史丹利农业集团股份有限公司
STANLEYAGRICULTUREGROUPCO.,LTD.
2019年半年度财务报告
（未经审计）
股票简称：史丹利股票代码：002588披露时间：2019年8月27日
| 合并资产负债表 | ||
| 编制单位：史丹利农业集团股份有限公司 | 2019年6月30日 | 金额单位：人民币元 |
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 839,007,824.04 | 872,223,352.36 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 43,938,809.43 | 14,871,397.88 |
| 预付款项 | 381,006,034.30 | 320,301,672.17 |
| 其他应收款 | 60,943,132.54 | 87,586,421.91 |
| 其中：应收利息 | 2,018,379.35 | 2,352,587.73 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,457,153,785.36 | 1,735,394,530.26 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 847,177,073.29 | 914,158,047.57 |
| 流动资产合计 | 3,629,226,658.96 | 3,944,535,422.15 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | 34,721,842.00 | 110,893,901.00 |
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 3,804,242.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 219,633,102.41 | 227,324,897.01 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 3,804,242.00 | |
| 投资性房地产 | 116,583,232.55 | 119,641,604.14 |
| 固定资产 | 2,210,002,060.45 | 2,230,616,834.69 |
| 在建工程 | 149,559,237.84 | 185,276,627.14 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 433,990,181.41 | 439,795,053.06 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 15,896,162.64 | 15,974,967.90 |
| 递延所得税资产 | 60,382,372.54 | 62,121,317.21 |
| 其他非流动资产 | 4,770,999.91 | 5,739,220.19 |
| 非流动资产合计 | 3,249,343,433.75 | 3,401,188,664.34 |
| 资产总计 | 6,878,570,092.71 | 7,345,724,086.49 |
| 合并资产负债表（续） | ||
| 编制单位：史丹利农业集团股份有限公司 | 2019年6月30日 | 金额单位：人民币元 |
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 793,000,000.00 | 950,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 应付票据 | 833,167,517.09 | 839,755,960.93 |
| 应付账款 | 90,972,095.87 | 123,506,467.40 |
| 预收款项 | 196,924,284.25 | 507,842,338.00 |
| 应付职工薪酬 | 85,154,707.84 | 90,478,662.56 |
| 应交税费 | 15,534,009.19 | 26,515,475.43 |
| 其他应付款 | 128,331,790.97 | 141,725,833.65 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 合同负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,143,084,405.21 | 2,679,824,737.97 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 217,114,282.71 | 223,237,072.78 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 217,114,282.71 | 223,237,072.78 |
| 负债合计 | 2,360,198,687.92 | 2,903,061,810.75 |
| 股东权益： | ||
| 股本 | 1,156,884,000.00 | 1,156,884,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 296,866,410.19 | 296,866,410.19 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 288,056,487.53 | 288,056,487.53 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,632,050,211.92 | 2,553,671,832.56 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,373,857,109.64 | 4,295,478,730.28 |
| 少数股东权益 | 144,514,295.15 | 147,183,545.46 |
| 股东权益合计 | 4,518,371,404.79 | 4,442,662,275.74 |
| 负债和股东权益总计 | 6,878,570,092.71 | 7,345,724,086.49 |
| 法定代表人：高文班主管会计工作负责人：陈桂芳会计机构负责人：陈桂芳 | ||
| 母公司资产负债表 | ||
| 编制单位：史丹利农业集团股份有限公司 | 2019年6月30日 | 金额单位：人民币元 |
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 694,066,467.29 | 818,869,990.29 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 6,075.34 | 8,217.82 |
| 预付款项 | 374,562,162.52 | 361,042,767.55 |
| 其他应收款 | 1,095,648,121.55 | 1,171,150,132.36 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 510,233,071.05 | 561,302,309.86 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 746,909,711.54 | 773,787,474.00 |
| 流动资产合计 | 3,421,425,609.29 | 3,686,160,891.88 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 3,804,242.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,935,871,129.42 | 1,940,771,804.36 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 3,804,242.00 | |
| 投资性房地产 | 73,354,335.61 | 75,200,253.32 |
| 固定资产 | 477,250,080.17 | 494,048,513.31 |
| 在建工程 | 25,547,943.59 | 23,786,712.53 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 121,717,162.58 | 123,612,392.20 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,632,747.58 | 3,675,237.06 |
| 递延所得税资产 | 10,608,348.37 | 11,156,661.01 |
| 其他非流动资产 | 4,331,296.35 | 4,325,296.35 |
| 非流动资产合计 | 2,656,117,285.67 | 2,680,381,112.14 |
| 资产总计 | 6,077,542,894.96 | 6,366,542,004.02 |
| 母公司资产负债表（续） | ||
| 编制单位：史丹利农业集团股份有限公司 | 2019年6月30日 | 金额单位：人民币元 |
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 793,000,000.00 | 950,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 应付票据 | 833,167,517.09 | 839,755,960.93 |
| 应付账款 | 81,993,156.78 | 30,713,498.13 |
| 预收款项 | 4,867,623.60 | 6,946,874.55 |
| 应付职工薪酬 | 17,743,538.34 | 15,727,627.88 |
| 应交税费 | 1,730,715.62 | 3,672,313.92 |
| 其他应付款 | 986,092,125.40 | 1,135,707,341.25 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 合同负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,718,594,676.83 | 2,982,523,616.66 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 46,006,088.31 | 49,010,478.95 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 46,006,088.31 | 49,010,478.95 |
| 负债合计 | 2,764,600,765.14 | 3,031,534,095.61 |
| 股东权益： | ||
| 股本 | 1,156,884,000.00 | 1,156,884,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 287,660,896.01 | 287,660,896.01 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 288,056,487.53 | 288,056,487.53 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,580,340,746.28 | 1,602,406,524.87 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,312,942,129.82 | 3,335,007,908.41 |
| 少数股东权益 | ||
| 股东权益合计 | 3,312,942,129.82 | 3,335,007,908.41 |
| 负债和股东权益总计 | 6,077,542,894.96 | 6,366,542,004.02 |
| 法定代表人：高文班主管会计工作负责人：陈桂芳会计机构负责人：陈桂芳 | ||
| 合并利润表 | ||
| 编制单位：史丹利农业集团股份有限公司 | 2019年6月 | 金额单位：人民币元 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 一、营业总收入 | 3,121,290,020.09 | 2,925,936,959.05 |
| 其中：营业收入 | 3,117,687,569.71 | 2,922,640,016.23 |
| 利息收入 | 3,602,450.38 | 3,296,942.82 |
| 二、营业总成本 | 3,030,656,541.87 | 2,760,337,909.37 |
| 其中：营业成本 | 2,619,539,256.35 | 2,379,687,818.82 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 税金及附加 | 17,340,481.87 | 20,320,607.59 |
| 销售费用 | 187,178,261.30 | 179,389,680.52 |
| 管理费用 | 114,754,425.60 | 96,142,878.13 |
| 研发费用 | 86,291,338.66 | 76,412,846.48 |
| 财务费用 | 5,552,778.09 | 8,384,077.83 |
| 其中：利息费用 | 21,215,956.13 | 20,673,104.52 |
| 利息收入 | 16,245,969.09 | 12,831,092.13 |
| 加：其他收益 | 12,976,622.22 | 16,582,291.88 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 8,995,512.71 | 36,145,850.88 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -6,871,794.60 | -4,851,326.88 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,418,002.61 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,520,780.23 | -15,542,746.74 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,409,836.86 | -3,817,781.60 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 113,092,998.67 | 198,966,664.10 |
| ?加：营业外收入 | 3,257,545.87 | 4,846,141.00 |
| 减：营业外支出 | 1,292,192.17 | 2,050,805.07 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 115,058,352.37 | 201,762,000.03 |
| 减：所得税费用 | 16,211,543.32 | 28,180,826.16 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 98,846,809.05 | 173,581,173.87 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 98,846,809.05 | 173,581,173.87 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列） | 101,516,059.36 | 168,397,177.10 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“－”号填列） | -2,669,250.31 | 5,183,996.77 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| (二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 98,846,809.05 | 173,581,173.87 |
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | 101,516,059.36 | 168,397,177.10 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,669,250.31 | 5,183,996.77 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.09 | 0.15 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.09 | 0.15 |
| 法定代表人：高文班主管会计工作负责人：陈桂芳会计机构负责人：陈桂芳 | ||
| 母公司利润表 | ||
| 编制单位：史丹利农业集团股份有限公司 | 2019年6月 | 金额单位：人民币元 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 一、营业收入 | 969,594,133.99 | 736,115,629.18 |
| 减：营业成本 | 883,400,855.42 | 641,822,207.82 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 税金及附加 | 3,283,296.95 | 5,373,926.61 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 54,581,756.66 | 39,389,642.13 |
| 研发费用 | 34,182,642.15 | 20,755,979.54 |
| 财务费用 | 5,425,477.09 | 7,283,690.20 |
| 其中：利息费用 | 22,077,858.48 | 27,136,282.70 |
| 利息收入 | 17,184,129.98 | 20,274,578.74 |
| 加：其他收益 | 3,918,890.64 | 5,899,890.64 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 9,786,972.37 | 479,831,024.62 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -6,080,334.94 | -4,851,326.88 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 175,937.37 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -92,933.21 | -397,574.87 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,887,407.44 | -137,953.76 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 621,565.45 | 506,685,569.51 |
| ?加：营业外收入 | 1,990,044.43 | 1,210,956.83 |
| 减：营业外支出 | 9,934.73 | 425,843.96 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 2,601,675.15 | 507,470,682.38 |
| 减：所得税费用 | 1,529,773.74 | 9,767,613.98 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,071,901.41 | 497,703,068.40 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,071,901.41 | 497,703,068.40 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,071,901.41 | 497,703,068.40 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| (二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 1,071,901.41 | 497,703,068.40 |
| 法定代表人：高文班主管会计工作负责人：陈桂芳会计机构负责人：陈桂芳 | ||
合并现金流量表
| 编制单位：史丹利农业集团股份有限公司 | 2019年6月 | 金额单位：人民币元 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,056,455,065.04 | 2,464,842,976.14 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 3,818,597.28 | 3,494,759.25 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 107,401,993.17 | 51,450,297.63 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,167,675,655.49 | 2,519,788,033.02 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,569,586,733.59 | 2,475,266,846.36 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -73,500,000.00 | 12,771,623.90 |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 246,623,688.14 | 210,413,794.56 |
| 支付的各项税费 | 55,811,399.26 | 73,518,761.99 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 164,776,770.40 | 195,705,636.95 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,963,298,591.39 | 2,967,676,663.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 204,377,064.10 | -447,888,630.74 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 500,000.00 | 39,400.43 |
| 取得投资收益收到的现金 | 12,864,210.92 | 39,012,902.78 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,813,903.20 | 1,060,190.54 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,011,000,000.00 | 4,303,125,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,031,178,114.12 | 4,343,237,493.75 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 50,083,078.16 | 110,905,845.90 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 910,000,000.00 | 3,519,700,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 960,083,078.16 | 3,630,605,845.90 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 71,095,035.96 | 712,631,647.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 148,000,000.00 | 586,529,976.70 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 148,000,000.00 | 586,529,976.70 |
| 偿还债务支付的现金 | 305,000,000.00 | 574,448,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 43,731,007.27 | 76,709,526.01 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 348,731,007.27 | 651,157,526.01 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -200,731,007.27 | -64,627,549.31 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 74,741,092.79 | 200,115,467.80 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 492,374,599.55 | 216,928,661.54 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 567,115,692.34 | 417,044,129.34 |
| 法定代表人：高文班主管会计工作负责人：陈桂芳会计机构负责人：陈桂芳 | ||
| 母公司现金流量表 | ||
| 编制单位：史丹利农业集团股份有限公司 | 2019年6月 | 金额单位：人民币元 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 197,185,343.27 | 7,368,757.82 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,719,206,749.05 | 2,167,208,928.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,916,392,092.32 | 2,174,577,686.53 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,250,118,776.58 | 1,349,616,669.27 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 79,321,517.58 | 49,025,570.48 |
| 支付的各项税费 | 7,415,200.90 | 15,143,160.82 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,493,371,935.32 | 1,304,336,837.05 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,830,227,430.38 | 2,718,122,237.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 86,164,661.94 | -543,544,551.09 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 12,544,210.92 | 38,284,766.42 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,088,486.40 | 483,589.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,011,000,000.00 | 4,301,975,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,025,632,697.32 | 4,340,743,355.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,218,719.46 | 12,473,399.24 |
| 投资支付的现金 | 1,179,660.00 | 4,247,600.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 910,000,000.00 | 3,518,700,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 925,398,379.46 | 3,535,420,999.24 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 100,234,317.86 | 805,322,356.18 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 143,000,000.00 | 586,529,976.70 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 143,000,000.00 | 586,529,976.70 |
| 偿还债务支付的现金 | 300,000,000.00 | 574,448,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 43,731,007.27 | 76,709,526.01 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 343,731,007.27 | 651,157,526.01 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -200,731,007.27 | -64,627,549.31 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -14,332,027.47 | 197,150,255.78 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 424,136,678.56 | 150,853,885.39 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 409,804,651.09 | 348,004,141.17 |
| 法定代表人：高文班主管会计工作负责人：陈桂芳会计机构负责人：陈桂芳 | ||
合并股东权益变动表
| 编制单位：史丹利农业集团股份有限公司 | 2019年6月 | 金额单位：人民币元 | ||||||||||||
| 项目 | 本年数 | |||||||||||||
| 归属于母公司股东的股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,156,884,000.00 | 296,866,410.19 | 288,056,487.53 | 2,553,671,832.56 | 147,183,545.46 | 4,442,662,275.74 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,156,884,000.00 | 296,866,410.19 | 288,056,487.53 | 2,553,671,832.56 | 147,183,545.46 | 4,442,662,275.74 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 78,378,379.36 | -2,669,250.31 | 75,709,129.05 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 101,516,059.36 | -2,669,250.31 | 98,846,809.05 | |||||||||||
| （二）股东投入和减少资本 | ||||||||||||||
| 1、股东投入的普通股 | ||||||||||||||
| 2、其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3、股份支付计入股东权益的金额 | ||||||||||||||
| 4、其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | -23,137,680.00 | -23,137,680.00 | ||||||||||||
| 1、提取盈余公积 | ||||||||||||||
| 2、提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3、对股东的分配 | -23,137,680.00 | -23,137,680.00 | ||||||||||||
| 4、其他 | ||||||||||||||
| （四）股东权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1、资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2、盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3、盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1、本期提取 | ||||||||||||||
| 2、本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,156,884,000.00 | 296,866,410.19 | 288,056,487.53 | 2,632,050,211.92 | 144,514,295.15 | 4,518,371,404.79 | ||||||||
| 法定代表人：高文班主管会计工作负责人：陈桂芳会计机构负责人：陈桂芳 | ||||||||||||||
合并股东权益变动表（续）
| 编制单位：史丹利农业集团股份有限公司 | 2019年6月 | 金额单位：人民币元 | ||||||||||||
| 项目 | 上年数 | |||||||||||||
| 归属于母公司股东的股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | ||||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 资本公积 | |||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,157,268,000.00 | 298,728,810.19 | 239,564,368.92 | 2,468,142,319.24 | 161,233,100.52 | 4,324,936,598.87 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,157,268,000.00 | 298,728,810.19 | 239,564,368.92 | 2,468,142,319.24 | 161,233,100.52 | 4,324,936,598.87 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -384,000.00 | -1,862,400.00 | 110,552,977.10 | 6,846,496.77 | 115,153,073.87 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 168,397,177.10 | 5,183,996.77 | 173,581,173.87 | |||||||||||
| （二）股东投入和减少资本 | -384,000.00 | -1,862,400.00 | 1,662,500.00 | -583,900.00 | ||||||||||
| 1、股东投入的普通股 | -384,000.00 | -1,862,400.00 | 1,662,500.00 | -583,900.00 | ||||||||||
| 2、其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3、股份支付计入股东权益的金额 | ||||||||||||||
| 4、其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | -57,844,200.00 | -57,844,200.00 | ||||||||||||
| 1、提取盈余公积 | ||||||||||||||
| 2、提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3、对股东的分配 | -57,844,200.00 | -57,844,200.00 | ||||||||||||
| 4、其他 | ||||||||||||||
| （四）股东权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1、资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2、盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3、盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1、本期提取 | ||||||||||||||
| 2、本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,156,884,000.00 | 296,866,410.19 | 239,564,368.92 | 2,578,695,296.34 | 168,079,597.29 | 4,440,089,672.74 | ||||||||
| 法定代表人：高文班主管会计工作负责人：陈桂芳会计机构负责人：陈桂芳 | ||||||||||||||
母公司股东权益变动表
| 编制单位：史丹利农业集团股份有限公司 | 2019年6月 | 金额单位：人民币元 | ||||||||||
| 项目 | 本年数 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,156,884,000.00 | 287,660,896.01 | 288,056,487.53 | 1,602,406,524.87 | 3,335,007,908.41 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,156,884,000.00 | 287,660,896.01 | 288,056,487.53 | 1,602,406,524.87 | 3,335,007,908.41 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -22,065,778.59 | -22,065,778.59 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,071,901.41 | 1,071,901.41 | ||||||||||
| （二）股东投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1、股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2、其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3、股份支付计入股东权益的金额 | ||||||||||||
| 4、其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -23,137,680.00 | -23,137,680.00 | ||||||||||
| 1、提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2、提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3、对股东的分配 | -23,137,680.00 | -23,137,680.00 | ||||||||||
| 4、其他 | ||||||||||||
| （四）股东权益内部结转 | ||||||||||||
| 1、资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
| 2、盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
| 3、盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4、其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1、本期提取 | ||||||||||||
| 2、本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,156,884,000.00 | 287,660,896.01 | 288,056,487.53 | 1,580,340,746.28 | 3,312,942,129.82 | |||||||
| 法定代表人：高文班主管会计工作负责人：陈桂芳会计机构负责人：陈桂芳 | ||||||||||||
母公司股东权益变动表（续）
| 编制单位：史丹利农业集团股份有限公司 | 2019年6月 | 金额单位：人民币元 | ||||||||||
| 项目 | 上年数 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,157,268,000.00 | 289,523,296.01 | 239,564,368.92 | 1,223,821,657.36 | 2,910,177,322.29 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,157,268,000.00 | 289,523,296.01 | 239,564,368.92 | 1,223,821,657.36 | 2,910,177,322.29 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -384,000.00 | -1,862,400.00 | 439,858,868.40 | 437,612,468.40 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 497,703,068.40 | 497,703,068.40 | ||||||||||
| （二）股东投入和减少资本 | -384,000.00 | -1,862,400.00 | -2,246,400.00 | |||||||||
| 1、股东投入的普通股 | -384,000.00 | -1,862,400.00 | -2,246,400.00 | |||||||||
| 2、其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3、股份支付计入股东权益的金额 | ||||||||||||
| 4、其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -57,844,200.00 | -57,844,200.00 | ||||||||||
| 1、提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2、提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3、对股东的分配 | -57,844,200.00 | -57,844,200.00 | ||||||||||
| 4、其他 | ||||||||||||
| （四）股东权益内部结转 | ||||||||||||
| 1、资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
| 2、盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
| 3、盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4、其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1、本期提取 | ||||||||||||
| 2、本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,156,884,000.00 | 287,660,896.01 | 239,564,368.92 | 1,663,680,525.76 | 3,347,789,790.69 | |||||||
| 法定代表人：高文班主管会计工作负责：陈桂芳会计机构负责人：陈桂芳 | ||||||||||||
史丹利农业集团股份有限公司
2019年半年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
史丹利农业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由高文班、高进华
等8位自然人股东作为发起人，由华丰化肥有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司前
身为临沭县华丰化肥厂，成立于1995年1月20日，1998年6月26日，临沭县经济体制改革委员
会出具“关于临沭县华丰化肥厂改组为有限责任公司的批复”（沭改字（1998）4号），同
意临沭县华丰化肥厂改制为有限责任公司，其全部产权均转让给新组建的有限责任公司。
2007年8月6日，华丰化肥有限公司全体股东召开股东会并作出决议，同意公司整体变更为“史
丹利化肥股份有限公司”，各股东以截止2007年6月30日经审计的净资产194,726,477.57元
作为出资，按照每1元净资产折为0.44164513股的比例，折为股份公司总股本86,000,000股，
每股面值1元，由各股东按原各自出资比例持有，其余净资产108,726,477.57元计入资本公
积。公司于2007年8月16日经山东省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：
370000228067068，
2011年5月13日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]712号文件《关于核准史
丹利化肥股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司分别于2011年5月27日采用
网下向询价对象配售6,400,000股、2011年6月1日网上资金申购定价发行26,100,000股，首
次向社会公开发行人民币普通股（A股）32,500,000股，每股面值人民币1.00元，发行价格
为35元/股。发行后公司注册资本为人民币130,000,000.00元，股本总数130,000,000股。2011
年6月8日，经深圳证券交易所以深证上[2011]173号文件《关于史丹利化肥股份有限公司人
民币股票上市的通知》同意，本公司发行的人民币普通股股票获准在深圳证券交易所上市交
易。公司股票简称史丹利，股票代码002588。
公司上市后，经过历次资本公积转增股本、股权激励及股份回购，截止2019年06月30日，
公司总股本变更为1,156,884,000股。
2016年7月6日，公司名称由“史丹利化肥股份有限公司”变更为“史丹利农业集团股份
有限公司”，并取得了临沂市工商行政管理局换发的统一社会信用代码为
91371300706066335J的《营业执照》。
法定代表人：高文班
注册地址：山东省临沂市临沭县史丹利路
经营范围：盐酸（副产品）生产销售(有效期限以许可证为准)。复混肥料、复合肥料、
掺混肥料、有机肥料、微生物肥料、缓控释肥料、水溶肥料、水溶性肥料、有机-无机复混
肥料、生物菌肥、微生物菌剂、复合微生物菌剂、土壤调理剂、各种作物专用肥及其他新型
肥料的研发、生产、化肥原材料的销售；仓储服务、相关技术的咨询服务（不含危险品）。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司2019年1-6月纳入合并范围的子公司及孙公司共22户，详见本附注八“在其他主
体中的权益”。
本公司及各子公司主要从事复混肥料、复合肥料、掺混肥料等肥料其他新型肥料的研发、
生产和销售。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布
的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006
年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露
规定编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6
月30日的财务状况及2019年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务
报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人
民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性
的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业
控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对
被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本
溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的
日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出
现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购
买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已
经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关
的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情
况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进
行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并
范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调
整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期
初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果
和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表
的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益
及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属
于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股
东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少
数股东权益。
6、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期
限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
变动风险很小的投资。
7、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布
的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉
及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借
款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余
额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币
金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项
目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置
境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项
目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折
算。期初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分
配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为
外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中
股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营
的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了
对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于
母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营
控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入
当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币
报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
8、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，
终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和
资产负债表内予以转销：
①收取金融资产现金流量的权利届满；
②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金
流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但放弃了对该金融资产的控制。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负
债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负
债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负
债和确认新负债处理，差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确
认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定
的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产
的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成
本计量的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等
产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交
易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费
用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的债务工具投资金融资产
同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：
管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规
定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类
金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计
入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款和债权投
资等。本集团将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的
非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产
为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减
值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终
止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
此类金融资产列报为其他债权投资，自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一
年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入
除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融
资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存
收益。此类金融资产列报为其他权益投资。
④以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类
金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列
报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非
流动金融资产。
（如有初始确认时，指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的情况）
只有能够消除或显著减少会计错配时，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融资产。
企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。按照上述条件，本集团指定的这类金融资
产主要包括从二级市场购入的股票、银行理财产品、银行结构性存款、不具有控制、共同控
制和重大影响的长期股权投资等。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允
价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利
息支出计入当期损益
②以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得
或损失计入当期损益。
（4）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失
准备。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与
预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源
生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于不含重大融资成分的应收票据、其他应收款，本公司运用简化计量方法，按照未来
12个月预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险
自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，
本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际
利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第
二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余
额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照
相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利
息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始
确认后未显著增加。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风
险特征，以账龄组合为基础评估以摊余成本计量的金融资产的预期信用损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的
合理且有依据的信息。
（5）金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列
示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情
况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放
弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应
确认有关负债。
9、应收票据
详见本节8金融工具相应内容。
、应收账款
本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量信用减值损失。除了单项评估信用
风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合依据 |
| 账龄分析组合 | 本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征 |
面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减
值利得。
11、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本节8金融工具相应内容。
12、存货
1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
原材料以计划成本核算，对于原材料的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异
科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基
础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
提取存货跌价准备。
本公司库存商品、在产品和主要原材料按照单个存货项目计提存货跌价准备，其他数量
繁多，单价较低的辅助材料按照其类别计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现
净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、发放贷款及垫款
建立完备的风险拨备制度，在税前按季计提贷款损失准备。贷款损失准备包括：①贷款
损失一般准备、②贷款损失专项准备和贷款损失一般准备应按不低于贷款余额的1%计提。贷
款损失专项准备应按五级分类原则，并按以下比例计提：对于关注类贷款，计提比例为2%；
对于次级类贷款，计提比例为25%；对于可疑类贷款，计提比例为50%；对于损失类贷款，计
提比例为100%。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的
长期股权投资。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的
财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成
本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益
性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长
期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益
性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允
价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用
权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投
资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权
投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投
资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对
于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股
权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确
认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会
计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公
司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交
易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本
公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额
外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算
应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投
资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部
分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并
财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，
计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将
原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他
所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被
投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合
收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转
当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对
该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投
资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后
的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结
转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的
所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可
靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-30 | 5.00 | 3.17-19.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-20 | 5.00 | 4.75-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-10 | 5.00 | 9.50-31.67 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本
公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可
能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计
提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内
计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用
寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能
可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后
续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发
生改变则作为会计估计变更处理。
16、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出工程达到预定可
使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结
转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
17、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发
生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计
入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超
过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流
入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发
生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使
用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑
物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资
产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分
期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为
会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证
据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿
命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注附注四、19“长期资产减值”
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段
的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
19、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债
表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协
议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活
跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的
其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、
工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本
公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，
相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的
职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支
付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行
会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
22、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司
承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠
地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照
履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利
益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的
实现。
本公司具体确认销售商品收入的原则为，在商品发出、同时开具发票，并将提货单交给
买方的当天，确认为销售收入。销售折让在实际发生时冲减当期销售收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认
提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相
关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如
预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关
的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，
则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政
府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和
计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，
必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与
收益相关的政府补助。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关
的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，
则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政
府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和
计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，
必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与
收益相关的政府补助。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规
定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所
得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时
性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资
产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差
异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得
税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回
相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所
得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值
外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初
始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初
始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时
计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始
直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债
和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额
分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
27、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确
计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管
理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影
响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计
的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅
影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影
响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估
应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计
的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及
陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及
其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产
负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在
估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的
迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也
进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，
进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计
未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到
的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本
以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够
获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预
测。
（4）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命
是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折
现率以及预计受益期间的假设。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损
确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时
间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定
性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定
结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税
产生影响。
（8）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违
约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务
很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出
的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。
在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因
素。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”；根据新金融工具准则要求，将原“可供出售金融资产”行项目归至“其他非流动金融资产”； | 董事会 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，应收票据期初余额0元，应收账款期初金额14,871,397.88元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，确认应付票据期初金额839,755,960.93元，应付账款期初金额123,506,467.40元；可供出售金额资产重分类为其他非流动金额资产，确认期初金额3,804,242.00元。 |
| （2）利润表新增“信用减值损失”项目，反映企业按照 | 董事会 |
| 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失 | ||
| （3）企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金量列报。比较数据相应调整。 | 董事会 | 调减“收到的其他与筹资活动有关的现金”上期金额3,438,000.00元，重分类至“收到其他与经营活动有关的现金”。 |
（2）重要会计估计变更
无
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况合并资产负债表
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 872,223,352.36 | 872,223,352.36 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 14,871,397.88 | 14,871,397.88 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 320,301,672.17 | 320,301,672.17 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 87,586,421.91 | 87,586,421.91 | |
| 其中：应收利息 | 2,352,587.73 | 2,352,587.73 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,735,394,530.26 | 1,735,394,530.26 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 914,158,047.57 | 914,158,047.57 | |
| 流动资产合计 | 3,944,535,422.15 | 3,944,535,422.15 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 110,893,901.00 | 110,893,901.00 | |
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 3,804,242.00 | -3,804,242.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 227,324,897.01 | 227,324,897.01 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 3,804,242.00 | 3,804,242.00 | |
| 投资性房地产 | 119,641,604.14 | 119,641,604.14 | |
| 固定资产 | 2,230,616,834.69 | 2,230,616,834.69 | |
| 在建工程 | 185,276,627.14 | 185,276,627.14 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 439,795,053.06 | 439,795,053.06 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 15,974,967.90 | 15,974,967.90 | |
| 递延所得税资产 | 62,121,317.21 | 62,121,317.21 | |
| 其他非流动资产 | 5,739,220.19 | 5,739,220.19 | |
| 非流动资产合计 | 3,401,188,664.34 | 3,401,188,664.34 | |
| 资产总计 | 7,345,724,086.49 | 7,345,724,086.49 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 950,000,000.00 | 950,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 839,755,960.93 | 839,755,960.93 | |
| 应付账款 | 123,506,467.40 | 123,506,467.40 | |
| 预收款项 | 507,842,338.00 | 507,842,338.00 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 90,478,662.56 | 90,478,662.56 | |
| 应交税费 | 26,515,475.43 | 26,515,475.43 | |
| 其他应付款 | 141,725,833.65 | 141,725,833.65 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流 |
| 动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,679,824,737.97 | 2,679,824,737.97 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 223,237,072.78 | 223,237,072.78 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 223,237,072.78 | 223,237,072.78 |
| 负债合计 | 2,903,061,810.75 | 2,903,061,810.75 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,156,884,000.00 | 1,156,884,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 296,866,410.19 | 296,866,410.19 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 288,056,487.53 | 288,056,487.53 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,553,671,832.56 | 2,553,671,832.56 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,295,478,730.28 | 4,295,478,730.28 |
| 少数股东权益 | 147,183,545.46 | 147,183,545.46 |
| 所有者权益合计 | 4,442,662,275.74 | 4,442,662,275.74 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,345,724,086.49 | 7,345,724,086.49 |
调整情况说明2017年3月31日，财政部修订了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》，并要求单独在境内上市企业自2019年01月01日起施行。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 818,869,990.29 | 818,869,990.29 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 8,217.82 | 8,217.82 | |
| 应收款项融资 |
| 预付款项 | 361,042,767.55 | 361,042,767.55 | |
| 其他应收款 | 1,171,150,132.36 | 1,171,150,132.36 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 561,302,309.86 | 561,302,309.86 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 773,787,474.00 | 773,787,474.00 | |
| 流动资产合计 | 3,686,160,891.88 | 3,686,160,891.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 3,804,242.00 | -3,804,242.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,940,771,804.36 | 1,940,771,804.36 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 3,804,242.00 | 3,804,242.00 | |
| 投资性房地产 | 75,200,253.32 | 75,200,253.32 | |
| 固定资产 | 494,048,513.31 | 494,048,513.31 | |
| 在建工程 | 23,786,712.53 | 23,786,712.53 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 123,612,392.20 | 123,612,392.20 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,675,237.06 | 3,675,237.06 | |
| 递延所得税资产 | 11,156,661.01 | 11,156,661.01 | |
| 其他非流动资产 | 4,325,296.35 | 4,325,296.35 | |
| 非流动资产合计 | 2,680,381,112.14 | 2,680,381,112.14 | |
| 资产总计 | 6,366,542,004.02 | 6,366,542,004.02 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 950,000,000.00 | 950,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 839,755,960.93 | 839,755,960.93 | |
| 应付账款 | 30,713,498.13 | 30,713,498.13 | |
| 预收款项 | 6,946,874.55 | 6,946,874.55 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 15,727,627.88 | 15,727,627.88 | |
| 应交税费 | 3,672,313.92 | 3,672,313.92 | |
| 其他应付款 | 1,135,707,341.25 | 1,135,707,341.25 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流 |
| 动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,982,523,616.66 | 2,982,523,616.66 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 49,010,478.95 | 49,010,478.95 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 49,010,478.95 | 49,010,478.95 |
| 负债合计 | 3,031,534,095.61 | 3,031,534,095.61 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,156,884,000.00 | 1,156,884,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 287,660,896.01 | 287,660,896.01 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 288,056,487.53 | 288,056,487.53 |
| 未分配利润 | 1,602,406,524.87 | 1,602,406,524.87 |
| 所有者权益合计 | 3,335,007,908.41 | 3,335,007,908.41 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,366,542,004.02 | 6,366,542,004.02 |
调整情况说明2017年3月31日，财政部修订了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》，并要求单独在境内上市企业自2019年01月01日起施行。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
无
五、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值税额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算） | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳增值税 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 具体详见下表 |
| 教育费附加 | 实际缴纳增值税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳增值税 | 2%、1.5% |
| 地方水利基金 | 实际缴纳增值税 | 1%、0.5% |
国家税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32号）规定，自2019年4月1日
起，适用税率调整为13%/9%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 史丹利农业集团股份有限公司 | 15% |
| 临沂雅利化肥有限公司 | 25% |
| 史丹利化肥(平原)有限公司 | 15% |
| 山东华丰化肥有限公司 | 25% |
| 史丹利化肥贵港有限公司 | 15% |
| 史丹利化肥当阳有限公司 | 15% |
| 史丹利化肥遂平有限公司 | 15% |
| 史丹利化肥宁陵有限公司 | 15% |
| 史丹利化肥销售有限公司 | 25% |
| 临沭县史丹利职业技能培训学校 | 25% |
| 史丹利化肥丰城有限公司 | 25% |
| 山东奥德鲁生物科技有限公司 | 25% |
| 史丹利化肥扶余有限公司 | 25% |
| 山东史丹利复合肥工程技术研究中心有限公司 | 25% |
| 史丹利扶余农业有限公司 | 25% |
| 史丹利化肥定西有限公司 | 15% |
| 史丹利农业服务有限公司 | 25% |
| 临沭县史丹利小额贷款有限公司 | 25% |
| 龙江县史丹利江之源农业服务有限公司 | 25% |
| 美国史丹利农业公司 | 8.25% |
| 史丹利化肥营口有限公司 | 20% |
| 蚯蚓测土实验室（山东）有限公司 | 25% |
| 轮台县史丹利化肥有限公司 | 25% |
（1）2014年本公司取得高新技术企业认定证书。2017年本公司提交高新技术企业复审
资料，并通过了2017年高新技术企业复审，证书编号：GR201737000534，资格有效期3年，
企业所得税优惠期为2017年-2019年。
（2）2017年10月史丹利化肥贵港有限公司取得了高新技术企业证书，证书编号：
GR201745000161，有效期3年，企业所得税优惠期2018年-2020年。
（3）2018年11月史丹利化肥（平原）有限公司取得了高新技术企业证书，证书编号：
GR201837001136，有效期3年，企业所得税优惠期2018年-2020年。
（4）2018年11月史丹利化肥当阳有限公司取得了高新技术企业证书，证书编号：
GR201842001388，有效期3年，企业所得税优惠期2018年-2020年。
（5）2018年9月史丹利化肥宁陵有限公司取得了高新技术企业证书，证书编号：
GR201841000381，有效期3年，企业所得税优惠期2018年-2020年。
（6）2017年8月史丹利化肥遂平有限公司获得高新技术企业证书，证书编号：
GR201741000380，有效期3年，企业所得税优惠期间2017年-2019年。
（7）根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收
政策问题的通知》（财税【2011】58号）文件规定，本公司的子公司史丹利化肥定西有限公
司，企业所得税按15%的税率征收。
（8）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》2019年1
月1日至2021年12月31日对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计
入应纳税所得额，史丹利化肥营口公司符合小微企业，实行所得税优惠税率20%，应纳税所
得额减按25%征收。
六、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指2019年1月1
日，期末指2019年6月30日。
、货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 429,167.59 | 161,001.88 |
| 银行存款 | 548,125,291.93 | 472,005,543.67 |
| 其他货币资金 | 290,453,364.52 | 400,056,806.81 |
| 合计 | 839,007,824.04 | 872,223,352.36 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 733,735.59 | 165,192.62 |
| 注：其他货币金明细如下： | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 259,261,816.20 | 333,710,453.42 |
| 不可提前支取的结构性存款 | 25,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 期货保证金 | 3,368,119.60 | 2,368,119.60 |
| 贷款保证金 | 2,748,833.60 | 3,862,691.91 |
| 为农户担保保证金 | 74,595.12 | 115,541.88 |
| 合计 | 290,453,364.52 | 400,056,806.81 |
2、应收票据
①应收票据分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
③期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 15,501,965.36 | |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 15,501,965.36 |
（
）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 351,758.50 | 0.73% | 351,758.50 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 47,784,356.08 | 99.27% | 3,845,546.65 | 8.05% | 43,938,809.43 |
| 合计 | 48,136,114.58 | 100.00% | 4,197,305.15 | 8.72% | 43,938,809.43 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 351,758.50 | 2.04% | 351,758.50 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 16,924,180.56 | 97.96% | 2,052,782.68 | 12.13% | 14,871,397.88 |
| 合计 | 17,275,939.06 | 100.00% | 2,404,541.18 | 13.92% | 14,871,397.88 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 吉林省盛满良玉农业专业合作联社 | 345,942.80 | 345,942.80 | 100.00% | 预计收回可能性较小 |
| 随州惠丰农资购物中心 | 2,400.00 | 2,400.00 | 100.00% | 预计收回可能性较小 |
| 石屏县国起化肥经营部 | 1,703.10 | 1,703.10 | 100.00% | 预计收回可能性较小 |
| 信丰县海鑫农资有限公司 | 1,258.60 | 1,258.60 | 100.00% | 预计收回可能性较小 |
| 嵩明县小街镇佳禾农资店 | 454.00 | 454.00 | 100.00% | 预计收回可能性较小 |
| 合计 | 351,758.50 | 351,758.50 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 43,439,092.25 | 2,171,954.60 | 5.00% |
| 1至2年 | 1,186,256.45 | 118,625.65 | 10.00% |
| 2至3年 | 122,686.51 | 36,805.96 | 30.00% |
| 3年以上 | 3,036,320.87 | 1,518,160.44 | 50.00% |
| 合计 | 47,784,356.08 | 3,845,546.65 | -- |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 43,439,092.25 |
| 1至2年 | 1,186,256.45 |
| 2至3年 | 122,686.51 |
| 3年以上 | 3,388,079.37 |
| 3至4年 | 3,036,774.87 |
| 4至5年 | 347,645.90 |
| 5年以上 | 3,658.60 |
| 合计 | 48,136,114.58 |
本期计提坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提 | 351,758.50 | 351,758.50 | ||
| 按账龄组合计提 | 2,052,782.68 | 1,792,763.97 | 3,845,546.65 | |
| 合计 | 2,404,541.18 | 1,792,763.97 | 4,197,305.15 |
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为28,157,956.51元，占应
收账款期末余额合计数的比例为58.50%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为
1,407,897.83元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 338,161,230.69 | 88.75% | 280,200,453.75 | 87.48% |
| 1至2年 | 11,815,004.34 | 3.11% | 30,729,928.59 | 9.59% |
| 2至3年 | 31,024,099.27 | 8.14% | 9,098,210.61 | 2.84% |
| 3年以上 | 5,700.00 | 0.00% | 273,079.22 | 0.09% |
| 合计 | 381,006,034.30 | -- | 320,301,672.17 | -- |
2019年06月30日，账龄超过一年的预付款项为42,844,803.61元，主要为预付未结算零星材料
款，由于与供应商存在长期业务，该款项尚未结清，作为预付款项列报。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为178,083,617.92元，占预付账款
期末余额合计数的比例为46.74%。
5、其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 2,018,379.35 | 2,352,587.73 |
| 其他应收款 | 58,924,753.19 | 85,233,834.18 |
| 合计 | 60,943,132.54 | 87,586,421.91 |
1）应收利息分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 发放垫款及垫款利息 | 2,018,379.35 | 2,352,587.73 |
| 合计 | 2,018,379.35 | 2,352,587.73 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 640,649.56 | 640,649.56 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 334,208.38 | 334,208.38 | ||
| 2019年06月30日余额 | 974,857.94 | 974,857.94 |
1）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 借款 | 98,630,513.47 | 136,589,936.08 |
| 押金 | 7,154,074.82 | 2,641,649.00 |
| 其他 | 10,008,218.78 | 11,087,336.94 |
| 合计 | 115,792,807.07 | 150,318,922.02 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 35,304,017.41 | 29,781,070.43 | 65,085,087.84 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 665,594.11 | 665,594.11 | ||
| 本期转回 | 8,882,628.07 | 8,882,628.07 | ||
| 2019年6月30日余额 | 26,421,389.34 | 30,446,664.54 | 56,868,053.88 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 18,682,557.87 |
| 1至2年 | 17,087,392.37 |
| 2至3年 | 16,602,837.67 |
| 3年以上 | 63,420,019.16 |
| 3至4年 | 54,769,055.12 |
| 4至5年 | 8,254,801.00 |
| 5年以上 | 396,163.04 |
| 合计 | 115,792,807.07 |
本期计提坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 账龄组合 | 65,085,087.84 | 665,594.11 | 8,882,628.07 | 56,868,053.88 |
| 合计 | 65,085,087.84 | 665,594.11 | 8,882,628.07 | 56,868,053.88 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的其他应收款情况
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 赵洪生 | 借款 | 37,981,877.76 | <1年/1-3年/>3年 | 32.80% | 16,302,938.88 |
| 讷河市史丹利聚丰农业服务有限公司 | 借款 | 24,284,106.65 | <1年/1-3年/>3年 | 20.97% | 7,156,897.59 |
| 任丘市史丹利农业服务有限公司 | 借款 | 15,516,297.80 | <1年/1-3年/>3年 | 13.40% | 15,516,297.80 |
| 翁牛特旗史丹利农业技术咨询服务有限公司 | 借款 | 14,629,116.74 | <1年/1-3年/>3年 | 12.63% | 14,629,116.74 |
| 龙江县江源玉米种植农民专业合作社 | 借款 | 4,025,450.58 | <1年/1-3年 | 3.48% | 579,620.84 |
| 合计 | -- | 96,436,849.53 | -- | 83.28% | 54,184,871.85 |
（1）存货分类
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 886,930,222.35 | 886,930,222.35 | |
| 在产品 | 72,753,145.60 | 72,753,145.60 | |
| 库存商品 | 499,739,855.69 | 2,269,438.28 | 497,470,417.41 |
| 合计 | 1,459,423,223.64 | 2,269,438.28 | 1,457,153,785.36 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,044,334,054.92 | 1,044,334,054.92 | |
| 在产品 | 109,484,756.54 | 109,484,756.54 | |
| 库存商品 | 583,531,978.73 | 1,956,259.93 | 581,575,718.80 |
| 合计 | 1,737,350,790.19 | 1,956,259.93 | 1,735,394,530.26 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 1,956,259.93 | 1,929,868.14 | 1,616,689.79 | 2,269,438.28 | ||
| 合计 | 1,956,259.93 | 1,929,868.14 | 1,616,689.79 | 2,269,438.28 | ||
| 项目 | 计提存货跌价准备的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 账面成本高于可变现净值 | 账面成本低于可变现净值 | 存货销售 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 87,505,813.44 | 113,464,713.24 |
| 预缴所得税 | 11,102,976.45 | 40,485,280.33 |
| 理财产品 | 748,568,283.40 | 760,208,054.00 |
| 合计 | 847,177,073.29 | 914,158,047.57 |
度闲置自有资金进行投资理财的议案》，同意2019年度使用部分闲置自有资金通过以购买银
行理财产品等方式进行理财投资的额度为不超过人民币20亿元，在额度内，资金可以滚动使
用。
8、发放贷款及垫款
（1）发放贷款及垫款明细
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 贷款损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 正常类贷款 | 24,000,000.00 | 61.83 | 240,000.00 | 1.00 | 23,760,000.00 |
| 关注类贷款（详见注释） | 14,813,300.00 | 38.17 | 3,851,458.00 | 26.00 | 10,961,842.00 |
| 合计 | 38,813,300.00 | 100.00 | 4,091,458.00 | 10.54 | 34,721,842.00 |
| （续） | |||||
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 贷款损失准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 正常类贷款 | 97,500,000.00 | 86.81 | 975,000.00 | 1.00 | 96,525,000.00 |
| 关注类贷款 | 14,813,300.00 | 13.19 | 444,399.00 | 3.00 | 14,368,901.00 |
| 合计 | 112,313,300.00 | 100.00 | 1,419,399.00 | 1.26 | 110,893,901.00 |
力士德工程机械股份有限公司、山东远洋肥业有限公司、山东英格索兰机械工业有限公司（以
下简称“贷款逾期单位”）及其担保单位临沂新沂蒙担保有限公司、山东常林机械集团股份
有限公司、临沭县常林小额贷款有限责任公司、山东常林铸业有限公司、山东常林路桥工程
有限公司（以下简称“担保单位”）向山东省临沭县人民法院提起诉讼，2016年8月4日，山
东省临沭县人民法院分别出具了（2016）鲁1329民初2532号、（2016）鲁1329民初2533号、
（2016）鲁1329民初2534号的民事判决书，判决贷款逾期单位于判决生效后十日内返还借款
本金及利息，担保单位对借款本息承担连带清偿责任，并在承担责任后向贷款逾期单位追偿。
2016年11月21日、2017年4月24日山东省临沭县人民法院出具了（2016）鲁1329号执1600
号执行裁定书，扣留逾期单位及担保单位对其他债务人的1,514.00万的债权。
2016年9月20日山东省临沭县人民法院出具了（2016）鲁1329号执1601号执行裁定书，
冻结贷款逾期单位及其担保单位在银行的存款2,000.00万元。
2017年4月12日山东省临沭县人民法院出具了（2016）鲁1329号执1602号执行裁定书，
扣留贷款逾期单位对其他债务人38.00万元的债权。
2017年5月5日，临沭县史丹利小额贷款有限公司与贷款逾期单位及担保单位达成执行和
解协议书，双方一致同意将贷款逾期单位及其担保单位持有的第三方债务人1,372.00万元的
债权转让给临沭县史丹利小额贷款有限公司用于抵偿债务。其中借款1,334.00万元及利息，
货款38.00万元。同时，将贷款逾期单位及其担保单位在临沭县人民法院（2016）鲁1329号
执1600号、1601号、1602号执行裁定书中的所有付款义务全部免除。
2017年5月11日，山东省临沭县人民法院下发了（2016）鲁1329号执1600号、1601号、
1602号的结案通知书，临沭县史丹利小额贷款有限公司申请贷款逾期单位及其担保单位借款
合同纠纷一案结案。
截止2019年06月30日，公司尚未执行对第三方债务的债权。
9、长期股权投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 一、合营企业 | ||||||
| 小计 | ||||
| 二、联营企业 | ||||
| 湖北中孚化工集团有限公司 | 64,805,098.79 | -3,702,263.79 | ||
| 安徽恒基种业有限公司 | 112,154,483.21 | -2,378,071.15 | ||
| 龙江县江源现代农机农民专业合作社 | 9,944,000.00 | |||
| 济南史丹利农业服务有限公司 | 2,036,803.34 | 500,000.00 | ||
| 讷河市史丹利聚丰农业服务有限公司 | 5,544,492.43 | |||
| 翁牛特旗史丹利农业技术咨询服务有限公司 | 3,234,097.84 | |||
| 济宁史丹利天成农业服务有限公司 | 5,803,160.09 | |||
| 任丘市史丹利农业服务有限公司 | 3,622,021.22 | |||
| 甘肃史丹利森源富民农业服务有限公司 | 2,861,998.23 | |||
| 辽宁东戴河新区史丹利弘顺农业服务有限公司 | 3,418,815.90 | |||
| 德州德化肥业科技有限公司 | 13899925.96 | -791,459.66 | ||
| 小计 | 227,324,897.01 | 500,000.00 | -6,871,794.60 | |
| 合计 | 227,324,897.01 | 500,000.00 | -6,871,794.60 |
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 一、合营企业 | |||||
| 小计 | ||
| 二、联营企业 | ||
| 湖北中孚化工集团有限公司 | 61,102,835.00 |
| 安徽恒基种业有限公司 | 109,776,412.06 | 23,912,130.40 | ||
| 龙江县江源现代农机农民专业合作社 | 9,944,000.00 | |||
| 济南史丹利农业服务有限公司 | 1,536,803.34 | |||
| 讷河市史丹利聚丰农业服务有限公司 | 5,544,492.43 | |||
| 翁牛特旗史丹利农业技术咨询服务有限公司 | 3,234,097.84 | |||
| 济宁史丹利天成农业服务有限公司 | 160,000.00 | 5,643,160.09 | ||
| 任丘市史丹利农业服务有限公司 | 3,622,021.22 | |||
| 甘肃史丹利森源富民农业服务有限公司 | 2,861,998.23 | |||
| 辽宁东戴河新区史丹利弘顺农业服务有限公司 | 160,000.00 | 3,258,815.90 | ||
| 德州德化肥业科技有限公司 | 13,108,466.30 | |||
| 小计 | 320,000.00 | 219,633,102.41 | 23,912,130.40 | |
| 合计 | 320,000.00 | 219,633,102.41 | 23,912,130.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 临沭县农村信用社 | 3,804,242.00 | 3,804,242.00 |
| 合计 | 3,804,242.00 | 3,804,242.00 |
业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计
准则第37号—金融工具列报》，并要求单独在境内上市企业自2019年01月01日起施行。
根据新金融工具准则要求，将原“可供出售金融资产”行项目归至“其他非流动金融资产”。
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1、期初余额 | 138,411,857.57 | 138,411,857.57 |
| 2、本期增加金额 | 243,372.81 | 243,372.81 |
| （1）外购 | ||
| （2）在建工程转入 | 243,372.81 | 243,372.81 |
| 3、本期减少金额 | ||
| （1）处置 |
| 4、期末余额 | 138,655,230.38 | 138,655,230.38 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1、期初余额 | 18,770,253.43 | 18,770,253.43 |
| 2、本期增加金额 | 3,301,744.40 | 3,301,744.40 |
| （1）计提或摊销 | 3,301,744.40 | 3,301,744.40 |
| 3、本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4、期末余额 | 22,071,997.83 | 22,071,997.83 |
| 三、减值准备 | ||
| 1、期初余额 | ||
| 2、本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3、本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4、期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1、期末账面价值 | 116,583,232.55 | 116,583,232.55 |
| 2、期初账面价值 | 119,641,604.14 | 119,641,604.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,210,002,060.45 | 2,230,616,834.69 |
| 合计 | 2,210,002,060.45 | 2,230,616,834.69 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、期初余额 | 2,111,747,447.20 | 686,838,761.83 | 52,196,968.66 | 83,869,951.22 | 2,934,653,128.91 |
| 2、本期增加金额 | 46,779,132.80 | 31,816,537.24 | 732,749.56 | 1,212,405.42 | 80,540,825.02 |
| （1）购置 | 123,063.57 | 8,718,234.65 | 732,749.56 | 1,188,463.76 | 10,762,511.54 |
| （2）在建工程转入 | 46,656,069.23 | 23,098,302.59 | 23,941.66 | 69,778,313.48 | |
| 3、本期减少金额 | 5,942,412.79 | 14,485,736.98 | 343,900.00 | 385,617.16 | 21,157,666.93 |
| （1）处置或报废 | 5,942,412.79 | 14,485,736.98 | 343,900.00 | 385,617.16 | 21,157,666.93 |
| （2）处置子公司减少 |
| 4、期末余额 | 2,152,584,167.21 | 704,169,562.09 | 52,585,818.22 | 84,696,739.48 | 2,994,036,287.00 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1、期初余额 | 364,938,837.42 | 243,248,650.18 | 42,520,535.83 | 53,328,270.79 | 704,036,294.22 |
| 2、本期增加金额 | 52,114,554.27 | 31,559,780.33 | 2,270,250.58 | 6,852,816.06 | 92,797,401.24 |
| （1）计提 | 52,114,554.27 | 31,559,780.33 | 2,270,250.58 | 6,852,816.06 | 92,797,401.24 |
| 3、本期减少金额 | 1,351,284.84 | 10,769,738.99 | 326,705.00 | 351,740.08 | 12,799,468.91 |
| （1）处置或报废 | 1,351,284.84 | 10,769,738.99 | 326,705.00 | 351,740.08 | 12,799,468.91 |
| （2）处置子公司减少 | |||||
| 4、期末余额 | 415,702,106.85 | 264,038,691.52 | 44,464,081.41 | 59,829,346.77 | 784,034,226.55 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、期初余额 | |||||
| 2、本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3、本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）处置子公司减少 | |||||
| 4、期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、期末账面价值 | 1,736,882,060.36 | 440,130,870.57 | 8,121,736.81 | 24,867,392.71 | 2,210,002,060.45 |
| 2、期初账面价值 | 1,746,808,609.78 | 443,590,111.65 | 9,676,432.83 | 30,541,680.43 | 2,230,616,834.69 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 352,842.00 | 209,403.85 | 143,438.15 | ||
| 机器设备 | 17,647,947.32 | 13,649,234.23 | 3,998,713.09 | ||
| 电子设备及其他 | 269,305.96 | 255,137.66 | 14,168.30 | ||
| 合计 | 18,270,095.28 | 14,113,775.74 | 4,156,319.54 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 6,166,676.91 |
| 合计 | 6,166,676.91 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 库房 | 156,748,630.82 | 正在办理中 |
| 车间 | 67,897,689.93 | 正在办理中 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 办公楼及其他 | 20,958,398.83 | 正在办理中 |
| 合计 | 245,604,719.58 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 149,559,237.84 | 185,276,627.14 |
| 合计 | 149,559,237.84 | 185,276,627.14 |
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 股份建筑安装工程 | 1,591,398.74 | 1,591,398.74 | 181,034.48 | 181,034.48 | ||
| 临沭80万吨专用缓控释肥项目 | 23,956,544.85 | 23,956,544.85 | 23,605,678.05 | 23,605,678.05 | ||
| 平原聚氨酯包膜控释肥项目 | 5,425,372.70 | 5,425,372.70 | 5,425,372.70 | 5,425,372.70 | ||
| 贵港二期20万吨复合肥建设项目 | 4,553,873.58 | 4,553,873.58 | 5,411,953.88 | 5,411,953.88 | ||
| 遂平80万吨复合肥项目 | 8,051,848.06 | 8,051,848.06 | 6,333,623.23 | 6,333,623.23 | ||
| 当阳80万吨新型复合肥项目 | 18,124,864.99 | 18,124,864.99 | 42,958,688.98 | 42,958,688.98 | ||
| 当阳氨酸法工程 | 3,532,835.25 | 3,532,835.25 | 3,630,417.12 | 3,630,417.12 | ||
| 当阳12万吨新型肥料项目 | 56,354,555.36 | 56,354,555.36 | 16,362,314.95 | 16,362,314.95 | ||
| 宁陵80万吨新型复合肥项目 | 9,231,988.84 | 9,231,988.84 | 12,494,157.90 | 12,494,157.90 | ||
| 丰城年产60万吨新型复合肥 | 12,707,573.81 | 12,707,573.81 | 11,699,531.88 | 11,699,531.88 | ||
| 扶余60万吨/年新型生物、缓控释复合肥项目 | 655,312.95 | 655,312.95 | 655,312.95 | 655,312.95 | ||
| 江之源头站基础设施建设工程 | 1,904,205.00 | 1,904,205.00 | 1,604,205.00 | 1,604,205.00 | ||
| 定西50万吨新型功能肥专用项目 | 630,642.62 | 630,642.62 | 261,308.93 | 261,308.93 | ||
| 轮台20万吨复合肥项目 | 233,116.85 | 233,116.85 | 51,310,035.14 | 51,310,035.14 | ||
| 其他公司零星工程 | 2,605,104.24 | 2,605,104.24 | 3,342,991.95 | 3,342,991.95 | ||
| 合计 | 149,559,237.84 | 149,559,237.84 | 185,276,627.14 | 185,276,627.14 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 股份建筑安装工程 | 200,000,000.00 | 181,034.48 | 2,015,806.03 | 362,068.96 | 243,372.81 | 1,591,398.74 |
| 临沭80万吨专用缓控释肥项目 | 300,000,000.00 | 23,605,678.05 | 7,129,660.80 | 6,778,794.00 | 23,956,544.85 | |
| 平原聚氨酯包膜控释肥项目 | 8,003,660.90 | 5,425,372.70 | 5,425,372.70 | |||
| 贵港二期20万吨复合肥建设项目 | 70,000,000.00 | 5,411,953.88 | 1,795,649.25 | 2,653,729.55 | 4,553,873.58 | |
| 遂平80万吨复合肥项目 | 213,720,000.00 | 6,333,623.23 | 1,718,224.83 | 8,051,848.06 | ||
| 当阳80万吨新型复合肥项目 | 256,720,000.00 | 42,958,688.98 | 24,833,823.99 | 18,124,864.99 | ||
| 当阳氨酸法工程 | 3,500,000.00 | 3,630,417.12 | 97,581.87 | 3,532,835.25 | ||
| 当阳12万吨新型肥料项目 | 83,000,000.00 | 16,362,314.95 | 39,992,240.41 | 56,354,555.36 | ||
| 宁陵80万吨新型复合肥项目 | 200,000,000.00 | 12,494,157.90 | 1,774,239.93 | 5,036,408.99 | 9,231,988.84 | |
| 丰城年产60万吨新型复合肥 | 310,000,000.00 | 11,699,531.88 | 1,008,041.93 | 12,707,573.81 | ||
| 扶余60万吨/年新型生物、缓控释复合肥项目 | 205,103,057.18 | 655,312.95 | 655,312.95 | |||
| 江之源头站基础设施建设工程 | 40,000,000.00 | 1,604,205.00 | 300,000.00 | 1,904,205.00 |
| 定西50万吨新型功能肥专用项目 | 449,000,000.00 | 261,308.93 | 369,333.69 | 630,642.62 | ||
| 轮台20万吨复合肥项目 | 80,000,000.00 | 51,310,035.14 | 822,584.62 | 51,899,502.91 | 233,116.85 | |
| 合计 | 2,419,046,718.08 | 181,933,635.19 | 56,925,781.49 | 66,730,504.41 | 25,174,778.67 | 146,954,133.60 |
| 项目名称 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 股份建筑安装工程 | 189.00% | 100% | 其他 | |||
| 临沭80万吨专用缓控释肥项目 | 99.00% | 100% | 募股资金 | |||
| 平原聚氨酯包膜控释肥项目 | 145.20% | 99% | 其他 | |||
| 贵港二期20万吨复合肥建设项目 | 91.00% | 87% | 募股资金 | |||
| 遂平80万吨复合肥项目 | 119.00% | 99% | 募股资金 | |||
| 当阳80万吨新型复合肥项目 | 130.00% | 100% | 募股资金 | |||
| 当阳氨酸法工程 | 110.00% | 99% | 其他 | |||
| 当阳12万吨新型肥料项目 | 50.00% | 85% | 其他 | |||
| 宁陵80万吨新型复合肥项目 | 148% | 95% | 其他 | |||
| 丰城年产60 | 71.00% | 81% | 其他 |
| 万吨新型复合肥 | ||||
| 扶余60万吨/年新型生物、缓控释复合肥项目 | 122.00% | 100% | 其他 | |
| 江之源头站基础设施建设工程 | 121.00% | 99% | 其他 | |
| 定西50万吨新型功能肥专用项目 | 73.00% | 92% | 其他 | |
| 轮台20万吨复合肥项目 | 75.00% | 95% | 其他 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（1）无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 502,856,572.51 | 277,051.35 | 1,662,500.00 | 4,883,188.65 | 509,679,312.51 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 502,856,572.51 | 277,051.35 | 1,662,500.00 | 4,883,188.65 | 509,679,312.51 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 65,195,666.54 | 258,307.58 | 443,333.30 | 3,986,952.03 | 69,884,259.45 |
| 2.本期增加金额 | 5,358,978.57 | 8,033.05 | 166,250.01 | 271,610.02 | 5,804,871.65 |
| （1）计提 | 5,358,978.57 | 8,033.05 | 166,250.01 | 271,610.02 | 5,804,871.65 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 70,554,645.11 | 266,340.63 | 609,583.31 | 4,258,562.05 | 75,689,131.10 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 432,301,927.40 | 10,710.72 | 1,052,916.69 | 624,626.60 | 433,990,181.41 |
| 2.期初账面价值 | 437,660,905.97 | 18,743.77 | 1,219,166.70 | 896,236.62 | 439,795,053.06 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 江之源头站乡厂区用地 | 6,158,311.81 | 正在办理中 |
| 合计 | 6,158,311.81 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末数 |
| 于店村76.837亩租赁费 | 3,675,237.06 | 42,489.48 | 3,632,747.58 | ||
| 香榭水岸车位租金 | 167,368.44 | 6,315.78 | 161,052.66 | ||
| 土地承包费 | 9,312,362.40 | 0.00 | 9,312,362.40 | ||
| 头站二土地租赁费 | 2,820,000.00 | 30,000.00 | 2,790,000.00 | ||
| 合计 | 15,974,967.90 | 78,805.26 | 15,896,162.64 |
（1）未经抵销的递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 88,221,785.65 | 19,408,697.60 | 93,998,668.89 | 20,854,533.52 |
| 递延收益 | 217,114,282.71 | 40,047,553.36 | 223,237,072.78 | 41,192,426.86 |
| 贷款准备金 | 3,703,325.00 | 925,831.25 | 296,266.00 | 74,066.50 |
| 未实现内部销售 | 1,161.34 | 290.33 | 1,161.34 | 290.33 |
| 合计 | 309,040,554.70 | 60,382,372.54 | 317,533,169.01 | 62,121,317.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 49,883,513.01 | 65,333,042.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 49,883,513.01 | 65,333,042.72 |
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2019年度 | 705.82 | 226,161.92 | |
| 2020年度 | 420.88 | 946,310.53 | |
| 2021年度 | 13,932,060.14 | 24,512,155.56 | |
| 2022年度 | 13,687,280.11 | 22,564,082.87 | |
| 2023年度 | 14,857,300.93 | 17,084,331.84 | |
| 2024年度 | 7,405,745.13 | ||
| 合计 | 49,883,513.01 | 65,333,042.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程设备款 | 4,629,889.91 | 5,598,110.19 |
| 预付土地款 | 141,110.00 | 141,110.00 |
| 合计 | 4,770,999.91 | 5,739,220.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 350,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 信用借款 | 443,000,000.00 | 850,000,000.00 |
| 合计 | 793,000,000.00 | 950,000,000.00 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 833,167,517.09 | 839,755,960.93 |
| 合计 | 833,167,517.09 | 839,755,960.93 |
20、应付账款
（1）应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 80,787,303.13 | 114,141,893.57 |
| 1至2年 | 6,529,119.31 | 5,212,127.46 |
| 2至3年 | 2,872,880.91 | 3,328,037.61 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 3年以上 | 782,792.52 | 824,408.76 |
| 合计 | 90,972,095.87 | 123,506,467.40 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 赛摩电气股份有限公司 | 1,771,030.00 | 尚未结算 |
| 中国十五冶金建设集团有限公司华东分公司 | 1,490,680.00 | 尚未结算 |
| 江西省第五建设集团有限公司 | 1,003,423.35 | 尚未结算 |
| 河北普迪除尘设备有限公司 | 751,350.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 5,016,483.35 | -- |
（1）预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 170,759,607.11 | 477,545,529.15 |
| 1至2年 | 2,269,987.14 | 6,953,522.84 |
| 2至3年 | 21,837,854.83 | 23,196,011.20 |
| 3年以上 | 2,056,835.17 | 147,274.81 |
| 合计 | 196,924,284.25 | 507,842,338.00 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 湖北中孚化工集团有限公司 | 21,000,000.00 | 仍存在业务往来 |
| 合计 | 21,000,000.00 |
（1）应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 90,388,817.53 | 203,518,426.50 | 208,825,897.07 | 85,081,346.96 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 89,845.03 | 12,916,649.50 | 12,933,133.65 | 73,360.88 |
| 三、辞退福利 | 45,800.00 | 45,800.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 90,478,662.56 | 216,480,876.00 | 221,804,830.72 | 85,154,707.84 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 37,027,858.65 | 166,780,900.94 | 171,951,063.81 | 31,857,695.78 |
| 2、职工福利费 | 92,296.15 | 25,807,936.28 | 25,803,624.63 | 96,607.80 |
| 3、社会保险费 | 37,143.27 | 5,364,252.10 | 5,371,475.47 | 29,919.90 |
| 其中：医疗保险费 | 24,380.67 | 4,200,406.58 | 4,201,905.90 | 22,881.35 |
| 工伤保险费 | 9,052.65 | 640,114.57 | 646,487.05 | 2,680.17 |
| 生育保险费 | 3,709.95 | 523,730.95 | 523,082.52 | 4,358.38 |
| 4、住房公积金 | 35,476.74 | 3,569,747.38 | 3,576,869.32 | 28,354.80 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 53,196,042.72 | 1,995,589.80 | 2,122,863.84 | 53,068,768.68 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 90,388,817.53 | 203,518,426.50 | 208,825,897.07 | 85,081,346.96 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 87,504.84 | 12,470,610.29 | 12,487,509.92 | 70,605.21 |
| 2、失业保险费 | 2,340.19 | 446,039.21 | 445,623.73 | 2,755.67 |
| 合计 | 89,845.03 | 12,916,649.50 | 12,933,133.65 | 73,360.88 |
保险、失业保险分别按社会保险缴费基数的16%/18%/19%/20%、
0.5%/0.65%/0.7%每月向
该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出
于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
23、应交税费
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 412,714.88 | 3,634,153.80 |
| 企业所得税 | 9,189,193.32 | 14,223,415.15 |
| 个人所得税 | 506,800.77 | 721,614.86 |
| 城市维护建设税 | 89,492.66 | 220,261.66 |
| 房产税 | 3,210,796.16 | 3,703,108.20 |
| 土地使用税 | 1,753,786.11 | 3,230,634.45 |
| 教育费附加 | 64,663.87 | 212,623.39 |
| 其他 | 306,561.42 | 569,663.92 |
| 合计 | 15,534,009.19 | 26,515,475.43 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 128,331,790.97 | 141,725,833.65 |
| 合计 | 128,331,790.97 | 141,725,833.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 99,889,083.03 | 101,658,133.18 |
| 借款 | 1,752.15 | 1,243.57 |
| 其他 | 28,440,955.79 | 40,066,456.90 |
| 合计 | 128,331,790.97 | 141,725,833.65 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 山东春天建设集团有限公司 | 1,621,501.05 | 仍存在业务往来 |
| 临沭县土地储备中心 | 1,586,540.00 | 仍存在业务往来 |
| 龙江县江源油脂有限责任公司 | 750,000.00 | 仍存在业务往来 |
| 邳州惠园农资销售有限公司 | 660,000.00 | 仍存在业务往来 |
| 泌阳县沙河店供销社化肥经营部 | 660,000.00 | 仍存在业务往来 |
| 合计 | 5,278,041.05 | -- |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 223,237,072.78 | 4,000,000.00 | 10,122,790.07 | 217,114,282.71 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 223,237,072.78 | 4,000,000.00 | 10,122,790.07 | 217,114,282.71 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高塔复合肥生产线补助 | 4,500,000.00 | 250,000.00 | 4,250,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 100万吨双塔熔体造粒复合肥项目补助 | 1,015,873.02 | 63,492.06 | 952,380.96 | 与资产相关 |
| 临沭街道上市奖励 | 1,175,000.00 | 50,000.00 | 1,125,000.00 | 与资产相关 | ||
| 2013年3月收财政局拨付功能性生物肥料工程实验室 | 354,166.68 | 12,500.00 | 341,666.68 | 与资产相关 | ||
| 临沭县财政局示范园产业扶持资金 | 30,000.00 | 20,000.00 | 10,000.00 | 与资产相关 | ||
| 2012年公租房补贴资金 | 8,552,000.00 | 267,250.00 | 8,284,750.00 | 与资产相关 | ||
| 临沭县财政局公租房财政拨款 | 2,090,126.59 | 65,316.46 | 2,024,810.13 | 与资产相关 | ||
| 40万吨高塔熔体造粒缓释肥项目 | 570,000.00 | 285,000.00 | 285,000.00 | 与资产相关 | ||
| 财政局年产40万吨塔式熔体造粒缓释控释肥项目扶持资金 | 86,000.00 | 43,000.00 | 43,000.00 | 与资产相关 | ||
| 临沭街道办事处示范园补贴资金 | 120,000.00 | 60,000.00 | 60,000.00 | 与资产相关 | ||
| 临沭街道办示范园产业扶持资金 | 611,764.70 | 305,882.35 | 305,882.35 | 与资产相关 | ||
| 临沭县财政局工业园公租房拨款 | 2,220,000.00 | 60,000.00 | 2,160,000.00 | 与资产相关 | ||
| 临沭县财政局工业园公租房拨款 | 555,000.00 | 15,000.00 | 540,000.00 | 与资产相关 | ||
| 临沭县财政局 | 6,382,500.00 | 172,500.00 | 6,210,000.00 | 与资 |
| 公租房楼拨款 | 产相关 | |||||
| 临沭县财政局技术改造补助 | 3,845,663.32 | 114,795.92 | 3,730,867.40 | 与资产相关 | ||
| 临沭县财政局山东省自主创新及成果转化专项资金 | 349,358.98 | 56,410.26 | 292,948.72 | 与资产相关 | ||
| 山东省自主创新及成果转化专项资金 | 5,481,602.56 | 358,974.36 | 5,122,628.20 | 与资产相关 | ||
| 临沭县财政局拨款自主创新及成果转化 | 431,923.08 | 30,769.23 | 401,153.85 | 与资产相关 | ||
| 财政局2016年重点研发计划资金 | 975,000.00 | 65,000.00 | 910,000.00 | 与资产相关 | ||
| 财政局拨付示范园经费 | 1,820,000.00 | 260,000.00 | 1,560,000.00 | 与资产相关 | ||
| 燃煤锅炉节能环保改造项目 | 3,884,500.06 | 228,499.98 | 3,656,000.08 | 与资产相关 | ||
| 装置粉尘治理提高项目 | 3,959,999.96 | 220,000.02 | 3,739,999.94 | 与资产相关 | ||
| 土地补助 | 5,404,244.47 | 66,309.76 | 5,337,934.71 | 与资产相关 | ||
| 30万吨复合肥项目 | 3,099,999.83 | 100,000.02 | 2,999,999.81 | 与资产相关 | ||
| 200万煤粉锅炉补助款 | 1,800,000.00 | 100,000.00 | 1,700,000.00 | 与资产相关 | ||
| 土地平整、围 | 742,987.95 | 32,071.43 | 710,916.52 | 与资 |
| 墙建设扶持款 | 产相关 | |||||
| 节能技术搞槽项目 | 92,859.24 | 37,143.75 | 55,715.49 | 与资产相关 | ||
| 承接产业转移专项资金 | 1,092,641.50 | 159,898.73 | 932,742.77 | 与资产相关 | ||
| 清洁生产项目 | 99,568.98 | 39,827.57 | 59,741.41 | 与资产相关 | ||
| 复合肥科研项目补助 | 5,291,574.35 | 167,986.60 | 5,123,587.75 | 与资产相关 | ||
| 土地返还款 | 19,117,271.25 | 606,897.40 | 18,510,373.85 | 与资产相关 | ||
| 年产30万吨新型作物专用控释肥及脲甲醛缓释复合肥项目 | 3,690,499.99 | 305,000.00 | 3,385,499.99 | 与资产相关 | ||
| 基础设施建设财政拨款 | 29,200,000.01 | 912,500.04 | 28,287,499.97 | 与资产相关 | ||
| 年产新型复合肥100万吨生产线项目 | 9,185,833.33 | 754,999.96 | 8,430,833.37 | 与资产相关 | ||
| 基础建设补助款 | 18,192,000.00 | 1,516,000.00 | 16,676,000.00 | 与资产相关 | ||
| 环保高效小麦同步缓释复合肥成果转化 | 148,453.66 | 12,371.12 | 136,082.54 | 与资产相关 | ||
| 丰城市财政局省两化深度融合示范项目财 | 600,000.00 | 0.00 | 600,000.00 | 与资产相关 |
| 政奖励资金 | ||||||
| 丰城市上塘镇财政所发展扶持基金 | 2,382,600.00 | 62,700.00 | 2,319,900.00 | 与资产相关 | ||
| 扶持基金 | 20,026,085.00 | 589,002.48 | 19,437,082.52 | 与资产相关 | ||
| 政府补助资金 | 3,542,035.00 | 104,177.52 | 3,437,857.48 | 与资产相关 | ||
| 年产20万吨作物专用缓控释复合肥高塔溶体造粒智能制造建设项目 | 799,999.97 | 49,999.98 | 749,999.99 | 与资产相关 | ||
| 投资扶持资金 | 11,660,309.44 | 46,500.00 | 11,613,809.44 | 与资产相关 | ||
| 扶余市经济和商务局拨付重点产业资金 | 837,000.00 | 31,999.98 | 805,000.02 | 与资产相关 | ||
| 扶余市经济和商务局拨付重点产业资金滚筒造粒改造项目（氨酸车间）资金 | 629,333.34 | 391,943.34 | 237,390.00 | 与资产相关 | ||
| 40万吨粮食收储、物流基础设施建设项目 | 13,241,666.71 | 349,999.98 | 12,891,666.73 | 与资产相关 | ||
| 粮食仓储设施项目 | 17,112,500.05 | 70,000.02 | 17,042,500.03 | 与资产相关 | ||
| 80万吨粮食发运物流改造项目 | 2,660,000.00 | 462,499.98 | 2,197,500.02 | 与资产相关 | ||
| 临沭复合肥产 | 3,577,129.76 | 105,726.87 | 3,471,402.89 | 与资 |
| 业集群公共服务平台项目 | 产相关 | ||||||
| 关于印发定西市招商引资优惠政策的通知（定发【2014】5号） | 4,000,000.00 | 42,842.90 | 3,957,157.10 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 223,237,072.78 | 4,000,000.00 | 10,122,790.07 | 217,114,282.71 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,156,884,000.00 | 1,156,884,000.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价 | 288,590,410.19 | 288,590,410.19 | ||
| 其他资本公积 | 8,276,000.00 | 8,276,000.00 | ||
| 合计 | 296,866,410.19 | 296,866,410.19 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 249,535,430.74 | 249,535,430.74 | ||
| 任意盈余公积 | 38,521,056.79 | 38,521,056.79 | ||
| 合计 | 288,056,487.53 | 288,056,487.53 |
公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可
用于弥补以前年度亏损或增加股本。
29、未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,553,671,832.56 | 2,468,142,319.24 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 2,553,671,832.56 | 2,468,142,319.24 |
| 加：本期归属于母公司股东的净利润 | 101,516,059.36 | 168,397,177.10 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 23,137,680.00 | 57,844,200.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 2,632,050,211.92 | 2,578,695,296.34 |
（1）营业收入、营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,878,684,282.36 | 2,385,827,142.39 | 2,758,832,919.38 | 2,214,883,737.54 |
| 其他业务 | 239,003,287.35 | 233,712,113.96 | 163,807,096.85 | 164,804,081.28 |
| 合计 | 3,117,687,569.71 | 2,619,539,256.35 | 2,922,640,016.23 | 2,379,687,818.82 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 909,212.43 | 1,195,386.40 |
| 教育费附加 | 849,754.46 | 1,129,768.42 |
| 水资源税 | 218,788.20 | 255,579.90 |
| 房产税 | 7,089,848.95 | 6,373,498.83 |
| 土地使用税 | 5,839,189.64 | 8,949,875.30 |
| 车船使用税 | 22,140.00 | 19,731.84 |
| 印花税 | 2,180,778.50 | 2,145,313.02 |
| 环境保护税 | 142,080.95 | 158,518.44 |
| 水利建设基金 | 88,099.24 | 92,935.44 |
| 其他 | 589.50 | |
| 合计 | 17,340,481.87 | 20,320,607.59 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬费用 | 78,055,936.22 | 66,630,820.21 |
| 广告费 | 49,468,647.32 | 36,868,264.66 |
| 差旅费 | 20,684,823.80 | 26,266,713.44 |
| 宣传费 | 9,346,687.16 | 10,041,906.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费用 | 6,913,793.63 | 17,080,817.67 |
| 车辆费用 | 16,652,657.73 | 14,907,838.71 |
| 招待费 | 1,349,201.71 | 1,279,796.87 |
| 咨询费 | 585,920.53 | 1,109,908.62 |
| 折旧费 | 578,107.29 | 620,058.98 |
| 其他 | 3,542,485.91 | 4,583,554.61 |
| 合计 | 187,178,261.30 | 179,389,680.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬费用 | 59,504,523.37 | 40,959,586.51 |
| 折旧摊销费 | 31,594,274.06 | 31,250,167.64 |
| 招待费 | 2,531,821.90 | 4,240,878.28 |
| 水电费 | 3,126,243.28 | 3,703,303.83 |
| 车辆费用 | 2,962,570.49 | 2,451,137.36 |
| 咨询费 | 2,647,322.48 | 1,124,587.26 |
| 差旅费 | 2,514,650.68 | 2,057,835.17 |
| 聘请中介机构费 | 898,560.69 | 1,449,560.08 |
| 低值易耗品摊销 | 3,720,733.44 | 1,923,188.64 |
| 修理费 | 1,443,715.96 | 730,797.05 |
| 绿化费 | -229,437.24 | 560,879.75 |
| 租赁费 | 663,013.12 | 1,661,309.57 |
| 办公费 | 415,192.63 | 567,667.29 |
| 劳动保护费 | 224,587.07 | 254,483.67 |
| 其他 | 2,736,653.67 | 3,207,496.03 |
| 合计 | 114,754,425.60 | 96,142,878.13 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 67,232,940.18 | 51,079,860.66 |
| 人工费 | 14,637,198.37 | 14,424,474.15 |
| 折旧摊销费 | 4,005,456.83 | 5,059,966.00 |
| 其他 | 415,743.28 | 5,848,545.67 |
| 合计 | 86,291,338.66 | 76,412,846.48 |
35、财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 21,215,956.13 | 20,673,104.52 |
| 减：利息收入 | 16,245,969.09 | 12,831,092.13 |
| 其他 | 582,791.05 | 542,065.44 |
| 合计 | 5,552,778.09 | 8,384,077.83 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 12,976,622.22 | 16,582,291.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -6,871,794.60 | -4,851,326.88 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 235,102.14 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 114,127.26 | |
| 理财产品收益 | 15,632,205.17 | 40,843,650.07 |
| 其他 | 39,400.43 | |
| 合计 | 8,995,512.71 | 36,145,850.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 5,210,766.58 | |
| 应收账款坏账损失 | -1,792,763.97 | |
| 合计计 | 3,418,002.61 |
调整为“信用减值损失”进行列示。
39、资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -15,065,046.08 | |
| 二、存货跌价损失 | -1,520,780.23 | -349,984.42 |
| 三、其他 | -127,716.24 | |
| 合计 | -1,520,780.23 | -15,542,746.74 |
注：2019年公司适用新金融工具准则的规定，对金融工具的减值损失由“资产减值损
失”调整为“信用减值损失”进行列示。
40、资产处置收益
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置损益 | -1,409,836.86 | -3,817,781.60 |
| 合计 | -1,409,836.86 | -3,817,781.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 615,050.00 | 388,068.00 | 615,050.00 |
| 罚款收入及其他 | 2,642,495.87 | 4,458,073.00 | 2,642,495.87 |
| 合计 | 3,257,545.87 | 4,846,141.00 | 3,257,545.87 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2017年转型升级创新发展先进企业奖 | 临沭县财政局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 362,650.00 | 与收益相关 | |
| 失业信息采集补贴款 | 临沭县财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 2,400.00 | 与收益相关 | |
| 高塔螯合 | 中国科学 | 补助 | 因研究开 | 否 | 否 | 10,000.00 | 与收 |
| 培肥产品研发和施用技术项目间接经费 | 院沈阳应用生态研究所 | 发、技术更新及改造等获得的补助 | 益相关 | |||||
| 企业管理创新成果奖 | 临沭县财政局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 优秀节能成果奖 | 临沭县财政局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 党建拨款 | 坝陵办事处财政所 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 30,000.00 | 4,068.00 | 与收益相关 |
| 规范化建设补助款 | 丰城市总工会 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 科学技术奖励 | 当阳市科技局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 40,000.00 | 与收益相关 |
| 科技成果奖 | 临沭县财政局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 科技型企业荣誉奖 | 丰城市科技局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 164,000.00 | 与收益相关 | |
| 规模以上奖励 | 丰城市统计局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 60,000.00 | 与收益相关 | |
| 规模企业奖励 | 松原市财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 615,050.00 | 388,068.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 55,000.00 | 100,000.00 | 55,000.00 |
| 罚款支出 | 950.00 | 565,155.00 | 950.00 |
| 其他 | 179,163.62 | 405,080.59 | 179,163.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,057,078.55 | 980,569.48 | 1,057,078.55 |
| 合计 | 1,292,192.17 | 2,050,805.07 | 1,292,192.17 |
（1）所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 14,472,598.65 | 30,776,221.66 |
| 递延所得税费用 | 1,738,944.67 | -2,595,395.50 |
| 合计 | 16,211,543.32 | 28,180,826.16 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 115,058,352.37 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 17,258,752.86 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,969,861.72 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -3,636,234.72 |
| 非应税收入的影响 | 1,074,649.84 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 581,275.19 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,229,725.23 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,192,963.67 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | |
| 子公司按定额缴纳当期所得税费用 | |
| 所得税费用 | 16,211,543.32 |
（1）收到其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营活动有关利息收入 | 9,087,039.36 | 6,763,128.58 |
| 收到个人借款、业务保证金 | 8,641,355.32 | 11,045,081.26 |
| 政府补助收款 | 7,468,375.40 | 6,987,640.82 |
| 其他 | 82,205,223.09 | 26,654,446.97 |
| 合计 | 107,401,993.17 | 51,450,297.63 |
企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动
产生的现金量列报。比较数据相应调整。“收到的其他与筹资活动有关的现金”上期金额3,438,000.00
元，调整至“收到其他与经营活动有关的现金”。
（2）支付其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传费 | 48,461,104.07 | 3,043,293.65 |
| 保证金及员工借款 | 16,539,797.41 | 14,228,509.48 |
| 差旅费 | 37,377,438.79 | 39,468,489.56 |
| 交通运输费 | 7,737,401.47 | 17,616,897.61 |
| 招待费 | 1,819,342.56 | 1,916,855.79 |
| 咨询费 | 2,502,301.65 | 815,132.91 |
| 办公费 | 403,958.56 | 6,384,064.85 |
| 其他 | 49,935,425.89 | 112,232,393.10 |
| 合计 | 164,776,770.40 | 195,705,636.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 976,000,000.00 | 4,303,125,000.00 |
| 不可提前支取的结构性存款 | 35,000,000.00 | |
| 合计 | 1,011,000,000.00 | 4,303,125,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 910,000,000.00 | 3,519,700,000.00 |
| 合计 | 910,000,000.00 | 3,519,700,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 本期发生数 | 上期发生额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 98,846,809.05 | 173,581,173.87 |
| 加：资产减值准备 | -1,605,553.01 | 15,128,946.74 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 | 89,990,493.58 | 88,684,246.32 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 旧 | ||
| 无形资产摊销 | 5,363,025.53 | 5,700,188.60 |
| 长期待摊费用摊销 | 78,805.26 | 274,025.92 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,112,665.81 | 1,162,418.45 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 892,957.14 | 90,213.05 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 18,873,490.67 | 27,160,391.87 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -8,995,512.71 | -36,137,714.52 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,738,944.67 | -2,595,395.50 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 277,927,566.55 | -129,760,621.09 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -57,679,072.26 | 287,907,045.92 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -222,167,556.18 | -879,083,550.37 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 204,377,064.10 | -447,888,630.74 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 548,554,459.52 | 417,044,129.34 |
| 减：现金的期初余额 | 472,166,545.55 | 216,928,661.54 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 18,561,232.82 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | 20,208,054.00 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 74,741,092.79 | 200,115,467.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 548,554,459.52 | 472,166,545.55 |
| 其中：库存现金 | 429,167.59 | 161,001.88 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 548,125,291.93 | 472,005,543.67 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 二、现金等价物 | 18,561,232.82 | 20,208,054.00 |
| 随用随取的活期理财 | 18,561,232.82 | 20,208,054.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 567,115,692.34 | 492,374,599.55 |
46、所有权或使用权受限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 290,453,364.52 | 承兑保证金、经销商贷款保证金、农户保证金等 |
| 合计 | 290,453,364.52 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 106,880.64 | 6.865 | 733,735.59 |
（1）政府补助基本情况
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 临沭县总工会职工之家建设经费 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 临沭县总工会贫困补助 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 临沭县财政局西部经济隆起带人才项目补助 | 637,500.00 | 其他收益 | 637,500.00 |
| 中国科学院沈阳应用生态研究所2016年国家高塔螯合培肥产品研发和施用技术研发费 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 山东省农业科学院农业资源与环境研究所国家重点研发计划经费 | 87,000.00 | 其他收益 | 87,000.00 |
| 临沭县财政局2017年转型升级创新发展先进企业奖 | 362,650.00 | 营业外收入 | 362,650.00 |
| 临沭县财政局失业信息采集补贴款 | 2,400.00 | 营业外收入 | 2,400.00 |
| 中国科学院沈阳应用生态研究所高塔螯合培肥产品研发和施用技术项目间接经费 | 10,000.00 | 营业外收入 | 10,000.00 |
| 临沭县财务局企业管理 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 创新成果奖 | |||
| 临沭县财务局优秀节能成果奖 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 贵港市就业服务中心2018年11-12月社保补贴款 | 39,897.50 | 其他收益 | 39,897.50 |
| 贵港市产业园区职工养老保险政府补助 | 259,646.90 | 其他收益 | 259,646.90 |
| 贵港市财务局交来2018年广西企业创新创业奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 贵港市产业园区职工养老保险政府补助 | 38,666.00 | 其他收益 | 38,666.00 |
| 港南区财务局交来健康促进场所经费 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 当阳市发展和改革局企业技术改造和创新奖补贴 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 当阳市住房和城乡建设局2018年市场主体补助资金 | 8,300.00 | 其他收益 | 8,300.00 |
| 当阳市经信局2018年宜昌市传统产业改造升级专项奖励 | 12,000.00 | 其他收益 | 12,000.00 |
| 坝陵办事处财政所党建拨款 | 30,000.00 | 营业外收入 | 30,000.00 |
| 丰城市财政局聚磷酸铵水溶性西瓜专用肥专项经费 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 丰城市总工会规范化建设补助款 | 10,000.00 | 营业外收入 | 10,000.00 |
| 投资返还款 | 4,000,000.00 | 递延收益 | 42,842.90 |
| 甘肃专精特新中小企业补贴款 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 功能性肥料开发实验室补贴款 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 甘肃省科技创新新企业 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 补贴款 | |||
| 稳岗补贴 | 16,401.00 | 其他收益 | 16,401.00 |
| 中国共产党平原县委员会组织部龙门英才政府津贴和学术交流金 | 35,000.00 | 其他收益 | 35,000.00 |
| 平原县安全生产监督管理局2018年安全生产费 | 24,310.00 | 其他收益 | 24,310.00 |
| 遂平县科工委2017年专利资助款 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 遂平县科工委专利资助款 | 3,100.00 | 其他收益 | 3,100.00 |
| 厦门市政府奖励专项资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 宁陵县科技局2018年企业研发补助资金 | 260,000.00 | 其他收益 | 260,000.00 |
| 税务局个税返还 | 1,504.00 | 其他收益 | 1,504.00 |
| 合计 | 7,468,375.40 | 3,511,218.30 |
七、合并范围的变更
无
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 临沂雅利化肥有限公司 | 山东临沭 | 山东临沭 | 化工 | 100.00% | 投资设立 | |
| 史丹利化肥(平原)有限公司 | 山东平原 | 山东平原 | 化工 | 100.00% | 投资设立 | |
| 山东华丰化肥有限公司 | 山东临沭 | 山东临沭 | 化工 | 100.00% | 投资设立 | |
| 史丹利化肥贵港有限公司 | 广西贵港 | 广西贵港 | 化工 | 100.00% | 投资设立 | |
| 史丹利化肥 | 湖北当阳 | 湖北当阳 | 化工 | 100.00% | 投资设立 | |
| 当阳有限公司 | ||||||
| 史丹利化肥遂平有限公司 | 河南遂平 | 河南遂平 | 化工 | 100.00% | 投资设立 | |
| 史丹利化肥宁陵有限公司 | 河南宁陵 | 河南宁陵 | 化工 | 100.00% | 投资设立 | |
| 史丹利化肥销售有限公司 | 山东临沭 | 山东临沭 | 化工 | 100.00% | 投资设立 | |
| 临沭县史丹利职业技能培训学校 | 山东临沭 | 山东临沭 | 教育 | 100.00% | 投资设立 | |
| 史丹利化肥丰城有限公司 | 江西丰城 | 江西丰城 | 化工 | 100.00% | 投资设立 | |
| 山东奥德鲁生物科技有限公司 | 山东临沭 | 山东临沭 | 化工 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 史丹利化肥扶余有限公司 | 吉林扶余 | 吉林扶余 | 化工 | 100.00% | 投资设立 | |
| 山东史丹利复合肥工程技术研究中心有限公司 | 山东临沭 | 山东临沭 | 技术研究 | 100.00% | 投资设立 | |
| 史丹利扶余农业有限公司 | 吉林扶余 | 吉林扶余 | 粮食购销 | 100.00% | 投资设立 | |
| 史丹利化肥定西有限公司 | 甘肃定西 | 甘肃定西 | 化工 | 100.00% | 投资设立 | |
| 史丹利农业服务有限公司 | 山东临沭 | 山东临沭 | 粮食购销 | 100.00% | 投资设立 | |
| 美国史丹利 | 美国 | 美国 | 学术人才交 | 100.00% | 投资设立 |
| 农业公司 | 流 | |||||
| 轮台县史丹利化肥有限公司 | 新疆巴州轮台 | 新疆巴州轮台 | 化工 | 100.00% | 投资设立 | |
| 临沭县史丹利小额贷款有限公司 | 山东临沭 | 山东临沭 | 小额贷款 | 51.00% | 投资设立 | |
| 龙江县史丹利江之源农业服务有限公司 | 黑龙江龙江 | 黑龙江龙江 | 粮食购销 | 51.00% | 投资设立 | |
| 史丹利化肥营口有限公司 | 辽宁营口 | 辽宁营口 | 化工 | 100.00% | 投资设立 | |
| 蚯蚓测土实验室（山东）有限公司 | 山东临沭 | 山东临沭 | 技术研究 | 75.00% | 投资设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 龙江县史丹利江之源农业服务有限公司 | 49.00% | -2,649,685.81 | 85,552,513.79 | |
| 临沭县史丹利小额贷款有限公司 | 49.00% | 334,583.73 | 58,672,903.15 | |
| 蚯蚓测土实验室（山东）有限公司 | 25.00% | -354,148.23 | 288,878.21 |
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 龙江县史丹利江之源农业服务有限公司 | 74,249,031.11 | 172,510,643.92 | 246,759,675.03 | 72,162,659.15 | 72,162,659.15 | |
| 临沭县史丹利小额贷款有限公司 | 84,962,399.45 | 35,908,041.90 | 120,870,441.35 | 1,129,822.67 | 1,129,822.67 | |
| 山东史丹利测土实验室有限公司 | 2,226,038.67 | 3,202,534.86 | 5,428,573.53 | 4,273,060.70 | 4,273,060.70 | |
| 子公司名称 | 期初余额 |
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 龙江县史丹利江之源农业服务有限公司 | 59,195,042.16 | 177,562,852.81 | 236,757,894.97 | 56,753,357.03 | 56,753,357.03 | |
| 临沭县史丹利小额贷款有限公司 | 4,680,304.72 | 115,105,300.06 | 119,785,604.78 | 727,810.02 | 727,810.02 | |
| 山东史丹利测土实验室有限公司 | 1,725,936.59 | 3,494,107.11 | 5,220,043.70 | 2,647,937.94 | 2,647,937.94 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | ||||
| 龙江县史丹利江之源农业服务有限公司 | 76,953,548.56 | -5,407,522.06 | -5,407,522.06 | 2,892,982.81 | |||
| 临沭县史丹利小额贷款有限公司 | 3,602,450.38 | 682,823.92 | 682,823.92 | 76,106,339.27 | |||
| 山东史丹利测土实验室有限公司 | 15,734.91 | -1,416,592.93 | -1,416,592.93 | 403,801.53 | |||
| （续） | |||||||
| 子公司名称 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | ||||
| 龙江县史丹利江之源农业服务有限公司 | 174,464,867.34 | 9,575,222.21 | 9,575,222.21 | -1,270,143.58 | |||
| 临沭县史丹利小额贷款有限公司 | 3,296,942.82 | 2,100,988.23 | 2,100,988.23 | 1,982,804.74 | |||
| 山东史丹利测土实验室有限公司 | -331,273.65 | -331,273.65 | 615,057.64 | ||||
（1）重要的联营企业
| 联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖北中孚化工集团有限公司 | 湖北 | 湖北宜昌 | 磷矿石开采、加工、销售 | 20.00 | 权益法 | |
| 联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对联营企业投资的会计处理方法 | |
| 安徽恒基种业有限公司 | 安徽 | 安徽宿州 | 种子培育、农产品加工、销售 | 35.00 | 权益法 | |
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | ||
| 湖北中孚 | 恒基种业 | 湖北中孚 | 恒基种业 | |
| 流动资产 | 516,401,508.10 | 33,773,678.75 | 487,420,274.93 | 33,721,565.89 |
| 非流动资产 | 1,122,367,542.52 | 37,199,380.43 | 1,126,190,319.49 | 40,901,388.63 |
| 资产合计 | 1,638,769,050.62 | 70,973,059.18 | 1,613,610,594.42 | 74,622,954.52 |
| 流动负债 | 911,362,717.86 | 76,364,343.85 | 867,676,142.72 | 73,219,750.19 |
| 非流动负债 | 346,193,887.12 | 346,210,887.12 | ||
| 负债合计 | 1,257,556,604.98 | 76,364,343.85 | 1,213,887,029.84 | 73,219,750.19 |
| 归属于母公司股东权益 | 381,212,445.64 | -5,391,284.67 | 399,723,564.58 | 1,403,204.33 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 76,242,489.13 | -1,886,949.63 | 79,944,712.92 | 491,121.52 |
| 调整事项 | ||||
| —商誉 | 135,575,492.09 | 135,575,492.09 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 61,102,835.00 | 109,776,412.06 | 64,805,098.79 | 112,154,483.21 |
| 营业收入 | 92,770,145.04 | 64,414.96 | 118,121,851.58 | |
| 净利润 | -18,511,318.94 | -6,794,489.00 | -15,070,887.24 | -5,248,998.38 |
| 综合收益总额 | -18,511,318.94 | -6,794,489.00 | -15,070,887.24 | -5,248,998.38 |
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上年发生额 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 48,753,855.35 | 50,365,315.01 |
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说
明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控
制在限定的范围之内。
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管
理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风
险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围
之内。
1、外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的
子公司美国史丹利农业公司以美元进行结算外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结
算。于2019年6月30日，除下表所述资产为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余
额。该等外币余额的资产本期期末余额较少，其产生的外汇风险对本公司本期的经营业绩无
实质性影响。
单位：美元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 现金及现金等价物 | 106,880.64 | 24,026.27 |
| 合计 | 106,880.64 | 24,026.27 |
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其
他应收款和应收票据等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，应收
票据本期不存在期末余额。此外，本公司于每个资产负债表日审核应收款项的回收情况，以
确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司不存在重大的
信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十、关联方及关联交易
、本公司的实际控制人
| 控制人名称 | 与本公司关系 | 经济性质或类型 |
| 高文班 | 控股股东 | 自然人 |
| 高进华 | 控股股东 | 自然人 |
详见附注八、1、在子公司中的权益情况。
3、本公司的联营企业情况
本公司重要的联营企业详见附注八、2、在联营企业中的权益。
报告期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 济南史丹利农业服务有限公司 | 联营企业 |
| 龙江县江源现代农机农民专业合作社 | 联营企业 |
| 讷河市史丹利聚丰农业服务有限公司 | 联营企业 |
| 翁牛特旗史丹利农业技术咨询服务有限公司 | 联营企业 |
| 任丘市史丹利农业服务有限公司 | 联营企业 |
| 济宁史丹利天成农业服务有限公司 | 联营企业 |
| 甘肃史丹利森源富民农业服务有限公司 | 联营企业 |
| 辽宁东戴河新区史丹利弘顺农业服务有限公司 | 联营企业 |
| 德州德化肥业科技有限公司 | 联营企业 |
| 郓城县大人农资供应合作社 | 其他 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 临沂史丹利房地产开发有限公司 | 同一实际控制人 |
| 临沭雷华房地产开发有限公司 | 实际控制人家庭成员控制的企业 |
| 江苏雷华材料有限公司 | 实际控制人家庭成员控制的企业 |
| 当阳市华丰房地产开发有限公司 | 同一实际控制人 |
| 宁陵华丰房地产开发有限公司 | 同一实际控制人 |
| 临沭史丹利物业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 临沂华丰投资有限公司 | 同一实际控制人 |
| 宜昌华西矿业有限责任公司 | 同一实际控制人 |
| 山东史丹利景城房地产开发有限公司 | 同一实际控制人 |
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 湖北中孚化工集团有限公司 | 采购原料 | 5,559,993.60 | 1,565,128.04 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 济南史丹利农业服务有限公司 | 销售复合肥 | 3,193,579.61 | 2,598,273.73 |
| 济宁史丹利天成农业服务有限公司 | 销售复合肥 | 5,854,527.97 | 6,035,652.36 |
| 任丘市史丹利农业服务有限公司 | 销售复合肥 | 2,964,867.81 | 3,117,015.44 |
| 甘肃史丹利森源富民农业服务有限公司 | 销售复合肥 | 2,199,112.11 | 3,570,392.34 |
| 翁牛特旗史丹利农业技术咨询服务有限公司 | 销售复合肥 | 2,073,791.06 | 973,724.15 |
| 辽宁东戴河新区史丹利弘顺农业服务有限公司 | 销售复合肥 | 5,537,109.03 | 2,672,171.61 |
| 郓城史丹利瑞和农业服务有限公司 | 销售复合肥 | 1,635,029.90 | |
| 恒基利马格兰种业有限公司 | 销售复合肥 | 162,845.85 | |
| 合计 | 21,985,833.44 | 20,602,259.53 |
（1）应收项目
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 预付款项： | ||||
| 湖北中孚化工集团有限公司 | 29,537,327.05 | 29,537,327.05 | ||
| 恒基利马格兰种业有限公司注① | 1,336,448.00 | 5,336,448.00 | ||
| 合计 | 30,873,775.05 | 34,873,775.05 | ||
| 其他应收款： | ||||
| 讷河市史丹利聚丰农业服务有限公司 | 24,284,106.65 | 7,156,897.60 | 54,643,441.42 | 15,337,568.78 |
| 济宁史丹利天成农业服务有限公司 | 173,666.67 | 8,683.33 | 7,046,666.67 | 702,333.33 |
| 任丘市史丹利农业服务有限公司 | 15,516,297.80 | 15,516,297.80 | 15,189,106.69 | 15,189,106.69 |
| 翁牛特旗史丹利农业技术咨询服务有限公司 | 14,629,116.74 | 14,629,116.74 | 14,290,713.74 | 14,290,713.74 |
| 郓城县大人农资供应合作社注② | 3,028,400.00 | 281,420.00 | 3,028,400.00 | 221,420.00 |
| 合计 | 57,631,587.86 | 37,592,415.47 | 94,198,328.52 | 45,741,142.54 |
业服务有限公司2018年解散，账务的债权债务由郓城县大人农资供应合作社接管。
（2）应付项目
| 项目名称 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收款项： | ||
| 甘肃史丹利森源富民农业服务有限公司 | 17,603.78 | 30,655.51 |
| 济南史丹利农业服务有限公司 | 22,002.77 | 144,611.28 |
| 济宁史丹利天成农业服务有限公司 | 14,219.51 | 305,681.87 |
| 辽宁东戴河新区史丹利弘顺农业服务有限公司 | 919.63 | 292,725.42 |
| 讷河市史丹利聚丰农业服务有限公司 | 28,782.05 | |
| 任丘市史丹利农业服务有限公司 | 372.79 | 1,543.76 |
| 翁牛特旗史丹利农业技术咨询服务有限公司 | 32,635.03 | 14,601.37 |
| 湖北中孚化工集团有限公司 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 |
| 恒基利马格兰种业有限公司 | 130.40 | |
| 合计 | 21,087,883.91 | 21,818,601.26 |
| 其他应付款： | ||
| 甘肃史丹利森源富民农业服务有限公司 | 8,000.00 | 8,000.00 |
| 济南史丹利农业服务有限公司 | 25,000.00 | 25,000.00 |
| 济宁史丹利天成农业服务有限公司 | 85,000.00 | 85,000.00 |
| 辽宁东戴河新区史丹利弘顺农业服务有限公司 | 1,000.00 | 1,000.00 |
| 讷河市史丹利聚丰农业服务有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 任丘市史丹利农业服务有限公司 | 40,000.00 | 40,000.00 |
| 合计 | 164,000.00 | 164,000.00 |
1、重大承诺事项
截至2019年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
截至2019年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十二、资产负债表日后事项
截至2019年6月30日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
截至2019年6月30日，本公司无需要披露的其他重要事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 6,395.09 | 100.00% | 319.75 | 5.00% | 6,075.34 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合计 | 6,395.09 | 100.00% | 319.75 | 5.00% | 6,075.34 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 8,650.34 | 100.00% | 432.52 | 5.00% | 8,217.82 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账 | |||||
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 准备的应收款项 | |||||
| 合计 | 8,650.34 | 100.00% | 432.52 | 5.00% | 8,217.82 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 6,395.09 | 319.75 | 5.00% |
| 合计 | 6,395.09 | 319.75 | 5.00% |
本期收回或转回坏账准备金额112.77元。
（3）本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额6,395.09元，占
应收账款期末余额合计数的比例100%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额319.75元。
2、其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,095,648,121.55 | 1,171,150,132.36 |
| 合计 | 1,095,648,121.55 | 1,171,150,132.36 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 借款 | 386,544.00 | 1,421,126.40 |
| 母子公司往来款 | 1,093,303,948.64 | 1,169,095,292.15 |
| 其他 | 2,617,131.23 | 1,469,040.73 |
| 合计 | 1,096,307,623.87 | 1,171,985,459.28 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 534,076.92 | 301,250.00 | 835,326.92 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 175,824.60 | 175,824.60 | ||
| 2019年6月30日余额 | 358,252.32 | 301,250.00 | 659,502.32 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,095,472,660.83 |
| 1至2年 | 85,199.00 |
| 3年以上 | 749,764.04 |
| 3至4年 | 100,000.00 |
| 4至5年 | 254,801.00 |
| 5年以上 | 394,963.04 |
| 合计 | 1,096,307,623.87 |
本期计提坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 账龄组合 | 835,326.92 | 175,824.60 | 659,502.32 | |
| 合计 | 835,326.92 | 175,824.60 | 659,502.32 | |
本期无实际核销的其他应收款
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 史丹利化肥扶余有限公司 | 往来款 | 313,657,575.15 | 1年以内 | 28.61% | |
| 史丹利化肥丰城有限公司 | 往来款 | 215,422,841.98 | 1年以内 | 19.65% | |
| 山东华丰化肥有限公司 | 往来款 | 195,685,297.91 | 1年以内 | 17.85% | |
| 史丹利化肥定西有限公司 | 往来款 | 166,738,860.95 | 1年以内 | 15.21% | |
| 史丹利化肥宁陵有限公司 | 往来款 | 133,965,088.82 | 1年以内 | 12.22% | |
| 合计 | -- | 1,025,469,664.81 | -- | 93.54% |
（1）长期股权投资分类
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,764,991,882.36 | 1,764,991,882.36 | |
| 对联营企业投资 | 194,791,377.46 | 23,912,130.40 | 170,879,247.06 |
| 合计 | 1,959,783,259.82 | 23,912,130.40 | 1,935,871,129.42 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,763,812,222.36 | 1,763,812,222.36 | |
| 对联营企业投资 | 200,871,712.40 | 23,912,130.40 | 176,959,582.00 |
| 合计 | 1,964,683,934.76 | 23,912,130.40 | 1,940,771,804.36 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 临沂雅利化肥有限公司 | 4,342,232.36 | 4,342,232.36 | |||||
| 山东奥德鲁生物科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 临沭史丹利职业技能培训学校 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 山东华丰化肥有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 史丹利化肥（平原）有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |||||
| 史丹利化肥贵港有限公司 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | |||||
| 史丹利化肥遂平有限公 | 214,720,000.00 | 214,720,000.00 | |||||
| 司 | ||||
| 史丹利化肥当阳有限公司 | 257,720,000.00 | 257,720,000.00 | ||
| 史丹利化肥宁陵有限公司 | 101,000,000.00 | 101,000,000.00 | ||
| 史丹利化肥丰城有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
| 史丹利化肥销售有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| 山东史丹利复合肥工程技术研究中心有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||
| 史丹利化肥扶余有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
| 史丹利农业服务有限公司 | 419,294,500.00 | 500,000.00 | 419,794,500.00 | |
| 史丹利化肥定西有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
| 临沭史丹利小额贷款有限公司 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | ||
| 美国史丹利农业公司 | 647,990.00 | 679,660.00 | 1,327,650.00 | |
| 蚯蚓测土实验室（山东）有限公司 | 4,987,500.00 | 4,987,500.00 | ||
| 合计 | 1,763,812,222.36 | 1,179,660.00 | 1,764,991,882.36 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 湖北中孚化工集团有限公司 | 64,805,098.79 | -3,702,263.79 | ||||
| 安徽恒基种业有限公司 | 112,154,483.21 | -2,378,071.15 | ||||
| 合计 | 176,959,582.00 | -6,080,334.94 | ||||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 湖北中孚化工集团有限公司 | 61,102,835.00 | ||||
| 安徽恒基种业有限公司 | 109,776,412.06 | 23,912,130.40 | |||
| 合计 | 170,879,247.06 | 23,912,130.40 | |||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 634,924,947.03 | 544,277,140.33 | 559,240,245.83 | 461,463,762.83 |
| 其他业务 | 334,669,186.96 | 339,123,715.09 | 176,875,383.35 | 180,358,444.99 |
| 合计 | 969,594,133.99 | 883,400,855.42 | 736,115,629.18 | 641,822,207.82 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 443,732,710.53 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -6,080,334.94 | -4,851,326.88 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 235,102.14 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 114,127.26 | |
| 理财产品收益 | 15,632,205.17 | 40,835,513.71 |
| 合计 | 9,786,972.37 | 479,831,024.62 |
1、本期非经常性损益明细表
| 项目 | 本期发生额 |
| 非流动性资产处置损益 | -2,466,915.41 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 13,591,672.22 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |
| 非货币性资产交换损益 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
| 债务重组损益 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,407,382.25 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 减：所得税影响额 | 2,302,848.98 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 230,240.10 |
| 合计 | 10,999,049.98 |
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1
号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.34% | 0.09 | 0.09 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 | 2.09% | 0.08 | 0.08 |