达到《饮食业油烟排放标准(试行)》(GB18483-2001)标准中的中型标准。

在噪声方面,公司采用低噪音风机、低噪音空气压缩机,并在空气压缩机吸气口设置消声装置,在厂房顶部安装吸音材料,来减少工业噪音对生产生活的影响,厂界噪声均符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中3类、4类功能区标准限值要求。

在废弃物方面,公司生产产生的金属废料,如废铜丝、废铝丝,回收到厂家;PVC 废料外售;废拉丝液和矿物油严格按照国家危废管理规定,交由有资质的第三方处置;办公产生废品,也采取厂家回收或外售的方式,符合国家《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》(GB18599-2001)。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司严格按照国家环保法律法规及省、市行政法规的要求,办理各类环境保护行政许可审批手续,开展建设项目环境影响评价,取得环评批复并完成项目环保验收。

突发环境事件应急预案

突发环境事件应急预案备案情况
子公司名称备案情况备案编号
金杯电工股份有限公司已备案430104-2020-912-L
金杯电工电磁线有限公司已备案430304-2018-021-L
金杯电工衡阳电缆有限公司已备案430406201604001
武汉第二电线电缆有限公司未备案
金杯塔牌电缆有限公司已备案510114-2019-151-L
湖南云冷冷链股份有限公司正在备案中
无锡统力电工有限公司已备案320205-2019-028-C
湖南能翔瑞弘汽车销售服务有限公司未备案
湖南能翔优卡新能源汽车运营有限公司未备案
湖南能翔新能源巴士运营有限公司未备案

环境自行监测方案

(1)环境自行监测方案已在《全国排污许可证管理信息平台-企业端》录入。

(2)每个季度委托第三方有资质的专业机构对公司的废水、废气及噪声产生情况进行检测,并出具检测报告。检测报告上传至《全国排污许可证管理信息平台-企业端》。

其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、2020年5月28日,公司第五届董事会第四十一次临时会议,审议通过了《关于收购控股子公司武汉第二电线电缆有限公司少数股东股权的议案》,公司拟以自有资金收购武汉二线少数股东所持全部股权,具体内容详见公司于2020年5月29日披露在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于收购控股子公司武汉第二电线电缆有限公司少数股东股权的公告》(公告编号:2020-049)。

2、2020年10月30日,公司召开第五届董事会第四十五次临时会议、2020年11月17日召开2020年第四次临时股东大会,审议通过了《关于全资子公司金杯电磁线收购及增资取得无锡统力电工有限公司67%股权的议案》。具体内容详见2020年10月31日公司在指定信息披露媒体上披露的《关于全资子公司金杯电磁线收购及增资取得无锡统力电工有限公司67%股权的公告》(公告编号:2020-076)。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份46,926,8108.30%169,466,19700-9,391,845160,074,352207,001,16228.20%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000
3、其他内资持股46,926,8108.30%169,466,19700-9,391,845160,074,352207,001,16228.20%
其中:境内法人持股00.00%67,255,20500067,255,20567,255,2059.16%
境内自然人持股46,926,8108.30%102,210,99200-9,391,84592,819,147139,745,95719.04%
4、外资持股00.00%0000000
其中:境外法人持股00.00%0000000
境外自然人持股00.00%0000000
二、无限售条件股份518,253,27091.70%0008,881,4858,881,485527,134,75571.80%
1、人民币普通股518,253,27091.70%0008,881,4858,881,485527,134,75571.80%
2、境内上市的外资股00.00%0000000
3、境外上市的外资股00.00%0000000
4、其他00.00%0000000
三、股份总数565,180,080100.00%169,466,19700-510,360168,955,837734,135,917100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、2020年2月18日,公司向长沙共举、湖南财信共发行167,566,197股股份。

2、2020年4月22日,公司完成已不符合激励条件的激励对象所持已获授但尚未解锁的80,000股限制性股票回购注销。

3、2020年6月4日,公司向90名预留限制性股票激励对象授予1,900,000股限制性股票。

4、2020年6月8日,公司完成2019年限制性股票激励计划首次授予部分第一期解锁的4,707,960股限制性股票解除限售。

5、2020年6月19日,离任高管唐崇健、黄喜华、杨志强共解除限售股份4,394,525股。

6、2020年12月16日,公司完成已不符合激励条件的激励对象所持已获授但尚未解锁的430,360股限制性股票回购注销。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、2019年12月27日,公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易事项获得中国证监会核准批复。

2、2020年3月10日,公司召开第五届董事会第三十六次临时会议及第五届监事会第二十九次会议,审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于变更公司注册资本并修改<公司章程>相应条款的议案》。

3、2020年3月26日,公司召开2020年第二次临时股东大会,审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于变更公司注册资本并修改<公司章程>相应条款的议案》。

4、2020年3月29日,公司召开第五届董事会第三十七次临时会议及第五届监事会第三十次会议,审议通过《关于向激励对象授予2019年限制性股票激励计划预留限制性股票的议案》。

5、2020年5月20日,公司召开第五届董事会第四十次临时会议及第五届监事会第三十三次会议,审议通过《关于调整2019年限制性股票激励计划预留限制性股票授予价格的议案》。

6、2020年5月28日,公司召开第五届董事会第四十一次临时会议及第五届监事会第三十四次会议,审议通过《关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分第一期解锁条件成就的议案》、《关于回购注销部分限制性股票及调整回购价格的议案》。

7、2020年6月15日,公司召开2020年第三次临时股东大会,审议通过《关于减少注册资本并修改<公司章程>相应条款的议案》、《关于回购注销部分限制性股票及调整回购价格的议案》。

8、2020年11月27日,公司召开2020年第五次临时股东大会,审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于减少注册资本并修改<公司章程>相应条款的议案》。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

1、2020年2月18日,公司完成购买武汉二线79.33%股权向长沙共举、湖南资管发行167,566,197股股票发行登记手续,并于2020年3月31日完成工商变更登记手续。

2、2020年4月22日,公司完成已不符合激励条件的激励对象所持已获授但尚未解锁的80,000股限制性股票回购注销手续,并于2020年7月9日完成工商变更登记手续。

3、2020年6月4日,公司完成90名预留限制性股票激励对象1,900,000股限制性股票的授予登记手续,并于2020年11月23日完成工商变更登记手续。

4、2020年12月16日,公司已不符合激励条件的激励对象所持已获授但尚未解锁的430,360股限制性股票回购注销手续,截止目前公司尚未完成工商变更登记手续。

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

本次股份变动后,按新股本734,135,917股摊薄计算,2019年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.2692元,归属于公司普通股股东的每股净资产为3.38元/股。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
吴学愚1,728,00057,744,577059,472,577董事、高管锁定股、资产重组承诺遵循《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件执行
湖南财信067,255,205067,255,205资产重组承诺2021年2月26日
周祖勤9,904,00042,566,41540,00052,430,415董事、高管锁定股、资产重组承诺及股权激励限制性股票遵循《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件执行
范志宏14,914,000040,00014,874,000董事、高管锁定股及股权激励限制性股票遵循《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件执行
陈海兵4,144,000040,0004,104,000董事、高管锁定股及股权激励限制性股票遵循《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件执行
蒋华333,485035,000298,485董事锁定股及股权激励限制性股票遵循《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件执行
谢良琼266,000035,000231,000董事锁定股及股权激励限制性股票遵循《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件执行
钟华140,000035,000105,000高管锁定股及股权激励限制性股票遵循《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件执行
阳文锋140,000035,000105,000高管锁定股及股权激励限制性股票遵循《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件执行
黄喜华2,958,52502,958,5250离任高管持股锁定2020年6月19日
唐崇健1,200,00001,200,0000离任董事、高管持股锁定2020年6月19日
杨志强320,0000236,00084,000离任高管持股锁定2020年6月19日
其他限售股东10,878,8001,900,0004,737,3208,041,480董事、高管锁定股及股权激励限制性股票遵循《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件执行
合计46,926,810169,466,1979,391,845207,001,162----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期披露索引披露日期
股票类
金杯电工2020年02月18日4.13元/股167,566,1972020年02月27日167,566,197巨潮资讯网《发行股份及支付现金购买资产暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书》2020年02月24日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明

根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2020年2月18日出具的《股份登记申请受理确认书》,公司完成发行股份及支付现金购买资产暨关联交易涉及的新增股份发行登记。本次新增发行股份共167,566,197股,发行价格为4.13元/股。本次新增股份为有限售条件流通股,新增股份上市日期为2020年2

月27日。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期初,公司总股本为565,180,080股。

2、2020年2月18日,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成因发行股份购买资产涉及的167,566,197股新增股份发行登记手续,发行后公司总股本增加至732,746,277股。

3、2020年4月22日,公司完成已不符合激励条件的激励对象所持已获授但尚未解锁的80,000股限制性股票回购注销手续,回购注销完成后公司总股本减少至732,666,277股。

4、2020年6月4日,公司向90名预留限制性股票激励对象授予1,900,000股限制性股票,授予完成后公司总股本增加至734,566,277股。

5、2020年12月16日,公司完成已不符合激励条件的激励对象所持已获授但尚未解锁的430,360股限制性股票回购注销,回购注销完成后公司总股本减少至734,135,917股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数38,402年度报告披露日前上一月末普通股股东总数37,127报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
深圳市能翔投资发展有限公司境内非国有法人15.69%115,188,48000115,188,480质押86,391,360
湖南省财信资产管理有限公司国有法人9.16%67,255,20567,255,20567,255,2050
吴学愚境内自然人8.18%60,048,5775,774,45759,472,577576,000
周祖勤境内自然人7.59%55,718,4154,256,64152,430,4153,288,000质押9,042,000
湖南闽能投资有限公司境内非国有法人4.08%29,928,9600029,928,960质押29,928,960
范志宏境内自然人2.07%19,832,000014,874,0004,958,000质押15,865,600
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人1.50%11,009,5000011,009,500
孙文辉境内自然人1.09%7,977,000007,977,000
陈海兵境内自然人0.75%5,472,00004,104,0001,368,000
陈建境内自然人0.65%4,738,8004,738,80004,738,800
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明其中吴学愚、能翔投资、闽能投资为一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
深圳市能翔投资发展有限公司115,188,480人民币普通股115,188,480
湖南闽能投资有限公司29,928,960人民币普通股29,928,960
中央汇金资产管理有限责任公司11,009,500人民币普通股11,009,500
孙文辉7,977,000人民币普通股7,977,000
范志宏4,958,000人民币普通股4,958,000
陈建4,738,800人民币普通股4,738,800
张秀3,833,528人民币普通股3,833,528
百年人寿保险股份有限公司-传统保险产品3,600,923人民币普通股3,600,923
石爱华3,391,400人民币普通股3,391,400
周祖勤3,288,000人民币普通股3,288,000
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明其中能翔投资、闽能投资为一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)公司股东张秀通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易担保证券账户持股3,833,528股;股东石爱华通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股500,000股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
深圳市能翔投资发展有限公司吴学愚2003年12月26日91440300757620834F(统一社会信用代码)投资兴办实业
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况报告期内,未控股和参股其他境内外上市公司的股权。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
吴学愚、孙文利夫妇一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
主要职业及职务吴学愚先生1991年开始从事电线电缆的销售业务,1997年组建长沙市腾龙贸易有限公司代理钢管销售业务,任董事长;1999年10月组建湖南湘能电线电缆有限公司,任法定代表人;2000年4月组建湖南湘能线缆有限公司,任法定代表人;2002年组建湖南能翔线缆销售有限公司,任法定代表人;2002年4月组建武汉华菱衡钢销售有限公司,任法定代表人;2004年5月至 2007年1月任公司总经理,2007年10月至今任公司董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
吴学愚董事长现任562004年05月17日2,304,0000057,744,57760,048,577
周祖勤董事、总经理现任572013年09月27日13,152,0000042,566,41555,718,415
范志宏副董事长、副总经理现任552004年05月17日19,832,00000019,832,000
陈海兵董事、副总经理现任472004年05月17日5,472,0000005,472,000
谢良琼董事现任452016年12月23日308,000000308,000
蒋华董事离任492018年01月23日2020年12月30日397,980000397,980
王舒军董事现任402020年12月31日00000
唐正国独立董事离任692012年10月28日2020年12月30日00000
杨黎明独立董事离任662014年07月25日2020年12月30日00000
樊行健独立董事现任772016年12月23日00000
吴士敏独立董事现任622020年12月31日00000
WEI CAI独立董事现任622020年12月31日00000
刘利文监事会主席现任542013年06月29日00000
朱理监事现任342019年12月16日00000
周欢职工监事现任332016年12月23日00000
阳文锋总工程师现任542019年02月21日140,000000140,000
钟华财务总监现任462018年02月12日140,100000140,100
邓绍坤董事会秘书现任382020年02月21日60,00000060,000
合计------------41,806,08000100,310,992142,117,072

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
邓绍坤董事会秘书聘任2020年02月21日经公司第五届董事会第三十五次临时会议审议及聘任,任期至本届董事会届满为止。
唐正国独立董事任期满离任2020年12月30日第五届董事会任期届满离任。
杨黎明独立董事任期满离任2020年12月30日第五届董事会任期届满离任。
吴士敏独立董事聘任2020年12月31日经公司第2020年第六次临时股东大会审议及聘任,任期至第六届董事会届满为止。
WEI CAI独立董事聘任2020年12月31日经公司第2020年第六次临时股东大会审议及聘任,任期至第六届董事会届满为止。
蒋华董事任期满离任2020年12月31日第五届董事会任期届满离任。
王舒军董事聘任2020年12月31日经公司第2020年第六次临时股东大会审议及聘任,任期至第六届董事会届满为止。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(一)公司董事

鉴于公司第五届董事会任期届满,报告期内公司董事会进行了换届选举。公司第六届董事会由9名成员组成,其中独立董事3名。公司第六届董事会董事个人简历如下:

吴学愚,男,中国国籍,无境外永久居留权,1965年6月出生,本科学历。1991年开始从事电线电缆的销售业务,1997年组建长沙市腾龙贸易有限公司代理钢管销售业务,任董事长;1999年10月组建湖南湘能电线电缆有限公司,任法定代表人;2000年4月组建湖南湘能线缆有限公司,任法定代表人;2002年组建湖南能翔线缆销售有限公司,任法定代表人;2002年4月在武汉组建武汉华菱衡钢销售有限公司,任法定代表人;2004年5月至2007年1月任公司总经理,2007年10月至今任公司董事长。吴学愚先生积累了丰富的电线电缆制造企业管理经验,曾获得湖南省中型民营企业明星企业家、长沙市高新区优秀企业家和第四届全国机械工业优秀(明星)企业家等荣誉称号。

周祖勤,男,中国国籍,无境外永久居留权,1964年12月出生,本科学历。1998年8月至2004年4月任长沙衡阳钢管销售有限公司经理,2004年5月至2017年12月任公司董事、副总经理,2018年1月至今任公司董事、总经理。

范志宏,男,中国国籍,无境外永久居留权,1966年4月出生,本科学历。1995年开始从事电线电缆的销售业务,2001年至2003年任湖南湘能线缆有限公司副总经理,2004年5月至2016年12月任公司常务副总经理,2007年10月至今任公司副董事长、副总经理。现兼任控股子公司云冷冷链董事长。

陈海兵,男,中国国籍,无境外永久居留权,1974年12月出生,硕士学位。1996年至2001年在上海杨行铜材厂工作,任生产科长,2001年4月任湖南湘能电线电缆有限公司常务副总经理;2004年至今任公司董事、副总经理;现兼任全资子公司金杯电磁线执行董事、控股公司统力电工董事长。陈海兵先生自2009年起担任国家标准绕组线分标委专家委员,参与起草、编制多个国家及行业标准,主持并参加了公司第一期、第二期技术改造,公司换位导线生产线的技改及试制工作,500kV超(特)高压、大截面ACSR-720/50直流输电工程导线、1000kV特高压JL/G3A-900/40-72/7、JL/G3A-1,000/45-72/7钢芯铝绞线的研制与鉴定工作,及与中南大学合作开发的高强高导耐热铝合金导线项目、与国防科技大学合作的863计划“倍容量复合材料芯铝绞线”项目。

谢良琼,男,中国国籍,无境外永久居留权,1976年3月出生,在职研究生学历,注册会计师,国家二级心理咨询师。2011年至2013年9月任全资子公司金杯电缆财务总监;2013年10月至2016年12月任控股子公司金杯塔牌总经理;2017年1月至2020年12月兼任全资子公司金杯电缆总经理。现任公司董事、副总经理。

王舒军,男,中国国籍,无境外居留权,1981年9月出生,经济学博士。曾任广发银行总行风险分析师、长沙银行总行中小企业部副总经理、总行直属支行副行长,现任湖南省财信资产管理有限公司副总经理,兼任克明面业股份有限公司董事、湖南省财信常勤基金管理有限公司董事。

樊行健,男,中国国籍,无境外永久居留权,1944年2月出生,毕业于湖南财经学院会计学专业,中

国注册会计师。曾任湖北省咸宁地区拖拉机厂财务科会计师、西南财经大学副校长。现任西南财经大学教授、博士生导师,兼任北京银信科技长远发展股份有限公司、湖南九典制药股份有限公司、株洲冶炼集团股份有限公司独立董事。吴士敏,男,中国国籍,无境外永久居留权,1959年6月出生,研究生学历。1982年2月至1987年1月任南京军区司令部第三局第一处副连职助理研究员;1987年2月至1990年8月任机械工业部上海电缆研究所第四研究室助理工程师;1990年8月至1998年1月历任上海电缆研究所行业工作室、信息中心,助理工程师、工程师、高级工程师;1998年1月至2018年10月任上海电缆研究所信息中心、信息会展中心、高级工程师;2018年10月至2019年6月任上海电缆研究所有限公司高级工程师;2001年12月至今历任中国电器工业协会电线电缆分会副秘书长、常务副秘书长;2014年至今兼任全国电线电缆标准化技术委员会(SAC/TC213)委员、技术小组(TG1)成员;2019年至今兼任全国电线电缆标准化技术委员会绕组线分标委(SAC/TC213/SC1)委员;2017年至今兼任中国电工技术学会电线电缆专委会,兼任大通(福建)新材料股份有限公司、通鼎互联信息股份有限公司独立董事。

WEI CAI(中文名蔡蔚),男,加拿大国籍,1959年9月出生,哈尔滨理工大学教授,博士。国家特聘专家创新企业家专委会副主任,中国电动汽车百人会理事,国家《电动汽车安全指南》电驱动安全专家组长、国家2021-2035节能与新能源技术路线图电驱动专家组长,工信部“新能源汽车驱动电机稀土永磁材料上下游合作机制”副主任,精进电动科技股份有限公司创始人。在国际国内电机领域的学术与产业界任职及工作三十余年,曾任美国雷米电机混合动力技术总监,主持过多个国际国内知名品牌新能源车型的电机系统和电驱动量产项目。

(二)公司监事

鉴于公司第五届监事会任期届满,报告期内公司监事会进行了换届选举。本公司第六届监事会由3名成员组成,其中职工代表监事1名。公司第六届监事会监事个人简历如下:

刘利文,男,中国籍,无境外永久居留权,1967年1月生,大专学历。1986年1月至1993年8月任职于长沙铝厂,1993年9月至1996年6月在中南工业大学材料系压力加工专业学习,1996年7月至1999年12月就职于湖南振升铝材有限公司,2000年1月至今任职于公司。

朱理,男,中国国籍,无境外永久居留权,1987年8月出生,本科学历。2015年至2017年在公司重点项目部任职;2018年至今在公司证券投资部任职。

周欢,女,中国国籍,无境外永久居留权,1988年10月出生,本科学历,湖南大学MBA硕士在读。2012年5月至今,在本公司证券投资部工作,现任公司证券事务代表、证券投资部总监助理。

(三)公司高级管理人员

本公司高级管理人员包括总经理、副总经理、财务总监、总工程师、董事会秘书以及经公司董事会聘任的其他高级管理人员。

总经理周祖勤以及副总经理范志宏、陈海兵、谢良琼同时担任公司董事,其个人简历详见公司董事简历。公司其他高级管理人员简历如下:

钟华,女,中国国籍,无境外永久居留权,1975年12月出生,本科学历,高级会计师。2000年7月至

2003年12月,历任公司成本会计、销售会计及总账会计等;2004年1月至2008年2月任电磁线分公司财务部长;2008年3月至2017年1月任总部财务部部长助理、副部长及部长;2017年2月至2018年1月任总裁助理;2018年2月至今任公司财务总监。曾获得长沙市高新区优秀企业家和中国机械工业企业管理协会2019年机械工业杰出财务工作者等荣誉称号。阳文锋,男,中国国籍,无境外永久居留权,1967年10月出生,本科学历,电气绝缘与电缆专业,高级工程师。1990年开始从事电线电缆技术研发工作,1990年至2007年先后担任衡阳电缆厂工程师、车间技术主任、技术部部长、副总工程师、总工程师。2007年至2008年在宁波球冠电缆厂担任总工程师。2008年至2010年在武汉黄鹤电缆一厂担任总经理;2010年至2013年在恒飞电缆厂担任常务副总经理;2014年至2019年1月担任公司副总工程师;2019年2月任公司总工程师。阳文锋积累了丰富的电线电缆制造、研发与企业管理经验。2001年获湖南省政府颁发的优秀专业技术人员荣誉,并记三等功;2009年获聘武汉电线电缆检测中心(国家级)专家;现任中国电器工业协会电线电缆分会第三届电气装备线缆与电线电缆材料专家委员会委员,入选2016年度长沙市引进紧缺急需和战略型人才计划高级经营管理和研发人才。邓绍坤,男,中国国籍,无境外永久居留权,1983年2月出生,本科学历。2006年8月加入本公司,2011年12月至2020年1月任公司证券投资部总监、证券事务代表,2020年2月至今任公司证券投资部总监、董事会秘书,负责公司证券事务及对外投资工作,全程参与了公司IPO、非公开发行股票、发行股份购买资产等重要工作。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
吴学愚深圳市能翔投资发展有限公司执行董事、总经理2003年12月16日
吴学愚湖南闽能投资有限公司执行董事、总经理2007年08月01日
王舒军湖南省财信资产管理有限公司副总经理2016年09月01日

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
吴学愚湖南能翔新能源巴士运营有限公司董事长2016年07月13日
吴学愚湖南星能高分子有限公司执行董事、总经理2016年03月31日
吴学愚湖南云冷冷链股份有限公司董事2015年12月25日
吴学愚无锡统力电工有限公司董事2020年12月09日
吴学愚湖南至诚博厚高科技投资有限公司董事2016年12月05日
范志宏长沙华菱钢管销售有限公司董事2007年06月21日
范志宏湖南云冷冷链股份有限公司董事长2015年12月25日
范志宏湖南惟楚线缆高分子材料有限公司执行董事2014年04月10日
周祖勤长沙华菱钢管销售有限公司董事2007年06月21日
周祖勤湖南能翔新能源巴士运营有限公司董事2016年07月13日
周祖勤金杯塔牌电缆有限公司董事长2013年09月22日
陈海兵湖南云冷冷链股份有限公司董事2015年12月25日
陈海兵金杯电工电磁线有限公司执行董事2011年01月28日
陈海兵无锡统力电工有限公司董事长2020年12月09日
陈海兵金杯塔牌电缆有限公司董事2020年06月04日
谢良琼金杯电工衡阳电缆有限公司执行董事兼总经理2020年08月25日
樊行健北京银信科技长远发展股份有限公司独立董事2016年11月12日
樊行健湖南九典制药股份有限公司独立董事2016年06月15日2021年01月14日
樊行健株洲冶炼集团股份有限公司独立董事2017年05月25日
王舒军克明面业股份有限公司董事2019年03月15日
王舒军湖南省财信常勤基金管理有限公司董事2018年09月07日
吴士敏大通(福建)新材料股份有限公司独立董事2020年03月01日
吴士敏通鼎互联信息股份有限公司独立董事2020年07月07日
刘利文金杯电工安徽有限公司执行董事、总经理2010年01月12日
钟华金杯电工安徽有限公司监事2010年01月12日
钟华湖南星能高分子有限公司监事2016年03月31日
钟华长沙华菱钢管销售有限公司监事2007年06月21日
钟华金杯电工电磁线有限公司监事2011年01月28日
钟华湖南能翔优卡新能源汽车运营有限公司监事2016年08月01日
钟华湖南能翔新能源巴士运营有限公司监事2016年07月13日
邓绍坤湖南云冷冷链股份有限公司监事2016年06月17日
邓绍坤长沙翼威企业管理合伙企业(有限合伙)合伙人2016年06月01日
周欢金杯电工衡阳电缆有限公司监事2018年04月12日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其工作岗位及职务,根据公司现行的薪酬激励管理制度领取薪酬,高级管理人员薪酬与公司年度经营目标完成情况挂钩。

2、根据公司股东大会审议通过的董事、独立董事、监事津贴标准:股东代表董事、监事及职工代表监事不领取津贴;独立董事津贴标准为每年8万元/人,公司负担独立董事为参加会议发生的差旅费等。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
吴学愚董事长56现任89.65
周祖勤董事、总经理57现任106.48
范志宏副董事长、副总经理55现任95.57
陈海兵董事、副总经理47现任197.15
谢良琼董事45现任96.18
蒋华董事49离任78.12
王舒军董事40现任0
唐正国独立董事69离任6
杨黎明独立董事66离任6
樊行健独立董事77现任6
吴士敏独立董事62现任0
WEI CAI独立董事62现任0
刘利文监事会主席54现任40.98
朱理监事34现任5.37
周欢职工监事33现任14.64
钟华财务总监46现任61.38
阳文锋总工程师54现任87.13
邓绍坤董事会秘书38现任38.6
合计--------929.25--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)383
主要子公司在职员工的数量(人)3,499
在职员工的数量合计(人)3,882
当期领取薪酬员工总人数(人)3,882
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员2,232
销售人员456
技术人员668
财务人员114
行政人员412
合计3,882
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上学历37
本科学历706
大专学历934
中专、中技及高中学历1,467
初中及以下学历738
合计3,882

2、薪酬政策

公司的整体薪酬政策是岗位工资与绩效工资相结合的宽带薪酬体系。根据岗位价值评估结果确定岗位工资标准,再结合公司组织绩效结果与个人绩效结果确定员工的绩效工资与年终奖金标准,另外辅以学历津贴、职称/职业资格津贴、工龄津贴等津贴方式区分专业能力程度,共同形成员工的工资总额。公司会根据组织绩效情况、个人绩效情况、城市社会平均工资水平、最低保障工资水平以及城市物价指数,建立以公司业绩为导向的薪酬调整机制,确定公司的员工薪酬增长比例。2020年在面临疫情严峻影响,公司依然保障员工的工资增长体制正常运行,并进行薪酬调整,很大程度上保障了员工的稳定性及助推公司的业绩增长。2020年公司在部分经营单元尝试经营模式改革,试点运行合伙人激励机制,进行了相关管理创新尝试,

并已兑现支付部分当年度合伙人奖励,激励效果较为明显。

3、培训计划

1、公司的培训管理按照三级培训管理模式,包括集团范围内一级培训计划、事业部层面与职能部门层面的二级培训计划,部门或车间层面的三级培训计划,每年年初根据培训需求调查情况与公司发展需要,确定三级培训计划。2020年进一步对集团培训体系进行梳理完善,提高了培训工作的可视化及内部传承性。

2、为进一步提升内训师的课程开发与授课能力,加强内训师队伍对公司战略及企业文化落地等推动作用,以“反转课堂”的形式,通过线上学习+课后练习+线下集中培训演练为主的形式,实现对蒲公英内训师的赋能培养。

3、公司通过技能等级认定中心企业试点申报,可自行组织电线电缆行业共计6个工种初、中、高级工的技能等级认定。2020年组织完成了培训中心一期班技能认定工作,报考115人,取证102人,其中初级工证97人,中级工证5人。

4、公司将员工培训以及课程开发纳入员工成长指标及经营单元的组织绩效指标中,为有效执行培训计划打下坚实基础。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所颁布的其他相关规章、规则的要求,不断完善公司内部法人治理结构,健全内部管理制度,规范公司行为。

(一)股东与股东大会

股东大会是公司的权力机构,依法行使法律和《公司章程》规定的职权。公司依据《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》等文件制定了《股东大会议事规则》,对股东大会的权力、召开程序、提案、表决、对中小股东权益的保护等方面作了具体的规定;股东大会采取现场与网络投票相结合的方式召开,方便社会公众投资者参与决策。公司的股东大会能够确保所有股东享有平等地位,充分行使合法权利。

截至报告期末,公司治理实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求,不存在尚未解决的治理问题。

(二)控股股东与公司

公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范股东行为,通过股东大会行使股东权利,未发生超越股东大会及董事会而直接干预公司经营与决策的行为;控股股东严格遵守相关承诺,杜绝与公司进行同业竞争。

(三)董事与董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律、规定选举产生董事人选,董事会人数及人员构成符合法律法规的要求,公司董事会下设审计、提名、薪酬与考核三个专门委员会。

报告期内,公司董事会严格按照《公司章程》、《独立董事制度》、《董事会议事规则》等相关规定召集召开董事会,各董事按时出席董事会、认真审议各项议案、履行职责、勤勉尽责。独立董事独立履行职责,维护公司整体利益,尤其关注中小股东的合法权益不受损害,对重要及重大事项发表事前审核及独立意见。

(四)监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规选举产生监事人选,监事会人数及人员构成符合法律法规的要求。

报告期内,公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规定召集召开监事会,各监事按时出席监事会,认真履行职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表意见。

(五)管理层

公司管理层及下设职能部门,具体实施生产经营业务,管理日常事务。管理层根据实际情况、结合公司业务特点和相关内部控制的要求,通过指挥、协调、管理行使经营管理权,保证公司的正常经营运转。

(六)信息披露与投资者关系管理

公司制定了《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《外部信息使用人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人管理制度》和《投资者关系管理办法》,指定公司董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作。公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的报纸和网站,真实、准确、及时地披露公司信息,确保公司所有股东公平的获得公司相关信息。公司按照《投资者关系管理制度》的要求,通过多种渠道,加强与投资者的沟通,促进投资者对公司的了解。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司自成立以来,严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,建立、健全了公司法人治理结构。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。

(一)业务独立情况

公司具备独立完整的业务,独立对外签订合同,开展业务,形成了面向市场自主经营的能力,不存在对股东单位及其他关联方的业务依赖。本公司控股股东和实际控制人均出具了避免同业竞争的承诺函。

(二)资产独立情况

公司拥有独立于控股股东的经营场所,拥有独立完整的资产结构、经营系统和配套设施以及商标、非专利技术等无形资产。

(三)人员独立情况

公司人员、劳动、人事及工资管理完全独立,公司高级管理人员均在公司专职工作、领取薪酬,未在控股股东及其下属企业兼任任何行政职务,控股股东从未干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任命决定。公司人事及工资管理与股东单位完全严格分离。

(四)机构独立情况

公司设立了健全的组织机构体系,董事会、监事会等内部机构独立运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。

(五)财务独立情况

公司设有独立的财务部门和独立的会计核算系统、财务管理体系,并独立开设银行账户和纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2020年第一次临时股东大会临时股东大会33.83%2020年01月20日2020年01月21日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2020年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-008)
2020年第二次临时股东大会临时股东大会39.78%2020年03月26日2020年03月27日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2020年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-021)
2019年度股东大会年度股东大会49.06%2020年05月08日2020年05月09日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2019年度股东大会决议公告》(公告编号:2020-039)
2020年第三次临时股东大会临时股东大会48.90%2020年06月15日2020年06月16日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2020年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-053)
2020年第四次临时股东大会临时股东大会48.95%2020年11月17日2020年11月18日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2020年第四次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-085)
2020年第五次临时股东大会临时股东大会48.93%2020年11月27日2020年11月28日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2020年第五次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-089)
2020年第六次临时股东大会临时股东大会49.03%2020年12月31日2021年01月01日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2020年第六次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-100)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
唐正国16214007
杨黎明16214007
樊行健16214007

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》及有关法律法规的规定和要求,认真履行法律、法规、公司章程及独立董事制度等赋予的职责,积极出席了公司的董事会会议,并对重要事项发表了事前审核和独立意见,同时利用自己的专业优势,检查和指导公司生产经营工作,提出许多建设性意见,履行职责过程中做到了勤勉、忠实、尽责,充分发挥独立董事作用,有效维护上市公司和广大股东的利益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设审计、提名、薪酬与考核三个专门委员会。依照公司董事会所制订的各专业委员会工作条例中的职权范围,就公司经营中的重大事项和影响股东权益的事项进行研究,认真讨论、分析事项具体内容,提出相应的专业意见及建议,供董事会决策参考,合规履行相关事项的审批程序。报告期内,董事会各专门委员会履职情况如下:

(一)审计委员会的履职情况

报告期内,审计委员会能够按照《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相关规定规范运作,积极履行职责。审查了公司内部控制制度及执行情况,审核了公司所有重要的会计政策,定期了解公司财务状况和经营状况,督促和指导内审部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估。同时,审计委员会还就下列事项展开工作:

(1)与会计师事务所就年度审计报告编制进行沟通与交流;(2)与公司内审部门不定期沟通,了解掌握公司的运营状况;(3)审议公司内审部门提交的季度工作报告及年度工作计划。

(二)提名委员会的履职情况

报告期内,提名委员会按照《公司章程》、《提名委员会工作细则》等相关规定规范运作,对公司董事、高级管理人员的聘任提名事项进行讨论沟通,做到客观、公正,有效规范公司高级管理人员的产生。提名委员会对公司董事及高级管理人员候选人的任职资格进行了审核,认为其提名、推荐和聘任程序符合相关法规的规定。

(三)薪酬与考核委员会的履职情况

报告期内,公司薪酬与考核委员会根据《薪酬与考核委员会工作细则》及其他有关规定,积极履行职责。薪酬与考核委员会了解了公司2020年度经营状况、业绩实现情况和发展趋势,并对报告期内在公司受薪的董事、高级管理人员的薪酬情况和主要构成内容进行了审核,认为其符合相关法规以及公司薪酬考核体系的规定。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

在公司任职高级管理人员按其工作岗位及职务,根据公司现行的薪酬管理制度领取薪酬,高级管理人员薪酬与公司年度经营目标完成情况挂钩。公司高级管理人员薪酬总额为基本薪酬加上绩效薪酬。基本薪酬按月支付,绩效薪酬在年度结束后考核确认后支付。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2021年03月31日
内部控制评价报告全文披露索引详见刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《2020年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准①重大缺陷:A、违反国家法律、法规或规范性文件;B、缺乏决策程序或决策程序不科学,导致重大失误;C、重要业务缺乏制度控制或制度系统性失败;D、内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改;E、其他对公司影响重大的情形。②重要缺陷:单独缺陷或连同其他缺陷组合,其严重程度低于重大缺陷,但仍有可能导致公司偏离控制目标。 ③一般缺陷:除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。①重大缺陷:如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标。②重要缺陷 :如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标。③一般缺陷:如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。
定量标准1、重大缺陷:缺陷影响大于或等于2020年12月31日合并财务报表税前净利润的5%;2、重要缺陷:缺陷影响大于或等于2020年12月31日合并财务报表税前净利润的1%;3、一般缺陷:缺陷影响小于2020年12月31日合并财务报表税前净利润的1%。公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷认定量标准。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段
金杯电工公司于2020年12月31日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的、有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况披露
内部控制鉴证报告全文披露日期2021年03月31日
内部控制鉴证报告全文披露索引详见刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《金杯电工股份有限公司内部控制鉴证报告》
内控鉴证报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2021年03月29日
审计机构名称中审华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号CAC证审字[2021] 0132号
注册会计师姓名陈志、王卫华

审计报告正文

金杯电工股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了后附的金杯电工股份有限公司(以下简称金杯电工)的财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了金杯电工2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于金杯电工,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一)应收账款坏账准备的计提

1、事项描述

如附注五、(四)所述,金杯电工应收账款账面余额134,935.31万元,计提坏账准备7,240.87万元。

应收账款账面价值重大,占合并财务报表资产总额的19.29%,坏账准备的计提取决于对应收账款可收回金额的估计,涉及重大管理层判断,因此,我们将应收账款坏账准备的计提确定为关键审计事项。

2、审计应对

在审计过程中,我们主要实施了以下审计程序:

(1)了解本年的坏账政策,核对是否与上期一致,并评价其合理性。

(2)针对单独评估信用风险的应收账款,了解并检查了表明应收账款发生减值的相关客观证据,对业务经办人员进行访谈,涉及诉讼的获取了律师对执行结果的意见,并检查报告期后是否收回款项。

(3)针对单独评估信用风险以外的,按组合计提坏账准备的应收账款:

①通过检查与应收账款余额相关的销售发票、签收记录,评价按账龄组合计提坏账准备的应收账款的账龄区间划分是否恰当;

②通过检查各账龄段的历史还款记录和坏账率,评价对于各账龄段预期损失率是否恰当;

③获取了金杯电工坏账准备计提表,检查计提方法是否按照坏账政策执行,并重新计算坏账计提金额是否准确。

(4)检查财务报告中对应收账款坏账准备的列报是否恰当。

(二)套期保值业务核算

1、事项描述

如附注五、(六十三)所述,金杯电工使用商品期货合约对原材料采购价格变动风险及存货价格变动风险进行套期。铜、铝是金杯电工公司产品生产过程中主要原材料,套期保值业务涉及的金额较大;同时,套期会计适用的会计政策和会计处理较为复杂,且运用过程中涉及较多的估计和判断因素。因此,我们将套期保值业务核算确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对金杯电工套期保值业务核算所实施的重要审计程序包括:

(1)检查并评估管理层对套期会计制定的正式书面文件,包括董事会决议及会议纪要,关于套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法的文件。

(2)了解套期会计业务流程,并执行穿行测试及内部控制测试。

(3)复核管理层所采用的有效性评价标准及其计算过程。

(4)获取相关交易记录及合同,查阅主要交易条款,复核套期会计处理的准确性。

(5)获取期货交易台账、交易结算单和采购单等资料,选取样本,核查期货交易的时点和手数是否符合套期会计的要求。

(6)函证期货账户期末持仓和权益情况。

(7)检查财务报表中关于套期会计列示和披露的充分性和完整性。

四、其他信息

金杯电工管理层对其他信息负责。其他信息包括金杯电工2020年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

金杯电工管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估金杯电工的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算金杯电工、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督金杯电工的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表审计意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对金杯电工持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致金杯电工不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就金杯电工中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:金杯电工股份有限公司

2020年12月31日

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金858,237,411.47674,745,306.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产201,556,200.005,863,550.00
衍生金融资产
应收票据768,950,418.32400,395,914.39
应收账款1,276,944,418.30823,307,943.17
应收款项融资90,179,506.95119,728,349.89
预付款项103,268,296.8341,509,306.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款80,322,281.9372,044,480.76
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,207,351,411.26956,470,338.17
合同资产102,285,149.55
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产87,168,167.58108,648,722.55
流动资产合计4,776,263,262.193,202,713,911.78
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款700,294.65
长期股权投资63,601,280.0676,728,378.91
其他权益工具投资
其他非流动金融资产15,691,810.4915,691,810.49
投资性房地产27,089,550.5717,752,708.89
固定资产1,320,247,457.18926,317,636.15
在建工程87,737,896.9152,448,719.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产224,418,401.86166,551,797.57
开发支出
商誉
长期待摊费用12,593,992.3217,865,292.35
递延所得税资产64,016,211.0447,979,958.20
其他非流动资产30,531,302.6191,104,407.14
非流动资产合计1,845,927,903.041,413,141,004.25
资产总计6,622,191,165.234,615,854,916.03
流动负债:
短期借款597,370,005.28241,761,062.10
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据584,385,890.77557,327,905.53
应付账款380,008,782.67320,710,852.50
预收款项3,280,167.38389,195,903.98
合同负债420,818,833.37
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬111,187,571.9162,190,348.42
应交税费38,466,960.9414,941,197.50
其他应付款276,899,652.35174,886,265.88
其中:应付利息
应付股利5,352,529.37
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,127,135.03148,000,000.00
其他流动负债39,813,370.49
流动负债合计2,453,358,370.191,909,013,535.91
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款488,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款280,383.85
长期应付职工薪酬
预计负债100,000.00
递延收益78,957,134.7386,235,429.59
递延所得税负债25,313,765.264,096,152.94
其他非流动负债1,457,522.90
非流动负债合计594,008,806.7490,431,582.53
负债合计3,047,367,176.931,999,445,118.44
所有者权益:
股本734,135,917.00565,180,080.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,385,742,567.04843,378,400.92
减:库存股19,229,056.0029,544,060.00
其他综合收益52,462,008.574,716,939.87
专项储备
盈余公积168,034,520.49118,955,974.01
一般风险准备
未分配利润999,413,272.15981,654,315.70
归属于母公司所有者权益合计3,320,559,229.252,484,341,650.50
少数股东权益254,264,759.05132,068,147.09
所有者权益合计3,574,823,988.302,616,409,797.59
负债和所有者权益总计6,622,191,165.234,615,854,916.03

法定代表人:吴学愚 主管会计工作负责人:钟华 会计机构负责人:钟华

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金141,213,128.6785,499,232.84
交易性金融资产200,203,852.25
衍生金融资产
应收票据365,241,017.33171,421,149.83
应收账款99,479,712.57156,610,890.26
应收款项融资29,867,181.5226,705,089.84
预付款项18,032,763.92500,411.41
其他应收款965,075,456.85464,443,480.24
其中:应收利息
应收股利
存货88,799,020.3086,035,905.59
合同资产14,632,376.54
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计1,922,544,509.95991,216,160.01
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,118,142,823.421,254,899,115.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产11,239,692.3011,969,834.70
固定资产148,578,674.42111,227,176.79
在建工程5,770,269.2138,647,654.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产47,404,459.8647,792,855.62
开发支出
商誉
长期待摊费用819,145.511,072,459.90
递延所得税资产12,985,116.775,975,779.04
其他非流动资产306,327.6064,532,245.00
非流动资产合计2,345,246,509.091,536,117,120.47
资产总计4,267,791,019.042,527,333,280.48
流动负债:
短期借款235,900,000.0082,088,089.41
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据133,150,016.90169,896,149.40
应付账款97,564,706.6079,269,258.08
预收款项48,962.5432,732,911.20
合同负债13,651,091.57
应付职工薪酬23,897,778.9517,560,269.52
应交税费1,964,284.971,148,769.69
其他应付款410,131,818.73167,055,015.41
其中:应付利息
应付股利2,400,529.37
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,512,618.76
流动负债合计917,821,279.02549,750,462.71
非流动负债:
长期借款358,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益268,333.332,868,600.00
递延所得税负债1,781,938.203,563,876.39
其他非流动负债262,965.72
非流动负债合计360,313,237.256,432,476.39
负债合计1,278,134,516.27556,182,939.10
所有者权益:
股本734,135,917.00565,180,080.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,355,519,303.16822,565,468.33
减:库存股19,229,056.0029,544,060.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积168,034,520.49118,955,974.01
未分配利润751,195,818.12493,992,879.04
所有者权益合计2,989,656,502.771,971,150,341.38
负债和所有者权益总计4,267,791,019.042,527,333,280.48

3、合并利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业总收入7,796,149,656.375,844,317,396.22
其中:营业收入7,796,149,656.375,844,317,396.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本7,509,820,616.845,620,128,334.42
其中:营业成本6,683,407,638.134,941,626,945.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加31,192,611.0328,329,679.84
销售费用336,475,764.09292,971,268.03
管理费用172,334,024.22146,029,550.32
研发费用254,535,206.08181,305,434.56
财务费用31,875,373.2929,865,455.77
其中:利息费用43,505,529.6733,138,112.84
利息收入14,604,567.485,375,559.22
加:其他收益28,301,073.5821,763,599.42
投资收益(损失以“-”号填列)4,097,423.105,397,632.03
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-6,827,098.85-6,655,723.84
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-1,638,769.35-805,851.57
汇兑收益(损失以“-”号填
列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-149,950.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-23,212,858.00-218,748.68
资产减值损失(损失以“-”号填列)-22,173,881.91-9,682,148.15
资产处置收益(损失以“-”号填列)-822,632.923,612,055.17
三、营业利润(亏损以“-”号填列)272,368,213.38245,061,451.59
加:营业外收入2,508,185.671,949,737.89
减:营业外支出1,188,827.391,447,439.89
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)273,687,571.66245,563,749.59
减:所得税费用16,012,962.2333,662,780.15
五、净利润(净亏损以“-”号填列)257,674,609.43211,900,969.44
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)257,674,609.43211,900,969.44
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润249,896,482.18197,598,574.18
2.少数股东损益7,778,127.2514,302,395.26
六、其他综合收益的税后净额48,432,830.9015,424,918.39
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额47,745,068.7014,923,704.70
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益47,745,068.7014,923,704.70
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备47,745,068.7014,923,704.70
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额687,762.20501,213.69
七、综合收益总额306,107,440.33227,325,887.83
归属于母公司所有者的综合收益总额297,641,550.88212,522,278.88
归属于少数股东的综合收益总额8,465,889.4514,803,608.95
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.3570.354
(二)稀释每股收益0.3580.356

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:吴学愚 主管会计工作负责人:钟华 会计机构负责人:钟华

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业收入826,664,685.31552,686,324.56
减:营业成本690,262,110.38473,649,086.22
税金及附加4,430,044.962,880,442.56
销售费用47,705,011.8635,652,175.40
管理费用43,016,488.1039,122,773.53
研发费用27,686,251.6718,252,726.88
财务费用6,135.92-7,168,888.54
其中:利息费用21,245,338.495,630,996.26
利息收入21,544,663.1913,177,219.54
加:其他收益6,413,260.604,154,618.00
投资收益(损失以“-”号填列)464,586,849.67171,625,389.79
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-5,614,259.98-4,887,412.80
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)-277,149.71-22,404.59
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,856,345.831,276,011.35
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,863,184.94-6,621,713.22
资产处置收益(损失以“-”号填列)143,499.27
二、营业利润(亏损以“-”号填列)479,839,221.92160,875,813.70
加:营业外收入822,276.9186,639.48
减:营业外支出112,309.94368,972.99
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)480,549,188.89160,593,480.19
减:所得税费用-8,791,275.92-2,224,007.48
四、净利润(净亏损以“-”号填列)489,340,464.81162,817,487.67
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)489,340,464.81162,817,487.67
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-7,500.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-7,500.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备-7,500.00
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额489,340,464.81162,809,987.67
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金7,981,271,886.305,846,877,085.83
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还15,639,953.091,040,755.12
收到其他与经营活动有关的现金89,748,290.8869,944,611.67
经营活动现金流入小计8,086,660,130.275,917,862,452.62
购买商品、接受劳务支付的现金7,157,205,926.065,050,998,143.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金326,309,264.26266,106,464.70
支付的各项税费172,550,197.60162,041,938.97
支付其他与经营活动有关的现金240,585,355.03239,163,539.10
经营活动现金流出小计7,896,650,742.955,718,310,086.05
经营活动产生的现金流量净额190,009,387.32199,552,366.57
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金6,300,000.00600,000.00
取得投资收益收到的现金14,014,776.4413,868,642.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,714,422.0211,842,634.94
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金191,677,361.67
投资活动现金流入小计217,706,560.1326,311,277.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金75,245,315.53103,658,471.51
投资支付的现金185,382,882.44143,197,646.08
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金83,856,267.77152,909,848.38
投资活动现金流出小计344,484,465.74399,765,965.97
投资活动产生的现金流量净额-126,777,905.61-373,454,688.67
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金3,600,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1,184,329,471.69335,426,062.10
收到其他与筹资活动有关的现金57,880,000.0044,644,060.00
筹资活动现金流入小计1,245,809,471.69380,070,122.10
偿还债务支付的现金758,945,000.00281,395,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金214,068,171.43115,955,550.60
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金13,667,133.16109,661.21
筹资活动现金流出小计986,680,304.59397,460,211.81
筹资活动产生的现金流量净额259,129,167.10-17,390,089.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-399,530.73
五、现金及现金等价物净增加额321,961,118.08-191,292,411.81
加:期初现金及现金等价物余额439,791,783.12631,084,194.93
六、期末现金及现金等价物余额761,752,901.20439,791,783.12

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金612,901,524.96581,088,947.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金4,764,155.706,126,089.66
经营活动现金流入小计617,665,680.66587,215,037.56
购买商品、接受劳务支付的现金682,574,986.45466,447,259.30
支付给职工以及为职工支付的现金50,716,672.3245,055,490.49
支付的各项税费18,231,103.409,023,731.84
支付其他与经营活动有关的现金36,675,078.6836,087,073.93
经营活动现金流出小计788,197,840.85556,613,555.56
经营活动产生的现金流量净额-170,532,160.1930,601,482.00
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金6,300,000.00
取得投资收益收到的现金534,337,117.11176,242,395.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额888,667.65100,521.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金44,889,288.71
投资活动现金流入小计541,525,784.76221,232,205.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,190,411.0644,527,785.24
投资支付的现金185,382,882.44143,197,646.08
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金445,735,941.31
投资活动现金流出小计640,309,234.81187,725,431.32
投资活动产生的现金流量净额-98,783,450.0533,506,774.43
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金610,595,048.00132,088,089.41
收到其他与筹资活动有关的现金24,180,000.0025,906,687.78
筹资活动现金流入小计634,775,048.00157,994,777.19
偿还债务支付的现金82,000,000.00130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金192,237,280.3687,631,143.28
支付其他与筹资活动有关的现金12,301,946.84109,661.21
筹资活动现金流出小计286,539,227.20217,740,804.49
筹资活动产生的现金流量净额348,235,820.80-59,746,027.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额78,920,210.564,362,229.13
加:期初现金及现金等价物余额48,435,623.1944,073,394.06
六、期末现金及现金等价物余额127,355,833.7548,435,623.19

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额565,180,080.00843,378,400.9229,544,060.004,716,939.87118,955,974.01981,654,315.702,484,341,650.50132,068,147.092,616,409,797.59
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额565,180,080.00843,378,400.9229,544,060.004,716,939.87118,955,974.01981,654,315.702,484,341,650.50132,068,147.092,616,409,797.59
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)168,955,837.00542,364,166.12-10,315,004.0047,745,068.7049,078,546.4817,758,956.45836,217,578.75122,196,611.96958,414,190.71
(一)综合收益总额47,745,068.70249,896,482.18297,641,550.888,465,889.45306,107,440.33
(二)所有者投入和减少资本168,955,837.00542,364,166.12-10,315,004.00721,635,007.12124,613,249.84846,248,256.96
1.所有者投入的普通股168,955,837.00517,522,174.61686,478,011.61128,588,722.78815,066,734.39
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额15,431,660.22-10,315,004.0025,746,664.2225,746,664.22
4.其他9,410,331.299,410,331.29-3,975,472.945,434,858.35
(三)利润分配49,078,546.48-232,137,525.73-183,058,979.25-10,882,527.33-193,941,506.58
1.提取盈余公积49,078,546.48-49,078,546.48
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-183,058,979.25-183,058,979.25-10,882,527.33-193,941,506.58
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留
存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额734,135,917.001,385,742,567.0419,229,056.0052,462,008.57168,034,520.49999,413,272.153,320,559,229.25254,264,759.053,574,823,988.30

上期金额

单位:元

项目2019年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额553,121,280.00816,963,082.23-10,206,764.83103,965,260.32882,014,647.212,345,857,504.93213,171,338.642,559,028,843.57
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额553,121,280.00816,963,082.23-10,206,764.83103,965,260.32882,014,647.212,345,857,504.93213,171,338.642,559,028,843.57
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)12,058,800.0026,415,318.6929,544,060.0014,923,704.7014,990,713.6999,639,668.49138,484,145.57-81,103,191.5557,380,954.02
(一)综合收益总额14,923,704.70197,598,574.18212,522,278.8814,803,608.95227,325,887.83
(二)所有者投入和减少资本12,058,800.0026,415,318.6929,544,060.008,930,058.69-84,836,883.00-75,906,824.31
1.所有者投入的普通股12,058,800.0017,473,883.7729,532,683.77-88,179,647.08-58,646,963.31
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额12,302,199.0029,544,060.00-17,241,861.00-17,241,861.00
4.其他-3,360,764.08-3,360,764.083,342,764.08-18,000.00
(三)利润分配14,990,713.69-97,958,905.69-82,968,192.00-11,069,917.50-94,038,109.50
1.提取盈余公积14,990,713.69-14,990,713.69
2.提取一般风险准备
3.对所有者-82,-82,-11,0-94,0
(或股东)的分配968,192.00968,192.0069,917.5038,109.50
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额565,180,080.00843,378,400.9229,544,060.004,716,939.87118,955,974.01981,654,315.702,484,341,650.50132,068,147.092,616,409,797.59

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
股本其他权益工具资本减:库其他专项盈余未分其他所有者
优先股永续债其他公积存股综合收益储备公积配利润权益合计
一、上年期末余额565,180,080.00822,565,468.3329,544,060.00118,955,974.01493,992,879.041,971,150,341.38
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额565,180,080.00822,565,468.3329,544,060.00118,955,974.01493,992,879.041,971,150,341.38
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)168,955,837.00532,953,834.83-10,315,004.0049,078,546.48257,202,939.081,018,506,161.39
(一)综合收益总额489,340,464.81489,340,464.81
(二)所有者投入和减少资本168,955,837.00532,953,834.83-10,315,004.00712,224,675.83
1.所有者投入的普通股168,955,837.00517,522,174.61686,478,011.61
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额15,431,660.22-10,315,004.0025,746,664.22
4.其他
(三)利润分配49,078,546.48-232,137,525.73-183,058,979.25
1.提取盈余公积49,078,546.48-49,078,546.48
2.对所有者(或股东)的分配-183,058,979.25-183,058,979.25
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额734,135,917.001,355,519,303.1619,229,056.00168,034,520.49751,195,818.122,989,656,502.77

上期金额

单位:元

项目2019年年度
股本其他权益工具资本减:库其他专项储盈余未分配其他所有者
优先股永续债其他公积存股综合收益公积利润权益合计
一、上年期末余额553,121,280.00792,789,385.567,500.00103,965,260.32429,134,297.061,879,017,722.94
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额553,121,280.00792,789,385.567,500.00103,965,260.32429,134,297.061,879,017,722.94
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)12,058,800.0029,776,082.7729,544,060.00-7,500.0014,990,713.6964,858,581.9892,132,618.44
(一)综合收益总额-7,500.00162,817,487.67162,809,987.67
(二)所有者投入和减少资本12,058,800.0029,776,082.7729,544,060.0012,290,822.77
1.所有者投入的普通股12,058,800.0017,473,883.7729,532,683.77
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额12,302,199.0029,544,060.00-17,241,861.00
4.其他
(三)利润分14,99-97,958-82,968,1
0,713.69,905.6992.00
1.提取盈余公积14,990,713.69-14,990,713.69
2.对所有者(或股东)的分配-82,968,192.00-82,968,192.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额565,180,080.00822,565,468.3329,544,060.00118,955,974.01493,992,879.041,971,150,341.38

三、公司基本情况

1、公司简介

公司名称:金杯电工股份有限公司注册地址:长沙市高新技术产业开发区东方红中路580号总部地址:长沙市高新技术产业开发区东方红中路580号营业期限:长期股本:人民币734,135,917.00元法定代表人:吴学愚

2、公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务

公司行业性质:电器机械及器材制造业。公司经营范围:加工、制造、销售电线、电缆;生产、销售电线、电缆材料及成品;销售机电产品、建筑材料、橡塑制品、法律法规允许的金属材料;研究、设计、开发、生产、销售电工新材料产品;研究开发输变电技术、输变电产品并提供研究成果转让服务;以自有资产进行高新技术及国家允许的其它产业投资(不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发行票据、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务);塑料板、管、型材及塑料零件的制造;灯具、装饰物品、电力照明设备、通讯及广播电视设备、管道运输设备、电工器材、橡胶制品的销售;开关、建筑用电器的生产、销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

3、公司历史沿革

金杯电工股份有限公司(以下简称本公司或公司)原名湖南湘能电工股份有限公司,系经湖南省地方金融证券领导小组办公室“湘金证办字(2004)59号”文件批准,由深圳市能翔投资发展有限公司、湖南闽能投资有限公司、湖南长利电工有限公司联合湖南湘能电力股份有限公司、湖南湘能投资股份有限公司共同出资组建,于2004年5月24日取得湖南省工商行政管理局核发的4300001005855号《企业法人营业执照》。公司成立时注册地为长沙市银盆南路319号高新技术产业开发区M3组团3栋,注册资本为人民币9,000万元。

2007年5月,湖南长利电工有限公司将全部股权转让给范志宏、孙文辉、周祖勤、陈海兵、马勇、谭文稠;湖南闽能投资有限公司将部分股权转让给谭文稠、周祖勤、孙文辉。2007年11月,湖南湘能投资股份有限公司将其全部股权转让给刘格、熊丕淑、周祖勤、陈海兵、马勇、赵英棣;湖南湘能电力股份有限公司将其全部股权转让给湖南高新创业投资有限责任公司、上海昆吾九鼎投资发展中心(有限合伙)、孙文辉、李岳垣、范志宏、黄喜华、刘曙、管燕、马勇。上述股权转让后,公司股东变更为深圳市能翔投资发展有限公司、湖南闽能投资有限公司、湖南高新创业投资有限责任公司、上海昆吾九鼎投资发展中心(有限合伙)、范志宏、周祖勤、刘格、孙文辉、熊丕淑、谭文稠、李岳垣、马勇、黄喜华、陈海兵、刘曙、管燕、赵英棣。

根据本公司2007年第4次临时股东会决议,公司增加注册资本人民币1,500万元,变更后的注册资本为

人民币10,500万元,变更后的股东为深圳市能翔投资发展有限公司、湖南高新创业投资有限责任公司、上海昆吾九鼎投资发展中心(有限合伙)、湖南闽能投资有限公司、范志宏、北京华隆科创投资管理有限公司、刘格、湖南华鸿财信创业投资有限公司、熊丕淑、周祖勤、李岳垣、孙文辉、黄喜华、马勇、谭文稠、陈海兵、刘曙、王海、陈新亮、吴学愚、董晓睿、吕康、张亚平、管燕、赵英棣、傅伯约。2008年1月16日上述增资工作已经完成并办理了工商变更登记,取得湖南省工商行政管理局核发的430000000016097号《企业法人营业执照》。

经本公司2008年第5次股东大会同意,公司更名为金杯电工股份有限公司。2010年12月13日,本公司获得中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1803号文件核准,首次公开发行3,500万股人民币普通股(A股),注册资本变更为人民币14,000万元。2010年12月31日公司股票在深圳证券交易所上市交易。根据公司2010年度股东大会决议,公司以2010年12月31日股本14,000万股为基数,以资本公积(股本溢价)按照每10股转增10股,转增后股本变更为28,000万元。根据公司2011年度股东大会决议,公司以2011年12月31日总股本28,000万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增2股,合计转增5,600万股,转增后股本为33,600万股。根据公司2013年度股东大会决议,公司以2013年12月31日股本33,600.00万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增6股,合计转增20,160万股,转增后股本为53,760万元。

根据公司2014年第二次临时股东大会审议通过的《金杯电工股份有限公司限制性股票激励计划(草案修订稿)》,公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票,于2014年8月14日完成限制性股票的授予,实际授予数量为1,591.68万股,授予后股本为55,351.68万元。

2015年,根据公司《限制性股票激励计划(草案修订稿)》及相关规定,公司对离职及严重违反管理制度的激励对象持有的限制性股票共计382,720.00股进行回购注销,注销后股本为553,134,080.00元。

2016年,根据公司《限制性股票激励计划(草案修订稿)》及相关规定,鉴于激励对象胡滇明因病去世,公司决定对其已获授但尚未解锁的限制性股票共12,800股进行回购注销,注销后股本为553,121,280.00元。

2019年,根据公司2019年第二次临时股东大会审议通过的《限制性股票激励计划(草案)》及相关规定,公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票,于2019年5月9日完成限制性股票的授予,实际授予数量为1,205.88万股,授予后股本为565,180,080.00元。

2020年2月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2884号文件核准,公司发行167,566,197股普通股购买武汉第二电线电缆有限公司79.33%股权,发行后股本为732,746,277.00元。

2020年3月,根据公司2020年第二次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,公司回购限制性股票80,000股,注销后股本为732,666,277.00元。

2020年3月,根据公司第五届董事会第三十七次临时会议审议通过的《关于向激励对象授予2019年限制性股票激励计划预留限制性股票的议案》,公司发行限制性股票190万股,于2020年3月30日完成限制性股票的授予,授予后股本为734,566,277.00元。

2020年11月,根据公司2020年第五次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,公司回购限制性股票430,360股,注销后股本为734,135,917.00元。

4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本公司财务报告由本公司董事会2021年3月29日批准报出。

5、合并报表范围

(1)本公司本期合并财务报表的子公司

子公司名称持股比例(%)表决权比例(%)
金杯电工衡阳电缆有限公司100.00100.00
江西金杯江铜电缆有限公司55.0055.00
贵州金杯电缆有限公司51.0051.00
湖南金杯电器有限公司67.5067.50
湖南金杯水电工程服务有限公司67.0067.00
金杯电工电磁线有限公司100.00100.00
湖南金杯电工电磁线质量检验检测有限公司100.00100.00
无锡统力电工有限公司67.0067.00
无锡统力超导科技有限公司67.0067.00
金杯电工安徽有限公司100.00100.00
金杯塔牌电缆有限公司56.0056.00
四川川缆电缆工业管理有限公司56.0056.00
湖南云冷冷链股份有限公司75.1775.17
湖南云冷物流有限公司75.1775.17
湖南云冷物业管理有限公司75.1775.17
湖南云冷食品有限公司51.0051.00
湖南星能高分子有限公司100.00100.00
湖南能翔优卡新能源汽车运营有限公司90.0090.00
株洲能翔瑞家新能源汽车租赁有限公司66.6766.67
湖南能翔新能源巴士运营有限公司51.0051.00
湖南能翔瑞弘汽车销售服务有限公司51.0051.00
株洲能翔瑞弘汽车销售服务有限公司51.0051.00
PT UKAKA GOLDCUP CABLES55.0055.00
武汉第二电线电缆有限公司98.3598.35
武汉飞鹤线缆有限公司98.3598.35
武汉第二电线电缆东西湖有限公司98.3598.35

(2)合并财务报表范围变化情况:详见“本附注六、合并范围的变更”、“本附注七、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)及其他相关规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、重要会计政策变更

(1)执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)(以下简称“新收入准则”)

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,比较财务报表不做调整。执行该准则未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2)执行《企业会计准则解释第13号》

财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》 (财会〔2019〕21 号,以下简称“解释第13号”),自2020年1月1日起施行,不要求追溯调整。

2、重要会计估计的变更

本期公司主要会计估计未发生变更。

3、2020年起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

合并资产负债表:

单位:元

项目2019-12-312020-1-1调整数
流动资产
货币资金674,745,306.20674,745,306.20
交易性金融资产5,863,550.005,863,550.00
衍生金融资产
应收票据400,395,914.39400,395,914.39
应收账款823,307,943.17716,925,163.12-106,382,780.05
应收款项融资119,728,349.89119,728,349.89
预付款项41,509,306.6541,509,306.65
其他应收款72,044,480.7672,044,480.76
其中:应收利息
应收股利
存货956,470,338.17956,470,338.17
合同资产106,382,780.05106,382,780.05
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产108,648,722.55108,648,722.55
流动资产合计3,202,713,911.783,202,713,911.78
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款700,294.65700,294.65
长期股权投资76,728,378.9176,728,378.91
其他权益工具投资
其他非流动金融资产15,691,810.4915,691,810.49
投资性房地产17,752,708.8917,752,708.89
固定资产926,317,636.15926,317,636.15
在建工程52,448,719.9052,448,719.90
生产性生物资产
油气资产
无形资产166,551,797.57166,551,797.57
开发支出
商誉
长期待摊费用17,865,292.3517,865,292.35
递延所得税资产47,979,958.2047,979,958.20
其他非流动资产91,104,407.1491,104,407.14
非流动资产合计1,413,141,004.251,413,141,004.25
资产总计4,615,854,916.034,615,854,916.03
流动负债:
短期借款241,761,062.10241,761,062.10
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据557,327,905.53557,327,905.53
应付账款320,710,852.50320,710,852.50
预收款项389,195,903.983,067,074.60-386,128,829.38
合同负债350,462,082.85350,462,082.85
应付职工薪酬62,190,348.4262,190,348.42
应交税费14,941,197.5014,941,197.50
其他应付款174,886,265.88174,886,265.88
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债148,000,000.00148,000,000.00
其他流动负债32,495,182.6732,495,182.67
流动负债合计1,909,013,535.911,905,841,972.05-3,171,563.86
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债100,000.00100,000.00
递延收益86,235,429.5986,235,429.59
递延所得税负债4,096,152.944,096,152.94
其他非流动负债3,171,563.863,171,563.86
非流动负债合计90,431,582.5393,603,146.393,171,563.86
负债合计1,999,445,118.441,999,445,118.44
股东权益:
股本565,180,080.00565,180,080.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积843,378,400.92843,378,400.92
减:库存股29,544,060.0029,544,060.00
其他综合收益4,716,939.874,716,939.87
专项储备
盈余公积118,955,974.01118,955,974.01
未分配利润981,654,315.70981,654,315.70
归属于母公司股东权益合计2,484,341,650.502,484,341,650.50
少数股东权益132,068,147.09132,068,147.09
股东权益合计2,616,409,797.592,616,409,797.59
负债和股东权益合计4,615,854,916.034,615,854,916.03

母公司资产负债表各影响项目:

单位:元

项目2019-12-312020-1-1调整数
流动资产
货币资金85,499,232.8485,499,232.84
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据171,421,149.83171,421,149.83
应收账款156,610,890.26140,560,299.20-16,050,591.06
应收款项融资26,705,089.8426,705,089.84
预付款项500,411.41500,411.41
其他应收款464,443,480.24464,443,480.24
其中:应收利息
应收股利
存货86,035,905.5986,035,905.59
合同资产16,050,591.0616,050,591.06
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计991,216,160.01991,216,160.01
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,254,899,115.221,254,899,115.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产11,969,834.7011,969,834.70
固定资产111,227,176.79111,227,176.79
在建工程38,647,654.2038,647,654.20
生产性生物资产
油气资产
无形资产47,792,855.6247,792,855.62
开发支出
商誉
长期待摊费用1,072,459.901,072,459.90
递延所得税资产5,975,779.045,975,779.04
其他非流动资产64,532,245.0064,532,245.00
非流动资产合计1,536,117,120.471,536,117,120.47
资产总计2,527,333,280.482,527,333,280.48
流动负债:
短期借款82,088,089.4182,088,089.41
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据169,896,149.40169,896,149.40
应付账款79,269,258.0879,269,258.08
预收款项32,732,911.20-32,732,911.20
合同负债28,964,149.1828,964,149.18
应付职工薪酬17,560,269.5217,560,269.52
应交税费1,148,769.691,148,769.69
其他应付款167,055,015.41167,055,015.41
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债3,754,247.363,754,247.36
流动负债合计549,750,462.71549,735,948.05-14,514.66
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益2,868,600.002,868,600.00
递延所得税负债3,563,876.393,563,876.39
其他非流动负债14,514.6614,514.66
非流动负债合计6,432,476.396,446,991.0514,514.66
负债合计556,182,939.10556,182,939.10
股东权益:
股本565,180,080.00565,180,080.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积822,565,468.33822,565,468.33
减:库存股29,544,060.0029,544,060.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积118,955,974.01118,955,974.01
未分配利润493,992,879.04493,992,879.04
股东权益合计1,971,150,341.381,971,150,341.38
负债和股东权益合计2,527,333,280.482,527,333,280.48

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1、同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。

2、非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性

证券的公允价值。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时,应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于“一揽子交易”的,参考本部分前面描述及本节之“(十九)长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益,按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额除外。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,本公司将其所控制的全部主体(包括企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)纳入合并财务报表的合并范围。

2、合并财务报表编制方法

本公司以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据,在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目,以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上,合并各报表项目数额编制。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

3、少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

4、当期增加减少子公司或业务的合并报表处理

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,调整合并资产负债表的期初数,并将该子

公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在报告期内处置子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数;将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注“长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买

资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金为本公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金;现金等价物为公司持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。

外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币,所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关,在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外,其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

2、外币财务报表的折算

将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时,需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前,应当调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与公司会计期间和会计政策相一致,根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;产生的外币财务报表折算差额,在“其他综合收益”项目列示。10、金融工具

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利

息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

(1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。

(2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

(3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、金融工具的确认依据和计量方法

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动

金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

7、权益工具

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。

11、应收票据

本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高,不存在重大的信用风险,不计提损失准备。本公司所持有的商业承兑汇票不存在重大的信用风险,主要由大型上市公司、国有企业出具,不会因承兑人违约而产生重大损失。

12、应收账款

本公司对于《企业会计准则第14号—收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。以共同风险特征为依据,按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

除单独评估信用风险的应收款项外,本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失:

1、单项计提坏账准备的应收款项

本公司对于单独评估信用风险的应收款项,包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等,单项计提坏账准备。

2、按组合计提坏账准备的应收款项

除单独评估信用风险的应收款项外,本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

信用风险特征组合的确定依据如下:

项目确定组合的依据
组合1(账龄组合)除单项计提及组合2和组合3之外的应收款项
组合2(政府款项组合)应收政府部门款项
组合3(内部往来组合)合并范围内且无明显减值迹象的应收关联方的款项

按组合方式实施信用风险评估时,根据金融资产组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),结合历史违约损失经验及目前经济状况,考虑前瞻性信息,以预计存续期基础计量其预期信用损失,确认金融资产的损失准备。

不同组合计量损失准备的计提方法:

项目计提方法
组合1(账龄组合)预期信用损失
组合2(政府款项组合)预期信用损失
组合3(内部往来组合)预期信用损失

各组合预期信用损失率如下列示:

组合1(账龄组合)预期信用损失率:

账龄应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)1
1-2年(含2年)10
2-3年(含3年)30
3年以上100

组合2(政府款项组合)及组合3(内部往来组合)预期信用损失率:结合历史违约损失经验及目前经济状况,考虑前瞻性信息,对于无明显减值迹象的,该类组合预期信用损失率为0。

(3)坏账准备的转回

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

13、应收款项融资

本公司应收款项融资是反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。当本公司管理该类应收票据和应收账款的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标时,本公司将其列入应收款项融资进行列报。

应收款项融资持有期间公允价值变动计入其他综合收益,终止确认时将累计确认的其他综合收益转入留存收益。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息,确定预期信用损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据
组合1(保证金组合)日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项。
组合2(政府款项组合)应收政府部门款项
组合3(内部往来组合)合并范围内且无明显减值迹象的应收关联方的款项
组合4(账龄组合)除以上外的其他应收暂付款项

不同组合计量损失准备的计提方法:

项目计提方法
组合1(保证金组合)预期信用损失
组合2(政府款项组合)预期信用损失
组合3(内部往来组合)预期信用损失
组合4(账龄组合)预期信用损失

各组合预期信用损失率如下列示:

组合1(保证金组合)预期信用损失率依据预计收回时间及资金时间价值确定,预期信用损失率为1%;组合2(政府款项组合)和组合3(内部往来组合):结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,无明显减值迹象的,预期信用损失率为0;组合4(账龄组合)比照应收账款账龄组合的预期信用损失率确定。信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

15、存货

1、存货的分类

本公司存货分为:原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、自制半成品、在产品、委托加工物资和开发成本等种类。

2、存货的计价方法

存货取得时按实际成本核算;发出时库存商品及原材料按加权平均法计价,低值易耗品和包装物采用一次摊销法。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末在对存货进行全面清查的基础上,按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价值为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

4、存货盘存制度

存货盘存采用永续盘存制,资产负债表日,对存货进行全面盘点,盘盈、盘亏结果,在期末结账前处理完毕。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

16、合同资产

1、合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

2、合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

(1)合同资产的预期信用损失的确定方法

参照本节“(十二)应收账款”相关内容描述。

(2)合同资产的预期信用损失的会计处理方法

本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为减值损失,借记“资产减值损失”,贷记“合同资产减值准备”。相反,本公司将差额冲减减值损失,做相反的会计处理。

本公司实际发生信用损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“合同资产减值准备”,贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“资产减值损失”。

17、合同成本

1、与合同成本有关的资产金额确定的方法

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本,即本公司为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;该成本预期能够收回。

合同取得成本,即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。

2、与合同成本有关的资产的摊销方法

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

3、与合同成本有关的资产的减值测试方法

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,与本公司其他应收款处理方法一致。

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见本节“(十)金融工具”。

1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

(1)企业合并中形成的长期股权投资

①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资

在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价

值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资

在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

3、后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

(1)成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

(2)权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

(3)收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本节“(六)合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权

益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指能够单独计量和出售的,为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。

本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后

续计量。在成本模式下,建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致,土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确认条件:①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠计量。固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-403-5%2.375-4.85%
机器设备年限平均法5-103-5%9.50-19.40%
运输设备年限平均法5-83-5%11.88-19.40%
办公及电子设备年限平均法3-103-5%9.50-32.33%
其他设备年限平均法3-103-5%9.50-32.33%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁方式租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

1、在建工程核算原则

在建工程按实际成本核算。

2、在建工程结转固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计的价值转入固定资产,并按照本公司固定资产折旧政

策计提折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价格,但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关的资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足以下条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。

4、借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额,资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,应当予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用,计入当期损益。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

(1)初始计量

无形资产按取得时的实际成本计量,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

(2)后续计量

取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的有形资产,不予摊销。

在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。

2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计

项目预计使用寿命(年)依据
土地使用权50权证
软件5-10预计使用期限
专利权10预计使用期限
商标使用权10预计使用寿命

3、无形资产减值测试

对于使用寿命有限的无形资产,如果有明显的减值迹象的,期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形:

(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;

(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复;

(3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;

(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

对于长期股权投资、以成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后会计期间不再转回。

32、长期待摊费用

1、长期待摊费用的定义和计价方法

长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价。

2、摊销方法

长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。

3、摊销年限

项目摊销年限依据
入会费、企业邮箱10年合同
租赁房产装修费3-5年预计可使用期限

33、合同负债

合同负债为本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本,职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

(1)本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

(2)本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

本公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

(1)服务成本。

(2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

(3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保等事项时,如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。

1、预计负债的确认标准:

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2、预计负债的计量方法:

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

37、股份支付

1、股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(1)以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用;在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

(2)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:

(1)结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1、收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;

(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;

(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

(1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利;

(2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户;

(3)本公司已将该商品实物转移给客户;

(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户;

(5)客户已接受该商品或服务等。

2、收入确认的具体原则

(1)商品销售:国内销售在商品已经交付客户,客户接受商品的时候确认商品销售收入;国外销售在报关通过、已装船发货(取得货运单及提单)时确认收入。

(2)新能源车辆和房屋租赁:在租赁期限内分期确认收入;

(3)物流、充电等服务收入:在服务已经实际提供后确认收入。

(4)房产销售:本公司在房屋已经完工并验收合格,达到了销售合同约定的交付条件,并交付给客户以后确认房产销售收入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为公司所有者投入的资本。

1、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

本公司对取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

2、确认和计量

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

3、会计处理方法

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入当期损益;按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生

毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。企业取得政策性优惠贷款贴息的,应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况。财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给企业,企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(1)本公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。其他方法更为系统合理的,可以采用其他方法。支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)本公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的,可以采用其他方法。支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值,按自有固定资产的折旧政策计提折旧;将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。采用实际利率法对未确认融资费用,在资产租赁期内摊销,计入财务费用。发生的初始直接费用计入租入资产价值。

(2)融资租出资产:本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

(1)套期会计

本公司的套期分类为现金流量套期和公允价值套期。现金流量套期是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,或一项未确认的确定承诺包含的汇率风险。公允价值套期是指对已确认资产或负债,尚未确认的确定承诺(除汇率风险外)的公允价值变动风险进行的套期。

在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目,被套期风险的性质,以及本公司对套期有效性评估方法。套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。

如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终止处理),或因风险管理目标发生变化,导致套期关系不再满足风险管理目标,或者该套期不再满足套期会计方法的其他条件时,本公司终止运用套期会计。

套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的,但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的,本公司对套期关系进行再平衡。

本公司对套期有效性的评估方法,风险管理策略以及如何应用该策略来管理风险的详细信息,参见附

注五(六十三)。

满足套期会计方法条件的,按如下方法进行处理:

(1)现金流量套期

期货合约产生的利得或损失中属于有效套期的部分(以套期开始期货合约的累计利得或损失与原材料采购支出预计未来现金流量现值的累计变动额二者绝对额中较低者计),作为现金流量套期储备,计入其他综合收益;并在该被套期的原材料实际采购当期转出,计入原材料的初始确认金额。属于无效套期的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失),计入当期损益。

(2)公允价值套期

套期工具产生的利得或损失计入当期损益。被套期项目因套期风险而敞口形成利得或损失,计入当期损益,同时调整未以公允价值计量的被套期项目的账面价值。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。
财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》 (财会〔2019〕21号,以下简称“解释第13号”),自2020年1月1日起施行,不要求追溯调整。

相关列报调整影响如下:

2020年1月1日受影响的合并资产负债表项目:

单位:元

项目调整前调整数 (增加+/减少-)调整后
应收账款823,307,943.17-106,382,780.05716,925,163.12
合同资产106,382,780.05106,382,780.05
预收款项389,195,903.98-386,128,829.383,067,074.60
合同负债350,462,082.85350,462,082.85
其他流动负债32,495,182.6732,495,182.67
流动负债合计1,909,013,535.91-3,171,563.861,905,841,972.05
其他非流动负债3,171,563.863,171,563.86
非流动负债合计90,431,582.533,171,563.8693,603,146.39

2020年1月1日受影响的母公司资产负债表项目:

单位:元

项目调整前调整数 (增加+/减少-)调整后
应收账款156,610,890.26-16,050,591.06140,560,299.20
合同资产16,050,591.0616,050,591.06
预收款项32,732,911.20-32,732,911.20
合同负债28,964,149.1828,964,149.18
其他流动负债3,754,247.363,754,247.36
流动负债合计549,750,462.71-14,514.66549,735,948.05
其他非流动负债14,514.6614,514.66
非流动负债合计6,432,476.3914,514.666,446,991.05

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金674,745,306.20674,745,306.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产5,863,550.005,863,550.00
衍生金融资产
应收票据400,395,914.39400,395,914.39
应收账款823,307,943.17716,925,163.12-106,382,780.05
应收款项融资119,728,349.89119,728,349.89
预付款项41,509,306.6541,509,306.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款72,044,480.7672,044,480.76
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货956,470,338.17956,470,338.17
合同资产106,382,780.05106,382,780.05
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产108,648,722.55108,648,722.55
流动资产合计3,202,713,911.783,202,713,911.78
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款700,294.65700,294.65
长期股权投资76,728,378.9176,728,378.91
其他权益工具投资
其他非流动金融资产15,691,810.4915,691,810.49
投资性房地产17,752,708.8917,752,708.89
固定资产926,317,636.15926,317,636.15
在建工程52,448,719.9052,448,719.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产166,551,797.57166,551,797.57
开发支出
商誉
长期待摊费用17,865,292.3517,865,292.35
递延所得税资产47,979,958.2047,979,958.20
其他非流动资产91,104,407.1491,104,407.14
非流动资产合计1,413,141,004.251,413,141,004.25
资产总计4,615,854,916.034,615,854,916.03
流动负债:
短期借款241,761,062.10241,761,062.10
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据557,327,905.53557,327,905.53
应付账款320,710,852.50320,710,852.50
预收款项389,195,903.983,067,074.60-386,128,829.38
合同负债350,462,082.85350,462,082.85
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬62,190,348.4262,190,348.42
应交税费14,941,197.5014,941,197.50
其他应付款174,886,265.88174,886,265.88
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债148,000,000.00148,000,000.00
其他流动负债32,495,182.6732,495,182.67
流动负债合计1,909,013,535.911,905,841,972.05-3,171,563.86
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债100,000.00100,000.00
递延收益86,235,429.5986,235,429.59
递延所得税负债4,096,152.944,096,152.94
其他非流动负债3,171,563.863,171,563.86
非流动负债合计90,431,582.5393,603,146.393,171,563.86
负债合计1,999,445,118.441,999,445,118.44
所有者权益:
股本565,180,080.00565,180,080.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积843,378,400.92843,378,400.92
减:库存股29,544,060.0029,544,060.00
其他综合收益4,716,939.874,716,939.87
专项储备
盈余公积118,955,974.01118,955,974.01
一般风险准备
未分配利润981,654,315.70981,654,315.70
归属于母公司所有者权益合计2,484,341,650.502,484,341,650.50
少数股东权益132,068,147.09132,068,147.09
所有者权益合计2,616,409,797.592,616,409,797.59
负债和所有者权益总计4,615,854,916.034,615,854,916.03

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金85,499,232.8485,499,232.84
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据171,421,149.83171,421,149.83
应收账款156,610,890.26140,560,299.20-16,050,591.06
应收款项融资26,705,089.8426,705,089.84
预付款项500,411.41500,411.41
其他应收款464,443,480.24464,443,480.24
其中:应收利息
应收股利
存货86,035,905.5986,035,905.59
合同资产16,050,591.0616,050,591.06
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计991,216,160.01991,216,160.01
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,254,899,115.221,254,899,115.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产11,969,834.7011,969,834.70
固定资产111,227,176.79111,227,176.79
在建工程38,647,654.2038,647,654.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产47,792,855.6247,792,855.62
开发支出
商誉
长期待摊费用1,072,459.901,072,459.90
递延所得税资产5,975,779.045,975,779.04
其他非流动资产64,532,245.0064,532,245.00
非流动资产合计1,536,117,120.471,536,117,120.47
资产总计2,527,333,280.482,527,333,280.48
流动负债:
短期借款82,088,089.4182,088,089.41
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据169,896,149.40169,896,149.40
应付账款79,269,258.0879,269,258.08
预收款项32,732,911.20-32,732,911.20
合同负债28,964,149.1828,964,149.18
应付职工薪酬17,560,269.5217,560,269.52
应交税费1,148,769.691,148,769.69
其他应付款167,055,015.41167,055,015.41
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债3,754,247.363,754,247.36
流动负债合计549,750,462.71549,735,948.05-14,514.66
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益2,868,600.002,868,600.00
递延所得税负债3,563,876.393,563,876.39
其他非流动负债14,514.6614,514.66
非流动负债合计6,432,476.396,446,991.0514,514.66
负债合计556,182,939.10556,182,939.10
所有者权益:
股本565,180,080.00565,180,080.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积822,565,468.33822,565,468.33
减:库存股29,544,060.0029,544,060.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积118,955,974.01118,955,974.01
未分配利润493,992,879.04493,992,879.04
所有者权益合计1,971,150,341.381,971,150,341.38
负债和所有者权益总计2,527,333,280.482,527,333,280.48

调整情况说明

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税当期销项税额减当期可抵扣进项税后的余额13%、9%、6%、5%、3%、1%
城市维护建设税按应纳的增值税计算缴纳7%、5%
企业所得税按应纳税所得额计算缴纳25%、15%、20%
教育费附加按应纳的增值税计算缴纳3%
地方教育费附加按应纳的增值税计算缴纳2%、1.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司、金杯电工电磁线有限公司、金杯电工衡阳电缆有限公司、金杯塔牌电缆有限公司、无锡统力电工有限公司、武汉第二电线电缆有限公司15%
湖南云冷冷链股份有限公司、湖南能翔优卡新能源汽车运营有限公司、湖南能翔瑞弘汽车销售服务有限公司、武汉飞鹤线缆有限公司、武汉第二电线电缆东西湖有限公司25%
其他公司20%

2、税收优惠

1、根据财税〔2019〕13号《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》,自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司江西金杯江铜电缆有限公司、贵州金杯电缆有限公司、湖南金杯电器有限公司、湖南金杯水电工程服务有限公司、湖南金杯电工电磁线质量检验检测有限公司、金杯电工安徽有限公司、四川川缆电缆工业管理有限公司、湖南云冷物流有限公司、湖南云冷物业管理有限公司、湖南星能高分子有限公司、株洲能翔瑞家新能源汽车租赁有限公司、湖南能翔新能源巴士运营有限公司、株洲能翔瑞弘汽车销售服务有限公司、武汉飞鹤线缆有限公司、武汉第二电线电缆东西湖有限公司、湖南云冷食品有限公司适用该优惠政策。

2、2020年9月,本公司及子公司金杯电工电磁线有限公司、金杯电工衡阳电缆有限公司取得湖南省科学技术厅等颁发的高新技术企业证书,证书编号分别为GR202043001690、GR202043001764和GR202043000316,2020年-2022年按照15%的税率缴纳企业所得税。

3、2020年12月,子公司无锡统力电工有限公司取得江苏省科学技术厅等颁发的高新技术企业证书,证书编号为GR202032006379,2020年-2022年按照15%的税率缴纳企业所得税。

4、2018年9月,子公司金杯塔牌电缆有限公司取得四川省科学技术厅等颁发的高新技术企业证书,证书编号为GR201851000398,2018年-2020年按照15%的税率缴纳企业所得税。

5、2019年11月,子公司武汉第二电线电缆有限公司取得湖北省科学技术厅等颁发的高新技术企业证书,证书编号为GR201942000810,2019年-2021年按照15%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金163,022.77214,295.16
银行存款762,572,394.00584,662,510.16
其他货币资金95,501,994.7089,868,500.88
合计858,237,411.47674,745,306.20
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额106,863,300.39259,723,646.23

其他说明

期末其他货币资金中使用受限制的款项共计95,426,310.27元,其中:银行承兑汇票保证金44,982,482.46元,保函保证金8,464,126.36元,期货保证金34,429,910.79元,信用证保证金6,099,790.66元,定期存单1,450,000.00元。银行存款中使用受限制的款项共计11,436,990.12元,其中:冻结资金1,058,200.00元,房屋预售款监管资金10,378,790.12元。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产201,556,200.005,863,550.00
其中:
套期工具浮动盈亏1,556,200.005,863,550.00
银行理财产品200,000,000.00
其中:
合计201,556,200.005,863,550.00

其他说明:

3、衍生金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据241,273,021.14249,253,629.76
商业承兑票据527,677,397.18151,142,284.63
合计768,950,418.32400,395,914.39

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据768,950,418.32100.00%768,950,418.32400,395,914.39100.00%400,395,914.39
其中:
银行承兑票据241,273,021.1431.38%241,273,021.14249,253,629.7662.25%249,253,629.76
商业承兑汇票527,677,397.1868.62%527,677,397.18151,142,284.6337.75%151,142,284.63
合计768,950,418.32100.00%768,950,418.32400,395,914.39100.00%400,395,914.39

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
银行承兑票据241,273,021.14
商业承兑汇票527,677,397.18
合计768,950,418.32--

确定该组合依据的说明:

按照承兑人确定组合。

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额
银行承兑票据70,162,005.28
合计70,162,005.28

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据144,597,616.81
商业承兑票据26,000,000.0073,165,736.45
合计26,000,000.00217,763,353.26

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据891,566.40
合计891,566.40

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

交易产生

类别

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款5,412,521.030.40%5,134,154.2594.86%278,366.786,935,201.770.90%6,935,201.77100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,343,940,621.3999.60%67,274,569.875.01%1,276,666,051.52761,814,744.1499.10%44,889,581.025.89%716,925,163.12
其中:
账龄组合1,343,940,621.3999.60%67,274,569.875.01%1,276,666,051.52761,814,744.1499.10%44,889,581.025.89%716,925,163.12
合计1,349,353,142.42100.00%72,408,724.125.37%1,276,944,418.30768,749,945.91100.00%51,824,782.796.74%716,925,163.12

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
单位1863,266.96863,266.96100.00%法院强制执行中,无财产可执行
单位2300,000.00300,000.00100.00%票据到期未履约,出票人已破产
单位3274,521.60274,521.60100.00%质量纠纷,无法收回
单位4336,640.00336,640.00100.00%该客户已破产
单位51,391,833.891,113,467.1180.00%该客户资不抵债
单位6171,345.99171,345.99100.00%该客户已停止经营
单位71,721,462.521,721,462.52100.00%质量纠纷,无法收回
单位8299,316.02299,316.02100.00%小额工程业务尾款回收困难
单位954,134.0554,134.05100.00%严重逾期,预计无法收回
合计5,412,521.035,134,154.25----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合1,343,940,621.3967,274,569.875.01%
合计1,343,940,621.3967,274,569.87--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)1,178,546,838.39
1至2年86,213,304.75
2至3年51,635,122.84
3年以上32,957,876.44
3至4年20,364,972.47
4至5年8,523,777.15
5年以上4,069,126.82
合计1,349,353,142.42

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提6,935,201.773,617,437.225,709,754.738,730.01300,000.005,134,154.25
账龄组合44,889,581.0222,254,954.36895,439.222,118,830.163,144,303.8767,274,569.87
合计51,824,782.7925,872,391.586,605,193.952,127,560.173,444,303.8772,408,724.12

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式
中科盛创(青岛)电气股份有限公司5,370,360.22诉讼收回票据
合计5,370,360.22--

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
公司停产关门无法收回420,357.54
根据客户回函情况确认已无追索权39,473.46
历史遗留款项,无法收回1,565,062.90

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位1货款331,000.35公司停产关门无法收回按公司流程审批
单位2货款367,183.90历史遗留款项,无法收回按公司流程审批
单位3货款131,700.00历史遗留款项,无法收回按公司流程审批
单位4货款345,106.00历史遗留款项,无法收回按公司流程审批
单位5货款189,544.22历史遗留款项,无法收回按公司流程审批
单位6货款375,126.32历史遗留款项,无法收回按公司流程审批
合计--1,739,660.79------

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名138,391,844.2010.26%1,757,619.89
第二名80,040,701.695.93%800,407.02
第三名50,915,671.983.77%509,156.72
第四名40,981,160.123.04%409,811.60
第五名40,463,403.503.00%404,634.04
合计350,792,781.4926.00%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据90,179,506.95119,728,349.89
合计90,179,506.95119,728,349.89

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

√ 适用 □ 不适用

项目期初余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据119,728,349.891,002,388,961.701,048,770,231.6416,832,427.0090,179,506.95

注:系银行承兑汇票,其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近,不计提减值准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内102,373,048.4999.13%41,368,017.6999.66%
1至2年827,171.120.80%45,988.960.11%
2至3年67,877.220.06%33,900.000.08%
3年以上200.000.01%61,400.000.15%
合计103,268,296.83--41,509,306.65--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称金额(元)占预付款项总额比例(%)
第一名16,400,000.1615.88
第二名13,300,000.0812.88
第三名12,138,840.0011.75
第四名12,072,690.6211.69
第五名11,172,834.7310.82
合计65,084,365.5963.02

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款80,322,281.9372,044,480.76
合计80,322,281.9372,044,480.76

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
个人借支8,697,536.107,009,110.37
投标保证金11,264,015.9410,430,675.96
往来款15,087,339.815,748,017.19
处置住宅款802,188.423,512,640.72
押金1,171,156.00857,713.55
代垫费用7,898,586.265,199,174.46
履约保证金10,363,905.288,666,405.53
其他1,596,251.223,396,221.14
应收新能源汽车补贴款30,271,838.2631,153,838.26
出口退税1,246,856.47
合计88,399,673.7675,973,797.18

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额168,465.603,689,908.8570,941.973,929,316.42
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提69,911.05740,122.304,711,707.105,521,740.45
本期转回1,947.301,582,520.251,584,467.55
本期转销63,700.8563,700.85
其他变动4,150.00270,353.36274,503.36
2020年12月31日余额240,579.353,054,163.414,782,649.078,077,391.83

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)54,342,527.69
1至2年2,229,351.18
2至3年8,700,271.73
3年以上23,127,523.16
3至4年22,399,227.45
4至5年501,066.91
5年以上227,228.80
合计88,399,673.76

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
保证金组合168,465.6069,911.051,947.304,150.00240,579.35
账龄组合3,689,908.85740,122.301,582,520.2563,700.85270,353.363,054,163.41
单项计提70,941.974,711,707.104,782,649.07
合计3,929,316.425,521,740.451,584,467.5563,700.85274,503.368,077,391.83

按单项计提坏账准备:

单位:元

债务人名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
单位14,000.004,000.00100.00合作停止,无追索权
单位24,657,435.904,657,435.90100.00
单位3121,213.17121,213.17100.00业务员已离职无追索权
合计4,782,649.074,782,649.07100.00

注:湖南能翔新能源巴士运营有限公司(以下简称“能翔巴士”)与单位2于2016年签署合同采购了31辆新能源客车,合同约定由于单位2原因造成能翔巴士无法申领湖南省和长沙市的地方补贴的,单位2应按当年执行的地方补贴政策予以补偿。现由于单位2缺少地方补贴申领资料,能翔巴士无法申领地方补贴。能翔巴士已多次协商、现场调查并发起诉讼(尚未开庭),发现单位2已无实际可执行资产,预计与单位2相关的应收政府补助款收回风险性较高。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的其他应收款63,700.85

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名应收新能源汽车补贴款30,271,838.261年以内605,520.00元;1-2年895,525.76元;2-3年8,113,118.19元;3-4年20,657,674.31元;34.24%4,657,435.90
第二名往来款10,040,800.001年以内11.36%100,408.00
第三名代垫费用4,153,097.471年以内4.70%41,530.97
第四名投标保证金2,520,000.001年以内2.85%25,200.00
第五名出口退税1,246,856.471年以内1.41%
合计--48,232,592.20--54.56%4,824,574.87

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
应收政府补贴款购置及运营补贴30,271,838.261年以内605,520.00元;1-2年895,525.76元;2-3年8,113,118.19元;3-4年20,657,674.31元;预计2021-2022年收回,依据为湘财企[2016]44号,行驶距离达到2万公里。

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料57,916,901.651,739,984.1856,176,917.4750,252,392.063,118,995.0547,133,397.01
在产品108,059,542.71459,621.26107,599,921.4572,720,191.79546,078.1572,174,113.64
库存商品670,145,681.885,143,232.61665,002,449.27443,062,745.215,325,440.29437,737,304.92
在途商品10,687,325.8710,687,325.8755,949,547.1955,949,547.19
包装物3,563,130.08229,365.783,333,764.30472,445.44102,690.21369,755.23
委托加工物资3,022,820.1690,142.522,932,677.64765,418.60765,418.60
开发产品361,618,355.26361,618,355.26342,340,801.58342,340,801.58
合计1,215,013,757.617,662,346.351,207,351,411.26965,563,541.879,093,203.70956,470,338.17

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料3,118,995.054,843,012.441,771,991.547,994,014.851,739,984.18
在产品546,078.1510,259,815.352,387,107.3812,733,379.62459,621.26
库存商品5,325,440.299,552,829.7814,753,653.1624,488,690.625,143,232.61
包装物102,690.21129,617.742,942.17229,365.78
委托加工物资90,142.5290,142.52
合计9,093,203.7024,875,417.8318,912,752.0845,219,027.267,662,346.35

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
销售商品104,637,650.602,352,501.05102,285,149.55108,732,705.442,349,925.39106,382,780.05
合计104,637,650.602,352,501.05102,285,149.55108,732,705.442,349,925.39106,382,780.05

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
账龄组合279,871.29135,971.67141,323.96
合计279,871.29135,971.67141,323.96--

其他说明:

11、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣的增值税等85,328,693.34104,473,593.64
待摊费用1,839,474.244,175,128.91
合计87,168,167.58108,648,722.55

其他说明:

14、债权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损
信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位:元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位:元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品16,448.4116,448.41708,355.598,060.94700,294.6510..45%
合计16,448.4116,448.41708,355.598,060.94700,294.65--

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额8,060.958,060.95
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提8,387.468,387.46
2020年12月31日余额16,448.4116,448.41

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
湖南金杯至诚新兴产业投资管理合伙企业(有限合伙)36,657,407.106,300,000.00218,519.3730,575,926.47
小计36,657,407.106,300,000.00218,519.3730,575,926.47
二、联营企业
北京高德博瑞科技有限公司2,951,862.62
凯捷融资租赁有限公司34,534,459.41-5,832,779.3528,701,680.063,099,355.87
湖南先导北汽智慧能源科技有限公司5,536,512.40-1,212,838.874,323,673.53
小计40,070,971.81-7,045,618.2233,025,353.596,051,218.49
合计76,728,378.916,300,000.00-6,827,098.8563,601,280.066,051,218.49

其他说明

18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
交易性金融资产15,691,810.4915,691,810.49
合计15,691,810.4915,691,810.49

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额24,872,197.4824,872,197.48
2.本期增加金额15,083,286.6815,083,286.68
(1)外购10,858.0010,858.00
(2)存货\固定资产\在建工程转入10,089,306.0210,089,306.02
(3)企业合并增加4,983,122.664,983,122.66
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额39,955,484.1639,955,484.16
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额7,119,488.597,119,488.59
2.本期增加金额5,746,445.005,746,445.00
(1)计提或摊销1,520,108.691,520,108.69
(2)存货\固定资产\在建工程转入3,617,701.473,617,701.47
(3)企业合并增加608,634.84608,634.84
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额12,865,933.5912,865,933.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值27,089,550.5727,089,550.57
2.期初账面价值17,752,708.8917,752,708.89

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因
麓谷二期厂房6,847,362.91正在办理中

其他说明

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产1,320,247,457.18926,317,636.15
合计1,320,247,457.18926,317,636.15

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备办公及电子设备运输设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额756,236,797.58548,679,700.5321,569,712.3045,770,119.778,611,263.411,380,867,593.59
2.本期增加金466,376,340.64233,080,148.9211,452,486.3816,820,817.052,264,385.29729,994,178.28
(1)购置5,266,377.7322,409,221.401,794,480.705,446,158.54504,623.3135,420,861.68
(2)在建工程转入43,033,392.8628,853,269.62226,589.9110,000.006,785.8472,130,038.23
(3)企业合并增加408,211,550.48181,795,518.359,431,415.7710,861,209.051,752,976.14612,052,669.79
(4)其他9,865,019.5722,139.55503,449.4610,390,608.58
3.本期减少金额10,089,306.0242,856,138.011,325,980.6612,220,930.62790,241.4967,282,596.80
(1)处置或报废21,154,177.67645,424.5010,880,782.15124,154.6432,804,538.96
(2)处置子公司21,608,375.13680,556.16636,821.21666,086.8523,591,839.35
(3)其他10,089,306.0293,585.21703,327.2610,886,218.49
4.期末余额1,212,523,832.20738,903,711.4431,696,218.0250,370,006.2010,085,407.212,043,579,175.07
二、累计折旧
1.期初余额142,748,132.98267,186,011.0213,682,310.1625,799,876.265,133,627.02454,549,957.44
2.本期增加金额114,905,702.49162,623,023.349,347,006.2113,411,946.352,451,951.14302,739,629.53
(1)计提38,442,528.9453,802,454.823,159,581.685,743,759.27981,042.99102,129,367.70
(2)企业合并增加76,477,515.35108,806,226.726,187,424.537,668,187.081,470,908.15200,610,261.83
(3)其他-14,341.8014,341.80
3.本期减少金额3,617,701.4721,319,185.521,156,132.207,247,998.44737,812.7534,078,830.38
(1)处置或报废10,150,640.44358,365.156,396,717.68101,680.9217,007,404.19
(2)处置子公司减少11,079,639.13797,767.05525,696.08636,131.8313,039,234.09
(3)其他3,617,701.4788,905.95325,584.684,032,192.10
4.期末余额254,036,134.00408,489,848.8421,873,184.1731,963,824.176,847,765.41723,210,756.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额120,961.30120,961.30
(1)计提120,961.30120,961.30
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额120,961.30120,961.30
四、账面价值
1.期末账面价值958,487,698.20330,292,901.309,823,033.8518,406,182.033,237,641.801,320,247,457.18
2.期初账面价值613,488,664.60281,493,689.517,887,402.1419,970,243.513,477,636.39926,317,636.15

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
金杯塔牌厂房16,458,836.10正在办理中
云冷产业园3#栋冷库249,206,321.47正在办理中

其他说明

(6)固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

(1)固定资产其他转入:房屋及建筑物其他转入9,887,159.12元系云冷冷链的开发产品改变用途转为固定资产;运输设备其他转入系车辆改变用途自存货转入固定资产。房屋建筑物和机器设备其他转入(原值

22,139.55元,折旧14,341.80元)系类别调整。

(2)固定资产其他转出:房屋及建筑物其他转出系转投资性房地产;机器设备其他转出系设备进行改造,转入在建工程;运输设备其他转出系车辆改变用途转存货。

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程87,737,896.9152,448,719.90
合计87,737,896.9152,448,719.90

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
衡阳金杯设备改造项目18,458,619.3718,458,619.3763,010.3863,010.38
武汉二线设备改造项目17,007,948.8317,007,948.83
川缆2号车间改造项目14,646,418.5114,646,418.51100,219.87100,219.87
电磁线设备改造项目14,238,420.3414,238,420.3411,235,237.8111,235,237.81
统力电工研发大楼10,649,321.8010,649,321.80
信息化系统升级项目4,874,765.334,874,765.33
金杯塔牌电缆复产项目4,351,847.614,351,847.61
麓谷事业部设备改造项目1,144,289.571,144,289.57
食堂外墙改造693,577.98693,577.98
装修工程1,558,022.281,558,022.281,501,418.511,501,418.51
充电站及充电桩建设112,399.29112,399.29184,620.46184,620.46
新能源试制检2,266.002,266.0038,537,255.7938,537,255.79
测楼
云冷智慧冷链物流综合服务中心项目826,957.08826,957.08
合计87,737,896.9187,737,896.9152,448,719.9052,448,719.90

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
衡阳金杯设备改造项目63,010.3819,653,539.311,168,508.8889,421.4418,458,619.37其他
武汉二线设备改造项目17,007,948.8317,007,948.83其他
川缆2号车间改造项目100,219.8716,667,988.642,121,790.0014,646,418.51其他
电磁线设备改造项目11,235,237.8113,733,278.6210,259,401.86470,694.2314,238,420.34其他
统力电工研发大楼10,649,321.8010,649,321.80其他
信息化系4,874,765.334,874,765.33其他
统升级项目
金杯塔牌电缆复产项目4,393,853.3242,005.714,351,847.61其他
麓谷事业部设备改造项目7,205,791.346,061,501.771,144,289.57其他
食堂外墙改造693,577.98693,577.98其他
装修工程1,501,418.5156,603.771,558,022.28其他
充电站及充电桩建设184,620.468,014,027.598,077,628.078,620.69112,399.29其他
新能源试制检测楼38,537,255.791,244,886.3139,779,876.102,266.00其他
云冷智慧冷链物流综合服务中心项目826,957.084,350,868.693,986,724.901,191,100.87其他
合计52,448,719.90108,546,451.5369,375,647.293,881,627.2387,737,896.91------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位:元

项目合计

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标使用权合计
一、账面原值
1.期初余额184,473,400.7012,940,300.004,071,860.9310,911,801.12212,397,362.75
2.本期增加金额60,988,531.628,361,804.6111,509,000.0080,859,336.23
(1)购置4,120,404.414,120,404.41
(2)内部研发
(3)企业合并增加60,988,531.624,241,400.2011,509,000.0076,738,931.82
3.本期减少金额12,940,300.00409,498.0413,349,798.04
(1)处置19,983.7619,983.76
(2)处置子公司减少12,940,300.00389,514.2813,329,814.28
4.期末余额245,461,932.3212,024,167.5022,420,801.12279,906,900.94
二、累计摊销
1.期初余额34,467,105.175,176,119.852,936,981.193,265,358.9745,845,565.18
2.本期增加金额11,804,051.94647,014.981,588,335.091,662,515.5115,701,917.52
(1)计提4,192,711.06647,014.98778,529.221,087,065.516,705,320.77
(2)企业合并增加7,611,340.88809,805.87575,450.008,996,596.75
3.本期减少金额5,823,134.83235,848.796,058,983.62
(1)处置19,983.7619,983.76
(2)其他
(3)处置子公司减少5,823,134.83215,865.036,038,999.86
4.期末余额46,271,157.114,289,467.494,927,874.4855,488,499.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值199,190,775.217,734,700.0117,492,926.64224,418,401.86
2.期初账面价值150,006,295.537,764,180.151,134,879.747,646,442.15166,551,797.57

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

本公司无形资产权证均已办妥。

27、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
湖南德特检测技术有限公司7,145,510.637,145,510.63
合计7,145,510.637,145,510.63

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
湖南德特检测技术有限公司7,145,510.637,145,510.63
合计7,145,510.637,145,510.63

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修工程11,790,088.49816,637.752,762,158.001,521,685.268,322,882.98
充电枪49,401.7737,051.2012,350.57
400电话费17,295.573,773.6413,521.93
消防改造1,715,518.44541,742.641,173,775.80
重型货架156,535.7777,372.6552,552.37181,356.05
梅溪湖门店租金377,457.42188,728.68188,728.74
环氧地坪847,966.52183,141.60664,824.92
金杯塔牌项目508,528.95129,837.12378,691.83
供电线路安装357,080.4161,588.88295,491.53
托盘租赁费1,442,514.55973,451.301,733,174.15682,791.70
线圈改造565,104.01116,918.04448,185.97
仓库改建453,099.0534,442.20418,656.85
组建银团费用339,538.00339,538.00
球会入会费324,500.29117,999.96206,500.33
木工加工棚50,325.3930,195.3620,130.03
腾讯企业邮箱20,055.188,022.1212,033.06
暮云基地510,300.0050,618.33459,681.67
堆场、地坪硬化487,216.8317,696.62469,520.21
合计17,865,292.354,014,695.996,409,178.912,876,817.1112,593,992.32

其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备15,876,426.112,432,338.4710,786,838.471,595,498.77
内部交易未实现利润72,849,420.5817,612,273.7880,488,781.8519,540,154.07
可抵扣亏损122,578,655.2624,491,657.3055,270,102.8112,229,433.62
套期工具浮动盈亏149,950.0022,492.500.000.00
递延收益33,703,184.005,363,527.6032,156,184.005,161,777.60
股权激励费用16,414,383.472,702,053.6311,640,564.001,887,384.06
信用减值准备63,485,146.899,690,714.6849,398,908.417,565,710.08
已计提尚未支付的费用11,341,020.521,701,153.080.000.00
合计336,398,186.8364,016,211.04239,741,379.5447,979,958.20

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并32,215,988.124,832,398.20
资产评估增值
非货币性资产投资所得11,879,587.971,781,938.2023,759,175.953,563,876.39
固定资产加速折旧23,052,767.585,001,706.303,548,510.33532,276.55
非同一控制企业合并递延收益减值91,318,150.3813,697,722.55
合计158,466,494.0525,313,765.2527,307,686.284,096,152.94

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产64,016,211.0447,979,958.20
递延所得税负债25,313,765.264,096,152.94

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异17,237,432.2513,068,718.92
可抵扣亏损34,552,937.42125,727,979.17
合计51,790,369.67138,796,698.09

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
20203,757,900.34
20212,188,362.395,156,464.23
20227,840,312.169,263,994.55
20239,515,689.9716,630,398.83
20249,260,472.1613,319,287.36
20255,748,100.74
202611,507,170.24
202723,709,888.95
202825,952,039.94
202916,430,834.73
合计34,552,937.42125,727,979.17--

其他说明:

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付股权收购款60,000,000.0060,000,000.00
预付工程设备款29,129,514.2229,129,514.2226,511,690.0726,511,690.07
预付软件款1,401,788.391,401,788.394,592,717.074,592,717.07
合计30,531,302.6130,531,302.6191,104,407.1491,104,407.14

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款101,370,005.2831,761,062.10
保证借款345,000,000.00160,000,000.00
信用借款151,000,000.0050,000,000.00
合计597,370,005.28241,761,062.10

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票383,865.00
银行承兑汇票584,002,025.77557,327,905.53
合计584,385,890.77557,327,905.53

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
材料款336,684,941.31243,881,234.63
设备款18,212,576.1022,467,684.37
工程款20,648,528.7248,475,298.76
质保金1,804,292.09441,445.09
其他1,539,026.865,392,689.65
车辆采购款1,119,417.5952,500.00
合计380,008,782.67320,710,852.50

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

37、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
预收租金3,280,167.383,067,074.60
合计3,280,167.383,067,074.60

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款416,540,470.27346,462,288.39
预收房款3,968,225.143,695,925.32
预收仓储管理费105,284.9549,577.01
预收水电费204,853.01210,677.86
预收广告费43,614.27
合计420,818,833.37350,462,082.85

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬62,189,017.36372,022,879.55323,024,325.00111,187,571.91
二、离职后福利-设定提存计划1,331.066,176,370.596,177,701.65
三、辞退福利64,115.2064,115.20
合计62,190,348.42378,263,365.34329,266,141.85111,187,571.91

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴55,801,636.91328,685,957.07279,209,284.15105,278,309.83
2、职工福利费2,106,950.0015,353,629.9617,435,899.7624,680.20
3、社会保险费732.9412,098,332.1311,993,476.27105,588.80
其中:医疗保险费650.6710,769,168.0310,674,787.3495,031.36
工伤保险费25.34560,157.36560,182.70
生育保险费56.93764,911.74754,411.2310,557.44
医疗救助金4,095.004,095.00
4、住房公积金9,418,994.399,418,994.39
5、工会经费和职工教育经费4,279,697.516,461,166.004,961,870.435,778,993.08
8、其他短期薪酬4,800.004,800.00
合计62,189,017.36372,022,879.55323,024,325.00111,187,571.91

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,274.135,305,352.565,306,626.69
2、失业保险费56.93871,018.03871,074.96
合计1,331.066,176,370.596,177,701.65

其他说明:

40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税23,860,575.649,010,203.39
企业所得税8,681,665.753,884,317.51
个人所得税850,507.69292,325.83
城市维护建设税1,548,612.09632,637.46
教育费附加1,214,440.00462,889.41
土地使用税120,251.1465,924.99
房产税1,312,969.0999,839.28
印花税619,647.10265,996.92
其他39,881.271,527.76
土地增值税218,411.17225,534.95
合计38,466,960.9414,941,197.50

其他说明:

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付股利5,352,529.37
其他应付款271,547,122.98174,886,265.88
合计276,899,652.35174,886,265.88

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
普通股股利5,352,529.37
合计5,352,529.37

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

期末无超过1年未支付的股利。

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付暂扣款20,888,477.1018,361,756.82
个人往来11,748,145.674,498,146.51
预提费用93,233,181.6170,758,371.56
应付运费、水电费11,361,439.894,848,803.77
应付押金26,675,951.0126,442,698.24
质保金2,141,198.25701,728.82
投标保证金26,141,409.054,105,610.09
单位往来款54,095,487.6712,135,676.09
诚意金1,220,666.00570,000.00
限制性股票回购义务19,229,056.0029,544,060.00
其他4,812,110.732,919,413.98
合计271,547,122.98174,886,265.88

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

期末无账龄超过1年的重要其他应付款。

42、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款148,000,000.00
一年内到期的长期应付款1,127,135.03
合计1,127,135.03148,000,000.00

其他说明:

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税39,813,370.4932,495,182.67
合计39,813,370.4932,495,182.67

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款58,000,000.00
保证借款130,000,000.00
信用借款300,000,000.00
合计488,000,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计------

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款280,383.85
合计280,383.85

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款1,469,608.00
减:未确认融资费用62,089.12
小计1,407,518.88
减:一年内到期的应付融资租赁款1,127,135.03
合计280,383.85

其他说明:

(2)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
其他100,000.00
合计100,000.00--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助86,235,429.5916,278,900.0023,557,194.8678,957,134.73详见说明
合计86,235,429.5916,278,900.0023,557,194.8678,957,134.73--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
安徽公司项目补贴专项资金3,383,500.00303,000.003,080,500.00与资产相关
新型工业化专项引导资金687,500.00250,000.00437,500.00与资产相关
500KV超高压交联电力电缆及核电站用电技改项目3,879,606.40242,475.403,637,131.00与资产相关
2015年建设项目报建规费减免2,109,016.48131,813.521,977,202.96与资产相关
超高温1500°C系列耐火线缆关键共性技术研究及应用3,000,000.001,500,000.001,500,000.00与收益相关
新能源汽734,403.75476,940.4257,463.33与资产相
车充电设施第四批中央奖励资金2
新能源汽车充电设施第六批中央奖励资金399,145.84133,000.00290,704.17241,441.67与资产相关
新能源节能环保奖励资金307,125.0035,100.00272,025.00与资产相关
特种电线电缆生产线技术改造项目34,375.0012,500.0021,875.00与资产相关
电缆车间技改扶持资金4,837,482.50552,855.124,284,627.38与资产相关
新能源汽车电池智能制造新模式项目633,333.4449,999.98-583,333.46与资产相关
消防改造政府补助1,379,693.55435,692.70-944,000.85与资产相关
中央预算内基建资金10,516,416.67650,500.02-9,865,916.65与资产相关
2017年第四批制造强省专项资金1,760,000.00109,999.98-1,650,000.02与资产相关
风力发电及机车车辆用特种橡套电缆新建项目2,609,000.002,609,000.00与资产相关
城市基础设施配套费返还款259,600.00259,600.00与资产相关
特高压输525,000.0075,000.00450,000.00与资产相
变电专用电磁线生产线技术改造
电磁线公司风力发电线缆项目1,000,000.00200,000.00800,000.00与资产相关
智能化升级特高压输变电专用电磁线生产线技术改造升级345,000.0045,000.00300,000.00与资产相关
特高压变压器电磁线关键技术研究270,000.0030,000.00240,000.00与资产相关
2018年第一批制造强市专项资金270,000.0030,000.00240,000.00与资产相关
新能源汽车协同创新平台建设810,000.0090,000.00720,000.00与资产相关
特高压变压器电磁线关键技术研究补助款2,858,333.33350,000.002,508,333.33与资产相关
电磁线公司固定资产投资补贴28,772,684.0028,772,684.00与资产相关
长沙市商务局现代服务业补贴资金12,644,647.00355,353.0012,289,294.00与资产相关
供应链体系建设补1,354,166.631,250,000.104,166.59与收益相
04
长沙市财政局智能制造专项项目补贴款855,400.002,636,000.00116,380.003,375,020.00与收益相关
收2019年第五批制造强省专项资金1,000,000.0091,666.67908,333.33与资产相关
收2019年第二批制造强市专项资金400,000.0026,666.67373,333.33与资产相关
收2020年第1批中央预算内投资金杯电磁线创新创业能力建设项目2,000,000.002,000,000.00与资产相关
长沙市财政局、高新区财政分局低氮锅炉补贴280,000.0011,666.67268,333.33与资产相关
收新能源节能环保奖励资金(炮兵学院、车一、湘府东路、云冷一号、金桥国际、王家湾充电站)3,683,700.00631,372.503,052,327.50与资产相关
长沙市供应链体系建设试点项目扶持4,426,200.00232,957.924,193,242.08与资产相关
资金
2020年省级猪肉储备补贴资金720,000.00300,000.00420,000.00与收益相关
2019年度市级肉食储备资金600,000.00600,000.00与收益相关
第一批现代服务业产业引导专项资金400,000.0017,699.10382,300.90与资产相关
技术改造-5G+互联网融合应用项目1,850,000.001,850,000.00与资产相关
合计86,235,429.5916,278,900.0011,113,943.841,250,000.04-11,193,250.9878,957,134.73

其他说明:

1、子公司金杯电工安徽有限公司2011年3月收到合肥经济技术开发区财政局对公司“超特高压电磁线线缆产品项目”工业发展专项资金6,060,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,在资产使用寿命期内平均分摊,计入当期损益,本期分摊金额303,000.00元。

2、子公司金杯电工衡阳电缆有限公司2012年12月收到衡阳市财政局拨付的湖南省2012年第一批推进新型工业化专项引导资金2,500,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,在资产使用寿命期内平均分摊,计入当期损益,本期分摊金额250,000.00元。

3、子公司金杯电工衡阳电缆有限公司2016年收到衡阳市财政局依据衡非税函【2014】36号文拨付的500KV超高压交联电力电缆及核电站用电技改项目资金4,849,508.00元,该补助为与资产相关的政府补助,在资产使用寿命期内平均分摊,本期分摊金额242,475.40元。

4、子公司金杯电工衡阳电缆有限公司2019年收到衡阳市财政局建设项目报建规费2,240,830.00元,该补助与资产相关,本期分摊计入其他收益金额为131,813.52元。

5、子公司金杯电工衡阳电缆有限公司2019年收到湖南省财政厅下发的湘财教指(2019)73号文件拨付的2019年度第十二批创新型省份建设专项资金-超高温1500°C系列耐火线缆关键共性技术研究及应用3,000,000.00元,该补助为与收益相关的政府补助,在项目任务期内平均分摊,本期分摊金额1,500,000.00元。

6、子公司湖南能翔优卡新能源汽车运营有限公司、湖南能翔新能源巴士运营有限公司于2017年收到长沙市财政局依据湘财建指(2017)23号文拨付的新能源汽车充电设施第四批中央奖励资金628,500.00元,2018年收到623,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,本期分摊金额476,940.42元。

7、子公司湖南能翔优卡新能源汽车运营有限公司收到长沙市财政局高新区分局政府根据《长沙市新能源汽车充(换)电设施奖励操作办法》(长经信发〔2015〕128号)拨付的新能源汽车充电设施第六批中央奖励资金,金额为416,500.00元,2020年收到133,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,本期分摊金额290,704.17元。

8、子公司湖南能翔新能源巴士运营有限公司2019年11月收到长沙市财政局高新区分局拨付的长沙市新能源汽车充电桩(第六批)建设奖励资金351,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,在资产使用寿命期内平均分摊,计入当期损益,本期分摊金额35,100.00元。

9、子公司金杯塔牌电缆有限公司于2014年9月收到成都市新都区财政区依据成财企【2014】117号文拨付的特种电线电缆生产线技术改造项目资金100,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,在资产使用寿命期间内平均分摊,计入当期损益,本期分摊金额12,500.00元。

10、子公司四川川缆电缆工业管理有限公司2018年收到电缆车间技改扶持资金5,528,551.40元,该补助为与资产相关的政府补助,本期分摊金额552,855.12元。

11、子公司湖南德特检测技术有限公司收到长沙市工业和信息化局、长沙市发展和改革局依据长财建指(2016)106号文拨付的新能源汽车电池智能制造新模式项目补助款1,000,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,在资产使用寿命期间内平均分摊,本期分摊金额49,999.98元,该项目其他变动系处置湖南德特检测技术有限公司股权所致。

12、子公司镇江金杯新能源发展有限公司收到镇江市丁岗镇人民政府拨付的消防改造政府补助2,880,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,本期分摊金额435,692.70元,该项目其他变动系处置镇江金杯新能源发展有限公司股权所致。

13、子公司湖南金杯新能源发展有限公司收到长沙市岳麓区国库核算支付局依据长财建函【2017】51号拨付的中央预算内基建资金13,010,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,本期分摊金额650,500.02元,该项目其他变动系处置湖南金杯新能源发展有限公司股权所致。

14、子公司湖南金杯新能源发展有限公司收到长沙市财政局高新区分局依据湘财企指【2017】102号拨付的2017年第四批制造强省专项资金2,200,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,本期分摊金额109,999.98元,该项目其他变动系处置湖南金杯新能源发展有限公司股权所致。

15、本公司收到长沙市高新技术产业开发区管理委员会拨入“风力发电及机车车辆用特种橡套电缆新建项目”资金26,090,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,在资产使用寿命期内平均分摊,计入当期损益,本期分摊金额2,609,000.00元。

16、子公司金杯电工电磁线有限公司收到湖南省财政厅、湘潭市财政局依据湘财企指(2016)52号、潭财企发(2016)8号文拨付的特高压输变电专用电磁线生产线技术改造补助款750,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,本期分摊金额75,000.00元。

17、子公司金杯电工电磁线有限公司收到湘潭市财政局依据湘财企指【2014】134号文拨付的风力发电线缆项目资金2,000,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,本期分摊金额200,000.00元。

18、子公司金杯电工电磁线有限公司收到湖南省财政厅、湖南省经济和信息化委员会依据湘财企指

(2017)38号文拨付的智能化升级特高压输变电专用电磁线生产线技术改造升级补助资金450,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,本期分摊金额45,000.00元。

19、子公司金杯电工电磁线有限公司收到湘潭市财政局、湘潭市科学技术局依据湘财教发【2018】12号拨付的特高压变压器电磁线关键技术研究补贴款300,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,本期分摊金额30,000.00元。

20、子公司金杯电工电磁线有限公司收到湘潭高新技术产业开发区会计核算中心依据潭财企【2018】11号拨付的高绝缘可靠性漆包设备生产线技术改造补助款300,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,本期分摊金额30,000.00元。

21、子公司金杯电工电磁线有限公司收到湘潭市财政局拨付给的新能源汽车协同创新平台建设款900,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,本期摊销金额为90,000.00元。

22、子公司金杯电工电磁线有限公司收到特高压变压器电磁线关键技术研究补助款3,500,000.00元,依据为湘财教指【2017】127号文“湖南省财政厅、湖南省科技厅关于下达2017年度创新创业技术投资项目补助经费的通知”,该补助为与资产相关的政府补助,本期分摊350,000.00元。

23、子公司金杯电工电磁线有限公司收到湘潭市高新技术产业开发区管理委员会给予的固定资产投资补贴28,772,684.00元,该补助为与资产相关的政府补助,在资产使用寿命期内平均分摊,由于尚未达到规定条件,本期不进行分摊。

24、子公司湖南云冷冷链股份有限公司2016年收到长沙市发改委依据湘发改投资(2016)497号、长发改经贸(2016)568号、长财建指(2016)135号文拨付的冷链物流城市配套项目补助款3,000,000.00元,2017年收到长沙市商务局现代服务业综合试点项目建设资金10,000,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,在资产使用寿命期内平均分摊,本期分摊金额为355,353.08元。

25、子公司湖南云冷冷链股份有限公司2019年收到长沙市商务局、财政局依据长供应链办(2017)2号试点项目供应链体系建设补贴资金2,500,000.00元,该补助为与收益相关的政府补助,本期冲减托盘租赁成本1,250,000.04元。

26、子公司湖南云冷冷链股份有限公司2019年收到长沙工业和信息化局、长沙市财政局依据长工信装备发〔2019〕57号拨付的长沙市财政局智能制造专项项目补贴款855,400.00元,2020年收到2,636,000.00元,该补助为与收益相关的政府补助,本期分摊金额为116,380.00元。

27、子公司金杯电工电磁线有限公司2020年收到湖南省财政厅及湖南省工业和信息化厅依据湘财企指【2019】72号下达的2019年第五批制造强省专项资金(重点产业项目)1,000,000.00元,本期摊销91,666.67元。

28、子公司金杯电工电磁线有限公司2020年收到湖南省财政厅及湖南省工业和信息化厅依据湘财企【2019】8号关于下达的2019年第二批制造强省专项资金(重点产业项目)400,000.00元,本期摊销26,666.67元。

29、子公司金杯电工电磁线有限公司2020年收到2020年第一批中央预算内投资计划——老工业地区振兴发展(产业转型升级示范区和重点园区建设)(潭发改投【2020】146号)资金2,000,000.00元,本期项目

未完成,本期不进行摊销。30、本公司于2020年12月收到长沙市财政局、高新区财政局依据长财资环指【2020】93号文拨付的低氮锅炉补贴项目资金280,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,在资产使用寿命期间内平均分摊,计入当期损益,本期分摊金额11,666.67元。

31、子公司湖南能翔新能源巴士运营有限公司本期收到长沙市财政局高新区分局拨付的新能源充电设施奖励资金3,683,700.00元,该补助为与资产相关的政府补助,在资产使用寿命期内平均分摊,本期摊销金额631,372.50元。

32、子公司湖南云冷冷链股份有限公司本期收到长沙市财政局拨付的长沙市供应链体系建设试点项目扶持资金4,426,200.00元。该补助为与资产相关的政府补助,本期分摊金额232,957.89元。

33、子公司湖南云冷冷链股份有限公司本期收到长沙市财政局拨付的2020年省级猪肉储备补贴资金720,000.00元,该补助为与收益相关的补助,本期分摊金额300,000.00元。

34、子公司湖南云冷冷链股份有限公司本期收到长沙市财政局拨付的2019年市级肉食储备资金600,000.00元,该补助为与收益相关的政府补助,本期分摊金额600,000.00元。

35、子公司湖南云冷冷链股份有限公司本期收到长沙市雨花区现代服务业发展中心拨付的2019年度长沙市现代服务业引导专项资金400,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,本期分摊金额17,699.12元。

36、二级子公司无锡统力电工有限公司本期收到2020年江苏省省级工业和信息产业转型省级专项资金项目:基于5G+MEC工业互联网在绕组线行业融合应用的“统力智造”建设专项资金(项目总资金3,700,000.00元),2020年下达第一笔专项资金1,850,000.00元,该补助为与资产相关的政府补助,项目未完成,本期不进行摊销。

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
合同负债1,457,522.903,171,563.86
合计1,457,522.903,171,563.86

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数565,180,080.00169,466,197.00-510,360.00168,955,837.00734,135,917.00

其他说明:

注:股本增加169,466,197元,其中:(1)2020年1月,公司以发行股份及支付现金相结合的方式购买武汉第二电线电缆有限公司79.33%股权,股本增加167,566,197元,该次增资已经中审华会计师事务所(特殊普通合伙)出具CAC证验字(2020)0021号验资报告予以验证。(2)2020年5月,公司发行限制性股票190万股,股本增加1,900,000元,该次增资已经中审华会计师事务所(特殊普通合伙)出具CAC证验字(2020)0089号验资报告予以验证。股本减少510,360元,为本期回购股权激励对象限制性股票510,360股,已经中审华会计师事务所(特殊普通合伙)出具CAC证验字(2020)0054号和CAC证验字(2020)0225号验资报告予以验证。

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)812,447,878.47534,499,069.90740,022.001,346,206,926.37
其他资本公积30,930,522.4515,431,660.226,826,542.0039,535,640.67
合计843,378,400.92549,930,730.127,566,564.001,385,742,567.04

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

股本溢价本期增加534,499,069.90元,其中:(1)2020年1月,公司发行股份167,566,197股购买武汉第二电线电缆有限公司79.33%股权,作价4.13元/股,增加股本溢价515,982,196.61元;(2)2020年5月,公司发行限制性股票190万股,授予价格2.2元/股,相应的增加股本溢价2,280,000.00元;(3)2019年授予的限制性股票第一期解锁4,707,960股,相应地,其他资本公积6,826,542.00元转入股本溢价;(4)2020年9月收购武汉第二电线电缆有限公司少数股东持有的19.015%股权,净资产份额大于支付对价的差额3,975,472.94元计入资本公积;(5)本期处置湖南金杯新能源发展有限公司股权,原合并层面因其他所有者权益变动确认的资本公积-5,434,858.35元转入投资收益。

股本溢价本期减少740,022.00元,系本期回购限制性股票510,360股冲减股本溢价。

其他资本公积本期减少6,826,542.00元,系2019年授予的限制性股票第一期解锁4,707,960股,其他资本

公积6,826,542.00元转入股本溢价。其他资本公积本期增加15,431,660.22元,系限制性股票激励计划确认的成本费用。

56、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股29,544,060.004,180,000.0014,495,004.0019,229,056.00
合计29,544,060.004,180,000.0014,495,004.0019,229,056.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

库存股本期增加4,180,000.00元,系本期发行限制性股票190万股,授予价格2.2元/股,相应确认的限制性股票回购义务。

库存股本期减少14,495,004.00元,其中:(1)回购限制性股票510,360股,其中分红前后分别回购80,000股和430,360股,回购价格分别为2.45元/股和2.2元/股,共计减少库存股1,142,792元。(2)本期分红0.25元/股,减少库存股2,994,700元。(3)2019年授予的限制性股票第一期解锁相应减少库存股10,357,512元。

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益4,716,939.8751,133,844.012,701,013.1147,745,068.70687,762.2052,462,008.57
现金流量套期储备4,716,939.8751,133,844.012,701,013.1147,745,068.70687,762.2052,462,008.57
其他综合收益合计4,716,939.8751,133,844.012,701,013.1147,745,068.70687,762.2052,462,008.57

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积118,955,974.0149,078,546.48168,034,520.49
合计118,955,974.0149,078,546.48168,034,520.49

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润981,654,315.70882,014,647.21
调整后期初未分配利润981,654,315.70882,014,647.21
加:本期归属于母公司所有者的净利润249,896,482.18197,598,574.18
减:提取法定盈余公积49,078,546.4814,990,713.69
应付普通股股利183,058,979.2582,968,192.00
期末未分配利润999,413,272.15981,654,315.70

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务7,722,992,974.906,627,004,205.035,778,893,832.434,895,233,129.86
其他业务73,156,681.4756,403,433.1065,423,563.7946,393,816.04
合计7,796,149,656.376,683,407,638.135,844,317,396.224,941,626,945.90

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

收入相关信息:

单位:元

合同分类电线电缆行业其他行业合计
商品类型7,195,823,112.70527,169,862.207,722,992,974.90
其中:
电气装备用电线3,001,277,991.903,001,277,991.90
电力电缆922,870,963.07922,870,963.07
特种电线电缆2,039,823,816.342,039,823,816.34
裸导线9,264,986.289,264,986.28
电磁线1,200,238,661.291,200,238,661.29
电器开关21,111,317.7921,111,317.79
新能源业务142,161,843.37142,161,843.37
燃油车59,913,055.8159,913,055.81
冷链物流业务325,094,963.02325,094,963.02
其他1,235,376.031,235,376.03
其中:
合同类型7,195,823,112.70527,169,862.207,722,992,974.90
其中:
某一时点确认收入7,195,823,112.70527,169,862.207,722,992,974.90
其中:
其中:
其中:
合计7,195,823,112.70527,169,862.207,722,992,974.90

与履约义务相关的信息:

不适用

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,537,691,554.96元,其中1,487,454,586.44元预计将于2021年度确认收入50,236,968.52元预计将于2022年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税9,046,144.546,829,088.75
教育费附加6,520,496.984,922,252.06
房产税7,020,629.805,525,235.40
土地使用税4,342,330.054,468,667.07
车船使用税41,046.3924,086.78
印花税4,107,377.813,160,547.08
环保税90,331.8754,667.75
土地增值税3,345,134.95
水利建设基金24,253.59
合计31,192,611.0328,329,679.84

其他说明:

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬84,907,829.8064,758,192.93
折旧费和摊销4,745,634.961,698,516.46
运输包装费96,847,925.4475,395,319.74
差旅费9,231,639.7614,823,289.57
办公费3,715,927.222,094,800.09
广告宣传费25,033,904.8821,929,283.02
销售推广费84,305,458.6482,816,011.80
业务招待费9,260,806.1115,150,646.75
其他费用18,426,637.2814,305,207.67
合计336,475,764.09292,971,268.03

其他说明:

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬108,539,112.3695,215,646.56
折旧费和摊销21,168,270.0714,755,479.89
租金物管7,437,321.265,676,793.95
邮电办公费4,210,707.523,880,037.59
业务招待费5,447,165.374,047,236.64
车辆费用4,313,247.993,843,471.37
审计咨询费3,786,898.065,066,176.50
差旅费1,364,290.401,934,478.55
试验检测费2,296,309.051,816,963.31
其他费用13,770,702.149,793,265.96
合计172,334,024.22146,029,550.32

其他说明:

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
直接投入179,132,364.74110,283,756.10
人员费用52,798,634.5746,350,822.11
折旧与长期待摊费用16,898,661.8017,728,787.07
装备调试费用与试验费用558,355.861,086,002.55
无形资产摊销692,299.861,472,102.34
其他费用4,454,889.254,383,964.39
合计254,535,206.08181,305,434.56

其他说明:

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出43,505,529.6733,138,112.84
减:利息收入14,604,567.485,375,559.22
汇兑损失(减:收益)636,717.288,338.11
手续费2,337,693.822,094,564.04
合计31,875,373.2929,865,455.77

其他说明:

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助确认的其他收益
1、2015年建设项目报建规费减免131,813.52131,813.52
2、2018年第一批制造强市专项资金30,000.0030,000.00
3、500KV超高压交联电力电缆及核电站用电技改项目242,475.40242,475.40
4、安徽金杯项目补贴专项资金303,000.00303,000.00
5、城市基础设施配套费返还款259,600.00259,600.00
6、第一批现代服务业产业引导专项资金17,699.10
7、电磁线公司风力发电线缆项目200,000.00200,000.00
8、电缆车间技改扶持资金552,855.12552,855.12
9、风力发电及机车车辆用特种橡套电缆新建项目2,609,000.002,609,000.00
10、湖南省电线电缆工程技术研究中心项目100,000.00
11、年产4万套新能源汽车动力电池集成智能化项目研发及产业化760,500.001,521,000.00
12、2019年第二批制造强市专项资金26,666.67
13、2019年第五批制造强省专项资金91,666.67
14、特高压变压器电磁线关键技术研究30,000.0030,000.00
15、特高压变压器电磁线关键技术研究补助款350,000.00350,000.00
16、特高压输变电专用电磁线生产线技术改造75,000.0075,000.00
17、特种电线电缆生产线技术改造项目12,500.0012,500.00
18、消防改造政府补助435,692.70871,385.40
19、新能源节能环保奖励资金712,222.5043,875.00
20、新能源汽车充电设施第六批中央奖励资金290,704.1717,354.16
21、新能源汽车充电设施第四批中央奖励资金431,190.42245,228.04
22、新能源汽车电池智能制造新模式项目49,999.9899,999.96
23、新能源汽车协同创新平台建设90,000.0090,000.00
24、新型工业化引导资金款250,000.00250,000.00
25、长沙市供应链体系建设试点项目扶持资金232,957.92
26、长沙市商务局现代服务业补贴资金355,353.00355,353.00
27、智能化升级特高压输变电专用电磁线生产线技术改造升级45,000.0045,000.00
28、长沙市财政局、高新区财政分局低氮锅炉补贴11,666.67
小计8,597,563.848,435,439.60
与收益相关的政府补助确认的其他收益
1、 研发财政奖补资金825,200.002,847,000.00
2、2018年度产业扶持政策兑现补贴款46,000.00
3、2018年度湖南省工业企业技术改造税收增量奖补资金337,200.00
4、2018年规模企业主营业务入上台阶奖励款100,000.00
5、2018年新都区技术改造项目奖励款382,500.00
6、2019年第六七八批市级工业发展补贴700,000.00
7、2019年度产业政策兑现款30,000.00
8、2019年度市级肉食储备资金600,000.00
9、2019年度湘潭市第一批创新型省份建设专项经费(科技保险后补助)100,000.00
10、2019年度振兴工业实体经济政策款-电子交易扶持200,000.00
11、2019年度振兴工业实体经济政策款-企业增速奖929,862.00
12、2019年度振兴工业实体经济政策款-智能制造试点企业奖励100,000.00
13、2019年龙头企业奖励200,000.00
14、2019年企业技术中心工业设计中心奖励款300,000.00
15、2020年度省级储备肉项目补贴300,000.00
16、2020年湖南省制造强省专项资金补贴200,000.00
17、安置退役军人和贫困人员就业减免税112,650.0075,150.00
18、毕业生就业见习补贴150,040.00241,740.00
19、标准化专项经费70,000.00
20、产业技术研究与开发补贴700,000.00
21、产业项目建设年优秀单位奖金100,000.00
22、创新创业奖励金50,000.00
23、创新型省份建设专项经费300,000.00
24、党建项目经费、奖补287,325.0070,300.00
25、高新区配套采购补贴850,000.00
26、个税手续费返还144,281.27132,945.32
27、工业和固定资产投资目标管理奖15,000.00
28、管理创新奖20,000.00
29、贵阳市观山湖区商务局2020年奖励资金50,000.00
30、国三柴油车提前淘汰补贴26,000.00
31、湖南省研发财政奖补1,168,700.00
32、技能提升培训补贴88,000.00
33、技术创新奖励775,453.00
34、进项加计扣除295,731.54155,700.73
35、科技创新奖励752,639.20
36、科技创新项目经费100,000.00
37、科学技术和经济信息化局配套资金补贴50,000.00
38、两型工业企业奖励资金300,000.00
39、其他科学技术支出补贴500,000.00
40、其他涉外发展服务支出补贴50,000.00110,000.00
41、企业标准化款项20,000.00
42、企业贷款贴息3,000,000.00
43、企业上云典型专项资金补贴200,000.00
44、企业资助资金90,000.00
45、人才补贴165,000.00232,000.00
46、省外贸保目标促发展资金19,200.00
47、省长质量奖金500,000.00
48、省知识产权战略推进专项项目经费100,000.00100,000.00
49、收到衡阳市财政局预算存款户 衡财外指[2020]59号- 其他商贸事务支出70,000.00
50、税费减免77,594.59
51、四川名牌企业补贴400,000.00
52、外经贸发展专项资金80,850.00
53、外贸保目标促发展资金90,000.00
54、稳岗就业补贴3,561,816.14231,680.77
55、湘潭市市长质量奖300,000.00
56、湘潭市智能化改造项目资金(市级智能制造示范车间)300,000.00
57、小开资金补助款60,000.00
58、新产品奖励资金200,000.00
59、以工代训补贴432,500.00
60、应用技术研究与开发补贴1,029,500.00
61、预支培训补贴款399,000.00
62、长沙市财政局2019年技术创新项目奖励资金200,000.00
63、长沙市财政局高新区分局的单位奖励10,000.00
64、长沙市财政局高新区分局其他资源勘探工业信息等支出奖补资金1,050,000.00
65、支持中小企业发展和管理支出150,000.00
66、职业技能提升行动线上培补贴195,000.00
67、质量管理补助100,000.00
68、中小企业发展和管理支出补贴80,200.00200,000.00
69、重新认定高新技术企业补贴50,000.00
70、专利补助70,300.00102,900.00
71、自主创新促进产业转型升级发展政策专项资金20,000.00
72、其他零星政府补助26,740.001,300.00
73、企业研发后补助财政奖补资金20,000.00470,290.00
74、纳税先进企业奖励450,000.00420,000.00
75、科技投入"双百企业"奖励资金200,000.00
76、超高温1500°C系列耐火线缆关键共性技术研究及应用1,500,000.00
77、长沙市财政局智能制造专项项目补贴款/长沙雨花经济开发区管理委员会补贴资金5.14/长沙雨花经济开发区管理委员会专项资金116,380.00
小计19,703,509.7413,328,159.82
合计28,301,073.5821,763,599.42

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-6,827,098.85-6,655,723.84
处置长期股权投资产生的投资收益-1,046,549.701,607,601.82
处置交易性金融资产取得的投资收益13,609,841.0011,251,605.62
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-1,638,769.35-805,851.57
合计4,097,423.105,397,632.03

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-149,950.00
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-149,950.00
合计-149,950.00

其他说明:

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-3,937,272.90799,119.60
长期应收款坏账损失-8,387.478,293.36
应收账款坏账损失-19,267,197.63-1,026,161.64
合计-23,212,858.00-218,748.68

其他说明:

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-22,029,982.29-3,630,929.66
三、长期股权投资减值损失-6,051,218.49
十二、合同资产减值损失-143,899.62
合计-22,173,881.91-9,682,148.15

其他说明:

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产利得或损失-822,632.923,612,055.17
合计-822,632.923,612,055.17

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得297,049.89
接受捐赠50,000.00
政府补助643,900.00
违约赔偿收入488,627.65590,861.93488,627.65
盘盈利得34,000.0034,000.00
固定资产毁损报废利得43,430.9543,430.95
其他1,942,127.07367,926.071,942,127.07
合计2,508,185.671,949,737.892,508,185.67

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
长沙市财政局高新分局企业规模发展支持奖励款长沙市财政局高新区分局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助15,600.00与收益相关
衡阳市财政局预算存款户其他支持中小企业发展和管理支出衡阳市财政局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助300,000.00与收益相关
雁峰区发改局2018年度产业项目建设先进单位衡阳市雁峰区财政局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而10,000.00与收益相关
资金获得的补助
湖南省商务厅 湖南省财政厅关于2019年度物流标准化和老字号拟支持项目衡阳市财政局/湖南省商务厅/湖南省财政厅补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助200,000.00与收益相关
丁岗镇政府统计补贴镇江新区丁岗政府奖励因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助300.00与收益相关
长沙雨花经济开发区管理委员会-统计入规工作补助长沙市雨花区国库集中支付中心补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助30,000.00与收益相关
收陈海兵上交湘潭市政府特殊津贴湘潭市人社局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助9,000.00与收益相关
收市委组织部两新党组织更新党建看板经费中共湘潭市委非公有制经济组织和社会组织工作委员会补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助5,000.00与收益相关
收陈海兵2019年湘潭市杰出企业家奖励湘潭市工业和信息化局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助72,000.00与收益相关
高新区管委会安全生产工作先进单位奖励长沙高新区管委会奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助2,000.00与收益相关
合计643,900.00

其他说明:

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠220,800.00206,000.00220,800.00
非流动资产报废损失636,778.39576,501.08636,778.39
其他331,249.00664,938.81331,249.00
合计1,188,827.391,447,439.891,188,827.39

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用14,224,993.8640,730,081.51
递延所得税费用1,787,968.37-7,067,301.36
合计16,012,962.2333,662,780.15

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额273,687,571.66
按法定/适用税率计算的所得税费用41,053,135.76
子公司适用不同税率的影响-3,940,038.99
调整以前期间所得税的影响-1,194,647.17
非应税收入的影响-8,342,916.14
不可抵扣的成本、费用和损失的影响980,095.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-910,171.29
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响7,269,674.88
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化55,036.89
前期未确认递延的暂时性差异本期确认递延-23,244.57
税法规定的额外可扣除费用-18,948,881.40
以前确认的递延所得税资产本期转回
其他14,919.02
所得税费用16,012,962.23

其他说明

77、其他综合收益

详见附注五(四十)。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息、赔偿及罚款收入15,970,182.624,299,141.96
政府补助及奖金34,627,837.2042,433,826.78
往来款、保证金及其他39,150,271.0623,211,642.93
合计89,748,290.8869,944,611.67

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
现金支付的销售费用和管理费用223,551,994.80197,982,628.48
投标及保函保证金6,705,615.451,407,549.00
往来款、保证金及其他10,327,744.7839,773,361.62
合计240,585,355.03239,163,539.10

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收回银行理财产品本金191,454,633.01
购买子公司期初货币资金大于支付现金对价的差额222,728.66
合计191,677,361.67

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付的理财产品本金79,850,000.00150,000,000.00
处置子公司期末货币资金3,529,584.82
套期保值业务476,682.952,909,848.38
合计83,856,267.77152,909,848.38

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
承兑汇票贴现22,000,000.0015,100,000.00
资金拆借款31,700,000.00
股权激励缴款4,180,000.0029,544,060.00
合计57,880,000.0044,644,060.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
限制性股票回购款12,024,797.1341,650.00
分红手续费55,952.41
股权激励手续费12,058.80
票据贴现利息1,642,336.03
合计13,667,133.16109,661.21

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润257,674,609.43211,900,969.44
加:资产减值准备45,386,739.919,900,896.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧103,649,476.3981,603,236.82
使用权资产折旧
无形资产摊销6,705,320.776,664,137.75
长期待摊费用摊销6,409,178.916,303,612.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)822,632.92-3,612,055.17
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)593,347.44576,501.08
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)149,950.00
财务费用(收益以“-”号填列)43,505,529.6733,138,112.84
投资损失(收益以“-”号填列)-4,097,423.105,397,632.03
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)6,890,382.65-5,817,639.71
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-19,453,938.41-1,249,661.65
存货的减少(增加以“-”号填列)3,460,790.90-76,317,773.05
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-780,978,225.35-351,226,371.19
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)503,859,354.97269,988,568.71
其他15,431,660.2212,302,199.00
经营活动产生的现金流量净额190,009,387.32199,552,366.57
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额761,752,901.20439,791,783.12
减:现金的期初余额439,791,783.12631,084,194.93
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额321,961,118.08-191,292,411.81

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物163,592,685.60
其中:--
无锡统力电工有限公司163,592,685.60
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物163,815,414.26
其中:--
无锡统力电工有限公司6,563,294.42
武汉第二电线电缆有限公司157,252,119.84
其中:--
取得子公司支付的现金净额-222,728.66

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:--
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物3,529,584.82
其中:--
其中:湖南金杯新能源发展有限公司3,529,584.82
其中:--
处置子公司收到的现金净额-3,529,584.82

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金761,752,901.20439,791,783.12
其中:库存现金163,022.771,573,760.41
可随时用于支付的银行存款761,514,194.00438,218,022.71
可随时用于支付的其他货币资金75,684.43
三、期末现金及现金等价物余额761,752,901.20439,791,783.12
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物10,378,790.1224,770,123.15

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金106,863,300.39期货、承兑及保函保证金等
应收票据219,465,353.26质押借款、质押开具票据、已背书票据未终止确认
应收款项融资1,798,813.40质押开具票据
应收账款33,030,107.98保理借款
合计361,157,575.03--

其他说明:

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元2,847,764.096.524918,581,375.88
欧元8.978.025074.20
港币
应收账款----
其中:美元3,644,743.366.524923,781,585.96
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
应付账款
其中:欧元89,000.008.0250714,225.00

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

套期类别套期工具被套期风险
现金流量套期期货合约铜、铝的价格波动风险
公允价值套期期货合约存货价格变动风险

1、现金流量套期

本公司根据与客户签订的销售合同或中标通知单确定未来需要采购的原材料数量,并对相应数量的原材料(铜、铝等)进行套期保值。公司使用铜、铝商品期货合约来管理上述很可能发生的与原材料采购相关的价格变动风险。

2、公允价值套期

公司从事电线电缆产品的生产加工业务,持有的存货面临铜铝价格变动风险。因此,本公司采用期货交易所的铜铝商品期货合约来管理持有的存货面临的商品价格风险。

截止本期末,本公司持仓合约浮动盈亏1,556,200.00元,保证金结存金额34,429,910.79元。

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
详见附注五、(三十五)16,278,900.00递延收益12,363,943.88
详见附注五、(四十九)17,187,129.74其他收益17,187,129.74
合计33,466,029.7429,551,073.62

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
武汉第二电线电缆2020年02月01日752,048,393.6179.33%发行股份及支付现2020年02月01日武汉第二电线电缆1,670,073,102.0784,543,642.7
有限公司有限公司于2020年2月起纳入合并范围,购买日已取得证监会核准通知,本公司已支付现金对价,2020年1月19日武汉二线股权已过户,新发行的股票于2020年2月1日验资待登记上市,公司管理团队已进驻并控制被收购标的的经营管理。
无锡统力电工有限公司2020年12月01日235,438,000.0067.00%现金收购股份及增资2020年12月01日无锡统力电工有限公司于2020年12月起纳入合并范围,购买日前已履行审批程序,并按协议支付股权进度款,并实际控制被收购方的经营管理决策。116,270,078.373,117,019.82

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本武汉第二电线电缆有限公司无锡统力电工有限公司
--现金60,000,000.00235,438,000.00
--发行的权益性证券的公允价值692,048,393.61
合并成本合计752,048,393.61235,438,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额752,048,393.61235,438,000.00

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

合并成本为支付的现金和发行的股票公允价值之和。大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

武汉第二电线电缆有限公司无锡统力电工有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
货币资金257,252,119.84257,252,119.8411,769,431.9511,769,431.95
应收款项40,336,885.3640,336,885.36356,284,038.56356,284,038.56
存货256,963,873.93256,963,873.9374,464,945.8971,276,427.19
固定资产311,073,799.56311,073,799.5697,523,190.0193,036,547.16
无形资产25,912,706.8125,912,706.8141,966,235.6814,197,936.76
交易性金融资产52,000,002.5652,000,002.569,850,000.009,850,000.00
应收票据117,041,439.40117,041,439.4062,565,674.4362,565,674.43
应收款项融资9,033,858.409,033,858.4013,088,586.9313,088,586.93
预付款项14,563,158.8614,563,158.866,035,038.166,035,038.16
其他应收款1,164,005.591,164,005.59172,810,233.17172,810,233.17
其他流动资产3,374,978.423,374,978.42164.15164.15
投资性房地产4,374,487.824,374,487.82
在建工程16,154,295.1115,780,464.85
递延所得税资产19,337,831.9419,337,831.941,390,877.001,786,844.94
其他非流动资产4,477,003.504,477,003.505,256,243.455,775,722.21
借款47,391,441.5247,391,441.52373,770,168.34373,770,168.34
应付款项67,621,783.9167,621,783.91114,523,373.30114,523,373.30
递延所得税负债16,899,731.682,847,479.837,222,368.381,849,774.78
合同负债10,379,649.3410,379,649.342,792,453.052,792,453.05
应付职工薪酬10,305,420.6110,305,420.6117,075,301.1917,075,301.19
应交税费12,958,535.2212,958,535.22525,290.22525,290.22
其他流动负债3,349,597.763,349,597.76
递延收益93,681,679.021,850,000.005,009,265.03
递延所得税负债16,899,731.682,847,479.837,222,368.381,849,774.78
净资产947,999,991.95868,370,564.78351,400,000.01318,711,484.55
取得的净资产947,999,991.95868,370,564.78351,400,000.01318,711,484.55

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

武汉第二电线电缆有限公司的购买日资产负债项目公允价值系以北京国融兴华资产评估有限责任公司出具的《资产评估报告》(国融兴华评报字[2019])第590017号)为基础持续计算得到。无锡统力电工有限公司的购买日资产负债项目公允价值系以中威正信(北京)资产评估有限公司出具的《资产评估报告》(中威正信评报字(2021第9001号)为基础持续计算得到。企业合并中承担的被购买方的或有负债:

无其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位:元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位:元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
湖南金杯新能源发展有限公司10,040,800.0077.72%收取现金2020年06月30日4,388,308.650.00%5,652,491.355,652,491.35

其他说明:

金杯新能源自2020年7月起不再纳入本公司合并范围,2020年6月30日该股权转让事项已履行审批程序并签订协议,本公司不再参与经营管理,且于2020年7月10日完成工商变更登记。

本期处置金杯新能源股权,原合并层面因金杯新能源其他所有者权益变动确认的资本公积-5,434,858.35元转入投资收益。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本公司与蒋志红、陈文辉合资设立湖南云冷食品有限公司,注册资本1,000万元,本公司持股51.00%。湖南云冷食品有限公司于2020年1月9日在长沙市雨花区市场监督管理局登记成立,自成立之日起纳入合并范围。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
金杯电工衡阳电缆有限公司衡阳市衡阳市制造业100.00%购买
江西金杯江铜电缆有限公司南昌市南昌市商贸业55.00%设立
贵州金杯电缆有限公司贵阳市贵阳市商贸业51.00%设立
湖南金杯电器长沙市长沙市制造业67.50%设立
有限公司
武汉第二电线电缆有限公司武汉市武汉市制造业98.35%购买
武汉飞鹤线缆有限公司武汉市武汉市制造业98.35%购买
武汉第二电线电缆东西湖有限公司武汉市武汉市房屋租赁98.35%购买
湖南金杯水电工程服务有限公司长沙市长沙市家装服务67.00%设立
金杯电工电磁线有限公司湘潭市湘潭市制造业100.00%设立
湖南金杯电工电磁线质量检验检测有限公司湘潭市湘潭市检验检测及技术服务100.00%设立
无锡统力电工有限公司无锡市无锡市制造业67.00%购买
无锡统力超导科技有限公司无锡市无锡市制造业67.00%购买
金杯电工安徽有限公司合肥市合肥市制造业100.00%设立
金杯塔牌电缆有限公司成都市成都市制造业56.00%购买
四川川缆电缆工业管理有限公司成都市成都市资产管理、房屋租赁56.00%购买
湖南云冷冷链股份有限公司长沙市长沙市冷链管理及运营、投资管理75.17%设立
湖南云冷物流有限公司长沙市长沙市冷链物流75.17%设立
湖南云冷物业管理有限公司长沙市长沙市物业管理75.17%设立
湖南云冷食品有限公司长沙市长沙市食品销售51.00%设立
湖南星能高分子有限公司长沙市长沙市制造业100.00%购买
湖南能翔优卡长沙市长沙市新能源汽车运90.00%设立
新能源汽车运营有限公司营及租赁
株洲能翔瑞家新能源汽车租赁有限公司株洲市株洲市新能源汽车租赁66.67%设立
湖南能翔新能源巴士运营有限公司长沙市长沙市新能源巴士运营及租赁51.00%设立
湖南能翔瑞弘汽车销售服务有限公司长沙市长沙市汽车销售及租赁51.00%设立
株洲能翔瑞弘汽车销售服务有限公司株洲市株洲市汽车销售及租赁51.00%设立
PT UKAKA GOLDCUP CABLES印尼西爪哇省印尼西爪哇省制造业55.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
武汉第二电线电缆有限公司1.66%10,578,696.974,965,000.0012,184,410.13
金杯塔牌电缆有限公司44.00%8,475,409.105,495,027.3379,791,527.41
湖南云冷冷链股份有限公司24.83%-4,380,905.3114,545,675.08

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资资产合计流动负债非流动负负债合计流动资产非流动资资产合计流动负债非流动负负债合计
武汉第二电线电缆有限公司746,648,667.86345,281,542.371,091,930,210.23338,115,910.8693,998,384.31432,114,295.17
金杯塔牌电缆有限公司276,477,544.9596,107,174.23372,584,719.18187,893,697.704,847,957.19192,741,654.89183,951,550.4075,311,241.89259,262,792.2983,278,176.365,404,134.0588,682,310.41
湖南云冷冷链股份有限公司622,687,872.35365,735,300.11988,423,172.46903,257,401.9320,764,023.57924,021,425.50535,736,365.74364,060,549.96899,796,915.70807,455,889.6214,854,213.63822,310,103.25

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
武汉第二电线电缆有限公司1,670,073,102.0784,543,642.7788,218,142.52440,957,458.30
金杯塔牌电缆有限公司814,322,195.4419,262,293.4020,876,593.40-12,935,450.28631,711,502.3034,670,045.1634,779,945.1630,605,160.69
湖南云冷冷链股份有限公司326,323,390.43-17,572,994.24-17,572,994.24-61,122,946.63149,613,760.21-9,422,059.34-9,422,059.34-92,836,263.00

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

根据第五届董事会第四十一次临时会议审议通过的《关于收购控股子公司武汉第二电线电缆有限公司少数股东股权的议案》,本公司于2020年9月收购了武汉第二电线电缆有限公司少数股东持有的19.015%股权,共支付对价185,382,882.44元,收购后本公司持股比例为98.345%,支付的对价小于9月底净资产份额的差额计入资本公积。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

武汉第二电线电缆有限公司
--现金185,382,882.44
购买成本/处置对价合计185,382,882.44
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额189,358,355.38
差额-3,975,472.94
其中:调整资本公积-3,975,472.94

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
湖南金杯至诚新兴产业投资管理合伙企业(有限合伙)长沙市长沙市投资管理70.00%权益法
凯捷融资租赁有限公司上海市上海市融资租赁15.17%权益法
湖南先导北汽智慧能源科技有限公司长沙市长沙市汽车出租29.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
湖南金杯至诚新兴产业投资管理合伙企业(有限合伙)湖南金杯至诚新兴产业投资管理合伙企业(有限合伙)
流动资产241,868.589,184,570.65
其中:现金和现金等价物237,868.5835,657.65
非流动资产42,948,400.0043,080,000.00
资产合计43,190,268.5852,264,570.65
流动负债253.00446,825.65
负债合计253.00446,825.65
归属于母公司股东权益43,190,015.5851,817,745.00
按持股比例计算的净资产份额30,233,010.9136,272,421.50
--其他342,915.56384,985.60
对合营企业权益投资的账面价值30,575,926.4736,657,407.10
营业收入470,500.33
财务费用509.14-22,745.94
净利润312,270.58-912,379.64
综合收益总额312,270.58-912,379.64

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
凯捷融资租赁有限公司湖南先导北汽智慧能源科技有限公司凯捷融资租赁有限公司湖南先导北汽智慧能源科技有限公司
流动资产49,468,288.2910,627,518.5161,586,085.2538,433,200.40
非流动资产180,517,819.3432,692,803.68295,897,201.278,899,413.75
资产合计229,986,107.6343,320,322.19357,483,286.5247,332,614.15
流动负债18,763,567.8810,049,034.1217,647,177.209,556,999.21
非流动负债79,416,556.10169,581,190.30322,123.89
负债合计98,180,123.9810,049,034.12187,228,367.509,879,123.10
归属于母公司股东权益131,805,983.6533,271,288.07170,254,919.0237,453,491.05
按持股比例计算的净资产份额19,994,967.729,648,673.5425,827,671.2210,861,512.40
--其他8,706,712.34-5,325,000.018,706,788.19-5,325,000.00
对联营企业权益投资的账面价值28,701,680.064,323,673.5334,534,459.415,536,512.40
营业收入21,876,354.6613,930,143.3470,776,150.6311,651,194.81
净利润-38,448,935.37-4,182,202.98-28,004,671.27-5,046,508.95
综合收益总额-38,448,935.37-4,182,202.98-28,004,671.27-5,046,508.95

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的金融工具主要包括:交易性金融资产、应收款项、其他非流动金融资产;在经营活动中面临的金融风险包括:信用风险、流动性风险、市场风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

1、 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金,主要存放于国有控股银行和其他大中型上市银行,本公司认为其不存在重大的信用风险,不会因对方违约而导致任何重大损失。

由于会计准则规定“金融工具的账面价值能代表最大信用风险敞口的,无需提供此项披露”,而本公司资产负债表中的金融资产是按照会计准则规定的抵销条件予以抵销,并在此基础上扣除了减值损失后的金额列示的,所以本项内容此处不再单独披露。

已发生单项减值的金融资产的分析:

项 目期末余额期初余额
账面余额减值损失账面余额减值损失
应收账款5,412,521.035,134,154.256,935,201.776,935,201.77
其他应收款4,782,649.074,782,649.07231,054.9470,941.97
合 计10,195,170.109,916,803.327,166,256.717,006,143.74

公司虽然存在部分应收款项因信用风险而产生减值的情况,但应单项认定减值损失的应收款项余额占应收款项期末余额的比例很小,且公司已根据信用风险情况合理确认了可能发生的信用风险损失。对于无迹象表明需要单项认定减值损失的应收款项,公司根据金融资产组合结构及类似信用风险特征,结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,合理估计了可能发生信用风险损失的比例,并于资产负债表日计提了坏账准备。因此,公司不存在因信用风险的发生而导致公司产生重大损失的情况。

2、流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

金融负债到期/期限分析:

项 目期末余额
1年以内1至2年2至3年3年以上
应付票据584,385,890.77
应付账款380,008,782.67
其他应付款276,899,652.35
合 计1,241,294,325.79

续上表:

项 目期初余额
1年以内1至2年2至3年3年以上
应付票据557,327,905.53
应付账款320,710,852.50
其他应付款174,886,265.88
合 计1,052,925,023.91

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务,并结合票据结算和取得银行授信额度等方式满足营运资本需求和资本开支。流动性风险由本公司的财务部门集中控制,本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

3、市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括套期保值风险。

(1)套期保值风险

本公司每年采购铜、铝等原材料金额较大,由于有色金属价格波动较大,为了减少市场价格波动对公司的影响,公司每年根据与客户签订的销售合同或中标通知单等确定未来需要采购的铜铝材数量,并进行期货的套期保值,期货合约的价格波动会对本公司造成影响。截止本期末,本公司持仓合约浮动盈亏1,556,200.00元,保证金结存金额34,429,910.79元。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产201,556,200.0015,691,810.49217,248,010.49
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产201,556,200.0015,691,810.49217,248,010.49
(2)权益工具投资200,000,000.0015,691,810.49215,691,810.49
(3)衍生金融资产1,556,200.001,556,200.00
(二)其他债权投资90,179,506.9590,179,506.95
持续以公允价值计量的资产总额291,735,706.9515,691,810.49307,427,517.44
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司期末衍生金融资产公允价值确定依据为期货合约在期货交易所的结算价;理财产品依据系银行对理财产品的期末报价;应收款项融资为银行承兑汇票,其剩余期限较短,公允价值确定依据为票面金额。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
深圳市能翔投资发展有限公司深圳市投资兴办实业等4,580万元