证券代码：002594 证券简称：比亚迪 公告编号：2019-094
比亚迪股份有限公司
2019年第三季度报告正文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人王传福、主管会计工作负责人周亚琳及会计机构负责人(会计主管人员)刘惠声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
本季度报告正文中，除特别说明外，金额币种为人民币。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、比亚迪 | 指 | 比亚迪股份有限公司 |
| 本集团、集团 | 指 | 比亚迪股份有限公司及其附属公司 |
| 报告期 | 指 | 2019年07月01日至2019年09月30日 |
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||
| 总资产（元） | 198,225,576,000.00 | 194,571,077,000.00 | 1.88% | |||
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 56,821,602,000.00 | 55,198,289,000.00 | 2.94% | |||
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 营业收入（元） | 31,637,534,000.00 | -9.17% | 93,821,797,000.00 | 5.44% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 119,723,000.00 | -88.58% | 1,574,296,000.00 | 3.09% | ||
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -153,062,000.00 | -130.12% | 587,310,000.00 | 455.83% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | 3,832,666,000.00 | -42.37% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.02 | -94.44% | 0.51 | 4.08% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.02 | -94.44% | 0.51 | 4.08% | ||
| 加权平均净资产收益率 | 0.10% | -1.84% | 2.67% | 0.02% | ||
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 8,018,000.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,041,775,000.00 | 主要是与汽车相关的政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 11,858,000.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 19,596,000.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 3,294,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 111,013,000.00 | 主要是供应商赔款收入 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -3,146,000.00 |
| 减：所得税影响额 | 171,161,000.00 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 34,261,000.00 | |
| 合计 | 986,986,000.00 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 计入经常性损益的政府补助项目 | 260,772,000.00 | 符合国家政策规定、持续发生 |
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 131,101（A股股东130,954户，H股股东147户） | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | ||||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| HKSCC NOMINEES LIMITED | 境外法人 | 25.26% | 689,195,207 （注1） | ||||||
| 王传福 | 境内自然人 | 18.83% | 513,623,850 （注2） | 385,217,887 | |||||
| 吕向阳 | 境内自然人 | 8.77% | 239,228,620 | 179,421,465 | 质押 | 151,525,000 | |||
| BERKSHIRE HATHAWAY ENERGY(原名为MIDAMERICAN ENERGY HOLDINGS COMPANY） | 境外法人 | 8.25% | 225,000,000 | ||||||
| 融捷投资控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 5.96% | 162,681,860 | 质押 | 126,423,300 | ||||
| 夏佐全 | 境内自然人 | 3.72% | 101,377,432 （注3） | 79,558,054 | 质押 | 23,020,000 | |||
| 建信基金－农业银行－华鑫信托－华鑫信托?华融金融小镇－九智1号集合资金信托计划 | 其他 | 2.72% | 74,250,007 | ||||||
| 上海三星半导体有限公司 | 境内非国有法人 | 1.92% | 52,264,808 | ||||||
| 国寿安保基金－渤海银行－华鑫信 | 其他 | 1.81% | 49,491,148 | ||||||
| 托－华鑫信托?华融金融小镇－九智2号集合资金信托计划 | ||||||||||
| 国联证券－建设银行－国联比亚迪1号集合资产管理计划 | 其他 | 1.19% | 32,590,612 | |||||||
| 注1：此数包括王传福先生持有的1,000,000股H股和夏佐全先生及其控股的海外公司SIGN INVESTMENTS LIMITED分别持有的195,000股H股和305,000股H股； 注2：此数不包括王传福先生持有的1,000,000股H股;此数不包括王传福先生通过易方达资产比亚迪增持1号资产管理计划持有的3,727,700股A股； 注3：此数不包括夏佐全先生及其控股的海外公司SIGN INVESTMENTS LIMITED分别持有的195,000股H股和305,000股H股。 | ||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| HKSCC NOMINEES LIMITED | 689,195,207 （注1） | 境外上市外资股 | 689,195,207 | |||||||
| BERKSHIRE HATHAWAY ENERGY(原名为MIDAMERICAN ENERGY HOLDINGS COMPANY） | 225,000,000 | 境外上市外资股 | 225,000,000 | |||||||
| 融捷投资控股集团有限公司 | 162,681,860 | 人民币普通股 | 162,681,860 | |||||||
| 王传福 | 128,405,963 （注2） | 人民币普通股 | 128,405,963 | |||||||
| 建信基金－农业银行－华鑫信托－华鑫信托?华融金融小镇－九智1号集合资金信托计划 | 74,250,007 | 人民币普通股 | 74,250,007 | |||||||
| 吕向阳 | 59,807,155 | 人民币普通股 | 59,807,155 | |||||||
| 上海三星半导体有限公司 | 52,264,808 | 人民币普通股 | 52,264,808 | |||||||
| 国寿安保基金－渤海银行－华鑫信托－华鑫信托?华融金融小镇－九智2号集合资金信托计划 | 49,491,148 | 人民币普通股 | 49,491,148 | |||||||
| 国联证券－建设银行－国联比亚迪1号集合资产管理计划 | 32,590,612 | 人民币普通股 | 32,590,612 | |||||||
| 先进制造产业投资基金（有限合伙） | 26,132,404 | 人民币普通股 | 26,132,404 | |||||||
| 注1：此数包括王传福先生持有的1,000,000股H股和夏佐全先生及其控股的海外公司SIGN INVESTMENTS LIMITED分别持有的195,000股H股和305,000股H股； 注2：此数不包括王传福先生持有的1,000,000股H股;此数不包括王传福先生通过易方达资产比亚迪增持1号资产管理计划持有的3,727,700股A股。 | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 吕向阳先生为公司控股股东及实际控制人王传福先生之表兄，吕向阳先生及其配偶张长虹女士分别持有融捷投资控股集团有限公司89.5%和10.5%的股权；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明 | 无 | |||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
| 资产负债表 | 单位：元 | ||||
| 项目名称 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 | 变动率 | 变动原因 | |
| 交易性金融资产 | 54,459,000.00 | 451,000.00 | 11975.17% | 主要是远期购结汇业务变动所致 | |
| 应收款项融资 | 5,014,359,000.00 | 不适用 | 100.00% | 主要是本期执行《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》所致 | |
| 合同资产 | 8,656,731,000.00 | 6,300,286,000.00 | 37.40% | 主要是本期新能源汽车业务销售增长影响所致 | |
| 一年内到期的长期应收款 | 860,227,000.00 | 2,730,287,000.00 | -68.49% | 主要是分期收款销售商品回款所致 | |
| 其他流动资产 | 9,165,812,000.00 | 16,144,377,000.00 | -43.23% | 主要是本期执行《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》所致 | |
| 长期应收款 | 1,073,627,000.00 | 2,134,405,000.00 | -49.70% | 主要是分期收款销售商品回款所致 | |
| 使用权资产 | 540,977,000.00 | 不适用 | 100.00% | 主要是本期执行新租赁准则所致 | |
| 交易性金融负债 | 65,760,000.00 | 8,559,000.00 | 668.31% | 主要是远期购结汇业务变动所致 | |
| 应付票据 | 13,747,457,000.00 | 21,140,760,000.00 | -34.97% | 主要是本期汽车业务票据减少所致 | |
| 预收款项 | 1,500,000.00 | 2,300,000.00 | -34.78% | 主要是预收客户定金退还影响所致 | |
| 应交税费 | 574,338,000.00 | 1,081,283,000.00 | -46.88% | 主要是消费税减少所致 | |
| 长期借款 | 12,960,967,000.00 | 6,847,603,000.00 | 89.28% | 主要是资金需求增加所致 | |
| 应付债券 | 9,966,779,000.00 | 7,076,777,000.00 | 40.84% | 主要是本期新增发行公司债券所致 | |
| 租赁负债 | 327,772,000.00 | 不适用 | 100.00% | 主要是本期执行新租赁准则所致 | |
| 递延所得税负债 | 107,034,000.00 | 66,308,000.00 | 61.42% | 主要是本期其他权益工具投资价值上升导致确认的递延所得税负债增加所致 | |
| 其他综合收益 | -11,999,000.00 | -290,746,000.00 | 95.87% | 主要是本期其他权益工具投资价值上升所致 |
| 损益表 | 单位：元 | |||
| 项目名称 | 2019年1-9月 | 2018年1-9月 | 变动率 | 变动原因 |
| 投资收益/(损失) | -380,351,000.00 | 235,931,000.00 | -261.21% | 主要是上期处置子公司的投资收益所致 |
| 公允价值变动收益 | 27,000.00 | 35,457,000.00 | -99.92% | 主要是上期利润补偿的股票所对应的公允 |
| 价值减少所致 | ||||
| 信用减值损失 | 191,595,000.00 | 122,060,000.00 | 56.97% | 主要是应收账款及合同资产的信用减值计提增加所致 |
| 资产处置收益/（损失) | -59,674,000.00 | -18,169,000.00 | -228.44% | 主要是本期处置资产产生的损失增加所致 |
现金流量表单位：元
| 项目名称 | 2019年1-9月 | 2018年1-9月 | 变动率 | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,832,666,000.00 | 6,650,351,000.00 | -42.37% | 主要是购买商品、接受劳务支付现金增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,516,101,000.00 | -8,812,482,000.00 | -87.42% | 主要是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加及处置固定资产和其他长期资产收回的现金减少综合所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 11,036,782,000.00 | 6,703,973,000.00 | 64.63% | 主要是本期发行债券和取得借款收到的现金大于偿还债务支付的现金所致 |
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对2019年度经营业绩的预计
√ 适用 □ 不适用
2019年度预计的经营业绩情况：
| 2019年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | -43.03% | 至 | -36.19% |
| 2019年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 158,400 | 至 | 177,400 |
| 2018年度归属于上市公司股东的净利润（万元） | 278,020 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 受宏观经济形势影响，预计第四季度汽车行业整体市场需求依然疲弱，叠 | ||
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
加燃油汽车价格体系变化的冲击及新能源汽车补贴大幅退坡的影响，新能源汽车行业销量不及预期，预计集团新能源汽车业务盈利较去年同期也有一定幅度的下滑。传统燃油汽车业务方面，市场竞争更趋激烈，但随着宋pro等新车型销量的稳步提升，预计第四季度燃油汽车业务将有所恢复。手机部件及组装业务方面，随着国际贸易争端对行业领导品牌厂商影响的逐渐减弱，预计公司核心战略客户的需求继续改善，推动公司手机部件及组装业务持续恢复。光伏业务方面，随着行业需求改善，预计第四季度光伏业务收入将有所恢复。
资产类别
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 股票 | 1,738,779,000.00 | -3,856,000.00 | 283,894,000.00 | 2,018,817,000.00 | 1、出售深圳市比亚迪电子部品件有限公司股权，对价的75%以合力泰科技股份有限公司向本公司发行179,127,725股进行股份支付，合力泰于2017年5月26日以资本公积向全体股东每10股转增10股，公司于2018年11月28日交割了11,894,456股，目前公司所持合力泰股数为346,360,994股。2、剩余部分为自有资金。 | |||
| 金融衍生工具 | 451,000.00 | 54,008,000.00 | 54,459,000.00 | 自有资金 | ||||
| 应收款项融资 | 3,654,204,000.00 | 13,318,000.00 | 1,346,837,000.00 | 5,014,359,000.00 | 自有资金 | |||
| 其他 | 76,807,000.00 | 8,000,000.00 | 84,807,000.00 | 自有资金 | ||||
| 合计 | 5,470,241,000.00 | 50,152,000.00 | 297,212,000.00 | 1,354,837,000.00 | 0.00 | 0.00 | 7,172,442,000.00 | -- |
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 142,970.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 142,970.00 | 0.00 | 0.00 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2019年09月02日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易：http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html《2019年09月02日投资者关系活动记录表》 |
| 2019年09月10日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易：http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html《2019年09月10日投资者关系活动记录表》 |
| 2019年09月11日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易：http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html《2019年09月11日投资者关系活动记录表》 |
| 2019年09月16日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易：http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html《2019年09月16日投资者关系活动记 |
| 录表》 | |||
| 2019年09月17日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易：http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html《2019年09月17日投资者关系活动记录表》 |
| 2019年09月19日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易：http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html《2019年09月19日投资者关系活动记录表》 |
| 2019年09月25日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易：http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html《2019年09月25日投资者关系活动记录表》 |
| 2019年09月26日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易：http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html《2019年09月26日投资者关系活动记录表》 |
| 2019年09月27日 | 实地调研 | 机构 | 详见深交所互动易：http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.html《2019年09月27日投资者关系活动记录表》 |
比亚迪股份有限公司
董事长：王传福2019年10月29日