证券代码：002552 证券简称：宝鼎科技 公告编号：2022-073
宝鼎科技股份有限公司关于拟变更公司会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、拟聘任的会计师事务所名称：中天运会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中天运”）；
2、原聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信会计师事务所”）；
3、变更会计事务所原因：为保证公司审计工作的独立性和客观性，综合考虑公司经营状况及业务发展需要，拟聘请中天运为公司2022年度财务报告及内控审计机构。公司已就更换会计师事务所事项与立信会计师事务所进行了事先沟通，立信会计事务所对本次变更会计师事务所无异议；
4、公司董事会审计委员会、独立董事、董事会等对本次拟变更会计师事务所事项无异议。
宝鼎科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年10月27日召开第四届董事会第二十六次会议，审议通过《关于拟变更公司会计师事务所的议案》，同意聘任中天运会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构，并提交公司2022年第二次临时股东大会审议，现将相关事项公告如下：
一、拟变更会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
（1）机构名称：中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：1994年3月，2013年12月完成转制
（3）组织形式：特殊普通合伙
（4）注册地址：北京市西城区车公庄大街9号院1号楼1门701-704
（5）首席合伙人：祝卫
（6）2021年末，合伙人70人，注册会计师492人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师200余人。
2020年度经审计的收入总额为73,461.68万元、审计业务收入为52,413.97万元，证券业务收入为19,409.91万元。
2021年度上市公司审计客户家数54家，涉及的主要行业包括制造业，水利、环境和公共设施管理业，批发和零售业，交通运输、仓储和邮政业，文化、体育和娱乐业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，信息传输、软件和信息技术服务业等，审计收费5,490万元。本公司同行业上市公司审计客户家数3家。
2．投资者保护能力
中天运已统一购买职业保险，累计赔偿限额为3亿元，职业保险购买符合相关规定。
中天运近三年不存在因执业行为相关民事诉讼而需承担民事责任的情况。
3.诚信记录
中天运近三年因执业行为受到行政处罚2次、监督管理措施6次、自律监管措施2次，未受到过刑事处罚、纪律处分。17名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚2次、监督管理措施6次、纪律处分1次、自律监管措施1次。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人张志良，1998年6月成为注册会计师，2008年11月开始从事上市公司审计，2013年10月开始在中天运执业，2022年1月开始为本公司提供审计服务；近三年签署了2家上市公司审计报告，复核了2家上市公司审计报告。
签字注册会计师张月敏，2007年1月成为注册会计师，2013年10月开始在中天运执业，2022年1月开始为本公司提供审计服务；近三年未签署过上市公司审计报告。
签字会计师高冠涛，中国注册会计师，从业经历：1990年参加工作，2001年成为注册会计师，2002年4月至今从事上市公司审计，2013年10月开始在中天运执业，近3年签署了2家上市公司审计报告，1家拟上市申报审计报告。
项目质量控制复核人王红梅，1996年12月成为注册会计师，2007年6月开始从事上市公司审计，2002年5月开始在中天运执业，2022年1月开始担任本公司审计项目的质量控制复核人；近三年未签署过上市公司审计报告，复核了数十家上市公司审计报告。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施和纪律处分的情形。
3.独立性
中天运及项目合伙人张志良、签字注册会计师张月敏、签字会计师高冠涛、项目质量控制复核人王红梅不存在可能影响独立性的情形。
4.审计收费
根据审计范围和审计工作量，参照有关规定和标准，公司本次拟聘任中天运会计师事务所（特殊普通合伙）担任2022年度审计机构的审计费用为人民币150万元（包含合并范围内各单体的年度审计、内控审计、募集资金鉴证报告、非经营性资金占用审计、业绩承诺与补偿专项审计等），公司2021年度的审计费用为75万元。2022年度审计费用较2021年度增加75万元，审计费用增加超过20%的原因主要是公司重大资产重组后，新增经营范围和业务，依据公司的业务规模及会计师事务所的审计工作量等情况，参照有关规定和标准，从而确定公司2022年度审计费用。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所基本情况及上年审计意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）是由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市。立信会计师事务所是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截止2021年底，立信会计师事务所已连续为公司提供审计服务12年；项目合伙人孙峰连续签字4年、签字注册会计师吕明签字1年，对公司2021年财务
报告进行审计并出具标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托立信会计师事务所开展部分审计工作后解聘的情况。
（二）拟变更会计事务所原因
立信会计师事务所为本公司提供审计服务期间勤勉尽责，客观公正地反映公司财务报表及内控情况，切实履行了财务审计机构应尽的职责。公司对立信会计师事务所在担任公司审计机构期间表示由衷感谢。立信会计师事务所与公司合作已12年，为保证公司审计工作的独立性和客观性；同时鉴于公司重大资产重组后，新增经营范围和业务，中天运作为公司重大资产重组审计机构，对标的公司及其业务情况比较熟悉。经过综合考量，公司拟聘请中天运为公司2022年度财务报告及内控审计机构。
（三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就变更会计师事务所事项与立信会计师事务所进行了事先沟通，立信会计事务所对本次变更会计师事务所无异议。由于公司2022年度会计师事务所聘任工作尚需提交公司股东大会审议，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的要求，适时积极做好相关沟通及配合工作。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会对中天运的执业情况、独立性、投资者保护能力和诚信状况等方面进行审查，认为中天运会计师事务所（特殊普通合伙）在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意聘中天运会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计机构，同意将该议案提交公司四届二十六次董事会审议。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
独立董事对《关于拟变更公司会计师事务所的议案》进行了事前审查：经对中天运会计师事务所（特殊普通合伙）的基本信息、独立性、诚信记录、投资者保护能力及专业胜任能力等方面进行审查，我们认为该所具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司年度财务报表审计和内部控制审计工作的要求。公司此次变更会计师事务所理由正当，不
存在损害公司和全体股东利益的情形，我们同意将该议案提交公司第四届董事会第二十六次会议审议。公司独立董事发表独立意见认为：
1、中天运会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中天运”）具备为上市公司提供审计服务的执业资质和胜任能力，能够独立、客观、公正地对公司财务状况、内部控制情况进行评价，能够满足公司2022年度财务报表审计和内部控制审计工作的要求。
2、公司本次拟变更会计师事务所理由正当、合规，有助于确保公司审计工作的独立性和客观性，审议程序符合《公司法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益，尤其是中小股东利益的情形。
因此，同意聘任中天运为公司2022年度审计机构，本事项尚需提交公司2022年第二次临时股东大会审议。
（三）董事会对议案审议和表决情况
公司第四届董事会第二十六次会议以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于拟变更公司会计师事务所的议案》，上述议案尚需提交公司2022年第二次临时股东大会审议。
（四）生效日期
本次聘任中天运为公司2022年度审计机构的事项尚须提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
（一）公司第四届董事会第二十六次会议决议；
（二）公司第四届董事会审计委员会第十一次会议决议；
（三）独立董事关于公司第四届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见；
（四）独立董事关于公司第四届董事会第二十六次会议相关事项的事前认可意见；
（五）拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
宝鼎科技股份有限公司
董 事 会2022年10月29日