中公教育科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明天职业字[2020]6338-1号
目 录控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1
2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2020]6338-1号
中公教育科技股份有限公司董事会：
我们审计了中公教育科技股份有限公司（以下简称“中公教育”或“公司”）财务报表，包括2019年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2019年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2020年3月9日签署了标准无保留意见的审计报告。根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（2017修订）》的要求，中公教育编制了后附的2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”），并确保其真实性、合法性及完整性是中公教育管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，中公教育汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解中公教育2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国·北京二○二○年三月九日
中国注册会计师：
中国注册会计师：
附件：
2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：中公教育科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币
| 资金占用方类别 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年初占用资金余额 | 2019年度占用累计发生 | 2019年度偿还累计发生额 | 2019年末占用资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
控股股东、实际控制人及其附属企业
北京千秋智业图书发行有限公司 同一最终控制方 应收账款 2,280,000.00 2,650,000.00 4,930,000.00 展览收入 经营性往来鞍山市中公教育培训学校 同一最终控制方 应收账款 49,291.89 85,000.00 134,291.89
受托管理收入 经营性往来保定市莲池区中公培训学校 同一最终控制方 应收账款 7,311.15 7,311.15
受托管理收入 经营性往来成都市武侯区中公教育培训学校 同一最终控制方 应收账款 15,128.21 15,128.21
受托管理收入 经营性往来赤峰红山中公教育培训中心 同一最终控制方 应收账款 6,450.72 6,450.72
受托管理收入 经营性往来重庆市沙坪坝区中公教育培训学校 同一最终控制方 应收账款 22,760.93 22,760.93
受托管理收入 经营性往来沧州市运河区中公培训学校 同一最终控制方 应收账款 4,794.48 4,794.48
受托管理收入 经营性往来大连中公未来教育培训学校 同一最终控制方 应收账款 228,137.16 81,000.00 309,137.16
受托管理收入 经营性往来德州中公培训学校 同一最终控制方 应收账款 51,353.44 51,353.44
受托管理收入 经营性往来邯郸市丛台区中公培训学校 同一最终控制方 应收账款 7,952.76 7,952.76
受托管理收入 经营性往来鹤岗市中公培训学校 同一最终控制方 应收账款 15,885.13 15,885.13
受托管理收入 经营性往来黑河市爱辉区中公教育培训中心 同一最终控制方 应收账款 15,848.75 15,848.75
受托管理收入 经营性往来呼和浩特市赛罕区中公培训学校 同一最终控制方 应收账款 48,880.47 48,880.47
受托管理收入 经营性往来海口市美兰区中公教育培训学校 同一最终控制方 应收账款 26,036.58 26,036.58
受托管理收入 经营性往来佳木斯市中公培训学校 同一最终控制方 应收账款 22,648.85 22,648.85
受托管理收入 经营性往来
| 资金占用方类别 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年初占用资金余额 | 2019年度占用累计发生 | 2019年度偿还累计发生额 | 2019年末占用资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
锦州市中公教育培训学校 同一最终控制方 应收账款 75,665.62 80,000.00 155,665.62
受托管理收入 经营性往来乐山市市中区中公教育培训学校 同一最终控制方 应收账款 37,339.90 37,339.90
受托管理收入 经营性往来牡丹江市中公培训学校 同一最终控制方 应收账款 15,102.66 15,102.66
受托管理收入 经营性往来齐齐哈尔市铁锋区中公培训学校 同一最终控制方 应收账款 29,280.29 29,280.29
受托管理收入 经营性往来西宁中公教育学校 同一最终控制方 应收账款 14,628.98 14,628.98
受托管理收入 经营性往来沈阳中公教育培训学校 同一最终控制方 应收账款 56,950.90 90,000.00 146,950.90
受托管理收入 经营性往来唐山市路南区中公培训学校 同一最终控制方 应收账款 12,944.19 12,944.19
受托管理收入 经营性往来太原高新技术产业开发区中公教育培训学校 同一最终控制方 应收账款 703,079.63 703,079.63
受托管理收入 经营性往来潍坊中公教育职业培训学校 同一最终控制方 应收账款 18,905.56 18,905.56
受托管理收入 经营性往来乌鲁木齐市沙依巴克区中公培训中心 同一最终控制方 应收账款 113,742.27 113,742.27
受托管理收入 经营性往来武陵区中公培训学校 同一最终控制方 应收账款 1,160,694.74 100,000.00 1,260,694.74
受托管理收入 经营性往来益阳市赫山区中公培训学校 同一最终控制方 应收账款 13,052.85 13,052.85
受托管理收入 经营性往来北京海淀区宝泉金融培训中心 同一最终控制方 应收账款 85,544.74 85,544.74
受托管理收入 经营性往来
| 小计 | 5,139,412.85 | 3,086,000.00 | 8,225,412.85 |
其他关联人及其附属企业
沈阳丽景名珠酒店管理有限公司
本公司的高管和核心员工控制的企业
其他应收款 5,675,200.00 5,675,200.00 押金 经营性往来
| 小计 | 5,675,200.00 | 5,675,200.00 | ||||
| 总计 | 10,814,612.85 | 3,086,000.00 | 8,225,412.85 | 5,675,200.00 |
法定代表人：王振东 主管会计工作负责人：石磊 会计机构负责人：罗雪