目录控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明12022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2023]23905-1号中公教育科技股份有限公司董事会:
我们审计了中公教育科技股份有限公司(以下简称“中公教育”或“公司”)财务报表,包括2022年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2022年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注,并于2023年4月27日签署了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监督管理委员会公告[2022]26号)和证券交易所相关文件要求,中公教育编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是中公教育管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核,我们认为,中公教育汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外,我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解中公教育2022年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国·北京二○二三年四月二十七日 | 中国注册会计师: |
中国注册会计师: |
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:中公教育科技股份有限公司 | 单位:人民币元 | |||||||||
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
小计 | ||||||||||
前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
小计 | ||||||||||
其他关联方及附属企业 | ||||||||||
小计 | ||||||||||
总计 | ||||||||||
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额(不含利息) | 2022年度往来资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京千秋智业图书发行有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 2,806,000.00 | 2,806,000.00 | 展览收入 | 经营性往来 | |||
武汉市洪山区中公教育培训学校 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 30,000.00 | 30,000.00 | 受托管理收入 | 经营性往来 |
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额(不含利息) | 2022年度往来资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
上市公司的子公司及其附属企业 | 六安亚中房产信息咨询有限公司 | 上市公司之子公司 | 其他应收款 | 148,000.00 | 148,000.00 | 代垫款 | 非经营性往来 | |||
六安中科房产信息咨询有限公司 | 上市公司之子公司 | 其他应收款 | 990,500.00 | 990,500.00 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||
四川中公鹿鸣文化传媒有限公司 | 上市公司之子公司 | 其他应收款 | 53,000.00 | 53,000.00 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||
亳州亚夏机动车驾驶员培训学校有限公司 | 上市公司之子公司 | 其他应收款 | 10,413,457.84 | 289,313.27 | 10,702,771.11 | 代垫款 | 非经营性往来 | |||
芜湖亚威汽车销售服务有限公司 | 上市公司之子公司 | 其他应收款 | 3,790,228.27 | 289,455.81 | 4,079,684.08 | 代垫款 | 非经营性往来 | |||
苏州博凯汽车销售服务有限公司 | 上市公司之子公司 | 其他应收款 | 3,772,453.42 | 181,239.85 | 3,953,693.27 | 代垫款 | 非经营性往来 | |||
黄山亚夏福迪汽车销售服务有限公司 | 上市公司之子公司 | 其他应收款 | 2,031,405.31 | 35,847.26 | 2,067,252.57 | 代垫款 | 非经营性往来 | |||
巢湖亚夏凯旋汽车销售服务有限公司 | 上市公司之子公司 | 其他应收款 | 459,974.46 | 13,857.60 | 473,832.06 | 代垫款 | 非经营性往来 | |||
宁国市亚夏机动车驾驶员培训学校有限公司 | 上市公司之子公司 | 其他应收款 | 226,612.03 | 147,908.67 | 374,520.70 | 代垫款 | 非经营性往来 | |||
其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
总计 | 20,694,131.33 | 4,985,122.46 | 2,836,000.00 | 22,843,253.79 | ||||||
法定代表人: | 主管会计工作的负责人: | 会计机构负责人: |