西陇化工股份有限公司2013年第三季度报告全文

                    西陇化工股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
西陇化工股份有限公司
2013 年第三季度报告
    2013 年 10 月
                                                       西陇化工股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人黄伟波、主管会计工作负责人王国仁及会计机构负责人(会计主管人员)刘艳声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                         西陇化工股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                               本报告期末比上年度末增减
                                       本报告期末                        上年度末
                                                                                                          （%）
总资产（元）                                 1,527,359,158.26              1,393,783,273.14                          9.58%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,018,990,777.06              1,039,476,046.10                          -1.97%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                   本报告期                                        年初至报告期末
                                                            增减（%）                                    年同期增减（%）
营业收入（元）                     555,768,143.38                     14.64%         1,595,072,062.23                41.34%
归属于上市公司股东的净利润
                                       9,001,679.02                   -47.74%           37,952,137.77              -27.82%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       7,575,437.77                   -50.45%           33,375,005.16              -29.35%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                    -47,786,342.33             -255.64%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.05                 -44.44%                    0.19              -26.92%
稀释每股收益（元/股）                            0.05                 -44.44%                    0.19              -26.92%
加权平均净资产收益率（%）                      0.89%                    -0.8%                   3.7%                 -1.46%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            -75,048.53      固定资产处置损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                5,960,555.56        科技项目经费
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            -478,393.68         主要为对外捐赠
减：所得税影响额                                                                 829,980.74
合计                                                                            4,577,132.61                --
                                                                       西陇化工股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
报告期末股东总数                                                                                                  13,505
                                               前 10 名股东持股情况
                                                                 持有有限售条件            质押或冻结情况
   股东名称         股东性质      持股比例（%）      持股数量
                                                                      的股份数量      股份状态             数量
黄伟波             境内自然人         18.3%         36,600,000        36,600,000        质押          29,800,000
黄伟鹏             境内自然人         18.3%         36,600,000        36,600,000        质押          19,250,000
黄少群             境内自然人         18.3%         36,600,000        36,600,000        质押          6,000,000
汕头市名远投资
                 境内非国有法人       3.71%          7,426,500         5,569,875
有限公司
黄侦杰             境内自然人         3.05%          6,099,000         6,099,000        质押          6,099,000
黄侦凯             境内自然人         3.05%          6,099,000         6,099,000        质押          6,099,000
深圳市恒汇鑫投
                 境内非国有法人       1.98%          3,963,000
资发展有限公司
深圳市年利达创
                 境内非国有法人       1.35%          2,700,000
业投资有限公司
李如祥             境内自然人          0.5%          1,000,000
杨巍               境内自然人         0.33%          660,534
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
             股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类             数量
深圳市恒汇鑫投资发展有限公司                         3,963,000                      人民币普通股      3,963,000
深圳市年利达创业投资有限公司                         2,700,000                      人民币普通股      3,963,000
汕头市名远投资有限公司                               1,856,625                      人民币普通股      1,856,625
李如祥                                               1,000,000                      人民币普通股      1,000,000
杨巍                                                 660,534                        人民币普通股          660,534
王华刚                                               504,200                        人民币普通股          504,200
颜壮                                                 450,000                        人民币普通股          450,000
傅建彤                                               408,459                        人民币普通股          408,459
中国电信集团公司企业年金计划
                                                     366,456                        人民币普通股          366,456
－中国银行
瞿建乐                                               343,800                        人民币普通股          343,800
上述股东关联关系或一致行动的          黄伟波、黄伟鹏、黄少群、黄侦凯、黄侦杰为公司实际控制人与一致行动人。黄伟
说明                              波、黄伟鹏、黄少群系兄弟关系，黄侦凯、黄侦杰系黄伟波之子。公司未知前 10 名其
                                                                 西陇化工股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                               他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
                                   汕头市名远投资有限公司部分股东为公司高管及员工。公司未知前 10 名其他无限
                               售条件股东是否存在关联关系或为一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
                                                                    无
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
                                                      西陇化工股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                 第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
   (一)    资产负债表项目
   1. 报告期末，应收票据较年初减少51.19%，主要原因为其主要原因是公司加强了票据的管理,尽可
       能的减少收取票据。
   2. 报告期末，预付款项较年初增长67.49%,主要原因为预付供应商货款所致。
   3. 报告期末，应收利息较年初增长266.77%,主要原因为佛山西陇计提定期存款利息收入所致。
   4. 报告期末，其他应收款较年初增长78.02 %,主要原因为月末支付物流公司运费,发票未到所致。
   5. 报告期末，在建工程较年初增长148.59 %,主要原因为佛山西陇募投项目建设所致。
   6. 报告期末，短期借款较年初增长47.73%，主要原因为公司经营需要增加银行借款所致。
   7. 报告期末,应付票据较年初增长189.58%,主要原因为采购使用银行承兑汇票结算增加所致。
   8. 报告期末,预收款项较年初增长119.61%，主要原因为是预收客户货款增加所致。
   9. 报告期末,其他应付款较年初减少64.82%，主要原因为减少了广州市正拓贸易有限公司的款项所
       致。
   10. 报告期末,其他流动负债较年初减少69.23%，主要原因为递延收益减少所致。
   11. 报告期末，专项储备较年初增长66.50%，主要原因为安全经费增加所致。
   (二)    利润表科目
   1. 报告期末,营业收入较上年同期增加41.34%,主要原因为上海、北京公司销售增长所致。
   2. 报告期末,营业成本较上年同期增加47.68%,主要原因为化工原料的采购成本增加所致。
   3. 报告期末,管理费用较上年同期增长37.91%,主要原因为工资及研发费用的增长所致。
   4. 报告期末,财务费用较上年同期减少47.68%，主要原因为利息支出增加所致。
   5. 报告期末，非流动资产处置损失较上年同期增加94.28%，主要原因为处置固定资产损失减少所致。
   (三)    现金流量表项目
   1. 报告期末,经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少255.64%,主要原因为存货、经营性应收
       项目、经营性应付项目三者大幅增加所致。
   2. 报告期末,投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少35.56%，主要原因为募投项目的建设所
       致。
                                                                      西陇化工股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
     3. 报告期末,筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少55.18%,主要原因为取得借款与偿还借
           款的净额减少及分配股利增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
             重要事项概述                            披露日期                        临时报告披露网站查询索引
                                                                              《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
拟收购福建新大陆生物技术股份有限公                                            日报》、《证券时报》及巨潮资讯网《关
                                              2013 年 08 月 21 日
司 75%股权事项                                                                于签订股权收购意向书的公告》，公告编
                                                                              号：2013-039
                                                                              中国证券报》、《上海证券报》、《证券日
收购福建新大陆生物技术股份有限公司                                            报》、《证券时报》及巨潮资讯网《关于
                                              2013 年 10 月 22 日
股权进展事项                                                                  收购新大陆生物技术股份有限公司股权
                                                                              进展的公告》，公告编号：2013-057
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
               承诺事项                 承诺方          承诺内容          承诺时间           承诺期限      履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
                                                     自本公司股票
                                                     上市之日起 36
                                                     个月内，不转让
                                     黄伟波 黄伟鹏 或者委托他人                          2011 年 6 月 2
                                     黄少群 黄侦凯 管理其已直接       2011 年 05 月 16 日 日至 2014 年 6 正在履行
                                     黄侦杰          和间接持有的                        月1日
                                                     本公司股份，也
                                                     不由本公司收
                                                     购该部分股份。
首次公开发行或再融资时所作承诺                       1、关于避免同
                                                     业竞争的承诺。
                                                     本公司实际控
                                                     制人分别向公
                                     黄伟波 黄伟鹏
                                                     司出具了《关于
                                     黄少群 黄侦凯                    2011 年 05 月 16 日 长期            正在履行
                                                     避免同业竞争
                                     黄侦杰
                                                     的承诺函》，明
                                                     确声明其目前
                                                     不存在与本公
                                                     司的同业竞争；
                 西陇化工股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
未来直接或间
接持有本公司
股份期间，不会
以任何方式从
事与本公司发
生同业竞争的
业务；并就出现
同业竞争的情
形时，其应采取
的消除和避免
同业竞争的措
施，以及赔偿因
同业竞争给本
公司造成的损
失等事项作出
了承诺。2、丙
类仓或盐酸车
间在重建或搬
迁承诺。鉴于公
司在汕头市有
两处房产因地
方政府重新规
划无法办理房
产证，包括丙类
仓及盐酸车间。
上述两处房产
存在被拆除的
风险，可能对公
司的经营产生
一定影响。针对
上述情况，公司
分别制定了丙
类仓重建及盐
酸车间搬迁计
划。就此事项公
司实际控制人
共同承诺：如果
公司的丙类仓
或盐酸车间在
重建或搬迁完
成前就被拆除，
实际控制人将
承担因此造成
的全部直接或
                                                               西陇化工股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                             间接经济损失。
                                             自公司股票上
                                             市之日起 12
                                             个月内，不转让
                                             或者委托他人
                                             管理其持有的
                                             本公司股份，也
                                             不由本公司回
                                             购其持有的股
                             汕头市名远投
                                             份。每年转让的 2011 年 05 月 16 日 长期          正在履行
                             资有限公司
                                             公司股份将不
                                             超过所持有公
                                             司股份总数的
                                             25%；并将及时
                                             向公司申报所
                                             持有的公司股
                                             份及其变动情
                                             况。
                                             在担任董事期
                                             间，不单独采取
                                             行动以致每年
                                             减少其持有的
                                             本公司股份超
                                             过 25%，且离职
                                             后半年内，不减
                                             少其持有的本
                             黄伟波 黄伟鹏
                                             公司股份。在申
                             黄少群   黄侦                     2011 年 05 月 16 日 长期       正在履行
                                             报离任 6 个月后
                             杰
                                             的 12 个月内通
                                             过证券交易所
                                             挂牌交易出售
                                             本公司股票数
                                             量占其所持有
                                             本公司股票总
                                             数的比例不超
                                             过 50%。
                                             在任董事期间
                                             每年转让的股
                                             份不超过其所
其他对公司中小股东所作承诺   黄侦凯          持有本公司股      2013 年 03 月 27 日 长期       正在履行
                                             份总数的
                                             25%；离职后半
                                             年内，不转让其
                                                                     西陇化工股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                                    所持有的本公
                                                    司股份。在申报
                                                    离任 6 个月后
                                                    的 12 个月内
                                                    通过证券交易
                                                    所挂牌交易出
                                                    售本公司股票
                                                    数量占其所持
                                                    有本公司股票
                                                    总数的比例不
                                                    超过 50%。
                                                    超募资金用于
                                                    永久补充流动
                                                    资金后的 12 个                      2013 年 3 月 13
                                    公司            月内不进行高     2013 年 03 月 13 日 日—2014 年 3    正在履行
                                                    风险投资以及                        月 12 日
                                                    为他人提供财
                                                    务资助。
承诺是否及时履行                    是
未完成履行的具体原因及下一步计划
                                    无
（如有）
四、对 2013 年度经营业绩的预计
2013 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                       -30%     至                                   0%
度（%）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                       4,501    至                              6,430
间（万元）
2012 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                     6,430
                                            1、公司化工原料采购成本增加，营业成本上升；
                                            2、新产线处于建设期，高端产品盈利能力受限；
业绩变动的原因说明
                                            3、公司部分新产品处于市场培育期，营销渠道处于建设中，对报告期利润
                                            贡献不明显。
                                                     西陇化工股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                 第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：西陇化工股份有限公司
                                                                                           单位：元
                 项目                 期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                     432,311,722.66                      457,726,758.19
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                      23,875,629.33                       48,912,747.08
    应收账款                                     259,762,214.67                      209,499,904.38
    预付款项                                      62,469,904.58                       37,297,978.76
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                       4,289,564.79                        1,169,558.61
    应收股利
    其他应收款                                    12,134,320.21                        6,816,219.91
    买入返售金融资产
    存货                                         291,668,528.37                      266,792,294.76
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                   1,487,926.89                        3,088,820.00
流动资产合计                                 1,087,999,811.50                    1,031,304,281.69
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
                               西陇化工股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
    投资性房地产
    固定资产              245,360,819.68                     237,922,665.10
    在建工程              117,327,981.54                      47,198,148.75
    工程物资                  222,254.14                        135,503.29
    固定资产清理            1,079,640.79
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产               70,838,091.24                      72,754,403.13
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产          4,530,559.37                       4,468,271.18
    其他非流动资产
非流动资产合计            439,359,346.76                     362,478,991.45
资产总计                 1,527,359,158.26                  1,393,783,273.14
流动负债：
    短期借款              222,618,950.64                     150,691,236.62
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据              126,193,769.44                      43,578,145.00
    应付账款               92,057,565.96                      78,074,440.42
    预收款项               34,274,490.57                      15,606,690.20
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬            4,449,902.57                       3,825,853.05
    应交税费                6,019,966.10                       6,921,271.07
    应付利息
    应付股利
    其他应付款             14,899,958.14                      42,348,011.91
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
                                                               西陇化工股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                              323,916.67                         1,052,666.67
流动负债合计                                               500,838,520.09                      342,098,314.94
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                           7,529,861.11                       10,046,666.67
非流动负债合计                                               7,529,861.11                       10,046,666.67
负债合计                                                   508,368,381.20                      352,144,981.61
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                                     200,000,000.00                      200,000,000.00
    资本公积                                               582,177,872.79                      583,513,850.17
    减：库存股
    专项储备                                                 7,382,812.0