青青稞酒：2017年第三季度报告全文

青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
青海互助青稞酒股份有限公司
    2017 年第三季度报告
       2017 年 10 月
                                     青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人李银会、主管会计工作负责人陈立山及会计机构负责人(会计主
管人员)郭春光声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               2,789,048,403.25                3,162,682,731.10                        -11.81%
归属于上市公司股东的净资产
                                           2,511,096,579.82                2,477,077,140.72                          1.37%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                          年同期增减
营业收入（元）                      266,030,347.01                   -12.57%          935,354,188.30                -9.17%
归属于上市公司股东的净利润
                                        4,387,391.09                 -90.21%          110,168,662.24               -43.28%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        3,628,932.87                 -91.05%           91,716,868.16               -50.84%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       33,740,400.13                 -11.30%            -4,162,028.37             -101.96%
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.0097                  -90.26%                  0.2448               -43.28%
稀释每股收益（元/股）                        0.0097                  -90.26%                  0.2448               -43.28%
加权平均净资产收益率                           0.17%                  -1.67%                  4.41%                 -3.66%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                          239,493.60
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               4,789,521.50
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                               17,287,675.98
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       -1,166,802.13
减：所得税影响额                                                               2,702,356.59
     少数股东权益影响额（税后）                                                   -4,261.72
合计                                                                       18,451,794.08                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                                 青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              22,690
                                                             股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例         持股数量
                                                                       的股份数量        股份状态        数量
青海华实科技投
                    境内非国有法人        65.03%       292,650,000                  0 质押              177,400,000
资管理有限公司
中央汇金资产管
                    国有法人               1.87%         8,432,500
理有限责任公司
北京永阳泰和投
                    境内非国有法人         1.06%         4,774,100
资有限公司
洪文电              境内自然人             0.69%         3,100,000
南方基金－农业
银行－南方中证
                    其他                   0.63%         2,841,700
金融资产管理计
划
博时基金－农业
银行－博时中证
                    其他                   0.63%         2,841,700
金融资产管理计
划
广发基金－农业
银行－广发中证
                    其他                   0.63%         2,841,700
金融资产管理计
划
易方达基金－农
业银行－易方达
                    其他                   0.63%         2,841,700
中证金融资产管
理计划
黄新瑶              境内自然人             0.63%         2,820,398
华夏基金－农业      其他                   0.63%         2,816,528
                                                     青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
银行－华夏中证
金融资产管理计
划
嘉实基金－农业
银行－嘉实中证
                    其他           0.61%       2,734,200
金融资产管理计
划
中国农业银行股
份有限公司－易
方达瑞惠灵活配      其他           0.59%       2,633,882
置混合型发起式
证券投资基金
#深圳德福基金管
理有限公司－德
                    其他           0.55%       2,472,395
福丰盈 1 号证券投
资基金
                                 前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                      股份种类
            股东名称                 持有无限售条件股份数量
                                                                              股份种类           数量
青海华实科技投资管理有限公司                                  292,650,000 人民币普通股           292,650,000
中央汇金资产管理有限责任公司                                      8,432,500 人民币普通股           8,432,500
北京永阳泰和投资有限公司                                          4,774,100 人民币普通股           4,774,100
洪文电                                                            3,100,000 人民币普通股           3,100,000
南方基金－农业银行－南方中证金
                                                                  2,841,700 人民币普通股           2,841,700
融资产管理计划
博时基金－农业银行－博时中证金
                                                                  2,841,700 人民币普通股           2,841,700
融资产管理计划
广发基金－农业银行－广发中证金
                                                                  2,841,700 人民币普通股           2,841,700
融资产管理计划
易方达基金－农业银行－易方达中
                                                                  2,841,700 人民币普通股           2,841,700
证金融资产管理计划
黄新瑶                                                            2,820,398 人民币普通股           2,820,398
华夏基金－农业银行－华夏中证金
                                                                  2,816,528 人民币普通股           2,816,528
融资产管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金
                                                                  2,734,200 人民币普通股           2,734,200
融资产管理计划
中国农业银行股份有限公司－易方
达瑞惠灵活配置混合型发起式证券                                    2,633,882 人民币普通股           2,633,882
投资基金
                                                               青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
#深圳德福基金管理有限公司－德
                                                                         2,472,395 人民币普通股         2,472,395
福丰盈 1 号证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司收
明                                 购管理办法》中规定的一致行动人。
                                   上述股东中，深圳德福基金管理有限公司－德福丰盈 1 号证券投资基金通过普通账户持
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   有公司 0 股，通过融资融券投资者信用账户持有公司 2,472,395 股，合计持有公司股份
务情况说明（如有）
                                   2,472,395 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                          青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、其他流动资产较期初减幅为53.76%，主要原因系保本型理财产品投资减少；
2、长期股权投资较期初增幅为69.97%，主要原因系支付联营企业纳曲青稞酒和浙江天佑德投资款；
3、在建工程较期初增幅为61.07%，主要原因系美国公司在建项目投资增加；
4、固定资产清理较期初增幅为100%，主要原因系母公司清理淘汰冲瓶机；
5、其他非流动资产较期初增幅为49.02%，主要原因系母公司支付甘肃区域办公场所购房款；
6、短期借款较期初减幅为100%，主要原因系子公司西藏天佑德偿还银行借款；
7、应付票据较期初减幅为100%，主要原因系控股公司中酒时代银行承兑汇票到期；
8、应付账款较期初减幅为39.63%，主要原因系原辅材料、包材款及工程款按合同付款期支付；
9、预收款项较期初减幅为70.31%，主要原因系预收客户的商品已发出；
10、应付职工薪酬较期初减幅为66.17%，主要原因系2016年底计提的工资、奖金在按时发放；
11、应交税费较期初减幅为35.01%，主要原因系缴纳2016年底实现的消费税、所得税等；
12、应付利息较期初减幅为100%，主要原因系子公司西藏天佑德银行短期借款已偿还；
13、其他综合收益较期初增幅为55.59%，主要原因系外币报表折算差额增加；
14、财务费用较上年同期增幅为693.60%，主要原因系汇兑净损失增加；
15、资产减值损失较上年同期减幅为126.48%，主要原因系提取坏账准备、子公司中酒时代存货减值准备转回；
16、投资收益较上年同期增幅为150.16%，主要原因系收到理财产品收益、联营企业纳曲青稞酒投资亏损；
17、其他收益较上年同期增幅100%，主要原因系获得的政府补助；
18、营业外支出较上年同期增幅为2,514.47%，主要原因系缴纳税款滞纳金和高原湿地及生物多样性保护公益捐赠及精准扶
贫捐款支出；
19、所得税费用较上年同期减幅为44.04%，主要原因系利润总额减少；
20、经营活动现金流量净额较上年同期减幅为101.96%，主要原因系销售商品收到的现金减少、支付原辅及包装材料款增加；
21、取得投资收益收到的现金较上年同期增幅为144.30%，主要原因系理财产品投资收益增加；
22、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增幅为339,900.00%，主要原因系处置部分车辆；
23、收到其他与投资活动有关的现金较上年同期增幅为44.48%，主要原因系理财产品到期收回的本金增加；
24、支付其他与投资活动有关的现金较上年同期减幅为33.06%，主要原因系理财产品投资减少；
25、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增幅为132.78%，主要原因系理财产品到期收回；
26、吸收投资收到的现金较上年同期增幅为100.00%，主要原因系控股子公司宁夏天佑德收到股东投资款；
27、取得借款收到的现金较上年同期减幅为100.00%，主要原因系上年同期子公司西藏天佑德取得银行短期借款；
28、偿还债务支付的现金较上年同期增幅为100.00%，主要原因系子公司西藏天佑德偿还银行短期借款；
29、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减幅为342.32%，主要原因系偿还短期借款及分配股利所致；
30、现金及现金等价物净增加额较上年同期增幅为36.50%，主要原因系理财产品到期收回。
31、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期减幅为392.58%，主要原因系汇率变动。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
无。
                                                                青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                        重要事项概述                                披露日期              临时报告披露网站查询索引
2016 年 5 月 19 日，公司 2015 年度股东大会审议通过了《关于公
司及子公司使用自有资金购买保本型理财产品的议案》，在保障公
司日常运营资金需求的前提下，同意公司及其下属子公司在 2017                            《关于公司及子公司使用自有资金
年度合计使用不超过人民币 9 亿元的自有资金购买短期（投资期                            购买保本型理财产品的议案》（公告
                                                               2016 年 05 月 19 日
限不超过一年）低风险保本型理财产品。截至公告日，公司及全                             编号：2016-022），详见巨潮资讯网
资子公司过去 12 个月购买的尚未到期的保本型理财产品金额共                             (http://www.cninfo.com.cn)。
计 3 亿元，占公司最近一期(2016 年 12 月 31 日)经审计合并净资
产的 12.17%。
2017 年 6 月 28 日，公司召开第三届董事会第五次会议,审议通过
                                                                                     《关于对控股子公司提供财务资助
了《关于对控股子公司提供财务资助延期的议案》。同意对控股子
                                                                                     延期的公告》（公告编号：2017-044），
公司中酒时代提供财务资助延期至 2018 年 6 月 30 日，额度不超 2017 年 06 月 29 日
                                                                                     详见巨潮资讯网
过人民币 20,000 万元。截至公告日，公司向中酒时代提供财务资
                                                                                     （http://www.cninfo.com.cn)。
助余额为人民币 17,400 万元。
2017 年 6 月 15 日，公司实施 2016 年年度权益分派，以公司现有
                                                                                     《2016 年年度权益分派实施公告》
总股本 45,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派 1.70 元人民币
                                                               2017 年 06 月 09 日 （公告编号：2017-041）详见巨潮资
现金（含税），共计派发现金 7,650 万。本次权益分派股权登记日
                                                                                     讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
为 2017 年 6 月 14 日，除权除息日为 2017 年 6 月 15 日。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                      -50.00%        至                             -30.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                      10,806.2       至                         15,128.67
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                     21,612.39
                                              受部分产品销售政策调整、产品迭代因素的影响；加之，本年度加大了品
                                              牌推广及宣传力度，加大了全国性综合媒体的广告及促进消费者动销方面
业绩变动的原因说明
                                              的投放力度，品牌与渠道费用增加，公司预计 2017 年度归属于上市公司股
                                              东的净利润较上年同期下降 30%-50%。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
                                                          青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式              接待对象类型              调研的基本情况索引
                                                                         详见巨潮资讯网
2017 年 07 月 22 日     实地调研                机构                     （ www.cninfo.com.cn）《青青稞酒
                                                                         2017 年 7 月 22 日投资者关系活动表》
                                                                         详见巨潮资讯网
2017 年 09 月 21 日     实地调研                机构                     （ www.cninfo.com.cn）《青青稞酒
                                                                         2017 年 9 月 21 日投资者关系活动表》
                                                   青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：青海互助青稞酒股份有限公司
                                                                                               单位：元
                 项目                       期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                            282,469,262.64                 386,974,382.44
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                             13,662,271.76                    10,770,979.35
    预付款项                                             39,267,270.82                    33,997,985.31
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                170,356.40                      131,800.55
    应收股利
    其他应收款                                             6,197,945.18                    4,992,204.71
    买入返售金融资产
    存货                                                620,674,617.54                 656,821,996.57
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        258,115,227.93                 558,166,131.11
流动资产合计                                           1,220,556,952.27              1,651,855,480.04
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
                                     青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                         9,456,814.70                      5,563,925.91
    投资性房地产
    固定资产                           997,856,016.11                  1,002,076,683.85
    在建工程                            43,040,557.61                     26,721,710.82
    工程物资
    固定资产清理                            77,103.42
    生产性生物资产                      16,067,824.79                     16,051,912.98
    油气资产
    无形资产                           169,411,901.82                    171,141,958.32
    开发支出
    商誉                               179,355,375.26                    179,355,375.26
    长期待摊费用                         5,424,714.32                      4,173,754.90
    递延所得税资产                      16,552,328.79                     17,668,220.21
    其他非流动资产                     131,248,814.16                     88,073,708.81
非流动资产合计                       1,568,491,450.98                  1,510,827,251.06
资产总计                             2,789,048,403.25                  3,162,682,731.10
流动负债：
    短期借款                                                             180,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                              21,891,614.00
    应付账款                           170,173,485.66                    281,867,974.70
    预收款项                            18,695,359.77                     62,964,688.90
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                        13,626,095.15                     40,273,098.45
    应交税费                            40,758,763.30                     62,718,399.15
    应付利息                                                                 117,500.00
                             青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付股利
    其他应付款                  31,946,784.23                     28,445,686.20
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                   275,200,488.11                    678,278,961.40
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                    18,008,443.62                     19,994,880.26
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                  18,008,443.62                     19,994,880.26
负债合计                       293,208,931.73                    698,273,841.66
所有者权益：
    股本                       450,000,000.00                    450,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                   854,755,954.11                    854,755,954.11
    减：库存股
    其他综合收益                  -280,175.17                       -630,952.03
    专项储备
    盈余公积                   137,353,458.57                    137,353,458.57
                                                           青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    一般风险准备
    未分配利润                                                 1,069,267,342.31              1,035,598,680.07
归属于母公司所有者权益合计                                     2,511,096,579.82              2,477,077,140.72
    少数股东权益                                                 -15,257,108.30                   -12,668,251.28
所有者权益合计                                                 2,495,839,471.52              2,464,408,889.44
负债和所有者权益总计                                           2,789,048,403.25              3,162,682,731.10
法定代表人：李银会                     主管会计工作负责人：陈立山                    会计机构负责人：郭春光
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                   项目                             期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                     33,251,568.06                 197,295,549.32
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                     73,103,816.36                    50,644,022.48
    预付款项                                                       2,104,717.86                    1,658,501.20
    应收利息                                                        724,885.03                       247,662.78
    应收股利
    其他应收款                                                  360,269,289.98                 340,538,225.81
    存货                                                        496,111,180.00                 524,709,029.40
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                   1,220,409.23                100,314,591.50
流动资产合计                                                    966,785,866.52               1,215,407,582.49
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                344,872,435.27                 343,172,435.27
    投资性房地产
    固定资产                                                    762,455,201.86                 773,752,249.75
                                       青海互助青稞酒股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    在建工程                               1,995,649.24                       944,326.67
    工程物资
    固定资产清理                              77,103.42
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             140,281,892.11                    142,836,864.57
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                           2,530,931.50                      1,051,765.48
    递延所得税资产                         6,227,742.76                      6,751,747.36
    其他非流动资产                        81,194,340.91                     31,952,122.40
非流动资产合计                         1,339,635,297.07                  1,300,461,511.50
资产总计                               2,306,421,163.59                  2,515,869,093.99
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