洽洽食品：2018年年度报告（更新后）

洽洽食品股份有限公司

2018年年度报告

2019年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈先保、主管会计工作负责人李小璐及会计机构负责人(会计主管人员)李小璐声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

外部环境风险、食品质量安全风险、固定资产折旧增加导致利润下滑的风险、人员配备及经营管理风险，有关风险因素内容与对策措施已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析 九、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以507000000为基数，向全体股东每10股派发现金红利5.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 10第四节 经营情况讨论与分析................................ ......... 15第五节 重要事项 ...... 34

第六节 股份变动及股东情况................................ ......... 54第七节 优先股相关情况 ...... 58

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 59

第九节 公司治理 ...... 65

第十节 公司债券相关情况 ...... 71

第十一节 财务报告 ...... 72

第十二节 备查文件目录 ...... 190

释义

释义项	指	释义内容
本公司、公司	指	洽洽食品股份有限公司
重庆洽洽	指	重庆洽洽食品有限公司
贝特食品	指	安徽贝特食品科技有限公司
包头洽洽	指	包头洽洽食品有限公司
河北多维	指	河北多维食品有限公司
研究院	指	安徽省洽洽食品设计研究院
上海洽洽	指	上海洽洽食品有限公司
内蒙古华葵	指	内蒙古华葵农业科技有限责任公司
哈尔滨洽洽	指	哈尔滨洽洽食品有限公司
长沙洽洽	指	长沙洽洽食品有限公司
北方洽洽	指	齐齐哈尔市北方洽洽食品销售有限公司
南部洽洽	指	重庆市南部洽洽食品销售有限公司
洽利农	指	新疆洽利农农业有限公司
阜阳洽洽食品	指	阜阳洽洽食品有限公司
华源农业	指	巴彦淖尔市华源农业有限公司
阜阳洽洽销售	指	阜阳市洽洽食品销售有限公司
香港捷航	指	捷航企业有限公司
上海奥通	指	上海奥通国际贸易有限公司
蔚然基金	指	蔚然（天津）股权投资基金合伙企业 （有限合伙）
江苏洽康	指	江苏洽康食品有限公司
广西坚果派	指	广西坚果派农业有限公司
华泰集团	指	合肥华泰集团股份有限公司
甘南洽洽	指	甘南县洽洽食品有限公司
池州坚果派	指	池州坚果派农业有限公司
合肥味乐园	指	合肥洽洽味乐园电子商务有限公司
坚果派农业	指	坚果派农业有限公司
珠海横琴洽洽	指	珠海横琴洽洽食品销售有限公司
合肥华康	指	合肥华康资产管理有限公司
包头华葵	指	包头华葵商贸有限公司

泰国洽洽	指	洽洽食品(泰国）有限公司
宁波洽洽	指	宁波洽洽食品销售有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	洽洽食品	股票代码	002557
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	洽洽食品股份有限公司
公司的中文简称	洽洽食品
公司的外文名称（如有）	CHACHA FOOD COMPANY, LIMITED
公司的外文名称缩写（如有）	CHACHA FOOD CO.,LTD
公司的法定代表人	陈先保
注册地址	合肥市经济技术开发区莲花路
注册地址的邮政编码	230601
办公地址	安徽省合肥市经济技术开发区莲花路1307号
办公地址的邮政编码	230601
公司网址	http://www.qiaqiafood.com
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	陈俊	姚伟
联系地址	安徽省合肥市经济技术开发区莲花路1307号	安徽省合肥市经济技术开发区莲花路1307号
电话	0551-62227008	0551-62227008
传真	0551-62586500-7040	0551-62586500-7040
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券投资部

四、注册变更情况

组织机构代码	913400007300294381
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	无变更
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址	中国?北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
签字会计师姓名	方长顺、宁云、宋世林

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
国元证券股份有限公司	安徽省合肥市梅山路18号安徽国际金融中心A座	王钢、贾梅	2011年3月至2013年12月（因报告期内募集资金尚未使用完毕，仍处于募集资金督导期间）

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

	2018年	2017年	本年比上年增减	2016年
营业收入（元）	4,197,045,559.14	3,602,738,165.48	16.50%	3,513,011,838.49
归属于上市公司股东的净利润（元）	432,808,513.09	319,222,143.28	35.58%	353,709,615.30
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	329,483,960.22	225,489,668.70	46.12%	284,765,676.81
经营活动产生的现金流量净额（元）	746,820,877.78	292,923,528.53	154.95%	472,353,645.43
基本每股收益（元/股）	0.854	0.630	35.56%	0.700
稀释每股收益（元/股）	0.854	0.630	35.56%	0.700
加权平均净资产收益率	13.61%	10.74%	2.87%	12.26%
	2018年末	2017年末	本年末比上年末增减	2016年末
总资产（元）	5,128,131,468.56	4,673,876,646.77	9.72%	4,220,141,264.59
归属于上市公司股东的净资产（元）	3,326,154,267.50	3,062,983,659.46	8.59%	2,949,232,216.76

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	1,026,891,081.61	847,538,568.65	1,035,195,339.86	1,287,420,569.02
归属于上市公司股东的净利润	83,861,797.10	88,181,871.11	130,721,404.79	130,043,440.09
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	62,259,422.36	59,788,524.23	106,014,439.72	101,421,573.91
经营活动产生的现金流量净额	72,980,679.96	426,489,654.35	578,989,478.97	-331,638,935.50

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2018年金额	2017年金额	2016年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	11,169,240.97	-1,586,877.05	-1,505,547.82
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	43,168,567.66	56,304,256.23	35,160,433.15
委托他人投资或管理资产的损益	54,516,682.89	39,714,561.19	28,746,817.18	投资理财产品的投资收益 。
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益			-498,074.40

对外委托贷款取得的损益	26,172,183.33	26,133,822.36	25,631,551.44	委贷利息收入。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出		2,552,173.44	3,744,044.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目	2,323,105.52
减：所得税影响额	33,275,958.31	28,567,333.61	20,926,241.38
少数股东权益影响额（税后）	749,269.19	818,127.98	1,409,044.45
合计	103,324,552.87	93,732,474.58	68,943,938.49	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（一）主营业务及产品

公司主要生产坚果炒货类、焙烤类休闲食品，经过多年的发展，产品线日趋丰富，成功推广洽洽香瓜子、洽洽喀吱脆、洽洽小而香、洽洽怪U味 、撞果仁、焦糖山核桃蓝袋系列瓜子、小黄袋每日坚果、山药妹山药脆片等产品。公司产品均属休闲消费食品，直接供消费者食用。公司凭借稳定原料基地优势和产品质量优势，深受消费者的喜爱，品牌知名度和美誉度不断提升，是中国坚果炒货行业的领军品牌，产品远销国内外30多个国家和地区，拥有较高的知名度和市场影响力。

（二）经营模式

1、采购模式 公司的采购业务由采购管理中心业务指导，各采购BU负责实施，负责原料、辅料和包装材料的采购，落实 “透明采购、集体采购”。原料主要采用公司+订单农业+种植户的采购模式，既保障原料来源，又为当地农民增收致富做出了贡献。其他物资主要采用年度招标方式，确定供应商和物资价格，并根据生产订单计划，实施按订单采购，有效降低资金占用，提升采购质量。

2、销售模式 公司构筑了以经销商为主的全国性销售网络，拥有线上线下互为补充的销售模式；销售货款主要采用先款后货的结算方式，有力保障公司充裕的现金流以及防止坏账的发生；构筑营销委员会和销售事业部细分为销售BU的架构体系，实现对消费者需求的快速反应，推动新品的迅速决策和市场推广。

3、生产模式 公司生产实行以销定产，生产加工实现了机械化和自动化，提高生产效率，保证食品安全和产品品质。 并在销售地和生产地，按照就近原则，设置原料地生产厂和销地生产厂，便于就地生产，贯彻新鲜战略和节约物流成本。

（三）行业发展阶段、周期性特点

近年来，随着社会的不断发展，休闲食品作为一种生活方式被更多的人群所接受，随着人民消费水平的提高、主力消费人群的更迭，消费者对健康、营养、安全以及高品质休闲食品的需求持续攀升。休闲食品消费需求呈现出多样性，行业处在消费升级阶段，市场仍处在上升期；另一方面，越来越多的国际休闲

食品品牌进入中国市场，各类进口食品在中国一线城市蔚然成风。国内休闲品牌企业将会面临更多的竞争压力。

休闲食品属于快速消费品，其销售会受到国民经济整体景气程度和居民可支配收入变化影响。随着我国城镇化水平的不断提升及中小城市消费需求的兴盛，我国休闲食品市场需求量呈持续增长势头，品种逐渐多样化，人们消费方式日益多元化、休闲化，休闲食品销售与经济周期相关性不明显，休闲食品整体行业不具有明显的周期性。

（四）报告期内主要的业绩驱动因素：

精准把握消费者需求,不断推出契合需求的新产品，将推动业绩提升；拥有原料及产业链条供应优势，并提供高品质产品的企业将会争得市场先进；渠道精耕及县乡突破将会不断扩大市场的占有率，提升销售的渗透率；依托公司旗舰店、网上超市、微商城的建设，完成线上线下一体化布局。公司凭借美味的食品、优质的服务、精准的市场定位和科学的管理成长为坚果炒货行业领先企业。“洽洽”品牌深得广大消费者认可，在市场上树立了良好声誉，已成为国内坚果炒货领域的领导品牌。未来，公司将借助优质的产品质量口碑和品牌美誉，丰富产品群，扩大营销渠道，进一步“走出去”，提升竞争优势，提高经营业绩。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	无重大变化。
固定资产	无重大变化。
无形资产	无重大变化。
在建工程	无重大变化。
货币资金	货币资金期末余额较期初增长60.53%，主要系本期经营活动现金净流量增加所致。
预付款项	预付款项期末余额较期初下降82.29%，主要系上期预付种子款和进口原料款较大所致。
其他应收款	其他应收款期末余额较期初下降62.78%，主要系上期末股权转让款本期结转所致。
生产性生物资产	生产性生物资产期末余额较期初下降100%，主要系本期处置子公司所致。
商誉	商誉期末余额较期初下降100%，主要系处置子公司江苏洽康所致。
递延所得税资产	递延所得税资产期末余额较期初增长44.89%，主要系其他流动负债增加较大所致。
其他非流动资产	其他非流动资产期末余额较期初增长44.05%，主要系预付土地款增加所致。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	境外资产占公司净资产的比重	是否存在重大减值风险
香港捷航子公司资产	投资设立	报告期末账面价值48,994,112.80元	中国香港	日常运营	不适用	收益状况良好	1.47%	否
泰国工厂项目资产	投资自建	报告期末账面价值135,849,017.92元	泰国	生产用	不适用	项目建设前期	4.08%	否

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（一）多年行业积淀形成的品牌优势。公司成立至今，一直坚持以“创造美味产品，传播快乐味道”为使命，经过十多年的发展，产品线日趋丰富，深受消费者的喜爱，品牌知名度和美誉度不断提升，是中国坚果炒货行业的领导品牌。

（二）全国性的线下终端销售网络、逐步成长的海外销售网络、专业性销售团队并由此形成的市场快速反应能力以及掌控能力。公司始终坚持以洽洽坚果炒货行业这一品牌开拓国内市场，在不断深化经销、KA卖场等相对成熟渠道开拓能力的基础 上，也紧抓现代新兴渠道异军突起所带来的宝贵发展契机，对线上渠道进行了卓有成效的拓展。公司拥有全国性线下销售网络，拥有经验丰富的专业化营销队伍，有完善有效的营销管理体系和营销模式，市场快速反应能力强，销售规模行业第一。经过多年的海外市场开拓，公司已经建立了区域分布合理的外销网络，公司已和国外多个具有丰富销售经验的经销商客户建立了合作关系，公司在国际市场上的影响力也在不断提升，产品远销亚、欧、美等30多个国家和地区，是出口国家最多、出口区域最广的民族品牌之一。

（三）行业领先的技术研发、生产能力和质量控制能力。

公司注重用现代食品工业技术改造传统产业，不断推进工艺创新、产品创新。与江南大学及省内高校合作，设立省休闲食品工程技术研究中心、省级洽洽食品设计研究院，进行新品研发、标准化研究和食品科学研究。公司主持和参与制定的国家、行业、团体标准共26项。首创“变炒为煮”的生产工艺，带动瓜子产业革新，促进生产规模化、产业化。2018年洽洽干坚果贮藏与加工保质关键技术及产业化荣获“国家科学技术进步奖二等奖”证书 。2018年洽洽荣获“国家坚果加工技术研发专业中心”称号 ，坚果炒货行

业首家加入国家健康品牌计划 ，坚果制造获BRC-A级认证，完成出口40国战略目标，智能制造领域，设备自动化和人工智能引入生产线：蜘蛛手与码垛机器人 。国葵新线车间凌态项目：实现生产数据自动采集 。不断创新产品结构，逐步向高端坚果、休闲食品产品拓展。公司的生产基地形成了全国布局，并在海外形成了积极探索。公司在合肥、哈尔滨、包头、重庆、长沙等地设立生产基地，销地建厂和综合厂策略相结合，形成了覆盖全国市场的生产基地。实现就近供应，有效减少了运输成本，产能布局不断优化。公司按照“洽洽质造”的发展理念，强化质量管理，以优质产品打造知名品牌。建体系。建立以ISO9001和HACCP质量保证体系为基础的质量管理体系和食品安全管理体系，形成了全流程质量监控体系。从原料采购、生产过程和成品检测、包装运输，都制定细致、可操作的规范。控环节。在原料采购、产品设计、生产加工、产品销售、售后服务等各环节严格质量控制。

（四）规范高效且稳定的现代化管理体系。

公司经过多年的发展，构筑了事业部制的管理体系，以消费者需求的业务导向管控体系，对管理层架构进行优化、调整，把一批年轻的、充满活力的、有经验的技术或管理经验的干部调整到核心管理团队当中，这将使公司的管理更富有效率，产品设计更具创新，发展方向更具活力。推行事业部改制、划小经营单元，内部市场化运行，打造“人人都是经营者”的创业平台，营造全员营销、全员创业的氛围。

公司实施了三期员工持股计划，让更多的管理人员和核心技术人员跟随企业成长和发展，具有很强的团队凝聚力。公司关键管理人员均具备行业专业背景和多年的从业经验，对行业的发展水平和发展趋势有着清醒的认识。公司的管理团队能够基于公司的实际情况、行业发展水平和市场需求制定符合公司长远发展的战略规划，能够对公司的研发、生产、营销和投融资等经营管理问题进行合理决策并有效实施。公司优秀的管理团队为公司保持竞争优势和可持续发展提供了根本保证。

为进一步推进公司的信息化建设，公司在2011年引入了SAP系统，并于2012年9月成功上线。2013年，公司的供产销全流程业务信息平台建设项目顺利完成，达到预定可使用状态，实现公司全流程业务信息资源的充分调配和共享，信息整理和分析功能进一步提升，公司的决策更加科学，业务流程更加优化。实现了移动办公和电子流审批，提高了工作效率和节约了资源。而且各部门能够使用系统数据，量化本部门的业务状态，进而进行业务决策，此后，公司不断开发、优化基于自身业务需求的各种信息系统功能模块，对商品、采购、物流、财务、质量、会员管理等业务流程进行了统一整合、梳理，业务的规范性和财务管理的精细度得以进一步提升。总之，公司信息化建设起步早，将在未来一段时间发挥信息化对业务、对管

理的巨大作用，从而使得公司管理水平迈上一个更高的台阶。不断丰富企业内涵。发布了以“知行合一，突破制胜”为主题的企业文化体系。建立了职业健康、安全与环境管理体系，并取得ISO14001 和OHSAS18001认证证书。

未来，公司将继续保持并不断加强核心竞争力，在激烈的市场环境中保持有利地位，为公司及投资者创造更多的回报。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年国内实体经济稳中有进，休闲食品行业在产品创新、消费升级的背景下，呈现出较快的发展速度。公司作为专注坚果质造20年的行业龙头企业，在董事会的领导下，在管理层和全体员工的共同努力下，紧紧围绕董事会确定的年度战略经营目标，聚焦坚果质造定位，用“匠心精神”打造坚果炒货龙头地位，推动公司治理水平的提高、努力调整业务结构、加快组织优化创新，管理水平明显提升，品牌宣传稳步推进，精益生产效果明显，市场竞争力进一步增强，公司在聚焦坚果炒货行业地位继续增强。

报告期内，公司实现营业收入419,704.56 万元，较去年同期增长16.50%；2018年度公司实现的归属于上市公司股东的净利润43,280.85万元、每股收益0.85元，比上年同期分别增长35.58%、35.56%。

（一）聚焦产品品类，持续打造有竞争力的单品

公司对以山核桃、焦糖瓜子为代表的蓝袋系列瓜子，小黄袋每日坚果、新品山药脆片等继续围绕战略进行新品聚焦定位发展。2018年，蓝袋系列产品销售突破7.1亿元，小黄袋每日坚果销售突破5亿元，山药脆片产品山药妹在2018年6、7月份推出后，即实现销售收入突破6,000万元。

传统红袋瓜子等瓜子系列产品在维持行业地位的基础上，持续进行产品原料、包装、生产工艺升级，以强化产品力提升。并在结合产品优化和市场需求的基础，对公司香瓜子、原香瓜子、小而香西瓜子等八个品类的产品进行出厂价格调整，提价幅度为6%-14.5%不等，价格调整以来，实现了销售额和利润的提升。

（二）以洽洽质造为核心，加强生产研发工作，推进技术创新

洽洽质造获得了众多的国家及权威机构的认可，打造行业标杆。2018年洽洽干坚果贮藏与加工保质关键技术及产业化荣获“国家科学技术进步奖二等奖”证书 。2018年洽洽荣获“国家坚果加工技术研发专业中心”称号 ，是坚果炒货行业首家加入国家健康品牌计划的企业，是2018年中国国际进出口博览会“首届进出口博览会”唯一指定坚果的供应商。

洽洽坚果制造获BRC-A级认证，完成出口40国战略目标。2018年12月20日，洽洽泰国工厂一期建筑工程竣工，为后续海外工厂投资探索了经验，也为洽洽食品布局全球加快了步伐。

洽洽智能制造领域，洽洽荣获由中华人民共和国工业和信息化部颁发的——智能制造试点示范（坚果

智能制造），入选 “2018年智能制造试点示范企业”。设备自动化和人工智能引入生产线：蜘蛛手与码垛机器人 。国葵新线车间凌态项目：实现生产数据自动采集 。

精益生产，工厂推行TPM（全员生产力维护），现场和设备状态明显好转，成本节约，质量和安全也得到了有效保障。办公室职能部门推行TMI（全员管理改善），办公现场得到改善，员工自我发现问题、自我解决问题的能力得到提升。

（三）坚持渠道创新，为业绩提升提供保障，为客户提供价值

在市场责任主体变革中，配称客户分级管理，客户目标明确、责任清晰、干劲十足；持续加大潜力市场提升，实现其快速发展；在礼品团购定制等特通渠道实现了较大突破，进一步丰富了终端消费路径；

在诸如俄罗斯及中亚等海外空白市场也实现了零的突破，实现了蓝袋瓜子系列产品的销售；电商领域贯彻公司整体战略聚焦的理念，全年销售突破3亿元，每日坚果、山药脆片均在线上开发出差异化产品，并实现了销量的快速突破，线上的业务发展定位进一步明确。

（四）持续加强人才培养，完善人才激励和储备机制

2018年，公司加大对人才的挖掘、培养与管理。通过人才测评及360考核，关注基层青年员工，选拔高潜人员进入管理层，搭建内部高潜员工成长交流平台，培养高潜员工核心能力，加速人才队伍建设，为公司业务发展提供持续推动力，并实现员工与企业的共同发展。

职业经理人特训营：通过现场会议、团建拓展形式进行开放式分享、交流、学习，打造经销商团队向心力、凝聚力，与洽洽一起携手共进；洽商学院：促进经销商团队核心竞争力及专业能力提升，打造一个无障碍交流学习平台，实现企业及客户的共同成长、协作共赢建立学习型组织打造；

通过全方位、多层次的业绩PK，激活了组织与团队，培养了一批优秀年轻干部。公司级双月业绩PK；销售BU、工厂BU、车间单月业绩PK；质量专项PK：销售、工厂、车间、仓库均参与质量PK，确保质量；干部选拔和聘用的突破，通过公开竞聘PK晋升人才,打造“能者上庸者下”的用人机制。

（五）规范持续有效的公司治理

在公司治理上，公司三会运作正常，信息披露合法、合规、及时、透明，完成了定期报告的披露，深入加强对证监会、深交所相关法律法规的学习了贯彻，加强了公司与投资者的沟通和交流，保障了投资者尤其是中小投资者的权利和利益，也为公司的发展争取到健康、积极的环境。公司完成了第三期员工持股计划（第一批）股票购买工作、第一期员工持股计划的到期清算工作，各项重大事项决策按照相关制度流

程进行，降低经营风险，为公司和股东的长远利益保驾护航。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

	2018年		2017年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	4,197,045,559.14	100.00%	3,602,738,165.48	100.00%	16.50%
分行业
休闲食品	4,197,045,559.14	100.00%	3,602,738,165.48	100.00%	16.50%
分产品
葵花子	2,809,474,178.83	66.94%	2,503,604,937.27	69.49%	12.22%
坚果类	502,433,556.08	11.97%	247,327,309.04	6.86%	103.15%
其它	885,137,824.23	21.09%	851,805,919.17	23.64%	3.91%
分地区
南方区	1,621,736,562.52	38.64%	1,417,737,997.31	39.35%	14.39%
北方区	841,830,219.36	20.06%	789,859,333.45	21.92%	6.58%
东方区	1,077,412,796.05	25.67%	801,893,335.77	22.26%	34.36%
电商	280,369,161.58	6.68%	196,421,288.41	5.45%	42.74%
海外	239,348,899.43	5.70%	215,308,489.80	5.98%	11.17%
其它	136,347,920.20	3.25%	181,517,720.74	5.04%	-24.88%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位：元

营业收入

营业成本

毛利率

营业收入比上年同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同期增减

分行业
休闲食品	4,060,697,638.94	2,781,428,289.55	31.50%	18.69%	17.50%	0.70%
分产品
葵花子	2,809,474,178.83	1,820,588,398.71	35.20%	12.22%	9.32%	1.72%
坚果类	502,433,556.08	406,131,495.79	19.17%	103.15%	95.98%	2.95%
分地区
南方区	1,621,736,562.52	1,115,070,614.58	31.24%	14.39%	11.71%	1.65%
北方区	841,830,219.36	565,990,395.40	32.77%	6.58%	5.83%	0.48%
东方区	1,077,412,796.05	705,022,768.28	34.56%	34.36%	35.16%	-0.39%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2018年	2017年	同比增减
休闲食品	销售量	吨	189,368.81	172,980.92	9.47%
	生产量	吨	190,460.77	174,122.32	9.38%
	库存量	吨	5,763.59	4,671.63	23.37%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

行业分类	项目	2018年		2017年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
商品销售	直接材料	2,373,038,057.60	82.14%	2,017,037,285.91	79.85%	17.65%
商品销售	直接人工、折旧、能源及其它	408,390,231.95	14.14%	350,180,084.36	13.86%	16.62%

单位：元

产品分类	项目	2018年		2017年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重

葵花子	主营业务成本	1,820,588,398.71	63.01%	1,665,328,763.36	65.93%	9.32%
坚果类	主营业务成本	406,131,495.79	14.06%	207,226,266.26	8.20%	95.98%
其它	主营业务成本	554,708,395.05	19.20%	494,662,340.65	19.58%	12.14%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本期新增子公司：投资设立宁波洽洽。本期减少子公司：本期转让上海洽洽、江苏洽康和包头华葵100%股权，因其他股东增资丧失控制权导致并表范围变化的广西坚果派、池州坚果派和坚果派农业，注销子公司上海奥通。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	378,299,248.88
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	9.01%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户1	107,607,058.80	2.56%
2	客户2	83,597,290.43	1.99%
3	客户3	64,525,388.89	1.54%
4	客户4	63,147,258.76	1.50%
5	客户5	59,422,252.00	1.42%
合计	--	378,299,248.88	9.01%

主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	307,885,991.06
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	10.45%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前5名供应商资料

序号

供应商名称

采购额（元）

占年度采购总额比例

1	供应商1	81,292,331.73	2.76%
2	供应商2	65,623,354.16	2.23%
3	供应商3	63,945,609.82	2.17%
4	供应商4	48,592,896.50	1.65%
5	供应商5	48,431,798.85	1.64%
合计	--	307,885,991.06	10.45%

主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

	2018年	2017年	同比增减	重大变动说明
销售费用	569,962,536.52	488,865,088.45	16.59%
管理费用	216,078,139.29	188,588,446.98	14.58%
财务费用	-5,602,517.40	9,872,882.94	-156.75%	财务费用本期发生额较上期下降156.75%，主要系本期汇兑净损失减少所致。
研发费用	25,189,551.92	21,333,024.29	18.08%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

2018年度，公司不断加强新品研发，推进技术创新，优化产品结构，以满足不断变化的市场需求，增强公司的综合竞争力，提高市场占有率。报告期内，公司主要完成了国葵类、坚果类、炒货类、焙烤等系列新品的研发和改进。

公司研发投入情况

	2018年	2017年	变动比例
研发人员数量（人）	24	23	4.35%
研发人员数量占比	0.50%	0.47%	0.03%
研发投入金额（元）	25,189,551.92	21,333,024.29	18.08%
研发投入占营业收入比例	0.60%	0.59%	0.01%
研发投入资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例	0.00%	0.00%	0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目	2018年	2017年	同比增减
经营活动现金流入小计	4,898,237,270.15	4,157,227,919.55	17.82%
经营活动现金流出小计	4,151,416,392.37	3,864,304,391.02	7.43%
经营活动产生的现金流量净额	746,820,877.78	292,923,528.53	154.95%
投资活动现金流入小计	209,660,845.19	92,721,554.98	126.12%
投资活动现金流出小计	501,512,705.97	456,308,404.16	9.91%
投资活动产生的现金流量净额	-291,851,860.78	-363,586,849.18	-19.73%
筹资活动现金流入小计	733,000,000.00	806,800,000.00	-9.15%
筹资活动现金流出小计	1,057,343,319.21	710,069,253.35	48.91%
筹资活动产生的现金流量净额	-324,343,319.21	96,730,746.65	-435.31%
现金及现金等价物净增加额	139,401,617.97	14,641,153.68	852.12%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用

1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加154.95%，主要是本期销售收入增长致销售商品收到的现金流增加所致；2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加7,173万元，主要是本期处置子公司收到现金净额增加所致；3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少4.21亿元，主要是本期偿还借款所致；

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	87,203,863.70	15.23%	主要是银行理财产品投资收益及处置长期股权投资产生的投资收益。	否
资产减值	7,273,216.01	1.27%	主要是江苏洽康无形资产减值损失。	否
营业外收入	42,221,655.15	7.37%	主要是政府补助收入。	否

营业外支出	11,275,007.30	1.97%	主要是非流动资产的处置损失。	否
其他收益	4,432,794.92	0.77%	主要是政府补助。	否
资产处置收益	943,452.61	0.16%	主要是处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失。	否

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2018年末		2017年末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	376,216,261.28	7.34%	234,357,936.80	5.01%	2.33%	主要系本期经营活动现金净流量增加所致。
应收账款及应收票据	179,725,262.36	3.50%	189,740,348.46	4.06%	-0.56%
存货	1,209,137,007.83	23.58%	1,068,705,861.21	22.87%	0.71%
长期股权投资	156,553,249.93	3.05%	177,924,839.68	3.81%	-0.76%
固定资产	1,017,877,307.15	19.85%	1,015,500,697.43	21.73%	-1.88%
在建工程	160,541,801.40	3.13%	138,043,908.97	2.95%	0.18%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

无

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
153,704,431.55	178,611,888.00	-13.95%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集年份	募集方式	募集资金总额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2011年	首次公开	188,840	3,593.23	155,670.66	0	6,612.67	3.50%	68,830.36	尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户、以七天通知存款及定期存款的形式进行存放和投资或委托投资于银行保证收益型、保本浮动收益型理财产品并进行管理。	68,830.36
合计	--	188,840	3,593.23	155,670.66	0	6,612.67	3.50%	68,830.36	--	68,830.36
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]198号文《关于核准洽洽食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

洽洽食品股份有限公司（以下简称公司）于2011年2月向社会公开发行人民币普通股（A股）5,000万股，每股发行价为人民币40.00元，应募集资金总额为人民币200,000.00万元，根据有关规定扣除发行费用人民币11,160.00万元后，实际募集资金金额为人民币188,840.00万元。该募集资金已于2011年2月到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2011]3442号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。截至2018年12月31日止，公司累计直接投入募集资金项目金额155,670.66万元，其中包括募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金14,521.15万元、补充流动资金偿还银行借款19,000.00万元、2012年度公司使用募集资金32,036.06万元、2013年度公司使用募集资金32,458.38万元、2014年度公司使用募集资金16,187.20万元、2015年度公司使用募集资金6,637.05万元、2016年度公司使用募集资金25,304.30万元、2017年度公司使用募集资金6,933.29万元、2018年度公司使用募集资金3,593.23万元。募集资金净额188,840.00万元扣除累计已使用募集资金155,670.66万元，加上江苏洽康股权转让收回9,000.00万元，募集资金余额为42,169.34万元，募集资金专用账户利息净收入26,661.02万元（扣除手续费支出），募集资金专户余额和用募集资金购买的有保本承诺的理财产品2018年12月31日余额合计为68,830.36万元。承诺投资项目和超募

资金投向

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
哈尔滨洽洽食品有限公司食品加工项目	否	27,539.5	27,539.5		23,292.88	84.58%	2013年05月	3,237.25
内蒙古原料基地建设项目	是	9,262.07	2,649.4		2,649.4	100.00%	2012年09月	552.01	否	是
食品生产工艺提升及自动化项目	否	12,204.6	12,204.6		11,765.85	96.41%	2013年10月
供产销全流程业务信息平台建设项目	否	2,998.73	2,998.73		2,998.73	100.00%	2013年10月
承诺投资项目小计	--	52,004.9	45,392.23		40,706.86	--	--	3,789.26	--	--
超募资金投向
长沙洽洽食品有限公司食品加工项目		31,064.2	35,044.2	21.36	33,705.18	96.18%	2013年03月	4,395.76
上海奥通国际贸易有限公司		5,000	5,000
偿还银行借款		19,000	19,000		19,000	100.00%
新疆原料基地建设项目		16,892	8,798.47		8,798.47	100.00%		1,059.95
供产销全流程业务信息平台建设项目		2,036.59	2,022.16		2,022.16	100.00%	2013年10月

收购江苏洽康食品有限公司项目		9,600	8,600		8,600	100.00%
改造总部生产基地项目		8,541.26	8,541.26		8,172.56	95.68%	2014年7月
电商物流中心项目		14,607.15	14,607.15	1,483.5	6,134.79	42.00%
坚果分厂项目		20,081.36	20,081.36	2,088.37	7,011.79	34.92%
收购合肥华康资产管理有限公司项目		21,518.85	21,518.85		21,518.85	100.00%
超募资金投向小计	--	148,341.41	143,213.45	3,593.23	114,963.8	--	--	5,455.71	--	--
合计	--	200,346.31	188,605.68	3,593.23	155,670.66	--	--	9,244.97	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	（1）哈尔滨洽洽食品有限公司食品加工项目：由于项目涉及到生产厂房、配套原料仓库、办公用房、附属配套等诸多基建工程，受东北施工季节影响，项目进度受到一定的影响；油炸类新生产线项目因受公司整体市场策略的影响，为避免固定资产投资出现较长时间的闲置，经评审，将该豆类项目的建设时间适当推迟， 2014年度，公司基于市场需求及产能重新布局的需要，为避免市场重复投资，推迟了部分产品的上线工作，截止2015年6月该项目已经达到预定可使用状态。（2）内蒙古原料基地建设项目：内蒙古原料基地项目主要是建设原料仓库和风选、手选及烘干车间，从而确保公司产品“保鲜”战略的落实，提高公司葵花籽原料供应的质量和原料存储的安全性；但在实施过程中，因内蒙古五原周边的病虫害增加、目前无优良品种，造成原料种植面积减少，原有瓜子品质退化，公司对该地区减少了采购量，经公司第二届董事会二十一次会议和2013年度股东大会审议通过，终止该项目。（3）食品生产工艺提升及自动化项目：食品工艺提升和自动化需要进口国外的先进设备，其中部分关键设备为非标设备，需要定制建造且制造周期较长，未能在规定时间内及时到位，进而导致改造项目因关键设备未到影响整体进度；项目涉及到对车间自动化、工艺设备的改造，为避免对生产的影响，采用了规划分批进行的模式，2016年6月达到预定可使用状态。（4）新疆原料基地建设项目：本项目力图建成国内先进的仓储和风选加工车间，所以在项目的实施过程中，需要借鉴和学习国外先进的农产品仓储和保鲜经验；由于部分设备需要在国外定制完成，与供应商进行技术方案的设计、谈判占用了较长时间，而且受外部环境的影响，公司相关设备进口以及国外技术引进和消化上有不可预计的时差；外部技术人员来华时间节点受不可控因素影响，导致有关进展耽误；另外该项目还受到当地自然灾害天气多、施工人员短缺、新园区基础建设薄弱等不利因素的影响，这在一定程度上延缓了该项目的建设进度。2014年因新疆地区社会环境较为不稳定，相关人员招聘工作不能及时补充，另外2014年度，公司所处区域天干少雨，影响了项目的建设工作，公司已根据实际情况在项目安排、资源配置等方面做了相应的调整，经2016年7月19日第三届董事会第二十次会议和2016年8月5日2016年第一次临时股东大会审议通过，该项目调整完成。（5）收购江苏洽康食品有限公司项目：洽康食品在并购后部分大型商超面临转场，周期较长，导致销售拓展出现了一定的延缓；洽康食品经营团队与洽洽食品的销售渠道的嫁接与整合在部分方面不够深入，销售市场在全国市场铺开较慢。本年度出售江苏洽康食品有限公司75%股权给合肥华泰，出售25%股权给安徽省黄海商贸有限公司，转让金额9,000.00万元，全部回款至募投资金中国光大银行账户。（6）改造总部生产基地项目：本项目力图实现对总部生产基地的改扩建，提高自动化水平，因部分设备需要从国外进口，进口流程时间较长，并且安装调试耽搁时间较长；因项目所在地执行新的能源政策，对原项目执行进行了适度的调整；总部生产基地改造，涉及到对现有生产基地的改造，因包括年底春节生产、销售旺季等因素的影响，为避免对生产的影响，采用了规划分批进行的模式，对建

	设速度进行了适度的调整，影响了改造项目；公司后续将加快相关项目的进展推进，并对研发中心、中试车间等新建项目加快建设速度，对国外设备进口等加快相关手续办理和设备的安装调试，在不影响现有生产经营的情况下，尽快完成改造项目，该项目于2016年6月底达到预定可使用状态。
项目可行性发生重大变化的情况说明	终止实施“内蒙古原料基地建设项目”，原因见“未达到计划进度或预计收益的情况和原因”说明。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	适用。
	1）根据2011年3月16日第一届董事会第十五次会议决议：使用超募资金中的19,000.00万元人民币提前偿还银行贷款；（2）使用超募资金中的31,064.20万元人民币投资长沙洽洽食品有限公司食品加工项目，根据2014年4月9日第二届董事会第二十一次会议决议，使用超募资金中的3,980.00万元人民币追加投资长沙洽洽食品有限公司食品加工项目，截至2018年12月31日，已累计使用33,705.18万元，2018年底已完成96.18%的进度。（3）根据2011年10月25日第二届董事会第四次会议决议：使用超募资金中的5,000.00万元人民币投资设立全资子公司上海奥通国际贸易有限公司，2017年9月12日公司第四届董事会第七次会议决议：审议通过奥通项目终止，奥通公司注销及专户资金转出至其他超募资金户。（4）使用超募资金中的16,892.00万元人民币投资新疆原料基地建设项目，截至2018年12月31日，已累计使用8,798.47万元。（5）根据2012年5月24日第二届董事会第七次会议决议，使用超募资金中的2,036.59万元人民币投资供产销全流程业务信息平台建设项目，截至2018年12月31日，已累计使用2,022.16万元。（6）根据2013年4月8日第二届董事会第十四次会议决议：使用超募资金中的8,541.26万元人民币改造公司总部生产基地项目，截至2018年12月31日，已累计使用8,172.56万元。（7）根据2013年8月19日第二届董事会第十八次会议决议：使用超募资金中的9,600.00万元人民币收购江苏洽康食品有限公司60%股权，经公司2015年3月11日第三届董事会第九次会议审议，公司对江苏洽康项目的业绩对赌部分及经营团队进行调整，将股权转让款调整为8,600.00万元，将存于共管账户的第三期1,000.00万元股权款进行解除共管，归还甲方指定的甲方超额募集资金专用账户，因共管方其他方涉及个人诉讼事项，公司为保证募资资金的完整性，已于2016年3月2日从自有资金账户转入1,000.00万元进入超募资金账户。（8）根据2016年7月19日第三届董事会第二十次会议决议，使用超募资金中的34,688.51万元，用于电商物流中心项目和坚果分厂项目，预计投入金额分别为14,607.15万元、20,081.36万元。截止2018年12月31日，已累计使用金额分别为6,134.79万元、7,011.79万元。（9）根据2016年7月19日第三届董事会第二十次会议决议，拟使用超募集资金21,518.85万元收购合肥华泰集团股份有限公司持有的合肥华康资产管理有限公司的100%股权，公司已经于2016年8月31日完成合并。
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用。
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用。
	募集资金到位前，截至2011年2月24日止，本公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入14,521.15万元，募集资金到位后，经公司第一届董事会第十五次会议审议并通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金14,521.15万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用。
项目实施出现募集资	适用。

金结余的金额及原因	根据2016年7月19日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过《关于对募投项目“新疆原料基地建设项目”部分建设内容进行调整的议案》，该项目的部分子项已实施完成，并投入使用，于2015年10月底达到预计可使用状态。基于对公司未来发展的考虑，拟对该项目尚未实施的部分建设内容进行调整，不再实施尚未实施的子项目。截止2018年12月31日，累计投入金额为8,798.47万元，募集资金结余金额为8,093.53万元。
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户、以七天通知存款及定期存款的形式进行存放和投资或委托投资于银行保证收益型、保本浮动收益型理财产品并进行管理。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目拟投入募集资金总额(1)	本报告期实际投入金额	截至期末实际累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	变更后的项目可行性是否发生重大变化
-	内蒙古原料基地建设项目	2,649.4	0	2,649.4	100.00%	2012年09月	552.01	否	是
合计	--	2,649.4	0	2,649.4	--	--	552.01	--	--
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)			公司2014年4月9日第二届董事会第二十一次会议、2014年5月8日2013年年度股东大会决议终止募投项目“内蒙古原料基地建设项目”，节余募集资金仍存专户管理，公司将根据生产经营的需要对该募集资金作合理、合规的后续安排。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)			内蒙古原料基地项目主要是建设原料仓库和风选、手选及烘干车间，从而确保公司产品“保鲜”战略的落实，提高公司葵花籽原料供应的质量和原料存储的安全性；但在实施过程中，因内蒙古五原周边的病虫害增加、目前无优良品种，造成原料种植面积减少，原有瓜子品质退化，公司对该地区减少了的采购量，经公司第二届董事会二十一次会议和2013 年度股东大会审议通过，终止该项目。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明			无

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
南部洽洽	子公司	批发、零售	5,000,000.00	212,695,911.34	115,579,124.92	1,095,848,985.30	121,130,275.70	106,989,969.80
重庆洽洽	子公司	批发、零售	49,401,372.00	377,601,053.18	129,259,896.18	375,944,217.28	48,576,195.22	43,700,191.59
北方洽洽	子公司	批发、零售	5,000,000.00	107,036,638.97	53,635,470.68	567,122,968.98	55,916,258.81	45,710,765.28

报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）公司发展战略公司继续秉承为人类提供自然美味的休闲食品的使命，用匠心精神专注坚果质造，加强渠道精耕以及新渠道建设的力度，为公司的新产品构筑更加有效的通路；做好食品行业产业链条的完善和优化，构筑美味食品的行业基础；不断巩固国内市场领先地位、大力拓展海外市场的开发，使“洽洽专注坚果质造20年”这一匠心精神坚果质造理念传播的范围更广；同时，公司还将通过适当的参股、控股、合作开发的方式进入相关细分行业，实现基于坚果炒货行业、休闲食品乃至食品行业的有限多元延伸，实现公司从全球第一的瓜子企业迈向全球领先的坚果企业的战略跨越；公司将密切关注市场的需求动态调整，构筑产品、品牌、渠道三力的良好互相驱动机制，成为真正的休闲食品行业综合提供商。

（二）2019年主要经营计划和目标

立足于瓜子和坚果两大战略核心领域，逐步拓展休闲食品细分领域核心单品，遵循“客户价值、绩效为要、奋斗卓越”的核心价值观，持续贯彻“以市场为导向，以客户为中心”的经营方针，推动“洽洽专注坚果质造20年”品牌强化宣传，推进并优化产品及市场布局，强化创新驱动，提高运营及资产效率，努力达成年度经营目标，保持公司业绩持续增长。公司将带领各事业部、BU单元继续围绕战略目标和经营计

划：采取新措施，打造和强化红、蓝袋及新品海瓜子等国葵炒货产业核心竞争力。以每日坚果为战略重点，探索新思路，切实提升和丰富坚果产业的产品品类和品牌。寻求新方向，切实加快坚果休闲食品细分行业的发展。实施新办法，切实提高经营管理水平，打造卓越经营能力。

1、把握客户消费升级，坚守洽洽质造，提供自然美味的休闲食品洽洽专注坚果质造20年，以为人类提供自然美味的休闲食品为使命，以客户价值、绩效为要、奋斗卓越的价值观强化认知，公司将会继续秉承这一原则理念；倡行公开、透明的文化，以洽洽质造为基准，着力提升产品品质，使洽洽的产品皆为精品。全面、全方位满足客户需求，紧跟客户发展步伐，加快产品开发和消费引领，推广公司新产品一切为消费者创造价值服务，以洽洽良好的企业文化引领全体员工的认知，将企业使命转向赋能个人，用洽洽的使命来激发团队的目标感，并通过良好的企业机制，为全员提供平台，为企业发展提供内生长远发展动力。加快创新步伐，坚持创新引领发展，以满足消费者需求为目的，积极探索全新的产品创新及渠道管理模式，推动公司业务健康持续发展。

2、聚焦品类产品创新发展，推动企业战略纵深推动

2019年公司将会继续强化聚焦，在坚果炒货核心品类上继续推动新品发展，通过运营配称实现举措落实；传统红袋瓜子将以产品力提升为基础，继续强化市场的占有率和品牌效应；以山核桃和焦糖瓜子为代表的蓝袋系列产品将继续开展渠道、产品种类的拓展，实现业绩和利润的全面提升，以此为契机开发更多突破传统想象、跨类别、风味化的国葵新品；葵花籽产品将会充分利用自身竞争优势，采取多种措施，挖掘市场潜力，提高产品的市场占有率，保持营业收入和净利润的较好增长。

以每日坚果为代表的混合坚果系列产品将通过渠道拓展延伸，产品定位强化突破，自动化生产供应系统的完善，在突出洽洽渠道资源潜力释放变现的同时，强化线上和线下的融合，线上线下在产品差异的基础，也强化协同发展。公司将会通过核心单品打造，抢占坚果市场先机，为公司的坚果战略突破打好坚实的基础；“山药妹” 山药脆片在包装及定位优化后，在2019年将会继续在渠道，品牌上加大宣传，实现产品的迅速发展；“海瓜子”系列产品将会实现新品的快速突破，借助公司渠道和品牌优势，加大市场宣传，实现业绩飞跃和市场发展。公司将会在聚焦品类上实现创新发展，以创新应对市场变化，满足消费需求。强化洽洽企业文化的践行与传承，夯实公司基业长青的文化根基。

3、立足渠道变革，强化渠道自身的提升和不同渠道之间的协同

继续对销售业务模式进行优化，强势市场继续巩固，弱势市场进行提升，牢牢占据线下渠道优势及专

注坚果质造20年的这一定位，占据消费者的心智。

通过一县一店等项目加速渠道下沉，提升渠道渗透率 ，通过终端生动化陈列，品牌宣传强化，提高渠道的推力；从团购、异业合作以及水果渠道、母婴、蛋糕等新特渠全面推动，实现新渠道的创新突破；

线上业务在2019年将会全面发力，驶入快速发展的道路，继续推动线上业务和线下业务的资源共享和协同，线上业务和团购等新渠道的协同，实现发展合力；同时加强与线上平台渠道商的合作。

在一带一路的政策背景下，公司将会继续秉持走出去，引进来，实现海外业务的继续快速发展，坚定走国际化发展道路，通过搭建国际化业务运营管理平台及人才队伍，聚焦并强化国际化业务关键能力，为公司整体业务高效发展提供支持。加强坚果原料国际化合作，推进与世界坚果协会合作；继续推进海外食葵和坚果种植项目； 海外销售在区域中心城市的推动实现区块发展，加快推进填补海外潜力空白市场；加大品牌在国外的传播发声，传递洽洽质造，彰显品牌实力； 推进海外合作或投资收购。

未来，公司将坚持以开放的思维，紧跟时代动向，探索更多契合品牌价值的“互联网+”国内外市场的模式，让更多的海内外消费者，通过更便捷的渠道，品尝到新鲜健康的产品。

4、通过聚焦、定位、配称，实现公司强大的品牌竞争力

确定洽洽母品牌与核心品类品牌定位，集中资源聚焦打造核心品类，加大定位后的细化配称传播；围绕“洽洽坚果，专注坚果质造20年”这一主题，坚持“聚焦”、“品效合一”，以三大重点新品类“洽洽蓝袋瓜子 ”、“小黄袋每日坚果”、“山药妹/嘿铁棍山药脆片”为落脚点。推进品牌建设，积累品牌资产。运作多种渠道和手段加强品牌建设，推动品牌管理专业化，实现从产品驱动到品牌驱动的转变，提高品牌资源的创利功能，进一步提升产品的附加值和议价能力。

5、加快组织提升组织模式，强化内部竞争机制和市场化；打造“能者上，庸者让”的透明文化，构建适合公司在新时期适应市场需求发展快速反应、执行有力、透明的团队，培养奋斗者

2019年将继续推行事业部、BU制、“阿米巴经营”模式运营，深化合伙平台，升级事业部制，消除组织障碍；持续人员优化，强化组织赋能，提升人均效率；人才队伍年轻化，加快人才发展，加快储备生的培养与使用 ；优化人力体系，完善人力制度，强化竞争机制。

2019年将继续加快人才引进与培养，为持续提升产品品质做好人才储备；在人才发展战略方面，公司未来将立足业务需要，从研发技术、生产管理、市场营销等方面有计划、有步骤地引进高层次人才，强化人才梯队建设，并加强与国内外知名研发机构的技术交流与合作，为公司发展奠定人才基础。同时，通过

不断完善公司内部人才培训体系并加强员工培训力度，创造专业人员交流机会，提升员工的整体素质水平，并建立科学的绩效薪酬体系，以实现人才的有效激励，激发组织活力和创造力。继续开展员工持股计划的实施，构建长效激励机制。

6、供应体系更加完善，洽洽质造即品质保障

优化流程完善体系，提高新品研发能力、智能制造，不断精进经营成本，实现增值、高效、柔性、安全的供应链服务。坚持“源头新鲜”新鲜战略，加大对上游的把控，持续推动坚果的海外直采，提升新鲜度，依托泰国工厂和未来的海外原料种植基地，实现海外产品的海外直供，减少供应半径，提升新鲜度。TPM推进 、可追溯体系认证、安全环保体系建设等一系列体系的构建和强化完善，推动供应的可靠的绝对安全。在现有的生产线中逐步推动智能制造水平，实现供应效率的提升。

7、规范公司治理，加强投资者关系维护

为满足未来持续快速发展需要，公司将按照现代企业制度，不断完善法人治理结构，健全内部控制制度， 最大限度地降低经营风险，从战略高度推进投资者关系管理工作，进行系统性、长效性的投资者关系管理活动规划。

以加强董事会建设为重点，完善战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会的职能作用，更好的发挥董事会在公司战略方向、重大决策、选择经理人员等方面的作用。

以强化集团化管理为中心，适时调整原有组织机构，加强内控部门的建设，保证公司组织结构的合理性和有效性，以满足公司长远发展的内在需要。

公司将继续通过投资者互动平台，业绩说明会，投资者调研接待等方式，时刻与投资者及其他市场主体进行有效的沟通，帮助投资者全面、理性地认识公司的价值，并从中采纳投资者的合理化建议，增强投资者的投资信心。

（三）可能面对的风险及应对措施

公司自成立以来一直专注于休闲食品行业发展，多年的行业发展积淀，成就了坚果炒货行业的领导品牌、形成了覆盖全国的销售渠道、并在海外市场进行了有效的突破、产业链条进一步完善，但公司发展仍然存在一些问题和瓶颈：

首先，随着国家对食品安全的日趋重视、消费者食品安全意识的加深以及权益保护意识的增强，食品安全成为全社会广泛关注的焦点问题，食品企业就需要在食品安全上承担的更多的社会责任，增加了企业

经营的风险因素。公司将会一如既往的将食品安全作为企业的头等大事，严控产品质量，严把原料采购、产品生产、物流、仓储等环节，坚决贯彻执行ISO9001和HACCP为基础的质量管理体系和食品安全管理体系，完善产品溯源机制和应急预案机制，做到食品安全无死角，质量管控严格要求，做消费者喜爱、放心的食品提供者，发挥行业龙头带动作用。

其次，休闲食品行业的需求处于不断的变化当中，多元化、高档化的趋势很明显，但是公司产品品项不够丰富，传统产品占据了主导地位。基于此，公司将在未来一段时间内开展基于市场、基于消费者健康及消费需求为导向进行新产品品项的开发研究，加大研发目标的量化和考核机制，争取为企业提供拳头产品。通过在休闲食品细分行业内进行有力的拓展，将坚果炒货行业的优秀的经验进行有效的嫁接，形成管理效应溢出。通过自身研发、合作共同开发、股权投资相关产业企业等多种形式，开发出符合市场预期的产品，更好的满足消费者的需求。

第三，企业快速业务发展和人才梯队建设的匹配度不是很高，新业务、新产品相关人才短板急需突破。公司将通过外部引进和内部培养相结合，形成全方位的人才梯队，通过建立健全员工成长计划和培训计划，提升现有人员的能力，着力做到人员梯队建设满足于公司规模扩张的需求，提高关键岗位的人岗匹配度，建立一个开放式的组织人力资源体系，使之与休闲食品战略匹配。

第四，外部经济环境面临着诸多不确定性，部分西方国家的贸易壁垒将会更加严重，人民币对主要货币的汇率浮动导致的汇兑损失，公司海外业务将会面临着一定的波动影响。基于此，公司将会采用“固本强基、视野全球、模式创新、渐进推动”的策略，在风险可控的基础上，做好海外建厂、生产、销售的前期可行性研究，通过独资、合资或并购、品牌授权、OEM等资本运作方式，完成海外产供销布局雏形，让公司真正走出去。

第五，固定资产折旧增加导致利润下滑的风险。公司募投项目完全建成达产后，若市场出现重大不利变化或募集资金投资项目涉及的产品销售形势不佳，投资项目的收益水平将难以达到预期目标，投资回报期将可能延长，公司将面临因固定资产折旧费用大幅增加而导致利润下滑的风险。公司后续将强化对项目后续管理，充分利用SAP信息系统，提高资产周转效率和管理水平。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2018年08月13日	实地调研	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018 年 8 月 13日投资者关系活动记录表》（编号：2018-001）
2018年09月18日	实地调研	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018 年 9 月 18日投资者关系活动记录表》（编号：2018-002）
2018年11月22日	实地调研	机构	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018 年 11月 22日投资者关系活动记录表》（编号：2018-003）

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司实行持续、稳定的利润分配政策，分红政策的制定及执行符合公司章程的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职尽责并充分发挥了作用，公司的利润分配预案均提交股东大会进行审议，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益得到了充分保护。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	是

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

（1）2016年度利润分配方案：公司以截止2016年12月31日总股本507,000,000股为基数，向全体股东每10股派4元（含税）现金股利，合计应当派发现金股利202,800,000.00元；

（2）2017年度利润分配方案：公司以截止2017年12月31日总股本507,000,000股为基数，向全体股东每10股派3.5元（含税）现金股利，合计应当派发现金股利177,450,000.00元；

（3）2018年度利润分配预案：公司以截止2018年12月31日总股本507,000,000股为基数，向全体股东每10股派5元（含税）现金股利，合计应当派发现金股利253,500,000.00元。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度

现金分红金额（含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率

以其他方式（如回购股份）现金分红的金额

以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例

现金分红总额（含其他方式）

现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

							的比率
2018年	253,500,000.00	432,808,513.09	58.57%			253,500,000.00	58.57%
2017年	177,450,000.00	319,222,143.28	55.59%			177,450,000.00	55.59%
2016年	202,800,000.00	353,709,615.30	57.34%			202,800,000.00	57.34%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	5.00
分配预案的股本基数（股）	507000000
现金分红金额（元）（含税）	253,500,000.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	253,500,000.00
可分配利润（元）	658,327,046.86
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺	公司实际控制人陈先保先生，公司控股股东合肥华泰集团股份有限公司，公司其他股东，公司董事、监事及高级管理人员。	股份限售承诺、同业竞争承诺	在其任职期间每年转让的股份不超过其所持公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内不转让其持有的公司股份；在申报离任六个月后的十二个月内，通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过50%；"本人及本人将来可能控制的其他企业不会从事与发行人构成实质性竞争的业务，并保证不直接或间接从事、参与或进行与	2011年03月02日	董监高减持在其任职及离职期限内有效，同业竞争承诺长期有效。	上述承诺事项得到严格执行。

		发行人生产、经营相竞争的任何活动，不利用对发行人的持股关系进行损害发行人及发行人其他股东利益的经营活动。本人若违反上述承诺，则因此而取得的相关收益将全部归公司所有，若给公司造成损失，将给予足额赔偿。
承诺是否按时履行	是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2017年6月财政部发布了《企业会计准则解释第9号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释，公司于2018年1月1起执行上述解释。

根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将

“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。公司根据财会【2018】15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：

2017年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表

项 目	合并资产负债表		母公司资产负债表
	调整前	调整后	调整前	调整后
应收票据	—	—	—	—
应收账款	189,740,348.46	—	269,918,561.81	—

应收票据及应收账款	—	189,740,348.46	—	269,918,561.81
应收利息	1,322,936.30	—	1,225,104.82	—
应收股利	—	—	—	—
其他应收款	10,800,872.72	12,123,809.02	101,858,703.30	103,083,808.12
固定资产	1,015,500,697.43	1,015,500,697.43	224,745,372.53	224,745,372.53
固定资产清理	—	—	—	—
在建工程	138,043,908.97	138,043,908.97	70,271,389.92	70,271,389.92
工程物资	—	—	—	—
应付票据	46,826,600.00	—	48,026,600.00	—
应付账款	333,389,294.29	—	535,250,063.50	—
应付票据及应付账款	—	380,215,894.29	—	583,276,663.50
应付利息	762,542.92	—	757,492.08	—
应付股利	—	—	—	—
其他应付款	62,700,336.19	63,462,879.11	90,282,097.65	91,039,589.73

长期应付款	—	—	—	—
专项应付款	—	—	—	—

2017年度受影响的合并利润表和母公司利润表

项 目	合并利润表		母公司利润表
	调整前	调整后	调整前	调整后
管理费用	209,921,471.27	188,588,446.98	133,573,237.05	112,240,212.76
研发费用	—	21,333,024.29	—	21,333,024.29

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1．处置子公司：出售包头华葵、上海洽洽和江苏洽康100%股权。2．其他原因的合并范围变动(1) 新设子公司导致的合并范围变动：新设子公司宁波洽洽；(2) 子公司少数股东增资导致丧失控制权导致的合并范围变动：广西坚果派农业有限公司、坚果派农业有限公司和池州坚果派农业有限公司；

(3)注销子公司导致的合并范围变动：注销子公司上海奥通。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬（万元）	125
境内会计师事务所审计服务的连续年限	18
境内会计师事务所注册会计师姓名	方长顺、宁云、宋世林
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	方长顺1年、宁云2年，宋世林3年

当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

经第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十一次会议以及2018年第二次临时股东大会审议通过，公司实施第三期员工持股计划（第一批），详见公司2018年8月8日在巨潮资讯网上的《第三期员工持股计划草案》（第一批）及摘要。2018年12月，第三期员工持股计划（第一批）完成公司股票购买，详见2018年12月21日在巨潮资讯网上的关于第三期员工持股计划（第一批）购买完成的公告（公告编号：

2018-074）；截至 2018 年 5 月 24 日，公司 2015 年第一期员工持股计划所持公司股票合计1011.8755万股已全部出售完毕，后续将进行财产清算和分配工作。详见巨潮资讯网披露《关于2015年第一期员工持股计划股票出售完毕及终止的公告 》（2018-037）。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

经公司董事会四届十五次董事会，2018年第三次临时股东大会审议通过，为进一步有效整合资源，优化资产结构，公司出售持有的上海洽洽60%股权给合肥华泰，本次股权出售之后，公司合并报表范围将发生变化，上海洽洽将成为合肥华泰的控股子公司；

经公司第四届董事会第十四次董事会，2018年第三次临时股东大会审议通过，根据公司战略发展的需要，为进一步有效整合资源，优化资产结构，公司出售江苏洽康5%股权给华泰集团，出售25%股权给黄海商贸，本次股权出售之后，公司合并报表范围将发生变化，江苏洽康将成为华泰集团的控股子公司。

经第四届董事会第十次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过，根据战略发展及资产结构优化的需要，为进一步有效整合资源，结合坚果种植行业投入大，周期长等特点，公司拟使用持有的广西坚果派70%股权、池州坚果100%股权以及现金，合肥华泰拟使用其持有的安徽佳烨农业有限公司（以下简称“佳烨农业”）和现金，对坚果派农业进行共同增资，交易完成后，公司将持有坚果派农业30%股权，合肥华泰将持有坚果派农业70%股权，同时公司不再直接持有广西坚果派和池州坚果派的股权，公司合并报表范围将发生变化，广西坚果派和池州坚果派将成为坚果派农业的控股子公司，坚果派农业将成为合肥华泰的控股子公司。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
关于出售控股子公司股权暨关联交易的公告	2018年10月26日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于出售子公司股权暨关联交易的公告	2018年10月16日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于以子公司股权及现金对子公司增资暨关联交易的公告	2018年04月10日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	募集资金	145,100	54,271	0
银行理财产品	自有资金	318,800	65,000	0
合计		463,900	119,271	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况√ 适用 □ 不适用

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

浦发银行合肥新站支行

银行

保证收益型理财

7,500

闲置募集资金

2017年06月28日

2018年06月24日

现金，国债等

固定利率

0.05%

348.64

348.64

348.64

0

是

是

关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的公告（2017-012）

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

2,500

闲置募集资金

2017年08月09日

2018年02月08日

同业存款等

固定利率

0.04%

52.5

52.5

52.5

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

1,000

闲置募集资金

2017年08月18日

2018年02月17日

同业存款等

固定利率

0.04%

21.25

21.25

21.25

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

1,000

闲置募集资金

2017年09月11日

2018年03月10日

同业存款等

固定利率

0.04%

22

22

22

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

15,300

闲置募集资金

2017年10月09日

2018年04月07日

同业存款等

固定利率

0.04%

336.6

336.6

336.6

0

是

是

浦发银行合肥新站支行

银行

保证收益型理财

10,000

闲置募集资金

2017年12月13日

2018年06月10日

现金，国债等

固定利率

0.05%

223.75

223.75

223.75

0

是

是

浦发银行合肥新站支行

银行

保证收益型理财

9,600

闲置募集资金

2017年10月31日

2018年01月01日

现金，国债等

固定利率

0.04%

64.41

64.41

64.41

0

是

是

浦发银行合肥新站支行

银行

保证收益型理财

6,000

闲置募集资金

2017年12月14日

2018年06月12日

现金，国债等

固定利率

0.05%

144.99

144.99

144.99

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

5,800

闲置募集资金

2017年12月26日

2018年06月25日

同业存款等

固定利率

0.05%

133.4

133.4

133.4

0

是

是

中信马鞍山路支行

银行

保本浮动型理财

309

闲置募集资金

2016年10月26日

2018年12月11日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.04%

14.14

14.14

14.14

0

是

是

关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的公告（2016-015）

浦发银行合肥新站支行

银行

保证收益型理财

8,000

闲置募集资金

2018年01月05日

2018年07月03日

现金，国债等

固定利率

0.05%

182.98

182.98

182.98

0

是

是

关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的公告（2018-026）

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

2,500

闲置募集资金

2018年02月09日

2018年06月09日

同业存款等

固定利率

0.05%

37.5

37.5

37.5

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

1,100

闲置募集资金

2018年02月26日

2018年06月26日

同业存款等

固定利率

0.04%

16.13

16.13

16.13

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

1,000

闲置募集资金

2018年03月12日

2018年06月12日

同业存款等

固定利率

0.04%

11.13

11.13

11.13

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

15,600

闲置募集资金

2018年04月09日

2018年10月09日

同业存款等

固定利率

0.05%

366.6

366.6

366.6

0

是

是

浦发银行合肥新站支行

银行

保证收益型理财

10,000

闲置募集资金

2018年06月14日

2018年12月12日

现金，国债等

固定利率

0.05%

236.18

236.18

236.18

0

是

是

中信马鞍山路支行

银行

保证收益型理财

9,500

闲置募集资金

2018年06月14日

2018年09月14日

现金，国债等

固定利率

0.05%

116.13

116.13

116.13

0

是

是

浦发银行合肥新站支行

银行

保证收益型理财

9,100

闲置募集资金

2018年06月28日

2018年12月24日

现金，国债等

固定利率

0.05%

212.52

212.52

212.52

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

7,000

闲置募集资金

2018年07月02日

2018年12月01日

同业存款等

固定利率

0.05%

137.08

137.08

137.08

0

是

是

浦发银行合肥新站支行

银行

保证收益型理财

6,500

闲置募集资金

2018年07月06日

2018年08月09日

现金，国债等

固定利率

0.04%

25.78

25.78

25.78

0

是

是

浦发银行合肥新站支行

银行

保证收益型理财

4,000

闲置募集资金

2018年08月14日

2018年12月11日

现金，国债等

固定利率

0.05%

59

59

59

0

是

是

中信马鞍山路支行

银行

保证收益型理财

9,500

闲置募集资金

2018年09月14日

2018年12月13日

现金，国债等

固定利率

0.04%

100.66

100.66

100.66

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

7,500

闲置募集资金

2018年10月09日

2018年11月09日

同业存款等

固定利率

0.04%

22.5

22.5

22.5

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

8,400

闲置募集资金

2018年10月09日

2019年01月09日

同业存款等

固定利率

0.04%

86.1

-

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

2,100

闲置募集资金

2018年11月14日

2019年02月14日

同业存款等

固定利率

0.04%

21.26

-

0

是

是

浦发银行合肥新站支行

银行

保证收益型理财

3,300

闲置募集资金

2018年11月12日

2019年02月12日

现金，国债等

固定利率

0.04%

33.44

-

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

12,000

闲置募集资金

2018年12月05日

2019年03月05日

同业存款等

固定利率

0.04%

124.5

-

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

8,000

闲置募集资金

2018年12月18日

2019年06月18日

同业存款等

固定利率

0.04%

166

-

0

是

是

浦发银行合肥新站支行

银行

保证收益型理财

10,000

闲置募集资金

2018年12月19日

2019年06月19日

现金，国债等

固定利率

0.04%

212.5

-

0

是

是

浦发银行合肥新站支行

银行

保证收益型理财

10,000

闲置募集资金

2018年12月25日

2019年06月25日

现金，国债等

固定利率

0.04%

212.5

-

0

是

是

中信马鞍山路支行

银行

保本浮动型理财

471

闲置募集资金

2016年10月26日

2018年06月30日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.04%

-

0

是

是

关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的公告（2016-015）

兴业银行黄山路支行

银行

保本浮动型理财

6,000

闲置自有资金

2018年02月07日

2018年03月07日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.04%

18.87

18.87

18.87

0

是

是

关于使用自有资金进行投资理财的公告（2018-027）

光大银行稻香楼支行

银行

保本浮动型理财

15,000

闲置自有资金

2018年03月06日

2018年05月06日

同业银行存款等

浮动利率

0.04%

112.06

112.06

112.06

0

是

是

兴业银行黄山路支行

银行

保本浮动型理财

8,000

闲置自有资金

2018年03月28日

2018年04月27日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.05%

29.59

29.59

29.59

0

是

是

兴业银行黄山路支行

银行

保本浮动型理财

11,000

闲置自有资金

2018年04月04日

2018年05月04日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.04%

37.97

37.97

37.97

0

是

是

兴业银行黄山路支行

银行

保本浮动型理财

8,000

闲置自有资金

2018年04月27日

2018年07月27日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.05%

95.74

95.74

95.74

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

3,000

闲置自有资金

2018年05月08日

2018年11月08日

同业存款等

固定利率

0.05%

69.75

69.75

69.75

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

3,000

闲置自有资金

2018年05月16日

2018年08月16日

同业存款等

固定利率

0.05%

34.88

34.88

34.88

0

是

是

兴业银行黄山路支行

银行

保本浮动型理财

3,000

闲置自有资金

2018年05月08日

2018年11月08日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.05%

71.08

71.08

71.08

0

是

是

兴业银行黄山路支行

银行

保本浮动型理财

3,000

闲置自有资金

2018年05月15日

2018年06月14日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.04%

9.62

9.62

9.62

0

是

是

兴业银行黄山路支行

银行

保本浮动型理财

2,000

闲置自有资金

2018年05月23日

2018年06月25日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.04%

7.41

7.41

7.41

0

是

是

兴业银行黄山路支行

银行

保本浮动型理财

2,000

闲置自有资金

2018年05月24日

2018年06月25日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.04%

7.19

7.19

7.19

0

是

是

东亚银行合肥分行

银行

保本浮动型理财

10,000

闲置自有资金

2018年06月21日

2018年12月20日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.05%

255.31

255.31

255.31

0

是

是

东亚银行合肥分行

银行

保本浮动型理财

6,000

闲置自有资金

2018年06月13日

2018年12月14日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.05%

151.8

151.8

151.8

0

是

是

兴业银行黄山路支行

银行

保本浮动型理财

5,000

闲置自有资金

2018年07月05日

2018年08月06日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.05%

20.16

20.16

20.16

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

7,000

闲置自有资金

2018年07月24日

2018年12月24日

同业存款等

固定利率

0.05%

137.08

137.08

137.08

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

6,000

闲置自有资金

2018年07月25日

2018年10月25日

同业存款等

固定利率

0.05%

70.5

70.5

70.5

0

是

是

兴业银行黄山路支行

银行

保本浮动型理财

5,000

闲置自有资金

2018年07月31日

2018年12月28日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.05%

97.4

97.4

97.4

0

是

是

兴业银行黄山路支行

银行

保本浮动型理财

3,500

闲置自有资金

2018年07月31日

2018年12月28日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.05%

68.18

68.18

68.18

0

是

是

兴业银行黄山路支行

银行

保本浮动型理财

3,200

闲置自有资金

2018年08月20日

2018年09月20日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.04%

10.06

10.06

10.06

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

5,000

闲置自有资金

2018年08月14日

2018年09月14日

同业存款等

固定利率

0.04%

15.83

15.83

15.83

0

是

是

中信马鞍山路支行

银行

保本浮动型理财

2,000

闲置自有资金

2018年01月26日

2018年03月02日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.04%

8.25

8.25

8.25

0

是

是

中信马鞍山路支行

银行

保本浮动型理财

5,000

闲置自有资金

2018年03月08日

2018年04月12日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.04%

20.38

20.38

20.38

0

是

是

中信马鞍山路支行

银行

保本浮动型理财

8,000

闲置自有资金

2018年03月08日

2018年06月06日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.05%

97.64

97.64

97.64

0

是

是

中信马鞍山路支行

银行

保本浮动型理财

12,000

闲置自有资金

2018年03月30日

2018年07月16日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.05%

163.33

163.33

163.33

0

是

是

中信马鞍山路支行

银行

保本浮动型理财

3,000

闲置自有资金

2018年05月31日

2018年08月30日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.05%

35.75

35.75

35.75

0

是

是

中信马鞍山路支行

银行

保本浮动型理财

5,000

闲置自有资金

2018年06月28日

2018年09月28日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.05%

61.12

61.12

61.12

0

是

是

中信马鞍山路支行

银行

保本浮动型理财

11,000

闲置自有资金

2018年07月09日

2018年09月07日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.04%

81.01

81.01

81.01

0

是

是

中信马鞍山路支行

银行

保本浮动型理财

8,000

闲置自有资金

2018年07月16日

2018年10月16日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.05%

95.78

95.78

95.78

0

是

是

中信马鞍山路支行

银行

保本浮动型理财

20,000

闲置自有资金

2018年09月21日

2018年10月22日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.04%

64.55

64.55

64.55

0

是

是

中信马鞍山路支行

银行

保本浮动型理财

6,000

闲置自有资金

2018年10月19日

2018年11月19日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.04%

19.11

19.11

19.11

0

是

是

浦发银行合肥新站支行

银行

保证收益型理财

6,000

闲置自有资金

2018年01月26日

2018年03月27日

现金，国债等

固定利率

0.05%

44.38

44.38

44.38

0

是

是

浦发银行合肥新站支行

银行

保证收益型理财

5,000

闲置自有资金

2018年08月14日

2018年12月12日

现金，国债等

固定利率

0.05%

73.75

73.75

73.75

0

是

是

浦发银行合肥新站支行

银行

保证收益型理财

7,500

闲置自有资金

2018年09月27日

2018年12月25日

现金，国债等

固定利率

0.04%

76.95

76.95

76.95

0

是

是

工行银行和平路支行

银行

保本浮动型理财

300

闲置自有资金

2018年03月27日

2018年09月27日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.04%

6.2

6.2

6.2

0

是

是

工行银行和平路支行

银行

保本浮动型理财

300

闲置自有资金

2018年03月27日

2018年06月27日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.04%

3.05

3.05

3.05

0

是

是

兴业银行黄山路支行

银行

保本浮动型理财

40,000

闲置自有资金

2018年01月01日

2018年12月31日

货币市场类和银行存款等

浮动利率

0.03%

337.5

337.5

337.5

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

16,000

闲置自有资金

2018年07月11日

2019年01月11日

同业存款等

固定利率

0.05%

372

-

0

是

是

光大银行稻香楼支行

银行

保证收益型理财

7,000

闲置自有资金

2018年12月26日

2019年02月26日

同业存款等

固定利率

0.04%

48.42

-

0

是

是

东亚银行合肥分行	银行	保本浮动型理财	6,000	闲置自有资金	2018年12月14日	2019年06月13日	货币市场类和银行存款等	浮动利率	0.05%	139.84		-	0	是	是
东亚银行合肥分行	银行	保本浮动型理财	5,000	闲置自有资金	2018年12月18日	2019年06月14日	货币市场类和银行存款等	浮动利率	0.05%	114.6		-	0	是	是
东亚银行合肥分行	银行	保本浮动型理财	8,000	闲置自有资金	2018年12月27日	2019年06月26日	货币市场类和银行存款等	浮动利率	0.05%	178.52		-	0	是	是
中信马鞍山路支行	银行	保本浮动型理财	7,500	闲置自有资金	2018年12月28日	2019年03月28日	货币市场类和银行存款等	浮动利率	0.04%	77.67		-	0	是	是
浦发银行合肥新站支行	银行	保证收益型理财	7,500	闲置自有资金	2018年12月27日	2019年06月27日	现金，国债等	固定利率	0.04%	159.38		-	0	是	是
浦发银行合肥新站支行	银行	保证收益型理财	8,000	闲置自有资金	2018年12月27日	2019年01月27日	现金，国债等	固定利率	0.04%	26.63		-	0	是	是
合计			523,380	--	--	--	--	--	--	7,368.46	5,395.1	--		--	--	--

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托贷款概况

单位：万元

委托贷款发生总额	委托贷款的资金来源	未到期余额	逾期未收回的金额
34,000	闲置自有资金	30,000	4,000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况□ 适用 √ 不适用委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形√ 适用 □ 不适用

因厦门市上好仁真食品工业有限公司未按期向公司支付委托贷款利息，2014 年 4 月 10 日，公司向

合肥市中级人民法院提起诉讼，要求中信银行股份有限公司合肥分行履行对厦门市上好仁真食品工业有限公司委托贷款的催收义务、要求厦门市上好仁真食品工业有限公司归还公司委托贷款本金 4,000 万元并支付利息、违约金等，并承担公司为实现债权而支付的所有费用。公司并于后续收到合肥市中级人民法院民事调解书【（2014）合民二初字第 00217 号】，各方当事人于同日签订了调解协议。公司根据上述诉讼事项后续进展情况,及时履行信息披露义务。详见披露在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的 2014 年 4 月 16 日《关于公司对外诉讼的公告》（公告编号：2014-028）和 2014 年 5 月 15 日《关于对外诉讼进展情况的公告 》（公告编号：

2014-040）。考虑到公司已对上好仁真采取了资产拍卖措施，经财务及审计部门进行测算，本公司根据该案代理律师对预计可收回比例的分析等资料综合判断后,对于尚存在收回风险的 4,000 万元本金欠款及利息全额提取减值准备，详细参看《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上《关于计提资产减值准备的公告》（2015-021、2015-045、2016-016），后续将会根据诉讼后续进展，对计提减值准备进行适度调整，并及时履行信息披露义务。4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司已编制了《2018 年度社会责任报告》并披露，详见 2019 年 4月 12 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

2、履行精准扶贫社会责任情况

洽洽食品受到京东平台的邀请，2019年1月16日公司专门组织了质检小组，前往河北阜平县平石头村进行实地考察。质检小组对当地原生态的核桃进行产品检验，并根据核桃品种的特点优势给出了收购及扶持合作方案，最终以高于市场价的价格对当地农户的核桃进行集中收购。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
洽洽食品	COD	有组织排放	1	耕耘路厂区东北角	≤90mg/l	合肥市经济技术开发区污水处理厂纳管标准	15.0075	57.17	达标排放
洽洽食品	氨氮	有组织排放	1	耕耘路厂区东北角	≤2mg/l	合肥市经济技术开发区污水处理厂纳管标准	0.3335	3.47	达标排放
洽洽食品	COD	有组织排放	1	紫云路厂区西南角	≤90mg/l	合肥市经济技术开发区污水处理厂纳管标准	6.21	16.63	达标排放
洽洽食品	氨氮	有组织排放	1	紫云路厂区西南角	≤2mg/l	合肥市经济技术开发区污水处理厂纳管标准	0.138	1.01	达标排放

防治污染设施的建设和运行情况

在日常生产过程中，严格遵守国家相关的环保法律、法规。我公司在位于合肥市经技术开发区莲花路

1307号和2159号厂区分别各自建设防治污染设施有污水站1座，采用生化处理工艺，厌氧+接触氧化，通过各工艺流程的废水处置，最终各项污染物排放均达到标准。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司建设项目均经环境影响评价，自查无违反其他环境保护行政许可情况。

突发环境事件应急预案

公司委托第三方现场实地考察后编制了突发环境事件应急预案，并组织专家现场评审后实施发布，参照预案要求执行，同时上报环保局备案。

环境自行监测方案

按照环保要求，每年编制环保检测方案，安装在线检测仪，并委托专业检测公司取样检测，确保达标排放。

其他应当公开的环境信息

无。

其他环保相关信息

公司及子公司高度重视环保工作，设有专职的环保部门和环保负责人对公司的环保工作进行日常的管理和监督检查。报告期内本公司及子公司未发生重大环境问题，未因环保问题受过行政处罚。

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	13,150		年度报告披露日前上一月末普通股股东总数			13,442	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）			0		年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）			0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称		股东性质		持股比例	报告期末持股数量			报告期内增减变动情况	持有有限售条件的股份数量		持有无限售条件的股份数量		质押或冻结情况
													股份状态	数量
合肥华泰集团股份有限公司		境内非国有法人		48.50%	245,886,201			-7,358,222	0		245,886,201		质押	132,103,600
万和投资有限公司		境外法人		7.31%	37,044,000			-12,307,100	0		37,044,000
李刚		境内自然人		1.97%	9,990,000			9,990,000	0		9,990,000
全国社保基金一一五组合		其他		1.96%	9,950,000			9,950,000	0		9,950,000
中信证券－中信银行－中信证券卓越成长股票集合资产管理计划		其他		1.95%	9,879,426			9,879,426	0		9,879,426
中海信托股份有限公司－中海信托－洽洽食品员工持股计划集合资金信托		其他		1.80%	9,135,200			-1,745,000	0		9,135,200
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金		其他		1.56%	7,923,034			7,923,034	0		7,923,034
中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金		其他		1.54%	7,800,000			7,800,000	0		7,800,000
新疆华元股权投资合伙企业（有限合伙）		其他		1.29%	6,518,828			-5,376,172	0		6,518,828
中国建设银行股份有限公司－华夏行业龙		其他		1.01%	5,099,493			5,099,493	0		5,099,493

头混合型证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）		无。
上述股东关联关系或一致行动的说明		本公司控股股东合肥华泰集团股份有限公司和新疆华元股权投资合伙企业（有限合伙）是一致行动人；除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称			报告期末持有无限售条件股份数量	股份种类
				股份种类	数量
合肥华泰集团股份有限公司			245,886,201	人民币普通股	245,886,201
万和投资有限公司			37,044,000	人民币普通股	37,044,000
李刚			9,990,000	人民币普通股	9,990,000
全国社保基金一一五组合			9,950,000	人民币普通股	9,950,000
中信证券－中信银行－中信证券卓越成长股票集合资产管理计划			9,879,426	人民币普通股	9,879,426
中海信托股份有限公司－中海信托－洽洽食品员工持股计划集合资金信托			9,135,200	人民币普通股	9,135,200
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金			7,923,034	人民币普通股	7,923,034
中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金			7,800,000	人民币普通股	7,800,000
新疆华元股权投资合伙企业（有限合伙）			6,518,828	人民币普通股	6,518,828
中国建设银行股份有限公司－华夏行业龙头混合型证券投资基金			5,099,493	人民币普通股	5,099,493
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明			本公司控股股东合肥华泰集团股份有限公司和新疆华元股权投资合伙企业（有限合伙）是一致行动人；除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）			上述前十名普通股股东李刚通过融资融券信用账户持有公司股份9,990,000 股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称

法定代表人/单位负责人

成立日期

组织机构代码

主要经营业务

合肥华泰集团股份有限公司	陈先保	1998年02月28日	913401007050382283（1-1）	实业投资；股权管理；农副产品（除粮油、棉）、电线电缆、机电设备等销售。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无。

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
陈先保	本人	中国	否
主要职业及职务	企业管理；合肥华泰集团股份有限公司董事长、洽洽食品股份有限公司董事长、总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无。

实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
陈先保	董事长、总经理	现任	男	60	2008年06月05日	2020年04月22日	0	0	0	0	0
陈冬梅	董事	现任	女	47	2008年06月05日	2020年04月22日	0	0	0		0
陈奇	董事	现任	女	35	2015年11月18日	2020年04月22日	0	0	0	0	0
陈俊	董事、副总经理、董秘	现任	男	47	2013年01月07日	2020年04月22日	0	0	0	0	0
喻荣虎	独立董事	现任	男	54	2014年05月26日	2020年04月22日	0	0	0	0	0
周学民	独立董事	现任	男	54	2017年04月22日	2020年04月22日	0	0	0	0	0
徐景明	独立董事	现任	男	47	2017年04月22日	2020年04月22日	0	0	0	0	0
宋玉环	监事会主席	现任	女	45	2013年05月03日	2020年04月22日	0	0	0	0	0
王树红	职工监事	现任	女	51	2011年07月06日	2020年04月22日	0	0	0	0	0
张婷婷	监事	现任	女	39	2014年11月20日	2020年04月22日	0	0	0	0	0
陈昌军	副总经理	现任	男	42	2017年	2020年	0	0	0	0	0

					04月22日	04月22日
李小璐	财务总监	现任	女	37	2017年04月22日	2020年04月22日	0	0	0	0	0
合计	--	--	--	--	--	--	0	0	0	0	0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

陈先保先生，2008年6月-2011年7月任华泰集团董事长、总经理；洽洽食品董事长；2011年7月-2013年1月任华泰集团董事长，洽洽食品董事长、总经理；现任本公司董事长、总经理，华泰集团董事长。

陈冬梅女士，2001年8月-2008年6月先后任安徽洽洽食品有限公司财务经理、财务副总监、财务总监、董事；2008年6月-2013年1月任公司董事、副总经理、财务总监；现任公司董事。

陈俊先生，2003年9月-2008年6月任安徽洽洽食品有限公司财务经理；2008年6月-2013年1月先后任公司财务经理、财务副总监；现任公司董事、副总经理、董事会秘书。

陈奇女士，2009年9月-2011年1月任职于加拿大皇家保险公司，保险理财顾问；2011年4月-2012 年12月任职于北京加华伟业资本管理有限公司，担任投资经理、合伙人；2013年1月-2014年9月任安徽华元金融集团总裁助理、副总裁，分管投资和资管业务；现任公司董事、合肥华泰集团股份有限公司副董事长。

喻荣虎先生，担任多家上市公司首发、收购、重大资产重组及再融资发行人律师。现任安徽天禾律师事务所高级合伙人、合肥常青机械股份有限公司独立董事、华安证券股份有限公司内核委员、公司独立董事。

周学民先生，历任安徽永诚会计师事务所主任会计师、所长。现任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、副主任会计师、安徽分所所长，安徽省注册会计师协会常务理事、自律委员会委员，安徽安德利百货股份有限公司、奇瑞徽银汽车金融股份有限公司、惠而浦（中国）股份有限公司、科大国创软件股份有限公司独立董事，公司独立董事。

徐景明先生，曾任科大讯飞股份有限公司高级副总裁兼董事会秘书。现任安徽省信息产业投资控股有

限公司董事长、安徽讯飞产业投资有限责任公司董事长，公司独立董事。

2、公司监事近5年的主要工作经历：

宋玉环女士，2003年6月至2013年4月先后任合肥华泰集团股份有限公司子公司财务总管、集团财务经理、财务总监、投资总监、审计总监等职务，目前担任公司监事会主席、华泰集团副总经理。

王树红女士，2006年6月至2010年7月先后任洽洽食品股份有限公司仓储部经理、生产总部经理、采购总部经理，2010年8月至2012年9月，担任洽洽食品股份有限公司审计总部经理、监事；2012年9月至2019年3月，担任公司监事。2019年3月已经退休。

张婷婷女士，自2004年10 月起就职于公司总裁办，2012年7月-2013年10月任公司证券事务代表，现任公司监事。

3、公司非董事高级管理人员近5年的主要工作经历：

陈昌军先生，中国国籍，无境外永久居留权，1977 年 11 月生，大学学历， 厦门大学 EMBA。2002-2015年任公司产品主管、产品经理、市场总监、采购总监；2015 年起任公司国葵事业部总经理。2017年至2019年3月任公司副总经理。2019年3月已经离职。

李小璐女士，中国国籍，无境外永久居留权，1982 年 4 月生， MBA，高级会计师。2012 年 4 月-2015年 12 月任公司供应链总部财务经理、国葵事业部财务经理；现任公司财务总监。

在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
陈先保	合肥华泰集团股份有限公司	董事长	2018年06月	2020年6月	否
陈奇	合肥华泰集团股份有限公司	副董事长	2018年06月	2020年6月	是
宋玉环	合肥华泰集团股份有限公司	副总经理	/	/	是

在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
喻荣虎	安徽天禾律师事务所、合肥常青机械股份有限公司	高级合伙人、独立董事	/	/	是
周学民	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），安徽安德利百货股份有限公司、奇瑞徽银汽车金融股份有限公司、惠而浦（中国）股份有限公司、科大国创软件股份有限公	合伙人、副主任会计师、安徽分所所长、	/	/	是

	司	独立董事
徐景明	安徽省信息产业投资控股有限公司、安徽讯飞产业投资有限责任公司	董事长			是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

由公司董事会薪酬与考核委员会研究制订公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策、方案，股东大会审议董事、监事薪酬，董事会审议高级管理人员薪酬，公司人力资源部、财务部配合董事会薪酬与考核委员会进行公司董事、高级管理人员薪酬方案的具体实施。

根据董事、监事、高级管理人员的工作性质及所承担的责任、风险、压力等,确定不同的年度薪酬标准，且与公司年度经营指标完成情况挂钩。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
陈先保	董事长、总经理	男	60	现任	99.6	否
陈冬梅	董事	女	47	现任	0	是
陈奇	董事	女	35	现任	0	是
陈俊	董事、副总经理、董秘	男	47	现任	62.51	否
陈昌军	副总经理	男	42	现任	71.67	否
李小璐	财务总监	女	37	现任	46.47	否
喻荣虎	独立董事	男	54	现任	6	否
徐景明	独立董事	男	47	现任	6	否
周学民	独立董事	男	54	现任	6	否
宋玉环	监事会主席	女	45	现任	15	是
张婷婷	监事	女	39	现任	0	是
王树红	职工监事	女	51	现任	33.57	否
合计	--	--	--	--	346.82	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	3,180
主要子公司在职员工的数量（人）	1,576
在职员工的数量合计（人）	4,756
当期领取薪酬员工总人数（人）	4,756
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	3,252
销售人员	658
技术人员	310
财务人员	69
行政人员	467
合计	4,756
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士	0
硕士	73
本科	606
大专	642
中专/高中	717
初中及以下	2,718
合计	4,756

2、薪酬政策

公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，建立了完善的薪酬管理制度、健全的激励机制和社会保险，合理确定薪酬结构，建立长期激励计划，将员工的职业生涯规划和公司的发展规划有机地结合起来,努力营造吸引人才、留住人才、鼓励人才脱颖而出的机制和环境，吸引和鼓励优秀人才为企业长期服务；继续改善公司的工作生活环境，增强员工对企业的认同感和满意度，为员工提供越来越多的晋升平台，激发员工积极性，实现公司与员工的共同发展。3、培训计划

公司制定了员工培训计划，通过定期组织培训的方式提高员工素质， 培训涵盖工艺技能、 工艺规程、

岗位标准操作规程、设备标准操作规程、卫生清洁操作规程等各个方面，并要求考核合格后方可上岗。报告期内，公司组织员工进行了包括身体素质、团队精神、职业道德、业务水平、管理水平等一系列的培训活动。公司坚持在综合素质普遍提高的基础上，对不同岗位的员工开展有重点的专项培训，积极贯彻以人为本理念，通过员工个人素质的提升、员工团队的优化，全面提升了公司生产发展的活力。4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数（小时）	1,020,704.73
劳务外包支付的报酬总额（元）	16,331,275.75

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，提高公司质量，规范公司运作。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1、业务独立情况

公司拥有完整的采购、生产、销售、研发业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在业务方面需要依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形。公司的业务独立于控股股东、实际控制人控制的其他企业，在生产经营活动方面与控股股东、实际控制人控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。

2、资产独立情况

公司合法拥有与经营业务相关的土地、房产、设备和商标等资产的所有权或使用权，拥有完整的与经营业务有关的营运管 理系统和物流配套设施，具有独立的商品采购和销售系统。公司与控股股东、实际控制人等关联方之间的资产权属明晰，公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资金、资产被股

东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。

3、人员独立情况

公司拥有独立的员工队伍，建立了独立的劳动、人事和工资管理体系，公司员工的工资发放、福利费用支出等均与股东严格分离。公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免均按照《公司法》、《公司章程》的有关规定进行。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控

制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司董事、监事、总经理、副总经理及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在控股股东、实际控制人超越本公司股东大会和董事会做出人事任免决定的情况。公司员工独立于各股东及其它关联方，独立执行劳

动、人事及工资管理制度。

4、机构独立情况公司已经建立了适合公司生产经营所需的独立完整的组织机构，公司机构及生产经营场所与控股股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况，也不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司机构设置的情况。公司及其职能部门与控股股东及其职能部门之间不存在上下级关系，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司生产经营活动的情况。

5、财务独立情况公司已经建立独立的财务核算体系，独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；公司未与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户；公司依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人控制的 其他企业混合纳税的情况；公司没有为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保，也不存在将以公司名义取得的借款、授信额度转借给它们的情形。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2018年第一次临时股东大会	临时股东大会	59.54%	2018年04月25日	2018年04月26日	股东大会决议公告刊登在2018年4月26日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn)。
2017年年度股东大会	年度股东大会	58.92%	2018年05月16日	2018年05月17日	股东大会决议公告刊登在2018年5月17日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn)。

2018年第二次临时股东大会	临时股东大会	61.52%	2018年08月31日	2018年09月01日	股东大会决议公告刊登在2018年9月1日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn)。
2018年第三次临时股东大会	临时股东大会	58.93%	2018年11月16日	2018年11月17日	股东大会决议公告刊登在2018年11月17日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn)。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
喻荣虎	7	5	2	0	0	否	4
周学民	7	5	2	0	0	否	4
徐景明	7	5	2	0	0	否	4

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，独立董事能够充分利用自己的专业优势，密切关注公司的经营情况，并利用召开董事会、股东大会的机会及其他时间，深入现场了解公司生产、经营和管理情况，积极与其他董事、监事、管理人

员进行沟通交流，及时掌握公司经营动态，对公司总体发展战略聚焦、红蓝袋瓜子、小黄袋每日坚果和山药脆片等新品发展以及面临的市场形势、公司现金分红建议等等提出了建设性意见。对于独立董事所提出的上述建设性意见，公司均予以采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设各专门委员会恪尽职守，积极履行职责，发挥各自的专业特长和技能、经验，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，为董事会决策提供参考。

1、董事会战略委员会履职情况。公司董事会战略委员会勤勉尽责的履行职责，研究行业发展趋势和公司未来发展战略规划，并向董事会提出建设性意见。2、董事会审计委员会履职情况。报告期内，公司董事会审计委员会在年度财务报告审计工作中本着勤勉尽责的原则，充分发挥监督作用，维护审计的独立性：（1）在年审注册会计师进场审计前，对公司编制的财务报表进行了认真审阅，并出具了书面审阅意见。（2）与负责公司年度审计工作的华普会计师事务所协商确定了公司年度财务报告审计工作的时间计划。在年审期间，与负责年审的注册会计师充分沟通，督促其按计划开展年审工作。（3）在华普会计师事务所出具初审意见后，再次审阅了公司财务报表，发表了书面审阅意见。（4）在华普会计师事务所出具年度审计报告后，客观评价了其从事本年度公司审计工作的情况。（5）在了解评价现任会计师事务所工作的基础上，对公司是否续聘华普会计师事务所提出了建议。3、董事会薪酬与考核委员会履职情况。报告期内，薪酬与考核委员会召开了 1 次会议，对董事、监事和高级管理人员在 2017 年度的工作表现进行了评价，并对公司内部控制机制的建立及管理人员的培训计划提出了可行性建议。4、董事会提名委员会履职情况。公司董事会提名委员会主要负责对公司董事和高级管理人员进行选择；对公司董事和高级管理人员的选择标准和程序提出建议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂

钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司每年的薪酬考核方案，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评，制定薪酬方案。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2019年04月12日
内部控制评价报告全文披露索引	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	A.重大缺陷：(1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；（2）公司更正已公布的财务报告（并对主要指标做出超过 10%以上的修正）；（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识 别的当期财务报告中的重大错报；（4）审 计委员会和审计部门对公司的对外财务报 告和财务报告内部控制监督无效。 B.重要缺陷：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应 的补偿性控制；（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理 保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 C.一般缺陷：除上述 重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。	A.重大缺陷：违反国家法律、法规或规范性文件；决策程序不科学导致重大决策失误；重要业务制度性缺失或系统性失效；重大或重要缺陷不能得到有效整改； B.重要缺陷：内部控制中存在的、其严重程度不如重大缺陷但足以引起审计委员会、董事会关注的一项缺陷或多项控制缺陷的组合；C.一般缺陷：内部控制中存在的、除重大缺陷和重要缺陷以外的控制缺陷。
定量标准	重大缺陷：由该缺陷或缺陷组合可能导致的财务报告潜在错报金额≥利润总额的 5%或对应重要性水平的。重要缺陷：由该缺陷或缺陷组合可能导致的财务报告潜在错报金额占利润总额的 5%的20%-100%	重大缺陷：重大缺陷非财务报告控制缺陷造成公司直接财产损失金额在1000 万元（含）以上的。重要缺陷：500 万元≤上述直接财产损失<1000万元的。一般缺陷：上述直接财产损失<500 万

	或对应整体重要性水平的20%-100%的。一般缺陷：由该缺陷或缺陷组合可能导致的财务报告潜在错报金额<利润总额的 5%的 20%或对应整体重要性水平的 20%的。	元的。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，洽洽食品根据财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范建立的与财务报告相关的内部控制于2018年12月31日在所有重大方面是有效的。
内控鉴证报告披露情况	披露
内部控制鉴证报告全文披露日期	2019年04月12日
内部控制鉴证报告全文披露索引	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
内控鉴证报告意见类型	无保留意见。
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2019年04月11日
审计机构名称	华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	会审字[2019]2569号
注册会计师姓名	方长顺、宁云、宋世林

审计报告正文

洽洽食品股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了洽洽食品股份有限公司（以下简称洽洽食品）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了洽洽食品2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于洽洽食品，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一）收入确认

1.事项描述

洽洽食品收入会计政策和估计的披露参见财务报表附注三-27，关于收入金额的披露参见财务报表附

注五-30。洽洽食品主要产品是葵花子、坚果类，2018年度，洽洽食品营业收入为4,197,045,559.14元，由于销售收入是洽洽食品的关键业绩指标，从而存在洽洽食品管理层（以下简称管理层）为了达到特定经营目标而操纵收入确认的固有风险，且为合并利润表重要组成项目，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对我们对收入确认实施的相关程序包括：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制设计和运行的有效性，并对重要的控制点执行控制测试。（2）选取样本检查合同或订单，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价洽洽食品的收入确认时点是否符合会计准则规定，并复核相关会计政策是否得到一贯执行。（3）执行分析性复核程序，包括：本期各月份收入、成本、毛利率波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序。（4）实施收入细节测试，从销售收入明细表中选取样本，核对销售合同或订单、销售出库单、物流单据、客户签收记录等。（5）对主要客户选取样本执行函证程序，以确认本期销售金额及期末应收账款、预收款项余额。（6）针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对相关支持性凭证，评估收入确认是否记录在恰当的会计期间。

通过实施以上程序，我们没有发现收入确认存在异常。

（二）存货跌价准备

1.事项描述

洽洽食品存货跌价准备会计政策和估计的披露参见财务报表附注三-12、五-5所述，截至2018年12月31日，洽洽食品存货账面余额1,209,137,007.83元，跌价准备0.00元，账面价值1,209,137,007.83元。

公司期末存货余额占资产总额比例较高，资产负债表日，洽洽食品对存货进行减值测试，按照可变现净值低于账面成本的差额，计提存货跌价准备。用于出售的材料以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。需要经过加工的材料按照存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值。由于存货金额重大，且预计售价的确定涉及管理层的重大的判断和估计。因此，我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。

2.审计应对

我们对存货跌价准备实施的相关程序包括：

（1）对洽洽食品存货跌价准备相关内部控制的设计与执行进行了评估。（2）获取并评价了管理层对于存货跌价准备的计提方法和相关假设，并考虑了洽洽食品的预期销售计划等因素对存货跌价准备的可能影响。（3）对存货盘点实施监盘，检查存货的数量及产品状况等。（4）对存货周转天数以及存货库龄进行了审核并执行了分析性程序，判断是否存在较长库龄的存货导致存货减值的风险。获取期末存货库龄清单，结合产品的有效期，对库龄较长的存货进行分析性复核分析存货跌价准备是否合理。

通过实施以上程序，我们没有发现存货跌价准备存在异常。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括洽洽食品2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估洽洽食品的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算洽洽食品、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督洽洽食品的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以

下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对洽洽食品持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致洽洽食品不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就洽洽食品中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

华普天健会计师事务所 中国注册会计师：方长顺

（特殊普通合伙） （项目合伙人）中国注册会计师：宁云

中国·北京 中国注册会计师：宋世林

2019年4月11日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：洽洽食品股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	376,216,261.28	234,357,936.80
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	179,925,262.36	189,740,348.46
其中：应收票据	200,000.00
应收账款	179,725,262.36	189,740,348.46
预付款项	16,348,103.96	92,309,521.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	4,512,937.75	12,123,809.02
其中：应收利息	994,522.53	1,322,936.30
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,209,137,007.83	1,068,705,861.21
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,639,153,201.29	1,351,500,584.91
流动资产合计	3,425,292,774.47	2,948,738,061.44
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资

长期应收款
长期股权投资	156,553,249.93	177,924,839.68
投资性房地产
固定资产	1,017,877,307.15	1,015,500,697.43
在建工程	160,541,801.40	138,043,908.97
生产性生物资产		27,631,565.15
油气资产
无形资产	255,863,356.66	257,634,385.55
开发支出
商誉		25,878,630.00
长期待摊费用	10,243,788.05	12,167,212.06
递延所得税资产	70,803,590.44	48,867,252.62
其他非流动资产	30,955,600.46	21,490,093.87
非流动资产合计	1,702,838,694.09	1,725,138,585.33
资产总计	5,128,131,468.56	4,673,876,646.77
流动负债：
短期借款	590,000,000.00	703,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	566,198,549.24	380,215,894.29
预收款项	136,395,792.32	142,807,899.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	65,662,642.31	53,439,716.36
应交税费	89,906,215.43	47,499,017.30
其他应付款	69,596,877.34	63,462,879.11
其中：应付利息	1,045,272.64	762,542.92
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金

代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	5,324,212.12	3,489,487.12
其他流动负债	196,652,827.61	101,916,136.43
流动负债合计	1,719,737,116.37	1,496,731,030.16
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	49,173,569.00	45,459,288.92
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	49,173,569.00	45,459,288.92
负债合计	1,768,910,685.37	1,542,190,319.08
所有者权益：
股本	507,000,000.00	507,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,583,761,112.12	1,582,302,428.41
减：库存股
其他综合收益	6,893,185.75	677,825.47
专项储备
盈余公积	253,500,000.00	220,413,190.54
一般风险准备
未分配利润	974,999,969.63	752,590,215.04
归属于母公司所有者权益合计	3,326,154,267.50	3,062,983,659.46
少数股东权益	33,066,515.69	68,702,668.23
所有者权益合计	3,359,220,783.19	3,131,686,327.69

负债和所有者权益总计

5,128,131,468.56

4,673,876,646.77

法定代表人：陈先保 主管会计工作负责人：李小璐 会计机构负责人：李小璐

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	315,158,980.28	148,593,861.76
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	334,571,168.02	269,918,561.81
其中：应收票据	200,000.00
应收账款	334,371,168.02	269,918,561.81
预付款项	228,825,968.49	457,761,048.24
其他应收款	91,798,120.50	103,083,808.12
其中：应收利息	994,522.53	1,225,104.82
应收股利
存货	627,659,364.70	512,165,400.58
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,557,829,967.25	1,216,717,469.71
流动资产合计	3,155,843,569.24	2,708,240,150.22
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,377,656,332.37	1,451,731,970.13
投资性房地产
固定资产	251,942,767.05	224,745,372.53
在建工程	61,759,800.97	70,271,389.92
生产性生物资产
油气资产
无形资产	34,279,579.48	36,365,637.53

开发支出
商誉
长期待摊费用	7,651,668.21	9,287,044.13
递延所得税资产	44,133,186.74	29,141,710.37
其他非流动资产	9,742,562.78	11,992,717.77
非流动资产合计	1,787,165,897.60	1,833,535,842.38
资产总计	4,943,009,466.84	4,541,775,992.60
流动负债：
短期借款	460,000,000.00	574,900,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	788,687,081.32	583,276,663.50
预收款项	450,452,951.09	355,299,131.90
应付职工薪酬	40,443,472.77	30,993,127.16
应交税费	37,209,049.54	15,318,482.34
其他应付款	49,350,212.45	91,039,589.73
其中：应付利息	1,045,272.64	757,492.08
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,658,517.24	674,917.24
其他流动负债	99,236,554.90	47,435,949.74
流动负债合计	1,928,037,839.31	1,698,937,861.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	14,860,122.70	8,421,767.70
递延所得税负债

其他非流动负债
非流动负债合计	14,860,122.70	8,421,767.70
负债合计	1,942,897,962.01	1,707,359,629.31
所有者权益：
股本	507,000,000.00	507,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,581,284,457.97	1,581,284,457.97
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	253,500,000.00	220,413,190.54
未分配利润	658,327,046.86	525,718,714.78
所有者权益合计	3,000,111,504.83	2,834,416,363.29
负债和所有者权益总计	4,943,009,466.84	4,541,775,992.60

3、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	4,197,045,559.14	3,602,738,165.48
其中：营业收入	4,197,045,559.14	3,602,738,165.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	3,748,001,741.74	3,282,724,949.81
其中：营业成本	2,889,155,148.03	2,525,908,572.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用

税金及附加	45,945,667.37	42,632,501.22
销售费用	569,962,536.52	488,865,088.45
管理费用	216,078,139.29	188,588,446.98
研发费用	25,189,551.92	21,333,024.29
财务费用	-5,602,517.40	9,872,882.94
其中：利息费用	33,195,116.08	26,884,879.60
利息收入	37,107,822.24	27,413,361.02
资产减值损失	7,273,216.01	5,524,433.23
加：其他收益	4,432,794.92	6,750,596.37
投资收益（损失以“－”号填列）	87,203,863.70	39,863,559.45
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	943,452.61	35,993.96
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	541,623,928.63	366,663,365.45
加：营业外收入	42,221,655.15	53,677,185.34
减：营业外支出	11,275,007.30	3,194,223.05
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	572,570,576.48	417,146,327.74
减：所得税费用	131,000,164.83	95,459,293.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	441,570,411.65	321,687,034.61
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	432,808,513.09	319,222,143.28
少数股东损益	8,761,898.56	2,464,891.33
六、其他综合收益的税后净额	6,215,360.28	-1,883,771.02
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	6,215,360.28	-1,883,771.02
（一）不能重分类进损益的其他

综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益	6,215,360.28	-1,883,771.02
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额	6,215,360.28	-1,883,771.02
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	447,785,771.93	319,803,263.59
归属于母公司所有者的综合收益总额	439,023,873.37	317,338,372.26
归属于少数股东的综合收益总额	8,761,898.56	2,464,891.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.854	0.630
（二）稀释每股收益	0.854	0.630

法定代表人：陈先保 主管会计工作负责人：李小璐 会计机构负责人：李小璐

4、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	2,653,475,315.96	2,171,569,382.67
减：营业成本	2,158,611,533.66	1,766,088,940.91
税金及附加	16,300,683.28	13,496,596.69
销售费用	272,132,152.54	185,161,998.91
管理费用	139,104,599.88	112,240,212.76

研发费用	25,101,768.81	21,333,024.29
财务费用	-8,026,444.94	6,015,050.20
其中：利息费用	32,742,434.14	24,100,035.94
利息收入	37,189,673.21	25,990,102.87
资产减值损失	169,183.99	3,481,360.70
加：其他收益	1,559,845.00	554,385.06
投资收益（损失以“－”号填列）	314,401,930.52	318,439,534.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	905,938.84	34,583.95
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	366,949,553.10	382,780,701.37
加：营业外收入	9,408,705.82	5,602,591.64
减：营业外支出	3,674,732.64	679,494.75
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	372,683,526.28	387,703,798.26
减：所得税费用	29,538,384.74	22,887,861.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	343,145,141.54	364,815,936.96
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允

价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	343,145,141.54	364,815,936.96
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	4,826,734,800.66	4,082,730,415.97
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	14,594,630.42	8,038,612.02
收到其他与经营活动有关的现金	56,907,839.07	66,458,891.56
经营活动现金流入小计	4,898,237,270.15	4,157,227,919.55
购买商品、接受劳务支付的现金	2,931,866,101.37	2,750,475,402.58
客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	423,849,358.83	379,867,065.14
支付的各项税费	336,702,466.51	291,627,740.77
支付其他与经营活动有关的现金	458,998,465.66	442,334,182.53
经营活动现金流出小计	4,151,416,392.37	3,864,304,391.02
经营活动产生的现金流量净额	746,820,877.78	292,923,528.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	62,764,400.48	38,577,276.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	3,146,362.62	1,002,834.68
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	115,361,069.08
收到其他与投资活动有关的现金	28,389,013.01	53,141,444.20
投资活动现金流入小计	209,660,845.19	92,721,554.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	241,217,213.26	126,419,004.16
投资支付的现金	260,295,492.71	329,889,400.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	501,512,705.97	456,308,404.16
投资活动产生的现金流量净额	-291,851,860.78	-363,586,849.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	733,000,000.00	806,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计	733,000,000.00	806,800,000.00
偿还债务支付的现金	846,900,000.00	462,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	210,443,319.21	247,169,253.35
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	1,057,343,319.21	710,069,253.35
筹资活动产生的现金流量净额	-324,343,319.21	96,730,746.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	8,775,920.18	-11,426,272.32
五、现金及现金等价物净增加额	139,401,617.97	14,641,153.68
加：期初现金及现金等价物余额	224,632,616.56	209,991,462.88
六、期末现金及现金等价物余额	364,034,234.53	224,632,616.56

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,064,835,313.23	2,458,616,083.13
收到的税费返还	10,719,430.22	4,525,823.59
收到其他与经营活动有关的现金	25,024,821.11	7,253,248.22
经营活动现金流入小计	3,100,579,564.56	2,470,395,154.94
购买商品、接受劳务支付的现金	1,920,222,742.43	1,949,106,652.75
支付给职工以及为职工支付的现金	275,525,091.21	228,194,179.27
支付的各项税费	107,859,917.65	82,206,701.35
支付其他与经营活动有关的现金	268,700,522.22	194,052,079.37
经营活动现金流出小计	2,572,308,273.51	2,453,559,612.74
经营活动产生的现金流量净额	528,271,291.05	16,835,542.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	300,764,400.48	316,682,000.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	2,893,125.47	978,884.68

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	33,692,506.10	51,108,115.03
投资活动现金流入小计	337,350,032.05	368,769,000.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	61,498,469.93	58,724,372.73
投资支付的现金	309,300,921.95	292,650,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	10,000,000.00	38,141,085.60
支付其他与投资活动有关的现金		27,729,372.65
投资活动现金流出小计	380,799,391.88	417,244,830.98
投资活动产生的现金流量净额	-43,449,359.83	-48,475,830.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	590,000,000.00	674,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	590,000,000.00	674,900,000.00
偿还债务支付的现金	704,900,000.00	410,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	209,904,653.58	226,639,460.53
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	914,804,653.58	636,639,460.53
筹资活动产生的现金流量净额	-324,804,653.58	38,260,539.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	4,091,134.37	-7,464,162.54
五、现金及现金等价物净增加额	164,108,412.01	-843,911.34
加：期初现金及现金等价物余额	138,868,541.52	139,712,452.86
六、期末现金及现金等价物余额	302,976,953.53	138,868,541.52

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	507,000,000.00				1,582,302,428.41		677,825.47		220,413,190.54		752,590,215.04	68,702,668.23	3,131,686,327.69
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	507,000,000.00				1,582,302,428.41		677,825.47		220,413,190.54		752,590,215.04	68,702,668.23	3,131,686,327.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,458,683.71		6,215,360.28		33,086,809.46		222,409,754.59	-35,636,152.54	227,534,455.50
（一）综合收益总额							6,215,360.28				432,808,513.09	8,761,898.56	447,785,771.93
（二）所有者投入和减少资本					1,458,683.71								1,458,683.71
1．所有者投入的

普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					1,458,683.71								1,458,683.71
（三）利润分配									33,086,809.46		-210,398,758.50	46,016.99	-177,265,932.05
1．提取盈余公积									33,086,809.46		-33,086,809.46
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-177,450,000.00		-177,450,000.00
4．其他											138,050.96	46,016.99	184,067.95
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他

（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他												-44,444,068.09	-44,444,068.09
四、本期期末余额	507,000,000.00				1,583,761,112.12		6,893,185.75		253,500,000.00		974,999,969.63	33,066,515.69	3,359,220,783.19

上期金额

单位：元

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	507,000,000.00				1,582,302,428.41		2,561,596.49		183,931,596.84		673,436,595.02	82,250,086.75	3,031,482,303.51
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	507,000,000.00				1,582,302,428.41		2,561,596.49		183,931,596.84		673,436,595.02	82,250,086.75	3,031,482,303.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-1,883,771.02		36,481,593.70		79,153,620.02	-13,547,418.52	100,204,024.18

（一）综合收益总额							-1,883,771.02				319,222,143.28	2,464,891.33	319,803,263.59
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									36,481,593.70		-240,068,523.26	-16,012,309.85	-219,599,239.41
1．提取盈余公积									36,481,593.70		-36,481,593.70
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-202,800,000.00	-15,750,000.00	-218,550,000.00
4．其他											-786,929.56	-262,309.85	-1,049,239.41
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补

亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	507,000,000.00				1,582,302,428.41		677,825.47		220,413,190.54		752,590,215.04	68,702,668.23	3,131,686,327.69

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	507,000,000.00				1,581,284,457.97				220,413,190.54	525,718,714.78	2,834,416,363.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	507,000,000.00				1,581,284,457.97				220,413,190.54	525,718,714.78	2,834,416,363.29
三、本期增减变动金额									33,086,809.46	132,608,332.08	165,695,141.54

（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额										343,145,141.54	343,145,141.54
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									33,086,809.46	-210,536,809.46	-177,450,000.00
1．提取盈余公积									33,086,809.46	-33,086,809.46
2．对所有者（或股东）的分配										-177,450,000.00	-177,450,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	507,000,000.00				1,581,284,457.97				253,500,000.00	658,327,046.86	3,000,111,504.83

上期金额

单位：元

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	507,000,000.00				1,581,284,457.97				183,931,596.84	400,184,371.52	2,672,400,426.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	507,000,000.00				1,581,284,457.97				183,931,596.84	400,184,371.52	2,672,400,426.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									36,481,593.70	125,534,343.26	162,015,936.96
（一）综合收益总额										364,815,936.96	364,815,936.96
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									36,481,593.70	-239,281,593.70	-202,800,000.00
1．提取盈余公积									36,481,593.70	-36,481,593.70
2．对所有者（或股东）的分配										-202,800,000.00	-202,800,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	507,000,000.00				1,581,284,457.97				220,413,190.54	525,718,714.78	2,834,416,363.29

三、公司基本情况

1、洽洽食品股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由安徽洽洽食品有限公司整体变更设立的股份有限公司，注册资本人民币15,000.00万元，其中合肥华泰集团股份有限公司（以下简称“华泰集团”）出资9,750.00万元，占注册资本65%；亚洲华海贸易有限公司出资3,750.00万元，占注册资本25%；合肥华元投资管理有限公司出资1,500.00万元，占注册资本10%，公司于2008年6月6日在安徽省工商行政管理局办理了工商登记。

2011年3月2日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]198号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票5,000万股，公司于2011年3月28日办理了注册资本变更登记，变更后的注册资本为20,000万元。

2011 年8月12日，根据本公司2011年第三次临时股东大会审议通过的利润分配方案，以公司2011年6月30日的总股本20,000万股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股，变更后的注册资本为26,000.00万元。

2012年4月18日召开的公司2011年年度股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增7,800万股，公司总股本变更为33,800万股。

2015年5月12日召开的公司2014年年度股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增16,900万股，公司总股本变更为50,700万股。

本公司统一社会信用代码：913400007300294381。公司法定代表人：陈先保。注册地址：合肥市经济技术开发区莲花路。

本公司经营范围：坚果炒货类食品生产和销售；农副产品的生产和收购；油炸食品生产和销售；膨化食品生产和销售；焙烤类食品生产和销售；酱腌菜类的生产和销售；饼干类的生产和销售；食品添加剂的生产和销售；果干、蜜饯、肉干肉脯、原枣、巧克力等五类产品的分装；肉制品类、蜜饯类、海藻类、糖果类、果冻类、水果制品、预包装食品批发；自有房屋的租赁；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2019年4月11日决议批准报出。

2．合并财务报表范围

(1)本公司本期末纳入合并范围的子公司

序号

子公司全称

子公司简称

持股比例%

			直接	间接
1	重庆洽洽食品有限公司	重庆洽洽	75.00	—
2	安徽贝特食品科技有限公司	贝特食品	100.00	—
3	包头洽洽食品有限公司	包头洽洽	100.00	—

4	河北多维食品有限公司	河北多维	70.00	—
5	安徽省洽洽食品设计研究院	研究院	100.00	—
6	内蒙古华葵农业科技有限责任公司	内蒙古华葵	100.00	—
7	哈尔滨洽洽食品有限公司	哈尔滨洽洽	100.00	—
8	长沙洽洽食品有限公司	长沙洽洽	100.00	—
9	齐齐哈尔市北方洽洽食品销售有限公司	北方洽洽	100.00	—
10	重庆市南部洽洽食品销售有限公司	南部洽洽	100.00	—
11	新疆洽利农农业有限公司	洽利农	100.00	—
12	阜阳市洽洽食品有限公司	阜阳洽洽食品	100.00	—

13	捷航企业有限公司	香港捷航	100.00	—
14	阜阳市洽洽食品销售有限公司	阜阳洽洽销售	100.00	—
15	甘南县洽洽食品有限公司	甘南洽洽	100.00	—
16	合肥洽洽味乐园电子商务有限公司	合肥味乐园	100.00	—
17	珠海横琴洽洽食品销售有限公司	珠海横琴洽洽	100.00	—
18	合肥华康资产管理有限公司	合肥华康	100.00	—
19	洽洽食品(泰国）有限公司	泰国洽洽	100.00	—
20	宁波洽洽食品销售有限公司	宁波洽洽	100.00	—

上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。

(2)本公司本期合并财务报表范围变化

本期新增子公司：

序号	子公司全称	子公司简称	本期纳入合并范围原因
1	宁波洽洽食品销售有限公司	宁波洽洽	投资设立

本期减少子公司：

序号	子公司全称	子公司简称	本期未纳入合并范围原因
1	上海洽洽食品有限公司	上海洽洽	本期转让
2	江苏洽康食品有限公司	江苏洽康	本期转让
3	广西坚果派农业有限公司	广西坚果派	其他股东增资丧失控制权
4	坚果派农业有限公司	坚果派农业	其他股东增资丧失控制权
5	池州坚果派农业有限公司	池州坚果派	其他股东增资丧失控制权
6	包头华葵商贸有限公司	包头华葵	本期转让

7

上海奥通国际贸易有限公司

上海奥通

本期注销

本期新增及减少子公司的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。2、持续经营

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3、营业周期

本公司正常营业周期为一年。4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（3）报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（4）合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

（5）特殊交易的会计处理

①购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：

（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面

价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。

不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权

益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.多次交易分步处置

在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇

率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

（3）外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。

④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。10、金融工具

（1）金融资产的分类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和

实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

④可供出售金融资产主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。

可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

（2）金融负债的分类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

（3）金融资产的重分类

因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。

重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

（4）金融负债与权益工具的区分

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（5）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（6）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。

与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

①金融资产发生减值的客观证据：

A.发行方或债务人发生严重财务困难；B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。

②金融资产的减值测试（不包括应收款项）

A．持有至到期投资减值测试

持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折

现率。

即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。

对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

B.可供出售金融资产减值测试

在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。

可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

①估值技术本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

11、应收票据及应收账款

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	本公司将200万元以上应收账款，100万元以上其他应收款确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
组合1：以本公司合并报表范围内的应收募集资金款项划分组合。	其他方法
组合2：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。账龄

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	20.00%	20.00%
3年以上	40.00%	40.00%
3－4年	40.00%	40.00%
4－5年	80.00%	80.00%
5年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况
坏账准备的计提方法	本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货发出时采用移动加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法

①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。13．持有待售的资产

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

②可收回金额。（3）列报

本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。14、长期股权投资

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与

方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，

按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用。16、固定资产

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。（1）确认条件

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可

能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

（2）各类固定资产的折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	3%	4.85%
生产机器设备	年限平均法	10	3%	9.70%
交通运输工具	年限平均法	6	3%	16.17%
办公电子设备	年限平均法	5	3%	19.40%

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为

融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。19、生物资产

（1）生物资产的确定标准

生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：

①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；③该生物资产的成本能够可靠地计量。

（2）生物资产的分类

本公司生物资产包括消耗性生物资产和生产性生物资产。本公司对生物资产的后续计量按照成本计量。

①消耗性生物资产

消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在出售或入库前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获或入库后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。

②生产性生物资产

生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、

产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。

生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

（3）生产性生物资产的使用寿命和折旧方法

生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限以及残值率，确定折旧率如下：

生产性生物资产类别	使用年限（年）	残值率%	年折旧率%
种植业	10	3	9.70

本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。20、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	法定使用权
计算机软件	3-10年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
商标权、专利权	5-10年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。

③无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

1、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。21、长期资产减值

（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产

减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法

资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。

（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法

本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：

①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

（5）生产性生物资产减值测试方法及会计处理方法

本公司于资产负债表日判断生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独

立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（6）无形资产减值测试方法及会计处理方法

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：

①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。

（7）商誉减值测试

企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：

首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。22、长期待摊费用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：

项目	摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出	按最佳预期经济利益实现方式合理摊销
导热油	按最佳预期经济利益实现方式合理摊销

23、职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离

职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

（1）短期薪酬的会计处理方法

①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

（2）离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金

额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额；（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。24、预计负债

（1）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。25、股份支付

（1）股份支付的种类

本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）股份支付计划实施的会计处理

①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

（5）股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

（6）股份支付计划终止的会计处理

如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消

的除外），本公司：

①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。

26、优先股、永续债等其他金融工具

（1）优先股、永续债等其他金融工具的分类依据

本公司发行的优先股（或永续债，下同）划分为金融负债还是权益工具，根据相关合同或协议中具体内容，按实质重于形式的原则进行判断。

①赎回选择权

如果本公司所发行的优先股需要在某特定日期由本公司赎回，则该优先股属于金融负债；如果是购买方享有赎回选择权，该优先股仍然属于金融负债，如果购买方放弃了选择权，则重分类为权益工具；如果赎回选择权属于本公司，那么该优先股属于权益工具，但本公司一旦选择赎回且将这种赎回选择予以公告，则将权益工具重分类为金融负债。

②股利发放

如果是否发放现金股利完全取决于本公司的意愿，则该优先股划分权益工具；如果发放的现金股利是强制性的，则将优先股划分为金融负债。

③转换为普通股

本公司发行的优先股如果附加可转换为普通股条件的，优先股是划分为金融负债还是权益工具，则取决于未来转换为普通股的数量是否固定：如果未来转换的普通股数量是非固定的，则发行的优先股属于金融负债；如果未来转换的普通股数量是固定的，则划分为权益工具。

（2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法

本公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股利分配都作为本公司（发行企业）的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当

期损益。27、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）销售商品收入

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

具体收入确认时点：经销商：配送发货销售，经经销商签收确认后，确认收入；自行提货销售，发货时确认收入。 大型零售商：配送发货销售，经买方签收或系统确认后，确认收入。出口外销：报关出口时确认为收入，已发货未报关货物确认为发出商品。

（2）提供劳务收入

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。28、政府补助

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

①本公司能够满足政府补助所附条件；②本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（3）政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。④政府补助退回已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：

A. 该项交易不是企业合并；B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件

的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。30、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。

②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。

（2）融资租赁的会计处理方法

①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。

发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。

31、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
2017年6月财政部发布了《企业会计准则解释第9号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释，本公司于2018年1月1起执行上述解释。	经董事会审议通过。
根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”	经董事会审议通过。

本公司根据财会【2018】15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：

2017年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表

和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。

项 目

项 目	合并资产负债表		母公司资产负债表
	调整前	调整后	调整前	调整后
应收票据	—	—	—	—

应收账款	189,740,348.46	—	269,918,561.81	—
应收票据及应收账款	—	189,740,348.46	—	269,918,561.81
应收利息	1,322,936.30	—	1,225,104.82	—

应收股利	—	—	—	—
其他应收款	10,800,872.72	12,123,809.02	101,858,703.30	103,083,808.12
固定资产	1,015,500,697.43	1,015,500,697.43	224,745,372.53	224,745,372.53

固定资产清理	—	—	—	—
在建工程	138,043,908.97	138,043,908.97	70,271,389.92	70,271,389.92
工程物资	—	—	—	—

应付票据	46,826,600.00	—	48,026,600.00	—
应付账款	333,389,294.29	—	535,250,063.50	—
应付票据及应付账款	—	380,215,894.29	—	583,276,663.50

应付利息	762,542.92	—	757,492.08	—
应付股利	—	—	—	—
其他应付款	62,700,336.19	63,462,879.11	90,282,097.65	91,039,589.73

长期应付款	—	—	—	—
专项应付款	—	—	—	—

2017年度受影响的合并利润表和母公司利润表

项 目	合并利润表		母公司利润表
	调整前	调整后	调整前	调整后
管理费用	209,921,471.27	188,588,446.98	133,573,237.05	112,240,212.76

研发费用

—

21,333,024.29

—

21,333,024.29

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售收入、租赁收入	17%、16%、11%、10%、6%、5%
城市维护建设税	应纳流转税额	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	25%
教育费附加	应纳流转税额	5%
房产税	租赁收入和房产余值	12%、1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
南部洽洽	15%
重庆洽洽	15%
研究院	20%
新疆洽利农	农产品初加工部分免缴所得税
香港捷航	免缴所得税

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	11,418.30	9,157.00
银行存款	361,797,507.14	217,867,619.94
其他货币资金	14,407,335.84	16,481,159.86
合计	376,216,261.28	234,357,936.80
其中：存放在境外的款项总额	49,782,469.32	55,948,094.94

其他说明

（1）其他货币资金期末余额14,407,335.84元，其中用于开立银行承兑汇票保证金余额12,182,026.75元，外埠存款28,118.95元，存放于第三方支付平台余额2,197,190.14元。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。

（2）货币资金期末余额较期初增长60.53%，主要系本期经营活动现金净流量增加所致。2、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

3、应收票据及应收账款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	200,000.00
应收账款	179,725,262.36	189,740,348.46
合计	179,925,262.36	189,740,348.46

（1）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	200,000.00
合计	200,000.00

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	189,186,438.69	99.97%	9,461,176.33	5.00%	179,725,262.36	200,973,023.96	100.00%	11,232,675.50	5.59%	189,740,348.46
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	61,893.30	0.03%	61,893.30	100.00%	0.00
合计	189,248,331.99	100.00%	9,523,069.63	5.03%	179,725,262.36	200,973,023.96	100.00%	11,232,675.50	5.59%	189,740,348.46

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例

1年以内分项
1年以内	189,149,350.13	9,457,467.47	5.00%
1年以内小计	189,149,350.13	9,457,467.47	5.00%
1至2年	37,088.56	3,708.86	10.00%
合计	189,186,438.69	9,461,176.33	5.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,861,329.45元；3)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	556,321.73

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	14,221,745.03	86.99%	91,834,893.36	99.49%
1至2年	2,055,593.43	12.58%	474,627.68	0.51%
2至3年	70,765.50	0.43%
合计	16,348,103.96	--	92,309,521.04	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

本公司账龄超过1年且金额重要的预付款项金额为1,920,000.00元，系未结算货款。（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位： 元

预付账款期末余额较期初下降82.29%，主要系上期预付种子款和进口原料款较大所致。5、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	994,522.53	1,322,936.30
其他应收款	3,518,415.22	10,800,872.72
合计	4,512,937.75	12,123,809.02

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
委托贷款	994,522.53	1,322,936.30
合计	994,522.53	1,322,936.30

（2）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单	1,938,69	33.79%	1,938,69	100.00%	0.00

独计提坏账准备的其他应收款	2.90		2.90
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	3,799,076.26	66.21%	280,661.04	7.39%	3,518,415.22	15,152,280.88	100.00%	4,351,408.16	28.72%	10,800,872.72
合计	5,737,769.16	100.00%	2,219,353.94	38.68%	3,518,415.22	15,152,280.88	100.00%	4,351,408.16	28.72%	10,800,872.72

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款（按单位）	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由
供应商	1,938,692.90	1,938,692.90	100.00%	根据回收可能性判断计提
合计	1,938,692.90	1,938,692.90	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	2,599,651.66	129,982.58	5.00%
1年以内小计	2,599,651.66	129,982.58	5.00%
1至2年	1,063,664.60	106,366.46	10.00%
2至3年	63,560.00	12,712.00	20.00%
3至4年	66,000.00	26,400.00	40.00%
4至5年	5,000.00	4,000.00	80.00%
5年以上	1,200.00	1,200.00	100.00%
合计	3,799,076.26	280,661.04	7.39%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-975,912.76元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。3)本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	2,300.00

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	1,938,692.90
保证金	1,495,729.73	1,450,267.87
押金	936,191.23	1,200,354.24
代付款	636,000.00
备用金	601,397.79	1,371,027.33
其他	129,757.51	1,130,631.44
股权转让款		10,000,000.00
合计	5,737,769.16	15,152,280.88

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
供应商1	往来款	1,938,692.90	1-3年	33.79%	1,938,692.90
供应商2	保证金	717,813.56	2年以内	12.51%	60,478.41
供应商3	代付款	636,000.00	1年以内	11.08%	31,800.00
供应商4	保证金	256,872.00	1年以内	4.48%	12,843.60
供应商5	保证金	242,000.00	4年以内	4.22%	39,725.00
合计	--	3,791,378.46	--	66.08%	2,083,539.91

其他说明：

其他应收款期末余额较期初下降62.78%，主要系上期末股权转让款本期结转所致。6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	932,066,879.13		932,066,879.13	863,456,311.13		863,456,311.13
在产品	40,880,761.58		40,880,761.58	38,612,727.14		38,612,727.14
库存商品	199,717,224.07		199,717,224.07	126,018,139.25		126,018,139.25
周转材料	36,472,143.05		36,472,143.05	40,618,683.69		40,618,683.69
合计	1,209,137,007.83		1,209,137,007.83	1,068,705,861.21		1,068,705,861.21

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求是

7、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行理财产品	1,198,423,724.71	669,998,146.96
增值税	130,145,173.69	169,384,408.48
委托贷款-本金	340,000,000.00	535,739,400.00
减：委托贷款-减值准备	-40,000,000.00	-40,000,000.00
待摊费用	9,395,582.36	9,428,054.84
预交企业所得税	1,188,720.53	6,950,574.63
合计	1,639,153,201.29	1,351,500,584.91

8、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
蔚然（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）	177,924,839.68		49,068,256.45	11,988,667.00			8,813,295.34			132,031,954.89
小计	177,924,839.68		49,068,256.45	11,988,667.00			8,813,295.34			132,031,954.89
二、联营企业

坚果派农业有限公司		13,160,800.00		360,495.04					11,000,000.00	24,521,295.04
小计		13,160,800.00		360,495.04					11,000,000.00	24,521,295.04
合计	177,924,839.68	13,160,800.00	49,068,256.45	12,349,162.04			8,813,295.34		11,000,000.00	156,553,249.93

其他说明：系公司母公司华泰集团增资导致本公司对坚果派农业控股权稀释，由成本法转为权益法所致。

9、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

10、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,017,877,307.15	1,015,500,697.43
合计	1,017,877,307.15	1,015,500,697.43

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋建筑物	生产机器设备	交通运输工具	办公电子设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	916,547,815.11	512,950,962.75	12,664,283.75	49,503,474.49	1,491,666,536.10
2.本期增加金额	78,080,501.67	77,251,629.03	977,581.18	4,895,710.64	161,205,422.52
（1）购置	3,884,103.27	21,745,346.58	977,581.18	3,854,039.25	30,461,070.28
（2）在建工程转入	74,196,398.40	55,506,282.45		1,041,671.39	130,744,352.24
（3）企业合并增加

3.本期减少金额	46,100,573.26	53,844,280.94	3,426,670.66	13,703,433.05	117,074,957.91
（1）处置或报废	545,948.60	31,860,234.05	1,518,240.05	13,059,653.13	46,984,075.83
其他	45,554,624.66	21,984,046.89	1,908,430.61	643,779.92	70,090,882.08
4.期末余额	948,527,743.52	536,358,310.84	10,215,194.27	40,695,752.08	1,535,797,000.71
二、累计折旧
1.期初余额	218,724,058.33	215,565,718.87	10,114,143.15	31,761,918.32	476,165,838.67
2.本期增加金额	52,050,449.40	48,077,022.21	710,673.41	5,355,030.72	106,193,175.74
（1）计提	52,050,449.40	48,077,022.21	710,673.41	5,355,030.72	106,193,175.74
3.本期减少金额	17,535,534.54	32,304,581.49	2,327,600.01	12,271,604.81	64,439,320.85
（1）处置或报废	356,360.70	21,552,610.65	1,410,327.23	11,778,542.70	35,097,841.28
其他	17,179,173.84	10,751,970.84	917,272.78	493,062.11	29,341,479.57
4.期末余额	253,238,973.19	231,338,159.59	8,497,216.55	24,845,344.23	517,919,693.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	695,288,770.33	305,020,151.25	1,717,977.72	15,850,407.85	1,017,877,307.15
2.期初账面价值	697,823,756.78	297,385,243.88	2,550,140.60	17,741,556.17	1,015,500,697.43

其他说明：

其他减少主要系本期处置子公司所致。11、在建工程

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

在建工程	160,541,801.40	138,043,908.97
合计	160,541,801.40	138,043,908.97

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
泰国工厂项目	83,309,988.59		83,309,988.59
电商物流中心项目	57,706,830.75		57,706,830.75	67,315,986.51		67,315,986.51
重庆厂扩建项目	5,888,055.73		5,888,055.73
长沙厂改造项目	5,195,186.76		5,195,186.76	8,618,835.04		8,618,835.04
坚果产能提升项目	3,420,654.21		3,420,654.21
零星工程	3,211,026.48		3,211,026.48	2,789,439.66		2,789,439.66
坚果分厂项目	1,810,058.88		1,810,058.88	56,369,272.16		56,369,272.16
合肥厂改造项目				2,950,375.60		2,950,375.60
合计	160,541,801.40		160,541,801.40	138,043,908.97		138,043,908.97

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
泰国工厂项目	179,377,100.00		83,369,147.47	59,158.88		83,309,988.59	46.48%	46.48%				其他
电商物流中心项目	146,071,500.00	67,315,986.51	29,202,172.06	38,811,327.82		57,706,830.75	66.30%	66.30%				募股资金
重庆厂扩建项目			11,077,856.03	5,189,800.30		5,888,055.73						其他
长沙厂改造项目		8,618,835.04	5,275,180.10	8,698,828.38		5,195,186.76						其他
坚果产			3,648,30	227,648.		3,420,65						其他

能提升项目			2.36	15		4.21
零星工程		2,789,439.66	11,197,507.37	7,935,900.49	2,840,020.06	3,211,026.48						其他
坚果分厂项目	200,813,600.00	56,369,272.16	13,208,020.59	67,002,811.89	764,421.98	1,810,058.88	34.78%	34.78%				募股资金
合肥厂改造项目		2,950,375.60	287,165.77	2,818,876.33	418,665.04							其他
合计	526,262,200.00	138,043,908.97	157,265,351.75	130,744,352.24	4,023,107.08	160,541,801.40	--	--				--

其他说明：

本期其他减少主要系经营租赁资产改良支出完工转入长期待摊费用、营销集成平台SFA转入无形资产等核算。

12、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	种植业	畜牧养殖业	林业	水产业	合计
一、账面原值
1.期初余额	27,631,565.15				27,631,565.15
2.本期增加金额	865,914.63				865,914.63
(1)外购
(2)自行培育	865,914.63				865,914.63
3.本期减少金额	28,497,479.78				28,497,479.78
(1)处置
(2)其他	28,497,479.78				28,497,479.78
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额

(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	0.00				0.00
2.期初账面价值	27,631,565.15				27,631,565.15

生产性生物资产期末余额较期初下降100%，主要系本期处置子公司所致。

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

13、油气资产

□ 适用 √ 不适用

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	计算机软件	商标专利	合计
一、账面原值

1.期初余额	263,609,200.23			43,576,155.69	37,255,791.75	344,441,147.67
2.本期增加金额	45,227,070.00			1,396,782.46	280,684.31	46,904,536.77
（1）购置	45,227,070.00			599,612.66	280,684.31	46,107,366.97
（2）内部研发
（3）企业合并增加
在建工程转入				797,169.80		797,169.80
3.本期减少金额	26,487,782.50			5,058,445.81	31,341,000.00	62,887,228.31
（1）处置				5,031,749.15		5,031,749.15
其他	26,487,782.50			26,696.66	31,341,000.00	57,855,479.16
4.期末余额	282,348,487.73			39,914,492.34	6,195,476.06	328,458,456.13
二、累计摊销
1.期初余额	30,159,943.05			39,232,398.77	17,414,420.30	86,806,762.12
2.本期增加金额	5,867,684.46			2,060,086.89	3,500,614.34	11,428,385.69
（1）计提	5,867,684.46			2,060,086.89	3,500,614.34	11,428,385.69
3.本期减少金额	3,977,903.18			4,686,490.29	16,975,654.87	25,640,048.34
（1）处置				4,674,476.79		4,674,476.79
其他	3,977,903.18			12,013.50	16,975,654.87	20,965,571.55
4.期末余额	32,049,724.33			36,605,995.37	3,939,379.77	72,595,099.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额					5,387,799.32	5,387,799.32
（1）计提					5,387,799.32	5,387,799.32
3.本期减少金额					5,387,799.32	5,387,799.32
（1）处置
其他					5,387,799.32	5,387,799.32

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	250,298,763.40			3,308,496.97	2,256,096.29	255,863,356.66
2.期初账面价值	233,449,257.18			4,343,756.92	19,841,371.45	257,634,385.55

15、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
江苏洽康	31,282,610.00			31,282,610.00		0.00

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
江苏洽康	5,403,980.00			5,403,980.00		0.00
合计	5,403,980.00			5,403,980.00		0.00

其他说明

本期减少主要系处置子公司江苏洽康所致。16、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
经营租赁资产改良支出	11,956,221.97	7,115,814.46	7,954,969.10	973,507.84	10,143,559.49
导热油	210,990.09		110,761.53		100,228.56
合计	12,167,212.06	7,115,814.46	8,065,730.63	973,507.84	10,243,788.05

其他说明：其他减少主要系本期处置子公司所致。

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	47,474,139.49	11,815,781.36	49,943,103.13	12,446,895.09
内部交易未实现利润	16,181,681.16	4,045,420.29	6,964,903.56	1,741,225.89
可抵扣亏损			9,184,196.96	2,296,049.24
其他流动负债	181,428,904.81	42,470,768.68	91,579,421.81	21,397,459.52
递延收益	49,886,480.44	12,471,620.11	43,942,491.52	10,985,622.88
合计	294,971,205.90	70,803,590.44	201,614,116.98	48,867,252.62

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		70,803,590.44		48,867,252.62

（3）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	146,333,504.62	103,486,645.23
其他流动负债	15,223,922.80	10,336,714.62
资产减值准备	4,268,284.08	5,484,512.51
递延收益	4,611,300.68	5,006,284.52
合计	170,437,012.18	124,314,156.88

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年	5,057,765.74	5,051,635.81
2020年	26,922,647.81	27,021,268.47
2021年	35,255,045.26	36,624,979.84

2022年	34,632,376.53	34,788,761.11
2023年	44,465,669.28
合计	146,333,504.62	103,486,645.23	--

其他说明：

递延所得税资产期末余额较期初余额增长44.89%，主要系其他流动负债增加较大所致。

18、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付土地款	15,806,400.00	6,385,683.20
预付工程设备款	15,149,200.46	15,104,410.67
合计	30,955,600.46	21,490,093.87

其他说明：

其他非流动资产期末余额较期初增长44.05%，主要系预付土地款增加所致。19、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款		14,900,000.00
保证借款		3,000,000.00
信用借款	590,000,000.00	686,000,000.00
合计	590,000,000.00	703,900,000.00

20、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

21、应付票据及应付账款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付票据	57,285,132.53	46,826,600.00
应付账款	508,913,416.71	333,389,294.29

合计

566,198,549.24

380,215,894.29

（1）应付票据分类列示

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	57,285,132.53	46,826,600.00
合计	57,285,132.53	46,826,600.00

（2）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付货款	464,151,145.57	293,575,836.17
应付工程款	41,808,987.31	34,282,855.78
应付运费	1,787,811.59	1,952,676.39
其他	1,165,472.24	3,577,925.95
合计	508,913,416.71	333,389,294.29

（3）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
供应商1	4,439,151.09	未结算
合计	4,439,151.09	--

其他说明：

应付票据及应付账款期末余额较期初增长48.92%，主要系期末货款尚未结算所致。22、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	136,395,792.32	142,807,899.55
合计	136,395,792.32	142,807,899.55

23、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	50,408,414.07	407,291,152.41	393,446,548.87	64,253,017.61
二、离职后福利-设定提存计划	3,031,302.29	32,439,629.60	34,061,307.19	1,409,624.70
合计	53,439,716.36	439,730,782.01	427,507,856.06	65,662,642.31

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	45,248,307.60	370,852,692.37	357,143,113.66	58,957,886.31
2、职工福利费	3,855,655.47	11,594,200.72	12,672,135.23	2,777,720.96
3、社会保险费	890,411.10	19,278,229.93	18,225,258.87	1,943,382.16
其中：医疗保险费	811,081.39	17,359,460.14	16,406,319.03	1,764,222.50
工伤保险费	73,650.28	1,373,034.19	1,284,572.63	162,111.84
生育保险费	5,679.43	545,735.60	534,367.21	17,047.82
4、住房公积金	373,753.23	4,534,528.34	4,385,796.71	522,484.86
5、工会经费和职工教育经费	40,286.67	1,031,501.05	1,020,244.40	51,543.32
合计	50,408,414.07	407,291,152.41	393,446,548.87	64,253,017.61

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	2,886,204.80	31,446,254.70	33,022,694.88	1,309,764.62
2、失业保险费	145,097.49	993,374.90	1,038,612.31	99,860.08
合计	3,031,302.29	32,439,629.60	34,061,307.19	1,409,624.70

24、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	21,438,731.53	16,367,186.27

企业所得税	61,206,625.46	22,425,793.65
个人所得税	675,488.48	2,300,391.87
城市维护建设税	1,928,813.68	1,602,932.65
房产税	1,488,731.25	1,344,170.22
教育费附加	1,376,014.65	1,145,211.80
土地使用税	1,048,028.45	1,426,170.79
其他	743,781.93	887,160.05
合计	89,906,215.43	47,499,017.30

其他说明：

应交税费期末余额较期初增长89.28%，主要系本期利润增长导致应交企业所得税增加所致。25、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	1,045,272.64	762,542.92
其他应付款	68,551,604.70	62,700,336.19
合计	69,596,877.34	63,462,879.11

（1）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	1,045,272.64	762,542.92
合计	1,045,272.64	762,542.92

（2）其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证金	61,484,402.14	56,622,528.42
股权转让款	2,364,265.00
押金	340,130.00	233,050.00
其他	4,362,807.56	5,844,757.77
合计	68,551,604.70	62,700,336.19

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
供应商	1,118,827.00	保证金未结算
合计	1,118,827.00	--

26、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的递延收益	5,324,212.12	3,489,487.12
合计	5,324,212.12	3,489,487.12

其他说明：

一年内到期的非流动负债期末余额较期初增长52.58%，主要系新增与资产相关的政府补助所致。27、其他流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
储运费	96,902,919.02	70,080,589.51
广告促销费	81,469,146.73	21,888,290.54
天然气及蒸汽费	7,626,404.62	3,756,264.44
其他	10,654,357.24	6,190,991.94
合计	196,652,827.61	101,916,136.43

其他说明：

其他流动负债期末余额较期初增长92.96%，主要系公司产品聚焦加大促销力度导致广告促销费大幅增长所致。28、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	45,459,288.92	9,981,800.00	6,267,519.92	49,173,569.00
合计	45,459,288.92	9,981,800.00	6,267,519.92	49,173,569.00	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目

期初余额

本期新增补

本期计入营

本期计入其

本期冲减成

其他变动

期末余额

与资产相关/

		助金额	业外收入金额	他收益金额	本费用金额			与收益相关
政府补助	45,459,288.92	9,981,800.00		4,432,794.92		1,834,725.00	49,173,569.00	与资产相关

29、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、—）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	507,000,000.00						507,000,000.00

30、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,581,707,329.80			1,581,707,329.80
其他资本公积	595,098.61	1,458,683.71		2,053,782.32
合计	1,582,302,428.41	1,458,683.71		1,583,761,112.12

31、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额					期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益	677,825.47	6,215,360.28			6,215,360.28		6,893,185.75
外币财务报表折算差额	677,825.47	6,215,360.28			6,215,360.28
其他综合收益合计	677,825.47	6,215,360.28			6,215,360.28		6,893,185.75

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

其他综合收益期末余额较期初增长较大，主要系本期外币财务报表折算差额增加所致。32、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	220,413,190.54	33,086,809.46		253,500,000.00
合计	220,413,190.54	33,086,809.46		253,500,000.00

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10％提取法定盈余公积金，累计金额达到公司注册资本的50%以上时，不再提取。33、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	752,590,215.04	673,436,595.02
调整后期初未分配利润	752,590,215.04	673,436,595.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润	432,808,513.09	319,222,143.28
减：提取法定盈余公积	33,086,809.46	36,481,593.70
应付普通股股利	177,450,000.00	202,800,000.00
提取职工奖励及福利基金	-138,050.96	786,929.56
期末未分配利润	974,999,969.63	752,590,215.04

34、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	4,060,697,638.94	2,781,428,289.55	3,421,220,444.74	2,367,217,370.27
其他业务	136,347,920.20	107,726,858.48	181,517,720.74	158,691,202.43
合计	4,197,045,559.14	2,889,155,148.03	3,602,738,165.48	2,525,908,572.70

35、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	14,271,074.66	12,418,692.14
教育费附加	10,338,750.40	9,248,539.62
房产税	9,620,871.35	8,846,291.67
土地使用税	5,818,864.87	6,895,568.40

印花税	3,385,026.49	3,200,597.89
其他	2,511,079.60	2,022,811.50
合计	45,945,667.37	42,632,501.22

36、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
广告促销费	296,792,255.66	225,214,441.70
工资及附加	108,404,201.68	118,875,793.34
运费	117,841,477.49	98,041,652.50
差旅费	22,759,284.10	21,728,385.03
办公费	16,289,117.65	16,402,448.53
业务招待费	3,962,363.78	3,271,006.96
通讯费	1,532,836.05	2,909,379.24
折旧费	304,159.48	433,731.12
其他	2,076,840.63	1,988,250.03
合计	569,962,536.52	488,865,088.45

37、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资及附加	99,348,012.57	77,896,596.36
折旧	26,645,004.89	26,629,668.18
办公费	22,996,363.66	19,298,228.82
储运费	18,798,428.52	16,317,849.57
房租水电费	17,132,225.36	18,822,476.28
无形资产摊销费	9,239,707.61	9,352,210.90
差旅费	8,884,649.59	8,973,458.83
业务招待费	5,392,014.74	4,489,448.16
审计咨询费	3,548,427.62	3,184,647.90
其他	4,093,304.73	3,623,861.98
合计	216,078,139.29	188,588,446.98

38、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
研发费用-材料	17,933,312.60	13,803,734.49
研发费用-薪酬	4,237,248.46	3,704,556.03
研发费用-折旧	1,908,449.96	1,360,787.42
研发费用-其他	1,110,540.90	2,463,946.35
合计	25,189,551.92	21,333,024.29

39、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	33,195,116.08	26,884,879.60
减：利息收入	37,107,822.24	27,413,361.02
利息净支出	-3,912,706.16	-528,481.42
汇兑损失	6,786,319.09	13,510,367.59
减：汇兑收益	9,346,878.99	3,967,866.29
汇兑净损失	-2,560,559.90	9,542,501.30
银行手续费	870,748.66	858,863.06
合计	-5,602,517.40	9,872,882.94

其他说明：财务费用本期发生额较上期下降156.75%，主要系本期汇兑净损失减少所致。40、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	1,885,416.69	4,944,833.23
十二、无形资产减值损失	5,387,799.32
十三、商誉减值损失		579,600.00
合计	7,273,216.01	5,524,433.23

其他说明：资产减值损失本期发生额较上期增长31.66%，主要系本期无形资产减值损失增加所致。41、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源

本期发生额

上期发生额

基建补助资金	4,256,386.04	3,195,187.49
搬迁补偿金	176,408.88	176,408.88
税收返还		3,379,000.00
合 计	4,432,794.92	6,750,596.37

其他说明：其他收益本期发生额较上期下降34.33%，主要系本期税收返还减少所致。42、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	12,349,162.04	148,998.26
处置长期股权投资产生的投资收益	20,338,018.77
银行理财产品投资收益	54,516,682.89	39,714,561.19
合计	87,203,863.70	39,863,559.45

其他说明：投资收益本期发生额较上期增长118.76%，主要系本期处置子公司所致。43、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失：	943,452.61	35,993.96
其中：固定资产	465,287.79	35,993.96
无形资产	478,164.82

其他说明：资产处置收益本期发生额较上期增长较大，主要系本期长期资产处置利得增加所致。44、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	38,735,772.74	49,553,659.86	38,735,772.74
非流动资产毁损报废利得	45,868.65		45,868.65
罚款收入	1,717,620.20	2,427,477.54	1,717,620.20
其他	1,722,393.56	1,696,047.94	1,722,393.56
合计	42,221,655.15	53,677,185.34	42,221,655.15

45、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	203,548.80	396,439.03	203,548.80
非流动资产毁损报废损失	10,158,099.06	1,622,871.01	10,158,099.06
其他	913,359.44	1,174,913.01	913,359.44
合计	11,275,007.30	3,194,223.05	11,275,007.30

其他说明：营业外支出本期发生额较上期增长252.98 %，主要系本期非流动资产报废损失增加所致。46、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	153,230,949.46	97,511,121.15
递延所得税费用	-22,230,784.63	-2,051,828.02
合计	131,000,164.83	95,459,293.13

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	572,570,576.48
按法定/适用税率计算的所得税费用	143,142,644.12
子公司适用不同税率的影响	-22,442,184.41
调整以前期间所得税的影响	423,141.13
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	3,982,669.89
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	11,530,713.83
研发费用加计扣除	-5,636,819.73
所得税费用	131,000,164.83

47、其他综合收益

详见附注七、31。

48、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	48,717,572.74	52,932,659.86
保证金、押金等	4,750,252.57	9,402,706.22
罚款收入	1,717,620.20	2,427,477.54
其他	1,722,393.56	1,696,047.94
合计	56,907,839.07	66,458,891.56

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
广告促销费	237,211,399.47	225,214,441.70
储运费	109,817,576.50	114,359,502.07
办公费	39,285,481.31	35,700,677.35
差旅费	31,643,933.69	31,103,937.57
房租水电费	17,132,225.36	16,060,040.86
业务招待费	9,354,378.52	7,760,455.12
中介机构费	3,548,427.62	3,184,647.90
手续费	870,748.66	858,863.06
其他	10,134,294.53	8,091,616.90
合计	458,998,465.66	442,334,182.53

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	28,389,013.01	26,384,444.20
定期存单		20,000,000.00
政府补助		6,757,000.00
合计	28,389,013.01	53,141,444.20

49、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	441,570,411.65	321,687,034.61
加：资产减值准备	7,273,216.01	5,524,433.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	106,193,175.74	99,971,466.86
无形资产摊销	11,428,385.69	11,547,664.75
长期待摊费用摊销	8,065,730.63	6,004,291.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-943,452.61	-35,993.96
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	10,112,230.41	1,622,871.01
财务费用（收益以“－”号填列）	-6,473,266.06	9,014,019.88
投资损失（收益以“－”号填列）	-87,203,863.70	-39,863,559.45
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-22,230,784.63	-2,051,828.02
存货的减少（增加以“－”号填列）	-153,464,818.58	17,140,665.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	65,206,175.06	-115,512,607.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	371,720,533.09	-18,753,334.06
其他	-4,432,794.92	-3,371,596.37
经营活动产生的现金流量净额	746,820,877.78	292,923,528.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	364,034,234.53	224,632,616.56
减：现金的期初余额	224,632,616.56	209,991,462.88
现金及现金等价物净增加额	139,401,617.97	14,641,153.68

（2）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	123,500,000.00
其中：	--

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	8,138,930.92
其中：	--
其中：	--
处置子公司收到的现金净额	115,361,069.08

（3）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	364,034,234.53	224,632,616.56
其中：库存现金	11,418.30	9,157.00
可随时用于支付的银行存款	361,797,507.14	217,867,619.94
可随时用于支付的其他货币资金	2,225,309.09	6,755,839.62
三、期末现金及现金等价物余额	364,034,234.53	224,632,616.56

50、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	12,182,026.75	票据保证金
合计	12,182,026.75	--

51、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	50,220,951.40
其中：美元	6,769,264.87	6.8632	46,458,818.66
欧元	35,000.01	7.8473	274,655.58
港币	0.65	0.8762	0.57
泰铢	16,528,325.07	0.2110	3,487,476.59
应收账款	--	--	13,183,268.48
其中：美元	1,878,683.32	6.8632	12,893,779.36
欧元		7.8473
港币	330,391.60	0.8762	289,489.12

其他应收款			352,656.22
其中：美元	10,449.40	6.8632	71,716.32
泰铢	1,331,468.73	0.2110	280,939.90
其他应付款			2,383,963.50
其中：美元	345,320.11	6.8632	2,370,000.98
港币	13,650.00	0.8762	11,960.13
泰铢	9,490.00	0.2110	2,002.39
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

香港捷航系公司在香港注册成立的商贸企业，注册资本500万港币，经营范围：对外投资、国际市场合作开发、进出口贸易。记账本位币为美元，选择依据主要系货款结算需要。

泰国洽洽系公司在泰国曼谷注册成立的生产企业，注册资本9.00亿泰铢，经营范围：瓜子产品的加工、包装和销售等。记账本位币为泰铢，选择依据主要系海外市场发展需要。

香港捷航和泰国洽洽在资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用即期汇率的近似汇率折算。52、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与资产相关	4,432,794.92	其他收益	4,432,794.92
与收益相关	38,735,772.74	营业外收入	38,735,772.74

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√ 是 □ 否

单位： 元

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

包头华葵

2,400,000.00

100.00%

转让

2018年09月

根据股东会决议、工商变更以及收到50%以上的股权款股权转让协议得到批准等

-434,550.40

上海洽洽

31,100,000.00

60.00%

转让

2018年12月

根据股东会决议、工商变更以及收到50%以上的股权款股权转让协议得

20,982,367.17

到批准等

江苏洽康

90,000,000.00

100.00%

转让

2018年12月

根据股东会决议、工商变更以及收到50%以上的股权款股权转让协议得到批准等

15,494,294 .69

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

(1) 新设子公司导致的合并范围变动

序号	子公司全称	子公司简称	新设时点
1	宁波洽洽食品销售有限公司	宁波洽洽	2018年5月

(2) 子公司少数股东增资导致丧失控制权导致的合并范围变动

序号	子公司全称	子公司简称	变动时点
1	广西坚果派农业有限公司	广西坚果派	2018年6月
2	坚果派农业有限公司	坚果派农业	2018年6月
3	池州坚果派农业有限公司	池州坚果派	2018年6月

(3)注销子公司导致的合并范围变动

序号	子公司全称	子公司简称	注销时点
1	上海奥通国际贸易有限公司	上海奥通	2018年11月

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接

重庆洽洽食品有限公司	重庆市	重庆市荣昌板桥工业园区	食品加工	75.00%		同一控制下企业合并取得的子公司
安徽贝特食品科技有限公司	安徽合肥市	合肥市经济技术开发区莲花路2159号	食品加工	100.00%		同一控制下企业合并取得的子公司
包头洽洽食品有限公司	内蒙古包头市	包头稀土高新区黄河路38号	食品加工	100.00%		同一控制下企业合并取得的子公司
河北多维食品有限公司	河北廊坊市	河北省廊坊经济技术开发区全兴路33号	生产销售膨化食品、预包装食品批发、自由物业及房租租赁	70.00%		同一控制下企业合并取得的子公司
安徽省洽洽食品设计研究院	安徽合肥市	合肥市经济开发区莲花路1307号	食品研究	100.00%		同一控制下企业合并取得的子公司
内蒙古华葵农业科技有限责任公司	内蒙古五原县	五原县鸿鼎市场内	农副产品购销、初加工	100.00		同一控制下企业合并取得的子公司
哈尔滨洽洽食品有限公司	哈尔滨双城市	双城市经济技术开发区堡旭大道1号	食品加工、初级农副产品购销	100.00%		设立或投资方式
长沙洽洽食品有限公司	湖南省宁乡县	宁乡县经济开发区车站路	食品加工、农副产品购销	100.00%		设立或投资方式
齐齐哈尔市北方洽洽食品销售有限公司	黑龙江省甘南县	黑龙江省齐齐哈尔市甘南县工业园区恒德路3号	食品销售	100.00%		设立或投资方式
重庆市南部洽洽食品销售有限公司	重庆市荣昌县	重庆市荣昌区昌州街道昌州大道东段66号	食品销售	100.00%		设立或投资方式
新疆洽利农农业有限公司	新疆昌吉市	新疆昌吉州昌吉市（农业园区牛圈子湖丘59栋）	农副产品购销及初加工	100.00%		设立或投资方式
阜阳市洽洽食品有限公司	安徽省阜阳市	阜阳市颍州区阜阳合肥现代产业园区黄山路18号	食品加工、农副产品购销	100.00%		设立或投资方式
捷航企业有限公司	HONGKONG	FLAT/RM C 3/F SHING LEE COMMERCIAL BUILDING 8 WING KUT STREET S	投资、贸易	100.00%		设立或投资方式

		HEUNG WAN HK
阜阳市洽洽食品销售有限公司	安徽省阜阳市	阜阳市颍州区合肥大道8号	食品销售	100.00%		设立或投资方式
甘南县洽洽食品有限公司	黑龙江省甘南县	黑龙江省齐齐哈尔市甘南县工业园区恒德路3号	食品生产项目投资	100.00%		设立或投资方式
合肥洽洽味乐园电子商务有限公司	安徽省合肥市	安徽省合肥市经济技术开发区莲花路东耕耘路南厂房	预包装食品、农副产品销售、日用百货销售、仓储服务、货运代理、软件服务外包及开发、信息系统集成服务	100.00%		设立或投资方式
珠海横琴洽洽食品销售有限公司	珠海市横琴新区	珠海市横琴祥和三巷7号301房05单元	预包装食品批发与零售	100.00%		设立或投资方式
合肥华康资产管理有限公司	安徽省合肥市	安徽省合肥市经济技术开发区莲花路	资产管理、自有物业及房屋的租赁、农副产品的销售、坚果炒货生产与销售	100.00%		同一控制下企业合并取得的子公司
洽洽食品(泰国）有限公司	泰国曼谷	泰国曼谷市汇权区拉差达披色路富伦大厦16楼184/169号	食品加工	100.00%		设立或投资方式
宁波洽洽食品销售有限公司	浙江省宁波市	浙江省宁波市北仑区梅山大道商务中心十一号办公楼3661室	预包装食品批发与零售	100.00%		设立或投资方式

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
重庆洽洽食品有限公司	25.00%	10,925,047.90		32,314,974.05

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
重庆洽洽	235,922,662.08	141,678,391.10	377,601,053.18	245,317,536.13	3,023,620.87	248,341,157.00	102,935,075.41	140,390,950.76	243,326,026.17	152,339,116.13	3,242,195.87	155,581,312.00

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
重庆洽洽	375,944,217.28	43,700,191.59	43,700,191.59	11,290,559.14	299,208,568.03	20,984,788.21	20,984,788.21	52,020,290.52

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
合营企业
蔚然（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）	天津市	天津市	投资、咨询	55.61%		权益法
联营企业
坚果派农业有限公司	合肥市	合肥市	农作物种植、收购、苗木的培育研发及销售、农副产品销售	30.00%		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

在合营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：蔚然（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）系合伙企业，按《合伙企业法》规定及《合伙协议》约定，洽洽食品股份有限公司与其他合伙人共同控制该企业，其表决权比例为25%。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产	40,071,100.20	47,991,203.28
非流动资产	52,762,498.06	29,392,628.48
资产合计	92,833,598.26	77,383,831.76
流动负债	9,310,821.79	54,233,382.37
负债合计	9,310,821.79	54,233,382.37
营业收入	82,718,573.11	88,581,410.15
净利润	1,468,727.08	-710,978.30
综合收益总额	1,468,727.08	-710,978.30

十、与金融工具相关的风险

公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的目标是促进公司业务经营持续健康发展，确保公司各项业务在可承受的风险范围内有序运作；保障公司资产的安全、完整；公司经营中整体风险可测、可控、可承受，最终实现公司的经营战略和发展目标。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险；公司持有的应收票据均为银行承兑汇票，具有较强的流动性，公司已制定相应的票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度的确保票据保管和使用的安全性，存在较低的信用风险；本公司仅与信用良好的客户进行交易，且会持续监控应收账款余额，以确保公司避免发生重大坏账损失的风险；本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面价值，整体信用风险评价较低。

2、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司持有的主要金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项目	期末账面余额	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
短期借款	590,000,000.00	590,000,000.00	—	—	—	590,000,000.00
应付票据	57,285,132.53	57,285,132.53	—	—	—	57,285,132.53
应付账款	508,913,416.71	496,461,313.57	3,175,114.29	7,617,199.54	1,659,789.31	508,913,416.71

其他应付款

68,551,604.70

49,163,913.11

15,126,478.80

1,192,413.28

3,068,799.51

68,551,604.70

3、市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率变动而发生波动的风险。公司存在进出口业务，汇率变动将对公司经营情况产生影响，年末公司外币金融资产及金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			50,220,951.40
其中：美元	6,769,264.87	6.8632	46,458,818.66
欧元	35,000.01	7.8473	274,655.58

港币	0.65	0.8762	0.57
泰铢	16,528,325.07	0.2110	3,487,476.59
应收账款			13,183,268.48
其中：美元	1,878,683.32	6.8632	12,893,779.36
欧元	-	7.8473	-
港币	330,391.60	0.8762	289,489.12
其他应收款			352,656.22
其中：美元	10,449.40	6.8632	71,716.32
泰铢	1,331,468.73	0.2110	280,939.90
应付账款			-

其他应付款			2,383,963.50
其中：美元	345,320.11	6.8632	2,370,000.98
港币	13,650.00	0.8762	11,960.13
泰铢	9,490.00	0.2110	2,002.39

期末，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值5%，则公司将减少利润总额306.86万元；在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元贬值5%，则公司将增加利润总额306.86万元。

(2)利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的生息

资产主要为银行存款，计息负债为主要为长短期借款。假设报告期的计息负债（不考虑生息资产）一直持有至到期，在其他变量不变的情况下，利率增长1个基点，使公司本期利润总额减少5.90万元。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
合肥华泰集团股份有限公司（华泰集团）	安徽省合肥市经济技术开发区莲花路1599号	实业投资；股权管理；材料销售。	100,000万元	48.50%	48.50%

本企业的母公司情况的说明

本公司最终控制方：陈先保先生系华泰集团的控股股东，因此本公司最终控制方系自然人陈先保先生。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
安徽新动力食品有限公司	成品采购				4,745,509.20
沈师傅食品有限公司	成品采购	32,503.83			136,211.96
合肥华力食品有限公司	燃动采购	3,170,648.34			455,508.03
合肥华力食品有限公司	成品采购	31,139,991.46			13,396,248.65
安徽华盛景观工程有限公司	其他采购	2,303,742.62			119,819.82
四川沈师傅食品有限公	成品采购	1,736,580.58			11,540,109.39

司
包头华葵商贸有限公司	原料采购	12,515,449.04
坚果派农业有限公司	原料采购	981,929.00

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
合肥华泰集团股份有限公司	成品销售	191,453.92	256,991.01
合肥华泰集团股份有限公司	燃动销售	122,229.92	175,383.09
合肥华泰集团股份有限公司	其他销售	1,959,468.20	758,881.86
合肥华邦集团有限公司	成品销售	244,487.77	2,030,459.11
合肥华邦集团有限公司	燃动销售	203,716.51	299,658.82
合肥国瀚置业有限公司	成品销售	12,154.12	34,860.09
合肥伊赛特商业管理有限公司	成品销售	11,573.84	22,746.28
合肥华邦物业服务有限公司	成品销售	71,792.57	115,089.75
合肥华元典当有限公司	成品销售	11,510.49	179.49
合肥华元典当有限公司	燃动销售	8,755.02	21,836.87
合肥经济技术开发区华元小额贷款有限责任公司	成品销售	19,327.74	20,664.41
合肥经济技术开发区华元小额贷款有限责任公司	燃动销售	26,400.65	37,248.29
安徽沈师傅食品有限公司	成品销售		10,256.41
安徽沈师傅食品有限公司	燃动销售	388,828.83	3,192,685.55
沈师傅食品有限公司	成品销售	722,621.64
巢湖邦晟置业有限公司	成品销售	17,054.53	61,865.69
巢湖邦晟置业有限公司	其他销售		85,470.09
合肥华墅置业投资有限公司	成品销售		19,151.19
合肥华力食品有限公司	成品销售	420,287.68	497,644.78
合肥华力食品有限公司	燃动销售	6,792.79
合肥华力食品有限公司	其他销售	1,150,094.63	1,034.64
合肥华嘉置业投资有限公司	成品销售	70,093.56	94,326.64
安徽新动力食品有限公司	成品销售		4,480.95
上海华洽投资有限公司	成品销售	183,282.62	238,726.39
合肥市东舜置业有限公司	成品销售	140,957.58	62,497.32
上海华撷供应链管理有限公司	成品销售	277,330.44	36,406.83
安徽华盛景观工程有限公司	成品销售	25,045.64	20,859.99

安徽华元金融集团股份有限公司	成品销售	17,510.27	2,951.93
安徽华元金融集团股份有限公司	燃动销售	17,561.20
滁州华顺投资发展有限公司	成品销售	9,632.12	12,678.96
合肥冠升置业投资有限公司	成品销售	25,858.47	29,000.00
合肥华元融资租赁有限公司	成品销售	29,890.16	22,944.41
合肥华元融资租赁有限公司	燃动销售	21,613.30	59,085.17
合肥华元融资租赁有限公司	其他销售		90,566.04
六安华邦新华房地产有限公司	成品销售	15,643.00	181,079.58
铜陵华元融资租赁有限公司	成品销售	1,899.57	1,941.65
宣城华坤置业有限公司	成品销售	82,787.18	49,791.05
铜陵华邦置业有限公司	成品销售		1,820.51
合肥华顺房地产开发有限公司	成品销售		3,120.00
安徽华元商业保理有限公司	燃动销售	7,156.49
池州万和房地产开发有限公司	成品销售	5,923.86
南昌市邦昌房地产开发有限公司	成品销售	21,550.88
阜阳新华安泰房地产有限公司	成品销售	19,905.98
上海华撷企业管理有限公司	其他销售	1,834.48
上海昕先股权投资基金管理有限公司	其他销售	3,111.02
包头华葵商贸有限公司	其他销售	33,585.32
包头华葵商贸有限公司	原料销售	2,492,727.28
坚果派农业有限公司	其他销售	13,794.21
坚果派农业有限公司	原料销售	6,084,411.67
长丰县坚果派农业有限公司	其他销售	1,419.81

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
合肥华邦集团有限公司	房屋	1,405,394.29	1,379,971.09
合肥华泰集团股份有限公司	房屋	843,200.00	876,660.95
合肥华元典当有限公司	房屋	146,170.51	105,411.43
合肥经济技术开发区华元小额贷款有限责任公司	房屋	177,091.20	175,685.71
合肥华元融资租赁有限公司	房屋	182,713.14	267,197.91

安徽华元商业保理有限公司	房屋	56,219.43
合肥华邦集团有限公司	车辆		153,846.16
巢湖邦晟置业有限公司	车辆		85,470.09

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
上海新津投资管理有限公司	房屋	868,117.19	930,810.40

关联租赁情况说明

出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁费定价依据	本期确认的租赁费
本公司	华泰集团	房屋	2018年1月1日	2018年12月31日	35元/平方米/月	843,200.00
本公司	华邦集团	房屋	2018年1月1日	2018年12月31日	35元/平方米/月	1,405,394.29
本公司	华元小贷	房屋	2018年1月1日	2018年12月31日	35元/平方米/月	177,091.20
本公司	华元典当	房屋	2018年1月1日	2018年12月31日	35元/平方米/月	146,170.51
本公司	华元融资	房屋	2018年1月1日	2018年12月31日	35元/平方米/月	182,713.14
本公司	华元保理	房屋	2018年1月1日	2018年12月31日	35元/平方米/月	56,219.43

（3）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	3,468,200.00	3,114,900.00

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	合肥华力食品有限公司	375,455.13	18,772.76	620,182.63	31,009.13
应收账款	合肥华泰集团股份有限公司	130,814.16	6,540.71	252,984.16	12,649.21
应收账款	上海华撷供应链管理有限公司	53,105.95	2,655.30	15,301.34	765.07
应收账款	合肥华邦集团有限公司	50,420.61	2,521.03	222,022.07	11,101.10
应收账款	合肥华嘉置业投资有限公司	10,077.60	503.88	19,743.30	987.17
应收账款	安徽沈师傅食品有限公司			368,940.00	18,447.00
应收账款	上海华洽投资有限公司			39,332.00	1,966.60

应收账款	合肥华墅置业投资有限公司			14,027.00	701.35
应收账款	安徽华盛景观工程有限公司			5,503.60	275.18
应收账款	合肥华元融资租赁有限公司			3,380.00	169.00

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	合肥华力食品有限公司	3,185,698.98	7,401,556.36
应付账款	安徽华盛景观工程有限公司	666,334.12
应付账款	沈师傅食品有限公司		24,188.00
应付账款	四川沈师傅食品有限公司		3,404,119.30
预收账款	包头华葵商贸有限公司	318,300.00
预收账款	坚果派农业有限公司	27,407.18
预收账款	上海华洽投资有限公司	3,508.00	3,508.00
预收账款	合肥市东舜置业有限公司	3,003.40	19,453.20
预收账款	合肥冠升置业投资有限公司		11,020.00
预收账款	滁州华顺投资发展有限公司	772.00	772.00
预收账款	宣城华坤置业有限公司	624.00	624.00
其他应付款	新亚洲发展有限公司	2,364,265.00
其他应付款	沈师傅食品有限公司		1,000,000.00

十二、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无。

5、其他

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2018年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2018年12月31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

根据2019年4月11日本公司董事会会议审议通过利润分配预案，以公司2018年12月31日的总股本50,700万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利5元（含税），共派发现金股利25,350万元，剩余未分配利润结转以后年度。本预案须经2018年年度股东大会审议通过后实施。除上述事项外，截至2019年4月11日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

1、其他

公司通过银行对厦门市上好仁真食品工业有限公司（以下简称“厦门上好仁真”）委托贷款4,000.00万元，原定于2014年7月份到期；厦门上好仁真未按期向公司支付委托贷款本金及利息，公司已向法院提起诉讼并申请了强制执行。截止2018年12月31日厦门上好仁真未履行还款义务，本公司预计可收回金额较小，故对委托贷款本金4,000.00万元全额计提减值准备。

本公司按照市场价格向安徽华瑞包装有限公司采购纸箱等包装物，2018年度的不含税采购金额为

8,129.23万元，安徽华瑞包装有限公司系本公司第一大供应商。本公司实际控制人陈先保先生与陈东斌先生是叔侄关系，陈东斌先生曾经担任过本公司高管，陈东斌先生于本年度通过合肥银杉投资管理有限公司参股了安徽华瑞包装有限公司，占比30%。

本公司的母公司合肥华泰集团股份有限公司参股了安徽新安银行股份有限公司，占比20%，合肥华泰集团股份有限公司未委派董事、高级管理人员。2018年7月，本公司在安徽新安银行股份有限公司开立银行账户658010100100026192，本年银行存款借方增加11,755.62万元，贷方增加9,450.00万元，年末余额为2,305.62万元，按照银行市场价格结算利息收入和手续费等。

除上述事项外，截至2018年12月31日止，本公司无需要披露的其他重要事项。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	200,000.00
应收账款	334,371,168.02	269,918,561.81
合计	334,571,168.02	269,918,561.81

（1）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	200,000.00
合计	200,000.00

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	351,971,602.58	99.98%	17,600,434.56	5.00%	334,371,168.02	284,163,432.40	100.00%	14,244,870.59	5.01%	269,918,561.81
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	61,893.30	0.02%	61,893.30	100.00%	0.00
合计	352,033,495.88	100.00%	17,662,327.86	5.02%	334,371,168.02	284,163,432.40	100.00%	14,244,870.59	5.01%	269,918,561.81

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	351,934,514.02	17,596,725.70	5.00%
1年以内小计	351,934,514.02	17,596,725.70	5.00%
1至2年	37,088.56	3,708.86	10.00%
合计	351,971,602.58	17,600,434.56	5.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额3,843,295.95元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

单位： 元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	425,838.68

3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
客户1	221,148,446.00	62.82	11,057,422.30
客户2	40,203,102.96	11.42	2,010,155.15
客户3	31,357,282.28	8.91	1,567,864.11
客户4	22,909,115.42	6.51	1,145,455.77
客户5	13,044,135.81	3.71	652,206.79

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
合计	328,662,082.47	93.37	16,433,104.12

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	994,522.53	1,225,104.82
其他应收款	90,803,597.97	101,858,703.30
合计	91,798,120.50	103,083,808.12

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
委托贷款	994,522.53	1,225,104.82
合计	994,522.53	1,225,104.82

（2）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	1,938,692.90	2.09%	1,938,692.90	100.00%	0.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	90,980,129.27	97.91%	176,531.30	0.19%	90,803,597.97	107,648,039.46	100.00%	5,789,336.16	5.38%	101,858,703.30
合计	92,918,822.17	100.00%	2,115,224.20	2.28%	90,803,597.97	107,648,039.46	100.00%	5,789,336.16	5.38%	101,858,703.30

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款（按单位）	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由
供应商	1,938,692.90	1,938,692.90	100.00%	根据回收可能性判断计提
合计	1,938,692.90	1,938,692.90	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	1,037,812.86	51,890.64	5.00%
1年以内小计	1,037,812.86	51,890.64	5.00%
1至2年	866,406.63	86,640.66	10.00%
2至3年	40,000.00	8,000.00	20.00%
3至4年	65,000.00	26,000.00	40.00%
4至5年	5,000.00	4,000.00	80.00%
合计	2,014,219.49	176,531.30	8.76%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-3,674,111.96元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。3)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
募投资金	88,965,909.78	76,899,983.62
借款		17,385,399.76
股权转让款		10,000,000.00
往来款	1,938,692.90
备用金、押金等	2,014,219.49	3,362,656.08
合计	92,918,822.17	107,648,039.46

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款期末

坏账准备期末余额

				余额合计数的比例
供应商1	募投资金	67,158,951.52	3年以内	72.28%
供应商2	募投资金	16,215,656.37	5年以内	17.45%
供应商3	募投资金	5,590,209.02	4年以上	6.02%
供应商4	往来款	1,938,692.90	3年以内	2.09%	1,938,692.90
供应商5	保证金	717,813.56	2年以内	0.77%	60,478.41
合计	--	91,621,323.37	--	98.61%	1,999,171.31

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,221,103,082.44		1,221,103,082.44	1,279,211,110.45	5,403,980.00	1,273,807,130.45
对联营、合营企业投资	156,553,249.93		156,553,249.93	177,924,839.68		177,924,839.68
合计	1,377,656,332.37		1,377,656,332.37	1,457,135,950.13	5,403,980.00	1,451,731,970.13

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
安徽省洽洽食品设计研究院	417,814.34			417,814.34
安徽贝特食品科技有限公司	15,742,727.05	5,110,000.00		20,852,727.05
包头洽洽食品有限公司	30,999,549.63			30,999,549.63
重庆洽洽食品有限公司	54,338,170.93			54,338,170.93
河北多维食品有限公司	16,286,540.14			16,286,540.14
上海洽洽食品有限公司	9,929,946.01		9,929,946.01	0.00
内蒙古华葵农业科技有限责任公司	3,222,496.96			3,222,496.96

哈尔滨洽洽食品有限公司	243,000,000.00			243,000,000.00
长沙洽洽食品有限公司	340,000,000.00			340,000,000.00
重庆市南部洽洽食品销售有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
齐齐哈尔市北方洽洽食品销售有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
上海奥通国际贸易有限公司	50,000,000.00		50,000,000.00	0.00
新疆洽利农农业有限公司	94,000,000.00			94,000,000.00
阜阳市洽洽食品销售有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
捷航企业有限公司	4,100,000.00			4,100,000.00
阜阳市洽洽食品有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
甘南县洽洽食品有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
江苏洽康食品有限公司	86,000,000.00	21,100,000.00	107,100,000.00	0.00		0.00
广西坚果派农业有限公司	7,000,000.00		7,000,000.00	0.00
池州坚果派农业有限公司	5,000,000.00		5,000,000.00	0.00
合肥洽洽味乐园电子商务有限公司	19,979,354.19			19,979,354.19
坚果派农业有限公司	11,000,000.00		11,000,000.00
合肥华康资产管理有限公司	209,053,425.60			209,053,425.60
包头华葵商贸有限公司	1,000,000.00		1,000,000.00	0.00
珠海横琴洽洽食品销售有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00

洽洽食品(泰国）有限公司	38,141,085.60	96,711,918.00		134,853,003.60
宁波洽洽食品销售有限公司		10,000,000.00		10,000,000.00
合计	1,279,211,110.45	132,921,918.00	191,029,946.01	1,221,103,082.44

（2）对联营、合营企业投资

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
蔚然（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）	177,924,839.68		49,068,256.45	11,988,667.00			8,813,295.34			132,031,954.89
小计	177,924,839.68		49,068,256.45	11,988,667.00			8,813,295.34			132,031,954.89
二、联营企业
坚果派农业有限公司		13,160,800.00		360,495.04					11,000,000.00	24,521,295.04
小计		13,160,800.00		360,495.04					11,000,000.00	24,521,295.04
合计	177,924,839.68	13,160,800.00	49,068,256.45	12,349,162.04			8,813,295.34		11,000,000.00	156,553,249.93

单位： 元

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,378,263,360.60	1,897,894,925.59	1,939,328,195.15	1,542,842,445.53
其他业务	275,211,955.36	260,716,608.07	232,241,187.52	223,246,495.38

合计

2,653,475,315.96

2,158,611,533.66

2,171,569,382.67

1,766,088,940.91

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	12,349,162.04	148,998.26
处置长期股权投资产生的投资收益	9,536,085.59
成本法核算的长期股权投资收益	238,000,000.00	280,438,778.61
银行理财产品投资收益	54,516,682.89	37,851,757.28
合计	314,401,930.52	318,439,534.15

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	11,169,240.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	43,168,567.66
委托他人投资或管理资产的损益	54,516,682.89	投资理财产品的投资收益。
对外委托贷款取得的损益	26,172,183.33	委贷利息收入。
其他符合非经常性损益定义的损益项目	2,323,105.52
减：所得税影响额	33,275,958.31
少数股东权益影响额	749,269.19
合计	103,324,552.87	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润	13.61%	0.854	0.854
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	10.36%	0.650	0.650

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

第十二节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；三、报告期内，在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

四、载有董事长签名的2018年度报告文本原件；

五、以上备查文件的备置地点：公司投资部。