安徽辉隆农资集团股份有限公司
2019年年度报告
2020年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘贵华、主管会计工作负责人董庆及会计机构负责人(会计主管人员)胡鹏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
面临的风险：一是产品价格波动风险。受国际市场行情走势、进出口政策、增值税政策以及煤炭、天然气、石油等原材料价格波动、下游市场消费需求影响，公司经营的主要品种价格随之波动，将会对公司经营产生一定影响。二是安全环保的风险。公司工业板块目前发展态势良好，但生产过程中面临着“三废”排放和环境综合治理压力，且部分精细化工产品的原材料、产品具有腐蚀性和毒性，同时，部分生产、存储环节处于高温、高压环境下，存在一定危险性。虽然公司高度重视安全环保工作，但仍不能排除安全环保方面对生产经营造成不利影响。三是对外投资风险。公司先后参股了小额贷款、典当、融资租赁等类金融企业，参与发起设立产业并购基金。尽管公司对外投资前已经过充分调研、论证，履行了相关审批程序，但仍不能排除市场、利率、宏观经济、社会政治及政策法律等方面带来的不确定性，无法完全规避投资风险。四是创新产
业发展不确定性的风险。公司上市后积极探索新业务、新模式，先后参与农村土地流转和政策性粮食收储等领域,未来可能存在资金投入大、培育周期长等因素导致的风险。五是人力资源短缺的风险。随着公司业务规模和经营领域持续拓展，公司需要一批懂经营、有技术、善管理的复合型人才。如果人才梯队建设、人员管理及培训等工作与公司快速发展不适应，公司长期稳定发展将受到一定影响。六是极端气候变化等自然灾害引发的经营风险。我国地域辽阔，区域自然条件差异较大且气候复杂多变，局部地区因极端气候变化发生自然灾害的概率较大。一旦发生干旱、洪涝、冰雪等自然灾害，农业生产势必遭受重大影响，相应减少化肥、农药等农资需求，对公司正常经营产生一定影响。 应对的措施：一是积极加强宏观政策、行业资讯收集分析，紧密关注市场行情变化，适时调整购销模式及营销策略，努力降低因价格波动引起的经营风险。二是高度重视安全环保工作，加大监督巡查的力度，坚持对环境保护及安全生产相关设施和技术的持续投入。三是关注政策变化，及时跟踪已投资公司的经营发展情况，审慎投资新项目，降低对外投资带来的风险。四是通过强化风险意识，将多年积累的科学有效的各项管理制度推行、落实到创新产业，并通过引进优秀人才、完善激励机制促使其稳定健康发展。五是进一步完善人力资源体系建设，创新用人机制，通过内培外引，提高员工整体素质，服务生产经营需要。通过企业文化建设，让员工认同公司价值文化，提高员工凝聚力。防范人力资源短缺带来的风险。六是拓宽经营领域，丰富产品品种，提升科技服务质量，降低因自然灾害带来的损失。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施2019年度利润分配股权登记日当日的可参与分配的股本数量为基数，向全体股东每10股派发现金
红利1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 公司业务概要 ...... 12
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 19
第五节 重要事项 ...... 38
第六节 股份变动及股东情况 ...... 97
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 103
第八节 公司治理 ...... 112
第九节 财务报告 ...... 120
第十节 备查文件目录 ...... 272
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 辉隆股份、本公司、公司 | 指 | 安徽辉隆农资集团股份有限公司 |
| 省供销社、省社 | 指 | 安徽省供销合作社联合社 |
| 控股股东、辉隆投资 | 指 | 安徽辉隆投资集团有限公司 |
| 辉隆连锁集团 | 指 | 安徽辉隆集团农资连锁有限责任公司 |
| 瑞美丰 | 指 | 香港瑞美丰有限公司 |
| 农业发展集团 | 指 | 安徽辉隆集团农业发展有限责任公司 |
| 瑞美福农化集团 | 指 | 安徽辉隆瑞美福农化集团有限公司 |
| 海南农资集团 | 指 | 海南省农业生产资料集团有限公司 |
| 盐湖南方 | 指 | 安徽盐湖辉隆南方贸易有限公司 |
| 慧达化工 | 指 | 安徽辉隆慧达化工集团有限公司 |
| 吉林辉隆 | 指 | 吉林市辉隆肥业有限公司 |
| 江西生态肥业 | 指 | 江西辉隆生态肥业有限公司 |
| 银山药业 | 指 | 安徽省银山药业有限公司 |
| 五禾生态肥业 | 指 | 安徽辉隆集团五禾生态肥业有限公司 |
| 海华科技 | 指 | 安徽海华科技有限公司 |
| 和美科创 | 指 | 安徽辉隆和美科创化工有限公司 |
| 中成科技 | 指 | 安徽辉隆中成科技有限公司 |
| 新中远化工 | 指 | 新中远化工科技有限公司 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 辉隆股份 | 股票代码 | 002556 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 安徽辉隆农资集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 辉隆股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ANHUI HUILONG AGRICULTURAL MEANS OF PRODUCTION CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HUILONG | ||
| 公司的法定代表人 | 刘贵华 | ||
| 注册地址 | 安徽省合肥市蜀山区祁门路1777号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 230022 | ||
| 办公地址 | 安徽省合肥市蜀山区祁门路1777号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 230022 | ||
| 公司网址 | http://www.ahamp.com | ||
| 电子信箱 | zqb@ahamp.com | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 董 庆 | 徐 敏 |
| 联系地址 | 安徽省合肥市蜀山区祁门路1777号 | 安徽省合肥市蜀山区祁门路1777号 |
| 电话 | 0551-62634360 | 0551-62634360 |
| 传真 | 0551-62655720 | 0551-62655720 |
| 电子信箱 | dongq@ahamp.com | hlxumin@126.com |
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券投资部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91340000148941720L |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
| 会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 |
| 签字会计师姓名 | 吕勇军、王海涛 |
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 平安证券有限责任公司 | 广东省深圳市福田中心区金田路4036号荣超大厦16-20层 | 邹文琦、徐圣能 | 公司首次公开发行至募集资金使用完毕为止。 |
| 财务顾问名称 | 财务顾问办公地址 | 财务顾问主办人姓名 | 持续督导期间 |
| 海通证券股份有限公司 | 上海市广东路689号 | 崔浩、王永杰 | 公司本次重组实施完毕之日至募集专户资金全部支出完毕且海通证券督导期结束（2021年12月31日）后失效。 |
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 18,626,083,307.22 | 16,827,140,782.96 | 17,436,632,300.63 | 6.82% | 14,329,251,540.76 | 14,329,251,540.76 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 193,450,387.11 | 138,542,505.54 | 196,948,732.61 | -1.78% | 136,619,719.92 | 136,619,719.92 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 20,157,972.57 | 117,784,221.84 | 117,784,221.84 | -82.89% | 100,665,592.34 | 100,665,592.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,174,944,359.30 | -836,865,707.91 | -817,580,633.81 | 243.71% | 443,533,489.26 | 443,533,489.26 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.23 | 0.19 | 0.24 | -4.17% | 0.19 | 0.19 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.23 | 0.19 | 0.24 | -4.17% | 0.19 | 0.19 |
| 加权平均净资产收益率 | 7.69% | 5.98% | 7.43% | 0.26% | 6.06% | 6.06% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 8,182,234,139.51 | 8,247,302,061.56 | 8,957,712,507.08 | -8.66% | 7,662,846,505.58 | 7,662,846,505.58 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,576,534,630.67 | 2,382,205,563.89 | 2,746,618,180.38 | -6.19% | 2,267,451,825.14 | 2,267,451,825.14 |
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 3,672,217,764.96 | 5,661,322,054.66 | 4,583,488,610.00 | 4,709,054,877.60 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 57,862,954.28 | 82,825,169.76 | 30,911,759.26 | 21,850,503.81 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 35,192,024.97 | 76,512,238.10 | -10,902,282.70 | -80,644,007.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,596,597.87 | 252,631,981.49 | 472,108,041.72 | 367,607,738.22 |
2019年12月4日获得中国证监会审核通过，并于2019年12月31日前完成资产过户相关事项。按照相关会计准则，公司各季度财务数据中均已合并了海华科技的报表，故相关财务数据与已披露的定期报告中的数据存在差异。
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 22,372,715.18 | 232,161.35 | 5,167,160.35 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 13,725,596.64 | 10,082,120.52 | 9,747,225.10 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 17,352,584.43 | 3,976,163.28 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,383,959.73 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 133,150,679.23 | 58,406,227.07 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,892,654.52 | 15,830,780.41 | 11,276,855.77 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 17,581,019.03 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,727,072.01 | 1,195,689.43 | 8,596,020.18 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 96,718.64 | |||
| 减：所得税影响额 | 11,868,740.53 | 6,994,456.25 | 11,320,418.61 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 8,060,146.94 | 3,660,893.68 | 9,477,693.97 | |
| 合计 | 173,292,414.54 | 79,164,510.77 | 35,954,127.58 | -- |
项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所从事的主要业务及经营模式
公司主要从事化肥、化工和农药产品的内外贸分销业务，自主品牌复合肥和农药的生产与销售，以及精细化工产品的生产和销售。为顺应现代农业发展形势。公司以“农”字为圆心，不断开拓为农服务经营范围和领域，实现创新发展，现已形成辉隆商业、辉隆工业、辉隆农业、辉隆投融资四大板块。
辉隆商业：主营化肥、化工、农药内外贸业务和产品分销，在上抓强化资源建设，中抓提升服务水平，下抓夯实终端网络的基础上，坚持工贸一体化、内外贸一体化，农资供应主渠道作用日益增强，行业领先地位较为稳固。
辉隆工业：以打响辉隆自主品牌为发力点，把“改良土壤、提升品质、造福农民”作为发展方向，依托设备和研发优势，先后投资建设五个新型肥药生产加工基地，积极研发生产优质高效、绿色环保的自主品牌系列复合肥、农药产品。2019年完成对精细化工生产企业海华科技的并购，将以“甲苯—氯化甲苯—间甲酚—L薄荷醇”为核心产业链，向下游及分支延伸、拓展，做精、做细、做全产业结构，实现原料多元化、可替代化，产品多元化、组合化、可变换化，企业抗击风险能力得到进一步加强和夯实，形成以甲醚系列、甲基苯酚系列、氯甲苯系列、香精香料系列为四大核心主打产品系列的精细化工生产龙头企业，成为辉隆精细化工板块的领军者，国内一流的精细化工企业，国际一流的香精香料供应商。
辉隆农业：积极探索打造农业产业链服务闭环，开展订单农业和大田托管业务，实施产前优质农资供应、产中种植技术指导、产后粮食烘干收储销售全程系列化服务，构建综合性为农服务体系和为农服务平台。
辉隆投融资：顺应现代农业发展及供销社改革方向，公司在做强做优农资主业的同时，借力资本市场，发掘投资机会,实施“主业经营+资本运作”双轮驱动战略，切实推进资本运作，努力提高公司的综合竞争能力。
公司紧紧围绕国家乡村振兴、农业供给侧改革、智慧农业发展战略，顺应农业现代化、
绿色化发展方向，结合现有业务板块发展，创新发展思路，通过实施“科技服务+自主品牌”双轮驱动战略，坚持一二三产业融合发展，坚定不移地打造工贸一体、高科技集群、高质量发展的企业集团，坚定不移地建设中国最伟大的现代农业综合服务商，为实现我国现代农业发展和保障国家粮食安全做出贡献。
（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、特点以及公司所处的行业地位
1、公司所属行业的发展阶段及特点
公司属于农资生产流通企业。当前，我国农业发展处于战略调整期，党的十九大报告初步提出实施乡村振兴战略，2019年中央一号文件再次提出，要坚持农业农村优先发展总方针，以实现农业农村现代化为总目标，以实施乡村振兴战略为总抓手，深化农业供给侧结构性改革，全面推进乡村振兴。今明两年是打赢脱贫攻坚战和全面建成小康社会的关键期、决胜期，“三农”领域面临较多发展机遇。
从宏观经济形势来看：世界经济呈现低增长、低通胀、低利率、高债务、高风险的特征，全球动荡源和风险点增多，外部环境更加复杂多变。我国正处在经济结构优化、增长动能转换的攻关期，结构性、体制性和周期性问题相互交织，“三期叠加”影响持续深化，经济下行压力加大，消费增速减慢，有效投资增长乏力，实体经济面临较大困难。
从农资行业形势来看，主要呈现以下特点：
（1）化肥、农药产能过剩，供求关系失衡。
目前我国化肥行业结构性供需矛盾仍然突出，除钾肥需要进口外，氮肥和磷肥产能过剩严重。农药生产企业分散，产品同质化严重，结构不合理，产能严重过剩。自2019年1月1日起，对化肥、磷灰石、铁矿砂、矿渣、煤焦油等94项商品不再征收出口关税，这有利于扩大化肥、农药出口规模，消化过剩产能。
（2）“零增长”提出新挑战，行业竞争加剧。
农业部制定实施《到2020年化肥、农药使用量零增长行动方案》，农药化肥减量增效的新技术、新装备、新产品的创新及推广速度加快，推进农业现代化、绿色化农业进程加速。农资行业优胜劣汰步伐加快，行业集中度将提高，市场要素资源逐步向拥有新产品、新技术、新业态、新模式的大型农资企业集聚，有利于龙头企业的发展。
（3）行业政策日趋严厉，市场将更加规范。
新修订的《环保法》在农业生产和科学合理用肥用药方面做出严格要求，江苏响水天嘉宜化工 “3·21”特别重大爆炸事故后国家加大对化工企业的环保监管，将增加企业经营成本的进入门槛，也将淘汰一部分技术落后、环保不达标的企业。在农药生产经营方面，近年来国家对于农药方面的监管越来越严，农业部及相关主管当局陆续发布了许多禁用和限用的农药产品清单。到2020年1月，我国将禁限用89种农药，其中41种为禁用农药，48种限用农药，另外还有23种停止新增登记的农药，这将有利于保障农业生产安全、农产品质量安全和生态环境安全，有效预防、控制和降低农药使用风险。新修订的《农药管理条例》等规范性文件相继发布，农药经营必须取得经营许可证，标志着新的农药管理监管主体框架初步建成，农药管理法规日臻完善，未来农资市场会更加规范。
（4）农化服务方式更加多元化，服务水平不断提高。
国家提出大力培育新型服务主体，创新组织方式，提高农业生产薄弱环节和关键领域服务水平。着力在生物种业、现代农机、智慧农业、绿色投入品等领域，加快关键核心技术攻关与装备创制应用。在当前农资市场竞争日益激烈的形势下，部分经销商开始转变思路，服务方式更加多元化、智能化。无人机、传感器、物联网、云计算等智能化设备、大数据作用于农业，将会让未来的农化服务更加精准科学，也可以为政府监管提供依据，提高农业服务效率。随着种植成本结构性调整，农药化肥在种植成本中占比持续下降，服务费(代工服务、托管服务、金融服务、农技服务等)占比持续上升，农资行业将逐步由技术营销时代开始迈向品牌营销时代。
（5）“一带一路”和长三角区域一体化发展战略带来新机遇。
“一带一路”沿线国家对我国的种子、化肥、农药等有强烈的需求，有利于我国企业拓展国际市场。长三角区域一体化发展上升为国家发展战略，着眼于一体化和高质量发展，有利于企业充分借助区域间联合合作，发挥各自资源优势，创造发展新空间。
作为农资流通领域的上市公司，党的十九大报告、中央农村工作会议、《中央一号文件》等党和国家“三农”工作战略方针政策的推出及实施对公司的“二次腾飞”提供重要战略机遇。随着落后过剩产能的退出，农资行业集中度进一步提高，有利于我们乘势而上、扩大市
场占有率；食品安全要求日益提升，有利于促使我们加快绿色环保肥药的研发生产；新型农业经营主体的大量涌现，有利于我们开展规模化、全程化、系统化、科学化服务；化肥出口关税的全面取消，有利于我们扩大对外出口，布局国际市场；供给侧结构性改革的不断深入，有利于我们通过技术创新和规模效应构建新的竞争优势，提升产业链水平，打造高科技产业集群。公司将抓住乡村振兴的战略机遇，深入践行中央一号文件精神，准确把握实施乡村振兴战略的重大意义和丰富内涵，找准切入点和着力点，乘势发展，再创辉煌。
2、公司所处的行业地位
公司是中国农资连锁经营的倡导者，开创了全国供销社系统农资流通企业上市先河，是“中国现代农业综合服务商”的引领者与实践者，行业综合竞争力排名安徽第一、全国第四，荣获“中国化肥流通体制改革20周年杰出贡献奖”、“《财富》中国500强第487位”、“中国驰名商标"等荣誉称号。同时，公司是农业部确定的农资连锁经营重点企业，商务部“万村千乡市场”首批试点企业，全国供销社“新网工程”示范企业，省级化肥、农药储备、国家化肥淡季商业承储企业；公司2019年收购的海华科技主营业务是从事染料中间体、医药及农药中间体、食品添加剂中间体等精细化工产品研发、生产和销售。拥有先进工艺合成技术和稳定的产品生产能力，形成稳产、低耗、节能、环保、安全的生产工艺，技术水平国内领先。近年来，对（邻）氨基苯甲醚、间氯苯胺、间甲酚、对（邻）氯甲苯等主要产品的产能及年产量位居行业内细分市场领先地位。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 其他非流动金融资产较期初增长58.46%，主要原因系报告期内新增安徽高新投新材料产业基金合伙企业（有限合伙）的投资所致。 |
| 固定资产 | 无重大变化。 |
| 无形资产 | 无形资产较期初增长20.9%，主要原因系报告期内新增土地使用权所致。 |
| 在建工程 | 无重大变化。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司作为安徽省供销系统的担纲承梁者，一直是安徽省改革发展的排头兵，经过多年的稳健发展，经营规模不断扩大，企业实力不断增强，逐步积累独特的核心竞争力优势：
(一)领先的行业地位
公司是安徽省供销合作社联合社控股企业，主要从事化肥、化工和农药产品的内外贸分销业务，自主品牌复合肥、农药及精细化工产品生产与销售。公司是国内农资流通行业上市第一股，业务规模位居全国农资流通行业第四，安徽省内第一，是安徽省农资供应龙头企业;多个精细化工产品产能及产量位居国内前列，在细分市场上占据领先地位。
（二）扎实的终端网络
终端网络是辉隆主业的根基，公司抓住商务部“万村千乡市场工程”和全国供销总社“新网工程”政策机遇，按照“省内做连锁，省外抓批发”和“走出去”的网络建设方针，大力开展农资连锁经营，构建了以“配送中心+加盟店”为基础的辉隆连锁网络，并顺应现代农业发展形势将其拓展至“配送中心+加盟店+农村新型经营主体”的服务模式。目前，公司化肥业务遍及国内17个省区，农药业务覆盖10省，出口遍及60多个国家，拥有强大的分销网络。
(三)显著的品牌优势
随着全国市场布局的初步完成，连锁网络扎实推进，服务功能的不断提升，农业产业化扬帆起航，两级化肥储备和省级农药储备、救灾化肥供应任务圆满完成，赈灾、扶贫、助学等社会公益活动的积极参与，公司在业界的知名度、美誉度和影响力显著提高，“辉隆”服务类文字商标荣认定“中国驰名商标”，“海华”品牌在业内享有良好的声誉，自主品牌产品蓬勃发展。
(四)优质的产品资源
公司与国内众多信誉好、实力强的上游资源厂家建立了长期的、稳定的战略合作关系，货源充足，供应稳定；同时依托自建的工厂、自主的品牌、优质的产品以及连锁网络的影响力，不断提供环保、高效的产品资源。
(五)专业的综合服务
供销社企业是服务三农的主力军，作为供销社下属企业，公司的宗旨是“服务三农，奉献社会”，为适应现代农业发展，公司调整经营思路，持续推进由“经营服务型”向“服务经营型”转变，由“以服务客户为中心”向“以服务作物为中心”转变，由单纯提供“产品”向提供“产品+服务+解决方案”套餐式的技术服务模式转变，强化服务手段，完善服务功能，大力实施科研、生产、供应、服务一体化，打造现代农业综合服务平台。
（六）先进的技术研发
公司高科技产业集群初具规模，公司旗下拥有多个国家级高新技术企业。经过多年的发展，并与科研机构合作，生产技术水平国内领先。公司多项主要产品已经连续稳定生产多年，且历经多次工艺改进，形成了稳产、低耗、节能、环保、安全的生产工艺，产品品质符合客户要求。尤其海华科技部分产品产能、产量在同行业中全国居前。公司拥有自主研发能力，部分工艺属国内首创。
(七)完善的内控体系
内控管理是辉隆在长期经营过程中的智慧结晶，具有辉隆特色的管理模式是核心竞争力之一，也是保持行业领先的法宝。公司通过管理与业务联动，将管理深入业务各个层面，为公司可持续、高质量发展保驾护航。
(八) 有效的考核激励
辉隆推行“中国文化+西方标准”管理模式，着力打造“事事有标准”的企业，用标准化提升执行力。同时改革完善分配制度,鼓励效益优先，有效兼顾公平。提高业务骨干、技术及不可替代性岗位人员工资水平，出台引进人才的特殊政策。
(九)一流的人才队伍
人力资源是企业最宝贵的战略资源，决定着企业的兴衰，企业之间的竞争，归根到底是人才的竞争。公司一直坚持正确的用人导向，把“品德好、能力强、业绩突出”作为唯一的选人标准，完善选人、用人和晋升机制，加大各层级培训力度，激发团队活力与员工潜能，选拔德才兼备、业绩突出的后备人才充实干部队伍，形成合理的人才梯队结构。
上述优势是公司持续发展的保证，也是公司核心竞争力的体现。为巩固并提升公司优势，
根据国家政策要求，结合国内农业发展现状和农户的需求，公司将继续遵循“立足安徽，辐射全国”的发展战略，秉承“服务三农，奉献社会”的服务宗旨，以优质的产品和良好的农技服务零距离对接广大农户，推动产品经营和资本运营融合发展，坚定不移地打造工贸一体、高科技集群、高质量发展的企业集团，向着国内一流的精细化工企业、国际一流的香精香料供应商目标迈进，坚定不移地建设中国最伟大的现代农业综合服务商，为实现我国现代农业发展和保障国家粮食安全做出贡献。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年,公司立足为农服务主业，围绕“调结构、抓重点、强内控、稳规模、增效益”15字工作方针，做好各项工作，在严峻的行业形势下，呈现总体平稳、稳中有进、进中向好态势。2019年度公司实现营业收入1,862,608.33万元，营业成本1,761,137.01万元，较2018年度分别增长6.82%和6.81%；实现净利润21,792.36万元，较2018年度增长0.02%，其中归属于母公司的净利润19,345.04万元，较2018年度下降1.78% 。
报告期内，主要工作如下：
（一）农资主业转型升级，行稳致远。
2019年，公司坚持把转型升级作为重要任务，农资主业继续保持稳定发展态势。
1、化肥板块实现新融合。2019年，化肥行情持续低迷，大批发业务遭遇困境，传统经营模式面临挑战。公司及时调整思路，合并同类项，将化肥板块进行机构整合、业务融合、资源聚合，整体管控能力增强，联合作战能力提升，化肥业务在做精做专中协同发展，开创经营新局面。
2、农资经营取得新突破。面对持续低迷的农资市场，公司坚定信心、沉着应对，在行业普遍亏损情况下，逆势平稳发展。辉隆连锁集团精准研判行情，精确把握机遇，精细业务操作，尿素经营继续保持行业领先；原料经营准确把握采购结算节点，为四大化肥生产基地扩大利润空间；获批郑商所首批指定、安徽唯一的尿素交割仓库，并完成国内首个尿素期货基差合同，将助力公司尿素经营再上台阶。瑞美福农化集团面对市场与极端气候的双重压力，着力加强技术营销，着重实现内部互联互通，着眼开疆拓土扩展版图，战略部署八大粮食主产区。4月，成立四川瑞美福，完成长江流域市场布局；10月，成立甘肃瑞美福，布局黄河流域，挺进西北市场。海南农资集团立足华南，聚焦经作，探索肥药一体化经营模式，打造样板基地，奠定辉隆在海南的肥药品牌基础，翻开发展新篇章。
3、为农服务作出新贡献。公司始终不忘姓农本分，务农主业，为农宗旨，惠农属性，
把为农服务摆在首位。开展订单农业和大田托管业务，实施农资供应、农技指导、粮食烘干收储销售一条龙服务，构建综合性为农服务体系，解决农民“卖粮难”问题；建立健全大农户授信制度，大力推广辉隆贷、建行贷等农业相关优惠贷款项目，探索产业链金融服务，解决农民“资金难”问题；聚焦经作市场，为草莓、西瓜、芒果等10余种作物提供全程技术解决方案，打造专业化为农服务平台，解决农民“种田难”问题。2019年，“辉隆”获中国农资行业服务类知名品牌荣誉称号。
（二）工业板块科技引领，强势崛起。
2019年，公司工业板块完成了从量变到质变的跨越，成为利润贡献主体。海华科技严格安全生产管理，加强自主研发项目建设，百里香酚、薄荷醇产品中试成功，成为行业领先的精细化工企业。四大复合肥生产基地自主品牌与自有网络高效融合、产效双增，五禾生态、江西生态二期项目稳步推进，工业板块进一步成为公司发展的重要支撑。银山药业自主产品布局全国市场，“隆田丰”荣获中国植保市场最具爆发力品牌产品，“福满佳”荣获植保产品贡献奖，连续五年位列中国农药行业制剂销售30强。
（三）资本运作合力攻坚，厚积薄发。
2019年，海华科技股权并购项目顺利过会，是大股东自主孵化、培育和运作，将优质资产注入上市公司的成功案例，给公司资本运作添上浓墨重彩一笔。8月，成功收购和美科创，深入布局新材料产业；成功破产重整新中远化工，中成科技诞生，焕发生机，为公司工业板块延长产业链、进军磷化工领域奠定了基础。
（四）内控管理持续优化，精益求精。
公司出台“三重一大”管理办法，加强对重点业务和项目的管理，提升运营质量；出台资金平均占用、资金占用最高限额及资产负债率考核管理办法，提升资金使用效率；重视开展集中约谈和巡视巡察，通报结果，督促整改；通过《企管动态》、《法务巡查通报》等排查隐患，化解风险，提升监管能力；规范上市公司管理，公司信息披露工作获深交所考评最高“A”级。重视人才队伍和培训体系建设。成功举办第一期辉隆青干班，培养事业发展人才力量；开展办公室、人事党务、财务、审计物流、统计信息等各类专题培训，夯实企业内控管理基础；举办事业部经营层竞聘大会，激活选人用人机制；与安徽财贸学院合作开设辉隆
产业学院，实现校企融合发展，探索人才培养模式，为企业未来发展培养适用人才。
（五）社会责任奉献坚守，履行担当。
辉隆向阳十七载，立足“服务三农、奉献社会”宗旨，勇担社会责任。守初心，保护绿水青山。以黄山新安公司为主体，开展农药集中配送，2019年累计建成配送网点465个，回收农药废弃物包装瓶（袋）1800万个，持续为新安江流域的治理保护、为农产品质量安全保驾护航。担使命，助力脱贫攻坚。深入省社对口扶贫村走访慰问，捐款20万元；通过农业项目、劳务带动、农资订单等产业发展脱贫项目，帮助建档立卡贫困人口实现脱贫46人。履责任，按时主动纳税，为经济建设和社会事业发展做出积极贡献。聚民心，回馈社会需要。关心残疾人就业，设立爱心基金，对困难员工及家庭实施爱心帮扶，组织员工积极参加无偿献血、慰问社区困难家庭等活动，上善若水，大爱无疆。
（六）党建工作从严从实，力求实效。
认真贯彻新时代党的建设总要求，以政治建设为统领，树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，自觉运用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作。贯彻落实中央、省委及省社党组关于开展“不忘初心、牢记使命”主题教育要求，在全体党员干部中掀起“不忘初心惠三农、牢记使命谋发展”学习热潮，组织开展集中学习，学原著、读原文、悟原理；赴红色教育基地重温入党誓词，缅怀革命先烈；党员领导干部带头深入基层、深入一线调研，帮助解决发展难题；举办纪念建党98周年庆祝活动，表彰“一先两优”，树立榜样标杆，党员干部同心同德，企业环境风清气正，为事业发展筑牢思想政治基础。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 18,626,083,307.22 | 100% | 17,436,632,300.63 | 100% | 6.82% |
| 分行业 | |||||
| 主营业务 | 18,559,526,437.11 | 99.64% | 17,372,221,629.89 | 99.63% | 6.83% |
| 其他业务 | 66,556,870.11 | 0.36% | 64,410,670.74 | 0.37% | 3.33% |
| 分产品 | |||||
| 农资产品 | 10,489,805,356.92 | 56.32% | 10,516,200,194.61 | 60.31% | -0.25% |
| 化工产品 | 6,477,937,354.79 | 34.78% | 5,875,745,186.03 | 33.70% | 10.25% |
| 精细化工产品 | 860,606,505.16 | 4.62% | 602,199,188.57 | 3.45% | 42.91% |
| 农副产品及其他 | 797,734,090.35 | 4.28% | 442,487,731.42 | 2.54% | 80.28% |
| 分地区 | |||||
| 内销 | 17,367,516,252.49 | 93.24% | 15,934,739,619.76 | 91.39% | 8.99% |
| 外销 | 1,258,567,054.73 | 6.76% | 1,501,892,680.87 | 8.61% | -16.20% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 主营业务 | 18,559,526,437.11 | 17,579,231,707.69 | 5.28% | 6.83% | 6.85% | 0.02% |
| 分产品 | ||||||
| 农资产品 | 10,489,805,356.92 | 9,899,327,808.55 | 5.63% | -0.25% | 1.02% | -1.19% |
| 化工产品 | 6,477,937,354.79 | 6,401,239,623.25 | 1.18% | 10.25% | 9.91% | 0.30% |
| 精细化工产品 | 860,606,505.16 | 590,122,569.80 | 31.43% | 42.91% | 23.91% | 10.51% |
| 分地区 | ||||||
| 内销 | 17,367,516,252.49 | 16,283,726,583.04 | 6.24% | 8.99% | 8.02% | 0.84% |
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 主营业务 | 农资、化工、精细化工产品销售等 | 17,579,231,707.69 | 99.82% | 16,451,796,400.42 | 99.77% | 6.85% |
| 其他业务 | 其他业务 | 32,138,374.64 | 0.18% | 37,185,204.53 | 0.23% | -13.57% |
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 农资产品 | 化肥、农药 | 9,899,327,808.55 | 56.21% | 9,799,243,638.85 | 59.43% | 1.02% |
| 化工产品 | 化工产品 | 6,401,239,623.25 | 36.35% | 5,824,208,743.54 | 35.32% | 9.91% |
| 精细化工产品 | 精细化工产品 | 590,122,569.80 | 3.35% | 476,249,215.13 | 2.89% | 23.91% |
| 其他 | 其他业务 | 720,680,080.73 | 4.09% | 389,280,007.43 | 2.36% | 85.13% |
| 名称 | 变更原因 |
| 江苏辉隆宜成农业科技有限公司 | 收购 |
| 四川瑞美福农业科技发展有限公司 | 新设 |
| 甘肃瑞美福农业科技发展有限公司 | 新设 |
| 安徽辉隆和美科创化工有限公司 | 收购 |
| 安徽辉隆万乐米业有限公司 | 收购 |
| 霍邱辉隆农业社会化服务有限公司 | 新设 |
| 含山辉隆农业服务有限公司 | 新设 |
| 六安辉隆农业服务有限公司 | 新设 |
| 涡阳辉隆农业服务有限公司 | 新设 |
| 辉隆慧达（西安）新能源化工有限公司 | 新设 |
| 安徽海华科技有限公司 | 收购 |
| 名称 | 变更原因 |
| 海南辉隆生态肥料研究所 | 注销 |
| 太和县辉隆现代农业综合服务有限责任公司 | 注销 |
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,105,322,334.26 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 5.94% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 301,633,038.54 | 1.62% |
| 2 | 第二名 | 245,024,514.63 | 1.32% |
| 3 | 第三名 | 221,355,963.41 | 1.19% |
| 4 | 第四名 | 212,190,306.82 | 1.14% |
| 5 | 第五名 | 125,118,510.86 | 0.67% |
| 合计 | -- | 1,105,322,334.26 | 5.94% |
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 3,170,152,093.12 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 17.95% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 7.21% |
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 1,273,635,360.20 | 7.21% |
| 2 | 第二名 | 647,796,844.85 | 3.67% |
| 3 | 第三名 | 427,293,504.49 | 2.42% |
| 4 | 第四名 | 426,029,992.33 | 2.41% |
| 5 | 第五名 | 395,396,391.25 | 2.24% |
| 合计 | -- | 3,170,152,093.12 | 17.95% |
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 356,323,856.13 | 365,336,552.67 | -2.47% | |
| 管理费用 | 243,786,369.40 | 225,846,348.35 | 7.94% | |
| 财务费用 | 107,187,104.85 | 113,559,324.74 | -5.61% | |
| 研发费用 | 66,397,209.95 | 49,996,640.49 | 32.80% | 主要变动原因系公司加大研发力度，相关的动力费、职工薪酬等增加所致。 |
研究等6个研发项目。海华科技不断加大对研发投入，降低成本，研发新产品、新技术、新工艺、提高产品品质，增加效率，走科技创新的道路。截止目前，海华科技拥有知识产权近30余项，其中授权发明专利9项；五禾生态肥业2018年度研发费用共计2,965.74万元，主要用于虾稻共作专用肥产品研制、肥料质量追溯系统技术研究、新型牧草专用复合肥料产品研制、具有生物缓释功能复合肥料产品研制、微量与大量元素复合型水溶肥料产品研制、果树苗期营养型腐植酸水溶肥料产品研制、振网筛多部位清理技术研究、高效卧式链条破碎机链条技术研究、热风机进风口外接控制风门装置技术研究、物料传送带尾轮自清理技术研究10个项目。五禾生态肥业不断加大对新型肥料研发投入，降低成本，提高农产品品质，增加效率，走绿色发展的道路。截止目前，五禾生态肥业拥有发明专利37个，实用新型专利37个；银山药业2019年研发费用总额940.9万元，主要用于38%草铵膦.草甘膦水剂配方研发、28%烟.硝.莠去津可分散油悬浮剂配方研发、悬浮剂研磨装置研发、农药制剂传送装置的研发、10%唑啉草酯乳油配方研发等13项项目。银山药业致力于生产优质高效安全的新型肥料、农药、土壤改良材料和植物生长调节剂的研究开发，更环保、更安全、更高效。截止目前，银山药业拥有实用新型专利10个。
公司研发投入情况
| 2019年 | 2018年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 129 | 121 | 6.61% |
| 研发人员数量占比 | 4.88% | 5.42% | -0.54% |
| 研发投入金额（元） | 66,397,209.95 | 49,996,640.49 | 32.80% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.36% | 0.29% | 0.07% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 17,135,461,305.28 | 16,278,052,039.48 | 5.27% |
| 经营活动现金流出小计 | 15,960,516,945.98 | 17,095,632,673.29 | -6.64% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,174,944,359.30 | -817,580,633.81 | 243.71% |
| 投资活动现金流入小计 | 295,364,073.08 | 392,542,403.07 | -24.76% |
| 投资活动现金流出小计 | 421,743,533.64 | 441,378,758.99 | -4.45% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -126,379,460.56 | -48,836,355.92 | -158.78% |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,151,108,027.48 | 3,620,749,824.64 | -12.97% |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,906,557,572.55 | 2,747,372,528.16 | 42.19% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -755,449,545.07 | 873,377,296.48 | -186.50% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 299,724,088.25 | 9,396,947.65 | 3,089.59% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
| 投资收益 | 72,955,155.39 | 29.52% | 主要原因系报告期内公司获得的权益法核算的长期股权投资收益及其他投资收益等。 | 是，公司对外投资规模较大，具备可持续获取投资收益的能力。 |
| 公允价值变动损益 | 3,167,715.80 | 1.28% | 主要原因系报告期内公司控股子公司开展期货业务产生公允价值变动收益。 | 是，公司控股子公司将持续稳健开展期货业务。 |
| 资产减值 | -123,172,826.70 | -49.83% | 主要原因系报告期内公司计提坏账损失、其他非流动资产减值损失和存货跌价损失等所致。 | 是，公司持续经营将会产生相应的减值损失，公司将会进一步加强风险管控，减少坏账和存货减值损失。 |
| 营业外收入 | 26,898,782.94 | 10.88% | 主要原因系报告期内非同一控制下企业合并所致。 | 否，公司营业外收入存在不确定性。 |
| 营业外支出 | 6,216,568.05 | 2.52% | 主要原因系报告期内公司固定资产处置损失、赔偿金等。 | 否，公司营业外支出存在不确定性。 |
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,586,420,996.19 | 19.39% | 1,203,931,755.32 | 13.44% | 5.95% | 无重大变动。 |
| 应收账款 | 252,800,191.99 | 3.09% | 236,376,310.71 | 2.64% | 0.45% | 无重大变动。 |
| 存货 | 1,975,824,485.68 | 24.15% | 2,278,789,359.54 | 25.44% | -1.29% | 无重大变动。 |
| 投资性房地产 | 57,097,882.96 | 0.70% | 60,666,841.63 | 0.68% | 0.02% | 无重大变动。 |
| 长期股权投资 | 787,480,520.61 | 9.62% | 777,612,199.49 | 8.68% | 0.94% | 无重大变动。 |
| 固定资产 | 957,439,811.84 | 11.70% | 892,031,722.87 | 9.96% | 1.74% | 无重大变动。 |
| 在建工程 | 43,013,644.05 | 0.53% | 36,949,230.96 | 0.41% | 0.12% | 无重大变动。 |
| 短期借款 | 2,048,742,371.74 | 25.04% | 2,769,214,849.75 | 30.91% | -5.87% | 无重大变动。 |
| 长期借款 | 330,145,138.89 | 4.03% | 0.00 | 0.00% | 4.03% | 无重大变动。 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 2.衍生金融资产 | 15,944,586.10 | 2,238,890.00 | 2,238,890.00 | 3,383,464,655.00 | 3,391,522,040.00 | 6,445,981.25 | ||
| 上述合计 | 15,944,586.10 | 2,238,890.00 | 2,238,890.00 | 3,367,943,275.00 | 3,367,746,930.00 | 6,445,981.25 | ||
| 金融负债 | 1,195,025.80 | 928,825.80 | 928,825.80 | 15,521,380.00 | 23,775,110.00 | 266,200.00 | ||
| 项目 | 余额 | 受限原因 |
| 货币资金 | 581,969,609.58 | 开具银行承兑汇票、信用证、保函等 |
| 固定资产 | 86,271,813.04 | 银行借款和开具银行承兑汇票 |
| 无形资产 | 15,626,373.10 | 银行借款和开具银行承兑汇票 |
| 合计 | 683,867,795.72 |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,116,510,964.05 | 986,642,642.93 | 13.16% |
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 安徽海华科技有限公司 | 精细化工产品的生产与销售 | 收购 | 828,000,000.00 | 100.00% | 发行股份、可转换债券 | --- | 长期 | 股权 | 完成工商登记变更手续 | 80,000,000.00 | 133,150,679.23 | 否 | 2019年08月31日 | 巨潮资讯网；公告编号：2019-051至2019-056 |
| 合计 | -- | -- | 828,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 80,000,000.00 | 133,150,679.23 | -- | -- | -- |
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 期货 | 15,944,586.10 | 2,238,890.00 | 114,370.80 | 3,367,943,275.00 | 3,367,746,930.00 | 60,706.49 | 6,445,981.25 | 自有资金 |
| 合计 | 15,944,586.10 | 2,238,890.00 | 114,370.80 | 3,367,943,275.00 | 3,367,746,930.00 | 60,706.49 | 6,445,981.25 | -- |
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2011年 | 首次公开发行 | 130,226.64 | 10 | 121,106.4 | 0 | 0 | 0.00% | 13,283.84 | 存在募集资金专户、 |
| 存放在银行的结构性存款 | ||||||||||
| 合计 | -- | 130,226.64 | 10 | 121,106.4 | 0 | 0 | 0.00% | 13,283.84 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 截止2019年12月31日，公司对募集资金项目累计投入1,211,064,030.72元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币34,933,310.00元（根据第一届董事会第二十五次会议审议，应置换募集资金39,186,500.00元，由于已置换资金的两个项目实施地点进行变更，前期已投入并置换的募集资金4,253,190.00元全部退回了募集资金专户，故实际置换募集资金为34,933,310.00元）；自 2011年度至2018年度会计期间使用募集资金人民币1,210,964,030.72元；本年度使用募集资金100,000.00元。2019年12月31日，募集资金余额为人民币132,838,395.03元（含募集资金专户累计利息收入扣除手续费后的净额41,635,986.7元），其中结构性存款余额为50,000,000.00元，募集资金专户余额82,838,395.03元。 | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、配送中心建设项目 | 否 | 37,149 | 37,149 | 37,305.16 | 100.42% | 246.51 | 是 | 否 | ||
| 2、信息化系统建设项目 | 否 | 3,273 | 3,273 | 3,495.28 | 106.79% | 是 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 40,422 | 40,422 | 40,800.44 | -- | -- | 246.51 | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 收购控股子公司 | 12,793.39 | 865.64 | ||||||||
| 设立控股子公司 | 6,050 | 3,517.17 | ||||||||
| 40万吨/年新型肥料项目 | 10 | 2,362.57 | ||||||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | 59,100 | -- | -- | -- | -- | ||||
| 超募资金投向小计 | -- | 10 | 80,305.96 | -- | -- | 4,382.81 | -- | -- | ||
| 合计 | -- | 40,422 | 40,422 | 10 | 121,106.4 | -- | -- | 4,629.32 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
| 40万吨/年新型肥料项目本年度投入募集资金100,000.00元，累计投入23,625,704.00元。根据2018年4月18日召开的第三届董事会第二十八次会议决议，将此项目的实施主体由安徽乾丰新型肥料有限公司调整为安徽辉隆集团五禾生态肥业有限公司。根据2019年8月29日召开的第四届董事会第十四次会议决议，公司使用超募资金7,192.80万元对全资子公司安徽辉隆集团农资连锁有限责任公司增资并将该笔资金同时增资于安徽辉隆集团五禾生态肥业有限公司，专项用于40万吨/年新型肥料项目建设。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 因政府规划和拆迁等原因，和县配送中心和临泉配送中心不能保证按时竣工，经公司第一届董事会第三十五 次会议讨论并审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，决定将本次募集资金投资安徽省内自建配送中心项目中的两个项目实施地点进行变更，和县配送中心变更为望江配送中心，临泉配送中心变更为萧县配送中心。本次仅变更募投项目实施地点，不改变募集资金的投向和项目实施的实质内容。此次地点变更后，原变更项目前期已投入并置换的募集资金4,253,190.00元全部退回募集资金专户,重新用于新变更项目的建设。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 根据第一届董事会第二十五次会议审议通过的《安徽辉隆农资集团股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》以及其他相关程序，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金39,186,500.00元，由于置换资金的两个项目实施地点进行变更，前期已投入并置换的募集资金4,253,190.00元全部退回了募集资金专户，故实际置换募集资金为34,933,310.00元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 存在募集资金专户：82,838,395.03元；存放在银行的结构性存款：50,000,000.00元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 安徽辉隆集团农资连锁有限责任公司 | 子公司 | 农资产品生产销售 | 23,180.1683 | 182,981.07 | 54,316.4 | 422,745.76 | 5,329.71 | 4,751.97 |
| 安徽辉隆瑞美福农化集团有限公司 | 子公司 | 农资产品生产销售 | 3,500.00 | 79,440.85 | 19,158.08 | 142,509.04 | 3,419.26 | 4,399.82 |
| 安徽海华科技有限公司 | 子公司 | 精细化工产品生产销售 | 13,200.00 | 66,825.68 | 36,084.63 | 86,790.16 | 16,022.13 | 13,778.78 |
| 上海隆华汇股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 参股公司 | 投资管理和投资咨询 | 3,391.00 | 11,573.27 | 3,866.76 | 0 | 6,708.8 | 6,722.9 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 江苏辉隆宜成农业科技有限公司 | 收购 | 积极影响 |
| 四川瑞美福农业科技发展有限公司 | 新设 | 积极影响 |
| 甘肃瑞美福农业科技发展有限公司 | 新设 | 积极影响 |
| 安徽辉隆和美科创化工有限公司 | 收购 | 积极影响 |
| 安徽辉隆万乐米业有限公司 | 收购 | 积极影响 |
| 霍邱辉隆农业社会化服务有限公司 | 新设 | 积极影响 |
| 含山辉隆农业服务有限公司 | 新设 | 积极影响 |
| 六安辉隆农业服务有限公司 | 新设 | 积极影响 |
| 涡阳辉隆农业服务有限公司 | 新设 | 积极影响 |
| 辉隆慧达（西安）新能源化工有限公司 | 新设 | 积极影响 |
| 安徽海华科技有限公司 | 收购 | 积极影响 |
| 海南辉隆生态肥料研究所 | 注销 | 积极影响 |
| 太和县辉隆现代农业综合服务有限责任公司 | 注销 | 积极影响 |
源配置，在做大做强中协同发展；推进资源一体化。要加强与优势资源厂商的战略合作，厂商联合、资源联动，风险共担、利益共享，打造稳定盈利模式。
2、做好“插柳成荫”的文章，全力推进服务网络升级。要加强农资现代物流设施建设，努力构建畅通高效、布局合理、交易方式先进的现代农资流通网络。要以区域公司为龙头，配送中心为依托，大力发展“订单农资”，推广化肥农药集中采购、统一配送，提升农资服务精准化水平；要加快配送中心转型升级，打造集农资供应、咨询培训、技术指导、测土配方、双向流通为一体的全方位服务网络；要改变层层分销的传统销售模式，加快由单纯流通向适应农户需求的多元化多层次现代农业综合服务商转型，让农村现代流通领域的骨干作用愈加凸显。
3、做好“育种蹲苗”的文章，统筹深化综合服务。要适应现代农业规模化、集约化、优质化、特色化、品牌化生产需要，研发供应适销对路、绿色高效的农资产品，全面深度介入农业生产各环节，牵住“服务”这个牛鼻子，在探索“谁来种地”上有新作为，在指导“地怎么种”上有新举措，在解决“买难卖难”上有新担当。要聚焦测土配方技术、病虫害统防统治、高效化肥与农药产品的研发，强化农技推广、土地托管、代耕代种、烘干收储等业务能力，向农产品流通渠道渗透，让广大农民更多分享全产业链增值收益。
（二）打好工业板块“三大战役”，让基业长青的“新引擎”更加强劲。
以项目为抓手实施产业带动，加快工贸一体化进程。紧盯“科技引领”打“持久战”。要立足工贸一体化战略转型，抓好项目的培育和引进，以项目建设推进传统产业的技术改造和升级换代，特别是要加快高新技术产业项目的发展步伐，推动产业结构的战略性调整。紧盯“薄弱环节”打“攻坚战”。要用工业化思维促进理念创新、产品创新、销售创新，通过数据化、科学化、精细化、军事化提升管理水平，建立现代工业企业运作模式和管控模式；要围绕战略方向，立足资源优势，以现有工业项目为基础，向农药、化工上下游拓展，延伸产业链，开辟新的利润增长点。紧盯“要事大事”打“阵地战”。自主品牌复合肥要抓好五禾生态、江西生态二期项目建设和中成科技硫酸钾复合肥的项目建设，争取早日投产创效。海华科技要以“甲苯—氯化甲苯—间甲酚—L薄荷醇”为核心产业链，加强产学研合作，加大研发投入力度，做精、做细、做全产业结构，打造国内一流的精细化工企业、国际一流的香
精香料供应商。
（三）坚持“资本+实体”双轮驱动，让基业长青的“助推器”更加有力。坚守实体经济，在做强做大农资主业的同时，切实开展资本运作，强化双轮驱动，促进高质量发展。要利用资本市场，对各类资源和生产要素统筹谋划、优化配置，增加可控资源，提高运作效率，实现资产保值增值；要丰富融资渠道，调整融资结构。要探索尿素、化工期现结合，通过套期保值，规避市场风险，实现转型升级。要以现有生产经营所围绕的核心竞争力为基础，以产业作支撑，以公司长远战略为导向，把资本运作和核心竞争力结合起来，实现公司规模扩大和效益提升的同步运行。
（四）坚持管控模式守正创新，让基业长青的“永动机”更加强效。要增强管理广度、深度、强度、精度。必须拧紧内控管理的“安全阀”，规范“三重一大”决策流程，保障决策依法合规；注重财务管理，将负债率、最高资金限额和平均资金占用作为硬性指标考核，努力实现“零应收”；重视运用信息化管理能力，用信息化手段管控流程、提高效率、提升质量，用现代管理模式改变传统思维习惯，穿透管理的漏洞、死角、短板。必须念好安全生产的“紧箍咒”，坚持日检查、周总结、月评比、季兑现和“查隐患、捡珍珠”活动，打造“辉隆安全环保管控模式”，严防安全事故发生。坚持用好巡视巡察“利剑”，以纪委为主导，集中审计、财务、法务力量，防风险、除隐患、堵漏洞，实现巡视巡察全覆盖。
（五）坚持以人为本筑牢基石，让基业长青的“动力源”更加澎湃。要坚持正确的用人导向，充分调动员工积极性，激发潜能。要创新人才培养机制，实现招聘规范化、培养流程化。以导师制为核心，培养一线基层员工，奠定人才基础；以辉隆青干班为核心，培养业务骨干，奠定中坚力量；以后备干部培训班为核心，培养事业接班人，奠定可持续发展的领导力量。要推行兼职挂职制度，让中青年干部得到全方位锻炼。要建立谈心谈话制度，加强对员工的人文关怀，形成发现人才、培养人才、使用人才、尊重人才、留住人才的有效机制，集聚可持续发展的人才资源，打造一支视野广阔、能力突出、能征善战的人才队伍，构建一个有爱心、知感恩、懂奉献的温暖集体，持之以恒建设幸福辉隆。
（六）坚持党建引领凝心聚力，让基业长青的“压舱石”更加稳固。
掀起第三次创业浪潮，关键在党的领导，核心在各级领导班子，必须充分认识加强党的建设和领导班子建设的极端重要性，坚持党要管党、从严治党，以高度负责、求真务实、改革创新的精神，全面增强第三次创业的责任感和紧迫感；要进一步加强基层组织建设，巩固基层党组织标准化建设成果，认真做好党员的教育和发展工作，不断优化党员队伍结构，夯实基层基础，增强基层党组织的创造力、凝聚力和战斗力；要加强党风廉政建设，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，压实“两个责任”，抓好“三个以案”，用身边事教育身边人，汲取深刻教训，杜绝和减少腐败现象发生；要继续与党总支书记、各支部书记签订《党风廉政建设责任书》，按照“一岗双责”要求，健全制度、细化责任，形成一级抓一级、层层抓落实的格局。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2019年03月20日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）投资者关系活动记录表，编号2019-01 |
| 2019年09月02日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）投资者关系活动记录表，编号2019-02 |
| 2019年11月21日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）投资者关系活动记录表，编号2019-03 |
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、安徽证监局《转发中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及深圳证券交易所的有关规定，公司对《公司章程》中关于利润分配政策的内容进行了修订和补充完善，增加了利润分配原则、利润分配形式及间隔期、现金分红比例及条件、股票股利分配条件、利润分配的决策机制及保障独立董事和中小股东关于利润分配意见的具体措施等内容。上述事项已与独立董事充分沟通，并由公司董事会、临时股东大会审议通过。此次利润分配政策修订完善后，将进一步规范公司利润分配行为，建立起科学、持续、稳定的利润分配机制，充分保护中小投资者合法权益。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
积金转增股本。
2017年度利润分配方案：公司以总股本71,760.00万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.7元（含税），共计派发现金5,023.20万元，不送红股，不以公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 83,682,369.90 | 193,450,387.11 | 43.26% | 60,487,820.96 | 31.27% | 144,170,190.86 | 74.53% |
| 2018年 | 48,853,400.68 | 196,948,732.61 | 24.81% | 39,993,487.23 | 20.31% | 88,846,887.91 | 45.11% |
| 2017年 | 50,232,000.00 | 136,619,719.92 | 36.77% | 0.00 | 0.00% | 50,232,000.00 | 36.77% |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 拟以实施2019年度利润分配股权登记日当日的可参与分配的股本数量为基数 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 83,682,369.90 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 60,487,820.96 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 144,170,190.86 |
| 可分配利润（元） | 377,231,694.83 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
公司拟以实施2019年度利润分配股权登记日当日的可参与分配的股本数量为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1元（含税），预计派发现金8,368.24万元，不送红股，不以公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 安徽辉隆投资集团有限公司 | 关于上市公司独立性 | （一）保证上市公司人员独立。保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬，不在辉隆投资及辉隆投资控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务；保证上市公司的劳动、人事及工资管理与辉隆投资之间完全独立；辉隆投资向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选均通过合法程序进行，不干预上市公司董 | 2017年05月22日 | 长期有效 | 截至本报告期末，上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情况。 |
| 的业务和经营；辉隆投资将尽量避免辉隆投资及辉隆投资实际控制或施加重大影响的其他企业与上市公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行。 | |||||
| 安徽辉隆投资集团有限公司 | 同业竞争 | 为确保辉隆股份及其全体股东尤其是中小股东的利益不受损害，避免收购人及收购人控制的其他企业与辉隆股份之间可能存在的潜在同业竞争，辉隆投资已作出如下说明和承诺：截止本承诺出具日，辉隆投资与上市公司不存在从事相同和相似业务的情形，与上市公司不存在同业竞争；本 | 2017年05月22日 | 长期有效 | 截至本报告期末，上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情况。 |
| 商业机会给予上市公司；如辉隆投资及辉隆投资控制的其他企业在未来的业务发展过程中，经监管部门认定与上市公司确实存在同业竞争，在维护辉隆投资下属包括上市公司在内的公司及其股东合法权益、促进该等公司规范运营质量不断提高的前提下，辉隆投资承诺将在其后的3年内采取合法、有效的措施予以解决。 | |||||
| 安徽辉隆投资集团有限公司 | 关联交易 | 为了减少和规范关联交易，维护上市公司及中小股东的合法权益，辉隆投资承诺如下：辉隆投资将尽量避免辉隆投资及辉隆投资实际控制或施加重大影响的其他企业与上市公司之间产生关联交易事项，对 | 2017年05月22日 | 长期有效 | 截至本报告期末，上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情况。 |
| 于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定；辉隆投资将严格遵守上市公司《公司章程》中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照上市公司关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；辉隆投资保证不会利用关联交易转移上市公司利润，不会通过影响上市公司的经营决策来损害上市公司及其他股东的合法权益。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司持股董事、监事、高级管理人员。 | 股份变动 | 持股董事、监事、高级管理人员承诺：本人在发行人 | 2011年03月02日 | 长期有效 | 截至本报告期末，上述各项承诺均得到了严格履 |
| 任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份。 | 行，未出现违反承诺的情况。 | |||||
| 股权激励承诺 | 刘贵华、王中天、程金华、邓顶亮、董庆 | 股份变动 | 自期权行权之日起六个月内不卖出所持全部股份（含行权所得股份和其他股份） | 2018年11月30日 | 自行权之日起 6 个月内 | 截至本报告期末，上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情况。 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 实际控制人安徽省供销合作社联合社 | 同业竞争 | 为避免与辉隆股份同业竞争和保护辉隆股份其他股东的合法权益，实际控制人安徽省供销合作社联合社作出如下承诺："对于辉隆股份正在经营的业务、产品，承诺方保证现在和将来不直接经营或间接经营、参与投资与股份公司业务、产品有竞争或可能有竞争的企业、业务和产品。承诺方也保证不利用其股东的地位损害股份 | 2011年03月02日 | 长期有效 | 上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情形。 |
| 公司及其它股东的正当权益。同时承诺方将促使承诺方全资拥有或其拥有50%股权以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。" | |||||
| 实际控制人安徽省供销合作社联合社 | 关联交易 | 公司实际控制人向股份公司出具了《关于规范关联交易的承诺函》，郑重承诺："如与辉隆股份不可避免地出现关联交易，承诺方将根据《公司法》、《公司章程》和《关联交易决策制度》的规定，依照市场规则，本着一般商业原则，通过签订书面协议，公平合理地进行交易，以维护股份公司及所有股东的利益，承诺方将不利用在辉隆股份中的股东地位，为其或其近亲属在与辉隆股份关联交易中谋取不正当利 | 2011年03月02日 | 长期有效 | 上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情形。 |
| 益。" | |||||
| 辉隆投资、解凤贤等40名自然人交易对手方 | 认购股份锁定 | 一、交易对手方辉隆投资承诺： 1、本公司通过本次交易所获得的上市公司股份，自该等股份发行结束之日起36个月内不以任何方式进行转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，也不委托他人管理上述股份； 2、在上述股份锁定期内，由于上市公司送股、转增股本等原因而增加的股份，该等股份的锁定期与上述股份相同； 3、本次交易完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，本公司/本人持有上市公司股票的锁定期 | 2019年08月29日 | 认购股份全部解锁前 | 上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情形。 |
| 监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。 | |||||
| 安徽省供销合作社联合社、辉隆投资、解凤贤等40名自然人交易对手方 | 独立性 | （一）保证资产独立完整1、保证上市公司及其子公司拥有与经营有关的业务体系以及独立完整的资产，且该等资产全部处于上市公司及其子公司的控制之下，并为上市公司及其子公司独立拥有和运营； 2、除正常经营性往来外，保证本单位及本单位控制的其他企业不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源； 3、保证不以上市公司的资产为本单位及本单位控制的其他企业的债务违规提供担保。（二）保证人员独立1、保证上市公司的总经理、副总经理、董事会秘 | 2019年08月29日 | 长期有效 | 上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情形。 |
| 位控制的其他企业； 2、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力； 3、保证本单位除通过行使股东权利之外，不干涉上市公司的业务活动。 | |||||
| 安徽省供销合作社联合社、辉隆投资、解凤贤、解凤苗、解凤祥、解佩玲、戴承继、夏仲明 | 同业竞争 | 一、实际控制人安徽省供销合作社联合社、控股股东辉隆投资承诺： 1、本单位及本单位控制的其他企业目前没有、且将来也不直接或间接从事或参与与上市公司及其子公司相同或类似的业务或构成、可能构成同业竞争的任何活动； 2、对本单位控制的其他企业、直接或间接控股的企业，本单位将通过派出机构和人员（包括但 | 2019年08月29日 | 长期有效 | 上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情形。 |
| 位/本人及其控制的其他企业未来从事的业务与标的公司及其子公司经营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本单位/本人将立即通知标的公司，并尽最大努力，向标的公司优先提供上述业务机会，或转让给其他无关联关系的第三方；4、本单位/本人承诺不利用标的公司股东地位损害标的公司的权益； 5、若出现违反上述承诺而损害标的公司利益的情形，本单位/本人将对前述行为给标的公司造成的损失承担赔偿责任。 | |||||
| 安徽省供销合作社联合社、辉隆投资、解凤贤、解凤苗、解凤祥、解佩玲、戴承继、夏仲明 | 关联交易 | 一、实际控制人安徽省供销合作社联合社、控股股东辉隆投资承诺： 1、在本单位作为上市公司控 | 2019年08月29日 | 长期有效 | 上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情形。 |
| 他股东的合法权益。 | |||||
| 安徽省供销合作社联合社、辉隆投资、蚌埠隆海、解凤贤等40名自然人交易对手方、上市公司及其董监高、海华科技及其董监高 | 提供信息真实性、准确性、完整性 | 一、实际控制人安徽省供销合作社联合社、控股股东及交易对手方辉隆投资、交易对手方蚌埠隆海、解凤贤等40名自然人交易对手方、上市公司董监高承诺：1、本单位/本人保证本次交易的信息披露和申请文件真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 2、本单位/本人将及时提供与本次交易有关的信息，并保证所提供的信息和资料真实、准确、完整，资料副本或复印件与原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该文件，不存 | 2019年08月29日 | 长期有效 | 上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情形。 |
| 性陈述或者重大遗漏； 2、本单位/本人将及时提供与本次交易有关的信息，并保证所提供的信息和资料真实、准确、完整，资料副本或复印件与原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该文件，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏； 3、若因本单位/本人违法上述承诺，给上市公司或投资者造成损失的，本单位/本人将依法承担个别及连带的赔偿责任。 | |||||
| 安徽省供销合作社联合社、辉隆投资及上市公司董监高 | 交易摊薄即期回报采取填补措施 | 一、上市公司控股股东辉隆投资、实际控制人安徽省供销合作社联合社承诺： 1、本单位将继续保证上市公司 | 2019年08月29日 | 本次交易实施完毕前 | 上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情形。 |
| 者造成损失的，本人愿意依法承担补偿责任；若本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺，则同意中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所等证券监督机构依据其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出的相关处罚或采取的相关监管措施。 | |||||
| 辉隆投资及其董监高、安徽省供销合作社联合社、上市公司及其董监高、蚌埠隆海及其执行事务合伙人史一霞、解凤贤等40名自然人交易对手方、海华科技及其董监高 | 无违法违规情况 | 一、上市公司控股股东辉隆投资、实际控制人安徽省供销合作社联合社承诺： 1、本单位/本人不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规在被中国证券监督管理委员会立案调查的情形； 2、本单位/本人最近三年内未受到过重大行政处罚(与证券市场明显无关的 | 2019年08月29日 | 近三年/近五年 | 上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情形。 |
| 行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚，或存在涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁情况；不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或重大行政处罚案件；不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形； 3、本单位/本人不存在其他损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为，亦不存在其他不良记录。 | |||||
| 上市公司董监高 | 股份减持计划 | 1、自本次交易复牌之日起至实施完毕期间，本人承诺不减持所直接或间接持有的上市公司股份；上述期间如由于上市公司发生送股、转增股本等 | 2019年08月29日 | 实施完毕前 | 上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情形。 |
| 事项增加的上市公司股份，亦遵照前述安排进行。2、若因本人违反本承诺函下承诺内容而导致上市公司受到损失的，本人将依法承担相应赔偿责任。 | |||||
| 辉隆投资、蚌埠隆海、解凤贤等40名自然人交易对手方 | 主体资格、所持股权权属清晰、不存在权利瑕疵 | 1、标的公司系依法设立并有效存续的有限责任公司，其注册资本已全部缴足，本单位/本人已依法对标的公司履行出资义务，不存在出资不实、虚假出资、抽逃出资等导致本单位/本人作为标的公司股东的主体资格存在任何瑕疵或异议的情形； 2、本单位/本人持有标的公司股权权属清晰，不存在任何权利争议，且不存在委托持股、信托持股及其他利益安排的情形，也不存在任何 | 2019年08月29日 | 长期有效 | 上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情形。 |
| 事、高级管理人员）以及标的公司下属子公司的其他股东之间不存在业绩补偿、股权回购等对赌协议、对赌条款或其他类似安排。 | |||||
| 辉隆投资 | 原则性意见及股份减持计划 | 1、本公司原则性同意本次交易，对本次交易无异议； 2、自本次交易复牌之日起至实施完毕期间，本公司承诺不减持所直接或间接持有的上市公司股份；上述期间如由于上市公司发生送股、转增股本等事项增加的上市公司股份，亦遵照前述安排进行。3、若因本公司违反本承诺函下承诺内容而导致上市公司受到损失的，本公司将依法承担相应赔偿责任。 | 2019年08月29日 | 实施完毕前 | 上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情形。 |
| 安徽省供销合作社联合社、辉隆投 | 内幕交易 | 一、控股股东辉隆投资、实际控制人安 | 2019年08月29日 | 最近36个月 | 上述各项承诺均得到了严格履行，未 |
| 资、上市公司、海华科技、蚌埠隆海、解凤贤等40名自然人股东交易对手方 | 徽省供销合作社联合社、上市公司、海华科技承诺： 1、本单位及其现任董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌本次交易相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形；最近36个月内不存在因内幕交易被中国证券监督管理委员会行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情形； 2、本单位及其现任董事、监事、高级管理人员不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》规定的不得参与上市公司重大资产重组的情形。二、交易对手方辉隆投资、蚌埠隆海、解凤贤等40名自然人股东承诺： 1、本 | 出现违反承诺的情形。 |
| 单位/本企业/本人及其现任董事、监事、高级管理人员、执行事务合伙人不存在因涉嫌本次交易相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形；最近36个月内不存在因内幕交易被中国证券监督管理委员会行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情形； 2、本单位/本企业/本人及其现任董事、监事、高级管理人员、执行事务合伙人不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》规定的不得参与上市公司重大资产重组的情形。 | |||||
| 辉隆投资、解凤贤等40名自然人交易对手方 | 股份质押安排 | 1、本公司/本人保证对价股份优先用于履行业绩补偿承诺，保 | 2019年08月29日 | 业绩承诺补偿义务履行完毕前 | 上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情形。 |
| 会或证券交易所的最新监管意见不相符的，本公司/本人将根据最新的监管意见进行相应调整。 | ||||||
| 蚌埠隆海、解凤贤等40名自然人交易对手方 | 推荐董事、高管 | 1、截至本承诺函出具之日，本单位/本人不存在向上市公司推荐董事、高级管理人员的情况及安排； 2、本单位/本人在本承诺函中所述情况客观真实，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担法律责任。 | 2019年08月29日 | 承诺函出具之日 | 上述各项承诺均得到了严格履行，未出现违反承诺的情形。 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩（万元） | 当期实际业绩（万元） | 未达预测的原因（如适用） | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
| 收购海华科技100%股权 | 2019年01月01日 | 2021年12月31日 | 8,000 | 13,007.7 | 完成业绩承诺 | 2019年08月31日 | 巨潮资讯网；2019-8-31；《发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联 |
交易报告书（草案）》
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
交易对手方，包括辉隆投资、蚌埠隆海以及解凤贤、解凤苗、解凤祥等40名自然人承诺2019年实现的合并报表中归属于母公司股东的净利润数（扣除非经常性损益前后孰低）不低于人民币8,000万元。2019年度业绩承诺完成。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》 | 相关会计政策变更已经本公司第四届董事会第十次会议批准 | |
| 本公司自2019 年6 月10 日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》，自2019 年6 月17 日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第12 号——债务重组》 | 相关会计政策变更已经本公司第四届董事会第二十四次会议批准 |
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
| 项目 | 2018年12月31日 | 累积影响金额 | 2019年1月1日 | ||
| 分类和 计量影响 | 金融资产 减值影响 | 小计 | |||
| 交易性金融资产 | 15,944,586.10 | 15,944,586.10 | 15,944,586.10 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 15,944,586.10 | -15,944,586.10 | -15,944,586.10 | ||
| 应收票据 | 232,727,923.95 | -232,727,923.95 | -232,727,923.95 |
| 应收款项融资 | 232,727,923.95 | 232,727,923.95 | 232,727,923.95 |
| 可供出售金融资产 | 209,030,443.44 | -209,030,443.44 | -209,030,443.44 | ||
| 其他权益工具投资 | 3,770,000.00 | 3,770,000.00 | 3,770,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 205,260,443.44 | 205,260,443.44 | 205,260,443.44 | ||
| 资产合计 | 457,702,953.49 | 457,702,953.49 |
| 交易性金融负债 | 1,195,025.80 | 1,195,025.80 | 1,195,025.80 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 1,195,025.80 | -1,195,025.80 | -1,195,025.80 | ||
| 负债合计 | 1,195,025.80 | 1,195,025.80 |
| 其他综合收益 | 28,041,997.08 | -21,125,931.73 | -21,125,931.73 | 6,916,065.35 | |
| 未分配利润 | 757,900,593.06 | 21,125,931.73 | 21,125,931.73 | 779,026,524.79 |
| 所有者权益合计 | 785,942,590.14 | 785,942,590.14 |
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1. 本期新纳入合并范围的子、孙公司
| 名称 | 变更原因 |
| 江苏辉隆宜成农业科技有限公司 | 收购 |
| 四川瑞美福农业科技发展有限公司 | 新设 |
| 甘肃瑞美福农业科技发展有限公司 | 新设 |
| 安徽辉隆和美科创化工有限公司 | 收购 |
| 安徽辉隆万乐米业有限公司 | 收购 |
| 霍邱辉隆农业社会化服务有限公司 | 新设 |
| 含山辉隆农业服务有限公司 | 新设 |
| 六安辉隆农业服务有限公司 | 新设 |
| 涡阳辉隆农业服务有限公司 | 新设 |
| 辉隆慧达（西安）新能源化工有限公司 | 新设 |
| 安徽海华科技有限公司 | 收购 |
| 名称 | 变更原因 |
| 海南辉隆生态肥料研究所 | 注销 |
| 太和县辉隆现代农业综合服务有限责任公司 | 注销 |
| 境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 100 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 9 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 吕勇军、王海涛 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员、中层管理人员、核心骨干的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，公司于2017年实行股票期权激励计划。本次激励计划涉及的激励对象共计345人，授予股票期权2,851万份，行权价格为7.85元/股，授予日为2017年10月17日。本报告期调整行权价格为7.71元/股，已注销第一个行权期届满但尚未行权的538.80万份股票期权；注销离职及考核不合格的对象的521.8万份股票期权（公告编号：2019-075）。2020年1月份已完成第二个行权期采用自主行权模式行权的相关手续（公告编号：2020-002）。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 青海盐湖工业股份有限公司 | 重要子公司的股东 | 购买 | 化肥 | 市场公允价格 | 市场价 | 113,816.93 | 160,000 | 否 | 现汇、银行承兑汇票等 | -- | 2019年04月10日 | 公告编号：2019-019 | |
| 合计 | -- | -- | 113,816.93 | -- | 160,000 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 关联交易发生额在预计范围内。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用。 | ||||||||||||
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 安徽辉隆投资集团有限公司 | 控股股东 | 收购控股股东下属公司股权 | 公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买安徽海华科技有限公司100%股权。 | 交易双方友好协商 | 28,197.7 | 82,879.73 | 82,800 | 现金、股权及可转换公司债券 | 13,315.07 | 2019年08月31日 | 巨潮资讯网；2019-051至2019-056 |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异 | 海华科技公司股东全部权益价值采用收益法评估的结果为82,879.73万元，较账面 | ||||||||||
| 较大的原因（如有） | 值增值54,682.03元，增值率为193.92%。主要原因为此次评估采取收益法评估法，能科学合理地反映企业股东全部权益的价值。评估增值原因主要为海华科技在行业内的技术水平、竞争优势、市场份额、客户资源等方面具有优势，结合同行业可比收购案例评估增值率情况，本次交易的评估值具有合理性，本次交易价格公允，不存在向大股东输送利益的情形，亦不存在损害中小股东权益的情形。 |
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 本次交易完成后，标的公司整体注入上市公司。与本次交易前相比，本次交易后上市公司收入及利润规模均有一定程度的上升。 |
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 辉隆投资以及解凤贤、解凤苗、解凤祥等40名自然人的本次交易对方承诺海华科技2019年度实现的合并报表中归属于母公司股东的净利润数（扣除非经常性损益前后孰低）不低于人民币8,000万元，本报告期业绩承诺完成。 |
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 公司关于向关联方购买资产的关联交易的公告 | 2019年09月19日 | 巨潮资讯网；公告编号：2019-064 |
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 下游客户 | 2019年04月10日 | 12,000 | 2019年7月11日 | 2,168.49 | 连带责任保证 | 2020年10月14日 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 12,000 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 2,168.49 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 12,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 2,168.49 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 安徽辉隆集团农资连锁有限责任公司 | 2019年04月10日 | 95,000 | 2019年05月23日 | 76,174.45 | 连带责任保证 | 2022年9月26日 | 否 | 否 |
| 安徽辉隆集团瑞美福农化有限公司 | 2019年04月10日 | 60,000 | 2019年01月17日 | 23,860 | 连带责任保证 | 2020年12月17日 | 否 | 否 |
| 安徽辉隆慧达化工集团有限公司 | 2019年04月10日 | 70,000 | 2019年07月03日 | 34,067.76 | 连带责任保证 | 2020年6月24日 | 否 | 否 |
| 安徽盐湖辉隆南方贸易有限公司 | 2019年04月10日 | 30,000 | 2019年07月04日 | 2,581.2 | 连带责任保证 | 2020年6月25日 | 否 | 否 |
| 海南省农业生产资料集团有限公司 | 2019年04月10日 | 30,000 | 2019年03月30日 | 3,925.26 | 连带责任保证 | 2020年5月27日 | 否 | 否 |
| 安徽辉隆集团农业发展有限责任公司 | 2019年04月10日 | 12,000 | 2019年03月27日 | 3,427.38 | 连带责任保证 | 2020年9月28日 | 否 | 否 |
| 瑞美丰有限公司 | 2019年04月10日 | 13,000 | 2019年03月29日 | 6,836.54 | 连带责任保证 | 2020年3月29日 | 否 | 否 |
| 安徽辉隆集团五禾生态肥业有限公司 | 2019年04月10日 | 30,000 | 2019年12月23日 | 14,700 | 连带责任保证 | 2020年9月4日 | 否 | 否 |
| 农仁街电子商务有限公司 | 2019年04月10日 | 2019年04月26日 | 490 | 连带责任保证 | 2020年4月25日 | 否 | 否 | |
| 安徽辉隆万乐米业有限公司 | 2019年04月10日 | 2019年05月06日 | 2,800 | 连带责任保证 | 2020年6月5日 | 否 | 否 | |
| 安徽瑞美福植物保护有限公司 | 2019年04月10日 | 2019年01月18日 | 2,800 | 连带责任保证 | 2020年6月26日 | 否 | 否 | |
| 安徽省银山药业有限公司 | 2019年04月10日 | 2019年03月29日 | 4,000 | 连带责任保证 | 2020年7月29日 | 否 | 否 | |
| 安徽省瑞丰农业化学有限公司 | 2019年04月10日 | 2019年02月20日 | 1,164.55 | 连带责任保证 | 2020年9月27日 | 否 | 否 | |
| 广东辉隆农资有限公司 | 2019年04月10日 | 2019年07月24日 | 4,973.16 | 连带责任保证 | 2020年6月6日 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 340,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 181,800.3 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 340,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 181,800.3 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 352,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 183,968.79 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 352,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 183,968.79 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 71.40% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 155,848.5 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 55,142.06 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 210,990.56 | |||||||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
| 委托贷款发生总额 | 委托贷款的资金来源 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 20,000 | 自有资金 | 0 | 20,000 |
| 贷款对象 | 贷款对象类型 | 贷款利率 | 贷款金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 预期收益（如有） | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托贷款计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 贵阳中盟磷业有限公司 | 企业 | 13.00% | 20,000 | 自有资金 | 2013年12月04日 | 2016年06月03日 | 0 | 11,000 | 是 | 否 | 经公司董事会、股东大会审议通过。公告编号：2013-0 |
| 47。 | |||||||||||
| 合计 | 20,000 | -- | -- | -- | 0 | 0 | -- | 11,000 | -- | -- | -- |
纳。二是规范运作，回报股东。公司进一步完善企业法人治理结构和规范信息披露工作，重大决策严格履行程序，与投资者形成良好的互动交流，充分保护中小投资者利益。坚持贯彻分红政策，持续稳定的向投资者分红。三是环境友好、和谐发展。公司始终坚持为农民提供更多科技含量高、环保高效、使用简便的农资产品，帮助农民节本增效，降低农业面源污染。切实调整产品、产业结构，积极转变经济增长方式，促进企业可持续、和谐发展。四是吸纳就业，培养人才。公司始终贯彻德才兼备的用人观，积极开展应届生招聘和社会公开招聘，广纳有用之才；坚持“能者上、平者让、庸者下”的用人方针，提拔年轻人到岗位锻炼，为公司发展储备人才。五是供应商、客户权益保护。公司充分尊重银行、 供应商、 员工和客户等其他利益相关者的合法权益， 在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则，树立良好的企业形象，促进公司能够平稳持续地健康发展。
公司将继续做好股东权益的保护，在员工权益、环境责任、诚信经营和社会责任等方面积极利用现有的资源，创建和谐企业，参与并承担更多的社会公益事业责任。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）年度精准扶贫概要
报告期内公司向安徽省供销社对口扶贫村走访慰问，捐款20万元；献爱心，向公司困难员工及社区困难家庭实施爱心帮扶，捐款42万元；紧住产业扶贫不放松，与当地困难户签订劳务承包协议，并组织召开农民培训会，帮助贫困户发展林下特色种养殖业，积极推广土地托管和订单农业模式，通过农业项目、劳务带动、农资订单等产业发展脱贫项目，助力脱贫攻坚；
（2）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中： 1.资金 | 万元 | 418.97 |
| 2.物资折款 | 万元 | 4.2 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 46 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | 农林产业扶贫 |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 2 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 356.97 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 31 |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 其中： 2.1职业技能培训投入金额 | 万元 | 1 |
| 2.2职业技能培训人数 | 人次 | 80 |
| 2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数 | 人 | 15 |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 其中： 6.1项目类型 | —— | 其他 |
| 6.2投入金额 | 万元 | 3.2 |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 其中： 9.1.项目个数 | 个 | 2 |
| 9.2.投入金额 | 万元 | 62 |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 海华科技 | COD | 间接排放 | 1 | 一分厂 | 62mg/l | 500mg/l | 1.26t/a | 2.1t/a | 未超标 |
| 海华科技 | 氨氮 | 间接排放 | 1 | 一分厂 | 5.24mg/l | 35mg/l | 0.11t/a | 0.4t/a | 未超标 |
| 海华科技 | SO2 | 高空排放 | 1 | 一分厂 | 129mg/m? | 400mg/m? | 11.3t/a | 21.46t/a | 未超标 |
| 海华科技 | COD | 间接排放 | 1 | 二分厂 | 162.6mg/l | 500mg/l | 2.355t/a | 11.454t/a | 未超标 |
| 海华科技 | 氨氮 | 间接排放 | 1 | 二分厂 | 1.13mg/l | 35mg/l | 0.07t/a | 1.939t/a | 未超标 |
| 海华科技 | SO2 | 高空排放 | 1 | 二分厂 | 2.2mg/m? | 400mg/m? | 0.116t/a | 16.27t/a | 未超标 |
| 海华科技 | NOX | 高空排放 | 1 | 二分厂 | 174.77mg/m? | 400mg/m? | 9.19t/a | 35.52t/a | 未超标 |
| 海华科技 | 颗粒物 | 高空排放 | 1 | 二分厂 | 42.26mg/m? | 80mg/m? | 2.22t/a | 4.97t/a | 未超标 |
| 海华科技 | SO2 | 高空排放 | 1 | 二分厂 | 184.79mg/m? | 400mg/m? | 69.26t/a | 196t/a | 未超标 |
| 海华科技 | NOX | 高空排放 | 1 | 二分厂 | 107.53mg/m? | 400mg/m? | 40.3t/a | 291t/a | 未超标 |
| 海华科技 | SO2 | 高空排放 | 1 | 二分厂 | 108mg/m? | 400mg/m? | 9.432t/a | 22.9t/a | 未超标 |
| 海华科技 | NOX | 高空排放 | 1 | 二分厂 | 87mg/m? | 400mg/m? | 7.56t/a | 19.47t/a | 未超标 |
数据上传监控平台；废水在线监控对废水排放指标进行实时监控，正常上传至环保局；根据监测数据，及时做出相应调整。引进国内一流的带压堵漏技术，将管道、阀门、法兰、罐体出现的异常泄漏降低到最低量，从而减少因大量泄漏对环境造成的影响。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况一直以来，海华科技都严格按环保有关法律法规要求做好建设项目环境影响评价工作，2019年新建项目有：“安徽海华科技股份有限公司盐酸精制项目（蚌环许[2019]5号）”、“安徽海华科技股份有限公司扩建罐区项目（淮环许[2019]23号）”、 “安徽海华科技股份有限公司年产20000吨甲酚（30000吨氯甲苯分离及盐酸精制）项目（淮环许[2019]22号）”、“安徽海华科技有限公司年产1000t/a百里香酚及3000t/a合成L-薄荷醇项目（蚌环许[2019]25号）”均取得蚌埠市生态环境保护局及蚌埠市淮上区生态环境保护局分局批复环评文件。突发环境事件应急预案
海华科技为了迅速、安全、有效地控制厂区范围内可能的突发事件，最大程度避免或减少因事件造成对周边大气环境和水体环境产生的污染，根据环保部《关于印发企业事业单位突发环境事件应急预管理办法（试行）的通知》（环发【2015】4号）、《安徽省环保厅转发环保部企业事业单位突发环境事件应急预管理办法（试行）的通知》（皖环函【2015】221号）等相关环境保护法律法规，综合实际情况，2017年制定了《安徽海华科技股份有限公司（生产二部）突发环境事件应急预案》，并于2017年2月22 日组织了专家评审，根据专家意见修改完善后已于2017年4月14日报蚌埠市淮上区环保局备案；2018年对该预案进行了修订， 根据专家意见修改完善后已于2018年9月30日报蚌埠市淮上区环保局备案，备案编号为：
340311-2018-018-H；
2018年制定了《安徽海华科技股份有限公司（生产一部）突发环境事件应急预案》，并于2018年5月5 日组织了专家评审，根据专家意见修改完善后已于2018年5月14日报蚌埠市淮上区环保局备案，备案编号为：340311-2018-008-M；环境自行监测方案海华科技具备良好的污染物排放监测管理能力，能够及时将监测信息告知环境保护行政主管部门及公众。公司制定了《安徽海华科技有限公司自行监测方案》，监测方案涵盖了公
司有组织废气、无组织废气、土壤、地下水、地表水等各项指标。同时委托第三方检测公司定期开展监测。 公司严格按照国家、省、市、县关于企业环境信息公开的要求，实施环境信息公开。在省、市市重点排污单位环境信息管理系统等平台进行了企业环保信息公开。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 2,012,977 | 0.28% | 2,012,977 | 0.28% | |||||
| 3、其他内资持股 | 2,012,977 | 0.28% | 2,012,977 | 0.28% | |||||
| 境内自然人持股 | 2,012,977 | 0.28% | 2,012,977 | 0.28% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 715,587,023 | 99.72% | 715,587,023 | 99.72% | |||||
| 1、人民币普通股 | 715,587,023 | 99.72% | 715,587,023 | 99.72% | |||||
| 三、股份总数 | 717,600,000 | 100.00% | 717,600,000 | 100.00% | |||||
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 刘贵华 | 303,872 | 303,872 | 高管锁定股 | 任期均存在高管锁定股。 | ||
| 王中天 | 82,500 | 82,500 | 高管锁定股 | 任期均存在高管锁定股。 | ||
| 程金华 | 227,405 | 227,405 | 高管锁定股 | 任期均存在高管锁定股。 | ||
| 邓顶亮 | 1,219,200 | 1,219,200 | 高管锁定股 | 任期均存在高管锁定股。 | ||
| 董庆 | 75,000 | 75,000 | 高管锁定股 | 任期均存在高管锁定股。 | ||
| 肖本余 | 37,500 | 37,500 | 高管锁定股 | 任期均存在高管锁定股。 | ||
| 郭毅 | 67,500 | 67,500 | 高管锁定股 | 任期均存在高管锁定股。 | ||
| 合计 | 2,012,977 | 0 | 0 | 2,012,977 | -- | -- |
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 40,340 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 44,435 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 安徽辉隆投资集团有限公司 | 境内非国有法人 | 40.56% | 291,075,375 | 291,075,375 | 质押 | 183,050,000 | |||||||||
| 安徽辉隆农资集团股份有限公司回购专用证券账户 | 境内非国有法人 | 2.74% | 19,694,276 | 11,509,576 | 19,694,276 | ||||||||||
| 李永东 | 境内自然人 | 0.91% | 6,522,150 | 6,522,150 | |||||||||||
| 陈武峰 | 境内自然人 | 0.84% | 6,000,000 | 6,000,000 | 6,000,000 | ||||||||||
| 魏翔 | 境内自然人 | 0.64% | 4,600,000 | 4,600,000 | |||||||||||
| 信泰人寿保险股份有限公司－万能保险产品 | 其他 | 0.62% | 4,462,224 | -3,670,900 | 4,462,224 | ||||||||||
| 黄勇 | 境内自然人 | 0.48% | 3,441,251 | 3,441,251 | |||||||||||
| 程书泉 | 境内自然人 | 0.44% | 3,134,950 | -360,000 | 3,134,950 | ||||||||||
| 田笑宇 | 境内自然人 | 0.33% | 2,389,485 | 2,389,486 | 2,389,485 | ||||||||||
| 王传友 | 境内自然人 | 0.30% | 2,178,000 | 2,178,000 | |||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东中，曾在公司任职的股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；李永东、魏翔现任职于安徽省供销集团有限公司，黄勇、王传友现任职于安徽辉隆投资集团有限公司；本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||||||
| 安徽辉隆投资集团有限公司 | 291,075,375 | 人民币普通股 | 291,075,375 |
| 安徽辉隆农资集团股份有限公司回购专用证券账户 | 19,694,276 | 人民币普通股 | 19,694,276 |
| 李永东 | 6,522,150 | 人民币普通股 | 6,522,150 |
| 陈武峰 | 6,000,000 | 人民币普通股 | 6,000,000 |
| 魏翔 | 4,600,000 | 人民币普通股 | 4,600,000 |
| 信泰人寿保险股份有限公司－万能保险产品 | 4,462,224 | 人民币普通股 | 4,462,224 |
| 黄勇 | 3,441,251 | 人民币普通股 | 3,441,251 |
| 程书泉 | 3,134,950 | 人民币普通股 | 3,134,950 |
| 田笑宇 | 2,389,485 | 人民币普通股 | 2,389,485 |
| 王传友 | 2,178,000 | 人民币普通股 | 2,178,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名无限售股东中，曾在公司任职的股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；李永东、魏翔现任职于安徽省供销集团有限公司，黄勇、王传友现任职于安徽辉隆投资集团有限公司；本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 陈武峰、田笑宇参与融资融券业务。 | ||
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 安徽辉隆投资集团有限公司 | 李永东 | 2016年12月20日 | 91340000MA2N986X00 | 资产管理；项目投资及管理；股权投资及管理；农业投资、管理及咨询服务；化工投资、设备投资及管理、服务；房屋租赁；物业管理。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：集体企业实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 安徽省供销合作社联合社 | 吴良斯 | 无 | 通过安徽省供销集团有限公司对直属企事业单位行使出资人职责。 | |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 截止2019年12月31日，通过安徽省供销集团有限公司的控股子公司安徽新力科创集团有限公司持有上市公司安徽新力金融股份有限公司23.57%的股权。 | |||
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 刘贵华 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 51 | 2018年06月21日 | 2021年06月21日 | 405,163 | 405,163 | |||
| 王中天 | 董事、常务副总经理 | 现任 | 男 | 42 | 2018年06月21日 | 2021年06月21日 | 110,000 | 110,000 | |||
| 程金华 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 54 | 2018年06月21日 | 2021年06月21日 | 303,207 | 303,207 | |||
| 邓顶亮 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 51 | 2018年06月21日 | 2021年06月21日 | 1,625,600 | 1,625,600 | |||
| 董庆 | 副总经理、财务负责人、董事会秘书 | 现任 | 男 | 42 | 2018年06月21日 | 2021年06月21日 | 100,000 | 100,000 | |||
| 肖本余 | 监事 | 现任 | 男 | 56 | 2018年06月21日 | 2021年06月21日 | 50,000 | 50,000 | |||
| 郭毅 | 职工监事 | 现任 | 女 | 39 | 2018年06月01日 | 2021年06月01日 | 90,000 | 90,000 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 2,683,970 | 0 | 0 | 2,683,970 |
（一）董事
刘贵华先生：1969年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，本科学历。1995年参加工作，历任巢湖市政府驻西北办事处工作人员，巢湖市兰星实业总公司办事员、副经理、经理、法定代表人，巢湖市巢宁农资有限公司总经理、董事长，安徽辉隆集团泰吉农资有限公司、安徽辉隆集团皖江农资有限公司总经理助理、副总经理、常务副总经理，吉林市辉隆肥业有限责任公司董事长，湖北辉隆农资有限责任公司董事长，湖南辉隆农资有限责任公司董事长，安徽辉隆集团五禾生态肥业有限公司董事长，农仁街电子商务有限公司董事，安徽辉隆集团新安农资有限公司董事长，安徽辉隆集团华丰化工有限公司董事长，安徽乾丰新型肥料有限公司董事，安徽辉隆集团农资连锁有限责任公司常务副总经理、总经理、董事长，安徽辉隆农资集团股份有限公司总经理助理、副总经理，安徽辉隆投资集团有限公司党委委员。现任本公司党总支书记、董事长、总经理，安徽供销集团有限公司党委委员，安徽辉隆投资集团有限公司党委副书记、董事。
王中天先生：1978年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，本科学历。2000年参加工作，历任安徽省农资公司财务科职员，安徽辉隆农资集团股份有限公司工业肥事业部总经理助理、副总经理、总经理，陕西辉隆农资有限公司董事长，安徽盐湖辉隆南方贸易有限公司副董事长，安徽辉隆慧达化工集团有限公司董事，安徽辉隆农资集团股份有限公司总经理助理、副总经理。现任本公司党总支副书记、董事、常务副总经理，安徽辉隆投资集团有限公司党委委员，安徽辉隆慧达化工集团有限公司董事长。
程金华先生：1966年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，本科学历，农艺师。1991年参加工作，历任和县植保站技术干部，美国FMC公司农品部高级市场代表，德国巴斯夫（BASF）公司植保部省区经理，安徽辉隆瑞美福农化集团有限公司副总经理、总经理、董事长，河南辉隆农资有限公司董事长，安徽省银山药业有限公司董事，安徽省瑞丰农业化学有限公司董事，农仁街电子商务有限公司董事，安徽辉隆农资集团股份有限公司总经理助理。现任本公司党总支委员、董事、副总经理，安徽辉隆投资集团有限公司党委委员，安徽辉隆集团农业发展有限责任公司董事长，海南省农业生产资料集团有限公司董事。
邓顶亮先生：1969年出生，中国国籍，无境外居留权，经济师，中共党员，本科学历。
1992年参加工作，历任安徽省农资公司办公室副主任、安徽辉隆农资集团有限公司市场部副经理，安徽甘宁农资股份有限公司副总经理，安徽辉隆集团泰源农资有限公司常务副总经理，安徽辉隆农资集团有限公司工业肥部副总经理，本公司办公室主任、总经理助理、董事会秘书，安徽辉隆投资集团有限公司董事。现任本公司党总支委员、董事、副总经理，安徽辉隆投资集团有限公司党委委员。
文琼尧女士：1982年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，本科学历，会计师。2005年参加工作，历任安徽辉隆集团瑞丰化肥有限公司会计、主办会计、财务经理，安徽盐湖辉隆南方贸易有限公司委派财务负责人，安徽辉隆农资集团股份有限公司财务部经理助理，安徽辉隆投资集团有限公司财务部副经理。现任本公司董事，安徽供销集团有限公司财务管理部常务副经理，安徽辉隆投资集团有限公司机关党支部委员、财务部常务副经理，安徽新力科创集团有限公司董事，安徽双赢再生资源集团有限公司董事。
姚迪女士：1986年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，硕士学历，会计师。2011年参加工作，历任安徽辉隆农资集团股份有限公司证券投资部经理助理，安徽辉隆投资集团有限公司投资部副经理，安徽海华科技股份有限公司监事会主席。现任本公司董事，安徽省供销集团有限公司投资管理部常务副经理，安徽辉隆投资集团有限公司机关党支部委员、投资部常务副经理，安徽省棉麻有限责任公司董事。
木利民先生：1959年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，本科学历。历任安徽省财政厅科长、处长，安徽省信托投资公司副总经理，联合证券公司高管，深圳熙联投资公司董事长，亚洲证券有限公司常务副总裁，广东银瑞投资管理有限公司总裁,广东森阳银瑞投资管理有限公司执行总裁。现任本公司独立董事,安徽省凤形耐磨材料股份有限公司独立董事，安徽首泰东方资产管理有限公司董事兼总经理，安徽丰创生物技术产业投资有限公司董事,安徽森阳鑫瑞投资管理合伙企业（有限合伙）合伙人，共青城森阳银瑞投资合伙企业（有限合伙）合伙人，佛山森阳银瑞投资中心（有限合伙）合伙人，安徽康之道生物科技有限公司董事，安徽省三和混凝土有限公司监事。
杨昌辉女士：1974年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，管理学博士、硕士生导师，长期从事会计教学与科研工作，先后主持多项国家级及省部级课题，曾在美国威斯康
星大学欧克莱尔分校担任访问学者。历任合肥合锻智能制造股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事，合肥工业大学管理学院会计系副教授，兼任中国会计学会高等工科院校分会会员。
方庆涛先生：1977年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2000年参加工作，历任安徽太和县坟台镇政府事业编制工作人员、安徽新洲律师事务所专职律师、合伙人，现任安徽力澜律师事务所合伙人，副主任。
（二）监事
陈书明先生：1962年出生，中国国籍，无境外居留权,中共党员，经济师，大专学历。1982年参加工作，历任安徽省塑料工业公司副科长、科长、副总经理，安徽辉隆集团新力塑业有限公司总经理，安徽辉隆集团新力化工有限公司常务副总经理、总经理、董事长，历任安徽辉隆投资集团有限公司党委委员。现任本公司监事会主席。
肖本余先生：1964年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，经济师，本科学历。1985年参加工作，历任安徽省供销社业务处副主任科员、主任科员，安徽省供销社科技工贸公司副总经理，安徽天宏科技工贸有限公司副总经理、总经理，安徽辉隆瑞美福农化集团有限公司董事、副董事长，安徽辉隆农资集团股份有限公司资产管理部副经理、人力资源部经理。现任本公司监事、党总支办主任，安徽辉隆投资集团有限公司纪委委员。
郭毅女士：1981年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，硕士学位。2004年参加工作，历任安徽辉隆集团瑞丰化肥有限公司总经理助理，副总经理，安徽辉隆农资集团股份有限公司进出口事业部常务副总经理，国际事业一部常务副总经理、总经理。现任本公司党总支第三支部委员、监事，江苏辉隆宜成农业科技有限公司董事长。
（三）高级管理人员
本公司目前高级管理人员包括总经理1名、常务副总经理1名、副总经理5名。分别为刘贵华、王中天、程金华、邓顶亮、董庆、王涛、汪本法。
董庆先生：男，1978年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，本科学历，高级会计师，取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书、独立董事资格证书。2000年7月参加工作，历任安徽省农资公司财务部职员，郑州瑞美福农化有限公司和安徽辉隆集团新力化工有限公司
委派财务负责人，农仁街电子商务有限公司监事会主席，安徽辉隆农资集团股份有限公司审计部副经理，证券部副经理、经理，安徽辉隆农资集团股份有限公司总经理助理。现任本公司党总支委员、副总经理、财务负责人、董事会秘书，安徽辉隆投资集团有限公司党委委员，山西天泽煤化工集团股份公司监事，安徽省供销合作发展基金有限责任公司董事。
王涛先生：男，1973年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，本科学历，助理政工师。1995年7月参加工作，历任舒城县农资公司业务员，安徽辉隆集团泰宁农资有限公司池州直销处经理，安徽辉隆集团皖江农资有限责任公司原料部经理、副总经理，安徽辉隆集团农资连锁有限责任公司副总经理、常务副总经理、总经理。现任本公司党总支委员、副总经理，安徽辉隆投资集团有限公司党委委员，安徽辉隆集团农资连锁有限责任公司党支部书记、董事长、总经理，安徽辉隆集团五禾生态肥业有限公司董事长，江西辉隆生态肥业有限公司董事长，吉林市辉隆肥业有限公司董事长，山东辉隆化肥有限公司董事长，安徽辉隆中成科技有限公司董事长，山西丰喜华瑞煤化工有限公司董事。
汪本法先生：男，1969年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，中专学历。1992年11月参加工作，历任全椒硬质合金有限公司主办会计，安徽省供销社科技工贸公司员工，农药部副经理、经理，副总经理，安徽辉隆瑞美福农化集团有限公司销售经理、副总经理、常务副总经理、总经理。现任本公司党总支委员、副总经理，安徽辉隆投资集团有限公司党委委员，安徽辉隆瑞美福农化集团有限公司党支部书记、董事长、总经理，安徽辉隆集团银山药业有限责任公司董事长，河南辉隆农资有限公司董事长，安徽瑞美福植物保护有限公司董事长，湖北瑞美福农业科技发展有限公司董事长，南京瑞美福农业科技发展有限公司董事长，安徽省瑞丰农业化学有限公司董事长，湖南瑞美福农业科技发展有限公司董事长，四川瑞美福农业科技发展有限公司董事长，甘肃瑞美福农业科技发展有限公司董事，安徽农飞客农业科技有限公司董事，农飞客农业科技有限公司监事，安徽帝元全银农业股份有限公司董事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 刘贵华 | 安徽供销集团有限公司 | 党委委员 | 否 |
| 刘贵华 | 安徽辉隆投资集团有限公司 | 党委副书记、董事 | 否 |
| 王中天 | 安徽辉隆投资集团有限公司 | 党委委员 | 否 |
| 程金华 | 安徽辉隆投资集团有限公司 | 党委委员 | 否 |
| 邓顶亮 | 安徽辉隆投资集团有限公司 | 党委委员 | 否 |
| 肖本余 | 安徽辉隆投资集团有限公司 | 纪委委员 | 否 |
| 董庆 | 安徽辉隆投资集团有限公司 | 党委委员 | 否 |
| 王涛 | 安徽辉隆投资集团有限公司 | 党委委员 | 否 |
| 汪本法 | 安徽辉隆投资集团有限公司 | 党委委员 | 否 |
| 文琼尧 | 安徽省供销集团有限公司 | 财务管理部常务副经理 | 是 |
| 文琼尧 | 安徽辉隆投资集团有限公司 | 机关党支部委员、财务部常务副经理 | 否 |
| 姚迪 | 安徽省供销集团有限公司 | 投资管理部常务副经理 | 是 |
| 姚迪 | 安徽辉隆投资集团有限公司 | 机关党支部委员、投资部常务副经理 | 否 |
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 王中天 | 安徽辉隆慧达化工集团有限公司 | 董事长 | 否 |
| 程金华 | 安徽辉隆集团农业发展有限责任公司 | 董事长 | 否 |
| 程金华 | 海南省农业生产资料集团有限公司 | 董事 | 否 |
| 文琼尧 | 安徽新力科创集团有限公司 | 董事 | 否 |
| 文琼尧 | 安徽双赢再生资源集团有限公司 | 董事 | 否 |
| 姚迪 | 安徽省棉麻有限责任公司 | 董事 | 否 |
| 董庆 | 山西天泽煤化工集团股份公司 | 监事 | 否 |
| 董庆 | 安徽省供销合作发展基金有限责任公司 | 董事 | 否 |
| 王涛 | 安徽辉隆集团农资连锁有限责任公司 | 党支部书记、董事长、总经理 | 否 |
| 王涛 | 吉林市辉隆肥业有限公司 | 董事长 | 否 |
| 王涛 | 江西辉隆生态肥业有限公司 | 董事长 | 否 |
| 王涛 | 安徽辉隆中成科技有限公司 | 董事长 | 否 |
| 王涛 | 山东辉隆化肥有限公司 | 董事长 | 否 |
| 王涛 | 安徽辉隆集团五禾生态肥业有限公司 | 董事长 | 否 |
| 王涛 | 山西丰喜华瑞煤化工有限公司 | 董事 | 否 |
| 汪本法 | 安徽辉隆瑞美福农化集团有限公司 | 党支部书记、董事长、总经理 | 否 |
| 汪本法 | 河南辉隆农资有限公司 | 董事长 | 否 |
| 汪本法 | 安徽瑞美福植物保护有限公司 | 董事长 | 否 |
| 汪本法 | 安徽辉隆集团银山药业有限责任公司 | 董事长 | 否 |
| 汪本法 | 湖北瑞美福农业科技发展有限公司 | 董事长 | 否 |
| 汪本法 | 南京瑞美福农业科技发展有限公司 | 董事长 | 否 |
| 汪本法 | 安徽省瑞丰农业化学有限公司 | 董事长 | 否 |
| 汪本法 | 湖南瑞美福农业科技发展有限公司 | 董事长 | 否 |
| 汪本法 | 四川瑞美福农业科技发展有限公司 | 董事长 | 否 |
| 汪本法 | 甘肃瑞美福农业科技发展有限公司 | 董事 | 否 |
| 汪本法 | 安徽农飞客农业科技有限公司 | 董事 | 否 |
| 汪本法 | 安徽帝元全银农业股份有限公司 | 董事 | 否 |
| 汪本法 | 农飞客农业科技有限公司 | 监事 | 否 |
| 木利民 | 安徽省凤形耐磨材料股份有限公司 | 独立董事 | 是 |
| 木利民 | 安徽首泰东方资产管理有限公司 | 董事兼总经理 | 是 |
| 木利民 | 安徽丰创生物技术产业投资有限公司 | 董事 | 是 |
| 木利民 | 安徽森阳鑫瑞投资管理合伙企业（有限合伙） | 合伙人 | 是 |
| 木利民 | 共青城森阳银瑞投资合伙企业（有限合伙） | 合伙人 | 是 |
| 木利民 | 佛山森阳银瑞投资中心（有限合伙） | 合伙人 | 是 |
| 木利民 | 安徽康之道生物科技有限公司 | 董事 | 是 |
| 木利民 | 安徽省三和混凝土有限公司 | 监事 | 是 |
| 杨昌辉 | 合肥工业大学 | 会计系副教授 | 是 |
| 方庆涛 | 安徽力澜律师事务所 | 合伙人，副主任 | 是 |
| 郭毅 | 江苏辉隆宜成农业科技有限公司 | 董事长 | 是 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 刘贵华 | 董事长、总经理 | 男 | 51 | 现任 | 109.28 | 否 |
| 王中天 | 董事、常务副总经理 | 男 | 42 | 现任 | 64.33 | 否 |
| 程金华 | 董事、副总经理 | 男 | 54 | 现任 | 75.06 | 否 |
| 邓顶亮 | 董事、副总经理 | 男 | 51 | 现任 | 66.76 | 否 |
| 董 庆 | 副总经理、财务负责人、董事会秘书 | 男 | 42 | 现任 | 68.51 | 否 |
| 陈书明 | 监事会主席 | 男 | 58 | 现任 | 57.76 | 否 |
| 肖本余 | 监事 | 男 | 56 | 现任 | 32.87 | 否 |
| 郭毅 | 职工监事 | 女 | 39 | 现任 | 18.36 | 否 |
| 木利民 | 独立董事 | 男 | 61 | 现任 | 6 | 是 |
| 杨昌辉 | 独立董事 | 女 | 46 | 现任 | 6 | 是 |
| 方庆涛 | 独立董事 | 男 | 43 | 现任 | 6 | 是 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 510.93 | -- |
| 母公司在职员工的数量（人） | 120 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 2,526 |
| 在职员工的数量合计（人） | 2,646 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 2,646 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 850 |
| 销售人员 | 918 |
| 技术人员 | 179 |
| 财务人员 | 221 |
| 行政人员 | 478 |
| 合计 | 2,646 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 46 |
| 本科 | 660 |
| 大专 | 657 |
| 中专及以下 | 1,283 |
| 合计 | 2,646 |
| 劳务外包的工时总数（小时） | 292,611 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 9,753,018.90 |
第八节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不断完善公司治理结构，健全内部控制制度体系，积极开展信息披露、投资者关系管理等方面的工作。公司的法人治理结构更加完善，公司的规范运作、治理水平进一步得到提升。按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司法人治理结构的实际情况符合《上市公司治理准则》的要求。
（一）关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律法规，规范地召集、召开股东大会，能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。并严格按照《公司章程》规定将相关决策事项提交股东大会审批，确保股东对公司决策事项的参与权和表决权。
（二）关于公司与控股股东
公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会、高管层和内部机构独立运作。公司的重大决策由股东大会、董事会依法做出，公司控股股东严格按照相关法律法规规定和承诺，规范自己的行为，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东关联交易公平合理，决策程序符合规定，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。
（三）关于董事和董事会
公司董事的选聘，严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。截止报告期末，公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名（会计、法律及行业专家各1名）。董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，为董事会的决策提供专业意见和参考，专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会外，独立董事占多数并担任召集人。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事
工作制度》认真学习有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务。公司董事会会议的召集、召开和表决程序规范，日常运作规范，对公司和股东负责。
（四）关于监事和监事会
公司监事的选聘，严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名。各位监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，维护了公司及股东的合法权益。监事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。
（五）关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立较为完善、公正、透明的董事、监事和高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
（六）关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的信息；公司上市后指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得相关信息。同时，公司建立了畅通的沟通渠道，建立投资者专线、开设投资者关系互动平台与投资者进行沟通交流，对投资者的提问均能及时给予回复。
（七）关于相关利益者
公司重视社会责任，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作与沟通，努力实现股东、员工、客户、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司成立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及面向市场自主经营的能力。报告期内，公司经营管理稳定，内部机构完善，能够独立规范运作。
（一）业务独立情况
公司的业务完全独立于控股股东，拥有独立完整的采购生产系统和销售网络，具备独立面向市场自主经营的能力，独立开展业务，独立核算和决策，独立承担责任与风险，业务上不存在对控股股东及其关联企业的依赖。公司控股股东和实际控制人已向公司出具承诺函，承诺并严格遵守避免与公司发生同业竞争。
（二）人员独立情况
公司在劳动、人事及工资管理方面已经形成独立完整的体系，完全独立于股东单位。公司拥有独立的员工队伍，高级管理人员以及财务人员、业务人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在股东单位或其关联企业担任除董事、监事以外的任何职务。公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》等有关法律法规的规定合法产生，不存在股东、其他任何部门、单位或个人超越公司股东大会、董事会和《公司章程》的规定，对董事、监事和高级管理人员做出人事任免决定的情形。
（三）资产独立情况
公司资产产权清晰，资产界定明确，并独立于控股股东及其关联方。公司业务和生产经营必需的土地、房产、机器设备及其它资产权属完全由公司独立享有，不存在与股东单位共用的情况。公司对所有的资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被控股股东占用而损害公司利益的情况。
（四）机构独立情况
公司通过股东大会、董事会、监事会以及独立董事相关制度，强化了公司的分权制衡和相互监督，形成了有效的法人治理结构。在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构职能，并制定了相应的内部管理与控制制度，独立开展经营管理
活动。公司各职能部门的运作不受股东、其他有关部门、单位或个人的干预，不存在混合经营、合署办公的现象。
（五）财务独立情况
公司设立了独立的财务部门，按照《企业会计制度》建立了独立的会计核算体系和财务管理决策制度，并实施严格的财务监督管理。公司在银行独立开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公司独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司没有为控股股东及实际控制人控制的其他企业提供担保。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 42.19% | 2019年05月10日 | 2019年05月11日 | 公告编号：2019-034；巨潮资讯网；《证券时报》；《中国证券报》；《上海证券报》 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 42.18% | 2019年08月27日 | 2019年08月28日 | 公告编号：2019-050；巨潮资讯网；《证券时报》；《中国证券报》；《上海证券报》 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 44.78% | 2019年09月17日 | 2019年09月18日 | 公告编号：2019-060；巨潮资讯网；《证券时报》；《中国证券报》；《上海证券报》 |
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 木利民 | 11 | 4 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 杨昌辉 | 11 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 方庆涛 | 11 | 4 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
三名董事组成，其中独立董事两名。报告期内，杨昌辉女士作为第四届董事会审计委员会召集人召集并主持召开5次会议，审议公司2018年度报告及2019年各定期报告、募集资金使用和存放情况、内审部门日常审计、专项审计及工作计划、会计政策变更等事项，针对内审部门发现的问题及时向董事会进行反馈。详细了解公司财务状况和经营情况，严格审查公司内部控制制度及执行情况，对公司财务状况和经营情况实施了有效的指导和监督。
在公司2018年年报及相关资料的编制过程中，审计委员会严格按照《独立董事工作制度》及《董事会审计委员会实施细则》的要求，与公司高管层、内审部门、会计师进行了深入交流，积极了解公司经营状况，听取了相关人员的情况汇报，并积极关注本次年报审计工作的整体安排及具体进展情况，与外部审计机构共同讨论确定审计工作的重点范围，仔细审阅了包括财务报表在内的相关资料，并与年审会计师会面，就审计过程中发现的问题进行了有效沟通，以确保审计报告真实、准确、完整的反映公司情况，并督促会计师事务所及时提交审计报告。
（二）董事会提名委员会履职情况
报告期内，根据中国证监会、深圳证券交易所和公司《董事会提名委员会实施细则》的有关规定，公司董事会提名委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行职责。提名委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名。报告期内，木利民先生作为第四届董事会提名委员会召集人召集并主持召开1次会议，审议公司董事、高级管理人员2019年年度工作表现及履职情况。
（三）董事会战略委员会履职情况
报告期内，根据中国证监会、深圳证券交易所和公司《董事会战略委员会实施细则》的有关规定，公司董事会战略委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行职责。战略委员会成员由三名董事组成，其中独立董事一名。报告期内,刘贵华先生作为第四届董事会战略委员会召集人召集并主持召开了5次战略委员会会议，审议公司参与与新中远破产重整、收购和美科创化工股权、发行股份/可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金等事项，并提交董事会审议。
（四）董事会薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，根据中国证监会、深圳证券交易所和公司《董事会薪酬与考核委员会实施细
则》的有关规定，公司董事会薪酬与考核委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行职责。薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名。报告期内，方庆涛先生作为第四届董事会薪酬与考核委员会召集人召集并主持召开2次会议，审议公司董事、监事和高级管理人员薪酬及股权激励相关调整的事项，并提交董事会审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的薪酬考核体系，高级管理人员的管理能力、工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会于每年初根据年度经营目标确定年度薪酬考核体系和指标，并提交董事会审议通过后执行；于每年度终了依据既定方案考核经营成果，确定高级管理人员年度薪酬。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月29日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网；公告编号2020-037 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | （1）公司财务报告重大缺陷的迹象包括：① 董事、监事和高级管理人员的任何舞 | （1）定性标准主要根据缺陷潜在负面影响的性质、范围等因素确定。以下迹 |
| 弊；② 公司更正已公布的财务报告；③ 注册会计师发现而公司内部控制运行过程中并未发现的当期财务报告存在重大错报； ④ 审计委员会和内部审计机构对公司对外财务报告和财务报告内部控制的监督无效。（2）财务报告重要缺陷的迹象包括：① 未依照公认的会计准则选择和应用会计政策；② 未建立反舞弊程序和控制措施；③ 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；④ 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。（3）财务报告一般缺陷是指未构成上述重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | 象通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷：① 违反国家法律法规或规范性文件；② 重大决策程序不科学； ③ 严重违规并被处以重罚或承担刑事责任；④ 重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；⑤ 重大或重要缺陷不能得到整改；⑥ 其他对公司负面影响重大的情形。（2）其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。 | |
| 定量标准 | 考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该项缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务错报金额超过营业收入的1％则认定为重大缺陷；如果超过营业收入0.5%但小于1%，则认定为重要缺陷，其余为一般缺陷。考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该项缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务错报金额超过资产总额的1％则认定为重大缺陷；如果超过资产总额0.5%但小于1%，则认定为重要缺陷；其余为一般缺陷。 | 由于内部控制缺陷导致公司直接财产损失在1000万元（含）以上，已经对外正式披露并对公司定期报告披露造成负面影响的，公司将其定性为重大缺陷；由于内部控制缺陷导致公司直接财产损失在500万元（含）至1000万元，受到国家政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响的，公司将其定性为重要缺陷；由于内部控制缺陷导致公司直接财产损失在500万元以下，受到省级以下政府部门处罚但未对公司定期报告披露造成负面影响的，公司将其定性为一般缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
第九节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月27日 |
| 审计机构名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 大华审字[2020]005805号 |
| 注册会计师姓名 | 吕勇军、王海涛 |
们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1. 收入确认；
2. 计提的资产减值损失。
(一) 收入确认
1. 事项描述
本年度辉隆股份公司收入确认会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四（三十二）及附注六的注释45。辉隆股份公司主要从事农业生产资料和化工产品的生产与销售等。2019年度，辉隆股份公司实现的营业收入为人民币1,862,608.33万元，其中：以化肥、农药、化工产品等生产、销售为主的主营业务收入为人民币1,855,952.64万元，较上年度增长了6.83%。
由于收入是辉隆股份公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，我们将辉隆股份公司收入确认识别为关键审计事项。
2. 审计应对
我们针对此事项实施的主要审计程序包括（但不限于）：
（1）对辉隆股份公司销售与收款业务的关键内部控制进行了解和测试，确定内控设计是否合理并得到有效执行；
（2）我们与管理层沟通其对凌驾于控制之上的舞弊行为应对措施；
（3）抽样检查收入的支持性文件，如：合同、发货单、收款单、报关单、海运提单、运费结算单、发票、纳税申报文件等；
（4）向重要客户实施函证及替代程序，确认本期发生的销售金额及往来款项余额；
（5）对产品的毛利率进行分析性复核；
（6）抽样测试资产负债表日前后重要的营业收入会计记录，确定是否存在
提前或延后确认营业收入的情况。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层的收入确认符合辉隆股份公司的会计政策。
(二) 计提的资产和预期信用减值损失
1.事项描述
辉隆股份公司2019年度计提的资产和预期信用减值损失金额为人民币12,317.28万元，具体明细情况如财务报表附注六的注释54.55所述。
由于资产减值损失对辉隆股份公司财务报表而言是重要的，在进行减值测试时涉及管理层的重大判断和估计，其中可能存在错误或潜在的管理层偏向的情况，因此我们将计提的资产减值损失识别为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对此事项实施的主要审计程序包括（但不限于）：
（1）了解辉隆股份公司是否已经按照企业会计准则的规定，制定了相应的资产和预期信用减值会计政策；
（2）复核应收款项的分类标准，并根据不同分类对计提的预期信用损失重新测试，确定其可收回性；
（3）复核辉隆股份公司期末计提的存货跌价准备的依据，并对其进行重新测试；
（4）获取商誉计提减值的依据，复核评价估值方法、参数选取及预测数据的合理性，并重新计算计提金额是否准确；
（5）复核辉隆股份公司生产性生物资产、消耗性生物资产减值准备计提依据，并对其进行重新测试；
（6）咨询辉隆股份公司的法务人员，了解贵州中盟磷业有限公司债务清偿的进展情况，并获取相关资料，评估其还款能力，以评价其减值计提是否合理和充分。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层计提资产减值准备和预期信用损失符合辉隆股份公司的会计政策。
四、 其他信息
错误!未找到引用源。管理层对其他信息负责。其他信息包括2019年度报告中涵盖的
信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
错误!未找到引用源。管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现
公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，错误!未找到引用源。管理层负责评估错误!未找到引用源。的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算错误!未找到引用源。、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督错误!未找到引用源。的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报
表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对错误!未找到引用源。持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致错误!未找到引用源。不能持续经营。
5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6．就错误!未找到引用源。中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师：吕勇军 |
| 中国·北京 | （项目合伙人） |
| 中国注册会计师：王海涛 | |
| 二〇二〇年四月二十七日 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽辉隆农资集团股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,586,420,996.19 | 1,203,931,755.32 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 6,445,981.25 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 15,944,586.10 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 232,727,923.95 | |
| 应收账款 | 252,800,191.99 | 236,376,310.71 |
| 应收款项融资 | 180,940,336.61 | |
| 预付款项 | 1,175,013,752.80 | 2,163,367,344.24 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 100,813,164.83 | 65,772,830.64 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,975,824,485.68 | 2,278,789,359.54 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 64,212,684.78 | 226,387,537.43 |
| 流动资产合计 | 5,342,471,594.13 | 6,423,297,647.93 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 209,030,443.44 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 787,480,520.61 | 777,612,199.49 |
| 其他权益工具投资 | 3,770,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 325,260,443.44 | |
| 投资性房地产 | 57,097,882.96 | 60,666,841.63 |
| 固定资产 | 957,439,811.84 | 892,031,722.87 |
| 在建工程 | 43,013,644.05 | 36,949,230.96 |
| 生产性生物资产 | 5,515,240.73 | 6,029,962.28 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 349,472,984.33 | 289,056,025.28 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 48,916,311.03 | 54,075,012.55 |
| 长期待摊费用 | 17,150,578.27 | 23,333,868.25 |
| 递延所得税资产 | 84,459,693.46 | 54,899,594.67 |
| 其他非流动资产 | 160,185,434.66 | 130,729,957.73 |
| 非流动资产合计 | 2,839,762,545.38 | 2,534,414,859.15 |
| 资产总计 | 8,182,234,139.51 | 8,957,712,507.08 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,048,742,371.74 | 2,763,183,821.02 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 266,200.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 1,195,025.80 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,791,700,201.82 | 1,977,180,034.38 |
| 应付账款 | 187,973,266.10 | 257,170,521.87 |
| 预收款项 | 480,935,488.67 | 668,305,516.73 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 69,106,503.53 | 54,204,677.81 |
| 应交税费 | 95,909,080.78 | 84,989,488.51 |
| 其他应付款 | 283,073,769.64 | 151,604,365.84 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 297,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 770,000.00 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 4,958,476,882.28 | 5,957,833,451.96 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 330,145,138.89 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 110,117.96 | 223,008.54 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,269,580.73 | |
| 递延收益 | 60,685,978.56 | 40,287,609.83 |
| 递延所得税负债 | 14,230,881.75 | 11,024,911.51 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 405,172,117.16 | 54,805,110.61 |
| 负债合计 | 5,363,648,999.44 | 6,012,638,562.57 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 835,953,739.00 | 717,600,000.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 757,485,376.80 | 1,133,008,892.96 |
| 减：库存股 | 100,501,775.94 | 40,001,672.18 |
| 其他综合收益 | 10,425,393.63 | 28,041,997.08 |
| 专项储备 | -1,071,031.08 | -551,047.58 |
| 盈余公积 | 114,375,978.68 | 97,131,427.37 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 959,866,949.58 | 811,388,582.73 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,576,534,630.67 | 2,746,618,180.38 |
| 少数股东权益 | 242,050,509.40 | 198,455,764.13 |
| 所有者权益合计 | 2,818,585,140.07 | 2,945,073,944.51 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,182,234,139.51 | 8,957,712,507.08 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 727,262,911.90 | 616,677,102.12 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 137,345,893.13 | |
| 应收账款 | 8,381,634.93 | 102,141,244.74 |
| 应收款项融资 | 45,017,060.61 | |
| 预付款项 | 516,805,693.46 | 1,090,672,230.63 |
| 其他应收款 | 808,793,304.21 | 786,034,256.80 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 348,351,955.37 | 534,603,584.62 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 9,463,106.96 | 88,344,955.52 |
| 流动资产合计 | 2,464,075,667.44 | 3,355,819,267.56 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 262,394,144.79 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,646,558,391.39 | 1,149,844,521.64 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 382,394,144.79 | |
| 投资性房地产 | 48,282,992.16 | 51,465,475.83 |
| 固定资产 | 104,359,162.37 | 95,884,739.08 |
| 在建工程 | 3,136,181.63 | 2,722,239.39 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 16,205,025.24 | 19,731,217.55 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,561,505.15 | 3,889,747.83 |
| 递延所得税资产 | 46,415,093.02 | 27,843,081.21 |
| 其他非流动资产 | 90,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 2,339,912,495.75 | 1,743,775,167.32 |
| 资产总计 | 4,803,988,163.19 | 5,099,594,434.88 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,064,807,421.48 | 1,501,527,000.00 |
| 交易性金融负债 | 266,200.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 859,821,961.15 | 1,273,531,833.00 |
| 应付账款 | 1,635,888.14 | 312,000.00 |
| 预收款项 | 93,867,596.79 | 77,018,851.42 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,000,000.00 | 9,118,500.00 |
| 应交税费 | 14,385,365.48 | 19,844,513.20 |
| 其他应付款 | 583,888,271.29 | 209,201,435.22 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,623,672,704.33 | 3,090,554,132.84 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 2,623,672,704.33 | 3,090,554,132.84 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 835,953,739.00 | 717,600,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 974,039,183.35 | 851,568,382.94 |
| 减：库存股 | 100,501,775.94 | 40,001,672.18 |
| 其他综合收益 | -192,715.74 | 20,423,928.03 |
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 93,785,333.36 | 89,855,849.97 |
| 未分配利润 | 377,231,694.83 | 369,593,813.28 |
| 所有者权益合计 | 2,180,315,458.86 | 2,009,040,302.04 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,803,988,163.19 | 5,099,594,434.88 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 18,626,083,307.22 | 17,436,632,300.63 |
| 其中：营业收入 | 18,626,083,307.22 | 17,436,632,300.63 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 18,410,086,355.86 | 17,263,901,262.29 |
| 其中：营业成本 | 17,611,370,082.33 | 16,488,981,604.95 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 25,021,733.20 | 20,180,791.09 |
| 销售费用 | 356,323,856.13 | 365,336,552.67 |
| 管理费用 | 243,786,369.40 | 225,846,348.35 |
| 研发费用 | 66,397,209.95 | 49,996,640.49 |
| 财务费用 | 107,187,104.85 | 113,559,324.74 |
| 其中：利息费用 | 121,946,334.13 | 123,616,377.76 |
| 利息收入 | 18,047,897.97 | 15,358,195.99 |
| 加：其他收益 | 33,967,849.55 | 29,515,204.33 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 72,955,155.39 | 93,272,214.91 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 92,244,794.21 | 64,065,184.53 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 3,167,715.80 | -3,704,445.80 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -29,374,518.55 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -93,798,308.15 | -38,084,263.80 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 23,580,371.67 | 1,803,945.05 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 226,495,217.07 | 255,533,693.03 |
| 加：营业外收入 | 26,898,782.94 | 2,255,859.84 |
| 减：营业外支出 | 6,216,568.05 | 1,421,445.35 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 247,177,431.96 | 256,368,107.52 |
| 减：所得税费用 | 29,253,819.84 | 38,487,539.57 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 217,923,612.12 | 217,880,567.95 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 217,923,612.12 | 217,880,567.95 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 193,450,387.11 | 196,948,732.61 |
| 2.少数股东损益 | 24,473,225.01 | 20,931,835.34 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 3,606,388.21 | 25,988,533.58 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 3,509,328.28 | 25,822,058.87 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价 |
| 值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 3,509,328.28 | 25,822,058.87 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 509,287.96 | 20,423,928.03 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 3,000,040.32 | 5,398,130.84 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 97,059.93 | 166,474.71 |
| 七、综合收益总额 | 221,530,000.33 | 243,869,101.53 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 196,959,715.39 | 222,770,791.48 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 24,570,284.94 | 21,098,310.05 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.23 | 0.24 |
| （二）稀释每股收益 | 0.23 | 0.24 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 4,102,766,629.88 | 4,096,011,743.33 |
| 减：营业成本 | 4,002,977,712.70 | 3,926,432,434.09 |
| 税金及附加 | 3,188,649.24 | 3,245,382.23 |
| 销售费用 | 52,280,527.77 | 49,455,386.18 |
| 管理费用 | 39,960,988.31 | 54,234,655.79 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 39,974,797.46 | 38,842,241.69 |
| 其中：利息费用 | 63,760,325.15 | 59,908,696.39 |
| 利息收入 | 25,582,622.39 | 25,198,416.06 |
| 加：其他收益 | 4,218,181.00 | 4,930,356.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 122,821,182.33 | 41,331,746.62 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 48,549,066.28 | 23,593,781.24 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -266,200.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -13,836,935.22 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -65,686,514.51 | -11,759,092.35 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 10,894,833.38 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 22,528,501.38 | 58,304,653.62 |
| 加：营业外收入 | 804,246.11 | 100,319.22 |
| 减：营业外支出 | 1,108,626.74 | 230,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 22,224,120.75 | 58,174,972.84 |
| 减：所得税费用 | -17,070,713.14 | 5,414,253.07 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,294,833.89 | 52,760,719.77 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,294,833.89 | 52,760,719.77 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 509,287.96 | 20,423,928.03 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 509,287.96 | 20,423,928.03 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 509,287.96 | 20,423,928.03 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 39,804,121.85 | 73,184,647.80 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 17,041,905,282.86 | 16,164,334,775.11 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 13,885,943.74 | 12,359,846.57 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 79,670,078.68 | 101,357,417.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 17,135,461,305.28 | 16,278,052,039.48 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 15,031,493,977.02 | 16,389,155,755.34 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 277,646,084.93 | 252,090,721.06 |
| 支付的各项税费 | 145,500,722.57 | 104,903,104.69 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 505,876,161.46 | 349,483,092.20 |
| 经营活动现金流出小计 | 15,960,516,945.98 | 17,095,632,673.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,174,944,359.30 | -817,580,633.81 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 216,830,859.03 | 315,561,265.15 |
| 取得投资收益收到的现金 | 49,769,192.06 | 53,289,977.34 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 28,764,021.99 | 18,275,815.85 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 5,415,344.73 | |
| 投资活动现金流入小计 | 295,364,073.08 | 392,542,403.07 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 119,765,888.93 | 158,585,699.99 |
| 投资支付的现金 | 189,626,402.66 | 282,793,059.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 112,338,670.17 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 12,571.88 | |
| 投资活动现金流出小计 | 421,743,533.64 | 441,378,758.99 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -126,379,460.56 | -48,836,355.92 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 20,798,094.65 | 57,521,866.40 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 20,798,094.65 | 23,921,866.40 |
| 取得借款收到的现金 | 3,130,309,932.83 | 3,545,145,558.24 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,082,400.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,151,108,027.48 | 3,620,749,824.64 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,577,359,593.91 | 2,486,230,281.18 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 240,027,413.98 | 188,563,783.78 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 14,636,120.00 | 3,038,250.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 89,170,564.66 | 72,578,463.20 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,906,557,572.55 | 2,747,372,528.16 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -755,449,545.07 | 873,377,296.48 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,608,734.58 | 2,436,640.90 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 299,724,088.25 | 9,396,947.65 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 704,727,298.36 | 695,330,350.71 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,004,451,386.61 | 704,727,298.36 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,335,626,025.91 | 3,629,641,132.82 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 160,419,884.85 | 35,913,430.54 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,496,045,910.76 | 3,665,554,563.36 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,698,341,409.63 | 4,175,036,402.47 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 28,279,160.24 | 33,634,205.78 |
| 支付的各项税费 | 15,877,837.89 | 21,162,141.95 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 116,247,585.57 | 61,440,701.45 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,858,745,993.33 | 4,291,273,451.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 637,299,917.43 | -625,718,888.29 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 113,935,636.18 | 137,055,432.66 |
| 取得投资收益收到的现金 | 121,936,452.65 | 18,787,741.36 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 13,688,573.40 | 34,946.40 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 249,560,662.23 | 155,878,120.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,852,743.89 | 22,669,304.25 |
| 投资支付的现金 | 191,928,000.00 | 279,849,926.61 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 209,780,743.89 | 302,519,230.86 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 39,779,918.34 | -146,641,110.44 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,349,865,002.38 | 2,049,527,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 123,511.11 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,349,988,513.49 | 2,049,527,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,786,584,580.90 | 1,184,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 114,844,552.33 | 108,722,449.17 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 67,395,598.79 | 40,125,183.29 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,968,824,732.02 | 1,332,847,632.46 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -618,836,218.53 | 716,679,367.54 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,023,632.71 | -1,462,315.32 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 59,267,249.95 | -57,142,946.51 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 360,936,964.52 | 418,079,911.03 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 420,204,214.47 | 360,936,964.52 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 717,600,000.00 | 826,451,455.96 | 40,001,672.18 | 28,041,997.08 | 92,213,189.97 | 757,900,593.06 | 2,382,205,563.89 | 198,455,764.13 | 2,580,661,328.02 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -21,125,931.73 | 21,125,931.73 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 306,557,437.00 | -551,047.58 | 4,918,237.40 | 53,487,989.67 | 364,412,616.49 | 364,412,616.49 | |||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 717,600,000.00 | 1,133,008,892.96 | 40,001,672.18 | 6,916,065.35 | -551,047.58 | 97,131,427.37 | 832,514,514.46 | 2,746,618,180.38 | 198,455,764.13 | 2,945,073,944.51 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 118,353,739.00 | -375,523,516.16 | 60,500,103.76 | 3,509,328.28 | -519,983.50 | 17,244,551.31 | 127,352,435.12 | -170,083,549.71 | 43,594,745.27 | -126,488,804.44 | |||||
| （一）综合收益总额 | 3,509,328.28 | 193,450,387.11 | 196,959,715.39 | 24,570,284.94 | 221,530,000.33 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 118,353,739.00 | 491,211,245.47 | 60,500,103.76 | 549,064,880.71 | 39,930,693.49 | 588,995,574.20 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 118,353,739.00 | 488,800,942.07 | 607,154,681.07 | 39,650,874.65 | 646,805,555.72 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,601,472.41 | 3,601,472.41 | 279,818.84 | 3,881,291.25 | |||||||||||
| 4．其他 | -1,191,169.01 | 60,500,103.76 | -61,691,272.77 | -61,691,272.77 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 3,929,483.39 | -52,782,884.07 | -48,853,400.68 | -20,906,233.16 | -69,759,633.84 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,929,483.39 | -3,929,483.39 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -48,853,400.68 | -48,853,400.68 | -14,636,120.00 | -63,489,520.68 | |||||||||||
| 4．其他 | -6,270,113.16 | -6,270,113.16 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -867,080,016.50 | -519,983.50 | 13,315,067.92 | -13,315,067.92 | -867,600,000.00 | -867,600,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转 |
| 增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -867,080,016.50 | -519,983.50 | 13,315,067.92 | -13,315,067.92 | -867,600,000.00 | -867,600,000.00 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 345,254.87 | 345,254.87 | 345,254.87 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 835,953,739.00 | 757,485,376.80 | 100,501,775.94 | 10,425,393.63 | -1,071,031.08 | 114,375,978.68 | 959,866,949.58 | 2,576,534,630.67 | 242,050,509.40 | 2,818,585,140.07 |
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 717,600,000.00 | 785,828,609.44 | 2,219,938.21 | 86,937,117.99 | 674,866,159.50 | 2,267,451,825.14 | 176,393,690.43 | 2,443,845,515.57 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 717,600,000.00 | 785,828,609.44 | 2,219,938.21 | 86,937,117.99 | 674,866,159.50 | 2,267,451,825.14 | 176,393,690.43 | 2,443,845,515.57 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 347,180,283.52 | 40,001,672.18 | 25,822,058.87 | -551,047.58 | 10,194,309.38 | 136,522,423.23 | 479,166,355.24 | 22,062,073.70 | 501,228,428.94 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 25,822,058.87 | 196,948,732.61 | 222,770,791.48 | 21,098,310.05 | 243,869,101.53 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 16,755,214.02 | 40,001,672.18 | -23,246,458.16 | 2,863,703.86 | -20,382,754.30 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -275,716.60 | -275,716.60 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 18,254,524.56 | 18,254,524.56 | 1,850,873.00 | 20,105,397.56 | |||||||||||
| 4．其他 | -1,499,310.54 | 40,001,672.18 | -41,500,982.72 | 1,288,547.46 | -40,212,435.26 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 5,276,071.98 | -55,508,071.98 | -50,232,000.00 | -3,038,250.00 | -53,270,250.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,276,071.98 | -5,276,071.98 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -50,232,000.00 | -50,232,000.00 | -3,038,250.00 | -53,270,250.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者 | 306,55 | -551,0 | 4,918, | -4,918, | 306,00 | 306,006 |
| 权益内部结转 | 7,437.00 | 47.58 | 237.40 | 237.40 | 6,389.42 | ,389.42 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | 306,557,437.00 | -551,047.58 | 4,918,237.40 | -4,918,237.40 | 306,006,389.42 | 306,006,389.42 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 23,867,632.50 | 23,867,632.50 | 1,138,309.79 | 25,005,942.29 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 717,600,000.00 | 1,133,008,892.96 | 40,001,672.18 | 28,041,997.08 | -551,047.58 | 97,131,427.37 | 811,388,582.73 | 2,746,618,180.38 | 198,455,764.13 | 2,945,073,944.51 |
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 717,600,000.00 | 851,568,382.94 | 40,001,672.18 | 20,423,928.03 | 89,855,849.97 | 369,593,813.28 | 2,009,040,302.04 | |||||
| 加：会计政策变更 | -21,125,931.73 | 21,125,931.73 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 717,600,000.00 | 851,568,382.94 | 40,001,672.18 | -702,003.70 | 89,855,849.97 | 390,719,745.01 | 2,009,040,302.04 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 118,353,739.00 | 122,470,800.41 | 60,500,103.76 | 509,287.96 | 3,929,483.39 | -13,488,050.18 | 171,275,156.82 | |||||
| （一）综合收益总额 | 509,287.96 | 39,294,833.89 | 39,804,121.85 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 118,353,739.00 | 122,125,545.54 | 60,500,103.76 | 179,979,180.78 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 118,353,739.00 | 488,800,942.07 | 607,154,681.07 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,881,291.25 | 3,881,291.25 | ||||||||||
| 4．其他 | -370,556,687.78 | 60,500,103.76 | -431,056,791.54 | |||||||||
| （三）利润分配 | 3,929,483.39 | -52,782,884.07 | -48,853,400.68 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,929,483.39 | -3,929,483.39 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -48,853,400.68 | -48,853,400.68 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 345,254.87 | 345,254.87 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 835,953,739.00 | 974,039,183.35 | 100,501,775.94 | -192,715.74 | 93,785,333.36 | 377,231,694.83 | 2,180,315,458.86 |
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 717,600,000.00 | 831,462,985.38 | 84,579,777.99 | 372,341,165.49 | 2,005,983,928.86 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 717,600,000.00 | 831,462,985.38 | 84,579,777.99 | 372,341,165.49 | 2,005,983,928.86 | |||||||
| 三、本期增减变 | 20,105, | 40,001,6 | 20,423, | 5,276,0 | -2,747,35 | 3,056,373.1 | ||||||
| 动金额（减少以“－”号填列） | 397.56 | 72.18 | 928.03 | 71.98 | 2.21 | 8 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 20,423,928.03 | 52,760,719.77 | 73,184,647.80 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,105,397.56 | 40,001,672.18 | -19,896,274.62 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 20,105,397.56 | 20,105,397.56 | ||||||||||
| 4．其他 | 40,001,672.18 | -40,001,672.18 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 5,276,071.98 | -55,508,071.98 | -50,232,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,276,071.98 | -5,276,071.98 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -50,232,000.00 | -50,232,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 717,600,000.00 | 851,568,382.94 | 40,001,672.18 | 20,423,928.03 | 89,855,849.97 | 369,593,813.28 | 2,009,040,302.04 |
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | |
| 1. 安徽辉隆集团瑞丰化肥有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 | |
| 1) 吉林辉隆贸易有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 80.00 | 80.00 | |
| 2) 江苏辉隆宜成农业科技有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 70.00 | 70.00 | |
| 2、安徽辉隆瑞美福农化集团有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 80.00 | 80.00 | |
| 1) 河南辉隆农资有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 70.00 | 70.00 | |
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | |
| 2) 江西瑞美福农资有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 | |
| 3) 安徽瑞美福植物保护有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 64.00 | 64.00 | |
| 4) 安徽省银山药业有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 67.20 | 67.20 | |
| 5) 湖北瑞美福农业科技发展有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 58.50 | 58.50 | |
| 6) 砀山瑞美福植物保护有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 69.00 | 69.00 | |
| 7) 南京瑞美福农业科技发展有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 85.00 | 85.00 | |
| 8) 安徽省瑞丰农业化学有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 90.50 | 90.50 | |
| 9) 澳洲（辉隆）农化有限公司 | 控股重孙公司 | 四级 | 85.00 | 85.00 | |
| 10) 湖南瑞美福农业科技发展有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 85.00 | 85.00 | |
| 11) 四川瑞美福农业科技发展有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 74.00 | 74.00 | |
| 12) 甘肃瑞美福农业科技发展有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 57.00 | 57.00 | |
| 13) 安徽辉隆和美科创化工有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 90.00 | 90.00 | |
| 3、安徽辉隆集团农资连锁有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 | |
| 1) 湖南辉隆农资有限公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 | |
| 2) 湖北辉隆农资有限公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 | |
| 3) 安徽辉隆农资集团阜阳肥业有限公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 | |
| 4) 吉林市辉隆肥业有限公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 | |
| 5) 安徽辉隆集团华睿丰化工有限公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 | |
| 6) 江苏辉隆化肥有限公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 | |
| 7) 江西辉隆农资有限责任公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 | |
| 8) 山东辉隆化肥有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 80.00 | 80.00 | |
| 9) 安徽辉隆集团新安农资有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 92.95 | 92.95 | |
| 10) 安徽辉隆集团五禾生态肥业有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 95.00 | 95.00 | |
| 11) 陕西辉隆农资有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 70.00 | 70.00 | |
| 12) 安徽乾丰新型肥料有限公司 | 全资重孙公司 | 四级 | 100.00 | 100.00 | |
| 13) 江西辉隆生态肥业有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 70.00 | 70.00 | |
| 4、瑞美丰有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 | |
| 5、安徽辉隆集团东华农资有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 | |
| 6、安徽辉隆集团农业发展有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 | |
| 1) 安徽辉隆集团全椒生态农业发展有限公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 | |
| 2) 安徽辉隆集团生态园林有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 59.90 | 59.90 | |
| 3) 安徽辉隆农业开发有限责任公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 | |
| 4) 农仁街电子商务有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 75.10 | 75.10 | |
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | |
| 5) 农仁街（全椒）农业服务有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 95.00 | 95.00 | |
| 6) 农仁街（砀山）电子商务有限公司 | 控股重孙公司 | 四级 | 90.00 | 90.00 | |
| 7) 寿县辉隆农业服务有限公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 | |
| 8) 安徽辉隆万乐米业有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 85.00 | 85.00 | |
| 9) 霍邱辉隆农业社会化服务有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 80.00 | 80.00 | |
| 10) 含山辉隆农业服务有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 80.00 | 80.00 | |
| 11) 六安辉隆农业服务有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 80.00 | 80.00 | |
| 12) 涡阳辉隆农业服务有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 70.00 | 70.00 | |
| 7、海南省农业生产资料集团有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 65.00 | 65.00 | |
| 1) 海南奥普尔农业生产资料开发有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 55.00 | 55.00 | |
| 2) 海南辉隆生物科技有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 60.00 | 60.00 | |
| 3) 湛江辉隆昌盛农业科技有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 55.00 | 55.00 | |
| 4) 广西辉隆农业服务有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 60.00 | 60.00 | |
| 5) 广东辉隆中联农业服务有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 67.00 | 67.00 | |
| 8、安徽辉隆慧达化工集团有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 75.00 | 75.00 | |
| 1) 巢湖市新力化工有限公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 | |
| 2) 广东辉隆农资有限公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 | |
| 3) 辉隆新力国际有限公司 | 全资重孙公司 | 四级 | 100.00 | 100.00 | |
| 4) 安徽辉隆新力化工供应链有限公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 | |
| 5) 浙江辉隆东部石化有限公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 | |
| 6) 辉隆新力(宁夏)化学工业有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 70.00 | 70.00 | |
| 7) 辉隆慧达（西安）新能源化工有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 75.00 | 75.00 | |
| 9、安徽盐湖辉隆南方贸易有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 56.00 | 56.00 | |
| 10、广西辉隆农资有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 | |
| 11、安徽海华科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 | |
| 名称 | 变更原因 |
| 江苏辉隆宜成农业科技有限公司 | 收购 |
| 四川瑞美福农业科技发展有限公司 | 新设 |
| 甘肃瑞美福农业科技发展有限公司 | 新设 |
| 安徽辉隆和美科创化工有限公司 | 收购 |
| 安徽辉隆万乐米业有限公司 | 收购 |
| 名称 | 变更原因 |
| 霍邱辉隆农业社会化服务有限公司 | 新设 |
| 含山辉隆农业服务有限公司 | 新设 |
| 六安辉隆农业服务有限公司 | 新设 |
| 涡阳辉隆农业服务有限公司 | 新设 |
| 辉隆慧达（西安）新能源化工有限公司 | 新设 |
| 安徽海华科技有限公司 | 收购 |
| 名称 | 变更原因 |
| 海南辉隆生态肥料研究所 | 注销 |
| 太和县辉隆现代农业综合服务有限责任公司 | 注销 |
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。2． 同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3． 非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4． 为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
(六) 合并财务报表的编制方法
1． 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2． 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行
调整
（1） 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2） 处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3） 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1． 合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2． 共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1． 外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2． 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十) 金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1． 金融资产分类和计量本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1） 以摊余成本计量的金融资产。
（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1） 分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2） 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3） 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4） 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5） 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2． 金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1） 能够消除或显著减少会计错配。
2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2） 其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。3． 金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4． 金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1） 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2） 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3） 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1） 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2） 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6． 金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期
信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3） 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1） 信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务
的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2） 已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1） 发行方或债务人发生重大财务困难；
2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3） 预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：
金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2） 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4） 减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7． 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(十一) 应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注.金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 承兑人为信用风险损失较高的企业 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率计提 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 纳入合并范围的关联方组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量 |
| 组合二 | 信用良好且经常性往来的客户，经评估信用风险为极低的款项，某一债权的信用风险自初始确认后未显著增加。 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率计提 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 纳入合并范围的关联方组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量 |
| 组合二 | 信用良好且经常性往来的客户，经评估信用风险为极低的款项，某一债权的信用风险自初始确认后未显著增加。 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率计提 |
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2． 持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
(十七) 其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注-.金融工具减值。
(十八) 长期应收款
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注-金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的长期应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一 | 纳入合并范围的关联方组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量 |
| 组合二 | 信用良好且经常性往来的客户，经评估信用风险为极低的款项，某一债权的信用风险自初始确认后未显著增加。 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率计提 |
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2． 后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。3． 长期股权投资核算方法的转换
（1） 公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3） 权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4） 成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5） 成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。4． 长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5． 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；
（5）向被投资单位提供关键技术资料。
(二十) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）率（%） |
| 房屋建筑物 | 20-30 | 3% | 3.23%－4.85% |
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2． 固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1） 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2） 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3） 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4） 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
3． 固定资产后续计量及处置
（1） 固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 3% | 3.23%－4.85% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 3% | 9.70% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3% | 9.70%－19.40% |
| 其它设备 | 年限平均法 | 3-5 | 3% | 19.40%－32.33% |
4． 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(二十二) 在建工程
1． 在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(二十三) 借款费用
1． 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2． 借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3． 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4． 借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数按年初期末简单平均乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(二十四) 生物资产
1． 生物资产分类本公司的生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
（3）该生物资产的成本能够可靠地计量。
2． 生物资产初始计量公司取得的生物资产，按照取得时的成本进行初始计量。外购生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产，按投资合同或协
议约定的价值加上应支付的相关税费作为生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
3． 生物资产后续计量
（1）后续支出
自行栽培、营造的消耗性生物资产，在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的管护等后续支出，计入当期损益。自行栽培、营造的生产性生物资产在达到预定生产经营目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的管护等后续支出，计入当期损益。
（2）生产性生物资产折旧
本公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，采用年限平均法按期计提折旧。本公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值；并在年度终了，对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
（3）生物资产处置
收获或出售消耗性生物资产时，采用加权平均法结转成本；生物资产转变用途后的成本按转变用途时的账面价值确定；生物资产出售、毁损、盘亏时，将其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当期损益。
4． 生物资产减值
公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。
消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
(二十五) 无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利、专有技术、软件等。
1． 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2． 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1） 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 按照权证可使用期限 | 直线法 |
| 软件等 | 5-10年 | 直线法 |
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(二十六) 长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相
关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
(二十七) 长期待摊费用
1． 摊销方法长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。明确受益期限的，按受益期限平均摊销；无明确受益期的，在3-10年平均摊销，一旦预计对以后会计期间不能带来经济利益流入，就将摊余价值一次性计入当期损益。
(二十八) 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1． 短期薪酬
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
2． 离职后福利
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
3． 辞退福利
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(二十九) 预计负债
1． 预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。2． 预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(三十) 股份支付
1． 股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2． 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4． 会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
(三十一) 优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
1． 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
2． 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
3． 会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎
回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
(三十二) 收入
1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。2． 确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。3． 提供劳务收入的确认依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
4． 建造合同收入的确认依据和方法
（1） 当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1） 合同总收入能够可靠地计量；
2） 与合同相关的经济利益很可能流入企业；
3） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
4） 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1） 与合同相关的经济利益很可能流入企业；
2） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。
（2） 建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
1） 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。
2） 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
（3） 如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
5． 附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
(三十三) 政府补助
1． 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/其他收益项目注释。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2． 政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。3． 会计处理方法本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(三十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1． 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2． 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(三十五) 租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
1． 经营租赁会计处理
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2． 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（二十一）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(三十六) 终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
(三十七) 回购本公司股份
因奖励职工收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。
(三十八) 安全生产费
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(三十九) 财务报表列报项目变更说明
财政部于2019年发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》（财会〔2019〕16号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
| 列报项目 | 列报变更前金额 | 影响金额 | 列报变更后金额 | 备注 |
| 应收票据 | 232,727,923.95 | 232,727,923.95 | ||
| 应收账款 | 236,376,310.71 | 236,376,310.71 | ||
| 应收票据及应收账款 | 469,104,234.66 | -469,104,234.66 | ||
| 应付票据 | 1,977,180,034.38 | 1,977,180,034.38 | ||
| 应付账款 | 257,170,521.87 | 257,170,521.87 | ||
| 应付票据及应付账款 | 2,234,350,556.25 | -2,234,350,556.25 | ||
| 其他应付款 | 151,604,365.84 | -6,031,028.73 | 145,573,337.11 | |
| 短期借款 | 2,763,183,821.02 | 6,031,028.73 | 2,769,214,849.75 |
1． 会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》 | 相关会计政策变更已经本公司第四届董事会第十次会议批准 | |
| 本公司自2019 年6 月10 日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》，自2019 年6 月17 日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第12 号——债务重组》 | 相关会计政策变更已经本公司第四届董事会第二十四次会议批准 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 累积影响金额 | 2019年1月1日 | ||
| 分类和 计量影响 | 金融资产 减值影响 | 小计 | |||
| 交易性金融资产 | 15,944,586.10 | 15,944,586.10 | 15,944,586.10 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 15,944,586.10 | -15,944,586.10 | -15,944,586.10 | ||
| 应收票据 | 232,727,923.95 | -232,727,923.95 | -232,727,923.95 | ||
| 应收款项融资 | 232,727,923.95 | 232,727,923.95 | 232,727,923.95 | ||
| 可供出售金融资产 | 209,030,443.44 | -209,030,443.44 | -209,030,443.44 | ||
| 其他权益工具投资 | 3,770,000.00 | 3,770,000.00 | 3,770,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | 205,260,443.44 | 205,260,443.44 | 205,260,443.44 | ||
| 资产合计 | 457,702,953.49 | 457,702,953.49 | |||
| 交易性金融负债 | 1,195,025.80 | 1,195,025.80 | 1,195,025.80 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 1,195,025.80 | -1,195,025.80 | -1,195,025.80 | ||
| 负债合计 | 1,195,025.80 | 1,195,025.80 | |||
| 其他综合收益 | 28,041,997.08 | -21,125,931.73 | -21,125,931.73 | 6,916,065.35 | |
| 项目 | 2018年12月31日 | 累积影响金额 | 2019年1月1日 | ||
| 分类和 计量影响 | 金融资产 减值影响 | 小计 | |||
| 未分配利润 | 757,900,593.06 | 21,125,931.73 | 21,125,931.73 | 779,026,524.79 | |
| 所有者权益合计 | 785,942,590.14 | 785,942,590.14 | |||
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,203,931,755.32 | 1,203,931,755.32 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 15,944,586.10 | 15,944,586.10 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 15,944,586.10 | -15,944,586.10 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 232,727,923.95 | -232,727,923.95 | |
| 应收账款 | 236,376,310.71 | 236,376,310.71 | |
| 应收款项融资 | 232,727,923.95 | 232,727,923.95 | |
| 预付款项 | 2,163,367,344.24 | 2,163,367,344.24 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 65,772,830.64 | 65,772,830.64 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 11,691,673.59 | ||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 2,278,789,359.54 | 2,278,789,359.54 | |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 226,387,537.43 | 226,387,537.43 | |
| 流动资产合计 | 6,423,297,647.93 | 6,423,297,647.93 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 209,030,443.44 | -209,030,443.44 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 777,612,199.49 | 777,612,199.49 | |
| 其他权益工具投资 | 3,770,000.00 | 3,770,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 205,260,443.44 | 205,260,443.44 | |
| 投资性房地产 | 60,666,841.63 | 60,666,841.63 | |
| 固定资产 | 892,031,722.87 | 892,031,722.87 | |
| 在建工程 | 36,949,230.96 | 36,949,230.96 | |
| 生产性生物资产 | 6,029,962.28 | 6,029,962.28 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 289,056,025.28 | 289,056,025.28 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 54,075,012.55 | 54,075,012.55 | |
| 长期待摊费用 | 23,333,868.25 | 23,333,868.25 | |
| 递延所得税资产 | 54,899,594.67 | 54,899,594.67 | |
| 其他非流动资产 | 130,729,957.73 | 130,729,957.73 | |
| 非流动资产合计 | 2,534,414,859.15 | 2,534,414,859.15 | |
| 资产总计 | 8,957,712,507.08 | 8,957,712,507.08 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,763,183,821.02 | 2,769,214,849.75 | 6,031,028.73 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 1,195,025.80 | 1,195,025.80 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 1,195,025.80 | 1,195,025.80 | -1,195,025.80 |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,977,180,034.38 | 1,977,180,034.38 | |
| 应付账款 | 257,170,521.87 | 257,170,521.87 | |
| 预收款项 | 668,305,516.73 | 668,305,516.73 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 54,204,677.81 | 54,204,677.81 | |
| 应交税费 | 84,989,488.51 | 84,989,488.51 | |
| 其他应付款 | 151,604,365.84 | 145,573,337.11 | -6,031,028.73 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 12,888,204.99 | 12,888,204.99 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 5,957,833,451.96 | 5,957,833,451.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 223,008.54 | 223,008.54 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 3,269,580.73 | 3,269,580.73 | |
| 递延收益 | 40,287,609.83 | 40,287,609.83 |
| 递延所得税负债 | 11,024,911.51 | 11,024,911.51 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 54,805,110.61 | 54,805,110.61 | |
| 负债合计 | 6,012,638,562.57 | 6,012,638,562.57 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 717,600,000.00 | 717,600,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,133,008,892.96 | 1,133,008,892.96 | |
| 减：库存股 | 40,001,672.18 | 40,001,672.18 | |
| 其他综合收益 | 28,041,997.08 | 6,916,065.35 | -21,125,931.73 |
| 专项储备 | -551,047.58 | -551,047.58 | |
| 盈余公积 | 97,131,427.37 | 97,131,427.37 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 811,388,582.73 | 832,514,514.46 | 21,125,931.73 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,746,618,180.38 | 2,746,618,180.38 | |
| 少数股东权益 | 198,455,764.13 | 198,455,764.13 | |
| 所有者权益合计 | 2,945,073,944.51 | 2,945,073,944.51 | |
| 负债和所有者权益总计 | 8,957,712,507.08 | 8,957,712,507.08 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 616,677,102.12 | 616,677,102.12 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 137,345,893.13 | -137,345,893.13 |
| 应收账款 | 102,141,244.74 | 102,141,244.74 | |
| 应收款项融资 | 137,345,893.13 | 137,345,893.13 | |
| 预付款项 | 1,090,672,230.63 | 1,090,672,230.63 | |
| 其他应收款 | 786,034,256.80 | 786,034,256.80 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 534,603,584.62 | 534,603,584.62 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 88,344,955.52 | 88,344,955.52 | |
| 流动资产合计 | 3,355,819,267.56 | 3,355,819,267.56 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 262,394,144.79 | -262,394,144.79 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,149,844,521.64 | 1,149,844,521.64 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 262,394,144.79 | 262,394,144.79 | |
| 投资性房地产 | 51,465,475.83 | 51,465,475.83 | |
| 固定资产 | 95,884,739.08 | 95,884,739.08 | |
| 在建工程 | 2,722,239.39 | 2,722,239.39 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 19,731,217.55 | 19,731,217.55 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,889,747.83 | 3,889,747.83 | |
| 递延所得税资产 | 27,843,081.21 | 27,843,081.21 | |
| 其他非流动资产 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 1,743,775,167.32 | 1,743,775,167.32 | |
| 资产总计 | 5,099,594,434.88 | 5,099,594,434.88 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,501,527,000.00 | 1,503,757,826.50 | 2,230,826.50 |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,273,531,833.00 | 1,273,531,833.00 | |
| 应付账款 | 312,000.00 | 312,000.00 | |
| 预收款项 | 77,018,851.42 | 77,018,851.42 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 9,118,500.00 | 9,118,500.00 | |
| 应交税费 | 19,844,513.20 | 19,844,513.20 | |
| 其他应付款 | 209,201,435.22 | 206,970,608.72 | -2,230,826.50 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,090,554,132.84 | 3,090,554,132.84 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 3,090,554,132.84 | 3,090,554,132.84 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 717,600,000.00 | 717,600,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 851,568,382.94 | 851,568,382.94 | |
| 减：库存股 | 40,001,672.18 | 40,001,672.18 | |
| 其他综合收益 | 20,423,928.03 | -702,003.70 | -21,125,931.73 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 89,855,849.97 | 89,855,849.97 | |
| 未分配利润 | 369,593,813.28 | 390,719,745.01 | 21,125,931.73 |
| 所有者权益合计 | 2,009,040,302.04 | 2,009,040,302.04 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,099,594,434.88 | 5,099,594,434.88 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入 | 16%、13%、11%、10%、6%、9%、5% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 20%、15%、16.5%、25%、30% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准 | 1.2%、12% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 安徽海华科技有限公司 | 15% |
| 安徽省银山药业有限公司 | 15% |
| 安徽辉隆集团五禾生态肥业有限公司 | 15% |
| 瑞美丰有限公司 | 16.5% |
| 辉隆新力国际有限公司 | 16.5% |
| 澳洲（辉隆）农化有限公司 | 30% |
| 河南辉隆农资有限公司 | 小微企业 |
| 安徽瑞美福植物保护有限公司 | 小微企业 |
| 湖北瑞美福农业科技发展有限公司 | 小微企业 |
| 砀山瑞美福植物保护有限公司 | 小微企业 |
| 南京瑞美福农业科技发展有限公司 | 小微企业 |
| 四川瑞美福农业科技发展有限公司 | 小微企业 |
| 甘肃瑞美福农业科技发展有限公司 | 小微企业 |
| 安徽辉隆和美科创化工有限公司 | 小微企业 |
| 湖南辉隆农资有限公司 | 小微企业 |
| 安徽辉隆农资集团阜阳肥业有限公司 | 小微企业 |
| 安徽省华睿丰化工有限公司 | 小微企业 |
| 江西辉隆农资有限责任公司 | 小微企业 |
| 安徽辉隆集团新安农资有限公司 | 小微企业 |
| 陕西辉隆农资有限公司 | 小微企业 |
| 寿县辉隆农业服务有限公司 | 小微企业 |
| 霍邱辉隆农业社会化服务有限公司 | 小微企业 |
| 含山辉隆农业服务有限公司 | 小微企业 |
| 六安辉隆农业服务有限公司 | 小微企业 |
| 涡阳辉隆农业服务有限公司 | 小微企业 |
| 海南奥普尔农业生产资料开发有限公司 | 小微企业 |
| 安徽辉隆集团生态园林有限公司 | 免征 |
| 安徽辉隆农业开发有限责任公司 | 免征 |
除上述情况外，其他公司的企业所得税税率均按25%执行。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 276,582.14 | 135,416.53 |
| 银行存款 | 925,425,169.63 | 679,926,056.05 |
| 其他货币资金 | 660,719,244.42 | 523,870,282.74 |
| 合计 | 1,586,420,996.19 | 1,203,931,755.32 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 冻结的银行存款 | 4,564.87 | 280,482.64 |
| 信用证保证金 | 10,043,528.33 | 14,755,737.96 |
| 票据保证金 | 545,625,797.46 | 475,251,847.20 |
| 保函保证金 | 2,501,689.92 | 7,221,357.29 |
| 借款保证金 | 2,209,936.36 | 123,511.11 |
| 受限定期存款 | 20,000,000.00 | |
| 其他 | 1,584,092.64 | 1,571,520.76 |
| 合计 | 581,969,609.58 | 499,204,456.96 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 6,445,981.25 | 15,944,586.10 |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 6,445,981.25 | 15,944,586.10 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 57,198,369.39 | 19.27% | 31,427,378.67 | 54.94% | 25,770,990.72 | 61,497,487.21 | 23.54% | 14,603,503.33 | 23.75% | 46,893,983.88 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 57,198,369.39 | 19.27% | 31,427,378.67 | 54.94% | 25,770,990.72 | 61,497,487.21 | 23.54% | 14,603,503.33 | 23.75% | 46,893,983.88 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 239,686,870.98 | 80.73% | 12,657,669.71 | 5.28% | 227,029,201.27 | 199,791,670.66 | 76.46% | 10,309,343.83 | 5.16% | 189,482,326.83 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合计提预期信用损失的应收账款 | 239,686,870.98 | 80.73% | 12,657,669.71 | 5.28% | 227,029,201.27 | 199,791,670.66 | 76.46% | 10,309,343.83 | 5.16% | 189,482,326.83 |
| 合计 | 296,885,240.37 | 100.00% | 44,085,048.38 | 252,800,191.99 | 261,289,157.87 | 100.00% | 24,912,847.16 | 236,376,310.71 | ||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 安徽徽铝铝业有限公司 | 10,373,466.09 | 10,373,466.09 | 100.00% | 破产重整 |
| 宣城徽铝铝业有限公司 | 9,544,690.94 | 9,544,690.94 | 100.00% | 破产重整 |
| 韩胜友 | 1,870,885.76 | 1,870,885.76 | 100.00% | 涉及刑事案件 |
| 芜湖市辉隆中信化工有限公司 | 1,611,427.20 | 1,611,427.20 | 100.00% | 涉诉 |
| 江苏惠欣塑农贸易有限公司 | 4,460,000.00 | 4,460,000.00 | 100.00% | 涉诉 |
| 宝鸡红太阳肥业发展有限公司 | 635,578.00 | 635,578.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 徐雅杰 | 467,295.40 | 467,295.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 株洲市湘化农用化工有限公司 | 30,000.00 | 10,000.00 | 33.33% | 预计部分无法收回 |
| 安徽呆萝卜电子商务有限公司 | 438,308.34 | 438,308.34 | 100.00% | 破产 |
| DIOFALTRADINGS.A. | 1,289,136.95 | 1,289,136.95 | 100.00% | 保险公司已赔付，余额收不回，全额计提 |
| ULTRA AGROSERVICES LIMITED | 249,733.31 | 249,733.31 | 100.00% | 保险公司已赔付，余额收不回，全额计提 |
| PFC INTERNATIONAL | 138,603.14 | 138,603.14 | 100.00% | 保险公司已赔付，余额收不回，全额计提 |
| VALUE SEEDS LIMITED | 104,334.51 | 104,334.51 | 100.00% | 保险公司已赔付，余额收不回，全额计提 |
| JUPENTIL S.A. | 33,430.16 | 33,430.16 | 100.00% | 保险公司已赔付，余额收不回，全额计提 |
| AFRICA ONE INVESTMENT | 816,843.26 | 8,168.43 | 1.00% | 扣除保险赔付额后采用个别认定法计提坏账准备 |
| ARIS INDUSTRIAL S.A. | 814,920.62 | 8,149.21 | 1.00% | 扣除保险赔付额后采用个别认定法计提坏账准备 |
| AFYON BEREKET TARIM GIDA HAYVANCILIK ZIRAI ILAC VE ALETLERI PAZARLAMA SANAYI VE TICARET LTD. STI. | 599,953.20 | 5,999.53 | 1.00% | 扣除保险赔付额后采用个别认定法计提坏账准备 |
| DEVAAGRO KIMYA TARIM SANAYI VE TICARET A.S. | 858,711.62 | 8,587.12 | 1.00% | 扣除保险赔付额后采用个别认定法计提坏账准备 |
| INDUSTRIASBIOQUIMCENTROAMERICANA | 6,604,406.21 | 66,044.06 | 1.00% | 扣除保险赔付额后采用个别认定法计提坏账准备 |
| AGROINDUGROUP | 1,938,186.48 | 9,690.93 | 0.50% | 扣除保险赔付额后采用个别认定法计提坏账准备 |
| FALCON INTERNATIONAL | 4,497,868.39 | 22,489.34 | 0.50% | 扣除保险赔付额后采用个别认定法计提坏账准备 |
| MEGA AGRO | 1,661,033.22 | 16,610.33 | 1.00% | 扣除保险赔付额后采用个别认定法计提坏账准备 |
| UPL LTD. | 6,764,343.41 | 33,821.72 | 0.50% | 扣除保险赔付额后采用个别认定法计提坏账准备 |
| UPL COSTA RICA S.A. | 1,395,213.18 | 20,928.20 | 1.50% | 扣除保险赔付额后采用 |
| 个别认定法计提坏账准备 | ||||
| 合计 | 57,198,369.39 | 31,427,378.67 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 231,371,894.04 | 11,568,594.69 | 5.00% |
| 1－2年 | 6,880,817.36 | 688,081.74 | 10.00% |
| 2－3年 | 866,915.50 | 130,037.33 | 15.00% |
| 3－4年 | 183,887.00 | 36,777.40 | 20.00% |
| 4－5年 | 298,357.08 | 149,178.55 | 50.00% |
| 5年以上 | 85,000.00 | 85,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 239,686,870.98 | 12,657,669.71 | -- |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 264,728,145.73 |
| 1年以内 | 264,728,145.73 |
| 1至2年 | 6,880,817.36 |
| 2至3年 | 1,367,641.06 |
| 3年以上 | 23,908,636.22 |
| 3至4年 | 183,887.00 |
| 4至5年 | 14,065,058.28 |
| 5年以上 | 9,659,690.94 |
| 合计 | 296,885,240.37 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信 | 14,603,503.33 | 17,234,490.79 | 255,235.45 | 155,380.00 | 31,427,378.67 | |
| 用损失的应收账款 | ||||||
| 按账龄组合计提预期信用损失的应收账款 | 10,309,343.83 | 5,804,957.32 | 3,064,308.25 | 392,323.19 | 12,657,669.71 | |
| 合计 | 24,912,847.16 | 23,039,448.11 | 3,319,543.70 | 547,703.19 | 44,085,048.38 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 547,703.19 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 安徽徽铝铝业有限公司 | 10,373,466.09 | 3.49% | 10,373,466.09 |
| 宣城徽铝铝业有限公司 | 9,544,690.94 | 3.21% | 9,544,690.94 |
| INDUSTRIASBIOQUIMCENTROAMERICANA | 7,518,480.12 | 2.53% | 111,747.76 |
| UPL LTD. | 6,764,343.41 | 2.28% | 33,821.72 |
| 福建森汇贸易有限公司 | 5,177,782.75 | 1.74% | 258,889.14 |
| 合计 | 39,378,763.31 | 13.25% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 165,163,961.26 | 231,958,265.64 |
| 商业承兑汇票 | 9,943,553.00 | 769,658.31 |
| 国内信用证 | 6,330,000.00 | |
| 坏账准备 | -497,177.65 | |
| 合计 | 180,940,336.61 | 232,727,923.95 |
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 9,943,553.00 | 497,177.65 | 5.00 |
| 合计 | 9,943,553.00 | 497,177.65 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动情况 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收票据 | ||||||
| 按账龄组合计提预期信用损失的应收账款融资 | 497,177.65 | 497,177.65 | ||||
| 合计 | 497,177.65 | 497,177.65 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,121,538,083.96 | 95.45% | 2,160,097,394.23 | 99.85% |
| 1至2年 | 53,410,873.84 | 4.55% | 3,149,950.01 | 0.14% |
| 2至3年 | 44,795.00 | 0.00% | 120,000.00 | 0.01% |
| 3年以上 | 20,000.00 | 0.00% | ||
| 合计 | 1,175,013,752.80 | -- | 2,163,367,344.24 | -- |
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 未及时结算原因 |
| 青海柴达木盐湖化工有限公司 | 38,395,127.82 | 1-2年 | 货未到 |
| 北京昆龙伟业格尔木有限公司 | 6,575,317.35 | 1-2年 | 货未到 |
| 合计 | 44,970,445.17 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 青海盐湖工业股份有限公司 | 99,622,126.61 | 8.48 | 1年以内 | 货未到 |
| 山东润银生物化工股份有限公 | 83,757,073.47 | 7.13 | 1年以内 | 货未到 |
司四川米高化肥有限公司
| 四川米高化肥有限公司 | 65,980,197.78 | 5.62 | 1年以内 | 货未到 |
| 阳煤丰喜肥业(集团)有限责任公司供销分公司 | 61,762,134.30 | 5.26 | 1年以内 | 货未到 |
| 国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司 | 59,896,084.21 | 5.10 | 1年以内 | 货未到 |
| 合计 | 371,017,616.37 | 31.58 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 11,691,673.59 | |
| 其他应收款 | 100,813,164.83 | 54,081,157.05 |
| 合计 | 100,813,164.83 | 65,772,830.64 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 德润融资租赁（深圳）有限公司 | 11,691,673.59 | |
| 合计 | 11,691,673.59 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 12,933,976.76 | 10,439,029.27 |
| 备用金 | 2,707,238.38 | 2,958,013.01 |
| 代收代付款项 | 4,213,811.04 | |
| 关联方资金往来 | 100,000.00 | 2,039,709.01 |
| 出口退税 | 591,694.32 | 3,010,233.88 |
| 预付货款转入 | 139,066,468.38 | 96,985,757.99 |
| 资产转让款 | 24,200,000.00 | 9,600,000.00 |
| 其他 | 17,635,315.13 | 10,597,891.35 |
| 合计 | 197,234,692.97 | 139,844,445.55 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 7,419,642.05 | 78,343,646.45 | 85,763,288.50 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 4,819,468.46 | 7,961,320.65 | 12,780,789.11 | |
| 本期转回 | 1,249,322.22 | 1,249,322.22 | ||
| 本期核销 | 12,000.00 | 861,227.25 | 873,227.25 | |
| 2019年12月31日余额 | 10,977,788.29 | 85,443,739.85 | 96,421,528.14 |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 92,595,492.22 |
| 1至2年 | 2,843,614.59 |
| 2至3年 | 4,988,963.06 |
| 3年以上 | 96,806,623.10 |
| 3至4年 | 20,583,573.88 |
| 4至5年 | 32,107,016.91 |
| 5年以上 | 44,116,032.31 |
| 合计 | 197,234,692.97 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 873,227.25 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 广西南宁市和顺糖业有限公司 | 预付货款 | 32,000,000.00 | 4-5年 | 16.22% | 32,000,000.00 |
| THOMPSON GLOBAL AGRICULTURE LIMITED | 预付货款 | 23,459,710.50 | 1年以内 | 11.89% | 1,172,985.53 |
| 陕西汇玉源工贸有限公司 | 资产转让款 | 19,600,000.00 | 1年以内 | 9.94% | 980,000.00 |
| 安徽辉隆中成科技有限公司 | 预付货款 | 19,168,035.35 | 3-4年 | 9.72% | 17,108,646.26 |
| 广德福丰银杏生态园有限公司 | 预付货款 | 17,800,000.00 | 5年以上 | 9.02% | 17,800,000.00 |
| 合计 | -- | 112,027,745.85 | -- | 56.80% | 69,061,631.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 200,407,656.64 | 200,407,656.64 | 263,943,393.93 | 263,943,393.93 | ||
| 在产品 | 40,449,659.86 | 40,449,659.86 | 52,067,601.43 | 52,067,601.43 | ||
| 库存商品 | 1,656,234,528.05 | 50,872,741.84 | 1,605,361,786.21 | 1,876,099,267.93 | 28,773,931.82 | 1,847,325,336.11 |
| 周转材料 | 19,203,425.65 | 1,254,915.04 | 17,948,510.61 | 16,781,031.34 | 1,254,915.04 | 15,526,116.30 |
| 消耗性生物资产 | 111,390,683.09 | 111,390,683.09 | 99,926,911.77 | 99,926,911.77 | ||
| 委托加工物资 | 266,189.27 | 266,189.27 | ||||
| 合计 | 2,027,952,142.56 | 52,127,656.88 | 1,975,824,485.68 | 2,308,818,206.40 | 30,028,846.86 | 2,278,789,359.54 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 28,773,931.82 | 44,377,644.49 | 22,278,834.47 | 50,872,741.84 | ||
| 周转材料 | 1,254,915.04 | 1,254,915.04 | ||||
| 合计 | 30,028,846.86 | 44,377,644.49 | 22,278,834.47 | 52,127,656.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、种植业 | 150,115.54 | 191,594.94 |
| 二、林业 | 111,240,567.55 | 99,735,316.83 |
| 合计 | 111,390,683.09 | 99,926,911.77 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 160,000,000.00 | |
| 增值税留抵扣额 | 61,067,547.14 | 65,060,651.01 |
| 其他 | 3,145,137.64 | 1,326,886.42 |
| 合计 | 64,212,684.78 | 226,387,537.43 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 吉林辉润化肥销售有限公司 | 1,639,182.18 | -473.79 | 1,638,708.39 | ||||||||
| 宁波隆华汇股权投资管理有限公司 | 10,915,239.12 | 10,118,365.82 | 21,033,604.94 | ||||||||
| 益海嘉里(安徽)粮油工业有 | 40,843,920.94 | 11,614,152.24 | 509,287.96 | 52,967,361.14 | |||||||
| 限公司 | |||||||||||
| 马鞍山德善小额贷款有限公司 | 32,090,600.03 | 2,986,691.80 | 900,000.00 | 34,177,291.83 | |||||||
| 广德德善小额贷款有限公司 | 24,435,200.39 | 1,380,609.03 | 345,254.87 | 2,000,000.00 | 24,161,064.29 | ||||||
| 上海隆华汇股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 73,276,696.17 | 44,935,636.18 | 22,415,698.61 | 37,868,841.57 | 12,887,917.03 | ||||||
| 宁波正通博源股权投资合伙企业 | 110,046,922.87 | 34,022.57 | 110,080,945.44 | ||||||||
| 海南农飞客农业科技有限公司 | 171,659.62 | -171,659.62 | |||||||||
| 德润融资租赁（深圳）有限公司 | 110,686,785.62 | 7,871,137.47 | 2,473,461.83 | 121,031,384.92 | |||||||
| 合肥德善小额贷款股份有限公司 | 163,744,231.82 | 14,635,200.75 | 178,379,432.57 | ||||||||
| 安徽德润融资租赁股份有限公司 | 209,761,760.73 | 21,361,049.33 | 231,122,810.06 | ||||||||
| 小计 | 777,612,199.49 | 44,935,636.18 | 92,244,794.21 | 509,287.96 | 345,254.87 | 40,768,841.57 | 2,473,461.83 | 787,480,520.61 | |||
| 合计 | 777,612,199.49 | 44,935,636.18 | 92,244,794.21 | 509,287.96 | 345,254.87 | 40,768,841.57 | 2,473,461.83 | 787,480,520.61 |
10、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 安徽帝元全银农业股份有限公司 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 |
| 河南农飞客农业科技有限公司 | 2,470,000.00 | 2,470,000.00 |
| 合计 | 3,770,000.00 | 3,770,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他非流动金融资产 | 325,260,443.44 | 205,260,443.44 |
| 合计 | 325,260,443.44 | 205,260,443.44 |
| 被投资单位 | 在被投资单位持股比例(%) | 账面余额 | |||
| 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 安徽德合典当有限公司 | 5.45 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||
| 巢湖市巢联民爆物品有限公司 | 14.29 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 山西天泽煤化工集团股份公司 | 3.82 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| 山西丰喜华瑞煤化工有限公司 | 4.50 | 13,500,000.00 | 13,500,000.00 |
| 天禾农业科技集团股份有限公司 | 15.42 | 19,643,614.85 | 19,643,614.85 | ||
| 安徽辉隆阔海企业管理咨询有限公司 | 19.00 | 2,620,789.80 | 2,620,789.80 | ||
| 安徽金通安益投资管理合伙企业（有限合伙） | 10.00 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
| 安徽省供销合作发展基金有限责任公司 | 11.76 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| 安徽智益隆华投资管理合伙企业（有限合伙） | 14.15 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
| 安徽高新投新材料产业基金合伙企业（有限合伙） | 9.65 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 合计 | 209,864,404.65 | 120,000,000.00 | 329,864,404.65 |
| 被投资单位 | 减值准备 | 本期现金红利 | |||
| 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 安徽德合典当有限公司 | |||||
| 巢湖市巢联民爆物品有限公司 | 195,600.30 | ||||
| 山西天泽煤化工集团股份公司 |
| 山西丰喜华瑞煤化工有限公司 | 1,983,171.41 | 1,983,171.41 |
| 天禾农业科技集团股份有限公司 |
| 安徽辉隆阔海农产品有限公司 | 2,620,789.80 | 2,620,789.80 | |||
| 安徽金通安益投资管理合伙企业（有限合伙） | 633,224.18 |
| 安徽省供销合作发展基金有限责任公司 | 745,882.00 | ||||
| 安徽智益隆华投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 安徽高新投新材料产业基金合伙企业（有限合伙） | |||||
| 合计 | 4,603,961.21 | 4,603,961.21 | 1,574,706.48 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 93,495,821.24 | 93,495,821.24 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 93,495,821.24 | 93,495,821.24 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 32,828,979.61 | 32,828,979.61 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,568,958.67 | 3,568,958.67 | ||
| （1）计提或摊销 | 3,568,958.67 | 3,568,958.67 | ||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 36,397,938.28 | 36,397,938.28 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 57,097,882.96 | 57,097,882.96 | ||
| 2.期初账面价值 | 60,666,841.63 | 60,666,841.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 957,439,811.84 | 892,031,722.87 |
| 合计 | 957,439,811.84 | 892,031,722.87 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 650,044,729.35 | 489,087,094.04 | 47,794,876.20 | 54,721,115.98 | 1,241,647,815.57 |
| 2.本期增加金额 | 128,703,988.32 | 53,325,522.42 | 13,920,573.85 | 4,088,797.28 | 200,038,881.87 |
| （1）购置 | 18,117,286.12 | 9,719,543.62 | 11,989,929.22 | 3,204,270.97 | 43,031,029.93 |
| （2）在建工程转入 | 16,486,788.36 | 35,784,437.03 | 52,271,225.39 | ||
| （3）企业合并 | 94,145,511.66 | 8,067,178.13 | 1,456,616.18 | 869,844.09 | 104,539,150.06 |
| 增加 | |||||
| （4）融资租入 | 467,500.00 | 467,500.00 | |||
| （5）外币报表折算差额 | 6,528.45 | 3,031.73 | 9,560.18 | ||
| （6）其他增加 | -45,597.82 | -245,636.36 | 11,650.49 | -279,583.69 | |
| 3.本期减少金额 | 23,624,296.25 | 5,950,315.86 | 5,710,606.08 | 658,507.77 | 35,943,725.96 |
| （1）处置或报废 | 23,613,662.95 | 5,950,315.86 | 5,710,606.08 | 653,200.77 | 35,927,785.66 |
| （2）其他减少 | 10,633.30 | 5,307.00 | 15,940.30 | ||
| 4.期末余额 | 755,124,421.42 | 536,462,300.60 | 56,004,843.97 | 58,151,405.49 | 1,405,742,971.48 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 131,358,449.85 | 148,267,141.52 | 30,999,860.89 | 38,990,640.44 | 349,616,092.70 |
| 2.本期增加金额 | 39,553,791.67 | 54,069,170.32 | 7,406,677.41 | 7,370,726.66 | 108,400,366.06 |
| （1）计提 | 28,688,659.17 | 50,301,541.10 | 6,420,567.32 | 6,691,964.81 | 92,102,732.40 |
| （2）企业合并增加 | 10,865,132.50 | 3,767,629.22 | 986,110.09 | 678,313.34 | 16,297,185.15 |
| （3）外币报表折算差额 | 448.51 | 448.51 | |||
| 3.本期减少金额 | 7,696,598.83 | 4,629,001.16 | 4,720,240.97 | 629,590.21 | 17,675,431.17 |
| （1）处置或报废 | 7,696,598.83 | 4,629,001.16 | 4,720,240.97 | 624,728.89 | 17,670,569.85 |
| （2）其他减少 | 4,861.32 | 4,861.32 | |||
| 4.期末余额 | 163,215,642.69 | 197,707,310.68 | 33,686,297.33 | 45,731,776.89 | 440,341,027.59 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | 7,562,202.83 | 397,205.92 | 2,723.30 | 7,962,132.05 | |
| （1）计提 | |||||
| （2）企业合并增加 | 7,562,202.83 | 397,205.92 | 2,723.30 | 7,962,132.05 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 7,562,202.83 | 397,205.92 | 2,723.30 | 7,962,132.05 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 584,346,575.90 | 338,357,784.00 | 22,318,546.64 | 12,416,905.30 | 957,439,811.84 |
| 2.期初账面价值 | 518,686,279.50 | 340,819,952.52 | 16,795,015.31 | 15,730,475.54 | 892,031,722.87 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 运输设备 | 466,328.42 | 66,849.70 | 399,478.72 | |
| 合计 | 466,328.42 | 66,849.70 | 399,478.72 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 55,006,603.21 | 尚在办理中 |
| 合计 | 55,006,603.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 43,013,644.05 | 36,297,148.25 |
| 工程物资 | 652,082.71 | |
| 合计 | 43,013,644.05 | 36,949,230.96 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 信息化用友软件 | 3,136,181.63 | 3,136,181.63 | 4,142,983.03 | 4,142,983.03 | ||
| 升级项目 | ||||||
| 辉隆乡村大世界 | 1,776,000.00 | 1,776,000.00 | 2,722,239.39 | 2,722,239.39 | ||
| 五禾二期3号生产线 | 13,279,091.85 | 13,279,091.85 | ||||
| 五禾产业园二期 | 8,058,637.28 | 8,058,637.28 | 7,950,031.71 | 7,950,031.71 | ||
| 灌溉机井工程 | 312,200.00 | 312,200.00 | ||||
| 生态智能肥业工程 | 10,000.00 | 10,000.00 | ||||
| 昆山尚威液剂、粉粒剂技改项目 | 2,349,506.99 | 2,349,506.99 | ||||
| 和美科创科技楼 | 4,300,000.00 | 4,300,000.00 | ||||
| 和美科创综合办公楼 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 和美科创食堂及倒班宿舍 | 7,700,000.00 | 7,700,000.00 | ||||
| 六安粮食产后服务中心 | 3,409,817.58 | 3,409,817.58 | ||||
| 百里香酚、薄荷醇项目 | 3,277,644.80 | 3,277,644.80 | 5,792,805.80 | 5,792,805.80 | ||
| 6万吨/年粗粉精制项目 | 47,169.81 | 47,169.81 | ||||
| 二分厂废水处理工程 | 3,948,685.96 | 3,948,685.96 | ||||
| 盐酸精致项目 | 909,914.56 | 909,914.56 | ||||
| 其他 | 1,187,881.91 | 1,187,881.91 | ||||
| 合计 | 43,013,644.05 | 43,013,644.05 | 36,297,148.25 | 36,297,148.25 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 信息化用友软件升级项目 | 32,730,000.00 | 2,722,239.39 | 413,942.24 | 3,136,181.63 | 100.00% | 100.00 | 募股资金 |
| 辉隆乡村大世界 | 5,820,000.00 | 4,142,983.03 | 1,506,000.00 | 3,872,983.03 | 1,776,000.00 | 97.06% | 100.00 | 其他 | ||||
| 五禾二期3号生产线 | 15,000,000.00 | 13,279,091.85 | 4,649,373.61 | 17,928,465.46 | 119.52% | 100.00 | 其他 | |||||
| 五禾产业园二期 | 120,000,000.00 | 7,950,031.71 | 108,605.57 | 8,058,637.28 | 6.72% | 6.72 | 募股资金 | |||||
| 昆山尚威液剂、粉粒剂技改项目 | 3,390,000.00 | 2,349,506.99 | 2,349,506.99 | 69.31% | 69.31 | 其他 | ||||||
| 和美科创科技楼 | 5,060,000.00 | 4,300,000.00 | 4,300,000.00 | 84.98% | 84.98 | 其他 | ||||||
| 和美科创综合办公楼 | 5,880,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 85.03% | 85.03 | 其他 | ||||||
| 和美科创食堂及倒班宿舍 | 9,060,000.00 | 7,700,000.00 | 7,700,000.00 | 84.99% | 84.99 | 其他 | ||||||
| 六安粮食产后服务中心 | 6,290,000.00 | 3,409,817.58 | 3,409,817.58 | 54.21% | 54.21 | 其他 | ||||||
| 百里香酚、薄荷醇项目 | 302,250,000.00 | 5,792,805.80 | 4,038,237.95 | 6,553,398.95 | 3,277,644.80 | 3.25% | 3.25 | 募股资金 | ||||
| 二分厂废水处理工程 | 5,300,000.00 | 20,972.10 | 4,174,888.79 | 247,174.93 | 3,948,685.96 | 79.17% | 79.17 | 其他 | ||||
| 合计 | 510,780,000.00 | 33,908,123.88 | 37,650,372.73 | 24,729,039.34 | 3,872,983.03 | 42,956,474.24 | -- | -- | -- |
15、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 7,077,286.24 | 7,077,286.24 | |||
| 2.本期增加金额 | 612,032.23 | 612,032.23 | |||
| (1)外购 | 475,639.75 | 475,639.75 | |||
| (2)自行培育 | 136,392.48 | 136,392.48 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 7,689,318.47 | 7,689,318.47 | |||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 583,805.77 | 583,805.77 | |||
| 2.本期增加金额 | 521,991.77 | 521,991.77 | |||
| (1)计提 | 521,991.77 | 521,991.77 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 1,105,797.54 | 1,105,797.54 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 463,518.19 | 463,518.19 | |||
| 2.本期增加金额 | 604,762.01 | 604,762.01 | |||
| (1)计提 | 604,762.01 | 604,762.01 | |||
| 3.本期减少金额 |
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 1,068,280.20 | 1,068,280.20 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 5,515,240.73 | 5,515,240.73 | |||
| 2.期初账面价值 | 6,029,962.28 | 6,029,962.28 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 288,576,670.20 | 35,339,681.82 | 14,892,501.03 | 150,000.00 | 338,958,853.05 | |
| 2.本期增加金额 | 85,282,146.11 | 141,051.00 | 85,423,197.11 | |||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | 85,282,146.11 | 141,051.00 | 85,423,197.11 | |||
| 3.本期减少金额 | 8,327,218.52 | 8,327,218.52 | ||||
| （1）处置 | 8,327,218.52 | 8,327,218.52 | ||||
| 4.期末余额 | 365,531,597.79 | 35,339,681.82 | 14,892,501.03 | 291,051.00 | 416,054,831.64 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 34,690,181.92 | 5,302,478.09 | 9,760,167.76 | 150,000.00 | 49,902,827.77 | |
| 2.本期增加金额 | 8,970,846.78 | 4,769,346.41 | 1,540,178.77 | 118,551.00 | 15,398,922.96 | |
| （1）计提 | 7,102,511.25 | 4,769,346.41 | 1,540,178.77 | 6,000.00 | 13,418,036.43 | |
| （2）企业合并增加 | 1,868,335.53 | 112,551.00 | 1,980,886.53 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,581,655.89 | 1,581,655.89 | ||||
| （1）处置 | 1,581,655.89 | 1,581,655.89 |
| 4.期末余额 | 42,079,372.81 | 10,071,824.50 | 11,300,346.53 | 268,551.00 | 63,720,094.84 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 2,861,752.47 | 2,861,752.47 | ||||
| （1）计提 | ||||||
| （2）企业合并增加 | 2,861,752.47 | 2,861,752.47 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 2,861,752.47 | 2,861,752.47 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 320,590,472.51 | 25,267,857.32 | 3,592,154.50 | 22,500.00 | 349,472,984.33 | |
| 2.期初账面价值 | 253,886,488.28 | 30,037,203.73 | 5,132,333.27 | 289,056,025.28 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 二甲基苯酚分离提纯研发项目 | 3,184,623.50 | 3,184,623.50 | ||||||
| 合成L-薄荷醇中试研发项目 | 12,923,105.91 | 12,923,105.91 | ||||||
| 邻氯甲苯合成邻氯氯苄研发项目 | 4,593,059.83 | 4,593,059.83 | ||||||
| BHT二次结晶提纯研发项目 | 2,321,774.27 | 2,321,774.27 | ||||||
| 高纯度间甲酚提纯研发项目 | 2,714,893.32 | 2,714,893.32 | ||||||
| 邻对氯化甲苯分离提纯技术的研究 | 1,593,405.82 | 1,593,405.82 | ||||||
| 虾稻共作专用肥产品研制 | 4,173,700.09 | 4,173,700.09 | ||||||
| 肥料质量追溯系统技术研究 | 4,261,753.84 | 4,261,753.84 | ||||||
| 新型牧草专用复合肥料产品研制 | 3,571,203.73 | 3,571,203.73 | ||||||
| 具有生物缓释功能复合肥料产品研制 | 3,886,285.83 | 3,886,285.83 | ||||||
| 微量与大量元素复合型水溶肥料产品研制 | 3,511,852.79 | 3,511,852.79 | ||||||
| 果树苗期营养型腐植酸水溶肥料产品研制 | 3,951,264.84 | 3,951,264.84 | ||||||
| 振网筛多部位清理技术研究 | 1,758,162.72 | 1,758,162.72 | ||||||
| 高效卧式链条破碎机链条技术研究 | 1,429,835.56 | 1,429,835.56 | ||||||
| 热风机进风口外接控制风门装置技术研究 | 1,548,600.46 | 1,548,600.46 | ||||||
| 物料传送带尾轮自清理技术研究 | 1,564,714.80 | 1,564,714.80 | ||||||
| 38%草铵膦·草甘膦水剂配方研发 | 921,524.15 | 921,524.15 |
| 28%烟·硝·莠去津可分散油悬浮剂配方研发 | 509,861.17 | 509,861.17 | ||||||
| 0.005%丙酰芸苔素内酯水剂产品开发 | 530,346.39 | 530,346.39 | ||||||
| 5%调环酸钙泡腾粒剂产品开发 | 470,937.79 | 470,937.79 | ||||||
| 10%苯唑草酮可分散油悬浮剂 | 803,989.05 | 803,989.05 | ||||||
| 悬浮剂研磨装置研发 | 1,970,881.21 | 1,970,881.21 | ||||||
| 农药制剂传送装置的研发 | 2,163,230.75 | 2,163,230.75 | ||||||
| 6%啶磺草胺·唑啉草酯EC配方工艺开发 | 272,358.28 | 272,358.28 | ||||||
| 8%啶磺草胺可分散油悬浮剂配方工艺开发 | 470,821.40 | 470,821.40 | ||||||
| 11%阿维菌素·噻唑磷GR配方工艺开发 | 195,272.75 | 195,272.75 | ||||||
| 85%杀虫单·氯虫苯甲酰胺WDG配方工艺开发 | 317,362.05 | 317,362.05 | ||||||
| 80%啶磺草胺·异丙隆WDG配方工艺开发 | 433,548.61 | 433,548.61 | ||||||
| 10%唑啉草 | 348,839.04 | 348,839.04 |
| 酯EC配方工艺开发 | ||||||||
| 合计 | 66,397,209.95 | 66,397,209.95 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 安徽省银山药业有限公司 | 3,007,462.03 | 3,007,462.03 | ||||
| 安徽辉隆集团新安农资有限公司 | 1,151,778.56 | 1,151,778.56 | ||||
| 海南省农业生产资料集团有限公司 | 11,307,701.35 | 11,307,701.35 | ||||
| 安徽辉隆万乐米业有限公司 | 6,148,999.83 | 6,148,999.83 | ||||
| 安徽海华科技有限公司 | 39,759,849.17 | 39,759,849.17 | ||||
| 合计 | 55,226,791.11 | 6,148,999.83 | 61,375,790.94 | |||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 安徽省银山药业有限公司 | ||||||
| 安徽辉隆集团新安农资有限公司 | 1,151,778.56 | 1,151,778.56 | ||||
| 海南省农业生产资料集团有限公司 | 11,307,701.35 | 11,307,701.35 | ||||
| 安徽辉隆万乐米 | ||||||
| 业有限公司 | ||||||
| 安徽海华科技有限公司 | ||||||
| 合计 | 1,151,778.56 | 11,307,701.35 | 12,459,479.91 |
| 公司 | 资产组构成 | 包含商誉的资产组账面价值 | 资产组是否与购买日一致 |
| 安徽省银山药业有限公司 | 所有经营性可辨认净资产与商誉 | 82,675,430.15 | 一致 |
| 海南省农业生产资料集团有限公司 | 所有经营性可辨认净资产与商誉 | 378,732,791.56 | 一致 |
| 安徽辉隆万乐米业有限公司 | 所有经营性可辨认净资产与商誉 | 37,939,195.53 | 一致 |
| 项目 | 安徽省银山药业有限公司 | 海南省农业生产资料集团有限公司 | 安徽辉隆万乐米业有限公司 |
| 商誉① | 3,007,462.03 | 11,307,701.35 | 6,148,999.83 |
| 归属于少数股东权益的商誉② | 1,467,927.90 | 6,088,762.27 | 1,085,117.62 |
| 整体商誉③＝①+② | 4,475,389.93 | 17,396,463.62 | 7,234,117.45 |
| 资产组账面价值④ | 78,200,040.22 | 361,336,327.94 | 30,705,078.08 |
| 包含整体商誉的资产组账面价值⑤=④+③ | 82,675,430.15 | 378,732,791.56 | 37,939,195.53 |
| 预计未来现金流量的现值⑥ | 109,408,047.45 | 280,881,981.17 | 98,883,768.34 |
| 整体商誉减值损失（⑤大于⑥时）⑦=⑤-⑥ | 17,396,463.62 | ||
| 母公司持股比例⑧ | 65% |
| 归属于母公司的商誉减值损失⑨=⑦*⑧ | 11,307,701.35 |
| 项目 | 参数 | 依据 |
| 预测期增长率 | 5%-15% | 参考历史增长率、行业增长率以及未来销售预测 |
| 稳定期增长率 | 0% |
| 毛利率 | 12%-14% | 参考历史毛利率并略有下调 |
| 折现率 | 14.31% | 根据资产加权平均资本成本确定 |
| 无风险利率 | 3.93% | 选取最新的10年期以上长期国债利率的平均值 |
| 系统风险系数 | 0.9167 | 根据历史经验及对市场的预测取值 |
| 市场风险溢价 | 7.12% | 根据历史经验及对市场的预测取值 |
| 特定风险调整系数 | 3.00% | 根据历史经验及对市场的预测取值 |
| 预测期 | 未来5年 |
| 项目 | 参数 | 依据 |
| 预测期增长率 | 5%~24% | 参考历史增长率、行业增长率以及未来销售预测 |
| 稳定期增长率 | 0% |
| 毛利率 | 6%-13% | 参考历史毛利率并略有下调 |
| 折现率 | 16.33% | 根据资产加权平均资本成本确定 |
| 无风险利率 | 3.93% | 选取最新的10年期以上长期国债利率的平均值 |
| 系统风险系数 | 0.7473 | 根据历史经验及对市场的预测取值 |
| 市场风险溢价 | 7.12% | 根据历史经验及对市场的预测取值 |
| 特定风险调整系数 | 3%-3.5% | 根据历史经验及对市场的预测取值 |
| 预测期 | 未来5年 |
| 项目 | 参数 | 依据 |
| 预测期增长率 | 5%-31% | 参考历史增长率、行业增长率以及未来销售预测 |
| 稳定期增长率 | 0% |
| 毛利率 | 10%-13% | 参考历史毛利率并略有下调 |
| 折现率 | 12.03% | 根据资产加权平均资本成本确定 |
| 无风险利率 | 3.93% | 选取最新的10年期以上长期国债利率的平均值 |
| 系统风险系数 | 0.6931 | 根据历史经验及对市场的预测取值 |
| 市场风险溢价 | 7.12% | 根据历史经验及对市场的预测取值 |
| 特定风险调整系数 | 1.50% | 根据历史经验及对市场的预测取值 |
| 预测期 | 未来5年 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 果园基础设施费 | 1,399,262.77 | 803,033.61 | 487,157.42 | 109,071.74 | |
| 农业灌溉工程 | 4,002,035.91 | 403,566.60 | 3,598,469.31 | ||
| 装修费 | 3,889,747.83 | 902,141.81 | 2,230,384.49 | 2,561,505.15 | |
| 土地流转租金 | 11,604,904.52 | 260,223.61 | 6,351,044.67 | 5,514,083.46 | |
| 房屋修理费 | 533,315.48 | 254,142.99 | 616,640.40 | 170,818.07 | |
| 苗木绿化 | 943,206.60 | 182,251.89 | 760,954.71 | ||
| 其他 | 961,395.14 | 5,757,565.03 | 2,240,784.34 | 42,500.00 | 4,435,675.83 |
| 合计 | 23,333,868.25 | 7,174,073.44 | 12,827,706.00 | 529,657.42 | 17,150,578.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 232,807,554.52 | 56,007,324.20 | 143,701,138.61 | 34,686,746.07 |
| 可抵扣亏损 | 39,148,753.61 | 9,787,188.41 | 25,461,098.17 | 6,365,274.55 |
| 应付职工薪酬 | 23,380,000.00 | 3,507,000.00 | 122,000.00 | 30,500.00 |
| 股权激励 | 27,150,657.46 | 6,255,875.58 | 23,586,243.25 | 5,756,812.37 |
| 公允价值变动 | 1,500,175.00 | 375,043.75 | 4,217,320.80 | 1,054,330.20 |
| 递延收益 | 43,925,407.17 | 8,527,261.52 | 28,895,076.39 | 5,316,277.41 |
| 预提费用 | 11,264,360.47 | 1,689,654.07 | ||
| 合计 | 367,912,547.76 | 84,459,693.46 | 237,247,237.69 | 54,899,594.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 15,963,113.70 | 3,990,778.42 | ||
| 同一控制企业合并资产评估增值 | 66,867,254.42 | 10,030,088.17 | 72,322,673.57 | 10,848,401.04 |
| 内部交易亏损 | 1,152,221.09 | 172,833.16 | 1,176,736.49 | 176,510.47 |
| 公允价值变动 | 153,320.00 | 37,182.00 | ||
| 合计 | 84,135,909.21 | 14,230,881.75 | 73,499,410.06 | 11,024,911.51 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 59,032,292.05 | 55,587,390.80 |
| 资产减值准备 | 86,819,982.46 | 72,071,323.31 |
| 预计负债 | 3,269,580.73 | |
| 股权激励 | 815,874.43 | 2,634,713.71 |
| 商誉减值 | 12,459,479.91 | 1,151,778.56 |
| 其他 | 881,090.39 | |
| 合计 | 159,127,628.85 | 135,595,877.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 委托贷款 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 其中：计提减值准备 | -110,000,000.00 | -70,000,000.00 |
| 预付的工程设备等 | 716,760.00 | 729,957.73 |
| 预付股权款 | 69,468,674.66 | |
| 合计 | 160,185,434.66 | 130,729,957.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 120,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 81,500,000.00 | 60,000,000.00 |
| 保证借款 | 900,066,985.13 | 1,131,656,821.02 |
| 信用借款 | 1,063,587,174.81 | 1,451,527,000.00 |
| 未到期应付利息 | 3,588,211.80 | 6,031,028.73 |
| 合计 | 2,048,742,371.74 | 2,769,214,849.75 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 266,200.00 | 1,195,025.80 |
| 其中：衍生金融负债 | 266,200.00 | 1,195,025.80 |
| 合计 | 266,200.00 | 1,195,025.80 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,726,700,201.82 | 1,977,180,034.38 |
| 国内信用证 | 65,000,000.00 | |
| 合计 | 1,791,700,201.82 | 1,977,180,034.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付购货款 | 169,745,436.77 | 220,879,750.72 |
| 应付工程、设备款 | 11,111,108.04 | 27,973,100.03 |
| 应付费用类 | 6,450,243.21 | 4,642,743.76 |
| 其他 | 666,478.08 | 3,674,927.36 |
| 合计 | 187,973,266.10 | 257,170,521.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 479,721,295.12 | 668,304,316.73 |
| 预收租金 | 1,214,193.55 | 1,200.00 |
| 合计 | 480,935,488.67 | 668,305,516.73 |
27、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 54,204,677.81 | 276,657,172.59 | 261,755,346.87 | 69,106,503.53 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 15,534,995.56 | 15,534,995.56 | ||
| 三、辞退福利 | 355,742.50 | 355,742.50 | ||
| 合计 | 54,204,677.81 | 292,547,910.65 | 277,646,084.93 | 69,106,503.53 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 53,378,560.31 | 243,125,367.01 | 228,588,217.51 | 67,915,709.81 |
| 2、职工福利费 | 635,102.55 | 17,294,811.44 | 17,025,439.61 | 904,474.38 |
| 3、社会保险费 | 8,208,248.17 | 8,208,248.17 | ||
| 其中：医疗保险费 | 7,302,777.73 | 7,302,777.73 | ||
| 工伤保险费 | 471,469.57 | 471,469.57 | ||
| 生育保险费 | 434,000.87 | 434,000.87 | ||
| 4、住房公积金 | 7,215,025.02 | 7,215,025.02 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 191,014.95 | 813,720.95 | 718,416.56 | 286,319.34 |
| 合计 | 54,204,677.81 | 276,657,172.59 | 261,755,346.87 | 69,106,503.53 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 15,109,343.14 | 15,109,343.14 | ||
| 2、失业保险费 | 425,652.42 | 425,652.42 | ||
| 合计 | 15,534,995.56 | 15,534,995.56 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,111,923.17 | 10,831,186.19 |
| 企业所得税 | 33,925,188.31 | 28,041,717.88 |
| 个人所得税 | 1,612,951.29 | 640,551.45 |
| 城市维护建设税 | 527,443.23 | 797,165.00 |
| 房产税 | 8,666,454.11 | 7,994,224.18 |
| 土地使用税 | 4,600,070.29 | 3,647,055.64 |
| 印花税 | 379,631.39 | 380,518.62 |
| 教育费附加 | 226,344.51 | 341,936.42 |
| 地方教育费附加 | 150,850.59 | 227,930.04 |
| 水利基金 | 38,593,024.81 | 31,970,414.05 |
| 其他 | 115,199.08 | 116,789.04 |
| 合计 | 95,909,080.78 | 84,989,488.51 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 297,000.00 | 12,888,204.99 |
| 其他应付款 | 282,776,769.64 | 132,685,132.12 |
| 合计 | 283,073,769.64 | 145,573,337.11 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 297,000.00 | 12,888,204.99 |
| 合计 | 297,000.00 | 12,888,204.99 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质保金 | 3,640,118.16 | 2,353,043.94 |
| 押金及保证金 | 5,183,299.75 | 7,450,603.16 |
| 应付未付费用 | 29,368,133.48 | 19,171,740.97 |
| 应付股权收购款 | 6,340,582.15 | 7,162,146.30 |
| 房改房专项基金 | 2,293,849.06 | 2,285,728.63 |
| 其他关联方资金 | 124,776,000.00 | 81,321,500.00 |
| 现金对价 | 96,389,318.93 | |
| 其他 | 14,785,468.11 | 12,940,369.12 |
| 合计 | 282,776,769.64 | 132,685,132.12 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海阔海投资有限公司 | 6,340,582.15 | 未支付 |
| 房改房专项基金 | 2,293,849.06 | 未使用 |
| 合计 | 8,634,431.21 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 770,000.00 | |
| 合计 | 770,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 330,000,000.00 | |
| 信用借款 | 770,000.00 | |
| 未到期应付利息 | 145,138.89 | |
| 一年内到期的长期借款 | -770,000.00 | |
| 合计 | 330,145,138.89 | 0.00 |
资子公司安徽海华科技有限公司80,000,000.00元借款由安徽辉隆投资集团有限公司提供担保，剩余保证借款全由安徽辉隆农资集团股份有限公司提供担保。
32、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 110,117.96 | 223,008.54 |
| 合计 | 110,117.96 | 223,008.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 110,117.96 | 223,008.54 |
| 合计 | 110,117.96 | 223,008.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 3,269,580.73 | ||
| 合计 | 3,269,580.73 | -- |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关政府补助 | 40,287,609.83 | 19,842,057.08 | 7,643,688.35 | 52,485,978.56 | 详见下表 |
| 与收益相关政府补助 | 8,200,000.00 | 8,200,000.00 | 详见下表 | ||
| 合计 | 40,287,609.83 | 28,042,057.08 | 7,643,688.35 | 60,685,978.56 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补 | 本期计入营 | 本期计入其 | 本期冲减成 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/ |
| 助金额 | 业外收入金额 | 他收益金额 | 本费用金额 | 与收益相关 | ||||
| 农药配送平台建设 | 1,200,000.00 | 400,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 配送中心建设项目补贴 | 1,500,000.00 | 125,000.00 | 1,375,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 固镇项目补贴资金 | 553,178.07 | 42,173.20 | 511,004.87 | 与资产相关 | ||||
| 利辛项目补贴 | 1,873,162.79 | 41,957.08 | 1,831,205.71 | 与资产相关 | ||||
| 萧县库项目补贴 | 1,500,000.00 | 100,000.00 | 1,400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 六安项目补贴 | 4,125,327.34 | 100,925.00 | 4,024,402.34 | 与资产相关 | ||||
| 新网工程萧县项目 | 1,181,250.00 | 75,000.00 | 1,106,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 宣城项目补贴（万村千乡） | 418,491.30 | 15,217.88 | 403,273.42 | 与资产相关 | ||||
| 年产40万吨复混肥料项目 | 437,333.33 | 131,200.00 | 306,133.33 | 与资产相关 | ||||
| 五禾生态新网工程项目资金 | 3,000,000.00 | 225,000.00 | 2,775,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 银山药业技术改造项目 | 295,750.00 | 45,500.00 | 250,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 银山药业省"新网工程"项目政府扶持资金 | 3,170,491.40 | 614,754.24 | 2,555,737.16 | 与资产相关 | ||||
| 2017年度省级新农村现代流通服务网络工程专项资金 | 1,701,724.17 | 217,241.36 | 1,484,482.81 | 与资产相关 | ||||
| 土地治理单项补贴 | 492,633.33 | 125,400.00 | 367,233.33 | 与资产相关 | ||||
| 育秧工厂补助 | 377,416.66 | 64,250.00 | 313,166.66 | 与资产相关 |
| 现代农业建设项目-连栋温室大棚 | 435,516.00 | 51,740.00 | 383,776.00 | 与资产相关 | ||||
| 温室大棚补贴款 | 147,500.00 | 30,000.00 | 117,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 灌溉机井 | 81,818.18 | 13,090.92 | 68,727.26 | 与资产相关 | ||||
| 新网工程项目-阴阳日光温室大棚 | 2,187,341.77 | 364,556.96 | 1,822,784.81 | 与资产相关 | ||||
| 高塔复合肥项目补助 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 好粮油项目补贴 | 8,200,000.00 | 8,200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 4万吨粮食仓库建设工程中央补助资金 | 5,197,599.89 | 193,119.76 | 5,004,480.13 | 与资产相关 | ||||
| 2.5万吨粮食仓库建设工程中央补助资金 | 3,578,457.19 | 127,802.04 | 3,450,655.15 | 与资产相关 | ||||
| 产业振兴和技术改造 | 1,562,000.00 | 426,000.00 | 1,136,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 招商引资、前期费用补助、固定资产投资补助 | 1,126,693.33 | 307,280.00 | 819,413.33 | 与资产相关 | ||||
| 集中供热资产项目补助 | 1,977,500.00 | 1,977,500.00 | 0.00 | 与资产相关 | ||||
| 鼓励工业发展补助 | 905,502.33 | 130,916.00 | 774,586.33 | 与资产相关 | ||||
| 固定资产投资总额超 1.5 亿元补助 | 7,250,750.00 | 897,000.00 | 6,353,750.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产2万吨甲酚项目专项补助 | 2,786,229.83 | 398,032.84 | 2,388,196.99 | 与资产相关 | ||||
| 2万吨/年甲酚分离技改 | 5,966,000.00 | 288,217.07 | 5,677,782.93 | 与资产相关 |
| 项目 | ||||||||
| 3万吨/年氯化甲苯分离生产线建设项目 | 3,100,000.00 | 114,814.00 | 2,985,186.00 | 与资产相关 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 717,600,000.00 | 118,353,739.00 | 118,353,739.00 | 835,953,739.00 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,126,916,845.10 | -379,470,243.44 | 747,446,601.66 | |
| 其他资本公积 | 6,092,047.86 | 3,946,727.28 | 10,038,775.14 | |
| 合计 | 1,133,008,892.96 | -375,523,516.16 | 757,485,376.80 |
37、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购股份 | 40,001,672.18 | 60,500,103.76 | 100,501,775.94 | |
| 合计 | 40,001,672.18 | 60,500,103.76 | 100,501,775.94 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 6,916,065.35 | 3,224,492.63 | 3,509,328.28 | 97,059.93 | 10,425,393.63 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -702,003.70 | 509,287.96 | 509,287.96 | -192,715.74 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 7,618,069.05 | 2,715,204.67 | 3,000,040.32 | 97,059.93 | 10,618,109.37 | |||
| 其他综合收益合计 | 6,916,065.35 | 3,224,492.63 | 3,509,328.28 | 97,059.93 | 10,425,393.63 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 97,131,427.37 | 17,244,551.31 | 114,375,978.68 | |
| 合计 | 97,131,427.37 | 17,244,551.31 | 114,375,978.68 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 757,900,593.06 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 74,613,921.40 | |
| 调整后期初未分配利润 | 832,514,514.46 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 193,450,387.11 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,929,483.39 | |
| 应付普通股股利 | 48,853,400.68 | |
| 同一控制下合并留存收益转回 | 13,315,067.92 | |
| 期末未分配利润 | 959,866,949.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 18,559,526,437.11 | 17,579,231,707.69 | 17,372,221,629.89 | 16,451,796,400.42 |
| 其他业务 | 66,556,870.11 | 32,138,374.64 | 64,410,670.74 | 37,185,204.53 |
| 合计 | 18,626,083,307.22 | 17,611,370,082.33 | 17,436,632,300.63 | 16,488,981,604.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,377,269.01 | 2,238,699.12 |
| 教育费附加 | 1,880,036.20 | 963,551.07 |
| 房产税 | 5,647,039.43 | 5,900,818.53 |
| 土地使用税 | 6,738,924.06 | 5,631,832.42 |
| 车船使用税 | 112,108.23 | 84,942.55 |
| 印花税 | 4,647,728.00 | 4,311,494.23 |
| 营业税 | -2,869.50 | |
| 地方教育费附加 | 1,255,624.70 | 643,132.13 |
| 环保税 | 363,003.57 | 409,190.54 |
| 合计 | 25,021,733.20 | 20,180,791.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 100,119,068.76 | 104,088,793.41 |
| 运杂费 | 213,687,993.00 | 222,992,126.34 |
| 广告宣传费 | 6,490,148.40 | 6,204,556.57 |
| 差旅费 | 27,641,603.21 | 26,491,857.15 |
| 其他 | 8,385,042.76 | 5,559,219.20 |
| 合计 | 356,323,856.13 | 365,336,552.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 115,259,656.28 | 92,344,794.14 |
| 办公费 | 32,127,321.01 | 32,107,353.37 |
| 折旧及摊销 | 47,150,633.19 | 39,909,859.47 |
| 税费 | 9,507,105.28 | 8,389,975.91 |
| 招待费 | 11,666,905.64 | 11,454,141.87 |
| 保险费 | 5,720,533.16 | 4,472,521.80 |
| 租赁费 | 4,307,569.98 | 4,430,341.63 |
| 邮电费 | 3,929,809.19 | 3,834,947.26 |
| 股权激励费 | 3,881,291.24 | 20,126,420.48 |
| 其他 | 10,235,544.43 | 8,775,992.42 |
| 合计 | 243,786,369.40 | 225,846,348.35 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 14,535,933.43 | 11,389,479.67 |
| 累计折旧 | 7,397,708.20 | 2,555,329.97 |
| 无形资产摊销 | 110,597.25 | 221,176.48 |
| 物料消耗 | 30,476,460.33 | 30,840,389.62 |
| 动力费 | 7,068,822.37 | 1,296,815.09 |
| 其他 | 6,807,688.37 | 3,693,449.66 |
| 合计 | 66,397,209.95 | 49,996,640.49 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 121,946,334.13 | 123,616,377.76 |
| 减：利息收入 | 18,047,897.97 | 15,358,195.99 |
| 汇兑损益 | -3,511,634.33 | -2,495,093.49 |
| 其他 | 6,800,303.02 | 7,796,236.46 |
| 合计 | 107,187,104.85 | 113,559,324.74 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 33,864,162.91 | 29,418,485.69 |
| 其他 | 103,686.64 | 96,718.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 92,244,794.21 | 64,065,184.53 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -66,629.28 | 230,071.61 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 5,465,569.28 | |
| 处置以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产在取得的投资收益 | 19,535,226.21 | |
| 处置交易性金融资产和负债取得的投资收益 | -1,787,853.12 | |
| 其他非流动金融资产持有期间的投资收益 | 1,574,706.48 | |
| 其他投资收益 | -19,009,862.90 | 3,976,163.28 |
| 合计 | 72,955,155.39 | 93,272,214.91 |
49、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,238,890.00 | |
| 交易性金融负债 | 928,825.80 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -2,509,420.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | -1,195,025.80 | |
| 合计 | 3,167,715.80 | -3,704,445.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -29,374,518.55 | |
| 合计 | -29,374,518.55 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -7,146,051.59 | |
| 二、存货跌价损失 | -41,885,844.78 | -29,322,915.46 |
| 十、生产性生物资产减值损失 | -604,762.02 | -463,518.19 |
| 十三、商誉减值损失 | -11,307,701.35 | -1,151,778.56 |
| 十四、其他 | -40,000,000.00 | |
| 合计 | -93,798,308.15 | -38,084,263.80 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | 22,585,176.34 | 1,861,366.10 |
| 无形资产处置利得或损失 | 1,340,168.28 | -57,421.05 |
| 其他 | -344,972.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 135,142.36 | 102,413.44 | 135,142.36 |
| 其中：固定资产处置利得 | 135,142.36 | 102,413.44 | 135,142.36 |
| 赔偿收入 | 2,865,577.14 | 1,327,898.31 | 2,865,577.14 |
| 无需支付的应付款项 | 5,659,502.63 | 429,452.96 | 5,659,502.63 |
| 非同一控制下企业合并商誉 | 17,352,584.43 | 17,352,584.43 | |
| 其他 | 885,976.38 | 396,095.13 | 885,976.38 |
| 合计 | 26,898,782.94 | 2,255,859.84 | 26,898,782.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 239,060.00 | 235,000.00 | 239,060.00 |
| 非流动资产处置利得合计 | 1,234,103.49 | 1,034,018.26 | 1,234,103.49 |
| 其中：固定资产处置利得 | 1,234,103.49 | 185,768.85 | 1,234,103.49 |
| 生产性生物资产报废损失 | 848,249.41 | ||
| 罚款损失 | 99,772.59 | 76,218.49 | 99,772.59 |
| 赔偿金 | 3,680,110.25 | 3,680,110.25 | |
| 违约金 | 906,000.00 | 906,000.00 | |
| 其他 | 57,521.72 | 76,208.60 | 57,521.72 |
| 合计 | 6,216,568.05 | 1,421,445.35 | 6,216,568.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 52,392,806.88 | 48,096,866.82 |
| 递延所得税费用 | -23,138,987.04 | -9,609,327.25 |
| 合计 | 29,253,819.84 | 38,487,539.57 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 247,177,431.96 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 61,794,357.99 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -10,196,453.22 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 86,245.18 |
| 非应税收入的影响 | -23,061,198.55 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,492,357.73 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -12,309,508.99 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 14,987,050.78 |
| 加计扣除的影响 | -5,461,724.97 |
| 其他 | 1,922,693.89 |
| 所得税费用 | 29,253,819.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 18,047,897.97 | 14,868,015.30 |
| 政府补助及收益递延 | 45,590,161.20 | 32,959,700.65 |
| 转入受限资金 | 9,707,794.77 | 32,146,594.15 |
| 收回已核销的坏账 | 182,624.97 | |
| 其他营业外收入 | 6,141,599.77 | 1,153,663.56 |
| 其他往来款 | 20,229,444.14 | |
| 合计 | 79,670,078.68 | 101,357,417.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业费用现金支出 | 250,787,785.91 | 248,318,718.93 |
| 管理费用现金支出 | 62,985,260.53 | 62,393,097.75 |
| 研发费用现金支出 | 13,876,510.74 | 1,197,258.02 |
| 财务费用的手续费 | 6,800,303.02 | 7,326,758.68 |
| 营业外支出 | 4,982,464.56 | 387,427.09 |
| 转出受限资金 | 90,373,950.26 | |
| 其他往来款 | 76,069,886.44 | 29,859,831.73 |
| 合计 | 505,876,161.46 | 349,483,092.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的远期合同保证金 | 4,925,164.04 | |
| 其他 | 490,180.69 | |
| 合计 | 5,415,344.73 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付期货保证金 | 12,571.88 | |
| 合计 | 12,571.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 16,202,400.00 | |
| 融资担保保证金 | 1,880,000.00 | |
| 合计 | 18,082,400.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款保证金 | 2,086,425.25 | 123,511.11 |
| 购买库存股 | 60,500,103.76 | 40,001,672.18 |
| 票据贴现息 | 19,009,862.90 | |
| 收购少数股权 | 7,461,282.17 | 24,241,871.37 |
| 融资租赁 | 211,408.54 | |
| 往来款 | 8,000,000.00 | |
| 其他 | 112,890.58 | |
| 合计 | 89,170,564.66 | 72,578,463.20 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 217,923,612.12 | 217,880,567.95 |
| 加：信用减值损失 | 29,374,518.55 | |
| 加：资产减值准备 | 93,798,308.15 | 38,084,263.80 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 95,151,086.49 | 84,801,808.64 |
| 无形资产摊销 | 13,418,036.43 | 7,137,524.95 |
| 长期待摊费用摊销 | 12,595,185.18 | 3,916,267.34 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -23,580,371.67 | -1,803,945.05 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,099,085.48 | 931,604.82 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -3,167,715.80 | 3,704,445.80 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 118,434,699.80 | 121,159,033.95 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -72,955,155.39 | -93,272,214.91 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -36,769,535.42 | -8,788,556.09 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -820,909.76 | -820,771.15 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 261,079,029.08 | -323,219,404.00 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 909,051,955.50 | -327,513,419.16 |
| 经营性应付项目的增加（减少以 | -439,687,469.44 | -577,623,238.26 |
| “－”号填列） | ||
| 其他 | 37,845,397.56 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,174,944,359.30 | -817,580,633.81 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,004,451,386.61 | 704,727,298.36 |
| 减：现金的期初余额 | 704,727,298.36 | 695,330,350.71 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 299,724,088.25 | 9,396,947.65 |
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 112,556,270.00 |
| 安徽辉隆万乐米业有限公司 | 37,400,000.00 |
| 江苏辉隆宜成农业科技有限公司 | 9,636,270.00 |
| 安徽辉隆和美科创化工有限公司 | 65,520,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 217,599.83 |
| 其中：安徽辉隆万乐米业有限公司 | 153,449.15 |
| 江苏辉隆宜成农业科技有限公司 | 64,150.68 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 112,338,670.17 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,004,451,386.61 | 704,727,298.36 |
| 其中：库存现金 | 276,582.14 | 135,416.53 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 925,420,604.76 | 679,645,573.41 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 78,754,199.71 | 24,946,308.42 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,004,451,386.61 | 704,727,298.36 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 581,969,609.58 | 开具银行承兑汇票、信用证、保函等 |
| 固定资产 | 86,271,813.04 | 银行借款和开具银行承兑汇票 |
| 无形资产 | 15,626,373.10 | 银行借款和开具银行承兑汇票 |
| 合计 | 683,867,795.72 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 2,739,901.09 | 6.97620 | 19,114,097.98 |
| 欧元 | 0.09 | 7.8156 | 0.70 |
| 港币 | 680,732.68 | 0.89578 | 609,786.72 |
| 澳元 | 773,344.42 | 4.88430 | 3,777,246.15 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 5,084,968.87 | 6.97620 | 35,473,759.83 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 澳元 | 1,439,781.05 | 4.88430 | 7,032,322.58 |
| 其他应收款 | 111,742.00 | 204,396.05 | |
| 其中：港币 | 85,592.00 | 0.89578 | 76,671.60 |
| 澳元 | 26,150.00 | 4.88430 | 127,724.45 |
| 短期借款 | 38,645,953.62 | 269,601,901.64 | |
| 其中：美元 | 38,645,953.62 | 6.97620 | 269,601,901.64 |
| 应付账款 | 615,249.67 | 4,292,104.75 | |
| 其中：美元 | 615,249.67 | 6.97620 | 4,292,104.75 |
| 其他应付款 | 2,862,081.98 | 2,563,795.80 | |
| 其中：港币 | 2,862,081.98 | 0.89578 | 2,563,795.80 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益的政府补助 | 28,042,057.08 | 7,643,688.35 | |
| 计入其他收益的政府补助 | 33,924,162.91 | 26,280,474.56 | |
| 减：退回的政府补助 | 60,000.00 | 60,000.00 | |
| 合计 | 61,906,219.99 | 33,864,162.91 |
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 海南13年产学研一体化专项资金（新网工程项目补贴） | 60,000.00 | 不符合专项资金的使用范围 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 安徽辉隆万乐米业有限公司 | 2019年01月01日 | 37,400,000.00 | 85.00% | 并购 | 2019年01月01日 | 实际控制 | 108,198,073.10 | 394,848.27 |
| 江苏辉隆宜成农业科技有限公司 | 2019年11月01日 | 9,636,270.00 | 70.00% | 并购 | 2019年11月01日 | 实际控制 | 87,549.02 | -353,149.73 |
| 安徽辉隆和美科创化工有限公司 | 2019年08月01日 | 65,520,000.00 | 90.00% | 并购 | 2019年08月01日 | 实际控制 | -1,387,982.83 |
| 合并成本 | 安徽辉隆万乐米业有限公司 | 江苏辉隆宜成农业科技有限公司 | 安徽辉隆和美科创化工有限公司 |
| --现金 | 37,400,000.00 | 9,636,270.00 | 65,520,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允 | 31,251,000.17 | 9,636,278.43 | 82,872,576.00 |
| 价值份额 | |||
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 6,148,999.83 | -8.43 | -17,352,576.00 |
| 安徽辉隆万乐米业有限公司 | 江苏辉隆宜成农业科技有限公司 | 安徽辉隆和美科创化工有限公司 | ||||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 153,449.15 | 153,449.15 | 64,150.68 | 64,150.68 | ||
| 应收款项 | 37,481,782.03 | 37,481,782.03 | 194,581.55 | 194,581.55 | ||
| 存货 | 16,307,239.75 | 16,307,239.75 | ||||
| 固定资产 | 56,600,555.19 | 45,683,580.07 | 10,679,277.67 | 1,062,564.27 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 |
| 无形资产 | 11,254,421.11 | 8,048,468.46 | 3,218,617.00 | 436,979.39 | 66,107,520.00 | 50,000,000.00 |
| 其他流动资产 | 105.76 | 105.76 | ||||
| 递延所得税资产 | 7,209,436.63 | 7,209,436.63 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | ||
| 借款 | 59,790,000.00 | 59,790,000.00 | ||||
| 应付款项 | 23,289,708.98 | 23,289,708.98 | 346,000.00 | 346,000.00 | ||
| 递延所得税负债 | 4,026,880.00 | |||||
| 应付职工薪酬 | 171,800.00 | 171,800.00 | ||||
| 应交税费 | 213,541.01 | 213,541.01 | 44,514.85 | 44,514.85 | ||
| 递延收益 | 8,776,057.08 | 8,776,057.08 | ||||
| 净资产 | 36,765,882.55 | 22,642,954.78 | 13,766,112.05 | 1,367,761.04 | 92,080,640.00 | 80,000,000.00 |
| 减：少数股东权益 | 5,514,882.38 | 3,396,443.22 | 4,129,833.62 | 410,328.31 | 9,208,064.00 | 8,000,000.00 |
| 取得的净资产 | 31,251,000.17 | 19,246,511.56 | 9,636,278.43 | 957,432.73 | 82,872,576.00 | 72,000,000.00 |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 安徽海华科 | 100.00% | 同一控股股 | 2019年12月 | 完成工商变 | 867,901,560. | 133,150,679. | 609,491,517. | 58,406,227.0 |
| 技有限公司 | 东 | 31日 | 更手续 | 65 | 23 | 67 | 7 |
| 安徽海华科技有限公司 | ||
| 合并日 | 上期期末 | |
| 货币资金 | 41,110,304.19 | 29,513,276.18 |
| 应收款项 | 101,450,686.43 | 53,859,009.05 |
| 存货 | 151,080,800.42 | 136,678,083.65 |
| 固定资产 | 329,190,694.80 | 335,330,386.42 |
| 无形资产 | 85,918,239.51 | 91,810,790.34 |
| 递延所得税资产 | 7,078,305.38 | 4,501,712.60 |
| 其他非流动资产 | 162,060.00 | 487,257.73 |
| 在建工程 | 7,273,500.57 | 7,619,507.98 |
| 预付账款 | 11,859,458.93 | 10,850,572.40 |
| 借款 | 170,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 应付款项 | 54,363,727.73 | 213,038,414.88 |
| 应付职工薪酬 | 26,277,786.52 | 6,973,270.54 |
| 应交税费 | 27,905,847.87 | 10,523,957.55 |
| 递延收益 | 20,134,915.58 | 15,608,675.49 |
| 递延所得税负债 | 10,030,088.17 | 10,848,401.04 |
| 预收款项 | 8,728,221.31 | 9,005,109.53 |
| 净资产 | 417,683,463.05 | 324,652,767.32 |
| 取得的净资产 | 417,683,463.05 | 324,652,767.32 |
| 名称 | 变更原因 |
| 四川瑞美福农业科技发展有限公司 | 新设 |
| 甘肃瑞美福农业科技发展有限公司 | 新设 |
| 霍邱辉隆农业社会化服务有限公司 | 新设 |
| 含山辉隆农业服务有限公司 | 新设 |
| 六安辉隆农业服务有限公司 | 新设 |
| 涡阳辉隆农业服务有限公司 | 新设 |
| 辉隆慧达（西安）新能源化工有限公司 | 新设 |
| 海南辉隆生态肥料研究所 | 注销 |
| 太和县辉隆现代农业综合服务有限责任公司 | 注销 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 安徽辉隆集团瑞丰化肥有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 安徽辉隆瑞美福农化集团有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 销售 | 80.00% | 投资设立 | |
| 安徽辉隆集团农资连锁有限责任公司 | 合肥市 | 合肥市 | 销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 瑞美丰有限公司 | 香港 | 香港 | 销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 安徽辉隆集团东华农资有限责任公司 | 合肥市 | 合肥市 | 销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 安徽辉隆集团农业发展有限责任公司 | 合肥市 | 合肥市 | 销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 海南省农业生产资料集团有限公司 | 海口市 | 海口市 | 销售 | 65.00% | 企业合并 | |
| 安徽辉隆慧达化工集团有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 销售 | 75.00% | 企业合并 | |
| 安徽盐湖辉隆南方贸易有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 销售 | 56.00% | 投资设立 | |
| 广西辉隆农资有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 安徽海华科技有限公司 | 蚌埠市 | 蚌埠市 | 生产 | 100.00% | 企业合并 | |
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 安徽盐湖辉隆南方贸易有限公司 | 44.00% | 1,300,160.91 | 1,452,000.00 | 15,933,646.74 |
| 安徽辉隆瑞美福农化集团有限公司 | 20.00% | 11,959,409.29 | 2,100,000.00 | 30,214,271.78 |
| 海南省农业生产资料集团有限公司 | 35.00% | 3,774,713.60 | 47,217,709.81 | |
| 安徽辉隆慧达化工集团有限公司 | 25.00% | 980,986.81 | 14,375,888.51 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 安徽盐湖辉隆南方贸易有限公司 | 189,027,790.82 | 445,107.79 | 189,472,898.61 | 153,260,065.10 | 153,260,065.10 | 481,342,691.18 | 158,571.19 | 481,501,262.37 | 444,943,340.02 | 444,943,340.02 | ||
| 安徽辉隆瑞美福农化集团有限公司 | 642,080,010.34 | 152,328,493.45 | 794,408,503.79 | 595,998,785.88 | 6,828,910.58 | 602,827,696.46 | 624,869,612.27 | 57,656,968.23 | 682,526,580.50 | 529,669,543.18 | 3,466,241.40 | 533,135,784.58 |
| 海南省农业生产资料集团有限公司 | 426,664,186.63 | 25,039,871.64 | 451,704,058.27 | 311,934,673.04 | 311,934,673.04 | 450,516,885.04 | 27,664,277.15 | 478,181,162.19 | 348,577,056.17 | 348,577,056.17 | ||
| 安徽辉隆慧达化工集团有限公司 | 870,572,807.16 | 67,552,985.65 | 938,125,792.81 | 873,167,219.88 | 4,750.00 | 873,171,969.88 | 745,164,841.05 | 65,383,882.74 | 810,548,723.79 | 748,957,614.77 | 748,957,614.77 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 安徽盐湖辉隆南方贸易有限公司 | 1,196,590,526.66 | 2,954,911.16 | 2,954,911.16 | 20,918,402.67 | 1,352,823,477.52 | 3,705,612.62 | 3,705,612.62 | 13,945,207.19 |
| 安徽辉隆瑞美福农化集团有限公司 | 1,425,090,371.84 | 43,998,210.54 | 43,998,210.54 | 18,252,686.41 | 1,520,725,429.91 | 31,941,156.90 | 31,941,156.90 | 37,319,097.50 |
| 海南省农业生产资料集团有限公司 | 842,424,386.92 | 10,334,331.91 | 10,334,331.91 | 86,162,048.39 | 825,616,016.87 | 5,864,558.80 | 5,864,558.80 | 14,482,222.97 |
| 安徽辉隆慧达化工集团有限公司 | 7,107,667,806.95 | 1,162,550.35 | 1,162,550.35 | 222,704,256.35 | 6,323,112,661.97 | -5,384,680.52 | -5,384,680.52 | -125,904,606.23 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 安徽德润融资租赁股份有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 金融 | 20.20% | 权益法 | |
| 合肥德善小额贷款股份有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 金融 | 29.69% | 权益法 | |
| 上海隆华汇股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 上海市 | 上海市 | 金融 | 33.33% | 权益法 | |
| 益海嘉里(安徽)粮油工业有限公司 | 芜湖市 | 芜湖市 | 制造业 | 20.00% | 权益法 | |
| 宁波隆华汇股权投资管理有限公司 | 宁波市 | 宁波市 | 金融 | 35.00% | 权益法 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||||
| 安徽德润融资租赁股份有限公司 | 合肥德善小额贷款股份有限公司 | 上海隆华汇股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 益海嘉里(安徽)粮油工业有限公司 | 宁波隆华汇股权投资管理有限公司 | 安徽德润融资租赁股份有限公司 | 合肥德善小额贷款股份有限公司 | 上海隆华汇股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 益海嘉里(安徽)粮油工业有限公司 | 宁波隆华汇股权投资管理有限公司 | |
| 流动资产 | 1,781,676,148.79 | 78,326,809.16 | 110,732,740.70 | 1,379,448,978.57 | 52,941,298.20 | 1,712,494,668.43 | 107,554,268.76 | 64,464,788.69 | 1,361,671,888.99 | 24,583,014.88 |
| 非流动资产 | 1,186,475,727.58 | 782,684,822.87 | 5,000,000.00 | 337,279,612.85 | 19,648,786.24 | 1,314,130,305.94 | 790,622,972.45 | 230,137,912.43 | 344,746,381.79 | 11,419,203.55 |
| 资产合计 | 2,968,151,876.37 | 861,011,632.03 | 115,732,740.70 | 1,716,728,591.42 | 72,590,084.44 | 3,026,624,974.37 | 898,177,241.21 | 294,602,701.12 | 1,706,418,270.78 | 36,002,218.43 |
| 流动负债 | 566,957,811.97 | 60,977,541.99 | 77,065,122.87 | 1,447,143,391.06 | 12,494,070.33 | 1,027,000,655.69 | 153,447,427.49 | 74,750,627.41 | 1,502,198,666.15 | 4,815,820.94 |
| 非流动负债 | 974,464,660.83 | 4,748,394.69 | 699,107,641.48 | |||||||
| 负债合计 | 1,541,422,472.80 | 60,977,541.99 | 77,065,122.87 | 1,451,891,785.75 | 12,494,070.33 | 1,726,108,297.17 | 153,447,427.49 | 74,750,627.41 | 1,502,198,666.15 | 4,815,820.94 |
| 少数股东权益 | 282,557,076.57 | 199,211,865.18 | 262,092,119.15 | 193,200,956.55 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 1,144,172,327.00 | 600,822,224.86 | 38,667,617.83 | 264,836,805.67 | 60,096,014.11 | 1,038,424,558.05 | 551,528,857.17 | 219,852,073.71 | 204,219,604.70 | 31,186,397.49 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 231,122,810.06 | 178,379,432.57 | 12,887,917.03 | 52,967,361.14 | 21,033,604.94 | 209,761,760.73 | 163,744,231.82 | 73,276,696.17 | 40,843,920.94 | 10,915,239.12 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 231,122,810.06 | 178,379,432.57 | 12,887,917.03 | 209,761,760.73 | 163,744,231.82 | 73,276,696.17 | ||||
| 营业收入 | 266,940,468.84 | 112,223,909.66 | 3,098,120,563.58 | 5,637,544.26 | 287,718,713.12 | 117,267,212.98 | 3,034,069,402.10 | 11,609,149.23 | ||
| 净利润 | 128,492,993.67 | 62,879,338.01 | 67,228,977.38 | 58,070,761.19 | 28,909,616.62 | 119,979,764.51 | 63,754,052.64 | 39,432,143.82 | 31,739,020.68 | 1,592,429.01 |
| 其他综合收益 | 2,546,439.78 | 63,384,133.60 | -3,510,018.49 | |||||||
| 综合收益总额 | 128,492,993.67 | 62,879,338.01 | 67,228,977.38 | 60,617,200.97 | 28,909,616.62 | 119,979,764.51 | 63,754,052.64 | 102,816,277.42 | 28,229,002.19 | 1,592,429.01 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 37,868,841.57 | 12,120,000.00 | 9,800,000.00 | 1,049,775.98 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 291,089,394.87 | 279,070,350.71 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 12,100,327.47 | 7,846,843.43 |
| --综合收益总额 | 12,100,327.47 | 7,846,843.43 |
本公司其他金融资产包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止2019年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 项目 | 账面余额 | 预期信用损失 |
| 应收款项融资 | 181,437,514.26 | 497,177.65 |
| 应收账款 | 296,885,240.37 | 44,085,048.38 |
| 其他应收款 | 197,234,692.97 | 96,421,528.14 |
| 合计 | 675,557,447.60 | 141,003,754.17 |
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 2,048,742,371.74 | 2,048,742,371.74 | |||
| 应付票据 | 1,791,700,201.82 | 1,791,700,201.82 | |||
| 应付账款 | 187,973,266.10 | 187,973,266.10 | |||
| 其他应付款 | 283,073,769.64 | 283,073,769.64 | |||
| 长期借款 | 145,138.89 | 330,000,000.00 | 330,145,138.89 | ||
| 长期应付款 | 87,454.37 | 22,663.59 | 110,117.96 | ||
| 合计 | 4,311,722,202.56 | 22,663.59 | 330,000,000.00 | 4,641,744,866.15 | |
（三） 市场风险
1． 汇率风险本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和港元）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约来达到规避汇率风险的目的。
（1）截止2019年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见附注。
（2）敏感性分析：
除了部分采购及销售以外币结算外，本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。本公司管理层认为，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响很小。
2． 利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款、货币资金等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整来降低利率风险。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截止2019年12月31日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的长期借款合同，本金金额为330,000,000.00元，详见附注。
（3）敏感性分析：
截止2019年12月31日，公司无以浮动利率计算的借款，故所受利率变动影响较小。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 量 | ||||
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 6,445,981.25 | 6,445,981.25 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 3,770,000.00 | 3,770,000.00 | ||
| （六）应收款项 | 180,940,336.61 | 180,940,336.61 | ||
| （七）其他非流动金融资产 | 325,260,443.44 | 325,260,443.44 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 6,445,981.25 | 509,970,780.05 | 516,416,761.30 | |
| （七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 266,200.00 | 266,200.00 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 266,200.00 | 266,200.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 安徽辉隆投资集团有限公司 | 合肥市 | 商务服务 | 30000万 | 41.76% | 41.76% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是安徽省供销合作社联合社。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九（一）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 益海嘉里(安徽)粮油工业有限公司 | 参股企业 |
| 安徽农飞客农业科技有限公司 | 参股企业 |
| 海南农飞客农业科技有限公司 | 参股企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 安徽省供销合作社联合社 | 最终控制人 |
| 安徽省供销集团有限公司 | 最终控制人附属企业 |
| 安徽辉隆投资集团有限公司 | 控股股东 |
| 安徽辉隆置业发展有限公司 | 控股股东的附属企业 |
| 青海盐湖工业股份有限公司 | 控股子公司的股东 |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 最终控制人附属企业 |
| 安徽德森资产管理有限公司 | 最终控制人附属企业 |
| 安徽德明资产管理有限公司 | 最终控制人附属企业 |
| 安徽新力金融股份有限公司 | 最终控制人附属企业 |
| 安徽德润融资租赁股份有限公司 | 最终控制人附属企业、参股企业 |
| 安徽德信融资担保有限公司 | 最终控制人附属企业 |
| 安徽德众金融信息服务有限公司 | 最终控制人附属企业 |
| 合肥德善小额贷款股份有限公司 | 最终控制人附属企业、参股企业 |
| 安徽德合典当有限公司 | 最终控制人附属企业、参股企业 |
| 德润融资租赁（深圳）有限公司 | 最终控制人附属企业、参股企业 |
| 新力德润（天津）租赁有限公司 | 最终控制人附属企业 |
| 广德德善小额贷款有限公司 | 最终控制人附属企业、参股企业 |
| 马鞍山德善小额贷款有限公司 | 最终控制人附属企业、参股企业 |
| 郎溪新力金融服务中心(有限合伙) | 最终控制人附属企业 |
| 天禾农业科技集团股份有限公司 | 参股企业 |
| 益海嘉里（安徽）粮油工业有限公司 | 参股企业 |
| 山西丰喜华瑞煤化工有限公司 | 参股企业 |
| 吉林辉润化肥销售有限公司 | 参股企业 |
| 宁波隆华汇股权投资管理有限公司 | 参股企业 |
| 上海隆华汇股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 参股企业 |
| 安徽智益隆华投资管理合伙企业（有限合伙） | 参股企业 |
| 安徽高新投新材料产业基金合伙企业（有限合伙） | 参股企业 |
| 安徽辉隆阔海企业管理咨询有限公司 | 参股企业 |
| 安徽省供销合作发展基金有限责任公司 | 参股企业 |
| 宁波正通博源股权投资合伙企业（有限合伙） | 参股企业 |
| 安徽帝元全银农业股份有限公司 | 参股企业 |
| 安徽农飞客农业科技有限公司 | 参股企业 |
| 农飞客农业科技有限公司 | 参股企业 |
| 巢湖市巢联民爆物品有限公司 | 参股企业 |
| 海南农飞客农业科技有限公司 | 参股企业 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 青海盐湖工业股份有限公司 | 化肥 | 1,138,169,250.58 | 160,000,000.00 | 否 | 1,501,364,682.07 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安徽农飞客农业科技有限公司 | 农药 | 326,337.13 | 3,586,320.04 |
| 农飞客农业科技有限公司 | 农药 | 63,488.00 | |
| 合肥德善小额贷款股份有限公司 | 农副产品 | 37,974.55 | 29,791.22 |
| 安徽德众金融信息服务有限公司 | 农副产品 | 36,290.91 | |
| 安徽德信融资担保有限公司 | 农副产品、酒水类 | 31,657.29 | 37,783.29 |
| 安徽新力金融股份有限公司 | 农副产品 | 24,496.35 | 11,363.63 |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 农副产品 | 12,334.48 | |
| 安徽德润融资租赁股份有限公司 | 酒水类 | 11,508.02 | 22,608.79 |
| 德润融资租赁（深圳）有限公司 | 酒水类 | 2,628.00 | |
| 海南农飞客农业科技有限公司 | 农药 | 56,860.00 | 388,627.26 |
| 安徽辉隆投资集团有限公司 | 农副产品、酒水类 | 99,581.09 | |
| 安庆辉隆置业有限责任公司 | 农副产品 | 43,516.25 | |
| 安徽新力投资集团有限公司 | 农副产品 | 5,000.00 | |
| 安徽辉隆置业发展有限公司 | 农副产品 | 1,339,101.22 | |
| 巢湖市巢联民爆物品有限公司 | 农副产品 | 4,247.74 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 安徽农飞客农业科技有限公司 | 房屋出租、物业等 | 679.20 | |
| 安徽新力投资集团有限公司 | 房屋出租、物业等 | 263,320.75 | |
| 安徽辉隆投资集团有限公司 | 房屋出租、物业等 | 959,575.66 | 675,000.00 |
| 安徽新力科创集团有限公司 | 房屋出租、物业等 | 384,970.98 | |
| 合肥德善小额贷款股份有限公司 | 房屋出租、物业等 | 544,059.15 | 541,628.07 |
| 安徽德信融资担保有限公司 | 房屋出租、物业等 | 434,641.95 | 440,505.12 |
| 安徽德合典当有限公司 | 房屋出租、物业等 | 274,223.18 | 277,880.32 |
| 安徽德润融资租赁股份有限公司 | 房屋出租、物业等 | 484,527.56 | 491,036.60 |
| 德润融资租赁（深圳）有限公司 | 房屋出租、物业等 | 72,990.82 | 73,980.60 |
| 安徽新力金融股份有限公司 | 房屋出租、物业等 | 513,199.86 | 475,073.77 |
| 安徽德明资产管理有限公司 | 房屋出租、物业等 | 294,437.52 | 285,420.89 |
| 巢湖市巢联民爆物品有限公司 | 房屋出租、物业等 | 66,477.98 | |
| 合计 | 3,962,626.68 | 3,591,003.30 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 安徽辉隆集团农资连锁有限责任公司 | 761,744,529.44 | 2019年05月23日 | 2022年09月26日 | 否 |
| 安徽辉隆集团五禾生态肥业有限公司 | 147,000,000.00 | 2019年12月23日 | 2020年09月04日 | 否 |
| 安徽辉隆集团瑞美福农化有限公司 | 238,600,000.00 | 2019年01月17日 | 2020年12月17日 | 否 |
| 安徽省银山药业有限公司 | 40,000,000.00 | 2019年03月29日 | 2020年07月29日 | 否 |
| 安徽省瑞丰农业化学有限公司 | 11,645,510.00 | 2019年02月20日 | 2020年09月27日 | 否 |
| 安徽辉隆慧达化工集团有限公司 | 340,677,568.19 | 2019年07月03日 | 2020年06月24日 | 否 |
| 广东辉隆农资有限公司 | 49,731,565.60 | 2019年07月24日 | 2020年06月06日 | 否 |
| 安徽盐湖辉隆南方贸易有限公司 | 25,812,000.00 | 2019年07月04日 | 2020年06月25日 | 否 |
| 海南省农业生产资料集团有限公司 | 39,252,571.80 | 2019年03月30日 | 2020年05月27日 | 否 |
| 安徽辉隆集团农业发展有限责任公司 | 34,273,797.60 | 2019年03月27日 | 2020年09月28日 | 否 |
| 农仁街电子商务有限公司 | 4,900,000.00 | 2019年04月26日 | 2020年04月25日 | 否 |
| 安徽辉隆万乐米业有限公司 | 28,000,000.00 | 2019年05月06日 | 2020年06月05日 | 否 |
| 安徽瑞美福植物保护有限公司 | 28,000,000.00 | 2019年01月18日 | 2020年06月26日 | 否 |
| 瑞美丰有限公司 | 68,365,445.88 | 2019年03月29日 | 2020年03月29日 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 安徽辉隆投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2019年02月26日 | 2022年02月25日 | 否 |
| 安徽省供销集团有限公司 | 70,000,000.00 | 2019年06月28日 | 2020年07月16日 | 否 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安徽友盛房地产有限公司 | 购买房产 | 17,188,480.00 | 17,188,480.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 5,109,269.18 | 6,166,072.61 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 安徽辉隆投资集团有限公司 | 4,850.00 | 242.50 | |||
| 海南农飞客农业科技有限公司 | 11,040.00 | 552.00 | |||
| 预付款项 | |||||
| 青海盐湖工业股份有限公司 | 99,622,126.61 | ||||
| 安徽辉隆投资集团有限公司 | 21,595.24 | ||||
| 其他应收款 | |||||
| 巢湖市巢联民爆物品有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 1,973,709.01 | 193,685.45 | |
| 安徽德润融资租赁 | 66,000.00 | 6,600.00 | |||
股份有限公司
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 巢湖市巢联民爆物品有限公司 | 275,310.01 | ||
| 其他应付款 | |||
| 安徽辉隆投资集团有限公司 | 124,456,000.00 | 81,001,500.00 | |
| 海南农飞客农业科技有限公司 | 320,000.00 | 320,000.00 | |
| 长期应付款 | |||
| 安徽德润融资租赁股份有限公司 | 156,650.00 | 222,208.54 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 5,218,000.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 期权的行权价格均为：7.71元。激励对象取得的股票期权在授予登记日起12个月后、24个月后、36个月后分别申请解锁所获限制性股票总量的30%、30%、40% |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司根据在职激励对象对应的权益工具、以及未来年度公司业绩的预测进行确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 27,567,477.96 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 3,881,291.24 |
（2）本公司之全资孙公司安徽辉隆集团全椒生态农业发展有限公司因有债务纠纷事宜起诉深圳市铁汉生态环境股份有限公司、铁汉生态建设有限公司，诉讼金额为人民币361.27万元，截至本财务报表批准报出日止，此案正在审理过程中。
3.开出保函、信用证
本公司期末共开具银行承兑汇票1,726,700,201.82元，银行承兑汇票保证金545,625,797.46元；开具信用证71,956,487.35元，信用证保证金10,043,528.33元；开具保函金额337,881,400.00元，保函保证金2,501,689.92元。
4.对外担保
| 被担保单位名称 | 担保事项 | 金额 | 期限 | 备注 |
| 零散客户 | 信用担保、资金担保 | 2168.49万元 | 2020年10月 | 其中担保的货币资金金额为93.42万元 |
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股票和债券的发行 | 据辉隆股份2020年3月2召开的第四届董事会第二十一次会议决议、2020年3月19日召开的2020年第一次临时股东大会的决议，并经中国证券监督管理委员会证监会证监许可[2019]2937号文《关于核准安徽辉隆农资集团股份有限公司向安徽辉隆投资集团有限公司等发行股份、可转换公司债券购买资产并 |
| 募集配套资金的批复》的核准，辉隆股份本次采用非公开发行的方式，其中：非公开发行可转换公司债券5,140,652张，每张面值为人民币100元；非公开发行股份20,537,124股，每股面值人民币1.00元，发行价格为人民币6.33元/股。截止2020年3月31日，共计募集资金人民币644,065,194.92元，海通证券股份有限公司已于2020年3月31日将扣除财务顾问费和承销费人民币19,800,000.00元后的余款人民币624,265,194.92元汇入辉隆股份募集资金专户。 | |||
| 重要的对外投资 | 公司于 2019 年 8 月 5 日召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了《公司关于参与安徽新中远化工科技有限公司破产重整的议案》，决定由全资子公司安徽辉隆集团农资连锁有限责任公司参与安徽新中远化工科技有限公司（现已更名为安徽辉隆中成科技有限公司）重整，以承接债务的方式受让股权。截止本审计报告出具日，公司为本次破产重整支付的金额为9,576.87万元。 | ||
| 在资产负债表日前已认缴、在报告报出日之前已实缴出资的投资事项 | 2019年10月，全资子公司安徽海华科技有限公司与控股子公司安徽辉隆慧达化工集团有限公司共同投资成立安徽辉隆海华供应链管理有限公司，注册资本1000万元，截止报告出具日，实缴资本1000万元。 |
| 拟分配的利润或股利 | 公司拟以实施2019年度利润分配股权登记日当日的可参与分配的股本数量为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 此议案尚需提交公司2019年年度股东大会审议。 |
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
（2）本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
本公司有4个报告分部：农资分部、农副产品分部、化工分部。
（3）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 农资分部 | 农副产品分部 | 化工分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一. 营业总收入 | 12,827,011,583.02 | 257,604,406.09 | 7,975,569,367.60 | -2,434,102,049.49 | 18,626,083,307.22 |
| 二. 营业总成本 | 12,213,096,835.08 | 224,462,878.87 | 7,603,043,272.33 | -2,429,232,903.95 | 17,611,370,082.33 |
| 三. 利润总额 | 146,661,669.51 | 4,968,966.36 | 156,784,993.78 | -61,238,197.69 | 247,177,431.96 |
| 四. 净利润 | 142,783,101.29 | 2,065,478.94 | 134,313,229.58 | -61,238,197.69 | 217,923,612.12 |
| 五. 资产总额 | 8,943,503,939.98 | 40,511,631.32 | 1,673,249,843.04 | -2,475,031,274.83 | 8,182,234,139.51 |
| 六. 负债总额 | 5,445,204,898.91 | 48,392,486.37 | 1,190,612,557.06 | -1,320,560,942.90 | 5,363,648,999.44 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,460,000.00 | 33.50% | 4,460,000.00 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 4,460,000.00 | 33.50% | 4,460,000.00 | 100.00% | ||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 8,854,352.56 | 66.50% | 472,717.63 | 5.34% | 8,381,634.93 | 102,456,720.97 | 100.00% | 315,476.23 | 102,141,244.74 | |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 8,854,352.56 | 66.50% | 472,717.63 | 5.34% | 8,381,634.93 | 6,309,524.65 | 6.16% | 315,476.23 | 5.00% | 5,994,048.42 |
| 合并范围内关联方 | 96,147,196.32 | 93.84% | 96,147,196.32 | |||||||
| 合计 | 13,314,352.56 | 4,932,717.63 | 8,381,634.93 | 102,456,720.97 | 315,476.23 | 102,141,244.74 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江苏惠欣塑农贸易有限公司 | 4,460,000.00 | 4,460,000.00 | 100.00% | 涉诉 |
| 合计 | 4,460,000.00 | 4,460,000.00 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 8,254,352.56 | 412,717.63 | 5.00% |
| 1－2年 | 600,000.00 | 60,000.00 | 10.00% |
| 合计 | 8,854,352.56 | 472,717.63 | -- |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 12,714,352.56 |
| 1至2年 | 600,000.00 |
| 合计 | 13,314,352.56 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 4,460,000.00 | 4,460,000.00 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 315,476.23 | 157,241.40 | 472,717.63 | |||
| 合计 | 315,476.23 | 4,617,241.40 | 4,932,717.63 | |||
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江苏惠欣塑农贸易有限公司 | 4,460,000.00 | 33.50% | 4,460,000.00 |
| 江苏华源生态农业有限公司 | 3,833,732.33 | 28.79% | 191,686.62 |
| 福建榕昌化工有限公司 | 2,420,000.23 | 18.18% | 121,000.01 |
| 河南豫邮金大地科技服务有限公司 | 2,000,620.00 | 15.03% | 100,031.00 |
| 合计 | 12,714,352.56 | 95.50% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 808,793,304.21 | 786,034,256.80 |
| 合计 | 808,793,304.21 | 786,034,256.80 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 110,000.00 | |
| 备用金 | 577,715.03 | |
| 合并范围内关联方资金 | 769,933,026.43 | 779,738,429.08 |
| 预付账款转入 | 59,537,356.99 | 19,168,035.35 |
| 其他 | 1,415,094.35 | 479,987.14 |
| 合计 | 831,463,192.80 | 799,496,451.57 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 44,570.02 | 13,417,624.75 | 13,462,194.77 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,259,850.82 | 7,959,843.00 | 9,219,693.82 | |
| 本期转销 | 12,000.00 | 12,000.00 | ||
| 2019年12月31日余额 | 1,292,420.84 | 21,377,467.75 | 22,669,888.59 |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 812,016,662.49 |
| 1至2年 | 246,646.12 |
| 2至3年 | 23,848.84 |
| 3年以上 | 19,176,035.35 |
| 3至4年 | 19,168,035.35 |
| 4至5年 | 8,000.00 |
| 合计 | 831,463,192.80 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 12,000.00 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 安徽辉隆慧达化工集团有限公司 | 内部往来 | 285,161,003.60 | 1年以内 | 34.30% | |
| 安徽辉隆集团农业发展有限责任公司 | 内部往来 | 248,557,480.75 | 1年以内 | 29.89% | |
| 海南省农业生产资料集团有限公司 | 内部往来 | 203,466,235.16 | 1年以内 | 24.47% | |
| 广西辉隆农资有限公司 | 内部往来 | 29,077,561.54 | 1年以内 | 3.50% | |
| THOMPSON GLOBAL AGRICULTURE LIMITED | 预付货款转入 | 23,459,710.50 | 1年以内 | 2.82% | 1,172,985.53 |
| 合计 | -- | 789,721,991.55 | -- | 1,172,985.53 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,389,611,498.33 | 1,389,611,498.33 | 856,596,759.94 | 856,596,759.94 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 256,946,893.06 | 256,946,893.06 | 293,247,761.70 | 293,247,761.70 | ||
| 合计 | 1,646,558,391.39 | 1,646,558,391.39 | 1,149,844,521.64 | 1,149,844,521.64 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 安徽辉隆集团瑞丰化肥有限公司 | 160,276,639.50 | 160,276,639.50 | |||||
| 瑞美丰有限公司 | 77,867,145.50 | 77,867,145.50 | |||||
| 安徽辉隆瑞美福农化集团有限公司 | 34,660,549.62 | 1,443,040.10 | 36,103,589.72 | ||||
| 安徽辉隆集团东华农资有限责任公司 | 36,905,417.00 | 36,905,417.00 | |||||
| 广西辉隆农资有限公司 | 10,751,572.16 | 10,751,572.16 | |||||
| 安徽辉隆慧达化工集团有限公司 | 32,905,204.66 | -301,764.95 | 32,603,439.71 | ||||
| 海南省农业生产资料集团有限公司 | 85,010,037.78 | -450,967.34 | 84,559,070.44 | ||||
| 安徽辉隆集团农业发展有限责任公司 | 101,856,921.71 | -439,748.74 | 101,417,172.97 | ||||
| 安徽辉隆集团农资连锁有限责任公司 | 299,383,272.01 | 71,928,000.00 | 3,392,867.10 | 374,704,139.11 | |||
| 安徽盐湖辉隆南方贸易有限公司 | 16,980,000.00 | 16,980,000.00 | |||||
| 安徽海华科技有限公司 | 457,443,312.22 | 457,443,312.22 | |||||
| 合计 | 856,596,759.94 | 529,371,312.22 | 3,643,426.17 | 1,389,611,498.33 |
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 吉林辉润化肥销售有限公司 | 1,639,182.18 | -473.79 | 0.00 | 1,638,708.39 | |||||||
| 上海隆华汇股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 73,276,696.17 | 44,935,636.18 | 22,415,698.61 | 0.00 | 37,868,841.57 | 12,887,917.03 | |||||
| 宁波隆华汇股权投资管理有限公司 | 10,915,239.12 | 10,118,365.82 | 0.00 | 21,033,604.94 | |||||||
| 宁波正通博源股权投资合伙企业 | 110,046,922.87 | 34,022.57 | 0.00 | 110,080,945.44 | |||||||
| 益海嘉里(安徽)粮油工业有限公司 | 40,843,920.94 | 11,614,152.24 | 509,287.96 | 52,967,361.14 | |||||||
| 马鞍山德善小额贷款有限公司 | 32,090,600.03 | 2,986,691.80 | 0.00 | 900,000.00 | 34,177,291.83 | ||||||
| 广德德善小额贷款有限公司 | 24,435,200.39 | 1,380,609.03 | 0.00 | 345,254.87 | 2,000,000.00 | 24,161,064.29 | |||||
| 小计 | 293,247,761.70 | 44,935,636.18 | 48,549,066.28 | 509,287.96 | 345,254.87 | 40,768,841.57 | 256,946,893.06 | ||||
| 合计 | 293,247,761.70 | 44,935,636.18 | 48,549,066.28 | 509,287.96 | 345,254.87 | 40,768,841.57 | 256,946,893.06 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,088,115,817.22 | 3,999,517,146.73 | 4,081,815,929.71 | 3,923,683,187.44 |
| 其他业务 | 14,650,812.66 | 3,460,565.97 | 14,195,813.62 | 2,749,246.65 |
| 合计 | 4,102,766,629.88 | 4,002,977,712.70 | 4,096,011,743.33 | 3,926,432,434.09 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 79,788,504.90 | 7,392,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 48,549,066.28 | 23,593,781.24 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 8,488,252.78 | |
| 其他非流动金融资产持有期间的投资收益 | 1,379,106.18 | |
| 其他投资收益 | -6,895,495.03 | 1,857,712.60 |
| 合计 | 122,821,182.33 | 41,331,746.62 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 22,372,715.18 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 13,725,596.64 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 17,352,584.43 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 133,150,679.23 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,892,654.52 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,727,072.01 | |
| 减：所得税影响额 | 11,868,740.53 | |
| 少数股东权益影响额 | 8,060,146.94 | |
| 合计 | 173,292,414.54 | -- |
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.69% | 0.23 | 0.23 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.94% | 0.03 | 0.03 |
第十节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。
二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件正本的原稿。
四、载有公司董事长签名的公司2019年年度报告文本。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。