芜湖三七互娱网络科技集团股份有限公司
2019年度财务决算报告芜湖三七互娱网络科技集团股份有限公司(以下简称“公司”、“上市公司”)2019年度财务报表审计工作已于2020年4月1日完成,华兴会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无保留意见的 《审计报告》。公司2019年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2019年12月31日的财务状况及2019年度的经营成果和现金流量。
报告期内,公司聚焦以移动游戏和网页游戏的研发、发行和运营为基础的文化创意业务,同时布局5G云游戏、影视、音乐、动漫、VR/AR、文化健康产业、互联网少儿教育、社交文娱等领域。公司稳步推进“精品化、多元化、平台化、全球化”的发展战略,在2019中国互联网企业百强榜单中,公司排名第23位,为A股排名第一的游戏企业。报告期内,公司实现营业收入132.27亿元,同比增长73.30%,移动游戏发行与自主研发业务的增长是本期整体收入增长的主要驱动力。
报告期内,利润总额26.96亿元,同比增加121.12%;归属于上市公司股东的净利润21.15亿元,同比上升109.69%。导致本期归属于上市公司股东的净利润同比上升的原因主要有:
1)报告期内移动游戏业务的持续高速增长是本期收入及利润增长的主要驱动力。2019年移动游戏业务发展迅猛,业务流水大幅提升,移动游戏营业收入同比2018年增长超过100%。 2)报告期内公司新品增量以及老产品精细运营增量助力游戏行业收入大幅增长,同时公司创新推广形式,提高广告投放的效率和准确度并开展差异化的活动营销,更好地挖掘用户价值。
一、2019年度主要会计数据
项目
项目 | 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 |
营业收入(元) | 13,227,135,966.70 | 7,632,679,668.47 | 73.30% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 2,114,770,061.55 | 1,008,503,357.80 | 109.69% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 2,089,129,849.82 | 474,909,138.00 | 339.90% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 3,257,563,997.94 | 1,954,433,620.84 | 66.68% |
基本每股收益(元/股) | 1.00 | 0.47 | 112.77% |
稀释每股收益(元/股)
稀释每股收益(元/股) | 1.00 | 0.47 | 112.77% |
2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | |
总资产(元) | 10,145,259,855.73 | 8,395,761,716.98 | 20.84% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 7,029,307,859.08 | 5,972,675,405.86 | 17.69% |
二、2019年度主要财务指标
项目 | 2019年末 | 2018年末 | 增减额 | |
盈利能力指标 | 毛利率(%) | 86.57 | 76.27 | 10.3 |
净利率(%) | 18.27 | 15.09 | 3.18 | |
加权净资产收益率(%) | 32.66 | 16.59 | 16.07 | |
营运能力指标 | 总资产周转率(次) | 1.43 | 0.87 | 0.56 |
应收账款周转天数 | 35.2 | 51.49 | -16.29 | |
偿债能力指标 | 资产负债率(%) | 28.11 | 27.18 | 0.93 |
流动比率(%) | 2.44 | 2.10 | 0.34 |
报告期内,公司经营业绩持续增长,盈利能力进一步加强。毛利率的上涨主要系受益于公司接连推出多款月流水过亿的自研精品游戏以及《永恒纪元》、《大天使之剑H5》等多款上线1年以上的自研精品游戏在已发行地区保持稳定流水,移动游戏收入和毛利同比分别大幅增长114.78%和6.72%所致。
净利率的上升的影响因素有:
1)报告期内移动游戏业务的持续高速增长是本期收入及利润增长的主要驱动力。2019年移动游戏业务发展迅猛,业务流水大幅提升,移动游戏营业收入同比2018年增长超过100%。2)报告期内公司新品增量以及老产品精细运营增量助力游戏行业收入大幅增长,同时公司创新推广形式,提高广告投放的效率和准确度并开展差异化的活动营销,更好地挖掘用户价值。报告期内,公司应收账款周转天数减少主要系本报告期内公司加强应收账款催收管理,应收客户款项结算速度加快所致。总体来说,公司各项资产质量优良,维持了较强的资产管理能力。报告期内,公司资产负债率有所上升,主要系由于本年采用了票据结算而2018年及以前没有采用,应付款项的结算周期变长,应付款项余额增加所致。
公司维持了较高的流动比率,财务风险控制较好,总体偿债能力良好。
三、报告期内资产变动情况 单位:元
项目
项目 | 2019年末 | 2019年初 | 2018年末 | 增减额 | 增减幅度 | |||
金额 | 总资产占比 | 金额 | 总资产占比 | 金额 | 总资产占比 | |||
流动资产: | ||||||||
货币资金 | 2,152,508,643.76 | 21.22% | 1,532,965,200.05 | 18.17% | 1,532,965,200.05 | 18.17% | 619,543,443.71 | 40.41% |
交易性金融资产 | 2,042,903,416.32 | 20.14% | 340,452,829.14 | 4.04% | - | 4.04% | 1,702,450,587.18 | 500.05% |
其他应收款 | 84,842,613.18 | 0.84% | 792,425,628.90 | 9.39% | 792,425,628.90 | 9.39% | -707,583,015.72 | -89.29% |
其他流动资产 | 125,885,754.42 | 1.24% | 240,865,377.91 | 2.86% | 356,865,377.91 | 2.86% | -114,979,623.49 | -47.74% |
流动资产合计 | 6,355,144,564.94 | 62.64% | 4,447,315,673.62 | 52.72% | 4,182,117,637.38 | 52.72% | 1,907,828,891.32 | 42.90% |
非流动资产: | ||||||||
其他权益工具投资 | 119,521,347.60 | 1.18% | 198,325,407.71 | 2.35% | - | 2.35% | -78,804,060.11 | -39.73% |
其他非流动金融资产 | 389,489,978.68 | 3.84% | 704,873,993.07 | 8.36% | - | 8.36% | -315,384,014.39 | -44.74% |
长期股权投资 | 468,792,240.20 | 4.62% | 555,602,013.99 | 6.59% | 555,602,013.99 | 6.59% | -86,809,773.79 | -15.62% |
固定资产 | 47,102,974.14 | 0.46% | 36,458,454.56 | 0.43% | 36,458,454.56 | 0.43% | 10,644,519.58 | 29.20% |
无形资产 | 16,997,408.09 | 0.17% | 14,296,437.04 | 0.17% | 14,296,437.04 | 0.17% | 2,700,971.05 | 18.89% |
在建工程 | 797,245,599.78 | 7.86% | - | 0.00% | - | 0.00% | 797,245,599.78 | 100.00% |
商誉 | 1,614,909,880.35 | 15.92% | 1,578,567,397.76 | 18.71% | 1,578,567,397.76 | 18.71% | 36,342,482.59 | 2.30% |
其他非流动资产 | 270,895,599.02 | 2.67% | 801,611,138.04 | 9.50% | 801,611,138.04 | 9.50% | -530,715,539.02 | -66.21% |
非流动资产合计 | 3,790,115,290.79 | 37.36% | 3,988,896,314.42 | 47.28% | 4,213,644,079.60 | 47.28% | -198,781,023.63 | -4.98% |
资产总计 | 10,145,259,855.73 | 8,436,211,988.04 | 8,395,761,716.98 |
交易性金融资产期末余额较期初余额上升500.05%,增加17.02亿元,主要系本期公司为提高资金收益,购买的低风险银行理财以及结构性存款余额增加所致。预付款项期末余额较期初余额上升241.17%,增加4.67亿元,主要系预付互联网流量费用增加所致。其他应收款期末余额较期初余额下降89.29%,减少7.08亿元,主要系:1)本年度收回上年度处置芜湖顺荣汽车部件有限公司的剩余款项;2)收回因上年度上海墨鹍数码科技有限公司未完成业绩承诺,其原股东应向公司支付的现金补偿款所致。
其他流动资产期末余额较期初余额下降47.74%,减少1.15亿元,主要系上年度上海墨鹍数码科技有限公司未完成业绩承诺应补偿股份于本年予以回购并注销所致。在建工程期末余额较期初余额上升100.00%,增加7.97亿元,主要系2017年所购办公楼于本年度交楼,预付办公楼款项转入在建工程所致。
其他权益工具投资期末余额较期初余额下降39.73%,减少0.79亿元,主要系公允价值变动影响所致。
其他非流动金融资产期末余额较期初余额下降44.74%,减少3.15亿元,主要系:1)新增投资导致期末余额增加0.66亿元;2)股权处置导致期末余额减少1.40亿元;3)重分类至交易性金融资产导致期末余额减少1.26亿元;4)公允价值变动导致期末余额减少1.15亿元所致。
其他非流动资产期末余额较期初余额下降66.21%,减少5.31亿元,主要系:1)2017年所购办公楼于本年交楼,预付办公楼款项7.43亿元转入在建工程;2)本年度预付买地保证金2.14亿元所致。
四、报告期内负债变动情况 单位:元
项目
项目 | 2019年末 | 2018年末 | 增减额 | 增减比例 | ||
金额 | 负债比例 | 金额 | 负债比例 | |||
流动负债: | ||||||
短期借款 | 0.00 | 0.00% | 369,000,000.00 | 16.17% | -369,000,000.00 | -100.00% |
应付票据 | 300,000,000.00 | 10.52% | 0.00 | 0.00% | 300,000,000.00 | 100.00% |
应付账款 | 1,418,946,404.24 | 49.76% | 1,082,362,368.29 | 47.43% | 336,584,035.95 | 31.10% |
预收款项 | 196,924,263.69 | 6.91% | 94,628,742.59 | 4.15% | 102,295,521.10 | 108.10% |
应付职工薪酬 | 278,936,676.53 | 9.78% | 121,978,401.18 | 5.35% | 156,958,275.35 | 128.68% |
应交税费 | 161,110,700.51 | 5.65% | 89,275,803.43 | 3.91% | 71,834,897.08 | 80.46% |
其他应付款 | 141,387,120.09 | 4.96% | 108,089,757.99 | 4.74% | 33,297,362.10 | 30.81% |
流动负债合计 | 2,600,389,360.81 | 91.19% | 1,992,243,649.21 | 87.30% | 608,145,711.60 | 30.53% |
长期借款 | 250,017,634.02 | 8.77% | 281,176,106.33 | 12.32% | -31,158,472.31 | -11.08% |
非流动负债合计 | 251,161,891.39 | 8.81% | 289,815,727.85 | 12.70% | -38,653,836.46 | -13.34% |
负债合计 | 2,851,551,252.20 | 2,282,059,377.06 | 569,491,875.14 | 24.96% |
公司负债结构主要以流动负债为主。
短期借款减少369,000,000.00元,主要系银行短期借款于本年偿还所致。
应付账款和应付票据增加636,584,035.95元,主要系本年公司与供应商结算方式改变,结算周期变长所致。
预收款项增加102,295,521.10元,主要系:
(1)移动游戏业务流水增加,相应的预收游戏充值款增加18,902,539.16元所致;
(2)Miaocode Education Holding Limited在本报告期纳入合并范围增加预收学费款项83,431,934.17元所致。
应付职工薪酬增加156,958,275.35元,主要系由于公司业绩增长相应的员工奖金增加所致。
五、报告期内所有者权益变动情况 单位:元
项目
项目 | 2019年末 | 2018年末 | 增减额 | 增减比例 |
股本 | 2,112,251,697.00 | 2,124,870,253.00 | -12,618,556.00 | -0.59% |
资本公积 | 73,153,800.49 | 298,739,967.21 | -36,268,612.37 | -12.14% |
其他综合收益 | -94,582,500.13 | 46,376,346.58 | -140,958,846.71 | -303.95% |
盈余公积 | 227,390,965.90 | 170,477,835.88 | 169,602,887.54 | 99.49% |
未分配利润 | 4,711,093,895.82 | 3,332,211,003.19 | 1,378,882,892.63 | 41.38% |
归属于母公司所有者权益 | 7,029,307,859.08 | 5,972,675,405.86 | 1,056,632,453.22 | 17.69% |
少数股东权益 | 264,400,744.45 | 141,026,934.06 | 123,373,810.39 | 87.48% |
所有者权益合计 | 7,293,708,603.53 | 6,113,702,339.92 | 1,180,006,263.61 | 19.30% |
股本变动主要由于上海墨鹍数码科技有限公司2018年度未完成业绩承诺而产生的应补偿股份12,618,556 股(股份对应的对价为 21,792.25 万元)于本报告期内予以回购并注销所致。
资本公积本期变动主要由于资本公积溢价本期减少295,818,167.99元和其他资本公积本期增加70,232,001.27。资本公积溢价本期减少系上海墨鹍数码科技有限公司2018年未达业绩承诺相关的原股东补偿股份于本期注销而冲减资本公积106,500,613.64元;公司回购股份后授予员工,以资本公积-资本溢价为限冲减189,317,554.35。其他资本公积本期增加系股权激励增加资本公积69,949,637.92 元和联营企业其他股东增资被动稀释增加资本公积282,363.35元。
本公司2018年年度权益分派方案为:以公司分红派息股权登记日实际发行在外的总股本剔除已回购股份(公司回购专用证券账户上已回购22,347,537股股份)后2,089,904,160股为基数,向全体股东每10股派2元(含税)。本公司2019年半年度权益分派方案为:以
公司分红派息股权登记日实际发行在外的总股本剔除上市公司回购专用证券账户的股份(公司回购专用证券账户的股份数为0股)后2,112,251,697股为基数,向全体股东每10股派1元(含税)。公司2019年合计分配普通股股利629,206,001.70元。
本期增加盈余公积系根据公司本期实现净利润的10%提取的法定盈余公积。
六、2019年主要经营成果 单位:元
项目
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减额 | 增减比例 |
营业收入 | 13,227,135,966.70 | 7,632,679,668.47 | 5,594,456,298.23 | 73.30% |
营业成本 | 1,776,066,319.34 | 1,811,420,940.10 | -35,354,620.76 | -1.95% |
税金及附加 | 46,059,099.89 | 33,040,452.73 | 13,018,647.16 | 39.40% |
销售费用 | 7,737,205,528.07 | 3,347,261,308.33 | 4,389,944,219.74 | 131.15% |
管理费用 | 221,857,572.82 | 246,062,902.36 | -24,205,329.54 | -9.84% |
研发费用 | 820,387,890.10 | 537,705,604.63 | 282,682,285.47 | 52.57% |
财务费用 | -14,903,861.33 | 17,097,099.24 | -32,000,960.57 | -187.17% |
信用减值损失 | 16,154,241.90 | 0.00 | 16,154,241.90 | 100.00% |
资产减值损失 | 58,236,369.22 | 1,049,355,112.25 | -991,118,743.03 | -94.45% |
投资收益 | 110,613,243.43 | 80,543,972.30 | 30,069,271.13 | 37.33% |
公允价值变动收益 | -147,537,348.28 | 0.00 | -147,537,348.28 | 100.00% |
资产处置收益 | 52,478.74 | 1,289,755.10 | -1,237,276.36 | -95.93% |
其他收益 | 142,919,413.02 | 97,647,310.60 | 45,272,102.42 | 46.36% |
营业利润 | 2,672,120,593.60 | 770,217,286.83 | 1,901,903,306.77 | 246.93% |
营业外收入 | 28,172,549.91 | 463,914,478.18 | -435,741,928.27 | -93.93% |
营业外支出 | 4,160,245.84 | 14,812,283.49 | -10,652,037.65 | -71.91% |
利润总额 | 2,696,132,897.67 | 1,219,319,481.52 | 1,476,813,416.15 | 121.12% |
所得税费用 | 279,292,071.10 | 67,889,647.39 | 211,402,423.71 | 311.39% |
净利润 | 2,416,840,826.57 | 1,151,429,834.13 | 1,265,410,992.44 | 109.90% |
归属于母公司所有者的净利润 | 2,114,770,061.55 | 1,008,503,357.80 | 1,106,266,703.75 | 109.69% |
少数股东损益 | 302,070,765.02 | 142,926,476.33 | 159,144,288.69 | 111.35% |
销售费用增长131.15%主要系多款优质新游戏于本年上线,新游戏处于主要推广期内,对互联网流量需求较大所致。财务费用减少187.17%主要系本报告期银行借款减少导致利息支出减少所致。研发费用增加52.57%主要系本报告期游戏业务研发人员增加和公司业绩增长,研发人员薪酬增长所致。
资产减值损失与信用减值损失减少92.91%主要系上一个报告期确认了上海墨鹍数码科技有限公司商誉的资产减值损失,本报告期内无此事项。
营业外收入减少93.93%主要系上一个报告期确认了上海墨鹍数码科技有限公司业绩承诺未达标的业绩补偿收益,本报告期内无此事项。
七、报告期内公司现金流情况 单位:元
项目
项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 14,249,193,491.07 | 7,656,830,471.69 | 86.10% |
经营活动现金流出小计 | 10,991,629,493.13 | 5,702,396,850.85 | 92.75% |
经营活动产生的现金流量净额 | 3,257,563,997.94 | 1,954,433,620.84 | 66.68% |
投资活动现金流入小计 | 4,584,256,827.50 | 4,242,654,828.03 | 8.05% |
投资活动现金流出小计 | 5,627,684,529.27 | 4,297,762,675.44 | 30.94% |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,043,427,701.77 | -55,107,847.41 | 1793.43% |
筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 668,789,457.72 | -100.00% |
筹资活动现金流出小计 | 1,602,201,622.61 | 2,638,059,560.80 | -39.27% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -1,602,201,622.61 | -1,969,270,103.08 | -18.64% |
现金及现金等价物净增加额 | 619,520,061.98 | -65,170,587.19 |
报告期内,经营活动现金流入小计同比上升86.10%,主要系收入增长所致。经营活动现金流入小计同比上升92.75%,主要系支付互联网流量费用增加所致。
投资活动现金流出小计同比上升30.94%,主要系本报告期公司购买理财产品增加所致。
筹资活动现金流入小计同比下降100.00%,主要系本报告期公司未发生银行借款等筹资活动所致。筹资活动现金流出小计同比下降39.27%,主要系2018年支付收购少数股权款14亿元,而本报告期无相关交易所致。
芜湖三七互娱网络科技集团股份有限公司董 事 会二〇二〇年四月一日